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个股公告正文

酒钢宏兴:2017年半年度报告

日期:2017-08-05附件下载

                                    2017 年半年度报告



公司代码:600307                                            公司简称:酒钢宏兴




         甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
                 2017 年半年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人程子建、主管会计工作负责人赵浩洁及会计机构负责人(会计主管人员)赵利军
   声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    报告期内,公司无利润分配及资本公积转增股本的预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况


八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、   重大风险提示

十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 6
第五节     重要事项........................................................................................................................... 10
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 16
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 18
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 18
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 18
第十节     财务报告........................................................................................................................... 19
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 104




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                                 第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会                  指        中国证券监督管理委员会
上交所                  指        上海证券交易所
酒钢宏兴、本公司        指        甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
酒钢集团                指        控股股东酒泉钢铁(集团)有限责任公司
榆钢                    指        子公司酒钢集团榆中钢铁有限责任公司
翼钢                    指        子公司酒钢集团翼城钢铁有限责任公司
不锈钢                  指        甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司不锈钢分公司
昕昊达                  指        新疆昕昊达矿业有限责任公司
报告期                  指        2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
股东大会                指        甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司股东大会
董事会                  指        甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司董事会
监事会                  指        甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司监事会
《公司法》              指        《中华人民共和国公司法》
《证券法》              指        《中华人民共和国证券法》
《公司章程》            指        甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司章程
元、万元、亿元          指        人民币元、人民币万元、人民币亿元


                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
公司的中文简称                                   酒钢宏兴
公司的外文名称       Gansu Jiu Steel Group Hongxing Iron & Steel Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                                  JSHX
公司的法定代表人                                  程子建



二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                 证券事务代表
姓名                                   齐晓东                      孙延锋
联系地址                        嘉峪关市雄关东路12号        嘉峪关市雄关东路12号
电话                                0937-6715370                0937-6715370
传真                                0937-6715710                0937-6715710
电子信箱                          irjg@jiugang.com            irjg@jiugang.com



三、 基本情况变更简介
公司注册地址                         甘肃省嘉峪关市雄关东路12号
公司注册地址的邮政编码               735100
公司办公地址                         甘肃省嘉峪关市雄关东路12号
公司办公地址的邮政编码               735100
公司网址                             www.jisco.cn/structure/hongxinggufen.htm

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电子信箱                                 irjg@jiugang.com


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                     上海证券报、中国证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                         嘉峪关市雄关东路12号董事会秘书办公室



五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所        股票简称            股票代码       变更前股票简称
         A股        上海证券交易所        酒钢宏兴            600307


六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币

                                    本报告期                                本报告期比上年同
          主要会计数据                                      上年同期
                                  (1-6月)                                    期增减(%)
营业收入                       19,327,708,211.38       18,430,238,818.21                 4.87
归属于上市公司股东的净利润        350,768,998.34          227,339,607.93                54.29
归属于上市公司股东的扣除非                                                              38.78
                                     315,478,661.73         227,318,857.2
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            89,372,335.61        848,849,979.00             -89.47
                                                                            本报告期末比上年
                                     本报告期末             上年度末
                                                                              度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产      9,546,619,277.26        9,156,247,270.19                 4.26
总资产                         36,935,038,622.40       37,833,802,153.44                -2.38

(二)      主要财务指标

                                          本报告期
             主要财务指标                              上年同期     本报告期比上年同期增减(%)
                                        (1-6月)
基本每股收益(元/股)                        0.0560       0.0363                       54.27
稀释每股收益(元/股)                        0.0560       0.0363                       54.27
扣除非经常性损益后的基本每股收益(
                                             0.0504        0.0363                       38.84
元/股)
加权平均净资产收益率(%)                      3.75        2.4757            增加1.27个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产                                           增加0.89个百分点
                                               3.37        2.4755
收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用


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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                      非经常性损益项目                                   金额
非流动资产处置损益                                                         -733,806.99
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国             48,237,083.22
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -2,443,561.45
少数股东权益影响额                                                           -3,911.99
所得税影响额                                                             -9,765,466.18
合计                                                                     35,290,336.61


十、 其他
□适用 √不适用


                              第三节      公司业务概要



一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)公司从事的主要业务
    公司目前形成了集采矿、选矿、烧结、焦化、炼铁、炼钢、热轧、冷轧以及不锈钢生产,具
备现代化生产工艺流程,并有完备的动力能源系统、销售物流系统等配套资源的完整钢铁生产一
体化产业链条。公司致力于打造西北地区精品板材和优质建材生产基地,产品涵盖碳钢及不锈钢
两大系列,最终产品主要有高速线材、棒材、中厚板材、卷板、不锈钢产品等。目前本公司已具
备年产 800 万吨铁、860 万吨钢、1000 万吨材的综合生产能力,是西北地区实力强劲、装备优良、
影响力深远的综合型钢铁企业。
    公司产品执行的技术标准采用国家和行业标准,部分产品采用国际或国外先进标准,公司于
1998 年通过了 ISO9001 质量管理体系认证并一直保持,其中低碳钢高速无扭控冷热轧圆盘条、压
力容器用钢板、低合金结构钢热轧薄钢带、预应力钢丝及钢绞线用热轧盘条等产品获得中国钢铁
工业协会“金杯奖”认定;热轧带肋钢筋、热轧低碳钢带、石油天然气输送管用热轧宽钢带等产
品获得冶金质量经营联盟认定的“卓越产品奖”;高速无扭控冷热轧圆盘条、中厚板、钢筋混凝
土用热轧带肋钢筋、热轧花纹钢带、热轧碳素结构钢板、低合金高强度结构钢板等先后被评为“甘
肃名牌产品”。
    (二)公司经营模式
    公司钢材销售主要通过各区域销售子公司开展与市场及终端用户的业务洽谈,获取产品订单,
签订销售合同后形成公司生产计划,按照以销定产的方式开展产品营销行为。采用先款后货的预
收款方式销售钢材,极大的降低了应收款项呆坏账风险。报告期内,公司紧紧围绕全年经营任务
目标,以“强根基、补短板、抓创新、谋发展”主题教育活动为抓手,继续推进全面深化改革,
狠抓安全环保治理,坚守法规制度红线,优化内部控制管理,不断提升经营筹划水平,实现了“时
间过半、任务过半”的经营目标。
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    (三)行业情况说明
    2017 年上半年,受益于钢铁行业化解产能持续进行,“地条钢”年中出清、节能环保工作不
断向纵深推进等政策所营造的良好环境,有效调整了钢铁行业的供需矛盾,推动钢材价格上涨,
企业效益逐步好转。全国上半年完成生铁产量 3.63 亿吨,同比增长 3.4%;粗钢产量 4.2 亿吨,
同比增长 4.6%;钢材产量 5.52 亿吨,同比增长 1.1%。
(上述行业数据源:国家统计局网站、中国钢铁工业协会)
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化,具体内容详见 2017 年 3 月 28 日披露的《公司
2016 年年度报告第三节、三:核心竞争力分析》,载于当日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。


                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    2017 年上半年,国家坚持以推进供给侧结构性改革为主线,深化改革创新,狠抓政策落实,
经济运行稳中向好态势趋于明显,呈现平稳增长的良好格局,经济发展的稳定性、协调性和可持
续性增强。GDP 同比增长 6.9%,全国固定资产投资(不含农户)280,605 亿元,同比增长 8.6%;
全国房地产开发投资 50610 亿元,同比增长 8.5%。“三去一降一补”工作扎实推进,政策成效持
续显现,钢铁行业过剩产能有序化解,市场供需矛盾得到改善,钢材价格呈现回升态势。报告期
内,公司面对复杂的国内外经济环境,妥善应对所面临风险,积极筹划生产经营,根据经营需要
和市场情况,以效益优先为原则,适度控制生产规模,共计生产生铁 208 万吨,完成年计划的 41%;
钢 241 万吨,完成年计划 43%;钢材 266 万吨,完成年计划的 44.3%。(其中不锈钢产量为 46 万
吨,完成年计划的 46%;不锈钢钢材产量为 43 万吨,完成年计划的 45%);实现营业收入 193.28
亿元。
    报告期内,公司继续全面深化改革,大力提升管理效率,狠抓安全环保治理,优化内部控制
管理,严格落实各项降本增效措施,将各项经营工作进一步做精、做细、做实。通过淘汰落后产
能、盘活低效资产、做优生产成本、严控费用支出、提高劳动生产率等措施,有效提升了公司的
经营状况和盈利能力,经营业绩同比实现增长 54%。上半年,公司多措并举努力完成经营目标,
开展了大量的工作:
    (一)加强市场研判体系建设,有效规避经营风险
    通过与期货公司、专业研究机构交流、合作,建立了“宏观经济-中观产业-微观区域”三级
研究体系并定期评价不断修正,提高市场研判准确率,对于公司研判分析市场行情起到很好辅助
作用。上半年市场研判综合准确率达到 80%,为股份公司生产经营决策提供了有力支撑。
    (二)优化产能结构,提升品种效益
    通过充分利用产品效益测算模型来确定产品结构调整方向,统筹资源配置,合理地调整资源
分配和产能规模,实现产量最优、品种结构最优和产品效益最优化。本着效益优先、适度规模的
生产组织原则,开展经济配料,促进成本降低。
    (三)强化资源供应,推进销售增效
    通过深入研究并开展采购供应链建设,引进国外优质供应商,改良供应渠道,提高了资源稳
定保障能力。加强与生产使用单位密切联动,寻找市场价格波动中的波谷主动出击,做到择机点
价采购,降低采购成本。
    同时,深化销售系统内部改革,促进销售工作高效流畅,稳步推进“走出去”战略,拓展对
外出口渠道,积极增加高效益产品出口销量,发挥产品创汇能力。
    (四)落实创新驱动,科技创新支撑企业发展


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     公司在上半年共计启动实施了科技重大专项立项 11 项,研究项目立项 18 项,新产品开发项
 目立项 24 项,技术改进项目立项 52 项。立足区域市场,通过有效落实技术营销方案,积极跟踪
 市场,不断提高酒钢产品质量,拓展了产品使用新行业新领域。开发研制出了具有酒钢特色的 304L
 焊丝钢产品,成功研发了供苹果 316Li 产品,这对于延伸和拓展公司高附加值产品产业链方面发
 挥了重要作用。
     (五)科学调配降低资金成本,加强资金管控提升效益
     多措并举降低财务费用,提高资金管理水平,利用汇率变动的有利时机,加快将外汇融资切
 换为人民币融资,合理调整了人民币和外币的贷款结构,减少汇兑损失。完善预算管理制度,及
 时准确掌握资金使用及余缺情况,加快资金流转速度,在保障资金链安全的前提下充分提高资金
 效益。
     (六)落实安全环保责任清单,夯实安全环保管理基础
     全面推行安全环保责任清单,强化法规识别、危险源辨识、违章隐患查改、制度完善、达标
 排放、合规生产等基础性工作,夯实安全环保基础管理。针对重点、关键生产区域,从生产工艺、
 设备设施、作业环境、人员行为和管理体系等方面进行全方位辨识存在的安全风险,建立风险“管
 控责任清单”和“管控措施清单”,有效保障了生产运行安全稳定。加大安全环保费用投入,加
 快安全环保项目建设进度。
     下半年,公司将在认真总结上半年经营成果基础上再接再厉,进一步完善内部控制建设,强
 化基础管理,加强经营筹划,对内科学组织生产和有效控制成本, 对外把握好原料、产品两大市
 场行情,实现全年经营业绩的稳定增长。
 (一) 主营业务分析
 1     财务报表相关科目变动分析表
                                                                           单位:元 币种:人民币
                科目                      本期数                上年同期数      变动比例(%)
 营业收入                            19,327,708,211.38       18,430,238,818.21            4.87
 营业成本                            16,545,698,166.70       15,514,252,195.05            6.65
 销售费用                               710,697,964.66          744,922,908.64           -4.59
 管理费用                             1,132,824,717.90        1,183,899,482.84           -4.31
 财务费用                               459,253,177.99          619,946,362.38          -25.92
 经营活动产生的现金流量净额              89,372,335.61          848,849,979.00          -89.47
 投资活动产生的现金流量净额            -266,200,728.77         -244,120,900.00         不适用
 筹资活动产生的现金流量净额              79,156,883.53         -826,856,469.68         不适用

     财务费用变动原因说明:主要因本期人民币兑美元升值引起的汇兑损益变动所致;
     经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因本期购买商品、接受劳务及其因成本上升
 造成付现资金增加所致。
 2     其他
 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
 □适用 √不适用

 (2) 其他
 √适用 □不适用

                                      主营业务分行业情况
                                                                           营业成
                       本期发生数                             营业收入比
行业                                               毛利率                  本比上   毛利率比上
                                                                上年增减
名称                                               (%)                   年增减   年增减(%)
              营业收入              营业成本                      (%)
                                                                           (%)
钢铁     11,780,398,232.58    9,139,563,928.50      22.42       26.07      39.09    减少了 7.26

                                               7 / 104
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  产品                                                                                           个百分点
  焦化                                                                                         减少了 0.37
              196,676,623.40      189,943,326.39          3.42        26.94        27.43
  产品                                                                                           个百分点
  动力                                                                                         增加了 0.14
              100,643,131.47        99,570,060.74         1.07       -17.75       -17.86
  产品                                                                                           个百分点
  物资                                                                                         增加了 0.55
             6,507,535,971.01    6,468,678,040.70         0.60       -16.76       -17.22
  贸易                                                                                           个百分点
                                         主营业务分产品情况
                          本期发生数                                营业收
                                                                              营业成本
  产品名                                                 毛利率     入比上                   毛利率比上年
                                                                              比上年增
    称           营业收入              营业成本          (%)      年增减                     增减(%)
                                                                              减(%)
                                                                    (%)
                                                                                             增加了 0.15 个
  焦炭         46,459,985.94        43,783,991.66         5.76       23.35       23.16
                                                                                                 百分点
                                                                                             减少了 0.51 个
  化产         150,216,637.46     146,159,334.73          2.70       28.09       28.77
                                                                                                 百分点
                                                                                             增加了 0.14 个
  动力         100,643,131.47       99,570,060.74         1.07      -17.75     -17.86
                                                                                                 百分点
                                                                                             减少了 9.93 个
  钢坯         1,387,341.88         1,214,650.12         12.45      792.83     907.01
                                                                                                 百分点
                                                                                             减少了 12.03
  板材         697,685,389.66     549,001,180.79         21.31       31.16       54.82
                                                                                               个百分点
                                                                                             减少了 8.85 个
  线材         626,759,156.79     472,101,060.39         24.68       -6.82       5.59
                                                                                                 百分点
                                                                                             减少了 15.16
  棒材        2,823,816,838.03   2,165,330,780.06        23.32       33.14       65.96
                                                                                               个百分点
                                                                                             减少了 4.81 个
  卷板        3,103,747,864.43   2,198,849,009.58        29.16       44.10       54.60
                                                                                                 百分点
                                                                                             减少了 4.19 个
  不锈钢      4,527,001,641.79   3,753,067,247.56        17.10       17.13       23.36
                                                                                                 百分点
  物资                                                                                       增加了 0.55 个
              6,507,535,971.01   6,468,678,040.70         0.60      -16.76     -17.22
  贸易                                                                                           百分点


    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用

    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1.   资产及负债状况
                                                                                                  单位:元
                                                                                                  本期期末
                                           本期期末                                上期期末
                                                                                                  金额较上
                                           数占总资                                数占总资
   项目名称            本期期末数                                上期期末数                       期期末变
                                           产的比例                                产的比例
                                                                                                  动比例
                                             (%)                                   (%)
                                                                                                    (%)
货币资金             2,723,695,214.41             7.37        2,923,792,126.34             7.73       -6.84
应收票据             1,065,100,680.18             2.88        1,278,805,968.25             3.38     -16.71
其他应收款              64,071,177.61             0.17           96,041,262.02             0.25     -33.29
存货                 3,382,570,278.44             9.16        3,348,981,244.29             8.85        1.00
                                                    8 / 104
                                        2017 年半年度报告


其他流动资产           611,574,864.81      1.66           554,067,195.33    1.46    10.38
固定资产            24,279,658,164.83     65.74        24,810,394,589.06   65.58    -2.14
在建工程               432,840,089.10      1.17           349,576,309.26    0.92    23.82
无形资产             3,078,942,481.03      8.34         3,120,021,751.49    8.25    -1.32
短期借款            19,121,480,000.00     51.77        18,509,550,000.00   48.92     3.31
应付票据               884,254,597.70      2.39         2,465,734,291.02    6.52   -64.14
应付账款             3,597,951,526.77      9.74         3,669,457,041.02    9.70    -1.95
预收款项               387,512,965.13      1.05           312,962,953.46    0.83    23.82
应付职工薪酬           170,275,001.86      0.46           279,703,061.99    0.74   -39.12
应交税费               155,317,924.84      0.42           117,513,633.48    0.31    32.17
长期借款             1,860,000,000.00      5.04         2,040,000,000.00    5.39    -8.82

    资产及负债项目变动说明
    1、期末其他应收款较期初降低 33%,主要是清收长期往来挂账所致;
    2、期末应付票据较期初降低 64%,主要因本期降低签票额所致;
    3、期末应付职工形成较期初降低 39%,主要是本期兑现上年计提的年终奖所致;
    4、期末应交税费较期初增加 32%,主要是因钢价上涨引起增值税增加所致;

    2.   截至报告期末主要资产受限情况
    √适用 □不适用
        详见第十节 财务报告-七、合并财务报表项目注释-46、所有权或使用权受到限制的资产。
    3.   其他说明
    □适用 √不适用
    (四) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    □适用 √不适用
    (1) 重大的股权投资
    □适用 √不适用
    (2) 重大的非股权投资
    □适用 √不适用
    (3) 以公允价值计量的金融资产
    □适用 √不适用
    (五) 重大资产和股权出售
    □适用 √不适用
    (六) 主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
        (1)酒钢集团榆中钢铁有限责任公司
        酒钢集团榆中钢铁有限责任公司为公司全资子公司。注册资本为人民币 80,000 万元。经营范
    围:钢铁冶炼、钢铁轧制、金属制品加工、销售,冶金炉料生产(以上凭许可证有效期经营);
    物业管理(凭资质证经营);建筑施工、勘察设计(凭资质证经营);物资仓储(不含危险化学
    品);机电产品制造、维修;技术转让;园林绿化;食品加工(仅限分支机构经营);种植,养
    殖(不含种子、种苗、种禽畜);硫酸铵(化肥),压缩、液化气体产品(氧、氮、氩),焦化
    副产品(粗苯、焦油)生产与销售(以上凭许可证有效期经营)。伴随着钢铁行业持续回暖,榆
    钢公司产能将逐步得到恢复。报告期内,榆钢实现营业收入 13,149.8 万元,净利润 -22,181 万
    元。报告期末,该公司拥有总资产 675,128.28 万元、净资产 45,376.4 万元。


                                             9 / 104
                                     2017 年半年度报告


     (2)酒钢集团翼城钢铁有限责任公司
     酒钢集团翼城钢铁有限责任公司为公司控股子公司,注册资本 50,000 万元,公司持股比例
90%。其经营范围为:钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品加工、产品销售(国家规定除外)、冶金炉
料生产、物资仓储、经销、矿产品、建材、化工产品(易燃易爆品除外)、橡胶制品。开采石灰
岩。报告期内,翼钢通过销售库存自制半成品,实现收入 3,226 万元。上半年该公司净亏损额 4,218
万元,报告期末该公司资产总额 72,121 万元、净资产-26,780 万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观政策风险:2017 年,钢铁行业依然是国家继续深入推进供给侧结构性改革,全面落
实去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板五大任务的严控行业,政策约束和环保压力将不断
加大,钢铁去产能、环保督查、钢企兼并重组将持续加码。势必会给公司生产经营造成重大影响,
企业经营决策风险较大。
    对策:公司将提前筹谋,精细研究国家相关法律、法规,在政策范围内,以提高综合效益为
根本任务,以市场为中心,灵活应对;同时强化成本费用控制,化解了部分经营风险。通过优化
生产组织、压缩费用、深入挖潜等一系列措施,防止亏损进一步扩大。
    2、行业及竞争风险:目前钢铁行业盈利状况有所好转,但全球经济增长依然缓慢,不确定性
因素增强。国内经济总体运行缓中趋稳、稳中向好,但内生动力不足,钢铁需求依然未能充分打
开,钢铁产能过剩的局面难以在短时间内扭转。且原燃料价格也大幅波动,销售毛利情况得不到
根本性改善,公司面临的经营压力依然大。
      对策:公司将以市场为依托,灵活调整和优化产品结构,加大新产品的开发和市场推广力度,
培育新的利润增长点;有针对性的改善营销策略,拓宽营销渠道,增强销售服务意识,提升服务
质量,加强与客户的沟通协商,将营销服务做实、做细、做优、做精;同时,采取多种措施降低
财务费用,提高公司的持续经营能力。
    3、环保风险:新颁布的《环境保护法》于 2015 年开始实施,环境保护的要求进一步提高,
环保治理将保持高压态势,钢铁企业将面临巨大的环保压力。
    对策:公司坚持绿色生产理念,加快推进重点环保项目的建设和技术攻关,加强对重点工序
的环保设施进行改造升级,确保达标排放;强化环境治理和景观提升,提高职工工作环境、企业
形象。加强基础管理,确保现有节能减排、资源综合利用设施的有效运行,提升能源利用效率。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用


                                 第五节         重要事项
一、股东大会情况简介

                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
                                                上海证券交易所网站
2016 年年度股东大会    2017 年 4 月 20 日       ( www.sse.com.cn ) 公   2017 年 4 月 21 日
                                                司公告(公告编号:
                                            10 / 104
                                     2017 年半年度报告


                                              2017-011)

股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                   否

三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                       承诺   是否   是否
               承
承诺    承诺                                                           时间   有履   及时
               诺                      承诺内容
背景    类型                                                           及期   行期   严格
               方
                                                                         限   限     履行
                    在 2009 年公司进行发行股份购买资产暨重大资产重组
               酒   过程中,酒钢集团对公司做出了避免同业竞争的承诺,
               泉   内容如下:1、本次重大资产重组完成后,除持有酒钢
               钢   宏兴的股份外,酒钢集团不持有直接用于碳钢产品的
               铁   生产、加工和销售等业务的资产和业务;2、本次重组
               (   完毕后,酒钢集团将不会直接或间接并促使酒钢集团
               集   的控股子公司不直接或间接经营与酒钢宏兴及酒钢宏
        解决
               团   兴控股子公司经营的业务构成竞争的业务,也不会投     长期
        同业                                                                  否      是
               )   资于与酒钢宏兴及酒钢宏兴控股子公司经营的业务构     有效
        竞争
               有   成竞争的其他企业;3、自本承诺函出具之日起,如酒
               限   钢集团及其控股子公司遇到酒钢宏兴及酒钢宏兴的控
               责   股子公司主要业务范围内的业务机会,酒钢集团将促
               任   使其控股子公司将该等机会介绍予酒钢宏兴及酒钢宏
与重
               公   兴的控股子公司,并不会自行或通过酒钢集团的控股
大资
               司   子公司直接或间接利用该机会从事碳钢产品的生产、
产重
                    加工和销售等业务。
组相
                    1、在本次重组过程中及本次重组后,我公司亦将采取
关的           酒
                    合理、适当和必要的措施避免和减少与贵司进行同业
承诺           泉
                    竞争和贵司与我公司(包括我公司的关联方)之间的
               钢
                    关联交易并本着市场化的原则确保该等关联交易的公
               铁
                    平性和公允性;2、我公司本着有利于贵公司在业务、
               (
                    资产、财务、人员和机构等方面独立于我公司之目的
               集
        解决        设计和实施本次重组;在本次重组过程中及本次重组
               团                                                      长期
        关联        后,我公司亦将采取合理、适当和必要的措施保持贵            否      是
               )                                                      有效
        交易        司在业务、资产、财务、人员和机构等方面对我公司
               有
                    的独立性,以促进和保持贵司作为上市公司的规范运
               限
                    作;3、我公司保证不通过下述方式或其他方式占用贵
               责
                    司资金、侵犯贵司合法权益:1)违规、不公允、不公
               任
                    平的关联交易;2)不正当地要求贵司为我公司垫付费
               公
                    用;3)不正当的对贵司的逾期付款;4)要求贵司提
               司
                    供借款和担保。4、我公司亦将督促我公司控制的其它
                                          11 / 104
                                    2017 年半年度报告


                  子公司按上述承诺行事。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司第六届董事会第八次会议审议通过,同意续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为
本公司 2017 年度财务报告审计和内控审计机构,聘期一年,审计费用为 190 万元,其中财务年
报审计费 120 万元,内控审计费 70 万元。此项议案尚需提交公司股东大会审议。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项

□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
             事项概述及类型                                  查询索引
                                         2017 年 3 月 28 日披露的《公司 2016 年年度报
翼城县创新冶炼有限责任公司对公司子公司酒
                                         告》,具体内容详见当日上海证券交易所网站
钢集团翼城钢铁有限责任公司关于损失赔偿的
                                         (www.sse.com.cn)及《上海证券报》、《中国
起诉。
                                         证券报》、《证券时报》。
                                         2016 年 4 月 29 日披露的《公司 2016 年一季报》,
关于公司全资子公司酒钢集团榆中钢铁有限责 具体内容详见当日上海证券交易所网站
与玉得气体有限责任公司的合同纠纷仲裁。   (www.sse.com.cn)及《上海证券报》、《中国
                                         证券报》、《证券时报》。




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   (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                                       诉讼      诉讼(仲裁)
                              承担     诉讼                                                                                                 诉讼(仲裁)判
起诉(申请)   应诉(被申请)                                           (仲裁)     是否形成预   诉讼(仲裁)
                              连带     仲裁    诉讼(仲裁)基本情况                                            诉讼(仲裁)审理结果及影响         决执行
    方             方                                                  涉及      计负债及       进展情况
                              责任方   类型                                                                                                     情况
                                                                       金额        金额
             五台县鑫大鑫矿                                                                   临汾中院正
                                                                                                           双方调解结案:1.三年内案外人
             产有限公司;广                                                                   式受理我方
                                              翼钢公司以合同纠纷为                                         承诺以仓储费替代清偿方式偿还
酒钢集团翼   汉市宏博经贸有                                                                   保全申请,
                                              由起诉鑫大鑫等 4 被告                                        原告本金、利息及实现债权费用; 达成调解协议
城钢铁有限   限公司;四川开     无     诉讼                            8,166        否        并出具查封
                                              返还预付款本金及利                                           2.若三年内不能实现替代清偿, (正在执行)。
责任公司     鑫矿业有限公                                                                     裁定,查封
                                              息。                                                         被告鑫大新公司同意直接偿还原
             司;四川嘉利兴                                                                   被告相应账
                                                                                                           告货币本金和违约金 200 万元。
             经贸有限公司                                                                     户及房产。
翼城县宏信                                    对方要求翼钢赔偿停产                            山西高院一   判 定 翼 钢 公 司 赔 偿 原 告      翼钢公司已
             酒钢集团翼城钢
冶金技术有                      无     诉讼   损失、补偿款、违约金、 40,841         否        审判决翼钢   191629382.2 元损失(不含直至付   提起二审,等
             铁有限责任公司
限公司                                        加工倒运费等。                                  公司败诉。   清之日的利息)。                 待二审判决。
福建省蓝图                                    对方以不能实现合同目                            山西高院一   判定翼钢公司赔偿原告损失 1.7
             酒钢集团翼城钢                                                                                                                 翼钢公司已提
节能投资有                      无     诉讼   的为由要求翼钢公司赔 37,400           否        审判决翼钢   亿元,所涉固定资产所有权归翼
             铁有限责任公司                                                                                                                 起二审。
限公司                                        偿项目终止损失。                                公司败诉。   钢公司所有。




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七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用
    报告期内,公司及控股股东、实际控制人严格按照相关法律、法规要求诚信经营,规范运作,
不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿及其他违规情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                 查询索引
                     无

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司的关联交易属于正常的生产经营活动,交易对价采用市场定价原则,不影响公司的独立
性。报告期内发生的日常关联交易已在会计报表附注中披露,详见本报告第十节、财务报告之十
一.5 关联交易情况。
    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则持续进行,与其他业务往来企业同等
对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易,遵循公平、公正的市场原则进行。
    本公司同关联方之间关联交易的价格确定原则是:有国家定价的,适用国家定价;没有国家
定价的,按市场价格确定;没有市场价格的,参照实际成本加合理费用原则由双方定价;对于某
些无法按照成本加费用原则确定价格的特殊服务,由双方协商定价。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


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2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    报告期末关联交易往来余额详见本报告第十节、财务报告之十一.6 关联方应收应付款项。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用 □不适用
    1、公司注重保护环境,以国家“节能减排”要求为出发点,强化环境保护与资源节约意识,
重视生态保护,发展低碳经济和循环经济。公司积极落实节能减排责任,制定“遵守环保法规,
进行低碳减排,坚持持续改进,构建绿色酒钢”的环境方针,积极开发和使用节能产品,发展循
环经济,降低污染物排放,提高资源综合利用效率公司坚持把节能减排、保护环境、发展循环经
济作为转变发展方式的内在要求,做至节能与环保并行,公司内部二级单位及下属分子公司的生
产、活动、服务及相关管理活动的全过程已通过了 ISO14001 环境管理体系认证的范围。
    2、 公司严格执行国家环保法律、法规和产业政策,响应节能减排要求,切实转变增长方式,
实施可持续发展战略。以产品结构调整为主线,提高资源利用率、节能降耗、提高经济效益和竞
争能力为目标,淘汰落后产能装备;按照循环经济理念和“3R”原则,采用先进的节能减排、清
洁生产和资源综合利用技术,生产高技术含量、高性能的优质产品;充分利用废弃物,实现资源
节约和环境友好。采取多种形式对污染源、环保设施进行全方位、全过程监理,努力将公司建成
现代化的绿色钢铁企业。厂区和城市区域环境质量得到改善。

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      3、公司环境管理体系认证覆盖范围内的各单位,环境行为符合法律法规的要求,大部分污染
  源实现达标排放,没有发生重大环境污染事故,基本上满足 GB/T14001:2004 环境管理体系标准持
  续适宜性、充分性和有效性的要求,体系不断完善,处于良好运行状态。
      4、经省环保厅和嘉峪关市环保局对公司选烧厂、焦化厂、碳钢薄板厂、不锈钢分公司、储运
  部等单位危险废物规范化管理进行检查考评,所有单位均考评达标。经评审,公司不锈钢分公司
  环境保护标准化等级为 A 级,环境信用评价良好。
      目前,公司下属所有主体单位均开展了清洁生产审核工作。公司对下属各单位开展企业环境
  自测工作,定期对监测数据进行公示。报告期内,污染物实际排放量为:二氧化硫 3162.35 吨,
  氮氧化物 2499.05 吨,烟(粉)尘 1206.33 吨,分别占排污许可证核定排放量的 28%、24%、29%,
  实现了绿色发展、环保经营,为公司创建环境友好企业提供有力保障。
  十五、 其他重大事项的说明

  (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
  □适用 √不适用

  (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
  □适用 √不适用
  (三) 其他
  □适用 √不适用


                            第六节     普通股股份变动及股东情况
  一、 股本变动情况

  (一)     股份变动情况表
  1、 股份变动情况表
  报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
  2、 股份变动情况说明
  □适用 √不适用
  3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
  有)
  □适用 √不适用
  4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  □适用 √不适用
  (二)     限售股份变动情况
  □适用 √不适用
  二、 股东情况

  (一)     股东总数:
  截止报告期末普通股股东总数(户)                                       332,971

  (二)     截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                    单位:股
                                        前十名股东持股情况
股东名称               报告期内增减   期末持股数量    比例    持有有     质押或冻结情况       股东性



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       (全称)                                               (%)     限售条             数量           质
                                                                               股份
                                                                      件股份
                                                                               状态
                                                                        数量
酒泉钢铁(集团)有限责任                                                                                国有法
                                     0   3,431,600,950        54.79        0   质押   1,600,000,000
公司                                                                                                      人
                                                                                                      境内自
        马洪顺               3,045,200      24,258,288         0.39        0   未知              0
                                                                                                        然人
中国农业银行股份有限公
司-富国中证国有企业改      -6,438,449      20,702,451         0.33        0   未知              0     其他
革指数分级证券投资基金
                                                                                                      境内自
        阮庆沛              17,894,700      17,894,700         0.29        0   未知              0
                                                                                                        然人
中国农业银行股份有限公
司-中证 500 交易型开放      1,495,400      14,134,300         0.23        0   未知              0     其他
式指数证券投资基金
                                                                                                      境内自
        黄奕操                       0      12,470,822         0.20        0   未知              0
                                                                                                        然人
                                                                                                      境内自
         靳坤               11,108,000      11,108,000         0.18        0   未知              0
                                                                                                        然人
                                                                                                      境内自
        朱军利              10,107,300      10,107,300         0.16        0   未知              0
                                                                                                        然人
                                                                                                      境内自
        王志伟                       0       8,000,000         0.13        0   未知              0
                                                                                                        然人
海通证券股份有限公司-
中融国证钢铁行业指数分     -15,723,188       7,778,581         0.12        0   未知              0     其他
级证券投资基金
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                         持有无限售条件           股份种类及数量
                      股东名称
                                                           流通股的数量       种类             数量
酒泉钢铁(集团)有限责任公司                                 3,431,600,950 人民币普通股     3,431,600,950
马洪顺                                                         24,258,288 人民币普通股        24,258,288
中国农业银行股份有限公司-富国中证国有企业改革指数分
                                                               20,702,451 人民币普通股        20,702,451
级证券投资基金
阮庆沛                                                         17,894,700 人民币普通股        17,894,700
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开放式指数证
                                                               14,134,300 人民币普通股        14,134,300
券投资基金
黄奕操                                                         12,470,822 人民币普通股        12,470,822
靳坤                                                           11,108,000 人民币普通股        11,108,000
朱军利                                                         10,107,300 人民币普通股        10,107,300
王志伟                                                          8,000,000 人民币普通股         8,000,000
海通证券股份有限公司-中融国证钢铁行业指数分级证券投
                                                                7,778,581 人民币普通股         7,778,581
资基金
                      前十名股东中,酒泉钢铁(集团)有限责任公司为公司的控股股东,公司未知上述流通股股
上述股东关联关系
                  东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中所规定的一致行动人,也未知
或一致行动的说明
                  其他流通股股东之间是否存在关联关系。

          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
          □适用 √不适用


                                                   17 / 104
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(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用
                             第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用


                    第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:股
                                                               报告期内股份
       姓名          职务       期初持股数        期末持股数                  增减变动原因
                                                                 增减变动量
    王建元           监事           200                0           -200            减持
其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
             姓名                         担任的职务                    变动情形
           唐洪广                         独立董事                        离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    独立董事唐洪广先生,因个人原因申请辞去公司独立董事及董事会各专门委员会相关职务,
辞职后将不再担任公司任何职务。 鉴于唐洪广先生辞去独立董事职务后,将导致公司独立董事人
数少于董事会人数的三分之一,根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》,以及《公司章程》、《独立董事制度》的有关规定,公司将尽快按照有关规定补选独立董
事。在此之前,唐洪广先生仍将按照有关法律、法规和《公司章程》的规定继续履行职责。
三、其他说明

□适用 √不适用
                             第九节       公司债券相关情况
□适用 √不适用




                                           18 / 104
                                    2017 年半年度报告




                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                           2,723,695,214.41       2,923,792,126.34
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           1,065,100,680.18       1,278,805,968.25
  应收账款                                             300,364,403.05         342,658,517.59
  预付款项                                             270,814,916.25         279,511,642.57
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             64,071,177.61         96,041,262.02
  买入返售金融资产
  存货                                               3,382,570,278.44       3,348,981,244.29
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         611,574,864.81         554,067,195.33
    流动资产合计                                     8,418,191,534.75       8,823,857,956.39
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                      212,500,000.00        212,500,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          359,043,363.11        368,394,761.43
  投资性房地产
  固定资产                                          24,279,658,164.83      24,810,394,589.06
  在建工程                                             432,840,089.10         349,576,309.26
  工程物资                                                  28,957.25
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                         19 / 104
                                   2017 年半年度报告



  无形资产                                          3,078,942,481.03     3,120,021,751.49
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          9,239,993.73         9,457,900.00
  递延所得税资产                                       39,910,729.37        34,073,718.12
  其他非流动资产                                      104,683,309.23       105,525,167.69
    非流动资产合计                                 28,516,847,087.65    29,009,944,197.05
      资产总计                                     36,935,038,622.40    37,833,802,153.44
流动负债:
  短期借款                                         19,121,480,000.00    18,509,550,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            884,254,597.70     2,465,734,291.02
  应付账款                                          3,597,951,526.77     3,669,457,041.02
  预收款项                                            387,512,965.13       312,962,953.46
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         170,275,001.86     279,703,061.99
  应交税费                                             155,317,924.84     117,513,633.48
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                           193,469,148.44     216,620,176.13
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                              554,960,000.00       554,960,000.00
  其他流动负债                                         32,198,466.68        32,696,853.29
    流动负债合计                                   25,097,419,631.42    26,159,198,010.39
非流动负债:
  长期借款                                          1,860,000,000.00     2,040,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                           103,323,852.05     145,705,308.69
  预计负债
  递延收益                                             308,577,649.58     306,877,649.58
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  2,271,901,501.63     2,492,582,958.27
      负债合计                                     27,369,321,133.05    28,651,780,968.66
                                        20 / 104
                                    2017 年半年度报告



所有者权益
  股本                                          6,263,357,424.00      6,263,357,424.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                      6,866,732,170.70      6,866,732,170.70
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                        126,607,935.88         87,004,927.15
  盈余公积                                      1,268,179,594.98      1,268,179,594.98
  一般风险准备
  未分配利润                                   -4,978,257,848.30     -5,329,026,846.64
  归属于母公司所有者权益合计                    9,546,619,277.26      9,156,247,270.19
  少数股东权益                                     19,098,212.09         25,773,914.59
    所有者权益合计                              9,565,717,489.35      9,182,021,184.78
      负债和所有者权益总计                     36,935,038,622.40     37,833,802,153.44
法定代表人:程子建         主管会计工作负责人:赵浩洁          会计机构负责人:赵利军

                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额               期初余额
流动资产:
  货币资金                                           2,290,073,847.30      2,600,735,354.20
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             979,534,847.68      1,158,966,719.94
  应收账款                                           1,664,513,503.33      1,305,679,333.33
  预付款项                                             249,127,780.37         86,747,787.45
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         1,136,868,704.37        516,407,143.44
  存货                                               2,347,326,999.26      2,435,851,062.80
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         123,593,664.08        152,196,285.13
    流动资产合计                                     8,791,039,346.39      8,256,583,686.29
非流动资产:
  可供出售金融资产                                    212,500,000.00         212,500,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                         6,244,202,113.25      6,345,725,179.46
  长期股权投资                                       8,973,335,713.52      8,336,601,174.23
  投资性房地产
  固定资产                                          14,585,912,357.48     16,299,863,196.19
  在建工程                                             162,014,035.54         94,459,887.42
  工程物资                                                  28,957.25
                                         21 / 104
                                   2017 年半年度报告



  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          2,481,006,007.76    2,728,999,790.64
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                                             9,457,900.00
  递延所得税资产                                       15,605,012.11      15,605,012.11
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 32,674,604,196.91   34,043,212,140.05
      资产总计                                     41,465,643,543.30   42,299,795,826.34
流动负债:
  短期借款                                         18,821,480,000.00   18,509,550,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            828,930,000.00    2,463,730,000.00
  应付账款                                          3,003,721,527.00    3,311,946,533.43
  预收款项                                            740,595,701.31      590,698,258.62
  应付职工薪酬                                        116,027,315.39      231,712,281.75
  应交税费                                             79,295,282.91       95,563,865.25
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                         151,045,615.15      169,397,270.67
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                              548,000,000.00      554,960,000.00
  其他流动负债                                        231,843,818.55       19,721,853.29
    流动负债合计                                   24,520,939,260.31   25,947,280,063.01
非流动负债:
  长期借款                                          1,866,960,000.00    2,040,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                           52,915,916.00     108,796,612.81
  预计负债
  递延收益                                           200,038,233.31      207,438,233.31
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  2,119,914,149.31    2,356,234,846.12
      负债合计                                     26,640,853,409.62   28,303,514,909.13
所有者权益:
  股本                                              6,263,357,424.00    6,263,357,424.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                          7,203,051,193.51    7,203,051,193.51
                                        22 / 104
                                   2017 年半年度报告



  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                        51,919,559.82         48,212,133.06
  盈余公积                                     1,268,169,024.23      1,268,169,024.23
  未分配利润                                      38,292,932.12       -786,508,857.59
    所有者权益合计                           14,824,790,133.68      13,996,280,917.21
      负债和所有者权益总计                   41,465,643,543.30      42,299,795,826.34
法定代表人:程子建         主管会计工作负责人:赵浩洁         会计机构负责人:赵利军


                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                      附注         本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                      19,327,708,211.38 18,430,238,818.21
其中:营业收入                                      19,327,708,211.38 18,430,238,818.21
二、营业总成本                                      19,016,989,156.36 18,130,774,801.57
其中:营业成本                                      16,545,698,166.70 15,514,252,195.05
      税金及附加                                       139,240,788.34      81,983,403.15
      销售费用                                         710,697,964.66     744,922,908.64
      管理费用                                       1,132,824,717.90   1,183,899,482.84
      财务费用                                         459,253,177.99     619,946,362.38
      资产减值损失                                      29,274,340.77     -14,229,550.49
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                    -9,351,398.32     -14,207,989.45
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     301,367,656.70     285,256,027.19
  加:营业外收入                                        48,338,054.06       9,563,278.99
      其中:非流动资产处置利得                              76,300.00         173,259.75
  减:营业外支出                                         3,278,339.28       9,542,528.26
      其中:非流动资产处置损失                             810,106.99       7,012,360.23
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 346,427,371.48     285,276,777.92
  减:所得税费用                                         2,334,075.64      65,380,911.28
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     344,093,295.84     219,895,866.64
  归属于母公司所有者的净利润                           350,768,998.34     227,339,607.93
  少数股东损益                                          -6,675,702.50      -7,443,741.29
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       344,093,295.84     219,895,866.64
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     350,768,998.34     227,339,607.93
  归属于少数股东的综合收益总额                          -6,675,702.50      -7,443,741.29

                                         23 / 104
                                    2017 年半年度报告



八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                        0.0560             0.0363
  (二)稀释每股收益(元/股)                                        0.0560             0.0363
法定代表人:程子建         主管会计工作负责人:赵浩洁                 会计机构负责人:赵利军

                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                         12,682,070,608.66 10,912,456,341.20
  减:营业成本                                        9,909,685,265.97   7,905,801,094.26
      税金及附加                                        114,569,835.66      77,202,382.10
      销售费用                                          600,354,478.93     639,616,602.80
      管理费用                                          804,083,162.65     813,300,831.85
      财务费用                                          437,023,197.63     624,005,220.26
      资产减值损失                                         -433,320.76      -2,203,242.36
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                   2,060,702.69          891,992.76
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  818,848,691.27      855,625,445.05
  加:营业外收入                                       7,328,947.73        8,556,738.92
      其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                       1,375,849.29        9,277,798.52
      其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              824,801,789.71      854,904,385.45
    减:所得税费用                                                        34,161,541.23
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  824,801,789.71      820,742,844.22
五、其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额                                    824,801,789.71      820,742,844.22
法定代表人:程子建          主管会计工作负责人:赵浩洁          会计机构负责人:赵利军


                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      18,440,470,589.80      17,251,040,304.78
  收到的税费返还                                                               20,367,577.24
  收到其他与经营活动有关的现金                         180,543,083.63          89,942,000.69
    经营活动现金流入小计                            18,621,013,673.43      17,361,349,882.71
  购买商品、接受劳务支付的现金                      16,224,961,086.27      14,401,505,372.97
  支付给职工以及为职工支付的现金                     1,365,864,472.52       1,194,550,592.89
  支付的各项税费                                       720,352,433.73         788,561,270.74
  支付其他与经营活动有关的现金                         220,463,345.30         127,882,667.11

                                         24 / 104
                                   2017 年半年度报告



    经营活动现金流出小计                      18,531,641,337.82    16,512,499,903.71
      经营活动产生的现金流量净额                  89,372,335.61        848,849,979.00
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                       0                    0
  购建固定资产、无形资产和其他长                 266,200,728.77        244,120,900.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                         266,200,728.77        244,120,900.00
      投资活动产生的现金流量净额                -266,200,728.77       -244,120,900.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                           9,711,400,000.00      7,765,209,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                   190,000,000.00        162,500,000.00
    筹资活动现金流入小计                       9,901,400,000.00      7,927,709,000.00
  偿还债务支付的现金                           9,279,270,010.00      7,861,244,800.01
  分配股利、利润或偿付利息支付的                 455,398,508.77        641,630,669.67
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                    87,574,597.70        251,690,000.00
    筹资活动现金流出小计                       9,822,243,116.47      8,754,565,469.68
      筹资活动产生的现金流量净额                  79,156,883.53       -826,856,469.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -97,671,509.63       -222,127,390.68
  加:期初现金及现金等价物余额                 2,733,792,126.34      2,315,089,089.25
六、期末现金及现金等价物余额                   2,636,120,616.71      2,092,961,698.57
法定代表人:程子建        主管会计工作负责人:赵浩洁         会计机构负责人:赵利军


                                  母公司现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                  附注           本期发生额        上期发生额

                                        25 / 104
                                   2017 年半年度报告



一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                10,075,901,893.62      9,084,728,627.29
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                     48,172,102.73         62,958,181.43
    经营活动现金流入小计                      10,124,073,996.35      9,147,686,808.72
  购买商品、接受劳务支付的现金                  8,312,778,369.24     6,211,186,030.40
  支付给职工以及为职工支付的现金                1,179,937,440.00     1,035,253,241.63
  支付的各项税费                                  625,554,766.24        765,348,257.76
  支付其他与经营活动有关的现金                     39,136,844.00         64,807,904.62
    经营活动现金流出小计                      10,157,407,419.48      8,076,595,434.41
  经营活动产生的现金流量净额                      -33,333,423.13     1,071,091,374.31
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                       0                     0
  购建固定资产、无形资产和其他长                  154,159,565.00        147,456,332.36
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   99,700,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          253,859,565.00        147,456,332.36
      投资活动产生的现金流量净额                 -253,859,565.00       -147,456,332.36
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                            9,711,400,000.00     7,765,209,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                    190,000,000.00        109,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                        9,901,400,000.00     7,874,209,000.00
  偿还债务支付的现金                            9,279,470,010.00     7,861,244,800.01
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  455,398,508.77        638,843,061.25
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                     31,300,000.00        207,690,000.00
    筹资活动现金流出小计                        9,766,168,518.77     8,707,777,861.26
      筹资活动产生的现金流量净额                  135,231,481.23       -833,568,861.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -151,961,506.90         90,066,180.69
  加:期初现金及现金等价物余额                  2,410,735,354.20     1,199,516,248.82
六、期末现金及现金等价物余额                    2,258,773,847.30     1,289,582,429.51
法定代表人:程子建          主管会计工作负责人:赵浩洁         会计机构负责人:赵利军



                                        26 / 104
                                                                                2017 年半年度报告




                                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                  2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                      本期

                                                                                         归属于母公司所有者权益

                                                其他权                              其                                        一
          项目                                                                 减
                                                益工具                              他                                        般                       少数股东权益    所有者权益合计
                                                                               :
                                                                                    综                                        风
                                  股本          优 永         资本公积         库            专项储备         盈余公积               未分配利润
                                                      其                            合                                        险
                                                先 续                          存
                                                      他                            收                                        准
                                                股 债                          股
                                                                                    益                                        备
一、上年期末余额             6,263,357,424.00              6,866,732,170.70                87,004,927.15   1,268,179,594.98        -5,329,026,846.64   25,773,914.59   9,182,021,184.78
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额             6,263,357,424.00              6,866,732,170.70                87,004,927.15   1,268,179,594.98        -5,329,026,846.64   25,773,914.59   9,182,021,184.78
三、本期增减变动金额(减少                                                                 39,603,008.73                              350,768,998.34   -6,675,702.50     383,696,304.57
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                    350,768,998.34   -6,675,702.50     344,093,295.84
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配
(四)所有者权益内部结转
(五)专项储备                                                                             39,603,008.73                                                                  39,603,008.73
1.本期提取                                                                                53,672,684.46                                                                  53,672,684.46
2.本期使用                                                                                14,069,675.73                                                                  14,069,675.73
四、本期期末余额             6,263,357,424.00              6,866,732,170.70               126,607,935.88   1,268,179,594.98        -4,978,257,848.30   19,098,212.09   9,565,717,489.35

                                                                                                                      上期

                                                                                         归属于母公司所有者权益
          项目
                                                                                                                                                       少数股东权益     所有者权益合计
                                                其他权                         减 其                                          一
                                  股本                        资本公积                       专项储备             盈余公积            未分配利润
                                                益工具                         : 他                                          般

                                                                                         27 / 104
                                                                               2017 年半年度报告




                                                                              库 综                                            风
                                                优 永
                                                      其                      存 合                                            险
                                                先 续
                                                      他                      股 收                                            准
                                                股 债
                                                                                 益                                            备
一、上年期末余额             6,263,357,424.00              6,866,732,170.70             82,248,322.80       1,268,179,594.98        -5,411,448,487.45   86,473,214.20    9,155,542,239.23
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额             6,263,357,424.00              6,866,732,170.70             82,248,322.80       1,268,179,594.98        -5,411,448,487.45   86,473,214.20    9,155,542,239.23
三、本期增减变动金额(减少                                                              13,281,010.62                                  227,339,607.93   -7,443,741.29      233,176,877.26
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                     227,339,607.93   -7,443,741.29       219,895,866.64
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配
(四)所有者权益内部结转
(五)专项储备                                                                          13,281,010.62                                                                       13,281,010.62
1.本期提取                                                                             25,750,786.98                                                                       25,750,786.98
2.本期使用                                                                             12,469,776.36                                                                       12,469,776.36
四、本期期末余额             6,263,357,424.00              6,866,732,170.70             95,529,333.42       1,268,179,594.98        -5,184,108,879.52   79,029,472.91    9,388,719,116.49
        法定代表人:程子建                           主管会计工作负责人:赵浩洁                                                           会计机构负责人:赵利军


                                                                          母公司所有者权益变动表
                                                                              2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期
                                                其他权                        减
                                                益工具                        : 其他
          项目
                                   股本         优永          资本公积        库 综合            专项储备         盈余公积            未分配利润        所有者权益合计
                                                      其
                                                先续                          存 收益
                                                      他
                                                股债                          股
一、上年期末余额             6,263,357,424.00              7,203,051,193.51                48,212,133.06       1,268,169,024.23     -786,508,857.59     13,996,280,917.21
加:会计政策变更

                                                                                      28 / 104
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    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额             6,263,357,424.00              7,203,051,193.51              48,212,133.06    1,268,169,024.23   -786,508,857.59    13,996,280,917.21
三、本期增减变动金额(减少                                                                3,707,426.76                        824,801,789.71       828,509,216.47
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                             824,801,789.71      824,801,789.71
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配
(四)所有者权益内部结转
  (五)专项储备                                                                          3,707,426.76                                              3,707,426.76
1.本期提取                                                                              12,327,373.24                                             12,327,373.24
2.本期使用                                                                               8,619,946.48                                              8,619,946.48
(六)其他
四、本期期末余额             6,263,357,424.00              7,203,051,193.51              51,919,559.82    1,268,169,024.23     38,292,932.12    14,824,790,133.68




                                                                                                  上期
                                                其他权                        减
                                                益工具                        : 其他
          项目
                                  股本          优永          资本公积        库 综合          专项储备     盈余公积           未分配利润       所有者权益合计
                                                      其
                                                先续                          存 收益
                                                      他
                                                股债                          股
一、上年期末余额             6,263,357,424.00              7,203,051,193.51              55,871,939.10    1,268,169,024.23   -2,042,933,047.0   12,747,516,533.79
                                                                                                                                            5
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额             6,263,357,424.00              7,203,051,193.51              55,871,939.10    1,268,169,024.23   -2,042,933,047.0   12,747,516,533.79
                                                                                                                                            5
三、本期增减变动金额(减少                                                                 8,090,349.20                        820,742,844.22      828,833,193.42
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                             820,742,844.22      820,742,844.22

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(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配
(四)所有者权益内部结转
  (五)专项储备                                                              8,090,349.20                                             8,090,349.20
1.本期提取                                                                  19,735,234.32                                            19,735,234.32
2.本期使用                                                                  11,644,885.12                                            11,644,885.12
(六)其他
四、本期期末余额             6,263,357,424.00   7,203,051,193.51             63,962,288.30   1,268,169,024.23   -1,222,190,202.8   13,576,349,727.21
                                                                                                                               3


        法定代表人:程子建                           主管会计工作负责人:赵浩洁                                         会计机构负责人:赵利军




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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司(以下简称“酒钢宏兴”或“本公司”)是 1999 年 4
月 19 日经甘肃省人民政府甘证函[1999]21 号文批准,由酒泉钢铁(集团)有限责任公司(以下
简称“酒钢集团”)作为主发起人,联合兰州铁路局、甘肃省电力公司、金川有色金属公司、西
北永新化工股份有限公司等共五家发起人以发起方式设立的股份有限公司。主发起人酒钢集团以
所属炼铁厂、炼钢厂、二轧厂、销售处等单位的生产经营性资产折价入股,其余四家以现金方式
入股。本公司于 1999 年 4 月 17 日在兰州召开创立大会,并于 1999 年 4 月 21 日向甘肃省工商行
政管理局申请工商注册登记,公司统一社会信用代码为:91620000710375659T。本公司的控股股
东系酒钢集团,酒钢集团系甘肃省国有资产监督管理委员会全资拥有的国有独资公司。
    本公司设立时的注册资本为人民币 52,800 万元。经中国证券监督管理委员会证监发字
[2000]157 号文批准,本公司于 2000 年 11 月 30 日向社会公众公开发行普通股 20,000 万股(每
股面值 1 元);2000 年 12 月 20 日,经上海证券交易所上证上字[2000]109 号文核准,公司向社
会公开发行的人民币普通股 20,000 万股获准在上海证券交易所上市交易(股票代码:600307;股
票简称:酒钢宏兴),本公司注册资本变更为 72,800 万元。2006 年 6 月本公司实施每 10 股转增
2 股的资本公积金转增股本方案,注册资本变更为 87,360 万元人民币。2009 年 9 月 21 日中国证
券监督管理委员会出具《关于核准甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司发行股份购买资产的批复》
(证监许可[2009]983 号),核准本公司重大资产重组暨向酒泉钢铁(集团)有限责任公司发行
1,172,078,712 股股份购买相关资产,本公司注册资本变更为 2,045,678,712.00 元人民币。
根据认购协议的约定,本公司通过非公开发行股票取得酒钢集团本部的经营性资产和其他资产,
经营性资产具体包括:镜铁山矿、黑沟铁矿区、西沟石灰石矿、夹皮沟白云岩矿、选矿厂、烧结
厂、焦化厂、热轧卷板厂、碳钢冷轧厂(在建工程)、储运部、动力厂、检修工程部;其他资产
具体包括酒钢集团持有的酒钢集团榆中钢铁有限责任公司(以下简称“榆钢”)100%的股权、新
疆昕昊达矿业有限责任公司(以下简称“昕昊达”)100%的股权、酒泉钢铁集团天水东晟物流有
限公司(以下简称“东晟物流”)50%的股权、酒钢集团拥有的约 16 平方公里的土地使用权;另
外,酒钢集团拥有的与本次拟收购资产相关的商标专用权及 11 项专利权将无偿转让给本公司。
2011 年 5 月本公司实施每 10 股转增 10 股的资本公积金转增股本方案,注册资本变更为
4,091,357,424.00 元人民币,该项变更已经国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出
具国浩验字【2011】47 号验资报告。
    根据本公司 2012 年第二次临时股东大会决议和 2012 年 8 月 13 日取得的中国证券监督管理委
员会证监许可[2012]1024 号《关于核准甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司非公开发行股票的批
复》的核准文件,本公司非公开发行人民币普通股股票不超过 217,200 万股,每股发行价为人民
币 3.71 元。本公司应募集资金为人民币 8,058,120,000.00 元,扣除保荐费及承销费
88,000,000.00 元、律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用 3,500,000.00 元后,本公司
本次募集资金净额 7,966,620,000.00 元,其中:计入股本 2,172,000,000.00 元,计入资本公积
(股本溢价)5,794,620,000.00 元。该项变更已经国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,
并出具国浩验字[2013]第 703A0002 号验资报告。非公开发行后,本公司注册资本变更为
6,263,357,424.00 元。
    本公司法定代表人:程子建;公司住所:甘肃嘉峪关市雄关东路 12 号;公司的经营范围:钢
铁压延加工、金属制品的生产、批发、零售,科技开发、服务,进出口贸易(国家限制、禁止项
目除外);本公司营业期限暂定为 1999 年 4 月 21 日至 2049 年 4 月 21 日,期满后再续。



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    本公司 2017 年上半度纳入合并范围的子公司共 28 户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司主要从事钢铁及其压延产品的生产和销售,最终产品主要有高速线材、棒材、中厚板材、
卷板、不锈钢及部分连铸钢坯,已形成年产 800 万吨铁、860 万吨钢、1000 万吨材的综合生产能
力。
    本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 8 月 3 日决议批准报出。


2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司 2017 年半年度报告纳入合并范围的子公司共 28 户,详见本附注八“在其他主体中的
权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司及各子公司从事钢铁制品生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据
相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详
见本附注四、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附
注四、30“重大会计判断和估计”。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本报告以 6 个月为周期。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用

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     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     (1)同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);
资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
     (2)非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有
对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的
或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取
得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨
认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的,其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税
资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企
业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”
进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导
致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
     在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
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负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重
新评估。
     (2)合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一
项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不
经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情
况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、
(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用
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的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综
合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确
认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了
近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本
金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在
该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值


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    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确
认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量


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    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行
后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担
保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定
的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余
额之中的较高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍
生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。



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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                                   是指单项金额达到应收款项余额 10%及以
单项金额重大的判断依据或金额标准               上且金额大于 500 万元(含 500 万元)以上的
                                               应收款项.
                                                   本公司对单项金额重大的应收款项单独进
                                               行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,
                                               包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
                                               应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征
                                               的应收款项组合中进行减值测试。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
[组合 1]:账龄组合                             账龄分析法
[组合 2]:关联方组合                           不计提坏账准备


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                   应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                         3%                            3%
1-2 年                                     20%                           20%
2-3 年                                     50%                           50%
3-4 年                                     80%                           80%
4 年以上                                   100%                          100%


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生
                                           了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法                         结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例


12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类


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    本公司将存货分为在途物资、原材料、在产品、自制半成品、产成品、周转材料、发出商品、
委托加工物资等。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
    需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为计算基础,若持有
存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础;没
有销售合同约定的存货(不包括用于出售的材料),其可变现净值以一般销售价格(即市场销售
价格)作为计算基础;用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
    本公司于资产负债表日对存货进行全面清查,按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存
货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。若以前减记存货价值的影
响因素已经消失,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额
计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公司已
就处置该项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让将在一
年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,自划分为持有待售之日起不计提折旧
或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产
包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产
组,并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是资产组中
的一项经营,则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
    被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分单独
列报;被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负债部分单
独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公
司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划
归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、
摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出

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售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9
“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属
于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公
积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并
的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益
法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资



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    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用
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与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易
的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权
之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综
合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法    折旧年限(年)      残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物       年限平均法         35-45               0%           2.22-2.86
机器设备           年限平均法         15-28               5%           3.39-6.33
电子设备           年限平均法          5-10               0%             10-20
运输设备           年限平均法         10-18               5%           5.28-9.50




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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程核算方法
    本公司在建工程按实际成本计量,按立项项目分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的时点
    在建工程达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已
达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、
造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定
资产折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (3)在建工程减值准备
本公司在建工程减值准备的计提方法见附注四、20“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用 □不适用
  (1)借款费用资本化的确认原则
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢
价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本;其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,在该资产达到预定可使用或者可销
售状态前发生的,计入该资产的成本;在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的,计入
当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独
使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    (3)借款费用资本化金额的确定方法
    本公司按月度计算借款费用资本化金额。
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,
调整每期利息金额。


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在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件
的资产成本。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量, 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具
有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利
益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,
在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下,非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的,本公司估
计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量,无法预见无形资产为本公司
带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产,自取得当月
起在预计使用寿命内采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不予摊销,期末进行减值测
试。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形
资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产
的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;


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    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
    (1)预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    (2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中
较短的期限平均摊销。
    (3)融资租赁方式租入的固定资产,其符合资本化条件的装修费用,在两次装修间隔期间、
剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。




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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并
计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职
工薪酬处理。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计
入当期损益(辞退福利)。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计
处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的
现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    (2)重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按
照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。



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26. 股份支付
□适用 √不适用


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用


28. 收入
√适用 □不适用
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能
流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的
经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的,则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入本公司,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额:
    ①利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确
认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    (1)当期所得税

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    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计
算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有
关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

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    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资
费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    专项储备
    本公司根据《财政部、安全监管总局》二○一二年二月十四日发布的关于印发《企业安全生
产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16 号文)的通知第十条提取安全生产费。即冶金
企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:(一)
营业收入不超过 1000 万元的,按照 3%提取;(二)营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分,
按照 1.5%提取;(三)营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分,按照 0.5%提取;(四)营业收
入超过 10 亿元至 50 亿元的部分,按照 0.2%提取;(五)营业收入超过 50 亿元至 100 亿元的部
分,按照 0.1%提取;(六)营业收入超过 100 亿元的部分,按照 0.05%提取。
    安全生产费用提取时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,
通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资
产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在
以后期间不再计提折旧。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用

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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响
变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (2)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值是在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响
等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货
的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (3)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    (4)非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。




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    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (5)折旧和摊销
    本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本
公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根
据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会
在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (6)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,
结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (7)所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项
目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计
的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种            计税依据                            税率
                                 钢材产品按销售收入 17%的税率计算销项税额、化工产品按销售
                                 收入 13%的税率计算销项税额、运输服务按取得收入 11%的税率
增值税
                                 计算销项税额、其他现代服务按取得收入 6%的税率计算销项税
                                 额,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
城市维护建设税                   按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
教育费附加                       按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
地方教育费附加                   按实际缴纳的流转税的 2%计缴。
企业所得税                       按应纳税所得额的 15%、25%计缴


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据财税[2011]58 号文件及国家税务总局 2012 年第 12 号文件,结合《产业结构调整指导目
录(2011 年本)》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 9 号)第一类鼓励类钢铁业相关
条款规定,本公司所属行业属于国家鼓励类行业,2017 年度减按 15%的税率征收企业所得税,并
在甘肃省嘉峪关市地方税务局备案。
3.   其他
□适用 √不适用




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 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                      期末余额                        期初余额
 库存现金                                       14,286.48                      28,059.96
 银行存款                               2,636,106,330.23                2,548,282,723.12
 其他货币资金                               87,574,597.70                 375,481,343.26
 合计                                   2,723,695,214.41                2,923,792,126.34
 其他说明
     截止 2017 年 6 月 30 日,本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币 87,574,597.70 元,
 均为银行承兑汇票保证金。
 2、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                      期初余额
银行承兑票据                              1,065,100,680.18              1,278,805,968.25
商业承兑票据
            合计                           1,065,100,680.18             1,278,805,968.25


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                                    期末已质押金额
 银行承兑票据                                                             77,255,170.00
 商业承兑票据
                   合计                                                    77,255,170.00


 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用




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     3、 应收账款
     (1). 应收账款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                 期末余额                                                           期初余额
                              账面余额               坏账准备                                 账面余额                  坏账准备
        类别                                                                   账面                                                             账面
                                         比例                   计提比                                                             计提比
                             金额                  金额                        价值         金额         比例(%)       金额                     价值
                                         (%)                    例(%)                                                              例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
                       334,278,689.14     100   33,914,286.09    10.15 300,364,403.05 373,813,147.66      100.00 31,154,630.07       8.33 342,658,517.59
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账

        合计           334,278,689.14     /     33,914,286.09     /      300,364,403.05 373,813,147.66     /       31,154,630.07     /      342,658,517.59

     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
     □适用 √不适用




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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
       账龄
                            应收账款                   坏账准备               计提比例
1 年以内小计                116,563,549.84                  3,445,512.72                        3
1至2年
2至3年                        5,514,895.94                  2,757,447.97                       50
3至4年                        2,359,883.59                  1,887,906.87                       80
4 年以上                     25,823,418.53                 25,823,418.53                      100
       合计                 150,261,747.90                 33,914,286.09

确定该组合依据的说明:
    按账龄分析法计提坏账准备的非关联方应收账款。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,759,656.02 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 237,874,113.11 元,占应收
账款年末余额合计数的比例为 71.16% 。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                            期末余额                                   期初余额
    账龄
                     金额               比例(%)                 金额              比例(%)
1 年以内          230,458,809.90                  85.10      202,498,438.94                 72.45
1至2年              6,674,463.79                   2.46        6,674,463.79                  2.39
2至3年              6,546,565.41                   2.42       32,766,805.00                 11.72
3 年以上           27,135,077.15                  10.02       37,571,934.84                 13.44
                                            55 / 104
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    合计        270,814,916.25              100.00     279,511,642.57          100.00


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 118,084,577.70 元,占预付账
款年末余额合计数的比例为 43.60%。




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     5、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                                       期初余额
                              账面余额                 坏账准备                                账面余额                坏账准备
         类别                                                                  账面                                                            账面
                                          比例                    计提比                                  比例                    计提比
                             金额                    金额                      价值          金额                    金额                      价值
                                          (%)                     例(%)                                   (%)                     例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                       203,330,142.53 100 139,258,964.92           68.49 64,071,177.61 238,749,768.07 100.00 142,708,506.05        59.77 96,041,262.02
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
         合计            203,330,142.53    /     139,258,964.92     /      64,071,177.61 238,749,768.07    /     142,708,506.05     /      96,041,262.02


     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
     □适用 √不适用




                                                                             57 / 104
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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
           账龄              其他应收款                  坏账准备                 计提比例
1 年以内小计                   50,036,610.39               1,501,098.31                        3.00
1至2年                         13,829,820.94               2,765,964.19                       20.00
2至3年                            617,579.94                308,789.97                        50.00
3至4年                            187,294.25                149,835.40                        80.00
4 年以上                      134,533,277.05             134,533,277.05                      100.00
           合计               199,204,582.57             139,258,964.92

确定该组合依据的说明:
    按账龄分析法计提坏账准备的非关联方其他应收款
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,449,541.13 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                                    坏账准备
单位名称       款项的性质      期末余额          账龄        末余额合计数的
                                                                                    期末余额
                                                                 比例(%)
非关联方       原料款        56,399,403.30 5 年以上                       27.74    56,399,403.30
非关联方       股权转让款    36,000,000.00 5 年以上                       17.71    36,000,000.00
非关联方       矿费           4,821,455.60 5 年以上                        2.37     4,821,455.60
非关联方       周转金         4,000,000.00 1-2 年                          1.97          800,000
非关联方       暂借款           880,000.00 1 年以内、                      0.43       112,300.00
                                           1-2 年
  合计                /     102,100,858.90           /                    50.22     98,133,158.9




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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用


(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用


(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                     期初余额
           项目
                          账面余额            跌价准备             账面价值             账面余额           跌价准备              账面价值
原材料                 1,588,837,758.10       22,729,000.33     1,588,837,758.10     1,628,909,161.15      22,729,000.33      1,606,180,160.82
在产品                  515,355,390.73        24,438,936.83       493,193,902.13      594,061,665.13       16,189,288.02        577,872,377.11
库存商品               1,356,509,181.69       30,964,114.92     1,300,538,618.21     1,174,178,244.21       9,249,537.85      1,164,928,706.36
           合计        3,460,702,330.52       78,132,052.08     3,382,570,278.44     3,397,149,070.49      48,167,826.20      3,348,981,244.29


(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                            本期增加金额                           本期减少金额
             项目              期初余额                                                                                           期末余额
                                                     计提                     其他       转回或转销               其他
原材料                        22,729,000.33                                                                                      22,729,000.33
在产品                        16,189,288.02        8,249,648.81                                                                  24,438,936.83
库存商品                       9,249,537.85       21,714,577.07                                                                  30,964,114.92
             合计             48,167,826.20       29,964,225.88                                                                  78,132,052.08


(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用



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               7、 其他流动资产
               √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                           项目                             期末余额                           期初余额
             待抵扣增值税进项税额                             485,553,665.52                     428,045,996.04
             预缴企业所得税                                   126,021,199.29                     126,021,199.29
                           合计                               611,574,864.81                     554,067,195.33


               8、 可供出售金融资产
               (1).    可供出售金融资产情况
               √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                          期初余额
      项目
                      账面余额    减值准备       账面价值            账面余额       减值准备        账面价值
   可供出售
   债务工具:
   可供出售
              220,000,000.00 7,500,000.00 212,500,000.00 220,000,000.00 7,500,000.00 212,500,000.00
   权益工具:
      按公允
   价值计量
   的
     按成本
            220,000,000.00 7,500,000.00 212,500,000.00 220,000,000.00 7,500,000.00 212,500,000.00
   计量的
      合计      220,000,000.00 7,500,000.00 212,500,000.00 220,000,000.00 7,500,000.00 212,500,000.00


               (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
               □适用 √不适用
               (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
               √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  在被
                                  账面余额                                           减值准备
                                                                                                                  投资
  被投资                           本   本                                          本    本                      单位
    单位                           期   期                                          期    期                      持股
                        期初                      期末                  期初                        期末
                                   增   减                                          增    减                      比例
                                   加   少                                          加    少                      (%)
酒钢集团天
水东晟物流       20,000,000.00                 20,000,000.00         7,500,000.00                 7,500,000.00      50
有限公司
酒钢集团财
                200,000,000.00                200,000,000.00                                                        20
务有限公司
                                                          61 / 104
                                              2017 年半年度报告



合计      220,000,000.00             220,000,000.00           7,500,000.00             7,500,000.00    —


        (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
        □适用 √不适用
        (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
        □适用 √不适用
        其他说明
        √适用 □不适用
             2010 年根据本公司与酒泉钢铁集团天水东晟物流有限公司另一方股东天水嘉和商贸有限责
        任公司签订的《关于合作开发天水麦积区物流园区协议书》,酒泉钢铁集团天水东晟物流有限公
        司由另一方股东天水嘉和商贸有限责任公司负责生产经营。由于本公司对其不再具有实际控制权,
        自 2010 年起不纳入合并范围。
        9、 长期股权投资
        √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                本期增减变动
                                       期初                                             期末
         被投资单位                                      权益法下确认的投资
                                       余额                                             余额
                                                               损益
 一、联营企业
 酒钢集团甘肃兴安民爆器材有          93,642,700.26                 2,060,702.69        95,703,402.95
 限责任公司
 肃北县博伦矿业开发有限责任         274,752,061.17               -11,412,101.01       263,339,960.16
 公司
               合计                 368,394,761.43                -9,351,398.32       359,043,363.11




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10、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目        房屋及建筑物        机器设备                运输工具         电子设备         其他             合计
一、账面原值:
    1.期初余额            14,577,450,400.59 27,432,991,046.03 1,529,738,145.60 5,972,771,358.05 596,906,530.98 50,109,857,481.25
    2.本期增加金额             1,916,394.92     70,289,568.89           2,170,427.34     3,608,914.33 20,559,297.20      98,544,602.68
      (1)购置                            -    10,371,292.33           2,170,427.34     1,607,581.68               -    14,149,301.35
      (2)在建工程转入        1,916,394.92     59,918,276.56                      -     2,001,332.65 20,559,297.20      84,395,301.33
     3.本期减少金额              931,142.09                   -        16,828,289.66                - 47,943,738.13      65,703,169.88
      (1)处置或报废                      -                  -        16,828,289.66                -               -    16,828,289.66
      (2)其他转出              931,142.09                   -                    -                - 47,943,738.13      48,874,880.22
    4.期末余额            14,578,435,653.42 27,503,280,614.92 1,515,080,283.28 5,976,380,272.38 569,522,090.05 50,142,698,914.05
二、累计折旧
    1.期初余额             4,885,716,541.44 15,856,382,347.82         700,802,044.10 3,528,516,041.32 55,642,481.34 25,027,059,456.02
    2.本期增加金额           131,350,835.80    235,501,137.10          41,762,565.86   167,641,779.82   6,782,456.27    583,038,774.85
      (1)计提              131,350,835.80    235,501,137.10          41,762,565.86   167,641,779.82   6,782,456.27    583,038,774.85
    3.本期减少金额                         -                  -        16,016,682.67                -   3,444,235.15     19,460,917.82
      (1)处置或报废                      -                  -        16,016,682.67                -               -    16,016,682.67
      (2)其他转出                        -                  -                    -                -   3,444,235.15      3,444,235.15
    4.期末余额             5,017,067,377.24 16,091,883,484.92         726,547,927.29 3,696,157,821.14 58,980,702.46 25,590,637,313.05
三、减值准备
    1.期初余额               134,533,045.51    137,304,255.80             463,069.36      103,065.50                -   272,403,436.17
    2.本期增加金额
      (1)计提



                                                           63 / 104
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    3.本期减少金额
       (1)处置或报废
    4.期末余额                       134,533,045.51   137,304,255.80             463,069.36      103,065.50              -    272,403,436.17
四、账面价值
    1.期末账面价值                 9,426,835,230.67 11,274,092,874.20        788,069,286.63 2,280,119,385.74 510,541,387.59 24,279,658,164.83
    2.期初账面价值                 9,557,200,813.64 11,439,304,442.41        828,473,032.14 2,444,152,251.23 541,264,049.64 24,810,394,589.06


(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目               账面原值               累计折旧                减值准备                 账面价值                    备注
房屋及建筑物              353,184,592.96        130,604,096.19               53,496,081.96        169,084,414.81
机器设备                  643,359,958.16        490,607,529.37               90,783,969.96         61,968,458.83
运输工具                      2,811,966.93        2,261,984.89                   26,234.36             523,747.68
电子设备                      8,602,526.81        4,017,998.90                   99,189.22          4,485,338.69
合计                     1,007,959,044.86       627,491,609.35           144,405,475.50           236,061,960.01



(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
    2013 年度天风不锈钢由本公司的子公司变更为分公司,固定资产中天风不锈钢前期所属房屋建筑物,产权过户手续正在办理过程中。



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        11、 在建工程
        (1). 在建工程情况
        √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                               期初余额
                                                                                     减
           项目                              减值                                    值
                               账面余额                账面价值       账面余额              账面价值
                                             准备                                    准
                                                                                     备
项目前期启动                  1,473,833.41           1,473,833.41      446,857.18            446,857.18
碳钢薄板厂镀后辊系刮刀                                                2,423,247.89          2,423,247.89
技术研究与应用项目
榆刚技改项目                  3,273,339.52           3,273,339.52       27,327.56             27,327.56
榆钢灾后重建项目            172,678,550.74          172,678,550.74 172,243,197.92         172,243,197.92
榆钢 5 万立煤气柜及附属设     4,553,106.71           4,553,106.71     1,290,745.72          1,290,745.72
施工程
榆钢公司炼钢厂除尘系统        3,148,290.60           3,148,290.60     3,148,290.60          3,148,290.60
改造项目
榆刚中心锅炉房燃气锅炉        2,529,914.52           2,529,914.52     2,529,914.52          2,529,914.52
余热回收
昕昊达竖炉烟气脱硫工程       26,616,348.61          26,616,348.61    22,174,281.89         22,174,281.89
镜铁山 30 万吨铜矿选矿厂      6,668,659.56           6,668,659.56     5,874,561.42          5,874,561.42
尾矿干排干堆技术应用项

物流项目                       698,610.00               698,610.00     698,610.00            698,610.00
不锈钢分公司保温坑项目        1,421,372.71           1,421,372.71     1,416,608.95          1,416,608.95
碳钢锌铝镁合金镀层板研        7,158,234.95           7,158,234.95     6,384,999.98          6,384,999.98
究开发项目
翼钢二轧线技术改造项目       15,393,622.08          15,393,622.08    12,776,268.70         12,776,268.70
竖炉炉体改良项目              8,580,118.52           8,580,118.52     8,331,827.92          8,331,827.92
新型金属复合材料产业化        4,698,272.57           4,698,272.57       64,850.81             64,850.81
建设项目
动力分厂供碳钢冷轧焦炉        8,781,035.71           8,781,035.71     8,781,035.71          8,781,035.71
煤气管道、煤气柜及供二热
电转炉煤气管道改良项目
榆钢公司产品结构优化改       19,397,183.61          19,397,183.61    16,389,789.17         16,389,789.17
造项目
储运部取制样工艺改良项        2,038,376.08           2,038,376.08     2,038,376.08          2,038,376.08

嘉东料场加装防风抑尘墙        6,432,775.37           6,432,775.37     3,748,352.13          3,748,352.13
一期项目

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镜铁山矿黑沟矿区永久固       10,953,437.35      10,953,437.35      5,659,990.97     5,659,990.97
定帮危害治理工程
炼轧厂大棒线电极扁钢生       15,947,978.33      15,947,978.33     10,349,133.37    10,349,133.37
产改造项目
焦化厂焦炉及煤气处理系                                             2,936,367.51     2,936,367.51
统设备改良项目
动力厂老尾矿库筑坝改良       13,197,780.90      13,197,780.90     12,805,009.82    12,805,009.82
二期项目
粉矿悬浮磁化焙烧技术改       51,653,216.91      51,653,216.91      8,509,827.12     8,509,827.12
造工程项目
理化检验实验室管理信息         672,921.83           672,921.83       24,094.77        24,094.77
平台建设项目
炼铁厂 5 号、6 号、7 号高                                          9,889,033.82     9,889,033.82
炉冷却设备改良项目
炼铁厂 3#高炉优化升级改      31,801,848.61      31,801,848.61     22,185,184.23    22,185,184.23
造项目-
炼铁厂 450m3 高炉热风炉球                                          1,696,581.20     1,696,581.20
床改良项目
镜铁山矿大锅炉房拆除重        1,183,426.19       1,183,426.19      1,036,908.25     1,036,908.25
建项目
镜铁山矿桦树沟矿区 I-II       2,118,198.20       2,118,198.20      1,712,792.79     1,712,792.79
矿体通风系统改良项目
选烧厂 1-3#烧结机脱硫在                                            1,196,521.36     1,196,521.36
线监测设备升级改造项目
变电所输配电工程               785,719.90           785,719.90      785,719.90       785,719.90
焦化厂循环水系统试用酚        2,495,940.18       2,495,940.18
氰废水科技项目
动力厂 21000 制氧 3_空分      4,968,223.65       4,968,223.65
工艺优化改造项目
储运部大宗原燃料智能系          25,712.18            25,712.18
统管理项目
宏兴调度系统优化升级项          17,192.41            17,192.41

动力厂老尾矿输送系统优            8,962.24             8,962.24
化升级项目
动力厂水处理系统节能科         226,495.73           226,495.73
技项目
不锈钢开发工程酸洗配套          54,088.73            54,088.73
项目-铬钢酸洗线分项工程
不锈钢冷轧一厂热线酸洗         110,377.36           110,377.36
段刷洗设备改造分项
榆钢中轧机改造项目            1,076,923.13       1,076,923.13
          合计              432,840,089.10     432,840,089.10 349,576,309.26      349,576,309.26
                                                  66 / 104
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           (2). 重要在建工程项目本期变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                         本期转                                  工程累
                                                                                  本期其                                                                          本期利
                                           期初                          入固定                     期末         计投入    工程进 利息资本化累 其中:本期利                 资金来
    项目名称            预算数                           本期增加金额             他减少                                                                          息资本
                                           余额                          资产金                     余额         占预算     度         计金额      息资本化金额               源
                                                                                   金额                                                                           化率(%)
                                                                           额                                    比例(%)
翼钢二轧线技术改                                                                                                                                                             自筹
                       20,000,000.00    12,776,268.70     2,617,353.38                          15,393,622.08      76.97    76.97
造项目
榆钢灾后重建项目     5,280,300,000.00   172,243,197.92      435,352.82                          172,678,550.74     98.00    98.00                                            自筹
榆钢公司产品结构                                                                                                                                                             自筹
                       35,000,000.00    16,389,789.17     3,007,394.44                          19,397,183.61      55.42    55.42
优化改造项目
炼轧厂大棒线电极                                                                                                                                                             自筹
                       20,000,000.00    10,349,133.37     5,598,844.96                          15,947,978.33      79.74    79.74     519,674.60     443,823.55      4.12
扁钢生产改造项目
炼铁厂 3#高炉优化                                                                                                                                                            自筹
                       43,000,000.00    22,185,184.23     9,616,664.38                          31,801,848.61      73.96    73.96     863,235.79     689,334.28      4.12
升级改造项目
粉矿悬浮磁化焙烧                                                                                                                                                             自筹
                       480,000,000.00    8,509,827.12    43,143,389.79                          51,653,216.91      10.76    10.76     717,407.27     669,116.11      4.12
技术改造工程项目
         合计        5,878,300,000.00   242,453,400.51   64,418,999.77                          306,872,400.28                      2,100,317.66 1,802,273.94


           (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
           □适用 √不适用




                                                                                     67 / 104
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12、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                          期末余额                            期初余额
工程用备件、设备                                    28,957.25
          合计                                      28,957.25

13、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
     项目            土地使用权          采矿权         信息化项目        其他         合计
一、账面原值
    1.期初余额     3,399,034,908.79   275,543,100.00    70,991,399.29   509,514.54   3,746,078,922.62

    2.本期增加
金额
    3.本期减少
金额
   4.期末余额      3,399,034,908.79   275,543,100.00    70,991,399.29   509,514.54   3,746,078,922.62

二、累计摊销
    1.期初余额       499,917,895.68   90,938,506.36     34,898,494.09   302,275.00     626,057,171.13

    2.本期增加       34,089,123.12      5,399,758.32     1,585,446.53    4,942.49      41,079,270.46
金额
      (1)计提      34,089,123.12      5,399,758.32     1,585,446.53    4,942.49      41,079,270.46

    3.本期减少
金额
       (1)处置
    4.期末余额       534,007,018.80   96,338,264.68     36,483,940.62   307,217.49     667,136,441.59

三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
    3.本期减少
金额
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面     2,865,027,889.99   179,204,835.32    34,507,458.67   202,297.05   3,078,942,481.03
价值
    2.期初账面     2,899,117,013.11   184,604,593.64    36,092,905.20   207,239.54   3,120,021,751.49
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0



                                             68 / 104
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
√适用 □不适用
    公司无形资产中通过购买取得的 M1037、M1037-5 铁矿和 M1033 铁矿的采矿权原值
24,221,200.00 元,净值 11,101,383.54 元产权转移手续正在办理过程中。
    天风不锈钢公司由本公司的子公司变更为分公司,无形资产中天风不锈钢前期所属土地使用
权,产权过户手续正在办理过程中。
14、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额    本期增加金额   本期摊销金额      其他减少金额     期末余额
租入固定资
               9,457,900.00                     217,906.27                    9,239,993.73
产改良支出
    合计       9,457,900.00                     217,906.27                    9,239,993.73

15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                            期初余额
        项目             可抵扣暂时性差      递延所得税      可抵扣暂时性差      递延所得税
                                异             资产                异              资产
  资产减值准备           177,908,238.13 34,073,718.12        177,908,238.13 34,073,718.12
  可抵扣亏损               23,348,045.00   5,837,011.25
        合计             201,256,283.13 39,910,729.37        177,908,238.13   34,073,718.12

(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                         期初余额
可抵扣暂时性差异                           398,371,678.35                   397,681,793.24
可抵扣亏损                               8,635,788,251.63                 8,030,808,653.76
           合计                          9,034,159,929.98                 8,428,490,447.00

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          年份                         期末金额                         期初金额
        2017 年度                          270,089,508.87
        2018 年度                           49,038,968.25                    49,038,968.25
        2019 年度                          277,477,348.83                   277,477,348.83
        2020 年度                        6,951,295,021.46                 6,951,295,021.46
        2021 年度                          752,997,315.22                   752,997,315.22
                                         69 / 104
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           2022 年度                     334,890,089.00
             合计                      8,635,788,251.63             8,030,808,653.76


其他说明:
□适用 √不适用

16、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                     期初余额
探矿权                                      7,839,166.23                8,681,024.69
预付土地款                                 96,844,143.00               96,844,143.00
             合计                        104,683,309.23               105,525,167.69

17、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                    期末余额                     期初余额
质押借款                                710,000,000.00             2,498,000,000.00
保证借款                             13,411,580,000.00            11,504,080,000.00
信用借款                              4,999,900,000.00             4,507,470,000.00
              合计                   19,121,480,000.00            18,509,550,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    本公司抵押借款均为本公司以应收账款抵押向银行申请办理有追索权的国内保理融资业务。
本公司保证借款均为酒钢集团提供的保证。
18、 应付票据
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            884,254,597.70              2,465,734,291.02
        合计                            884,254,597.70              2,465,734,291.02

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
19、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                      期初余额
1 年以内                            2,395,921,287.62                3,018,558,578.10
1-2 年                                592,905,855.74                  170,628,335.26
                                        70 / 104
                                     2017 年半年度报告


2-3 年                                   301,379,067.15                        260,681,562.30
3 年以上                                 307,745,316.26                        219,588,565.36
           合计                        3,597,951,526.77                      3,669,457,041.02

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
20、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                        期初余额
1 年以内                                    359,667,680.53                  248,640,128.55
1-2 年                                        9,904,428.31                   38,969,834.04
2-3 年                                        4,336,975.82                   15,525,638.21
3 年以上                                     13,603,880.47                    9,827,352.66
           合计                             387,512,965.13                  312,962,953.46

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
21、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额          本期增加            本期减少         期末余额
一、短期薪酬        233,640,733.63   1,135,913,273.84    1,201,965,848.63 167,588,158.84
二、离职后福利-      46,062,328.36     184,810,034.78      228,185,520.12   2,686,843.02
设定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的
其他福利
      合计          279,703,061.99   1,320,723,308.62    1,430,151,368.75      170,275,001.86

(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      项目          期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
一、工资、奖金、 177,834,713.63       878,015,625.12      956,174,960.68    99,675,378.07
津贴和补贴
二、职工福利费                         81,921,331.19         46,790,253.13      35,131,078.06
三、社会保险费    22,382,852.11        75,456,787.54         90,035,792.49       7,803,847.16
其中:医疗保险费  19,976,225.96        66,046,617.13         78,695,060.56       7,327,782.53
      工伤保险     1,645,886.05         7,364,017.21          9,009,903.26

      生育保险       760,740.10         2,046,153.20          2,330,828.67         476,064.63

                                          71 / 104
                                       2017 年半年度报告



四、住房公积金        3,317,641.17       71,217,063.00       72,161,572.79      2,373,131.38
五、工会经费和职     30,105,526.72       29,302,466.99       36,803,269.54     22,604,724.17
工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享
计划
      合计         233,640,733.63      1,135,913,273.84    1,201,965,848.63   167,588,158.84

(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
       项目              期初余额          本期增加            本期减少         期末余额
1、基本养老保险        37,831,521.73     147,697,999.31      183,726,708.39   1,802,812.65
2、失业保险费           2,633,575.63       8,029,485.47       10,215,211.73     447,849.37
3、企业年金缴费         5,597,231.00      29,082,550.00       34,243,600.00     436,181.00
       合计            46,062,328.36     184,810,034.78      228,185,520.12   2,686,843.02

其他说明:
√适用 □不适用
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别
按员工基本工资的19%、1.2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担
进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

22、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                            期末余额                      期初余额
增值税                                         108,677,862.14                 81,240,370.06
营业税                                                                             2,757.19
企业所得税                                       5,740,501.90                  6,405,734.54
资源税                                           1,650,838.93                  2,363,896.89
印花税                                           2,263,653.40                  4,193,371.63
城市维护建设税                                   5,775,103.87                  4,872,176.27
教育费附加                                       2,707,224.23                  2,094,011.48
地方教育费附加                                   1,686,892.33                  1,073,227.18
水利基金                                                                          77,033.36
代扣代缴个人所得税                              2,933,901.96                   2,561,828.45
房产税                                         17,174,588.42                  10,427,825.35
城镇土地使用税                                  6,514,533.08                   1,975,833.06
其他                                              192,824.58                     225,568.02
            合计                              155,317,924.84                 117,513,633.48

23、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币

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           项目                         期末余额                        期初余额
1 年以内                                    107,231,426.44                  128,307,001.61
1-2 年                                       17,555,690.48                   30,228,449.22
2-3 年                                       23,555,090.04                   15,716,444.91
3 年以上                                     45,126,941.48                   42,368,280.39
           合计                             193,469,148.44                  216,620,176.13

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用

24、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                        期初余额
1 年内到期的长期借款                        554,960,000.00                  554,960,000.00
            合计                            554,960,000.00                  554,960,000.00

25、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                                 期末余额             期初余额
下一会计期间计入营业外收入的递延收益                    32,198,466.68      30,898,466.67
预提高炉大修费等                                                             1,798,386.62
                  合计                                  32,198,466.68      32,696,853.29

短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
26、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                           期末余额                     期初余额
保证借款                                   2,414,960,000.00               2,594,960,000.00
减:一年内到期的长期借款(附                 -554,960,000.00                -554,960,000.00
注六、24)
            合计                           1,860,000,000.00               2,040,000,000.00

其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
    本公司保证借款均由酒钢集团提供担保。
27、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                  期初余额        本期增加       本期减少       期末余额
榆中县专项拨款(公租房项
                              33,040,000.00                                 33,040,000.00
目)
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    失业保险稳岗专项补贴                       2,155,626.58 2,155,626.58
    化解产能财政专项奖补资金    112,665,308.69              42,381,456.64       70,283,852.05
              合计              145,705,308.69 2,155,626.58 44,537,083.22      103,323,852.05
    其他说明:
         (1)根据省财政厅和省住建厅《关于下达 2013 年中央补助公共租赁住房专项资金的通知》
    (甘财综【2013】40 号),榆中县住房和城乡建设局将本公司之子公司酒钢集团榆中钢铁有限责
    任公司(以下简称“榆钢”)公租房项目获得的中央补助公共租赁住房专项资金 2371 万元作为榆
    中县政府投入,划拨为项目建设资金,并专款专用。榆钢于 2013 年 12 月 30 日收到该项目资金。
         (2)根据省财政厅和省住建厅《关于下达 2013 年第二批公共租赁住房专项补助资金的通知》
    (甘财综【2013】68 号),榆中县住房和城乡建设局将榆钢公租房项目获得的中央补助公共租赁
    住房专项资金 333 万元作为榆中县政府投入,划拨为项目建设资金,并专款专用。榆钢于 2014
    年 6 月、9 月分别收到 72 万、261 万元项目资金。
         (3)根据发改委、省住建厅《关于下达 2015 年第一批保障性安居工程配套基础设施建设投
    资计划的通知》(甘发改投资【2015】107 号),榆中县住房和城乡建设局将榆钢公租房项目获
    得的中央补助公共租赁住房专项资金 600 万元作为榆中县政府投入,专款专用。
         (4)根据甘肃省失业保险稳岗补贴文件,收到稳岗专项补贴款 2,155,626.58 元,并按规定
    使用。
         (5)根据《甘肃省化解钢铁煤炭行业过剩产能财政专项奖补资金管理细则》(甘财经【2016】
    160 号)文件精神,本公司 2016 年收到甘肃省财政厅化解产能财政专项奖补资金 226,110,000.00
    元。根据要求,上述财政奖补资金将专项用于化解产能过程中职工分流安置工作相关的费用支出。
    2016 年用于职工分流安置工作相关的费用为 112,665,308.69 元,2017 年 1-6 月份用于职工分流
    安置工作相关的费用为 42,381,456.64 元。

    28、 递延收益
    递延收益情况
    √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种人民币
        项目           期初余额     本期增加      本期减少      期末余额          形成原因
    政府补助        306,877,649.58 3,700,000.00 2,000,000.00 308,577,649.58
        合计        306,877,649.58 3,700,000.00 2,000,000.00 308,577,649.58            /

    涉及政府补助的项目:
    √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        负债项目               期初余额       本期新增补助 本期计入营业     期末余额    与资产相关
                                                  金额       外收入金额                 /与收益相
                                                                                            关
干熄焦项目财政专项拨款         3,666,666.65                                3,666,666.65 与资产相关
收科技厅干熄焦项目专项资         110,000.00                                  110,000.00 与资产相关

干熄焦项目环保专项资金         1,100,000.00                                1,100,000.00 与资产相关
技术中心创新能力项目财政       1,500,000.00                                1,500,000.00 与资产相关
拨款
120TRH 炉技术改造项目财政      1,200,000.00                                1,200,000.00 与资产相关
拨款
污水处理项目财政专项拨款       3,500,000.00                                3,500,000.00 与资产相关
污水处理项目环保专项资金         525,000.00                                  525,000.00 与资产相关
收市财政局拨付污水处理回         750,000.00                                  750,000.00 与资产相关
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用工程专项拨款
市环保局污染源自动监控能      1,303,333.33                   1,303,333.33 与资产相关
力及焦化厂筛焦楼除尘系统
焦化厂筛焦楼除尘系统改造       746,733.33                      746,733.33 与资产相关
项目
1、2 号高炉地沟工程           2,280,000.00                   2,280,000.00 与资产相关
3#4#焦炉除尘项目工程环境        687,500.00                     687,500.00 与资产相关
保护专项资金
西沟矿石灰石扩能改造项目      2,100,000.00                   2,100,000.00 与资产相关
贷款贴息补助资金
5#6#捣鼓焦炉配套干熄焦工      4,437,000.00                   4,437,000.00 与资产相关
程项目
复合难选铁矿石铁精矿提质      7,000,000.00                   7,000,000.00 与资产相关
降杂改造工程
榆钢干熄焦、干发除尘节能减   20,000,000.00                  20,000,000.00 与资产相关
排项目
选烧厂 3#烧结机烟气脱硫项     1,050,000.00                   1,050,000.00 与资产相关
目工程
省财政厅矿产资源节约与综      4,800,000.00                   4,800,000.00 与资产相关
合利用奖励资金
镜铁山 30 万吨铜选矿选矿厂    8,000,000.00                   8,000,000.00 与资产相关
干排技术应用项目
高强度建筑用钢开发项目资     24,670,000.00                  24,670,000.00 与资产相关

市环保局、财政局 2014 年大    1,920,000.00                   1,920,000.00 与资产相关
气污染以奖代补政府补助
省财政厅、环保厅 2014 年度    1,680,000.00                   1,680,000.00 与资产相关
省级污染以奖代补政府补助
选烧厂 1#2#烧结机烟气脱硫     1,120,000.00                   1,120,000.00 与资产相关
项目工程第二批资金
1#、2#高炉优化升级改造项目    3,500,000.00                   3,500,000.00 与资产相关
铁矿资源高效利用选矿磁选      6,000,000.00                   6,000,000.00 与资产相关
降尾技术改造项目
碳薄厂 CSP 工艺高强度汽车     2,500,000.00                   2,500,000.00 与资产相关
大梁钢产业化项目
5、6#捣鼓焦炉配套干熄焦工     1,960,000.00                   1,960,000.00 与资产相关

1#2#高炉及 3*13 立烧结机烟    9,450,000.00                   9,450,000.00 与资产相关
气脱硫工程项目
1#、2#高炉优化升级改造项目    7,000,000.00                   7,000,000.00 与资产相关
环保局污水处理回流工程拨      1,820,000.00                   1,820,000.00 与资产相关

市环保局拨付自动监测项目        28,000.00                       28,000.00 与资产相关
补助资金
重金属污染防治项目资金       10,500,000.00                  10,500,000.00 与资产相关
财政厅 2009 年循环经济资源      700,000.00                     700,000.00 与资产相关
综合利用项目
财政厅拨付煤气资源优化利      5,033,000.00                   5,033,000.00 与资产相关
用项目资金

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循环经济水系统节能改造项       800,000.00                      800,000.00 与收益相关

节水技术应用项目               700,000.00                      700,000.00 与资产相关
酒钢企业技术中心创新能力       700,000.00                      700,000.00 与资产相关
建设补助资金
不锈钢工艺装备及新材料开       300,000.00                      300,000.00 与资产相关
发工程科技专项资金
财政厅拨付甘肃省不锈钢工       200,000.00                      200,000.00 与资产相关
艺设备及新材料开发资金
嘉东综合料场防风抑尘墙建      5,192,000.00                   5,192,000.00 与资产相关
设工程一期建设项目
不锈钢开发工程-酸洗配套项    32,980,000.00                  32,980,000.00 与资产相关

西沟矿扩能改造项目            7,000,000.00                   7,000,000.00 与资产相关
在线监控设施改造项目款          900,000.00                     900,000.00 与资产相关
收老尾矿库防尘治理项目政      1,280,000.00                   1,280,000.00 与资产相关
府补助款
收储运部嘉东料场加装防风      1,338,000.00                   1,338,000.00 与资产相关
抑尘墙二期项目
收选烧厂 1#、3#烧结机脱硫      600,000.00                      600,000.00 与资产相关
在线监测设备升级改造项目
政府补助
甘财建(2012)395 号双相不     20,811,000.00                  20,811,000.00 与资产相关
锈钢产品开发项目
翼钢环保专项拨款                400,000.00                     400,000.00 与资产相关
翼钢污水回用、烧结脱硫升级    1,800,000.00                   1,800,000.00 与资产相关
改造项目
榆钢一期炼钢厂除尘风机扩       700,000.00                      700,000.00 与资产相关
容改造项目拨款
榆钢 10 万吨螺旋焊管工程     63,450,000.00                  63,450,000.00 与资产相关
榆钢 265 平方米烧结机烟气    12,000,000.00                  12,000,000.00 与资产相关
脱硫治理项目
榆钢环保局锅炉改造补助        4,383,216.27                   4,383,216.27 与资产相关
燃气锅炉余热回收奖励资金      2,500,000.00                   2,500,000.00 与资产相关
昕昊达脱硫减排项目              800,000.00                     800,000.00 与资产相关
酒钢集团废水总排口在线监        300,000.00                     300,000.00 与资产相关
控设施迁移项目
污水明渠环境整治                106,200.00                     106,200.00 与资产相关
新型金属复合材料产业化        5,000,000.00                   5,000,000.00 与资产相关
收科技项目补助款(高性能建                   400,000.00        400,000.00 与收益相关
筑结构用钢研究与开发)
收科技项目补助款(建筑装饰                   600,000.00        600,000.00 与收益相关
用超纯铁素体不锈钢开发)
收科技项目补助款(冷轧高强                   200,000.00        200,000.00 与收益相关
钢研发)
收科技项目补助款(超纯铁素                   300,000.00        300,000.00 与收益相关
体不锈钢研制开发)
收科技项目补助款(工程机械                   200,000.00        200,000.00 与收益相关
用高强钢开发)

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排污费返还                                  2,000,000.00          2,000,000.00                与收益相关
             合计            306,877,649.58 3,700,000.00          2,000,000.00 308,577,649.58

    29、 股本
    √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                本次变动增减(+、一)
                       期初余额          发行           公积金                         期末余额
                                                送股             其他 小计
                                         新股           转股
     股份总数       6,263,357,424.00                                                6,263,357,424.00

    30、 资本公积
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                     期初余额          本期增加        本期减少        期末余额
    资本溢价(股本溢价)          6,858,561,994.53                                 6,858,561,994.53
    其他资本公积                       8,170,176.17                                    8,170,176.17
            合计                  6,866,732,170.70                                 6,866,732,170.70

    31、 专项储备
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
          项目             期初余额              本期增加            本期减少          期末余额
    安全生产费            86,988,423.29         53,672,684.46       14,069,675.73    126,591,432.02
    维简费                     16,503.86                                                   16,503.86
          合计            87,004,927.15         53,672,684.46       14,069,675.73    126,607,935.88

    32、 盈余公积
    √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
          项目             期初余额             本期增加            本期减少            期末余额
    法定盈余公积        919,662,224.87                                               919,662,224.87
    任意盈余公积        348,517,370.11                                               348,517,370.11
          合计        1,268,179,594.98                                             1,268,179,594.98

    33、 未分配利润
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                       项目                                       本期                上期
    调整前上期末未分配利润                                   -5,329,026,846.64   -5,411,448,487.45
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                                     -5,329,026,846.64     -5,411,448,487.45
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                          350,768,998.34        227,339,607.93
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利
                                                  77 / 104
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     转作股本的普通股股利
 期末未分配利润                                      -4,978,257,848.30   -5,184,108,879.52

 34、 营业收入和营业成本
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                        本期发生额                                 上期发生额
  项目
                 收入                成本                   收入                成本
主营业务   18,585,253,958.45 15,897,755,356.32        17,440,107,887.62 14,655,752,113.03
其他业务      742,454,252.93      647,942,810.38         990,130,930.59      858,500,082.02
  合计     19,327,708,211.38 16,545,698,166.70        18,430,238,818.21 15,514,252,195.05

 35、 税金及附加
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                     本期发生额                       上期发生额
 营业税                                                                          227,751.11
 城市维护建设税                               41,258,307.15                  46,597,281.27
 教育费附加                                   18,790,263.70                  20,057,880.02
 地方教育费附加                               11,905,957.37                  13,042,864.37
 价格调控基金                                                                    699,974.34
 房产税                                       20,073,200.08
 土地使用税                                   33,669,679.78
 车船使用税                                      271,418.40
 印花税                                       12,563,742.21
 防洪基金及其他                                  708,219.65                   1,357,652.04
             合计                            139,240,788.34                  81,983,403.15

 36、 销售费用
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
 职工薪酬                                      21,784,970.72                  20,920,398.34
 办公费及物料消耗                              10,839,319.75                  10,108,775.95
 运费                                         663,912,445.95                 694,772,083.47
 装卸费                                         6,226,547.64                   9,124,534.67
 其他                                           7,934,680.60                   9,997,116.21
             合计                             710,697,964.66                 744,922,908.64

 37、 管理费用
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                         本期发生额                上期发生额
 职工薪酬                                          210,477,878.88            204,963,003.61
 办公费、水电费等                                    14,295,691.11            14,872,380.39
 修理费                                              28,239,391.79            15,406,773.03
 技术开发费                                        692,766,803.81            622,688,886.07
                                          78 / 104
                                   2017 年半年度报告


交通费、运费、宣传费等                            5,395,490.79            2,864,938.33
折旧及摊销                                      161,069,388.93         174,046,558.43
中介费                                            2,142,644.16            1,875,634.38
相关税费                                                                 64,417,174.65
其他                                             18,437,428.43           82,764,133.95
                 合计                         1,132,824,717.90       1,183,899,482.84
其他说明:
    (1)税金较上期减少的主要原因是本公司根据《增值税会计处理规定》,将自 2016 年 5 月
1 日起发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费列入税金及附加核算。
    (2)其他项目费用较上期减少的主要原因是本公司执行财政部发布的《企业产品成本核算制
度—钢铁行业》,将安全生产费等列入产品成本核算。

38、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                          本期发生额               上期发生额
利息支出                                          503,550,029.97           462,527,358.14
减:利息收入                                      -19,109,644.38           -23,480,230.47
汇兑损失                                            4,632,070.41           188,931,987.49
减:汇兑收益                                      -31,869,526.23            -9,828,675.96
手续费                                              2,047,408.22             1,792,855.38
其他                                                    2,840.00                 3,067.80
合计                                              459,253,177.99           619,946,362.38

39、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                     本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                   -689,885.11                 -14,229,550.49
二、存货跌价损失                             29,964,225.88
              合计                           29,274,340.77                -14,229,550.49

40、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 -9,351,398.32                 -14,207,989.45
处置长期股权投资产生的投资收益
              合计                          -9,351,398.32                 -14,207,989.45

41、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目               本期发生额          上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得           76,300.00         173,259.75                      76,300.00
合计
其中:固定资产处置           76,300.00          173,259.75                     76,300.00
                                         79 / 104
                                      2017 年半年度报告


利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
政府补助                 48,237,083.22         1,184,932.86                       48,237,083.22
其他                         24,670.84         8,205,086.38                           24,670.84
        合计             48,338,054.06         9,563,278.99                       48,338,054.06

计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
42、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损              810,106.99                  7,012,360.23             810,106.99
失合计
其中:固定资产处置            810,106.99                  7,012,360.23               810,106.99
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                       71,439.36
其他                        2,396,792.93                  2,530,168.03             2,396,792.93
        合计                3,278,339.28                  9,542,528.26             3,206,899.92

43、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                   8,171,086.89                       3,782,585.99
递延所得税费用                                  -5,837,011.25                      61,598,325.29
            合计                                 2,334,075.64                      65,380,911.28

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
□适用 √不适用
44、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                        上期发生额

                                           80 / 104
                                   2017 年半年度报告


政府补助                                          5,855,626.58             8,268,699.45
利息收入                                         19,109,644.38            23,480,230.47
保险赔款                                          1,088,411.26             7,481,330.39
押金保证金                                        4,591,010.50            22,455,341.18
其他                                            149,898,390.91            28,256,399.20
             合计                               180,543,083.63            89,942,000.69

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                  上期发生额
银行手续费                                      2,047,408.22                3,684,148.85
支付的质保金                                   13,425,519.00                5,483,365.30
支付的修理费等管理、销售费用                  106,364,248.22               96,004,699.74
其他                                           98,626,169.86               22,710,453.22
              合计                            220,463,345.30              127,882,667.11

(3).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                 上期发生额
票据保证金                                     190,000,000.00             162,500,000.00
             合计                              190,000,000.00             162,500,000.00

(4).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                 上期发生额
票据保证金                                       87,574,597.70            251,690,000.00
             合计                                87,574,597.70            251,690,000.00

45、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            补充资料                         本期金额                   上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                          344,093,295.84           219,895,866.64
加:资产减值准备                                 29,274,340.77           -14,229,550.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                583,038,774.85           582,964,477.49
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     41,079,270.47            45,770,451.15
长期待摊费用摊销                                    217,906.27               564,595.21
处置固定资产、无形资产和其他长期                    -76,300.00              -173,259.75
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号                     810,106.99            7,012,360.23
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填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                  503,550,029.97          641,630,669.67
投资损失(收益以“-”号填列)                    9,351,398.32           14,207,989.45
递延所得税资产减少(增加以“-”                                         61,598,325.29
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                -63,553,260.02           -2,255,102.75
经营性应收项目的减少(增加以                    243,514,789.39          163,587,049.28
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                -1,601,429,630.62           -896,815,130.18
“-”号填列)
其他                                               -498,386.62           25,091,237.76
经营活动产生的现金流量净额                       89,372,335.61          848,849,979.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                               2,636,120,616.71         2,092,961,698.57
减:现金的期初余额                           2,733,792,126.34         2,315,089,089.25
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        -97,671,509.63          -222,127,390.68

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                            期末余额                   期初余额
一、现金                                    2,636,120,616.71           2,733,792,126.34
其中:库存现金                                      14,286.48                 28,059.96
    可随时用于支付的银行存款                2,635,315,121.29           2,548,282,723.12
    可随时用于支付的其他货币资                    791,208.94             185,481,343.26

二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                  2,636,120,616.71         2,733,792,126.34

46、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
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                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目               期末账面价值                            受限原因
   货币资金                            87,574,597.70 票据保证金
   固定资产                            26,854,951.98 子公司翼钢被法院冻结的房屋设备等
   无形资产                             6,779,000.00 子公司翼钢被法院冻结的土地
              合计                   121,208,549.68                    /

   47、 外币货币性项目
   (1).   外币货币性项目:
   √适用 □不适用
                                                                                        单位:元
                                                                                期末折算人民币
                项目               期末外币余额              折算汇率
                                                                                    余额
   货币资金
   其中:美元                         2,631,098.62                    6.774        17,823,062.05
         欧元                               221.25                    7.750             1,714.69
   长期借款
   其中:美元                        80,000,000.00                    6.937       554,960,000.00
   短期借款
         美元                       952,000,000.00                    6.949     6,615,480,000.00

   (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
       币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
   □适用 √不适用



   八、在其他主体中的权益
   1、 在子公司中的权益
   (1).   企业集团的构成
   √适用 □不适用
                                     主要                               持股比例(%)         取得
          子公司名称                         注册地        业务性质
                                   经营地                               直接    间接        方式
甘肃嘉利晟钢业有限公司(以下简   甘肃省兰   甘肃省兰       钢铁贸易       100           投资设立
称“嘉利晟”)                   州市       州市
乌鲁木齐嘉利汇贸易有限公司(以   新疆乌鲁   新疆乌鲁       钢铁贸易       100           投资设立
下简称“嘉利汇”)               木齐市     木齐市
陕西嘉利隆钢业贸易有限公司(以   陕西省西   陕西省西       钢铁贸易       100           投资设立
下简称“嘉利隆”)               安市       安市
银川嘉利鑫商贸有限公司(以下简   宁夏银川   宁夏银川       钢铁贸易       100           投资设立
称“嘉利鑫”)                   市         市
郑州酒钢华利源商贸有限公司(以   河南省郑   河南省郑       钢铁贸易       100           投资设立
下简称“华利源”)               州市       州市
山西酒钢嘉利晋贸易有限责任公     山西省太   山西省太       钢铁贸易     73.75   23.63   投资设立
司(以下简称“嘉利晋”)         原市       原市
嘉峪关酒钢河西商贸有限责任公     甘肃省嘉   甘肃省嘉       钢铁贸易       100           投资设立
司(以下简称“河西商贸”)       峪关市     峪关市
青海嘉利泰贸易有限公司(以下简   青海省西   青海省西       钢铁贸易       100           投资设立

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称“嘉利泰”)                   宁市         宁市
上海嘉利兴国际贸易有限公司(以   上海市       上海市          钢铁贸易   100         投资设立
下简称“嘉利兴”)
酒钢集团敦煌天泽矿业有限责任     甘肃省敦     甘肃省敦        矿产品加   100         投资设立
公司(以下简称“天泽矿业”)     煌市         煌市            工销售
酒钢集团肃北天亨矿业有限责任     甘肃省敦     甘肃省敦        矿产品加   100         投资设立
公司(以下简称“天亨矿业”)     煌市         煌市            工销售
酒钢肃南宏兴矿业有限责任公司     甘肃省肃     甘肃省肃        矿产品加   100         投资设立
(以下简称“宏兴矿业”)         南县         南县            工销售
陕西酒钢钢铁物流有限公司(以下   陕西省泾     陕西省泾        物流贸易   100         投资设立
简称“钢铁物流”)               阳县         阳县
兰州嘉利华金属加工配售有限公     甘肃省兰     甘肃省兰        钢铁贸易   100         投资设立
司(以下简称“嘉利华”)         州市         州市
海安酒钢商贸有限责任公司(以下   江苏南通     江苏南通        钢铁贸易   100         投资设立
简称“海安”)
合肥嘉利诚金属加工配售服务有     安徽合肥     安徽合肥        钢铁贸易   100         投资设立
限公司(以下简称“嘉利诚”)
陇南酒钢矿业开发有限责任公司     甘肃武都     甘肃武都        矿产开发   100         投资设立
(以下简称“陇南矿业”)
嘉峪关天葆能源有限责任公司(以   甘肃省嘉     甘肃省嘉        动力能源   100         投资设立
下简称“天葆能源”)             峪关市       峪关市
嘉峪关天暨物业服务有限责任公     甘肃省嘉     甘肃省嘉        物业服务   100         投资设立
司(以下简称“天暨物业”)       峪关市       峪关市
嘉峪关天源新材料有限责任公司     甘肃省嘉     甘肃省嘉        金属加工   100         投资设立
(以下简称“天源新材料”)       峪关市       峪关市
甘肃镜铁山矿业有限公司(以下简   甘肃省嘉     甘肃省嘉        矿产开发   100         投资设立
称“镜铁山矿业”)               峪关市       峪关市
甘肃西沟矿业有限公司(以下简称   甘肃省嘉     甘肃省嘉        矿产开发   100         投资设立
“西沟矿业”)                   峪关市       峪关市
酒钢集团榆中钢铁有限责任公司     甘肃省榆     甘肃省榆        钢铁生产   100         同一控制下企
(以下简称“榆钢”)             中县         中县                                   业合并
酒钢集团翼城钢铁有限责任公司     山西省翼     山西省翼        钢铁生产    90         同一控制下企
(以下简称“翼钢”)             城县         城县                                   业合并
新疆昕昊达矿业有限责任公司(以   新疆哈密     新疆哈密        球团矿生   100         同一控制下企
下简称“昕昊达”)                                            产                     业合并
佛山市酒钢博瑞钢业有限公司(以   广州佛山     广州佛山        钢铁贸易   100         同一控制下企
下简称“佛山博瑞”)                                                                 业合并
无锡市酒钢博创钢业有限公司(以   江苏无锡     江苏无锡        钢铁贸易   100         同一控制下企
下简称“无锡博创”)                                                                 业合并
天津市酒钢博泰钢业有限公司(以   天津         天津            钢铁贸易   100         同一控制下企
下简称“天津博泰”)                                                                 业合并

   (2).     重要的非全资子公司
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                      少数股东持股      本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权
    子公司名称
                          比例               东的损益            告分派的股利       益余额
   翼钢                        10.00        -4,200,647.21                       -26,762,026.11
   嘉利晋                       2.62           -85,127.42                         1,469,721.92
                                               84 / 104
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         (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
         √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                                                                            期初余额
子公司
                                                                              非流动负                                                                                           非流动负
  名称   流动资产          非流动资产       资产合计         流动负债                        负债合计         流动资产        非流动资产       资产合计         流动负债                          负债合计
                                                                                债                                                                                                 债
         80,548,033.53     640,666,597.33   721,214,630.86   986,812,336.82   2,200,000.00   989,012,336.82   79,948,591.74   657,015,344.21   736,963,935.95   960,377,725.05   2,200,000.00    962,577,725.05
翼钢
         135,838,042.77      2,046,729.59   137,884,772.36   81,788,514.96                   81,788,514.96    58,120,097.11    2,101,386.34    60,221,483.45       876,087.92                       876,087.92
嘉利晋

                                                             本期发生额                                                                                   上期发生额
          子公司
                                                                                               经营活动现金                                                                                经营活动现金
            名称            营业收入                  净利润             综合收益总额                                   营业收入                 净利润             综合收益总额
                                                                                                   流量                                                                                        流量
         翼钢              32,260,820.74 -42,006,472.05                 -42,006,472.05 1,961,192.49                 35,953,446.82          -68,378,034.27          -68,378,034.27 -2,801,466.72
         嘉利晋           359,707,512.38         -3,249,138.13           -3,249,138.13 2,109,607.81                                   -        -226,635.76             -226,635.76              -344,814.05


         (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
         □适用 √不适用

         (5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
         □适用 √不适用
         2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
         □适用 √不适用




                                                                                                       85 / 104
                                        2017 年半年度报告




   3、 在合营企业或联营企业中的权益
   √适用 □不适用
   (1). 重要的合营企业或联营企业
   √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                   主要                              持股比例(%) 对合营企业或联
                                             注册
     合营企业或联营企业名称        经营                 业务性质                  营企业投资的会
                                             地                      直接    间接
                                     地                                             计处理方法
酒钢集团甘肃兴安民爆器材有限责任   甘肃     甘肃        爆破产品       40
                                                                                      权益法
公司(以下简称“兴安民爆”)       兰州     兰州        生产销售
肃北县博伦矿业开发有限责任公司     甘肃     甘肃        矿产品加       30
                                                                                       权益法
(以下简称“肃北博伦”)           酒泉     酒泉        工销售

   在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
   不适用

   持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
   不适用

   (2). 重要合营企业的主要财务信息
   □适用 √不适用

   (3). 重要联营企业的主要财务信息
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                           期末余额/ 本期发生额                        期初余额/ 上期发生额
                         肃北博伦           兴安民爆              肃北博伦             兴安民爆
   流动资产          1,177,146,822.50    213,361,800.27       1,146,442,091.01      222,304,558.02
   非流动资产        2,401,463,777.83    159,123,967.29       2,328,038,262.60      163,209,437.33
   资产合计          3,578,610,600.33    372,485,767.56       3,474,480,353.61      385,513,995.35
   流动负债          2,996,146,098.90    117,161,808.25       2,873,195,006.60      133,556,838.09
   非流动负债           48,332,735.32      2,050,000.00          64,775,141.93        2,050,000.00
   负债合计          3,044,478,834.22    119,211,808.25       2,937,970,148.53      135,606,838.09
   少数股东权益
   归属于母公司股      534,131,766.11    253,273,959.31            536,510,205.08   249,907,157.26
   东权益
   按持股比例计算      160,239,529.83    101,309,583.72            160,953,061.52    99,962,862.90
   的净资产份额
   对联营企业权益      263,339,960.16     95,703,402.95            274,752,061.17    93,642,700.26
   投资的账面价值
   营业收入            192,001,603.72    244,590,672.98            125,061,122.65    67,571,065.16
   净利润              -47,550,420.87      3,194,321.14            -86,916,592.51     2,229,981.89
   其他综合收益
   综合收益总额        -47,550,420.87      3,194,321.14            -86,916,592.51     2,229,981.89



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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融
工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
    (一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负
面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公
司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行
风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    (1)外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除本公司较小部
分存货以美元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2017 年 6


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月 30 日,除下表所述资产或负债为美元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币
余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
                          项目                                       期末数
现金及现金等价物                                                        17,824,776.74

短期借款                                                              6,615,480,000.00

一年内到期的非流动负债:一年内到期的长期借款                           554,960,000.00
    (2)利率风险-现金流量变动风险
本公司无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险
    (3)其他价格风险
    本公司无证券市场变动的风险
    2、信用风险
2017 年 6 月 30 日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:
为降低信用风险,本公司专门进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过
期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收
的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    3、流动风险
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公
司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。
    (二)金融资产转移
    1、本公司无已转移但未整体终止确认的金融资产
    2、本公司无已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
十、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

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9、 其他
□适用 √不适用

十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                          母公司对本企
                                                                         母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质         注册资本    业的持股比例
                                                                         的表决权比例(%)
                                                              (%)
              甘肃省嘉
 酒钢集团                    钢铁制品       1,439,505.9          54.79             54.79
              峪关市

本企业的母公司情况的说明
    酒钢集团始建于 1958 年,自 1985 年起,连续多年入围全国 500 家最大工业企业,目前已形
成跨地区、跨行业、跨所有制多元化经营的新格局,初步建立了比较完备的现代企业制度。公司
住所:嘉峪关市雄关东路 12 号;公司的经营范围:制造业,采矿业,农、林、牧、渔业,电力、
燃气及水的生产和供应业,建筑业,交通运输、仓储,信息传输、计算机服务和软件业,批发与
零售业,住宿和餐饮业,房地产业,租赁与商业服务业,科学研究、技术服务与地质勘查业,水
利、环境和公共设施管理业,居民服务和其他服务业,教育、卫生、文化、体育与娱乐业(以上
属国家专控专卖的项目均以资质证或许可证为准)。
本企业最终控制方是甘肃省国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
    本企业子公司的情况详见附注七、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
    本公司重要的联营企业详见附注七、2、在联营企业中的权益。

    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
√适用 □不适用
                      合营或联营企业名称                            与本企业关系
酒钢集团甘肃兴安民爆器材有限责任公司(以下简称“兴安民爆”)    本公司参股公司
肃北县博伦矿业开发有限责任公司(以下简称“肃北博伦”)          本公司参股公司

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                           其他关联方名称                            其他关联方与本企业
                                                                             关系
酒钢集团宏联自控有限责任公司(简称“宏联自控”)                     母公司的控股子公司
酒钢集团兰州长虹焊接材料有限责任公司(简称“长虹焊接”)             母公司的全资子公司
甘肃吉安保险经纪有限责任公司(简称“吉安保险”)                     母公司的控股子公司
酒钢集团甘肃宏腾科技开发有限责任公司(简称“宏腾科技”)             母公司的全资子公司
酒钢集团兰州聚东房地产开发有限公司(简称“聚东房地产”)             母公司的全资子公司
酒钢集团宏运客运旅游有限责任公司(简称“宏运客运”)                 母公司的全资子公司
上海华昌源实业投资有限责任公司(简称“华昌源”)                     母公司的全资子公司

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上海酒钢大酒店有限公司(简称“上海大酒店”)                       母公司的控股子公司
嘉峪关宏晟电热有限责任公司(简称“宏晟电热”)                     母公司的控股子公司
嘉峪关宏电铁合金有限责任公司(简称“宏电铁合金”)                 母公司的全资子公司
酒钢集团庆华矿产贸易有限责任公司(简称“庆华矿产”)               母公司的控股子公司
甘肃紫轩酒业有限公司(简称“紫轩酒业”)                           母公司的全资子公司
嘉峪关汇丰工业制品有限责任公司(简称“汇丰工业制品”)               母公司的控股子公司
祁牧乳业有限责任公司(简称:“祁牧乳业”)                         母公司的全资子公司
甘肃酒钢物流有限公司(简称“酒钢物流”)                           母公司的全资子公司
陕西大舜物流有限公司(简称“大舜物流”)                           母公司的控股子公司
酒钢集团华泰矿业投资有限责任公司(简称“华泰矿业”)               母公司的全资子公司
上海聚嘉源车业有限公司(简称“聚嘉源”)                           母公司的全资子公司
嘉峪关紫玉酒店管理有限责任公司(简称“紫玉酒店”)                 母公司的控股子公司
西藏酒钢天拓矿业投资有限公司(简称“西藏天拓”)                   母公司的全资子公司
甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司(简称“西部重工”)               母公司的控股子公司
甘肃润源环境资源科技有限公司(简称“润源环境”)(原酒钢集团吉瑞   母公司的全资子公司
再生资源开发有限责任公司)
酒钢集团中天置业有限公司(简称“中天置业”)                       母公司的控股子公司
酒钢集团筑诚工程管理咨询有限公司(简称“筑诚工程”)               母公司的全资子公司
酒钢集团冶金建设有限公司(简称“冶金建设”)                       母公司的控股子公司
甘肃酒钢集团科力耐火材料股份有限公司(简称“科力耐材”)           母公司的控股子公司
深圳市嘉利鹏实业有限公司(简称“嘉利鹏”)                         母公司的全资子公司
酒钢(集团)天工矿业投资有限公司(简称“天工矿业”)               母公司的全资子公司
平凉天元煤电化有限公司(简称“天元煤电化”)                       母公司的控股子公司
酒钢集团财务有限公司(简称“财务公司”)                           母公司的控股子公司
甘肃东兴铝业有限公司(简称“东兴铝业”)                           母公司的全资子公司
酒钢集团武威天威矿产资源开发有限公司(简称“武威天威”)           母公司的全资子公司
甘肃天洲矿业开发有限公司(简称“天州矿业”)                       母公司的全资子公司
新疆昂大资源开发有限责任公司(简称“新疆昂大”)                   母公司的全资子公司
甘肃宏昇新能源有限公司(简称“宏昇新能源”)                       母公司的控股子公司
甘肃新洲矿业有限公司(简称“新洲矿业”)                           母公司的控股子公司
龙泰(集团)有限责任公司(简称“龙泰集团”)                       母公司的全资子公司
海口酒钢房地产有限责任公司(简称“海口房地产”)                   母公司的全资子公司
酒钢丰晟有限责任公司(简称“酒钢丰晟”)                           母公司的全资子公司
甘肃钢铁职业技术学院(简称“钢铁技术学院”)                       母公司的全资子公司
哈密市龙诚工贸有限责任公司(简称“龙诚工贸”)                     母公司的全资子公司
上海嘉鑫国际贸易有限公司(简称“上海嘉鑫”)                       母公司的全资子公司
上海峪鑫金属材料有限公司(简称“上海峪鑫”)                       母公司的全资子公司
甘肃紫轩酒业销售有限公司(简称“紫轩销售”)                       母公司的全资子公司
北京市泰盛嘉泽商贸有限公司(简称“北京泰盛”)                     母公司的全资子公司
额济纳旗龙泰货运有限责任公司(简称:“龙泰货运”)                 母公司的控股子公司
甘肃宏汇能源化工有限公司(简称“宏汇能源”)                       母公司的控股子公司
上海捷思科国际贸易有限公司(简称“上海捷思科”)                   母公司的全资子公司
西安酒钢中铁物流有限公司(简称“中铁物流”)                       母公司的控股子公司
额济纳中兴铁路运输有限责任公司(简称“中兴铁路”)                 母公司的控股子公司

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                       90 / 104
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√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
    关联方                关联交易内容                  本期发生额          上期发生额
肃北博伦          矿料                                                        26,756,970.35
东兴铝业          废钢、铝锭                             12,649,396.92        16,286,024.86
宏达建材          辅助材料                                  840,474.19
宏联自控          备件、废钢及加工                          310,873.50         1,699,575.32
宏晟电热          动力产品                              308,276,076.13      662,915,402.41
宏顺物流          服务                                                           138,124.68
宏运客运          服务                                      636,752.14         4,343,155.42
吉安保险          保险费                                  1,700,717.08           180,715.48
汇丰工业制品      废钢、辅材、合金、服务                  4,669,420.58        18,079,989.38
润源环境          废钢、合金、钢渣、矿料                 55,349,008.55      120,611,498.06
酒钢集团          原料及备件、动力、其它              1,276,361,611.66    1,048,701,226.62
科力耐材          备件、辅助材料、工程                   10,649,791.32        37,998,686.28
龙泰集团          矿料                                    3,183,926.82           992,183.25
庆华矿产          矿料                                  246,617,594.25      156,513,494.27
天工矿业          矿料                                   41,366,955.68        45,565,974.54
西部重工          备件、废钢、辅助材料                   64,888,423.62        29,877,060.05
兴安民爆          辅助材料                                3,378,632.47        14,441,597.88
冶金建设          提供工程劳务                            3,500,576.95         3,200,219.52
长虹焊接          备件、辅助材料                             95,797.40           984,216.25
中兴铁路          合金、矿料                            118,754,622.24        75,042,125.98
酒钢物流          服务                                   61,699,974.90
宏电铁合金        废钢、合金                            305,020,924.19      174,012,116.21
华昌源            钢坯                                   22,833,348.62
上海嘉鑫          合金、燃料                             33,227,840.21
上海捷思科        合金                                   14,201,397.49
上海峪鑫          合金、燃料                             63,458,343.21

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
    关联方                  关联交易内容                 本期发生额         上期发生额
东兴铝业          辅助材料、动力产品、运费、修理        141,815,129.19      125,113,492.32
                  费、劳务费、钢材
宏汇能源          其他                                      185,169.78          118,766.31
宏联自控          转供电                                    450,387.44
宏晟电热          化产、动力产品、材料备件、转供        325,409,896.96      378,883,728.81
                  电、过网费、仓储服务费
宏顺物流          辅助材料、钢材                            413,475.04        1,493,508.43
宏运客运          废旧材料、备件                            719,743.17          647,735.06
汇丰工业制品      废钢、辅助材料、钢材                   12,058,019.42       33,105,442.87
润源环境          废钢、动力产品、矿料                   11,865,324.65       27,294,543.66
酒钢集团          动力产品、废旧材料、备件                5,588,382.63       39,335,113.59
聚嘉源            钢材                                                      101,600,484.62
科力耐材          转供电、焦化产品、材料、钢材           59,924,292.56       86,155,830.00
西部重工          矿料、焦化产品、钢材、动力产品         27,980,558.88       19,095,292.99
兴安民爆          辅助材料                                  345,189.38          318,063.60
                                           91 / 104
                                  2017 年半年度报告


冶金建设        合金、材料、钢材、生铁                  1,513,854.63       1,573,231.41
长虹焊接        钢材、动力能源                          1,959,406.50      16,184,000.52
中天置业        辅助材料                                                       5,233.55
中兴铁路        辅助材料                               59,727,297.00      41,483,070.80
筑诚工程        动力产品                                  414,998.97
华昌源          钢材                                  131,250,033.33      20,041,039.06
宏电铁合金      辅助材料、钢材                         40,389,295.57      17,144,799.33
冶金建设        辅助材料、钢材                          4,827,940.99
酒钢物流        钢材                                   13,436,763.63
上海峪鑫        钢材                                   11,452,462.14

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                      担保是否已经履行完
    担保方           担保金额     担保起始日           担保到期日
                                                                              毕
酒钢集团        190,000,000.00 2016-9-23            2017-9-22                 否
酒钢集团        180,000,000.00 2016-9-23            2017-9-22                 否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-22            2017-9-22                 否
酒钢集团        170,000,000.00 2016-9-28            2017-9-22                 否
酒钢集团        160,000,000.00 2016-11-22           2017-11-21                否
酒钢集团        150,000,000.00 2016-11-22           2017-11-22                否
酒钢集团        140,000,000.00 2016-11-24           2017-11-24                否
酒钢集团        140,000,000.00 2016-11-25           2017-11-25                否
酒钢集团        150,000,000.00 2016-11-23           2017-11-23                否
酒钢集团        160,000,000.00 2017-1-16            2018-1-16                 否
酒钢集团        160,000,000.00 2017-1-17            2018-1-17                 否
酒钢集团         40,000,000.00 2017-2-23            2018-2-22                 否
酒钢集团        100,000,000.00 2017-2-23            2018-2-22                 否
酒钢集团         30,000,000.00 2017-2-23            2018-2-22                 否
酒钢集团         30,000,000.00 2017-2-23            2018-2-22                 否
酒钢集团        160,000,000.00 2017-3-21            2017-9-21                 否
酒钢集团        150,000,000.00 2017-5-31            2018-5-31                 否
酒钢集团        140,000,000.00 2017-5-31            2018-5-31                 否
酒钢集团        160,000,000.00 2017-5-31            2018-5-31                 否
酒钢集团        130,000,000.00 2017-5-31            2018-5-31                 否
酒钢集团        120,000,000.00 2017-6-8             2018-6-8                  否
酒钢集团        117,000,000.00 2017-6-8             2018-6-8                  否
酒钢集团         35,000,000.00 2016-7-4             2017-7-4                  否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-8-28            2017-8-27                 否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-8-30            2017-8-29                 否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-8             2017-9-7                  否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-9             2017-9-8                  否

                                         92 / 104
                                  2017 年半年度报告


酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-12          2017-9-11    否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-14          2017-9-13    否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-14          2017-9-13    否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-18          2017-9-17    否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-19          2017-9-18    否
酒钢集团        200,000,000.00 2017-1-13          2018-1-12    否
酒钢集团        192,000,000.00 2017-1-16          2018-1-15    否
酒钢集团        200,000,000.00 2017-1-18          2018-1-17    否
酒钢集团        100,000,000.00 2017-1-18          2018-1-17    否
酒钢集团        200,000,000.00 2017-1-19          2018-1-18    否
酒钢集团        200,000,000.00 2017-1-22          2018-1-21    否
酒钢集团        200,000,000.00 2016-9-20          2017-9-19    否
酒钢集团        100,000,000.00 2016-9-22          2017-9-21    否
酒钢集团        140,000,000.00 2017-3-10          2018-3-9     否
酒钢集团        200,000,000.00 2017-3-9           2018-3-8     否
酒钢集团        200,000,000.00 2017-3-8           2018-3-7     否
酒钢集团        100,000,000.00 2017-3-24          2018-3-23    否
酒钢集团        200,000,000.00 2017-4-1           2018-3-31    否
酒钢集团        100,000,000.00 2017-4-5           2018-4-4     否
酒钢集团        120,000,000.00 2017-3-31          2018-3-30    否
酒钢集团         70,000,000.00 2017-5-26          2018-5-25    否
酒钢集团        346,850,000.00 2016-7-28          2017-7-27    否
酒钢集团        693,700,000.00 2016-8-25          2017-8-24    否
酒钢集团      1,942,360,000.00 2016-11-9          2017-11-7    否
酒钢集团        693,700,000.00 2016-11-9          2017-11-7    否
酒钢集团        763,070,000.00 2016-11-16         2017-11-7    否
酒钢集团        687,900,000.00 2017-5-16          2018-5-15    否
酒钢集团        120,000,000.00 2017-2-23          2017-8-22    否
酒钢集团        120,000,000.00 2017-2-23          2017-8-22    否
酒钢集团         90,000,000.00 2017-2-23          2017-8-22    否
酒钢集团        110,000,000.00 2017-2-23          2017-8-22    否
酒钢集团         30,000,000.00 2017-2-23          2017-8-22    否
酒钢集团         70,000,000.00 2017-2-23          2017-8-22    否
酒钢集团        100,000,000.00 2017-3-17          2017-9-15    否
酒钢集团        110,000,000.00 2017-5-12          2017-11-11   否
酒钢集团        100,000,000.00 2017-5-12          2017-11-11   否
酒钢集团        100,000,000.00 2017-5-12          2017-11-11   否
酒钢集团        310,000,000.00 2011-12-21         2021-12-20   否
酒钢集团        496,000,000.00 2012-1-4           2021-12-20   否
酒钢集团        184,000,000.00 2013-2-26          2021-12-20   否
酒钢集团        300,000,000.00 2013-3-15          2021-12-20   否
酒钢集团        400,000,000.00 2013-3-28          2021-12-20   否
酒钢集团        170,000,000.00 2013-5-17          2021-12-20   否

关联担保情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                       93 / 104
                                          2017 年半年度报告


(4). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(5). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(6). 其他关联交易
√适用 □不适用
   1)本公司在关联方存放资金情况

   资金存放方           被存放单位       期末存款金额         本期利息收入           说明
    酒钢宏兴             财务公司         410,798,907.70       2,160,963.36     财务公司账户存款
    酒钢宏兴             财务公司         445,602,682.58                      财务公司签票保证金

   2)本公司向关联方资金借款情况

 借款人        贷款人       年初借款余额          本期借款           本期偿还        期末借款余额
酒钢宏兴      财务公司     300,000,000.00                         300,000,000.00

   续

     借款人              贷款人          本期利息支出           手续费支出             备注
    酒钢宏兴             财务公司           3,222,624.99                           财务公司贷款


6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                       期初余额
  项目名称          关联方
                                       账面余额      坏账准备       账面余额         坏账准备
应收账款        中天置业                                                1,432.20
应收账款        宏汇能源                 206,289.75                     2,247.00
应收账款        长虹焊接              26,182,814.84                32,385,467.58
应收账款        宏晟电热               6,658,303.12                   295,695.00
应收账款        东兴铝业              62,919,987.79                 7,905,923.05
应收账款        紫玉酒店                                                1,634.30
应收账款        中兴铁路              29,264,635.36                36,035,543.16
应收账款        润源环境              52,630,637.40                52,979,380.10
应收账款        吉安保险                                                  336.15
应收账款        科力耐材                                            4,297,482.99
应收账款        冶金建设                 92,416.63                 13,857,369.05
应收账款        西部重工                                              526,764.41
应收账款        宏电铁合金             6,061,856.35                    16,608.20
应收账款        酒钢集团                                           57,470,698.18
应收账款        钢铁技术学院                                              263.60
应收账款        汇丰工业制品                                              120.00
应收账款              合计           184,016,941.24               205,776,964.97
应收票据        酒钢集团             168,900,000.00               341,200,000.00
应收票据        宏汇能源                 500,000.00

                                               94 / 104
                                     2017 年半年度报告


应收票据     西部重工                                               50,000.00
应收票据           合计       169,400,000.00                   341,250,000.00
预付款项     东兴铝业          28,948,540.05
预付款项     冶金建设                                                2,736.00
预付款项     宏运客运                                              104,998.10
预付款项     酒钢集团          37,098,999.27                    54,498,727.53
预付款项     润源环境                                               44,156.10
预付款项     宏晟电热                                                     244
预付款项             合计      66,047,539.32                    54,650,861.73
其他应收款   华泰矿业             598,949.78                     4,913,689.01
其他应收款   龙诚工贸           3,526,610.18                     3,845,810.18
其他应收款           合计       4,125,559.96                     8,759,499.19

(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目名称              关联方             期末账面余额              期初账面余额
应付账款             龙泰集团                    76,526,353.21                 78,907,239.10
应付账款             西部重工                    16,083,928.59                 58,731,421.51
应付账款             筑诚工程                      8,177,159.67                14,081,570.40
应付账款             冶金建设                                                  39,352,519.99
应付账款             酒钢物流                            30,230.80              7,145,381.39
应付账款             汇丰工业制品                     8,821,709.47             11,295,273.23
应付账款             宏联自控                         1,876,242.86             10,851,226.59
应付账款             天工矿业                        24,394,617.79             25,247,812.65
应付账款             酒钢集团                                                 200,923,030.36
应付账款             宏运客运                         2,022,012.16              2,957,155.15
应付账款             科力耐材                         8,636,924.73             12,579,542.64
应付账款             庆华矿产                         4,210,393.15            149,494,280.24
应付账款             吉安保险                           248,790.22
应付账款             龙泰货运                           117,871.28
应付账款             润源环境                         3,942,024.49               17,128,323.59
应付账款             祁牧乳业                            25,059.45                  201,121.96
应付账款             宏晟电热                                                    35,099,812.19
应付账款             宏电铁合金                                                  25,486,745.20
应付账款             紫轩酒业                          210,360.00                     3,400.00
应付账款             龙诚工贸                                                       319,200.00
应付账款             中天置业                          249,955.10                   301,400.00
应付账款             华泰矿业                                                        71,992.36
应付账款             长虹焊接                                                       592,278.30
应付账款             东兴铝业                                                    48,634,249.53
应付账款             华昌源                           80,317.90                      41,276.62
应付账款             上海嘉鑫                      7,503,037.80
应付账款             上海捷思科                    5,546,561.67
应付账款             上海峪鑫                     40,494,761.60
应付账款                      合计               209,198,311.94                 739,446,253.00
预收款项             西部重工                         57,309.60                     175,100.44
预收款项             冶金建设                                                              265

                                          95 / 104
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预收款项               华昌源                            898,166.45
预收款项               酒钢物流                        2,178,357.01    5,450,792.19
预收款项               宏联自控                                            3,454.90
预收款项               上海峪鑫                        8,600,619.30
预收款项               龙泰集团                        1,999,820.00
预收款项               汇丰工业制品                       89,304.84      174,640.45
预收款项               科力耐材                            2,301.24       74,955.20
预收款项               宏电铁合金                                          3,714.67
预收款项               长虹焊接                                        3,801,834.15
预收款项                       合计                   13,825,878.44    9,684,757.00
其他应付款             龙泰集团                        8,156,451.79    7,156,451.79
其他应付款             酒钢集团                                       10,816,583.88
其他应付款             酒钢物流                                           25,738.16
其他应付款             冶金建设                                           30,000.00
其他应付款             祁牧乳业                         388,654.14
其他应付款             上海捷思科                       150,000.00
其他应付款             紫轩酒业                         378,508.57
其他应付款             紫玉酒店                         858,282.20
其他应付款             宏晟电热                                        2,736,979.41
其他应付款             润源环境                          584,246.00      584,246.00
其他应付款                     合计                   10,516,142.70   21,349,999.24

7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十三、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用



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4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十四、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用




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十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                       期初余额
                        账面余额              坏账准备                                账面余额               坏账准备
        种类                                             计提        账面                                             计提      账面
                                   比例                                                           比例
                       金额                 金额         比例        价值           金额                   金额       比例      价值
                                   (%)                                                            (%)
                                                         (%)                                                           (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,673,596,092.29     100 9,082,588.96     0.54 1,664,513,503.33 1,311,764,368.48 100.00 6,085,035.15   0.46 1,305,679,333.33
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计     1,673,596,092.29       / 9,082,588.96        / 1,664,513,503.33 1,311,764,368.48      / 6,085,035.15      / 1,305,679,333.33

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用




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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
         账龄
                               应收账款                  坏账准备             计提比例
1 年以内小计                   85,492,910.64               2,564,787.32                3.00
1至2年
2至3年                          5,514,895.94              2,757,447.97               50.00
3至4年                          2,359,883.59              1,887,906.87               80.00
4 年以上                        1,872,446.80              1,872,446.80              100.00
          合计                 95,240,136.97              9,082,588.96

确定该组合依据的说明:
    按账龄分析法计提坏账准备的非关联方应收账款。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,997,553.81 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 698,468,813.16 元,占应收
账款年末余额合计数的比例为 41.73%。
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                                        期初余额
                     账面余额                   坏账准备                                账面余额                坏账准备
    类别                                                                账面                                                       账面
                                                        计提比                                     比例                 计提比
                   金额         比例(%)       金额                      价值          金额                    金额                 价值
                                                         例(%)                                     (%)                   例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
             1,172,890,923.67         100 36,022,219.30   3.07 1,136,868,704.37 555,867,007.04 100.00 39,459,863.60       7.10 516,407,143.44
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计     1,172,890,923.67     /       36,022,219.30   /      1,136,868,704.37 555,867,007.04    /     39,459,863.60   /   516,407,143.44

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用




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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额
               账龄
                                       其他应收款             坏账准备         计提比例
1 年以内小计                           46,535,006.25          1,396,050.19             3.00
1至2年                                  8,642,438.14          1,728,487.63            20.00
2至3年                                  2,350,000.00          1,175,000.00            50.00
3至4年                                      1,810.98              1,448.78            80.00
4 年以上                               31,721,232.70         31,721,232.70           100.00
               合计                    89,250,488.07         36,022,219.30

确定该组合依据的说明:
    按账龄分析法计提坏账准备的非关联方其他应收款。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,437,644.3 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                              坏账准备
  单位名称     款项的性质      期末余额               账龄   末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                                 比例(%)
关联方         暂借款         700,000,000.00 1 年以内                  59.68            0
关联方         投资款         325,030,000.01 1 年以内、                27.71            0
                                             1-2 年
关联方         投资款          62,000,000.00 3-4 年                     5.29              0
关联方         保证金          44,883,839.86 1 年以内                   3.83              0
非关联方       运费             1,401,911.90 1 年以内                   0.12         42,057
    合计            /       1,133,315,751.77       /                   96.63         42,057

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用



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            (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
            □适用 √不适用
            其他说明:
            □适用 √不适用
            3、 长期股权投资
            √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                         期末余额                                          期初余额
项目
         账面余额        减值准备         账面价值         账面余额        减值准备     账面价值
对子
公司 9,007,632,310.57 130,000,000.00 8,877,632,310.57 8,372,958,473.97 130,000,000.00 8,242,958,473.97
投资
对联
营、
合营    95,703,402.95                   95,703,402.95    93,642,700.26                   93,642,700.26
企业
投资
合计 9,103,335,713.52 130,000,000.00 8,973,335,713.52 8,466,601,174.23 130,000,000.00 8,336,601,174.23



            (1) 对子公司投资
            √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期    减值
                                                                 本期                    计提    准备
            被投资单位         期初余额         本期增加                    期末余额
                                                                 减少                    减值    期末
                                                                                         准备    余额
            翼钢            403,216,792.75                                403,216,792.75
            榆钢          4,172,440,000.00                              4,172,440,000.00
            昕昊达          500,000,000.00                                500,000,000.00
            嘉利晟          262,690,000.00                                262,690,000.00
            嘉利汇           70,000,000.00                                 70,000,000.00
            嘉利隆          343,616,000.00                                343,616,000.00
            嘉利鑫           50,000,000.00                                 50,000,000.00
            华利源           80,000,000.00                                 80,000,000.00
            嘉利晋           59,000,000.00                                 59,000,000.00
            河西商贸         10,000,000.00                                 10,000,000.00
            嘉利泰           20,000,000.00                                 20,000,000.00
            嘉利兴          200,000,000.00                                200,000,000.00
            天泽矿业
            天亨矿业
            宏兴矿业         45,000,000.00                                45,000,000.00
            陕西钢铁物      100,000,000.00                               100,000,000.00
            流
            嘉利华            50,000,000.00                               50,000,000.00
            佛山博瑞          50,000,000.00                               50,000,000.00
            无锡博创          50,000,000.00                               50,000,000.00
            天津博泰          50,000,000.00                               50,000,000.00

                                                     102 / 104
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海安商贸           5,000,000.00                                  5,000,000.00
嘉利诚           100,000,000.00                                100,000,000.00
陇南矿业           8,000,000.00                                  8,000,000.00
天葆能源       1,358,636,428.18                              1,358,636,428.18
天暨物业         255,059,253.04                                255,059,253.04
天源新材料           300,000.00    84,700,000.00                85,000,000.00
镜铁山矿业                        395,159,314.96               395,159,314.96
西沟矿业                          154,814,521.64               154,814,521.64
    合计       8,242,958,473.97   634,673,836.60             8,877,632,310.57



(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                       本期增减变动                                  减值准
  投资            期初                                                    期末
                             权益法下确认的 计提减值                                 备期末
  单位            余额                                        其他        余额
                               投资损益        准备                                    余额
联营企业
兴安民爆     93,642,700.26     2,060,702.69                          95,703,402.95
  合计       93,642,700.26     2,060,702.69                          95,703,402.95

其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                          本期发生额                                  上期发生额
  项目
                   收入               成本                     收入               成本
主营业务     11,750,839,395.77 9,134,341,915.80           9,971,037,018.24 7,150,419,759.79
其他业务        931,231,212.89    775,343,350.17            941,419,322.96    755,381,334.47
  合计       12,682,070,608.66 9,909,685,265.97          10,912,456,341.20 7,905,801,094.26

5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                            本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                        2,060,702.69             891,992.76
权益法核算的长期股权投资收益
                合计                                 2,060,702.69                891,992.76

6、 其他
□适用 √不适用

十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
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                                 项目                                              金额
非流动资产处置损益                                                               -733,806.99
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定          48,237,083.22
量享受的政府补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -2,443,561.45
所得税影响额                                                                  -9,765,466.18
少数股东权益影响额                                                                -3,911.99
                                合计                                          35,290,336.61

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产                     每股收益
           报告期利润
                                     收益率(%)          基本每股收益       稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润            3.75                 0.0560              0.0560
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                        3.37                 0.0504              0.0504
通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十一节 备查文件目录


备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表

                                                                      董事长:程子建
                                                       董事会批准报送日期:2017 年 8 月 5 日


修订信息
□适用 √不适用


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