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个股公告正文

华夏银行:2016年度财务报表及审计报告

日期:2017-04-29附件下载

    华夏银行股份有限公司
    
    2财0务16报年表12及月审3计1报日告止年度
    
    2财01务6报年表12及月审3计1报日告止年度
    
    内容 页码
    
    审计报告 1
    
    银行及合并资产负债表 2 - 3
    
    银行及合并利润表 4
    
    银行及合并现金流量表 5 - 6
    
    合并股东权益变动表 7
    
    银行股东权益变动表 8
    
    财务报表附注 9 - 119
    
    审计报告
    
    德师报(审)字(17)第P02238号
    
    华夏银行股份有限公司全体股东:
    
    12月我3们1审日计的了银后行附及的合华并夏资银产行负股债份表有,限20公16司年(以度下的简银称行“及贵合行并”)利的润财表务、报银表行,及包合括并2股01东6年权
    
    益变动表和银行及合并现金流量表以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    编制和公允列报财务报表是贵行管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,贵行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵行2016年12月31日的银行及合并财务状况以及2016年度的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。
    
    德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
    
    中国?上海
    
    范里鸿
    
    李杰
    
    2017年4月27日
    
    银201行6及年合12并月资3产1负日债表
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    2016年 本集团2015年 2016年 本银行 2015年
    
    附注八 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    资产
    
    现金及存放中央银行款项 1 222,173 264,094 221,456 263,832
    
    存放同业款项 2 133,780 49,494 133,663 48,994
    
    拆出资金 3 15,868 30,972 15,868 30,972
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 4 4,939 11,872 4,939 11,872
    
    衍生金融资产 5 803 191 803 191
    
    买入返售金融资产 6 122,032 245,297 122,032 245,297
    
    应收利息 7 13,807 10,603 13,796 10,592
    
    发放贷款和垫款 8 1,184,355 1,041,937 1,139,301 1,004,855
    
    可供出售金融资产 9 92,252 73,200 92,252 73,200
    
    持有至到期投资 10 345,593 194,543 345,593 194,543
    
    应收款项类投资 11 197,378 77,460 196,478 77,460
    
    长期股权投资 12 - - 2,630 2,630
    
    固定资产 13 11,372 11,252 11,341 11,218
    
    无形资产 14 84 87 83 85
    
    递延所得税资产 15 5,984 4,570 5,780 4,485
    
    其他资产 16 ____5_,8_1_5 ____5_,0_3_2 ____5_,4_2_6 ____4_,5_9_5
    
    资产总计 _2_,3_5_6_,2_3_5 _2_,0_2_0_,6_0_4 _2_,3_1_1_,4_4_1 _1_,9_8_4_,8_2_1
    
    2银0行16及年合12并月资3产1负日债表-续
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    2016年 本集团2015年 2016年 本银行 2015年
    
    附注八 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    负债
    
    向中央银行借款 18 108,005 30,027 108,000 30,000
    
    同业及其他金融机构存放款项 19 225,133 270,200 226,211 273,508
    
    拆入资金 20 73,130 64,141 37,377 33,646
    
    衍生金融负债 5 1,093 169 1,093 169
    
    卖出回购金融资产款 21 106,696 80,491 106,696 80,491
    
    吸收存款 22 1,368,300 1,351,663 1,366,008 1,350,000
    
    应付职工薪酬 23 8,157 7,525 8,052 7,448
    
    应交税费 24 5,454 4,383 5,313 4,326
    
    应付利息 25 14,655 15,681 14,294 15,433
    
    应付债务凭证 26 268,184 66,893 268,184 66,893
    
    其他负债 27 ___2_4_,4_5_5 ___1_1_,0_4_3 ___1_8_,8_8_5 ____5_,7_3_1
    
    负债合计 _2_,2_0_3_,2_6_2 _1_,9_0_2_,2_1_6 _2_,1_6_0_,1_1_3 _1_,8_6_7_,6_4_5
    
    股东权益
    
    股本 28 10,686 10,686 10,686 10,686
    
    其他权益工具 29 19,978 - 19,978 -
    
    其中:优先股 19,978 - 19,978 -
    
    资本公积 30 28,762 28,762 28,761 28,761
    
    其他综合收益 43 22 1,292 22 1,292
    
    盈余公积 31 9,771 7,913 9,771 7,913
    
    一般风险准备 32 24,605 21,451 24,269 21,427
    
    未分配利润 33 ___5_8_,3_6_0 ___4_7_,5_7_4 ___5_7_,8_4_1 ___4_7_,0_9_7
    
    归属于母公司股东权益合计 152,184 117,678 151,328 117,176
    
    少数股东权益 _____7_8_9 _____7_1_0 ______- _ ______- _
    
    股东权益合计 __1_5_2_,9_7_3 __1_1_8_,3_8_8 __1_5_1_,3_2_8 __1_1_7_,1_7_6
    
    负债及股东权益总计 _2_,3_5_6_,2_3_5 _2_,0_2_0_,6_0_4 _2_,3_1_1_,4_4_1 _1_,9_8_4_,8_2_1
    
    附注为财务报表的组成部分
    
    第2页至第119页的财务报表由下列负责人签署:
    
    法定代表人 行长 财务负责人 盖章银20行16及年合12并月利3润1表日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    本集团 本银行
    
    附注八 2016年 2015年 2016年 2015年
    
    一、营业收入 _6_4_,0_2_5 _5_8_,8_4_4 _6_2_,6_5_2 _5_7_,9_0_1
    
    利息净收入 34 48,989 46,083 48,176 45,468
    
    利息收入 88,242 91,324 86,191 89,461
    
    利息支出 (39,253) (45,241) (38,015) (43,993)
    
    手续费及佣金净收入 35 14,656 12,372 14,103 12,092
    
    手续费及佣金收入 16,124 13,435 15,551 13,131
    
    手续费及佣金支出 (1,468) (1,063) (1,448) (1,039)
    
    投资收益 36 717 122 717 122
    
    公允价值变动收益/(损失) 37 (494) 65 (494) 65
    
    汇兑收益 38 130 128 130 128
    
    其他业务收入 27 74 20 26
    
    二、营业支出 _(3_7_,9_0_6) _(3_3_,9_1_0) _(3_7_,0_8_4) _(3_3_,4_3_3)
    
    税金及附加 39 (1,941) (4,446) (1,880) (4,413)
    
    业务及管理费 40 (22,086) (20,466) (21,878) (20,281)
    
    资产减值损失 41 (13,865) (8,979) (13,313) (8,720)
    
    其他业务成本 ___(_1_4) ____(1_9) ___(_1_3) ___(_1_9)
    
    三、营业利润 26,119 24,934 25,568 24,468
    
    加:营业外收入 172 331 141 305
    
    减:营业外支出 ___(_4_8) ___(_6_0) ___(_4_7) ___(_6_0)
    
    四、利润总额 26,243 25,205 25,662 24,713
    
    减:所得税费用 42 __(6_,4_8_7) __(6_,2_5_3) __(6_,3_3_9) __(6_,1_3_2)
    
    五、净利润 _1_9_,7_5_6 _1_8_,9_5_2 _1_9_,3_2_3 _1_8_,5_8_1
    
    归属于母公司股东的净利润 19,677 18,883 19,323 18,581
    
    少数股东损益 ____7_9 ____6_9 ____-_ ____-_
    
    六、(其一他)以综后合不收能益重税分后类净进额损益的其他综合收益 43 (1,2-70) 1,2-11 (1,2-70) 1,2-11
    
    1(二.可)以供后出将售重金分融类资进产损公益允的价其值他变综动合损收益益 __(1_,2_7_0) __1_,2_1_1 __(1_,2_7_0) __1_,2_1_1
    
    归属于母公司股东的其他综合收益税后净额 (1,270) 1,211 (1,270) 1,211
    
    归属于少数股东的其他综合收益税后净额 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_
    
    七、综合收益总额 _1_8_,4_8_6 _2_0_,1_6_3 _1_8_,0_5_3 _1_9_,7_9_2
    
    归属于母公司股东的综合收益总额 18,407 20,094 18,053 19,792
    
    归属于少数股东的综合收益总额 ____7_9 ____6_9 ____-_ ____-_
    
    八、每股收益
    
    基本每股收益(人民币元) 44 ___1_.8_4 ___1_.7_7附注为财务报表的组成部分
    
    2银0行16及年合12并月现3金1流日量止表年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    本集团 本银行
    
    附注八 2016年 2015年 2016年 2015年
    
    经营活动产生的现金流量
    
    客户存款和同业及其他金融机构
    
    存放款项净增加额 - 34,307 - 36,899
    
    向中央银行借款净增加额 77,978 9,969 78,000 10,000
    
    存放中央银行和同业款项净减少额 - 30,224 - 30,119
    
    拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 35,194 61,792 29,936 51,671
    
    拆出资金及买入返售金融资产净减少额 25,506 - 25,506 -
    
    经营性应付债务凭证净增加额 161,291 47,454 161,291 47,454
    
    收取利息、手续费及佣金的现金 86,121 83,961 83,490 81,799
    
    收到其他与经营活动有关的现金 __1_3_,2_8_5 ___2_,6_5_9 __1_2_,8_0_8 ____2_7_8
    
    经营活动现金流入小计 _3_9_9_,3_7_5 _2_7_0_,3_6_6 _3_9_1_,0_3_1 _2_5_8_,2_2_0
    
    客户存款和同业及其他金融机构
    
    存放款项净减少额 (28,430) - (31,289) -
    
    客户贷款和垫款净增加额 (155,971) (134,728) (147,454) (125,653)
    
    存放中央银行和同业款项净增加额 (1,039) - (895) -
    
    拆出资金及买入返售金融资产净增加额 - (12,215) - (12,215)
    
    支付利息、手续费及佣金的现金 (40,868) (47,099) (39,723) (45,850)
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 (12,628) (11,704) (12,514) (11,600)
    
    支付的各项税费 (11,210) (10,948) (10,958) (10,755)
    
    支付其他与经营活动有关的现金 __(_9_,3_1_7) __(_5_,2_9_2) __(_9_,1_1_4) __(_4_,3_2_8)
    
    经营活动现金流出小计 _(2_5_9_,4_6_3) (_2_2_1_,9_8_6) (_2_5_1_,9_4_7) (_2_1_0_,4_0_1)
    
    经营活动产生的现金流量净额 46 _1_3_9_,9_1_2 __4_8_,3_8_0 _1_3_9_,0_8_4 __4_7_,8_1_9
    
    投资活动产生的现金流量
    
    收回投资收到的现金 712,708 219,078 712,708 219,078
    
    取得投资收益收到的现金 18,642 19,652 18,641 19,652
    
    处置固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产收到的现金净额 ____1_9_2 ____1_5_3 ____1_9_1 ____1_5_3
    
    投资活动现金流入小计 _7_3_1_,5_4_2 _2_3_8_,8_8_3 _7_3_1_,5_4_0 _2_3_8_,8_8_3
    
    投资支付的现金 (997,842) (164,522) (996,942) (164,522)
    
    购建固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产支付的现金 __(_1_,2_3_3) __(_2_,9_9_7) __(_1_,2_3_1) __(_2_,9_7_0)
    
    投资活动现金流出小计 (_9_9_9_,0_7_5) (_1_6_7_,5_1_9) (_9_9_8_,1_7_3) (_1_6_7_,4_9_2)
    
    投资活动产生的现金流量净额 _(2_6_7_,5_3_3) __7_1_,3_6_4 (_2_6_6_,6_3_3) __7_1_,3_9_1
    
    2银01行6及年合12并月现3金1流日量止表年度-续
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    本集团 本银行
    
    附注八 2016年 2015年 2016年 2015年
    
    筹资活动产生的现金流量
    
    吸收投资收到的现金 19,978 - 19,978 -
    
    发行债券所收到的现金 __4_0_,0_0_0 _____- _ __4_0_,0_0_0 _____- _
    
    筹资活动现金流入小计 __5_9_,9_7_8 _____- _ __5_9_,9_7_8 _____- _
    
    偿还债务支付的现金 - (4,400) - (4,400)
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 __(_4_,7_5_8) __(_4_,9_6_5) __(_4_,7_5_8) __(_4_,9_6_5)
    
    筹资活动现金流出小计 __(_4_,7_5_8) __(_9_,3_6_5) __(_4_,7_5_8) __(_9_,3_6_5)
    
    筹资活动产生的现金流量净额 __5_5_,2_2_0 __(_9_,3_6_5) __5_5_,2_2_0 __(_9_,3_6_5)
    
    汇率变动对现金及现金等价物的影响额 ____8_3_8 ____3_6_1 ____8_3_8 ____3_6_1
    
    现金及现金等价物净变动额 46 (71,563) 110,740 (71,491) 110,206
    
    加:年初现金及现金等价物余额 _3_3_0_,9_6_8 _2_2_0_,2_2_8 _3_3_0_,2_7_1 _2_2_0_,0_6_5
    
    年末现金及现金等价物余额 45 _2_5_9_,4_0_5 _3_3_0_,9_6_8 _2_5_8_,7_8_0 _3_3_0_,2_7_1
    
    附注为财务报表的组成部分
    
    2合0并16股年东12权月益3变1动日表止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    归属于母公司股东权益
    
    其他 其他 一般 少数
    
    附注八 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 合计
    
    一、2016年1月1日余额 _1_0_,68_6 ___-_ _2_8,_76_2 __1_,29_2 __7,_91_3 _2_1,_45_1 _4_7_,57_4 _11_7,_67_8 __71_0 _11_8,_38_8
    
    (二一、)净本利期润增减变动金额 - - - - - - 19,677 19,677 79 19,756
    
    (二)其他综合收益 43 ___-_ ___-_ ___-_ __(1_,2_70) ___-_ ___-_ ___-_ __(1_,27_0) ___- __(1_,27_0)
    
    上述(一)和(二)小计 ___-_ ___-_ ___-_ __(1_,2_70) ___-_ ___-_ _1_9_,6_77 _1_8,_40_7 __7_9 _1_8,_48_6
    
    1(三.其)股他东权投益入工资具本持有者投入资本 29 ___-_ _1_9_,9_78 ___-_ ___-_ ___-_ ___-_ ___-_ _1_9,_97_8 ___- _1_9,_97_8
    
    1(四.提)利取润盈分余配公积 31 - - - - 1,858 - (1,858) - - -
    
    32..股提利取分一配般风险准备 3323 ___--_ ___--_ ___--_ ___--_ ___--_ __3,_1-5_4 __((33_,,18_5749)) __(3_,8-7_9) ___-- __(3_,8-7_9)
    
    三、2016年12月31日余额 _1_0_,68_6 _1_9_,9_78 _2_8,_76_2 ____22 __9,_77_1 _2_4,_60_5 _5_8_,36_0 _15_2,_18_4 __78_9 _15_2,_97_3
    
    归属于母公司股东权益
    
    其他 其他 一般 少数
    
    附注八 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 合计
    
    一、2015年1月1日余额 __8_,90_5 ___-_ _3_0,_54_3 ___8_1 __6,_13_4 _1_7,_10_0 _3_8_,69_5 _10_1,_45_8 __64_1 _10_2,_09_9
    
    (二一、)净本利期润增减变动金额 - - - - - - 18,883 18,883 69 18,952
    
    (二)其他综合收益 43 ___-_ ___-_ ___-_ __1_,21_1 ___-_ ___-_ ___-_ __1,_21_1 ___- __1,_21_1
    
    上述(一)和(二)小计 ___-_ ___-_ ___-_ __1_,21_1 ___-_ ___-_ _1_8_,8_83 _2_0,_09_4 __6_9 _2_0,_16_3
    
    1(三.提)利取润盈分余配公积 31 - - - - 1,779 - (1,779) - - -
    
    32..股提利取分一配般风险准备 3323 -- -- -- -- -- 4,3-51 ((43,,385714)) (3,8-74) -- (3,8-74)
    
    1(四.资)股本东公权积益转内增部股结本转 33 __1,_78_1 ___-_ __(1,_78_1) ___-_ ___-_ ___-_ ___-_ ___-_ ___- ___-_
    
    三、2015年12月31日余额 _1_0_,68_6 ___-_ _2_8,_76_2 __1_,29_2 __7,_91_3 _2_1,_45_1 _4_7_,57_4 _11_7,_67_8 __71_0 _11_8,_38_8
    
    附注为财务报表的组成部分
    
    2银0行16股年东12权月益3变1动日表止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    其他 其他 一般
    
    附注八 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
    
    一、2016年1月1日余额 _1_0,_68_6 ___-_ _2_8,_76_1 _1_,2_9_2 __7,_91_3 _21_,4_2_7 _47_,0_9_7 _1_1_7,_17_6
    
    二(一、)净本利期润增减变动金额 - - - - - - 19,323 19,323
    
    (二)其他综合收益 43 ___-_ ___-_ ___-_ _(1_,2_7_0) ___-_ ___-_ ___-_ __(1_,2_7_0)
    
    上述(一)和(二)小计 ___-_ ___-_ ___-_ _(1_,2_7_0) ___-_ ___-_ _19_,3_2_3 __18_,0_5_3
    
    1(三.其)股他东权投益入工资具本持有者投入资本 29 ___-_ _1_9,_97_8 ___-_ ___-_ ___-_ ___-_ ___-_ __19_,9_7_8
    
    1(四.提)利取润盈分余配公积 31 - - - - 1,858 - (1,858) -
    
    32..提股取利一分配般风险准备 3332 ___--_ ___--_ ___--_ ___--_ ___--_ __2,_8-4_2 _((32_,,88_47_29)) __(3_,8_-7_9)
    
    三、2016年12月31日余额 _1_0,_68_6 _1_9,_97_8 _2_8,_76_1 ___2_2 __9,_77_1 _24_,2_6_9 _57_,8_4_1 _1_5_1,_32_8
    
    其他 其他 一般
    
    附注八 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 合计
    
    一、2015年1月1日余额 __8,_90_5 ___-_ _3_0,_54_2 ___8_1 __6,_13_4 _17_,1_0_0 _38_,4_9_6 _1_0_1,_25_8
    
    二(一、)净本利期润增减变动金额 - - - - - - 18,581 18,581
    
    (二)其他综合收益 43 ___-_ ___-_ ___-_ _1_,2_1_1 ___-_ ___-_ ___-_ __1_,2_1_1
    
    上述(一)和(二)小计 ___-_ ___-_ ___-_ __1,2_1_1 ___-_ ___-_ _18_,5_8_1 __19_,7_9_2
    
    1(三.提)利取润盈分余配公积 31 - - - - 1,779 - (1,779) -
    
    23..提股取利一分般配风险准备 3332 -- -- -- -- -- 4,3-27 ((34,,832774)) (3,8-74)
    
    1(四.资)股本东公权积益转内增部股结本转 33 __1,_78_1 ___-_ _(_1,_78_1) ___-_ ___-_ ___-_ ___-_ ____-_
    
    三、2015年12月31日余额 _1_0,_68_6 ___-_ _2_8,_76_1 _1_,2_9_2 __7,_91_3 _21_,4_2_7 _47_,0_9_7 _1_1_7,_17_6
    
    附注为财务报表的组成部分
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    一、银行基本情况
    
    1华99夏2银年行10股月份1有4限日公注司册(成以立下为简全称国“性本商银业行银”)行,。前1身99为6华年夏4银月行10,日经,中中国国人人民民银银行行批批准准于华
    
    2夏00银3行年采7用月发2起1日设,立本的银方行式获,中改国制证成券股监份督有管限理公委司员,会并(以更下名简为称华“夏中银国行证股监份会有”)限批公准司上市。发于
    
    行A股,并于2003年9月12日挂牌上市。
    
    本银行经中国银行业监督管理委员会(以下简称“中国银监会”)批准持有B0008H111000001
    
    9号11金100融00许101可12证001,XW并的经营北业京执照市。工商行政管理局核准领取统一社会信用代码
    
    于2004年5月21日,本银行以2003年末总股本35亿股为基数,按照每10股转增2股的
    
    比例,将资本公积700,000,000元人民币转增股本,转增后的注册资本为4,200,000,000元
    
    人民币,该新增股本业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字(2004)第0017号验资报
    
    告予以验证。
    
    于2008年10月15日,经中国证监会核准,本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投
    
    资者包括首钢总公司、国家电网公司及德意志银行股份有限公司发行了790,528,316股人
    
    民币普通股(A股)。增发后的注册资本为4,990,528,316元人民币,该新增股本业经北京京
    
    都会计师事务所出具北京京都验字(2008)第0085号验资报告予以验证。
    
    于2011年4月22日,经中国证监会核准,本银行以非公开发行股票的方式向三家特定投
    
    资者包括首钢总公司、英大国际控股集团有限公司(现已更名为国网英大国际控股集团有限
    
    公司)及德意志银行卢森堡股份有限公司发行了1,859,197,460股人民币普通股。增发后的
    
    注册资本为6,849,725,776元人民币,该新增股本业经京都天华会计师事务所出具京都天华
    
    验字(2011)第0044号验资报告予以验证。
    
    于2013年7月24日,本银行以2012年末总股本68亿股为基数,按照每10股转增3股的
    
    比例,将资本公积2,054,917,733元人民币转增股本,变更后的注册资本为8,904,643,509元
    
    人057民7币号,验该资新报告增予股以本验业证经。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(13)第
    
    于2015年7月8日,本银行以2014年末总股本89亿股为基数,按照每10股转增2股的
    
    比例,将资本公积1,780,928,702元人民币转增股本,变更后总股本为10,685,572,211元人
    
    民币,该新增股本业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(15)第1307
    
    号验资报告予以验证。
    
    本银行于2016年2月23日经中国证监会发行核准,核准本银行非公开发行境内优先股不
    
    超过2亿股,每股面值人民币100元。上述200亿元人民币优先股于2016年3月完成发
    
    行,募集资金的实收情况业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具德师报(验)字(16)
    
    第0167号验资报告予以验证。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    一、银行基本情况-续
    
    截至2016年12月31日,本银行除总行本部外,在中国大陆境内设有40家一级分行,营
    
    业网点总数达886家。
    
    本银行及所属子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括:吸收公众存款;发放短
    
    期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发
    
    行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买
    
    卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;结
    
    汇、售汇业务;保险兼业代理业务;租赁业务以及经中国银监会批准的其他业务。
    
    二、财务报表编制基础
    
    本集团执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(以
    
    下简称“企业会计准则”)。此外,本集团还按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信
    
    息披露编报规则第15号–财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
    
    三、遵循企业会计准则的声明
    
    1本2集月团3编1日制的的银财行务及报合表并符财合务企状业况会以计及准2则01的6要年求度,的真银实行、及完合整并地经营反成映果了和本银集行团及于合2并01现6金年
    
    流量。
    
    四、重要会计政策及会计估计
    
    1. 会计年度
    
    本集团的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
    
    2. 记账本位币
    
    人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币,本集团以人民币为记账本位币。本集
    
    团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    3. 记账基础和计价原则
    
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报
    
    表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    4. 企业合并
    
    非同一控制下的企业合并
    
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
    
    益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的相关费用,于发生时计入当期损益。
    
    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日
    
    以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
    
    额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。
    
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金
    
    额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
    
    5. 合并财务报表的编制方法
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权
    
    力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影
    
    响其回报金额。
    
    对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当
    
    地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经
    
    营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报
    
    表的期初数和对比数。
    
    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本银行统一规定的会计政策和会计期间厘定。
    
    本银行与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
    
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中项目下
    
    以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润
    
    表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    
    少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
    
    额,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    5. 合并财务报表的编制方法-续
    
    结构化主体,是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主
    
    体。主导该主体相关活动的依据通常是合同安排或其他安排形式,例如理财产品、资产支
    
    持证券等。
    
    6. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限
    
    短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    7. 外币业务
    
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算,于资产负债表日,外币货币性项
    
    目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
    
    日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在
    
    资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的
    
    汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变
    
    动产生的汇兑差额计入其他综合收益外,均计入当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
    
    量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算。
    
    8. 金融工具
    
    当本集团成为金融工具合同条款中的一方时,确认相应的金融资产或金融负债。
    
    (1) 金融资产
    
    金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
    
    到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。该分类应在初始确认时依据金融资产
    
    的性质和持有目的确定。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
    
    变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融
    
    资产,相关交易费用计入初始确认金额。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确
    
    认和终止确认。以常规方式购买或出售是指一项金融资产的购买或出售根据市场的规章制
    
    度或惯例所确定的时间限度内交付。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    8. 金融工具-续
    
    (1) 金融资产-续
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括:交易性金融资产和初始确认时指
    
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:
    
    ((ii)i) 属取得于该进金行融集资中产管的理目的的可,辨主认要金是融为工了具近组期合内的出一售部;分,且有客观证据表明本集团近期
    
    (iii) 属采用于短衍期生获金利融方工式具对,该但组是合,进被行指管定理且;为有效套期工具的衍生金融工具、属于财务担
    
    保合同的衍生金融工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
    
    益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具除外。
    
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    
    损益的金融资产:
    
    (i) 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损
    
    (ii) 本失在集确团认风或险计管量理方或面投不资一策致略的的情正况式;书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产
    
    组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人
    
    (iii) 员《报企告业;会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其
    
    变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值
    
    变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    
    持有至到期投资
    
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍
    
    生金融资产。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    8. 金融工具-续
    
    (1) 金融资产-续
    
    持有至到期投资-续
    
    初始确认后,持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去任何已识别减值损失后的
    
    金额计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。实际利率
    
    法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本
    
    及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适
    
    用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利
    
    率。
    
    在计算实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
    
    金流量(不考虑未来的信用损失),同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收
    
    取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    
    可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及未被归类为
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项或持有至到期投资的
    
    金融资产。
    
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值
    
    损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合
    
    收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    
    在活跃市场中没有报价或其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具,于报告期末以成
    
    本减去已确认的减值损失计量。
    
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,分别计入利息
    
    收入和投资收益。
    
    贷款和应收款项
    
    贷款和应收款项是指有固定或可确定回收金额,但在活跃市场没有报价的非衍生金融资
    
    产。本集团贷款和应收款项包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售
    
    金融资产、应收利息、发放贷款和垫款、应收款项类投资等,按以实际利率法计算的摊余
    
    成本减去减值损失后的金额计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计
    
    入当期损益。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    8. 金融工具-续
    
    (2) 金融资产的减值
    
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对
    
    其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产初始确认后发生的一个或多
    
    个事项影响到该金融资产的预计未来现金流量,则该金融资产发生减值,计提减值准备。
    
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
    
    ((ii)i) 发债行务方人违或债反了务人合发同条生款严重,如财务偿困付难利;息或本金发生违约或逾期等;
    
    ((iivii)) 债本务集人团很出可于能经倒济闭或或法者律进等行方面其因他素财的务重考组虑;,对发生财务困难的债务人作出让步;
    
    ((vv)i) 因无发法行辨方认发一生组重金大融财资务产困中难的,某导项致资金产融的资现产金无流法量在是活否跃已市经场减继少续,交但易根;据公开的数据
    
    对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已
    
    减少且可计量,包括:
    
    该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
    
    (vii) 权债务益人工所具在发国行家人或经地营区所经处济的出技现术了、可市能场导、致经该济组或金法融律资环产境无等法发支生付重的大状不况利;变化,使
    
    (viii) 权权益益工工具具投投资资的人可公能允无价法值收发回生严投资重成或非本;暂时性下跌;
    
    (ix) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    
    以摊余成本法计量的金融资产的减值
    
    对于以摊余成本法计量的金融资产,如有客观证据显示该项资产出现减值,则减值损失将
    
    按照该资产的账面金额与以其原始实际利率折现的预计未来现金流(不包括尚未发生的未来
    
    信用亏损)的现值之间差额进行计量并计入当期损益。如果金融资产的合同利率为浮动利
    
    率,则用于确定减值损失的折现率为按合同确定的当前实际利率。
    
    无论抵押物是否执行,带有抵押物的金融资产按照执行抵押物价值减去获得和出售抵押物
    
    成本的金额估计和计算未来现金流的现值。
    
    本集团首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产
    
    单独进行减值测试或在资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单
    
    项金额重大和不重大的金融资产)包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
    
    值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
    
    合中进行减值测试。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    8. 金融工具-续
    
    (2) 金融资产的减值-续
    
    以摊余成本法计量的金融资产的减值-续
    
    在进行减值情况的组合评估时,根据信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分
    
    组。这些信用风险特征通常与被检查资产的未来现金流测算相关,反映债务人按照这些资
    
    产的合同条款偿还所有到期金额的能力。
    
    当某项金融资产不可收回,本集团在所有必要的程序执行完毕且损失金额确定时,将该金
    
    融资产冲减相应的减值准备并核销。金融资产核销后又收回的金额,冲减当期计提的资产
    
    减值准备。
    
    如果期后减值准备金额减少且该减少客观上与发生在确认该准备后的某事件相关联(例如借
    
    款人的信用评级提升),原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价
    
    值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    
    可供出售金融资产减值
    
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以
    
    转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
    
    金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损
    
    失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转
    
    回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。以成本计量的
    
    可供出售权益投资发生的减值损失不予转回。
    
    (3) 金融负债
    
    本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金
    
    融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权
    
    益工具。
    
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
    
    融负债。
    
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    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    8. 金融工具-续
    
    (3) 金融负债-续
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价
    
    值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    
    融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
    
    入当期损益的金融资产的条件一致。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值
    
    的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利息支出计入当期损益。
    
    其他金融负债
    
    除财务担保合同外的其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认
    
    或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    财务担保合同
    
    财务担保合同是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债
    
    务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    的财务担保合同,以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认,在初始确认后按照
    
    《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准
    
    则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    
    (4) 衍生金融工具
    
    衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。
    
    衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。
    
    对包含嵌入衍生金融工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
    
    的金融资产或金融负债,嵌入衍生金融工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密
    
    关系,且与嵌入衍生金融工具条件相同,单独存在的工具符合衍生金融工具定义的,嵌入
    
    衍生金融工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。
    
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    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    8. 金融工具-续
    
    (5) 公允价值确定方法
    
    公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项
    
    负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报
    
    表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
    
    对于持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债,本集团根据公允价值的输入值的可观
    
    察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,将金融工具分为第一至第三个不同
    
    的层次,具体如下:
    
    第一层次:公允价值计量是指在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
    
    的报价;
    
    第二层次:公允价值计量是指除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输
    
    入值;
    
    第三层次:公允价值计量是指相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    
    金融工具的活跃市场报价指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构或监管机构等获
    
    得的价格,且代表了在公平交易中实际且经常发生的市场交易价格。如不能满足上述条
    
    件,则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括:存在显著买卖价差,或买卖价差
    
    显著扩大,或不存在近期的交易。
    
    金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟
    
    悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
    
    工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    
    (6) 终止确认
    
    金融资产的终止确认
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:
    
    ((ii)i) 该收取金该融金资融产资已产转移现,金流且量将金的融合同资权产利所有终止权;上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    
    (iii) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
    
    的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    
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    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    8. 金融工具-续
    
    (6) 终止确认-续
    
    金融资产的终止确认-续
    
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且并未放弃对
    
    该金融资产的控制,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并确认相
    
    应的负债。
    
    金融资产整体终止确认时,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入
    
    其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融负债的终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债
    
    务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
    
    现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负
    
    债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
    
    现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (7) 金融资产和金融负债的抵销
    
    当满足下述两项条件时,金融资产和金融负债以互相抵销后的净额在资产负债表中列示:
    
    ((ii)i) 本本集集团团计具划有抵以净销额已确结算认或金同额的时法实现定该权利金,融且资产目前和可清执偿该行该金种融法负定债权。利;
    
    (8) 权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满
    
    足下列条件的情况下,本集团将发行的金融工具分类为权益工具:
    
    (i) 该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与
    
    (ii) 将其他来方须交用换或金可融用资本产集或团金自融身负权债益的工合具同结义算务该;金融工具。如为非衍生工具,该金融工
    
    具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,
    
    本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结
    
    算该金融工具。
    
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    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    8. 金融工具-续
    
    (8) 权益工具-续
    
    本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认
    
    权益工具的公允价值变动。与权益交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具
    
    持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
    
    9. 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
    
    按回购合约出售并承诺将于未来确定日期按照确定价格回购的有价证券、票据等资产仍按
    
    照出售前的金融资产项目分类列报,向交易对手收取的款项作为卖出回购金融资产款列
    
    示。为按返售合约买入并承诺将于未来确定日期按照确定价格出售的有价证券、票据等资
    
    产所支付的对价在买入返售金融资产中列示。买入返售或卖出回购业务的买卖价差,在交
    
    易期间内采用实际利率法摊销,产生的利得或损失计入当期损益。
    
    10. 长期股权投资
    
    控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,
    
    并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安
    
    排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
    
    策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
    
    与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
    
    响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权
    
    证等潜在表决权因素。
    
    长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投
    
    资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。
    
    对于能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本
    
    为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价
    
    值加上新增投资成本之和。
    
    成本法核算的长期股权投资
    
    本集团采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的
    
    被投资主体。
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
    
    资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
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    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    10. 长期股权投资-续
    
    权益法核算的长期股权投资
    
    本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加
    
    重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
    
    资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应
    
    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权
    
    投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
    
    额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资
    
    单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;
    
    对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长
    
    期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取
    
    得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会
    
    计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营企业之间
    
    发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上
    
    确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值
    
    损失的,不予以抵销。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
    
    对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额
    
    外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后
    
    期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享
    
    额。
    
    处置长期股权投资
    
    本集团处置长期股权投资时,将其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用
    
    权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或
    
    负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    
    11. 固定资产
    
    固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形
    
    资产。
    
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    11. 固定资产-续
    
    固定资产按成本进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均
    
    法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:
    
    类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率
    
    房屋建筑物 15 - 35年 5% 2.71% - 6.33%
    
    办公和电子设备 5 - 8年 5% 11.88% - 19.00%
    
    运输工具 5 - 10年 5% 9.50% - 19.00%
    
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集
    
    团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
    
    靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值,除此以外的其他后
    
    续支出,在发生时计入当期损益。
    
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生
    
    改变则作为会计估计变更处理。
    
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
    
    期损益。
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用
    
    等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    12. 无形资产
    
    无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其
    
    预计使用寿命内采用摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋建筑物,相关的土地使用权
    
    支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则
    
    将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处
    
    理。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会
    
    计估计变更处理。
    
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    13. 抵债资产
    
    抵债资产按公允价值进行初始计量,并于报告期末按照账面价值与可收回金额孰低后续计
    
    量。当抵债资产的可收回金额低于账面价值时,对抵债资产计提跌价准备。
    
    处置抵债资产所产生的利得或损失计入当期损益。
    
    取得抵债资产后转为自用的,按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产跌价准
    
    备的,同时结转跌价准备。
    
    14. 非金融资产减值
    
    于报告期末,本集团复核长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的账面金
    
    额以确定是否存在减值迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资
    
    产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以
    
    该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面
    
    价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
    
    之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存
    
    在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市
    
    场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关
    
    的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
    
    计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金
    
    流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    15. 职工薪酬及福利
    
    职工薪酬
    
    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期
    
    损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期
    
    损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
    
    社会福利
    
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、
    
    住房公积金及其他社会保障制度,在职工为其提供服务的会计期间,将根据计算的应缴存
    
    金额确认为负债,并计入当期损益。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    15. 职工薪酬及福利-续
    
    年金计划
    
    除基本养老保险外,本银行职工参加由本银行设立的退休福利供款计划(以下简称“年金计
    
    划”)。本银行按照工资的一定比例向年金计划供款,供款义务发生时计入当期损益。除按
    
    固定的金额向年金计划供款外,如年金计划不足以支付员工未来退休福利,本银行并无义
    
    务注入资金。
    
    16. 预计负债
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:(1)该义务是承
    
    担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计
    
    量。
    
    确认为预计负债的金额是在考虑到与义务相关的风险和不确定因素之后,对报告期间末履
    
    行现时义务所需支付对价的最佳估计。如果预计负债是以预期履行现时义务所需支出的估
    
    计现金流量来计量,则其账面金额是该现金流量的现值(当时间价值的影响是重大时)。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
    
    到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    17. 收入确认
    
    收入是在相关的经济利益很可能流入本集团,且有关收入的金额可以可靠地计量时进行确
    
    认。根据收入的性质,具体的确认原则如下:
    
    利息收入和支出
    
    利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算,计入当期
    
    损益。
    
    手续费及佣金收入和支出
    
    手续费及佣金收入和支出在提供和收到服务时按权责发生制确认。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    18. 所得税
    
    当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算
    
    的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系
    
    根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    
    递延所得税
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但
    
    按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
    
    差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
    
    额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予
    
    确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差
    
    异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可
    
    能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有
    
    应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
    
    生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。
    
    此外,对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的
    
    未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
    
    额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可
    
    抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
    
    产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
    
    款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相
    
    关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够
    
    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在
    
    很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    18. 所得税-续
    
    所得税费用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税
    
    计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,
    
    其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本
    
    集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递
    
    延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
    
    税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳
    
    税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递
    
    延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    19. 受托业务
    
    本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司以及其他机构订立
    
    的代理人协议作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代
    
    理人协议提供服务并收取费用,但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不
    
    在本集团资产负债表中确认。
    
    本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同,本集团作为中介人按照委托人确定的贷
    
    款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安排并收回委托
    
    贷款,并就提供的服务收取费用,但不承担委托贷款所产生的风险和利益。委托贷款及委
    
    托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。
    
    20. 租赁
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其
    
    他租赁为经营租赁。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    四、重要会计政策及会计估计-续
    
    20. 租赁-续
    
    本集团作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
    
    直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
    
    入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
    
    时计入当期损益。
    
    本集团作为出租人记录融资租赁业务
    
    于融资租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
    
    赁款的入账价值,计入资产负债表的发放贷款和垫款,同时记录未担保余值;将最低租赁
    
    收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益,在
    
    租赁期内采用实际利率法确认当期利息收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    本集团作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当
    
    期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    在出租人对经营租赁提供激励措施的情况下,所有激励措施形成的优惠按直线法从租赁支
    
    出中扣除。
    
    五、在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素
    
    本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需
    
    要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设
    
    是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的,实际的结
    
    果可能与本集团的估计存在差异。
    
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影
    
    响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影
    
    响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    五、在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素-续
    
    于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    
    1. 发放贷款和垫款减值
    
    本集团于每个资产负债表日对贷款进行减值准备的评估。本集团不仅针对可逐笔认定的贷
    
    款减值,还会针对贷款组合中出现的未来现金流减少迹象作出判断。贷款减值迹象包括该
    
    贷款组合中借款人的还款能力发生恶化,或国家及地区经济环境的变动导致该贷款组合的
    
    借款人出现违约。个别方式评估的客户贷款和垫款减值损失金额为该客户贷款预计未来现
    
    金流量现值与账面价值的差异。当运用组合方式评估客户贷款的减值损失时,本集团根据
    
    具有相似信贷风险特征客观减值证据的资产发生损失时的历史经验作为测算该贷款组合未
    
    来现金流的基础。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和
    
    假设,以减少估计贷款减值损失和实际贷款减值损失情况之间的差异。
    
    2. 金融工具公允价值
    
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值
    
    方法包括贴现现金流模型分析、期权定价模型和其他估值方法(如适用)。在实际运用中,
    
    模型通常采用可观察的数据。但对一些领域,如本集团和交易对手的信用风险、市场波动
    
    率和相关性等,则需要管理层对其进行估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价
    
    值产生影响。
    
    3. 持有至到期投资
    
    本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持
    
    有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判
    
    断。在进行判断的过程中,本集团会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。
    
    除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本集团未能将这些投资
    
    持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产。
    
    4. 持有至到期投资减值
    
    本集团确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观
    
    证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同
    
    条款(例如偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中,本集团需评估发生减值的
    
    客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
    
    5. 可供出售金融资产减值
    
    本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断的
    
    过程中,本集团需评估该投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的
    
    财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方风险。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    五、在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素-续
    
    于-续资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    
    6. 应收款项类投资减值
    
    本集团确定应收款项类投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观
    
    证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法履行合同条款等。在进行判断的过程
    
    中,本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。本集团不仅针
    
    对可逐笔认定的应收款项类投资减值,还会针对投资组合中出现的未来现金流减少迹象作
    
    出判断。当运用组合方式评估应收款项类投资的减值损失时,本集团根据具有相似信用风
    
    险特征客观减值证据的资产发生损失时的历史经验作为测算该贷款组合未来现金流的基
    
    础。
    
    7. 所得税
    
    本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
    
    部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的认定。如果这些税务事项的最终认定结
    
    果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税
    
    产生影响。同时,本集团管理层需判断未来可转回的递延所得税资产金额。
    
    8. 对结构化主体具有控制的判断
    
    本集团作为结构化主体管理人或投资人时,对本集团是主要责任人还是代理人进行评估,
    
    以判断是否对该等结构化主体具有控制。本集团基于作为管理人或投资人的决策范围、其
    
    他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断
    
    本集团是主要责任人还是代理人。
    
    六、主要税项
    
    1. 企业所得税
    
    2根5%据。《中华人民共和国企业所得税法》,本集团内各纳税主体所得缴纳企业所得税,税率
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    六、主要税项-续
    
    2. 增值税
    
    2016年3月23日,财政部、国家税务总局联合发布《关于全面推开营业税改征增值税试
    
    点的通知》(财税[2016]36号),要求从2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税
    
    改征增值税试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试
    
    点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。自2016年5月1日起,本集团由缴纳营业税改为
    
    缴纳增值税。
    
    本集团子公司华夏金融租赁有限公司作为昆明市“营改增”试点范围企业,从2013年8月1
    
    日起对有形动产租赁服务缴纳增值税,适用的增值税税率为17%;咨询服务适用的增值税
    
    税率为6%。
    
    3. 城市维护建设税
    
    本集团按营业税和增值税的5%或7%计缴城市维护建设税。
    
    4. 教育费附加
    
    本集团按营业税和增值税的3%计缴教育费附加。
    
    七、企业合并及合并财务报表
    
    截至2016年12月31日通过设立或投资等方式取得的子公司如下:
    
    注册资本/
    
    注册公司名称 成立时间 注册地 实收资本 持股比例 享有表决权比例 少数股东权益 业务性质
    
    人民币百万元 (%) (%) 人民币百万元
    
    北京大兴华夏村镇 2010年 北京 125 80.00 80.00 25 银行
    
    银行有限责任公司
    
    昆明呈贡华夏村镇 2011年 昆明 50 70.00 70.00 19 银行
    
    银行股份有限公司
    
    四川江油华夏村镇 2011年 江油 50 70.00 70.00 24 银行
    
    银行股份有限公司
    
    华夏金融租赁有限公司 2013年 昆明 3,000 82.00 82.00 721 金融租赁
    
    未纳入本集团合并范围的结构化主体情况参见附注十三、结构化主体。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注
    
    1. 现金及存放中央银行款项
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    库存现金 3,210 3,130 3,200 3,119
    
    存放中央银行法定存款准备金 (1) 193,636 198,538 193,462 198,401
    
    存放中央银行超额存款准备金 (2) 22,692 61,554 22,159 61,440
    
    存放中央银行的其他款项 (3) ___2_,_6_3_5 ____8__72_ ___2_,_6_3_5 ____8_7_2_
    
    合计 _2_2_2_,_1_7_3 _2_6_4_,_0_9_4 _2_2_1_,_4_5_6 _2_6_3_,_8_3_2
    
    (1) 本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金。具体缴存比例为:
    
    122月0163年1日 122月0153年1日
    
    人民币:
    
    本银行 14.50% 15.00%
    
    北京大兴华夏村镇银行有限责任公司 9.00% 9.50%
    
    昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司 9.00% 9.50%
    
    四川江油华夏村镇银行股份有限公司 8.00% 8.50%
    
    外币: __5_._0_0_%_ __5_._0_0_%_
    
    (2) 存放中央银行超额存款准备金系指本集团为保证存款的正常提取和业务的正常开展
    
    而存入中央银行的超出法定存款准备金的款项。
    
    (3) 存放中央银行的其他款项为缴存中央银行的财政性存款及外汇风险准备金,中国人
    
    民银行对缴存的财政性存款及外汇风险准备金不计付利息。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    2. 存放同业款项
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    存放境内同业 128,385 39,434 128,268 38,934
    
    存放境外同业 5,452 10,135 5,452 10,135
    
    减:存放同业款项减值准备
    
    个别方式评估 (5) (5) (5) (5)
    
    组合方式评估 _____(5_2_) _____(7_0_) _____(5_2_) _____(7_0_)存放同业款项账面价值 _1_3_3_,7_8_0_ __4_9_,4_9_4_ _1_3_3_,_6_6_3 __4_8_,_9_9_43. 拆出资金
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    拆放境内同业 15,640 29,870
    
    拆放境外同业 28 800
    
    拆放境内其他金融机构 316 416
    
    减:个别方式评估拆出资金减值准备 ____(1_1_6_) ____(1_1_4_)
    
    拆出资金账面价值 __1_5_,_8_6_8 __3_0_,9__72_
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    交易性金融资产:
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    公共实体及准政府债券 831 1,971
    
    金融机构债券 1 1
    
    公司债券 __4_,_1_0_7 __9_,_9_0_0
    
    合计 __4_,_9_3_9 _1_1_,_8_7_2
    
    5. 衍生金融工具
    
    非套期工具:
    
    20本16集年团1及2本月银31行日
    
    公允价值
    
    合同/名义本金 资产 负债
    
    外汇远期 14,437 30 134
    
    外汇掉期 498,404 758 944
    
    利率互换 12,500 __1_5 ____1_5
    
    合计 8_0__3 _1_,_0_9_3
    
    20本15集年团1及2本月银31行日
    
    公允价值
    
    合同/名义本金 资产 负债
    
    外汇远期 6,588 32 26
    
    外汇掉期 158,208 152 136
    
    利率互换 10,000 7 7
    
    期权合约 4,178 ___- ___-
    
    合计 _1_91_ 1__69_
    
    合同/名义本金仅指在资产负债表日尚未完成的交易量,并不代表风险数额。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    6. 买入返售金融资产
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    债券 120,666 145,885
    
    票据 ___1_,_3_6_6 __9_9_,_4_1_2
    
    合计 _1_2_2_,_0_3_2 _2_4_5_,_2_9_7
    
    7. 应收利息
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    发放贷款和垫款利息 5,661 4,023 5,650 4,012
    
    持有至到期投资利息 3,631 2,633 3,631 2,633
    
    应收款项类投资利息 2,131 1,560 2,131 1,560
    
    可供出售金融资产利息 1,407 1,432 1,407 1,432
    
    存拆放资金利息 787 307 787 307
    
    买入返售金融资产利息 119 534 119 534
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产利息 _____71_ ___1__1_4 _____71_ ____1_1_4
    
    合计 _1_3_,_8_0_7 _1_0_,_6_0_3 _1_3_,_7_9_6 _1_0_,_5_9_2
    
    于2016年12月31日及2015年12月31日,本集团及本银行应收利息余额账龄均为一年
    
    以内。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    8. 发放贷款和垫款
    
    (1) 发放贷款和垫款按对公和个人分布情况如下:
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    对公贷款和垫款 970,996 868,267 925,283 830,943
    
    其中:贷款 940,878 833,027 895,165 795,704
    
    进出口押汇 2,659 3,762 2,659 3,762
    
    贴现 ___2_7_,_4_5_9 ___3_1_,_4_7_8 ___2_7_,_4_5_9 ___3_1_,_4_7_7
    
    个人贷款和垫款 245,658 200,905 245,114 200,487
    
    其中:住房抵押 123,841 111,248 123,836 111,246
    
    信用卡 78,877 52,970 78,877 52,970
    
    其他 ___4_2_,_9_4_0 ___3_6_,_6_8_7 ___4_2_,_4_0_1 ___3_6_,_2_7_1
    
    发放贷款和垫款总额 _1_,2_1_6_,_6_5_4 1__,0_6_9_,_1_7_2 1__,1_7_0_,_3_9_7 _1_,0_3_1_,_4_3_0
    
    减:发放贷款和垫款损失准备 (32,299) (27,235) (31,096) (26,575)
    
    其中:个别方式评估 (8,403) (7,213) (8,319) (7,212)
    
    组合方式评估 __(_2_3_,8__9_6) __(_2_0_,0_2_2_) __(_2_2_,7_7_7_) __(_1_9_,3_6_3_)
    
    合计 1_,_1_8_4_,_3_5_5 _1_,0_4_1_,_9_3_7 1__,1_3_9_,_3_0_1 1__,0_0_4_,_8_5_5
    
    (2) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下:
    
    本集团
    
    已识别的减值贷款和垫款(ii) 已识别的减
    
    组合方式评估 组合方式 个别方式 值贷款和垫款占
    
    计提损失准备 评估计提 评估计提 发放贷款和垫款
    
    的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 总额的比例
    
    2016年12月31日
    
    发放贷款和垫款总额 1,196,306 2,803 17,545 20,348 1,216,654 1.67%
    
    发放贷款和垫款损失准备 __(_21_,8_0_6) _(2_,0_9_0) _(8_,4_0_3) (_10_,4_9_3) __(_32_,2_9_9)
    
    发放贷款和垫款账面价值 _1_,1_7_4,_50_0 __7_1_3 _9_,1_4_2 _9_,8_5_5 _1_,1_8_4,_35_5
    
    2015年12月31日
    
    发放贷款和垫款总额 1,052,875 2,156 14,141 16,297 1,069,172 1.52%
    
    发放贷款和垫款损失准备 __(_18_,5_2_4) _(1_,4_9_8) _(7_,2_1_3) _(8_,7_1_1) __(_27_,2_3_5)
    
    发放贷款和垫款账面价值 _1_,0_3_4,_35_1 __6_5_8 _6_,9_2_8 _7_,5_8_6 _1_,0_4_1,_93_7
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    8. 发放贷款和垫款-续
    
    (2) 发放贷款和垫款按评估方式列示如下: -续
    
    本银行
    
    已识别的减值贷款和垫款(ii) 已识别的减
    
    组合方式评估 组合方式 个别方式 值贷款和垫款占
    
    计提损失准备 评估计提 评估计提 发放贷款和垫款
    
    的贷款和垫款(i) 损失准备 损失准备 小计 合计 总额的比例
    
    2016年12月31日
    
    发放贷款和垫款总额 1,150,168 2,803 17,426 20,229 1,170,397 1.73%
    
    发放贷款和垫款损失准备 __(_20_,6_8_7) (2_,0_9_0) _(8_,3_1_9) (_10_,4_0_9) __(_31_,0_9_6)
    
    发放贷款和垫款账面价值 _1_,1_2_9,_48_1 _7_1_3 _9_,1_0_7 _9_,8_2_0 _1_,1_3_9,_30_1
    
    2015年12月31日
    
    发放贷款和垫款总额 1,015,138 2,156 14,136 16,292 1,031,430 1.58%
    
    发放贷款和垫款损失准备 __(_17_,8_6_5) (1_,4_9_8) _(7_,2_1_2) _(8_,7_1_0) __(_26_,5_7_5)
    
    发放贷款和垫款账面价值 __9_9_7,_27_3 __65_8 _6_,9_2_4 _7_,5_8_2 _1_,0_0_4,_85_5
    
    (i) 指尚未识别为已减值的发放贷款和垫款,其损失准备以组合方式计提。
    
    (ii) 已识别的减值贷款和垫款包括客观依据表明存在减值迹象且已经被识别为有减值损
    
    失的贷款。这些贷款的损失准备以个别或组合方式评估计提。
    
    (3) 发放贷款和垫款损失准备
    
    2016年 本集团 2015年
    
    个别方式评估 组合方式评估 个别方式评估 组合方式评估
    
    损失准备 损失准备 合计 损失准备 损失准备 合计
    
    年初余额 7,213 20,022 27,235 5,595 18,289 23,884
    
    本年计提 8,648 4,763 13,411 6,817 2,001 8,818
    
    收回原核销贷款和垫款 94 48 142 74 4 78
    
    因折现价值
    
    上升导致转出 (650) (37) (687) (322) (22) (344)
    
    本年核销 _(6_,9_0_2) ___(9_0_0) __(7_,8_0_2) _(4_,9_5_1) ___(2_5_0) __(5_,2_0_1)
    
    年末余额 _8_,4_0_3 _2_3_,8_9_6 _3_2_,2_9_9 _7_,2_1_3 _2_0_,0_2_2 _2_7_,2_3_5
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    8. 发放贷款和垫款-续
    
    (3) 发放贷款和垫款损失准备-续
    
    2016年 本银行 2015年
    
    个别方式评估 组合方式评估 个别方式评估 组合方式评估
    
    损失准备 损失准备 合计 损失准备 损失准备 合计
    
    年初余额 7,212 19,363 26,575 5,595 17,887 23,482
    
    本年计提 8,563 4,303 12,866 6,815 1,744 8,559
    
    收回原核销贷款和垫款 94 48 142 74 4 78
    
    因折现价值
    
    上升导致转出 (648) (37) (685) (321) (22) (343)
    
    本年核销 _(6_,9_0_2) ___(9_0_0) __(7_,8_0_2) _(4_,9_5_1) ___(2_5_0) __(5_,2_0_1)
    
    年末余额 _8_,3_1_9 _2_2_,7_7_7 _3_1_,0_9_6 _7_,2_1_2 _1_9_,3_6_3 _2_6_,5_7_5
    
    9. 可供出售金融资产
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    债务工具
    
    政府债券 13,887 9,911
    
    公共实体及准政府债券 38,910 40,259
    
    金融机构债券 8,168 -
    
    公司债券 16,659 23,148
    
    同业存单 14,548 -
    
    减:可供出售金融资产减值准备
    
    个别方式评估 - (200)
    
    组合方式评估 _____(2_) ____-__小计 92,170 73,118权益工具 (1) ____8__2 ____8_2_合计 _9_2_,_2_5_2 _7_3_,_2_0_0其中:
    
    可供出售债务工具的摊余成本 92,142 71,595
    
    累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 30 1,723
    
    累计计提减值准备 _____(2_) ___(2_0_0_)
    
    可供出售债务工具的公允价值 _9_2_,_1_7_0 _7_3_,_1_1_8
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    9. 可供出售金融资产-续
    
    (1) 因本集团在可供出售金融资产核算的权益工具在活跃市场中没有报价且其公允价值
    
    不能可靠计量,按照成本计量。
    
    10. 持有至到期投资
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    政府债券 202,700 138,308
    
    公共实体及准政府债券 33,448 26,443
    
    金融机构债券 41,130 20,455
    
    公司债券 1,000 3,967
    
    同业存单 __6_7_,_3_1_5 ___5_,_3_7_0
    
    合计 _3_4_5_,_5_9_3 _1_9_4_,_5_4_3
    
    11. 应收款项类投资
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    政府债券 157 226 157 226
    
    金融机构债券 1,500 2,650 1,500 2,650
    
    理财产品 76,205 - 76,205 -
    
    资产受益权 38,287 74,469 37,387 74,469
    
    金融机构资产管理计划 82,258 998 82,258 998
    
    减:应收款项类投资减值准备
    
    个别方式评估 (160) - (160) -
    
    组合方式评估 ____(8_6_9_) ___(8_8_3_) ____(8_6_9_) ___(8_8_3_)合计 _1_9_7_,_3_7_8 _7_7_,_4_6_0 _1_9_6_,_4_7_8 _7_7_,_4_6_02财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    12. 长期股权投资
    
    2016年 本银行 2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    子-公华司夏金融租赁有限公司 2,460 2,460
    
    -北京大兴华夏村镇
    
    -昆银明行呈有贡限华责夏任村公镇司 100 100
    
    -四银川行江股油份华有夏限村公镇司 35 35
    
    银行股份有限公司 _____3_5 ___3__5合计 __2_,_6_3_0 _2_,_6_3_0于2016年12月31日及2015年12月31日,本银行长期股权投资不存在减值情况。13. 固定资产
    
    本集团
    
    房屋建筑物 办公和电子设备 运输工具 在建工程 合计
    
    2原01值6年1月1日 8,384 6,321 133 1,718 16,556
    
    本年购置 77 750 12 394 1,233
    
    在建工程转入/(转出) 325 - - (325) -
    
    出售/处置 ___-_ __(1_9_1) __(_7) ___-_ ___(1_9_8)
    
    2016年12月31日 _8_,7_8_6 _6_,8_8_0 _1_3_8 _1_,7_8_7 _1_7_,5_9_1
    
    累201计6折年旧1月1日 (1,631) (3,611) (62) - (5,304)
    
    本年计提 (231) (851) (12) - (1,094)
    
    出售/处置 ___-_ __1_7_4 ___5 ___-_ ___1_7_9
    
    2016年12月31日 _(1_,8_6_2) _(4_,2_8_8) __(6_9) ___-_ __(6_,2_1_9)
    
    减201值6准年备1月1日 ___-_ ___-_ ___- ___-_ ____-_
    
    2016年12月31日 ___-_ ___-_ ___- ___-_ ____-_
    
    2净01额6年1月1日 _6_,7_5_3 _2_,7_1_0 __7_1 _1_,7_1_8 _1_1_,2_5_2
    
    2016年12月31日 _6_,9_2_4 _2_,5_9_2 __6_9 _1_,7_8_7 _1_1_,3_7_2
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    13. 固定资产-续
    
    本银行
    
    房屋建筑物 办公和电子设备 运输工具 在建工程 合计
    
    2原01值6年1月1日 8,384 6,298 131 1,694 16,507
    
    本年购置 77 748 12 394 1,231
    
    在建工程转入/(转出) 325 - - (325) -
    
    出售/处置 ___-_ __(1_8_9) __(_7) ___-_ ___(1_9_6)
    
    2016年12月31日 _8_,7_8_6 _6_,8_5_7 _1_3_6 _1_,7_6_3 _1_7_,5_4_2
    
    累201计6折年旧1月1日 (1,631) (3,596) (62) - (5,289)
    
    本年计提 (231) (847) (12) - (1,090)
    
    出售/处置 ___-_ __1_7_3 ___5 ___-_ ___1_7_8
    
    2016年12月31日 _(1_,8_6_2) _(4_,2_7_0) __(6_9) ___-_ __(6_,2_0_1)
    
    减201值6准年备1月1日 ___-_ ___-_ ___- ___-_ ____-_
    
    2016年12月31日 ___-_ ___-_ ___- ___-_ ____-_
    
    2净01额6年1月1日 _6_,7_5_3 _2_,7_0_2 __6_9 _1_,6_9_4 _1_1_,2_1_8
    
    2016年12月31日 _6_,9_2_4 _2_,5_8_7 __6_7 _1_,7_6_3 _1_1_,3_4_1
    
    于2016年12月31日及2015年12月31日,本集团有个别房屋建筑物已在使用但产权登
    
    记仍在办理中,本集团管理层预期相关手续不会影响本集团承继该资产的权利或对本集团
    
    的经营造成不利影响。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    14. 无形资产
    
    本集团 本银行
    
    2原01值6年1月1日 98 96
    
    本年购置 _____- ___-
    
    2016年12月31日 ____9_8 __9_6
    
    2累01计6摊年销1月1日 (11) (11)
    
    本年计提 ____(_3) __(_2)
    
    2016年12月31日 ___(_1_4) _(_1_3)
    
    2无0形16资年产1账月面1净日值合计 ____8_7 __8_5
    
    2016年12月31日 ____8_4 __8_3
    
    剩余摊销年限(年) __6_-3_4_ __34_
    
    无形资产包括土地使用权和计算机软件系统使用权。
    
    15. 递延税项
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    递延所得税资产 _5_,_9_8_4 _4_,_5_7_0 _5_,_7_8_0 _4_,_4_8_5
    
    (1) 递延所得税余额变动情况
    
    2016年 本集团2015年 2016年 本银行2015年
    
    年初余额 4,570 4,419 4,485 4,378
    
    计入当年损益 991 555 872 511
    
    计入其他综合收益 ___4_2_3 __(_4_0_4) ___4_2_3 __(_4_0_4)
    
    年末余额 __5_,9_8_4 __4_,5_7_0 __5_,7_8_0 __4_,4_8_5
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    15. 递延税项-续
    
    (2) 递延所得税资产和负债
    
    2016年12月31日 本集团 2015年12月31日可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)贷款损失准备 14,022 3,506 11,444 2,861
    
    已计提尚未发放的工资 8,002 2,000 7,356 1,839
    
    其他资产减值准备 1,660 415 1,406 351
    
    可供出售金融资产公允价值变动 (30) (8) (1,723) (431)
    
    以公允价值计量且其变动计入
    
    当期损益的金融资产及
    
    衍生金融工具公允价值变动 281 71 (213) (53)
    
    其他 ____- _ ___- _ ____1_2 ____3
    
    小计 _2_3_,9_3_5 _5_,9_8_4 _1_8_,2_8_2 _4_,5_7_0
    
    2016年12月31日 本银行 2015年12月31日可抵扣/(应纳税) 递延所得税 可抵扣/(应纳税) 递延所得税暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)贷款损失准备 13,288 3,322 11,176 2,794
    
    已计提尚未发放的工资 7,920 1,980 7,293 1,824
    
    其他资产减值准备 1,660 415 1,406 351
    
    可供出售金融资产公允价值变动 (30) (8) (1,723) (431)
    
    以公允价值计量且其变动计入
    
    当期损益的金融资产及
    
    衍生金融工具公允价值变动 ___2_8_1 ___7_1 __(_2_1_3) __(_5_3)
    
    小计 _2_3_,1_1_9 _5_,7_8_0 _1_7_,9_3_9 _4_,4_8_5
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    16. 其他资产
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    应收及暂付款 (1) 2,968 1,953 2,699 1,731
    
    长期待摊费用 1,293 1,260 1,260 1,226
    
    待处理抵债资产 (2) 1,092 636 1,092 636
    
    待清算款项 361 994 360 994
    
    其他 ___10__1 ___18_9_ ___1_5_ ____8_
    
    合计 _5_,_8_1_5 _5_,_0_3_2 _5_,_4_2_6 _4_,_5_9_5
    
    (1) 应收及暂付款按账龄列示
    
    本集团
    
    账龄 2016年12月31日 2015年12月31日
    
    金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
    
    11年年(至含2)以年内(含) 2,282034 755..9394 (3(3376)) 2,148668 1,114252 466..0526 ((2569)) 1,101693
    
    23年年至以上3年(含) __6_63_14 __1_17.._60_43 (_3(_26_10)) __2_47_04 __19_67_58 __4_60.._85_57 (_3(_15_93)) __16_42_65
    
    合计 _3_,7_2_2 _1_0_0._0_0 (_7_5_4) _2_,9_6_8 _2_,4_1_0 _1_0_0._0_0 (_4_5_7) _1_,9_5_3
    
    本银行
    
    账龄 2016年12月31日 2015年12月31日
    
    金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额
    
    11年年(至含2)以年内(含) 2,252238 763..4376 (3(3279)) 2,118969 194050 461..6133 ((2569)) 181491
    
    23年年至以上3年(含) __6_63_14 __1_18.._74_70 (_3(_26_10)) __2_47_04 __19_67_58 __4_74.._57_40 (_3(_15_93)) __16_42_65
    
    合计 _3_,4_4_6 _1_0_0._0_0 (_7_4_7) _2_,6_9_9 _2_,1_8_8 _1_0_0._0_0 (_4_5_7) _1_,7_3_1
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    16. 其他资产-续
    
    (2) 待处理抵债资产
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    房地产 1,450 800
    
    其他 62 114
    
    减:待处理抵债资产减值准备 __(4_2_0_) _(2_7__8)
    
    净额 _1_,_0_9_2 __63_6_
    
    17. 资产减值准备
    
    2本01集6团年
    
    本年计提/ 本年转入/
    
    年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数
    
    存放同业款项 75 (23) - - - 5 57
    
    拆出资金 114 (3) - - - 5 116
    
    发放贷款和垫款 27,235 13,411 (687) 142 (7,802) - 32,299
    
    应收款项类投资 883 170 - - (24) - 1,029
    
    可供出售金融资产 200 2 (200) - - - 2
    
    其他 ___7_3_6 ___3_0_8 _1_7_5 ___- ___(_5_0) __5 __1_,1_7_4
    
    合计 _2_9_,2_4_3 _1_3_,8_6_5 (_7_1_2) _1_4_2 _(_7_,8_7_6) _1_5 _3_4_,6_7_7
    
    2本01集5团年
    
    本年计提/ 本年转入/
    
    年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数
    
    存放同业款项 42 32 - - - 1 75
    
    拆出资金 114 - - - - - 114
    
    发放贷款和垫款 23,884 8,818 (344) 78 (5,201) - 27,235
    
    应收款项类投资 1,062 (179) - - - - 883
    
    可供出售金融资产 - 200 - - - - 200
    
    其他 ___6_4_4 ___1_0_8 ___- ___- ___(_2_2) __6 ___7_3_6
    
    合计 _2_5_,7_4_6 __8_,9_7_9 (_3_4_4) __7_8 _(_5_,2_2_3) __7 _2_9_,2_4_3
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    17. 资产减值准备-续
    
    2本01银6行年
    
    本年计提/ 本年转入/
    
    年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数
    
    存放同业款项 75 (23) - - - 5 57
    
    拆出资金 114 (3) - - - 5 116
    
    发放贷款和垫款 26,575 12,866 (685) 142 (7,802) - 31,096
    
    应收款项类投资 883 170 - - (24) - 1,029
    
    可供出售金融资产 200 2 (200) - - - 2
    
    其他 ___7_3_6 ___3_0_1 _1_7_5 ___- ___(_5_0) __5 __1_,1_6_7
    
    合计 _2_8_,5_8_3 _1_3_,3_1_3 (_7_1_0) _1_4_2 _(_7_,8_7_6) _1_5 _3_3_,4_6_7
    
    2本01银5行年
    
    本年计提/ 本年转入/
    
    年初数 (转回) (转出) 本年收回 本年核销 汇率变动 年末数
    
    存放同业款项 42 32 - - - 1 75
    
    拆出资金 114 - - - - - 114
    
    发放贷款和垫款 23,482 8,559 (343) 78 (5,201) - 26,575
    
    应收款项类投资 1,062 (179) - - - - 883
    
    可供出售金融资产 - 200 - - - - 200
    
    其他 ___6_4_4 ___1_0_8 ___- ___- ___(_2_2) __6 ___7_3_6
    
    合计 _2_5_,3_4_4 __8_,7_2_0 (_3_4_3) __7_8 _(_5_,2_2_3) __7 _2_8_,5_8_3
    
    18. 向中央银行借款
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    中期借贷便利 108,000 30,000 108,000 30,000
    
    其他 _______5 _____2_7_ _____-__ ____-__
    
    合计 _1_0_8_,_0_0_5 __3_0_,_0_2_7 _1_0_8_,_0_0_0 _3_0_,_0_0_0
    
    中期借贷便利是中国人民银行向商业银行和政策性银行采取质押方式发放的货币政策工
    
    具。本银行2016年末持有的该工具期限为6-12个月,利率为2.85%-3.25%,以本银行持
    
    有的面值1,226.80亿元人民币的债券作质押。本银行2015年末持有的该工具期限为6个
    
    月,利率为3.35%,以本银行持有的面值351.60亿元人民币的债券作质押。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    19. 同业及其他金融机构存放款项
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    境内同业存放款项 89,006 132,295 89,985 135,548
    
    境外同业存放款项 579 1,020 579 1,020
    
    境内其他金融机构存放款项 _1_3_5_,_5_4_8 _1_3_6_,_8_8_5 _1_3_5_,_6_4_7 _1_3_6_,_9_4_0
    
    合计 _2_2_5_,_1_3_3 _2_7_0_,_2_0_0 _2_2_6_,_2_1_1 _2_7_3_,_5_0_8
    
    20. 拆入资金
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    境内同业拆入 72,571 60,423 36,818 29,928
    
    境外同业拆入 559 2,718 559 2,718
    
    境内其他金融机构拆入 ____-__ __1_,_0_0_0 ____-__ __1_,_0_0_0
    
    合计 _7_3_,_1_3_0 _6_4_,_1_4_1 _3_7_,_3_7_7 _3_3_,_6_4_6
    
    21. 卖出回购金融资产款
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    债券 106,462 69,670
    
    票据 ____2__34_ _1_0_,_8_2_1
    
    合计 _1_0_6_,_6_9_6 _8_0_,_4_9_1
    
    本集团资产被用作卖出回购质押物的情况参见附注十一、6.担保物。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    22. 吸收存款
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    活期存款
    
    对公 560,322 489,750 558,977 488,946
    
    个人 114,459 110,917 114,305 110,820
    
    定期存款
    
    对公 404,577 414,827 404,434 414,723
    
    个人 125,074 130,830 124,571 130,399
    
    存入保证金 (1) 152,332 171,957 152,195 171,753
    
    结构性存款 8,263 30,421 8,263 30,421
    
    汇出汇款及应解汇款 3,206 2,912 3,196 2,889
    
    其他 _______6_7 ______4_9_ ______6__7 ______4_9_
    
    合计 1_,_3_6_8_,_3_0_0 1__,3_5_1_,_6_6_3 _1_,3_6_6_,_0_0_8 1_,_3_5_0_,_0_0_0
    
    (1) 存入保证金按项目列示如下:
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    承兑汇票保证金 123,031 137,604 122,945 137,456
    
    开出信用证保证金 12,060 13,525 12,060 13,525
    
    开出保函及担保保证金 4,100 2,780 4,100 2,780
    
    其他保证金 ___1_3_,_1_4_1 ___1_8_,_0_4_8 ___1_3_,_0_9_0 ___1_7_,_9_9_2
    
    合计 __1_5_2_,_3_3_2 __1_7_1_,_9_5_7 __1_5_2_,_1_9_5 __1_7_1_,_7_5_3
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    23. 应付职工薪酬
    
    2本01集6团年
    
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    工资、奖金 7,356 9,390 (8,744) 8,002
    
    职工福利费 - 369 (369) -
    
    社会保险费 42 1,806 (1,789) 59
    
    住房公积金 23 739 (749) 13
    
    工会经费及职工教育经费 100 282 (305) 77
    
    其他 ____4_ ___6__7_4 ___(_67_2_) ____6_
    
    合计 _7_,_5_2_5 _1_3_,_2_6_0 (_1_2_,6_2_8_) _8_,_1_5_7
    
    2本01集5团年
    
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    工资、奖金 6,590 8,064 (7,298) 7,356
    
    职工福利费 - 1,217 (1,217) -
    
    社会保险费 30 1,557 (1,545) 42
    
    住房公积金 27 723 (727) 23
    
    工会经费及职工教育经费 84 278 (262) 100
    
    其他 ____2_ ___6_5_7_ ___(6_5__5) _____4
    
    合计 _6_,_7_3_3 _1_2_,_4_9_6 (_1_1_,7_0_4_) _7_,_5_2_5
    
    2本01银6行年
    
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    工资、奖金 7,293 9,286 (8,659) 7,920
    
    职工福利费 - 360 (360) -
    
    社会保险费 37 1,789 (1,777) 49
    
    住房公积金 23 735 (745) 13
    
    工会经费及职工教育经费 95 277 (302) 70
    
    其他 ___-__ ____67_1_ ___(_6_71_) ___-__
    
    合计 _7_,_4_4_8 _1_3_,_1_1_8 (_1_2_,5_1_4_) _8_,_0_5_2
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    23. 应付职工薪酬-续
    
    2本01银5行年
    
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    工资、奖金 6,538 7,979 (7,224) 7,293
    
    职工福利费 - 1,205 (1,205) -
    
    社会保险费 27 1,543 (1,533) 37
    
    住房公积金 27 719 (723) 23
    
    工会经费及职工教育经费 80 275 (260) 95
    
    其他 ___-__ ____65_5_ ___(_65_5_) ___-__
    
    合计 _6_,_6_7_2 _1_2_,_3_7_6 (_1_1_,6_0_0_) _7_,_4_4_8
    
    24. 应交税费
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    企业所得税 4,147 3,118 4,020 3,067
    
    增值税 985 - 976 -
    
    营业税金及附加 125 1,139 124 1,138
    
    其他 ___1_9_7 ___12__6 __1__93_ __1_2__1
    
    合计 _5_,_4_5_4 _4_,_3_8_3 _5_,_3_1_3 _4_,_3_2_6
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    25. 应付利息
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    吸收存款利息 11,244 13,226 11,142 13,150
    
    应付债务凭证利息 1,419 376 1,419 376
    
    向央行借款利息 902 406 902 406
    
    同业及其他金融机构存放利息 711 1,403 713 1,406
    
    拆入资金利息 301 197 40 22
    
    卖出回购金融资产款利息 ____7_8_ _____7_3 ____7__8 _____73_
    
    合计 _1_4_,_6_5_5 _1_5_,_6_8_1 _1_4_,_2_9_4 _1_5_,_4_3_3
    
    26. 应付债务凭证
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    应付债券
    
    混合资本债券 (1) 4,000 4,000
    
    金融债券 (2) 41,000 1,000
    
    二级资本债券 (3) 10,000 10,000
    
    小计 __5_5_,_0_0_0 _1_5_,_0_0_0
    
    同业存单 (4) _2_1_3_,_1_8_4 _5_1_,_8_9_3
    
    合计 _2_6_8_,_1_8_4 _6_6_,_8_9_3
    
    (1) 混合资本债券
    
    经中国银监会、中国人民银行批准,本银行于2007年6月26日至27日发行40亿
    
    元人民币的混合资本债券。本期债券为15年期,第10年末至到期日期间发行人具
    
    有一次赎回选择权,可以按面值全部或部分赎回本期债券。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    26. 应付债务凭证-续
    
    (1) 混合资本债券-续
    
    本期债券固定利率品种24亿元人民币,按年付息,通过簿记建档确定的固定利率
    
    品种的初始发行年利率为5.89%,如果发行人在本期债券发行满10年之日不行使提
    
    前赎回权,从第11个计息年度开始,债券在初始发行利率的基础上提高300个基
    
    点,即8.89%。
    
    浮动利率品种16亿元人民币,本期浮动利率债券的年利率为基准利率与基本利差
    
    之和;基准利率为发行首日和其他各计息年度的起息日适用的中国人民银行公布的
    
    一年期整存整取定期储蓄存款利率;前10个年度基本利差为2%;如果发行人在本
    
    期债券满10年之日不行使提前赎回权,则从第11个年度起每个计息年度基本利差
    
    为在初始利差基础上提高100个基点,即3%。
    
    本期债券起息日为2007年6月27日,如果发行人不行使赎回权,本期债券的计息
    
    期限自2007年6月27日至2022年6月26日;如果发行人行使赎回权,则被赎回
    
    的本期债券的兑付日为赎回公告中确定的兑付日。
    
    (2) 金融债券
    
    (i)经国家发展改革委员会、中国人民银行批准,本银行于2014年6月30日在中华
    
    人民共和国香港特别行政区发行离岸人民币高级债券,发行规模为10亿元人民
    
    2币01,4债年券6期月限30为日,3将年于,票20面17利年率6为月固30定日利到率期。4.95%,每半年付息一次,起息日为
    
    (ii)经中国银监会、中国人民银行批准,本银行于2016年3月3日至7日发行华夏
    
    银行股份有限公司2016年金融债券,发行规模为400亿元人民币。本期债券分为
    
    两个品种。品种一发行规模为150亿元人民币,债券期限为3年,票面利率为固定
    
    利率3.03%,每年付息一次,起息日为2016年3月7日,将于2019年3月7日到
    
    3期.2;5%品,种每二年发付行息规一模次为,起25息0日亿为元人20民16币年,3债月券7期日限,为将于5 2年02,1票年面3利月率7日为到固期定。利率
    
    (3) 二级资本债券
    
    经中国银监会、中国人民银行批准,本银行于2014年7月24日至25日发行2014
    
    年10华年夏期银固行定股利份率有债限券公,司第二5级年资末本附债发券行,人发赎行回规权模,为可以10按0面亿值元人全民部或币。部分本期赎债回券本为期
    
    债券。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    26. 应付债务凭证-续
    
    (3) 二级资本债券-续
    
    本期债券票面利率为固定利率6.14%,每年付息一次,起息日为2014年7月25
    
    7日月,如25果日发;行如人果不发行行使人赎行回使权赎,回本权期,债则券被的赎计回息部期分限债自券2的01计4年息期7月限自25 2日01至4年20274月年
    
    25日至2019年7月25日。
    
    (4) 同业存单
    
    本集团于2016年12月31日未偿付的同业存单156支,共计面值2,166.30亿元人民
    
    币,期限为1个月至3年。其中,除四支同业存单采用浮动利率方式发行、按季付
    
    息外,其余均采用贴现方式发行。
    
    27. 其他负债
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    资产证券化业务代收款 15,140 2,538 15,140 2,538
    
    融资租赁业务押金 3,937 3,746 - -
    
    递延收益 1,823 1,381 538 344
    
    转贷款资金 1,310 1,144 1,310 1,144
    
    应付待结算及清算款项 649 386 649 386
    
    其他 __1_,_5_9_6 __1_,_8_4_8 __1_,_2_4_8 __1_,_3_1_9
    
    合计 _2_4_,_4_5_5 _1_1_,_0_4_3 _1_8_,_8_8_5 __5_,_7_3_1
    
    28. 股本
    
    2016年12月31日 2015年12月31日股份数(百万) 名义金额 股份数(百万) 名义金额已注册、发行及缴足
    
    每股面值为人民币1元的A股 _1_0_,_6_8_6 _1_0_,_6_8_6 _1_0_,_6_8_6 _1_0_,_6_8_6
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    28. 股本 -续
    
    注: A股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。
    
    23011日6,年本4银月行2无6限日售,股本(银于行202195.0年0亿12股月限3售1股日上,市本流银通行,有于限售20条16件年的1A2月股
    
    为29.00亿股,每股面值为1元人民币)。
    
    29. 其他权益工具
    
    本银行于2016年2月23日经中国证监会发行核准,核准本银行非公开发行境内优先股不
    
    超过2亿股,每股面值人民币100元。上述200亿元人民币优先股于2016年3月完成发
    
    行,募集资金的实收情况业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证。
    
    年末发行在外的优先股情况如下:
    
    发行在外的
    
    金融工具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 数量 金额 到期日 转股条件 转换情况
    
    人民币元/股 百万股 人民币百万元
    
    优先股 2016年3月 权益工具 注1 100 200 20,000 无到期期限 注2 无转换
    
    注1:本次发行的优先股采用可分阶段调整的股息率,自缴款截止日起每五年为一个计息
    
    周期,每个计息周期内股息率相同。首个计息周期的股息率,由本银行董事会根据股东大
    
    会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者需求等因素,通过询
    
    价方式确定为4.20%。本次优先股票面股息率不高于发行前本银行最近两个会计年度的年
    
    均加权平均净资产收益率。票面股息率由基准利率和固定溢价两个部分组成。其中,基准
    
    利率为本次优先股发行缴款截止日(2016年3月28日)或基准利率调整日(即发行缴款截止
    
    日起每满五年的当日,即3月28日)前二十个交易日(不含当天)中国债券信息网(或中央国
    
    债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中,
    
    待偿期为五年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到0.01%),基准利率自本次优先股
    
    发行缴款截止日起每五年调整一次;固定溢价为首个计息周期的股息率4.20%扣除基准利
    
    率2.59%后确定为1.61%,固定溢价一经确定不再调整。如果未来待偿期为5年的国债收
    
    益率在基准利率调整日不可得,届时将根据监管部门要求由公司和有关优先股股东协商确
    
    定此后的基准利率或其确定原则。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    29. 其他权益工具-续
    
    年末发行在外的优先股情况如下: -续
    
    注2:(1)当其他一级资本工具触发事件发生时,即核心一级资本充足率降至5.125%(或以
    
    下)时,本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的本次优先股
    
    按照票面总金额全部或部分转为普通股,并使本银行的核心一级资本充足率恢复到5.125%
    
    以上。在部分转股情形下,本次优先股按同等比例、以同等条件转股。当优先股转换为普
    
    通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。
    
    (2)当二级资本工具触发事件发生时,本银行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届
    
    时已发行且存续的本次优先股按照票面总金额全部转为普通股。当优先股转换为普通股
    
    后,任何条件下不再被恢复为优先股。其中,二级资本工具触发事件是指以下两种情形的
    
    较早发生者:1)中国银监会认定若不进行转股或减记,本银行将无法生存;2)相关部门认
    
    定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,本银行将无法生存。
    
    主要条款:
    
    本银行以现金形式支付优先股股息。本次发行的优先股采取非累积股息支付方式,即未向
    
    优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度,且不构成违约事件。本次发行的优先
    
    股股东按照约定的票面股息率获得分配后,不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。
    
    在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下,本银行在依法弥补亏损、提取法定公积金
    
    和一般准备后,在有可分配税后利润的情况下,可以向优先股股东分配股息。优先股股东
    
    派发股息的顺序在普通股股东之前,优先股股息的支付不与本银行自身的评级挂钩,也不
    
    随着评级变化而调整。经股东大会批准,任何情况下本银行都有权部分或全部取消本次优
    
    先股的派息,且不构成违约事件。本银行可以自由支配取消派息的收益用于偿付其他到期
    
    债务。取消派息除构成对普通股的收益分配限制以外,不构成对本银行的其他限制。本银
    
    行在行使上述权利时,将充分考虑优先股股东的权益。本银行决定取消优先股股息支付
    
    的,将在付息日前至少十个工作日通知优先股股东。如本银行全部或部分取消本次优先股
    
    的股息支付,在完全宣派约定的当期优先股股息之前,本银行将不会向普通股股东分配股
    
    息。
    
    本次优先股的赎回权为本银行所有,本银行行使赎回权以取得中国银监会的批准为前提条
    
    件,优先股股东无权要求本银行赎回优先股,且不应形成优先股将被赎回的预期。本次优
    
    先股不设置回售条款,优先股股东无权向本银行回售其所持有的优先股。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    29. 其他权益工具-续
    
    主要条款: -续
    
    本次优先股的初始强制转股价格为审议本次优先股发行的董事会决议公告日(即2015年4
    
    月17日)前二十个交易日本银行普通股股票交易均价,即14.00元/股。自本银行董事会通
    
    过本次优先股发行方案之日起,当本银行因派送股票股利、转增股本、增发新股(不包括因
    
    本银行发行的附有可转为普通股条款的融资工具转股而增加的股本,如优先股、可转换本
    
    银行债券等)、配股等情况使本银行股份发生变化时,将依次对强制转股价格进行调整,并
    
    按照规定进行相应信息披露。
    
    本银行于2015年7月8日按照每10股转增2股的比例实施资本公积转增股本。本次转增
    
    股本后,强制转股价格为11.67元。
    
    截至2016年12月31日,本银行募集资金净额人民币19,978百万元已全部用于补充一级
    
    资本。
    
    发行在外的优先股变动情况如下:
    
    2016年1月1日 本年增加 本年减少 2016年12月31日
    
    数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
    
    百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元
    
    优先股 ____-_ ____-_ ____20_0 __2_0,_00_0 ____-_ ____-_ ___2_0_0 __20_,0_0_0
    
    发行费用 ____(2_2)
    
    其他权益工具合计 ___2_0_0 __19_,9_7_8
    
    归属于权益工具持有者的相关信息如下:
    
    122月0163年1日 122月0153年1日
    
    人民币百万元 人民币百万元
    
    归属于母公司所有者权益
    
    归属于母公司普通股持有者的权益 132,206 117,678
    
    归属于母公司其他权益持有者的权益 19,978 -
    
    其中:净利润 - -
    
    综合收益总额 - -
    
    当期已分配利润 - -
    
    累计未分配股利 - -
    
    归属于少数股东的权益 789 710
    
    股东权益合计 _1_5_2_,_9_7_3 _1_1_8_,_3_8_8
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    30. 资本公积
    
    2本01集6团年
    
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    资本溢价 28,761 - - 28,761
    
    少数股东溢价投入 _____1 ___- _ ____- _ _____1
    
    合计 _2_8_,7_6_2 ___- _ ___-__ _2_8_,7_6_2
    
    2本01集5团年
    
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    资本溢价 30,542 - (1,781) 28,761
    
    少数股东溢价投入 _____1 ___- _ ____- _ _____1
    
    合计 _3_0_,5_4_3 ___- _ _(_1,_7_8_1) _2_8_,7_6_2
    
    2本01银6行年
    
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    资本溢价 _2_8_,7_6_1 ___- _ ___-__ _2_8_,7_6_1
    
    2本01银5行年
    
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    
    资本溢价 _3_0_,5_4_2 ___- _ _(_1,_7_8_1) _2_8_,7_6_1
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    31. 盈余公积
    
    2016年本集团及本银行2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    法定盈余公积 9,660 7,802
    
    任意盈余公积 ___1_1_1 ___1_11_
    
    合计 _9_,_7_7_1 _7_,_9_1_3
    
    (1) 根10%据提中取华法人定民盈共余和公国积的,相当关法法定律盈规余定公,积本累银计行额须达按到中股国本的企业50会%计时准,则可下以净不利再润提取的
    
    法定盈余公积。在提取法定盈余公积后,经股东大会批准本银行可自行决定提取任
    
    意盈余公积。
    
    (2) 截至2016年12月31日,本银行累计提取的法定盈余公积已超过股本的50%,超
    
    过50%部分的法定盈余公积提取需经股东大会批准。
    
    (3) 本银行盈余公积提取情况请参见附注八、33未分配利润。
    
    32. 一般风险准备
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    一般风险准备 _2_4_,_6_0_5 _2_1_,_4_5_1 _2_4_,_2_6_9 _2_1_,_4_2_7
    
    (1) 自2012年7月1日起,本银行按照《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20
    
    号)的规定提取一般风险准备。该一般风险准备作为利润分配处理,原则上不得低于
    
    风险资产期末余额的1.5%,自2012年7月1日起分5年到位。
    
    (2) 本银行一般风险准备提取情况请参见附注八、33未分配利润。
    
    (3) 按有关监管规定,本银行部分子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准
    
    备。提取该一般风险准备作为利润分配处理。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    33. 未分配利润
    
    (1) 2016年度利润分配
    
    于2017年4月27日,董事会审议通过并提请股东大会批准的本银行2016年度利润
    
    分配及资本公积转增股本方案如下:
    
    (i) 以本银行2016年度净利润19,322,633,403元人民币为基数,提取法定盈余公
    
    积金1,932,263,340元人民币。
    
    (ii) 提取一般风险准备5,198,239,240元人民币,提取后本银行一般风险准备余额
    
    达到2016年12月31日风险资产余额的1.5%。
    
    (iii) 以2016年末本银行总股本10,685,572,211股为基数,向全体股东派发股息,
    
    每10股派1.81元人民币(含税),共计1,934,088,570元人民币。
    
    (iv) 以2016年末本银行总股本10,685,572,211股为基数,按照每10股转增2股
    
    的比例,将资本公积转增股本,增加注册资本2,137,114,442元人民币。变更
    
    后总股本为12,822,686,653股,共计12,822,686,653元人民币。
    
    上述利润分配方案待股东大会批准,批准前建议提取的盈余公积、一般风险准备、
    
    股利分配未进行账务处理。
    
    (v) 2016年度发行优先股息计息期间为2016年3月28日至2017年3月27日(年
    
    股息率4.20%),应付优先股息共计8.4亿元人民币。
    
    上述优先股股息分配方案已由2017年1月18日董事会批准。
    
    (2) 2015年度利润分配
    
    根据2016年5月13日股东大会批准以及2016年7月2日公告的本银行2015年度
    
    利润分配方案,本银行的实施情况如下:
    
    (i) 以本银行2015年度净利润18,581,173,539元人民币为基数,提取法定盈余公
    
    积金1,858,117,354元人民币,该等法定盈余公积已计入2016年12月31日银
    
    行及合并资产负债表。(ii) 提取一般风险准备2,843,306,974元人民币,提取后本银行一般风险准备余额
    
    达到2015年12月31日风险资产余额的1.5%,该一般风险准备已计入2016
    
    年12月31日银行及合并资产负债表。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    33. 未分配利润-续
    
    (2) 2015年度利润分配-续
    
    (iii) 以10 2股01派5年3末.63本元银人行民总币股(本含税10),6,85共,5计72,231,817股8,8为62基,7数13,元向人全民体币股,东上派述发股股利息已,于每
    
    2016年度分派。
    
    (3) 2014年度利润分配
    
    根据2015年5月12日股东大会批准以及2015年7月2日公告的本银行2014年度
    
    利润分配和资本公积转增股本方案,本银行的实施情况如下:
    
    (i) 以本银行2014年度净利润17,794,971,318元人民币为基数,提取法定盈余公
    
    积金1,779,497,132元人民币,该等法定盈余公积已计入2015年12月31日
    
    银行及合并资产负债表。
    
    (ii) 提取一般风险准备4,326,740,119元人民币,提取后本银行一般风险准备余额
    
    达到2014年12月31日风险资产余额的1.5%,该一般风险准备已计入2015
    
    年12月31日银行及合并资产负债表。
    
    (iii) 以2014年末本银行总股本8,904,643,509股为基数,向全体股东派发股息,
    
    每10股派4.35元人民币(含税),共计3,873,519,926元人民币,上述股利已
    
    于2015年度分派。
    
    (iv) 以2014年末本银行总股本8,904,643,509股为基数,按照每10股转增2股的
    
    比例,将资本公积转增股本,增加注册资本1,780,928,702元人民币。变更后
    
    总股本为10,685,572,211股,计10,685,572,211元人民币,该等资本公积转增
    
    股本已计入2015年12月31日银行及合并资产负债表。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    34. 利息净收入
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    利息收入
    
    发放贷款和垫款 59,990 60,612 57,953 58,740
    
    其中:对公贷款和垫款 49,433 50,273 47,429 48,435
    
    个人贷款和垫款 9,726 10,035 9,693 10,001
    
    票据贴现 831 304 831 304
    
    持有至到期投资 8,755 6,220 8,755 6,220
    
    应收款项类投资 7,258 9,791 7,257 9,791
    
    存放中央银行款项 3,318 3,663 3,316 3,661
    
    可供出售金融资产 3,066 3,173 3,066 3,173
    
    买入返售金融资产 2,867 4,989 2,867 4,989
    
    存放同业款项 1,670 1,627 1,659 1,623
    
    拆出资金 971 787 971 802
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 ____34_7_ ___4_6_2_ ____34_7_ ____4_6_2
    
    小计 _8_8_,_2_4_2 _9_1_,_3_2_4 _8_6_,_1_9_1 _8_9_,_4_6_1
    
    利息支出
    
    吸收存款 (22,519) (29,574) (22,497) (29,552)
    
    应付债务凭证 (6,094) (1,596) (6,094) (1,596)
    
    同业及其他金融机构存放款项 (5,685) (10,415) (5,715) (10,455)
    
    拆入资金 (1,816) (1,601) (572) (336)
    
    向中央银行借款 (1,726) (924) (1,724) (923)
    
    卖出回购金融资产款 _(_1_,4_1_3_) _(_1_,1_3_1_) _(_1_,4_1_3_) _(_1_,1_3_1_)
    
    小计 (_3_9_,2_5_3_) (_4_5_,2_4_1_) (_3_8_,0_1_5_) (_4_3_,9_9_3_)
    
    利息净收入 _4_8_,_9_8_9 _4_6_,_0_8_3 _4_8_,_1_7_6 _4_5_,_4_6_8
    
    其中:
    
    已识别的减值金融资产的利息收入 ___7__28_ ____35_5_ ___7_2__8 ____3_5_5
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    35. 手续费及佣金净收入
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    手续费及佣金收入
    
    理财业务 5,840 5,431 5,840 5,431
    
    银行卡业务 4,999 3,097 4,999 3,097
    
    代理业务 1,838 1,657 1,838 1,657
    
    信贷承诺 1,460 1,621 1,460 1,620
    
    托管及其他受托业务 890 1,042 890 1,042
    
    租赁业务 572 303 - -
    
    其他业务 ____5_2_5 ___2_8_4_ ___5_2_4_ ___2_8__4
    
    小计 _1_6_,_1_2_4 _1_3_,_4_3_5 _1_5_,_5_5_1 _1_3_,_1_3_1
    
    手续费及佣金支出
    
    手续费支出 _(_1_,4_6__8) _(_1_,0_6_3_) _(_1_,4_4_8_) _(_1_,0_3_9_)
    
    手续费及佣金净收入 _1_4_,_6_5_6 _1_2_,_3_7_2 _1_4_,_1_0_3 _1_2_,_0_9_2
    
    手续费及佣金支出主要包含银联卡手续费支出、代理结算手续费支出、国际业务代付手续
    
    费支出等。
    
    36. 投资收益/(损失)
    
    2016年本集团及本银2行015年
    
    可供出售金融资产买卖取得的投资收益 120 90
    
    以公允价值计量且其变动计入
    
    当期损益的金融资产买卖取得的投资收益 38 56
    
    其他 __5_5_9 __(2_4_)
    
    合计 _7_1__7 _1_2_2_
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    37. 公允价值变动收益/(损失)
    
    2016年本集团及本银2行015年
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (182) 112
    
    衍生金融工具 _(3_1_2_) __(_47_)
    
    合计 _(4_9_4_) ___65_
    
    38. 汇兑收益
    
    主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。
    
    39. 税金及附加
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    营业税 1,264 3,837 1,218 3,812
    
    城市维护建设税 308 268 302 266
    
    教育费附加 220 192 216 191
    
    其他 ___1_4_9 __1__4_9 ___1_44_ ___14_4_
    
    合计 _1_,_9_4_1 _4_,_4_4_6 _1_,_8_8_0 _4_,_4_1_3
    
    40. 业务及管理费
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    职工薪酬及福利 (1) 13,260 12,496 13,118 12,376
    
    业务费用 5,886 5,142 5,851 5,106
    
    折旧和摊销 __2_,_9_4_0 __2_,_8_2_8 __2_,_9_0_9 __2_,_7_9_9
    
    合计 _2_2_,_0_8_6 _2_0_,_4_6_6 _2_1_,_8_7_8 _2_0_,_2_8_1
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    40. 业务及管理费-续
    
    (1) 职工薪酬及福利
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    工资、奖金 9,390 8,064 9,286 7,979
    
    社会保险费 1,806 1,557 1,789 1,543
    
    职工福利费 369 1,217 360 1,205
    
    住房公积金 739 723 735 719
    
    工会经费和职工教育经费 282 278 277 275
    
    其他 ___6_7__4 ____65__7 ____6_7_1 ___6_5__5
    
    合计 _1_3_,_2_6_0 _1_2_,_4_9_6 _1_3_,_1_1_8 _1_2_,_3_7_6
    
    41. 资产减值损失
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    发放贷款和垫款 13,411 8,818 12,866 8,559
    
    可供出售金融资产 2 200 2 200
    
    待处理抵债资产 167 172 167 172
    
    存放同业款项 (23) 32 (23) 32
    
    应收及暂付款 142 (65) 135 (65)
    
    应收款项类投资 170 (179) 170 (179)
    
    拆出资金 (3) - (3) -
    
    其他 _____(_1) _____1 _____(_1) ____1_
    
    合计 _1_3_,_8_6_5 _8_,_9_7_9 _1_3_,_3_1_3 _8_,_7_2_0
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    42. 所得税费用
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    当期所得税费用 7,478 6,808 7,211 6,643
    
    递延所得税费用 __(_9_91_) __(5__55_) __(_8_72_) __(_5_1_1)
    
    合计 _6_,_4_8_7 _6_,_2_5_3 _6_,_3_3_9 _6_,_1_3_2
    
    所得税费用与会计利润的调节表如下:
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    税前利润总额 26,243 25,205 25,662 24,713
    
    按法定税率25%计算的所得税 6,561 6,300 6,415 6,178
    
    以前年度当期所得税调整 - (1) - -
    
    加:不可抵扣费用的纳税影响 1,312 741 1,310 741
    
    减:免税收入的纳税影响 _(_1_,3__86_) ___(_78_7_) _(_1_,3_8_6_) ___(7_8_7_)
    
    合计 __6_,_4_8_7 __6_,_2_5_3 __6_,_3_3_9 __6_,_1_3_2
    
    43. 其他综合收益
    
    以后将重分类进损益的其他综合收益:
    
    本集2团01及6本年银行
    
    本年其他综合收益变动
    
    年初数 本年增加 本年减少 变动小计 年末数
    
    可供出售金融资产公允价值变动净额 1,723 - (1,693) (1,693) 30
    
    可供出售金融资产公允价值变动的
    
    所得税影响 __(_4_3_1) ___-__ __4_2_3 ___4_2_3 ____(_8)
    
    合计 __1_,2_9_2 ___-__ (_1,_2_7_0) _(_1,_2_70_) ____2_2
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    43. 其他综合收益-续
    
    本集2团01及5本年银行
    
    本年其他综合收益变动
    
    年初数 本年增加 本年减少 变动小计 年末数
    
    可供出售金融资产公允价值变动净额 108 1,615 - 1,615 1,723
    
    可供出售金融资产公允价值变动的
    
    所得税影响 ___(_2_7) __(_4_0_4) ___- _ __(_4_04_) __(_4_3_1)
    
    合计 ____8_1 __1_,2_1_1 ___- _ __1,_2_11_ __1,_2_9_2
    
    上述其他综合收益项目以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益。除上述其他综合
    
    收益外,本集团不存在以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益。
    
    44. 每股收益
    
    2016年 2015年
    
    归属于母公司股东的当年净利润 19,677 18,883
    
    发行在外普通股的加权平均数(百万股) 10,686 10,686
    
    基本每股收益(人民币元) ___1_._8_4 ___1_._7_7
    
    本年末本银行不存在稀释性潜在普通股。
    
    45. 现金及现金等价物
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    库存现金 3,210 3,130 3,200 3,119
    
    存放中央银行款项 22,692 61,554 22,159 61,440
    
    原始期限在三个月以内的
    
    存放同业款项、拆出资金及
    
    买入返售金融资产 _2_3_3_,_5_0_3 _2_6_6_,_2_8_4 _2_3_3_,_4_2_1 _2_6_5_,_7_1_2
    
    合计 _2_5_9_,_4_0_5 _3_3_0_,_9_6_8 _2_5_8_,_7_8_0 _3_3_0_,_2_7_1
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    八、财务报表主要项目附注-续
    
    46. 现金流量表补充资料
    
    2016年 本集团2015年 2016年 本银行2015年
    
    将净利润调节为经营活动现金流量:
    
    净利润 19,756 18,952 19,323 18,581
    
    加:资产减值损失 13,865 8,979 13,313 8,720
    
    固定资产折旧 1,094 1,011 1,090 1,007
    
    无形资产摊销 3 2 2 2
    
    长期待摊费用摊销 1,843 1,815 1,817 1,790
    
    证券投资利息收入 (19,426) (19,646) (19,425) (19,646)
    
    处置固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产的收益 (2) (33) (2) (33)
    
    公允价值变动损失/(收益) 494 (65) 494 (65)
    
    投资收益 (717) (122) (717) (122)
    
    汇兑损失 805 337 805 337
    
    递延所得税 (991) (555) (872) (511)
    
    已识别减值金融资产的利息收入 (728) (355) (728) (355)
    
    发行债券利息支出 1,915 916 1,915 916
    
    经营性应收项目的减少/(增加) (137,085) (120,505) (128,439) (111,280)
    
    经营性应付项目的增加/(减少) _2_5_9_,0_8_6 _1_5_7_,6_4_9 _2_5_0_,5_0_8 _1_4_8_,4_7_8现金及现金等价物净增加额 _1_3_9_,9_1_2 __4_8_,3_8_0 _1_3_9_,0_8_4 __4_7_,8_1_9现金及现金等价物净变动情况:
    
    现金及现金等价物的年末余额 259,405 330,968 258,780 330,271
    
    减:现金及现金等价物的年初余额 _(3_3_0_,9_6_8) (_2_2_0_,2_2_8) (_3_3_0_,2_7_1) (_2_2_0_,0_6_5)
    
    现金及现金等价物净变动额 _(_7_1_,5_6_3) _1_1_0_,7_4_0 _(_7_1_,4_9_1) _1_1_0_,2_0_6
    
    九、分部报告
    
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基
    
    础确定报告分部。
    
    经营分部,是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中
    
    产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配
    
    置资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
    
    关会计信息。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    九、分部报告-续
    
    本集团报告分部包括华北及东北地区、华东地区、华南及华中地区、西部地区,其中:
    
    ((12))华华东北及地东区:北地江区苏:、上北京海、、天浙江津、、安河北徽、;山东、辽宁、内蒙古、吉林、黑龙江;
    
    ((34))华西南部及地华区中:地陕区西:、广新东疆、、广四西川、、湖重庆北、、湖云南南、、山宁夏西、、福贵州建、。河南、江西、海南;
    
    经营分部的会计政策与本集团主要会计政策相同。
    
    按经营分部列报信息时,经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部资产和
    
    资本性开支则按相关资产的所在地划分。
    
    2016年度 东华北北地及区 华东地区 华华中南地及区 西部地区 分部间抵销 合计
    
    营业收入 __3_0_,4_4_4 _1_4_,0_0_1 _1_1_,2_9_0 __8_,2_9_0 ____-_ __6_4_,0_2_5
    
    利息净收入 18,904 12,699 10,259 7,127 - 48,989
    
    其中:
    
    外部利息净收入 22,444 11,082 8,840 6,623 - 48,989
    
    分部间利息净收入 (3,540) 1,617 1,419 504 - -
    
    手续费及佣金净收入 11,328 1,209 981 1,138 - 14,656
    
    其他营业净收入 212 93 50 25 - 380
    
    营业支出 __(1_4_,7_6_2) __(9_,5_3_5) __(8_,2_6_4) __(5_,3_4_5) _____-_ __(3_7_,9_0_6)
    
    营业利润 15,682 4,466 3,026 2,945 - 26,119
    
    营业外净收入 29 26 16 53 - 124
    
    利润总额 __1_5_,7_1_1 __4_,4_9_2 __3_,0_4_2 __2_,9_9_8 _____-_ __2_6_,2_4_3
    
    补1、充折信旧息和摊销费用 1,476 598 525 341 - 2,940
    
    32、、资资本产性减支值出损失 ___14_,,52_82_44 __4_,16_60_62 __3_,14_49_08 __2_,33_88_27 _____--_ __1_33_,,18_61_58
    
    2016年12月31日
    
    分部资产 1,910,517 640,312 625,117 361,632 (1,187,327) 2,350,251
    
    未分配资产 ___5_,9_8_4
    
    资产总额 _2,_35_6_,2_3_5
    
    分部负债 1,775,645 636,587 622,687 355,670 (1,187,327) 2,203,262
    
    未分配负债 _____-_
    
    负债总额 2_,_20_3_,2_6_2
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    九、分部报告-续
    
    2015年度 东华北北地及区 华东地区 华华中南地及区 西部地区 分部间抵销 合计
    
    营业收入 __2_4_,9_0_6 _1_3_,9_1_0 _1_1_,6_4_4 __8_,3_8_6 ____(_2) __5_8_,8_4_4
    
    利息净收入 16,895 12,121 9,963 7,104 - 46,083
    
    其中:
    
    外部利息净收入 20,814 10,321 8,612 6,336 - 46,083
    
    分部间利息净收入 (3,919) 1,800 1,351 768 - -
    
    手续费及佣金净收入 7,829 1,705 1,629 1,209 - 12,372
    
    其他营业净收入 182 84 52 73 (2) 389
    
    营业支出 __(1_2_,0_6_3) __(9_,7_0_2) __(7_,6_2_4) __(4_,5_2_3) ______2 __(3_3_,9_1_0)
    
    营业利润 12,843 4,208 4,020 3,863 - 24,934
    
    营业外净收入 20 8 146 97 - 271
    
    利润总额 __1_2_,8_6_3 __4_,2_1_6 __4_,1_6_6 __3_,9_6_0 ______- __2_5_,2_0_5
    
    补1、充折信旧息和摊销费用 1,472 576 468 312 - 2,828
    
    23、、资资本产减性支值出损失 ___11_,,51_00_53 __31_,,68_71_51 __2_,95_78_54 __1_,64_97_08 ______-- ___84_,,89_74_29
    
    2015年12月31日
    
    分部资产 1,862,237 567,052 568,522 384,996 (1,366,773) 2,016,034
    
    未分配资产 ___4_,5_7_0
    
    资产总额 2_,_02_0_,6_0_4
    
    分部负债 1,762,051 563,627 564,993 378,318 (1,366,773) 1,902,216
    
    未分配负债 _____-_
    
    负债总额 _1,_90_2_,2_1_6
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十、关联方关系及交易
    
    1. 关联方
    
    不存在对本银行构成控制及共同控制的关联方,其他关联方如下:
    
    (1) 于年末持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东
    
    法人代表/ 持股 表决权
    
    关联股东名称 注册地 首席执行官 业务性质 注册资本 比例% 比例%
    
    首钢总公司 北京市 靳伟 工业、建筑、地质 72.64亿元 20.28 20.28
    
    勘探、交通运输等 人民币
    
    中国人民财产保险 北京市 吴焰 人民币、外币保险业务 148.29亿元 19.99 19.99
    
    股份有限公司 以及相关再保险业务; 人民币
    
    各类保险及其再保险
    
    的服务与咨询业务;
    
    代理保险机构办理有关业务;
    
    投资和资金运用业务等
    
    国网英大国际 北京市 辛绪武 投资与资产经营管理; 190亿元 18.24 18.24
    
    控股集团有限公司 资产托管;为企业重组、 人民币
    
    并购、战略配售、
    
    创业投资提供服务;
    
    投资咨询;投资顾问
    
    2015年12月28日,中国人民财产保险股份有限公司与德意志银行卢森堡股份有限公司、
    
    德意志银行股份有限公司、萨尔?奥彭海姆股份有限合伙企业(普通合伙人为股份公司)(三方
    
    合称为“德意志银行”)签署了《股份转让协议》,通过协议转让的方式受让德意志银行持有
    
    的华夏银行2,136,045,885股股份,占华夏银行总股本的19.99%,该股份交易于2016年11
    
    月17日完成。
    
    (2) 本银行的子公司情况
    
    见附注七、企业合并及合并财务报表。
    
    (3) 其他关联方
    
    其他关联方包括:
    
    (i) 关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)或与其关系密切的家庭成员;
    
    (ii) 关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业;
    
    (iii) 本银行关联股东国网英大国际控股集团有限公司之母公司国家电网公司及其附属子
    
    公司;本银行关联股东中国人民财产保险股份有限公司之母公司中国人民保险集团
    
    股份有限公司及其附属子公司。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十、关联方关系及交易-续
    
    2. 关联交易
    
    本银行与关联方的关联交易根据正常的商业条件,以一般交易价格为定价基础,并视交易
    
    类型由相应决策机构审批。
    
    (1) 与持本银行5%以上股份且能施加重大影响的股东及其附属子公司的关联交易
    
    2016年12月31日 2015年12月31日
    
    交易余额 占比%(i) 交易余额 占比%(i)
    
    资产
    
    发放贷款和垫款
    
    贷款 8,298 0.70 7,470 0.90
    
    进出口押汇 - - 31 0.83
    
    贴现 - - 224 0.71
    
    应收利息 73 0.53 16 0.15
    
    其他资产 ___13_9_ __2_.3_9_ ___-__ ___- __
    
    负债
    
    拆入资金 - - 44 0.07
    
    吸收存款 9,207 0.67 1,385 0.10
    
    同业及其他金融机构存放款项 49 0.02 14 0.01
    
    应付利息 ___2_12_ __1_.4_5_ _____9 __0_._0_6
    
    表外项目
    
    开出保函 26 0.13 13 0.08
    
    开出信用证 1,055 1.44 869 1.24
    
    银行承兑汇票 _1_,_7_3_8 __0_.6_4_ _1_,_2_7_3 __0_._4_0
    
    2016年 2015年
    
    交易金额 占比%(i) 交易金额 占比%(i)
    
    利息收入 592 0.67 517 0.57
    
    利息支出 __78_2_ __1_._9_9 ___3_4 __0_._0_8
    
    ((ii)i) 关根联据交《易上市余公额司或信金息额占披露本管集团理同办法类交》易第七余额十或一金条额(三的)中比对例于。关联方的描述,在过去
    
    12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,持有上市公司5%以上股份的法人
    
    1或9.者99一%致的行德动意人志,银为行该。上市公司的关联法人。因此,上述披露数据包含原持股比例
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十、关联方关系及交易-续
    
    2. 关联交易-续
    
    (2) 与子公司的关联交易
    
    122月0163年1日 122月0153年1日
    
    存放同业款项 20 30
    
    同业及其他金融机构存放款项 _1_,_0_7_8 _3_,_2_6_5
    
    本银行与子公司之间的关联交易已在编制合并财务报表过程中抵销。
    
    (3) 与其他关联方的关联交易
    
    2016年12月31日 2015年12月31日
    
    交易余额 占比%(i) 交易余额 占比%(i)
    
    资产
    
    发放贷款和垫款 565 0.05 268 0.03
    
    可供出售金融资产 950 1.03 950 1.30
    
    持有至到期投资 500 0.14 600 0.31
    
    应收利息 ___9__5 __0_._6_9 ___6_0_ __0_.5_7_
    
    负债
    
    吸收存款 1,788 0.13 587 0.04
    
    同业及其他金融机构存放款项 813 0.36 2 -
    
    应付利息 ____1_2 __0_._0_8 _____4 __0_.0_3_
    
    表外项目
    
    开出保函 1 - 16 0.10
    
    开出信用证 - - - -
    
    银行承兑汇票 ____98_ __0_._0_4 ___8_8_ __0_.0_3_
    
    2016年 2015年
    
    交易金额 占比%(i) 交易金额 占比%(i)
    
    利息收入 159 0.18 102 0.11
    
    利息支出 _1__1_4 __0_.2_9_ __1_4_ __0_._0_3
    
    (i) 关联交易余额或金额占本集团同类交易余额或金额的比例。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十、关联方关系及交易-续
    
    2. 关联交易-续
    
    (4) 关键管理人员薪酬
    
    关键管理人员是指有权力并负责直接或间接地计划、指挥和控制本银行活动的人士,包括
    
    董事、监事和高级管理人员。本银行董事认为,上述关键管理人员与本银行的关联交易乃
    
    按照正常的与其他非关联方相同的商业交易条件进行。
    
    董事、监事和主要高级管理人员在本银行领取的薪酬如下:
    
    2016年 2015年
    
    薪酬 _____11_ _____13_
    
    本银行履职的董事长、行长、监事会主席、职工代表监事及其他高级管理人员的最终税前
    
    薪酬总额仍在确认过程中,其余部分待确认之后再另行披露,但集团管理层预计上述金额
    
    与最终确认的薪酬差额不会对本集团2016年度的合并财务报表产生重大影响。
    
    (5) 企业年金
    
    本银行与本银行设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外,2016年度和2015
    
    年度均未发生其他关联交易。
    
    十一、或有事项及承诺
    
    1. 未决诉讼
    
    截至2016年12月31日,以本银行及所属子公司作为被告及第三人的未决诉讼案件标的金
    
    额合计4.81亿元人民币(2015年12月31日:3.09亿元人民币)。根据法庭判决或者法律顾
    
    问的意见,本集团已为作为被告的案件提取诉讼损失准备。本集团管理层认为该等法律诉
    
    讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十一、或有事项及承诺-续
    
    2. 资本支出承诺
    
    2016年本集团及本银2行015年
    
    附注 12月31日 12月31日
    
    已签约但尚未在财务报表中确认的资本承诺
    
    购建长期资产承诺 (1) 128 352
    
    对外投资承诺 (2) __6_0 __6_0
    
    合计 _1_8_8 4__12_
    
    (1) 购建长期资产承诺为本银行在建工程预计的尚未支付款项。
    
    (2) 2010年10月14日,本银行第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于发起设立
    
    浙江松阳华夏村镇银行的议案》,同意在浙江松阳出资发起设立村镇银行,注册资
    
    本金为5,000万元至1亿元人民币,本银行持股比例为51%(含)至60%。截至2016
    
    年12月31日,该村镇银行尚未正式设立。
    
    3. 信贷承诺
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    银行承兑汇票 273,235 315,187 273,424 315,109
    
    开出信用证 73,508 69,991 73,508 69,991
    
    开出保函 20,623 16,091 20,623 16,091
    
    不可撤销贷款承诺 5,269 19,008 2,507 17,722
    
    未使用的信用卡额度 _1_0_3_,_3_6_3 __3_2_,_7_9_6 _1_0_3_,_3_6_3 __3_2_,_7_9_6
    
    合计 _4_7_5_,_9_9_8 _4_5_3_,_0_7_3 _4_7_3_,_4_2_5 _4_5_1_,_7_0_9
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十一、或有事项及承诺-续
    
    4. 融资租赁承诺
    
    于资产负债表日,本集团作为出租人对外签订的不可撤销的融资租赁合约项下最低租赁付
    
    款额到期情况如下:
    
    2016年 本集团 2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    1年以内 __2_,_7_6_1 __1_,_2_8_6
    
    5. 经营租赁承诺
    
    于资产负债表日,本集团及本银行作为承租人对外签订的不可撤销的经营租赁合约项下最
    
    低租赁付款额到期情况如下:
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    11年年至以内2年 11,,353037 11,,319863 11,,348105 11,,318864
    
    23年年至至35年年 11,,169988 11,,066691 11,,167791 11,,066539
    
    5年以上 _1_,_5_3_6 _1_,_3_1_9 _1_,_5_1_5 _1_,_3_1_5
    
    合计 _7_,_2_7_2 _6_,_6_2_8 _7_,_1_6_0 _6_,_6_0_7
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十一、或有事项及承诺-续
    
    6. 担保物
    
    (1) 作为担保物的资产
    
    于资产负债表日,被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下:
    
    2016年本集团及本银2行015年
    
    12月31日 12月31日
    
    债券 107,644 71,115
    
    票据 _____23_1_ _1_0_,_7_7_4
    
    合计 _1_0_7_,_8_7_5 _8_1_,_8_8_9
    
    于2016年12月31日,本集团卖出回购金融资产款账面价值为1,066.96亿元人民币(2015
    
    年12月31日:804.91亿元人民币)。
    
    此外,本集团部分债券投资用作转贷款、第三方贷款、国库现金商业银行定期存款业务及
    
    3中1国日人,民上银述行抵中质期押借物贷账便面利价业值务为的1抵,71质1.押10物亿或元按人监民管币要(2求01作5为年抵12质月押物31。日于:523081.605年亿1元2月人
    
    民币)。
    
    (2) 收到的担保物
    
    本集团在相关买入返售业务中接受了现金或证券等抵押物。部分所接受的证券可以出售或
    
    再次向外抵押。2016年12月31日,本集团接受的且可以出售或再次向外抵押的证券等抵
    
    1押2物月的3公1允日价,值本为集团13无.9已2亿再元次人向民外币抵(押20但15有年义1务2到月期3返1日还:的1抵,0押02物.93(2亿01元5人年民12币月)。32101日6:年
    
    79.19亿元人民币)。
    
    7. 国债承销及兑付承诺
    
    本集团作为财政部储蓄国债承销团成员包销及代销储蓄国债。储蓄国债持有人可以要求提
    
    前兑付持有的储蓄国债,而本集团亦有义务对储蓄国债履行兑付责任。本集团对储蓄国债
    
    具有提前兑付义务的金额为储蓄国债本金及根据提前兑付协议确定的应付利息。
    
    (22001165年年1122月月3311日日,:本77集.0团0亿具元有人提民前币兑)付。义上务述的储储蓄蓄国国债债的本原金始余期额限为为一92至.06五亿年元不人等民。币管理
    
    层认为在该等储蓄国债到期日前,本集团所需兑付的储蓄国债金额并不重大。
    
    财政部对提前兑付的储蓄国债不会即时兑付,但会在储蓄国债到期时兑付本金及利息或按
    
    发行文件约定支付本金及利息。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十一、或有事项及承诺-续
    
    8. 委托交易
    
    (1) 委托存贷款
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    委托贷款 301,581 265,291 301,338 264,861
    
    委托贷款资金 _3_0_1_,_5_8_1 _2_6_5_,_2_9_1 _3_0_1_,_3_3_8 _2_6_4_,_8_6_1
    
    (2) 委托投资
    
    2016年本集团及本银2行015年
    
    12月31日 12月31日
    
    委托投资 _7_1_6_,_2_7_8 _4_1_1_,_9_1_2
    
    委托投资是指本集团接受非保本理财产品客户委托经营管理客户资产的业务,受托资产的
    
    投资风险由委托人承担。
    
    十二、金融资产转移
    
    资产支持证券
    
    本集团在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分金融资产出售给特殊目的
    
    信托,再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
    
    2016年度本集团已证券化的金融资产于转让日的账面价值合计为490.58亿元人民币(2015
    
    年度:483.36亿元人民币)。于2016年12月31日,本集团持有的证券账面价值为7.45亿
    
    元人民币(2015年12月31日:5.30亿元人民币)。
    
    在上述金融资产转让过程中,由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同,本集团在
    
    该等金融资产转让过程中未确认收益或损失,后续本集团作为基础资产服务机构将收取一
    
    定服务费。本集团虽然作为发起机构设立了特殊目的信托,但不具有获取特殊目的信托大
    
    部分利益的权力,同时也并未承担特殊目的信托的大部分风险,因而不对上述特殊目的信
    
    托进行合并,即特殊目的信托不作为本集团的组成部分。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十二、金融资产转移-续
    
    资产支持证券-续
    
    本集团将相关金融资产进行了转移,并且将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括被
    
    转让金融资产的部分信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者,因
    
    此终止确认相关金融资产。
    
    本集团在资产支持证券交易转让金融资产期间丧失对相关金融资产的使用权。特殊目的信
    
    托一经设立,其与本集团未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件,若本银行或
    
    集团其他实体依法解散、被依法清算、被宣告破产时,信托财产不作为清算财产。
    
    卖出回购协议
    
    本集团与交易对手进行卖出回购交易。于2016年12月31日,卖出回购交易中所售出的债
    
    券资产及票据资产的账面价值共计1,078.75亿元人民币(2015年12月31日:818.89亿元人
    
    民币),并同时承诺在预先确定的未来日期按照约定价格回购该等债券或票据。出售上述债
    
    8券04和.9票1据亿所元得人列民报币为)。卖根出据回回购购金协融议资,产在款交,易共期计间1,,06债6.9券6亿和元票人据民的币法(定20所15有年权1并2月不3发1生日转:
    
    移。并且,除非交易双方同意,本集团在交易期间不得出售或抵押该等债券和票据。据
    
    此,本集团认为保留了这些债券和票据几乎所有的风险和报酬。因此,本集团未从合并财
    
    务报表终止确认这些债券和票据,而将其视为从交易对手取得质押借款的质押物。交易对
    
    手的追索权并不限于该等所转让资产。
    
    信贷资产转让
    
    4230.1464年亿度元,人本民集币团)。通本过集向团第已三将方上转述让贷的款方式所处有置权贷上款几账乎面所价有值的风68险.65和亿报元酬人转民移币,(2因01此5予年以:
    
    终止确认。
    
    十三、结构化主体
    
    1. 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
    
    本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本集团发行的非保本
    
    理财产品以及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收
    
    取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十三、结构化主体-续
    
    1. 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益-续
    
    于资产负债表日,本集团发起设立的未合并结构化主体规模、并在这些结构化主体中的权
    
    益信息列示如下:
    
    本集团
    
    2016年12月31日
    
    当年从结构化主体
    
    当年发起规模 账面价值 最大损失敞口 获得的收益金额 主要收益类型
    
    非保本理财产品 716,278 - - 5,840 手续费收入
    
    资产支持证券 __4_9_,0_5_8_ _7_4_5_ _7_4_5_ ___1_0_ 手续费收入及利息收入
    
    合计 _7_6_5_,_3_36_ _7_4_5_ _7_4_5_ _5_,8_5__0
    
    2015年12月31日
    
    当年从结构化主体
    
    当年发起规模 账面价值 最大损失敞口 获得的收益金额 主要收益类型
    
    非保本理财产品 411,912 - - 5,431 手续费收入
    
    资产支持证券 __4_8_,3_3_6_ _5_3_0_ _5_3_0_ ___3_3_ 手续费收入及利息收入
    
    合计 _4_6_0_,_2_48_ __53_0_ __53__0 _5_,4_6__4
    
    于2016年12月31日及2015年12月31日,本集团没有对未纳入合并范围的结构化主体
    
    提供财务或其他支持,也没有提供财务或其他支持的计划。
    
    2. 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
    
    本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化
    
    主体主要包括资产受益权、理财产品、金融机构资产管理计划投资及资产支持证券,其性
    
    质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。
    
    本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值
    
    及最大损失敞口列示如下:
    
    本集2团016年 2015年
    
    资产负债表项目 12月31日 12月31日
    
    资产受益权 应收款项类投资 37,844 73,645
    
    理财产品 应收款项类投资 76,205 -
    
    金融机构资产管理计划投资 应收款项类投资 81,672 939
    
    资产支持证券 持有至到期投资 4,980 6,230
    
    资产支持证券 可供出售金融资产 ___5_,_3_9_6 _____-__
    
    合计 _2_0_6_,_0_9_7 __8_0_,_8_1_4
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十三、结构化主体-续
    
    3. 纳入合并范围的结构化主体
    
    本集团纳入合并范围的结构化主体为本集团发行的保本型理财产品。
    
    十四、风险管理
    
    1. 概述
    
    本集团面临的风险主要包括信用风险、市场风险及流动性风险。其中,市场风险包括汇率
    
    风险、利率风险和其他价格风险。
    
    2. 风险管理框架
    
    本集团管理层负责制定本集团总体风险偏好,审议和批准本集团风险管理的目标和战略。
    
    风险管理框架包括:本集团高级管理层负有整体管理责任,负责风险管理的各个方面,包
    
    括实施风险管理策略、措施和信贷政策,批准风险管理的内部制度、措施和程序,设立风
    
    险管理相关部门来管理金融风险。
    
    3. 信用风险
    
    3.1 信用风险管理
    
    信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时,由于客户违约或资信下降而给
    
    银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团信用风险主要存在于发放贷款和垫款、
    
    存放同业、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。本集
    
    团信用风险管理流程主要关注授信前尽职调查、信用评级、贷款审批程序、放款管理、贷
    
    后监控和清收管理程序等来确认和管理上述风险。
    
    本集团在向单个客户授信之前,会先进行信用评核,并定期检查所授出的信贷额度。信用
    
    风险管理的手段包括取得抵质押物及保证。对于表外的信贷承诺,本集团一般会收取保证
    
    金以降低信用风险。
    
    本集团将发放贷款和垫款划分为以下五类:正常、关注、次级、可疑和损失,其中次级、
    
    可疑和损失类贷款被视为不良贷款。对于贷款减值的主要考虑为偿贷的可能性和贷款本息
    
    的可回收性,主要评估因素包括:借款人还款能力、信贷记录、还款意愿、贷款项目盈利
    
    能力、担保或抵押以及贷款偿还的法律责任等。本集团通过组合评估或个别评估的方式来
    
    计提贷款减值准备。
    
    本集团根据附注四所载的会计政策评估发放贷款和垫款于报告期末的减值。此外,于报告
    
    期末,针对发放贷款和垫款的合约金额进行分析并提供给管理层,以评估信用风险。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.1 信用风险管理-续
    
    本集团发放贷款和垫款按照中国银监会贷款风险分类指引的五级分类主要定义列示如下:
    
    ?? 正关常注::借尽款管人借能款够人履目行前贷有款能条力款偿,还没贷有款理,由但怀存疑在贷一款些本可息能不对能偿按还时产足生额不偿利还影。响的因
    
    ? 次素。级:借款人的还贷能力出现明显问题,无法完全依靠其正常营业收入偿还贷款本
    
    ? 息可,疑即:使借执款行人担无保法或足抵额押偿,还也信可贷能资会产造本成息一,定即损使失执。行担保或抵押,也肯定要造成较
    
    ? 大损损失失:。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或
    
    只能收回极少部分。
    
    本集团估计金融资产减值损失的会计政策载于附注四、8 (2)金融资产的减值。
    
    3.2 最大信用风险敞口信息
    
    在不考虑可利用的抵质押物或其他信用增级的情况下,资产负债表日最大信用风险敞口的
    
    金额列示如下:
    
    2016年 本集团 2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    存放中央银行款项 218,963 260,964
    
    存放同业款项及拆出资金 149,648 80,466
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,939 11,872
    
    衍生金融资产 803 191
    
    买入返售金融资产 122,032 245,297
    
    发放贷款和垫款 1,184,355 1,041,937
    
    可供出售金融资产 92,170 73,118
    
    持有至到期投资 345,593 194,543
    
    应收款项类投资 197,378 77,460
    
    其他金融资产 ___1_7_,_1_4_0 ___1_3_,_5_5_2
    
    表内信用风险敞口 2,333,021 1,999,400
    
    表外信用风险敞口 __4_7_5_,_9_9_8 __4_5_3_,_0_7_3
    
    最大信用风险敞口 _2_,8_0_9_,_0_1_9 2_,_4_5_2_,_4_7_3
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.2 最大信用风险敞口信息-续
    
    2016年 本银行 2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    存放中央银行款项 218,256 260,713
    
    存放同业款项及拆出资金 149,531 79,966
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,939 11,872
    
    衍生金融资产 803 191
    
    买入返售金融资产 122,032 245,297
    
    发放贷款和垫款 1,139,301 1,004,855
    
    可供出售金融资产 92,170 73,118
    
    持有至到期投资 345,593 194,543
    
    应收款项类投资 196,478 77,460
    
    其他金融资产 ___1_6_,_8_5_9 ___1_3_,_3_1_9
    
    表内信用风险敞口 2,285,962 1,961,334
    
    表外信用风险敞口 __4_7_3_,_4_2_5 __4_5_1_,_7_0_9
    
    最大信用风险敞口 _2,_7_5_9_,_3_8_7 _2,_4_1_3_,_0_4_3
    
    本集团会采取一系列的政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中,常
    
    用的方法包括要求借款人交付保证金、提供抵质押物或担保。本集团需要取得的担保物金
    
    额及类型基于对交易对手的信用风险评估决定。对于担保物类型和评估参数本集团制定了
    
    相关指引,以抵质押物的可接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
    
    本集团接受的抵质押物主要为以下类型:
    
    ((21)) 公买入司返贷售款交:易房:产票、据机、器设债备券、等土;地使用权、存单、股权等;
    
    (3) 个人贷款:房产、存单等。
    
    管理层定期对抵质押物的价值进行检查,在必要的时候会要求交易对手增加抵质押物。
    
    3.3 衍生金融工具
    
    本集团衍生金融工具的信用风险在于交易对方能否按合同条款及时付款,对衍生金融工具
    
    之信用风险的评价及控制标准,本集团采用与其他交易相同的风险控制标准。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.4 表外业务风险
    
    本集团将表外业务纳入客户统一授信管理。对银行承兑汇票、信用证和保函等表外业务,
    
    均要求真实贸易背景,并视客户资信状况和业务风险程度收取相应比例的保证金,其余部
    
    分则要求落实有效担保。本集团严格控制融资类保函等高风险表外业务。
    
    3.5 各项存在信用风险的资产的信用质量情况
    
    2016年12月31日(本集团)
    
    尚未逾期和 已逾期但
    
    尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的
    
    金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计
    
    存放中央银行款项 218,963 - - - 218,963
    
    存放同业款项及拆出资金 149,700 - 121 (173) 149,648
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 4,938 1 - - 4,939
    
    衍生金融资产 803 - - - 803
    
    买入返售金融资产 121,726 306 - - 122,032
    
    发放贷款和垫款 1,159,038 37,268 20,348 (32,299) 1,184,355
    
    可供出售金融资产 92,172 - - (2) 92,170
    
    持有至到期投资 345,593 - - - 345,593
    
    应收款项类投资 196,757 - 1,650 (1,029) 197,378
    
    其他金融资产 __1_7_,0_4_2 ____-_ ___8_5_2 ___(7_5_4) __1_7_,1_4_0
    
    合计 _2,_30_6_,7_3_2 _3_7_,5_7_5 _2_2_,9_7_1 _(3_4_,2_5_7) _2,_33_3_,0_2_1
    
    2015年12月31日(本集团)
    
    尚未逾期和 已逾期但
    
    尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的
    
    金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计
    
    存放中央银行款项 260,964 - - - 260,964
    
    存放同业款项及拆出资金 80,536 - 119 (189) 80,466
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 11,871 1 - - 11,872
    
    衍生金融资产 191 - - - 191
    
    买入返售金融资产 245,297 - - - 245,297
    
    发放贷款和垫款 1,026,759 26,116 16,297 (27,235) 1,041,937
    
    可供出售金融资产 73,063 - 255 (200) 73,118
    
    持有至到期投资 194,543 - - - 194,543
    
    应收款项类投资 78,054 289 - (883) 77,460
    
    其他金融资产 __1_3_,4_9_0 ____-_ ___5_1_9 ___(4_5_7) __1_3_,5_5_2
    
    合计 1_,_98_4_,7_6_8 _2_6_,4_0_6 _1_7_,1_9_0 _(2_8_,9_6_4) 1_,_99_9_,4_0_0
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.5 各项存在信用风险的资产的信用质量情况-续
    
    2016年12月31日(本银行)
    
    尚未逾期和 已逾期但
    
    尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的
    
    金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计
    
    存放中央银行款项 218,256 - - - 218,256
    
    存放同业款项及拆出资金 149,583 - 121 (173) 149,531
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 4,938 1 - - 4,939
    
    衍生金融资产 803 - - - 803
    
    买入返售金融资产 121,726 306 - - 122,032
    
    发放贷款和垫款 1,112,958 37,210 20,229 (31,096) 1,139,301
    
    可供出售金融资产 92,172 - - (2) 92,170
    
    持有至到期投资 345,593 - - - 345,593
    
    应收款项类投资 195,857 - 1,650 (1,029) 196,478
    
    其他金融资产 __1_6_,7_5_5 ____-_ ___8_5_1 ___(7_4_7) __1_6_,8_5_9
    
    合计 2_,_25_8_,6_4_1 _3_7_,5_1_7 _2_2_,8_5_1 _(3_3_,0_4_7) _2,_28_5_,9_6_2
    
    2015年12月31日(本银行)
    
    尚未逾期和 已逾期但
    
    尚未发生减值的 未减值的 已发生减值的
    
    金融资产 金融资产 金融资产 减值准备 合计
    
    存放中央银行款项 260,713 - - - 260,713
    
    存放同业款项及拆出资金 80,036 - 119 (189) 79,966
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 11,871 1 - - 11,872
    
    衍生金融资产 191 - - - 191
    
    买入返售金融资产 245,297 - - - 245,297
    
    发放贷款和垫款 989,056 26,082 16,292 (26,575) 1,004,855
    
    可供出售金融资产 73,063 - 255 (200) 73,118
    
    持有至到期投资 194,543 - - - 194,543
    
    应收款项类投资 78,054 289 - (883) 77,460
    
    其他金融资产 __1_3_,2_5_7 ____-_ ___5_1_9 ___(4_5_7) __1_3_,3_1_9
    
    合计 1_,_94_6_,0_8_1 _2_6_,3_7_2 _1_7_,1_8_5 _(2_8_,3_0_4) _1,_96_1_,3_3_4
    
    已逾期金融资产是指本金或利息逾期1天或以上的金融资产。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.6 发放贷款和垫款
    
    (1) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下:
    
    本集团
    
    行业 2016年12月31日 2015年12月31日
    
    金额 比例% 金额 比例%
    
    制造业 214,201 17.60 213,414 19.96
    
    批发和零售业 155,962 12.82 147,267 13.77
    
    租赁和商务服务业 155,004 12.74 110,083 10.30
    
    房地产业 90,119 7.41 78,867 7.38
    
    建筑业 83,378 6.85 84,291 7.88
    
    水利、环境和公共设施管理业 65,591 5.39 42,344 3.96
    
    交通运输、仓储和邮政业 49,758 4.09 50,704 4.74
    
    采矿业 33,016 2.71 31,930 2.99
    
    电力、热力、燃气及水生产和供应业 32,206 2.65 25,366 2.37
    
    其他对公行业 64,302 5.29 52,523 4.92
    
    票据贴现 27,459 2.26 31,478 2.94
    
    个人贷款 __2_4_5_,6_5_8 __2_0._1_9 __2_0_0_,9_0_5 __1_8._7_9
    
    发放贷款和垫款总额 _1_,2_1_6_,6_5_4 _1_0_0._0_0 _1_,0_6_9_,1_7_2 _1_0_0._0_0
    
    本银行
    
    行业 2016年12月31日 2015年12月31日
    
    金额 比例% 金额 比例%
    
    制造业 206,797 17.67 201,973 19.58
    
    批发和零售业 155,636 13.30 147,018 14.25
    
    租赁和商务服务业 154,582 13.21 110,059 10.67
    
    房地产业 90,119 7.70 78,867 7.65
    
    建筑业 82,813 7.08 83,714 8.12
    
    水利、环境和公共设施管理业 52,852 4.52 38,593 3.74
    
    交通运输、仓储和邮政业 40,548 3.46 40,152 3.89
    
    采矿业 29,600 2.53 27,495 2.67
    
    电力、热力、燃气及水生产和供应业 20,849 1.78 19,293 1.87
    
    其他对公行业 64,028 5.46 52,302 5.07
    
    票据贴现 27,459 2.35 31,477 3.05
    
    个人贷款 __2_4_5_,1_1_4 __2_0._9_4 __2_0_0_,4_8_7 __1_9._4_4
    
    发放贷款和垫款总额 _1_,1_7_0_,3_9_7 _1_0_0._0_0 _1_,0_3_1_,4_3_0 _1_0_0._0_0
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.6 发放贷款和垫款-续
    
    (2) 发放贷款和垫款按地区分布情况如下:
    
    本集团
    
    地区 2016年12月31日 2015年12月31日
    
    金额 比例% 金额 比例%
    
    华北及东北地区 457,647 37.62 391,413 36.61
    
    华东地区 331,551 27.24 300,165 28.07
    
    华南及华中地区 262,995 21.62 225,674 21.11
    
    西部地区 __1_6_4_,_4_6_1 __1_3_.5_2_ __1_5_1_,_9_2_0 __1_4_.2_1_
    
    发放贷款和垫款总额 1__,2_1_6_,_6_5_4 _1_0_0_.0_0_ _1,_0_6_9_,_1_7_2 _1_0_0_.0_0_
    
    本银行
    
    地区 2016年12月31日 2015年12月31日
    
    金额 比例% 金额 比例%
    
    华北及东北地区 443,413 37.88 376,992 36.55
    
    华东地区 317,543 27.13 290,456 28.16
    
    华南及华中地区 256,145 21.89 220,203 21.35
    
    西部地区 __1_5_3_,_2_9_6 __1_3_.1_0_ __1_4_3_,_7_7_9 __1_3_.9_4_
    
    发放贷款和垫款总额 _1_,1_7_0_,_3_9_7 _1_0_0_.0_0_ _1_,0_3_1_,_4_3_0 _1_0_0_.0_0_
    
    (3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况
    
    2016年本集团2015年 2016年本银行2015年
    
    12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
    
    信用贷款 196,635 152,988 185,448 146,149
    
    保证贷款 462,333 374,272 430,726 348,645
    
    附担保物贷款 557,686 541,912 554,223 536,636
    
    其中:抵押贷款 433,433 405,643 432,164 403,626
    
    质押贷款 __1_2_4_,_2_5_3 _1_3_6_,_2_6_9 __1_2_2_,_0_5_9 _1_3_3_,_0_1_0
    
    发放贷款和垫款总额 1_,_2_1_6_,_6_5_4 1,_0_6_9_,1_7_2_ 1_,_1_7_0_,_3_9_7 1,_0_3_1_,4_3_0_
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.6 发放贷款和垫款-续
    
    (4) 逾期贷款
    
    2016年本1集2团月31日
    
    90逾天期(含1天90至天)逾天期(含913天60至天3)60逾3年期(3含613天年至) 逾期3年以上 合计
    
    信用贷款 1,362 1,031 457 6 2,856
    
    保证贷款 6,517 10,384 11,603 1,050 29,554
    
    抵押贷款 3,061 6,489 8,686 559 18,795
    
    质押贷款 ___6_0_9 __1_,7_6_0 __3_,3_1_3 __4_8_8 __6_,1_7_0
    
    合计 _1_1_,5_4_9 _1_9_,6_6_4 _2_4_,0_5_9 _2_,1_0_3 _5_7_,3_7_5
    
    2015年本1集2团月31日
    
    90逾天期(含1天90至天)逾天期(含913天60至天3)60逾3年期(3含613天年至) 逾期3年以上 合计
    
    信用贷款 1,281 838 407 5 2,531
    
    保证贷款 3,345 8,922 5,224 367 17,858
    
    抵押贷款 3,807 7,645 3,387 716 15,555
    
    质押贷款 __1_,3_8_2 __2_,6_3_0 __2_,1_3_3 __2_5_9 __6_,4_0_4
    
    合计 __9_,8_1_5 _2_0_,0_3_5 _1_1_,1_5_1 _1_,3_4_7 _4_2_,3_4_8
    
    2016年本1银2行月31日
    
    90逾天期(含1天90至天)逾天期(含913天60至天3)60逾3年期(3含613天年至) 逾期3年以上 合计
    
    信用贷款 1,362 1,031 457 6 2,856
    
    保证贷款 6,507 10,261 11,603 1,050 29,421
    
    抵押贷款 3,057 6,484 8,678 559 18,778
    
    质押贷款 ___6_0_9 __1_,7_6_0 __3_,3_1_0 __4_8_8 __6_,1_6_7
    
    合计 _1_1_,5_3_5 _1_9_,5_3_6 _2_4_,0_4_8 _2_,1_0_3 _5_7_,2_2_2
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.6 发放贷款和垫款-续
    
    (4) 逾期贷款-续
    
    2015年本1银2行月31日
    
    90逾天期(含1天90至天)逾天期(含913天60至天3)60逾3年期(3含613天年至) 逾期3年以上 合计
    
    信用贷款 1,281 838 407 5 2,531
    
    保证贷款 3,323 8,922 5,224 367 17,836
    
    抵押贷款 3,802 7,636 3,387 716 15,541
    
    质押贷款 __1_,3_7_9 __2_,6_3_0 __2_,1_3_3 __2_5_9 __6_,4_0_1
    
    合计 __9_,7_8_5 _2_0_,0_2_6 _1_1_,1_5_1 _1_,3_4_7 _4_2_,3_0_9
    
    注:任何一期本金或利息逾期1天或以上,整笔贷款将归类为逾期贷款。
    
    (5) 发放贷款和垫款的信用质量
    
    2016年 本集团 2015年
    
    附注 12月31日 12月31日
    
    未逾期且未减值 (i) 1,159,038 1,026,759
    
    已逾期但未减值 (ii) 37,268 26,116
    
    已减值 (iii) ___2_0_,_3_4_8 ___1_6_,_2_9_7
    
    发放贷款和垫款总额 1_,_2_1_6_,_6_5_4 1__,0_6_9_,_1_7_2
    
    2016年 本银行 2015年
    
    附注 12月31日 12月31日
    
    未逾期且未减值 (i) 1,112,958 989,056
    
    已逾期但未减值 (ii) 37,210 26,082
    
    已减值 (iii) ___2_0_,_2_2_9 ___1_6_,_2_9_2
    
    发放贷款和垫款总额 1_,_1_7_0_,_3_9_7 _1_,0_3_1_,_4_3_0
    
    注:任何一期本金或利息逾期1天或以上,整笔贷款将归类为逾期贷款。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.6 发放贷款和垫款-续
    
    (5) 发放贷款和垫款的信用质量-续
    
    (i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款
    
    2016年本1集2团月31日
    
    发放贷款 发放贷款
    
    和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
    
    对公贷款和垫款 919,117 (15,228) 903,889
    
    个人贷款和垫款 __2_3_9_,_9_2_1 __(_3_,_2_8_7) __2_3_6_,_6_3_4
    
    合计 1_,_1_5_9_,_0_3_8 _(_1_8_,_51__5) _1_,1_4_0_,_5_2_3
    
    2015年本1集2团月31日
    
    发放贷款 发放贷款
    
    和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
    
    对公贷款和垫款 830,448 (13,116) 817,332
    
    个人贷款和垫款 __1_9_6_,_3_11_ __(_2_,7__59_) __1_9_3_,_5_5_2
    
    合计 1__,0_2_6_,_7_5_9 _(_1_5_,_8_7_5) 1_,_0_1_0_,_8_8_4
    
    2016年本1银2行月31日
    
    发放贷款 发放贷款
    
    和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
    
    对公贷款和垫款 873,575 (14,131) 859,444
    
    个人贷款和垫款 __2_3_9_,_3_8_3 __(_3_,_2_7_3) __2_3_6_,_1_10_
    
    合计 _1_,1_1_2_,_9_5_8 _(_1_7_,_4_0_4) _1_,0_9_5_,_5_5_4
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.6 发放贷款和垫款-续
    
    (5) 发放贷款和垫款的信用质量-续
    
    (i) 未逾期且未减值的发放贷款和垫款-续
    
    2015年本1银2行月31日
    
    发放贷款 发放贷款
    
    和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
    
    对公贷款和垫款 793,160 (13,098) 780,062
    
    个人贷款和垫款 _1_9_5_,_8_9_6 __(_2_,_7_4_8) _1_9_3_,_1_4_8
    
    合计 _9_8_9_,_0_5_6 _(_1_5_,_8_4_6) _9_7_3_,_2_1_0
    
    (ii) 已逾期但未减值的发放贷款和垫款
    
    已逾期但未减值的发放贷款和垫款的期限分析如下:
    
    2016年12月31日(本集团)
    
    逾期30天 逾期31天至60 逾期61天至 逾期 担保物
    
    以内(含30天) 天(含60天) 90天(含90天) 90天以上 合计 公允价值
    
    对公贷款和垫款 3,984 2,746 2,735 24,870 34,335 30,404
    
    个人贷款和垫款 _1_,_1_61_ __4__22_ __4__1_1 ___9_3_9_ __2_,_9_33_ __2_,_1_64_
    
    合计 _5_,_1_45_ _3_,_1_6_8 _3_,_1_4_6 _2_5_,8_0_9_ _3_7_,_2_6_8 _3_2_,_5_68_
    
    2015年12月31日(本集团)
    
    逾期30天 逾期31天至60 逾期61天至 逾期 担保物
    
    以内(含30天) 天(含60天) 90天(含90天) 90天以上 合计 公允价值
    
    对公贷款和垫款 4,033 1,143 2,268 16,236 23,680 23,542
    
    个人贷款和垫款 _1_,1__11_ __4_9__0 __4_9__2 ____3_43_ __2_,_4_3_6 __1_,_8_16_
    
    合计 _5_,_1_44_ _1_,_6_3_3 _2_,_7_6_0 _1_6_,_5_7_9 _2_6_,_1_1_6 _2_5_,_3_5_8
    
    2016年12月31日(本银行)
    
    逾期30天 逾期31天至60 逾期61天至 逾期 担保物
    
    以内(含30天) 天(含60天) 90天(含90天) 90天以上 合计 公允价值
    
    对公贷款和垫款 3,984 2,739 2,734 24,826 34,283 30,398
    
    个人贷款和垫款 _1_,_1_61_ __4__22_ __4_0__6 ___9_3_8_ __2_,_9_2_7 __2_,_1_63_
    
    合计 _5_,1__45_ _3_,_1_6_1 _3_,_1_4_0 _2_5_,_76_4_ _3_7_,_2_1_0 _3_2_,_5_61_
    
    2015年12月31日(本银行)
    
    逾期30天 逾期31天至60 逾期61天至 逾期 担保物
    
    以内(含30天) 天(含60天) 90天(含90天) 90天以上 合计 公允价值
    
    对公贷款和垫款 4,011 1,140 2,268 16,228 23,647 23,507
    
    个人贷款和垫款 _1_,_1_11_ __4__9_0 __4_9_1_ ___3_4_3_ __2_,_4_3_5 __1_,_8_16_
    
    合计 _5_,1__2_2 _1_,_6_3_0 _2_,_7_5_9 _1_6_,_5_7_1 _2_6_,_0_8_2 _2_5_,_3_2_3
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.6 发放贷款和垫款-续
    
    (5) 发放贷款和垫款的信用质量-续
    
    (iii) 已减值的发放贷款和垫款
    
    2016年本1集2团月31日
    
    发放贷款 发放贷款
    
    和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
    
    按个别方式评估 17,545 (8,403) 9,142
    
    按组合方式评估 __2_,_8_0_3 _(_2_,0_9_0_) __7_1_3_
    
    合计 _2_0_,_34_8_ (_1_0_,_4_9_3) _9_,_8_5_5
    
    2015年本1集2团月31日
    
    发放贷款 发放贷款
    
    和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
    
    按个别方式评估 14,141 (7,213) 6,928
    
    按组合方式评估 __2_,_1_5_6 _(_1_,4_9_8_) __6__5_8
    
    合计 _1_6_,_2_9_7 _(_8_,_7_1_1) _7_,_5_8_6
    
    其中:
    
    2016年 本集团 2015年
    
    12月31日 12月31日
    
    个别方式评估的减值贷款 _1_7_,_5_4_5 _1_4_,_1_4_1
    
    个别方式评估的减值贷款
    
    占发放贷款和垫款总额的比例 _1_._4_4_%_ _1_._3_2_%_
    
    担保物的公允价值 _1_5_,_8_9_2 _1_6_,_5_0_4
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.6 发放贷款和垫款-续
    
    (5) 发放贷款和垫款的信用质量-续
    
    (iii) 已减值的发放贷款和垫款-续
    
    2016年本1银2行月31日
    
    发放贷款 发放贷款
    
    和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
    
    按个别方式评估 17,426 (8,319) 9,107
    
    按组合方式评估 __2_,_8_0_3 _(_2_,0_9_0_) __7_1_3_
    
    合计 _2_0_,_22__9 (_1_0_,_4_0_9) _9_,_8_2_0
    
    2015年本1银2行月31日
    
    发放贷款 发放贷款
    
    和垫款总额 和垫款损失准备 账面价值
    
    按个别方式评估 14,136 (7,212) 6,924
    
    按组合方式评估 __2_,_1_5_6 _(_1_,4_9_8_) __6_5_8_
    
    合计 _1_6_,_2_9_2 _(_8_,_7_1_0) _7_,_5_8_2
    
    其中:
    
    2016年 本银行 2015
    
    12月31日 12月31日
    
    个别方式评估的减值贷款 _1_7_,_4_2_6 _1_4_,_1_3_6
    
    个别方式评估的减值贷款
    
    占发放贷款和垫款总额的比例 _1_.4_9__%_ _1_._3_7_%_
    
    担保物的公允价值 _1_5_,_8_5_3 _1_6_,_5_0_4
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.7 债务工具的信用质量
    
    2016年 本集团 2015年
    
    附注 12月31日 12月31日
    
    未逾期且未减值 (1) 639,460 357,531
    
    已逾期但未减值 (2) 1 290
    
    已减值 (3) ___1_,_6_5_0 _____25__5
    
    债务工具总额 _6_4_1_,_1_11_ _3_5_8_,_0_7_6
    
    减:债务工具减值准备 (1,031) (1,083)
    
    个别方式评估 (160) (200)
    
    组合方式评估 ____(_8_7_1) ____(_8_8_3)债务工具账面价值 _6_4_0_,_0_8_0 _3_5_6_,_9_9_3
    
    2016年 本银行 2015年
    
    附注 12月31日 12月31日
    
    未逾期且未减值 (1) 638,560 357,531
    
    已逾期但未减值 (2) 1 290
    
    已减值 (3) ___1_,_6_5_0 ____2_5_5_
    
    债务工具总额 _6_4_0_,_2_11_ _3_5_8_,_0_7_6
    
    减:债务工具减值准备 (1,031) (1,083)
    
    个别方式评估 (160) (200)
    
    组合方式评估 ____(8__7_1) ____(_88_3_)债务工具账面价值 _6_3_9_,_1_8_0 _3_5_6_,_9_9_32财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.7 债务工具的信用质量-续
    
    (1) 未逾期且未减值的债务工具
    
    2016年本1集2团月31日
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 可供出售
    
    债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
    
    政府债券 - 13,887 202,700 157 216,744
    
    公共实体及准政府债券 831 38,910 33,448 - 73,189
    
    金融机构债券 - 8,168 41,130 1,500 50,798
    
    公司债券 4,107 16,659 1,000 - 21,766
    
    同业存单 - 14,548 67,315 - 81,863
    
    理财产品 - - - 76,205 76,205
    
    资产受益权 - - - 37,635 37,635
    
    金融机构资产管理计划 ___-_ ___-_ ____-_ __81_,_26_0 __8_1,_26_0
    
    合计 __4,_93_8 _92_,1_7_2 _3_4_5,_59_3 _1_9_6,_75_7 _6_3_9,_46_0
    
    2015年本1集2团月31日
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 可供出售
    
    债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
    
    政府债券 - 9,911 138,308 226 148,445
    
    公共实体及准政府债券 1,971 40,259 26,443 - 68,673
    
    金融机构债券 - - 20,455 2,650 23,105
    
    公司债券 9,900 22,893 3,967 - 36,760
    
    同业存单 - - 5,370 - 5,370
    
    资产受益权 - - - 74,180 74,180
    
    金融机构资产管理计划 ___-_ ___-_ ____-_ ___9_9_8 ___9_9_8
    
    合计 _1_1,_87_1 _73_,0_6_3 _1_9_4,_54_3 __78_,0_5_4 _3_5_7,_53_1
    
    2016年本1银2行月31日
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 可供出售
    
    债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
    
    政府债券 - 13,887 202,700 157 216,744
    
    公共实体及准政府债券 831 38,910 33,448 - 73,189
    
    金融机构债券 - 8,168 41,130 1,500 50,798
    
    公司债券 4,107 16,659 1,000 - 21,766
    
    同业存单 - 14,548 67,315 - 81,863
    
    理财产品 - - - 76,205 76,205
    
    资产受益权 - - - 36,735 36,735
    
    金融机构资产管理计划 ___-_ ___-_ ____-_ __81_,2_6_0 __8_1,2_6_0
    
    合计 _4_,9_3_8 _92_,1_7_2 _3_4_5,_59_3 _1_9_5,_85_7 _6_3_8,_56_0
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.7 债务工具的信用质量-续
    
    (1) 未逾期且未减值的债务工具-续
    
    2015年本1银2行月31日
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 可供出售
    
    债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
    
    政府债券 - 9,911 138,308 226 148,445
    
    公共实体及准政府债券 1,971 40,259 26,443 - 68,673
    
    金融机构债券 - - 20,455 2,650 23,105
    
    公司债券 9,900 22,893 3,967 - 36,760
    
    同业存单 - - 5,370 - 5,370
    
    资产受益权 - - - 74,180 74,180
    
    金融机构资产管理计划 ___-_ ___-_ ____-_ ____99_8 ___9_9_8
    
    合计 _1_1,_87_1 _73_,0_6_3 _1_9_4,_54_3 __78_,0_5_4 _3_5_7,_53_1
    
    (2) 已逾期但未减值的债务工具
    
    20本16集年团1及2本月银31行日
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 可供出售
    
    债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
    
    金融机构债券 ____1 ___-_ ___-_ ___-_ ____1
    
    合计 ____1 ___-_ ___-_ ___-_ ____1
    
    20本15集年团1及2本月银31行日
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 可供出售
    
    债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
    
    金融机构债券 1 - - - 1
    
    资产受益权 ____- ___-_ ___-_ __2_8_9 __2_8_9
    
    合计 ____1 ___-_ ___-_ __2_8_9 __2_9_0
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.7 债务工具的信用质量-续
    
    (3) 已减值的债务工具
    
    20本16集年团1及2本月银31行日
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 可供出售
    
    债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
    
    资产受益权 - - - 652 652
    
    金融机构资产管理计划 998 998
    
    减:减值准备 ___-_ ___-_ ___-_ __(1_6_0) __(1_6_0)
    
    合计 ___-_ ___-_ ___-_ __1,_49_0 _1_,_49_0
    
    20本15集年团1及2本月银31行日
    
    以公允价值计量
    
    且其变动计入当期 可供出售
    
    债务工具类别 损益的金融资产 金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 合计
    
    公司债券 - 255 - - 255
    
    减:减值准备 ___-_ __(2_0_0) ___-_ ___-_ __(2_0_0)
    
    合计 ___-_ ___5_5 ___-_ ___-_ ___5_5
    
    (4) 债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类
    
    2016年本1集2团月31日
    
    未评级 AAA AA A A以下 合计
    
    政府债券 173,555 43,189 - - - 216,744
    
    公共实体及准政府债券 70,296 2,893 - - - 73,189
    
    金融机构债券 1,923 46,757 2,119 - - 50,799
    
    公司债券 12,260 7,490 1,965 30 21 21,766
    
    同业存单 81,863 - - - - 81,863
    
    理财产品 76,205 - - - - 76,205
    
    资产受益权 38,287 - - - - 38,287
    
    金融机构资产管理计划 __8_2_,2_5_8 ____- _ ____- _ _____- ______- __8_2_,2_5_8
    
    合计 _5_3_6_,6_4_7 1_0_0_,3_2_9 __4_,0_8_4 ____3_0 _____2_1 _6_4_1_,1_1_1
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.7 债务工具的信用质量-续
    
    (4) 债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类-续
    
    2015年本1集2团月31日
    
    未评级 AAA AA A 合计
    
    政府债券 122,233 26,212 - - 148,445
    
    公共实体及准政府债券 65,481 3,192 - - 68,673
    
    金融机构债券 2,728 18,650 1,728 - 23,106
    
    公司债券 21,221 10,699 4,906 189 37,015
    
    同业存单 5,370 - - - 5,370
    
    理财产品 - - - - -
    
    资产受益权 74,469 - - - 74,469
    
    金融机构资产管理计划 ____9_9_8 ____- _ ____- _ _____- ____9_9_8
    
    合计 _2_9_2_,5_0_0 _5_8_,7_5_3 __6_,6_3_4 ___1_8_9 _3_5_8_,0_7_6
    
    2016年本1银2行月31日
    
    未评级 AAA AA A A以下 合计
    
    政府债券 173,555 43,189 - - - 216,744
    
    公共实体及准政府债券 70,296 2,893 - - - 73,189
    
    金融机构债券 1,923 46,757 2,119 - - 50,799
    
    公司债券 12,260 7,490 1,965 30 21 21,766
    
    同业存单 81,863 - - - - 81,863
    
    理财产品 76,205 - - - - 76,205
    
    资产受益权 37,387 - - - - 37,387
    
    金融机构资产管理计划 __8_2_,2_5_8 _____- _ ____- _ _____- ______- __8_2_,2_5_8
    
    合计 _5_3_5_,7_4_7 _1_0_0_,3_2_9 __4_,0_8_4 ____3_0 _____2_1 _6_4_0_,2_1_1
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    3. 信用风险-续
    
    3.7 债务工具的信用质量-续
    
    (4) 债务工具按照市场普遍认可的信用评级机构的信用评级进行分类-续
    
    2015年本1银2行月31日
    
    未评级 AAA AA A 合计
    
    政府债券 122,233 26,212 - - 148,445
    
    公共实体及准政府债券 65,481 3,192 - - 68,673
    
    金融机构债券 2,728 18,650 1,728 - 23,106
    
    公司债券 21,221 10,699 4,906 189 37,015
    
    同业存单 5,370 - - - 5,370
    
    理财产品 - - - - -
    
    资产受益权 74,469 - - - 74,469
    
    金融机构资产管理计划 ____9_9_8 ____- _ ____- _ _____- ____9_9_8
    
    合计 _2_9_2_,5_0_0 _5_8_,7_5_3 __6_,6_3_4 ___1_8_9 _3_5_8_,0_7_6
    
    3.8 合同条款经过重新商定的金融资产
    
    对借款人做出减让安排或改变担保条件的原已逾期或减值的金融资产账面价值如下:
    
    122月0163年1日 122月0153年1日
    
    发放贷款和垫款 _1_89_ 1__81_
    
    4. 流动性风险
    
    流动性风险是在负债到期时缺乏资金还款的风险。资产和负债的现金流或期限的不匹配,
    
    均可能产生上述风险。
    
    本银行设立了资产负债管理委员会,负责制定流动性风险的管理政策并组织实施,建立了
    
    多渠道融资机制,并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系,按适用性原则,设计
    
    了一系列符合本银行实际的日常流动性监测指标体系。同时,本银行兼顾效益性和流动
    
    性,在资产组合中持有一部分国债、央行票据等,既能实现稳定的投资收益,又可以随时
    
    在二级市场上变现或回购,满足流动性需要。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    4. 流动性风险-续
    
    4.1 流动性分析
    
    (1) 到期日分析
    
    下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到
    
    期日分析:
    
    2016年本1集2团月31日
    
    已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
    
    金融资产
    
    现金及存放中央银行款项 193,636 26,529 - - 2,008 - - 222,173
    
    存放同业款项 - 12,467 54,980 45,456 20,877 - - 133,780
    
    拆出资金 - - 15,575 245 48 - - 15,868
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - 215 492 965 2,326 940 4,939
    
    衍生金融资产 - - 120 100 502 81 - 803
    
    买入返售金融资产 306 - 121,668 - 58 - - 122,032
    
    发放贷款和垫款 43,665 - 94,994 93,856 368,266 400,366 183,208 1,184,355
    
    可供出售金融资产 82 - 2,774 7,640 24,787 44,994 11,975 92,252
    
    持有至到期投资 - - 9,873 14,518 68,369 139,917 112,916 345,593
    
    应收款项类投资 1,490 - 21,116 54,462 38,070 58,158 24,082 197,378
    
    其他金融资产 __2_,2_80 ___3_,3_03 __4_,97_5 __2_,70_2 ___3_,5_34 ___2_99 ___4_7 ___17_,14_0
    
    金融资产总额 _2_41_,4_60 ___42_,29_9 _3_26_,29_0 _2_19_,47_1 __5_27_,4_84 _6_46_,1_41 _3_33_,16_8 __2,3_36_,3_13
    
    金融负债
    
    向中央银行借款 - - 20,000 18,000 70,005 - - 108,005
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 - 21,962 185,571 34,569 52,330 3,831 - 298,263
    
    衍生金融负债 - - 140 180 623 150 - 1,093
    
    卖出回购金融资产款 - - 103,786 2,735 175 - - 106,696
    
    吸收存款 - 802,577 73,774 119,927 259,619 112,403 - 1,368,300
    
    应付债务凭证 - - 25,559 46,774 138,651 57,200 - 268,184
    
    其他金融负债 ___-_ ___19_,14_9 __2_,98_1 __4_,66_7 ___3_,51_7 __8_,02_4 ___77_2 ___39_,11_0
    
    金融负债总额 ___-_ __8_43_,68_8 _4_11_,8_11 _2_26_,85_2 __5_24_,92_0 _1_81_,60_8 ___77_2 _2_,1_89_,65_1
    
    净头寸 _2_41_,4_60 __(8_01_,3_89) _(_85_,5_21) __(7_,3_81) ___2_,5_64 _4_64_,5_33 _3_32_,3_96 __1_46_,6_62
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    4. 流动性风险-续
    
    4.1 流动性分析-续
    
    (1) 到期日分析-续
    
    2015年本1集2团月31日
    
    已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
    
    金融资产
    
    现金及存放中央银行款项 198,538 65,444 - - 112 - - 264,094
    
    存放同业款项 - 13,741 3,645 841 30,039 1,228 - 49,494
    
    拆出资金 - - 29,872 1,100 - - - 30,972
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - 91 943 5,134 5,580 123 11,872
    
    衍生金融资产 - - 65 51 74 1 - 191
    
    买入返售金融资产 - - 205,488 28,152 11,657 - - 245,297
    
    发放贷款和垫款 30,287 - 93,231 84,309 375,447 297,025 161,638 1,041,937
    
    可供出售金融资产 82 - 1,840 4,475 13,020 43,428 10,355 73,200
    
    持有至到期投资 - - 983 3,945 12,572 74,460 102,583 194,543
    
    应收款项类投资 289 - 2,659 1,239 24,497 43,752 5,024 77,460
    
    其他金融资产 __1_,1_40 ___2_,90_1 __3_,9_46 __1_,9_31 ___3_,4_36 ___1_97 ____1 ___13_,55_2
    
    金融资产总额 _2_30_,33_7 ___82_,08_6 _3_41_,8_20 _1_26_,98_6 __4_75_,98_8 _4_65_,67_1 _2_79_,7_24 __2,0_02_,61_2
    
    金融负债
    
    向中央银行借款 - - 20,000 - 10,027 - - 30,027
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 - 52,281 170,416 57,701 44,878 9,065 - 334,341
    
    衍生金融负债 - - 26 55 88 - - 169
    
    卖出回购金融资产款 - - 76,167 4,245 79 - - 80,491
    
    吸收存款 - 831,228 54,359 113,569 265,054 87,453 - 1,351,663
    
    应付债务凭证 - - 8,791 19,993 23,109 15,000 - 66,893
    
    其他金融负债 ___-_ ___6_,08_9 __1_,20_1 ___79_4 ___8_,23_3 __9_,96_1 ___44_6 ___26_,72_4
    
    金融负债总额 ___-_ __8_89_,59_8 _3_30_,96_0 _1_96_,35_7 __3_51_,46_8 _1_21_,47_9 ___44_6 _1_,8_90_,30_8
    
    净头寸 _2_30_,3_37 __(8_07_,5_12) __10_,86_0 _(_69_,3_71) __1_24_,5_20 _3_44_,1_92 _2_79_,2_78 __1_12_,3_04
    
    2016年本1银2行月31日
    
    已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
    
    金融资产
    
    现金及存放中央银行款项 193,462 25,986 - - 2,008 - - 221,456
    
    存放同业款项 - 12,426 54,940 45,420 20,877 - - 133,663
    
    拆出资金 - - 15,575 245 48 - - 15,868
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - 215 492 965 2,326 940 4,939
    
    衍生金融资产 - - 120 100 502 81 - 803
    
    买入返售金融资产 306 - 121,668 - 58 - - 122,032
    
    发放贷款和垫款 43,603 - 93,747 91,387 358,621 373,442 178,501 1,139,301
    
    可供出售金融资产 82 - 2,774 7,640 24,787 44,994 11,975 92,252
    
    持有至到期投资 - - 9,873 14,518 68,370 139,916 112,916 345,593
    
    应收款项类投资 1,490 - 21,116 54,462 38,070 58,158 23,182 196,478
    
    其他金融资产 __2_,2_80 ___3_,0_34 __4_,9_63 __2_,7_02 ___3_,5_34 ___2_99 ____47 ___16_,85_9
    
    金融资产总额 _2_41_,2_24 ___41_,44_6 _3_24_,99_1 _2_16_,96_6 __5_17_,84_0 _6_19_,21_6 _3_27_,5_61 _2_,2_89_,2_44
    
    金融负债
    
    向中央银行借款 - - 20,000 18,000 70,000 - - 108,000
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 - 22,187 185,240 28,804 26,677 680 - 263,588
    
    衍生金融负债 - - 140 180 623 150 - 1,093
    
    卖出回购金融资产款 - - 103,786 2,735 175 - - 106,696
    
    吸收存款 - 801,026 73,720 119,783 259,213 112,266 - 1,366,008
    
    应付债务凭证 - - 25,559 46,774 138,651 57,200 - 268,184
    
    其他金融负债 ___-_ ___19_,13_1 __2_,64_2 __4_,36_1 ___2_,24_7 __4_,70_9 ___8_9 ___33_,17_9
    
    金融负债总额 ___-_ __8_42_,34_4 _4_11_,08_7 _2_20_,63_7 __4_97_,58_6 _1_75_,00_5 ____89 _2_,1_46_,74_8
    
    净头寸 _2_41_,2_24 __(8_00_,8_98) _(_86_,0_96) __(3_,6_71) ___20_,2_54 _4_44_,2_11 _3_27_,4_72 __1_42_,4_96
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    4. 流动性风险-续
    
    4.1 流动性分析-续
    
    (1) 到期日分析-续
    
    2015年本1银2行月31日
    
    已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
    
    金融资产
    
    现金及存放中央银行款项 198,401 65,319 - - 112 - - 263,832
    
    存放同业款项 - 13,436 3,450 841 30,039 1,228 - 48,994
    
    拆出资金 - - 29,872 1,100 - - - 30,972
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - 91 943 5,134 5,580 123 11,872
    
    衍生金融资产 - - 65 51 74 1 - 191
    
    买入返售金融资产 - - 205,488 28,152 11,657 - - 245,297
    
    发放贷款和垫款 30,251 - 92,299 81,951 365,588 275,096 159,670 1,004,855
    
    可供出售金融资产 82 - 1,840 4,475 13,020 43,428 10,355 73,200
    
    持有至到期投资 - - 983 3,945 12,571 74,461 102,583 194,543
    
    应收款项类投资 289 - 2,659 1,239 24,497 43,752 5,024 77,460
    
    其他金融资产 __1_,14_0 ___2_,68_0 __3_,93_4 __1_,9_31 ___3_,43_6 ___1_97 ____1 ___13_,31_9
    
    金融资产总额 _2_30_,1_64 ___81_,43_5 _3_40_,6_81 _1_24_,62_8 __4_66_,1_28 _4_43_,7_43 _2_77_,75_6 __1,9_64_,53_5
    
    金融负债
    
    向中央银行借款 - - 20,000 - 10,000 - - 30,000
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 - 55,588 164,316 56,701 24,432 6,117 - 307,154
    
    衍生金融负债 - - 26 55 88 - - 169
    
    卖出回购金融资产款 - - 76,167 4,245 79 - - 80,491
    
    吸收存款 - 830,299 54,292 113,405 264,648 87,356 - 1,350,000
    
    应付债务凭证 - - 8,791 19,993 23,109 15,000 - 66,893
    
    其他金融负债 ___-_ ___6_,07_7 __1_,07_4 ___49_8 ___7_,09_2 __6_,25_9 ___16_4 ___21_,16_4
    
    金融负债总额 ___-_ __8_91_,96_4 _3_24_,66_6 _1_94_,89_7 __3_29_,44_8 _1_14_,73_2 ___16_4 _1_,8_55_,87_1
    
    净头寸 _2_30_,16_4 __(8_10_,5_29) __16_,01_5 _(_70_,2_69) __1_36_,6_80 _3_29_,0_11 _2_77_,5_92 __1_08_,6_64
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    4. 流动性风险-续
    
    4.1 流动性分析-续
    
    (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流
    
    下表按照各报告期末至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的未折
    
    现现金流:
    
    2016年本1集2团月31日
    
    已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
    
    金融资产
    
    现金及存放中央银行款项 193,636 26,529 - - 2,008 - - 222,173
    
    存放同业款项 - 12,509 55,367 46,058 21,410 - - 135,344
    
    拆出资金 - - 15,592 247 50 - - 15,889
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - 220 523 1,150 2,683 1,060 5,637
    
    买入返售金融资产 307 - 123,564 - 60 - - 123,931
    
    发放贷款和垫款 45,209 - 98,642 99,753 389,796 443,797 233,897 1,311,094
    
    可供出售金融资产 82 - 3,184 8,183 26,620 50,497 13,803 102,369
    
    持有至到期投资 - - 10,462 16,167 75,407 168,970 165,776 436,782
    
    应收款项类投资 1,508 - 21,358 55,168 40,035 67,073 35,460 220,602
    
    其他金融资产 ____62 ___3_,2_60 ___-_ ___-_ ____-_ ____10 ___-_ ___3_,3_32
    
    金融资产总额 _2_40_,8_05 ___42_,29_8 _3_28_,38_9 _2_26_,0_99 __5_56_,5_36 _7_33_,03_0 _4_49_,99_6 _2_,5_77_,15_3
    
    金融负债
    
    向中央银行借款 - - 20,478 18,308 71,366 - - 110,152
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 - 21,973 186,875 35,318 53,637 4,311 - 302,114
    
    卖出回购金融资产款 - - 104,750 2,800 176 - - 107,726
    
    吸收存款 - 802,911 76,831 125,645 267,460 126,514 - 1,399,361
    
    应付债务凭证 - - 25,639 48,656 146,025 62,863 - 283,183
    
    其他金融负债 ___-_ ___18_,80_4 ___29_2 ___19_0 ___1_,13_7 __3_,26_0 ___77_2 ___24_,45_5
    
    金融负债总额 ___-_ __8_43_,68_8 _4_14_,86_5 _2_30_,91_7 __5_39_,80_1 _1_96_,94_8 ___77_2 _2_,2_26_,99_1
    
    净头寸 _2_40_,8_05 __(8_01_,3_90) _(_86_,4_76) __(4_,8_18) ___16_,7_35 _5_36_,0_82 _4_49_,2_24 __3_50_,1_62
    
    2015年本1集2团月31日
    
    已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
    
    金融资产
    
    现金及存放中央银行款项 198,539 65,443 - - 112 - - 264,094
    
    存放同业款项 - 13,741 3,669 866 31,022 1,475 - 50,773
    
    拆出资金 - - 29,908 1,122 - - - 31,030
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - 97 995 5,519 6,203 149 12,964
    
    买入返售金融资产 - - 206,012 28,533 11,828 - - 246,373
    
    发放贷款和垫款 41,699 - 99,673 93,757 408,193 360,509 221,482 1,225,313
    
    可供出售金融资产 82 - 2,199 5,130 15,000 49,129 11,631 83,171
    
    持有至到期投资 - - 1,496 5,144 18,166 97,420 155,270 277,496
    
    应收款项类投资 289 - 3,117 1,927 27,966 49,105 5,784 88,188
    
    其他金融资产 ___3_8 ___2_,9_01 ___-_ ___-_ ____-_ ___1_0 ___-_ ___2_,9_49
    
    金融资产总额 _2_40_,64_8 ___82_,08_5 _3_46_,1_71 _1_37_,47_4 __5_17_,80_6 _5_63_,85_1 _3_94_,31_6 __2,2_82_,35_1
    
    金融负债
    
    向中央银行借款 - - 20,339 - 10,094 - - 30,433
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 - 52,304 171,687 58,419 46,419 10,591 - 339,420
    
    卖出回购金融资产款 - - 76,255 4,277 80 - - 80,612
    
    吸收存款 - 831,645 56,518 116,896 277,988 104,386 - 1,387,433
    
    应付债务凭证 - - 8,801 20,135 24,397 17,088 - 70,421
    
    其他金融负债 ___-_ ___5_,64_2 ___3_2 ___28_3 ___1_,01_7 __3_,74_1 ___32_8 ___11_,04_3
    
    金融负债总额 ___-_ __8_89_,59_1 _3_33_,63_2 _2_00_,01_0 __3_59_,99_5 _1_35_,80_6 ___32_8 _1_,9_19_,36_2
    
    净头寸 _2_40_,64_8 __(8_07_,5_06) __12_,53_9 _(_62_,5_36) __1_57_,8_11 _4_28_,0_45 _3_93_,9_88 __3_62_,9_89
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    4. 流动性风险-续
    
    4.1 流动性分析-续
    
    (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流-续
    
    2016年本1银2行月31日
    
    已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
    
    金融资产
    
    现金及存放中央银行款项 193,462 25,986 - - 2,008 - - 221,456
    
    存放同业款项 - 12,467 55,327 46,022 21,410 - - 135,226
    
    拆出资金 - - 15,592 247 50 - - 15,889
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - 220 523 1,150 2,683 1,060 5,637
    
    买入返售金融资产 307 - 123,564 - 60 - - 123,931
    
    发放贷款和垫款 45,185 - 98,573 99,551 388,904 443,556 233,879 1,309,648
    
    可供出售金融资产 82 - 3,184 8,183 26,620 50,497 13,803 102,369
    
    持有至到期投资 - - 10,462 16,167 75,407 168,970 165,776 436,782
    
    应收款项类投资 1,508 - 21,358 55,168 39,981 66,857 34,020 218,892
    
    其他金融资产 ____62 ___2_,9_91 ___-_ ___-_ ____-_ ____10 ___-_ ___3_,0_63
    
    金融资产总额 _2_40_,6_07 ___41_,44_4 _3_28_,2_80 _2_25_,86_1 __5_55_,59_0 _7_32_,5_73 _4_48_,53_8 _2_,5_72_,89_3
    
    金融负债
    
    向中央银行借款 - - 20,478 18,308 71,366 - - 110,152
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 - 22,197 186,437 29,315 27,265 743 - 265,957
    
    卖出回购金融资产款 - - 104,750 2,800 176 - - 107,726
    
    吸收存款 - 801,360 76,777 125,499 267,042 126,360 - 1,397,038
    
    应付债务凭证 - - 25,639 48,656 146,025 62,863 - 283,183
    
    其他金融负债 ___-_ ___18_,78_6 ___-_ ___-_ _____4 ____6 ____89 ___18_,88_5
    
    金融负债总额 ___-_ __8_42_,34_3 _4_14_,08_1 _2_24_,57_8 __5_11_,87_8 _1_89_,97_2 ____89 _2_,1_82_,94_1
    
    净头寸 _2_40_,6_07 __(8_00_,8_99) _(_85_,8_01) __1_,2_83 ___43_,7_12 _5_42_,6_01 _4_48_,4_49 __3_89_,9_52
    
    2015年本1银2行月31日
    
    已逾期/无期限 即期偿还 1个月内 1至3个月 3个月至12个月 1年至5年 5年以上 合计
    
    金融资产
    
    现金及存放中央银行款项 198,401 65,319 - - 112 - - 263,832
    
    存放同业款项 - 13,436 3,474 866 31,022 1,475 - 50,273
    
    拆出资金 - - 29,908 1,122 - - - 31,030
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - 97 995 5,519 6,203 149 12,964
    
    买入返售金融资产 - - 206,012 28,533 11,828 - - 246,373
    
    发放贷款和垫款 41,660 - 98,563 90,993 397,143 336,248 219,328 1,183,935
    
    可供出售金融资产 82 - 2,199 5,130 15,000 49,129 11,631 83,171
    
    持有至到期投资 - - 1,496 5,144 18,166 97,420 155,270 277,496
    
    应收款项类投资 289 - 3,117 1,927 27,966 49,105 5,784 88,188
    
    其他金融资产 ___3_8 ___2_,6_80 ___-_ ___-_ ____-_ ___1_0 ___-_ ___2_,72_8
    
    金融资产总额 _2_40_,47_1 ___81_,43_5 _3_44_,86_6 _1_34_,7_10 __5_06_,7_56 _5_39_,59_0 _3_92_,16_2 __2,2_39_,99_0
    
    金融负债
    
    向中央银行借款 - - 20,339 - 10,067 - - 30,406
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 - 55,612 165,375 57,309 25,422 7,315 - 311,033
    
    卖出回购金融资产款 - - 76,255 4,277 80 - - 80,612
    
    吸收存款 - 830,711 56,450 116,730 277,576 104,283 - 1,385,750
    
    应付债务凭证 - - 8,801 20,135 24,397 17,088 - 70,421
    
    其他金融负债 ___-_ ___5_,63_2 ____2 ____2 _____8 ___4_1 ___4_6 ___5_,73_1
    
    金融负债总额 ___-_ __8_91_,95_5 _3_27_,22_2 _1_98_,45_3 __3_37_,55_0 _1_28_,72_7 ___4_6 _1_,8_83_,95_3
    
    净头寸 _2_40_,4_71 __(8_10_,5_20) __17_,64_4 _(_63_,7_43) __1_69_,2_06 _4_10_,8_63 _3_92_,1_16 __3_56_,0_37
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    4. 流动性风险-续
    
    4.1 流动性分析-续
    
    (2) 以合同到期日划分的未折现合同现金流-续
    
    可用于偿还所有负债及用于支付发行在外贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行
    
    款项、存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    
    产等。在正常经营过程中,大部分到期存款并不会在到期日立即提取而是继续留在
    
    本集团,另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
    
    4.2 表外项目
    
    本集团的表外项目主要有银行承兑汇票、开出信用证、开出保函、不可撤销贷款承诺及未
    
    使用的信用卡额度等。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额:
    
    2016年本1集2团月31日
    
    一年以内 一至五年 五年以上 合计
    
    银行承兑汇票 273,235 - - 273,235
    
    开出信用证 72,733 775 - 73,508
    
    开出保函 12,637 7,963 23 20,623
    
    不可撤销贷款承诺 5,269 - - 5,269
    
    未使用的信用卡额度 _1_0_3_,3_6_3 ____- _ ____- _1_0_3_,3_6_3
    
    总计 _4_6_7_,2_3_7 __8_,7_3_8 ___2_3 _4_7_5_,9_9_8
    
    2015年本1集2团月31日
    
    一年以内 一至五年 五年以上 合计
    
    银行承兑汇票 315,187 - - 315,187
    
    开出信用证 68,887 1,104 - 69,991
    
    开出保函 8,560 7,494 37 16,091
    
    不可撤销贷款承诺 16,998 2,010 - 19,008
    
    未使用的信用卡额度 __3_2_,7_9_6 ____- _ ____- __3_2_,7_9_6
    
    总计 _4_4_2_,4_2_8 _1_0_,6_0_8 ___3_7 _4_5_3_,0_7_3
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    4. 流动性风险-续
    
    4.2 表外项目-续
    
    2016年本1银2行月31日
    
    一年以内 一至五年 五年以上 合计
    
    银行承兑汇票 273,424 - - 273,424
    
    开出信用证 72,733 775 - 73,508
    
    开出保函 12,637 7,963 23 20,623
    
    不可撤销贷款承诺 2,507 - - 2,507
    
    未使用的信用卡额度 _1_0_3_,3_6_3 ____- _ ____- _1_0_3_,3_6_3
    
    总计 _4_6_4_,6_6_4 __8_,7_3_8 ___2_3 _4_7_3_,4_2_5
    
    2015年本1银2行月31日
    
    一年以内 一至五年 五年以上 合计
    
    银行承兑汇票 315,109 - - 315,109
    
    开出信用证 68,887 1,104 - 69,991
    
    开出保函 8,560 7,494 37 16,091
    
    不可撤销贷款承诺 15,712 2,010 - 17,722
    
    未使用的信用卡额度 __3_2_,7_9_6 ____- _ ____- __3_2_,7_9_6
    
    总计 _4_4_1_,0_6_4 _1_0_,6_0_8 ___3_7 _4_5_1_,7_0_9
    
    5. 市场风险
    
    市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的变动而使本集团表内和
    
    表外业务发生损失的可能性。本集团面临的市场风险主要包括汇率风险和利率风险。本集
    
    团的汇率风险主要来自以外币计价的资产和负债的外汇敞口因汇率变动而蒙受损失的风
    
    险。利率风险主要来自生息资产和付息负债重新定价日的不匹配在利率变动下蒙受损失的
    
    风险。
    
    5.1 汇率风险
    
    本集团主要经营人民币业务,特定交易涉及美元、港币及其他货币。外币交易主要为本集
    
    团的资金营运敞口和外汇业务。
    
    对于涉及汇率风险的业务品种,本集团在开发、推出、操作各个环节予以严格管理,在业
    
    务授权、敞口限额和流程监控等方面制定必要的风险控制制度。对外汇买卖业务划分银行
    
    账户和交易账户,全行外汇敞口由总行集中统一管理。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    5. 市场风险-续
    
    5.1 汇率风险-续
    
    于各报告期末,金融资产和金融负债的汇率风险如下:
    
    2016年本1集2团月31日
    
    美元 港币 其他币种
    
    人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
    
    现金及存放中央银行款项 200,336 21,730 60 47 222,173
    
    存放同业款项 122,345 10,172 447 816 133,780
    
    拆出资金 15,720 148 - - 15,868
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 4,938 1 - - 4,939
    
    衍生金融资产 15 775 - 13 803
    
    买入返售金融资产 122,032 - - - 122,032
    
    发放贷款和垫款 1,166,573 17,357 68 357 1,184,355
    
    可供出售金融资产 91,900 352 - - 92,252
    
    持有至到期投资 345,579 14 - - 345,593
    
    应收款项类投资 197,378 - - - 197,378
    
    其他金融资产 ___1_6_,7_2_0 ___4_1_9 ____- ____1 ___1_7_,1_4_0
    
    金融资产合计 _2_,2_8_3_,5_3_6 _5_0_,9_6_8 __5_7_5 _1_,2_3_4 _2_,3_3_6_,3_1_3
    
    向中央银行借款 108,005 - - - 108,005
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 294,741 3,315 70 137 298,263
    
    衍生金融负债 15 1,032 - 46 1,093
    
    卖出回购金融资产款 106,696 - - - 106,696
    
    吸收存款 1,341,032 25,599 545 1,124 1,368,300
    
    应付债务凭证 268,184 - - - 268,184
    
    其他金融负债 ___3_7_,6_2_6 ___8_5_9 ____2 __6_2_3 ___3_9_,1_1_0
    
    金融负债合计 _2_,1_5_6_,2_9_9 _3_0_,8_0_5 __6_1_7 _1_,9_3_0 _2_,1_8_9_,6_5_1
    
    净敞口 __1_2_7_,2_3_7 _2_0_,1_6_3 __(_4_2) _(_6_9_6) __1_4_6_,6_6_2
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    5. 市场风险-续
    
    5.1 汇率风险-续
    
    2015年本1集2团月31日
    
    美元 港币 其他币种
    
    人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
    
    现金及存放中央银行款项 245,272 18,722 58 42 264,094
    
    存放同业款项 36,695 11,333 283 1,183 49,494
    
    拆出资金 30,972 - - - 30,972
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 11,871 1 - - 11,872
    
    衍生金融资产 7 169 - 15 191
    
    买入返售金融资产 245,297 - - - 245,297
    
    发放贷款和垫款 1,016,369 25,367 105 96 1,041,937
    
    可供出售金融资产 73,200 - - - 73,200
    
    持有至到期投资 194,543 - - - 194,543
    
    应收款项类投资 77,460 - - - 77,460
    
    其他金融资产 ___1_3_,1_5_0 ___4_0_1 ____1 ___- _ ___1_3_,5_5_2
    
    金融资产合计 _1_,9_4_4_,8_3_6 _5_5_,9_9_3 __4_4_7 _1_,3_3_6 _2_,0_0_2_,6_1_2
    
    向中央银行借款 30,027 - - - 30,027
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 329,920 4,351 62 8 334,341
    
    衍生金融负债 7 153 - 9 169
    
    卖出回购金融资产款 80,491 - - - 80,491
    
    吸收存款 1,317,797 32,301 330 1,235 1,351,663
    
    应付债务凭证 66,893 - - - 66,893
    
    其他金融负债 ___2_5_,4_5_2 ___7_6_3 ____3 __5_0_6 ___2_6_,7_2_4
    
    金融负债合计 _1_,8_5_0_,5_8_7 _3_7_,5_6_8 __3_9_5 _1_,7_5_8 _1_,8_9_0_,3_0_8
    
    净敞口 ___9_4_,2_4_9 _1_8_,4_2_5 ___5_2 _(_4_2_2) __1_1_2_,3_0_4
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    5. 市场风险-续
    
    5.1 汇率风险-续
    
    2016年本1银2行月31日
    
    美元 港币 其他币种
    
    人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
    
    现金及存放中央银行款项 199,619 21,730 60 47 221,456
    
    存放同业款项 122,228 10,172 447 816 133,663
    
    拆出资金 15,720 148 - - 15,868
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 4,938 1 - - 4,939
    
    衍生金融资产 15 775 - 13 803
    
    买入返售金融资产 122,032 - - - 122,032
    
    发放贷款和垫款 1,121,519 17,357 68 357 1,139,301
    
    可供出售金融资产 91,900 352 - - 92,252
    
    持有至到期投资 345,579 14 - - 345,593
    
    应收款项类投资 196,478 - - - 196,478
    
    其他金融资产 ___1_6_,4_3_9 ___4_1_9 ____- ____1 ___1_6_,8_5_9
    
    金融资产合计 _2_,2_3_6_,4_6_7 _5_0_,9_6_8 __5_7_5 _1_,2_3_4 _2_,2_8_9_,2_4_4
    
    向中央银行借款 108,000 - - - 108,000
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 260,066 3,315 70 137 263,588
    
    衍生金融负债 15 1,032 - 46 1,093
    
    卖出回购金融资产款 106,696 - - - 106,696
    
    吸收存款 1,338,740 25,599 545 1,124 1,366,008
    
    应付债务凭证 268,184 - - - 268,184
    
    其他金融负债 ___3_1_,6_9_5 ___8_5_9 ____2 __6_2_3 ___3_3_,1_7_9
    
    金融负债合计 _2_,1_1_3_,3_9_6 _3_0_,8_0_5 __6_1_7 _1_,9_3_0 _2_,1_4_6_,7_4_8
    
    净敞口 __1_2_3_,0_7_1 _2_0_,1_6_3 __(_4_2) _(_6_9_6) __1_4_2_,4_9_6
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    5. 市场风险-续
    
    5.1 汇率风险-续
    
    2015年本1银2行月31日
    
    美元 港币 其他币种
    
    人民币 (折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
    
    现金及存放中央银行款项 245,010 18,722 58 42 263,832
    
    存放同业款项 36,195 11,333 283 1,183 48,994
    
    拆出资金 30,972 - - - 30,972
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 11,871 1 - - 11,872
    
    衍生金融资产 7 169 - 15 191
    
    买入返售金融资产 245,297 - - - 245,297
    
    发放贷款和垫款 979,287 25,367 105 96 1,004,855
    
    可供出售金融资产 73,200 - - - 73,200
    
    持有至到期投资 194,543 - - - 194,543
    
    应收款项类投资 77,460 - - - 77,460
    
    其他金融资产 ___1_2_,9_1_7 ___4_0_1 ____1 ___- _ ___1_3_,3_1_9
    
    金融资产合计 _1_,9_0_6_,7_5_9 _5_5_,9_9_3 __4_4_7 _1_,3_3_6 _1_,9_6_4_,5_3_5
    
    向中央银行借款 30,000 - - - 30,000
    
    同业及其他金融机构存、
    
    拆放款项 302,733 4,351 62 8 307,154
    
    衍生金融负债 7 153 - 9 169
    
    卖出回购金融资产款 80,491 - - - 80,491
    
    吸收存款 1,316,134 32,301 330 1,235 1,350,000
    
    应付债务凭证 66,893 - - - 66,893
    
    其他金融负债 ___1_9_,8_9_2 ___7_6_3 ____3 __5_0_6 ___2_1_,1_6_4
    
    金融负债合计 _1_,8_1_6_,1_5_0 _3_7_,5_6_8 __3_9_5 _1_,7_5_8 _1_,8_5_5_,8_7_1
    
    净敞口 ___9_0_,6_0_9 _1_8_,4_2_5 ___5_2 _(_4_2_2) __1_0_8_,6_6_4
    
    下表列示了在人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值5%的情况下,对税
    
    前利润及股东权益的潜在影响。
    
    2016年 本集团及本银行 2015年
    
    税前利润 股东权益 税前利润 股东权益
    
    升值5% (55) (55) 49 49
    
    贬值5% __5__5 ____5_5 __(4__9) ___(_49_)
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    5. 市场风险-续
    
    5.1 汇率风险-续
    
    对税前利润的影响来自于人民币汇率变动对外币货币资产与负债和货币衍生工具的净敞口
    
    的影响。
    
    对税前利润的影响是基于对本集团于各资产负债表日的汇率敏感性头寸及货币衍生工具净
    
    头寸保持不变的假设确定的。本集团基于管理层对外币汇率变动走势的判断,通过积极调
    
    整外币敞口及运用适当的衍生工具以降低外汇风险。因此,上述敏感性分析可能与实际情
    
    况存在差异。
    
    5.2 利率风险
    
    本集团的利率风险主要源于生息资产和付息负债的重新定价日的不匹配。本集团的生息资
    
    产和付息负债主要以人民币计价。
    
    本集团在付息负债管理上强化成本控制,在生息资产管理上建立与付息负债匹配的期限结
    
    构和利率结构,优化资产负债组合管理,积极开发中间业务和非利率敏感性金融产品,降
    
    低利率风险对本集团经营的影响。
    
    于各报告期末,金融资产和金融负债的合同到期日或重新定价日(较早者)的情况如下:
    
    2016年本集12团月31日
    
    1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 已逾期/非生息 合计
    
    现金及存放中央银行款项 215,168 - - - - 7,005 222,173
    
    存放同业款项 67,447 45,456 20,877 - - - 133,780
    
    拆出资金 15,575 245 48 - - - 15,868
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 215 492 965 2,326 940 1 4,939
    
    衍生金融资产 - - - - - 803 803
    
    买入返售金融资产 121,668 - 58 - - 306 122,032
    
    发放贷款和垫款 363,758 179,938 337,049 188,706 23,193 91,711 1,184,355
    
    可供出售金融资产 6,115 11,709 25,276 38,177 10,893 82 92,252
    
    持有至到期投资 14,025 21,045 67,818 131,489 111,216 - 345,593
    
    应收款项类投资 22,986 59,464 36,856 54,239 22,343 1,490 197,378
    
    其他金融资产 ____53_9 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_ __1_6,_60_1 ___1_7,_14_0
    
    金融资产合计 __82_7,_49_6 __31_8,_34_9 __48_8,_94_7 __41_4,_93_7 __16_8,_58_5 __11_7,_99_9 __2,_33_6,_31_3
    
    向中央银行借款 20,000 18,000 70,005 - - - 108,005
    
    同业及其他金融机构存、拆放款项 208,888 37,207 51,488 680 - - 298,263
    
    衍生金融负债 - - - - - 1,093 1,093
    
    卖出回购金融资产款 103,786 2,735 175 - - - 106,696
    
    吸收存款 854,425 119,913 259,573 112,471 - 21,918 1,368,300
    
    应付债务凭证 25,559 54,074 138,551 50,000 - - 268,184
    
    其他金融负债 ___1,_31_0 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_ __3_7,_80_0 ___3_9,_11_0
    
    金融负债合计 _1,_21_3,_96_8 __23_1,_92_9 __51_9,_79_2 __16_3,_15_1 ____-_ __6_0,_81_1 __2,_18_9,_65_1
    
    利率风险缺口 _(_38_6_,47_2) __8_6,_42_0 __(3_0,_84_5) __25_1,_78_6 __16_8,_58_5 __5_7,_18_8 ___14_6,_66_2
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    5. 市场风险-续
    
    5.2 利率风险-续
    
    2015年本集12团月31日
    
    1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 已逾期/非生息 合计
    
    现金及存放中央银行款项 241,055 - - - - 23,039 264,094
    
    存放同业款项 17,386 841 30,039 1,228 - - 49,494
    
    拆出资金 29,872 1,100 - - - - 30,972
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 91 1,145 4,942 5,570 123 1 11,872
    
    衍生金融资产 - - - - - 191 191
    
    买入返售金融资产 205,488 28,152 11,657 - - - 245,297
    
    发放贷款和垫款 352,741 166,703 350,563 124,231 17,412 30,287 1,041,937
    
    可供出售金融资产 2,811 9,318 12,025 39,317 9,647 82 73,200
    
    持有至到期投资 6,817 5,826 13,285 68,493 100,122 - 194,543
    
    应收款项类投资 6,706 10,978 22,589 33,855 3,043 289 77,460
    
    其他金融资产 ____19_2 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_ __1_3,_36_0 ___1_3,_55_2
    
    金融资产合计 __86_3,_15_9 __22_4,_06_3 __44_5,_10_0 __27_2,_69_4 __13_0,_34_7 __6_7,_24_9 __2,_00_2,_61_2
    
    向中央银行借款 20,000 - 10,027 - - - 30,027
    
    同业及其他金融机构存、拆放款项 222,697 57,701 44,878 9,065 - - 334,341
    
    衍生金融负债 - - - - - 169 169
    
    卖出回购金融资产款 76,167 4,245 79 - - - 80,491
    
    吸收存款 865,647 113,737 264,867 87,773 - 19,639 1,351,663
    
    应付债务凭证 8,791 19,993 24,709 13,400 - - 66,893
    
    其他金融负债 ___1,_14_4 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_ __2_5,_58_0 ___2_6,_72_4
    
    金融负债合计 _1,_19_4,_44_6 __19_5,_67_6 __34_4,_56_0 __11_0,_23_8 ____-_ __4_5,_38_8 __1,_89_0,_30_8
    
    利率风险缺口 _(_33_1_,28_7) __2_8,_38_7 __10_0,_54_0 __16_2,_45_6 __13_0,_34_7 __2_1,_86_1 ___11_2,_30_4
    
    2016年本银12行月31日
    
    1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 已逾期/非生息 合计
    
    现金及存放中央银行款项 214,462 - - - - 6,994 221,456
    
    存放同业款项 67,366 45,420 20,877 - - - 133,663
    
    拆出资金 15,575 245 48 - - - 15,868
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 215 492 965 2,326 940 1 4,939
    
    衍生金融资产 - - - - - 803 803
    
    买入返售金融资产 121,668 - 58 - - 306 122,032
    
    发放贷款和垫款 350,959 157,728 327,970 187,827 23,167 91,650 1,139,301
    
    可供出售金融资产 6,115 11,709 25,276 38,177 10,893 82 92,252
    
    持有至到期投资 14,025 21,045 67,818 131,489 111,216 - 345,593
    
    应收款项类投资 22,986 59,464 35,956 54,239 22,343 1,490 196,478
    
    其他金融资产 ____53_9 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_ __1_6,_32_0 ___1_6,_85_9
    
    金融资产合计 __81_3,_91_0 __29_6,_10_3 __47_8,_96_8 __41_4,_05_8 __16_8,_55_9 __11_7,_64_6 __2,_28_9,_24_4
    
    向中央银行借款 20,000 18,000 70,000 - - - 108,000
    
    同业及其他金融机构存、拆放款项 207,427 28,804 26,677 680 - - 263,588
    
    衍生金融负债 - - - - - 1,093 1,093
    
    卖出回购金融资产款 103,786 2,735 175 - - - 106,696
    
    吸收存款 852,828 119,782 259,213 112,267 - 21,918 1,366,008
    
    应付债务凭证 25,559 54,074 138,551 50,000 - - 268,184
    
    其他金融负债 ___1,_31_0 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_ __3_1,_86_9 ___3_3,_17_9
    
    金融负债合计 _1,_21_0,_91_0 __22_3,_39_5 __49_4,_61_6 __16_2,_94_7 ____-_ __5_4,_88_0 __2,_14_6,_74_8
    
    利率风险缺口 _(_39_7_,00_0) __7_2,_70_8 __(1_5,_64_8) __25_1,_11_1 __16_8,_55_9 __6_2,_76_6 ___14_2,_49_6
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    5. 市场风险-续
    
    5.2 利率风险-续
    
    2015年本银12行月31日
    
    1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 已逾期/非生息 合计
    
    现金及存放中央银行款项 240,803 - - - - 23,029 263,832
    
    存放同业款项 16,886 841 30,039 1,228 - - 48,994
    
    拆出资金 29,872 1,100 - - - - 30,972
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 91 1,145 4,942 5,570 123 1 11,872
    
    衍生金融资产 - - - - - 191 191
    
    买入返售金融资产 205,488 28,152 11,657 - - - 245,297
    
    发放贷款和垫款 350,772 139,019 343,258 124,158 17,397 30,251 1,004,855
    
    可供出售金融资产 2,811 9,318 12,025 39,317 9,647 82 73,200
    
    持有至到期投资 6,817 5,826 13,285 68,493 100,122 - 194,543
    
    应收款项类投资 6,706 10,978 22,589 33,855 3,043 289 77,460
    
    其他金融资产 ____19_2 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_ __1_3,_12_7 ___1_3,_31_9
    
    金融资产合计 __86_0,_43_8 __19_6,_37_9 __43_7,_79_5 __27_2,_62_1 __13_0,_33_2 __6_6,_97_0 __1,_96_4,_53_5
    
    向中央银行借款 20,000 - 10,000 - - - 30,000
    
    同业及其他金融机构存、拆放款项 219,904 56,701 24,432 6,117 - - 307,154
    
    衍生金融负债 - - - - - 169 169
    
    卖出回购金融资产款 76,167 4,245 79 - - - 80,491
    
    吸收存款 864,993 113,405 264,648 87,356 - 19,598 1,350,000
    
    应付债务凭证 8,791 19,993 24,709 13,400 - - 66,893
    
    其他金融负债 ___1,_14_4 ____-_ ____-_ ____-_ ____-_ __2_0,_02_0 ___2_1,_16_4
    
    金融负债合计 _1,_19_0,_99_9 __19_4,_34_4 __32_3,_86_8 __10_6,_87_3 ____-_ __3_9,_78_7 __1,_85_5,_87_1
    
    利率风险缺口 _(_33_0,_56_1) ___2,_03_5 __11_3,_92_7 __16_5,_74_8 __13_0,_33_2 __2_7,_18_3 ___10_8,_66_4
    
    下表列示了在所有金融工具收益曲线同时平行上升或下降100个基点的情况下,基于报告
    
    期末本集团的生息资产与付息负债的结构,对利息净收入及股东权益所产生的潜在影响。
    
    2016年 本集团 2015年
    
    利息净收入 股东权益 利息净收入 股东权益
    
    上升100个基点 (3,099) (2,107) (2,561) (1,821)
    
    下降100个基点 _3_,_0_9_9 _2_,_2_2_2 _2_,_5_6_1 _1_,_9_0_7
    
    2016年 本银行 2015年
    
    利息净收入 股东权益 利息净收入 股东权益
    
    上升100个基点 (3,257) (2,107) (2,724) (1,821)
    
    下降100个基点 _3_,_2_5_7 _2_,_2_2_2 _2_,_7_2_4 _1_,_9_0_7
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    5. 市场风险-续
    
    5.2 利率风险-续
    
    对利息净收入的敏感性分析基于假设期末持有的金融资产及负债的结构保持不变的情况下
    
    利率的合理可能变动作出。
    
    对权益的敏感性分析是指基于在一定利率变动时对各资产负债表日持有的固定利率可供出
    
    售金融资产进行重估后公允价值变动的影响。
    
    有关假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策,因此上述分析可能与实际情
    
    况存在差异。
    
    另外,上述利率变动影响分析仅是作为例证,显示在各个预计收益情形及本集团现时利率
    
    风险状况下,利息净收入和权益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为降低利率风险而
    
    可能采取的风险管理活动。
    
    6. 资本管理
    
    自2013年度起,本集团依据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》进行资本管理。
    
    其中,信用风险采用权重法,市场风险采用标准法,操作风险采用基本指标法计量。
    
    本集团资本组成情况如下:
    
    核心一级资本:股本、资本公积、其他综合收益、盈余公积、一般风险准备、未分配利润
    
    和少数股东资本可计入部分;
    
    其他一级资本:少数股东资本可计入部分;
    
    二级资本:二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。
    
    资本净额依据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定从各级资本中对应扣减资本扣除项
    
    进行计算。
    
    本集团管理层基于巴塞尔委员会的相关指引,以及中国银监会的监管规定,实时监控资本
    
    的充足性和监管资本的运用情况。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    6. 资本管理-续
    
    为确保资本充足率满足监管要求,并在此基础上支持各项业务的合理、健康发展,本集团
    
    积极拓展资本补充渠道以提升资本实力,合理控制风险资产增长速度,大力优化风险资产
    
    结构,努力提升风险资产使用效率。
    
    本集团依据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关计算方法计算的各级
    
    资本净额及资本充足率列示如下:
    
    122月0163年1日 122月0153年1日
    
    核心一级资本净额 132,856 118,248
    
    一级资本净额 152,900 118,287
    
    资本净额 _1_7_8_,_9_9_1 _1_4_4_,_3_3_6
    
    核心一级资本充足率 8.43% 8.89%
    
    一级资本充足率 9.70% 8.89%
    
    资本充足率 _1_1_._3_6_%_ _1_0_._8_5_%_
    
    7. 金融资产和金融负债的公允价值
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移
    
    一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财
    
    务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    7. 金融资产和金融负债的公允价值-续
    
    7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值
    
    下表列示了按三个层次进行估值的公允价值计量的金融工具:
    
    20本16集年团1及2本月银31行日
    
    第一层次 第二层次 第三层次 合计
    
    金融资产
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 - 4,939 - 4,939
    
    衍生金融资产 - 803 - 803
    
    可供出售金融资产 ____-__ _9_2_,_1_7_0 ____-__ _9_2_,_1_7_0
    
    金融负债
    
    衍生金融负债 ____-__ __1_,_0_9_3 ____-__ __1_,_0_9_3
    
    20本15集年团1及2本月银31行日
    
    第一层次 第二层次 第三层次 合计
    
    金融资产
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 - 11,872 - 11,872
    
    衍生金融资产 - 191 - 191
    
    可供出售金融资产 ____-__ _7_3_,_1_1_8 ____-__ _7_3_,_1_1_8
    
    金融负债
    
    衍生金融负债 ____-__ ___1__69_ ____-__ ____1_6_9
    
    本年度及上年度本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之
    
    间,以及第二层次和第三层次之间的转换。
    
    当无法从活跃市场上获取报价时,本集团通过估值技术来确定持续进行公允价值计量的金
    
    融资产及金融负债的公允价值。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    7. 金融资产和金融负债的公允价值-续
    
    7.1 持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债的公允价值-续
    
    本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的部分衍生金融工具(包括外汇
    
    远Sch期ol、es外期汇权掉定期价模、型利。率现互金换流等贴)的现现模金型流使贴用现的主模要型参以数及包针括对最期近权交衍易生价工格具、估相值关的收益B率lac曲k-
    
    线、汇率、早偿率及交易对手信用差价,Black-Scholes期权定价模型使用的主要参数包括
    
    相关收益率曲线、汇率、波动水平等。
    
    其他金融工具(包括银行间市场证券等)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用
    
    定价模型确定。
    
    除上述持续进行公允价值计量的金融资产及金融负债外,本集团不持有任何非持续进行公
    
    允价值计量的金融工具。
    
    7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债
    
    下表列示了并未在合并财务状况表以公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及
    
    相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债,例如存放中央银行款
    
    项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央银行借款、同业及其他金融机
    
    构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款等未包括于下表中。
    
    2016年12月31日 本集团2015年12月31日
    
    金融资产 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
    
    发放贷款和垫款 1,184,355 1,186,200 1,041,937 1,045,429
    
    持有至到期投资 345,593 349,399 194,543 203,737
    
    应收款项类投资 ___1_9_7_,_3_7_8 ___1_9_7_,_8_3_0 ____7_7_,_4_6_0 ____7_7_,_4_7_1
    
    _1__,7_2_7_,_3_2_6 _1__,7_3_3_,_4_2_9 __1,_3_1_3_,_9_4_0 __1_,3_2_6_,_6_3_7
    
    2016年12月31日 本集团2015年12月31日
    
    金融负债 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
    
    吸收存款 1,368,300 1,368,914 1,351,663 1,372,701
    
    应付债务凭证 ___2_6_8_,_1_8_4 ___2_6_5_,_0_2_9 ____6_6_,_8_9_3 ____6_7_,_6_8_6
    
    _1__,6_3_6_,_4_8_4 __1,_6_3_3_,_9_4_3 _1_,_4_1_8_,_5_5_6 __1,_4_4_0_,_3_8_7
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    7. 金融资产和金融负债的公允价值-续
    
    7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债-续
    
    2016年12月31日本银行2015年12月31日
    
    金融资产 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
    
    发放贷款和垫款 1,139,301 1,141,146 1,004,855 1,008,348
    
    持有至到期投资 345,593 349,399 194,543 203,737
    
    应收款项类投资 __1_9_6_,_4_7_8 __1_9_6_,_9_3_0 ___7_7_,_4_6_0 ___7_7_,_4_7_1
    
    1_,_6_8_1_,_3_7_2 _1_,6_8_7_,_4_7_5 _1_,2_7_6_,_8_5_8 1__,2_8_9_,_5_5_6
    
    2016年12月31日本银行2015年12月31日
    
    金融负债 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
    
    吸收存款 1,366,008 1,366,601 1,350,000 1,371,024
    
    应付债务凭证 __2_6_8_,_1_8_4 __2_6_5_,_0_2_9 ___6_6_,_8_9_3 ___6_7_,_6_8_6
    
    1__,6_3_4_,_1_9_2 1_,_6_3_1_,_6_3_0 _1,_4_1_6_,_8_9_3 _1,_4_3_8_,_7_1_0
    
    下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次:
    
    2016年本1集2团月31日
    
    第一层次 第二层次 第三层次 合计
    
    金融资产
    
    发放贷款和垫款 - - 1,186,200 1,186,200
    
    持有至到期投资 - 349,399 - 349,399
    
    应收款项类投资 _____-_ ____1_,6_6_5 __1_9_6_,1_6_5 __1_9_7_,8_3_0
    
    金融负债
    
    吸收存款 - 1,368,914 - 1,368,914
    
    应付债务凭证 _____-_ __2_6_5_,0_2_9 ______- _ __2_6_5_,0_2_9
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十四、风险管理-续
    
    7. 金融资产和金融负债的公允价值-续
    
    7.2 不以公允价值计量的金融资产及金融负债-续
    
    2015年本1集2团月31日
    
    第一层次 第二层次 第三层次 合计
    
    金融资产
    
    发放贷款和垫款 - - 1,045,429 1,045,429
    
    持有至到期投资 - 203,737 - 203,737
    
    应收款项类投资 _____-_ ____2_,8_8_7 ___7_4_,5_8_4 ___7_7_,4_7_1
    
    金融负债
    
    吸收存款 - 1,372,701 - 1,372,701
    
    应付债务凭证 _____-_ ___6_7_,6_8_6 ______- _ ___6_7_,6_8_6
    
    2016年本1银2行月31日
    
    第一层次 第二层次 第三层次 合计
    
    金融资产
    
    发放贷款和垫款 - - 1,141,146 1,141,146
    
    持有至到期投资 - 349,399 - 349,399
    
    应收款项类投资 _____-_ ____1_,6_6_5 __1_9_5_,2_6_5 __1_9_6_,9_3_0
    
    金融负债
    
    吸收存款 - 1,366,601 - 1,366,601
    
    应付债务凭证 _____-_ __2_6_5_,0_2_9 ______- _ __2_6_5_,0_2_9
    
    2015年本1银2行月31日
    
    第一层次 第二层次 第三层次 合计
    
    金融资产
    
    发放贷款和垫款 - - 1,008,348 1,008,348
    
    持有至到期投资 - 203,737 - 203,737
    
    应收款项类投资 _____-_ ____2_,8_8_7 ___7_4_,5_8_4 ___7_7_,4_7_1
    
    金融负债
    
    吸收存款 - 1,371,024 - 1,371,024
    
    应付债务凭证 _____-_ ___6_7_,6_8_6 ______- _ ___6_7_,6_8_6
    
    对于发放贷款和垫款以及分类为应收款项类投资的资产受益权、理财产品、金融机构资产
    
    管理计划投资,其公允价值以现金流贴现模型为基础,使用反映交易对手信用风险并根据
    
    流动性状况进行调整的不可观察折现率来确定。这些金融工具被划分至第三层次。
    
    其他金融工具的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定。这些金融
    
    工具被划分至第二层次。
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十五、其他重要事项
    
    1. 以公允价值计量的资产和负债
    
    本集2团01及6本年银行
    
    本年公允价值 计入权益的累计 本年计提
    
    年初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 年末金额
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 11,872 (182) - - 4,939
    
    衍生金融资产 191 612 - - 803
    
    可供出售金融资产 _73_,1_1_8 ___- ___2_2 ____2 _92_,1_7_0
    
    金融资产合计 _85_,1_8_1 _4_3_0 ___2_2 ____2 _97_,9_1_2
    
    衍生金融负债 ___16_9 _(9_2_4) ____- ____- _1_,0_9_3
    
    本集2团01及5本年银行
    
    本年公允价值 计入权益的累计 本年计提
    
    年初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 年末金额
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 9,066 112 - - 11,872
    
    衍生金融资产 625 (434) - - 191
    
    可供出售金融资产 _63_,3_6_6 ___- _1_,2_9_2 __2_0_0 _73_,1_1_8
    
    金融资产合计 _73_,0_5_7 _(3_2_2) _1_,2_9_2 __2_0_0 _85_,1_8_1
    
    衍生金融负债 ___55_6 _3_8_7 ____- ____- __1_6_9
    
    注:上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
    
    2. 外币金融资产和外币金融负债
    
    本集2团01及6本年银行
    
    本年公允价值 计入权益的累计 本年计提
    
    年初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 年末金额
    
    现金及存放中央银行款项 18,822 - - - 21,837
    
    存放同业款项 12,799 - - - 11,435
    
    拆出资金 - - - - 148
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 1 - - - 1
    
    衍生金融资产 184 604 - - 788
    
    发放贷款和垫款 25,568 - - 465 17,782
    
    可供出售金融资产 - - - - 352
    
    持有至到期投资 - - - - 14
    
    其他金融资产 ___40_2 ___- ____- ___- __4_2_0
    
    金融资产合计 _57_,7_7_6 _6_0_4 ____- _4_6_5 _52_,7_7_7
    
    金融负债 _39_,7_2_1 _(9_1_6) ____- ___- _33_,3_5_2
    
    2财01务6报年表12附月注31日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    十五、其他重要事项-续
    
    2. 外币金融资产和外币金融负债-续
    
    本集2团01及5本年银行
    
    本年公允价值 计入权益的累计 本年计提
    
    年初金额 变动损益 公允价值变动 的减值损失 年末金额
    
    现金及存放中央银行款项 20,581 - - - 18,822
    
    存放同业款项 9,470 - - - 12,799
    
    以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产 3 - - - 1
    
    衍生金融资产 623 (439) - - 184
    
    发放贷款和垫款 31,426 - - 149 25,568
    
    可供出售金融资产 1 - - - -
    
    其他金融资产 __3_0_6 ___- ____- ___- __4_0_2
    
    金融资产合计 _62_,4_1_0 _(4_3_9) ____- _1_4_9 _57_,7_7_6
    
    金融负债 _44_,2_6_7 _3_9_1 ____- ___- _39_,7_2_1
    
    注:上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
    
    十六、资产负债表日后事项
    
    利润分配方案
    
    本银行于2017年1月18日召开董事会,批准每股优先股发放现金股息人民币4.2元(含
    
    税),上述股息共计8.4亿元人民币已于2017年3月28日发放。
    
    1本0银股行派于发2股01利7年1.841月元人27民日币召(开含董税事),会以,本批银准行在截提至取2法01定6盈年余1公2积月和3一1日般止风已险发准行备后股,份计每
    
    算10,,685派,57息2,总211额股共为计基约数,1按,93照4,每0881,507股0转元增人2民股币的。比例同,时将以资本20公16积年转末增股本本银,行增总加股注本册
    
    资本2,137,114,442元人民币。变更后总股本为12,822,686,653股,共计12,822,686,653元
    
    人民币。上述利润分配方案尚待本银行股东大会批准,批准前建议提取的盈余公积、一般
    
    风险准备、股利分配及资本公积转增股本方案未进行账务处理。
    
    十七、比较数据
    
    为与本年度财务报表列报方式保持一致,若干比较数据已经过重分类。
    
    十八、财务报表的批准
    
    本财务报表于2017年4月27日已经本银行董事会批准。
    
    2未01经6审年计12补月充3资1料日止年度
    
    (除另有注明外,金额单位均为人民币百万元)
    
    1. 非经常性损益明细表
    
    本1号表–系非根经据常中性国损证益券(2监00督8)》管的理相委关员规会定颁编布制的。《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
    
    2016年 2015年
    
    固定资产处置损益 (10) 32
    
    其他营业外收支净额 134 239
    
    非经常性损益的所得税影响 (35) (76)
    
    减:归属于少数股东的非经常性损益 __(5_) __(4_)
    
    归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计 __8_4 1__91_
    
    非经常性损益是指与集团正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于
    
    性质特殊和偶发性,影响报表使用人对集团经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易
    
    和事项产生的损益。
    
    2. 净资产收益率及每股收益
    
    本表系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号–净资产收益率和每股收益计算
    
    及披露》(2010年修订)的规定编制。在相关期间,基本每股收益按照当期净利润除以当期
    
    已发行普通股股数的加权平均数计算。
    
    2016年 2015年
    
    归属于母公司普通股股东的净利润 19,677 18,883
    
    加权平均净资产收益率(%) 15.75 17.18
    
    基本每股收益(人民币元/股) ___1_._8_4 ___1_._7_7
    
    扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 19,593 18,692
    
    加权平均净资产收益率(%) 15.68 17.01
    
    基本每股收益(人民币元/股) ___1_._8_3 ___1_._7_5
    
    本集团不存在稀释性潜在普通股。

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