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个股公告正文

中国电影:2016年年度报告

日期:2017-04-28附件下载

 中国电影股份有限公司                                                     2016 年年度报告




公司代码:600977                                                   公司简称:中国电影




                        中国电影股份有限公司
                          2016 年年度报告

                                    重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人喇培康、主管会计工作负责人顾勤及会计机构负责人(会计主管人员)陈洪声明:
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经审计,公司2016年度归属于上市公司股东的净利润为91,745.42万元。公司2016年度利润分配
预案:以公司2016年12月31日总股本18.67亿股为基础,每10股派发股息现金人民币2.13元(含
税),共计人民币39,767.10万元(含税)。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资
者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况





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八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、     重大风险提示
√适用 □不适用
受宏观经济、产业政策和行业市场发展等因素影响,公司 2017 年度经营目标的实现存在一定的不
确定性。除此之外,本公司在“经营情况讨论与分析”一节详细说明了公司面临的具体风险情况,
请投资者予以关注。


十、 其他

√适用 □不适用

公司 2016 年度董事会报告内容包括本报告第五节“经营情况讨论与分析”(关于报告期内主要经
营情况的讨论与分析、关于公司未来发展的讨论与分析)及第六节“重要事项”的“利润分配预
案”。




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                                                               目 录

第一节      释义..................................................................................................................................... 4

第二节      公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7

第三节      公司业务概要................................................................................................................... 11

第四节      经营情况讨论与分析....................................................................................................... 15

第五节      重要事项........................................................................................................................... 38

第六节      普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 53

第七节      优先股相关情况............................................................................................................... 59

第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 60

第九节      公司治理........................................................................................................................... 66

第十节      公司债券相关情况........................................................................................................... 69

第十一节    财务报告........................................................................................................................... 70

第十二节    备查文件目录................................................................................................................. 182




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                                  第一节         释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                   指    中国证券监督管理委员会
上交所                       指    上海证券交易所
上市规则                     指    上海证券交易所股票上市规则
《公司章程》                 指    《中国电影股份有限公司章程》
                                   中国电影股份有限公司,
公司、本公司、中影股份       指
                                   根据文意需要亦包括其所有子公司
控股股东、中影集团           指    中国电影集团公司
社保基金                     指    全国社会保障基金理事会
国际电视                     指    中国国际电视总公司
央广传媒                     指    央广传媒发展总公司
长影集团                     指    长影集团有限责任公司
歌华有线                     指    北京歌华有线电视网络股份有限公司
江苏广电                     指    江苏省广播电视集团有限公司
湖南电广                     指    湖南电广传媒股份有限公司
中国联通                     指    中国联合网络通信集团有限公司
电影频道                     指    国家新闻出版广电总局电影卫星频道节目制作中心
电影制片分公司               指    中国电影股份有限公司北京电影制片分公司
电视分公司                   指    中国电影股份有限公司北京电视分公司
发行分公司                   指    中国电影股份有限公司北京电影发行分公司
营销分公司                   指    中国电影股份有限公司北京电影营销策划分公司
中影动画                     指    中影动画产业有限公司
中数发展                     指    中影数字电影发展(北京)有限公司
中影基地                     指    中影电影数字制作基地有限公司
中影影院投资                 指    中影影院投资有限公司
中数院线                     指    中影数字院线(北京)有限公司
中影星美                     指    中影星美电影院线有限公司
新影联                       指    北京新影联影业有限责任公司
辽宁北方                     指    辽宁中影北方电影院线有限责任公司
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四川太平洋             指   四川太平洋电影院线有限公司
中影南方新干线         指   深圳市中影南方电影新干线有限公司
江苏东方               指   江苏东方影业有限责任公司
中影器材               指   中国电影器材有限责任公司
中影今典               指   中影今典数字影院投资有限公司
北京中影营销           指   北京中影营销有限公司
                            DTS-X 临境音系统是一种沉浸式三维多声道音频技
                            术,通过在原有 7.1 声道配置基础上增加相应位置的扬
                            声器,并利用开放式的新一代编解码标准,使观众能
DTS-X                  指
                            够感受到沉浸感较强的三维空间声音,并准确把握每
                            一个物体所发出的声音位置,充分体验电影的真实感
                            受
                            Advanced Laser Phosphor Displa,先进的激光荧光显
                            示技术。ALPD 用基于 GaN 蓝光激光激发运动的荧光
ALPD                   指
                            材料来产生一种或多种基色用于图像显示,是高亮度
                            图像显示的最关键核心技术
                            Theater Management System,影院管理系统(TMS),
                            指在数字多厅影院内通过千兆位以太网将中央管理服
                            务器、中央存储系统、以及各个数字影厅的播放服务
TMS                    指
                            器等设备互相连接起来,以实现中央管理服务器对放
                            映设备、放映内容、放映授权、放映计划、设备状态、
                            放映日志和影院自动化设施的集中管理综合系统
                            Network Operation Center,数字影院网络运营中心,
                            在传统网络的基础上,增加更多的功能模块和职能,
NOC                    指
                            实现服务和管理的增强,达到数字影院网络运营和增
                            值服务的综合性中心
                            THX 是影院声学,是卢卡斯影片公司针对商业电影院
                            制订的一种放映环境及产品的体系认证,目的为使电
THX                    指   影院画面的亮度、均匀性、反差等级和声音的声压、
                            声频响应、声道平衡度、房间混响时间、隔音要求等
                            等满足各种具体的规定
元                     指   人民币元,除特别注明的币种外
本报告期\报告期        指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日


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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          中国电影股份有限公司
公司的中文简称                          中国电影
公司的外文名称                          CHINA FILM CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                      CFC
公司的法定代表人                        喇培康


二、 联系人和联系方式
                                 董事会秘书                            证券事务代表
姓名                               付国昌                              陈静华、崔婧
联系地址            北京市北展北街7号华远企业号E座         北京市北展北街7号华远企业号E座
电话                010-88321280                           010-88321280
传真                010-88310012                           010-88310012
电子信箱            ir@chinafilm.com                       ir@chinafilm.com

三、 基本情况简介
公司注册地址                      北京市怀柔区杨宋镇凤翔科技开发区凤和一园10号
公司注册地址的邮政编码            101499
公司办公地址                      北京市北展北街7号华远企业中心E座
公司办公地址的邮政编码            100044
公司网址                          http://www.zgdygf.com
电子信箱                          ir@chinafilm.com


四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                       《上海证券报》、《中国证券报》、
                                                 《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                             公司董事会办公室


五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称            股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       中国电影            600977               无


六、 其他相关资料
                         名称                        致同会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务
                         办公地址                    北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
所(境内)
                         签字会计师姓名              郑建彪、王涛
                         名称                        中信建投证券股份有限公司
报告期内履行持续督导     办公地址                    北京市朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座
职责的保荐机构           签字的保荐代表人姓名        刘乃生、吴量
                         持续督导的期间              2016 年 8 月 9 日-2018 年 12 月 31 日
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  七、 近三年主要会计数据和财务指标
  (一) 主要会计数据
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                     本期比上年同
  主要会计数据              2016年                  2015年                               2014年
                                                                       期增减(%)
营业收入               7,840,712,242.58      7,296,526,901.88                 7.46 5,960,079,106.64
归属于上市公司股         917,454,189.87        868,317,815.78                 5.66     493,708,177.47
东的净利润
归属于上市公司股          729,056,062.21       724,529,105.88                0.62       382,169,098.17
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现          352,745,100.98     2,011,178,980.26              -82.46       993,409,120.23
金流量净额
                                                                     本期末比上年
                           2016年末                2015年末          同期末增减(            2014年末
                                                                         %)
归属于上市公司股       9,778,569,537.33      4,794,163,789.42              103.97     3,900,493,301.37
东的净资产
总资产                14,358,735,959.58     10,891,476,820.86               31.83     8,991,273,879.91


  (二)     主要财务指标
                                                                     本期比上年同期增减
         主要财务指标                 2016年            2015年                                  2014年
                                                                             (%)
基本每股收益(元/股)                     0.590             0.620               -4.839            0.353
稀释每股收益                               0.590             0.620               -4.839            0.353
(元/股)
扣除非经常性损益后的基本每股               0.469             0.518                  -9.459         0.273
收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                  13.87             20.10    减少6.230个百分点            13.44
扣除非经常性损益后的加权平均               11.02             16.77    减少5.750个百分点            10.40
净资产收益率(%)

  报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
  □适用 √不适用

  八、 境内外会计准则下会计数据差异
  (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
       的净资产差异情况
  □适用 √不适用

  (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
       净资产差异情况
  □适用 √不适用

  (三) 境内外会计准则差异的说明:
  □适用 √不适用
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     九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                               单位:元币种:人民币
                       第一季度              第二季度               第三季度            第四季度
                     (1-3 月份)          (4-6 月份)           (7-9 月份)       (10-12 月份)
营业收入           2,017,212,311.52       2,459,694,323.29      1,707,308,793.60 1,656,496,814.17
归属于上市公司
                     289,383,431.61        315,844,002.82            85,365,043.55       226,861,711.89
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                     280,331,676.21        268,313,493.62            67,436,965.52       112,973,926.86
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
                   2,335,405,718.99      -1,875,081,014.18          -120,855,459.61       13,275,855.78
现金流量净额

     季度数据与已披露定期报告数据差异说明
     □适用 √不适用

     十、 非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                         附注(如
       非经常性损益项目               2016 年金额                      2015 年金额        2014 年金额
                                                           适用)
 非流动资产处置损益                   -8,109,117.74                    -4,190,988.00      -2,079,881.28
 越权审批,或无正式批准文件,
 或偶发性的税收返还、减免
 计入当期损益的政府补助,但与      267,111,254.99                     223,849,046.38     159,511,371.41
 公司正常经营业务密切相关,符
 合国家政策规定、按照一定标准
 定额或定量持续享受的政府补助
 除外
 计入当期损益的对非金融企业收
 取的资金占用费
 企业取得子公司、联营企业及合                                                              1,500,000.00
 营企业的投资成本小于取得投资
 时应享有被投资单位可辨认净资
 产公允价值产生的收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的损益
 因不可抗力因素,如遭受自然灾
 害而计提的各项资产减值准备
 债务重组损益
 企业重组费用,如安置职工的支
 出、整合费用等
 交易价格显失公允的交易产生的
 超过公允价值部分的损益
 同一控制下企业合并产生的子公
 司期初至合并日的当期净损益
 与公司正常经营业务无关的或有
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事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有            3,620,631.93
效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减            1,000,000.00            1,430,055.00      3,110,000.00
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收           17,357,034.22            2,515,049.89      8,916,326.49
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损             -449,684.35
益项目
少数股东权益影响额                 -26,272,427.84              -24,571,388.25   -20,491,736.78
所得税影响额                       -65,859,563.55              -55,243,065.12   -38,927,000.54
             合计                  188,398,127.66               143,788,709.9    111,539,079.3


    十一、 采用公允价值计量的项目
    √适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                                                 对当期利润的
    项目名称                期初余额            期末余额        当期变动
                                                                                   影响金额
可供出售金融资产        291,536,890.33        279,612,729.90   -11,924,160.43                 -
      合计              291,536,890.33        279,612,729.90   -11,924,160.43                 -

    十二、 其他
    □适用 √不适用




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                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    中国电影股份有限公司成立于 2010 年 12 月,并于 2016 年 8 月在上海证券交易所上市。报
告期内,公司从事的主营业务包括影视制片制作、电影发行营销、电影放映及影视服务业务四大
业务板块。

    (一)影视制片制作板块
    公司在影视制片制作板块的业务主要包括影视制片业务与影视制作业务。

    1、影视制片业务

    影视制片业务是指以影视知识产权产品的生产为核心,围绕剧本、导演、演员、制片团队、
制作成本和周期、进行论证和决策,并对影视产品的艺术质量、技术质量、成本周期、安全环保
等方面承担管理职责的业务。包括项目策划、论证及确认,项目筹备,制片管理等工作环节。公
司通过参与影视剧制作的各个环节以保证拍摄过程顺利进行,最终完成影视剧的摄制工作。

    公司的影视制片业务主要包括电影制片、电视剧制片和动画片制片,主要产品包括电影、电
视剧和动画片,其中以电影作品为主。公司主要通过电影制片分公司开展电影制片业务,通过电
视分公司开展电视剧制片业务,通过中影动画开展动画片制片业务。

    2、影视制作业务

    影视制作业务是指向影视剧生产提供摄影,照明,美术置景,服化道,摄影棚租赁,画面、
声音和特效制作,数字放映母版制作,译制,影片素材等方面的服务,分为拍摄前、拍摄中和拍
摄后三个主要环节。拍摄前的主要业务包括提供摄影棚等拍摄场地租赁、置景、美术设计、摄影
灯光设备等器材租赁及服化道制作等服务。拍摄中的主要业务包括协助剧组成员根据剧本进行分
镜头拍摄,并提供录音、粗剪等服务。拍摄后的主要业务包括提供声音、特效的制作,画面剪辑,
洗印,译制,中间片和数字母版的制作等服务。

    公司主要通过中影基地开展影视制作业务。

    (二)电影发行营销板块
    公司在电影发行板块的业务主要包括电影发行业务、电影营销业务、电影出口业务。

    1、电影发行业务

    电影发行业务是指电影发行方从电影制片方或其授权方取得影片发行权,电影院线从电影发
行方取得影片一定时期内在该院线所属影院的放映权,并分发到所属影院使影片得以呈现于观众
的业务活动。公司主要通过发行分公司和中数发展开展影片的发行业务,涉及国产影片与进口影
片的全国发行两个领域,其中,进口影片发行包括进口分账影片发行和进口买断影片发行。

    电影发行业务的主要工作包括与电影制片方或其授权方进行协商、选片、制定发行方案、联
系院线与影院排映档期、联系密钥制作、数字母版制作及发运、海报等影片宣传品发运、市场巡
视、影片监察、票房统计、票房结算、密钥分发管理与拷贝回库等工作环节。

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    为增强公司在电影发行业务方面的市场竞争力,公司与全国影院进行合作,将电影数字放映
系统提供给影院使用,以提高发行业务的市场占有率。

    公司主要通过发行分公司、中数发展、开展电影发行相关业务。

    2、电影营销业务

    电影营销业务是指影片的宣传策划、商务开发和版权经营等业务。影片宣传策划业务主要包
括制定影片宣传计划、确定广告投放渠道与合作媒体、制作和投放电影宣传材料、策划并执行首
映礼及发布会等各类宣传活动等。广告商务业务主要包括利用植入式广告、影院片前广告、首映
礼赞助等方式为客户提供商务广告营销服务。版权经营业务主要包括影片的版权销售、版权保护
和版权运营以及电影衍生产品开发和销售等业务。节目运营业务主要包括参与影片的电视播映权
交易,通过盘活影片的版权资源,建立上百部影片的版权片库,以“版权置换广告时段”的模式,
与全国电视台合作开播中影合作剧场。

    公司主要通过发行分公司开展影片宣传策划业务,通过营销分公司、北京中影营销开展广告
营销相关业务。

    (三)电影放映板块
    公司在电影放映板块的业务主要包括电影院线业务与影院投资经营业务。

    1、电影院线业务

    电影院线业务为连接电影发行方和影片放映方,对影院实行统一排片、统一经营、统一管理。
截至报告期末,公司共控股 3 家电影院线公司,分别为中影星美、中影南方新干线和中数院线,
参股 4 家电影院线公司,分别为新影联、四川太平洋、辽宁北方和江苏东方。

    2、影院投资经营业务

    影院主要为观众提供影片放映以及相关的配套服务(卖品、电影衍生品销售或其他放映相关
增值服务),影院投资业务是指对影院的投资、建设和运营管理。公司主要通过中影影院投资开
展影院的投资与经营管理工作。截至报告期末,公司共拥有 107 家控股影院和 13 家参股影院。

    (四)影视服务板块
    公司在影视服务板块的业务主要包括影视器材业务及其他影视服务业务。

    1、影视器材业务

    影视器材业务主要以数字放映机国产化为龙头,配合“中国巨幕”的研发和市场推广,推动电
影设备设施国产化,建立与完善国产数字影视设备产业链及其自主知识产权体系,带动数字电影
电光源等放映机耗材生产、影院相关设备设施生产、影院设计咨询系统工程及影院信息化管理系
统等多领域综合全面发展,并积极参与国际市场竞争。

    公司主要通过中影器材、中影今典、珠海中影、中影巨幕、中影光峰、中影巴可等公司开展
影视器材相关业务。

    2、其他影视服务业务


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    其他影视服务业务主要包括演艺经纪、票房监察、影视教育培训等影视信息、咨询等服务。
公司主要通过中影演艺经纪开展演艺经纪业务,集演艺经纪与项目运作为一体,经纪代理范围包
括演员、导演、编剧、作曲家及制片人,目前签约各类艺员共 40 余人;主要通过众大合联开展票
房监察业务,负责监察影片发行市场情况,维护电影市场秩序,收集电影票房数据信息等工作,
保障电影发行方权益;通过中影世纪教育开展院线经营管理、影视投融资和影视后期制作等职业
技能培训业务。

    报告期内,公司主营业务范围未发生重大变化。

    根据国民经济行业分类(GB/T 4754-2011),本公司属于文化、体育和娱乐业,所属子行业
为广播、电视、电影和影视录音制作业。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012 年修
订),本公司属于“R、文化、体育和娱乐业”,所属子行业为“86、广播、电视、电影和影视录
音制作业”。公司所处行业情况请见本报告第四节“经营情况讨论与分析”。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司经中国证监会证监许可[2016]1304 号文核准,公开发行 46,700 万股人民币普通股(A 股),8
月 9 日公司股票正式在上海证券交易所挂牌上市,公司股份总额变更为 186,700 万股。股份结构
变动情况见本报告“普通股股份变动情况表”。

其中:境外资产 0(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为 0%。
截止报告发布日,公司未持有境外资产。

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用

    中国电影股份有限公司是我国电影行业中综合实力最强、产业链最完整、品牌影响力最广、
拥有经验丰富并卓有成就的经营管理团队、推动国产电影走向世界的领军企业。报告期内,公司
围绕长期发展战略,积极推进各项经营管理工作,核心竞争力不断增强:

    1、综合实力优势:公司的资产总额、营业收入及净利润均在国内电影行业中保持领先优势,
影视主营业务在国内保持领先地位。

    2、产业链优势:公司拥有最为完整覆盖我国电影行业的产业链体系,业务范围涉及影视制片、
制作、发行、营销、院线、影院、器材生产与销售、放映系统租赁、演艺经纪、电影衍生产品等
众多业务环节。完善的产业链布局为本公司影视作品的制片制作、发行与放映提供了强大而完善
的平台,有利于全产业链的规模化与集约化经营,同时也使得本公司能够保持在各个环节对影视
产品的控制力。

    3、品牌优势:作为我国电影行业的龙头企业,“中影”品牌对整个中国电影市场具有强大的
影响力和号召力。公司创作生产的主要影片先后在“五个一工程奖”、“华表奖”、“金鸡奖”、
“百花奖”、西班牙电影节、澳门电影节、上海电影节等众多奖项中多次获奖。



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    4、技术优势:中影基地是亚洲地区规模最大、技术最先进、设施最完善的影视制作基地之一,
拥有完善的电影制作能力和具国际领先水平的技术专家队伍。公司自主研发的中国巨幕系统、中
国光峰激光数字放映和中国多维声技术打破了发达国家对电影技术的垄断,使中国数字电影放映
进入高格式、全景声效的世界先进技术行列。

    5、管理团队优势:公司的经营管理团队经验丰富、声誉卓著。公司拥有产业链所需的制片、
发行、营销、美术置景、服化道设计制作、录音剪辑、后期特效制作、院线与影院投资管理、影
视设备技术研发等多个核心团队,培养和造就了一大批活跃在当今中国影坛的编剧、导演、演员
及各类电影专业技术人才。

    6、国际化优势:公司拥有与全球数百家著名电影企业的紧密合作关系。报告期内,公司与海
外主流制片机构联合出品的公司与海外主流制片机构联合出品的《魔兽》、《功夫熊猫 3》和《长
城》等人文商业元素兼备的主流大片,打造了面向全球电影市场的新视野;“中国巨幕”与国际
知名影院认证机构 THX 和好莱坞电影服务提供商 DELUXE 开展合作,确保了国际高标准音视效果与
市场影响力,随着在北美和印尼的中国巨幕影院建设,“中国巨幕”正逐步走向国际市场。




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                             第四节      经营情况讨论与分析
整体经营情况讨论与分析
    2016 年是中国电影股份有限公司发展进程中十分重要的一年,8 月 9 日,公司在上海证券交
易所正式挂牌上市,这是公司发展进程中的重要里程碑,也是中国文化体制改革的标志性事件和
重要成果。在我国电影产业增速放缓的情况下,公司经营管理层与全体干部职工团结一致,围绕
公司战略发展目标,全力以赴推进各项经营管理工作,在公司治理完善、影片创作生产、发行营
销创新、放映网络建设和技术设备研发等各方面都取得了不同程度的进步,保障了公司的整体稳
步健康发展。

    报告期内,2016 年公司实现营业收入 784,071.22 万元,同比增长 7.46%,实现归属于母公
司净利润 91,745.42 万元,同比增长 5.66%。截止报告期末,公司资产总额 1,435,873.60 万元,
较年初的 1,089,147.68 万元,同比上升 31.83%。公司的主营业务包括影视制片制作、电影发行
营销、电影放映和影视服务四大业务板块,报告期内经营情况如下:

    (一)影视制片制作业务
    在影视制片制作业务板块,公司坚持“以人民为中心,讲好中国故事”的创作导向,积极创
作反映历史大势、讴歌人间真情、紧扣时代脉搏、引起市场共鸣的优秀影视作品。

    1、电影制片

    报告期内,公司出品并投放市场的各类影片共 21 部,实现票房收入 95.43 亿元,占全国同
期影片票房总额的 20.88%,形成了以重点影片为核心,多品种、多类型、多风格影片并重的生
产格局,既保证了重点影片的创作生产,又在商业类型影片方面做了有益的探索和尝试。

    2016 年公司出品的《大唐玄奘》荣获国内外 21 个奖项,并代表中国内地参加奥斯卡最佳外
语片的角逐。以抗美援朝为背景创作的重点影片《我的战争》,上映后赢得业内专家和观众的高
度认可,摘取国内外 6 项大奖。公司与美国主流电影公司合作、面向全球发行的超级大片《长城》
汇集了全球一流的创作班底,创造了国内电影制作水准的新高度。

    在电影票房市场方面,报告期内,公司出品并投放市场影片中共 8 部票房过亿元,在全年票
房排名前十的影片中占据四席。公司作为第一出品方的商业大片《美人鱼》在 2016 年春节档创
下近 34 亿元的票房 ,刷新了华语电影的票房纪录;公司与海外主流制片机构联合出品的《功夫
熊猫 3》、《卧虎藏龙:青冥宝剑》、《魔兽》三部影片共取得了 27.3 亿元(中国大陆地区)的
票房成绩。

                        2016 年度全国票房排名前十影片中公司出品影片情况
 年度                                                  放映场次     观众人次      票房收入
                    影片名称              上映日期
 排名                                                  (千场)     (万人)      (万元)
1        美人鱼                           2月8日         2,070.82       9,247       339,323
3        魔兽                             6月8日        1,542.48          3,971      147,194
5        西游记之孙悟空三打白骨精         2月8日          892.40          3,277      120,180
8        功夫熊猫 3                       1 月 29 日    1,098.38          2,816      100,262

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    2、电视剧制片

    报告期内,公司联合出品摄制的 40 集电视剧《天伦》于 3 月 1 日登陆北京卫视和四川卫视,
收视率全线飘红,被评为“最温暖良心剧”,得到了观众的广泛关注与认可;35 集电视剧《亲情暖
我心》于 5 月 20 日在天津卫视晚间黄金档播出,得到了各界的广泛好评,取得收视佳绩。

    公司出品的电视剧《婚姻时差》在 2015 年度“影视京榜 新春盛典”揭榜典礼上获得“2015
年 BTV 年度最佳收视奖”,在北京卫视、广东卫视首轮播出,在云南卫视二轮播出,于 7 月 22
日正式登陆中央电视台八套,进行第三轮热播。

    公司投拍的电视剧《职场是个技术活》(原名《角力之城》)已拍摄完成并取得发行许可证,
该剧还获得第十二届中美电影节优秀中国电视剧金天使奖,已定档北京卫视于 2017 年播出;在
制电视剧《热血勇士》已取得发行许可证,现已进入发行阶段;投资的电视剧《赢天下》、《蔓
蔓青萝》已正式开机,《城里的月光》已拍摄完成。

    3、影视制作

    公司旗下的中影基地是亚洲地区规模最大、技术最先进、设施最完善的影视制作基地之一,
拥有包括世界级规模的 5,000 平方米摄影棚在内的 16 座不同规模的摄影棚和顶级摄影照明器材;
经验丰富的置景团队可设计和建造各类型的场地布景,满足不同的影视制作需求;化妆、服装、
道具、常规特技四个部门具有出色的设计水平和制作能力。中影基地建有可兼容 5.1、7.1、11.1、
13.1 多种声音格式、多达几十个独立通道监听的混合录音棚为代表的电影后期制作系统,具备电
影的声音制作、画面剪辑、数字中间片制作、视觉特效制作、动画制作、电影数字母版制作、立
体转制及译制等完善的电影制作能力。

    报告期内,中影基地共为 209 部电影作品、41 部电视剧作品,22 部纪录片、宣传片和专题
片和 25 条广告,共计 297 部作品提供了制作服务,参与各类活动、完成合作项目共 94 项,其中
包括电影《清水镇》、电视剧《赢天下》等 30 余部作品的前期置景,《我叫李雪莲》、《中国
游记》等 10 余部作品的特效、特道制作和 100 余项重点影片的后期声画制作;为 117 部进口、
国产影片制作数字母版拷贝 42 万份,占整体市场份额的 30%;译制影片 96 部;完成 BBC《捕
食者》、《大话西游 3》等影片的后期立体转换制作;完成影片修复工程的老电影项目近 50 部。

    (二)电影发行营销业务
    在电影发行板块,面对竞争激烈的市场环境,公司强化“宣发一体”的宣传和发行思路,整
合产业资源,拓展业内合作,提高市场份额,巩固龙头地位。

    1、电影发行

    报告期内,公司共主导或参与发行国产影片 368 部,累计票房 139.81 亿元,占同期全国国
产影片票房总额的 52.44%;发行进口影片 97 部,票房 108.60 亿元,占同期进口影片票房总额
的 57.01%,其中《美人鱼》、《疯狂动物城》等全国票房前十影片均为公司主导或联合发行。
保持了行业领先优势和市场主导地位。




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                         全国票房排名前 50 影片中公司发行的票房占比

                                合计全国总票房             公司主导或联合发行部分
         影片类型
                                  (万元)            实现票房(万元)           占比

前 50 排名国产影片                2,370,567              1,321,520              55.75%

前 50 排名进口影片                1,830,986               960,078               52.44%

    2、广告营销

    报告期内,公司持续加强中影银幕广告平台建设,提升整合立体营销覆盖规模。截至报告期
末,中影银幕广告平台已签约影院 668 家,占全国影院的 8.5%;拥有银幕数量达到 4469 块,占
全国银幕总数的 10.75%,覆盖全国 30 个省区的 180 个城市;中影银幕广告平台的市场占有率位
列全国第二,贴片广告招商份额保持全国第一。同时,公司大力拓展影院银幕之外的渠道资源,
通过音像、航空列车、图书、新媒体、电视台等合作渠道,实现《洛杉矶捣蛋计划》、《惊天大
逆转》等影片的版权运营;建立“中影影视频道营销平台”,在全国多家电视台播出《中影剧场》
和《影家剧场》,参与了《大唐玄奘》、《我的战争》等影片宣传;加强中影影片维权及片库管
理,盘活老电影资源,与影院银幕广告平台实现跨屏联动。

    在衍生品业务发明,公司与华纳兄弟、派拉蒙等国际电影机构合作开展了《功夫熊猫 3》、
《蝙蝠侠大战超人》和《魔兽》等影片的衍生品开发,与孩之宝、乐高等知名授权商合作开发玩
具、游戏等领域产品。截至 2016 年底,公司已建成开业的衍生品直营店达 95 家,业务覆盖影院
1600 余家,并与罗森、7-11 等连锁便利店开展合作。

    (三)电影放映业务
    在电影放映业务板块,公司努力扩大控股影院规模,吸引优质影院加盟院线。截至报告期末,
公司共拥有 3 条控股院线、4 条参股院线,107 家控股影院和 13 家参股影院,旗下控参股院线和
控股影院合计覆盖全国 11,501 块银幕和 154.99 万个座位。截至报告期末,公司银幕市场占有率
为 27.68%。

    公司借助现代化网络科技手段,建立新型高效影院管理模式,深度挖掘银幕内外盈利空间。
2016 年度,公司旗下控参股院线观影人次共 3.83 亿人次,合计实现票房收入 127.31 亿元,占全
国票房总收入的 27.85%。在全国票房前十院线排名中,公司控股院线占据三席,中影星美、中
影南方新干线和中数院线分列第 3 名、第 4 名和第 5 名。公司旗下 33 家影院跻身全国影院票房
百强。

                        2016 年度全国排名前十院线中公司控股院线情况
 全国                          影院数     银幕数      放映场次      观影人次      票房收入
              院线名称
 排名                          (家)     (块)      (万场)      (万人)      (万元)
   4          中影星美          428       2,602        442.95        10,068        344,366

   5      中影南方新干线        539       2,968        518.64        9,616         323,101

   6          中数院线          583       3,332        552.56        9,046         291,047

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    公司控股影院在放映技术及放映质量上不断精益求精,逐步加大包括“中国巨幕”系统、高
亮度激光放映机、杜比全景声并兼容 DTS-X 临境音和“中国多维声”等先进放映技术和设备的安
装配置力度,多家影厅取得美国 THX 认证,创造最优观影条件和最佳观影体验,提升控股影院的
市场竞争力。

    (四)影视服务业务
    在影视服务业务板块,公司加大了电影新技术、新产品的研发推广力度,着力提高“中国巨
幕”、“中影光峰”、“中国多维声”等产品在国内外市场上的品牌知名度和市场占有率。

    报告期内,公司推出了具有自主知识产权核心技术系统集成创新的中国巨幕“观影头等舱”,
受到国内外业界的高度关注和广泛认可。这一凝聚着中影全新影院建设的理念,标志着中国电影
放映技术和放映厅的建设已经达到了世界先进水平,对未来的高端影院建设起到积极的示范作用。
截至报告期末,已有 192 家“中国巨幕”正式投入商业运营,覆盖全国 110 个城市。

    在 ALPD 激光放映技术方面,搭载 ALPD 技术的第一代激光放映机已量产并投放市场,第二
代激光放映机 Barco 23BLP 也已研发成功,并通过 DCI 认证。“中影光峰”的激光光源的推广
呈现快速上升的势头,截至报告期末,ALPD 激光放映设备已投放市场 3000 套,激光放映机的
授权计时服务超过 500 万小时。中影巴可 2K 放映机全年销售量同比增长 46%,市场占有率稳居
国内第一。

    在电影核心技术的“走出去”方面,公司与欧洲第一大电影技术和设备服务提供商法国 Ymagis
集团达成了合作共识,共同在欧洲开发“高格式银幕”影院,输出“中国巨幕系统”,并开展 ALPD 激
光光源在欧洲市场的升级改造,同时由 Ymagis 集团在欧洲地区代理销售我国数字电影 3D、4D、
银幕等影院设备产品。这项合作将对推动中国电影技术产品打开欧洲市场,进而进入全球市场具
有重要意义。




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   (五)公司所获荣誉情况
   报告期内,公司、品牌、主要影视作品和演艺人员所获得国内外荣誉情况如下:

     公司/作品名称                                 报告期内所获荣誉

                             第八届“中国文化企业 30 强”
中国电影股份有限公司
                             第二届“首都文化企业 30 强”
                             第十九届上海国际电影节获最受传媒关注年度影片
                             2016 年度中英电影节获最佳特效奖
                             首届金砖国家电影节获最佳导演奖
                             第二十届北京放映节获 2016 中国电影国际传播突出贡献奖
                             第三届丝绸之路国际电影节获传媒荣誉最佳故事片奖
                             第十三届中国长春电影节获“金鹿奖”最佳故事片、最佳男主角
                              奖及最佳摄影奖
                             第三届中澳国际电影节获最佳影片大奖
   电影《大唐玄奘》          第十二届中美电影节获金天使十佳电影及最佳编剧奖
                             首届金色银幕奖获最佳中外合拍影片、最佳导演、最佳男主
                              角、最佳摄影、最佳视觉艺术五项大奖
                             首届意大利中国电影节获最佳男演员奖
                             2016 北京青年影展获“组委会推荐影片”表彰
                             第十一届巴黎中国电影节获最佳故事片、最佳男演员、最佳
                              摄影
                             代表中国参与第八十九届奥斯卡奖最佳外语片的角逐


                             第十六届中国电影华表奖获优秀故事片奖
                             第三十三届大众电影百花奖获最佳男主角
                             第二十九届东京国际电影节获中日电影节“金鹤奖”最佳影片
    电影《狼图腾》           第四届海峡两岸三地“十大华语电影”获荣誉称号
                             中国电影电视技术学会 2015 年度电影类“声音制作优秀作品
                              奖”一等奖。
                             2016 年“中国版权金奖作品奖”

                             第二十届北京放映暨 2016 中国电影国际传播突出贡献奖
                             第三届中澳国际电影节最佳新人奖
    电影《美人鱼》
                             第十二届中美电影节金天使最佳电影奖
                             第十二届中美电影节新晋女演员奖。




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 中国电影股份有限公司                                                   2016 年年度报告



                            第三届中澳国际电影节最佳新晋青年男演员奖
                            第十二届中美电影节金天使最佳电影奖
    电影《我的战争》        2016 北京青年影展组委会推荐影片
                            第十四届俄罗斯国际军事电影节最佳摄影、最佳视觉效果奖
                            第八届澳门国际电影节金莲花最佳影片大奖

                            第十六届中国电影华表奖优秀故事片奖
    电影《百团大战》        第十三届中国长春电影节评委会特别奖
                            第十三届俄罗斯邦得尔丘克国际军事电影节故事片大奖
                            2016 北京青年影展组委会推荐影片表彰
电影《我最好朋友的婚礼》
                            第八届澳门国际电影节金莲花最佳新人导演奖
                            第十二届中美电影节最佳合拍片奖
   电影《功夫熊猫 3》
                            首届金色银幕奖最佳动画片奖
  电影《太平轮彼岸》        第十六届中国电影华表奖优秀摄影奖
     电影《寒战 2》         腾讯视频星光大赏电影 VIP 尊贵选择奖
    电影《赵氏孤儿》        第十二届中美电影节最佳戏曲片奖
电影《回到被爱的每一天》    第 40 届多伦多国际电影节导演荣誉奖
                            2015 年度“影视京榜 新春盛典”揭榜典礼获“2015 年 BTV 年
   电视剧《婚姻时差》
                              度最佳收视奖”
电视剧《职场是个技术活》    第十二届中美电影节优秀中国电视剧金天使奖
  (原名《角力之城》)
                           作为中国首部 4K 立体工笔风格动画艺术短片,荣获第九届厦门
  水墨实验短片《月晦》
                           国际动漫节最佳动画短片“金海豚”奖
                            特种电影《地矿惊奇》获中国第五届先进影像作品优秀奖
                            影片《钟馗伏魔:雪妖魔灵》获中国电影电视技术学会 2015
                              年度电影类“声音制作优秀作品奖”一等奖
  中影电影数字制作基地
                            影片《神笔马良》获中国电影电视技术学会 2015 年度电影类
        有限公司
                              “声音制作优秀作品奖”二等奖
                            影片《兔侠之青黎传说》获中国电影电视技术学会 2015 年度
                              电影 “声音制作优秀作品奖” 类三等奖
  品牌“中影国际影城”      2016 中国商业品牌欣星奖
                            2016 年北京国际广播电影电视设备展览会获“产品、技术及
                              应用奖”之产品大奖
 品牌及产品“中国巨幕”     2016 年中国体验式商业地产发展论坛“中国最佳创新体验式
                              商业品牌”
                            第 11 届广州商业地产节“中国院线最佳服务商”称号




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 中国电影股份有限公司                                                             2016 年年度报告


一、报告期内主要经营情况
    报告期内,2016 年公司累计实现营业收入 784,071.22 万元,较去年同期的 729,652.69 万元,
同比上升 7.46%,实现归属于母公司净利润 91,745.42 万元,较去年同期的 86,831.78 万元,同
比上升 5.66%。截止 2016 年末,公司资产总额 1,435,873.60 万元,较年初的 1,089,147.68 万元,
同比上升 31.83%。


(一) 主营业务分析
                                  利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                             单位:元币种:人民币
              科目                                                                    变动比例
                                                本期数             上年同期数
                                                                                        (%)
营业收入                                   7,840,712,242.58       7,296,526,901.88           7.46
营业成本                                   6,216,948,086.65       5,582,074,308.54          11.37
销售费用                                     124,154,465.65         107,120,057.52          15.90
管理费用                                     444,368,313.70         426,317,683.39           4.23
财务费用                                     -74,996,252.37         -32,744,616.98        -129.03
经营活动产生的现金流量净额                   352,745,100.98       2,011,178,980.26         -82.46
投资活动产生的现金流量净额                  -341,617,312.87        -785,844,066.14          56.53
筹资活动产生的现金流量净额                 3,688,623,340.20        -125,313,917.61      3,043.51
研发支出                                      40,176,399.15          32,972,294.42          21.85



1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币

                                   本期发生额                             上期发生额
项 目
                           收入                  成本              收入                成本
主营业务            7,764,511,397.30     6,194,103,107.66     7,238,614,819.90   5,563,027,360.66
其他业务                76,200,845.28       22,844,978.99       57,912,081.98      19,046,947.88




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                        中国电影股份有限公司                                                    2016 年年度报告




(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                                                      单位:元币种:人民币
                                                           主营业务分行业情况
                                                                       营业收入比上年增减    营业成本比上年增减       毛利率比上年增减
   分行业          营业收入             营业成本         毛利率(%)
                                                                             (%)                 (%)                    (%)
影视行业        7,764,511,397.30      6,194,103,107.66          20.23                 7.27                 -18.78     减少 2.92 个百分点
                                                           主营业务分产品情况
                                                                       营业收入比上年增减    营业成本比上年增减       毛利率比上年增减
   分产品          营业收入             营业成本         毛利率(%)
                                                                             (%)                 (%)                    (%)
影视制片制作      669,905,087.70        783,391,594.08         -16.94              -20.96                    -2.20    减少 22.42 个百分点
电影发行        4,505,957,030.63      3,444,107,951.97          23.57                13.98                 15.18        减少 0.80 个百分点
电影放映        1,791,877,898.66      1,373,093,383.28          23.37                -6.67                   -0.65      减少 4.64 个百分点
影视服务          796,771,380.31        593,510,178.33          25.51                53.88                 52.25        增加 0.80 个百分点
                                                           主营业务分地区情况
                                                                       营业收入比上年增减    营业成本比上年增减        毛利率比上年增减
   分地区          营业收入             营业成本         毛利率(%)
                                                                             (%)                 (%)                     (%)
一、国内        7,750,789,924.10      6,112,489,979.93          21.14                 7.58                 11.49       减少 2.77 个百分点
1、东北区         373,728,322.02        307,486,831.63          17.72                 2.06                   7.62      减少 4.25 个百分点
2、华北区       1,985,681,342.51      1,558,416,653.01          21.52                14.81                 17.10       减少 1.53 个百分点
3、华中区         638,069,646.65        509,242,312.20          20.19                 5.95                 10.90       减少 3.56 个百分点
4、华东区       2,556,058,736.82      2,027,995,889.22          20.66                 6.60                 11.29       减少 3.34 个百分点
5、西北区         274,337,145.01        212,935,250.68          22.38                11.41                 14.81       减少 2.30 个百分点
6、西南区         542,883,146.44        433,587,193.38          20.13                 4.00                   6.68      减少 2.01 个百分点
7、华南区       1,380,031,584.65      1,062,825,849.83          22.99                 2.94                   7.10      减少 2.99 个百分点
二、国外           13,721,473.20         81,613,127.73       -494.78               -59.66                    1.14    减少 357.56 个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用


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                          中国电影股份有限公司                                                     2016 年年度报告




主营业务分地区本期国外板块较上期毛利率下降 357.56%,主要系本期公司与海外机构联合制作的超大型影片因规模大、阵容强,投资成本较高,但收
益未达预期,毛利水平低于去年。

(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用

(3). 成本分析表
                                                                                                                                      单位:元
                                                                  分行业情况
                                                                本期占总成                      上年同期占总     本期金额较上年同       情况
    分行业             成本构成项目              本期金额                     上年同期金额
                                                                本比例(%)                       成本比例(%)        期变动比例(%)        说明
影视制片制作      影视制片                     527,020,860.32           8.51  610,435,345.64            10.97                -13.66
                  影视制作                     256,370,733.76           4.14  190,589,168.57             3.43                 34.51
电影发行          电影发行                   3,145,299,680.40         50.78 2,813,522,749.63            50.58                 11.79
                  营销宣传                     298,808,271.57           4.82  176,589,051.76             3.17                 69.21
电影放映          电影院线                      18,849,470.51           0.30    13,976,198.32            0.25                 34.87
                  影院放映                   1,354,243,912.77         21.86 1,368,093,789.55            24.59                 -1.01
影视服务          商品生产与采购成本           589,701,471.67           9.52  370,065,201.43             6.65                 59.35
                  咨询服务                       3,808,706.66           0.07    19,755,855.76            0.36                -80.72

成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
① 影视制作成本同比增长 34.51%,主要系本期加大影视剧拍摄投入所致。
② 营销宣传成本同比增长 69.21%,主要系广告及衍生品业务规模发展所致。
③ 电影院线成本同比增长 34.87%,主要系票房增长带动成本增加所致。
④ 商品生产与采购成本同比增长 59.35%,主要系商品销售增长所致。
⑤ 咨询服务成本同比下降 80.72%,主要系咨询业务运营方式发生改变所致。

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 中国电影股份有限公司                                                               2016 年年度报告



(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 38,891.25 万元,占年度销售总额 4.96%;其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元,占年度销售总额 0%。

前五名供应商采购额 283,793.27 万元,占年度采购总额 45.76%;其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 255,110.15 万元,占年度采购总额 41.05%。


2. 费用
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币

   项目            本期金额                上期金额        变动比率(%)                说明
 销售费用       124,154,465.65        107,120,057.52            15.90
 管理费用       444,368,313.70        426,317,683.39            4.23
                                                                                主要系本期利息收入
 财务费用        -74,996,252.37       -32,744,616.98         129.03
                                                                                    增加所致

3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元
本期费用化研发投入                                                                   40,176,399.15
本期资本化研发投入                                                                                0
研发投入合计                                                                         40,176,399.15
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                             0.51%
公司研发人员的数量                                                                               77
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                           1.9%
研发投入资本化的比重(%)                                                                         0

情况说明
□适用 √不适用


4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                  变动比率
       项目                本期金额             上期金额                               说明
                                                                    (%)
经营活动产生的现                                                                 主要系受到影片结
                         352,745,100.98      2,011,178,980.26          -82.46
  金流量净额                                                                       算周期影响所致
投资活动产生的现                                                                 主要系理财产品到
                         -341,617,312.87      -785,844,066.14          -56.53
  金流量净额                                                                         期收回所致
筹资活动产生的现                                                                 主要系发行股票收
                        3,688,623,340.20      -125,313,917.61     3,043.51
  金流量净额                                                                       到募集资金所致


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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用




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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                                                         单位:元
                                           本期期末数                            上期期末数    本期期末金额
     项目名称             本期期末数       占总资产的        上期期末数          占总资产的    较上期期末变                  情况说明
                                           比例(%)                             比例(%)     动比例(%)
货币资金              7,457,312,878.94           51.94     3,756,050,660.13            34.49           98.54   主要系发行股票募集资金到账所致
应收票据                  3,269,998.70            0.02         7,400,000.00             0.07         -55.81    主要系票据到期承兑所致
预付款项                214,139,756.72            1.49       164,190,753.60             1.51           30.42   主要系参与投资拍摄影片及预付货款增长
                                                                                                               所致
一年内到期的非流                       -               -      1,985,866.33             0.02         -100.00    主要系款项收回所致
动资产
其他流动资产             73,988,316.07              0.52     218,235,889.32            2.00          -66.10    主要系理财产品到期所致
长期应收款                6,800,000.00              0.05      10,880,000.00            0.10          -37.50    主要系账龄增加计提坏账所致
长期股权投资            405,939,074.57              2.83     301,816,627.99            2.77           34.50    主要系被投资单位盈利增长所致
在建工程                 99,491,765.84              0.69      74,334,500.97            0.68           33.84    主要系在建影院工程期末增多所致
其他非流动资产           58,237,880.00              0.41     128,632,088.00            1.18          -54.73    主要系固定资产采购预付款减少所致
短期借款                             -                 -     320,000,000.00            2.94         -100.00    主要系归还借款所致
应付账款              1,668,797,622.48             11.62   2,999,038,150.05           27.54          -44.36    主要系期末待结算票房减少所致
其他应付款              612,582,642.98              4.27     433,885,514.27            3.98           41.19    主要系往来款增加所致
递延所得税负债           14,273,389.76              0.10      22,884,224.09            0.21          -37.63    主要系可供出售金融资产公允价值发生变
                                                                                                               动所致
股本                  1,867,000,000.00             13.00   1,400,000,000.00           12.85           33.36    主要系发行股票 4.67 亿股所致
资本公积              4,224,534,368.53             29.42     598,750,307.50            5.50          605.56    主要系发行股票溢价所致
其他综合收益             42,820,169.28              0.30      68,652,672.27            0.63          -37.63    主要系可供出售金融资产公允价值发生变
                                                                                                               动所致
未分配利润            3,342,454,967.62             23.28   2,492,309,637.60           22.88           34.11    主要系本期盈利增长所致

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2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用

3.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析详见本报告中“行业竞争格局和发展趋势”。

(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2016 年度,本公司股权投资总额为 11,938.00 万元,较上年的 30,604.90 万元,同比下降 60.99%,
本公司重要子公司的主要业务及本公司权益占比情况,请参见本报告第十节附注九、在其他主体
中的权益。


(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用




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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币

序号       证券品种     证券代码         证券简称            最初投资金额          持有数量(股)           期末账面价值      报告期损益       资金来源
       1   股票           600037         歌华有线        199,999,993.97               13,540,961          207,447,522.52                  -    自有资金
       2   股票           300528         幸福蓝海           22,519,176.89               2,236,294          72,165,207.38                  -    自有资金


(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
净利润对公司净利润影响达 10%以上的子公司情况:                                                                               单位:万元 币种:人民币
             公司名称                     主要业务范围          持股比例      注册资本         总资产        净资产           营业收入         净利润
                                     国内外数字影片(节目)
中影数字电影发展(北京)有限公司                                    100         3,356.00       217,628.48    34,601.62         111,193.71       10,809.45
                                           的发行放映
       中影影院投资有限公司            项目投资;企业管理         100        55,000.00       188,126.60    73,697.35         188,387.06       18,146.14
                                      电影机械及相关产品器
  中国电影器材有限责任公司            材的检测仪器仪表的销        100        16,800.00       101,812.29    41,585.10         76,147.28        16,397.78
                                              售




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(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

二、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)        行业格局和趋势
√适用 □不适用
       近年来,中国电影产业进入繁荣发展的黄金期,创作活力持续增强,主体更加活跃,电影市
场生机盎然。2016 年,全国生产电影故事片 772 部1;全国电影总票房 492.8 亿元,城市院线观
影人次达 13.74 亿;电影银幕数近 4.2 万块,跃居世界第一,中国电影产业继续保持积极健康的
良好发展态势,在我国文化产业中的重要地位愈发突出。

       1、电影创作生产

       近几年,我国国产电影的创作生产的数量与质量稳步提升。2016 年,我国全年共生产各类电
影 944 部,其中电影故事片 772 部,动画电影 49 部,纪录电影 32 部,科教影片 67 部,特种电
影 24 部。影片总数和故事片数量分别比上年增长 6.31%和 12.54%。

                           图:2010-2016 年我国年生产故事片数量及增长率




       2016 年,国产电影创作生产主要体现出以下特点:

       一是电影创作质量稳步提升,创作类型、风格的日益多元化。2016 年上映的《美人鱼》、《西
游记之三打白骨精》、《湄公河行动》、《长城》、《大鱼海棠》等,获得了市场与观众的较高
认可。同时,《七月与安生》、《百鸟朝凤》、《我们诞生在中国》等一些具有时代气息的,以
及小成本的艺术电影也获得了较高的社会关注度和良性市场反馈。


1
    本节数据来源:《中国广播电影电视发展报告》、《中国电影市场报告》
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    二是电影制作水平快速提升,数字特效、3D 等技术的掌握和应用基本成熟。2016 年上映的
魔幻影片《长城》,彰显出了我国国产影片国际化制作水准,成为中国电影工业新实力的代表性
作品。

    三是动画电影成为电影市场新的增长点。2016 年上映的《熊猫功夫 3》、《大鱼海棠》、《摇
滚藏獒》等动画影片,将中国传统文化或本土元素通过动画艺术创作,以通俗化的表现形式表达
出来,以丰富的想象力、丰满的银幕形象创造出了属于我国自己的“全家欢”动画电影,将中国动
画电影提升到了一个新的高度。

    2、电影票房市场

    2016 年全国电影总票房 457.12 亿元(不含网络代售服务费),同比增长 3.73%,其中国产
影片票房收入 266.63 亿元,占全国总票房的 58.33%,进口影票票房收入 190.49 亿元,占全国
总票房的 41.67%。

              图:2010 年-2016 年国产影片与进口影片票房及国产影片票房比例




    2016 年,全年票房过亿元的影片共 86 部,比上年增加 5 部,其中国产片 45 部。全年票房
收入超 10 亿元的 9 部,其中,国产片 6 部。国产片《美人鱼》以 33.932 亿元的票房成绩成为当
年上映影片的票房冠军,也是历年来上映影片的票房冠军。




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                    图:2010 年-2016 年过亿国产影片部数和进口影片部数

    3、电影院线及影院市场

    (1)城市影院

    截至 2016 年底,全国可统计票房影院 7852 家,银幕总数 41542 块,成为全球拥有银幕数
最多的国家。全年新增影院 1612 家,新增银幕 9552 块,日均新增银幕 26 块,再创历史新高。

                   图:2010 年-2016 年过全国影院、银幕数量和银幕增长率




    全年票房超过 1000 万元的影院 1471 家,比 2015 年减少 21 家,票房合计 289.08 亿元,占
城市院线总票房的 63.49%。票房超过 3000 万元的影院 193 家,比 2015 年减少 71 家,票房合
计 78.71 亿元,占城市院线总票房的 17.29%。票房超过 5000 万元的影院 29 家,比 2015 年减
少 32 家,票房合计 17.91 亿元,占城市院线总票房的 3.93%。
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    (2)城市电影院线

    截至 2016 年底,全国城市电影院线 48 条。同比上年,全年城市院线市场中,放映场次延续
了往年的增长态势,观影人次增速放缓。全年放映场次 6948.14 万场,同比增长 37.67%;观影
人次 13.74 亿,同比增长 8.88%。




                        图:2010 年-2016 年全国观影人次和观影人次增长率

    4、中国电影新技术发展

    2016 年,我国电影新技术研发及应用已经达到世界先进水平,具有自主知识产权品牌的“中
国巨幕”、“中影光峰”、“中国多维声”等新技术的普及应用,提升观众的观影品质同时,给影院带
来了新的增长点。一大批具有国际先进制造工艺和技术水平的国产电影器材脱颖而出,“中国巨幕”
系统、“中影光峰”ALPD 激光放映、“中国多维声”系统及服务器、音响、3D、4D、银幕、座椅、
氙灯、TMS、影院 NOC 等电影放映设备、技术为我国电影全产业链的发展提供了强有力的技术
保障,给电影市场带来了勃勃生机,在国际市场推广中也取得了较好的成绩。


(二)     公司发展战略
√适用 □不适用
    公司的发展战略为:以国家推动社会主义文化大发展大繁荣的宏观政策为指导,以推动影视
产业大发展大繁荣为根本要求,以科学发展、和谐发展为统领,积极推动电影核心产业的发展,
不断加强对电影产业完整链条中各项要素资源的控制与整合;转变经营模式,提高经营效率,努
力掌握电影高新技术,通过推动电影新兴产业项目以培育新的利润增长点;坚持国产电影“走出
去”道路,增强在国际市场中的地位与影响力;贯彻落实中央文化体制改革的决策部署,深入实
施本公司的体制机制改革。通过上述措施使本公司发展成为以电影产品生产经营为主体,电影产



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业链综合发展,引领中国电影业发展方向,代表中国电影先进生产力,具有国际一流水平和国际
竞争力的大型国有控股电影企业。




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(三)     经营计划
√适用 □不适用
    随着《电影产业促进法》的正式实施,2017 年被电影主管部门定为“创作质量促进年”和“市
场规范年”。作为国有上市电影企业,公司将严格按照相关法律法规规范运作,主动适应不断发
展变化的电影市场,充分发挥全产业链优势,优化布局,增强活力,为全行业发挥引领示范作用,
为观众打造更多的影视精品力作。

    1、不断推出优秀影视作品

    以“讲好中国故事,弘扬中国文化”为目标,坚持多样化、多题材、多类型的创作思路,积
极参与“百部主旋律题材影片”的创作计划,通过精耕细作来不断提高电影艺术质量。

    (1)电影片

    2017 年公司计划出品并投放市场作品有:

 序号                   作品名称(暂定)                       公映档期

   1                     《西游伏妖篇》                    2017 年 1 月 28 日

   2                      《功夫瑜伽》                     2017 年 1 月 28 日

   3                     《速度与激情 8》                  2017 年 4 月 14 日

   4                    京剧电影《谢瑶环》                 2017 年 4 月 21 日

   5                京剧电影《穆桂英挂帅》                 2017 年 4 月 21 日

   6                 京剧电影《赵氏孤儿》                  2017 年 4 月 21 日

   7                     《中国推销员》                    2017 年 5 月 26 日

   8                      《建军大业》                     2017 年 7 月 28 日

   9                      《侠盗联盟》                    2017 年(具体待定)

  10                        《战狼 2》                    2017 年(具体待定)

  11                         《北极》                     2017 年(具体待定)

  12                      《欧洲攻略》                    2017 年(具体待定)

  13                     《铁木真传奇》                   2017 年(具体待定)

  14                      《中国游记》                         具体待定

  15                      《无问西东》                         具体待定


    正在策划筹备中的影片项目包括:《三笑》、《沙家浜》、《六年,六天》、《最好的我们》、
《流浪地球》、《西游记:女儿国》、《动物饼干》、《山海经密码》、《搜神记-蛮荒记》、《五
十一号兵站》、《钢铁苍穹 方舟》等。
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    以上部分项目正在洽谈与审批中,具体以实际商定和审批情况为准。

    (2)电视剧

    2017 年公司计划出品并投放市场作品有:

 序号              作品名称(暂定)                             发行档期

   1              《职场是个技术活》                2017 年 5 月 11 日 北京卫视黄金档

   2                     《热血勇士》                     2017 年(具体待定)

   3                     《倒霉男人》                     2017 年(具体待定)

   4              《我的女孩儿别哭》                      2017 年(具体待定)

   5                      《紫斑鱼》                      2017 年(具体待定)

   6                       《乱花》                       2017 年(具体待定)

   7                    《光荣与梦想》                    2017 年(具体待定)

   8              《亲爱的你在哪里》                      2017 年(具体待定)

    正在策划筹备或中的电视剧项目包括:《赢天下》已在中影基地开机,《城里的月光》、《蔓
蔓青萝》已完成拍摄正在后期制作审核中。

    以上部分项目正在洽谈与审批中,具体以实际商定和审批情况为准。

    (3)动画影片

    努力打造原创作品和原创 IP,形成工业化、标准化生产管理流程,加强海内外合作,打造“中
影动画”品牌。正在筹备制作中的动画影片项目包括与新西兰 Huhu 公司联合制作《魔象传说》、
与西班牙 DRAGOIA MEDIA 公司联合制作的《守龙者》和入选文化部“2016 年动漫品牌建设和
保护计划”的《生死斗牛场》(暂定名)等。

    2、创新电影发行思路

    结合新媒体和新形式,创新发行思路,全力做好《建军大业》等重点影片的发行工作;加强
业内合作,整合各方资源,保障优秀国产、进口影片的宣发效果;继续提高“中影银幕广告平台”
的市场占有率,加大衍生品的线下线上多渠道建设,提升品牌影响力。

    3、加强影院和院线建设

    继续大力拓展中影控股影院数量,保障参控股院线的市场份额,推进中影票务云平台的建设,
推广“中影国际影城”的品牌形象,加强控股影院的管理、服务和规范建设,为扩大中影股份的
市场占有率、增强对市场的控制力提供保障。

    4、推动技术设备创新

    进一步提升“中国巨幕”、“中影光峰”激光技术、“中国多维声”技术和“观影头等舱”
影院的品牌知名度,促进国内一线城市影院的转型升级。在扩大国内市场份额的同时,加快“走

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出去”的步伐,使中影品牌的新技术、新设备在覆盖中影旗下影院、院线覆盖的同时,也惠及整
个中国电影产业,享誉国际电影市场。


(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
   1、产业政策变动风险

   公司所在的电影电视行业作为国家重要产业,受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、
管理。根据《电影管理条例》、《关于改革进口影片供片机制的暂行办法》等相关规定,国家广
电总局授权中影集团进出口分公司唯一承担境外影片的进口业务,接受广电总局电影局的政策指
导和宏观调控,影片报广电总局电影审查委员会审查通过并引进后,由进出口分公司负责向公司
和华夏公司供片发行。未来国家影视行业的监管政策可能在某些领域逐步放宽或者发生变化,届
时整个行业可能面临着外资企业以及进口电影、电视剧强有力的竞争,如公司不能够采取有效措
施应对相关产业政策的变化,可能会对公司的竞争优势及盈利能力构成一定影响。

    2、市场风险

    (1)市场竞争加剧的风险

   在国家宏观经济持续健康发展及国家大力支持文化传媒行业发展的背景下,近年来我国电影
电视剧行业取得了快速发展。与此同时,新进入影视行业的机构也在逐渐增多,市场竞争程度日
益激烈。公司虽然已形成了覆盖影视制片制作、电影发行营销、电影放映及影视服务等电影行业
各业务环节、全产业链的综合实力竞争优势,并致力于积极面对来自国内同行业企业和外资竞争
对手的竞争压力以及互联网快速发展所带来的挑战,但仍然无法完全避免整个行业竞争加剧所可
能产生的市场风险。若公司无法迅速有效的应对市场激烈的竞争,可能会对公司的经营业绩和发
展前景带来影响。

    (2)受经济周期影响的风险

   公司所处的电影行业主要为消费者提供电影这一偏中高端的文化消费品。作为非日常必需品,
电影的主要消费群体以中高收入消费者为主,正向的需求收入弹性较高。在经济增长时,居民的
收入水平提高,用于文化方面的支出相应增加,电影市场繁荣;而在经济衰退时,居民的收入水
平虽有所下降,但受消费习惯的影响,电影消费群体用于电影方面的支出并未同步减少,电影市
场并不会必然同时陷入低谷甚至还可能出现增长。虽然我国经济近年来持续快速增长,居民的生
活水平迅速上升,文化消费成为新的消费热点,影视市场加速繁荣,但经济周期性波动放缓、波
动幅度减弱等经济发展新特征仍无法改变经济周期性波动的内在规律,经济的周期性波动势必会
在一定程度上影响到公司的电影、电视剧及艺人经纪市场的持续发展。

    3、侵权盗版风险

   盗版现象给电影、电视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失,造成了我国影视行业持续
发展动力不足、原创缺乏等一系列问题。政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、
加强打击盗版执法力度、降低电影票价等措施,在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时,
公司也结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施,包括但不限于采取反盗版技术、组

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织专门队伍打击盗版活动等。通过上述措施,在一定程度上减少了针对公司版权的盗版行为。但
由于打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程,公司在一定时期内仍将面临盗版侵害的风
险。

    4、经营业绩波动的风险

    公司致力于打造电影行业全产业链竞争优势,已形成了影视制片制作、电影发行营销、电影
放映和影视服务等四大业务板块,可适度平滑电影行业各环节以及季节性或年度之间的业绩波动,
但由于进口影片及国内商业大片的票房收入对于公司的业绩贡献较大,如进口影片及本公司投资
的商业大片市场表现不佳,或者因档期原因不能平滑地在各季度或年度确认收入,将会导致公司
的经营业绩具有季节性差异或者在年度之间出现波动。未来公司受经营规模基数增大、核心竞争
力的提升速度、面临的市场竞争以及行业政策变化等多方面因素的影响,存在经营业绩波动的风
险。

    5、税收优惠及政府补助政策风险

    公司报告期内依据国家相关政策享受增值税减免和政府补助。尽管随着公司经营业绩的提升,
税收优惠和政府补助对当期净利润的影响程度逐年下降,公司的经营业绩不依赖于税收优惠和政
府补助政策,但税收优惠和政府补助仍然对公司的经营业绩构成一定影响,公司仍存在因税收优
惠和政府补助收入减少而影响公司利润水平的风险。

    6、经营活动净现金流量阶段性不稳定的风险

    鉴于影视行业企业存在档期和季节性差异以及在年度之间出现波动的情况,因此公司在经营
过程中受到上述波动和票房结算周期的影响,存在间接影响经营活动净现金流量发生较大波动的
可能性。存货的风险

    7、存货的风险

    公司存货主要系影视作品,是公司资产的构成因素,尽管公司有着严格的生产计划和内控管
理制度,能够确保影视作品的按时按质完成。但影视产品制作完成后,依然面临着作品审查和市
场风险。


(五)    其他
□适用 √不适用

三、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




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                                 第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    按照有关法律法规及《公司章程》的规定,公司实行持续、稳定的利润分配政策,重视对投
资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,结合公司的盈利情况和业务未来发展战略的实际
需要,建立对投资者持续、稳定的回报机制。在符合现金分红的条件下,公司应当优先采取现金
分红的方式进行利润分配。原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司盈利及资
金需求情况提议公司进行中期现金分红。

    公司按照有关会计年度企业会计准则的合并财务报表中归属于公司股东净利润进行利润分配,
在保证公司正常经营和持续发展,当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,每年以现金方式分
配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%,具体分配数额由股东大会最终批准。

    公司的利润分配政策符合中国证监会关于鼓励上市公司现金分红的指导意见。


(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                             占合并报表
                                                             分红年度合并
                                                                             中归属于上
          每 10 股 每 10 股派   每 10 股                     报表中归属于
 分红                                      现金分红的数额                    市公司普通
          送红股   息数(元)     转增数                       上市公司普通
 年度                                          (含税)                      股股东的净
          数(股) (含税)     (股)                       股股东的净利
                                                                             利润的比率
                                                                  润
                                                                                 (%)
2016 年         -        2.13          -   397,671,000.00   917,454,189.87       43.35%
2015 年         -           -          -                -   868,317,815.78             -
2014 年         -        0.32          -    44,800,000.00   493,708,177.47        9.07%


(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用




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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                       如未能及时   如未能及
                                                       承诺                                        是否有    是否及
                承诺     承诺                                                         承诺时间及                       履行应说明   时履行应
 承诺背景                                                                                          履行期    时严格
                类型       方                          内容                             期限                           未完成履行   说明下一
                                                                                                     限      履行
                                                                                                                       的具体原因     步计划
             股份限售   中影    自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人    自公司上市    是         是     -             -
                        集团    管理本次发行前本公司直接或间接持有的股份;若公司      之日起 36
                                上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价   个月内
                                均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行
                                价的情形,所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月;
                                若所持股份在锁定期限届满后 2 年内减持的,减持价格
                                不低于发行价;因公司进行权益分派等导致直接或间接
                                持有的股份发生变化的,亦遵守上述规定。
             股份限售   国际    自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让或者委托 自公司上市       是         是     -             -
与首次公开              电视    他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份,也 之日起 36
发行相关的                      不由公司回购其持有的股份。                         个月内
承诺         股份限售   央广    自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让或者委托 自公司上市       是         是
                        传媒    他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份,也 之日起 36
                                不由公司回购其持有的股份。                         个月内
             股份限售   长影    自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让或者委托 自公司上市       是         是
                        集团    他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份,也 之日起 36
                                不由公司回购其持有的股份。                         个月内
             股份限售   歌华    自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让或者委托 自公司上市       是         是
                        有线    他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份,也 之日起 36
                                不由公司回购其持有的股份。                         个月内

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股份限售   江苏   自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让或者委托 自公司上市     是         是
           广电   他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份,也 之日起 36
                  不由公司回购其持有的股份。                         个月内
股份限售   湖南   自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让或者委托 自公司上市     是         是
           电广   他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份,也 之日起 36
                  不由公司回购其持有的股份。                         个月内
股份限售   中国   自公司股票上市交易之日起 12 个月内,不转让或者委托 自公司上市     是         是
           联通   他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份,也 之日起 36
                  不由公司回购其持有的股份。                         个月内
解决同业   中影   自本承诺函出具之日起,作为中影股份控股股东及实际    自公司上市    是         是    -   -
竞争       集团   控制人期间,亦不会在中国境内外以任何方式直接或间    且为控股股
                  接控制其他与中影股份的主营业务相竞争或可能产生竞    东及实际控
                  争的企业;如果中影股份认为本公司或本公司实际控制    制人期间持
                  的企业从事了对中影股份的主营业务构成竞争的业务,    续有效
                  本公司愿以公平合理的价格将该等资产或股权转让给中
                  影股份;如果本公司或本公司实际控制的企业将来可能
                  存在任何与中影股份主营业务产生直接或间接竞争的业
                  务机会,应立即通知中影股份并尽力促使该业务机会按
                  中影股份能合理接受的条款和条件首先提供给中影股
                  份,中影股份对上述业务享有优先购买权;本公司为中
                  影股份控股股东及实际控制人期间,保证不会利用中影
                  股份控股股东地位损害中影股份及其他股东(特别是中
                  小股东)的合法权益;上述承诺在中影股份于国内证券
                  交易所上市且本公司为中影股份控股股东及实际控制人
                  期间持续有效且不可撤销。本公司对上述承诺内容的真
                  实性、完整性负责,并愿意对违反上述承诺而给中影股
                  份造成的实际经济损失承担赔偿责任。
其他       中影   1、本公司力主通过长期持有中影股份之股份以实现和确   自所持公司    是         是    -   -
           集团   保本公司对中影股份的控股地位,进而持续地分享中影    之股份的锁

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              股份的经营成果。因此,本公司具有长期持有中影股份       定期届满后
              之股份的意向;在本公司所持中影股份之股份的锁定期       2 年内
              届满后,且在不丧失对中影股份的控股股东地位、不违
              反本公司已作出的相关承诺的前提下,本公司存在对所
              持中影股份的股票实施有限减持的可能性;
              2、若本公司在所持中影股份的股票锁定期满后 2 年内进
              行减持,减持的股份总数累积不超过中影股份股份总数
              的 5%,减持按以下方式进行:持有中影股份的股票预计
              未来一个月内公开出售的数量不超过中影股份股份总数
              的 1%,将通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股
              份;持有中影股份的股票预计未来一个月内公开出售的
              数量超过中影股份股份总数的 1%,将通过证券交易所大
              宗交易系统转让所持股份;
              3、若于承诺的持有中影股份股票的锁定期满后 2 年内减
              持,减持的价格不低于中影股份首次公开发行股票的发
              行价;通过证券交易所集中竞价交易系统减持股份的价
              格不低于减持公告日前一个交易日股票收盘价;通过证
              券交易所大宗交易系统、协议转让减持股份的,转让价
              格由转让双方协商确定,并符合有关法律、法规规定;
              4、减持中影股份股票时将在减持前 3 个交易日予以公告;
              减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月,减持期
              限届满后,若拟继续减持股份,则需按再次履行减持公
              告;5、若违反上述所作出的股票减持的承诺,减持股份
              所得收益将归中影股份所有。
其他   中影   在中影股份 A 股股票上市后三年内,如果其股票收盘价 公司上市后         是         是    -   -
       集团   格连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产, 三年内
              且同时满足监管机构对于回购、增持等股本变动行为的
              规定,在触发增持义务后的 10 个交易日内,应就是否有
              增持中影股份的 A 股股票的具体计划书面通知公司并由

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                             中影股份进行公告。
           其他       中影   不越权干预中影股份的经营管理活动,不侵占中影股份      自公司上市    是         是    -   -
                      集团   利益,切实履行对中影股份填补回报的相关措施            且为控股股
                                                                                   东及实际控
                                                                                   制人期间持
                                                                                   续有效
           解决关联   中影   1、中影集团将自觉维护中影股份及全体股东的利益,规     长期有效      是         是    -   -
           交易       集团   范关联交易,尽量减少不必要的非经常性关联交易,将
                             不利用中影集团作为中影股份的控股股东地位在关联交
                             易中谋取不正当利益。
                             2、中影集团现在和将来均不利用自身作为中影股份的控
                             股股东地位及控制性影响谋求中影股份在业务合作等方
                             面给予中影集团或中影集团控制的其他企业优于市场第
                             三方的权利。
                             3、中影集团现在和将来均不利用自身作为中影股份的控
                             股股东地位及控制性影响谋求中影集团或中影集团控制
                             的其他企业与中影股份达成交易的优先权利。
其他承诺                     4、中影集团将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《公
                             司章程》和相关制度规定,严格按照“公平、公正、自
                             愿”的商业原则,在与中影股份订立公平合理的交易合
                             同的基础上,进行相关交易。
                             5、在审议中影股份与中影集团或中影集团控制的企业进
                             行的关联交易时,均严格履行相关法律程序,切实遵守
                             法律法规和《公司章程》对关联交易回避制度的规定。
                             中影集团愿意承担因违反上述承诺而给中影股份造成的
                             全部经济损失。本承诺持续有效且不可变更或撤销。
           解决关联   中影   1、严格执行《公司章程》、《中国电影股份有限公司关     长期有效      是         是    -   -
           交易       股份   联交易管理制度》及上市规则等关于关联交易的规定;
                                                               42 / 182
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      2、在实际工作中充分发挥独立董事的作用,确保关联交
      易价格的公允性、批准程序的合规性,最大程度的保护
      其他股东利益。




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(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四) 其他说明
□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位:万元币种:人民币
                                                            现聘任
境内会计师事务所名称                                致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                              170
境内会计师事务所审计年限                                                            7

                                        名称                        报酬
保荐人                        中信建投证券股份有限公司                0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2015 年度股东大会审议通过,公司续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016
年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

                                         44 / 182
 中国电影股份有限公司                                                  2016 年年度报告


(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期
未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

                                       45 / 182
 中国电影股份有限公司                                                    2016 年年度报告


3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
公司于 2016 年 8 月 9 日上市,2016 年度实际发生关联交易情况详见于上交所网站披露的临时公
告《中国电影股份有限公司日常关联交易公告》(公告编号:2017-013)

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五) 其他
□适用 √不适用




                                         46 / 182
中国电影股份有限公司                      2016 年年度报告


十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用

3、 租赁情况
□适用 √不适用

(二)    担保情况
□适用 √不适用




                               47 / 182
                           中国电影股份有限公司                                                      2016 年年度报告




 (三)      委托他人进行现金资产管理的情况
 1、 委托理财情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                                                                       计
                                                                                                                       提      是
                                                                                                               是否    减      否    是
               委托理财                     委托理财起   委托理财终    报酬确定   实际收回本金    实际获得收   经过    值      关    否   关联
  受托人                  委托理财金额
               产品类型                       始日期       止日期        方式         金额            益       法定    准      联    涉   关系
                                                                                                               程序    备      交    诉
                                                                                                                       金      易
                                                                                                                       额
中国工商银    保本保证    10,000,000.00     2016-2-2     2016-5-3     年化收益    10,000,000.00    74,794.52     是           否    否
行股份有限    收益类理                                                3%
公司          财产品
中国工商银    保本保证     5,000,000.00     2016-2-2     2016-5-3     年化收益     5,000,000.00    37,397.26     是           否    否
行股份有限    收益类理                                                3%
公司          财产品
中国工商银    保本保证     5,000,000.00     2016-2-2     2016-5-3     年化收益     5,000,000.00    37,397.26     是           否    否
行股份有限    收益类理                                                3%
公司          财产品
中国工商银    保本保证     5,000,000.00     2016-5-17    2016-6-21    年化收益     5,000,000.00    13,424.66     是           否    否
行股份有限    收益类理                                                2.8%
公司          财产品
中国工商银    保本保证    10,000,000.00     2016-5-17    2016-7-18    年化收益    10,000,000.00    49,191.78     是           否    否
行股份有限    收益类理                                                2.85%
公司          财产品
中国工商银    保本保证     5,000,000.00     2016-5-17    2016-7-18    年化收益     5,000,000.00    24,595.89     是           否    否
行股份有限    收益类理                                                2.85%

                                                                      48 / 182
                          中国电影股份有限公司                                                     2016 年年度报告




公司         财产品
中国工商银   保本保证     5,000,000.00    2016-6-21    2016-7-25    年化收益     5,000,000.00    12,945.21       是   否   否
行股份有限   收益类理                                               2.7%
公司         财产品
中国工商银   保本保证     5,000,000.00    2016-7-26    2016-8-31    年化收益     5,000,000.00    12,465.75       是   否   否
行股份有限   收益类理                                               2.6%
公司         财产品
中国工商银   保本保证     5,000,000.00    2016-7-29    2016-10-27   年化收益     5,000,000.00    33,657.53       是   否   否
行股份有限   收益类理                                               2.7%
公司         财产品
中国工商银   保本保证     5,000,000.00    2016-7-29    2016-10-27   年化收益     5,000,000.00    33,657.53       是   否   否
行股份有限   收益类理                                               2.7%
公司         财产品
中国工商银   保本保证     5,000,000.00    2016-7-29    2016-10-27   年化收益     5,000,000.00    33,657.53       是   否   否
行股份有限   收益类理                                               2.7%
公司         财产品
中国工商银   保本保证     5,000,000.00    2016-8-31    2016-10-11   年化收益     5,000,000.00    14,958.90       是   否   否
行股份有限   收益类理                                               2.6%
公司         财产品
中国工商银   保本保证    15,000,000.00    2016-11-1    2017-1-30    年化收益    15,000,000.00   100,438.36       是   否   否
行股份有限   收益类理                                               2.6%
公司         财产品
中国工商银   非保本浮    25,910,000.00    2016-12-30   2017-1-3     年化收益    25,910,000.00     6,530.74       是   否   否
行股份有限   动收益型                                               2.3%
公司         产品
    合计         /      110,910,000.00           /         /              /    110,910,000.00   485,112.92       /     /    /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                         0

委托理财的情况说明



                                                                    49 / 182
中国电影股份有限公司              2016 年年度报告




                       50 / 182
 中国电影股份有限公司                                                     2016 年年度报告




2、 委托贷款情况
□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用



(四)     其他重大合同
□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用

(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
作为国有控股大型电影企业,公司在不断完善公司治理,加强企业建设的同时,努力为观众打造
优秀影视作品,为行业发挥引领示范作用,推动中国电影、中国文化、中国精神走向世界。在稳
健提升经济效益的同时,公司积极回馈社会,追求与员工、股东和社会的共同进步与发展。


(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(四)   其他说明
□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用



                                       51 / 182
 中国电影股份有限公司                                         2016 年年度报告


(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用




                                       52 / 182
                           中国电影股份有限公司                                                          2016 年年度报告




                                                  第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                                         单位:股
                                        本次变动前                              本次变动增减(+,-)                           本次变动后
                                                                                      公积
                                                                                送
                                     数量          比例(%)     发行新股               金转      其他          小计             数量        比例(%)
                                                                                股
                                                                                        股
一、有限售条件股份               1,400,000,000     100.00%                                                                 1,400,000,000   74.99%
1、国家持股
2、国有法人持股                  1,372,000,000       98.00%                                -46,700,000    -46,700,000      1,325,300,000   70.99%
3、其他内资持股                     28,000,000       2.00%                                  46,700,000     46,700,000        74,700,000     4.00%
其中:境内非国有法人持股            28,000,000       2.00%                                  46,700,000     46,700,000        74,700,000     4.00%
       境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份                                        467,000,000                                 467,000,000       467,000,000    25.01%
1、人民币普通股                                               467,000,000                                 467,000,000       467,000,000    25.01%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数               1,400,000,000     100.00%    467,000,000                                 467,000,000      1,867,000,000     100%


2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于 2016 年 8 月首次公开发行 46,700 万股人民币普通股(A 股),本次发行完成后,公司股份总数变更为 186,700 万股。
                                                                     53 / 182
 中国电影股份有限公司                                                            2016 年年度报告




3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
请参见本报告第二节 七、近三年主要会计数据和财务指标(二)主要财务指标

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:股
               年初
                        本年解除     本年增加限售
股东名称       限售                                  年末限售股数     限售原因    解除限售日期
                        限售股数         股数
               股数
中影集团           0           0    1,257,682,500    1,257,682,500    首发限售   2019 年 8 月 9 日
社保基金          0            0       44,317,500       44,317,500    首发限售   2019 年 8 月 9 日
转持二户          0            0        2,382,500        2,382,500    首发限售   2017 年 8 月 9 日
湖南电广          0            0       14,000,000       14,000,000    首发限售   2017 年 8 月 9 日
歌华有线          0            0       14,000,000       14,000,000    首发限售   2017 年 8 月 9 日
中国联通          0            0       13,523,500       13,523,500    首发限售   2017 年 8 月 9 日
国际电视          0            0       13,523,500       13,523,500    首发限售   2017 年 8 月 9 日
央广传媒          0            0       13,523,500       13,523,500    首发限售   2017 年 8 月 9 日
江苏广电          0            0       13,523,500       13,523,500    首发限售   2017 年 8 月 9 日
长影集团          0            0       13,523,500       13,523,500    首发限售   2017 年 8 月 9 日
  合计            0            0    1,400,000,000    1,400,000,000        /             /



二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:股币种:人民币
                               发行价
股票及其衍生                                                           获准上市交易    交易终
                  发行日期     格(或       发行数量      上市日期
  证券的种类                                                               数量        止日期
                               利率)
普通股股票类
                  2016 年 7                               2016 年 8
人民币普通股                       8.92    467,000,000                  467,000,000       /
                   月 28 日                                月9日

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
报告期内,经中国证监会证监许可[2016]1304 号文核准,公司公开发行 46,700 万股人民币普通
股(A 股),发行价格 8.92 元/股,2016 年 8 月 9 日,公司股票正式在上海证券交易所挂牌上市,
公司股份总额变更为 186,700 万股。本次公开发行新股的募集资金总额为 416,564.00 万元,扣除
发行费用后的募集资金净额为 409,294.29 万元。致同会计师事务所(特殊普通合伙)对本次发行
的资金到位情况进行了审验,并出具了“致同验字(2016)第 110ZC0501 号”《验资报告》。



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(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
请参加本报告第四节二、报告期主要经营情况(三)资产负债情况分析

(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                            168,471
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                              141,008




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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                                                            单位:股
                                                           前十名股东持股情况
                                                                                        持有有限售条件         质押或冻结情况         股东
        股东名称(全称)                报告期内增减     期末持股数量         比例(%)
                                                                                            股份数量         股份状态    数量         性质
中影集团                                                 1,257,682,500        67.36       1,257,682,500          无        0    国有法人
社保基金转持二户                                             46,700,000        2.50           46,700,000       未知        0    未知
湖南电广                                                     14,000,000        0.75           14,000,000         无        0    境内非国有法人
歌华有线                                                     14,000,000        0.75           14,000,000         无        0    境内非国有法人
中国联通                                                     13,523,500        0.72           13,523,500         无        0    国有法人
国际电视                                                     13,523,500        0.72           13,523,500         无        0    国有法人
央广传媒                                                     13,523,500        0.72           13,523,500         无        0    国有法人
江苏广电                                                     13,523,500        0.72           13,523,500         无        0    国有法人
长影集团                                                     13,523,500        0.72           13,523,500         无        0    国有法人
全国社保基金四一三组合                                        5,000,000        0.27                    0       未知        0    未知
                                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                                              持有无限售条件                               股份种类及数量
                    股东名称
                                                                流通股的数量                       种类                          数量
全国社保基金四一三组合                                                    5,000,000            人民币普通股                             5,000,000
华夏人寿保险股份有限公司-万能产品                                        3,135,801            人民币普通股                             3,135,801
银丰证券投资基金                                                          2,100,000            人民币普通股                             2,100,000
上海标朴投资管理有限公司-标朴 1 号证券投资基金                           1,830,000            人民币普通股                             1,830,000
上海标朴投资管理有限公司-标朴 6 号证券投资基金                           1,830,000            人民币普通股                             1,830,000
中国银河证券股份有限公司                                                  1,820,000            人民币普通股                             1,820,000
沈少鸿                                                                    1,800,000            人民币普通股                             1,800,000
中国民生银行股份有限公司-工银瑞信添福债券型证券                          1,700,000                                                     1,700,000
                                                                                               人民币普通股
投资基金
交通银行股份有限公司-泰达宏利价值优化型成长类行                          1,694,747                                                     1,694,747
                                                                                               人民币普通股
业混合型证券投资基金
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郝毅                                                                           1,650,000       人民币普通股                        1,650,000
上述股东关联关系或一致行动的说明                             本公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》
                                                             规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                       不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:股
                                                                            有限售条件股份可上市交易情况
                                                     持有的有限售条件
  序号              有限售条件股东名称                                                          新增可上市交                限售条件
                                                         股份数量           可上市交易时间
                                                                                                易股份数量
       1                 中影集团                     1,257,682,500         2019 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 36 个月

                                                       44,317,500           2019 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 36 个月
       2             社保基金转持二户
                                                        2,382,500           2017 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 12 个月
       3                 湖南电广                      14,000,000           2017 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 12 个月
       4                 歌华有线                      14,000,000           2017 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 12 个月
       5                 中国联通                      13,523,500           2017 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 12 个月
       6                 国际电视                      13,523,500           2017 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 12 个月
       7                 央广传媒                      13,523,500           2017 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 12 个月
       8                 江苏广电                      13,523,500           2017 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 12 个月
       9                 长影集团                      13,523,500           2017 年 8 月 9 日        0               公司股票上市起满 12 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明               本公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
                                               动人。

(三)       战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用

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四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                         中国电影集团公司

单位负责人或法定代表人       焦宏奋

成立日期                     1984 年 7 月 5 日

                             影片及载体的进出口业务(限分支机构经营)。
主要经营业务                 从事对外影片广告业务;承办国内外影片广告业务;影视投资
                             咨询服务;自有房屋出租。
报告期内控股和参股的其他境   截至 2016 年 12 月 31 日,持有人民网股份有限公司(人民网
内外上市公司的股权情况       603000)6,671,044 股


2   自然人
□适用 √不适用

3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
公司实际控制人与控股股东同为中国电影集团公司,详见上述控股股东情况介绍。




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2   自然人
□适用 √不适用

3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
公司实际控制人与控股股东同为中国电影集团公司,详见上述控股股东情况介绍。

6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用



                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                       第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:股
                                                                                                                          报告期内从    是否在公
                                                                                                 年度内股
                                                                             年初持    年末持                   增减变    公司获得的    司关联方
 姓名      职务(注)     性别    年龄     任期起始日期    任期终止日期                            份增减变
                                                                             股数        股数                   动原因    税前报酬总    获取报酬
                                                                                                   动量
                                                                                                                          额(万元)
喇培康        董事长     男      57       2014 年 1 月                         0         0          0                           39.61     否
  江平      副董事长     男      55       2015 年 8 月                         0         0          0                           38.02     否
              总经理                      2015 年 8 月                                                                                    否
付国昌          董事     男      60      2010 年 12 月                         0         0          0                          38.72      否
            副总经理                     2010 年 12 月                                                                                    否
          董事会秘书                      2015 年 8 月                                                                                    否
赵海城          董事     男      53       2012 年 1 月                         0         0          0                          39.21      否
            副总经理                     2011 年 12 月                                                                                    否
 顾勤           董事     女      56      2014 年 10 月                         0         0          0                          38.53      否
            财务总监                     2011 年 12 月                                                                                    否
雷振宇          董事     男      44      2010 年 12 月   2017 年 2 月          0         0          0                          73.00      是
曾康霖      独立董事     男      79       2011 年 6 月                         0         0          0                             10      否
  李燕      独立董事     女      60       2011 年 6 月                         0         0          0                             10      否
曾湘泉      独立董事     男      61       2011 年 6 月                         0         0          0                             10      否
薛昌词      独立董事     男      69       2011 年 6 月                         0         0          0                             10      否
焦宏奋    监事会主席     男      55      2010 年 12 月                         0         0          0                              -      是
刘小恒          监事     女      61      2010 年 12 月                         0         0          0                              -      是
张跃军          监事     男      58      2010 年 12 月                         0         0          0                          35.87      否
陈静华          监事     女      43      2010 年 12 月                         0         0          0                         120.66      否
周宝林      副总经理     男      54       2015 年 8 月                         0         0          0                          34.12      否
  合计            /      /       /             /              /                    0         0             0       /          497.74      /

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 姓名                                                            主要工作经历

喇培康   现任本公司董事长。2005 年 3 月至 2007 年 2 月任中国电影合作制片公司总经理,2007 年 2 月至 2008 年 7 月任中影集团董事、副总经
         理,2008 年 7 月至 2014 年 1 月任国家广电总局电影局副局长。2014 年 1 月起任本公司董事长,2015 年 1 月至 2015 年 8 月兼任本公司
         总经理。

 江平    现任本公司副董事长、总经理。2004 年 5 月至 2006 年 2 月任国家广电总局电影局助理巡视员,2006 年 2 月至 2006 年 6 月任国家广电
         总局电影局副巡视员,2006 年 6 月至 2008 年 8 月任国家广电总局电影局副局长、分党组成员,2008 年 8 月至 2011 年 10 月任中影集
         团董事、副总经理,兼中国儿童电影制片厂厂长,2011 年 10 月至 2015 年 8 月任中国广播艺术团党委书记、常务副团长,2015 年 8 月
         起任本公司副董事长、总经理。

付国昌   现任本公司董事、副总经理、董事会秘书,兼任中影集团董事。2004 年 6 月至 2011 年 12 月任中影集团总经济师,2007 年 2 月至今任
         中影集团董事,2010 年 12 月起任本公司董事、副总经理,2015 年 8 月起兼任本公司董事会秘书。

赵海城   现任本公司董事、副总经理。1986 年至 2007 年历任北京电影制片厂策划室主任、中影集团公司影视策划部副主任、中影集团第四制片
         分公司经理、中影华纳横店影视有限公司副总裁,2007 年 4 月至 2011 年 12 月任中影集团总经理助理,2010 年 12 月至 2011 年 12 月
         任本公司总经理助理,2011 年 6 月至 2014 年 7 月兼任中影基地经理,2011 年 8 月至 2015 年 9 月任本公司制片分公司经理,2011 年
         12 月起任本公司副总经理,2012 年 1 月起任本公司董事。

 顾勤    现任本公司董事、财务总监。2001 年 7 月至 2006 年 6 月任中影集团财务部副主任,2006 年 6 月至 2010 年 11 月任中影集团财务部主
         任,2010 年 12 月至 2011 年 11 月任本公司财务部主任,2011 年 12 月起任本公司财务总监,2014 年 10 月起任本公司董事。

曾康霖   现任本公司独立董事。1991 年至今历任西南财经大学金融研究所所长、西南财经大学中国金融研究中心名誉主任,2011 年 6 月起任本
         公司独立董事,目前兼任西南财经大学金融研究中心名誉主任、教授、金融学博士生导师、中国金融学会常务理事、全国金融学术委
         员会委员、四川省金融学会副会长等。

 李燕    现任本公司独立董事。1982 年起在中央财经大学任教,目前任中央财经大学财税学院教授、博士研究生导师。2006 年 5 月至 2013 年 6
         月任中央财经大学财政学院副院长。2011 年 6 月起任本公司独立董事,目前兼任安徽荃银高科种业股份有限公司独立董事、东华软件
         股份有限公司独立董事、江西富祥药业股份有限公司独立董事、青岛啤酒股份有限公司外部监事、中国财政学会理事、中国法学会财
         税法学研究会理事、全国财政学教学研究会常务理事等。

曾湘泉   现任本公司独立董事。2000 年起在中国人民大学劳动人事学院任教,2000 年 2 月至 2014 年 11 月任中国人民大学劳动人事学院院长,
         2011 年 6 月起任本公司独立董事,目前兼任中国人民大学劳动人事学院教授。


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  薛昌词     现任本公司独立董事。1993 年 9 月至 2000 年 2 月任光明日报安徽记者站站长,2000 年 2 月至 2002 年 8 月任光明日报记者部主任,2000
             年 8 月至 2010 年 3 月任光明日报编委,2010 年 5 月至 2015 年 6 月任南京财经大学新闻学院名誉院长,2011 年 6 月起任本公司独立董
             事。

  焦宏奋     现任本公司监事会主席。2004 年 2 月至 2006 年 1 月任云南大理白族自治州州委常委、副州长,2006 年 2 月至 2011 年 12 月任中影集
             团党委书记,副董事长,2012 年 1 月至 2014 年 1 月任中影集团党委书记、副董事长、总经理,2014 年 1 月至 2015 年 7 月任中影集团
             董事长、党委书记、总经理,2015 年 8 月起任中影集团董事长、党委书记,2010 年 12 月起任本公司监事会主席。

  刘小恒     现任本公司监事。刘小恒女士自 2000 年 7 月任中影集团党委办公室主任,2005 年 4 月至 2016 年任中影集团党委专职副书记,2007 年
             2 月起任中影集团董事,2011 年 12 月至 2016 年任中影集团副总经理,2010 年 12 月起任本公司监事。

  张跃军     现任本公司职工监事。2001 年 11 月至 2015 年 9 月任中影器材公司党委书记,2001 年 11 月至 2008 年 1 月任中影器材公司副经理,2008
             年 1 月至 2012 年 1 月任中影器材公司经理,2012 年 12 月 11 日至 2015 年 7 月任中影集团纪委书记,2014 年 4 月起任本公司临时纪委
             书记,2010 年 12 月起任本公司职工监事。

  陈静华     现任本公司职工监事、证券事务代表、董事会办公室主任。1997 年 8 月至 2010 年 12 月历任中影集团办公室干部、法律事务中心副主
             任、主任,2011 年 1 月至 2011 年 8 月任本公司综合办公室主任助理,2011 年 8 月至 2014 年 12 月任本公司综合办公室副主任,2015
             年 1 月至今任本公司董事会办公室主任,2011 年 12 月起任本公司证券事务代表,2010 年 12 月起任本公司职工监事。

  周宝林     现任本公司副总经理。2005 年 7 月至 2007 年 7 月任国家广电总局电影局宣发处副处长,2007 年 7 月至 2015 年 8 月任国家广电总局电
             影局市场管理处处长;2015 年 8 月起任本公司副总经理。

其它情况说明
√适用 □不适用
因工作变动原因,雷振宇先生于 2017 年 2 月申请辞去公司董事职务。雷振宇先生的辞职不会导致公司董事会成员人数低于法定最低人数,根据《公司法》、
《公司章程》等有关规定,雷振宇先生的辞职自辞职报告送达董事会时生效。


(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用




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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                    股东单位名称              在股东单位担任的职务          任期起始日期        任期终止日期
          付国昌                    中国电影集团公司                    董事                  2007 年 2 月
在股东单位任职情况的说明    除上述人员外,公司其他董事、监事和高级管理人员没有在股东单位任职。

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                       其他单位名称           在其他单位担任的职务        任期起始日期         任期终止日期
喇培康                      中影基地                             董事长                  2012 年 5 月
                            中影星美                             董事长                  2014 年 7 月
                            中数院线                             执行董事、经理          2014 年 10 月
                            北京中影营销                         执行董事                2015 年 7 月
                            中影世纪教育科技(北京)有限公司     执行董事                2016 年 7 月
                            中国广播电视网络有限公司             董事                    2014 年 4 月
付国昌                      中影星美                             董事                    2014 年 12 月
                            辽宁北方                             董事长                  2014 年 12 月
                            四川太平洋                           董事长                  2014 年 12 月
                            华夏公司                             副董事长                2014 年 12 月
                            东方嘉影电视院线传媒股份公司         副董事长                2015 年 12 月
赵海城                      中影演艺经纪                         执行董事                2011 年 4 月
                            中影基地                             董事                    2012 年 6 月
顾勤                        中影基地                             监事会主席              2012 年 7 月
                            中影发展                             监事                    2003 年 12 月
                            中数院线                             监事                    2010 年 4 月
                            中影演艺经纪                         监事                    2011 年 4 月
曾康霖                      西南财经大学                         教授                    2016 年 7 月
                            贵阳银行股份有限公司                 独立董事                2010 年 3 月
李燕                        安徽荃银高科种业股份有限公司         独立董事                2014 年 1 月


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                            东华软件股份有限公司                  独立董事              2017 年 1 月
                            江西富祥药业股份有限公司              独立董事              2015 年 1 月
                            青岛啤酒股份有限公司                  监事                  2014 年 1 月
曾湘泉                      中国人民大学                          教授                  2000 年 2 月
焦宏奋                      中影集团                              董事长                2014 年 1 月
                            中影新农村数字电影发行有限公司        董事长                2006 年 6 月
                            华龙电影数字制作有限公司              董事长                2015 年 1 月
                            中影华纳横店影视有限公司              董事长                2011 年 12 月
                            北京九州同映数字电影院线有限公司      董事长                2014 年 12 月
刘小恒                      中影新农村数字电影放映有限责任公司    监事                  2008 年 8 月
在其他单位任职情况的说明    除上述人员外,公司其他董事、监事和高级管理人员没有在其他单位兼职



三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序            公司董事会薪酬与考核委员会提出对董事、监事的薪酬办法,报董事会通过后,提交股东大会审议
                                                  通过后实施。对高管的薪酬政策须报董事会通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据              公司董事、监事和高级管理人员的报酬依据《中国电影股份有限公司章程》和《中国电影股份有限
                                                  公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》确定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况        参见本节“一、持股变动及情况及报酬情况”
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获        参见本节“一、持股变动及情况及报酬情况”
得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                 268
主要子公司在职员工的数量                                                           3,780
在职员工的数量合计                                                                 4,048
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                              31
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
              影视制片制作                                                           842
              电影发行营销                                                           177
                电影放映                                                           2,656
                影视服务                                                             242
                   其他                                                              131
                   合计                                                            4,048
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量(人)
            硕士研究生及以上                                                         158
                大学本科                                                           1,023
                大学专科                                                           1,353
                大专以下                                                           1,514
                   合计                                                            4,048

(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
薪酬管理采用薪酬总额分级管理,薪酬水平考虑历史沿革,兼顾影视行业内外部公平,对分公司
和全资子公司实行工资总额管理,浮动工资(也称绩效奖金)是根据各单位的经营情况进行经营
绩效考核,根据考核等级核准发放。

(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司高度重视人才培养工作,围绕公司发展战略,做好各项相关工作。首先,完善了培训培养的
相关制度规范,明晰了人才培训培养的内容、职责及相关办法等;其次,针对不同层级人员开展
不同类型的培训,结合公司战略及当前重大任务,重点聚焦关键岗位和关键人才的提升培训。全
年针对各级各类经营管理人员,开展了 2300 余人次的培训,管理者的理想信念与经营理念得到进
一步加强。针对不同类型的专业技术人员,开展了 3500 余人次的培训,有效提升岗位技能与专业
素养。

(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用

七、其他
□适用 √不适用




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                                 第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    (一)公司治理基本情况

    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及规范性文件的要
求,建立了由股东大会、董事会、监事会和公司管理层组成的健全、完善的公司治理架构,形成
了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的完
整的议事、决策、授权、执行的公司治理体系。

    根据法律、法规及规范性文件的相关规定,公司建立了以《公司章程》为核心,包括《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董
事工作制度》、《董事会秘书工作细则》等公司治理制度体系,并根据公司的实际发展情况进行
了持续的修订与完善。各项治理制度明确了股东大会、董事会、监事会和管理层的权责范围和工
作程序,为公司的规范化运作提供了制度保证。同时,公司董事会下设了战略与投资委员会、审
计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会,并相应制定了各专门委员会的工作
细则,明确了其权责、决策程序和议事规则,保障董事会决策的客观性和科学性。

    1、 股东大会运作情况

    公司依据法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定制定了《股东大会议事规则》,对股
东大会的召集、召开、提案、表决、决议、记录以及决议执行等事项作出了相应的规定,切实保
证股东大会依法规范地行使职权。公司股东大会根据相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》、
《股东大会议事规则》的有关规定规范运作。2016 年公司共召开 2 次股东大会,其中年度股东大
会 1 次,临时股东大会 1 次,历次股东大会的会议程序均符合法律法规、规范性文件以及《公司
章程》、《股东大会议事规则》的有关规定,充分保障各股东依法行使权利,充分尊重中小股东
权益,未发生侵犯中小股东权益的情况。股东大会机构和制度的建立及执行,对公司完善公司治
理结构和规范公司运作发挥了积极的作用。

    2、董事会运作情况

    公司依据法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定制定了《董事会议事规则》,对董事
会的召集、召开、提案、表决、决议、记录以及决议的执行等事项作出了相应的规定,以规范董
事会的议事方式和决策程序,促使董事和董事会有效地履行其职责,提高董事会规范运作和科学
决策水平。2016 年公司董事会共召开 8 次会议,历次董事会议的会议程序均符合法律法规、规范
性文件以及《公司章程》、《董事会议事规则》的有关规定,各位董事依照法律法规和《公司章
程》勤勉尽职地履行职责和义务。

    公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门
委员会,并相应制定了各专门委员会的工作规则,明确了其权责、决策程序和议事规则,保障董
事会决策的客观性和科学性。各专门委员会对董事会负责,在董事会授权下开展工作,为董事会
的决策提供咨询意见。专门委员会成员全部由董事组成,其中,审计委员会、薪酬与考核委员会、
提名委员会均由独立董事担任主任委员。
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    3、监事会运作情况

    公司依据法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定制定了《监事会议事规则》,对监事
会的召集、召开、提案、表决、决议、记录以及决议的执行等事项作出了相应的规定,以规范监
事会的运作,确保监事会履行全体股东赋予的职责。监事会根据法律法规、规范性文件以及《公
司章程》、《监事会议事规则》的规定认真履行职责,对公司经营情况、财务状况以及董事会、
高级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效监督,并在年度股东大会上向股东进行了报告。
2016 年监事会共召开 3 次会议,历次监事事会议的会议程序均符合法律法规、规范性文件以及《公
司章程》、《监事会议事规则》的有关规定,各位监事依照法律法规和《公司章程》勤勉尽职地
履行职责和义务。

    4、独立董事制度运作情况

    公司的独立董事共 4 名,是分别来自金融证券、财务税法、劳动人事和文化产业方面的专家,
其工作履历、专业背景、兼职情况,以及其与公司的独立性均符合中国证监会、上海证券交易所
的相关要求。2016 年,公司的独立董事根据法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定,诚
信、勤勉、独立、尽职地履行权利和义务,积极参与公司决策,对公司的经营决策、内部控制和
战略发展提出了建议,对需要独立董事发表意见的事项进行了认真审议并发表独立意见,对完善
公司治理和规范运作发挥了积极作用。

(二)信息披露与投资者关系管理情况

    1、信息披露情况

    公司积极履行信息披露义务。严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会等监管部门的
有关规定、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和公司《信息披露管理办法》等
制度要求,及时披露应披露的信息,不断提高信息披露质量,确保信息披露的真实性、准确性和
完整性。

    2、投资者关系管理

    公司持续提升投资者关系管理水平。公司股票首次公开发行期间,公司管理层通过网上投资者
互动交流的形式,向广大投资者和社会公众详细介绍了公司的业务模式、经营情况和发展战略,
积极接受投资者提问,详尽的回答了投资者关心的问题。公司上市后,积极通过多种途径和方式
与广大投资者和股东沟通,开展投资者来访接待、投资者专线电话值守接听、及时回复投资者邮
件和参与上证 E 互动平台的问答交流等多项工作,并在公司网站中专门开设投资者关系网页,便
于投资者及时了解公司信息。

3、内幕信息知情人登记管理

    根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》,公司制定并严
格执行《中国电影股份有限公司公司内幕信息知情人登记制度》,按照制度要求做好内幕信息知
情人的登记和报备工作,不存在因内幕信息泄露导致公司股价异常波动的情形。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
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二、股东大会情况简介
                                                                决议刊登的指定网   决议刊登的披露
            会议届次                     召开日期
                                                                  站的查询索引         日期
2015 年年度股东大会               2016 年 3 月 10 日
2016 年第一次临时股东大会         2016 年 6 月 14 日


股东大会情况说明
□适用 √不适用

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东大
                                              参加董事会情况
              是否                                                                        会情况
  董事
              独立     本年应参             以通讯                         是否连续两
  姓名                            亲自出                  委托出    缺席                出席股东大
              董事     加董事会             方式参                         次未亲自参
                                  席次数                  席次数    次数                  会的次数
                         次数               加次数                           加会议
喇培康         否          8         3        5             0        0         否            2
江平           否          8         2        6             0        0         否            2
付国昌         否          8         3        5             0        0         否            2
赵海城         否          8         3        5             0        0         否            2
顾勤           否          8         3        5             0        0         否            2
雷振宇         否          8         3        5             0        0         否            2
曾康霖         是          8         2        6             0        0         否            2
李燕           是          8         2        6             0        0         否            2
曾湘泉         是          8         2        6             0        0         否            2
薛昌词         是          8         0        6             2        0         否            1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                                                                               8
其中:现场会议次数                                                                                   2
通讯方式召开会议次数                                                                                 5
现场结合通讯方式召开会议次数                                                                         1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用


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 中国电影股份有限公司                                                   2016 年年度报告


五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用

八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用


本公司于 2016 年 8 月在上海证券交易所上市,按照《上市公司定期报告工作备忘录第一号年度内
部控制信息的编制、审议和披露》有关规定,公司将在上市的下一年度年报披露的同时,披露内
控评价报告和内控审计报告。


九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告:否

十、其他
□适用 √不适用




                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用




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 中国电影股份有限公司                                                        2016 年年度报告




                                 第十一节 财务报告
审计报告
√适用 □不适用
                                     审计报告

                                                         致同审字(2017)第 110ZA4923 号

中国电影股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中国电影股份有限公司(以下简称中影股份)财务报表,包括 2016 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是中影股份管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计
准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的
审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
评价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,中影股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
中影股份 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合
并及公司现金流量。

  致同会计师事务所                                 中国注册会计师   郑建彪
  (特殊普通合伙)                                 中国注册会计师   王涛

  中国北京                                          二O一七年 四月二十六日




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中国电影股份有限公司                                                        2016 年年度报告




一、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:中国电影股份有限公司
                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                  附注              期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                          七、1            7,457,312,878.94     3,756,050,660.13
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4                3,269,998.70         7,400,000.00
  应收账款                          七、5            1,220,923,638.06     1,366,672,961.46
  预付款项                          七、6              214,139,756.72       164,190,753.60
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、9             158,969,052.01       217,832,671.14
  买入返售金融资产
  存货                              七、10           1,218,599,761.25     1,262,204,128.71
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产            七、12                          -         1,985,866.33
  其他流动资产                      七、13              73,988,316.07       218,235,889.32
    流动资产合计                                    10,347,203,401.75     6,994,572,930.69
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七、14            357,293,985.41       341,737,322.73
  持有至到期投资
  长期应收款                        七、16              6,800,000.00        10,880,000.00
  长期股权投资                      七、17            405,939,074.57       301,816,627.99
  投资性房地产
  固定资产                          七、19           2,592,583,506.58     2,577,166,904.39
  在建工程                          七、20              99,491,765.84        74,334,500.97
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七、25            111,878,120.31       105,867,440.62
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                      七、28            302,332,049.07       284,121,965.24
  递延所得税资产                    七、29             76,976,176.05        72,347,040.23
  其他非流动资产                    七、30             58,237,880.00       128,632,088.00
                                         71 / 182
中国电影股份有限公司                                                     2016 年年度报告


    非流动资产合计                                 4,011,532,557.83    3,896,903,890.17
      资产总计                                    14,358,735,959.58   10,891,476,820.86
流动负债:
  短期借款                         七、31                        -      320,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七、35          1,668,797,622.48    2,999,038,150.05
  预收款项                         七、36            890,748,773.03      813,706,150.35
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37            78,842,064.97       67,433,875.08
  应交税费                         七、38           125,461,856.39      141,075,652.96
  应付利息
  应付股利                         七、40             4,807,635.13        4,695,419.74
  其他应付款                       七、41           612,582,642.98      433,885,514.27
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43             15,000,000.00      15,000,000.00
  其他流动负债                                                    -
    流动负债合计                                   3,396,240,594.98    4,794,834,762.45
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                       七、45            45,000,000.00       60,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51            460,754,674.07     570,074,826.24
  递延所得税负债                   七、29             14,273,389.76      22,884,224.09
  其他非流动负债                                                  -
    非流动负债合计                                   520,028,063.83      652,959,050.33
      负债合计                                     3,916,268,658.81    5,447,793,812.78
所有者权益
  股本                             七、53          1,867,000,000.00    1,400,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         七、55          4,224,534,368.53     598,750,307.50
                                       72 / 182
中国电影股份有限公司                                                          2016 年年度报告


  减:库存股
  其他综合收益                      七、57             42,820,169.28           68,652,672.27
  专项储备
  盈余公积                          七、59            301,760,031.90          234,451,172.05
  一般风险准备
  未分配利润                        七、60           3,342,454,967.62       2,492,309,637.60
  归属于母公司所有者权益合计                         9,778,569,537.33       4,794,163,789.42
  少数股东权益                                         663,897,763.44         649,519,218.66
    所有者权益合计                                  10,442,467,300.77       5,443,683,008.08
      负债和所有者权益总计                          14,358,735,959.58      10,891,476,820.86

法定代表人:喇培康        主管会计工作负责人:顾勤                     会计机构负责人:陈洪


                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:中国电影股份有限公司
                                                                          单位:元币种:人民币
               项目                   附注             期末余额               期初余额
流动资产:
  货币资金                                          4,624,555,459.11          771,727,393.45
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              3,269,998.70            2,400,000.00
  应收账款                          十七、1           766,179,256.37          559,633,458.93
  预付款项                                             99,682,131.82           84,062,106.93
  应收利息
  应收股利                                             60,284,884.67            7,507,208.54
  其他应收款                        十七、2            21,241,753.78           23,800,428.15
  存货                                                659,710,320.35          892,367,491.12
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        620,298,165.45          180,142,877.50
    流动资产合计                                    6,855,221,970.25        2,521,640,964.62
非流动资产:
  可供出售金融资产                                    346,593,984.41          331,037,321.73
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3         2,957,043,208.05        2,921,658,708.22
  投资性房地产
  固定资产                                            411,362,961.26          422,259,680.52
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             38,424,203.72           32,607,178.28

                                         73 / 182
中国电影股份有限公司                                                2016 年年度报告


  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                  22,992,395.71     17,897,218.71
  其他非流动资产                                  20,000,000.00
    非流动资产合计                             3,796,416,753.15   3,725,460,107.46
      资产总计                                10,651,638,723.40   6,247,101,072.08
流动负债:
  短期借款                                                   -     320,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                      858,076,124.02     666,387,601.31
  预收款项                                      182,543,321.29     234,437,785.49
  应付职工薪酬                                   26,013,269.44      26,837,567.69
  应交税费                                       62,911,047.80      53,965,415.14
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                     98,576,853.27      33,658,857.59
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          15,000,000.00     15,000,000.00
  其他流动负债                                                -
    流动负债合计                               1,243,120,615.82   1,350,287,227.22
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                     45,000,000.00      60,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       61,942,331.37     266,826,229.80
  递延所得税负债                                 14,273,389.76      22,884,224.09
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               121,215,721.13     349,710,453.89
      负债合计                                 1,364,336,336.95   1,699,997,681.11
所有者权益:
  股本                                         1,867,000,000.00   1,400,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                     4,497,992,337.54    872,049,437.54
  减:库存股
  其他综合收益                                   42,820,169.28      68,652,672.27
  专项储备
  盈余公积                                      301,760,031.90     234,451,172.05
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中国电影股份有限公司                                                    2016 年年度报告


  未分配利润                                       2,577,729,847.73   1,971,950,109.11
    所有者权益合计                                 9,287,302,386.45   4,547,103,390.97
      负债和所有者权益总计                        10,651,638,723.40   6,247,101,072.08

法定代表人:喇培康主管会计工作负责人:顾勤会计机构负责人:陈洪




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中国电影股份有限公司                                                     2016 年年度报告




                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元币种:人民币
                 项目                      附注        本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                      7,840,712,242.58 7,296,526,901.88
其中:营业收入                                      7,840,712,242.58 7,296,526,901.88
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      6,843,245,135.64   6,244,542,185.47
其中:营业成本                                      6,216,948,086.65   5,582,074,308.54
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                     114,156,109.10     105,977,544.93
      销售费用                                       124,154,465.65     107,120,057.52
      管理费用                                       444,368,313.70     426,317,683.39
      财务费用                                       -74,996,252.37     -32,744,616.98
      资产减值损失                                    18,614,412.91      55,797,208.07
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                 117,735,169.64      91,258,119.16
      其中:对联营企业和合营企业的投资               103,589,996.12      82,576,568.34
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  1,115,202,276.58   1,143,242,835.57
  加:营业外收入                                      286,016,774.77     239,855,257.57
      其中:非流动资产处置利得                             43,406.08         652,987.44
  减:营业外支出                                        9,657,603.30      17,682,149.30
      其中:非流动资产处置损失                          8,152,523.82       4,843,975.44
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              1,391,561,448.05   1,365,415,943.84
  减:所得税费用                                      327,643,998.71     329,039,124.55
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  1,063,917,449.34   1,036,376,819.29
  归属于母公司所有者的净利润                          917,454,189.87     868,317,815.78
  少数股东损益                                        146,463,259.47     168,059,003.51
六、其他综合收益的税后净额                            -25,832,502.99      68,652,672.27
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                  -25,832,502.99      68,652,672.27
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分

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类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合               -25,832,502.99      68,652,672.27
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                 -25,832,502.99      68,652,672.27
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    1,038,084,946.35   1,105,029,491.56
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    891,621,686.88     936,970,488.05
  归属于少数股东的综合收益总额                        146,463,259.47     168,059,003.51
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                   0.590                0.620
  (二)稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
净利润为:0 元。
法定代表人:喇培康主管会计工作负责人:顾勤会计机构负责人:陈洪




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                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元币种:人民币
                  项目                      附注        本期发生额            上期发生额
一、营业收入                                         3,788,287,808.57      3,605,670,229.44
  减:营业成本                                       3,167,186,643.29      2,958,201,774.78
       税金及附加                                         8,116,729.76          2,065,108.20
       销售费用                                         49,331,556.50         40,370,484.05
       管理费用                                        154,812,573.11        139,953,862.38
       财务费用                                        -63,301,458.83        -24,895,207.67
       资产减值损失                                     18,965,613.69         10,843,388.49
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                  250,189,642.38        148,900,741.32
       其中:对联营企业和合营企业的投资                 14,974,804.02         20,319,568.71
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     703,365,793.43        628,031,560.53
  加:营业外收入                                       112,396,118.57         74,888,102.92
       其中:非流动资产处置利得                             43,406.08            427,493.10
  减:营业外支出                                            61,349.84         11,902,805.35
       其中:非流动资产处置损失                             22,672.84             62,948.82
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 815,700,562.16        691,016,858.10
    减:所得税费用                                     142,611,963.69        138,036,088.62
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     673,088,598.47        552,980,769.48
五、其他综合收益的税后净额                             -25,832,502.99         68,652,672.27
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收                 -25,832,502.99         68,652,672.27

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                  -25,832,502.99         68,652,672.27

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       647,256,095.48        621,633,441.75
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                   0.575                  0.620
    (二)稀释每股收益(元/股)                                   0.575                  0.620

法定代表人:喇培康主管会计工作负责人:顾勤会计机构负责人:陈洪
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                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元币种:人民币
              项目                  附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    8,733,276,616.46      7,421,014,036.93
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      6,371,668.79         12,597,827.87
  收到其他与经营活动有关的现金                      813,545,469.46      1,184,214,467.62
    经营活动现金流入小计                          9,553,193,754.71      8,617,826,332.42
  购买商品、接受劳务支付的现金                    5,963,821,809.94      5,142,624,689.71
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    601,924,130.40        552,721,941.45
  支付的各项税费                                    596,250,209.37        560,920,531.35
  支付其他与经营活动有关的现金                    2,038,452,504.02        350,380,189.65
    经营活动现金流出小计                          9,200,448,653.73      6,606,647,352.16
      经营活动产生的现金流量净额                    352,745,100.98      2,011,178,980.26
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               185,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            72,533,246.70          37,648,985.26
  处置固定资产、无形资产和其他长                       113,348.45           3,488,835.18
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                      30,333,415.54          57,946,378.43
    投资活动现金流入小计                           287,980,010.69          99,084,198.87
  购建固定资产、无形资产和其他长                   515,387,323.56         465,678,270.04
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   104,210,000.00         419,249,994.97
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的

                                       79 / 182
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现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       10,000,000.00
    投资活动现金流出小计                            629,597,323.56     884,928,265.01
      投资活动产生的现金流量净额                   -341,617,312.87    -785,844,066.14
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                              4,110,975,400.00     17,671,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收                      7,820,000.00     17,671,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                             -    320,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       61,703,653.20     21,531,742.32
    筹资活动现金流入小计                          4,172,679,053.20    359,202,742.32
  偿还债务支付的现金                                335,000,000.00    315,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    117,113,388.25    140,854,977.90
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股                   109,246,825.75      80,630,593.78
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       31,942,324.75      28,661,682.03
    筹资活动现金流出小计                            484,055,713.00     484,516,659.93
      筹资活动产生的现金流量净额                  3,688,623,340.20    -125,313,917.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        240,322.26          22,715.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      3,699,991,450.57   1,100,043,711.71
  加:期初现金及现金等价物余额                    3,753,877,927.40   2,653,834,215.69
六、期末现金及现金等价物余额                      7,453,869,377.97   3,753,877,927.40

法定代表人:喇培康主管会计工作负责人:顾勤会计机构负责人:陈洪




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                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     3,760,710,211.26     3,591,068,276.05
  收到的税费返还                                                              332,607.88
  收到其他与经营活动有关的现金                       446,053,808.92       145,923,036.18
    经营活动现金流入小计                           4,206,764,020.18     3,737,323,920.11
  购买商品、接受劳务支付的现金                     3,164,185,886.95     3,221,884,969.74
  支付给职工以及为职工支付的现金                     134,001,396.67       125,445,709.30
  支付的各项税费                                     154,815,097.71       147,390,951.75
  支付其他与经营活动有关的现金                       936,608,945.03       189,872,558.88
    经营活动现金流出小计                           4,389,611,326.36     3,684,594,189.67
  经营活动产生的现金流量净额                        -182,847,306.18        52,729,730.44
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                180,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            193,657,713.52        127,538,261.19
  处置固定资产、无形资产和其他长                                 -          2,968,140.98
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                        390,300.32
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                   -         21,000,000.00
    投资活动现金流入小计                            374,048,013.84        151,506,402.17
  购建固定资产、无形资产和其他长                      9,347,620.00         10,505,465.52
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      53,300,000.00       423,999,993.97
  取得子公司及其他营业单位支付的                      26,000,000.00        28,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       10,000,000.00
    投资活动现金流出小计                             98,647,620.00        462,505,459.49
      投资活动产生的现金流量净额                    275,400,393.84       -310,999,057.32
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                               4,103,155,400.00
  取得借款收到的现金                                              -       320,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                    -
    筹资活动现金流入小计                           4,103,155,400.00       320,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                 335,000,000.00       315,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       7,866,562.50        60,086,187.50
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                            14,144.38           108,019.65
    筹资活动现金流出小计                             342,880,706.88       375,194,207.15
      筹资活动产生的现金流量净额                   3,760,274,693.12       -55,194,207.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的                             284.88               590.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       3,852,828,065.66      -313,462,943.63
  加:期初现金及现金等价物余额                       771,727,393.45     1,085,190,337.08

                                        81 / 182
中国电影股份有限公司                                                 2016 年年度报告


六、期末现金及现金等价物余额                      4,624,555,459.11   771,727,393.45

法定代表人:喇培康主管会计工作负责人:顾勤会计机构负责人:陈洪




                                       82 / 182
                                  中国电影股份有限公司                                                                                        2016 年年度报告



                                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                                                            本期

                                                                                                 归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                                                                                         少数股东权    所有者权益
                                                        其他权益工具                                                                                                        益          合计
                                                                                             减:库存       其他综合                            一般风险     未分配利
                                股本                                              资本公积                              专项储备   盈余公积
                                           优先股         永续债       其他                     股           收益                                 准备          润

一、上年期末余额               1,400,00             -              -          -   598,750,              -   68,652,6           -   234,451,              -   2,492,30   649,519,218   5,443,683,0
                               0,000.00                                             307.50                     72.27                 172.05                  9,637.60           .66         08.08
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额               1,400,00             -              -          -   598,750,              -   68,652,6           -   234,451,              -   2,492,30   649,519,218   5,443,683,0
                               0,000.00                                             307.50                     72.27                 172.05                  9,637.60           .66         08.08
三、本期增减变动金额(减少以   467,000,             -              -          -   3,625,78              -   -25,832,           -   67,308,8              -   850,145,   14,378,544.   4,998,784,2
“-”号填列)                   000.00                                           4,061.03                    502.99                  59.85                    330.02            78         92.69
(一)综合收益总额                                                                                          -25,832,                                         917,454,   146,463,259   1,038,084,9
                                                                                                              502.99                                           189.87           .47         46.35
(二)所有者投入和减少资本     467,000,             -              -          -   3,625,78              -          -           -          -              -          -   7,820,000.0   4,100,604,0
                                 000.00                                           4,061.03                                                                                        0         61.03
1.股东投入的普通股            467,000,                                           3,625,94                                                                              7,820,000.0   4,100,762,9
                                 000.00                                           2,900.00                                                                                        0         00.00
2.其他权益工具持有者投入资                                                                                                                                                                     -

3.股份支付计入所有者权益的                                                                                                                                                                     -
金额
4.其他                                                                           -158,838                                                                                            -158,838.97
                                                                                       .97
(三)利润分配                         -            -              -          -          -              -           -          -   67,308,8              -   -67,308,   -139,904,71   -139,904,71
                                                                                                                                      59.85                    859.85          4.69          4.69
1.提取盈余公积                                                                                                                    67,308,8                  -67,308,                           -
                                                                                                                                      59.85                    859.85
2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                             -
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                             -139,904,71   -139,904,71
                                                                                                                                                                               4.69          4.69
4.其他                                                                                                                                                                                         -




                                                                                             83 / 182
                                   中国电影股份有限公司                                                                                         2016 年年度报告

(四)所有者权益内部结转                -            -              -          -          -              -            -          -          -              -           -             -             -
1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                                      -
2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                                      -
3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                -
4.其他                                                                                                                                                                                            -
(五)专项储备                          -            -              -          -          -              -            -          -          -              -           -             -             -
1.本期提取                                                                                                                                                                                        -
2.本期使用                                                                                                                                                                                        -
(六)其他                                                                                                                                                                                         -
四、本期期末余额                1,867,00             -              -          -   4,224,53              -   42,820,1            -   301,760,              -   3,342,45    663,897,763   10,442,467,
                                0,000.00                                           4,368.53                     69.28                  031.90                  4,967.62            .44        300.77




                                                                                                                              上期

                                                                                                  归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                                                                                            少数股东权    所有者权益
                                                         其他权益工具                         减:库存       其他综合                             一般风险     未分配利        益          合计
                                 股本                                              资本公积                               专项储备   盈余公积
                                            优先股         永续债       其他                     股            收益                                 准备          润

一、上年期末余额                1,400,00                                           597,250,                                          179,153,                  1,724,08    546,981,433   4,447,474,7
                                0,000.00                                             307.50                                            095.10                  9,898.77            .76         35.13
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                1,400,00             -              -          -   597,250,           -               -          -   179,153,              -   1,724,08    546,981,433   4,447,474,7
                                0,000.00                                             307.50                                            095.10                  9,898.77            .76         35.13
三、本期增减变动金额(减少以           -             -              -          -   1,500,00           -      68,652,6            -   55,298,0              -   768,219,    102,537,784   996,208,272
“-”号填列)                                                                         0.00                     72.27                   76.95                    738.83            .90           .95
(一)综合收益总额                                                                                           68,652,6                                          868,317,    168,059,003   1,105,029,4
                                                                                                                72.27                                            815.78            .51         91.56
(二)所有者投入和减少资本              -            -              -          -   1,500,00           -             -            -          -              -          -    17,671,000.   19,171,000.
                                                                                       0.00                                                                                         00            00
1.股东投入的普通股                                                                                                                                                        17,671,000.   17,671,000.
                                                                                                                                                                                    00            00
2.其他权益工具持有者投入资                                                                                                                                                                        -

3.股份支付计入所有者权益的                                                                                                                                                                       -
金额
4.其他                                                                            1,500,00                                                                                              1,500,000.0
                                                                                       0.00                                                                                                        0




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                                   中国电影股份有限公司                                                                                       2016 年年度报告

(三)利润分配                        -         -            -                -            -              -            -         -    55,298,0              -   -100,098     -83,192,218   -127,992,21
                                                                                                                                         76.95                   ,076.95             .61          8.61
1.提取盈余公积                                                                                                                       55,298,0                  -55,298,                             -
                                                                                                                                         76.95                    076.95
2.提取一般风险准备                                                                                                                                             -44,800,     -83,192,218   -127,992,21
                                                                                                                                                                  000.00             .61          8.61
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                                          -
4.其他                                                                                                                                                                                              -
(四)所有者权益内部结转                                                                                                                                                                             -
1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                                        -
2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                                        -
3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                  -
4.其他                                                                                                                                                                                              -
(五)专项储备                                                                                                                                                                                       -
1.本期提取                                                                                                                                                                                          -
2.本期使用                                                                                                                                                                                          -
(六)其他                                                                                                                                                                                           -
四、本期期末余额                1,400,00        -            -                -   598,750,                -      68,652,6        -    234,451,              -   2,492,30     649,519,218   5,443,683,0
                                0,000.00                                            307.50                          72.27               172.05                  9,637.60             .66         08.08


法定代表人:喇培康主管会计工作负责人:顾勤会计机构负责人:陈洪


                                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                                                                      本期

             项目                                            其他权益工具                                                        其他综合收                                                所有者权益
                                     股本                                                             资本公积      减:库存股                   专项储备       盈余公积     未分配利润
                                                优先股           永续债             其他                                             益                                                      合计

一、上年期末余额                  1,400,000,0            -                -                    -      872,049,43             -   68,652,672                 -   234,451,17    1,971,950,   4,547,103,
                                        00.00                                                               7.54                        .27                           2.05        109.11       390.97
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                  1,400,000,0            -                -                    -      872,049,43             -   68,652,672                 -   234,451,17    1,971,950,   4,547,103,
                                        00.00                                                               7.54                        .27                           2.05        109.11       390.97
三、本期增减变动金额(减少以      467,000,000            -                -                    -      3,625,942,             -   -25,832,50                 -   67,308,859    605,779,73   4,740,198,
“-”号填列)                            .00                                                             900.00                       2.99                            .85          8.62       995.48
(一)综合收益总额                                                                                                               -25,832,50                                   673,088,59   647,256,09



                                                                                                   85 / 182
                                 中国电影股份有限公司                                                                            2016 年年度报告

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(二)所有者投入和减少资本      467,000,000            -              -          -      3,625,942,              -            -               -              -            -   4,092,942,
                                        .00                                                 900.00                                                                               900.00
1.股东投入的普通股             467,000,000                                             3,625,942,                                                                           4,092,942,
                                        .00                                                 900.00                                                                               900.00
2.其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                                         -
3.股份支付计入所有者权益的金                                                                                                                                                         -

4.其他                                                                                                                                                                               -
(三)利润分配                            -            -              -          -                 -            -            -               -   67,308,859     -67,308,85            -
                                                                                                                                                        .85           9.85
1.提取盈余公积                                                                                                                                  67,308,859     -67,308,85            -
                                                                                                                                                        .85           9.85
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                           -
3.其他                                                                                                                                                                               -
(四)所有者权益内部结转                  -            -              -          -                 -            -            -               -              -            -            -
1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                         -
2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                         -
3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                   -
4.其他                                                                                                                                                                               -
(五)专项储备                            -            -              -          -                 -            -            -               -              -            -            -
1.本期提取                                                                                                                                                                           -
2.本期使用                                                                                                                                                                           -
(六)其他                                                                                                                                                                            -
四、本期期末余额                1,867,000,0            -              -          -      4,497,992,              -   42,820,169               -   301,760,03     2,577,729,   9,287,302,
                                      00.00                                                 337.54                         .28                         1.90         847.73       386.45




                                                                                                        上期

             项目                                          其他权益工具                                             其他综合收                                               所有者权益
                                   股本                                                 资本公积       减:库存股                 专项储备       盈余公积       未分配利润
                                              优先股         永续债       其他                                          益                                                     合计

一、上年期末余额                1,400,000,0                                             872,049,43              -            -               -   179,153,09     1,519,067,   3,970,269,
                                      00.00                                                   7.54                                                     5.10         416.58       949.22
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                1,400,000,0            -              -          -      872,049,43              -            -               -   179,153,09     1,519,067,   3,970,269,
                                      00.00                                                   7.54                                                     5.10         416.58       949.22
三、本期增减变动金额(减少以              -            -              -          -               -              -   68,652,672               -   55,298,076     452,882,69   576,833,44
“-”号填列)                                                                                                             .27                          .95           2.53         1.75
(一)综合收益总额                                                                                                  68,652,672                                  552,980,76   621,633,44


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 (二)所有者投入和减少资本               -          -   -   -              -    -           -            -           -            -            -
 1.股东投入的普通股                                                                                                                            -
 2.其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                  -
 3.股份支付计入所有者权益的金                                                                                                                  -
 额
 4.其他                                                                                                                                         -
 (三)利润分配                           -          -   -   -              -    -           -            -   55,298,076   -100,098,0   -44,800,00
                                                                                                                     .95        76.95         0.00
 1.提取盈余公积                                                                                              55,298,076   -55,298,07            -
                                                                                                                     .95         6.95
 2.对所有者(或股东)的分配                                                                                               -44,800,00   -44,800,00
                                                                                                                                 0.00         0.00
 3.其他                                                                                                                                         -
 (四)所有者权益内部结转                 -          -   -   -              -    -           -            -           -            -             -
 1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                   -
 2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                   -
 3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                             -
 4.其他                                                                                                                                         -
 (五)专项储备                           -          -   -   -              -    -           -            -           -            -             -
 1.本期提取                                                                                                                                     -
 2.本期使用                                                                                                                                     -
 (六)其他                                                                                                                                      -
 四、本期期末余额                1,400,000,0         -   -   -      872,049,43   -   68,652,672           -   234,451,17   1,971,950,   4,547,103,
                                       00.00                              7.54              .27                     2.05       109.11       390.97


法定代表人:喇培康主管会计工作负责人:顾勤会计机构负责人:陈洪




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二、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中国电影股份有限公司(以下简称“本公司”)系经财政部于 2010 年 12 月 4 日以财教[2010]595
号《财政部关于中国电影股份有限公司(筹)设立方案及国有股权管理方案有关问题的复函》批准,
由中国电影集团公司(以下简称“中影集团”)、中国国际电视总公司(以下简称“国际电视”)、
央广传媒发展总公司(以下简称“央广传媒”)、长影集团有限责任公司(以下简称“长影集团”)、
江苏省广播电视集团有限公司(以下简称“江苏广电”)、北京歌华有线电视网络股份有限公司(以
下简称“歌华有线”)、湖南电广传媒股份有限公司(以下简称“湖南电广”)、中国联合网络通
信集团有限公司(以下简称“中国联通”)共同发起设立的股份有限公司。经本公司创立大会作出
相关决议后,向主发起人发行每股面值为人民币 1 元的普通股股份 130,200 万股,向其他发起人发
行每股面值为人民币 1 元的普通股股份 9,800 万股;本公司将经主发起人、其他发起人合计认购的
股本 140,000 万元在公司登记机关登记为注册资本。本公司于 2016 年 3 月 11 日取得北京市工商行
政管理局核发的营业执照,统一社会信用代码 911100007178284114。

本公司设立时共计收到各股东实际缴纳出资额为 213,079.0321 万元,其中注册资本 140,000.00 万
元,资本公积 73,079.0321 万元。北京中企华资产评估有限责任公司对中影集团注入本公司的出资
资产进行评估,并出具《中国电影集团公司拟整体重组改制设立股份有限公司项目资产评估报告》
(中企华评报字[2010]第 388 号),该评估报告书已经财政部教科文司备案。本公司设立时的货币
出资已经京都天华会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月 7 日出具的京都天华验字[2010]第 177 号
验资报告予以审验,实物资产(含股权)出资已经京都天华会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月
27 日出具的京都天华验字[2010]第 237 号验资报告予以审验。

2016 年 8 月,经中国证券监督管理委员会《关于核准中国电影股份有限公司首次公开发行股票的批
复》(证监许可[2016]1304 号)核准,并经上海证券交易所同意,本公司向公众投资者直接定价发
行 46,700 万股,发行后公司注册资本(股本)变更为 186,700.00 万元。本公司股票于 2016 年 8 月
9 日在上海证券交易所上市,股票代码为 600977。

根据《公司法》、《公司章程》以及相关法律法规和规范性文件,本公司建立了较为完善的公司法
人治理结构,设立了股东大会、董事会及其下属各专门委员会、监事会、经营管理层等权力、决策、
监督及经营管理机构。

根据公司实际情况,本公司下设董事会办公室、综合办公室、财务部、审计部、人力资源部、企业
管理部等职能部门。

本公司由本部、发行分公司、制片分公司、营销策划分公司、电视分公司构成。下属子公司情况详
见第十节附注九、在其他主体中的权益。

本公司及其子公司(以下简称“本公司”)业务性质和主要经营活动(经营范围)包括:许可经营
项目:摄制电影片,复制本单位影片,按规定发行国产影片及其复制品(有效期至 2018 年 2 月 26
日);电影发行(有效期至 2018 年 2 月 25 日);电视剧制作(有效期至 2019 年 4 月 1 日)。一般经
营项目:影院、院线的投资、经营、管理;影视器材生产、销售、租赁;影视设备、车辆的租赁;
美术置景;影视作品、节目的后期制作;影视技术服务;电影新媒体的开发;软件开发;影片洗印;
演艺人经纪;广告经营;进出口业务;代理销售彩票。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第四十六次会议于 2017 年 4 月 26 日批准。


2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
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合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。本报告期的合并财务报表范围及其变化情况,
详见“附注八、合并范围的变动”、“附注九、在其他主体中的权益”。

三、财务报表的编制基础
1.     编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计
准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—
财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.     持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。

四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点,确定应收款项坏账准备、存货核算方法、固定资产折旧、无形资产
摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策如下:

1.     遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司
财务状况以及 2016 年度合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2.     会计期间
本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.     营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。

4.     记账本位币
本公司及境内子公司、合营企业及联营企业以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业
及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民
币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。

5.     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而
进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账
面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),
资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

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在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价
值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存
收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调
整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上
合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本
公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得
原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有
负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣
除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额,经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,
作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有
的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转
入当期损益。
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买
日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定
收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计
入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。

6.     合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通
过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金
额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,结构化主体等)。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合
并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余
额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制
方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳
入合并利润表和合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
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子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益
项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股
权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收
益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失
控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重
新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(5)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一
次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额
计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对
应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失
控制权的当期损益。
在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核
算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:
①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权
当期的损益。



7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和
合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
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合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。



8.     现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本
计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性
项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,
计入当期损益。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)
与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、
发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
应收款项
应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款
和其他应收款、长期应收款等(见附注五、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续
计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
可供出售金融资产
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可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类
别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销
并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金
融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可
供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他
金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入
其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,
终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公
允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条
件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生
金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合
工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债
的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主
要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资
产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不
存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者
将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可
观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的
最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,
以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(6)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生


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减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,
且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:
①发行方或债务人发生严重财务困难;
②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
    -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
    -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无
法收回投资成本;
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连
续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不
包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金
融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进
行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,
且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该
转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计
损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减
值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具
投资发生的减值损失,不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发
生的减值损失一经确认,不得转回。
(7)金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放
弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控
制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
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(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公
司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后
的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互
抵销。



11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               期末余额达到 500 万元(含 500 万元)以上的应
                                               收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                               试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现
                                               金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
                                               备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                                    账龄分析法
低风险组合                                  风险分析

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                        5                                  5
1-2 年                                                   10                                 10
2-3 年                                                   20                                 20
3-4 年                                                   50                                 50
4-5 年                                                   70                                 70
5 年以上                                                  90                                 90


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           组合名称                应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
低风险组合                                              0                             0
本公司合并报表范围内的公司间的应收款项经风险分析,因发生坏账的可能性很小,一般不计提坏
账准备。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
                                           计提坏账准备

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12. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、影视剧版权、制作
中影视剧及影视剧本等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均
法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的
以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目
计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原
已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
(6)影视剧版权、制作中影视剧及影视剧本的核算方法
影视剧版权即由本公司制作或购入的影视剧,以实际成本减去累计摊销及已识别减值计量。影视剧
版权的成本按年内实际赚取的收入与预计可取得总收入之比例,扣除预计剩余价值后摊销,预计剩
余价值包括尚拥有影片著作权时象征性保留的 1 元余额。摊销年限一般为 2 至 20 年。如出现减值,
则未摊销结余按其估计可收回金额计量。
制作中影视剧指制作中影片及影视剧集,按至今所产生制作成本开支减去可预见亏损计量。拥有版
权的制作成本于完成制作时结转至影视剧版权,无版权的有关制作成本于制作完成时即结转制作劳
务成本。
影视剧本按实际成本计价。



13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
同时满足下列条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)或处置组应当确认为持有待
售:该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即
可立即出售;本公司已经就处置该非流动资产或处置组作出决议,如按规定需得到股东批准的,应
当已经取得股东大会或相应权力机构的批准;本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该
项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允
价值减去处置费用后的净额孰低进行计量,并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置
组中的负债,列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,
企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况
下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
②决定不再出售之日的再收回金额。



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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益
性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支
付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允
价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资
采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别
确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利
润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的
股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权
投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当
改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,在丧失共同控制或重大影响之
日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综
合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计
准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账
面价值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份
额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,
按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部
分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让
资产减值损失的,不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合
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是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过
这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接
或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换
为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权
及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,除
非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对
被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对
被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,
形成重大影响。
(4)持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见第十节财
务报告五、13。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从
被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见五、22。



15. 投资性房地产
不适用



16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资
产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别               折旧方法     折旧年限(年)      残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物             年限平均法             5-35               5        19.00-2.71
专用设备                 年限平均法             5-10               5        19.00-9.50
通用设备                 年限平均法             5-10               5        19.00-9.50
运输设备                 年限平均法             5-10               5        19.00-9.50



(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
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当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允
价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,
作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁
谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始
直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时
能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见五、22。

18. 借款费用
√适用 □不适用
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同
时满足下列条件的,开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根
据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂
停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权
平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19. 生物资产
□适用 √不适用




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20. 油气资产
□适用 √不适用

21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,
自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预
计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,
不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
  类别                                                使用寿命                摊销方法
  土地使用权                                              45 年                 直线法
  软件                                                  5-10 年                 直线法
  专利技术                                                10 年                 直线法
  商标                                                    10 年                 直线法
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计
不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值
全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见五、22。

(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或
出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方
式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内
部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开
发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足
上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入
开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转
为无形资产。

22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉(存货、
递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回
金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,
以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金
流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的
金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资
产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的
报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确
认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并在受益期限内按 5-8 年平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴
纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完
全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存
固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计
划以外的离职后福利计划。设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),
员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定
提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职
工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改
所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;
第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围
内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。


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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日
至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休
日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的
有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相
关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相
关资产成本。

25. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值
进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本
确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26. 股份支付
□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

28. 收入
√适用 □不适用
(1)影视服务收入
①销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,
相关的收入已经取得或取得收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确
认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的
经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠地确定;(4)交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。

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如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认
提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿
的,则不确认收入。
③影视设施租赁根据租赁协议确认收入。
④让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。
(2)影视制作收入
①本公司投资制作的影片及影视剧,于影片及影视剧公映后,依据其制片合同、分账协议、租片协
议、版权销售合同等的约定确认收入。
②受托承担影片及影视剧制作的,于制作完成并交付且取得收款权利时确认收入。
③影片及影视剧的洗印加工于完成并交付时确认收入。
(3)放映收入
①影片放映收入,于影片公映时按所收取票款确认电影放映收入。对于影院采用电影卡、兑换券(包
含数码兑换形式)等方式预售电影票的,于持有人实际兑换电影票场次的影片公映时确认收入。
②广告收入在劳务已提供(广告见诸媒体)并已取得收款权利时确认收入。
(4)发行收入
①分账发行的,于影片公映后依据其分账协议的约定确认收入;
②代理发行的,于发行劳务已提供并已取得收款权利时确认收入;
③买断销售的,于影片相关资料交付使用并已取得收款权利时确认收入;
④电影版权收入在该版权转移并已取得收款权利时确认收入。
(5)演艺经纪业务收入:演艺经纪及相关服务业务收入
演艺经纪业务:演艺经纪及相关服务业务收入:包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两
类。①艺人代理服务收入:在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取
得收入时,公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入;②企业客户艺人服务收入:在
服务已提供,收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关的
经济利益很可能流入本公司时确认。
(6)融资租赁业务收入
按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将
最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未
实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的租赁收入。
本公司对或有租金在实际发生时计入当期损益。

29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除
此之外,作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作
为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作
为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。与
收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以
后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的
政府补助,直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分
计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对期末有确凿证据表明能够符合
财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照实际
收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,
按照名义金额 1 元计量。
与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿
以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量
的政府补助,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益
的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表
债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产
生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业
合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得
税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确
认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为出租人
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,
计入当期损益。
②本公司作为承租人
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的
初始直接费用,计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为出租人
融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和

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的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期
的融资收入。
②本公司作为承租人
融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当
期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假
设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示
如下:
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税
资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,
以决定应确认的递延所得税资产的金额。
成本结转
本公司拥有版权的影视产品的成本结转采用“计划收入比例法”核算,即从首次确认销售收入之日
起,在各收入确认的期间内,以本期确认收入占预计总收入的比例为分配率,计算确定本期应结转
的销售成本,即当期应结转的销售成本=总成本×(当期收入÷预计总收入)。而采用“计划收入
比例法”的关键是对预计总收入的准确性、合理性作出可靠估计。管理层主要根据已经签署的销售
合同并依靠以往的行业发行经验,对发行的即将上映影视片节目的市场状况进行综合分析判断。在
影视产品发行期间,管理层在每个资产负债表日,将影视产品实际销售状况与预测的销售收入总额
进行比较,对以后期间该影视产品预计销售收入进行重新预测和调整。影视产品预计销售收入的估
计变更可能对变更当期或以后期间的营业成本产生影响。

33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用

          会计政策变更的内容和原因                  备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22      ①税金及附加
号)的规定,2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值   12,867,484.92
税相关交易,影响资产、负债等金额的,按该规
定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调      ②管理费用
整为“税金及附加”项目,房产税、土地使用税、    -12,867,484.92
车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税
费,自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附
加”。



(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

34. 其他
□适用 √不适用
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五、税项
1.     主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                         计税依据                         税率
增值税                      应税收入                                             3、6、17
营业税                      应税收入                                                  3、5
城市维护建设税              应纳流转税额                                              5、7
企业所得税                  应纳所得税额                                                25
(1)根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知(财税[2011]110
号)和财税[2012]71 号《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税
试点的通知》的规定,自 2012 年 9 月 1 日起,本公司广告业务由原按 5%计缴营业税改为按 6%计缴
增值税。
(2)根据财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税
试点税收政策的通知》(财税[2013]37 号)的规定,自 2013 年 8 月 1 日起,本公司下属各影院公
司的电影放映业务由原按 3%计缴营业税改为按 3%、6%计缴增值税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用

2.     税收优惠
√适用 □不适用
(1)根据《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》(财税[2014]85 号)的文件规
定,对从事电影制片、发行、放映的电影集团公司(含成员企业)、电影制片厂及其他电影企业取
得的销售电影拷贝(含数字拷贝)收入、转让电影版权(包括转让和许可使用)收入、电影发行收
入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务,可以按现行
政策规定,选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。
对文化企业按照本通知规定应予减免的税款,在本通知下发以前已经征收入库的,可抵减以后纳税
期应缴税款或办理退库。除另有规定外,本通知规定的税收政策执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日。
(2)本公司之孙公司南宁中影南方电影城有限公司根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实
施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)的规定及《国家税务总局关于深
入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第 12 号)的规定,经南宁市青秀区
国家税务局于 2012 年 12 月 12 日出具南青国税审字[2012]41 号税收优惠事项审核确认通知书,确
认公司自 2011 年度起按 15%税率缴纳企业所得税。
(3)本公司之孙公司赣州中影电影城有限公司根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西
部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)的规定及《国家税务总局关于深入实
施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第 12 号)的规定,经赣州市地方税务局
于 2013 年 4 月 7 日出具赣市地税函字[2013]63 号 16 户企业享受西部大开发企业所得税优惠税率的
通知书,确认该孙公司自 2013 年度起按 15%税率缴纳企业所得税。
(4)本公司之孙公司西安中影星美电影城有限公司根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实
施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)的规定及《国家税务总局关于深
入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第 12 号)的规定,经西安市地方税
务局于 2015 年 5 月 20 出具莲地税所税率确[2015]02 号企业所得税税率确认书,确认该孙公司自 2014
年度起按 15%税率缴纳企业所得税。


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     中国电影股份有限公司                                                   2016 年年度报告




(5)本公司之孙公司成都中影太平洋影城有限公司根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实
施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)的规定及《国家税务总局关于深
入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第 12 号)的规定,经成都市国家税
务局于 2015 年 4 月 14 出具企业所得税优惠事项备案表,确认该孙公司自 2014 年度起按 15%税率缴
纳企业所得税。
(6)本公司之孙公司南宁中影电影院有限公司根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西
部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)的规定及《国家税务总局关于深入实
施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第 12 号)的规定,经南宁市国家税务局
于 2016 年 3 月 23 日根据南发改函[2016]310 号出具企业所得税税率确认书,确认该孙公司自 2016
年度起按 15%税率缴纳企业所得税。
(7)本公司之孙公司中影环球(北京)科技有限公司于 2015 年 11 月 24 日取得《高新技术企业证
书》(编号:GR201511003819)有效期三年。根据国务院《关于加快科技服务业发展的若干意见》,
对认定为高新技术企业的科技服务企业,减按 15%的税率征收企业所得税。
(8)本公司之孙公司中影环球(北京)科技有限公司于 2015 年 2 月 6 日收到北京市怀柔区国家税
务局出具的税务事项通知书,根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财
税〔2011〕100 号),确认该孙公司软件产品自 2015 年 2 月 1 日起享受增值税即征即退政策
(9)本公司之孙公司北京中影影院工程设计咨询顾问有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》
及《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2014〕34 号)
的规定,该孙公司 2016 年度按 20%税率减半缴纳企业所得税。
(10)本公司之孙公司中影数字巨幕(北京)有限公司于 2015 年 11 月 24 日取得《高新技术企业证书》
(编号:GR201511002719)有效期三年。经北京市怀柔区国家税务局于 2016 年 5 月 13 出具企业所
得税优惠事项备案表,确认该孙公司自 2015 年度起减按 15%税率缴纳企业所得税。
(11)本公司之孙公司中影数字巨幕(北京)有限公司于 2015 年 12 月 1 日收到北京市怀柔区国家税
务局出具的税务事项通知书,根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财
税〔2011〕100 号),确认该孙公司软件产品自 2015 年 12 月 1 日起享受增值税即征即退政策。

3.     其他
□适用 √不适用

六、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
         项目                      期末余额                           期初余额
库存现金                                    4,062,551.87                      11,789,706.40
银行存款                                7,447,455,129.03                  3,742,088,221.00
其他货币资金                                5,795,198.04                       2,172,732.73
合计                                    7,457,312,878.94                  3,756,050,660.13

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用



3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元币种:人民币
                 项目                                     期末余额                                   期初余额
银行承兑票据                                                    3,269,998.70                               7,400,000.00
商业承兑票据
                 合计                                               3,269,998.70                                7,400,000.00

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
 期末,本公司无已质押的、已背书或贴现但尚未到期的和因出票人未履约而转应收账款的应收票据。
 不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值,未计提应收票据减值准备。




 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元币种:人民币
                                          期末余额                                                期初余额

        类别              账面余额             坏账准备                        账面余额                 坏账准备
                                                                 账面                                                       账面
                                                   计提比例      价值                                         计提比例      价值
                      金额    比例(%)      金额                            金额      比例(%)        金额
                                                       (%)                                                      (%)
 单项金额重大并单独 16,094,16       1.21 16,094,16     100.00          - 6,900,000         0.47   6,900,000      100.00
 计提坏账准备的应收      0.00                 0.00                             .00                      .00
 账款
 按信用风险特征组合 1,307,512     98.50 86,589,16         6.62 1,220,923 1,451,076       99.20    84,403,25          5.82 1,366,672
 计提坏账准备的应收   ,805.43                 7.37               ,638.06   ,216.00                     4.54                 ,961.46
 账款
 单项金额不重大但单 3,845,259       0.29 3,845,259     100.00          - 4,845,259         0.33   4,845,259      100.00
 独计提坏账准备的应       .38                  .38                             .38                      .38
 收账款
                    1,327,452     /      106,528,5      /      1,220,923 1,462,821       /        96,148,51      /        1,366,672
        合计
                      ,224.81                86.75               ,638.06   ,475.38                     3.92                 ,961.46




 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
 √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元币种:人民币
         应收账款                                                         期末余额
       (按单位)                 应收账款                  坏账准备                 计提比例                   计提理由

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  中国电影股份有限公司                                                                  2016 年年度报告




北京市润亚影视制          6,900,000.00      6,900,000.00                 100.00%        多次催还未果
作有限公司(原名:
北京市润亚传媒股
份有限公司)
浩趣信息科技(上          9,194,160.00      9,194,160.00                 100.00%        多次催还未果
海)股份有限公司
      合计               16,094,160.00    16,094,160.00                 /                      /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                           期末余额
        账龄
                              应收账款                     坏账准备                     计提比例
1 年以内小计                 1,142,701,754.18                57,135,087.73                          5.00
1至2年                         120,092,470.59                12,009,247.08                         10.00
2至3年                          25,491,954.42                  5,098,390.88                        20.00
3至4年                           7,660,402.96                  3,830,201.49                        50.00
4至5年                           9,466,803.66                  6,626,762.55                        70.00
5 年以上                         2,099,419.62                  1,889,477.64                        90.00
         合计                1,307,512,805.43                86,589,167.37

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
应收账款内容                                              账面余额       坏账准备             计提比例%
重庆中数五麟电影院线有限公司                     1,922,382.18        1,922,382.18                  100.00
成都天晟正天新影联文化传播有限公司               1,854,877.20        1,854,877.20                  100.00
常熟市星美影院管理有限公司                           68,000.00          68,000.00                  100.00
合计                                             3,845,259.38        3,845,259.38                         --



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 10,474,005.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,000,000.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
      单位名称                   收回或转回金额                                收回方式
常熟市星美影院管理                         1,000,000.00          货币资金
有限公司
        合计                                1,000,000.00                            /


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  中国电影股份有限公司                                                        2016 年年度报告




(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                  项目                                             核销金额
实际核销的应收账款                                                                 93,932.44

其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 253,905,308.97 元,占应收账款期末余额合
计数的比例 19.13%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 12,698,710.43 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                期末余额                               期初余额
    账龄
                         金额              比例(%)              金额             比例(%)
1 年以内           175,636,215.21                    82.02   137,021,675.78              83.45
1至2年              20,198,482.20                     9.43     9,841,278.44               5.99
2至3年               3,225,848.48                     1.51    12,490,008.95               7.61
3 年以上            15,079,210.83                     7.04     4,837,790.43               2.95
    合计           214,139,756.72                 100.00     164,190,753.60             100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 99,845,644.69 元,占预付款项期末余额合
计数的比例 46.63%。



其他说明

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   中国电影股份有限公司                                                                                                        2016 年年度报告




□适用 √不适用

7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元币种:人民币
                                             期末余额                                                            期初余额

     类别             账面余额                    坏账准备                                 账面余额                  坏账准备
                                                                          账面                                                                 账面
                                                          计提比例                                                           计提比例
                    金额         比例(%)       金额                       价值           金额        比例(%)       金额                        价值
                                                            (%)                                                                (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 199,178,318.11      99.84 40,209,266.10       20.19 158,969,052.01 255,266,830.20       99.88 37,434,159.06        14.66 217,832,671.14
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大     311,176.80       0.16     311,176.80    100.00                 -     311,176.80      0.12     311,176.80      100.00
但单独计提坏账
准备的其他应收

      合计     199,489,494.91       /      40,520,442.90     /       158,969,052.01 255,578,007.00     /       37,745,335.86      /       217,832,671.14




期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                                                   单位:元币种:人民币
                                                                                       期末余额
          账龄                                   其他应收款                            坏账准备                                计提比例
1 年以内小计                                       110,045,753.38                        5,502,287.67                                           5.00
1至2年                                              34,552,903.46                        3,455,290.35                                          10.00
2至3年                                              16,348,165.78                        3,269,013.01                                          20.00
3至4年                                              10,402,511.88                        5,202,806.32                                          50.00
                                                                     - 111 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                             2016 年年度报告




4至5年                               11,331,082.47            7,931,757.73                    70.00
5 年以上                             16,497,901.14           14,848,111.02                    90.00
           合计                     199,178,318.11           40,209,266.10

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,775,347.04 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                  项目                                                 核销金额
实际核销的其他应收款                                                                       240.00

其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
          款项性质                         期末账面余额                      期初账面余额
押金保证金                                        47,583,541.50                      87,168,829.90
备用金                                             4,145,244.98                       2,786,855.54
其他往来款                                       107,240,265.53                    127,876,985.70
            合计                                 158,969,052.01                    217,832,671.14



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                         占其他应收
                                                                         款期末余额     坏账准备
        单位名称            款项的性质      期末余额          账龄
                                                                         合计数的比     期末余额
                                                                           例(%)
天津猫眼文化传媒有限公司   往来款         20,252,246.90 1 年以内               10.15    1,012,612.35
LegendaryEastLtd.          履约保证金     18,471,400.00 1-2 年                  9.26    1,847,140.00
百度在线网络技术(北京)   往来款         16,952,374.30 1 年以内、1-2 年        8.50      873,551.90
有限公司
鼎龙达(北京)文化发展有   往来款         12,776,178.62 1 年以内、1-2 年、     6.40     1,711,308.93
限公司                                                  2-3 年、3-4 年
北京微影时代科技有限公司   往来款          9,826,756.70 1 年以内               4.93       491,337.84

                                             - 112 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                                                              2016 年年度报告




                合计                      /               78,278,956.52                  /                 39.24         5,935,951.02



(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

10、         存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                               期末余额                                                  期初余额
         项目
                          账面余额            跌价准备             账面价值             账面余额         跌价准备          账面价值
原材料                    11,504,349.20                    -      11,504,349.20        11,718,962.03                      11,718,962.03

在产品                    9,040,017.66                     -       9,040,017.66        25,973,412.18                      25,973,412.18

库存商品                546,128,971.88        3,743,689.69       542,385,282.19       355,175,857.90    2,965,249.69     352,210,608.21

低值易耗品                4,376,421.09                             4,376,421.09         2,414,413.87                       2,414,413.87

制作中影视剧            386,444,331.42                     -     386,444,331.42       710,271,063.65    4,047,270.87     706,223,792.78

影视剧版权              215,772,798.72        14,941,904.23      200,830,894.49       120,849,603.28    14,941,904.23    105,907,699.05

影视剧及影视剧本          64,018,465.20                    -      64,018,465.20        57,755,240.59                      57,755,240.59

         合计          1,237,285,355.17       18,685,593.92 1,218,599,761.25 1,284,158,553.50           21,954,424.79 1,262,204,128.71




(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                          本期增加金额                       本期减少金额
           项目                 期初余额                                                                                  期末余额
                                                          计提            其他           转回或转销         其他
原材料
在产品
库存商品                      2,965,249.69            778,440.00                                                         3,743,689.69
制作中影视剧                  4,047,270.87                     -                         4,047,270.87                               -
影视剧版权                   14,941,904.23                     -                                                        14,941,904.23
影视剧及影视剧本                         -                                                                                          -
        合计                 21,954,424.79            778,440.00                  -      4,047,270.87               -   18,685,593.92




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   中国电影股份有限公司                                                                 2016 年年度报告




 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用

 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用

 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用



 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
              项目                                期末余额                          期初余额
一年内到期的长期应收款                                                                  1,985,866.33
              合计                                                                      1,985,866.33



 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
              项目                                期末余额                            期初余额
待抵扣增值税进项税                                    32,415,159.70                       17,535,547.63
预交税费                                                  663,156.37                         700,341.69
理财产品                                              40,910,000.00                     200,000,000.00
              合计                                    73,988,316.07                     218,235,889.32



 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
                                       期末余额                                   期初余额
         项目
                          账面余额     减值准备      账面价值      账面余额       减值准备     账面价值
 可供出售债务工具:
 可供出售权益工具:   357,293,985.41              357,293,985.41 341,737,322.73              341,737,322.73
 按公允价值计量的     279,612,729.90              279,612,729.90 291,536,890.33              291,536,890.33
     按成本计量的      77,681,255.51               77,681,255.51 50,200,432.40                50,200,432.40



         合计         357,293,985.41              357,293,985.41 341,737,322.73              341,737,322.73



 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用

                                              - 114 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                                       2016 年年度报告




                                                                                       单位:元币种:人民币
                                可供出售权益工         可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                                               合计
                                      具                   工具
权益工具的成本/债务工具
                                222,519,170.86                                               222,519,170.86
的摊余成本
公允价值                        279,612,729.90                                               279,612,729.90
累计计入其他综合收益的公
                                 57,093,559.04                                                 57,093,559.04
允价值变动金额
已计提减值金额

(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元币种:人民币

                                账面余额                                    减值准备         在被
                                                                                             投资
被投资                                                                                       单位
                                                                           本    本                  本期现金红利
  单位                                                                                       持股
                         本期              本期                       期   期    期     期   比例
             期初                                          期末
                         增加              减少                       初   增    减     末   (%)
                                                                           加    少
幸福蓝   22,519,176.89           -   22,519,176.89                -                             -               -
海影视
文化集
团股份
有限公

华夏电   10,917,771.26           -                -   10,917,771.26                          11.00   5,500,000.00
影发行
有限责
任公司
上海星    9,000,000.00           -                -    9,000,000.00                          20.00              -
美正大
影城有
限公司
西影股    2,450,978.80           -                -    2,450,978.80                           2.20              -
份有限
公司
成都王    1,255,055.43           -                -    1,255,055.43                           3.63     163,680.00
府井影
业有限
公司
广州金    1,246,995.96           -                -    1,246,995.96                          15.00     589,500.00
幕影业
有限公

深圳市     500,000.00            -                -      500,000.00                          10.00              -
中影星
美影院
管理有
限公司
厦门中     500,000.00            -                -      500,000.00                          10.00     493,672.96
影星美
国际影
城有限
公司
临海中     500,000.00            -                -      500,000.00                          10.00     190,000.00
影星美
企业管
理咨询
有限公



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 北京紫        420,538.84                  -               -       420,538.84                             14.82               -
 禁城三
 联影视
 发行有
 限公司
 浙江翠        348,650.77                  -               -       348,650.77                             10.00               -
 苑电影
 大世界
 有限公
 司
 北京华        341,263.45                  -               -       341,263.45                             10.00    1,600,000.00
 星电影
 院有限
 公司
 湛江市        200,000.00                  -               -       200,000.00                             5.00                -
 中影星
 美影院
 管理有
 限公司
 深圳中              1.00                  -               -               1.00                           1.52                -
 影泰得
 影业股
 份有限
 公司
 东方嘉                 -    50,000,000.00                 -    50,000,000.00                             10.00               -
 影电视
 院线传
 媒股份
 公司
  合计       50,200,432.40   50,000,000.00     22,519,176.89    77,681,255.51                              /       8,536,852.96




 (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用

 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况:
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资:
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资:
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况:
 √适用 □不适用
                                                                                                    单位:元币种:人民币
                                                期末余额                                 期初余额                     折现率区
              项目
                                账面余额        坏账准备       账面价值       账面余额   坏账准备       账面价值        间
融资租赁款
                                                           - 116 - / 182
   中国电影股份有限公司                                                                                     2016 年年度报告




    其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务


拆迁补偿款                     13,600,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 13,600,000.00 2,720,000.00 10,880,000.00
             合计              13,600,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 13,600,000.00 2,720,000.00 10,880,000.00            /


 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用

 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用

 其他说明
 □适用 √不适用

 17、 长期股权投资
 √适用□不适用
                                                                                                单位:元币种:人民币
                                                         本期增减变动
                                             权益法                          宣告发                                       减值准
 被投资单      期初                                    其他综                                                  期末
                          追加投    减少投   下确认              其他权      放现金    计提减                             备期末
   位          余额                                    合收益                                    其他          余额
                            资        资     的投资              益变动      股利或    值准备                             余额
                                                       调整
                                             损益                              利润
 一、合营
 企业
 辽宁中影     4,834,8           -        -   799,843        -            -   500,000        -           -     5,134,7
 北方电影       62.18                            .49                             .00                            05.67
 院线有限
 责任公司
 中影(上             -   25,000,        -   -665,84        -            -        -         -           -     24,334,
 海)影视                  000.00               8.07                                                           151.93
 文化投资
 管理中心
 (有限合
 伙)
 小计         4,834,8     25,000,        -   133,995        -            -   500,000        -           -     29,468,          -
                62.18      000.00                .42                             .00                           857.60
 二、联营
 企业
 四川太平     93,413,           -        -   6,322,5        -            -   1,135,8        -           -     98,599,          -
 洋电影院      101.25                          89.39                           00.00                           890.64
 线有限公
 司
 中影(上     2,210,4           -        -   -415,11        -            -        -         -           -     1,795,3          -
 海)国际       90.84                           5.36                                                            75.48
 文化传媒
 有限公司
 深圳南国             -         -        -         -        -            -        -         -           -             -        -
 影联股份
 有限公司
 深圳市新     58,879,           -        -   8,098,2        -            -   9,989,7        -           -     56,987,          -
 南国电影      247.24                          06.22                           46.86                           706.60
 城有限公
 司
 北京新影     22,139,           -        -   4,330,9        -            -   790,543        -           -     25,679,          -
 联影业有      199.37                          06.92                             .50                           562.79
 限责任公
 司
 北京中影     3,017,4           -        -   -17,816        -            -        -         -           -     2,999,5          -
 恒乐新世       07.03                            .09                                                            90.94
 纪影院有

                                                         - 117 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                                                         2016 年年度报告




限公司
北京中影   4,128,2            -       -    126,783               -         -    77,347.         -          -     4,177,7            -
联安乐新     88.16                             .87                                   29                            24.74
东安影院
有限公司
江苏东方   4,804,0            -       -    1,386,5               -         -    670,000         -          -     5,520,6            -
影业有限     52.40                           49.66                                  .00                            02.06
责任公司
中影寰亚   2,159,2            -       -    60,445.               -         -          -         -          -     2,219,6            -
音像制品     00.08                              51                                                                 45.59
有限公司
中影巴可   88,593,            -       -    112,125               -         -    42,000,         -          -     158,719            -
(北京)    561.70                         ,803.84                               000.00                          ,365.54
电子有限
公司
中影光峰   17,637,            -       -    28,631.               -         -          -         -          -     17,665,            -
激光影院    217.74                              26                                                                849.00
技术(北
京)有限
公司
中影国广            -   3,300,0       -    -1,195,               -         -          -         -          -     2,104,9            -
(北京)                  00.00             096.41                                                                 03.59
文化科技
有限公司
中影克莱            -         -       -           -              -         -          -         -          -           -      2,150,7
斯德数码                                                                                                                        80.19
科技发展
(北京)
有限责任
公司
中影克莱            -         -       -           -              -         -          -         -          -           -      9,478,6
斯德数字                                                                                                                        30.23
媒介有限
责任公司
北京中奥            -         -       -           -              -         -          -         -          -           -            -
影迪动画
制作有限
公司
小计       296,981      3,300,0       -    130,851               -         -    54,663,         -          -     376,470      11,629,
           ,765.81        00.00            ,888.81                               437.65                          ,216.97       410.42
           301,816      28,300,       -    130,985               -         -    55,163,         -          -     405,939      11,629,
  合计
           ,627.99       000.00            ,884.23                               437.65                          ,074.57       410.42




18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用



19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                    单位:元币种:人民币
             项目                  房屋及建筑物       专用设备                 运输工具         通用设备               合计
一、账面原值:
   1.期初余额                     1,572,842,160.29 3,286,485,544.93            42,876,881.20   167,277,779.31      5,069,482,365.73
   2.本期增加金额                                 -     499,575,975.49           567,600.85     20,142,387.79       520,285,964.13
     (1)购置                                    -     443,316,302.45           567,600.85     14,681,777.89       458,565,681.19
     (2)在建工程转入                            -      56,259,673.04                    -      5,460,609.90         61,720,282.94
     (3)企业合并增加                                                                                                              -

                                                           - 118 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                                                 2016 年年度报告




    3.本期减少金额                            -       94,305,387.10       422,724.35        2,642,609.31      97,370,720.76
     (1)处置或报废                          -       94,305,387.10       422,724.35        2,642,609.31      97,370,720.76


   4.期末余额                1,572,842,160.29 3,691,756,133.32          43,021,757.70     184,777,557.79   5,492,397,609.10
二、累计折旧
   1.期初余额                  363,360,483.09 1,892,944,986.45          30,872,274.75     105,559,648.91   2,392,737,393.20
   2.本期增加金额               54,927,730.61      424,688,091.29       2,325,029.04       17,534,911.69     499,475,762.63
     (1)计提                  54,927,730.61      424,688,091.29       2,325,029.04       17,534,911.69     499,475,762.63


   3.本期减少金额                             -       88,484,780.00       401,763.24        2,442,961.88      91,329,505.12
     (1)处置或报废                          -       88,484,780.00       401,763.24        2,442,961.88      91,329,505.12


   4.期末余额                  418,288,213.70 2,229,148,297.74          32,795,540.55     120,651,598.72   2,800,883,650.71
三、减值准备
   1.期初余额                       3,171,177.67      92,303,241.56     2,256,180.32        1,847,468.59      99,578,068.14
   2.本期增加金额                             -                     -              -                   -                  -
     (1)计提                                -                     -              -                   -                  -


   3.本期减少金额                             -         608,013.24                 -           39,603.09        647,616.33
     (1)处置或报废                          -         608,013.24                 -           39,603.09        647,616.33


   4.期末余额                       3,171,177.67      91,695,228.32     2,256,180.32        1,807,865.50      98,930,451.81
四、账面价值
   1.期末账面价值            1,151,382,768.92 1,370,912,607.26          7,970,036.83       62,318,093.57   2,592,583,506.58
   2.期初账面价值            1,206,310,499.53 1,301,237,316.92          9,748,426.13       59,870,661.81   2,577,166,904.39




(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                           期末余额                                            期初余额
         项目                            减值准备        账面价值                            减值准备      账面价值
                         账面余额                                              账面余额


                                                       - 119 - / 182
   中国电影股份有限公司                                                                                                 2016 年年度报告




怀柔数字基地二期建设工       33,385,103.45                           33,385,103.45         31,019,550.54                              31,019,550.54

梅州万象江山影城建设工       11,441,128.41                   -       11,441,128.41                         -                  -                      -

哈尔滨天悦国际广场影城       11,210,967.39                   -       11,210,967.39          2,088,992.38                      -        2,088,992.38
建设工程
苏州花样城影城建设工程       11,118,272.48                   -       11,118,272.48                         -                  -                      -
利川龙船天街影城建设工       10,227,832.18                   -       10,227,832.18                         -                  -                      -

苏州港龙乐汇城影城建设       15,768,891.72                   -       15,768,891.72                         -                  -                      -
工程
绍兴梦享城影城建设工程        2,301,003.79                   -         2,301,003.79                        -                  -                      -
中山永安广场影城建设工        1,819,458.53                   -         1,819,458.53                        -                  -                      -

杭州中影电影院有限公司                      -                -                     -       11,013,272.28                      -       11,013,272.28
滨江分公司建设工程
武汉中影嘉骏影城管理有                      -                -                     -       10,917,091.23                      -       10,917,091.23
限公司建设工程
秦皇岛中影电影城建设工                      -                -                     -       10,640,085.52                      -       10,640,085.52

佛山南海创鸿广场影城建                      -                -                     -        3,663,402.29                      -        3,663,402.29
设工程
其他工程                      2,219,107.89                   -        2,219,107.89          4,992,106.73                      -        4,992,106.73
          合计               99,491,765.84                   -       99,491,765.84         74,334,500.97                      -       74,334,500.97




(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元币种:人民币
                                                                                                                                  其中:
                                                                                                         工程累        利息                本期
                                                                                                                                  本期
                                                                                                         计投入        资本                利息
项目                         期初                         本期转入固定    本期其他减         期末               工程进            利息            资金
           预算数                         本期增加金额                                                   占预算        化累                资本
名称                         余额                           资产金额        少金额           余额                 度              资本            来源
                                                                                                           比例        计金                化率
                                                                                                                                  化金
                                                                                                           (%)           额                (%)
                                                                                                                                    额
怀柔   1,986,314,000.00   31,019,550.54    2,365,552.91               -                - 33,385,103.45    1.68 1.68
数字
基地
二期
建设
工程
苏州     17,521,000.00                - 15,768,891.72                 -                - 15,768,891.72   90.00 90.00
港龙
乐汇
城影
城建
设工

梅州     13,860,100.00                - 11,441,128.41                 -                - 11,441,128.41   82.55 80.00
万象
江山
影城
建设
工程
哈尔     11,840,000.00    2,088,992.38     9,121,975.01               -                - 11,210,967.39   94.69 100.00
滨天
悦国
际广
场影
城建
设工

苏州     14,015,200.00                - 11,118,272.48                 -                - 11,118,272.48   80.00 80.00
花样
城影
城建
设工





                                                                 - 120 - / 182
   中国电影股份有限公司                                                                                           2016 年年度报告




利川     12,570,558.00               - 11,369,343.18    1,008,097.00     133,414.00 10,227,832.18   90.44 90.00
龙船
天街
影城
建设
工程
中山     11,014,600.00               -   1,819,458.53              -               - 1,819,458.53   16.52 20.00
永安
广场
影城
建设
工程
杭州     16,209,671.00   11,013,272.28   5,196,774.29   7,026,048.27   9,183,998.30             - 100.00 100.00
中影
电影
院有
限公
司滨
江分
公司
建设
工程
武汉     18,310,000.00   10,917,091.23   7,398,807.29   2,927,193.10   15,388,705.42            - 100.00 100.00
中影
嘉骏
影城
管理
有限
公司
建设
工程
秦皇     13,000,100.00   10,640,085.52   1,979,491.82   5,060,473.00   7,559,104.34             - 97.07 100.00
岛中
影电
影城
建设
工程
佛山     10,910,000.00   3,663,402.29    7,250,422.71   3,766,068.00   7,147,757.00             - 100.00 100.00
南海
创鸿
广场
影城
建设
工程
燕郊     20,200,000.00               - 20,445,975.39    7,697,890.99   12,748,084.40            - 100.00 100.00
永旺
梦乐
城影
城建
设工

海口     13,880,000.00               - 13,651,569.20    6,136,286.00   7,515,283.20             - 98.35 100.00
远大
购物
中心
影城
建设
工程
中影     13,113,000.00               - 13,438,017.51    6,207,903.00   7,230,114.51             - 100.00 100.00
(麻
城)影
院发
展有
限公
司建
设工

绍兴     13,100,000.00               - 12,122,044.97    4,859,809.67   7,262,235.30             - 92.52 100.00
柯桥
冠城
国际
商业
中心
影城
建设
工程




                                                            - 121 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                                                                2016 年年度报告




张家      11,570,000.00                - 11,575,101.80    4,059,989.28    7,515,112.52              - 100.00 100.00
港大
成商
业广
场影
城建
设工

苏州      10,300,000.00                - 10,378,775.50    3,714,318.72    6,664,456.78              - 100.00 100.00
汇邻
中心
影城
建设
工程
合计    2,207,728,229.00   69,342,394.24 166,441,602.72   52,464,077.03   88,348,265.77 94,971,654.16   /     /                /    /




(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

21、 工程物资
□适用 √不适用



22、 固定资产清理
□适用 √不适用



23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用



25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                             单位:元币种:人民币
               项目                      土地使用权            软件                  专利权        商标                     合计

一、账面原值

1.期初余额                                106,029,568.92       36,368,768.76      2,570,487.54      253,950.00             145,222,775.22

   2.本期增加金额                                         -    12,040,792.82                   -              -             12,040,792.82

       (1)购置                                            -    12,040,792.82                   -              -             12,040,792.82

                                                               - 122 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                                                       2016 年年度报告




     (2)内部研发
     (3)企业合并增加




3.本期减少金额                                    -                  -                -                  -                     -

     (1)处置                                      -                  -                -                  -                     -




4.期末余额                         106,029,568.92        48,409,561.58   2,570,487.54        253,950.00           157,263,568.04

二、累计摊销

   1.期初余额                       15,619,117.32        14,569,715.59     471,256.05         48,117.20            30,708,206.16

   2.本期增加金额                    2,349,228.24        3,398,931.33      257,048.76         24,904.80             6,030,113.13

     (1)计提                       2,349,228.24        3,398,931.33      257,048.76         24,904.80             6,030,113.13




   3.本期减少金额                                 -                  -                -                  -                     -

     (1)处置                                      -                  -                -                  -                     -




   4.期末余额                       17,968,345.56        17,968,646.92     728,304.81         73,022.00            36,738,319.29

三、减值准备

   1.期初余额                                     -      8,647,128.44                 -                  -          8,647,128.44

   2.本期增加金额                                 -                  -                -                  -                     -

     (1)计提                                    -                  -                -                  -                     -




   3.本期减少金额                                 -                  -                -                  -                     -

     (1)处置                                      -                  -                -                  -                     -




   4.期末余额                                     -      8,647,128.44                 -                  -          8,647,128.44

四、账面价值

1.期末账面价值                      88,061,223.36        21,793,786.22   1,842,182.73        180,928.00           111,878,120.31

2.期初账面价值                      90,410,451.60        13,151,924.73   2,099,231.49        205,832.80           105,867,440.62



本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.65%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                          本期增加金额                                    本期减少金额
                    期初                                                                                                期末
    项目                                                                 确认为无形
                    余额   内部开发支出        其他                                        转入当期损益                 余额
                                                                           资产

                                                         - 123 - / 182
   中国电影股份有限公司                                                               2016 年年度报告




数字影院网络               23,236,858.01                              23,236,858.01
化远程技术服
务平台
数字放映设备               6,707,466.52                                6,707,466.52
国产化
电影后产品开           -   9,733,401.38                                9,733,401.38

4D 座椅研发费                498,673.24                                  498,673.24

     合计                  40,176,399.15                              40,176,399.15




27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
  项目             期初余额         本期增加金额       本期摊销金额 其他减少金额     期末余额
装修款          284,121,965.24     164,281,503.77     144,066,921.98 2,004,497.96 302,332,049.07

  合计          284,121,965.24     164,281,503.77     144,066,921.98 2,004,497.96     302,332,049.07



29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                                           期末余额                             期初余额
            项目                可抵扣暂时性差     递延所得税       可抵扣暂时性差      递延所得税
                                      异              资产                异                资产
  资产减值准备                  170,960,880.78   42,101,985.63      153,099,981.38 38,274,995.34
  内部交易未实现利润            137,689,969.24   34,422,492.31      130,714,258.00 32,678,564.50
  预提费用                        1,806,792.44       451,698.11       5,573,921.56      1,393,480.39

            合计                310,457,642.46      76,976,176.05   289,388,160.94      72,347,040.23

(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
            项目                           期末余额                             期初余额
                               应纳税暂时性差      递延所得税       应纳税暂时性差      递延所得税
                                                 - 124 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                           2016 年年度报告




                             异                  负债                 异                 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允     57,093,559.04      14,273,389.76        91,536,896.36     22,884,224.09
价值变动
         合计            57,093,559.04      14,273,389.76        91,536,896.36     22,884,224.09

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
            项目                         期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                             120,894,233.46                      126,077,847.49
可抵扣亏损                                   338,687,898.45                      321,956,610.17
            合计                             459,582,131.91                      448,034,457.66

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
          年份             期末金额                      期初金额                  备注
2016 年                                 -                  49,013,951.87
2017 年                     37,044,333.15                  39,561,868.41
2018 年                     52,433,617.78                  56,789,119.38
2019 年                     57,248,952.34                  65,800,162.67
2020 年                    104,315,174.59                110,791,507.84
2021 年                     87,645,820.59
          合计             338,687,898.45                321,956,610.17              /


其他说明:
□适用 √不适用

30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                 项目                    期末余额                            期初余额
预付设备款                                     58,237,880.00                     128,632,088.00

                 合计                           58,237,880.00                    128,632,088.00



31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                         - 125 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                 2016 年年度报告




             项目                     期末余额                     期初余额
质押借款                                                             170,000,000.00
信用借款                                                -            150,000,000.00
             合计                                       -            320,000,000.00



(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用



33、 衍生金融负债
□适用 √不适用



34、 应付票据
□适用 √不适用



35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
           项目                     期末余额                      期初余额
待结算票房分账                      1,387,870,172.76                  2,705,823,134.93
待结算货款                            231,331,490.60                    235,391,723.05
待结算房租水电费                        25,488,729.09                    21,336,075.71
暂估款项                                 6,690,099.06                     7,196,698.44
院线代理费                               4,791,992.87                     4,329,630.44
其他往来款                              12,625,138.10                    24,960,887.48
           合计                     1,668,797,622.48                  2,999,038,150.05




(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
            项目                        期末余额                未偿还或结转的原因
国家新闻出版广电总局电影卫星频              10,092,244.26   尚未结算
道节目制作中心
                                      - 126 - / 182
  中国电影股份有限公司                                                              2016 年年度报告




北京华录百纳影视有限公司                            8,223,895.07    尚未结算
星美(北京)影业有限公司                            5,337,159.28    尚未结算
北京恒晨文化传媒股份有限公司                        5,287,833.00    尚未结算
东阳一步到位影视有限公司                            5,076,007.29    尚未结算
            合计                                   34,017,138.90                     /


其他说明
□适用 √不适用

36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
            项目                           期末余额                           期初余额
预收货款                                       450,614,054.24                  &en