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个股公告正文

厦工股份:2016年年度报告

日期:2017-04-28附件下载

600815                           厦门厦工机械股份有限公司 2016 年年度报告

股票代码:600815                                     股票简称:厦工股份
债券代码:122156                                     债券简称:12 厦工债




                   厦门厦工机械股份有限公司
                       2016 年年度报告




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600815                                         厦门厦工机械股份有限公司 2016 年年度报告

                                        重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意见
       的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。


四、 公司负责人许振明、主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人(会计主管人员)蔡学坤声
    明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    鉴于公司2016年度出现较大亏损,公司2016年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股
本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资
风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

    否


八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
九、 重大风险提示
    公司在本年度报告中详细描述了可能存在的风险事项,敬请查阅本年度报告第四节经营情况讨
论与分析中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
    公司 2016 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润仍为负值,公司连续两个会计年度经审计
的净利润为负值,根据《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所公司债券上市规则》
的有关规定,公司股票将被实施退市风险警示(在公司股票简称前冠以“*ST”字样),公司债券(债
券代码:122156,债券简称:12 厦工债)将被暂停上市交易。


十、 其他
□适用 √不适用




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第一节     释义 .................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 5
第三节     公司业务概要 .................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析 ........................................................................................................ 9
第五节     重要事项 .......................................................................................................................... 20
第六节     普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 48
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................................. 52
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 53
第九节     公司治理 .......................................................................................................................... 60
第十节     公司债券相关情况 .......................................................................................................... 63
第十一节   财务报告 .......................................................................................................................... 65
第十二节   备查文件目录 .................................................................................................................197




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                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
  常用词语释义
  本公司/公司/厦工股份    指    厦门厦工机械股份有限公司
  海翼集团/控股股东       指    厦门海翼集团有限公司
  厦工重工                指    厦门厦工重工有限公司,为厦门海翼集团有限公司全资子公司
  厦门市国资委            指    厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
  中国证监会              指    中国证券监督管理委员会
  上交所                  指    上海证券交易所
  元、万元、亿元          指    人民币元、人民币万元、人民币亿元
  《公司法》              指    《中华人民共和国公司法》
  《证券法》              指    《中华人民共和国证券法》
  《公司章程》            指    《厦门厦工机械股份有限公司章程》




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                         第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         厦门厦工机械股份有限公司
公司的中文简称                         厦工股份
公司的外文名称                         Xiamen XGMA Machinery Company Limited.
公司的外文名称缩写                     XGMA
公司的法定代表人                       许振明


二、 联系人和联系方式
                                                          董事会秘书
姓名                           刘焕寿
联系地址                       厦门市灌口南路668号之八厦门厦工机械股份有限公司
电话                           0592-6389300
传真                           0592-6389301
电子信箱                       stock@xiagong.com

三、 基本情况简介
公司注册地址                           厦门市思明区厦禾路668号
公司注册地址的邮政编码                 361000
公司办公地址                           厦门市灌口南路668号之八
公司办公地址的邮政编码                 361023
公司网址                               www.xiagong.com,www.xgma.com.cn
电子信箱                               stock@xiagong.com


四、 信息披露及备置地点
                                            《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
公司选定的信息披露媒体名称
                                            《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                        厦门市灌口南路668号之八公司董秘处


五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所     股票简称             股票代码          变更前股票简称
A股                 上海证券交易所   厦工股份             600815


六、 其他相关资料
                           名称                致同会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所
                           办公地址            北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
(境内)
                           签字会计师姓名      熊建益、许瑞生

七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据



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                                                                    本期比上年同期
 主要会计数据              2016年                  2015年                                         2014年
                                                                        增减(%)
营业收入             3,241,039,805.84       3,067,939,918.52                   5.64       4,559,520,397.97
归属于上市公司股
                    -2,689,882,940.78        -999,781,892.18                  不适用          10,301,839.01
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性    -2,718,890,958.09      -1,029,021,055.80                  不适用         -434,175,452.83
损益的净利润
经营活动产生的现
                      146,378,462.87          211,343,027.06                  不适用         -296,324,705.19
金流量净额
                                                                    本期末比上年同
                        2016年末                  2015年末                                    2014年末
                                                                    期末增减(%)
归属于上市公司股
                      385,019,930.82        3,075,824,584.70                  -87.48      4,072,865,746.90
东的净资产
总资产               7,663,001,235.87       9,517,857,144.51                  -19.49     11,039,278,675.46

   (二)     主要财务指标
         主要财务指标                2016年          2015年      本期比上年同期增减(%)            2014年
   基本每股收益(元/股)               -2.80           -1.04                    不适用               0.01
   稀释每股收益(元/股)               -2.80           -1.04                    不适用               0.01
   扣除非经常性损益后的基本
                                          -2.84          -1.07                      不适用           -0.45
   每股收益(元/股)
   加权平均净资产收益率(%)            -155.45         -27.97                      不适用            0.25
   扣除非经常性损益后的加权
                                        -157.12         -28.79                      不适用          -10.67
   平均净资产收益率(%)

   报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
   □适用 √不适用
   八、 境内外会计准则下会计数据差异
   (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
        资产差异情况
   □适用 √不适用
   (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
        资产差异情况
   □适用 √不适用
   (三) 境内外会计准则差异的说明:
   □适用 √不适用

   九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                               单位:元 币种:人民币
                           第一季度             第二季度               第三季度            第四季度
                         (1-3 月份)         (4-6 月份)           (7-9 月份)      (10-12 月份)
 营业收入              1,279,595,818.38       664,701,593.37        513,514,348.99       783,228,045.10
 归属于上市公司股
                         -73,391,798.80      -161,915,969.41       -289,687,441.28     -2,164,887,731.29
 东的净利润

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归属于上市公司股
东的扣除非经常性     -77,367,998.99        -170,835,264.84    -306,053,010.37       -2,164,634,683.88
损益后的净利润
经营活动产生的现
                     -81,843,470.61       2,922,119,880.06        222,118,530.57    -2,916,016,477.15
金流量净额

 季度数据与已披露定期报告数据差异说明
 □适用 √不适用
 十、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
         非经常性损益项目                 2016 年金额          2015 年金额        2014 年金额
 非流动资产处置损益                        -2,726,598.78       -3,623,601.39       -2,725,342.76
 计入当期损益的政府补助,但与公司
 正常经营业务密切相关,符合国家政
                                           40,332,615.27       24,893,057.74         490,753,969.13
 策规定、按照一定标准定额或定量持
 续享受的政府补助除外
 非货币性资产交换损益                                                                 12,275,688.91
 委托他人投资或管理资产的损益                                     3,012,310.65         7,001,414.57
 债务重组损益                             -19,511,200.43            202,624.00
 除同公司正常经营业务相关的有效
 套期保值业务外,持有交易性金融资
 产、交易性金融负债产生的公允价值
                                                               -1,102,678.84            -789,021.07
 变动损益,以及处置交易性金融资
 产、交易性金融负债和可供出售金融
 资产取得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项减值
                                           39,955,583.63          7,469,745.85         3,217,485.76
 准备转回
 除上述各项之外的其他营业外收入
                                          -29,596,074.66          5,917,691.73        23,715,587.45
 和支出
 其他符合非经常性损益定义的损益
                                           10,311,142.41
 项目
 少数股东权益影响额                        -3,364,869.20       -1,738,082.12          -8,810,484.21
 所得税影响额                              -6,392,580.93       -5,791,904.00         -80,162,005.94
 合计                                      29,008,017.31       29,239,163.62         444,477,291.84

 十一、 采用公允价值计量的项目
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                   对当期利润的
          项目名称             期初余额           期末余额            当期变动
                                                                                     影响金额
可供出售金融资产           57,350,000.00        57,350,000.00                                0.00
以公允价值计量且其变动
                            1,529,126.67                   0.00     -1,529,126.67      -1,529,126.67
计入当期损益的金融负债
          合计             58,879,126.67        57,350,000.00       -1,529,126.67      -1,529,126.67

 十二、 其他
 □适用 √不适用

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                                   第三节     公司业务概要
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
        公司前身是创建于 1951 年的厦门工程机械厂,经过 60 多年的发展,公司的主营业务产品已经
    覆盖装载机、挖掘机、叉车、路面机械、掘进机械、环保机械等工程机械产品系列,被广泛应用于
    建筑、矿山、农林水利、电力、道路、港口等工程领域。
        公司是国家生产工程机械产品的重点骨干大型一类企业,集工程机械产品研发、制造、销售、
    售后服务等功能为一体。公司在国内外拥有众多优秀的经销、服务商,共同致力于产品营销网络的
    建设,为客户提供专业的工程机械系统解决方案,公司产品远销中东、非洲、东南亚、南美、欧洲
    等几十个国家和地区。
        公司所属的工程机械行业是中国机械工业的主要支柱产业之一,目前处于较为成熟的发展阶段。
    工程机械产品市场需求主要受国家固定资产投资规模、基础设施建设规模、矿山开发规模等因素影
    响,因此工程机械行业与国内外宏观经济密切相关,属于强周期性行业。
        2012 年以来,受国家固定资产投资增速放缓以及工程机械行业市场保有量巨大等因素的影响,
    工程机械市场连年下滑。2016 年,工程机械市场呈现前低后高的态势,上半年继续下滑,下半年尤
    其是第四季度,在供给侧结构性改革和一系列稳增长政策的推动下,挖掘机、道路机械、工业车辆
    等产品出现较快增长,行业呈现筑底回升迹象。

    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
      项目              期末余额            期初余额           变动比例%             变动说明
应收账款              2,435,904,046.68   4,022,906,003.71          -39.45    本期坏账准备计提数增加
预付款项                226,318,620.45      81,176,244.26          178.80    本期子公司预付款增加
                                                                             本期联营企业往来款及保
其他应收款             227,829,326.53        43,536,647.73          423.30
                                                                             险理赔款增加
存货                  1,291,580,963.86   1,960,995,568.41           -34.14 本期消化国 2 库存机
其他流动资产            398,410,450.07     130,590,776.04           205.08 本期购买的理财产品增加
                                                                             本期增加厂房及土地用于
投资性房地产            75,562,138.96        51,986,913.66           45.35 出租,重分类至投资性房
                                                                             地产
                                                                             本期厦工焦作二期厂房工
在建工程                27,608,950.94        19,152,684.92           44.15 程建设及厦工工业园设备
                                                                             和工程款增加
                                                                             本期计提坏账准备确认的
递延所得税资产         628,211,729.31       424,147,232.73           48.11
                                                                             递延所得税资产增加

    其中:境外资产 280,637,330.91(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 3.66%。

    三、报告期内核心竞争力分析
    √适用 □不适用
        公司核心竞争力包含装载机、挖掘机、道路机械、叉车等工程机械整机产品与核心零部件的研
    发、制造和营销服务能力,以及经六十多年历史沉淀形成的厦工品牌价值。
        1、产品系列丰富优势:公司经过六十几年的发展,形成了装载机、挖掘机、叉车、压路机、推
    土机、平地机、摊铺机、盾构机、小型机械、环保机械等十几种整机产品,每种整机产品均有数款
    不同型号的设备,以满足不同用户、不同工况的需求。
        2、技术研发优势:公司设有国家级技术中心、企业博士后工作站和福建省院士专家工作站。公
    司与吉林大学、浙江大学、厦门大学、中国机械科学研究总院、天津工程机械研究院等高校及研究

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所建立了长期的“产学研”合作关系。公司与中航西安飞行自动控制技术有限公司开展技术合作,
联合攻关工程机械智能电传控制系统。2016 年,公司工程机械智能电传控制系统核心技术取得重要
突破,在挖掘机、装载机、叉车、路面机械上试制成功,消防智能设备完成开发下线,部分智能产
品成功实现销售。公司合资设立智能矿山试验基地,致力于构建厦工智能矿山系统解决方案。公司
申报的“智能化高效电液控制系统示范应用”项目入选了工信部 2016 年度 15 个工业强基工程示范
应用重点方向之一。
    3、完善的营销网络优势。六十多年来,公司在全世界构建了 200 多家优秀经销服务商、700 多
家销售服务网点,通过构建快捷的物流供应系统与技术支持体系,为客户提供工程机械系统解决方
案。公司常年开展“同心圆”及“XGMACARE”服务活动,为全球用户开通“面对面”的服务保障渠
道。
    4、品牌优势。六十多年来,厦工敢为超越,变革创新,凭借过硬的产品质量,先后赢得了多项
重量级荣誉:“厦工及图”商标先后荣获“福建省著名商标”、“中国驰名商标”称号;厦工产品
多次获得“厦门优质品牌”、“福建省名牌产品”、“中国名牌产品”称号;厦工多次获得“中国
工程机械制造商 50 强”、“全球工程机械制造商 50 强”、“全国机械行业文明单位”、“装备中
国功勋企业”等荣誉。“厦工”系列产品也成为了客户首选产品。



                          第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年,国内外经济环境错综复杂,党中央、国务院以推进供给侧结构性改革为主线,适度扩
大总需求,坚定推进改革,妥善应对风险挑战,引导形成良好社会预期,国民经济运行缓中趋稳、
稳中向好,GDP 比上年增长 6.7%。分季度看,一季度同比增长 6.7%,二季度增长 6.7%,三季度增长
6.7%,四季度增长 6.8%。
    2016 年工程机械市场呈现前低后高的态势。2016 年一季度,受非道路移动机械Ⅲ阶段排放标准
正式实施等因素的影响,各种机型销量有所增长,但行业压力仍未解除。进入第二季度,国际市场
持续低迷,工程机械产品出口降幅扩大,工程机械市场再次回落。据统计数据显示,2016 年上半年
除压路机、推土机、摊铺机、叉车销量实现正增长外,挖掘机、装载机、起重机等机型销量均出现
了不同程度的下滑。2016 年三季度开始,挖掘机市场出现明显增长,工程机械行业止住了下滑的势
头,开始筑底企稳。2016 年全年,除装载机产品仍下滑外,其余产品均实现不同程度的增长。
    报告期内,公司主要开展了以下工作:
    1、持续推进技术创新,推动公司转型升级。
    (1)智能化项目稳步推进。智能挖掘机完成便携式遥控器和遥控系统开发,首款机型(XG822i)
实现小批量产能力,第二款机型(XG836i)完成小批试制;智能装载机(XG958i)、平地机、压路
机和消防智能机均完成设计开发;部分智能产品成功实现销售;2016 年 11 月,公司成功举办“智
胜千里”应急抢险救援展演暨智能产品发布活动,获得广泛好评;合资成立智能矿山试验基地,致
力于构建厦工智能矿山系统解决方案,该合资公司已完成工商注册;公司申报的“智能化高效电液
控制系统示范应用”项目入选工信部 2016 年度 15 个工业强基工程示范应用重点方向之一;与武警
交通联合申报国家重点研发计划《道路应急抢通关键技术研究与应用示范》;自主研发多功能消防
破拆工程装备。
    (2)成立地下空间开发公司,积极开拓地下空间新业务。目前已有项目在方案设计过程中。
    (3)盾构机业务稳步提升,新增合同订单 17 台套。
    (4)环保机械业务取得进展:2016 年,公司累计销售环保机械设备 16 台;完成 5.2 米翻抛机、
喷灌机、污泥常温干化设备等固体废弃物处理成套设备开发;与厦门大学合作完成沙滩废弃物回收
处理设备项目立项并获得政府补贴。


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    (5)传统产品方面:公司产品升级换代顺利推进,全系列产品实现国Ⅲ排放标准;北美定制版
机型完成开发并实现销售,产品进入北美发达国家;节能与安全、降噪、模态分析等基础研究取得
良好进展;关键零部件开发有所突破,其中 60 湿式制动桥完成小批量产准备,50 湿式制动桥、XGD210
电控变速箱完成小批试制。2016 年,公司共开展产品开发项目 42 项,产品改进升级 83 项,核心零
部件开发 32 项,设计降本 9 项,制造技术开发 20 项,获年度各级科技成果奖 4 项,获专利授权 45
项。
    (6)获得荣誉:“XG845EL 大型液压挖掘机项目”获福建省科学技术进步二等奖;与厦门大学
联合攻关“工程机械减振降噪关键技术创新及其应用项目” 获厦门市科技进步一等奖;“XG822i
高空破拆抢险智能机项目”获中国工程机械年度产品 TOP50 奖。
    2、加强销售渠道整合,创新营销模式。
    (1)整合渠道。2016 年,公司新增 21 家经销商,其中国内 17 家,海外 3 家;撤销 8 家不良
渠道;在 6 个薄弱区域组建销售公司,负责管理业务与债权,目前西安、长沙销售公司已启动运营,
杭州、成都等区域正在筹备。
    (2)拓展直销、租赁等业务模式。2016 年,公司累计直销产品 226 台,实现营业收入 1.15 亿
元。
    (3)聚焦大客户营销。通过大客户营销中标各类设备 729 台,同比增长 2.1%,累计通过 7 家
大客户的合格供方资质审核。
    (4)服务创优。整合内外销配件业务系统,开发精益服务平台,为客户提供优质服务。
    (5)推广再制造技术。完成 8 家再制造试点建设,实现整机再制造 71 台。
    3、加大力度清收应收账款,减少库存资金占用。
    (1)2016 年,公司应收账款期末净额较期初减少 15.87 亿元;通过法律诉讼手段加大应收账
款催收力度,全年新增案件 80 余件;采用“一企一策”,与经销商协商债权处置,通过谈判,增加
抵押担保,完成债权重组 22 家。
    (2)存货周转效率显著提升,存货期末净额较年初减少 6.69 亿元,存货周转天数较年初减少
139 天;期末整机库存较年初减少 3,030 台;积极清理呆滞物料,减少库存资金占用。
    4、实施整合瘦身,提质增效。
    (1)公司进一步精简机构,共撤销或合并了 6 个事业部、15 个车间及业务机构,部门科室裁
撤 50%以上。
    (2)有序开展人员分流工作,全年累计分流 1600 余人。
    (3)压缩装载机、挖掘机、叉车、道路机械等过剩产能,关闭泵车、旋挖钻、起重机项目;整
合生产车间、生产线,优化工艺布局;整合清理存量厂房、土地,利用闲置厂房、土地寻求合资合
作项目,争取开源创收。
    5、强化管理,降低成本费用。
    人事费用同比下降 20.5%,财务费用同比下降 10.53%;财务费用率同比降低 0.95 个百分点;可
比材料采购成本下降 4.36%;产品质量提升,装载机和挖掘机单台三包配件费用同比下降 11%;此外,
采取各种措施严控各项成本费用。

二、报告期内主要经营情况
    2016 年,公司实现营业收入 32.41 亿元,同比增长 5.64%,实现归属于母公司所有者的净利润
为-26.90 亿元,公司应收账款净额 24.36 亿元,同比下降 39.45% ,存货净额 12.92 亿元,同比下
降 34.14%。2016 年公司围绕“变革创新,转型增效”的主题,聚焦推进企业转型升级,积极拓展销
售渠道,坚决去产能、去库存,攻坚债权管理,深耕掘源减负。报告期内公司整合瘦身工作取得较
大成效。




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(一) 主营业务分析
                                 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                               单位:元   币种:人民币
            科目                        本期数              上年同期数           变动比例(%)
营业收入                            3,241,039,805.84     3,067,939,918.52                     5.64
营业成本                            3,027,387,017.02     2,838,014,384.86                     6.67
销售费用                              279,790,449.00       292,157,641.30                    -4.23
管理费用                              486,484,025.17       327,235,405.71                    48.66
财务费用                              170,828,044.52       190,939,914.43                  -10.53
经营活动产生的现金流量净额            146,378,462.87       211,343,027.06                  -30.74
投资活动产生的现金流量净额           -247,421,510.10       -78,446,740.35                  不适用
筹资活动产生的现金流量净额             46,240,016.67      -356,304,127.41                  不适用
研发支出                              121,225,019.04       122,673,105.75                    -1.18
资产减值损失                        2,059,281,270.18       602,108,932.65                  242.01
投资收益                              -39,869,257.67          5,518,966.23               -822.40

1. 收入和成本分析
√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                                                  营业收入      营业成本     毛利率比
                                                          毛利
   分行业             营业收入            营业成本                比上年增      比上年增     上年增减
                                                          率(%)
                                                                  减(%)       减(%)        (%)
                                                                                             减少 0.98
工程机械产品   2,103,303,939.78       1,912,108,671.16     9.09         5.47        6.62
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 0.60
商业贸易产品   1,065,533,669.25       1,039,550,255.76     2.44         3.77        3.13
                                                                                             个百分点
                                        主营业务分产品情况
                                                                  营业收入      营业成本     毛利率比
                                                          毛利
   分产品             营业收入            营业成本                比上年增      比上年增     上年增减
                                                          率(%)
                                                                  减(%)       减(%)        (%)
                                                                                             减少 1.79
土石方机械     1,338,753,428.72       1,270,366,785.67     5.11       20.03        22.34
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 2.80
隧道掘进机械        183,714,844.46      137,417,090.65    25.20      -37.92       -40.16
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 6.74
其他工程机械        377,813,840.64      322,830,267.15    14.55       11.64         3.48
                                                                                             个百分点
                                                                                             减少 3.03
配件                189,823,540.68      170,074,360.25    10.40      -20.42       -17.64
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 0.83
材料及其他     1,078,731,954.53       1,050,970,423.20     2.57         4.44        3.56
                                                                                             个百分点
                                        主营业务分地区情况
                                                                  营业收入      营业成本     毛利率比
                                                          毛利
   分地区             营业收入            营业成本                比上年增      比上年增     上年增减
                                                          率(%)
                                                                  减(%)       减(%)        (%)
                                                                                             减少 1.12
国内           2,754,763,743.36       2,595,892,793.76     5.77         8.72       10.03
                                                                                             个百分点
                                              11 / 197
      600815                                              厦门厦工机械股份有限公司 2016 年年度报告

                                                                                                      增加 4.83
      国外                414,073,865.67      355,766,133.16       14.08     -15.00      -19.53
                                                                                                      个百分点

      主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
      □适用 √不适用

      (2). 产销量情况分析表
      √适用 □不适用
                                                                    生产量比上 销售量比上 库存量比上
           主要产品       生产量        销售量         库存量
                                                                    年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
      工程机械产品        6,053 台       9,021 台       2,022 台          0.27        12.06     -59.48



      (3). 成本分析表
                                                                                                     单位:元
                                                    分行业情况
                                                                                                                  情
                                                    本期占                            上年同期       本期金额较
                                                                                                                  况
  分行业       成本构成项目        本期金额         总成本         上年同期金额       占总成本       上年同期变
                                                                                                                  说
                                                    比例(%)                           比例(%)        动比例(%)
                                                                                                                  明
工程机械       原材料         1,577,542,062.36        82.50 1,525,157,483.30              85.04            3.43
工程机械       人工成本         108,942,020.51          5.70    96,486,045.59              5.38           12.91
工程机械       折旧             107,013,360.32          5.60    69,817,723.70              3.89           53.28
工程机械       其他制造费用     118,611,227.96          6.20   101,924,343.51              5.69           16.37
                                                    分产品情况
                                                                                                                  情
                                                    本期占                            上年同期       本期金额较
                                                                                                                  况
  分产品       成本构成项目        本期金额         总成本         上年同期金额       占总成本       上年同期变
                                                                                                                  说
                                                    比例(%)                           比例(%)        动比例(%)
                                                                                                                  明
土石方机械     原材料         1,007,761,300.05        79.33        841,743,103.43         81.06           19.72
土石方机械     人工成本          84,825,213.63         6.68         73,176,543.86          7.05           15.92
土石方机械     折旧              88,296,546.35         6.95         53,845,170.45          5.19           63.98
土石方机械     其他制造费用      89,483,725.64         7.04         69,610,767.25          6.70           28.55
隧道掘进机
               原材料          133,251,665.90         96.97        214,340,041.80         93.34          -37.83

隧道掘进机
               人工成本             1,075,238.62        0.78         1,147,690.22          0.50           -6.31


隧道掘进机
               折旧                 1,423,152.91        1.04         1,412,280.37          0.61            0.77


隧道掘进机
               其他制造费用         1,667,033.22        1.21        12,736,112.06          5.55          -86.91

其他工程机
               原材料          261,379,529.88         80.97        265,921,690.49         85.24           -1.71

其他工程机
               人工成本            21,262,477.68        6.59        18,634,945.11          5.97           14.10

其他工程机
               折旧                14,582,221.48        4.52        10,571,479.00          3.39           37.94

                                                      12 / 197
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其他工程机
               其他制造费用      25,606,038.10     7.93       16,856,818.50           5.40       51.90

配件           原材料           163,729,399.09    96.27      196,267,077.12          95.04      -16.58
配件           人工成本           1,779,090.58     1.05        3,526,866.40           1.71      -49.56
配件           折旧               2,711,439.59     1.59        3,988,793.88           1.93      -32.02
配件           其他制造费用       1,854,431.00     1.09        2,720,645.71           1.32      -31.84

      成本分析其他情况说明
      □适用 √不适用

      (4). 主要销售客户及主要供应商情况
      √适用 □不适用
          前五名客户销售额 48,412.63 万元,占年度销售总额 16.39%;其中前五名客户销售额中关联方
      销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。

          前五名供应商采购额 53,124.79 万元,占年度采购总额 17.55%;其中前五名供应商采购额中关
      联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。

      其他说明
      无

      2. 费用
      √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
        项目             本期金额         上年同期金额      增减变动率%           变动原因说明
    销售费用            279,790,449.00     292,157,641.30          -4.23
    管理费用            486,484,025.17     327,235,405.71          48.66    主要是本年辞退福利增加
    财务费用            170,828,044.52     190,939,914.43         -10.53
    所得税费用         -190,457,404.84    -174,640,875.97         不适用



      3. 研发投入
      研发投入情况表
      √适用 □不适用
                                                                                             单位:元
      本期费用化研发投入                                                               121,225,019.04
      本期资本化研发投入
      研发投入合计                                                                     121,225,019.04
      研发投入总额占营业收入比例(%)                                                            3.74
      公司研发人员的数量                                                                          283
      研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                        10.1
      研发投入资本化的比重(%)                                                                     0

      情况说明
      □适用 √不适用




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       4. 现金流
       √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                   本期金额           上年同期金额       增减变动率%     变动原因说明
      经营活动产生的现金流
                                    146,378,462.87     211,343,027.06             -30.74
      量净额
      投资活动产生的现金流
                                   -247,421,510.10     -78,446,740.35             不适用
      量净额
      筹资活动产生的现金流
                                     46,240,016.67    -356,304,127.41             不适用
      量净额

       (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
       √适用 □不适用
           截至 2016 年 12 月 31 日,公司根据既定会计政策和会计估计,对应收账款累计计提坏账准备
       28.10 亿元,2016 年度计提 17.86 亿元,影响当期归属于母公司的净利润 15.18 亿元,对 2016 年度
       经营业绩产生重大影响。



       (三) 资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.    资产及负债状况
                                                                                                    单位:元
                                   本期期
                                                                  上期期末     本期期末金
                                   末数占
                                                                  数占总资     额较上期期
 项目名称         本期期末数       总资产       上期期末数                                           情况说明
                                                                  产的比例     末变动比例
                                   的比例
                                                                    (%)        (%)
                                   (%)
货币资金         477,810,636.82      6.24       528,610,050.03          5.55          -9.61
应收票据         232,845,527.88      3.04       226,178,987.12          2.38           2.95
                                                                                              本期坏账准备计提数
应收账款        2,435,904,046.68    31.79   4,022,906,003.71           42.27        -39.45
                                                                                              增加
                                                                                              本期子公司预付款增
预付款项         226,318,620.45      2.95        81,176,244.26          0.85        178.80
                                                                                              加
                                                                                              本期收到联营企业股
应收股利                                           835,176.08           0.01       -100.00
                                                                                              利
                                                                                              本期联营企业往来款
其他应收款       227,829,326.53      2.97        43,536,647.73          0.46        423.30
                                                                                              及保险理赔款增加
存货            1,291,580,963.86    16.85   1,960,995,568.41           20.60        -34.14    本期消化国 2 库存机
其他流动资                                                                                    本期购买的理财产品
                 398,410,450.07      5.20       130,590,776.04          1.37        205.08
产                                                                                            增加
可供出售金
                  57,350,000.00      0.75        57,350,000.00          0.60
融资产
长期股权投
                 235,438,924.06      3.07       276,228,650.78          2.90        -14.77

                                                                                              本期增加厂房及土地
投资性房地
                  75,562,138.96      0.99        51,986,913.66          0.55          45.35   用于出租,重分类至

                                                                                              投资性房地产
固定资产         981,705,692.88     12.81   1,304,556,600.14           13.71        -24.75
在建工程          27,608,950.94      0.36      19,152,684.92            0.20         44.15    本期厦工焦作二期厂
                                                     14 / 197
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                                                                                            业园设备和工程款增
                                                                                            加
无形资产         313,816,091.03    4.10      327,206,959.34           3.44          -4.09
商誉                                                      0
长期待摊费
                  17,224,055.69    0.22       22,890,528.98           0.24        -24.75

                                                                                            本期计提坏账准备确
递延所得税
                 628,211,729.31    8.20      424,147,232.73           4.46          48.11   认的递延所得税资产
资产
                                                                                            增加
其他非流动
                  28,417,210.97    0.37       39,508,120.58           0.42        -28.07
资产
短期借款        2,017,545,086.98   26.33    1,684,121,973.69        17.69           19.80
以公允价值
计量且其变
动计入当期                                     1,529,126.67           0.02       -100.00
损益的金融
负债
应付票据         719,184,403.21    9.39      609,026,478.57           6.40          18.09
应付账款         657,434,207.13    8.58      513,280,921.44           5.39          28.08
                                                                                            本期子公司预收款增
预收款项         427,458,350.00    5.58      175,055,492.84           1.84        144.18
                                                                                            加
应付职工薪
                  46,788,484.03    0.61       28,528,999.89           0.30          64.00   本期辞退福利增加

应交税费          32,706,753.79    0.43       28,172,543.59           0.30         16.09
应付利息          41,895,116.37    0.55       41,274,511.46           0.43          1.50
应付股利          77,102,388.90    1.01       67,302,388.90           0.71         14.56
其他应付款       499,624,745.77    6.52      624,751,866.78           6.56        -20.03
一年内到期                                                                                  主要是一年内到期的
的非流动负      2,064,952,897.75   26.95       7,000,000.00           0.07     29,399.33    应付债券和长期借款
债                                                                                          重分类
                                                                                            主要是一年内到期的
长期借款         155,000,000.00    2.02      791,000,000.00           8.31        -80.40
                                                                                            长期借款重分类
                                                                                            主要是一年内到期的
应付债券                                    1,426,710,706.63        14.99        -100.00
                                                                                            应付债券重分类
长期应付款        54,464,952.62    0.71       59,603,906.06           0.63          -8.62
长期应付职                                                                                  本年计提大额的辞退
                  99,111,520.01    1.29        8,465,106.37           0.09      1,070.82
工薪酬                                                                                      福利
递延收益         273,033,461.89    3.56      273,132,967.74           2.87          -0.04
递延所得税                                                                                  合并抵消的未实现损
                   1,410,069.32    0.02        2,115,616.32           0.02        -33.35
负债                                                                                        益减少



       2.    截至报告期末主要资产受限情况
       √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                    项目                   期末账面价值                        受限原因
       保证金                                    15,105,143.02 使用受限制
       职工住房房改基金专项存款                  23,046,962.91 使用受限制

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      信用卡存款                                96,010.52 -
                 合计                       38,248,116.45                 /
      说明:除上述受限款项外,本公司不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限
      制的款项。

      3.   其他说明
      □适用 √不适用

      (四) 行业经营性信息分析
      √适用 □不适用
          2016 年世界经济总体保持复苏态势,但增长低于预期,分化态势更为明显。我国经济发展进入
      了高速增长转向中高速增长的新常态。经济发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约
      增长;经济结构正从增量扩能为主转向调整存量与做优增量并存的深度调整;经济发展动力正从传
      统增长点转向新的增长点。2016 年中国工程机械行业销售呈现前低后高的走势,上半年行业销售延
      续了 2015 年低迷的态势,而下半年国家供给侧结构性改革成效初显,在国家基础设施建设、房地
      产投资的有力拉动下,工程机械市场止住了下滑势头,开始筑底回升。

      (五) 投资状况分析
      1、 对外股权投资总体分析
      √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
被投资单位     主要   持股                                                                                变动比
                                  投资成本         期末余额           期初余额           本期变动
    名称       业务   比例%                                                                                 例%
厦门海翼融
资租赁有限     租赁       35    245,000,000.00   198,032,966.34   245,406,966.27 -47,373,999.93           -19.30
公司
厦门厦工协
               机械
华机械有限                45      3,600,000.00    11,896,264.51     12,577,597.51        -681,333.00      -5.42
               制造
公司
厦门厦工装
               机械
备制造有限                20       600,000.00        600,707.08        600,380.22                326.86    0.05
               制造
公司
厦门创翼德
晖股权投资     股权
                          10      7,350,000.00     7,350,000.00      7,350,000.00
合伙企业       投资
(有限合伙)
厦门海翼集
团财务有限     融资       10     50,000,000.00    50,000,000.00     50,000,000.00
公司
厦工(三明)
               机械
传动技术有                40     17,840,000.00    17,430,122.83     17,643,706.78        -213,583.95      -1.21
               制造
限公司
航控捷易
(厦门)机     机械
                          42      8,400,000.00     7,478,863.30                         7,478,863.30
器人科技有     制造
限公司
合计                            332,790,000.00   292,788,924.06   333,578,650.78 -40,789,726.72           -12.23



                                                  16 / 197
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   (1) 重大的股权投资
   √适用 □不适用

                               在被投资
                        主要
   被投资单位名称              单位持股     资金来源          合资方   投资期限         本期投资收益(元)
                        业务
                                 比例
   厦门海翼融资租                                         厦门海翼投
                        租赁          35%   自有资金                             无       -47,373,999.93
   赁有限公司                                             资有限公司

   (2) 重大的非股权投资
   □适用 √不适用

   (3) 以公允价值计量的金融资产
   □适用 √不适用

   (六) 重大资产和股权出售
   □适用 √不适用

   (七) 主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用
                                                                            单位:万元     币种:人民币
                               业务                持股
  公司名称       主要产品              注册资本                期末总资产      期末净资产     本期净利润
                               性质                比例%
               批发、零售工
厦门厦工国际
               程机械及其零    贸易    6,100.00         100      63,987.42       7,990.91       -2,609.88
贸易有限公司
               配件等
               工程机械产品
厦工机械(焦                   机械
               及其配件制             44,000.00         100     118,688.89      81,917.81       -3,989.40
作)有限公司                   制造
               造、加工等
               工程机械薄板
厦门厦工焦作   件和铲斗、平    机械
                                       4,000.00         100       2,388.34        -341.28         -912.64
部件有限公司   衡重的制造和    制造
               销售
               机械设备、零
               件的加工、制
厦工(三明)
               造、销售;铸    机械
重型机器有限                           4,416.00         100      47,567.91      30,295.94       -3,755.93
               锻件及通用零    制造
公司
               件的制造、销
               售等
               汽车起重机、
厦工(泰安)   各种工程机械
                               机械
汽车起重机有   (除特种设              2,133.25         60        2,949.59       2,309.94         -614.58
                               制造
限公司         备)及配件制
               造、销售等
               销售钢材、铸
厦门海翼厦工
               铁件、生铁及
金属材料有限                   贸易    5,000.00         51       10,849.80       8,824.24          407.98
               有色金属等;
公司
               国内货运代

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                                 业务                持股
  公司名称        主要产品              注册资本               期末总资产      期末净资产      本期净利润
                                 性质                比例%
                理;仓库租赁、
                管理服务

                隧道掘进机械
厦门厦工中铁
                及其核心零部     机械
重型机械有限                             5,000.00         51     69,293.84      11,793.94        3,993.49
                件的研发、制     制造
公司
                造、销售等
                各类设备及交
                通工具的融资
                租赁业务、工
                程机械租赁业
厦门海翼融资    务、机械设备     租赁
                                        70,000.00         35    159,799.79      56,580.85      -13,535.43
租赁有限公司    维修、机械设     业务
                备租赁交易咨
                询、租赁资产
                残值处理业务
                等
                其他未列明科
                技推广和应用
                服务业;工业
                自动控制系统
航控捷易(厦
                装置制造;电     机械
门)机器人科                            10,000.00         42     17,287.42        1,780.68        -219.32
                子工业专用设     制造
技有限公司
                备制造;建筑
                工程用机械制
                造;集成电路
                制造
       其中:
       1、厦门厦工国际贸易有限公司 2016 年度实现净利润-2,609.88 万元,同比减少 39.24%,主要
   是出口毛利减少。
       2、厦工机械(焦作)有限公司 2016 年度实现净利润-3,989.40 万元,同比减少 266.40%,主要
   是产销量下降。
       3、厦工(三明)重型机器有限公司 2016 年度实现净利润-3,775.93 万元,同比减少 7.94%,主
   要是本年度产销量减少。
       4、厦门厦工中铁重型机械有限公司 2016 年度实现净利润 3,993.49 万元,同比减少 24.47 %,
   主要是本年度销量减少。

   (八) 公司控制的结构化主体情况
   □适用 √不适用

   三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
   (一)      行业格局和趋势
   √适用 □不适用
       全球经济:全球政治经济环境更趋复杂,世界经济仍将继续调整分化,呈现逆全球化迹象。当
   前世界经济处于低水平均衡状态,2017 年全球经济仍存在很大不确定性。
       中国经济:中央经济工作会议提出,2017 年中心任务仍然是经济建设。经济工作要坚持稳中求
   进,坚持以推进供给侧结构性改革为主线,适度扩大总需求,加强预期引导,深化创新驱动。预计
   2017 年经济增速将在 6%-7%的区间运行。
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    行业环境: 2016 年行业总体平稳,呈“前低后高”状态。展望 2017 年,工程机械行业发展机
遇与挑战并存,既有国内经济增长趋稳、供给侧结构性改革政策效应逐步显现等积极因素,也有国
际经济形势依旧严峻、国内经济增长内生动力不足等不利因素,但总体上,机遇大于挑战。2017 年,
工程机械行业有望企稳回升。

(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将以价值创造与效益提升为中心,加快工程机械业务升级,聚焦装载机、挖掘机、叉车、
道路机械等工程机械产品和核心零部件,围绕智能化建设,强化绿色核心竞争力,推行系统解决方
案,稳步推进国际化,实现有质量的健康增长;同时积极实施战略转型,发展新产业,开拓新的增
长点。

(三)     经营计划
√适用 □不适用
    2017 年是公司脱困扭亏生死决战之年,公司将围绕“创新驱动管理升级”战略主题,创新变
革,重塑文化,以共荣共享和开放合作的态度,对机制、经营模式、产品、服务等全方位进行变革
创新,激发活力;以绩效为导向严格管理,高标准严要求,弘扬“工匠精神”,追求精益求精,驱
动公司良性经营。
    公司将采取以下具体措施:
    一是强抓市场营销。渠道整固,重塑信心。实施“以点带面、分类管理”的渠道重塑整固计划,
扶强助弱汰劣;实施区域管理,接管薄弱区域业务,推进区域销售中心建设,拓展直销业务;商业
模式升级,促进向系统方案提供商转型;继续拓展租赁、再制造业务,加大电商力度等,升级管家
式服务;重视大客户、高端客户群开发;加速叉车专业渠道开发。营销政策调整,严格管理。分区
域、机型,实施差异化定价,引导属具开发等产品增值项目,推动价值营销,通过优化产品销售结
构提升综合毛利率;严格债权和现金流管理,规范管理流程,加强过程管理,做好每月样机和货款
对账确认;管理升级,严格考核,实施以业绩为导向的薪酬管理办法,营销人员薪酬直接与营业收
入和货款回笼挂钩;加强计划管理,实施南北生产基地的区域产销匹配原则,控制运输费用;借助
物联网技术、智能云平台等信息化工具,实时全面监管,通过大数据分析,快速调整渠道开发和经
销商支持政策。
    二是加快产品升级,推动技术创新。改善现有产品,提升产品技术水平,提高产品竞争力,增
强企业盈利能力;加速工程机械智能电传控制系统产业化,加快智能装备开发,不断完善全系列智
能产品性能,拟用 3 年研发周期完成道路应急抢通关键技术研究与应用示范和可空运部署的超轻型
多功能遥控抢险车开发;主攻环保设备、海洋清洁设备等新产业产品研发;着力欧美区域适销机的
开发和完善;注重智慧研发,提高研发效率,提升物联网、仿真设计、零部件标准化、通用化等模
块设计技术;重构产品战略委员会,建立项目管理制,优化研发管理机制。
    三是继续推进整合工作,提质增效。强攻债权整合工作,加快已诉讼案件和谈,促进回款,加
大资产抵押和担保,对市场拓展和风险控制两手抓,严控新增逾期货款;继续做好资产整合工作,
加快报废设备和呆滞物料的处置,科学开展工艺布局调整,尽快完成土地、厂房、房产等资产的整
合工作;持续优化整合机构,加快人才培养,将人才交流、去冗纳新机制常态化,实施薪酬与绩效
挂钩的考核机制;实施文化重塑系列计划,进一步推动“疾慢如仇”的高效工作文化,变革机制,
培育共荣共享、开放合作的良好氛围。
    四是精益管理,降本提效。通过持续生产性改善活动,严抓质量,实施精品工程,大力开展智
慧制造技术研究与运用,降低制造成本;通过优化设计、开展重点技术攻关,降低设计成本;整合
供应链,降低采购成本,做好大宗物资价格分析判断,适时适度进行钢材等物料储备,减少大宗物
资涨价对采购成本的影响;严格资金预算管理,控制费用支出,力促管理降本提效。
    五是加快全球化布局。优化海外代理渠道,不断完善哈萨克斯坦、塔吉克斯坦、西马来西亚、
南部越南、俄罗斯等国家和地区的渠道建设,维护非洲等地大客户,积极开拓智能产品、盾构机产
品的出口市场;做好重点区域的专项突破,继续拓展北美市场;调整产品外销战略,加大叉车等赢
利产品的推广力度;做精做专外贸业务,着重控制风险,提升盈利水平;做好外汇套期保值工作。

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    六是推动投资转型。加快智能化产品产业化,拟于 2017 年底前启动航控捷易智能厂房开工建设,
2018 年完成智能电传控制系统项目生产线建设投产;进一步推动盾构机业务和地下空间开发项目,
力争有建设项目落地,不断拓展盾构市场,确保盾构机销售实现新突破;积极寻找并发展新产业,
聚焦高科技新产业领域,主攻高端零部件、环保工程、融资租赁类金融的产业方向,考察论证新型
建筑施工机械项目、海洋港口机械以及高科技新产业投资项目。

(四)     可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、政策风险:工程机械行业与房地产投资、基础设施建设等密切相关,国家持续推进供给侧结
构性改革,房地产调控仍在加码,宏观政策与固定资产投资增速的变化将对行业发展和公司产品销
售造成影响。
    拟采取的对策:密切关注宏观经济形势、行业动态和宏观政策变化,及时分析有关影响因素,
提高公司抗风险能力;持续推进技术创新和产品开发,切实提升营销能力和服务水平,专注提升公
司的核心竞争力;加大业务与资源整合力度,加快转型升级,积极寻找企业新的增长点;大力推进
国际化进程,分散单一市场风险。
    2、市场风险:工程机械行业虽有回暖迹象,但行业整体仍处于筑底回升阶段。市场保有量依然
较大、产品同质化竞争的格局并未根本改变,市场竞争依旧激烈。行业长时间的低迷造成供应体系
比较脆弱,短期内难以快速提升供应能力。营销体系受应收账款诉讼影响较大,可能对公司的整体
销售规模和效益产生影响。
    拟采取的对策:加强核心零部件的研发与技术创新,重点推进智能电传控制系统产业化,推动
产品升级换代,增强核心竞争力;发展再制造技术,提升后市场服务能力和水平,提高厦工品牌影
响力;帮助供应体系快速恢复供应能力,积极抢抓市场;进一步梳理营销体系,扶强助弱,在受诉
讼案件影响较大的区域通过新增经销商或成立直销公司的方式开拓市场。
    3、成本风险:原材料成本的高低与公司产品盈利水平具有较大相关性。原材料成本受多种因素
的影响,目前大宗原材料已呈现上涨趋势,且波动较大,人工成本亦持续上升。原材料、零部件价
格波动和人工成本上涨等因素可能对公司的经营效益产生影响。此外,随着公司海外业务的发展,
美元、欧元等外币的汇率波动也将给公司利润带来影响。
    拟采取的对策:加大供应体系整合力度,与重要供应商建立长期战略合作伙伴关系;优化设计
和生产工艺,创新生产模式,不断提高材料利用率和工艺水平;加强全面预算管理,严格控制成本
费用;提高产品技术水平,开发智能化产品,提升产品附加值,提升产品盈利水平;及时跟踪外汇
价格走势,合理控制各类外汇敞口,积极通过套期保值等手段规避汇率风险。
    4、债权管理风险:受宏观经济放缓常态化和市场竞争白热化影响,行业部分企业应收账款居高
不下,部分客户违约风险加大,公司债权难以回收或使企业遭受更多损失。
    拟采取的对策:严格债权和现金流管理,规范管理流程,加强过程管理,做好每月样机和货款
对账确认;实施以业绩为导向的薪酬管理办法,营销人员薪酬直接与营业收入和货款回笼挂钩;加
大经销商资产抵押,要求经销商将固定资产抵押给公司,一旦出现货款逾期现象,公司将及时采取
应对措施。
(五)     其他
□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用



                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
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           经公司独立董事发表意见,并经公司 2012 年 8 月 20 日召开的 2012 年第二次临时股东大会批准,
       公司对《公司章程》进行了修订,进一步明确了公司的利润分配政策和利润分配决策程序,特别是
       规定了明确的分红标准和分红比例,以及利润分配政策调整或变更的条件和程序。报告期内,公司
       未对公司的利润分配政策特别是现金分红政策进行调整。
           根据公司的利润分配政策和利润分配决策程序,鉴于公司 2015 年度出现较大亏损,公司 2015
       年度利润分配方案为:公司本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,本年度未分配
       利润结转下年度。此项利润分配方案已经公司第七届董事会第二十九次会议、第七届监事会第二十
       五次会议审议通过、公司独立董事发表同意意见,并经公司 2015 年度股东大会审议通过。

       (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                             占合并报表中
                                                                          分红年度合并报表
                    每 10 股送   每 10 股派                 现金分红                         归属于上市公
         分红                                 每 10 股转                  中归属于上市公司
                      红股数     息数(元)                     的数额                         司普通股股东
         年度                                 增数(股)                  普通股股东的净利
                      (股)     (含税)                   (含税)                         的净利润的比
                                                                                 润
                                                                                                 率(%)
       2016 年               0           0            0              0   -2,689,882,940.78               0
       2015 年               0           0            0              0      -999,781,892.18              0
       2014 年               0           0            0              0        10,301,839.01              0
       (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
       □适用 √不适用
       (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案
            的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
       □适用 √不适用

       二、承诺事项履行情况
       (一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
                内的承诺事项
       √适用 □不适用
                                                                                                       是否
                                                                                        承诺时                是否及
承诺      承诺       承诺                            承诺                                              有履
                                                                                        间及期                时严格
背景      类型         方                            内容                                              行期
                                                                                          限                    履行
                                                                                                         限
                            (1)目前海翼集团及其控股和实际控制下的其他企业
                            均不涉及厦工股份及其控股子公司所有正在经营的业
                            务,海翼集团与厦工股份之间不存在同业竞争情形。(2)
                            海翼集团及其控股和实际控制下的其他企业自本承诺
                            函出具之日起不会以任何形式直接或间接地从事与厦
                            工股份及其控股子公司相同或相似的业务。海翼集团将
与再           厦 门
                            对其控股、实际控制的企业按本承诺函进行监督,并行
融资     解 决 海 翼
                            使必要的权力,确保遵守本承诺函。(3)若厦工股份             持续履
相关     同 业 集 团                                                                                    否      是
                            认定海翼集团或其控股、实际控制的其他企业正在或将              行中
的承     竞争  有 限
                            要从事的业务与厦工股份及其控股子公司正在或将要
诺             公司         从事的业务存在同业竞争,则海翼集团将在厦工股份提
                            出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业
                            务。如厦工股份进一步提出受让请求,则海翼集团应按
                            有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格
                            将上述业务和资产优先转让给厦工股份。(4)海翼集
                            团保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及厦
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                                                                                  承诺时                是否及
承诺      承诺   承诺                          承诺                                              有履
                                                                                  间及期                时严格
背景      类型     方                          内容                                              行期
                                                                                    限                    履行
                                                                                                   限
                        工股份《公司章程》的规定,不利用控股股东的地位谋
                        取不当利益,不损害厦工股份和其他中小股东的合法权
                        益。
                        海翼集团承诺尽量减少关联交易,对于无法避免的任何
                        业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则
                 厦门
                        进行,交易价格应按市场公认的合理价格确定,并按规
          解决   海翼
                        定履行信息披露义务。海翼集团及其控股和实际控制下          持续履
          关联   集团                                                                             否      是
                        的其他企业与厦工股份及其子公司就相互间关联事务              行中
          交易   有限
                        及交易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自
                 公司
                        身利益、在市场同等竞争条件下与第三方进行业务往来
                        或交易。
                        海翼集团承诺在以下保证范围内对厦工股份 2012 年公          “12 厦
                        司债券的按期还本付息提供无条件不可撤销的连带责            工债”
                 厦门
                        任保证担保:担保人提供保证的范围为本次债券本金            发行首
                 海翼
                        (总额不超过 15 亿元人民币)及利息、违约金、损害          日至各
          其他   集团                                                                             是      是
                        赔偿金和实现债权的费用。本次发行保证期间内,若发          期债券
                 有限
                        行人未能按期还本付息,担保人将在上述保证责任的范          全部到
                 公司
                        围内为本次债券承担全额无条件不可撤销的连带保证            期后六
                        责任。                                                      个月
                        (1)公司作为“12 厦工债”的发行人,承诺根据公司
                        于 2012 年 3 月 9 日召开的第六届董事会第二十六次会
                        议及于 2012 年 3 月 30 日召开的 2011 年度股东大会审
                        议通过的关于本次债券发行的有关决议,当公司出现预
                 厦门   计不能按期偿付本次债券本息或者到期未能按期偿付
                 厦工   本次债券的本息时,将至少采取不向股东分配利润、暂          “12 厦
其他             机械   缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施、          工债”
          其他                                                                                    是      是
对公             股份   调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金、主要责          存续期
司中             有限   任人不得调离等措施。(2)本公司承诺按照本次债券             内
小股             公司   基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息及兑
东所                    付债券本金,如果本公司不能按时支付利息或在本次债
作承                    券到期时未按时兑付本金,对于逾期未付的利息或本
诺                      金,公司将根据逾期天数按逾期利率向债券持有人支付
                        逾期利息,逾期利率为本次债券票面利率上浮 50%。
                 公司
                 控股
                 股东
                 及其
                 一致
                                                                                 2015 年 7
                 行动
                        公司控股股东及其一致行动人和公司董事、监事、高级         月 10 日
          其他   人和                                                                             是      是
                        管理人员承诺不减持公司股票                               -2016 年
                 公司
                                                                                 4 月 10 日
                 董事、
                 监事、
                 高级
                 管理
                 人员

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(二)     公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
    董事会关于 2016 年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明
    致同会计师事务所(特殊普通合伙)是公司 2016 年度财务报告的审计机构,对公司 2016 年度
财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告(致同审字(2017)第 350ZA0003 号),根据
上海证券交易所和中国证监会的相关要求,公司董事会对审计报告中涉及事项作专项说明如下:
    一、审计报告中强调事项的内容
    1、截至 2016 年 12 月 31 日,厦工股份公司已连续两年亏损,2016 年度亏损 26.90 亿元,流动
负债合计金额超过流动资产合计金额 12.94 亿元,厦工股份公司已在附注中披露了拟采取的改善措
施,但持续经营能力仍然存在不确定性;
    2、截至 2016 年 12 月 31 日,厦工股份公司根据既定会计政策和会计估计,对应收账款累计计
提坏账准备 28.10 亿元,2016 年度计提 17.86 亿元,对 2016 年度经营业绩产生重大影响。
    二、董事会针对审计意见涉及事项的相关说明
    鉴于上述情况,为保持并促进公司可持续发展,董事会拟采取以下措施来维持公司的持续经营:
    强抓市场销售,整合营销渠道,重塑信心,实施“以点带面、分类管理”的渠道重构计划,强化
营销渠道销售能力;调整营销政策,严格管理,优化产品销售结构提升综合毛利率,严格债权和现金
流管理;推进产品升级和技术创新,改善现有产品,提升产品技术水平,着力推进工程机械智能电传
控制系统产业化,加快智能装备的开发与市场开拓;持续推进公司资源整合工作,提质增效;实施
精益化管理,降本增效;加快全球化布局,持续优化海外经销渠道,实施重点区域专项突破;推动
投资转型,促使地下空间开发等新的投资项目落地,积极寻找并发展新产业。
    针对流动负债超过流动资产问题,本公司已积极采取措施应对上述情况,在控股股东的协助下,
不断寻求新的融资渠道,积极开展银行渠道融资并已取得足够的银行授信额度以改善本公司的流动
资金状况。截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司已签约但尚未使用的银行授信额度约为人民币 35.65
亿元。鉴于本公司已取得的银行授信额度,本公司获取融资的记录以及与各大银行及金融机构建立
的良好合作关系,本公司董事会认为本公司可以继续获取足够的融资来源,以保证经营、偿还到期
债务以及资本性支出所需的资金。
    同时,本公司拟于 2017 年出售厦门厦工桥箱有限公司、厦门海翼融资租赁有限公司股权,以改
善本公司的流动资金情况。



五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    (1)重要会计政策变更
    根据《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)的规定,2016 年 5 月 1 日之后发生的与增
值税相关交易,影响资产、负债等金额的,按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调
整为“税金及附加”项目,房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税
费,自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。受影响的报表项目税金及附加增加
10,449,738.58 元,影响管理费用减少 10,449,738.58 元。上述会计政策变更对本公司的净资产不
产生影响。
    (2)重要会计估计变更

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    本公司本期加大对客户财产抵押的要求,为了使本公司应收款项坏账准备的会计估计更加真实、
客观地反映公司的财务状况和经营成果,本公司对应收款项的会计估计进行变更。
    本公司董事会于 2016 年 10 月 13 日召开了第八届董事会第四次会议,审议通过了《公司关于
会计估计变更的议案》。本次会计估计变更已经公司第八届监事会第三次会议审议通过;独立董事
对本次会计估计变更发表了同意的独立意见。本次会计估计变更内容是变更对存在抵押、保全财产
的应收款项坏账准备计提方法。受影响的报表项目应收账款增加 1,868,670.75 元,递延所得税资产
减少 280,300.61 元,资产减值损失减少 1,868,670.75 元。上述会计估计变更导致公司净利润增加
1,588,370.14 元。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四) 其他说明
□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                          现聘任
境内会计师事务所名称                   致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                         135
境内会计师事务所审计年限                                                        3
                                       名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)                      65
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
    本报告期及审计期间内,公司未改聘会计师事务所。
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用




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  九、破产重整相关事项
  □适用 √不适用

  十、重大诉讼、仲裁事项
  √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
  (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
  □适用 √不适用
  (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况


                                                                                                                       单位:元   币种:人民币
                                                                                         截止报告日
                                                                                                      期末应收款项     抵押物、保全财    债务重组
  原告           被告          案由    受理法院     起诉应收本金      起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额           产价值          折让本金
                                                                                         况
厦门厦工                               福建省高
           内蒙古厦工机械有   买卖合
机械股份                               级人民法     244,896,667.36                       一审未判决   229,845,425.06   129,151,352.41   91,938,170.03
           限公司             同纠纷
有限公司                               院
           长春市厦工顺达机
           械有限公司,通化
           市顺达工程机械配
           件有限公司,通化
厦门厦工                               福建省高
           市顺达机械设备有   买卖合
机械股份                               级人民法     261,295,856.00   116,745,275.00      一审未判决   244,066,728.30     2,700,279.18
           限公司,白山市顺   同纠纷
有限公司                               院
           达工程机械销售有
           限公司,松原市厦
           工顺达机械销售有
           限公司
厦门厦工                               福建省高
           新疆厦工机械销售   买卖合
机械股份                               级人民法     154,589,453.41    51,132,864.33      一审未判决   149,040,485.69     2,691,625.30
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工   合肥润通工程机械   买卖合   福建省高
                                                    148,237,152.48    59,826,979.09      一审未判决   142,744,173.42     5,611,310.79
机械股份   有限公司           同纠纷   级人民法
                                                                     25 / 197
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                                                                                                      期末应收款项     抵押物、保全财     债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额           产价值           折让本金
                                                                                         况
有限公司                               院
厦门厦工                               福建省高
           湖北润达工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法   145,921,579.17      51,595,054.19      一审未判决   141,157,940.65     1,155,469.63
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           山东润海工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    33,148,603.44      14,616,987.30      一审未判决    30,663,733.49     2,848,758.99
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
           银川逐鹿工程机械
厦门厦工                               福建省高
           有限公司,宁夏德   买卖合
机械股份                               级人民法   126,744,835.63      45,445,695.97      调解         126,303,759.79     6,850,645.00
           辰恒通贸易有限公   同纠纷
有限公司                               院
           司
厦门厦工                               福建省高
           沈阳阳升厦工机械   买卖合
机械股份                               级人民法    91,534,985.92      55,959,971.40      一审未判决    87,404,755.55     5,952,279.72
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           北京天力同晖贸易   买卖合
机械股份                               级人民法    92,104,835.82       2,689,461.21      一审未判决    85,002,931.86     4,110,962.59
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           广西鑫世达机械设   买卖合
机械股份                               级人民法    83,880,080.01      10,257,980.86      调解          83,772,435.30   108,105,889.33
           备有限公司         同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           安阳市友邦工程机   买卖合
机械股份                               级人民法    82,334,862.96      14,392,317.55      一审未判决    78,939,087.14     1,287,482.77
           械有限公司         同纠纷
有限公司                               院
           四川杰力机械设备
           有限公司、贵州杰
厦门厦工                               厦门市中
           力厦工机械设备有   买卖合
机械股份                               级人民法   438,817,488.51                         调解         428,957,703.17   183,530,318.78   171,583,083.00
           限公司、山西杰力   同纠纷
有限公司                               院
           设备有限公司、山
           西杰力厦工机械设

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  600815                                      厦门厦工机械股份有限公司 2016 年年度报告

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                                                                                                      期末应收款项    抵押物、保全财   债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额          产价值         折让本金
                                                                                         况
           备有限公司、四川
           杰力西博工程机械
           有限公司、四川杰
           力和诚工程机械有
           限公司、山西杰力
           西博机械设备有限
           公司、大同市厦工
           机械销售有限责任
           公司、贵州厦工机
           械销售服务有限责
           任公司
厦门厦工                               厦门市中
           西宁厦工商贸有限   买卖合
机械股份                               级人民法    76,590,769.05      22,089,292.89      一审未判决   77,008,649.44     2,235,771.09
           公司               同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           湖南盛扬机电设备   买卖合
机械股份                               级人民法    75,723,012.62      22,783,899.50      一审未判决   71,559,662.90    15,198,496.24
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           河南祥野工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    72,691,234.73       8,495,450.02      一审未判决   70,384,680.36     1,345,480.41
           销售有限公司       同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           湖南省三惠机械设   买卖合
机械股份                               级人民法    83,881,332.71       9,105,169.32      调解         77,937,402.95    11,358,353.62
           备有限公司         同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           长沙博辰机械设备   买卖合
机械股份                               级人民法    69,602,608.77      24,450,906.23      调解         66,799,476.52     9,501,965.52
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           济南百世工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    43,166,664.28       5,009,698.35      执行中       65,062,542.33     1,111,783.68
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院

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                                                                                                      期末应收款项    抵押物、保全财    债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额          产价值          折让本金
                                                                                         况
厦门厦工                               厦门市中
           杭州之厦贸易有限   买卖合
机械股份                               级人民法    67,561,093.24      20,742,272.82      调解         64,622,969.61     5,493,991.43
           公司               同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           烟台圣鸿机械设备   买卖合
机械股份                               级人民法    64,813,509.31      26,012,854.79      一审未判决   64,408,929.43
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
           河南中远工程机械
厦门厦工                               厦门市中
           有限公司、安徽中   买卖合
机械股份                               级人民法    99,699,756.44      54,507,965.78      调解         92,545,769.01    42,843,683.18    5,785,225.89
           远工程机械销售有   同纠纷
有限公司                               院
           限公司
厦门厦工                               福建省高
           鹰潭厦工机械销售   买卖合
机械股份                               级人民法    67,786,027.14      10,573,207.74      一审未判决   56,680,146.25    34,762,400.00
           服务有限公司       同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           杭州厦鑫工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    54,291,530.81      21,332,052.20      一审未判决   53,188,590.30    11,978,626.83
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           辽宁厦工机械有限   买卖合
机械股份                               级人民法    54,926,669.88      11,195,051.31      一审未判决   50,420,434.30    29,902,185.00   13,008,298.00
           公司               同纠纷
有限公司                               院
           西安市荣辉工贸有
厦门厦工                               厦门市中
           限公司、陕西荣辉   买卖合
机械股份                               级人民法    78,312,681.31      50,410,588.37      一审未判决   86,891,543.79     1,963,145.41
           厦工工程机械有限   同纠纷
有限公司                               院
           公司
厦门厦工                               厦门市中
           河南省厦工机械有   买卖合
机械股份                               级人民法    49,784,032.84      33,051,660.01      一审未判决   46,117,880.61     1,018,145.43
           限公司             同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工   重庆长江海之宇机            厦门市中
                              买卖合
机械股份   械工程设备有限公            级人民法    45,073,450.59      19,194,535.38      一审未判决   44,109,005.52     8,453,744.25
                              同纠纷
有限公司   司                          院

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                                                                                                      期末应收款项    抵押物、保全财   债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额          产价值         折让本金
                                                                                         况
厦门厦工                               厦门市中
           四川巨凯工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    40,669,142.84      14,898,948.86      一审未判决   43,028,725.47     4,504,918.93
           设备有限公司       同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           运城市华友物贸有   买卖合
机械股份                               级人民法    42,094,919.92      24,490,738.16      一审未判决   41,406,657.88     4,071,817.17
           限公司             同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           徐州瑞高工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    42,671,834.34      23,563,692.78      一审未判决   40,474,171.22     3,510,000.00
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           河北厦工工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    40,932,127.71      28,818,829.54      一审未判决   39,936,027.71        61,654.47
           销售有限公司       同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           陕西泰和工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    39,140,232.46      18,856,097.82      一审未判决   36,935,359.99     6,131,595.81
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           陕西厦工工贸有限   买卖合
机械股份                               级人民法    44,041,307.31      18,635,602.89      一审未判决   36,441,311.61       813,378.87
           公司               同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           云南机电工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    40,428,455.88      21,319,611.69      调解         30,671,772.84    44,385,133.59
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           甘肃中海龙物资有   买卖合
机械股份                               级人民法    33,009,022.99      15,184,747.86      一审未判决   32,556,772.99       183,189.85
           限公司             同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工   郑州厦工机械有限            厦门市中
                              买卖合
机械股份   公司、金华厦工机            级人民法    55,933,594.73      13,891,207.78      调解         55,195,943.17    17,805,192.01
                              同纠纷
有限公司   械有限公司                  院
厦门厦工   山东黄河物资总公   买卖合   厦门市中
                                                   31,231,822.62      14,543,694.14      一审未判决   30,234,702.59     5,195,403.96
机械股份   司                 同纠纷   级人民法

                                                                     29 / 197
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                                                                                                      期末应收款项    抵押物、保全财   债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额          产价值         折让本金
                                                                                         况
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           赤峰柳厦商贸有限   买卖合
机械股份                               级人民法    28,957,517.96      11,269,540.28      执行中       29,060,094.14       850,709.02
           公司               同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           青岛瑞鑫达机械有   买卖合
机械股份                               级人民法    31,578,235.02      22,142,891.81      一审未判决   28,512,046.62     1,079,863.45
           限公司             同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           邹城市航天工程汽   买卖合
机械股份                               级人民法    28,567,238.15      15,827,999.00      一审未判决   27,882,401.15     4,202,737.90
           车修理有限公司     同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           河北挺进机械设备   买卖合
机械股份                               级人民法    31,073,799.18       8,543,150.67      调解         25,537,473.38     3,349,044.20
           贸易有限公司       同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           南通鼎诚机械有限   买卖合
机械股份                               级人民法    24,675,029.85      10,447,905.80      一审未判决   24,230,583.14     8,369,487.13
           公司               同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           唐山圣通机械设备   买卖合
机械股份                               级人民法    22,634,296.70       1,630,238.88      一审未判决   22,897,424.66     1,386,741.10
           销售有限公司       同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           凉山州天建工程机   买卖合
机械股份                               级人民法    21,069,745.50       7,609,669.42      一审未判决   21,069,294.50       705,990.44
           械有限责任公司     同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           烟台天宏厦工机械   买卖合
机械股份                               级人民法    23,673,158.14      12,995,170.92      一审未判决   20,617,781.55       716,672.51
           销售修理有限公司   同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           兰州荣辉机械设备   买卖合
机械股份                               级人民法    22,257,590.45       9,620,005.27      一审未判决   20,449,056.77       258,490.51
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工   邯郸市北方工程机   买卖合   厦门市中    22,008,253.76      16,744,495.54      一审未判决   18,621,052.31     1,399,641.27

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                                                                                                      期末应收款项    抵押物、保全财   债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额          产价值         折让本金
                                                                                         况
机械股份   械有限公司         同纠纷   级人民法
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           阳泉市三江工程机   买卖合
机械股份                               级人民法    22,704,873.29       2,224,576.62      一审判决     17,691,963.87     3,060,940.44   1,769,196.39
           械设备有限公司     同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           兰州天源重工机械   买卖合
机械股份                               级人民法    16,961,422.63       6,392,052.57      调解         15,211,422.63     8,976,517.56   2,980,000.00
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市思
           北京鼎正机械设备   买卖合
机械股份                               明区人民    14,434,928.20          837,301.28     一审判决     14,434,928.20     4,650,595.72
           有限公司           同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市中
           临沂旺力工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    13,371,094.00          486,708.00     执行中       12,755,297.93
           成套设备有限公司   同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市思
           徐州斯劳克工程机   买卖合
机械股份                               明区人民    12,012,448.80       1,081,120.40      执行中       11,942,448.80     1,550,000.00
           械有限公司         同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           湖州杭力工程机械   买卖合
机械股份                               明区人民    12,555,707.24       5,240,791.60      一审判决     11,641,502.01     3,143,713.39
           有限公司           同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市中
           平顶山市神力农机   买卖合                                                     一审判决,
机械股份                               级人民法    11,735,638.36       1,999,752.78                   11,568,508.14     5,532,029.00
           工程机械有限公司   同纠纷                                                     被告上诉
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市思
           河津市厦工机械销   买卖合
机械股份                               明区人民    11,390,653.50       5,670,906.82      一审判决     11,014,042.45        63,809.38
           售有限公司         同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           朔州市厦源工程机   买卖合
机械股份                               明区人民    14,888,580.00       2,156,960.81      调解         10,656,880.00     1,097,970.56   2,175,500.00
           械设备有限公司     同纠纷
有限公司                               法院

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                                                                                                      期末应收款项    抵押物、保全财   债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额          产价值         折让本金
                                                                                         况
厦门厦工                               厦门市思
           营口亿海工程机械   买卖合
机械股份                               明区人民     9,932,873.84       2,441,644.99      执行中        9,745,051.91     1,718,396.01
           有限公司           同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           江西盛扬机电设备   买卖合
机械股份                               明区人民    11,233,879.61       1,791,472.64      一审未判决    9,656,633.85     1,295,756.04
           有限公司           同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           吉林市日进工程机   买卖合
机械股份                               明区人民    12,843,344.46       5,593,371.00      执行中        9,235,363.76     2,333,088.77
           械经销有限公司     同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           大连和信厦工机械   买卖合
机械股份                               明区人民     9,196,808.16       3,630,460.34      一审已判决    9,196,808.16     3,128,287.62
           销售服务有限公司   同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           临沂海雅特贸易有   买卖合
机械股份                               明区人民     9,194,558.61       5,723,890.22      执行中        9,194,558.61
           限公司             同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           十堰市建嘉工贸有   买卖合
机械股份                               明区人民     8,667,471.51       2,978,877.21      一审已判决    8,659,570.58
           限公司             同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市中
           南京凯而达康机械   买卖合
机械股份                               级人民法     7,897,325.26          379,071.61     执行中        8,462,686.15
           实业有限公司       同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           湖北厦工工程机械   买卖合
机械股份                               级人民法    22,059,417.14      28,988,142.81      调解          5,874,321.26    18,504,309.94
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           合肥市柳厦工程机   买卖合
机械股份                               级人民法     8,849,812.44          385,851.82     执行中        5,978,910.82
           械有限公司         同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工   天水鸿宇机械设备   买卖合   厦门市思
                                                    6,698,851.91       4,188,414.59      一审判决      5,159,683.95     1,200,000.00
机械股份   有限公司           同纠纷   明区人民

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                                                                                                      期末应收款项    抵押物、保全财   债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额          产价值         折让本金
                                                                                         况
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           迁安市华北工程机   买卖合
机械股份                               明区人民     7,127,372.62       5,561,177.53      一审未判决    4,989,693.50
           械配件有限公司     同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市中
           天津市厦工机械销   买卖合
机械股份                               级人民法     4,271,078.00           25,626.00     执行中        3,798,661.84
           售有限公司         同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市中
           怀化丰源物资有限   买卖合
机械股份                               级人民法     3,647,713.38          145,908.54     执行中        3,647,713.38     1,296,239.76
           公司               同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市思
           青岛卡松工程机械   买卖合
机械股份                               明区人民     2,935,512.01          399,011.80     一审未判决    3,087,537.49     1,832,530.00
           有限公司           同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市中
           河北厦中机械销售   买卖合
机械股份                               级人民法    11,718,055.21       8,181,944.79      执行中        2,768,055.21     7,274,860.67
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市思
           哈密市飞越机电设   买卖合
机械股份                               明区人民     2,545,659.78           56,513.00     执行中        2,545,659.78
           备有限责任公司     同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市中
           张家口市宣化玖盛   买卖合
机械股份                               级人民法     2,554,931.45          501,860.60     执行中        2,186,231.45
           机械设备有限公司   同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市思
           唐山厦工机械销售   买卖合                                                     一审判决,
机械股份                               明区人民     1,853,587.33           22,243.05                   1,853,587.33
           有限公司           同纠纷                                                     被告上诉
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           济南淼森机械设备   买卖合
机械股份                               明区人民     1,471,292.00          319,668.96     一审未判决    1,448,292.00     2,002,782.22
           有限公司           同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工   临沂华信环保设备   买卖合   厦门市思     1,779,112.00          602,287.00     一审未判决    1,260,211.95     1,340,551.15

                                                                     33 / 197
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                                                                                                      期末应收款项    抵押物、保全财   债务重组
  原告           被告          案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额          产价值         折让本金
                                                                                         况
机械股份   有限公司           同纠纷   明区人民
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           常熟市中联机械设   买卖合
机械股份                               明区人民     1,835,767.00          190,002.00     中止执行      1,128,767.00
           备贸易有限公司     同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           龙岩市凯悦机械有   买卖合
机械股份                               明区人民        635724.11            57723.75     执行中          655,756.55
           限公司             同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           济南厦基重工机械   买卖合
机械股份                               明区人民       638,943.10          128,510.03     一审未判决      631,703.05       531,508.79
           有限公司           同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               湛江市赤
           湛江市赤坎区机床   买卖合
机械股份                               坎区人民       694,050.00                         执行中          603,289.78
           叉车配件公司       同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           厦门龙飞特机电设   买卖合
机械股份                               明区人民       597,229.40           62,111.86     执行中          597,229.40
           备有限公司         同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           泰安市恒岳工程机   买卖合
机械股份                               明区人民       500,175.00                         一审未判决      495,189.91              200
           械有限公司         同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市集
           北京昌合顺工程机   买卖合
机械股份                               美区人民       717,601.96          121,969.91     调解            400,923.31     7,770,320.00
           械销售中心         同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           枣庄华海联工程机   买卖合
机械股份                               明区人民     1,030,770.84          407,494.04     执行中          308,770.84
           械有限公司         同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           青岛金集福机械有   买卖合
机械股份                               明区人民       225,700.00           61,616.10     一审未判决      225,700.00     1,110,800.00
           限公司             同纠纷
有限公司                               法院

                                                                     34 / 197
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                                                                                                       期末应收款项    抵押物、保全财   债务重组
  原告           被告           案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                           余额          产价值         折让本金
                                                                                          况
厦门厦工   重庆港物机电设备             厦门市思
                               买卖合
机械股份   有限公司工程设备             明区人民       200,774.32           80,868.78     调解            200,774.32         6,546.02
                               同纠纷
有限公司   分公司                       法院
福建省三
                                        福建省三
明市佳禾   厦工(三明)重型    买卖合
                                        明市中级     6,863,436.00                         一审未判决
机械工业   机器有限公司        同纠纷
                                        人民法院
有限公司
           LLC NTK forklift             中国国际
厦工机械
           LLC            ;   买卖合   经济贸易                                          仲裁通知及
(香港)                                            21,714,593.02       1,067,488.45                   21,714,593.02
           Universal-Spetst    同纠纷   仲裁委员                                          挑选仲裁员
有限公司
           echnica                      会
厦门海翼
                                        上海徐汇
厦工金属   上海长桥物流有限    仓储合
                                        区人民法    21,058,979.20                         一审未开庭   26,548,247.84
材料有限   公司                同纠纷
                                        院
公司
厦门厦工                                厦门市思
           七台河天盛工程机    买卖合
机械股份                                明区人民     6,250,000.00       1,984,375.00      调解                                            30,000.00
           械经销有限公司      同纠纷
有限公司                                法院
厦门厦工                                厦门市思
           沈阳合杭叉车有限    买卖合
机械股份                                明区人民       373,700.00           55,606.00     调解
           公司                同纠纷
有限公司                                法院
厦门厦工                                厦门市思
           淄博新华正大车辆    买卖合
机械股份                                明区人民     2,488,194.61       2,848,992.68      和解撤诉
           有限公司            同纠纷
有限公司                                法院
厦门厦工                                厦门市思
           敦煌市振敦矿业有    买卖合
机械股份                                明区人民     4,495,823.51       3,386,179.04      调解                                           595,681.69
           限责任公司          同纠纷
有限公司                                法院
厦门厦工   武汉华能商贸有限    买卖合   厦门市思
                                                       324,712.63           67,864.94     和解撤诉
机械股份   公司                同纠纷   明区人民

                                                                      35 / 197
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                                                                                         截止报告日
                                                                                                      期末应收款项   抵押物、保全财   债务重组
  原告            被告         案由    受理法院   起诉应收本金        起诉应收利息       案件进展情
                                                                                                          余额         产价值         折让本金
                                                                                         况
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           黑龙江俊胜工程机   买卖合
机械股份                               明区人民     7,609,515.69       3,992,983.36      和解撤诉                      2,010,410.00
           械有限公司         同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市中
           上海隆原叉车商贸   买卖合
机械股份                               级人民法     1,161,232.54          331,648.01     和解撤诉
           有限公司           同纠纷
有限公司                               院
厦门厦工                               厦门市思
           四川吉峰长城工程   买卖合
机械股份                               明区人民     1,800,000.00          441,522.35     和解撤诉
           机械有限公司       同纠纷
有限公司                               法院
厦门厦工                               厦门市思
           海普诺(厦门)机   合同纠
机械股份                               明区人民       470,921.72                         一审未判决
           电有限公司         纷
有限公司                               法院
厦门工程                               厦门市中
           吉林省北方重型工   买卖合                                                     一审阶段中
机械有限                               级人民法       816,739.42            9,936.00
           程机械有限公司     同纠纷                                                     止诉讼
公司                                   院
厦门厦工                               厦门市中
           河北正旭厦工工程   买卖合
机械股份                               级人民法    13,860,000.00       2,549,516.00      执行中
           机械销售有限公司   同纠纷
有限公司                               院



  (三) 其他说明
  □适用 √不适用

  十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
  □适用 √不适用
      报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人


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    员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报
批评及证券交易所的公开谴责。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
    报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
(1)根据公司 2015 年度日常关联交易的发生情况及生产经营需要,2016 年 5 月 17 日召开的公司
2015 年年度股东大会审议通过《公司关于确认 2015 年度日常关联交易执行情况及预计 2016 年度日
常关联交易事项的议案》(具体内容详见公司“临 2016-013、临 2016-018”号公告)。
公司 2016 年度实际发生的日常关联交易情况如下:
①关联采购与销售情况
    采购商品、接受劳务
                                                                  单位:元 币种:人民币
            关联方               关联交易内容      本期发生额             上期发生额
福建三明三重铸锻有限公司       采购商品                   48,000.00             116,953.84
福建三明三重铸锻有限公司       接受劳务                  247,718.02             312,907.44
厦门海翼国际贸易有限公司       采购商品                    8,618.67             147,709.55
厦门银华机械有限公司           采购商品              24,066,331.20           19,831,353.56
厦门厦工协华机械有限公司       采购商品                2,656,751.64           2,769,936.43
厦门海翼物流有限公司           采购商品                  569,425.56
厦门海翼物流有限公司           接受劳务              21,347,052.27           38,263,104.44
厦门海翼物流有限公司           采购固定资产              665,993.56
厦门厦工重工有限公司           采购商品                4,925,003.43           4,291,794.87
厦门金龙汽车物流有限公司       采购商品                3,366,179.72
厦门金龙汽车物流有限公司       接受劳务                7,192,974.54           3,661,821.44

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厦门金龙汽车物流有限公司     采购固定资产                         597,538.66
厦门厦工重工钢结构有限公司   采购商品                                                  863,425.00
厦门海翼资产管理有限公司     接受劳务                                                  126,564.00
厦工(三明)传动技术有限公司 采购商品                        3,198,168.38            2,022,820.20
唐山海翼宏润物流有限公司     接受劳务                          305,070.79
厦工楚胜(湖北)专用汽车制造有
                             采购商品                        1,228,205.13
限公司
    出售商品、提供劳务
                                                                          单位:元 币种:人民币
            关联方                   关联交易内容            本期发生额           上期发生额
厦门厦工协华机械有限公司           销售商品                                         2,699,699.09
福建三明三重铸锻有限公司           销售商品                      2,048,700.26       1,032,500.08
厦门银华机械有限公司               销售商品                         62,106.77            2,918.60
厦门海翼国际贸易有限公司           销售商品                         17,484.66           48,846.91
厦门厦工重工有限公司               销售商品                      3,067,269.23           83,760.68
厦门海翼物流有限公司               销售商品                         13,714.28         100,000.00
海翼置业(三明)发展有限公司       提供劳务                                             32,521.53
②关联租赁情况
    公司作为出租方
                                                                     单位:元 币种:人民币
          承租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁收入    上期确认的租赁收入
厦门金龙汽车物流有限公司     房屋建筑物                  4,660,130.04             400,000.00
福建三明三重铸锻有限公司     房屋建筑物                     91,020.49
海翼置业(三明)发展有限公司 房屋建筑物                     40,000.00             146,657.00
    公司作为承租方
                                                                           单位:元 币种:人民币
    出租方名称       租赁资产种类           本期确认的租赁费                 上期确认的租赁费
厦门海翼资产管理
                 房屋建筑物                               466,088.43                   857,736.00
有限公司
③关联方存贷款业务
    关联方存款
                                                                           单位:元 币种:人民币
                   项目                                存款余额                本期利息收入
厦门海翼集团财务有限公司                               275,362,667.48               3,508,025.34

  关联方贷款
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                                   贷款余额                本期利息支出
厦门海翼集团财务有限公司                               380,000,000.00              15,711,324.69
④其他关联交易
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                  定价方式及决策程
    交易类型              关联方名称      本年发生额              上年发生额
                                                                                        序
经销商通过厦门海
翼融资租赁有限公     厦门海翼融资租
                                            871,839.30        14,577,150.00      经董事会审议批准
司办理融资租赁业     赁有限公司
务并支付货款

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                                                                             定价方式及决策程
    交易类型            关联方名称       本年发生额        上年发生额
                                                                                   序
                    厦门海翼融资租
售后回租(说明)                        152,994,138.48 178,812,290.90 经董事会审议批准
                    赁有限公司
售后回租利息及咨    厦门海翼融资租
                                          6,109,138.15     8,761,154.00 经董事会审议批准
询费                赁有限公司
                    厦门海翼集团财
短期借款                                430,000,000.00 713,700,000.00 经董事会审议批准
                    务有限公司
                    航控捷易(厦门)
往来款利息          机器人科技有限        2,075,666.67                   经董事会审议批准
                    公司
说明 1:售后回租情况见附注十六、8 说明。
说明 2:本公司 2015 年 11 月向银行贷款 1.6 亿元,贷款协议约定款项专项用于航控捷易(厦门)
机器人科技有限公司的投资,本公司按照与该笔贷款相同的利率向航控捷易机器人科技有限公司收
取资金利息,2016 年已归还银行贷款本金 500 万元。

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用




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 3、 临时公告未披露的事项
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                  关联方向上市公司
                               向关联方提供资金
                                                                      提供资金
   关联方           关联关系
                               期初 发生 期末           期初                           期末
                                                                      发生额
                               余额 额 余额             余额                           余额
厦门海翼物流 母 公 司 的 全
                                                    1,332,509.08 2,348,175.75          2,651,683.51
有限公司     资子公司
厦门金龙汽车
             其他关联人                                 427,280.16     791,227.20            400,000.00
物流有限公司
厦门厦工服务
             参股子公司                                  89,162.43                            89,162.43
有限公司
厦门厦工重工
             参股股东                             223,655,141.74                     223,655,141.74
有限公司
厦门银华机械
             其他关联人                                              4,792,254.93             69,092.52
有限公司
             合计                                 225,504,093.41 7,931,657.88 226,865,080.20
关联债权债务形成原因     不适用
关联债权债务对公司的影响 不适用



 (五) 其他
 □适用 √不适用

 十五、重大合同及其履行情况
 (一)     托管、承包、租赁事项
 1、 托管情况
 □适用 √不适用

 2、 承包情况
 □适用 √不适用



 3、 租赁情况
 □适用 √不适用




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(二)       担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位: 元 币种: 人民币
                                                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
             担保方与                                                                                        担保是否 担保              是否存 是否为
                                                          担保发生日期      担保           担保                                                          关联
  担保方     上市公司   被担保方          担保金额                                                  担保类型 已经履行 是否 担保逾期金额 在反担 关联方
                                                          (协议签署日)      起始日         到期日                                                        关系
             的关系                                                                                            完毕   逾期                保     担保
厦门厦工             “全程通”汽车
机 械 股 份 公司本部 及 工 程 机 械 金 融 64,711,236.71                   2016.05.22 2017.05.22 一般担保 否          是     3,516,470.34 是   否
有限公司             网合作协议
厦门厦工
                     工程机械按揭贷
机 械 股 份 公司本部                       5,011,758.32                   2015.01.01 2016.09.02 一般担保 是          是       166,694.32 是   否
                     款合作协议
有限公司
厦门厦工
                     “票货通”融资
机 械 股 份 公司本部                      16,600,000.00                   2016.07.01 2017.03.02 一般担保 否          否                0是    否
                     专项额度总协议
有限公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                                                126,318,623.87
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                              86,322,995.03
                                                               公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                                948,584,633.32
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                             283,726,497.02
                                                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                                               370,049,492.05
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                                          74.71
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                                                 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                                                                                0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                                                                            0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                                                   0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                        不适用

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                                                               ①根据中国光大银行股份有限公司(甲方,以下简称光大银行)与本公司(乙方)
                                                               共同协商制定的《“全程通”汽车及工程机械金融网合作协议》(协议编号
                                                               QCT-GC-2014-004)以及《“全程通”工程机械金融服务网实行单一额度管理实
                                                               施办法》:光大银行为本公司经销商提供不超过6个月年限的银行承兑汇票授信,
                                                               核定“回购担保额度”授信额度为人民币壹拾肆亿叁仟柒佰伍拾万元,授信期限
                                                               为2014年5月22日至2015年5月22日,截止日止甲、乙双方在有效期满后如未书面
                                                               提出异议且有甲方对乙方的再次授信(授信编号: EBXM2016386ZH),则本协议自
                                                               动延续。
                                                               截至2016年12月31日止,本公司经销商实际使用该授信额度开具银行承兑汇票余
                                                               额为90,144,623.87元,本公司根据风险敞口提供的回购保证余额为
                                                               64,711,236.71元;存在回购事项合计票面金额5,000,000元,实际回购风险敞口
                                                               金额3,516,470.34元。
                                                               ②根据中国邮政储蓄银行股份有限公司(甲方,以下简称中邮储蓄银行)与本公
                                                               司(乙方)共同协商签署的《经营性车辆按揭贷款补充合作协议(总对总)》(合
                                                               作协议编号:JYXCL2013008):中邮储蓄银行为本公司核定的“经营性车辆按揭
                                                               贷款合作额度”总额为人民币壹亿元,期限为2015年1月1日至2016年9月2日,到
         担保情况说明                                          期后若双方均无异议,则协议到期日自动顺延,直至双方协议终止合作。在此合
                                                               作额度及期间内,中邮储蓄银行向经本公司或本公司经销商推荐、购买本公司及
                                                               其分子公司生产的经营性车辆、且符合中邮储蓄银行贷款条件的客户发放经营性
                                                               车辆按揭贷款。每辆经营性车辆的最高贷款金额及期限不得超过中邮储蓄银行的
                                                               内部控制规定。经营性车辆按揭贷款采用组合担保方式(包括但不限于下列5种
                                                               担保方式的组合):(1)由客户以其购买的本公司生产或销售的经营性车辆提
                                                               供抵押担保。(2)由本公司经销商提供回购担保。(3)由本公司提供回购担保。
                                                               (4)本公司经销商在其所在地中邮储蓄银行分支机构存入一定数额的保证金,
                                                               在发生约定情况时,中邮储蓄银行有权直接扣收该保证金,经销商保证金比例由
                                                               从属协议具体约定。(5)本公司在中邮储蓄银行主办行存入保证金,在发生约
                                                               定情况时,中邮储蓄银行主办行有权直接扣收该保证金。在合作额度内,本公司
                                                               的经销商为借款人贷款提供回购保证,经销商无法履行回购义务时,由本公司履
                                                               行回购义务;同时本公司经销商向本公司为借款人提供的回购保证提供反担保。
                                                               本协议到期或解除后,本公司对中邮储蓄银行在合作有效期内发放的贷款仍承担
                                                               本协议约定的回购担保等责任。
                                                               截至2016年12月31日止,本公司实际使用中邮储蓄银行提供的回购保证余额为
                                                               5,011,758.32元,宽限期内逾期本金为166,694.32元,未发生回购事项。
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                                                                                            ③据中国银行股份有限公司厦门市分行(乙方,以下简称中国银行厦门分行)与
                                                                                            本公司(甲方)签署的《“票货通”融资专项额度总协议》(协议编号:
                                                                                            FJ4001820160054):本公司从与中国银行厦门分行签署的编号为
                                                                                            FJ4006220150756的《授信额度协议》中切分30,000万元的授信额度用于中国银
                                                                                            行厦门分行的“票货通”融资产品,切分的金额统称为“票货通业务专项额
                                                                                            度”,专用于中国银行厦门分行及相关分支机构向本公司指定的经销商开立银行
                                                                                            承兑汇票。按照上述协议内容,本公司(甲方)、中国银行厦门分行主办行(乙
                                                                                            方)、经销商(丙方)与中国银行厦门分行协办行(丁方)签署《“票货通”融
                                                                                            资服务四方协议》:中国银行厦门分行及其分支机构为本公司指定的经销商在中
                                                                                            国银行厦门分行为其核定的专项额度内开立银行承兑汇票(只能用于经销商购买
                                                                                            本公司的产品),经销商在中国银行厦门分行协办行开立银行承兑汇票时存入的
                                                                                            保证金不低于票面金额的30%。本公司承担该“票货通”项下无条件敞口保证金
                                                                                            差额及相应罚息的回购责任。
                                                                                            截至2016年12月31日止,本公司经销商实际使用该专项额度开具银行承兑汇票为
                                                                                            23,800,000.00元,本公司根据风险敞口提供的回购保证余额为16,660,000.00
                                                                                            元,但未发生回购事项。

(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                           计提
                                                                                                                                 是否经           是否
                                    委托理财金   委托理财起始日   委托理财终止日      报酬确    实际收回本金金                             减值          是否   关联
    受托人       委托理财产品类型                                                                                实际获得收益    过法定           关联
                                        额             期               期            定方式          额                                   准备          涉诉   关系
                                                                                                                                   程序           交易
                                                                                                                                           金额
中国农业银行股
份有限公司厦门   安心、灵动、75天    10,000.00     2016年4月1日    2016年6月29日        协议         10,000.00           94.40   是               否     否
江头支行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365      10,000.00     2016年5月3日     2016年5月6日       3.00%         10,000.00            2.47   是               否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365      10,000.00     2016年5月6日    2016年5月13日       2.80%         10,000.00            5.37   是               否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       8,000.00     2016年6月2日     2016年6月6日       2.80%          8,000.00            2.45   是               否     否
限公司厦门分行
                                                                           43 / 197
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                                                                                                                                是否经          是否
                                    委托理财金   委托理财起始日   委托理财终止日      报酬确   实际收回本金金                            减值          是否   关联
    受托人       委托理财产品类型                                                                               实际获得收益    过法定          关联
                                        额             期               期            定方式         额                                  准备          涉诉   关系
                                                                                                                                  程序          交易
                                                                                                                                         金额
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365      15,000.00     2016年6月6日    2016年6月15日       2.80%        15,000.00           10.36   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       7,000.00    2016年6月15日    2016年6月30日       2.80%         7,000.00            8.05   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       2,000.00     2016年7月7日     2016年7月8日       2.60%             0.20            0.14   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365      12,600.00    2016年7月11日    2016年7月12日       2.60%             1.26            0.90   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       8,600.00    2016年7月12日    2016年7月13日       2.60%             0.86            0.61   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       8,000.00    2016年7月21日    2016年7月29日       2.60%             0.80            4.56   是              否     否
限公司厦门分行
中国农业银行股
份有限公司厦门   安心、灵动、75天    10,000.00    2016年7月15日    2016年9月28日       3.80%        10,000.00           78.08   是              否     否
江头支行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365      10,000.00     2016年8月2日     2016年8月4日       2.60%             1.00            1.42   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       7,800.00     2016年8月9日    2016年8月15日       2.60%             0.78            3.33   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365      12,800.00    2016年8月15日    2016年8月17日       2.60%             1.28            1.82   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       4,000.00    2016年8月18日    2016年8月29日       2.60%             0.40            3.13   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       6,000.00     2016年9月1日    2016年9月14日       2.60%         6,000.00            5.56   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       3,000.00    2016年9月14日    2016年9月18日       2.60%         3,000.00            0.85   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       8,000.00    2016年9月18日    2016年9月19日       2.60%         8,000.00            0.57   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       4,000.00    2016年9月23日    2016年9月29日       2.80%         4,000.00            1.84   是              否     否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365       7,800.00    2016年10月8日   2016年10月13日       2.80%         7,800.00            2.99   是              否     否
限公司厦门分行

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                                                                                                                                         是否经           是否
                                       委托理财金   委托理财起始日   委托理财终止日        报酬确   实际收回本金金                                 减值            是否     关联
    受托人       委托理财产品类型                                                                                       实际获得收益     过法定           关联
                                           额             期               期              定方式         额                                       准备            涉诉     关系
                                                                                                                                           程序           交易
                                                                                                                                                   金额
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365          8,000.00   2016年10月14日   2016年10月17日         2.80%           8,000.00              1.84   是               否       否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365          5,700.00   2016年10月17日   2016年10月20日         2.80%           5,700.00              1.31   是               否       否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365         10,000.00    2016年11月1日    2016年11月4日         2.80%         10,000.00               2.30   是               否       否
限公司厦门分行
交通银行股份有
                 蕴财富.生息365          5,600.00   2016年12月13日   2016年12月19日         2.80%           5,600.00              2.58   是               否       否
限公司厦门分行
                 “海西.源泉”水
泉州银行厦门分
                 天一色系列人民币       10,000.00    2016年7月12日    2017年5月26日         4.20%                                        是               否       否

                 机构理财产品
                 “海西.源泉”水
泉州银行厦门分
                 天一色系列人民币       10,000.00    2016年7月20日     2017年6月7日         4.20%                                        是               否       否

                 机构理财产品
                 民生加银资管.民
民生银行股份有
                 生保腾专项资产管       10,000.00    2016年8月18日    2017年6月10日         4.20%                                        是               否       否
限公司厦门分行
                 理
     合计               /              223,900.00         /                 /                /           128,106.58             236.93        /                /        /    /

逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                                                                                             0
                                                                                                        2016年6月30日公司第八届董事会第一次会议审议通过了《公司关于调整闲置自
                                                                                                    有资金进行现金管理额度的议案》,同意在不影响公司正常经营及风险可控的前提下,
                                                                                                    将授权经营层使用自有资金进行现金管理的额度增加至不超过10亿元。
                                                                                                        2017年4月5日公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《公司关于使用暂时闲
委托理财的情况说明                                                                                  置自有资金进行现金管理的议案》,同意在不影响公司正常经营及风险可控的前提下,
                                                                                                    授权经营层在不超过10亿元的额度内,使用暂时闲置的自有资金开展短期理财业务,
                                                                                                    主要为购买短期(不超过一年)、低风险、流动性高的理财产品或金融产品,包括但
                                                                                                    不限于银行理财产品、国债或国债逆回购产品,投资期限自公司董事会审议通过之日
                                                                                                    起一年之内有效。




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2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
    报告期内,公司无委托贷款情况。

3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用

(四)     其他重大合同
□适用 √不适用




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十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    2015 年 7 月 8 日,公司披露了《厦门厦工机械股份有限公司复牌公告》,公告称“公司正在商
洽签订重大海外订单,订单的交易金额约为 1 亿美元(约占公司 2014 年度经审计营业收入的 10%以
上),如果公司获得上述订单并实现销售,将对公司当期损益产生积极影响”。具体内容详见公司
刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)的“临 2015-037”号公告。
    由于津巴布韦国内遭受严重经济危机,通货膨胀严重,外汇极为紧张,津巴布韦资金无法到位,
又无法取得信用担保,导致订单无法正常履行。截至目前,上述订单只履行第一期合同,合同金额
约 1,000 万元人民币。鉴于津巴布韦国内经济短期内可能无法复苏,公司预计上述订单已无法继续
履行。



十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
2.     年度精准扶贫概要
    2016 年,公司坚定不移地贯彻落实中央、省、市决策部署,将精准扶贫工作作为企业履行
社会责任重要方式途径之一。厦工股份作为“海翼厦工慈善基金”的发起单位,2016 年在金秋
奖学助学、扶贫帮困、职业技能提升等方面投入资金设备共计 42.4 万元。

3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                   指   标                                        数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                               42.4
      2.物资折款                                                                              0
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                    179
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
    2.转移就业脱贫
    3.易地搬迁脱贫
    4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                             42.4
      4.2 资助贫困学生人数(人)                                                            179
    5.健康扶贫
    6.生态保护扶贫
    7.兜底保障
    8.社会扶贫
    9.其他项目
三、所获奖项(内容、级别)

4.     后续精准扶贫计划
    下一步,厦工股份将继续通过“海翼厦工慈善基金会”开展教育扶贫,资助贫困生学习入学。
同时积极寻找其他精准扶贫项目,弘扬志愿者精神,鼓励引导员工投身社会公益服务、扶贫帮困、
帮孤助残、青少年援助、环境保护等扶贫公益事业。

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(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    《公司 2016 年度社会责任报告》全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(四)     其他说明
□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用



                      第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)     普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
       报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)     限售股份变动情况
□适用 √不适用


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  二、 证券发行与上市情况
  (一)截至报告期内证券发行情况
  □适用 √不适用
  截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
  □适用 √不适用

  (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
  □适用 √不适用
      报告期内,公司未因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股
  权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起
  公司股份总数、股东结构、公司资产和负债结构发生变动。
  (三)现存的内部职工股情况
  □适用 √不适用
  三、 股东和实际控制人情况
  (一) 股东总数
   截止报告期末普通股股东总数(户)                                                               55,149
   年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                 59,493
   截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                      0
   年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                          0

  (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                 持有有   质押或冻结
      股东名称         报告期内增                        比例    限售条       情况              股东
                                     期末持股数量
      (全称)             减                            (%)     件股份   股份     数           性质
                                                                   数量   状态     量
厦门海翼集团有限公司            0     393,022,859       40.98%        0     无       0   国有法人
厦门厦工重工有限公司            0      69,993,067        7.30%        0     无       0   国有法人
黎桂荷                  5,045,715       5,045,715        0.53%        0     无       0   境内自然人
杨笑群                  4,222,430       4,222,430        0.44%        0     无       0   境内自然人
张泽冰                  2,462,304       3,470,190        0.36%        0     无       0   境内自然人
中国证券金融股份有限
                                 0      2,533,900        0.26%        0    无       0    未知
公司
李俊                    2,100,000     2,100,000     0.22%       0          无       0    境内自然人
戴培红                  1,392,300     2,092,300     0.22%       0          无       0    境内自然人
吕坤钰                  1,920,485     1,920,485     0.20%       0          无       0    境内自然人
中信证券股份有限公司     -350,000     1,850,000     0.19%       0          无       0    未知
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件                        股份种类及数量
            股东名称
                                            流通股的数量                      种类           数量
厦门海翼集团有限公司                                  393,022,859         人民币普通股    393,022,859
厦门厦工重工有限公司                                   69,993,067         人民币普通股     69,993,067
黎桂荷                                                  5,045,715         人民币普通股      5,045,715
杨笑群                                                  4,222,430         人民币普通股      4,222,430
张泽冰                                                  3,470,190         人民币普通股      3,470,190
中国证券金融股份有限公司                                2,533,900         人民币普通股      2,533,900

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李俊                                                      2,100,000 人民币普通股      2,100,000
戴培红                                                    2,092,300 人民币普通股      2,092,300
吕坤钰                                                    1,920,485 人民币普通股      1,920,485
中信证券股份有限公司                                      1,850,000 人民币普通股      1,850,000
上述股东关联关系或一致行动的说明          公司前十名股东中,第二大股东厦门厦工重工有限公司为公
                                      司第一大股东厦门海翼集团有限公司全资子公司,属于《上市公
                                      司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其
                                      他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上
                                      市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                      不适用
的说明

  前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
  □适用 √不适用

  (三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
  □适用 √不适用
  四、 控股股东及实际控制人情况
  (一) 控股股东情况
  1      法人
  √适用 □不适用
名称                               厦门海翼集团有限公司
单位负责人或法定代表人             郭清泉
成立日期                           2006-05-29
                                   1、经营、管理授权范围内的国有资产;2、从事工程机械、交通运
                                   输设备、电子等机电产品的制造、销售和对外贸易,对相关产业进
                                   行投资、控股、参股;3、为所投资企业提供产品生产、销售和市场
                                   开发过程中的技术支持、员工培训、企业管理等服务;4、从事相关
主要经营业务
                                   产业新产品及高新技术的研究开发,转让研究成果,提供相应的技
                                   术服务;5、提供企业管理、投资政策等方面的咨询服务;6、为所
                                   投资企业提供财务支持、贷款担保和发行债券担保;7、房地产开发、
                                   经营与管理;8、从事其他国家禁止或限定经营外的业务。
报告期内控股和参股的其他境内外     截至 2016 年 12 月 31 日,海翼集团持有厦门象屿股份有限公司(证
上市公司的股权情况                 券代码:600057)2.32%的股权。
其他情况说明                       无

  2      自然人
  □适用 √不适用
  3      公司不存在控股股东情况的特别说明
  □适用 √不适用
  4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
  □适用 √不适用
  5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
  √适用 □不适用




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(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                              厦门市国有资产监督管理委员会

2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用


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    2015 年 2 月 3 日,公司实际控制人厦门市国有资产监督管理委员会(以下简称“厦门市国资委”)
与中国航空工业集团公司(以下简称“中航工业”)下属企业中航机电系统有限公司(以下简称“中
航工业机电系统”)、中航通用飞机有限责任公司(以下简称“中航工业通飞”)签署《关于厦门
海翼集团有限公司股权无偿划转协议》,股权划转的标的为厦门海翼集团有限公司(以下简称“海
翼集团”)合计 54%的国有股权,其中中航工业机电系统通过本次股权划转取得海翼集团 50%的股权,
中航工业通飞通过本次股权划转取得海翼集团 4%的股权。本次股权划转完成后,中航工业机电系统
持有海翼集团 50%的股权,中航工业通飞持有海翼集团 4%的股权,厦门市国资委持有海翼集团 46%
股权,中航工业将成为海翼集团的实际控制人,公司的实际控制人将发生变更。上述无偿划转经批
准实施完成后,中航工业将间接控制公司 48.28%的股份(具体内容详见公司刊登于《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的“临 2015-008”
号公告)。
    2017 年 4 月 13 日,公司接到控股股东关于海翼集团股权无偿划转终止的函,由于实际条件发
生变化,厦门市国资委与中航工业机电系统、中航工业通飞签署了《关于厦门海翼集团有限公司股
权无偿划转终止协议》,厦门市国资委不再将海翼集团 50%股权无偿划转至中航工业机电系统,不
再将海翼集团 4%股权无偿划转至中航工业通飞。本次国有股权无偿划转终止后,厦门市国资委将继
续持有海翼集团 100%的股权,本公司的实际控制人未发生变更。(具体内容详见公司刊登于《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
的“临 2017-029”号公告)。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
    截至本报告期末,公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用


                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                         第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用

                                                                                                                                              单位:股
                                                                                                                                报告期内从    是否在公
                                   性             任期起始日 任期终止日        年初持股        年末持股   年度内股份   增减变   公司获得的    司关联方
         姓名       职务(注)              年龄
                                   别                 期         期              数              数       增减变动量   动原因   税前报酬总    获取报酬
                                                                                                                                额(万元)
    许振明      董事长             男     60      2013-12-27    2019-06-30                 0          0            0   /              42.35   否
    郭清泉      董事               男     52      2007-12-19    2019-06-30                 0          0            0   /                      是
    谷涛        董事               男     46      2012-11-13    2019-06-30                 0          0            0   /                      是
    余绍洲      董事               男     46      2012-11-13    2019-06-30                 0          0            0   /                      是
    白飞平      董事、总裁         男     53      2013-12-12    2019-06-30            36,000     36,000            0   /             40.43    否
    范文明      董事               男     56      2016-06-30    2019-06-30                 0          0            0   /                      是
    苏子孟      独立董事           男     56      2012-11-13    2018-11-13                 0          0            0   /              6.00    否
    刘宗柳      独立董事           男     61      2011-08-19    2017-08-19                 0          0            0   /              6.00    否
    张盛利      独立董事           男     44      2016-06-30    2019-06-30                 0          0            0   /              3.00    否
    刘艺虹      监事会召集人       女     51      2009-08-28    2019-06-30                 0          0            0   /                      是
    苏东晖      监事               女     50      2006-08-25    2019-06-30                 0          0            0   /                      是
    叶金攀      监事               男     52      2012-11-13    2019-06-30                 0          0            0   /             26.00    否
    陈天生      常务副总裁         男     53      2012-11-13    2019-06-30            15,000     15,000            0   /             34.65    否
    洪家庆      副总裁             男     55      2006-08-25    2019-06-30            15,000     15,000            0   /             32.72    否
    黄泽森      副总裁、财务总监   男     49      2009-08-28    2019-06-30            18,000     18,000            0   /             31.73    否
    刘焕寿      董事会秘书         男     39      2016-06-12    2019-06-30                 0          0            0   /             27.96    否
    王智勇      董事、董事会秘书   男     47      2007-12-19    2016-06-13            26,600     26,600            0   /             18.70    否
    刘鹭华      独立董事           男     46      2009-08-28    2016-06-30                 0          0            0   /              3.00    否
    俞久仁      副总裁             男     63      2013-09-30    2016-06-30                 0          0            0   /             28.27    否
      合计              /            /      /         /             /                                                      /        300.81         /
                                                                           53 / 197
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         姓名                                                             主要工作经历
                曾任厦工(三明)重型机器厂厂长,厦工(三明)重型机器有限公司董事长、总经理,厦门厦工集团有限公司副总经理,厦门海翼汽车工
                业城开发有限公司总经理、厦门金龙汽车物流有限公司总经理。2009 年 9 月至 2011 年 7 月任厦门厦工重工有限公司总经理、厦工楚胜(湖
    许振明      北)专用汽车制造有限公司董事长,2011 年 7 月至 2013 年 12 月任厦门金龙汽车集团股份有限公司副总经理,2011 年 7 月至 2014 年 9
                月兼任厦门金龙汽车集团股份有限公司董事。2006 年 6 月起任厦门海翼集团有限公司党委委员、董事。2013 年 12 月起任本公司党委书记、
                董事长。
                曾任厦门夏商集团有限公司党委书记、董事长。2006 年 5 月至今任厦门海翼集团有限公司党委书记、董事长,2011 年 7 月至 2014 年 7
                月兼任厦门金龙汽车集团股份公司党委书记、董事,2012 年 8 月至 2015 年 8 月任厦门海翼集团财务有限公司董事,2012 年 10 月至今任
    郭清泉
                厦门航空工业有限公司董事。2007 年 12 月至 2012 年 11 月任本公司第五、六届董事会董事,2012 年 11 月至 2013 年 12 月任本公司董事
                长,2013 年 12 月至 2016 年 6 月任本公司第七届董事会董事,2016 年 6 月起任本公司第八届董事会董事。
                曾任厦门国有资产投资公司产权部副经理,厦门机电集团有限公司投资发展部副经理、经理,厦门海翼集团有限公司投资发展部总经理、
                厦门海翼集团有限公司总经理助理,厦门海翼集团有限公司党委委员、副总经理等职务。现任厦门海翼集团有限公司党委副书记、总经理,
    谷涛        2011 年 7 月至 2014 年 7 月任厦门金龙汽车集团股份有限公司董事长,2012 年 8 月至今任厦门海翼集团财务有限公司董事。2011 年 12 月
                起任厦门海腾发动机测试设备有限公司副董事长,2014 年 8 月起任厦门厦杏摩托有限公司副董事长,2015 年 12 月起任厦门海翼投资有限
                公司董事。2012 年 11 月至 2016 年 6 月任本公司第七届董事会董事,2016 年 6 月起任本公司第八届董事会董事。
                曾任厦门 ABB 低压电器设备有限公司工程师、销售分部经理,厦门经济特区房地产开发公司党委委员、副总经理,厦门员筜新市区开发建
                设公司党委委员、副总经理,厦门火炬集团有限公司副总经理,厦门海德有限公司执行董事,厦门海翼汽车工业城开发有限公司执行董事
    余绍洲      等职务。2009 年 4 月起任厦门海翼集团有限公司党委委员、副总经理,2009 年 8 月起任厦门海翼地产有限公司董事长、总经理,2012 年
                6 月起任厦门银华机械有限公司董事长。2012 年 6 月至 2013 年 9 月任厦门厦工重工有限公司董事长,2013 年 3 月至 2015 年 11 月任厦门
                厦工重工钢结构有限公司董事长。2012 年 11 月至 2016 年 6 月任本公司第七届董事会董事,2016 年 6 月起任本公司第八届董事会董事。
                曾任厦门工程机械股份有限公司总经理助理、副总经理。2006 年 5 月起任厦门海翼集团有限公司董事。2009 年 8 月至 2012 年 5 月任本公
    白飞平      司副总裁,2009 年 8 月至今兼任本公司技术中心主任,2012 年 5 月至 2012 年 11 月任本公司常务副总裁,2012 年 11 月至 2013 年 12 月
                任本公司执行总裁,2013 年 12 月起任本公司总裁,2016 年 6 月起任本公司第八届董事会董事。
                曾任厦工(三明)重型机器有限公司总经理助理、副总经理,福建三明三重铸锻有限公司总经理等职务,2013 年 6 月起任厦门厦工重工
    范文明
                有限公司常务副总经理、总经理,2016 年 6 月起任本公司第八届董事会董事。
                曾任中国机械工业国际合作咨询服务中心处长、主任助理。 2009 年 10 月至 2012 年 11 月任中国工程机械工业协会秘书长,2012 年 11
                月起任中国工程机械工业协会副会长兼秘书长,2010 年 2 月起任广西柳工机械股份有限公司外部董事, 2012 年 3 月起任中远海运特种运
    苏子孟      输股份有限公司独立董事,2013 年 1 月起任山推工程机械股份有限公司独立董事,2016 年 6 月起任三一重工股份有限公司独立董事。2016
                年 12 月起任内蒙古北方重型汽车股份有限公司独立董事。2012 年 8 月至 2016 年 6 月任本公司第六、七届董事会独立董事,2016 年 6 月
                起任本公司第八届董事会独立董事。
                曾任厦门烟草工业有限责任公司财务科科长、总会计师、副厂长。2007 年至 2010 年 6 月任厦门烟草工业有限责任公司副总经理,2010
    刘宗柳
                年 7 月至 2015 年 5 月任厦门烟草工业有限责任公司调研员,2015 年 2 月起任盛屯矿业集团股份有限公司独立董事,2016 年 12 月起任汕

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             头万顺包装材料股份有限公司独立董事。2011 年 8 月至 2016 年 6 月任本公司第六、七届董事会独立董事,2016 年 6 月起任本公司第八届
             董事会独立董事。
             曾任厦门对外供应总公司总经理秘书、福建大道之行律师事务所合伙人、副主任,现任北京观韬(厦门)律师事务所执行合伙人,兼任厦
    张盛利   门市信息中心、厦门产权交易中心、厦门股权托管中心、厦门市城市管理与行政执法局、厦门市房地产中介协会、华厦学院法律顾问。2016
             年 6 月起任本公司第八届董事会独立董事。
             曾任厦门象屿集团外派财务总监、厦门夏商集团资金部总经理、厦门海翼集团有限公司副总会计师。2008 年 6 月至 2014 年 9 月任厦门金
             龙汽车集团股份有限公司第六、七届监事会召集人。2010 年 12 月至今任厦门海翼集团有限公司总会计师,2012 年 8 月至今任厦门海翼集
    刘艺虹
             团财务有限公司董事长,2015 年 12 月至 2017 年 1 月任厦门海翼投资有限公司董事。2009 年 8 月至 2016 年 6 月任本公司第六、七届监事
             会召集人。2016 年 6 月起任本公司第八届监事会召集人。
             曾任厦门厦工集团有限公司机关党支部副书记,厦门厦工重工有限公司办公室主任、战略运营部经理、党支部副书记。现任厦门厦工重工
    苏东晖
             有限公司综合管理部经理。2006 年 8 月至 2016 年 6 月任本公司第五、六、七届监事。2016 年 6 月起任本公司第八届监事会监事。
             曾任厦门厦工机械股份有限公司设计科、引进办技术员,总师办副主任、技术支部书记,厦门厦工新宇机械有限公司常务副总、总经理等
             职务。2001 年起任厦门厦工协华机械有限公司董事长,2007 年 9 月至 2008 年 12 月任厦门厦工机械股份有限公司挖掘机分厂副厂长,2009
    叶金攀
             年 1 月至 2013 年 12 月任本公司综合办公室主任,2012 年 1 月起任本公司运营总监兼任人力资源部部长。2012 年 11 月至 2016 年 6 月任
             本公司第七届监事会职工监事。2016 年 6 月起任本公司第八届监事会职工监事。
             曾任厦门嘉丰机械厂厂长,厦门齿轮厂厂长、党总支书记,厦工机械(焦作)有限公司总经理。2006 年 8 月至 2011 年 1 月任本公司总裁
             助理,2006 年 8 月至 2007 年 8 月兼任本公司总裁助理兼厦工新宇机械公司总经理, 2011 年 1 月至 2012 年 5 月任本公司副总裁,2012
    陈天生
             年 5 月起任本公司高级副总裁。2013 年 7 月至今兼任厦工机械(焦作)有限公司执行董事、焦作市厦工部件有限公司执行董事、厦工(三
             明)重型机械有限公司执行董事。2016 年 10 月起任厦门厦工桥箱有限公司执行董事。
    洪家庆   曾任厦门工程机械股份有限公司生产部经理、总经理助理、副总经理。2007 年 10 月起任本公司副总裁、党委委员、工会主席。
             曾任厦门工程机械厂财务处处长助理,厦门工程机械股份有限公司财务部副经理、经理、财务总监,厦门国能投资有限公司副总经理,厦
    黄泽森   门海翼集团审计与风险管理部经理。2012 年 8 月起任厦门海翼集团财务有限公司监事长。2003 年 11 月至 2007 年 11 月任本公司第四届、
             第五届董事会董事、财务总监。2009 年 8 月起任本公司财务总监。2016 年 6 月起任本公司副总裁兼财务总监。
             曾任厦门海翼集团有限公司董事会秘书、综合办副主任,厦门厦工机械股份有限公司装载机事业部采购总监,厦工机械(焦作)有限公司
    刘焕寿   常务副总经理等职务,2014 年 1 月至 2016 年 9 月任厦工机械(焦作)有限公司总经理,2014 年 4 月 1 日至 2016 年 9 月任焦作厦工部件
             制造有限公司总经理,2016 年 6 月起任本公司第八届董事会秘书,2016 年 10 月起兼任厦工机械(焦作)有限公司股东监事。
             曾任厦门工程机械股份有限公司一、二、三、五、六届董事会秘书,2007 年 12 月起兼任本公司第五、六届董事会董事。2008 年 8 月起任
    王智勇   厦门海翼集团有限公司董事。2015 年 7 月 2 日起任厦门三维丝环保股份有限公司独立董事。2012 年 11 月至 2016 年 6 月任本公司第七届
             董事会董事兼董事会秘书。
             现任福建天翼律师事务所副主任。2013 年 4 月起任厦门大洲兴业能源控股股份有限公司独立董事,2014 年 1 月起任厦门港务发展股份有
    刘鹭华   限公司独立董事。2009 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第六届董事会独立董事,2012 年 11 月至 2016 年 6 月任本公司第七届董事会独立
             董事。

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                 曾任厦门厦工桥箱有限公司副总经理,厦门厦工小型机公司常务副总经理,2010 年 1 月至 2012 年 12 月任本公司小型机事业部常务副总
    俞久仁       经理、总经理,2013 年 1 月至 2013 年 9 月任本公司总裁助理兼挖掘机事业部、小型机事业部总经理。2013 年 10 月至 2016 年 6 月任本公
                 司副总裁,2016 年 6 月起任本公司运营顾问。

其它情况说明
√适用 □不适用
     2017 年 4 月 24 日,董事郭清泉先生、余绍洲先生因个人原因,辞去公司第八届董事会董事和董事会战略及投资委员会委员职务。具体内容详见公司 2017
年 4 月 24 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的“临 2017-036”号公告。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                    股东单位名称                在股东单位担任的职务        任期起始日期            任期终止日期
许振明                       厦门海翼集团有限公司                董事                                    2006/05
郭清泉                       厦门海翼集团有限公司                董事长                              2006/05/29
谷涛                         厦门海翼集团有限公司                总经理                                  2017/03
余绍洲                       厦门海翼集团有限公司                副总经理                            2009/04/23
白飞平                       厦门海翼集团有限公司                董事                                    2006/05
范文明                       厦门厦工重工有限公司                总经理                                  2013/06
刘艺虹                       厦门海翼集团有限公司                总会计师                            2010/12/01
苏东晖                       厦门厦工重工有限公司                综合管理部经理                      2013/11/22
王智勇                       厦门海翼集团有限公司                董事                                    2008/08
在股东单位任职情况的说明     厦门海翼集团有限公司系公司控股股东,厦门厦工重工有限公司系公司第二大股东、厦门海翼集团有限公司全资子公司。

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                     其他单位名称                   在其他单位担任的职务         任期起始日期            任期终止日期
郭清泉                        厦门海翼集团财务有限公司               董事                            2012 年 8 月 15 日       2018 年 8 月 9 日
郭清泉                        厦门航空工业有限公司                   董事                           2012 年 10 月 15 日     2017 年 4 月 10 日
                                                                          56 / 197
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         任职人员姓名                其他单位名称                 在其他单位担任的职务     任期起始日期           任期终止日期
谷涛                       厦门海腾发动机测试设备有限公司       副董事长                        2011 年 12 月
谷涛                       厦门海翼集团财务有限公司             董事                        2012 年 8 月 15 日      2018 年 8 月 9 日
谷涛                       厦门厦杏摩托有限公司                 副董事长                    2014 年 8 月 25 日     2017 年 11 月 3 日
谷涛                       厦门海翼投资有限公司                 董事                       2015 年 12 月 10 日
余绍洲                     厦门海翼地产有限公司                 董事长、总经理               2009 年 8 月 5 日          2019 年 7 月
余绍洲                     厦门银华机械有限公司                 董事长                      2012 年 6 月 20 日          2019 年 7 月
余绍洲                     厦门海翼投资有限公司                 董事                       2015 年 12 月 10 日          2017 年 1 月
苏子孟                     中远海运特种运输股份有限公司         独立董事                    2012 年 3 月 30 日     2018 年 3 月 28 日
苏子孟                     广西柳工机械股份有限公司             外部董事                     2010 年 2 月 4 日
苏子孟                     常林股份有限公司                     独立董事                    2013 年 2 月 28 日    2016 年 11 月 18 日
苏子孟                     山推工程机械股份有限公司             独立董事                     2014 年 6 月 1 日     2017 年 5 月 31 日
苏子孟                     三一重工股份有限公司                 独立董事                    2016 年 6 年 28 日     2019 年 6 月 27 日
苏子孟                     内蒙古北方重型汽车股份有限公司       独立董事                   2016 年 12 月 22 日    2019 年 12 月 21 日
刘宗柳                     盛屯矿业集团股份有限公司             独立董事                    2015 年 2 月 12 日     2017 年 7 月 17 日
刘宗柳                     汕头万顺包装材料股份有限公司         独立董事                   2016 年 12 月 26 日     2020 年 2 月 12 日
张盛利                     福建大道之行律师事务所               合伙人、副主任                    1999 年 1 月           2016 年 8 月
张盛利                     北京观韬(厦门)律师事务所           执行合伙人                        2016 年 8 月
刘艺虹                     厦门海翼集团财务有限公司             董事长                      2012 年 8 月 15 日      2018 年 8 月 9 日
刘艺虹                     厦门海翼投资有限公司                 董事                       2015 年 12 月 10 日          2017 年 1 月
黄泽森                     厦门海翼集团财务有限公司             监事长                      2012 年 8 月 15 日      2018 年 8 月 9 日
王智勇                     厦门三维丝环保股份有限公司           独立董事                     2015 年 7 月 2 日      2018 年 7 月 1 日
刘鹭华                     福建天翼律师事务所                   副主任                            1993 年 6 月
刘鹭华                     厦门港务发展股份有限公司             独立董事                    2014 年 1 月 24 日      2020 年 4 月 9 日
在其他单位任职情况的说明   无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                         公司内部董事、监事会召集人和高级管理人员的薪酬实行年薪制,年度年薪议案由薪酬委员会报公司董
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   事会批准后实施;公司内部职工代表监事按公司工资标准执行;独立董事津贴由公司董事会审议通过后
                                         报股东大会批准执行。

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                                           董事按照所在单位的任职岗位确定相应报酬;公司高级管理人员报酬确定的依据为年度审计和绩效考核
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据       的基础上核定上一年度绩效年薪及本年度基本月薪基数,并经过公司董事会决议通过;监事按照任职岗
                                           位确定相应的报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                                           及时完成支付。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                           报告期内,全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的税前报酬总额为 300.81 万元。
获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                            担任的职务                                 变动情形                  变动原因
白飞平                           董事                                   选举                          股东大会选举
范文明                           董事                                   选举                          股东大会选举
张盛利                           独立董事                               选举                          股东大会选举
黄泽森                           副总裁                                 聘任                          董事会聘任
刘焕寿                           董事会秘书                             聘任                          董事会聘任
王智勇                           董事、董事会秘书                       离任                          个人原因
刘鹭华                           独立董事                               离任                          任期届满
俞久仁                           副总裁                                 离任                          任期届满

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                   1,988
主要子公司在职员工的数量                                                                 813
在职员工的数量合计                                                                     2,801
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人                                                10

                                      专业构成
                专业构成类别                                 专业构成人数
                    生产人员                                                           1,243
                    销售人员                                                             260
                    技术人员                                                             283
                    财务人员                                                              39
                    行政人员                                                             322
                    管理人员                                                             131
                    其他人员                                                             523
                      合计                                                             2,801
                                      教育程度
                教育程度类别                                  数量(人)
                    研究生                                                                61
                      本科                                                               575
                  大专及以下                                                           2,165
                      合计                                                             2,801

(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司实行以“外求竞争,内求公平”为原则的薪酬政策,根据各岗位承担的职责,结合所需的
知识、技术、体能、工作条件和年限等岗位要素,评价确定员工薪酬。为发挥薪资的价值导向作用,
公司积极探索并不断完善薪酬制度,建立员工收入增长与企业效益增长挂钩的收入增长机制,在考
虑公司承受能力的情况下,执行合理薪酬政策,使员工与企业能够利益共享。公司严格遵守相关法
律法规的规定,为职工缴交养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金,职工依法享
受带薪年休假。

(三) 培训计划
√适用 □不适用
    2016 年度,公司坚持“员工与企业共发展”理念,实施“员工素质工程”,采用导师制、师徒
制、教练制等多样化培养方式帮助员工成长,持续推进员工职业双通道建设,完善员工职业晋升通
道。公司通过开展工程硕士研究生班、“鹰才”班(包括“鹰才”提高班、“鹰才”管理班、“鹰
才”技术/技能班、“鹰才”提升班及“雏鹰”班)、精英训练营、高技能提升班等培训,有针对性
地提高不同岗位人才、业务骨干的职业素养和业务能力,为公司培养工作能力强、工作效率高的青
年人才队伍,提高公司员工整体素质。

(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                             28.6 万小时
劳务外包支付的报酬总额                                                            612 万元


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七、其他
□适用 √不适用



                                    第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》等法律、法规及证券监管部门的有关文件要求,完善公司法人治理结构,确保及
时、准确、公平地披露有关重大信息,保证公司规范运作。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
           会议届次                召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2015 年年度股东大会               2016-05-17         www.sse.com.cn                 2016-05-18
2016 年第一次临时股东大会         2016-06-30         www.sse.com.cn                  2016-07-01

股东大会情况说明
√适用 □不适用
    上述股东大会有关决议均已执行。

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                           参加股东
                                              参加董事会情况
                                                                                           大会情况
  董事      是否独
                      本年应参             以通讯                             是否连续两   出席股东
  姓名      立董事                亲自出                  委托出   缺席
                      加董事会             方式参                             次未亲自参   大会的次
                                  席次数                  席次数   次数
                        次数               加次数                                加会议      数
许振明     否                12       12         7             0          0   否                   2
郭清泉     否                12       12       10              0          0   否                   1
谷涛       否                12       12         8             0          0   否                   2
余绍洲     否                12       12       12              0          0   否                   0
白飞平     否                 8        8         5             0          0   否                   0
范文明     否                 8        8         5             0          0   否                   0
苏子孟     是                12       12       10              0          0   否                   2
刘宗柳     是                12       12         9             0          0   否                   1
张盛利     是                 8        8         5             0          0   否                   0
王智勇     否                 3        3         1             0          0   否                   1
刘鹭华     是                 4        4         2             0          0   否                   2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用



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年内召开董事会会议次数                                                12
其中:现场会议次数                                                     2
通讯方式召开会议次数                                                   7
现场结合通讯方式召开会议次数                                           3

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应
    当披露具体情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委
员会,报告期内董事会各专门委员会各司其职。
    报告期内,战略与投资委员会共召开会议 2 次,探讨国内外经济发展趋势与工程机械行业发展
形势,并对公司发展战略及 2016 年度经营计划提出若干建议;另外,战略与投资委员还选举许振明
先生为公司第八届董事会战略及投资委员会主任委员,苏子孟先生为副主任委员。
    报告期内,审计委员会共召开会议 4 次,根据《公司董事会审计委员会实施细则(修订)》的
有关要求,分别在公司财务报表审计、内控审计等过程中,就公司财务报表反映的经营问题及内控
审计中发现的风险与缺陷与公司管理层、年审会计师及时沟通、探讨,督促年审会计师按计划完成
年度财务报表审计工作和内控审计工作,并要求公司财务部与内审部门予以配合,审议通过了《公
司 2015 年度审计报告》、《公司 2015 年度内部控制自我评价报告》、《公司 2015 年度内部控制审
计报告》,并对年审会计师 2015 年度审计工作做出评价,对公司续聘 2016 年度审计机构提出建议;
审计委员会审议通过了公司的日常关联交易事项及重大关联交易事项,并向公司董事会提出建议;
另外,审计委员会还选举刘宗柳先生为公司第八届董事会审计委员会主任委员。
    报告期内,提名委员会共召开 2 次,审议通过了《公司关于控股股东提名第八届董事会董事候
选人的议案》、《公司关于建议公司董事会提名第八届董事会独立董事候选人的议案》,选举张盛
利先生为公司第八届董事会提名委员会主任委员,还提请公司第八届董事会聘任高级管理人员。
    报告期内,薪酬与考核委员会共召开会议 2 次,审议通过了《公司高级管理人员 2015 年度绩效
考核实施方案》、《公司高管人员 2016 度薪酬与绩效考核方案》等议案,并向公司董事会提出建议;
薪酬与考核委员会还选举刘宗柳先生为公司第八届董事会薪酬与考核委员会主任委员。



五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
    公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保
    持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
    报告期内,未发现公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在不能保证独立
性、不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

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七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,根据《公司章程》、《公司高级管理人员年薪管理及考核
暂行办法》的有关规定,负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制建立及实施,
以确保高管人员富有进取心和敬业精神,促使其忠实、勤勉、谨慎地行使权利,履行法律和《公司
章程》规定的职责。公司经理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。

八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    《公司 2016 年度内部控制评价报告》全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了内部控制审计报告,认为:厦工股份公司于
2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。

是否披露内部控制审计报告:是

十、其他
√适用 □不适用
    报告期内,公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易
所上市公司信息披露直通车业务指引》《公司信息披露事务管理制度》及《公司章程》《公司信息
披露事务管理制度》的有关规定,及时披露 2015 年年度报告及 2016 年各定期报告,全年发布临时
公告 67 条(次),确保公司有关信息真实、准确、完整、及时、公平地披露。
    报告期内,公司严格执行《公司内幕信息知情人登记制度》。在定期报告等敏感信息发生期间
认真做好内幕信息管理工作,按照“一事一记”的方式及时向上海证券交易所和厦门证监局报送内
幕信息知情人登记备案情况。对外报送信息时,均要求有关信息报送部门及人员严格执行对外报送
信息审批流程,并做好有关人员的内幕信息知情人登记备案工作;定期对公司董事、监事、高级管
理人员及其相关内幕信息知情人员进行内幕信息管理培训和内幕交易警示教育;2016 年 11 月,结
合《厦门证监局关于做好证券期货业法治宣传教育第七个五年规划相关工作的通知(厦证监发
[2016]87 号)》文件要求,在全公司范围内开展主题宣传活动,重点宣贯《公司法》《证券法》、
公司有关制度建设等情况,查摆重大违法案例(特别是内幕信息及内幕交易等违法犯罪典型案例)
用以警示全员,增强了全体人员守法守信、规范投资、防范风险、法治治理的意识。报告期内,公
司未出现内幕交易情况。
    报告期内,公司根据《公司投资者关系管理制度》的要求,认真做好投资者关系管理日常事务,
并通过电话、传真、邮箱、“上证 E 互动”网络平台以及公司网站等多种渠道及时解答或反馈投资
者关心的问题、宣导公司长期发展战略及短期经营目标,促进投资者与公司之间建立长期稳定的良
性关系。全年共通过电话答复投资者咨询 50 余次,通过电子邮件、“上证 E 互动”等网络平台及时
回复投资者提问 40 余次。




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                            第十节      公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                        单位:亿元 币种:人民币
                                                              债券     利    还本付
    债券名称        简称   代码    发行日         到期日                            交易场所
                                                              余额     率    息方式
厦 门厦工 机械股                                                            分期付
                    12 厦                                                           上海证券
份有限公司 2012            122156 2012-6-18 2017-6-18         14.30    5% 息 到 期
                    工债                                                            交易所
年公司债券                                                                  还本
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
     2016 年 6 月 15 日,公司刊登《厦门厦工机械股份有限公司 2012 年公司债券 2016 年付息公告》
(“临 2016-026”号公告),付息方案:本期债券票面利率 5.00%,每手“12 厦工债”(面值 1,000
元)付息 50.00 元(含税),并于 2016 年 6 月 20 日支付完毕。“12 厦工债”的兑息不存在违约,
未来不存在债券偿付违约风险。

公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                       名称           兴业证券股份有限公司
                       办公地址       上海市浦东新区长柳路 36 号丁香国际商业中心东塔 6 楼
   债券受托管理人
                       联系人         梁华、余乐宝
                       联系电话       021-38565898, 38560718
                       名称           联合信用评级有限公司
    资信评级机构
                       办公地址       北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明:
□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    “12 厦工债”的募集资金扣除发行费用后,将 11 亿元偿还银行借款,调整债务结构,剩余募
集资金用于补充公司营运资金,改善公司资金状况。

四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    2016 年 6 月 24 日,联合信用评级有限公司出具《厦门厦工机械股份有限公司公司债券 2016 年
跟踪评级报告》,本次公司主体长期信用等级由 AA 调整为 AA-,评级展望稳定,债项信用等级 AAA。
本次评级调整后,“12 厦工债”不可作为债券质押式回购交易的质押券。本次跟踪评级报告全文详见
上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用


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六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
    报告期内,未发生须召开债券持有人会议的事项,未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
     2016 年 5 月 20 日,兴业证券股份有限公司出具《厦门厦工机械股份有限公司公司债券受托管
理事务报告(2015 年度)》,报告全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
     兴业证券股份有限公司作为厦工公司债券的受托管理人,持续密切关注对债券持有人权益有重
大影响的事项,分别于 2016 年 11 月 2 日、2016 年 11 月 13 日、2016 年 11 月 15 日、2016 年 11 月
29 日、2016 年 12 月 13 日、2016 年 12 月 20 日、2016 年 12 月 27 日、2016 年 12 月 29 日出具《兴
业证券股份有限公司关于厦门厦工机械股份有限公司重大事项的临时受托管理事务报告》,并提醒投
资者关注相关风险。相关报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。


八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                         单位:亿元 币种:人民币
                                                                   本期比上年同期增
            主要指标                  2016 年           2015 年                      变动原因
                                                                       减(%)
息税折旧摊销前利润                       -25.15            -7.86             不适用
流动比率                                   0.80             1.85             -56.76
速动比率                                   0.57             1.33             -57.14
资产负债率                               93.54%           66.62%               40.40
EBITDA 全部债务比                       -35.08%          -12.40%             不适用
利息保障倍数                             -13.37            -4.48             不适用
现金利息保障倍数                           1.74                2             -13.24
EBITDA 利息保障倍数                      -12.63            -3.73             不适用
贷款偿还率                              100.00%          100.00%                   0
利息偿付率                              100.00%          100.00%                   0
投资活动产生的现金流量净额                -2.47            -0.78             不适用
筹资活动产生的现金流量净额                 0.46            -3.56             不适用
期末现金及现金等价物余额                   4.40             4.93             -10.75



九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用

十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截至 2016 年 12 月 31 日,公司共获得各银行和财务公司授信 714,400 万元,已使用 343,415.71
万元。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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                            第十一节 财务报告

一、审计报告
√适用 □不适用


                                  审计报告

                                                   致同审字(2017)第 350ZA0003 号
厦门厦工机械股份有限公司全体股东:

     我们审计了后附的厦门厦工机械股份有限公司(以下简称厦工股份公司)财务报
表,包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2016 年度的合并及公司利润
表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

     一、管理层对财务报表的责任

     编制和公允列报财务报表是厦工股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)
按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和
维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

     二、注册会计师的责任

     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。

     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制,以设计恰当的审计程序 。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

     我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

     三、审计意见

     我们认为,厦工股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,
公允反映了厦工股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的
合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

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     四、强调事项

     我们提醒财务报表使用者关注:1、如财务报表附注二之 2 所述,截至 2016 年 12
月 31 日,厦工股份公司已连续两年亏损,2016 年度亏损 26.90 亿元,流动负债合计金
额超过流动资产合计金额 12.94 亿元,厦工股份公司已在附注中披露了拟采取的改善
措施,但持续经营能力仍然存在不确定性;2、如财务报表附注五之 3 所述,截至 2016
年 12 月 31 日,厦工股份公司根据既定会计政策和会计估计,对应收账款累计计提坏
账准备 28.10 亿元,2016 年度计提 17.86 亿元,对 2016 年度经营业绩产生重大影响。本
段内容不影响已发表的审计意见。




    致同会计师事务所                        中国注册会计师
    (特殊普通合伙)

                                            中国注册会计师



    中国〃北京                              二O一七年 四月二十六日




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二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 12 月 31 日
编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             期末余额                  期初余额
流动资产:
  货币资金                                             477,810,636.82            528,610,050.03
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              232,845,527.88          226,178,987.12
  应收账款                                            2,435,904,046.68        4,022,906,003.71
  预付款项                                              226,318,620.45           81,176,244.26
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                                                           835,176.08
  其他应收款                                           227,829,326.53             43,536,647.73
  买入返售金融资产
  存货                                                1,291,580,963.86        1,960,995,568.41
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          398,410,450.07          130,590,776.04
    流动资产合计                                      5,290,699,572.29        6,994,829,453.38
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                         57,350,000.00          57,350,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         235,438,924.06           276,228,650.78
  投资性房地产                                          75,562,138.96            51,986,913.66
  固定资产                                             981,705,692.88         1,304,556,600.14
  在建工程                                              27,608,950.94            19,152,684.92
  工程物资
  固定资产清理                                              6,966,869.74
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             313,816,091.03            327,206,959.34
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           17,224,055.69           22,890,528.98
  递延所得税资产                                        628,211,729.31          424,147,232.73
  其他非流动资产                                         28,417,210.97           39,508,120.58
    非流动资产合计                                    2,372,301,663.58        2,523,027,691.13

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              项目                 附注           期末余额                 期初余额
      资产总计                                  7,663,001,235.87         9,517,857,144.51
流动负债:
  短期借款                                      2,017,545,086.98         1,684,121,973.69
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                              1,529,126.67
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        719,184,403.21            609,026,478.57
  应付账款                                        657,434,207.13            513,280,921.44
  预收款项                                        427,458,350.00            175,055,492.84
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                     46,788,484.03             28,528,999.89
  应交税费                                         32,706,753.79             28,172,543.59
  应付利息                                         41,895,116.37             41,274,511.46
  应付股利                                         77,102,388.90             67,302,388.90
  其他应付款                                      499,624,745.77            624,751,866.78
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        2,064,952,897.75              7,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                6,584,692,433.93         3,780,044,303.83
非流动负债:
  长期借款                                        155,000,000.00           791,000,000.00
  应付债券                                                               1,426,710,706.63
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                       54,464,952.62             59,603,906.06
  长期应付职工薪酬                                 99,111,520.01              8,465,106.37
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                        273,033,461.89            273,132,967.74
  递延所得税负债                                    1,410,069.32              2,115,616.32
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                583,020,003.84         2,561,028,303.12
      负债合计                                  7,167,712,437.77         6,341,072,606.95
所有者权益
  股本                                            958,969,989.00            958,969,989.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                      2,021,575,261.87         2,021,439,036.32

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              项目                    附注              期末余额                期初余额
  减:库存股
  其他综合收益                                            -3,595,946.26          -2,538,007.61
  专项储备
  盈余公积                                             274,265,798.55           274,265,798.55
  一般风险准备
  未分配利润                                         -2,866,195,172.34        -176,312,231.56
  归属于母公司所有者权益合计                            385,019,930.82       3,075,824,584.70
  少数股东权益                                          110,268,867.28         100,959,952.86
    所有者权益合计                                      495,288,798.10       3,176,784,537.56
      负债和所有者权益总计                            7,663,001,235.87       9,517,857,144.51

法定代表人:许振明 主管会计工作负责人:黄泽森 会计机构负责人:蔡学坤

                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:厦门厦工机械股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                                             218,321,035.56           335,209,971.74
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             220,899,279.88          205,444,895.36
  应收账款                                           2,161,834,068.05        3,867,482,879.12
  预付款项                                             106,311,787.01            7,580,774.56
  应收利息
  应收股利                                              10,748,926.37            1,384,102.45
  其他应收款                                           204,568,785.09           26,635,562.90
  存货                                                 598,596,166.22        1,396,741,203.02
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         335,584,278.71          104,793,226.56
    流动资产合计                                     3,856,864,326.89        5,945,272,615.71
非流动资产:
  可供出售金融资产                                        57,350,000.00          57,350,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       1,355,513,791.57        1,231,091,457.11
  投资性房地产                                          63,727,437.66           39,768,591.22
  固定资产                                             561,616,064.51          918,688,484.09
  在建工程                                               5,200,157.03            3,617,735.09
  工程物资
  固定资产清理                                             6,966,869.74
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                91,138,103.23         147,858,675.64

                                          69 / 197
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  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                   17,065,646.21           22,567,564.37
  递延所得税资产                                526,389,061.57          341,408,898.38
  其他非流动资产                                  8,417,710.97           17,943,620.58
    非流动资产合计                            2,693,384,842.49        2,780,295,026.48
      资产总计                                6,550,249,169.38        8,725,567,642.19
流动负债:
  短期借款                                    1,750,000,000.00        1,404,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                      692,899,367.79          589,452,176.57
  应付账款                                    1,075,707,147.50        1,065,099,247.35
  预收款项                                       26,557,080.33           30,238,471.40
  应付职工薪酬                                   26,938,968.54           11,252,227.66
  应交税费                                          314,534.80              410,170.60
  应付利息                                       41,432,352.98           41,133,110.96
  应付股利                                       67,302,388.90           67,302,388.90
  其他应付款                                    389,680,579.94          517,080,083.92
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                      2,064,952,897.75             7,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                              6,135,785,318.53        3,732,967,877.36
非流动负债:
  长期借款                                     155,000,000.00           791,000,000.00
  应付债券                                                            1,426,710,706.63
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                    53,961,125.49             59,100,078.93
  长期应付职工薪酬                              96,866,547.95              6,780,505.47
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                      87,828,858.08             91,883,230.46
  递延所得税负债                                 1,230,982.61                554,249.26
  其他非流动负债
    非流动负债合计                              394,887,514.13        2,376,028,770.75
      负债合计                                6,530,672,832.66        6,108,996,648.11
所有者权益:
  股本                                         958,969,989.00            958,969,989.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                    2,054,272,490.96        2,054,136,265.41
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                     248,407,695.67            248,407,695.67

                                   70 / 197
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  未分配利润                                        -3,242,073,838.91        -644,942,956.00
    所有者权益合计                                      19,576,336.72       2,616,570,994.08
      负债和所有者权益总计                           6,550,249,169.38       8,725,567,642.19

法定代表人:许振明 主管会计工作负责人:黄泽森 会计机构负责人:蔡学坤




                                     合并利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                         3,241,039,805.84   3,067,939,918.52
其中:营业收入                                         3,241,039,805.84   3,067,939,918.52
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         6,054,882,490.35     4,259,833,741.13
其中:营业成本                                         3,027,387,017.02     2,838,014,384.86
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          31,111,684.46          9,377,462.18
      销售费用                                           279,790,449.00        292,157,641.30
      管理费用                                           486,484,025.17        327,235,405.71
      财务费用                                           170,828,044.52        190,939,914.43
      资产减值损失                                     2,059,281,270.18        602,108,932.65
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
                                                           1,529,126.67         -1,102,678.84
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                     -39,869,257.67          5,518,966.23
      其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                         -48,651,273.41          2,506,655.58
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -2,852,182,815.51    -1,187,477,535.22
  加:营业外收入                                          46,447,833.13        37,982,871.70
      其中:非流动资产处置利得                             1,034,510.51           648,487.79
  减:营业外支出                                          55,496,448.82         4,979,984.63
      其中:非流动资产处置损失                             3,761,109.29         4,272,089.18
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -2,861,231,431.20    -1,154,474,648.15
  减:所得税费用                                        -190,457,404.84      -174,640,875.97
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -2,670,774,026.36      -979,833,772.18
  归属于母公司所有者的净利润                          -2,689,882,940.78      -999,781,892.18
  少数股东损益                                            19,108,914.42        19,948,120.00
六、其他综合收益的税后净额                                -1,057,938.65        -1,028,779.96
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后                    -1,057,938.65        -1,028,779.96
                                         71 / 197
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净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
                                                          -1,057,938.65         -1,028,779.96
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损

      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                              -1,057,938.65         -1,028,779.96
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净

七、综合收益总额                                    -2,671,831,965.01        -980,862,552.14
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  -2,690,940,879.43      -1,000,810,672.14
  归属于少数股东的综合收益总额                          19,108,914.42          19,948,120.00
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                       -2.80                 -1.04
  (二)稀释每股收益(元/股)                                       -2.80                 -1.04

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净
利润为:0 元。
法定代表人:许振明 主管会计工作负责人:黄泽森 会计机构负责人:蔡学坤


                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                           1,794,174,209.47   1,606,691,644.09
  减:营业成本                                         1,755,482,854.06   1,552,936,947.68
      税金及附加                                          15,372,171.40        6,527,209.40
      销售费用                                           194,769,539.76     204,489,676.85
      管理费用                                           401,152,342.03     243,176,040.33
      财务费用                                           191,056,059.62     205,908,452.12
      资产减值损失                                     1,957,704,675.38     530,476,320.02
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                     -30,448,423.71           -538,257.71
      其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                         -48,437,689.46          2,683,085.08
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -2,751,811,856.49      -1,137,361,260.02
                                         72 / 197
600815                                        厦门厦工机械股份有限公司 2016 年年度报告

                 项目                        附注        本期发生额            上期发生额
  加:营业外收入                                          25,178,366.40         18,444,364.75
       其中:非流动资产处置利得                              762,654.92            648,487.79
  减:营业外支出                                          54,664,597.11          4,794,224.89
       其中:非流动资产处置损失                            3,220,029.01          4,160,439.25
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -2,781,298,087.20     -1,123,711,120.16
    减:所得税费用                                      -184,167,204.29       -169,517,489.75
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -2,597,130,882.91       -954,193,630.41
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                      -2,597,130,882.91        -954,193,630.41
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:许振明 主管会计工作负责人:黄泽森 会计机构负责人:蔡学坤




                                    合并现金流量表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                    附注            本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       2,981,596,613.19        3,393,717,070.54
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
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                项目                 附注          本期发生额                上期发生额
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     64,294,022.16            81,058,954.22
  收到其他与经营活动有关的现金                       83,631,492.70            81,369,309.33
    经营活动现金流入小计                          3,129,522,128.05         3,556,145,334.09
  购买商品、接受劳务支付的现金                    2,045,743,849.44         2,683,280,447.09
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    327,158,942.20           364,727,553.10
  支付的各项税费                                    225,387,025.12           125,558,721.66
  支付其他与经营活动有关的现金                      384,853,848.42           171,235,585.18
    经营活动现金流出小计                          2,983,143,665.18         3,344,802,307.03
      经营活动产生的现金流量净额                    146,378,462.87           211,343,027.06
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                              2,133,500,000.00         1,507,423,400.00
  取得投资收益收到的现金                              3,330,970.30             3,012,310.65
  处置固定资产、无形资产和其他长期                    1,521,609.14               967,265.82
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                          2,138,352,579.44         1,511,402,976.47
  购建固定资产、无形资产和其他长期                   23,874,089.54            56,926,315.82
资产支付的现金
  投资支付的现金                                  2,361,900,000.00         1,532,923,401.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          2,385,774,089.54         1,589,849,716.82
      投资活动产生的现金流量净额                   -247,421,510.10           -78,446,740.35
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
  取得借款收到的现金                              2,962,941,922.74         5,155,222,139.37
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                      152,994,138.48           178,812,290.90
    筹资活动现金流入小计                          3,115,936,061.22         5,334,034,430.27
  偿还债务支付的现金                              2,639,697,209.36         5,284,791,927.63
  分配股利、利润或偿付利息支付的现                  204,413,566.85           194,934,005.00

  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润

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                项目                   附注           本期发生额              上期发生额
  支付其他与筹资活动有关的现金                         225,585,268.34          210,612,625.05
    筹资活动现金流出小计                             3,069,696,044.55        5,690,338,557.68
      筹资活动产生的现金流量净额                        46,240,016.67         -356,304,127.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影                       1,796,828.61            6,038,112.98

五、现金及现金等价物净增加额                          -53,006,201.95           -217,369,727.72
  加:期初现金及现金等价物余额                        492,664,732.84            710,034,460.56
六、期末现金及现金等价物余额                          439,658,530.89            492,664,732.84

法定代表人:许振明 主管会计工作负责人:黄泽森 会计机构负责人:蔡学坤


                                     母公司现金流量表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                    附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       1,400,898,490.70        1,699,234,309.00
  收到的税费返还                                         5,643,666.65                    0.00
  收到其他与经营活动有关的现金                          50,153,413.09           47,743,203.66
    经营活动现金流入小计                             1,456,695,570.44        1,746,977,512.66
  购买商品、接受劳务支付的现金                         760,075,396.40          962,145,050.85
  支付给职工以及为职工支付的现金                       226,084,249.18          262,146,092.75
  支付的各项税费                                       129,908,396.02           67,362,962.17
  支付其他与经营活动有关的现金                         300,810,400.65           95,048,458.45
    经营活动现金流出小计                             1,416,878,442.25        1,386,702,564.22
  经营活动产生的现金流量净额                            39,817,128.19          360,274,948.44
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                 1,939,000,000.00        1,333,323,400.00
  取得投资收益收到的现金                                 2,369,539.75            1,853,926.12
  处置固定资产、无形资产和其他长期                         855,912.50              966,415.82
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                             1,942,225,452.25        1,336,143,741.94
  购建固定资产、无形资产和其他长期                      15,199,140.20           38,509,673.70
资产支付的现金
  投资支付的现金                                     2,149,400,000.00        1,353,892,401.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             2,164,599,140.20        1,392,402,074.70
      投资活动产生的现金流量净额                      -222,373,687.95          -56,258,332.76
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                 2,460,000,000.00        4,754,000,000.00
  发行债券收到的现金
                                          75 / 197
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                项目                 附注           本期发生额              上期发生额
  收到其他与筹资活动有关的现金                       152,994,138.48          178,812,290.90
    筹资活动现金流入小计                           2,612,994,138.48        4,932,812,290.90
  偿还债务支付的现金                               2,121,000,000.00        5,073,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现                   202,007,767.50          194,211,853.53

  支付其他与筹资活动有关的现金                       225,585,268.34          210,543,047.35
    筹资活动现金流出小计                           2,548,593,035.84        5,477,754,900.88
      筹资活动产生的现金流量净额                      64,401,102.64         -544,942,609.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

五、现金及现金等价物净增加额                        -118,155,457.12          -240,925,994.30
  加:期初现金及现金等价物余额                       301,270,826.91           542,196,821.21
六、期末现金及现金等价物余额                         183,115,369.79           301,270,826.91

法定代表人:许振明        主管会计工作负责人:黄泽森         会计机构负责人:蔡学坤




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                                                                            合并所有者权益变动表
                                                                                2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期

                                                                           归属于母公司所有者权益

                               其他权益工                                                                            一
   项目                            具                                                                                般                       少数股东权益     所有者权益合计
                                                                  减:库                    专项                     风
                  股本         优   永           资本公积                  其他综合收益                盈余公积             未分配利润
                                         其                       存股                      储备                     险
                               先   续
                                         他                                                                          准
                               股   债
                                                                                                                     备
一、上年期
              958,969,989.00                  2,021,439,036.32             -2,538,007.61            274,265,798.55         -176,312,231.56    100,959,952.86    3,176,784,537.56
末余额
加:会计政
策变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合

     其他
二、本年期
              958,969,989.00                  2,021,439,036.32             -2,538,007.61            274,265,798.55         -176,312,231.56    100,959,952.86    3,176,784,537.56
初余额
三、本期增
减变动金额
(减少以                                            136,225.55             -1,057,938.65                                  -2,689,882,940.78     9,308,914.42   -2,681,495,739.46
“-”号填
列)
(一)综合
                                                                           -1,057,938.65                                  -2,689,882,940.78   19,108,914.42    -2,671,831,965.01
收益总额
(二)所有
者投入和减
少资本
1.股东投入
的普通股
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2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润
                                                                                                                       -9,800,000.00    -9,800,000.00
分配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)                                                                                                             -9,800,000.00    -9,800,000.00
的分配
4.其他
(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公积
转增资本
(或股本)
2.盈余公积
转增资本
(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.其他
(五)专项
储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                           136,225.55                                                                                             136,225.55
四、本期期
              958,969,989.00   2,021,575,261.87           -3,595,946.26           274,265,798.55   -2,866,195,172.34   110,268,867.28   495,288,798.10
末余额


                                                                     78 / 197
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                                                                                                       上期

                                                                         归属于母公司所有者权益

                              其他权益工                                                                             一
  项目                            具                                                           专                    般
                                                                                                                                            少数股东权益    所有者权益合计
                                                                减:库                         项                    风
                 股本         优   永           资本公积                   其他综合收益               盈余公积             未分配利润
                                        其                      存股                           储                    险
                              先   续
                                        他                                                     备                    准
                              股   债
                                                                                                                     备
一、上年期
             958,969,989.00                  2,017,669,526.38              -1,509,227.65            274,265,798.55         823,469,660.62   84,417,517.94   4,157,283,264.84
末余额
加:会计政
策变更
    前期
差错更正
    同一
控制下企
业合并
    其他
二、本年期
             958,969,989.00                  2,017,669,526.38              -1,509,227.65            274,265,798.55         823,469,660.62   84,417,517.94   4,157,283,264.84
初余额
三、本期增
减变动金
额(减少以                                       3,769,509.94              -1,028,779.96                                  -999,781,892.18   16,542,434.92    -980,498,727.28
“-”号
填列)
(一)综合
                                                                           -1,028,779.96                                  -999,781,892.18   19,948,120.00    -980,862,552.14
收益总额
(二)所有
者投入和                                         3,633,284.08                                                                               -3,405,685.08         227,599.00
减少资本
1.股东投
入的普通

2.其他权
益工具持

                                                                                    79 / 197
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有者投入
资本
3.股份支
付计入所
有者权益
的金额
4.其他      3,633,284.08                                      -3,405,685.08   227,599.00
(三)利润
分配
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准

3.对所有
者(或股
东)的分配
4.其他
(四)所有
者权益内
部结转
1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公
积转增资
本(或股
本)
3.盈余公
积弥补亏

4.其他
(五)专项
储备
1.本期提

2.本期使
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(六)其他                                         136,225.86                                                                                                          136,225.86
四、本期期
             958,969,989.00                  2,021,439,036.32              -2,538,007.61          274,265,798.55          -176,312,231.56   100,959,952.86       3,176,784,537.56
末余额


    法定代表人:许振明 主管会计工作负责人:黄泽森 会计机构负责人:蔡学坤


                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                            2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                本期
                                        其他权益工具
         项目                           优   永                             减:库                     专项储
                              股本                其        资本公积                  其他综合收益                  盈余公积           未分配利润            所有者权益合计
                                        先   续                             存股                         备
                                                  他
                                        股   债
   一、上年期末余额    958,969,989.00                   2,054,136,265.41                                           248,407,695.67     -644,942,956.00        2,616,570,994.08
   加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
   二、本年期初余额    958,969,989.00                   2,054,136,265.41                                           248,407,695.67     -644,942,956.00      2,616,570,994.08
   三、本期增减变动                                           136,225.55                                                            -2,597,130,882.91     -2,596,994,657.36
   金额(减少以
   “-”号填列)
   (一)综合收益总                                                                                                                 -2,597,130,882.91     -2,597,130,882.91
   额
   (二)所有者投入
   和减少资本
   1.股东投入的普通
   股
   2.其他权益工具持
   有者投入资本
   3.股份支付计入所
   有者权益的金额
   4.其他
   (三)利润分配
                                                                                     81 / 197
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1.提取盈余公积
2.对所有者(或股
东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                136,225.55                                                                                  136,225.55
四、本期期末余额    958,969,989.00                  2,054,272,490.96                                       248,407,695.67   -3,242,073,838.91      19,576,336.72



                                                                                           上期
                                     其他权益工具
      项目                           优   永                           减:库                     专项储
                        股本                   其      资本公积                  其他综合收益               盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
                                     先   续                           存股                         备
                                               他
                                     股   债
一、上年期末余额    958,969,989.00                  2,054,000,039.55                                       248,407,695.67      309,250,674.41   3,570,628,398.63
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额    958,969,989.00                  2,054,000,039.55                                       248,407,695.67     309,250,674.41    3,570,628,398.63
三、本期增减变动                                          136,225.86                                                         -954,193,630.41     -954,057,404.55
金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益总                                                                                                             -954,193,630.41     -954,193,630.41

(二)所有者投入
                                                                                82 / 197
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和减少资本
1.股东投入的普通

2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股
东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                        136,225.86                                                                    136,225.86
四、本期期末余额    958,969,989.00          2,054,136,265.41                           248,407,695.67   -644,942,956.00   2,616,570,994.08


 法定代表人:许振明 主管会计工作负责人:黄泽森 会计机构负责人:蔡学坤




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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     厦门厦工机械股份有限公司(以下简称本公司)前身为厦门工程机械厂,经厦门市经济体制改
革委员会厦体改(1993)052 号文批准,并经中国证券监督管理委员会于 1993 年 12 月 20 日证监发
审字(1993)97 号文核准,厦门工程机械厂于 1994 年 1 月整体改制并募集设立厦门工程机械股份
有限公司。公司总股本为 15,688 万股,其中,厦门工程机械厂的国有净资产折为 11,688 万股国家
股,同时向社会公众公开发行人民币普通股 4,000 万股公众股。公司社会公众股于 1994 年 1 月 28
日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码:600815。
     经陆续实施的利润分配、配股、股权分置改革及增发后,截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司的
股本已变更为人民币普通股 958,969,989 股。
     本公司注册资本:人民币 958,969,989.00 元;统一社会信用代码:91350200155052227K,法定
代表人为许振明,目前住所为厦门市思明区厦禾路 668 号。
     本公司及子公司属于工程机械行业,经营范围包括:1、工程机械产品及其配件制造、加工;
2、经营本企业自产产品出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另
附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;3、房地产开发与经营;
4、销售工程机械用润滑油;5、工程机械产品租赁;6、销售制动液、防冻液(不含危险化学品及监
控化学品)。
     本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十三次会议于 2017 年 4 月 26 日批准。

2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本报告期本公司合并范围包括母公司、14 家子公司及 7 家孙公司,见 “附注九、在其他主体
中的权益披露”。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业
会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基
础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.   持续经营
√适用 □不适用
    持续经营能力评价及改善措施:
    (1)累计亏损、营运资金为负数、借款即将到期
    截至 2016 年 12 月 31 日,本公司连续两年亏损,流动负债超过流动资产人民币 12.94 亿元,
本公司债券账面原值 14.93 亿元将于 2017 年 6 月到期,持续经营存在不确定性。
    本公司董事会根据目前实际经营情况,采取了以下措施来实现公司的持续经营:
    ①2017 年,公司将围绕“创新驱动、管理升级”的战略主题,创新变革,重塑文化,对机制、
经营模式、产品、服务等进行全方位变革和创新,激发活力;以绩效为导向严格管理,高标准严要
求,弘扬工匠精神,精益求精,驱动公司良性发展。主要措施有:一是渠道整固,重塑信心;二是
调整营销政策,从严管理;三是推动产品升级和技术创新;四是继续推进整合工作;五是精益管理,
降本提效;六是加快全球化布局;七是实施投资转型。通过上述措施确保扭亏为盈,并打造公司未
来核心竞争力。
    ②本公司已积极采取措施应对上述情况,在控股股东的协助下,不断寻求新的融资渠道,积极
开展银行渠道融资并已取得足够的银行授信额度以改善本公司的流动资金状况。截至 2016 年 12 月
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31 日止,本公司已签约但尚未使用的银行授信额度约为人民币 35.65 亿元。鉴于本公司已取得的银
行授信额度,本公司获取融资的记录以及与各大银行及金融机构建立的良好合作关系,本公司董事
会认为本公司可以继续获取足够的融资来源,以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资
金。
    同时,本公司拟于 2017 年出售厦门厦工桥箱有限公司、厦门海翼融资租赁有限公司股权,以改
善本公司的流动资金情况。
    (2)大范围诉讼经销商对本公司运营的影响
    为加强资金回笼,降低流动性风险,本公司 2016 年大范围起诉经销商,对销售渠道产生不利影
响。本公司董事会已积极采取措施应对该不利影响,主要包括:推进与经销商的和解、发展新的经
销商、建立经销与直销相结合的销售模式等。本公司董事会认为通过上述措施,可以改善起诉经销
商带来的不利影响。
    基于以上所述,本公司董事会确信本公司将会持续经营,并以持续经营为基础编制本年度财务
报表。
    (3)以非持续经营为编制基础的子公司说明
    本公司的子公司厦工(泰安)汽车起重机有限公司(以下简称泰安公司)以非持续经营为编制
基础。由于连续亏损,本公司于 2016 年 11 月 3 日召开的第八届董事会第六次审议通过了《公司关
于厦工(泰安)汽车起重机有限公司处置的议案》,董事会同意本公司退出泰安公司经营,对泰安
公司进行股权转让或清算,泰安公司自 2016 年 11 月起,已全面停止经营。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司根据自身生产经营特点,确定应收款项坏账政策、固定资产折旧、无形资产摊销以及收
入确认政策,具体会计政策见附注五、12、17、22 和 29。

1.   遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及
公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2.   会计期间
     本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司的营业周期为 12 个月。

4.   记账本位币
    本公司及境内子公司、孙公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司、孙公司,根据其
经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财
务报表时所采用的货币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不
同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存
收益。

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    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行
的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,
资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在
取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成
本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额,经复核后计入当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之
前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核
算时转入当期损益。
    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在
购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量
设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3)企业合并中有关交易费用的处理
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报
金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
    (2)合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编
制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终
控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。


                                         86 / 197
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    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
    (3)购买子公司少数股东股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
    (4)丧失子公司控制权的处理
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入
丧失控制权当期的投资收益。
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资
方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (5)分步处置股权直至丧失控制权的处理
    通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一
种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转
每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股
权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入
丧失控制权的当期损益。
    在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益
的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:
    ①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
    ②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不
得转入丧失控制权当期的损益。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为合营企
业。
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币业务
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史
成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货
币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的
差额,计入当期损益。
    (2)外币财务报表的折算
    资产负债表日,对境外子公司及孙公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债
项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生
日的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间
价折算。
    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金
等价物的影响” 项目反映。
    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
    处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务
人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
    (2)金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计
量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    应收款项



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    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收
账款、其他应收款和预付账款等。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确
认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资
产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法
摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出
售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。
    (3)金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用
计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计
量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续
计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    金融负债与权益工具的区分
    金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
    ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
    ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
    ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可
变数量的自身权益工具。
    ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具
交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
    如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务
符合金融负债的定义。
    如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公
司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工
具是本公司的权益工具。
    (4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
    本公司的衍生金融工具主要为金融远期合约。本公司初始以衍生交易合同签订当日的公允价值
进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允
价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,
直接计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工
具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的
衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将
混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (5)金融工具的公允价值
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
    (6)金融资产减值
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    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产
发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有
影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:
    ①发行方或债务人发生严重财务困难;
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
    ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
         - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
         - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可
能无法收回投资成本;
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允
价值低于其初始投资成本超过 30%(含 30%)或低于其初始投资成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)。
    低于其初始投资成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值
连续 6 个月均低于其初始投资成本。
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流
量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按
照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损
失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
发生的减值损失一经确认,不得转回。
    (7)金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。



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    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产
控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时
本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予
相互抵销。

11. 公允价值计量
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。
    本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或
负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该
资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工
具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相
关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入
值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12. 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款和预付账款。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据  对资产负债表日单个客户欠款余额大于 1,000 万元(含 1,000 万元等值)
或金额标准              的应收款项。
                        对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生
                        了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
                        备。若其差额大于按账龄组合计提的坏账准备金额,按其差额计提坏账
                        准备,最大值以应收款项账面价值减去抵押物价值的差额为上限;若其
单项金额重大并单项计提 差额小于按账龄组合计提的坏账准备金额,按账龄组合计提坏账准备金
坏账准备的计提方法      额,最大值以应收款项账面价值减去抵押物价值的差额为上限。以上两
                        种坏账准备计提方式在附注披露时均归类为单项金额重大且单项计提
                        坏账准备的类别。对于涉及诉讼的客户或经销商,根据其账面价值与预
                        计可收回的金额(即查封、保全财产的估值或可执行的财产)的差额计
                        提坏账准备。
    单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。




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(2).按组合计提坏账准备应收款项
    在资产负债表日,本公司除关联方之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计
提坏账准备之外(主要包括即期信用证、履约保函等),经单独测试后未减值的应收款项(包括单
项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险
特征组合计提坏账准备:

         组合类型         确定组合的依据                 按组合计提坏账准备的计提方法
无抵押物的账龄组合     账龄状态                   账龄分析法
                                                  若抵押物已足以覆盖应收款项的,则不计提坏
                                                  账准备;若抵押物不足覆盖应收款项的,其计
存在抵押物的账龄组合   账龄状态
                                                  提的坏账准备以应收款项账面价值减去抵押物
                                                  价值的差额为上限
                                                  本公司对于关联方单位应收款项余额不计提坏
关联方组合             关联方关系
                                                  账准备
有确凿证据表明不存在                              本公司对于有确凿证据表明不存在减值的应收
                       款项内容/性质
减值的组合                                        款项余额不计提坏账准备


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
                                                                                预付账款计提比
            账龄           应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
                                                                                      例%
1 年以内(含 1 年)                              1                          1                 1
1-2 年                                          5                          5                 5
2-3 年                                         10                         10                10
3-4 年                                         20                         20                20
4-5 年                                         50                         50                50
5 年以上                                       100                        100               100


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
         单项计提坏账准备的理由                  涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                                             根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
                                             计提坏账准备

13. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    本公司存货分为原材料、在产品、库存商品(产成品)、自制半成品、低值易耗品、委托加工
物资和发出商品等。
    (2)发出存货的计价方法



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    合并范围内采用 SAP 管理系统进行财务核算的公司,其存货在取得时按标准成本法进行日常核
算,月末根据差异率进行差异分配,将标准成本调整为实际成本;库存商品(产成品)发出时采用
月末一次加权平均法计价。
    合并范围内除上述外的公司,其存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、自制半成品、
库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货
项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
    (4)存货的盘存制度
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    本公司低值易耗品、包装物和其他周转材料领用时采用一次转销法摊销。

14. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用

15. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的,为本公司的联营企业。
    (1)初始投资成本确定
    形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款
作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公
积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行
调整后确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持
有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按
权益法核算的当期损益。

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    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权
在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;
原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业
会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值
与账面价值间的差额计入当期损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;
然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司
的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所
转让资产减值损失的,不予以抵销。
    对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资
相关的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资损益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或
参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排
的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则
认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控
制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定
转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份
期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,
一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产
经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为
对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,
形成重大影响。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注五、23。

16. 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,
按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
        类 别           预计使用寿命(年)      预计净残值率%     年折旧(摊销)率%
房屋建筑物                            10-50                  5             1.90-10
土地使用权                                50                                        2

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    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注三、21。
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
期损益。



17. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固
定资产才能予以确认。
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认
时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:
√适用 □不适用
      类别            折旧方法       折旧年限(年)   残值率(%)       年折旧率(%)
房屋及建筑物        年限平均法               10-50             0-5           1.90-10
机器设备            年限平均法                 5-20            0-5           4.75-20
运输工具            年限平均法                 5-15            0-5           6.33-20
电子设备            年限平均法                     5            0-5             19-20
办公设备            年限平均法                     5            0-5             19-20
其他设备            年限平均法                 3-15            0-5        6.33-33.33
说明:
    ①其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
    ②其他设备中包含附注七、19 所列示的临时设施。

(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、23。


(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    ②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税
等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分
摊。
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    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(5).每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估
计数有差异的,调整预计净残值。

(6).大修理费用
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的
部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间,照提折旧。

18. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见附注五、23。

19. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用
同时满足下列条件的,开始资本化:
    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止
资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生
时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的
加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期
损益。

20. 生物资产
□适用 √不适用




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21. 油气资产
□适用 √不适用

22. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件、商标权等。
    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限
的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,
在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形
资产,不作摊销。
    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
          类别              使用寿命(年)            摊销方法              备注
土地使用权                                    50      平均年限法
非专利技术                                    10      平均年限法
                        合同规定年限或受益年限
软件                                                  平均年限法        软件使用费
                        (未规定的按 5 年)
商标权                                        10      平均年限法
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前
估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见附注五、23。

(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益
的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将
在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产
的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,
进入开发阶段。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之
日转为无形资产。

23. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的资产减值,按以下方法确定:
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可
收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估

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计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主
要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减
记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确
定的报告分部。
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,
确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

24. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。包括: sap 服务费、
装修费、工装、模具等,其摊销方法如下:
            类 别                   摊销年限          摊销方法               备注
sap 服务费                                    10        平均摊销
装修费                                          5       平均摊销
工装                                         2-5       平均摊销
模具                                            3       平均摊销
    对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

25. 职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
    职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”
项目。
(2)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职
工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不
能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(3)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司的离职后福利计划为设定提存计划,该设定提存计划指向独立的基金缴存固定费用后,
企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。


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(4)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入
当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服
务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式
退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(5)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

26. 预计负债
√适用 □不适用
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面
价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在
基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

27. 股份支付
□适用 √不适用

28. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

29. 收入
√适用 □不适用
    一般原则
    (1)销售商品
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流
入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认
收入。
    劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的
经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额
确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的,则不确认收入。

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    (3)让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

30. 政府补助
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对年末有确凿证据表明能够
符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照
实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取
得的,按照名义金额 1 元计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
除此之外,作为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部
分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于
补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出
部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

31. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者
权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负
债表债务法确认递延所得税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易
中产生的:
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是
企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延
所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,
确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
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32. 租赁
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租
赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①本公司作为出租人
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费
用,计入当期损益。
    ②本公司作为承租人
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发
生的初始直接费用,计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费
用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确
认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

33. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关
键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设
列示如下:
    (1)应收款项减值
    本公司至少每年评估应收款项是否发生减值。这要求对其未来现金流量现值进行估计。估计未
来现金流量现值时,本公司需要估计应收款项的可能损失,包括考虑相关担保物的价值,同时选择
恰当的实际利率折现,计算未来现金流量的现值。
    (2)存货减值
    本公司至少每年评估存货是否发生减值。这要求对其可变现净值进行估计。评估存货的可售性
及其可变现净值时,要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项
的影响等因素的基础上作出判断和估计。
    (3)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所
得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划
策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (4)商誉减值
    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。
估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现
金流量的现值。
    (5)三包及售后服务费计提
    本公司按合同约定的产品售后质量保修义务计提三包及售后服务费。这要求管理层考虑合同约
定的条件以及运用历史经验和数据,对按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行预计,但可
能无法反映将来履行义务时实际支出的情况。




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34. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                   备注(受重要影响的报表项目名
     会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                            称和金额)
根据《增值税会计处理规定》(财会
〔2016〕22 号)的规定,2016 年 5 月 1
日之后发生的与增值税相关交易,影响
资产、负债等金额的,按该规定调整。
                                                                   税金及附加 10,449,738.58 元;
利润表中的“营业税金及附加”项目
                                                                   管理费用-10,449,738.58 元。
调整为“税金及附加”项目,房产税、
土地使用税、车船使用税、印花税等原
计入管理费用的相关税费,自 2016 年 5
月 1 日起调整计入“税金及附加”。
其他说明
     上述会计政策变更对本公司的净资产不产生影响。

(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                      开始适用的    备注(受重要影响的报表项目
会计估计变更的内容和原因           审批程序
                                                          时点              名称和金额)
                                                                    应收账款 1,868,670.75 元;
                             本公司第八届董事会
                                                                    递延所得税资产-280,300.61
变更对存在抵押、保全财产的   第四次会议决议、第       2016 年 10
                                                                    元;资产减值损失
应收款项坏账准备计提方法     八届监事会第三次会        月 13 日
                                                                    -1,868,670.75 元;净利润
                             议决议
                                                                    1,588,370.14 元。
其他说明
    本公司本期加大对客户的财产抵押,为了使本公司应收款项坏账准备的会计估计更加真实、客
观地反映公司的财务状况和经营成果,本公司对应收款项的会计估计进行变更。
    本公司董事会于 2016 年 10 月 13 日召开了第八届董事会第四次会议,审议通过了《公司关于
会计估计变更的议案》。本次会计估计变更已经公司第八届监事会第三次会议审议通过;独立董事
对本次会计估计变更发表了同意的独立意见。主要变更如下:
    按账龄组合计提坏账准备应收款项
变更前:
      组合类型              确定组合的依据            按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合                账龄状态                  账龄分析法
                                                  本公司对于关联方单位应收款项余额不计
关联方组合              关联方关系
                                                  提坏账准备
变更后:
      组合类型              确定组合的依据            按组合计提坏账准备的计提方法
无抵押物的账龄组合      账龄状态                  账龄分析法
                                                  若抵押物已足以覆盖应收款项的,则不计提
                                                  坏账准备;若抵押物不足覆盖应收款项的,
存在抵押物的账龄组合    账龄状态
                                                  其计提的坏账准备以应收款项账面价值减
                                                  去抵押物价值的差额为上限



35. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                          计税依据                               税率
增值税                       应税收入                                                  6%、13%、17%
消费税
营业税                       应税收入                                                           5%
城市维护建设税               应纳流转税额                                                   5%、7%
企业所得税
教育费附加                   应纳流转税额                                                       3%
地方教育费附加               应纳流转税额                                                       2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
           纳税主体名称                     计税依据                             所得税税率
本公司、厦工机械(焦作)有限公司、
厦工(三明)重型机器有限公司、厦门        应纳税所得额                                          15%
厦工中铁重型机械有限公司
其他子公司                                应纳税所得额                                          25%

房产税
    本公司和子公司厦工(三明)重型机器有限公司的房产税按照房产原值的 75%为纳税基准,其
余子公司的房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率
为 12%。房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局
于 2015 年 2 月 26 日发布《 关于认定厦门市 2014 年高新技术企业(总第十八批)的通知》(厦科
联【2015】8 号),本公司高新技术企业复审合格并已取得高新技术证书(证书号:GR201435100121),
发证日为 2014 年 9 月 26 日,有效期三年,本公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率,
税率优惠政策较上年没有发生变化。
     根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局 2017 年 1 月
27 日文件(豫科[2017]14 号),本公司子公司厦工机械(焦作)有限公司经复审合格,被认定为河
南省 2016 年度高新技术企业,证书号:GR201641000175,发证日为 2016 年 12 月 1 日,有效期三年。
厦工机械(焦作)有限公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率,税率优惠政策较上年
没有发生变化。
     根据省福建省科技厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局于 2015 年 2 月
12 日发布《关于认定福建省 2014 年第二批高新技术企业的通知》(闽科高【2015】6 号),本公司
子公司厦工(三明)重型机器有限公司经复审认定为高新技术企业,证书号:GR201435000261,发
证日为 2014 年 10 月 10 日,有效期三年。厦工(三明)重型机器有限公司本年度适用高新技术企业
15%的所得税优惠税率,税率优惠政策较上年没有发生变化。
     根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局于 2016
年 1 月 19 日发布《关于认定厦门市 2015 年第一批高新技术企业(总第十九批)的通知》厦科联【2016】
4 号),厦门厦工中铁重型机械有限公司已取得高新技术证书(证书号:GR201535100101),发证
日为 2015 年 10 月 12 日,有效期三年,本公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率。



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    3.   其他
    □适用 √不适用

    七、合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
                                                                            单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                        期初余额
  项目
                外币金额      折算率      人民币金额           外币金额        折算率         人民币金额

库存现金                                       58,951.36                                         73,462.07
人民币                                         54,026.38                                         73,462.07
雷亚尔             2,311.11     2.131           4,924.98
银行存款                                  439,503,569.01                                  492,489,014.42
人民币                                    396,112,483.50                                  424,444,312.51
美元          4,686,750.44       6.937     32,511,987.83     9,294,616.78       6.4936     60,355,523.46
港币              3,780.27      0.8945          3,381.45        22,729.84       0.8378         19,042.60
欧元            792,236.72      7.3068      5,788,715.26       523,558.99       7.0952      3,714,755.76
日元                  5.03    0.059591               0.3             5.00     0.053875              0.27
比尔            323,777.31       0.309        100,047.19     1,049,595.97       0.3058        320,962.66
迪拉姆        1,114,525.77      1.8889      2,105,227.73     1,843,908.71        1.768      3,260,115.50
雷亚尔          503,736.27       2.131      1,073,461.99       209,960.87       1.6395        344,223.53
卢布         15,710,371.07      0.1151      1,808,263.71       340,250.39       0.0884         30,078.13
加币                  0.01      5.1406              0.05
银行存款
中财务公                                  275,362,667.48                                  188,133,705.78
司存款:
其中:人民
                                          275,362,667.48                                  188,133,705.78

其他货币
                                           38,248,116.45                                      36,047,573.54
资金
人民币                                     38,248,116.45                                   36,047,573.54
合计                                      477,810,636.82                                  528,610,050.03
其中:存放
在境外的                                   28,179,330.48                                      51,013,439.22
款项总额


    2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    □适用 √不适用



    3、 衍生金融资产
    □适用 √不适用




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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                231,931,639.78                    207,125,891.72
商业承兑票据                                      913,888.10                   19,053,095.40
               合计                           232,845,527.88                  226,178,987.12

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
     年末本公司无已质押的应收票据。
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                              355,555,086.78                              0
           合计                            355,555,086.78                              0
 说明:银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获
 支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期
 不获支付,依据《票据法》之规定,本公司仍将对持票人承担连带责任。
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
     年末本公司无因出票人未履约而其转应收账款的票据。
 其他说明
 □适用 √不适用




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   5、 应收账款
   (1). 应收账款分类披露
   √适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                                                   期初余额
                      账面余额                     坏账准备                                        账面余额                     坏账准备
    类别                                                                     账面                                                                      账面
                                   比例                        计提比                                           比例                      计提比
                     金额                        金额                        价值                 金额                        金额                     价值
                                   (%)                         例(%)                                            (%)                       例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
               3,762,117,537.22 71.72 2,572,408,045.10 68.38 1,189,709,492.12 1,376,308,496.63 27.06                       534,263,659.30 38.82    842,044,837.33
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
               1,256,290,051.58 23.95          73,119,106.60     5.82 1,183,170,944.98 3,595,202,119.72 70.70              431,380,137.02 12.00   3,163,821,982.70
账准备的应收
账款
其中:无抵押
                  664,807,411.85 12.67         42,505,545.93     6.39    622,301,865.92
物的账龄组合
存在抵押物的
                  551,577,469.72 10.52         30,254,072.85     5.49    521,323,396.87
账龄组合
账龄组合                                                                                3,570,029,989.30         70.2      431,020,649.20 12.07   3,139,009,340.10
关联方组合          5,990,170.01    0.11          359,487.82        6      5,630,682.19     6,050,887.61         0.12          359,487.82 5.94        5,691,399.79
有确凿证据表
明不存在减值       33,915,000.00    0.65                                  33,915,000.00         19,121,242.81    0.38                               19,121,242.81
的应收账款
单项金额不重
大但单独计提
                  227,106,778.57    4.33      164,083,168.99 72.25        63,023,609.58        114,276,424.74    2.24       97,237,241.06 85.09     17,039,183.68
坏账准备的应
收账款
     合计      5,245,514,367.37           / 2,809,610,320.69        / 2,435,904,046.68 5,085,787,041.09                / 1,062,881,037.38     /   4,022,906,003.71



                                                                             106 / 197
600815                                            厦门厦工机械股份有限公司 2016 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
     应收账款                                       期末余额
   (按单位)            应收账款           坏账准备         计提比例         计提理由
 客户一                229,845,425.06      97,333,872.65          42.35 预计无法全部收回
 客户二                184,436,250.84     181,416,969.57          98.36 预计无法全部收回
 客户三                149,040,485.69     145,657,260.39          97.73 预计无法全部收回
 客户四                142,744,173.42     132,083,194.24          92.53 预计无法全部收回
 客户五                141,157,940.65     135,302,102.27          95.85 预计无法全部收回
 余下 73 家客户      2,914,893,261.56   1,880,614,645.98          64.52 预计无法全部收回
       合计          3,762,117,537.22   2,572,408,045.10         /                /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元     币种:人民币
A.无抵押物

                                           年末数(无抵押物)
  账 龄
                     金 额         比例%         坏账准备     计提比例%                 净额
1 年以内          507,198,124.34     76.29      5,071,981.24        1.00            502,126,143.10
1至2年             83,553,294.23     12.57      4,175,966.68        5.00             79,377,327.55
2至3年             27,394,361.79      4.12      2,739,436.18       10.00             24,654,925.61
3至4年             19,754,779.37      2.97      3,950,955.88       20.00             15,803,823.49
4至5年                679,292.36      0.10         339,646.19      50.00                339,646.17
5 年以上           26,227,559.76      3.95     26,227,559.76      100.00                         0
  合 计           664,807,411.85   100.00      42,505,545.93        6.39            622,301,865.92
B.存在抵押物
                                                     年末数
  账 龄
                     金 额         比例%           坏账准备        计提比例%            净额
1 年以内          363,832,393.20     65.96
1至2年             58,752,382.44     10.65
2至3年             78,088,700.20     14.16
3至4年             40,264,497.42      7.30       30,254,072.85            5.49      521,323,396.87
4至5年              1,908,930.83      0.35
5 年以上            8,730,565.63      1.58
  合 计           551,577,469.72   100.00

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款(续):
                                                     年初数
  账 龄
                    金 额          比例%           坏账准备        计提比例%           净额
1 年以内       1,346,908,155.62      37.73       13,469,081.56           1.00    1,333,439,074.06
1至2年           789,878,777.70      22.12       39,493,938.89           5.00      750,384,838.81
2至3年           591,538,731.82      16.57       59,153,873.18          10.00      532,384,858.64
3至4年           385,085,103.99      10.79       77,017,020.79          20.00      308,068,083.20
4至5年           429,464,970.79      12.03      214,732,485.40          50.00      214,732,485.39
5 年以上          27,154,249.38       0.76       27,154,249.38         100.00                  -
  合 计        3,570,029,989.30    100.00       431,020,649.20          12.07    3,139,009,340.10

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组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
年末有确凿证据表明不存在减值的应收账款:
                                                                           单位:元     币种:人民币
                                                              坏账       计提比
          应收账款内容                 账面余额                                        计提理由
                                                              准备         例%
不可撤销、见索即付的履约保函的保                                                     根据款项性质
                                      33,915,000.00
证的货款                                                                             判断无需计提



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,786,161,375.26 元;本期收回或转回坏账准备金额 39,955,583.63 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                          原确定坏账准备
  单位名称       转回原因         收回或转回金额          收回方式
                                                                              的依据
                                                                          根据预计可实现
             根据抵押、查封财
客户一                                30,972,253.75                       债权金额计提坏
             产价值计提坏账
&