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个股公告正文

穗恒运A:2017年半年度报告

日期:2017-08-19附件下载

                 广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




广州恒运企业集团股份有限公司

      2017 年半年度报告




        2017 年 08 月




                                                                 1
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                          第一节 重要提示、目录和释义


     公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

     公司负责人郭晓光先生、主管会计工作负责人黄河先生、陈宏志先生及会

计机构负责人(会计主管人员)朱瑞华女士声明:保证本半年度报告中财务报告的

真实、准确、完整。

     除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

   未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务      未亲自出席会议原因            被委托人姓名

郑建平                  董事                    个人原因                  无


     本年度报告涉及公司未来发展战略性计划等前瞻性陈述,不构成公司对投

资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

     可能存在行业竞争、经营与管理、市场、国家政策等风险,详情请查阅经

营情况讨论与分析中关于公司未来发展的展望中可能面临的困难与风险部分内

容。敬请广大投资者注意投资风险。

     公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                               目录




第一节 重要提示、目录和释义........................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标...................................... 5

第三节 公司业务概要 ............................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析.......................................... 9

第五节 重要事项 .................................................. 17

第六节 股份变动及股东情况......................................... 25

第七节 优先股相关情况 ............................................ 28

第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................... 29

第九节 公司债相关情况 ............................................ 30

第十节 财务报告 .................................................. 34

第十一节 备查文件目录 ........................................... 119




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                                    释义


                   释义项   指                              释义内容

(一)中国证监会            指   中国证券监督管理委员会

(二)深交所                指   深圳证券交易所

(三)银行间交易商协会      指   中国银行间市场交易商协会

                                 广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口加工区和
(四)广州开发区            指
                                 广州保税区四区合一之简称

(五)凯得控股公司          指   广州凯得控股有限公司

(六)永龙公司              指   广州永龙建设投资有限公司

(七)公司                  指   广州恒运企业集团股份有限公司

(八)恒运 B 厂             指   广州恒运热电有限公司

(九)恒运 C 厂             指   广州恒运热电(C)厂有限责任公司

(十)恒运 D 厂             指   广州恒运热电(D)厂有限责任公司

(十一)恒运热力公司        指   广州恒运热力有限公司

(十二)东区热力公司        指   广州恒运东区热力有限公司

(十三)锦泽公司            指   广州锦泽房地产开发有限公司

(十四)恒隆公司            指   龙门县恒隆环保钙业有限公司

(十五)恒翔公司            指   广州恒翔环保实业有限公司

(十六)广州证券            指   广州证券股份有限公司

(十七)越秀金控            指   广州越秀金融控股集团股份有限公司

(十八)新能源公司          指   东莞恒运新能源有限公司

                                 江西宜春农村商业银行股份有限公司(江西省宜春市袁州区农村信用
(十九)宜春农商行          指
                                 合作联社改制而成)

(二十)壹龙公司            指   广州壹龙房地产开发有限公司

(二十一)能源销售公司      指   广州恒运综合能源销售有限公司

(二十二)分布式能源公司    指   广州恒运分布式能源发展有限公司

(二十三)中以基金          指   广州中以生物产业投资基金合伙企业

(二十四)粤财公司          指   粤财信用保证保险股份有限公司

(二十五)以琳公司          指   广州以琳生物产业创业投资管理有限公司




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 穗恒运 A                                 股票代码                000531

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           广州恒运企业集团股份有限公司

公司的中文简称(如有)   恒运集团

公司的外文名称(如有)   Guangzhou Hengyun Enterprises Holding Ltd.

公司的法定代表人         郭晓光先生


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                  张晖先生                               廖铁强先生

                                      广州开发区开发大道 235 号恒运大厦      广州开发区开发大道 235 号恒运大厦
联系地址
                                      6-6M 层                                6-6M 层

电话                                  020-82068252                           020-82068252

传真                                  020-82068252                           020-82068252

电子信箱                              zhanghui@hengyun.com.cn                ltq698@163.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期                 上年同期              本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                               1,522,136,662.88         1,035,101,192.76                       47.05%

归属于上市公司股东的净利润(元)               112,786,237.63             233,810,363.36                    -51.76%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               112,981,722.57             234,540,205.44                    -51.83%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              263,835,529.79              425,718,398.40                    -38.03%

基本每股收益(元/股)                                   0.1646                   0.3413                     -51.77%

稀释每股收益(元/股)                                   0.1646                   0.3413                     -51.77%

加权平均净资产收益率                                     2.84%                    6.36%                      -3.51%

                                           本报告期末                上年度末              本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                 9,027,756,173.52         9,186,463,682.87                       -1.73%

归属于上市公司股东的净资产(元)             3,840,374,450.87         3,927,952,001.88                       -2.23%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:元

                        项目                                       金额                           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -28,630.76

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      2,815,211.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -2,685,567.71

减:所得税影响额                                                          241,268.39



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    少数股东权益影响额(税后)                                          55,230.00

合计                                                                   -195,484.94             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

报告期内公司所从事的业务主要是电力、热力生产和销售,另外,公司控股子公司锦泽公司经营房地产开发业务,公司参股
了证券、银行、产业基金等金融行业。报告期内公司主要经营模式没有发生重大变化。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                           重大变化说明


股权资产                             不适用

固定资产                             不适用

无形资产                             不适用

在建工程                             不适用


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1、区位优势
公司机组地处广州开发区负荷中心,同时也是广州市政府指定的五个集中供热热源供应点之一。
2、环保节能
公司始终高度重视环保节能,致力于建设“环境友好型企业”,环保节能工作走在同行业前列。
3、精细管理
通过加强综合计划管理、预算管理、标准化管理等,提升管理绩效。




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                           第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    报告期内,公司面临宏观经济增速趋缓、电力需求增长乏力、煤价持续高位运行、电力市场竞争激烈
等极为严峻的外部环境,公司领导班子带领全体员工,积极应对复杂严峻的经营局面,各项工作取得了良
好成效。报告期内:实现营业收入15.22亿元,同比增长47.05%;归属于上市公司股东净利润1.13亿元,
同比下降51.76%;实现上网电量25.6亿千瓦时,同比增长22.73%:上半年完成供热165.49万吨,同比增加
70.16%。
    上半年,公司在把握大势中抢抓机遇,扎实推进各项重点工作任务的落实。集中体现在以下五个方面:
    (一)深化企业转型发展,确保构筑合理的“电力+X”产业结构
    1.积极参与区域电力体制改革,售电业务稳步推进。今年以来广东售电侧改革加速推进,面对激烈的
售电公司行业竞争、新交易规则引入偏差考核等不利因素,公司积极应对困难挑战,改变营销工作思路,
建立电力市场信息收集、分析、预测体系,准确研判电力市场,同时完善售后增值服务,稳定现有客户群
体;带领营销团队加强外部协调,积极拓展跨省、市、区售电业务。受让恒运D厂1%股权工作已完成交割
和工商变更登记,恒运D厂成为公司全资子公司。推进大容量机组申报工作,积极筹划推进2×460MW级燃
气蒸汽联合循环热电联产项目核准申报前期工作。
    2.积极开拓清洁能源、新能源业务。全力推进中新知识城北起步区分布式能源站项目建设;深入调研
储能技术及市场前景,研究开展园区储能电站建设项目的可行性。
    3.积极拓展金融业务,优化资金投向,提升可持续盈利能力。加强广州证券、宜春农商行、中以生物
基金等参股金融项目的管理。目前参与发起设立的粤财信用保证保险股份有限公司项目已报国家保监会审
核。报告期内公司出售广州证券股权的重大资产重组项目,目前该事项已由越秀金控第七届董事会第三十
六次会议审议通过《关于向中国证监会申请中止本次重大资产重组审核的议案》,决定中止本次重大资产
重组审核,中国证监会同意中止审查申请,待后续核查程序履行完毕后再申请恢复审核。
    4.择优发展地产等相关业务。锦泽公司全力推进锦泽园二期及壹龙项目建设工作,同时进一步提升内
部管理规范水平,积极开展新地产项目调研多途径实现公司发展。
    (二)深化企业安全环保治理,确保安全环保生产总体平稳向好
公司始终把安全生产工作作为长期性、基础性工作,全面贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”工作方
针,常态化开展环保监督和专项检查活动,顺利完成上半年历次环保执法监察和执法检测,没有发生环保
违法处罚事件,进一步巩固“绿色电力”品牌。
    (三)深化企业成本管控,确保经营稳定、效益行业领先
    1.精心抓好发电运营。认真做好机组发电、供热运行的监控和维护工作。加强电力营销,根据煤价及
边际效益情况,寻找最佳效益的发电时点。合理安排机组及供热系统运行方式,确保了机组安全稳定经济
运行。
    2.精心抓好电煤物资采购。今年以来,以“保供应、降成本、讲廉洁”为目标,强化燃料管控水平,
采取有力措施,积极应对煤价持续高位运行,加大与神华、中煤、伊泰和中远海运为主的电煤供运商合作
力度,全力降低燃煤采购成本。
    3.精心抓好热力生产经营。通过供热市场的不断拓展为公司参与电力市场竞争和提升效益注入了强大
动力,也为进一步优化机组运行指标和电量结构起到了积极作用。新能源公司在实现安全稳定生产经营的
基础上,稳步推进供热业务发展,各项工作呈现了良好的发展势头。
    (四)深化企业内部管理,确保集团管理水平进一步提升
  随着公司产业布局的不断优化,为统筹各业务板块的发展,深入推进公司一体化管理。持续加强综合计

                                                                                                  9
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划管理,深入推进人力资源管理,持续强化财务管理力度,提升行政事务管理水平。
    (五)深化全面从严治党,确保企业党建及精神文明建设取得新成效
一是认真学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会和全国国有企业党的建设工作会议精
神,党建、党风廉政建设深入推进。二是按照公司企业文化建设相关要求,制定并实施《公司2017年度企
业文化建设实施方案》,倡导“和睦、和衷、和谐”的“三和”文化,企业文化与精神文明建设融合提升,
保障企业和谐稳定。

二、主营业务分析

概述
    报告期内公司发生营业收入152,213.67万元,同比增加47.05%,主要是由于报告期内实现的上网电量
及蒸汽销售量同比增加,以及锦泽房地产公司结转的房地产销售收入比上年同期增加等因素综合影响所
致。
    报告期内公司发生营业成本119,195.34万元,同比增加71.39%,主要是报告期内由于上网电量及蒸汽
销售量同比增加,燃煤价格同比上升使得耗煤成本增加,另外锦泽房地产公司结转房地产销售收入比上年
同期增加, 相应配比结转的房地产销售成本也比上年同期增加等因素综合影响所致。
报告期内公司发生销售费用、管理费用及财务费用共15,390.38万元,同比减少9.25%,主要是报告期内平
均借款利率同比下降,使得财务费用同比减少所致。
    报告期内公司没有发生研发投入
    报告期内公司现金及现金等价物净增加额-258.51万元,同比减少100.75%,主要是报告期内因燃煤价
格上涨导致实际支付燃料采购款同比增加,支付分红款同比增加以及报告期内未取得广州证券分红款的综
合影响。


主要财务数据同比变动情况
                                                                                                      单位:元

                           本报告期           上年同期               同比增减                  变动原因

                                                                                         报告期内上网电量及蒸
                                                                                         汽销售量同比增加,以
营业收入                   1,522,136,662.88   1,035,101,192.76                  47.05%
                                                                                         及锦泽结转房地产销售
                                                                                         同比增加的影响

                                                                                         报告期内燃煤价格上
                                                                                         升,使得耗煤成本增加
营业成本                   1,191,953,445.76    695,463,662.80                   71.39%
                                                                                         以及锦泽配比结转房产
                                                                                         销售成本增加所致

                                                                                         主要是报告期内能源销
                                                                                         售公司销售费用同比增
销售费用                       8,030,787.24       4,502,562.15                  78.36% 加的影响,上年同期能
                                                                                         源销售公司售电业务尚
                                                                                         处于试点时期。

管理费用                     75,013,878.84      78,279,094.44                   -4.17%

财务费用                     70,859,152.04      86,811,534.57                -18.38%




                                                                                                              10
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所得税费用                            37,391,081.92       40,508,238.10                    -7.70%

                                                                                                    报告期内电力、蒸汽销
经营活动产生的现金流                                                                                售回款同比增加以及实
                                   263,835,529.79        425,718,398.40                   -38.03%
量净额                                                                                              际支付煤款同比增加的
                                                                                                    综合影响

                                                                                                    相比上年同期,报告期
                                                                                                    内未取得广州证券分红
投资活动产生的现金流
                                   -96,303,402.73         -46,243,602.95                 -108.25% 款;以及报告期内购建
量净额
                                                                                                    固定资产支出同比减少
                                                                                                    的综合影响

                                                                                                    报告期内上市公司分红
筹资活动产生的现金流                                                                                同比增加以及归还银行
                                  -170,117,207.99         -34,166,521.09                 -397.91%
量净额                                                                                              贷款本息同比增加的综
                                                                                                    合影响

                                                                                                    报告期内实际支付燃料
                                                                                                    采购款同比增加,支付
现金及现金等价物净增
                                      -2,585,080.93      345,308,274.36                  -100.75% 分红款同比增加以及未
加额
                                                                                                    取得广州证券分红款的
                                                                                                    综合影响

                                                                                                    主要是报告期内锦泽结
税金及附加                            33,298,274.35       15,667,862.69                  112.53% 转房产销售相应税费增
                                                                                                    加的影响

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                    单位:元

                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本        毛利率
                                                                           同期增减        同期增减              期增减

分行业

工业                1,358,279,013.81 1,115,929,057.45        17.84%             32.91%          61.85%              -14.69%

房地产               163,857,649.07      76,024,388.31       53.60%          1,148.02%        1,174.38%              -0.96%

分产品

电力                 988,816,597.70     835,224,929.64       15.53%             18.22%          48.88%              -17.39%

蒸汽                 316,565,030.19     232,802,355.29       26.46%            129.84%         136.71%               -2.14%

脱硫剂及其他          52,897,385.92      47,901,772.52        9.44%             10.54%          58.93%              -27.57%

房地产               163,857,649.07      76,024,388.31       53.60%          1,148.02%        1,174.38%              -0.96%

分地区

广东地区            1,522,136,662.88 1,191,953,445.76        21.69%             47.05%          71.39%              -11.12%


                                                                                                                          11
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三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                               金额                占利润总额比例             形成原因说明             是否具有可持续性

                                                                                                公司正在进行重大资产重组,
                                                                                                如果成功,将不再持有广州证
                                                                       是对参股企业广州证券以
                                                                                                券股份,转持越秀金控股份,
投资收益                        27,024,133.22                 15.93% 及宜春农商行实现的投资
                                                                                                及部分现金,因此参股广州证
                                                                       收益
                                                                                                券的投资收益可持续性无法
                                                                                                确定

资产减值                             438,671.31                0.26% 坏账准备

                                                                       固定资产处置利得及政府
营业外收入                       5,316,501.87                  3.13%
                                                                       补助

                                                                       固定资产处置损失及对外
营业外支出                       5,215,488.42                  3.07%
                                                                       捐赠


四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                    单位:元

                           本报告期末                     上年同期末

                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减            重大变动说明
                        金额                           金额
                                         例                             例

                    1,485,796,297.                 1,407,063,110.
货币资金                                  16.46%                         15.70%     0.76%
                               89                              48

                    356,910,298.5
应收账款                                   3.95% 271,716,114.49           3.03%     0.92%
                                3

                    515,985,653.1
存货                                       5.72% 560,104,799.47           6.25%    -0.53%
                                1

投资性房地产         1,834,689.84          0.02%     1,949,757.60         0.02%     0.00%

                    2,949,719,570.                 2,876,996,185.
长期股权投资                              32.67%                         32.11%     0.56%
                               94                              89

                    3,134,580,111.                 3,259,193,508.
固定资产                                  34.72%                         36.37%    -1.65%
                               11                              08

在建工程            58,200,932.78          0.64% 82,362,342.48            0.92%    -0.28%

                    2,274,000,000.                 1,430,026,747.
短期借款                                  25.19%                         15.96%     9.23%
                               00                              75



                                                                                                                           12
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长期借款            84,780,000.00       0.94%                   0.00%    0.94%


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

   本公司控股子公司之子公司广州壹龙房地产开发有限公司为筹集项目开发资金,以项目土地(土地穗府国用2012第
05000141)为抵押物向工商银行广州天平架支行申请项目开发贷款。截至2017年6月30日止,工商银行广州天平架支行累计
为广州壹龙房地产开发有限公司提供项目开发贷款人民币2,478万元。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                   上年同期投资额(元)                     变动幅度

                            19,300,000.00                      55,430,000.00                           -65.18%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。




                                                                                                             13
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六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

                                         本期初起
                                         至出售日                                            股权出售为                                 与交 所涉及 是否按计划如期
                                                                                                                                 是否
                               交易价    该股权为                                            上市公司贡                                 易对 的股权 实施,如未按计划
交易对 被出售                                                                                                                    为关                                      披露   披露索
                    出售日 格(万        上市公司             出售对公司的影响               献的净利润     股权出售定价原则            方的 是否已 实施,应当说明原
     方    股权                                                                                                                  联交                                      日期      引
                                元)     贡献的净                                            占净利润总                                 关联 全部过 因及公司已采取
                                                                                                                                  易
                                         利润(万                                             额的比例                                  关系        户       的措施
                                           元)

                                                                                                                                                         该事项已由越秀
                                                                                                          经各方同意,参考具有                                                    巨潮资
                                                    有利于公司改善资本结构,降低财务风险。                                                               金控向中国证监
                                                                                                          证券期货相关业务资                                                      讯网、
                                                    交易完成后,公司总资产和净资产将有较大                                                               会申请中止本次
                                                                                                          格的资产评估机构出                                                      《证券
                                                    幅度提升,本次交易中公司获得 50000.00                                                                重大资产重组审 2017
                    2017 年                                                                               具的《评估报告》确定                                                    时报》、
越秀金 广州证                  468,001              万元现金对价,有利于公司补充发展所需流                                              不适             核,中国证监会同 年 01
                    01 月 23                                                                              广州证券股东全部权     否            否                                 《中国
控        券                       .62              动资金,获得上市公司越秀金控股份,公司                                              用               意越秀金控中止 月 23
                    日                                                                                    益价值,确定本次标的                                                    证券
                                                    可以围绕所持上市公司股份根据资金需求                                                                 审查申请,待后续 日
                                                                                                          资产的交易价格为人                                                      报》、《上
                                                    进行管理,公司资产及资金管理的灵活性更                                                               核查程序履行完
                                                                                                          民币 468,001.6222 万                                                    海证券
                                                    强。                                                                                                 毕后再申请恢复
                                                                                                          元。                                                                    报》
                                                                                                                                                         审核。




                                                                                                                                                                                      14
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七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位:元

 公司名称        公司类型    主要业务   所处行业    注册资本     总资产     净资产      营业收入 营业利润     净利润

                                                   850,000,00 2,437,160,6 1,697,207,3 731,747,60 66,641,97 50,508,664.3
恒运 D 厂   子公司           工业       工业
                                                   0.00             01.31       83.25        8.00     1.67             7

                                                   359,523,80 1,178,226,6 578,753,15 163,857,64 63,009,43 47,264,172.5
锦泽公司    子公司           房地产     房地产
                                                   0.00             72.56        8.23        9.07     0.06             4

新能源公                                           150,000,00   368,841,80 175,222,35 151,889,24 21,555,19 14,561,245.4
            子公司           工业       工业
司                                                 0.00              2.31        3.81        0.76     5.81             0

                                                   5,360,456,8 43,791,746, 11,228,271, 765870153. 130,577,1 96,137,741.2
广州证券    参股公司         金融       金融
                                                   52.00           915.99      642.15          07    89.13             5

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

                  公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式             对整体生产经营和业绩的影响

                                                                                 已于 2007 年计提减值准备,对本期经营
恒运 B 厂                                 正依法依规程序进行处置清算
                                                                                 业绩没有重大影响

                                          公司通过挂牌竞拍以 1930 万元受让广东
恒运 D 厂                                 天联集团所持有的恒运 D 厂 1%股权工 恒运 D 厂成为公司全资子公司。
                                          作已完成交割和工商变更登记

主要控股参股公司情况说明
     1.   报告期内恒运D厂净利润同比减少52.90%,主要是报告期内竞价上网导致平均上网电价同比降低,以及燃煤价格同
          比大幅上涨的影响;
     2.   报告期内锦泽公司净利润同比增加1056.66%,主要是报告期内锦泽公司交楼结转房地产销售同比大幅增加的影响;
     3.   报告期内新能源公司净利润同比增加21253.85%,主要是上年同期新能源公司刚刚完成筹建,经营能力未完全释放;
     4.   报告期内广州证券净利润同比减少79.53%,主要是报告期内国内资本市场行情冷淡,广州证券经营业绩同比大幅下
          降。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                       15
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十、公司面临的风险和应对措施

    今年下半年,外部环境严峻复杂,火电企业面临市场竞争和转型升级的巨大挑战。公司主要面临四方
面严峻形势:一是电煤价格持续高位。二是作为电力体制改革的电力市场竞价影响深远。三是环保减排任
务重。四是清洁能源、新能源业务发展滞后。
公司将扎实抓好集团各项工作,做好以下重点工作:
    (一)夯实责任,狠抓稳定生产,确保完成全年生产任务
    2017年下半年,生产系统各部门要努力拼搏,通力合作,全力抓好电力生产各项工作。加强电力营销,
抢发电量。积极应对严峻的电力市场形势,千方百计抢发电量,努力创造良好的经济效益。进一步完善发
电量定期分析机制,加大对下半年电量计划落实的监督管理。把抓好安全环保生产作为日常重要工作。进
一步增强做好安全生产工作的政治自觉性和责任自觉,不断完善和增强安全生产体系,采取有力措施提升
预防及应急精心维护好“绿色电力”品牌,顺利完成全年发电供热任务。组织做好机组发电、供热的运行
监控、维护和经济分析工作,确保机组稳定运行。精心做好日常技术监督及保障工作,力争做到电力生产
全过程监督。
    (二)以市场为导向,狠抓成本管控,努力实现稳定的经营效益
    1.全面推进以热争电,充分发挥公司区位优势,不断提高售电及供热服务品质,进一步稳存量、拓增
量,加强区域园区企业的走访调研和接洽商谈,寻找优质潜在电热用户,进一步确立公司在周边电热销售
市场的优势主体地位。
    2.抓好成本管控。重点抓好燃料成本管理,进一步加强资金使用和成本控制的管理,努力提高资产的
经营效益。
    (三)因势而谋,力促科学发展,进一步提升企业的综合实力与竞争力
    为快速适应深化国企改革和电力体制改革的新形势,公司将继续优化产业结构,加快转型升级步伐。
主动适应能源转型发展新趋势、产业政策新要求、电力市场新变化,因势而谋、应势而动、顺势而为,加
快推进结构调整,深化转型升级,提高竞争实力。




                                                                                                 16
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                                                         第五节 重要事项

         一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

         1、本报告期股东大会情况


            会议届次            会议类型      投资者参与比例     召开日期     披露日期                    披露索引

                                                                                          公告编号:2017-005,公告名称:广州恒运企
         2017 年第一次                                          2017 年 01   2017 年 01
                           临时股东大会                71.19%                             业集团股份有限公司 2017 年第一次临时股东
         临时股东大会                                           月 23 日     月 24 日
                                                                                          大会公告,巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

                                                                                          公告编号:2017-015,公告名称:广州恒运企
         2016 年年度股                                          2017 年 04   2017 年 04
                           年度股东大会                58.14%                             业集团股份有限公司 2016 年年度股东大会决
         东大会                                                 月 28 日     月 29 日
                                                                                          议公告,巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)


      2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

         □ 适用 √ 不适用


     二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

     □ 适用 √ 不适用
     公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


     三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
     截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

     √ 适用 □ 不适用

 承诺事由         承诺方     承诺类型                                  承诺内容                              承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺

                                           只要公司仍直接或间接对上市公司拥有控制权或重大影响,本公司及                   直接或间
                           关于同业竞 本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影                        接对上市
                                                                                                                                     严格遵守
              广州凯得 争、关联交 响的其他公司将不会从事任何与上市公司目前或未来所从事的业务                              公司拥有
资产重组时                                                                                                   2009 年 09              承诺,未
              控股有限 易、资金占 发生或可能发生竞争的业务。如本公司及本公司的全资子公司、控股                            控制权或
所作承诺                                                                                                     月 04 日                发生变
              公司         用方面的承 子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活                          重大影响
                                                                                                                                     化。
                           诺              动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突,                   期间

                                           本公司将放弃或将促使本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥


                                                                                                                                     17
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                                     有实际控制权或重大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争
                                     的业务,或将本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控
                                     制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允的市场价格,在适当时
                                     机全部注入上市公司。

                                     在作为穗恒运的股东期间,公司及其全资、控股下属企业,包括其控
                                     制的全部属下企业:1、在广州市萝岗区、广州经济技术开发区、广
                        关于同业竞 州高新技术产业开发区、广州出口加工区和广州保税区区域内,市电
                                                                                                             作为穗恒 严格遵守
             广州发展 争、关联交 力除目前参股恒运 C 厂、恒运 D 厂之外没有发电供热项目,并承
                                                                                              2010 年 06 运的股东 承诺,未
             电力企业 易、资金占 诺不另在前述区域内投资经营发电供热业务项目。2、在上述区域外,
                                                                                              月 28 日 期间       发生变
             有限公司 用方面的承 如果市电力与穗恒运拟投资同一发电供热项目,市电力保证不损害穗
                                                                                                                  化。
                      诺         恒运的利益,在穗恒运进行有关表决时,市电力应回避表决。3、穗
                                     恒运就拟新投资建设任何发电供热项目进行有关表决时,市电力承诺
                                     不利用其股东权利剥夺或限制穗恒运投资发电供热项目的机会。

                                     只要公司仍直接或间接对上市公司拥有控制权或重大影响,本公司及
                                     本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影
                                     响的其他公司将不会从事任何与上市公司目前或未来所从事的业务              公司直接
                        关于同业竞 发生或可能发生竞争的业务。如本公司及本公司的全资子公司、控股              或间接对
             广州开发                                                                                                   严格遵守
                        争、关联交 子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活                上市公司
             区工业发                                                                         2009 年 09          承诺,未
                      易、资金占 动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突,            拥有控制
             展集团有                                                                         月 04 日            发生变
                      用方面的承 本公司将放弃或将促使本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥            权或重大
             限公司                                                                                               化。
                      诺         有实际控制权或重大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争              影响期间
                                     的业务,或将本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控
                                     制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允的市场价格,在适当时
                                     机全部注入上市公司。

                                     只要作为穗恒运股东,本公司及本公司的全资子公司、控股子公司或
                                     本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司将不会从事任何与上
                                     市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本公
                        关于同业竞
             广州市国                司及本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重            作为穗恒 严格遵守
                        争、关联交
             营黄陂农                大影响的其他公司现有经营活动可能在将来与上市公司发生同业竞 2009 年 09 运的         承诺,未
                        易、资金占
             工商联合                争或与上市公司发生利益冲突,本公司将放弃或将促使本公司之全资 月 09 日   股东期间 发生变
                        用方面的承
             公司                    子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司                       化。
                        诺
                                     无条件放弃可能发生同业竞争的业务,或将本公司之全资子公司、控
                                     股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司以交易公
                                     平、公允的市场价格,在适当时机全部注入上市公司。

首次公开发
行或再融资
时所作承诺

股权激励承


其他对公司
中小股东所
作承诺



                                                                                                                        18
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承诺是否及
              是
时履行

如承诺超期
未履行完毕
的,应当详
细说明未完
              不适用
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划


       四、聘任、解聘会计师事务所情况

         半年度财务报告是否已经审计
         □ 是 √ 否
       公司半年度报告未经审计。


       五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

       □ 适用 √ 不适用


       六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

       □ 适用 √ 不适用


       七、破产重整相关事项

       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期未发生破产重整相关事项。


       八、诉讼事项

       重大诉讼仲裁事项
       □ 适用 √ 不适用
       本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
       其他诉讼事项
       □ 适用 √ 不适用


       九、处罚及整改情况

       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在处罚及整改情况。




                                                                                                   19
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十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
公司第一大股东及实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿情况。


十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




                                                                                                         20
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十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)半年度精准扶贫概要

公司积极贯彻落实省委省政府扶贫工作通知精神,认真履行企业社会责任,按照广州黄埔区开发区扶贫帮困工作统一部署,
2016-2018年对口帮扶清远市阳山县小江镇小江村。结合该村各方面实际情况及贫困户的自身特点,因地制宜,有的放矢的
开展精准扶贫工作。
报告期内,公司参与的广州黄埔区开发区扶贫扶贫项目小江村800KWp光伏扶贫示范电站项目并网发电,成为广东省首个正
式投入运营的村级光伏扶贫电站。


(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况


                             指标                              计量单位             数量/开展情况


                                                                                                         21
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一、总体情况                                             ——                    ——

  其中:1.资金                                           万元       318.2(公司 168.2+当地县财政 150)

         2.物资折款                                      万元                     3.2

         3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                     人                      120

二、分项投入                                             ——                    ——

  1.产业发展脱贫                                         ——                    ——

其中:     1.1 产业发展脱贫项目类型                      ——                  光伏电站

           1.2 产业发展脱贫项目个数                       个                       1

           1.3 产业发展脱贫项目投入金额                  万元                     273

           1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数                 人                      182

  2.转移就业脱贫                                         ——                    ——

其中:     2.1 职业技能培训投入金额                      万元                      0

           2.2 职业技能培训人数                          人次                      0

           2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数             人                       4

  3.易地搬迁脱贫                                         ——                    ——

其中:     3.1 帮助搬迁户就业人数                         人                       0

  4.教育脱贫                                             ——                    ——

其中:     4.1 资助贫困学生投入金额                      万元                      2

           4.2 资助贫困学生人数                           人                      20

           4.3 改善贫困地区教育资源投入金额              万元                      0

  5.健康扶贫                                             ——                    ——

其中:         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额          万元                      0

  6.生态保护扶贫                                         ——                    ——

其中:     6.1 项目类型                                  ——                    其他

           6.2 投入金额                                  万元                      0

  7.兜底保障                                             ——                    ——

其中:     7.1“三留守”人员投入金额                     万元                     0.2

           7.2 帮助“三留守”人员数                       人                       3

           7.3 贫困残疾人投入金额                        万元                     0.16

           7.4 帮助贫困残疾人数                           人                       3

  8.社会扶贫                                             ——                    ——

其中:     8.1 东西部扶贫协作投入金额                    万元                      0

           8.2 定点扶贫工作投入金额                      万元                    39.84

           8.3 扶贫公益基金投入金额                      万元                      3



                                                                                                   22
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     9.其他项目                                                              ——                    ——

其中:        9.1.项目个数                                                    个                      0

              9.2.投入金额                                                   万元                     0

              9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                                  人                      0

三、所获奖项(内容、级别)                                                   ——                    ——


(3)后续精准扶贫计划

在以后的工作中,公司将继续加大对扶贫工作的支持力度,帮助贫困村以整村推进扶贫工作为契机,以项目建设为重点,巩
固扶贫成果,带领村民脱贫致富奔小康。一是继续加大扶贫开发宣传力度,切实转变贫困户脱贫致富观念,鼓励和帮助有劳
动能力的扶贫对象通过自身努力摆脱贫困。二是着力抓好以下重点项目建设,提高群众的生产生活水平。三是与新农村建设
相结合,建好一批村庄。围绕全市农村危旧土坯房改造,加强村庄的环境整治,增强群众的卫生意识,引导农民转变落后的
生活方式,达到村容村貌和生态环境美化优化的目的。四是与基层组织建设相结合,培养一批能人。以群众路线教育实践活
动为契机,切实加强基层组织建设和党员、干部队伍建设。充分发挥村级党员先锋模范作用,使村委党组织更加坚强有力、
党群干群关系更加密切、村经济更加发展壮大。五是紧紧围绕村集体增收和贫困户脱贫的中心任务,建立增加村集体收入和
贫困户稳定脱贫的长效机制。


2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布                执行的污染               核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                  排放总量
     司名称                                       情况                   物排放标准                  总量           况
                  物的名称

                                                            二氧化硫:
                                                            15.1mg/m3 火电厂大气 二氧化硫: 二氧化硫:
广州恒运企 二氧化硫\                                        ,氮氧化物:污染物排放 66.9 吨,氮 66.9 吨,氮
                                               #6、7 机组
业集团股份 氮氧化物\         有组织排放 1                   36.2         标准(GB      氧化物:    氧化物:      未超标
                                               烟囱
有限公司      烟尘                                          mg/m3,烟 13223-2011 155.7 吨,烟 155.7 吨,烟
                                                            尘:         )            尘:23.0 吨 尘:23.0 吨
                                                            5.4mg/m3

                                                            二氧化硫:
                                                                         火电厂大气 二氧化硫: 二氧化硫:
广州恒运热                                                  8.6mg/m3,
              二氧化硫\                                                  污染物排放 61.5 吨,氮 61.5 吨,氮
电(D)厂                                      #8、9 机组 氮氧化物:
              氮氧化物\      有组织排放 1                                标准(GB      氧化物:    氧化物:      未超标
有限责任公                                     烟囱         37.3mg/m3
              烟尘                                                       13223-2011 266.5 吨,烟 266.5 吨,烟
司                                                          ,烟尘:
                                                                         )            尘:14.0 吨 尘:14.0 吨
                                                            2.0mg/m3

防治污染设施的建设和运行情况
公司和恒运D厂均为重点排污单位,主要排放的污染物为烟气中的氮氧化物、二氧化硫和烟尘。在日常生产运行中,我们严
格执行国家及地方的相关法律法规的要求,2017年上半年各机组按超低排放标准运行,没有污染物超标排放的情况发生。2008
年至2016年,公司连续九年被广东省环保厅评为环保诚信企业(绿牌)(备注:2016年初评结果为环保诚信企业(绿牌),
最终结果尚未公示)。

                                                                                                                         23
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公司污染治理工艺为“低氮燃烧器+SCR烟气脱硝+静电除尘器+石灰石石膏湿法脱硫”。按照国家《煤电节能减排升级与改造
行动计划(2014-2020年)》的要求,2015年1月公司对原有的脱硫、脱硝和除尘工艺设备优化升级改造完成投入生产,2015
年6月,我司#6、7机组环保升级改造工程通过竣工环保验收,取得广州开发区环境保护和城市管理局《关于广州恒运企业集
团股份有限公司脱硫、脱硝和除尘升级改造工程竣工环保验收的批复》(穗开环验字[2015]78号)的同意批文。公司#6、7
机组环保升级改造后氮氧化物,二氧化硫和烟尘的排放指标达到50、35和10mg/m3“超低排放”标准的要求。
恒运D厂污染治理工艺为“低氮燃烧器+SCR烟气脱硝+静电除尘器+布袋除尘器+单塔双循环湿法脱硫+湿式电除尘器”。2014
年7月,完成#9机组“超洁净排放”改造工程投入生产运行;2015年3月,完成#8机组“超洁净排放”改造工程投入生产运行。
2015年6月,我司#8、9机组 “超洁净排放”改造工程通过竣工环保验收,取得广州开发区环境保护和城市管理局《关于广
州恒运热电(D)厂有限责任公司超洁净排放改造工程环境影响报告表的批复》(穗开环影字【2015】63号)的同意批文。D
厂#8、9机组“超洁净排放”改造后氮氧化物,二氧化硫和烟尘的排放指标达到50、35和5mg/m3“超洁净排放”标准的要求。




十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
1、公司于2017年3月31日召开的第八届董事会第十四次会议、2017年4月28日召开的2016年年度股东大会审议通过了《关于
修改公司章程的议案》。具体内容见2017年4月1日、2017年4月29日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告。
2、公司于2016年12月25日召开的第八届董事会第十三次会议审议通过了关于公司向越秀金控出售其所持有的广州证券
24.4782%股权的议案。根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定,本次交易构成重大资产重组,经公司2017年
第一次临时股东大会审议通过。因该事项涉及越秀金控重大核查事项,经越秀金控第七届董事会第三十六次会议审议,决定
中止本次重大资产重组审核并向中国证监会提出申请,中国证监会同意越秀金控中止审查申请,待后续核查程序履行完毕后
越秀金控再申请恢复审核。具体内容见 2016 年 12 月 26日、2017年1月24日、2017年7月27日公司在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告。
3、报告期内,根据粤发改价格[2017]507 号文精神,公司及恒运(D)厂发电机组的上网电价在现行基础上提高 0.0025 元
/千瓦时(含税,下同),自 2017 年 7 月 1 日起执行。具体内容见2017年8月1日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




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                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                              单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                   本次变动后

                                                                   公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                 其他     小计      数量        比例
                                                                      股

一、有限售条件股份         1,576      0.00%                                                         1,576      0.00%

3、其他内资持股            1,576      0.00%                                                         1,576      0.00%

       境内自然人持股      1,576      0.00%                                                         1,576      0.00%

                        685,081,2                                                               685,081,2
二、无限售条件股份                   100.00%                                                                  100.00%
                                44                                                                       44

                        685,081,2                                                               685,081,2
1、人民币普通股                      100.00%                                                                  100.00%
                                44                                                                       44

                        685,082,8                                                               685,082,8
三、股份总数                         100.00%                                                                  100.00%
                                20                                                                       20

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                     25
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三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                 单位:股

                                                            报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             31,984                                                              0
                                                            股东总数(如有)(参见注 8)

                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                     持有有限 持有无限            质押或冻结情况
                                             报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
  股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数        股份状态        数量
                                             通股数量       情况
                                                                        量        量

广州凯得控股                                 178,914,7                         178,914,71
                国家                26.12%
有限公司                                           10                                  0

广州发展电力                                 125,703,3                         125,703,38
                国有法人            18.35%
企业有限公司                                       86                                  6

广州开发区工
                                             92,301,17
业发展集团有 国有法人               13.47%                                     92,301,178 质押                 39,000,000
                                                    8
限公司

广州黄电投资                                 23,982,71
                境内非国有法人       3.50%                                     23,982,718
有限公司                                            8

广州港能源发                                 11,296,21
                国有法人             1.65%                                     11,296,216
展有限公司                                          6

叶立棋          境内自然人           0.68% 4,664,159                            4,664,159

丁春林          境内自然人           0.45% 3,109,157                            3,109,157

张武            境内自然人           0.44% 3,000,000                            3,000,000

招商银行股份
有限公司—南
方策略优化股 其他                    0.31% 2,135,986                            2,135,986
票型证券投资
基金

贾连喜          境内自然人           0.30% 2,074,141                            2,074,141

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的
                                 不适用
说明

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                   股份种类
             股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                            股份种类          数量

广州凯得控股有限公司                                                      178,914,710 人民币普通股            178,914,710


                                                                                                                       26
                                                           广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


广州发展电力企业有限公司                                          125,703,386 人民币普通股       125,703,386

广州开发区工业发展集团有限公
                                                                   92,301,178 人民币普通股        92,301,178


广州黄电投资有限公司                                               23,982,718 人民币普通股        23,982,718

广州港能源发展有限公司                                             11,296,216 人民币普通股        11,296,216

叶立棋                                                              4,664,159 人民币普通股         4,664,159

丁春林                                                              3,109,157 人民币普通股         3,109,157

张武                                                                3,000,000 人民币普通股         3,000,000

招商银行股份有限公司—南方策
                                                                    2,135,986 人民币普通股         2,135,986
略优化股票型证券投资基金

贾连喜                                                              2,074,141 人民币普通股         2,074,141

前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                 不适用
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参见 叶立棋、丁春林、贾连喜均通过信用证券账户持有公司股份。
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。8 月 16 日,公司第一大股东广州凯得控股有限公司更名为“广州开发区金融控股集团有
限公司”。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                          27
                                        广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                       28
                                                              广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

     姓名           担任的职务          类型         日期                            原因

                                               2017 年 04 月 28
蒋自云          董事             离任                             工作变动
                                               日

                                               2017 年 04 月 28
杨忠东          董事             被选举
                                               日




                                                                                                             29
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                                         第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券



一、公司债券基本信息

                                                                               债券余额(万
     债券名称     债券简称          债券代码      发行日         到期日                         利率      还本付息方式
                                                                                   元)

                                                                                                         单利按年计
广州恒运企业                                                                                             息,不计复利。
集团股份有限                                                                                             每年付息一
                               112225.SZ(深 2014 年 09 月 2019 年 09 月
公司 2014 年 14 恒运 01                                                               50,000        5.78% 次,到期一次
                               圳)            18 日          18 日
公 司债券(第                                                                                            还本,最后一
一 期)                                                                                                  期利息随本金
                                                                                                         一起支付

                                                                                                         单利按年计
                                                                                                         息,不计复利。
广州恒运企业
                                                                                                         每年付息一
集团股份有限                   112251.SZ(深 2015 年 07 月 2020 年 07 月
                15 恒运债                                                             50,000        4.19% 次,到期一次
公司 2015 年                   圳)            28 日          28 日
                                                                                                         还本,最后一
公司债券
                                                                                                         期利息随本金
                                                                                                         一起支付

公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所

投资者适当性安排               无

报告期内公司债券的付息兑
                               报告期内 14 恒运 01 及 15 恒运债未到付息期
付情况

公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                               报告期内无发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款。
殊条款的,报告期内相关条款
的执行情况(如适用)


二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

                                               深圳市福田区
                招商证券股份
名称                           办公地址        益田路江苏大 联系人            朱强、何浩宇 联系人电话     0755-82943666
                有限公司
                                               厦 A 座



                                                                                                                      30
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                                             38-45 楼

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

                                                                       北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座
名称          大公国际资信评估有限公司                  办公地址
                                                                       29 层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     报告期内无变更情况
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)


三、公司债券募集资金使用情况

                                      14 恒运 01 发行债券 5 亿元,募集资金在扣除发行费用后,其中 3.75 亿元用
                                      于偿 还银行贷款,调整债务结构,剩余资金用于补充流动资金。15 恒运债发行 5
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                      亿元, 募集资金在扣除发行费用后,2 亿元用于偿还银行贷款,调整债务结构,

                                      剩余资金用于补充流动资金。上述债券的发行均已经公司董事会、股东大会审议
                                      通过并 报证监会核准。

期末余额(万元)                                                                                               0

募集资金专项账户运作情况              正常

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                      是
用途、使用计划及其他约定一致


四、公司债券信息评级情况

报告期内,大公国际资信评估有限公司通过对公司及 “13恒运MTN001”、“14恒运01”、“15恒运债”的信用状况进行跟踪评级,
确定公司的主体长期信用等级维持AA,评级展望维持稳定, “13恒运 MTN001”、“14恒运01”和“15恒运债”的信用等级维持
AA。


五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更,正常执行,与募集说明书的相关承诺一致。




六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。




七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

发行人聘请了招商证券担任本期债券受托管理人并签署了《债券受托管理协议》。受托管理人较好地履行了债券受托管理人
的职责,为保护债券投资者的利益起到了积极作用。公司于2017年5月27日已在中国证监会指定的网站和深圳证券交易所网
站上公布了受托管理人出具的受托管理事务报告。


                                                                                                               31
                                                            广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

                                                                                                    单位:万元

             项目                  本报告期末                    上年末              本报告期末比上年末增减

流动比率                                        74.84%                     75.08%                      -0.24%

资产负债率                                      53.99%                     53.37%                         0.62%

速动比率                                        58.87%                     56.83%                         2.04%

                                    本报告期                    上年同期             本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数                                4.67                        5.1                     -8.43%

贷款偿还率                                      100.00%                    100.00%                        0.00%

利息偿付率                                      100.00%                    100.00%                        0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用


九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。


十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

债务融资工具(除公司债外)    发行金额       报告期内付息兑付情况 报告期内付息兑付金额     报告期内付息兑付日期

广州恒运企业集团股份有限公司 400,000,000     到期兑付本息         424,600,000.00           2017年3月15日
2012年度第一期中期票据

广州恒运企业集团股份有限公司 200,000,000     到期兑付本息         204,393,972.60           2017年6月4日
2016年度第一期超短期融资券




十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

公司报告期内共有银行授信额度614,000万元(含控股子公司),已使用235,878.00万元,报告期内归还银行借款87,502.67万
元,无展期,减免情况。




十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

正常




                                                                                                              32
                               广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十三、报告期内发生的重大事项




十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否




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                                                           广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
                                           2017 年 06 月 30 日
                                                                                                        单位:元

                  项目                       期末余额                                期初余额

流动资产:

     货币资金                                           1,485,796,297.89                        1,488,381,378.82

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                               3,191,211.33                            3,184,042.53

     应收账款                                            356,910,298.53                          349,603,851.92

     预付款项                                             18,532,198.17                           11,001,766.65

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                           15,480,769.15                             9,187,280.27

     买入返售金融资产

     存货                                                515,985,653.11                          607,289,143.43



                                                                                                              34
                                      广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     22,472,004.72                         29,296,547.88

流动资产合计                       2,418,368,432.90                     2,497,944,011.50

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                123,406,471.55                        123,406,471.55

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   2,949,719,570.94                     2,952,499,501.38

    投资性房地产                       1,834,689.84                         1,892,223.72

    固定资产                       3,134,580,111.11                     3,247,827,022.07

    在建工程                         58,200,932.78                         45,034,564.38

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        130,628,713.19                        110,591,464.90

    开发支出

    商誉                             10,565,751.96                         10,565,751.96

    长期待摊费用                     75,739,569.89                         79,584,963.90

    递延所得税资产                  124,711,929.36                        117,117,707.51

    其他非流动资产

非流动资产合计                     6,609,387,740.62                     6,688,519,671.37

资产总计                           9,027,756,173.52                     9,186,463,682.87

流动负债:

    短期借款                       2,274,000,000.00                     1,669,026,747.75

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据




                                                                                      35
                                广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应付账款                  546,907,787.28                        632,316,171.80

    预收款项                   62,059,922.40                        133,356,280.22

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               20,917,428.86                         11,409,601.68

    应交税费                  190,916,195.20                        206,282,895.21

    应付利息                   58,547,856.64                         46,505,872.85

    应付股利                   45,856,794.93                             96,794.93

    其他应付款                 27,279,964.84                         24,582,413.10

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                          400,000,000.00

    其他流动负债                 5,097,785.86                       203,325,948.03

流动负债合计                 3,231,583,736.01                     3,326,902,725.57

非流动负债:

    长期借款                   84,780,000.00                         21,750,000.00

    应付债券                 1,478,099,157.91                     1,476,529,257.34

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                   79,302,225.18                         76,523,937.10

    递延所得税负债                876,137.22                           890,317.04

    其他非流动负债

非流动负债合计               1,643,057,520.31                     1,575,693,511.48

负债合计                     4,874,641,256.32                     4,902,596,237.05

所有者权益:

    股本                      685,082,820.00                        685,082,820.00

    其他权益工具



                                                                                36
                                                            广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                              897,255,677.20                          899,607,757.18

    减:库存股

    其他综合收益                                             9,532,435.65                          36,273,439.31

    专项储备

    盈余公积                                              327,610,221.12                          327,610,221.12

    一般风险准备

    未分配利润                                           1,920,893,296.90                        1,979,377,764.27

归属于母公司所有者权益合计                               3,840,374,450.87                        3,927,952,001.88

    少数股东权益                                          312,740,466.33                          355,915,443.94

所有者权益合计                                           4,153,114,917.20                        4,283,867,445.82

负债和所有者权益总计                                     9,027,756,173.52                        9,186,463,682.87


法定代表人:郭晓光先生        主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生            会计机构负责人:朱瑞华女士


2、母公司资产负债表

                                                                                                         单位:元

                 项目                         期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                              416,254,328.39                          402,209,410.23

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                              203,747,137.93                          278,170,140.22

    预付款项                                                  853,451.40                              659,945.90

    应收利息                                                   39,583.33                               43,541.67

    应收股利

    其他应收款                                                167,461.97                              162,735.90

    存货                                                   45,094,814.43                           74,706,944.77

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                              383,393.50                             2,467,229.95

流动资产合计                                              666,540,170.95                          758,419,948.64


                                                                                                               37
                                      广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产                123,406,471.55                        123,406,471.55

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   4,309,375,231.77                     4,292,799,294.01

    投资性房地产                       1,834,689.84                         1,892,223.72

    固定资产                        797,855,648.15                        835,352,729.81

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         27,292,997.64                         29,832,871.03

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                         43,097.61                             62,348.91

    递延所得税资产                   44,449,229.21                         38,625,444.90

    其他非流动资产                   30,000,000.00                         30,000,000.00

非流动资产合计                     5,334,257,365.77                     5,351,971,383.93

资产总计                           6,000,797,536.72                     6,110,391,332.57

流动负债:

    短期借款                       1,594,000,000.00                       941,500,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                         42,247,850.23                         86,494,944.87

    预收款项                               6,156.36                            16,720.70

    应付职工薪酬                       7,347,466.40                         3,701,579.45

    应交税费                         18,098,646.01                         27,184,931.63

    应付利息                         57,880,575.42                         45,760,411.36

    应付股利                             96,794.93                             96,794.93

    其他应付款                         5,338,133.66                         4,791,806.92

    划分为持有待售的负债




                                                                                      38
                                          广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债                                                      400,000,000.00

    其他流动负债                                                                199,897,853.33

流动负债合计                         1,725,015,623.01                       1,709,445,043.19

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                         1,478,099,157.91                       1,476,529,257.34

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              34,121,108.85                          34,168,951.41

    递延所得税负债                           67,096.33                               67,096.33

    其他非流动负债

非流动负债合计                       1,512,287,363.09                       1,510,765,305.08

负债合计                             3,237,302,986.10                       3,220,210,348.27

所有者权益:

    股本                              685,082,820.00                            685,082,820.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          926,302,042.16                            926,231,738.70

    减:库存股

    其他综合收益                           9,532,435.65                          36,273,439.31

    专项储备

    盈余公积                          307,651,865.84                            307,651,865.84

    未分配利润                        834,925,386.97                            934,941,120.45

所有者权益合计                       2,763,494,550.62                       2,890,180,984.30

负债和所有者权益总计                 6,000,797,536.72                       6,110,391,332.57


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                                                                            39
                                           广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


一、营业总收入                           1,522,136,662.88                    1,035,101,192.76

    其中:营业收入                       1,522,136,662.88                    1,035,101,192.76

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           1,379,594,209.54                      881,482,254.50

    其中:营业成本                       1,191,953,445.76                      695,463,662.80

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                    33,298,274.35                        15,667,862.69

             销售费用                        8,030,787.24                        4,502,562.15

             管理费用                      75,013,878.84                        78,279,094.44

             财务费用                      70,859,152.04                        86,811,534.57

             资产减值损失                     438,671.31                          757,537.85

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                           27,024,133.22                       123,380,004.05
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                           23,961,073.22                       117,374,004.05
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         其他收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        169,566,586.56                       276,998,942.31

    加:营业外收入                           5,316,501.87                        1,835,232.66

         其中:非流动资产处置利得              64,496.58                            25,495.36

    减:营业外支出                           5,215,488.42                        2,308,497.37

         其中:非流动资产处置损失              93,127.34                          462,225.68

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    169,667,600.01                       276,525,677.60

    减:所得税费用                         37,391,081.92                        40,508,238.10

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        132,276,518.09                       236,017,439.50


                                                                                           40
                                                             广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    归属于母公司所有者的净利润                              112,786,237.63                       233,810,363.36

    少数股东损益                                             19,490,280.46                         2,207,076.14

六、其他综合收益的税后净额                                  -26,741,003.66                       -91,785,915.94

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                            -26,741,003.66                       -91,785,915.94
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                            -26,741,003.66                       -91,785,915.94
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                            -26,741,003.66                       -91,785,915.94
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                            105,535,514.43                       144,231,523.56

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             86,045,233.97                       142,024,447.42
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                             19,490,280.46                         2,207,076.14

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                             0.1646                               0.3413

    (二)稀释每股收益                                             0.1646                               0.3413

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:郭晓光先生            主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生         会计机构负责人:朱瑞华女士




                                                                                                             41
                                                    广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                       944,531,413.18                         608,145,134.41

    减:营业成本                                   877,110,956.35                         502,528,337.18

         税金及附加                                  3,074,095.84                           5,040,849.83

         销售费用                                        5,660.38                            218,075.47

         管理费用                                   22,968,401.31                          23,254,613.61

         财务费用                                   66,855,571.01                          69,711,022.74

         资产减值损失                                 -217,773.31                            106,920.30

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                    90,244,742.91                         122,452,875.03
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                    23,961,073.22                         117,374,004.05
业的投资收益

         其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  64,979,244.51                         129,738,190.31

    加:营业外收入                                    990,304.56                             938,503.94

         其中:非流动资产处置利得                                                                     0

    减:营业外支出                                    538,361.86                             637,238.98

         其中:非流动资产处置损失                       93,087.25                              16,394.98

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    65,431,187.21                         130,039,455.27
列)

    减:所得税费用                                  -5,823,784.31                           1,631,004.68

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  71,254,971.52                         128,408,450.59

五、其他综合收益的税后净额                         -26,741,003.66                         -91,785,915.94

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
                                                   -26,741,003.66                         -91,785,915.94
他综合收益


                                                                                                      42
                                                  广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益                 -26,741,003.66                         -91,785,915.94
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                 44,513,967.86                          36,622,534.65

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,671,660,951.92                       1,126,980,484.79

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                28,330,021.74                          19,241,172.72


                                                                                                    43
                                       广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动现金流入小计                1,699,990,973.66                     1,146,221,657.51

     购买商品、接受劳务支付的现金   1,063,784,666.53                       407,248,418.08

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     160,173,230.20                        141,166,102.63


     支付的各项税费                  165,592,738.50                        119,788,145.47

     支付其他与经营活动有关的现金     46,604,808.64                         52,300,592.93

经营活动现金流出小计                1,436,155,443.87                       720,503,259.11

经营活动产生的现金流量净额           263,835,529.79                        425,718,398.40

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金             3,063,060.00                       114,969,650.52

     处置固定资产、无形资产和其他
                                          92,902.19                             72,603.10
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                    3,155,962.19                       115,042,253.62

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      80,130,064.92                        127,855,856.57
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   19,329,300.00                         33,430,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                  99,459,364.92                        161,285,856.57

投资活动产生的现金流量净额            -96,303,402.73                       -46,243,602.95

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金


                                                                                       44
                                                  广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     取得借款收到的现金                      1,543,030,000.00                           775,026,747.75

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                         1,543,030,000.00                           775,026,747.75

     偿还债务支付的现金                      1,499,626,747.75                           652,500,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 213,520,460.24                         155,493,268.84
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                                                         1,200,000.00

筹资活动现金流出小计                         1,713,147,207.99                           809,193,268.84

筹资活动产生的现金流量净额                    -170,117,207.99                           -34,166,521.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      -2,585,080.93                         345,308,274.36

     加:期初现金及现金等价物余额            1,488,381,378.82                       1,044,254,836.12

六、期末现金及现金等价物余额                 1,485,796,297.89                       1,389,563,110.48


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,177,736,079.68                           567,463,840.96

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                  6,993,039.56                         196,384,299.12

经营活动现金流入小计                         1,184,729,119.24                           763,848,140.08

     购买商品、接受劳务支付的现金                936,277,786.86                         471,847,248.20

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  46,783,826.94                          41,614,516.46


     支付的各项税费                               39,145,358.10                          40,856,265.93

     支付其他与经营活动有关的现金                 14,411,552.44                         106,126,047.26

经营活动现金流出小计                         1,036,618,524.34                           660,444,077.85

经营活动产生的现金流量净额                       148,110,594.90                         103,404,062.23

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金


                                                                                                    45
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    取得投资收益收到的现金           66,255,443.00                        114,969,650.52

    处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                7,636.03
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                 66,255,443.00                        114,977,286.55

    购建固定资产、无形资产和其他
                                       6,426,062.48                         8,610,215.71
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                   19,329,300.00                         55,430,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 25,755,362.48                         64,040,215.71

投资活动产生的现金流量净额           40,500,080.52                         50,937,070.84

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金             1,130,000,000.00                       477,500,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计               1,130,000,000.00                       477,500,000.00

    偿还债务支付的现金             1,102,100,000.00                       322,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    202,465,757.26                        141,364,080.24
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                                            1,200,000.00

筹资活动现金流出小计               1,304,565,757.26                       465,064,080.24

筹资活动产生的现金流量净额         -174,565,757.26                         12,435,919.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额         14,044,918.16                        166,777,052.83

    加:期初现金及现金等价物余额    402,209,410.23                        151,511,430.44

六、期末现金及现金等价物余额        416,254,328.39                        318,288,483.27


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                单位:元


                                                                                      46
                                                                      广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                       本期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                     股本     优先 永续                                                                           东权益
                                          其他     积       存股   合收益     备     积      险准备    利润                    计
                              股    债

                     685,08                                                                           1,979,3                4,283,8
                                                 899,607           36,273,         327,610                        355,915
一、上年期末余额 2,820.                                                                               77,764.                67,445.
                                                 ,757.18            439.31         ,221.12                        ,443.94
                        00                                                                                 27                       82

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     685,08                                                                           1,979,3                4,283,8
                                                 899,607           36,273,         327,610                        355,915
二、本年期初余额 2,820.                                                                               77,764.                67,445.
                                                 ,757.18            439.31         ,221.12                        ,443.94
                        00                                                                                 27                       82

三、本期增减变动                                                                                                             -130,75
                                                 -2,352,0          -26,741,                           -58,484, -43,174,
金额(减少以“-”                                                                                                           2,528.6
                                                   79.98            003.66                             467.37 977.61
号填列)                                                                                                                             2

(一)综合收益总                                                   -26,741,                           112,786 19,490, 105,535
额                                                                  003.66                            ,237.63 280.46 ,514.43

(二)所有者投入                                 -2,422,3                                                         -16,905, -19,327,
和减少资本                                         83.44                                                           258.07 641.51

1.股东投入的普                                                                                                   -16,905, -16,905,
通股                                                                                                               258.07 258.07

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                 -2,422,3                                                                    -2,422,3
4.其他
                                                   83.44                                                                       83.44

                                                                                                      -171,27                -217,03
                                                                                                                  -45,760,
(三)利润分配                                                                                        0,705.0                0,705.0
                                                                                                                   000.00
                                                                                                              0                      0

1.提取盈余公积




                                                                                                                                     47
                                                                      广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2.提取一般风险
准备

                                                                                                      -171,27               -217,03
3.对所有者(或                                                                                                  -45,760,
                                                                                                      0,705.0               0,705.0
股东)的分配                                                                                                      000.00
                                                                                                             0                      0

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                70,303.                                                                     70,303.
(六)其他
                                                       46                                                                          46

                    685,08                                                                            1,920,8                4,153,1
                                                897,255            9,532,4         327,610                       312,740
四、本期期末余额 2,820.                                                                               93,296.               14,917.
                                                ,677.20              35.65         ,221.12                       ,466.33
                       00                                                                                 90                       20

上年金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                       上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                    股本                                                                                         东权益
                             优先 永续                                                                                        计
                                         其他     积        存股   合收益     备     积      险准备   利润
                             股    债

                    685,08                                                                            1,541,1               3,947,9
                                                899,555            171,083         295,186                       355,903
一、上年期末余额 2,820.                                                                               02,067.               12,874.
                                                ,139.84            ,109.14         ,528.67                       ,209.40
                       00                                                                                 90                       95

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控


                                                                                                                                    48
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制下企业合并

           其他

                     685,08                                           1,541,1             3,947,9
                              899,555   171,083        295,186                  355,903
二、本年期初余额 2,820.                                               02,067.             12,874.
                              ,139.84   ,109.14        ,528.67                  ,209.40
                        00                                                90                  95

三、本期增减变动
                              52,617.   -91,785,                      131,047 2,207,0 41,521,
金额(减少以“-”
                                  34     915.94                       ,940.36     76.14 717.90
号填列)

(一)综合收益总                        -91,785,                      233,810 2,207,0 144,231
额                                       915.94                       ,363.36     76.14 ,523.56

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                      -102,76             -102,76
(三)利润分配                                                        2,423.0             2,423.0
                                                                            0                  0

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

                                                                      -102,76             -102,76
3.对所有者(或
                                                                      2,423.0             2,423.0
股东)的分配
                                                                            0                  0

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他


                                                                                               49
                                                                        广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                   52,617.                                                                     52,617.
(六)其他
                                                       34                                                                           34

                     685,08                                                                              1,672,1               3,989,4
                                                899,607              79,297,             295,186                   358,110
四、本期期末余额 2,820.                                                                                  50,008.               34,592.
                                                   ,757.18            193.20             ,528.67                   ,285.54
                         00                                                                                  26                     85


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股        收益                             利润       益合计

                     685,082,                            926,231,7              36,273,43            307,651,8 934,941 2,890,180
一、上年期末余额
                      820.00                                 38.70                   9.31               65.84 ,120.45          ,984.30

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     685,082,                            926,231,7              36,273,43            307,651,8 934,941 2,890,180
二、本年期初余额
                      820.00                                 38.70                   9.31               65.84 ,120.45          ,984.30

三、本期增减变动                                                                                                -100,01
                                                                                -26,741,0                                     -126,686,
金额(减少以“-”                                       70,303.46                                              5,733.4
                                                                                   03.66                                        433.68
号填列)                                                                                                                  8

(一)综合收益总                                                                -26,741,0                       71,254, 44,513,96
额                                                                                 03.66                           971.52         7.86

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金



                                                                                                                                       50
                                                                    广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4.其他

                                                                                                             -171,27
                                                                                                                        -171,270,
(三)利润分配                                                                                               0,705.0
                                                                                                                          705.00
                                                                                                                    0

1.提取盈余公积

                                                                                                             -171,27
2.对所有者(或                                                                                                         -171,270,
                                                                                                             0,705.0
股东)的分配                                                                                                              705.00
                                                                                                                    0

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                            70,303.46                                                         70,303.46

                    685,082,                          926,302,0              9,532,435            307,651,8 834,925 2,763,494
四、本期期末余额
                     820.00                              42.16                     .65               65.84 ,386.97        ,550.62

上年金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                          未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股        收益                          利润        益合计

                    685,082,                          926,179,1              171,083,1            275,228,1 745,890 2,803,463
一、上年期末余额
                     820.00                              21.36                  09.14                73.39 ,311.39        ,535.28

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额 685,082,                             926,179,1              171,083,1            275,228,1 745,890 2,803,463



                                                                                                                                  51
                                          广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                     820.00      21.36             09.14             73.39 ,311.39      ,535.28

三、本期增减变动
                                                -91,785,9                   25,646, -66,087,2
金额(减少以“-”            52,617.34
                                                   15.94                     027.59      71.01
号填列)

(一)综合收益总                                -91,785,9                   128,408 36,622,53
额                                                 15.94                    ,450.59        4.65

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                            -102,76
                                                                                      -102,762,
(三)利润分配                                                              2,423.0
                                                                                        423.00
                                                                                  0

1.提取盈余公积

                                                                            -102,76
2.对所有者(或                                                                       -102,762,
                                                                            2,423.0
股东)的分配                                                                            423.00
                                                                                  0

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                    52,617.34                                               52,617.34

四、本期期末余额 685,082,     926,231,7         79,297,19         275,228,1 771,536 2,737,376


                                                                                             52
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                820.00                      38.70             3.20             73.39 ,338.98   ,264.27


三、公司基本情况

(一)公司概况
    广州恒运企业集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经广州经济技术开发区管理委员会
    批准,于1992年11月30日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业,取得注册号
    4401011106225号企业法人营业执照;1993年10月向社会公开发行股票,并于1994年1月6日在深圳证
    券交易所挂牌上市交易,股票代码为“000531”。本公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函
    [1994]120号文、广州市证券委员会穗证字[1994]14号文批准,从1995年4月1日起由原“广州恒运热电股
    份有限公司”更名为“广州恒运企业集团股份有限公司”。本公司股本总额为26,652.13万股,其中广州凯
    得控股有限公司持股9,597.82万股,占本公司股本总额的36.01%,广州开发区工业发展集团有限公司
    持股4,985.61万股,占本公司股本总额的18.71%,广州黄电投资有限公司持股1,286.54万股,占本公司
    股本总额的4.83%,公众股10,782.16万股,占本公司股本总额的40.45%,本公司的注册资本为人民币
    266,521,260.00元。
    经广东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于广州恒运企业集团股份有限公司股权分置改革有关
    问题的批复》(粤国资函[2005]32号文)批准,本公司于2006年1月23日第一次临时股东大会暨相关股
    东会议审议通过了《广州恒运企业集团股份有限公司股权分置改革方案暨2005年中期利润分配的议
    案》。根据股权分置改革方案,公司非流通股股东以其持有的部分股份加派发现金向流通股股东做对
    价安排,2006年2月20日,该方案实施完毕,本公司非流通股股份变为有限售条件的流通股股份,股
    份总额不变,仍为266,521,260股,其中无限售条件的流通股股份总额为118,575,199股,有限售条件的
    流通股股份总额为147,946,061股(其中:广州凯得控股有限公司持股89,457,355股,占本公司股本总
    额的33.56%,广州开发区工业发展集团有限公司持股46,468,800股,占本公司股本总额的17.44%,广
    州黄电投资有限公司持股11,991,359股,占本公司股本总额的4.50%)。广州凯得控股有限公司、广州
    开发区工业发展集团有限公司及广州黄电投资有限公司所持有限售条件的流通股股份于2009年2月23
    日全部解除限售。
    2011年3月21日,经中国证监会以证监许可[2011]425号文《关于核准广州恒运企业集团股份有限公司
    向广州电力企业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》的核准,本公司采取非公开发行股份的方
    式,购买广州电力企业集团有限公司所持有广州恒运热电(C)厂有限责任公司(以下简称“恒运C厂”)
    44%股权和广州恒运热电(D)厂有限责任公司(以下简称“恒运D厂”)34%股权,购买广州开发区工
    业发展集团有限公司所持有恒运D厂4%股权,购买广州港能源发展有限公司所持有恒运C厂4%股权和
    恒运D厂3%股权,购买广州市源润森实业有限公司所持有恒运D厂1%股权,购买广州市国营黄陂农工
    商联合公司所持有恒运D厂2%股权及购买广东省电力第一工程局所持有恒运C厂2%股权和恒运D厂
    1%股权。2011年4月28日,本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向广州电
    力企业集团有限公司、广州开发区工业发展集团有限公司、广州港能源发展有限公司、广东省电力第
    一工程局、广州市国营黄陂农工商联合公司、广州市源润森实业有限公司非公开发行股份的股份登记
    手续,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》。本次资产重组最终发
    行76,020,150股,发行完成后本公司总股本增加至342,541,410股,其中:广州凯得控股有限公司持股
    89,457,355股,占本公司股本总额的26.12%;广州电力企业集团有限公司持股62,851,693股,占本公司
    股本总额的18.35%;广州开发区工业发展集团有限公司持股49,358,828股,占本公司股本总额的
    14.41%;广州黄电投资有限公司持股11,991,359股,占本公司股本总额的3.50%;广州港能源发展有限
    公司持股5,648,108股,占本公司股本总额的1.65%;广东省电力第一工程局持股2,462,800股,占本公
    司股本总额的0.72%;广州市国营黄陂农工商联合公司持股1,445,014股,占本公司股本总额的0.42%;
    广州市源润森实业有限公司持股722,507股,占本公司股本总额的0.21%。


                                                                                                    53
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    经2014年5月9日召开的本公司2013年年度股东大会审议通过,以资本公积金向全体股东每10股转增10
    股。2014年7月4日完成除权除息后,本公司总股本为685,082,820股。
    截止2016年12月31日本公司股本总额为685,082,820股,其中广州凯得控股有限公司持股178,914,710
    股,占本公司股本总额的26.12%,系本公司的控股股东。
    本公司经营范围包括:电力、热力生产和供应;企业自有资金投资;仪器仪表修理;电力电子技术服
    务。
    本公司本期持续经营。本公司及控股子公司的发电机组中,2×21万千瓦和2×33万千瓦环保脱硫脱硝燃
    煤机组运行情况良好。本公司2台5万千瓦机组分别按照粤发改能[2009]216号文、粤经信电力[2009]41
    号文要求于2009年度关停。
    本公司工商营业执照号:91440101231215412L;注册地:广州市萝岗区西基工业区西基路;公司总部
    地址:广州开发区开发大道235号恒运大厦6~6M层。
本财务报表业经公司董事会于2017年8月18日批准报出。
(二)合并财务报表范围
    截至2017年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                         子公司名称
                                 广州恒运东区热力有限公司
                               广州恒运热电(D)厂有限责任公司
                                龙门县恒隆环保钙业有限公司
                                广州锦泽房地产开发有限公司
                                广州壹龙房地产开发有限公司
                                   广州恒运热力有限公司
                                 广州恒翔环保实业有限公司
                                  东莞恒运新能源有限公司
                               广州恒运综合能源销售有限公司
                               广州恒运分布式能源发展有限公司




四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司未发生自报告期末起12个月内导致持续经营能力产生重大怀疑的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:


                                                                                                      54
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1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢
价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照
公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;
为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分)均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一
的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形

                                                                                                   55
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成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控


                                                                                                56
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制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并
日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积
中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从
购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为
现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期
损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项
目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折
算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期权损益。




                                                                                                  57
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10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                   期末余额前五名或其他不属于前 5 名,但期末单项金额占应
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   收款项 10%(含 10%)以上的应收款项

                                                   单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,
                                                   计提坏账准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

组合 1                                             账龄分析法

组合 2                                             其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                             0.50%                                 0.50%

1-2 年                                                         10.00%                               10.00%

2-3 年                                                         30.00%                               30.00%

3-4 年                                                         50.00%                               50.00%

4-5 年                                                         70.00%                               70.00%

5 年以上                                                      100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   公司判断无法收回的应收款项,采用个别认定法计提坏账准
单项计提坏账准备的理由
                                                   备

坏账准备的计提方法                                 全额计提坏账准备


11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求




                                                                                                           58
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(1)存货的分类
存货分类为:原材料、周转材料、开发成本、开发产品、库存商品、生产成本、低值易耗品等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常
生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同
价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌
价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目
分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法;
包装物采用一次转销法。
(6)开发用土地的核算方法
纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本。
连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记入商品房成本。
(7)公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施:按受益比例确定标准分配计入商品房成本。
能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发生的成本。

12、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
(2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股
东大会或相应权力机构的批准;
(3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
(4)该项转让将在一年内完成。

13、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。


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重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综
合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并
按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位
编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予
以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全
额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“同
一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行
会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价
值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益(提


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示:应明确该等长期权益的具体内容和认定标准)账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等
的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务
确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位
控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法
核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。




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(2)折旧方法


           类别             折旧方法                 折旧年限                 残值率              年折旧率

房屋及建筑物          年限平均法            20~25                    3~10%                3.6~4.85%

机器设备              年限平均法            10~25                    3~10%                3.6~9.7%

运输设备              年限平均法            5                         10%                  18%

其他设备              年限平均法            5                         10%                  18%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方
法,分别计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司。(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值。(3)租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分。(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值,其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。


16、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根
据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用

借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款
费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出。
(2)借款费用已经发生。
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。


借款费用资本化期间


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资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。


暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。


借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。


18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本,不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:


                      项目                  预计使用寿命                    依据
         土地使用权                         使用权有效期                土地使用证
         软件                                    5年                 软件预计使用年限


每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。


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经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


(2)内部研究开发支出会计政策

划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损
益。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价
值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

20、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

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摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
摊销年限
                             项目                        预计使用寿命
      容量替代补偿                                    机组剩余使用年限
      其他长期待摊费用                                       3-5年



21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本
公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期
间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
详见本附注“应付职工薪酬”。



(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。



(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司无其他长期职工福利。




22、预计负债

(1)与或有事项相关的义务,公司待执行合同变成亏损合同以后应承担的合同义务,以及公司重组产生
的重组义务,同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:


                                                                                                 65
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    ①该义务是企业承担的现时义务。
    ② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
    ③ 该义务金额可以可靠地计量。
(2)预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。而且应当在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,应当按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的
商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时,确认商品销售收入实现。
确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依
据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按
照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务
成本。
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
公司具体业务确认收入方式
公司主要业务涉及售电及供热、房地产开发及销售、脱硫业务产品销售等。
其中(1)售电及售热收入确认方式:以每月末24:00公司及供电局双方抄表确认数为结算依据,确认当月售电收入。抄表
方式以供电局的电能量遥测系统计量电量为主,若系统出现问题则以现场抄表为准,公司需于每月1日确认上月售电电量。
(2)房地产销售收入确认方式:开发产品竣工并达到合同约定的交付条件,交付给客户签收后确认收入。
(3)脱硫业务收入确认方式:销售消石灰、石粉、轻质碳酸钙等,已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对
方收货确认后确认收入。


24、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买
固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司收到政府补助时确认相关递延收益。


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与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司收到政府补助时确认相关递延收益。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期
营业外收入。



25、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整
个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采
用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,
计入租入资产价值。
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现
融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计
入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

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27、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                      计税依据                                 税率

                                 按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                 收入为基础计算销项税额,在扣除当期
增值税                                                                    17%、13%、11%、6%、5%
                                 允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                 交增值税

城市维护建设税                   按实际缴纳的流转税税额计缴               7%

企业所得税                       按应纳税所得额计缴                       25%

教育费附加                       流转税税额                               3%

地方教育附加                     流转税税额                               2%

                                 按转让房地产所取得的增值额和规定的
土地增值税                                                                30%~60%
                                 税率计缴


2、税收优惠

报告期内未享受税收优惠。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                    单位: 元

                    项目                      期末余额                               期初余额

库存现金                                                      55,666.36                             32,083.65

银行存款                                              1,485,740,631.53                        1,488,349,295.17

合计                                                  1,485,796,297.89                        1,488,381,378.82

其他说明



                                                                                                            68
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                                         单位: 元

                    项目                                       期末余额                                  期初余额

其他说明:



3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                         单位: 元

                    项目                                       期末余额                                  期初余额

银行承兑票据                                                                1,215,898.62                               1,250,000.00

商业承兑票据                                                                1,975,312.71                               1,934,042.53

合计                                                                        3,191,211.33                               3,184,042.53


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                              期末余额                                            期初余额

                             账面余额             坏账准备                       账面余额            坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                账面价值
                           金额      比例      金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                          例

按信用风险特征组
                       359,162,               2,251,76            356,910,2 351,182             1,578,320               349,603,85
合计提坏账准备的                    100.00%               0.63%                       100.00%                   0.45%
                           063.59                 5.06               98.53 ,171.98                    .06                     1.92
应收账款

                       359,162,               2,251,76            356,910,2 351,182             1,578,320               349,603,85
合计                                100.00%               0.63%                       100.00%                   0.45%
                           063.59                 5.06               98.53 ,171.98                    .06                     1.92

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元



                                                                                                                                 69
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                                                                      期末余额
             账龄
                                     应收账款                         坏账准备                    计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                               87,602,176.41                     438,010.88                        0.50%

1至2年                                     16,343,392.83                    1,634,339.28                      10.00%

2至3年                                          598,139.67                   179,414.90                       30.00%

合计                                      104,543,708.91                    2,251,765.06

确定该组合依据的说明:
详见“应收账款”部分。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

           组合名称                                                   期末余额

                                     应收账款                         坏账准备                    计提比例

组合二                                    254,618,354.68

合计                                      254,618,354.68




(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 673,445.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元

                  单位名称                        收回或转回金额                              收回方式


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


                         单位名称                                      期末余额
                                                    应收账款          占应收账款合         坏账准备
                                                                      计数的比例(%)
         广州供电局有限公司                        227,747,675.75                63.41

         广州瑞明电力股份有限公司                     27,972,503.01               7.79

         路易达孚(霸州)饲料蛋白有限公司东莞          5,021,818.79               1.40        25,109.09
         分公司

         东莞超盈纺织有限公司                          4,845,483.57               1.35        24,227.42

         广州麦芽有限公司                              4,127,371.33               1.15        20,636.86

                             合计                    269,714,852.45              75.10        69,973.37


                                                                                                                    70
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6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                   单位: 元

                                          期末余额                                         期初余额
           账龄
                               金额                    比例                      金额                       比例

1 年以内                          13,748,034.58                74.18%               7,771,933.77                    70.64%

1至2年                             2,384,165.30                12.86%               1,340,836.40                    12.19%

2至3年                              317,200.00                  1.71%                928,624.03                      8.44%

3 年以上                           2,082,798.29                11.25%                960,372.45                      8.73%

合计                              18,532,198.17         --                         11,001,766.65             --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:



(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                     预付对象                           期末余额               占预付款项期末余额合
                                                                                   计数的比例
       杭州中能汽轮动力有限公司                                5,232,000.00                        28.23%

       南京南锅动力设备有限公司                                1,852,000.00                        9.99%

       广州市衡瑞机械有限公司                                  1,563,500.00                        8.44%

       广州亦云信息技术股份有限公司                             1,314,000.00                       7.09%

       龙门县东南能源灰业有限公司                              1,251,108.90                        6.75%
                        合计                                  11,212,608.90                        60.50%


其他说明:



7、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                   单位: 元

                                       期末余额                                           期初余额
       类别
                       账面余额             坏账准备    账面价值        账面余额             坏账准备             账面价值



                                                                                                                          71
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                                                         计提比
                         金额      比例       金额                            金额      比例       金额      计提比例
                                                           例

按信用风险特征组
                      17,132,0               1,651,29              15,480,76 11,073,             1,886,065              9,187,280.2
合计提坏账准备的                  100.00%                  9.64%                       100.00%                 17.03%
                          60.90                  1.75                   9.15 345.71                    .44                       7
其他应收款

                      17,132,0               1,651,29              15,480,76 11,073,             1,886,065              9,187,280.2
合计                              100.00%                  9.64%                       100.00%                 17.03%
                          60.90                  1.75                   9.15 345.71                    .44                       7

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                              期末余额
             账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                         计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                          8,631,439.37                        43,157.20                          0.50%

1至2年                                                2,527,763.80                      252,776.38                         10.00%

2至3年                                                  405,728.93                      121,718.68                         30.00%

3至4年                                                  233,995.22                       116,997.61                        50.00%

4至5年                                                1,438,472.63                     1,006,930.84                        70.00%

5 年以上                                                109,711.04                       109,711.04                       100.00%

合计                                                 13,347,110.99                     1,651,291.75

确定该组合依据的说明:
相见“应收账款”部分。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用

           组合名称                                                           期末余额

                                            其他应收款                        坏账准备                         计提比例

组合二                                                3,784,949.91

合计                                                  3,784,949.91




(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 234,773.69 元。



                                                                                                                                 72
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                单位: 元

                  单位名称                           转回或收回金额                             收回方式


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                单位: 元

                  款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额

保证金及押金                                                         7,377,500.87                              140,686.00

往来款                                                               8,691,910.01                            9,617,260.95

员工备用金                                                           1,062,650.02                            1,315,398.76

合计                                                               17,132,060.90                            11,073,345.71


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                单位: 元

                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例

广州肇(怀集)经济
                      保证金及押金               5,000,000.00 一年以内                        29.19%            25,000.00
合作区管理委员会

物业维修基金          往来款                     1,109,313.24 五年以内                         6.48%           684,340.85

运宏粉煤灰综合开
                      往来款                     1,165,847.84 四年以内                         6.81%           175,615.45
发公司

广州开发区房地产
                      往来款                      729,265.85 两年以内                          4.26%            72,926.59
物业有限公司

中材天山(云浮)水
                      保证金及押金                600,000.00 一年以内                          3.50%             3,000.00
泥有限公司

合计                           --                8,604,426.93         --                      50.22%           960,882.89


8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                                单位: 元

                                      期末余额                                             期初余额
       项目
                       账面余额       跌价准备          账面价值            账面余额       跌价准备          账面价值



                                                                                                                        73
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原材料                79,976,981.62                     79,976,981.62     123,958,194.79                    123,958,194.79

库存商品                   7,993.67                          7,993.67        182,131.31                        182,131.31

发出商品                250,488.03                        250,488.03

开发成本             260,410,943.11                    260,410,943.11     231,785,182.34                    231,785,182.34

开发产品             175,339,246.68                    175,339,246.68     251,363,634.99                    251,363,634.99

合计                 515,985,653.11                    515,985,653.11     607,289,143.43                    607,289,143.43

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2) 存货成本

           开发成本
           项目名称      开工时间 预计竣工 预计投资总额                  期末余额           年初余额
                                    时间
         锦泽园二期          2016年      2018年 399,178,604.01          155,591,162.63     131,389,995.30
         壹龙大厦            2016年      2018年 299,000,000.00          104,819,780.48     100,395,187.04
              合计                                                      260,410,943.11     231,785,182.34


           开发产品
            项目名称       竣工时间       年初余额       本期增加金 本期减少金额            期末余额
                                                             额
         锦泽园一期             2014年 251,363,634.99                      76,024,388.31 175,339,246.68
              合计                      251,363,634.99                     76,024,388.31 175,339,246.68



(3)存货跌价准备:无

(4)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明


项目                 年初余额         本期资本化金额       本期结转金额          期末余额          期末资本化率
广州锦泽房地产 17,308,615.71                                  5,234,953.42         12,073,662.29          6.14%
开发有限公司
广州壹龙房地产         78,747.08          538,044.37                                 616,791.45           4.75%
开发有限公司
       合计          17,387,362.79        538,044.37          5,234,953.42         12,690,453.74



9、其他流动资产

                                                                                                                 单位: 元



                                                                                                                        74
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                   项目                                         期末余额                                  期初余额

预缴税金                                                                       1,918,305.52                             27,903,641.52

待摊费用-中期票据费用                                                           113,207.52                                992,452.82

待摊费用-财产保险费                                                             589,065.84                                400,453.54

待摊费用-租赁费                                                                 430,262.15

待摊费用-装修费                                                                  45,377.12

留抵税金                                                                     17,219,881.81

待抵扣待认证进项税                                                             2,155,904.76

合计                                                                         22,472,004.72                              29,296,547.88

其他说明:



10、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                            单位: 元

                                                期末余额                                           期初余额
           项目
                                账面余额        减值准备          账面价值          账面余额      减值准备              账面价值

可供出售权益工具:            126,316,057.00    2,909,585.45 123,406,471.55 126,316,057.00         2,909,585.45      123,406,471.55

     按成本计量的             126,316,057.00    2,909,585.45 123,406,471.55 126,316,057.00         2,909,585.45      123,406,471.55

合计                          126,316,057.00    2,909,585.45 123,406,471.55 126,316,057.00         2,909,585.45      123,406,471.55


(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                            单位: 元

                                账面余额                                           减值准备                    在被投资
被投资单                                                                                                                   本期现金
                                                                                                               单位持股
     位        期初         本期增加 本期减少      期末          期初        本期增加 本期减少     期末                      红利
                                                                                                                 比例

广州恒运
             4,886,057.                          4,886,057. 2,909,585.                           2,909,585.
热电有限                                                                                                          5.00%
                      00                                  00            45                                45
公司

江西宜春
农村商业 88,000,000                              88,000,000                                                                3,063,060.
                                                                                                                  7.50%
银行股份              .00                                 .00                                                                       00
有限公司

广州以琳
生物产业 100,000.00                              100,000.00                                                       5.00%
创业投资


                                                                                                                                     75
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管理有限
公司

广州中以
生物产业
投资基金 33,330,000                         33,330,000
                                                                                                                16.50%
合伙企业          .00                                  .00
(有限合
伙)

           126,316,05                       126,316,05 2,909,585.                                 2,909,585.               3,063,060.
合计                                                                                                             --
                 7.00                                 7.00           45                                  45                        00


(3)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                             单位: 元

可供出售金融资产分类        可供出售权益工具          可供出售债务工具                                                合计

期初已计提减值余额                  2,909,585.45

期末已计提减值余额                  2,909,585.45


11、长期股权投资

                                                                                                                             单位: 元

                                                         本期增减变动
被投资单                                权益法下                              宣告发放                                       减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益                  计提减值              期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                其他                   期末余额
                                                      收益调整       变动                  准备
                                         资损益                                或利润

一、合营企业

二、联营企业

广州证券
           2,952,499                     23,961,07 -26,741,0                                                   2,949,719
股份有限
             ,501.38                           3.22          03.66                                               ,570.94
公司

           2,952,499                     23,961,07 -26,741,0                                                   2,949,719
小计
             ,501.38                           3.22          03.66                                               ,570.94

           2,952,499                     23,961,07 -26,741,0                                                   2,949,719
合计
             ,501.38                           3.22          03.66                                               ,570.94

其他说明





                                                                                                                                    76
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12、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位: 元

          项目            房屋、建筑物        土地使用权           在建工程                合计

一、账面原值

     1.期初余额                3,196,325.00                                                  3,196,325.00

     2.本期增加金额

     (1)外购

     (2)存货\固定资产
\在建工程转入

     (3)企业合并增加



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额                3,196,325.00                                                  3,196,325.00

二、累计折旧和累计摊


     1.期初余额                1,304,101.28                                                  1,304,101.28

     2.本期增加金额               57,533.88                                                       57,533.88

     (1)计提或摊销              57,533.88                                                       57,533.88



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额                1,361,635.16                                                  1,361,635.16

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

     (1)计提




                                                                                                         77
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     3、本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价值                1,834,689.84                                                         1,834,689.84

     2.期初账面价值                1,892,223.72                                                         1,892,223.72


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


13、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                           单位: 元

       项目            房屋及建筑物         机器设备             运输设备            其他              合计

一、账面原值:

  1.期初余额           1,100,217,646.37    4,499,415,044.38       22,407,745.94     78,192,020.20   5,700,232,456.89

  2.本期增加金额           1,963,200.00           2,152,867.47      169,238.44       1,128,058.05       5,413,363.96

     (1)购置                                     944,067.12       169,238.44       1,128,058.05       2,241,363.61

     (2)在建工程
                                                  1,208,800.35                                          1,208,800.35
转入

     (3)企业合并
增加



  3.本期减少金额                                   280,409.64                        1,846,199.95       2,126,609.59

     (1)处置或报
                                                   280,409.64                        1,846,199.95       2,126,609.59




  4.期末余额           1,102,180,846.37    4,501,287,502.21       22,576,984.38     77,473,878.30   5,703,519,211.26

二、累计折旧

  1.期初余额             576,063,262.78    1,784,110,213.13       18,069,482.54     65,016,927.05   2,443,259,885.50

  2.本期增加金额          25,776,885.37      90,210,141.58          688,635.19       1,605,000.20    118,280,662.34

     (1)计提            25,776,885.37      90,210,141.58          688,635.19       1,605,000.20    118,280,662.34



                                                                                                                   78
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  3.本期减少金额                                       5,936.09                              1,741,060.92         1,746,997.01

      (1)处置或报
                                                       5,936.09                              1,741,060.92         1,746,997.01




  4.期末余额                 601,840,148.15   1,874,314,418.62         18,758,117.73        64,880,866.33     2,559,793,550.83

三、减值准备

  1.期初余额                   3,287,237.18         5,858,312.14                                                  9,145,549.32

  2.本期增加金额

      (1)计提



  3.本期减少金额

      (1)处置或报




  4.期末余额                   3,287,237.18         5,858,312.14                                                  9,145,549.32

四、账面价值

  1.期末账面价值             497,053,461.04   2,621,114,771.45          3,818,866.65        12,593,011.97      3,134,580,111.11

  2.期初账面价值             520,867,146.41   2,709,446,519.11          4,338,263.40        13,175,093.15     3,247,827,022.07


14、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                       单位: 元

                                         期末余额                                              期初余额
          项目
                       账面余额          减值准备          账面价值            账面余额        减值准备          账面价值

零星技改项目           14,910,578.43                       14,910,578.43    14,036,809.43                        14,036,809.43

中新知识城北起
                       43,290,354.35                       43,290,354.35    30,997,754.95                        30,997,754.95
步区项目

合计                   58,200,932.78                       58,200,932.78    45,034,564.38                        45,034,564.38


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                       单位: 元

                                         本期转                       工程累                       其中:本
项目名                期初余    本期增            本期其    期末余               工程进   利息资              本期利    资金来
             预算数                      入固定                       计投入                       期利息
     称                 额      加金额            他减少       额                  度     本化累              息资本      源
                                         资产金                       占预算                       资本化

                                                                                                                               79
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                                            额       金额                比例             计金额      金额       化率

中新知
识城北     348,023, 30,997,7 12,292,5                        43,290,3
                                                                         12.44% 12.44%
起步区        200.00     54.95      99.40                       54.35
项目

           348,023, 30,997,7 12,292,5                        43,290,3
合计                                                                      --        --                                         --
              200.00     54.95      99.40                       54.35


15、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                         单位: 元

       项目            土地使用权           专利权          非专利技术           软件          碳排放交易配额           合计

一、账面原值

     1.期初余额        139,389,223.53                                           6,697,906.31     14,943,240.00    161,030,369.84

     2.本期增加
                                                                                 310,598.29      24,129,850.93     24,440,449.22
金额

       (1)购置                                                                 310,598.29      24,129,850.93     24,440,449.22

       (2)内部
研发

       (3)企业
合并增加



  3.本期减少金


       (1)处置



     4.期末余额        139,389,223.53                                           7,008,504.60     39,073,090.93    185,470,819.06

二、累计摊销

     1.期初余额         47,581,381.03                                           2,857,523.91                       50,438,904.94

     2.本期增加
                         4,163,866.12                                            239,334.81                         4,403,200.93
金额

       (1)计提         4,163,866.12                                            239,334.81                         4,403,200.93



     3.本期减少
金额

       (1)处置


                                                                                                                                    80
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    4.期末余额     51,745,247.15                                    3,096,858.72                    54,842,105.87

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加
金额

       (1)计提



    3.本期减少
金额

    (1)处置



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面
                   87,643,976.38                                    3,911,645.88   39,073,090.93   130,628,713.19
价值

    2.期初账面
                   91,807,842.50                                    3,840,382.40   14,943,240.00   110,591,464.90
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


16、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                        单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额              本期增加                          本期减少                 期末余额
         项

广州恒运热力有
                   10,565,751.96                                                                    10,565,751.96
限公司

       合计        10,565,751.96                                                                    10,565,751.96

①商誉的计算过程
本公司于2002年支付人民币20,158,600.00元合并成本收购了广州恒运热力有限公司98%的权益。合并成本
超过按比例获得的广州恒运热力有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币10,565,751.96元,确认
为与广州恒运热力有限公司相关的商誉。
②测试,本期商誉不存在计提减值准备的情况。




                                                                                                               81
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17、长期待摊费用

                                                                                                                       单位: 元

       项目              期初余额           本期增加金额            本期摊销金额          其他减少金额            期末余额

办公及销售场所装
                           2,448,882.04             592,706.65            765,049.55                                2,276,539.14


高可靠性供电费用             60,000.00                                     60,000.00

从化培训中心绿化
                             62,348.91                                     19,251.30                                   43,097.61
景观工程

容量替代补偿费            75,516,576.81                                  2,357,887.65                              73,158,689.16

土地租赁费                 1,497,156.14                                         291.65         1,235,620.51           261,243.98

合计                      79,584,963.90             592,706.65           3,202,480.15          1,235,620.51        75,739,569.89

其他说明



18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                       单位: 元

                                            期末余额                                              期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异            递延所得税资产             可抵扣暂时性差异             递延所得税资产

资产减值准备                        16,388,854.04                4,097,213.50             15,441,332.91             3,860,333.23

未弥补亏损                      202,211,553.65               50,552,888.42               175,058,127.55            43,764,531.92

无法支付的款项                       1,467,406.82                 366,851.71               1,543,806.82               385,951.71

预计土地增值税                  129,561,957.04               32,390,489.26               109,422,555.53            27,355,638.88

预收款项预计利润                    13,654,075.12                3,413,518.78             20,334,489.91             5,083,622.48

预提成本费用                    131,481,432.97               32,870,358.24               144,777,566.76            36,194,391.69

在建工程(试运行损益)                719,800.36                  179,950.09                868,404.85                217,101.21

职工薪酬                             3,216,479.82                 804,119.96                770,962.68                192,740.67

资产摊销差异                          146,157.60                   36,539.40                253,582.86                 63,395.72

合计                            498,847,717.42             124,711,929.36                468,470,829.87           117,117,707.51


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                       单位: 元

                                            期末余额                                              期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异            递延所得税负债             应纳税暂时性差异             递延所得税负债


                                                                                                                               82
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在建工程(试运行损益)            2,128,036.14           532,009.05            2,203,997.93             550,999.48

资产摊销差异                      1,376,512.70           344,128.17            1,357,270.25             339,317.56

合计                              3,504,548.84           876,137.22            3,561,268.18             890,317.04


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                          单位: 元

                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额         或负债期末余额          期初互抵金额         或负债期初余额

递延所得税资产                                       124,711,929.36                                  117,117,707.51

递延所得税负债                                           876,137.22                                     890,317.04


19、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                          单位: 元

                  项目                             期末余额                               期初余额

信用借款                                                   2,274,000,000.00                      1,669,026,747.75

合计                                                       2,274,000,000.00                      1,669,026,747.75

短期借款分类的说明:



20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                          单位: 元

                  项目                             期末余额                               期初余额

1 年以内(含 1 年)                                           175,679,761.85                         227,950,176.22

1 年至 2 年(含 2 年)                                         86,927,385.96                          54,551,992.82

2 年至 3 年(含 3 年)                                        280,199,308.63                         284,893,920.59

3 年以上                                                        4,101,330.84                          64,920,082.17

合计                                                          546,907,787.28                         632,316,171.80


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                          单位: 元

                  项目                             期末余额                          未偿还或结转的原因


                                                                                                                 83
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武汉凯迪水务有限公司                                        3,649,180.35 未到结算期

江苏宏昌建设集团有限公司                                    1,180,000.00 未到结算期

深圳市汇和新能源技术有限公司                                1,134,000.00 未到结算期

合计                                                        5,963,180.35                    --

其他说明:



21、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                        单位: 元

                 项目                          期末余额                                 期初余额

1 年以内(含 1 年)                                        61,675,414.33                           108,701,525.22

1 年至 2 年(含 2 年)                                        84,508.07                             24,654,755.00

2 年至 3 年(含 3 年)                                       300,000.00

合计                                                       62,059,922.40                           133,356,280.22


22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                        单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少                  期末余额

一、短期薪酬                   11,409,601.68    156,981,433.86             147,473,606.68           20,917,428.86

二、离职后福利-设定提
                                                 14,696,486.39              14,696,486.39
存计划

合计                           11,409,601.68    171,677,920.25             162,170,093.07           20,917,428.86


(2)短期薪酬列示

                                                                                                        单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少                  期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                               10,554,099.42    127,170,931.73             117,216,412.13           20,508,619.02
补贴

2、职工福利费                     38,928.00      10,086,503.89              10,125,431.89

3、社会保险费                                     4,828,002.37               4,828,002.37

     其中:医疗保险费                             3,598,400.62               3,598,400.62



                                                                                                               84
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             工伤保险费                           195,931.72                195,931.72

             生育保险费                           579,640.20                579,640.20

     补充医疗保险                                 454,029.83                454,029.83

4、住房公积金                                  11,103,273.33              11,103,273.33

5、工会经费和职工教育
                                816,574.26      3,140,936.35               3,548,700.77             408,809.84
经费

其他                                              651,786.19                651,786.19

合计                         11,409,601.68    156,981,433.86             147,473,606.68           20,917,428.86


(3)设定提存计划列示

                                                                                                      单位: 元

           项目            期初余额          本期增加                本期减少                期末余额

1、基本养老保险                                 6,534,245.05               6,534,245.05

2、失业保险费                                     256,830.06                256,830.06

3、企业年金缴费                                 7,905,411.28               7,905,411.28

合计                                           14,696,486.39              14,696,486.39

其他说明:



23、应交税费

                                                                                                      单位: 元

                    项目                     期末余额                                 期初余额

增值税                                                   46,181,194.26                            57,429,257.70

企业所得税                                               13,657,466.79                            28,648,571.00

个人所得税                                                   54,185.50                             2,000,758.89

城市维护建设税                                             814,051.97                              4,024,798.29

营业税

房产税                                                     252,206.03                                66,853.94

教育费附加                                                 353,002.85                              1,698,790.06

印花税                                                     259,186.13                               313,543.94

地方教育费附加                                             235,050.61                              1,182,145.43

土地使用税                                                 139,993.53

契税

土地增值税                                              128,969,857.53                           110,918,175.96



                                                                                                             85
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合计                                                        190,916,195.20                        206,282,895.21

其他说明:



24、应付利息

                                                                                                       单位: 元

                 项目                            期末余额                              期初余额

企业债券利息                                                 52,449,503.83                         40,008,128.48

短期借款应付利息                                              6,098,352.81                          6,497,744.37

合计                                                         58,547,856.64                         46,505,872.85

其他说明:



25、应付股利

                                                                                                       单位: 元

                 项目                            期末余额                              期初余额

普通股股利                                                       96,794.93                             96,794.93

少数股东股利                                                 45,760,000.00

合计                                                         45,856,794.93                             96,794.93

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
本公司控股子公司锦泽公司本期分红尚未支付少数股东股利4,576万元。


26、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                       单位: 元

                 项目                            期末余额                              期初余额

1 年以内(含 1 年)                                          13,852,806.01                         13,043,295.39

1 年至 2 年(含 2 年)                                        8,962,441.01                          7,325,707.09

2 年至 3 年(含 3 年)                                        1,059,485.76                          1,217,362.45

3 年以上                                                      3,405,232.06                          2,996,048.17

合计                                                         27,279,964.84                         24,582,413.10


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                       单位: 元


                                                                                                              86
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                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因

广州市伟通实业有限公司                                            1,100,000.00 履约保证金

广州高章贸易有限公司                                              1,100,000.00 履约保证金

广州市辛丑建材贸易有限公司                                        1,000,000.00 履约保证金

广州市兆添贸易有限公司                                            1,100,000.00 履约保证金

合计                                                              4,300,000.00                   --

其他说明



27、一年内到期的非流动负债

                                                                                                               单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

一年内到期的应付债券                                                                                     400,000,000.00

合计                                                                                                     400,000,000.00

其他说明:
期初2012年第一期中期票据

债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还                  期末余额
                                                                      提利息     销

2012年       100.00 2012-3-1 5年        400,000, 400,000,                                400,000,
第一期              5                    000.00 000.00                                    000.00
中期票

     合计      --          --      --   400,000, 400,000,                                400,000,
                                         000.00 000.00                                    000.00



28、其他流动负债

                                                                                                               单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

短期应付债券                                                                                             199,897,853.33

预提费用                                                          5,097,785.86                               3,428,094.70

合计                                                              5,097,785.86                           203,325,948.03

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                               单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊              减:利息
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还              期末余额
                                                                      提利息     销                   调整


                                                                                                                       87
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2016 年
                                        200,000,0 199,897,8           4,393,972 -47,853.3 204,393,9 -150,000.
第一期短     100.00 2016-9-5 270 天
                                           00.00     53.33                  .60          3    72.60       00
期融资券

                                        200,000,0 199,897,8           4,393,972 -47,853.3 204,393,9 -150,000.
     合计    --           --       --
                                           00.00     53.33                  .60          3    72.60       00

其他说明:



29、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                单位: 元

                  项目                                期末余额                                期初余额

抵押借款                                                          24,780,000.00                           21,750,000.00

信用借款                                                          60,000,000.00

合计                                                              84,780,000.00                           21,750,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:



30、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                                单位: 元

                  项目                                期末余额                                期初余额

2013 年第一期中期票据                                            479,647,345.61                          479,475,857.92

2014 年公司债券(第一期)                                        499,846,691.96                          499,092,589.50

2015 年公司债券                                                  498,605,120.34                          497,960,809.92

合计                                                          1,478,099,157.91                         1,476,529,257.34


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                单位: 元

2013 年
                      2013-8-1          480,000,0 479,475,8                       171,487.6                     479,647,3
第一期中     100.00              5年
                      2                    00.00     57.92                               9                         45.61
期票据




                                                                                                                       88
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2014 年
公司债券                  2014-9-1                 500,000,0 499,092,5                          754,102.4                      499,846,6
                 100.00               3+2 年
(第一                    8                              00.00      89.50                              6                              91.96
期)

2015 年                   2015-7-2                 500,000,0 497,960,8                          644,310.4                      498,605,1
                 100.00               3+2 年
公司债券                  8                              00.00      09.92                              2                              20.34

                                                   1,880,000 1,476,529                          1,569,900                      1,478,099
  合计           --           --           --
                                                     ,000.00     ,257.34                              .57                         ,157.91

应付债券说明:
(1)根据中国银行间市场交易商协会文件——中市协注[2011]MTN11号《接受注册通知书》,同意接受公司中期票据注册。
核定本公司发行中期票据注册金额为8.8亿元,注册额度自通知书发出之日起2年内有效,在注册有效期内分期发行。
2012年第一期中期票据4亿元于2012年3月15日发行,扣除发行承销费用120万元后,实际募集资金39,880万元,票面利率
6.15%,每年付息一次,到期一次还本。2017年到期已归还。
2013年第一期中期票据4.8亿元于2013年8月12日发行,扣除发行承销费用144万元后,实际募集资金47,856万元,票面利率
5.99%,每年付息一次,到期一次还本。
(2)经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]384号文核准,本公司获准向社会公开发行面值不超过10亿元的公司债券,
2014年公司债券(第一期)为第一期发行,发行规模为人民币5亿元,发行价格为每张100元,发行日为2014年9月18日,债
券期限5年期(附第3年末本公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权),本次募集到的资金在扣除发行承销费用400万
元后,实际募集资金49,600万元,票面利率5.78%,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。
(3)经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]384号文核准,本公司获准向社会公开发行面值不超过10亿元的公司债券,
本次2015年公司债券发行规模为人民币5亿元,发行价格为每张100元,发行日为2015年7月28日,债券期限5年期(附第3年
末本公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权),本次募集到的资金在扣除发行承销费用400万元后,实际募集资金
49,600万元,票面利率4.19%,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。


31、递延收益

                                                                                                                               单位: 元

          项目                 期初余额                  本期增加              本期减少             期末余额              形成原因

政府补助                           76,523,937.10            4,693,500.00         1,915,211.92        79,302,225.18

合计                               76,523,937.10            4,693,500.00         1,915,211.92        79,302,225.18           --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                               单位: 元

                                           本期新增补助金 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
   负债项目               期初余额                                                   其他变动               期末余额
                                                    额              收入金额                                                益相关

脱硝工程专项资
                              658,362.89                                21,352.32                             637,010.57 与资产相关
金补助

凝结水泵变频改
                              482,458.83                                15,271.24                             467,187.59 与资产相关
造专项资金补助

中水综合利用管
网项目专项资金                558,597.97                                17,110.26                             541,487.71 与资产相关
补助


                                                                                                                                         89
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#8 炉干除渣改造
项目专项资金补       642,379.83                    21,052.64                     621,327.19 与资产相关


#9 炉干除渣改造
项目专项资金补       445,128.89                    14,634.38                     430,494.51 与资产相关


#9 炉电除尘技改
项目专项资金补       727,266.51                    22,377.44                     704,889.07 与资产相关


#9 炉预空器密封
技改项目专项资       266,414.70                     8,181.82                     258,232.88 与资产相关
金补助

#8、#9 炉低氮燃
烧工程项目专项      2,342,794.73                   75,982.54                   2,266,812.19 与资产相关
资金补助

#8、#9 炉超洁净
排放改造项目专     10,748,048.65                  347,917.16                  10,400,131.49 与资产相关
项资金补助

#9 炉一次风机变
频技术改造项目       526,944.46                    11,666.66                     515,277.80 与资产相关
专项资金补助

9#汽轮发电机增
容降耗改造项目       946,127.95                    20,202.02                     925,925.93 与资产相关
专项资金补助

#8、#9 炉综合升
级改造专项资金      4,554,709.48                  142,143.12                   4,412,566.36 与资产相关
补助

#8、#9 机组综合
升级改造事后奖                     3,793,500.00    62,530.22                   3,730,969.78 与资产相关
补专题资金

循环经济补贴       15,000,000.00                                              15,000,000.00 与资产相关

燃煤锅炉环保改
造项目脱硫脱硝      1,359,502.24                   38,622.20                   1,320,880.04 与资产相关
工程

开发区经济发展
局 2013 年度工商     300,000.00                                                  300,000.00 与资产相关
业节能专项资金

光伏发电项目         666,422.72                    23,943.36                     642,479.36 与资产相关

光伏发电项目         383,117.64                    13,764.72                     369,352.92 与资产相关

扶持企业发展专      1,573,684.40                  102,631.56                   1,471,052.84 与资产相关


                                                                                                         90
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项资金

东区集中供热三
期联产工程项目         173,023.80                         7,985.70                      165,038.10 与资产相关
配套资产

锅炉脱硫技改工
                    14,104,659.87                       384,672.54                   13,719,987.33 与资产相关
程补助资金

#7 炉电除尘改造
                       841,611.00                        22,953.00                      818,658.00 与资产相关
工程补贴

锅炉脱硝技改工
                    16,038,937.78                       425,812.52                   15,613,125.26 与资产相关
程补助资金

汽轮机汽封技术
                       448,920.81                        34,532.38                      414,388.43 与资产相关
改造工程

一次风机变频改
                       567,500.00                        15,000.00                      552,500.00 与资产相关


#6、#7 机锅炉等
离子点火技术改         616,497.25                        15,027.18                      601,470.07 与资产相关
造项目

炉底渣干出渣技
改工程节能专项         423,733.33                        11,200.00                      412,533.33 与资产相关
资金

电除尘改造工程         219,461.01                         6,012.64                      213,448.37 与资产相关

#6、#7 锅炉空预
器密封技术改造         907,630.36                        22,227.68                      885,402.68 与资产相关
项目

供热改造节能专
                                       900,000.00        10,404.62                      889,595.38 与资产相关


合计                76,523,937.10    4,693,500.00      1,915,211.92                  79,302,225.18        --

其他说明:



32、股本

                                                                                                           单位:元

                                                       本次变动增减(+、-)
                  期初余额                                                                             期末余额
                                发行新股        送股        公积金转股        其他        小计

股份总数     685,082,820.00                                                                          685,082,820.00

其他说明:





                                                                                                                  91
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33、资本公积

                                                                                                                     单位: 元

          项目               期初余额                 本期增加                   本期减少                  期末余额

资本溢价(股本溢价)           686,173,618.99                                          2,422,383.44             683,751,235.55

其他资本公积                   213,434,138.19                   70,303.46                                       213,504,441.65

合计                           899,607,757.18                   70,303.46              2,422,383.44             897,255,677.20

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
       2017年3月,购买恒运D厂1%少数股东股权形成的长期股权投资与应享有购买日恒运D厂净资产相应份额的差额,使得
资本公积减少2,422,383.44.


34、其他综合收益

                                                                                                                     单位: 元

                                                                            本期发生额

                                                  本期所得 减:前期计入                                 税后归属
                 项目              期初余额                                   减:所得税 税后归属                   期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                                 于少数股
                                                                                费用       于母公司
                                                    额         当期转入损益                                东

二、以后将重分类进损益的其他综 36,273,439.3 -26,741,003                                   -26,741,003                9,532,435
合收益                                        1          .66                                      .66                      .65

其中:权益法下在被投资单位以后
                                  36,273,439.3 -26,741,003                                -26,741,003                9,532,435
将重分类进损益的其他综合收益中
                                              1          .66                                      .66                      .65
享有的份额

                                  36,273,439.3 -26,741,003                                -26,741,003                9,532,435
其他综合收益合计
                                              1          .66                                      .66                      .65

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:



35、盈余公积

                                                                                                                     单位: 元

          项目               期初余额                 本期增加                   本期减少                  期末余额

法定盈余公积                   327,610,221.12                                                                   327,610,221.12

合计                           327,610,221.12                                                                   327,610,221.12

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



36、未分配利润

                                                                                                                     单位: 元


                                                                                                                            92
                                                                广州恒运企业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                     项目                                     本期                                     上期

调整前上期末未分配利润                                           1,979,377,764.27                          1,541,102,067.90

调整后期初未分配利润                                             1,979,377,764.27                          1,541,102,067.90

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    112,786,237.63                          233,810,363.36

    应付普通股股利                                                    171,270,705.00                          102,762,423.00

期末未分配利润                                                   1,920,893,296.90                          1,672,150,008.26

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


37、营业收入和营业成本

                                                                                                                      单位: 元

                                       本期发生额                                             上期发生额
           项目
                               收入                    成本                          收入                      成本

主营业务                     1,499,622,074.94        1,170,688,203.63               1,007,961,844.84          682,324,006.83

其他业务                        22,514,587.94          21,265,242.13                  27,139,347.92            13,139,655.97

合计                         1,522,136,662.88        1,191,953,445.76               1,035,101,192.76          695,463,662.80


38、税金及附加

                                                                                                                      单位: 元

                  项目                              本期发生额                                    上期发生额

城市维护建设税                                                       3,147,113.74                               6,404,724.86

教育费附加                                                           1,369,186.96                               2,752,310.96

房产税                                                                647,124.38                                  444,368.97

土地使用税                                                            140,170.47

印花税                                                               1,375,140.78

营业税                                                                424,917.47                                1,848,662.47

地方教育费附加                                                        912,791.25                                1,834,873.94

土地增值税                                                       25,232,363.50                                  2,382,921.49

车船税                                                                 49,465.80

合计                                                             33,298,274.35                                 15,667,862.69

其他说明:


                                                                                                                             93
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39、销售费用

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

公告费                                                                    207,547.17

运费                                  4,595,521.70                       3,098,937.40

广告费                                  43,855.00                         199,536.00

销售代理费                             343,976.43                          55,776.62

物业管理费                             279,442.02                         477,494.50

销售人员薪酬                          2,240,685.62

其他                                   527,306.47                         463,270.46

合计                                  8,030,787.24                       4,502,562.15

其他说明:



40、管理费用

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

职工薪酬                             53,906,050.05                      54,967,226.46

物业管理费                            1,350,069.31                       2,295,815.53

折旧费                                2,162,378.48                       1,864,268.00

车辆费用                              1,654,299.16                       1,513,618.06

业务招待费                            2,470,811.69                       2,134,382.75

地方各项税金                                                             1,428,202.33

行政维护费                             280,144.20                         371,156.18

审计咨询公证费                        1,883,792.76                        530,145.96

无形资产摊销                          4,403,200.93                       3,961,524.91

会务费                                 119,718.36                            1,200.00

劳务费                                1,472,557.00                       3,398,416.91

其他                                  5,310,856.90                       5,813,137.35

合计                                 75,013,878.84                      78,279,094.44

其他说明:





                                                                                   94
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41、财务费用

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                             本期发生额                                  上期发生额

利息支出                                                          79,974,527.66                                96,271,401.10

减:利息收入                                                      10,139,401.32                                 9,970,038.45

手续费                                                             1,024,025.70                                  510,171.92

合计                                                              70,859,152.04                                86,811,534.57

其他说明:



42、资产减值损失

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                             本期发生额                                  上期发生额

一、坏账损失                                                          438,671.31                                 757,537.85

合计                                                                  438,671.31                                 757,537.85

其他说明:



43、投资收益

                                                                                                                   单位: 元

                     项目                                本期发生额                                上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                          23,961,073.22                        117,374,004.05

处置可供出售金融资产取得的投资收益                                     3,063,060.00                             6,006,000.00

合计                                                                  27,024,133.22                        123,380,004.05

其他说明:



44、营业外收入

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                       上期发生额
                                                                                                          额

非流动资产处置利得合计                            64,496.58                        25,495.36                    2,027,696.58

其中:固定资产处置利得                            64,496.58                        25,495.36                    2,027,696.58

政府补助                                    2,815,211.92                      1,639,761.34                      2,815,211.92



                                                                                                                          95
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赔偿及罚款收入                                    12,600.00                    16,349.00                    12,600.00

其他                                            2,424,193.37                  153,626.96                   460,993.37

合计                                            5,316,501.87                 1,835,232.66                 5,316,501.87

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                            单位: 元

                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体     发放原因    性质类型
                                                      响当年盈亏        贴          额           额      与收益相关

              广州市财政
                                       因研究开发、
锅炉脱硫技 局、广州市环
                                       技术更新及
改工程补助 保局、广州开 补助                         是            否             384,672.54   384,672.54 与资产相关
                                       改造等获得
资金          发区建设和
                                       的补助
              环境保护局

                                       因研究开发、
锅炉脱硝技
              广州市财政               技术更新及
改工程补助                 补助                      是            否             425,812.52   425,812.52 与资产相关
              局                       改造等获得
资金
                                       的补助

                                       因研究开发、
#7 炉电除尘
              广州市财政               技术更新及
改造工程补                 补助                      是            否              22,953.00    22,953.00 与资产相关
              局                       改造等获得

                                       的补助

炉底渣干出                             因研究开发、
渣技改工程 广州开发区                  技术更新及
                           补助                      是            否              11,200.00    11,200.00 与资产相关
节能专项资 企业建设局                  改造等获得
金                                     的补助

                                       因研究开发、
电除尘改造 广州市环保                  技术更新及
                           补助                      是            否               6,012.64     6,012.64 与资产相关
工程          局                       改造等获得
                                       的补助

                                       因研究开发、
汽轮机汽封
              广州开发区               技术更新及
技术改造工                 补助                      是            否              34,532.38    34,532.38 与资产相关
              企业建设局               改造等获得

                                       的补助

                                       因研究开发、
一次风机变 广州开发区                  技术更新及
                           补助                      是            否              15,000.00    15,000.00 与资产相关
频改造        企业建设局               改造等获得
                                       的补助

#6、#7 机锅                            因研究开发、
炉等离子点 广州开发区                  技术更新及
                           补助                      是            否              15,027.18    15,027.18 与资产相关
火技术改造 企业建设局                  改造等获得
项目                                   的补助



                                                                                                                       96
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#6、#7 锅炉 广州开发区             因研究开发、
空预器密封 财政局、广州            技术更新及
                            补助                是    否             22,227.68   22,227.68 与资产相关
技术改造项 开发区经济              改造等获得
目             发展局              的补助

                                   因研究开发、
               广州开发区
光伏发电项                         技术更新及
               发展改革和 补助                  是    否             23,943.36   23,943.36 与资产相关
目                                 改造等获得
               金融工作局
                                   的补助

                                   因研究开发、
               广州开发区
光伏发电项                         技术更新及
               发展改革和 补助                  是    否             13,764.72            与资产相关
目                                 改造等获得
               金融工作局
                                   的补助

                                   因研究开发、
脱硝工程专 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否             21,352.32   21,352.32 与资产相关
项资金补助 企业建设局              改造等获得
                                   的补助

                                   因研究开发、
凝结水泵变
               广州开发区          技术更新及
频改造专项                  补助                是    否             15,271.24   15,271.24 与资产相关
               企业建设局          改造等获得
资金补助
                                   的补助

中水综合利                         因研究开发、
用管网项目 广州市环保              技术更新及
                            补助                是    否             17,110.26   17,110.26 与资产相关
专项资金补 局                      改造等获得
助                                 的补助

                                   因研究开发、
#9 炉干除渣
               广州开发区          技术更新及
改造项目专                  补助                是    否             14,634.38   14,634.38 与资产相关
               企业建设局          改造等获得
项资金补助
                                   的补助

                                   因研究开发、
#9 炉电除尘
               广州市环保          技术更新及
技改项目专                  补助                是    否             22,377.44   22,377.44 与资产相关
               局                  改造等获得
项资金补助
                                   的补助

#8、9 炉低氮                       因研究开发、
燃烧工程项 广州市环保              技术更新及
                            补助                是    否             75,982.54   75,982.54 与资产相关
目专项资金 局                      改造等获得
补助                               的补助

#9 炉预空器                        因研究开发、
密封技改项 广州市环保              技术更新及
                            补助                是    否              8,181.82    8,181.82 与资产相关
目专项资金 局                      改造等获得
补助                               的补助

#8 炉干除渣 广州开发区 补助        因研究开发、是     否             21,052.64   21,052.64 与资产相关


                                                                                                        97
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改造项目专 企业建设局              技术更新及
项资金补助                         改造等获得
                                   的补助

#8、9 炉超洁                       因研究开发、
净排放改造 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否            347,917.16   347,917.16 与资产相关
项目专项资 发展改革局              改造等获得
金补助                             的补助

#9 炉一次风                        因研究开发、
机变频技术 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否             11,666.66    11,666.66 与资产相关
改造项目专 发展改革局              改造等获得
项资金补助                         的补助

9#汽轮发电                         因研究开发、
机增容降耗 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否             20,202.02    20,202.02 与资产相关
改造项目专 发展改革局              改造等获得
项资金补助                         的补助

东区集中供                         因研究开发、
热三期扩建 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否                          51,315.78 与资产相关
热电联产项 企业建设局              改造等获得
目专项资金                         的补助

                                   因研究开发、
扶持企业发 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否            102,631.56    51,315.78 与资产相关
展专项资金 企业建设局              改造等获得
                                   的补助

燃煤锅炉环                         因研究开发、
保改造项目 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否             46,607.90             与资产相关
脱硫脱硝工 经济发展局              改造等获得
程                                 的补助

                                   因研究开发、
#89 炉综合
               广州开发区          技术更新及
升级改造专                  补助                是    否            142,143.12             与资产相关
               经济发展局          改造等获得
项资金补助
                                   的补助

#8、9 机组综                       因研究开发、
合升级改造 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否             62,530.22             与资产相关
事后奖补专 经济发展局              改造等获得
题资金                             的补助

                                   因研究开发、
供热改造节 广州开发区              技术更新及
                            补助                是    否             10,404.62             与资产相关
能专项资金 经济发展局              改造等获得
                                   的补助

2017 年市工 广州开发区             因研究开发、
                            补助               是     否            900,000.00              与收益相关
业和信息化 经济发展局              技术更新及



                                                                                                         98
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发展专项资                             改造等获得
金                                     的补助

合计                 --           --        --              --           --         2,815,211.92 1,639,761.34        --

其他说明:



45、营业外支出

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                          额

非流动资产处置损失合计                              93,127.34                   462,225.68                         93,127.34

其中:固定资产处置损失                              93,127.34                   462,225.68                         93,127.34

对外捐赠                                         4,983,872.63                   533,144.00                       4,983,872.63

其他                                              138,488.45                   1,313,127.69                       138,488.45

合计                                             5,215,488.42                  2,308,497.37                      5,215,488.42

其他说明:



46、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                               本期发生额                                上期发生额

当期所得税费用                                                      44,999,483.59                               39,152,603.55

递延所得税费用                                                      -7,608,401.67                                1,355,634.55

合计                                                                37,391,081.92                               40,508,238.10


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                    单位: 元

                           项目                                                        本期发生额

利润总额                                                                                                    169,667,600.01

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                 42,416,900.00

调整以前期间所得税的影响                                                                                          135,777.37

非应税收入的影响                                                                                                -6,756,033.31

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                 1,594,437.86



                                                                                                                           99
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所得税费用                                                                             37,391,081.92

其他说明



47、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

利息收入                                            10,161,916.28                       9,970,038.45

往来款                                               3,053,009.72                         63,723.61

收回员工备用金                                        979,245.44                         577,653.09

收保证金                                             5,848,436.59                       7,135,962.23

收政府补助                                           5,683,804.56

其他                                                 2,603,609.15                       1,493,795.34

合计                                                28,330,021.74                      19,241,172.72

收到的其他与经营活动有关的现金说明:



(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

付现费用支出                                        27,059,552.99                      14,955,952.01

往来款                                               8,840,228.32                        340,477.51

退付保证金                                           6,066,551.22                       5,493,777.13

支付员工备用金                                       1,551,088.30                       1,573,468.00

捐赠支出                                             2,412,542.61                        549,144.00

信用证保证金                                                                           17,500,000.00

其他                                                  674,845.20                       11,887,774.28

合计                                                46,604,808.64                      52,300,592.93

支付的其他与经营活动有关的现金说明:



(3)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元


                                                                                                 100
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                  项目                     本期发生额                            上期发生额

中期票据承销费                                                    0.00                          1,200,000.00

合计                                                                                            1,200,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


48、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

                 补充资料                   本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                   --

净利润                                                 132,276,518.09                        236,017,439.50

加:资产减值准备                                           438,671.31                            757,537.85

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        118,338,196.22                       105,543,066.33
物资产折旧

无形资产摊销                                              4,403,200.93                          4,184,440.04

长期待摊费用摊销                                          3,202,480.15                          3,603,675.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                            -64,496.58                            -25,495.36
的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                      93,127.34                            462,225.68

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                            0.00                                  0.00

财务费用(收益以“-”号填列)                           79,974,527.66                        96,271,401.10

投资损失(收益以“-”号填列)                          -27,024,133.22                       -123,380,004.05

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 -7,594,221.85                         -1,343,815.59

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                    -14,179.82                            -11,818.96

存货的减少(增加以“-”号填列)                         91,303,490.31                        -18,843,795.00

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                        -14,312,992.65                        -59,473,853.82
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                      -117,184,658.10                        181,957,395.50
列)

经营活动产生的现金流量净额                             263,835,529.79                        425,718,398.40

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                 --                                   --

现金的期末余额                                       1,485,796,297.89                     1,389,563,110.48

减:现金的期初余额                                   1,488,381,378.82                     1,044,254,836.12


                                                                                                         101
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现金及现金等价物净增加额                                               -2,585,080.93                            345,308,274.36


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                                       单位: 元

                   项目                                    期末余额                                  期初余额

一、现金                                                         1,485,796,297.89                             1,488,381,378.82

其中:库存现金                                                             55,666.36                                   32,083.65

         可随时用于支付的银行存款                                1,485,740,631.53                             1,488,349,295.17

三、期末现金及现金等价物余额                                     1,485,796,297.89                             1,488,381,378.82

其他说明:



49、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                                       单位: 元

                   项目                               期末账面价值                                   受限原因

存货                                                                  104,819,780.48 抵押借款

合计                                                                  104,819,780.48                     --

其他说明:
本公司控股子公司之子公司广州壹龙房地产开发有限公司为筹集项目开发资金,以项目土地(土地穗府国用2012第05000141)
为抵押物向工商银行广州天平架支行申请项目开发贷款。截至2017年6月30日止,工商银行广州天平架支行累计为广州壹龙
房地产开发有限公司提供项目开发贷款人民币2,478万元。




八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                       持股比例
     子公司名称     主要经营地             注册地      业务性质                                                  取得方式
                                                                               直接               间接

广州恒运热力有                                                                                                非同一控制下企
                  广州              广州            工业                         100.00%
限公司                                                                                                        业合并

广州恒运东区热
                  广州              广州            工业                          70.00%                      设立或投资
力有限公司

广州恒运热电
                  广州              广州            工业                         100.00%                      设立或投资
(D)厂有限责任



                                                                                                                             102
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公司

龙门县恒隆环保
                 惠州         惠州              工业                      30.00%          70.00% 设立或投资
钙业有限公司

广州锦泽房地产
                 广州         广州              房地产                    58.00%                   设立或投资
开发有限公司

广州壹龙房地产
                 广州         广州              房地产                                    57.42% 设立或投资
开发有限公司

广州恒翔环保实
                 广州         广州              工业                     100.00%                   设立或投资
业有限公司

东莞恒运新能源
                 东莞         东莞              工业                      98.00%              2.00% 设立或投资
有限公司

广州恒运分布式
能源发展有限公 广州           广州              工业                                      45.50% 设立或投资


广州恒运综合能
                 广州         广州              工业                     100.00%                   设立或投资
源销售有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
报告期内本公司子公司广州恒运热力有限公司、广州恒运东区热力有限公司对广州恒运分布式能源发展有限公司分别持有
35%和15%股权,根据广州恒运分布式能源发展有限公司的公司章程规定,广州恒运热力有限公司、广州恒运东区热力有限
公司在董事会中派出的董事人数合计占广州恒运分布式能源发展有限公司董事会半数以上,根据企业会计准则相关规定,本
公司对广州恒运分布式能源发展有限公司存在控制关系。


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:



(2)重要的非全资子公司

                                                                                                          单位: 元

                                              本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称       少数股东持股比例                                                      期末少数股东权益余额
                                                       损益                派的股利

广州恒运东区热力有限
                                     30.00%               1,388,531.00                                22,532,026.31
公司

广州锦泽房地产开发有
                                     42.00%              19,670,926.31        45,760,000.00          243,076,326.46
限公司


                                                                                                                 103
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子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:



(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                     单位: 元

                                     期末余额                                                           期初余额
 子公司
            流动资     非流动     资产合    流动负       非流动     负债合    流动资      非流动     资产合    流动负      非流动     负债合
     名称
              产        资产        计          债        负债        计          产       资产        计        债         负债        计

广州恒
运东区      70,960,4 144,241, 215,202, 135,773, 4,321,69 140,095, 61,530,6 150,927, 212,458, 137,476, 4,503,83 141,980,
热力有        14.51     943.89     358.40       910.56      3.46     604.02       38.00    903.43     541.43    393.33        0.39     223.72
限公司

广州锦
泽房地
            1,003,17 175,053, 1,178,22 599,473,                    599,473, 1,087,38 176,311, 1,263,70 623,259,                      623,259,
产开发
            2,723.85    948.71 6,672.56         514.33               514.33 8,605.06       915.63 0,520.69      152.00                 152.00
有限公


                                                                                                                                     单位: 元

                                         本期发生额                                                     上期发生额
子公司名称                                       综合收益总 经营活动现                                         综合收益总 经营活动现
                   营业收入        净利润                                         营业收入          净利润
                                                     额             金流量                                            额            金流量

广州恒运东
                100,734,343.                                      41,624,275.0 74,952,031.4                                    36,758,301.1
区热力有限                       4,628,436.67 4,628,436.67                                        1,909,451.65 1,909,451.65
                          74                                                  3              9                                               0
公司

广州锦泽房
                163,857,649. 47,264,172.5 47,264,172.5 30,828,295.8 13,129,384.0                                               24,146,902.5
地产开发有&