金融界首页>行情中心>合锻智能>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

合锻智能:2016年年度报告

日期:2017-03-30附件下载

                                     2016 年年度报告



公司代码:603011                                             公司简称:合锻智能




              合肥合锻智能制造股份有限公司
                    2016 年年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人严建文、主管会计工作负责人韩晓风及会计机构负责人(会计主管人员)张安平
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     根据华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无保留意见的《审计报告》,实现净利
润51,294,490.32元,提取法定盈余公积金342,921.94元,加上2015年12月31日未分配利润
166,554,488.56元,扣除支付普通股股利21,807,500元,截止2016年12月31日,实际可供分配利
润为195,698,556.94元。
     根据公司章程相关规定,结合企业实际经营情况,拟以2016年12月31日公司总股本
446,198,794为基数,每10股派发现金红利0.5元(含税),合计派发现金红利22,309,939.70元,
占当年实现的可分配利润的43.79%,剩余未分配利润结转至下一年度。
     该利润分配方案尚需提交公司2016年年度股东大会审议。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。



七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




                                         1 / 196
                                    2016 年年度报告


八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细阐述公司可能面临的各种风险,敬请查阅本年度报告第四节经营情况讨论
与分析中“可能面对的风险”部分。

十、 其他

□适用 √不适用




                                        2 / 196
                                                        2016 年年度报告



                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节     重要事项........................................................................................................................... 28
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 49
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 57
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 58
第九节     公司治理........................................................................................................................... 66
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 68
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 69
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 196




                                                                3 / 196
                                      2016 年年度报告




                                  第一节            释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、合锻股份、合       指         合肥合锻智能制造股份有限公司
锻智能
中信投资                         指         中信投资控股有限公司
合肥建投                         指         合肥市建设投资控股(集团)有限公司
合锻有限                         指         本公司前身,合肥锻压机床有限公司
中国证监会                       指         中国证券监督管理委员会
中科光电                         指         安徽中科光电色选机械有限公司
上交所                           指         上海证券交易所
公司法                           指         《中华人民共和国公司法》
证券法                           指         《中华人民共和国证券法》
股东大会                         指         合肥合锻智能制造股份有限公司股东大会
董事会                           指         合肥合锻智能制造股份有限公司董事会
监事会                           指         合肥合锻智能制造股份有限公司监事会
报告期内                         指         2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日




                     第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称     合肥合锻智能制造股份有限公司
公司的中文简称     合锻智能
公司的外文名称     Hefei Metalforming Intelligent Manufacturing Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 HFM
公司的法定代表人   严建文


二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                     证券事务代表
姓名                         王晓峰                          江成全
联系地址                     安徽省合肥市经济技术开发区      安徽省合肥市经济技术开发区
                             紫云路123号                     紫云路123号
电话                         0551-63676789                   0551-63676789
传真                         0551-63676808                   0551-63676808
电子信箱                     wangxiaofeng@hfpress.com        jiangchengquan@hfpress.com
                                          4 / 196
                                     2016 年年度报告




三、 基本情况简介
公司注册地址                             安徽省合肥市经济技术开发区紫云路123号
公司注册地址的邮政编码                   230601
公司办公地址                             安徽省合肥市经济技术开发区紫云路123号
公司办公地址的邮政编码                   230601
公司网址                                 http://www.hfpress.com/
电子信箱                                 heduan@hfpress.com


四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                                       、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   本公司证券部


五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称                股票代码         变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 合锻智能                603011             合锻股份


六、 其他相关资料
                              名称                   华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境    办公地址               北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
内)                                                 大厦 9 层 922-966 室
                              签字会计师姓名         方长顺 王彩霞 秦啸
                              名称                   国元证券股份有限公司
                              办公地址               安徽省合肥市梅山路 18 号
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的保荐代表         詹凌颖 李洲峰
保荐机构
                              人姓名
                              持续督导的期间         2014 年 11 月 7 日至 2016 年 12 月 31 日
                              名称                   国元证券股份有限公司
                              办公地址               安徽省合肥市梅山路 18 号
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的财务顾问         胡伟、李洲峰
财务顾问
                              主办人姓名
                              持续督导的期间         2016 年 2 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日




                                           5 / 196
                                       2016 年年度报告



七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                        本期比
                                                                        上年同
       主要会计数据             2016年                   2015年                     2014年
                                                                        期增减
                                                                          (%)
营业收入                     649,707,108.20          482,400,018.88       34.68 449,840,430.99
归属于上市公司股东的净利      51,294,490.32           27,065,526.98       89.52  28,621,935.87

归属于上市公司股东的扣除      37,353,967.26           16,700,352.66      123.67      25,615,643.48
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净      80,183,675.29          -23,849,907.93                  45,334,991.21

                                                                        本期末
                                                                        比上年
                               2016年末                2015年末         同期末        2014年末
                                                                        增减(%
                                                                           )
归属于上市公司股东的净资    1,677,415,387.78         580,594,046.35       188.91   571,576,765.40

总资产                      2,014,955,416.30         934,288,235.83      115.67    952,378,561.71


(二)    主要财务指标
                                                              本期比上年同期增减
       主要财务指标           2016年          2015年                                     2014年
                                                                      (%)
基本每股收益(元/股)              0.13               0.08               62.50              0.10
稀释每股收益(元/股)              0.13               0.08               62.50              0.10
扣除非经常性损益后的基本            0.09               0.05               80.00              0.09
每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)           4.52               4.69       减少0.17个百分点           6.78
扣除非经常性损益后的加权            3.29               2.89       增加0.4个百分点            6.06
平均净资产收益率(%)

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    本公司经 2015 年年度股东大会审议通过的 2015 年度利润分配方案,实施资本公积每 10

股转增 10 股股本,根据企业会计准则第 34 号-每股收益,对 2015 年及 2014 年基本每股收益、

稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益重新计算。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用

                                           6 / 196
                                       2016 年年度报告



(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用


九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                            第一季度         第二季度              第三季度         第四季度
                          (1-3 月份)     (4-6 月份)          (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入                 146,871,662.04 179,837,004.8           163,533,174.89   159,465,266.47
归属于上市公司股东的
                          9,724,741.61 13,259,098.01             16,084,029.78    12,226,620.92
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的      6,056,301.52 13,122,140.44             10,530,818.12     7,644,707.18
净利润
经营活动产生的现金流
                         -5,910,749.57 29,559,786.19              6,194,366.83    50,340,271.84
量净额


季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用


十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                     附注(如
      非经常性损益项目             2016 年金额                     2015 年金额     2014 年金额
                                                     适用)
非流动资产处置损益                  -135,389.45                    -462,205.93      -29,718.56
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与      15,752,456.31                   9,752,849.32    6,517,933.14
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

                                           7 / 196
                                     2016 年年度报告



委托他人投资或管理资产的损益     1,916,576.77           3,317,446.00
因不可抗力因素,如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减                                            2,106,000.00
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收    -1,133,028.27            -413,766.66   -5,057,400.00
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                    -2,460,092.30          -1,829,148.41     -530,522.19
               合计             13,940,523.06          10,365,174.32    3,006,292.39



十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用

                                         8 / 196
                                    2016 年年度报告




                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

    (一)主要业务

    1、液压机、机压机业务

     以各类数控液压机和机压机为主,主要为客户提供各种金属及非金属成形解决方案;产品主

要应用于汽车、航空航天、船舶、轨道交通、石油化工、军工、新材料应用等行业和领域。

    2、色选机业务

    产品应用广泛,目前主要应用于农产品、海产品等食品分级和安全检测以及塑料、矿石等工

业品分选检测设备。

    (二)经营模式

    1、液压机、机压机业务

    (1)采购模式:采购部门依据技术中心提出的原材料需求清单编制采购计划,及时组织采购。

钢板、铸锻件等主要原材料通过询价、比质从合格供应方名录中选择供应商进行采购;液压及电

器外购件主要通过招标、比价等批量采购。

    (2)生产模式:目前公司产品主要为定制型产品,采用“按订单生产”的生产模式。生产部

门根据产品产出计划,并结合各车间的生产能力,制定生产作业计划;各车间根据生产作业计划,

制定具体的车间生产计划并及时组织生产。

    (3)销售模式:公司主要采用直销方式销售,主要是在技术上与客户进行充分的沟通,结合

客户生产的具体工艺,为用户提供解决方案,通过议价、竞标等方式获得用户订单,为用户提供

高性能的产品。

    2、色选机业务

    (1)采购模式

    中科光电主要采购的原材料为钣金件、电子元器件类和电器辅件。

    计调中心根据生产计划制定相应的原材料采购计划,并通过 ERP 下达经审批后的采购申请。

采购部根据采购申请制作采购订单并经采购主管审批后执行采购。生产技术部和品保部对采购材

料的技术标准和质量水平进行监督管控。

    中科光电建立了供应商绩效考核体系,主要对供应商的供货质量、供货价格、交货时间、售

前售后服务等进行评估。中科光电根据评估的结果实施相应的奖惩措施以优化供应商结构。
                                         9 / 196
                                    2016 年年度报告



    (2)生产模式

    中科光电采用“以销定产,保持合理库存”的生产模式。中科光电按照客户订单组织生产,

并据此确定原材料采购计划和生产作业计划。中科光电根据往年销售经验,结合生产能力和库存

情况,对于部分标准产品保持一定合理库存,部分通用材料和部件提前备货和组装。

    由计调中心根据订单和标准产品备货情况制定生产装配计划,该计划下达生产部后由生产部

制定生产作业计划并及时组织生产。

    此外,中科光电对部分非核心加工环节,如:机架、喷漆、喷塑、铝件氧化、铁件电镀等采

取外协方式进行生产,以便合理安排生产、提高生产效率。

    (3)销售模式

    在国内市场,中科光电采用以直销为主、经销为辅的销售模式。在直销方面,中科光电在各

个销售区域设立办事处,建立长期稳定的客户渠道。在经销方面,中科光电通过经销商的渠道拓

宽销售空间。在国内市场,由中科光电为客户提供售后服务。

    在海外市场,中科光电采用经销的销售模式。中科光电发展海外经销商并进行培训,由经销

商开发客户,并提供售后服务。

    (三)行业情况

       1、液压机、机压机业务

     2016 年继续承受经济下行压力,全行业在分化中加速调整转型的步伐。金属成形机床分行

业在经历前三季度的平稳运行后,四季度订单有走高趋势。但产品结构变化仍不明显,第四季度

非数控产品的增长也很明显,产品结构调整压力对未来分行业运行会产生不利的影响。因此,2017

年金属成形机床分行业运行受实体经济大环境变化的影响将加大。

    2、色选机业务

    色选机业务近几年来一直保持持续稳定增长的态势,但行业竞争日趋激烈。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    1、2016 年 2 月 1 日公司向段启掌、张存爱、孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、

汪小华、周超飞、郭银玲、朱恒书等 11 位自然人合计发行的 18,750,000 股股份的相关证券登记

手续办理完毕,普通股股份总数变更为 198,250,000 股;
                                        10 / 196
                                      2016 年年度报告



    2、2016 年 9 月 22 日公司向泰达宏利基金管理有限公司、天治基金管理有限公司、长信基

金管理有限责任公司等 3 家机构合计发行的 49,698,794 股股份的相关证券登记手续办理完毕,普

通股股份总数变更为 446,198,794 股。

    报告期期初资产总额为 934,288,235.83 元、负债总额为 353,694,189.48 元;期末资产总额

为 2,014,955,416.3 元、负债总额为 337,540,028.52 元。


其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。



三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (一)管理团队专业化、知识化、年轻化

    报告期内,公司聘任一名总经理(享受国务院津贴)、一名副总经理(省战略性新兴产业领

军人才)、一名总工程师(享受国务院津贴),全部为正高级工程师,不仅掌握行业最先进技术,

且有丰富的管理经验,对液压机和机械压力机的特点及其所服务的领域有着深刻的理解,对行业

的发展动态有着准确的把握,有利于公司的长远发展。另外,公司在报告期内通过竞聘上岗,精

简机构,并聘任了一批年轻管理干部,成为企业发展的中流砥柱。

    (二)技术开发能力持续发展

    公司拥有国家认定企业技术中心、数控锻压机床装备国家地方联合工程研究中心、国家级博

士后科研工作站、智能锻压装备技术安徽省重点实验室、安徽省院士工作站等创新平台。子公司

安徽中科光电色选机械有限公司拥有省级企业技术中心、安徽省博士后科研工作站、与合肥工业

大学共建了智慧辨识与分拣工程技术中心,具有较强的技术开发能力。 合锻智能通过积极与行业

内知名高校与科研单位合作,相继成为国家成形冲压装备产业技术战略联盟副理事长单位、国家

轻量化材料成形工艺与装备产业技术创新联盟常务理事单位、国家航天制造装备产业技术战略联

盟理事单位,有助于借助优势力量共同攻关,解决行业关键共性技术,提升企业技术开发能力。

公司目前拥有一支涵盖机械设计、液压传动、伺服控制、自动化、智能化软件、图形图像处理、

加工工艺、终端客户工艺研究、产品制造过程检测和控制等专业复合技术队伍,并有国务院津贴

专家、安徽省政府津贴专家、安徽省学术技术带头人、安徽省特支计划专家等多名领军技术与管

理人才,具备快速研发新产品、新技术和新工艺的先天优势。截止 2016 年底,已获得专利权共

172 项,其中国内发明 39 项、国内实用新型 132 项、外观设计 1 项、软件著作权 2 项。

    (三)工艺保证能力大幅提升
                                          11 / 196
                                    2016 年年度报告



    报告期内,公司加快募投项目建设。新建 2.6 万平米的数控车间,购置了 4 台国际一流水平

的 PAMA 数控铣镗床以及其它先进设备,机械加工能力即将快速增长并提升加工精度和效率。

    (四)市场与服务进一步专业化

    报告期内,公司根据国内市场分布状况重新整合销售队伍,划分为 6 个销售区域,配备双师

型的销售人员,市场开发能力获得提升;将安调服务人员全部划转生产部门,形成了装配-安调-

交检一体化,保证了良好、及时的产品服务水平。

    (五)围绕智能制造核心方向打造技术和产业布局

    报告期内,公司深入开展智能锻压装备技术领域的基础理论和共性技术的研究,不断巩固在

成形机床技术领域的优势;积极研究新材料(如碳纤维等)成形工艺和装备,为未来材料革命做

好技术储备;同时以子公司的智能色选技术为基础,研发通用化工业视觉系统。致力于打造以高

档数控机床为“肌肉”,高端新材料为“血液”,机器人自动化成套为“骨骼”,高档数控系统

为“大脑”,工业机器视觉系统为“眼睛”的智能制造体系。




                                        12 / 196
                                    2016 年年度报告




                         第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析

    2016 年,市场竞争进一步加剧,人工和原材料价格增加,企业经营风险和压力持续。公司在

董事会的正确领导下,紧紧围绕市场需求和变化,实施了组织机构调整、创新力度加大、投资并

购推进、募投项目建设、各类人才培养等一系列手段,大力发展成套成线设备,增强总包能力,

加速发展智能色选业务,推动公司转型升级步伐进一步加快,基本保持了公司生产经营的平稳运

行,为未来快速发展奠定基础。

    1、企业运营管理体系进一步优化

    报告期内,优化管理体系,重视基础管理。一是在现有基础上,完善优化质量、环境与职业

健康三合一体系,完成了体系的全面换版和升级。二是调整组织机构,优化管理团队。聘任一名

总经理、一名副总经理和一名总工程师;另外,为提高工作效率、推动干部年轻化,对公司组织

机构进行调整,推行目标管理制,将原有部门和车间重新整合,管理干部全员竞聘上岗,核心经

营管理人员实现知识化、年轻化、专业化。三是全面推进招标制度,控制质量水平的前提下,逐

步实现降本增效。四是改善提高设计、采购、生产、管理、服务全过程工作质量。积极推进质量

数据的统计、分析和控制。通过定期召开质量例会,进行数据分析、案例图片讲解、客户反馈等,

详细分析产品发生的问题点,并认真讨论、分析原因和整改。五是全面推行培训制度,完善了从

公司到班组全覆盖的培训体系,促进员工快速成长。六是充分发挥党团工会力量,秉承担当精神,

创新文体活动形式和内容,营造良好的企业文化氛围。

    2、市场营销与订单取得了新亮点

    在行业竞争激烈的形势下,公司通过区域调整、人员合理调配、服务意识提升、现场质量改

进等措施优化营销管理;严格按照流程处理市场信息,通过加强市场信息搜集与跟踪,逐步开拓

了新领域;在安装调试阶段采取有效管控,进一步规范了用户服务的质量与效率,赢得了客户的

信任;认真对待每一个信息和机会,重视投标与合同管理,树立销售业务人员营销服务新理念。

通过全体销售人员的努力,营销业务基本实现了预期目标,为2017年的业务拓展奠定了良好的基

础。相继签订8000吨海绵钛液压机、7000吨热模锻液压机以及多条自动化生产线,特别是签订向

特斯拉A级配套商墨西哥生产基地提供成套成线机压机装备订单,成为极少数成套全自动大型冲压

装备出口的企业。

    3、高端产品和先进技术获得突破



                                        13 / 196
                                     2016 年年度报告



    通过自主创新和外部优势资源的整合,加快先进技术研发和产品升级改造步伐,提升了自主

创新能力,创新成果丰富。ZS-YH24-3000/6000 封头液压机自动化生产线、ZS-YH18-3000A 钢轨

锻造自动生产线等交付客户使用;自主设计开发了 ZS-HHP73-2000 复合材料热压成形生产线、

ZS-YH83-8000 海绵钛电极挤压生产线、ZS-YH96-300/700 内饰件热压成形生产线、ZS-YH33-500

精密压药自动化线等成套成线设备;完成了 70KN 船用二冲程阀模锻液压机、RPV1000A 船用板材

成形液压机、HD053-70 和 HD054-350 型钢板侧压弯曲成形专用液压机、YH13-1600 型下拉式锻造

液压机、YH10-1600 等温锻造液压机、16000KN 多连杆试模压力机、14000KN 吨和 1250OKN 多连杆

机械压力机等多种全新产品的设计研发工作;攻克了多轴液压同步、主动调平和自动纠偏、远程

调试、总线控制等多项核心关键技术。报告期内公司荣获国家技术创新示范企业和中国工业大奖

提名奖;“一种高速液压机”发明专利获国家专利优秀奖,另有 14 项发明专利授权;主持或参与

编制的 9 部行业标准获批颁布实施。

    4、募投项目有序推进

     “大型高端数控液压机技术改造项目”有序推进,新建2.6万平方米的数控厂房,购置了4

台PAMA200数控铣镗床、HB150进口双交换台卧式镗铣加工中心、滚铣复合机床、数控立车等关键

设备,通过募投项目的建设,即将进一步提升生产规模、加工精度及效率,为产出更具竞争实力

的高端产品奠定了制造优势,提高了公司在成形机床行业的综合竞争力。


二、报告期内主要经营情况

    报告期内,公司实现营业收入 649,707,108.20 元,较上年同期增长 34.68%;实现归属于上

市公司股东的净利润 51,294,490.32 元,较上年同期增长 89.52%,其中归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润 37,353,967.26 元,较上年同期增长 123.67%。经营业绩增长的主要原

因为合并子公司报表所致。


(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币

              科目                     本期数           上年同期数       变动比例(%)
营业收入                            649,707,108.20     482,400,018.88              34.68
营业成本                            444,211,376.26     362,665,109.19              22.49
销售费用                             68,835,218.87      28,181,798.08             144.25
管理费用                             78,051,163.40      56,307,188.03              38.62
财务费用                              8,782,153.99       8,273,837.35               6.14

                                         14 / 196
                                     2016 年年度报告



经营活动产生的现金流量净额           80,183,675.29        -23,849,907.93
投资活动产生的现金流量净额         -507,709,232.92            3,885,215.29            -13,167.72
筹资活动产生的现金流量净额          423,586,664.55           27,069,189.25              1,464.83
研发支出                             32,528,838.48           16,757,485.21                94.12



1. 收入和成本分析
√适用 □不适用



(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                               营业收入   营业成本     毛利率比
                                                 毛利率
 分行业      营业收入          营业成本                        比上年增   比上年增     上年增减
                                                 (%)
                                                               减(%)    减(%)        (%)
通用设备   384,653,208.31    298,098,179.84          22.50       -18.04      -16.35    减少 1.57
制造业                                                                                 个百分点
专用设备   249,565,996.31    138,427,262.35          44.53
制造业
合计       634,219,204.62    436,525,442.19          31.17        35.14       22.50         增加
                                                                                         7.10 个
                                                                                          百分点
                                   主营业务分产品情况
                                                               营业收入   营业成本     毛利率比
                                                 毛利率
 分产品      营业收入          营业成本                        比上年增   比上年增     上年增减
                                                 (%)
                                                               减(%)    减(%)        (%)
液压机     292,857,695.58    227,416,403.47          22.35       -27.27      -26.08    减少 1.25
                                                                                       个百分点
机压机      91,795,512.73     70,681,776.37          23.00        37.79       45.10    减少 3.88
                                                                                       个百分点
色选机     249,565,996.31    138,427,262.35          44.53
合计       634,219,204.62    436,525,442.19          31.17        35.14       22.50         增加
                                                                                         7.10 个
                                                                                          百分点
                                   主营业务分地区情况
                                                               营业收入   营业成本     毛利率比
                                                 毛利率
 分地区      营业收入          营业成本                        比上年增   比上年增     上年增减
                                                 (%)
                                                               减(%)    减(%)        (%)
华北地区    68,597,847.58     46,359,922.11          32.42        92.12       69.79         增加
                                                                                         8.89 个
                                                                                          百分点
华东地区   268,756,589.40    194,763,125.64          27.53         1.41       -4.51        增加
                                          15 / 196
                                    2016 年年度报告



                                                                                     4.49 个
                                                                                      百分点
东北地      53,012,513.40    35,792,095.77         32.48       618.13      550.88       增加
区                                                                                   6.98 个
                                                                                      百分点
华中地区    75,776,884.22    52,385,607.61         30.87       156.31      152.36       增加
                                                                                     1.08 个
                                                                                      百分点
华南地区    37,923,523.29    22,861,500.78         39.72       316.63      226.70       增加
                                                                                    16.59 个
                                                                                      百分点
西北地区    26,844,025.34    18,628,806.34         30.60       513.17      488.03       增加
                                                                                     2.97 个
                                                                                      百分点
西南地区    62,633,087.73    42,533,805.20         32.09        -4.19      -15.78       增加
                                                                                     9.34 个
                                                                                      百分点
出口        40,674,733.66    23,200,578.74         42.96       -22.92      -39.22       增加
                                                                                    15.29 个
                                                                                      百分点
合计       634,219,204.62   436,525,442.19         31.17        35.14       22.50       增加
                                                                                     7.10 个
                                                                                      百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    收入、成本、毛利率变化的主要原因为合并子公司报表。



(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                           生产量比     销售量比    库存量比
主要产品    生产量       销售量        库存量              上年增减     上年增减    上年增减
                                                             (%)        (%)       (%)
液压机             180       207                   30        -12.62         4.02      -47.37
机压机             24         25                   -          50.00        66.67     -100.00
色选机           1,793      1,668                  877
合计             1,997      1,900                  907       799.55       787.85    1,463.79

产销量情况说明





                                        16 / 196
                                       2016 年年度报告



(3). 成本分析表
                                                                                     单位:元
                                        分行业情况
                                                                                本期金
                                                                       上年同
                                       本期占                                   额较上
           成本构                                                      期占总            情况
 分行业                 本期金额       总成本          上年同期金额             年同期
           成项目                                                      成本比            说明
                                       比例(%)                                  变动比
                                                                       例(%)
                                                                                例(%)
通用设备   直接材     298,098,179.84      68.29       356,357,567.51   100.00   -16.35
制造业     料、人工
           工资等
专用设备   直接材     138,427,262.35      31.71
制造业     料、人工
           工资等
合计                  436,525,442.19    100.00        356,357,567.51      100    22.50
                                        分产品情况
                                                                                本期金
                                                                       上年同
                                       本期占                                   额较上
           成本构                                                      期占总            情况
 分产品                 本期金额       总成本          上年同期金额             年同期
           成项目                                                      成本比            说明
                                       比例(%)                                  变动比
                                                                       例(%)
                                                                                例(%)
液压机     直接材     227,416,403.47      52.10       307,645,859.32    86.33   -26.08
           料、人工
           工资等
机压机     直接材      70,681,776.37      16.19        48,711,708.19    13.67    45.10
           料、人工
           工资等
色选机     直接材     138,427,262.35      31.71
           料、人工
           工资等
合计                  436,525,442.19    100.00        356,357,567.51   100.00    22.50


成本分析其他情况说明
□适用 √不适用


(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 12,740.37 万元,占年度销售总额 19.60%;其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。

前五名供应商采购额 9,515.47 万元,占年度采购总额 21.68%;其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
注:采购额为含税金额。
                                           17 / 196
                                         2016 年年度报告



其他说明



2. 费用
√适用 □不适用


  项目          2016 年度          2015 年度        增减幅度(%)               变动原因

销售费用    68,835,218.87        28,181,798.08             144.25    主要为合并子公司报表所致

管理费用    78,051,163.40        56,307,188.03              38.62    主要为合并子公司报表所致

财务费用       8,782,153.99       8,273,837.35               6.14




3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元
本期费用化研发投入                                                                     32,528,838.48
本期资本化研发投入                                                                                 0
研发投入合计                                                                           32,528,838.48
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                                 5.01
公司研发人员的数量                                                                               196
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                            13.23
研发投入资本化的比重(%)                                                                          0


情况说明
□适用 √不适用


4. 现金流
√适用 □不适用


    项目           2016 年度          2015 年度           增减幅度(%)           变动原因
经营活动产生                                                              主要为合并子公司报表及购
的现金流量净                                                              买商品、接受劳务支付的现
                80,183,675.29      -23,849,907.93
     额                                                                   金减少所致
投资活动产生                                                              主要为取得子公司支付、购
的现金流量净                                                -13,167.72    买理财产品支付及募投项目
                -507,709,232.92    3,885,215.29
     额                                                                   支出的现金增加所致
筹资活动产生                                                              主要为收到配套募集资金所
                                                              1,464.83
的现金流量净    423,586,664.55     27,069,189.25                          致

                                               18 / 196
                                        2016 年年度报告


     额




(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用




                                            19 / 196
                                                                   2016 年年度报告




(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                                                                        单位:元
                                        本期期末数                    上期期末数      本期期末金额
     项目名称           本期期末数      占总资产的    上期期末数      占总资产的      较上期期末变                    情况说明
                                        比例(%)                     比例(%)       动比例(%)
应收票据                23,994,673.66         1.19    36,171,816.16          3.87           -33.66   主要为本期客户以票据结算减少所致
应收账款            295,781,595.96           14.68   201,773,227.41         21.60            46.59   主要为合并子公司报表所致
预付款项                15,180,631.07         0.75     7,839,007.04          0.84            93.66   主要为预付材料采购款增加及合并子公司报表所
                                                                                                     致
存货                349,413,557.45           17.34   231,004,384.94         24.73            51.26   主要为合并子公司报表所致
其他流动资产        266,281,387.78           13.22    60,000,000.00          6.42           343.80   主要为期末未到期的银行理财产品较多所致
在建工程                57,541,955.62         2.86     6,684,338.00          0.72           760.85   主要为本期募投项目大型高端数控液压机技术改
                                                                                                     造项目投入增加所致
商誉                517,003,378.16           25.66                                -                  主要为合并子公司报表所致

递延所得税资产          12,473,052.01         0.62     6,204,349.95          0.66           101.04   主要为合并子公司报表所致
其他非流动资产          51,814,491.37         2.57    19,277,135.15          2.06           168.79   主要为本期公司募投项目预付工程设备采购款较
                                                                                                     多所致
短期借款                15,000,000.00         0.74   168,000,000.00         17.98           -91.07   主要为公司本年通过非公开发行股票募集流动资
                                                                                                     金较多,大幅减少短期借款所致
应付票据                17,931,550.00         0.89    10,277,355.64          1.10            74.48   主要为增加以票据付款结算方式的使用所致
预收款项            117,820,273.54            5.85    40,365,864.53          4.32           191.88   主要为合并子公司报表,且公司期末预收货款增加
                                                                                                     所致
应付职工薪酬            13,777,175.51         0.68     3,024,788.26          0.32           355.48   主要为合并子公司报表所致

                                                                       20 / 196
                                                       2016 年年度报告




应交税费           5,592,057.35    0.28     8,357,663.83         0.89      -33.09    主要为公司本期新增在建工程较多,相应的增值税
                                                                                     进项税额较大,期末应交增值税下降较多所致
应付利息              7,250.00     0.00      232,848.61          0.02      -96.89    主要为公司期末借款余额大幅下降所致
其他应付款        16,478,372.44    0.82     7,665,324.49         0.82      114.97    主要为期末公司应付代收的项目合作方政府补助
                                                                                     款及关联方严建文先生代扣代缴个人所得税款所
                                                                                     致
预计负债           1,244,644.15    0.06                           -                  主要为合并子公司报表所致
递延所得税负债     1,999,162.47    0.10                           -                  主要为合并子公司报表所致
股本             446,198,794.00   22.14   179,500,000.00        19.21      148.58    主要为资本公积转增股本及重大资产重组所致
资本公积         1,010,717,542.   50.16   214,019,819.20        22.91      372.25    主要为重大资产重组及股本溢价所致
                             55
专项储备           3,957,073.62    0.20       19,239.86          0.00    20,467.06   主要为合并子公司报表所致


其他说明





                                                           21 / 196
                                      2016 年年度报告




2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用


           项目                     期末账面价值                    受限原因

货币资金                                 11,272,068.78   保证金

固定资产                                150,427,341.15   抵押

无形资产                                 49,503,277.41   抵押

其他流动资产                            251,000,000.00   尚未到期的银行理财产品

           合计                         462,202,687.34




3.   其他说明
□适用 √不适用


(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
     请参阅本报告第三节、第四节中的相关内容。


(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用


(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用


(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用


(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用


(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用


(七) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用

                                          22 / 196
                                      2016 年年度报告




(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用


三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、液压机、机压机业务格局和趋势

    当前在世界成形机床竞争格局中德国、日本等机床强国依旧保持了强大的技术、规模和品牌

优势,为国际机床出口的主力;同时世界机床主要消费市场正在向发展中国家转移,特别是中国、

印度、墨西哥等,然而随着美国制造业复兴战略的提出,制造工厂回归美国将会抑制发展中国家

成形机床消费市场的发展。我国成形机床已在全球行业举足轻重,部分成形机床企业已进入国外

知名企业的设备配套体系,但整个行业与世界领先水平存有一定差距。

    目前,国内成形机床行业呈现跨国公司、外资企业、国有企业和民营企业相互竞争的格局,

主要表现为三个层次:第一层次为跨国公司及外资企业,凭借其强大的技术、管理和品牌优势,

在高端市场占据领先地位;第二层次为掌握一定核心技术、具备较大规模和一定品牌知名度的少

数国有企业和民营企业,在中、高端市场具有竞争力;第三层次为规模较小的民营企业,在低端

市场开展竞争。总的来说,国内行业集中度低,并且单个企业产品种类较少,大多数国内成形机

床企业主要生产一两类产品。

    2016 年,在国家宏观经济短期回暖和各级政府持续加大稳增长力度的影响下,成形机床行业

运行质量控制较好,呈现“回升-趋稳-调整”的一系列变化,利润有所下降,同时企业间的分化

正进一步加剧。这反映的深层次原因或是在于造成行业运行压力的瓶颈环节或核心问题还未得到

有效解决。国内经济学界对于未来一段时期中国经济出现“滞胀”风险的担忧正在增加,目前成

形机床行业的现状正是经济“滞胀”风险在实体经济运行过程中的直接表现。在明年加大供给侧

结构性改革推进力度的大背景下,全行业都将面临结构性调整压力加大、流动性进一步紧缩的困

难。

    2、色选机业务格局和趋势

    (1)格局:

    ①、国际高端品牌:如瑞士布勒、日本佐竹、日本安 西、韩国大原、美国凯技、挪威陶朗、

梅特勒-托利多等企业,该类企业代表了智能检测分选装备行业的最高水平,长期占据着全球高端



                                          23 / 196
                                      2016 年年度报告



智能检测分选装备的大部分市场份额,因在性价 比方面优势不明显,除少数最高端的市场外,其

余领域的市场份额逐步缩小。

    ②、中国领先品牌:以美亚光电、中科光电、泰禾光电、捷迅光电为代表。该类企业占据国

内市场的大部分份额。

    ③、国内低端品牌:以中小企业数量较多,但技术研发能力受限,主要在国内低端市场销售。

    (2)趋势

    色选机行业近几年稳步发展,国内领先企业的全球竞争力进一步增强,色选机在农产品应用

逐步加大,并渗透到工业品领域。


(二)      公司发展战略
√适用 □不适用
       1、液压机、机压机业务:

       从内外部经济形势看,市场需求依然受制于经济低迷影响,在新能源汽车的政策刺激下,成

形机床在年底时需求有所增长,但市场竞争较为恶化。随着全球科技革命和工业发展变革,国际

制造业强国积极加大智能制造、工业绿色制造、物联网等领域的战略布局。中国政府随之部署了

“中国制造2025”、供给侧改革和“十三五规划”等国家一系列重大规划,“智能制造”和“绿

色制造”迎来良好发展机遇,将推动高端智能成形装备和视觉工业产业的快速发展。公司发展长

期定位是公司在行业领先地位和现有产品的基础上,向与智能制造装备其他相关的品类衍生,丰

富和优化产品结构,逐步由成形设备制造商转变成为高端智能制造装备系统服务商。根据国家发

展规划和市场需求,合锻智能制定了适合当前形势与自身发展的战略规划。

    (1)加快转型升级,从传统锻压设备向高效、自动化、成套装备。通过产学研合作,加强各

类成形工艺研究及自动化、模具等辅助配套设备的研究及集成开发,为市场提供成套装备及自动

化生产线,从锻压产品的供应商向全方位服务、提供锻压成形成套设备、全套工艺解决方案和总

承包商的方向发展。

    (2)全面推进智能制造。在现有技术与制造基础上,通过新型传感技术、网络通讯技术、数

字测量诊断技术、物联网技术、大数据及人工智能技术的综合集成应用,实现锻压成形设备的柔

性化、高效、节能、环保、自动化、智能化等方面的升级;逐步将数字化技术和智能制造技术应

用于产品设计和制造过程,使制造过程向数字化、信息化、智能化集成制造发展,全面提升产品

设计、制造和管理水平。

    (3)重点布局航空产业关键技术和重大装备。当前我国航空制造业发展相对落后,而新一代

                                          24 / 196
                                    2016 年年度报告



军机和民航需求旺盛,航空制造业全产业链有望复制汽车和高铁模式迎来高速发展的黄金十年。

合锻智能在已有的基础上,加强与国内优势资源的合作,积极解决复杂航空结构件成形工艺及智

能装备研究开发中的工艺、设计和制造等关键科学和共性技术问题,自主研制飞机蒙皮拉伸、拉

弯成形、弹性模成形等航空制造领域高端成形装备。

    (4)通过高端制造最终实现制造业服务化。推动制造环节积极向高附加值的服务环节延伸,

包括:总承包、设备的运维服务,智能制造领域的研发设计、系统集成、融资租赁等,实现制造

业服务化。

    2、色选机业务

    (1)公司产品研发战略

    研发是创新的“发动机”,完善研发体系建设、加大产品研发投入、引进和培养高端研发人

才、与科研院所合作共建研发平台是工作重点。2016 年初,公司与合肥工业大学工研院合作成立

了“智慧辨识与分拣工程技术中心”并合作共建研究生班,拟后期共建重点实验室,为公司培养

和引进高端专业型人才和技术创新发展奠定了坚实的基础。

    (2)销售与服务战略

    强化产品与服务的品牌意识,按照“专业+服务”模式优化销售与服务管理架构,以专业的素

养为基础,以售前、售中、售后的全程贴心服务为保障,争取市场占有率的稳步上升,国内实行

“整体解决方案+全程服务”模式,国外实行“市场开拓支持+技术支持+定点服务”的全方位代理

商合作模式。

    (3)人才队伍建设战略

    健全公司人才绩效管理体系,通过人才激励体系建设,吸引人才、留住人才、培养人才,通

过外部引进、内部培养、和高校合作共建研究生班等多种形式引进和培养人才,2016 年确立 10

—20 名管理、技术方面的领军人才培养对象,同时进行人才队伍的梯队化建设。


(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2017年公司全面推行目标管理考核制,经营目标是保持健康稳健发展,营业收入力争不低于

6.6亿元。重点做好以下工作:

    1、液压机、机压机业务

    (1)优化调整销售队伍,加强企划宣传,加大坏账清理,推行重大项目报价审核制,提升市

场开发与盈利能力。成立坏账清理小组,抽调专人负责清帐工作,加大清理力度,提升资金利用

                                        25 / 196
                                     2016 年年度报告



效率。

    (2)积极导入精益化和模块化设计,加强全方位技术服务,从源头上控制制造成本。推行设

计质量改进工程,细化设计开发流程,通过细节上的改进,逐步改善用户体验;围绕市场潜在需

求,加强新产品和新技术的预研,持续提升新产品新技术研发能力;加强设计人员的成本、质量、

服务意识提升。

    (3)全面推进采购工作的招标,严格执行和督查,集中力量清理和盘活库存物资。对于总金

额10万以上工程及设备采购,年采购次数多,量大面广的物资办公品、服务等一次性5万以上的全

部履行招标程序,对于不满足招标要求的全部履行比价采购;组织采购、仓库、技术、财务等对

现有库存进行盘存,采取措施提高库存利用,盘活资金。

    (4)制度与流程再造,改善内部管理与控制,逐步实现依法治理。针对组织机构调整,对各

中心流程及制度进行全面梳理及优化,导入目标绩效考核;实施基础供应链系统、智能卡系统等

基础信息化项目,提升管理运营效率。

    (5)积极推行准时化生产、模块化生产、清洁生产。统筹协调生产计划,加强考核和落实,

提高产品交付及时率;集成社会资源,推进焊接、小件加工的服务外包和内外资源协调共享,提

升产品配套率;推行专业化、模块化装配,试行安调与三包实行内外一体承包负责制。

    2、色选机

    (1)深入开展公司经营管理体系、质量管理体系的改革、完善与创新工作,完善经营管理机

构、制度的建设,根据未来市场竞争格局要求,前瞻性的调整经营管理方针和政策,贴近市场、

贴近客户,紧抓产品和服务两个根本点,大力推进质量管理体系建设,推动生产质量标准化、工

艺流程标准化、监督检验标准化等系列标准化工作并努力贯标,向管理要发展、向质量要效益。

    (2)产品研发计划

    ①、基于不可见光分选技术开发、应用

    可见光应用领域局限于物料表面颜色差异的辨识,而基于不可见光分选技术的开发与应用是

利用不可见光的波长特性结合分选技术开发的全新产品,进一步拓展产品应用领域,扩大市场需

求,保持公司产品的先进性,把公司发展成为智能检测与分选领域高端产品开发与制造的引领者。

    ②、产品智能化、应用一体化升级换代

    产品智能化、数字化更新换代是保持产品独特性、先进性的重要标志,拟在如下几个方面进

行重点布局:




                                         26 / 196
                                     2016 年年度报告



    A、利用高速分辨成像技术、图像处理技术、系统集成技术、算法和软件处理技术、提升产品

的自我学习能力、增强产品的自适应性、简化操作、进一步提高产品的智能化水平。

    B、在提升产品自我学习能力、自动判别能力的基础上,运用互联网技术、远程控制技术,开

发现场无人操作模式、融入未来数字化工厂模式、远程诊断、维护模式。降低客户运营成本、降

低产品维护成本、满足客户的高端需求。

    C、利用算法和软件处理技术、优化机械结构设计运用等,扩大产品的单机应用范围及超大型

产品开发,实现一机多能,多种物料选别应用全覆盖、多种技术应用叠加,为客户提供全方位服

务、多种应用一体化的全新系列产品。

    ③、智能检测与分选领域的多元化发展,在牢固抓实大米色选领域市场占有率的基础上,在

杂粮、工业品、水产品、矿石、茶叶等分选领域,公司产品具有鲜明的特色和较高的市场占有率,

2016 年着重稳固并发展小麦选别、玉米选别、矿石选别、茶叶选别,加大产品的宣传和推广力度,

打造公司在业内的拳头产品。

    ④、2016 年将通过加大外贸队伍建设、增强国外代理商开发与服务力度、走出国门主动参展,

拓展外贸合作模式等形式,加大国际市场开发力度、广度,着重对印度、印尼、泰国、孟加拉、

越南市场的开发、斯里兰卡茶叶市场突破性开发。国际市场由大米色选机为主的推广重心向杂粮、

茶叶、工业品分选领域渗透,力争取得 20—30%的年增长幅度。

    ⑤、在完善并提升现有产品的基础上,对已经立项的项目加快进度,如红外色选机、红外复

合色选机、X 光检测设备的研发,运用互联网技术,实现产品的数字化、远程控制智能化,满足

下一步市场需求和为研发做技术储备。


(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    当前中国经济低位运行,制造业压力较大,公司未来可能会面对以下风险:

    1.利润空间减小的风险:由于近期钢铁、木材等原材料价格上涨较快,增加了产品的成本;

同时下游市场的需求的减少也使同行业竞争日趋激烈,引起的价格下降;另外客户的回款及时性

得不到保障,增加了财务成本。多种因素共同作用下压缩了产品的利润空间。

    2.人才储备不够的风险:制造业的低迷对人才的吸引力逐年减小,制造业人才的缺失已经成

为普遍问题。一方面高学历人才更倾向于选择进入金融投资等虚拟经济领域;另一方面技能型人

才的知识和技能训练积累不足,理论与实践脱节,无法满足公司的人才需求。



                                         27 / 196
                                     2016 年年度报告



(五)    其他
□适用 √不适用


四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




                                 第五节       重要事项
  一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据中国证监会 2013 第 43 号《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》和上海证

券 交易所《上市公司现金分红指引》等文件规定,2014 年 6 月 5 日公司第二届董事会第五次

会议及 2014 年 6 月 25 日公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于修改的议案》。

    同时,本公司制定了《合肥合锻机床股份有限公司发行上市后三年内股东分红回报规划》,

并 经 2014 年第一次临时股东大会审议通过,其中规定“公司可以采取现金、股票或现金与股票

相 结合的方式分配股利,并且在公司具备现金分红条件的情况下,应当优先采用现金分红进行利

润 分配。公司现处于成长期且有重大资金支出安排,在该阶段公司当年以现金方式分配的利润不

少于当年实现的可分配利润的 20%。同时公司实行差异化的利润分配政策和现金分红政策:

    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 80%;

    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 40%;

    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 20%。

    公司董事会根据章程规定的利润分配政策,根据股东(尤其是公众投资者)、独立董事的意 见,

至少每三年制定一次具体的股东回报规划。公司监事依职权列席董事会会议,对董事会制定 的方

案提出质询或者建议。公司独立董事应对此发表明确独立意见。股东回报规划经公司董事会 审议

通过后,须提交股东大会审议通过。




                                          28 / 196
                                        2016 年年度报告



(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                 占合并报表
                                                                 分红年度合并
                                                                                 中归属于上
          每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数    报表中归属于
 分红                               每 10 股转                                   市公司普通
            红股数     息数(元)                      额          上市公司普通
 年度                               增数(股)                                   股股东的净
            (股)     (含税)                    (含税)      股股东的净利
                                                                                 利润的比率
                                                                     润
                                                                                     (%)
2016 年                      0.5                 22,309,939.70   51,294,490.32        43.49
2015 年                     1.10           10    21,807,500.00   27,065,526.98
2014 年                     1.00                 17,950,000.00   28,621,935.87


(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用




                                            29 / 196
                                                                2016 年年度报告




   二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                  是否有   是否及
                    承诺                                                 承诺
   承诺背景                     承诺方                                                                         承诺时间及期限     履行期   时严格
                    类型                                                 内容
                                                                                                                                    限       履行
                  盈利预测   段启掌、张存       根据合锻股份与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买           承诺时间:         是       是
                  及补偿     爱、孙家传、                                                                      2016-02-01 承诺
                             程卫生、卫讯   资产协议》、《盈利补偿协议》,段启掌、张存爱、孙家传、程           期限:2017-12-31
                             舟、鹿拥军、   卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、汪小华、周超飞、郭银玲、朱
                             周世龙、汪小
                             华、周超飞、   恒书承诺:中科光电 2015 年度、2016 年度、2017 年度实际净利
                             郭银玲、朱恒   润数(指合锻股份聘请的具有证券、期货业务资格的会计师事务
                             书
                                            所审计的中科光电合并报表中归属于母公司所有者的净利润,该

与重大资产重组                              净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为准)分别不低于人民币
相关的承诺                                  2,700 万元、4,500 万元、5,500 万元(以下简称“承诺净利润数”)。

                                                若在 2015 年、2016 年、2017 年(以下简称“补偿测算期间”)

                                            任何一年的截至当期期末累计实际净利润数低于截至当期期末累

                                            计承诺净利润数,则段启掌、张存爱等 11 位交易对方应当先以股

                                            份方式进行补偿;若股份不足补偿的,不足部分以现金方式补偿。

                                                当期应补偿股份数量为:当期应补偿股份数量=(截至当期期

                                            末累计承诺净利润数-截至当期期末累计实际净利润数)÷(2015

                                                                    30 / 196
                                             2016 年年度报告




                          年、2016 年、2017 年承诺净利润数总和)×(本次标的资产作价

                          ÷本次股份发行价格)-(已补偿股份数量+已补偿现金总金额÷

                          本次股份发行价格)。
                              在逐年补偿的情况下,各年计算的当期应补偿股份数量小于
                          0 时,按 0 取值,即已补偿股份及现金均不冲回。在补偿测算期
                          间,各年计算出的当期应补偿股份数量的总和不超过本次标的资
                          产作价除以本次股份发行价格计算得出的股份数量。


解决同业   段启掌、张存   段启掌、张存爱等 11 位交易对方作为合锻股份本次发行股份后的   承诺时间:2016   否   是
竞争       爱、孙家传、   股东,段启掌、张存爱等 11 位交易对方承诺,在标的资产交割完   年2月1日
           程卫生、卫讯   成后,除持有合锻股份股权外,段启掌、张存爱等 11 位交易对方
           舟、鹿拥军、   及其关联方(关联方:自然人的关联方包括其自身控制的企业、
           周世龙、汪小   其配偶、父母、子女、兄弟姐妹以及上述人员控制的企业)不从
           华、周超飞、   事、参与或协助他人从事任何与中科光电以及合锻股份业务有竞
           郭银玲、朱恒   争关系的经营活动,不再投资于任何与中科光电以及合锻股份业
           书             务有竞争关系的经济实体。违反上述不竞争承诺,违约方相关所
                          得归合锻股份所有,并需赔偿合锻股份的全部损失,同时还应将
                          其于本次交易中所获对价的 25%作为违约金以现金方式支付给合
                          锻股份。。
其他       段启掌、张存   段启掌、张存爱等 11 位交易对方承诺,未经合锻股份书面同意, 承诺时间:2016     否   是
           爱、孙家传、   不得在其他与中科光电及合锻股份有竞争关系的任何单位兼职; 年 2 月 1 日
           程卫生、卫讯   违反上述兼业禁止承诺,违约方相关所得归合锻股份所有,并需
           舟、鹿拥军、   赔偿合锻股份的全部损失,同时还应将其于本次交易中所获对价
           周世龙、汪小   的 25%作为违约金以现金方式支付给合锻股份。
           华、周超飞、
           郭银玲、朱恒
                                                 31 / 196
                                             2016 年年度报告




           书
其他       段启掌、张存       段启掌、孙家传、程卫生、卫讯舟、周世龙等五人承诺,自     承诺时间:2016     否   是
           爱、孙家传、                                                                年2月1日
           程卫生、卫讯   本协议签署之日开始至本次交易完成期间,以及本次交易完成之
           舟、鹿拥军、   日起 6 年内仍在中科光电或合锻股份及其子公司任职。若在 6 年
           周世龙、汪小
           华、周超飞、   内离职,违反上述任职期承诺,违约方相关所得归合锻股份所有,
           郭银玲、朱恒   并需赔偿合锻股份的全部损失,同时还应将其于本次交易中所获
           书
                          对价的 25%作为违约金以现金方式支付给合锻股份。

                              上述人员如因丧失或部分丧失民事行为能力、死亡或宣告死

                          亡、宣告失踪或者被中科光电或合锻股份及其子公司解除劳动关

                          系的,不视为违反任职期限承诺。



股份限售   段启掌、张存       段启掌、张存爱承诺:自其认购的新增股份在法定登记机构     承诺时间:         是   是
           爱                                                                          2016-02-01 承诺
                          登记于其名下并上市之日(以下简称“发行上市之日”)起 36 个   期限:2019-01-31
                          月内,不转让或者委托他人管理其拥有的该等新增股份(若在其

                          实际转让上市公司股份前,上市公司发生转增股本、送红股等除

                          权行为的,则其实际可转让股份数将进行相应调整);未经合锻

                          股份书面同意,对在本次交易中获取的新增股份在本协议约定的

                          业绩补偿期间以及业绩补偿期限届满时至减值补偿实施完毕前不


                                                 32 / 196
                                                              2016 年年度报告




                                           设置质押等担保权利;

                                               本次交易中发行的上市公司新增股份的限售期最终由公司股

                                           东大会授权董事会根据相关法律法规的规定及主管部门审核的要

                                           求进行确定,但应当事先取得承诺人书面同意。


                 股份限售   孙家传、程卫       孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、汪小华、周超      承诺时间:         是   是
                            生、卫讯舟、                                                                 2016-02-01 承诺
                            鹿拥军、周世   飞、郭银玲、朱恒书承诺:                                      期限:2018-01-31
                            龙、汪小华、       (1)自其认购的新增股份在法定登记机构登记于其名下并上
                            周超飞、郭银
                            玲、朱恒书     市之日(以下简称“发行上市之日”)起 24 个月内,不转让或者

                                           委托他人管理其拥有的该等新增股份(若在其实际转让上市公司

                                           股份前,上市公司发生转增股本、送红股等除权行为的,则其实

                                           际可转让股份数将进行相应调整);
                                           (2)拥有的新增股份分二次分别按照 57:43 的比例进行解禁。
                                           解禁日期分别为发行上市日(且前一年度审计报告已出具)后满
                                           24、36 个月之次日。第一次解禁的股份数量为分别扣除 2015 年、
                                           2016 年业绩补偿的股份数量之后的股份数量,第二次解禁的股份
                                           数量为扣除 2017 年业绩补偿的股份数量及资产减值补偿的股份
                                           数量之后的股份数量;
                 其他       严建文         本人保证能够勤勉并客观、公正、独立地履行担任合锻股份董事      承诺时间:         否   是
与首次公开发行                             长及总经理的职责,维护合锻股份及其他股东的利益,确保本人      2014-11-07
相关的承诺                                 及控制的其他企业与合锻股份不发生利益冲突,不影响合锻股份
                                           的独立性
                                                                  33 / 196
                                        2016 年年度报告




解决同业   严建文     现时与将来均不在中华人民共和国境内外的任何地方,以任何形    承诺时间:   否   是
竞争                  式从事与公司业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动;在以后    2014-11-07
                      的经营或投资项目的安排上将尽力避免与公司同业竞争的发生;
                      如因国家政策调整等不可抗力或意外事件的发生,致使同业竞争
                      可能构成或不可避免时,在同等条件下,公司享有相关项目经营
                      投资的优先选择权。若其将来有机会获得经营的产品或服务如果
                      与公司的主营产品或服务可能形成竞争,公司有收购选择权和优
                      先收购权。
其他       严建文     (1)本人将严格履行本人在合锻股份首次公开发行股票并上市过   承诺时间:   否   是
                      程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。(2)若本   2014-11-07
                      人未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任,则
                      采取以下各项措施予以约束: ①本人所持合锻股份公司股票的
                      锁定期延长至本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响
                      之日(如适用); ②本人完全消除其未履行相关承诺事项所有
                      不利影响之前,本人将不得以任何方式要求合锻股份增加其薪资
                      或津贴,并且亦不得以任何形式接受合锻股份增加支付的薪资或
                      津贴。
其他       合锻股份   (1)本公司将严格履行其在首次公开发行股票并上市过程中所作   承诺时间:   否   是
                      出的全部公开承诺事项(以下简称“承诺事项”)中的各项义务    2014-11-07
                      和责任。(2)若本公司未能完全且有效地履行承诺事项中的各项
                      义务或责任,则本公司承诺将采取以下措施予以约束: ①以自
                      有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损
                      失,补偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额,或证券监督
                      管理部门、司法机关认定的方式或金额确定; ②自本公司完全
                      消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之日起 12 个月的期间
                      内,本公司将不得发行证券,包括但不限于股票、公司债券、可
                      转换公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种等; ③自本

                                            34 / 196
                                    2016 年年度报告




                  公司未完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前,本公
                  司不得以任何形式向董事、监事、高级管理人员增加薪资或津贴。
其他   合肥建投   (1)本公司在所持公司股份锁定期满后两年内减持所持合锻股份 承诺时间:          是   是
                  股票的,减持价格将不低于最近一期经审计每股净资产的 120%(若 2014-11-07 承诺
                  公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的,减持价 期限:2017-11-07
                  格将进行相应调整);(2)本公司减持股票应符合相关法律、法
                  规、规章的规定,减持方式包括但不限于证券交易所集中竞价交
                  易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;(3)本公司减持股票
                  不得违反本公司在公开募集及上市文件中所作出的各项承诺;(4)
                  本公司减持股票前,应提前三个交易日予以公告,并按照证券交
                  易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;本公司持有公司股
                  份低于 5%以下时除外;(5)如果本公司减持股票未履行上述减
                  持意向,本公司将在中国证监会指定报刊公开说明其未履行上述
                  减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并承
                  担相应的法定责任。
其他   中信投资   (1)本公司拟在所持公司股份锁定期满后三年内,通过证券交易 2014-11-07 承诺     是   是
                  所交易系统减持公司股票。锁定期满后 12 个月内累计减持的股份 期限:2018-11-07
                  比例不超过公司所持股份总数的三分之一;锁定期满后的 24 个月
                  内,公司累计减持股份不超过公司所持股份总数的三分之二;锁
                  定期满后的 36 个月内,公司累计减持股份不超过公司所持股份总
                  数的 100%,减持价格不低于最近一期经审计每股净资产的 120%
                  (若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项的,减
                  持价格将进行相应调整);(2)本公司减持股票应符合相关法律、
                  法规、规章的规定,减持方式包括但不限于证券交易所集中竞价
                  交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;(3)本公司减持股
                  票不得违反本公司在公开募集及上市文件中所作出的各项承诺;
                  (4)本公司减持股票前,应提前三个交易日予以公告,并按照证

                                        35 / 196
                                     2016 年年度报告




                  券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;本公司持有公
                  司股份低于 5%以下时除外;(5)如果本公司减持股票未履行上
                  述减持意向,本公司将在中国证监会指定报刊公开说明其未履行
                  上述减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,
                  并承担相应的法定责任。
其他   合锻股份   1、公司上市后 36 个月内,如公司股票出现连续 20 个交易日的收   承诺时间:         是   是
                  盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基      2014-11-07 承诺
                  准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况      期限:2017-11-07
                  导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调
                  整)的情形,且非因不可抗力因素所致,公司将采取切实有效的
                  措施以稳定公司股价。 2、公司稳定股价措施主要为:(1)公
                  司回购公司股票;(2)公司控股股东增持公司股票;(3)公司
                  董事、高级管理人员增持公司股票;(4)其他证券监管部门认可
                  的方式。公司将在股票价格出现上述情形五个工作日内提出稳定
                  公司股价的具体方案,并在履行完毕相关内部决策程序和外部审
                  批/备案程序后实施,且按照上市公司信息披露要求予以公
                  告。 3、发行人、公司控股股东、董事、高级管理人员已作出
                  了履行《关于合肥合锻机床股份有限公司上市后三年内公司股价
                  低于每股净资产时稳定股价的预案》相关权利和义务的承诺。
其他   严建文     (1)本人为公司的控股股东、实际控制人,拟长期持有公司股份 承诺时间:             是   是
                  以实现和确保本人对公司的控股地位,进而持续地分享公司的经 2014-11-07 承诺
                  营成果。因此,本人具有长期持有公司股份的意向;(2)在本人 期限:2019-11-07
                  所持公司之股份的锁定期届满后,且在不丧失对公司控股股东地
                  位、不违反本人已作出的相关承诺的前提下,本人存在对所持公
                  司的股票实施有限减持的可能性,但届时的减持幅度将以此为限:
                  ①自公司上市之日起 37 个月至 48 个月期间,减持额度将不超过
                  本人届时所持公司股份总数的 10%;②自公司上市之日起 49 个月

                                         36 / 196
                                       2016 年年度报告




                    至 60 个月期间,减持额度将不超过本人届时所持公司股份总数的
                    15%;③本人的减持价格将均不低于公司上一年度经审计的每股净
                    资产值及股票首次公开发行的价格。若公司已发生派息、送股、
                    资本公积转增股本等除权除息事项,则上述减持价格指公司股票
                    复权后的价格;(3)若本人拟减持公司股份,在减持时将提前三
                    个交易日公告减持计划,减持价格不低于公告日前 20 个交易日公
                    司股票均价。减持将通过证券交易所以协议转让、大宗交易、竞
                    价交易或其他方式依法进行。
股份限售   严建文   自本人所持公司股份锁定期届满之日起 24 个月内,若本人试图通   承诺时间:         是   是
                    过任何途径或手段减持公司首次公开发行股票前本人已持有的公     2014-11-07 承诺
                    司股份,则本人的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发     期限:2019-11-07
                    行价格;若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除
                    息事项,则前述减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行
                    价格除权除息后的价格。
股份限售   严建文   股份锁定期满后,本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期 承诺时间:             否   是
                    间,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五; 2014-11-07
                    离职后半年内,不转让所持有的公司股份。自申报离任六个月后
                    的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持
                    有公司股票总数的比例不超过百分之五十
股份限售   严建文   公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其     承诺时间:         是   是
                    所持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其     2014-11-07 承诺
                    所持有的公司公开发行股票前已发行的股份。                     期限:2017-11-07
其他       严建文   一、就 2003 年合肥工业投资控股有限公司收购合肥锻压机床股份   承诺时间:         否   否
                    有限公司个人股股份的相关事宜,本人现承诺如下: 1、2003       2014-10-22
                    年,合肥工业投资控股有限公司收购合肥锻压机床股份有限公司
                    个人股股份,上述个人股转让不存在纠纷和潜在纠纷; 2、若
                    因上述个人股转让事宜发生纠纷,与合肥合锻机床股份有限公司

                                           37 / 196
                                        2016 年年度报告




                      无关,因此造成合肥合锻机床股份有限公司损失的,由本人承担
                      全部补偿责任,以现金方式补偿给合肥合锻机床股份有限公司。
                      二、本人真实持有华创投资的股权,不存在任何代持行为,本人、
                      华创投资在曼图实业有限公司存续期间,不存在委托他人代持、
                      信托安排持有曼图实业有限公司股权以及为他人代持、信托安排
                      持有曼图实业有限公司股权的情形。本人对本承诺函的真实性、
                      完整性承担相应的法律责任。”
其他   严建文         本人作为合肥合锻机床股份有限公司的控股股东,承诺如           承诺时间:   否   是
                      下: 1、本人及本人曾投资设立的华创投资有限公司与原曼图       2014-09-29
                      实业有限公司历史沿革中除华创投资有限公司以外的其他股东之
                      间不存在关联关系或其他利益安排。若因此发生争议由本人承担
                      全部赔偿责任与发行人无关。造成发行人损失的,由本人以现金
                      方式向发行人赔偿。 2、本人通过将中国重型机床控股有限公
                      司(由曼图实业有限公司更名而来)持有的股权转让给自己并分
                      别注消中国重型机床控股有限公司及其出资人华创投资有限公
                      司,通过债权抵销方式不实际支付股权转让价款符合相关国家的
                      法律规定,本人承诺并保证上述安排不存在纠纷和潜在纠纷。若
                      因上述股权转让发生争议由本人承担全部赔偿责任与发行人无
                      关。因此造成发行人损失的,由本人以现金方式向发行人赔偿。
                      本人对承诺函的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任
其他   董事、监事、   (1)本人将严格履行其在合锻股份首次公开发行股票并上市过程    承诺时间:   否   是
       高级管理人员   中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。               2014-11-07
                      (2)若本人未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或
                      责任,则本人承诺将采取以下各项措施予以约束:
                      ①本人所持合锻股份公司股票的锁定期延长至本人完全消除其未
                      履行相关承诺事项所有不利影响之日(如适用);
                      ②本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前,本人

                                            38 / 196
                                             2016 年年度报告




                          将不得以任何方式要求合锻股份增加其薪资或津贴,并且亦不得
                          以任何形式接受合锻股份增加支付的薪资或津贴。
其他       董事、监事、   自本人所持公司股份锁定期届满之日起 24 个月内,若本人试图通   承诺时间:         是   是
           高级管理人员   过任何途径或手段减持公司首次公开发行股票前本人已持有的公     2014-11-07 承诺
                          司股份,则本人的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发     期限:2017-11-07
                          行价格;若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除
                          息事项,则前述减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行
                          价格除权除息后的价格。
股份限售   董事、监事、   股份锁定期满后,本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期     承诺时间:         否   是
           高级管理人员   间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二     2014-11-07
                          十五;离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。自申报离
                          任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股
                          票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过百分之五十。




                                                 39 / 196
                                       2016 年年度报告




(二)    公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
       根据合锻股份与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》、《盈利补偿协议》,

段启掌、张存爱、孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、汪小华、周超飞、郭银玲、朱恒 书

承诺:中科光电 2015 年度、2016 年度、2017 年度实际净利润数(指合锻股份聘请的具有证券、

期货业务资格的会计师事务所审计的中科光电合并报表中归属于母公司所有者的净利润,该净利

润以扣除非经常性损益前后孰低者为准)分别不低于人民币 2,700 万元、4,500 万元、5,500 万元。

       根据公司聘请的华普天健会计师事务所出具的《业绩承诺实现情况专项审核报告》,2015 年

度中科光电归属于母公司所有者的净利润为 3,456.76 万元,归属于母公司所有者的扣除非经常

性损益的净利润为 3,048.44 万元,已达到了原盈利预测。

       根据公司聘请的华普天健会计师事务所出具的《重大资产重组业绩承诺实现情况的专项审核

报告》,2016 年度中科光电归属于母公司所有者的净利润为 4,802.65 万元,归属于母公司所有

者的扣除非经常性损益的净利润为 4,711.28 万元,已达到了原盈利预测。


   三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
   四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用


   五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用


(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用


(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用


(四) 其他说明
□适用 √不适用



                                           40 / 196
                                     2016 年年度报告



  六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                               现聘任
境内会计师事务所名称                          华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                           600,000
境内会计师事务所审计年限                      8年
境外会计师事务所名称                          不适用
境外会计师事务所报酬                                                            不适用
境外会计师事务所审计年限                      不适用


                                          名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所      华普天健会计师事务所(特殊                       100,000
                              普通合伙)


聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
   报告期内,公司依据 2015 年度股东大会通过的《关于聘用 2016 年度财务审计机构的议案》对

华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行了续聘。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用


  七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用


(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用


  八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用


  九、破产重整相关事项
□适用 √不适用


  十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项




                                         41 / 196
                                   2016 年年度报告



  十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
      情况
□适用 √不适用


  十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到

期 未清偿等不良诚信状况。


  十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用


  十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         42 / 196
                                   2016 年年度报告




3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用


(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用


   十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用


2、 承包情况
□适用 √不适用



3、 租赁情况
□适用 √不适用

                                       43 / 196
                  2016 年年度报告




(二)   担保情况
□适用 √不适用




                      44 / 196
                                                              2016 年年度报告




(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                     实际          是否    计提          是   关
                                                                                                            实际                  是否
                                                             委托理财起      委托理财终   报酬确定   收回          经过    减值          否   联
  受托人            委托理财产品类型        委托理财金额                                                    获得                  关联
                                                               始日期          止日期       方式     本金          法定    准备          涉   关
                                                                                                            收益                  交易
                                                                                                     金额          程序    金额          诉   系
东北证券       东北证券融达10号集合资产管    80,000,000.00   2016.12.6       2017.1.9     预计年化                 是             否     否
               理计划                                                                     收4.35%
东北证券       东证融汇融达23号集合资产管    30,000,000.00   2016.12.22      2017.7.3     预计年化                 是             否     否
               理计划                                                                     收4.60%
东北证券       东证融汇融信30号集合资产管    33,000,000.00   2016.12.23      2017.12.19   预计年化                 是             否     否
               理计划                                                                     收6%
杭州银行合     卓越灵动添益7天开放式         10,000,000.00   2016.12.26      2017.1.1     预计年化                 是             否     否
肥分行                                                                                    收3.6%
杭州银行合     卓越灵动添益7天开放式          3,000,000.00   2016.12.28      2017.1.3     预计年化                 是             否     否
肥分行                                                                                    收3.6%
杭州银行合     卓越灵动添益7天开放式         60,000,000.00   2016.12.30      2017.1.6     预计年化                 是             否     否
肥分行                                                                                    收3.6%
杭州银行合     卓越灵动添益7天开放式         13,000,000.00   2016.12.30      2017.1.6     预计年化                 是             否     否
肥分行                                                                                    收3.6%
中国农业银     中国农业银行“本利丰步步      22,000,000.00   2016.12.30      2017.1.19    预计年化                 是             否     否
行股份有限     高”开放式人民币理财产品                                                   收2.15%
公司
   合计                    /                251,000,000.00       /               /           /                      /              /     /    /

                                                                  45 / 196
                                       2016 年年度报告




逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                           0
委托理财的情况说明                                       公司第二届董事会第二十七次会议审议通过
                                                         公司使用暂时闲置募集资金9,000万元进行现
                                                         金管理及公司使用暂时闲置自有资金40,000
                                                         万元购买理财产品或信托产品。公司第二届董
                                                         事会第三十一次会议审议通过使用暂时闲置
                                                         自有资金80,000万元购买理财产品或信托产
                                                         品。




                                           46 / 196
                                     2016 年年度报告




2、 委托贷款情况
□适用 √不适用



3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用



(四)    其他重大合同
□适用 √不适用


  十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用


  十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用



(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    1、在员工权益保护方面,公司遵照《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同

法》等劳动和社会保障方面的法律、法规,依法保护职工的合法权益,保障职工依法享有劳动权

利和履行劳动义务。同时,公司每两年组织开展员工体检活动,每年组织特殊工种体检,按性别和

年龄为员工精心挑选针对性强的体检项目。 2016 年,公司进一步健全员工关爱、慰问制度,继

续为员工购买意外伤害险,员工互助医疗保障参保过 95%以上,同时积极为青年员工提供公租房

等服务,2016 年 8 月,工会为 9 名考入高等学府的员工子女发放了奖学金。

    2、在参与公益活动方面,牢记企业的社会责任,持续开展社会公益活动。 一直以来,合锻

智能坚持参加各类公益活动,积极履行企业社会责任,聚焦学生、儿童和教育领域,持续开展“爱

心接力”公益助学、环巢湖骑行毅行和专题公益实践活动。目前,企业已拥有一支百余人的志愿

者队伍。2016 年,合锻志愿服务队先后开展“周六志愿行——情暖空巢老人” 志愿服务活动,

与经济开发区锦绣社区两名空巢老人进行帮扶结对;同时每年均开展“清洁园区”以及社区志愿

服务活动,组织对办公区域及周边进环境卫生的清理、清洁;积极参加青春毅行环保志愿活动;

七一前夕,我公司志愿服务队与锦绣社区共同发起“慰问老党员,拍摄全家福”公益活动,为社

                                         47 / 196
                                    2016 年年度报告



区老党员送上慰问品,拍摄、制作全家福、夫妻合影,省内相关媒体进行了报道,充分展示了企

业的社会形象。

    2017 年,公司将以更高的社会责任感服务股东、服务员工、服务社会。在不断提升企业经营

管理水平、增强企业可持续发展能力、提高企业经济效益的同时,积极回报股东,保护员工的合

法权益,诚信对待供应商和客户,积极参与社会公益事业,为在更多的领域更好地为承担和履行

企业的社会责任作出应有的贡献。


(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用


(四)   其他说明
□适用 √不适用


  十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用


(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用




                                        48 / 196
                                                         2016 年年度报告




                                        第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                                 单位:股
                                  本次变动前                                本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                                             比例                   送                                                               比例
                                 数量                  发行新股              公积金转股       其他          小计          数量
                                             (%)                    股                                                               (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股       8,000,000       4.46   49,698,794               8,000,000   -16,000,000   41,698,794    49,698,794    11.14
       境内自然人持股         73,650,000     41.03    18,750,000              92,400,000                 111,150,000   184,800,000   41.42
4、外资持股
其中:境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股               97,850,000     54.51                            97,850,000   16,000,000    113,850,000   211,700,000   47.45
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数            179,500,000   100.00    68,448,794        0    198,250,000             0   266,698,794   446,198,794   100.00



                                                             49 / 196
                                          2016 年年度报告




2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用

          1、 公司报告期期初普通股股份总数为 179,500,000 股;

          2、    2016 年 2 月 1 日公司向段启掌、张存爱、孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周

       世龙、汪小华、周超飞、郭银玲、朱恒书等 11 位自然人合计发行的 18,750,000 股股份的相

       关证券登记手续办理完毕,普通股股份总数变更为 198,250,000 股;

          3、 2016 年 5 月 11 日公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本,普通股股份总数变更

       为 396,500,000 股;

          4、 2016 年 9 月 22 日公司向泰达宏利基金管理有限公司、天治基金管理有限公司、

       长信基金管理有限责任公司等 3 家机构合计发行的 49,698,794 股股份的相关证券登记手续办

       理完毕,普通股股份总数变更为 446,198,794 股

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
       按照股本变动前总股本 179,500,000 股计算,2016 年度的基本每股收益、每股净资产分别为

0.29 元、3.23 元(按 2016 年初的净资产计算);按照股本变动后总股本 446,198,794 股计算,2016

年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.13 元、3.76 元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位: 股
                年初限售股   本年解除限    本年增加限       年末限售股                解除限售
 股东名称                                                                 限售原因
                    数         售股数        售股数             数                      日期
国元股权         8,000,000   16,000,000      8,000,000               0    首发限售   2016 年 5 月
投资有限                                                                             30 日
公司
严建文          73,650,000            0     73,650,000      147,300,000   首发限售   2017 年 11
                                                                                     月7日
段启掌                   0            0     28,687,500      28,687,500    其他       2019 年 2 月
                                                                                     1日
张存爱                   0            0      2,587,500       2,587,500    其他       2019 年 2 月
                                                                                     1日
孙家传                   0            0      1,125,000       1,125,000    其他       2018 年 2
                                              50 / 196
                                           2016 年年度报告



                                                                                            月1日
程卫生                  0              0       1,125,000      1,125,000        其他         2018 年 2
                                                                                            月1日
卫讯舟                  0              0       1,125,000      1,125,000        其他         2018 年 2
                                                                                            月1日
鹿拥军                  0              0       1,125,000      1,125,000        其他         2018 年 2
                                                                                            月1日
周世龙                  0              0       1,125,000      1,125,000        其他         2018 年 2
                                                                                            月1日
汪小华                  0              0         375,000         375,000       其他         2018 年 2
                                                                                            月1日
周超飞                  0              0          75,000          75,000       其他         2018 年 2
                                                                                            月1日
郭银玲                  0              0          75,000          75,000       其他         2018 年 2
                                                                                            月1日
朱恒书                  0              0          75,000          75,000       其他         2018 年 2
                                                                                            月1日
泰达宏利                0              0       9,939,759      9,939,759        非公开发     2017 年 9 月
基金管理                                                                       行           22 日
有限公司
天治基金                0              0     19,653,614      19,653,614        非公开发     2017 年 9 月
管理有限                                                                       行           22 日
公司
长信基金                0              0     20,105,421      20,105,421        非公开发     2017 年 9 月
管理有限                                                                       行           22 日
责任公司
  合计         81,650,000   16,000,000     168,848,794       234,498,794              /          /



二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:股 币种:人民币
                                      发行价
股票及其衍生                                                                     获准上市    交易终止
                     发行日期         格(或      发行数量       上市日期
  证券的种类                                                                     交易数量      日期
                                      利率)
普通股股票类
         A股     2016 年 2 月 1 日     22.88     15,637,500     2019 年 2 月
                                                                       1日
         A股     2016 年 2 月 1 日     22.88      3,112,500     2018 年 2 月
                                                                       1日
         A股     2016 年 9 月 22 日    13.28     49,698,794     2017 年 9 月
                                                                       22 日
                                               51 / 196
                                      2016 年年度报告




截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
    1、2016 年 2 月 1 日公司向段启掌、张存爱、孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、
汪小华、周超飞、郭银玲、朱恒书等 11 位自然人合计发行的 18,750,000 股股份的相关证券登记
手续办理完毕;

    2、2016 年 9 月 22 日公司向泰达宏利基金管理有限公司、天治基金管理有限公司、长信基

金管理有限责任公司等 3 家机构合计发行的 49,698,794 股股份的相关证券登记手续办理完毕。




(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用

    1、公司报告期期初普通股股份总数为 179,500,000 股,;

    2、2016 年 2 月 1 日公司向段启掌、张存爱、孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、

汪小华、周超飞、郭银玲、朱恒书等 11 位自然人合计发行的 18,750,000 股股份的相关证券登记

手续办理完毕,普通股股份总数变更为 198,250,000 股;

    3、2016 年 5 月 11 日公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本,普通股股份总数变更为 396,

500,000 股;

    4、2016 年 9 月 22 日公司向泰达宏利基金管理有限公司、天治基金管理有限公司、长信基

金管理有限责任公司等 3 家机构合计发行的 49,698,794 股股份的相关证券登记手续办理完毕,普

通股股份总数变更为 446,198,794 股。

    报告期期初资产总额为 934,288,235.83 元、负债总额为 353,694,189.48 元;期末资产总额

为 2,014,955,416.3 元、负债总额为 337,540,028.52 元。


(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       16190
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                             19740
(户)



                                          52 / 196
                                       2016 年年度报告



(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                        单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                                              质押或
                                                                              冻结情
                                                                持有有限售      况
     股东名称                          期末持股数        比例                            股东
                      报告期内增减                              条件股份数    股
     (全称)                              量            (%)                             性质
                                                                    量        份   数
                                                                              状   量
                                                                              态
严建文                                147,300,000     33.01     147,300,000             境内自
                                                                              无
                                                                                        然人
中信投资控股有限公      -2,300,000     45,630,910     10.23                   未        国有法
司                                                                            知        人
段启掌                                 28,687,500        6.43   28,687,500    未        境内自
                                                                              知        然人
合肥市建设投资控股                     25,569,090        5.73                 未        国有法
(集团)有限公司                                                                知        人
长信基金-浦发银行                     20,105,421        4.51   20,105,421              境内非
-陆家嘴国际信托-                                                            未        国有法
陆家嘴信托-鸿泰 6                                                            知        人
号集合资金信托计划
天治基金-浦发银行                     19,653,614        4.40   19,653,614              境内非
-华宝信托-华宝-                                                            未        国有法
银河 31 号集合资金                                                            知        人
信托计划
中国建设银行股份有                     14,082,623        3.16                           未知
限公司-融通领先成                                                            未
长混合型证券投资基                                                            知
金(LOF)
泰达宏利基金-平安                      9,939,759        2.23    9,939,759              境内非
银行-华润深国投信                                                                      国有法
                                                                              未
托-华润信托安徽                                                                        人
                                                                              知
国资定增 1 期集合信
托计划
中国建设银行股份有                      5,004,202        1.12                           未知
限公司-融通互联网                                                            未
传媒灵活配置混合型                                                            知
证券投资基金
中国工商银行股份有                      3,483,601        0.78                           未知
限公司-融通成长 30                                                           未
灵活配置混合型证券                                                            知
投资基金

                                           53 / 196
                                   2016 年年度报告



                            前十名无限售条件股东持股情况
                                                                        股份种类及数量
            股东名称                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                       种类     数量
中信投资控股有限公司                                    45,630,910     人民   45,630,910
                                                                       币普
                                                                       通股
合肥市建设投资控股(集团)有限公司                        25,569,090     人民   25,569,090
                                                                       币普
                                                                       通股
中国建设银行股份有限公司-融通领                        14,082,623     人民   14,082,623
先成长混合型证券投资基金(LOF)                                        币普
                                                                       通股
中国建设银行股份有限公司-融通互                           5,004,202   人民    5,004,202
联网传媒灵活配置混合型证券投资基                                       币普
金                                                                     通股
中国工商银行股份有限公司-融通成                           3,483,601   人民    3,483,601
长 30 灵活配置混合型证券投资基金                                       币普
                                                                       通股
中国光大银行股份有限公司-光大保                           2,949,510   人民    2,949,510
德信量化核心证券投资基金                                               币普
                                                                       通股
林海英                                                     1,665,397   人民    1,665,397
                                                                       币普
                                                                       通股
中国银行股份有限公司-泰达宏利改                           1,034,665   人民    1,034,665
革动力量化策略灵活配置混合型证券                                       币普
投资基金                                                               通股
王晓峰                                                       970,000   人民      970,000
                                                                       币普
                                                                       通股
胡萍                                                         894,000   人民      894,000
                                                                       币普
                                                                       通股
上述股东关联关系或一致行动的说明   公司未知以上前 10 名无限售条件股东是否存在关联关
                                   系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一
                                   致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
的说明


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                               单位:股



                                         54 / 196
                                      2016 年年度报告



                                                          有限售条件股份可上市
                                                                交易情况
                                         持有的有限售                             限售条
序号            有限售条件股东名称                                     新增可上
                                         条件股份数量     可上市交                  件
                                                                       市交易股
                                                          易时间
                                                                       份数量
1        严建文                            147,300,000    2017 年 11
                                                          月7日
2        段启掌                              28,687,500   2019 年 2
                                                          月1日
3        长信基金管理有限责任公司            20,105,421   2017 年 9
                                                          月 22 日
4        天治基金管理有限公司                19,653,614   2017 年 9
                                                          月 22 日
5        泰达宏利基金管理有限公司             9,939,759   2017 年 9
                                                          月 22 日
6        张存爱                               2,587,500   2019 年 2
                                                          月1日
7        孙家传                               1,125,000   2018 年 2
                                                          月1日
8        程卫生                               1,125,000   2018 年 2
                                                          月1日
9        卫讯舟                               1,125,000   2018 年 2
                                                          月1日
10       鹿拥军                               1,125,000   2018 年 2
                                                          月1日
11       周世龙                               1,125,000   2018 年 2
                                                          月1日
上述股东关联关系或一致行动的说明        公司未知以上前 10 名有限售条件股东是否存在关联
                                        关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规
                                        定的一致行动人。




(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
                                          55 / 196
                                        2016 年年度报告



姓名                              严建文
国籍                              中国
是否取得其他国家或地区居留权      是
主要职业及职务                    董事长


3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用


4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               严建文
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       是
主要职业及职务                     董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公     合肥合锻智能制造股份有限公司
司情况


3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用


4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
                                            56 / 196
                                     2016 年年度报告




5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用


(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用


五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用




                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




                                         57 / 196
                                                                   2016 年年度报告

                                     第八节          董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:股
                                                                                                                        报告期内从    是否在公司
                                     任期起始       任期终止                                    年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名      职务(注)   性别   年龄                                 年初持股数     年末持股数
                                       日期           日期                                      增减变动量     原因     税前报酬总      报酬
                                                                                                                        额(万元)
严建文      董事长     男     50     2016   年 12   2019 年   12   73,650,000     147,300,000                资本公积         49.92
                                     月             月                                                       转增
沙玲        董事       女     51     2016   年 12   2019 年   12
                                     月             月
朱礼品      原董事     男     54     2013   年 12   2016 年   12
                                     月             月
韩晓风      董事、副   男     58     2016   年 12   2019 年   12      500,000        750,000       250,000   资本公积        17.81
            总经理                   月             月                                                       转增及减
                                                                                                             持
王晓峰      董事、董   女     46     2016 年 12     2019 年 12        500,000        970,000       270,000   资本公积        12.02
            事会秘书                 月             月                                                       转增及减
                                                                                                             持
张安平      董事、财   男     48     2016 年 12     2019 年 12        500,000        750,000       250,000   资本公积        12.02
            务总监                   月             月                                                       转增及减
                                                                                                             持
孙     革   董事       男     48     2016 年 12     2019 年 12                                                               15.66
                                     月             月
谭建荣      原独立董   男     63     2013 年 12     2016 年 12                                                                8.00
            事                       月             月
于小镭      原独立董   男     54     2013 年 12     2016 年 12                                                                8.00
            事                       月


                                                                       58 / 196
                                                        2016 年年度报告

丁斌     独立董事   男   55   2016 年 12   2019 年 12                                                     8.00
                              月 26 日     月 26 日
张金     独立董事   男   55   2016 年 12   2019 年 12
                              月 26 日     月 26 日
杨昌辉   独立董事   女   43   2016 年 12   2019 年 12
                              月 26 日     月 26 日
孙 群    原监事会   女   58   2013 年 12   2016 年 12      200,000        400,000   200,000   资本公积
         主席                 月           月                                                 转增
孙卉     监事会主   女   43   2016 年 12   2019 年 12                                                    10.98
         席                   月 26 日     月 26 日
刘雨菡   监事       女   47   2016 年 12   2019 年 12
                              月 26 日     月 26 日
刘江鹏   监事       男   47   2016 年 12   2019 年 12                                                     6.35
                              月 26 日     月 26 日
方桂林   监事       男   35   2016 年 12   2019 年 12                                                     6.92
                              月 26 日     月 26 日
汪海明   监事       男   29   2016 年 12   2019 年 12                                                     6.30
                              月 26 日     月 26 日
李安应   原副总经   男   63   2013 年 12   2016 年 2       500,000        500,000             资本公积   15.12
         理                   月           月                                                 转增及减
                                                                                              持
王玉山   总经理     男   46   2016 年 12   2019 年 12      300,000        450,000   150,000   资本公积   14.76
                              月 26 日     月 26 日                                           转增及减
                                                                                              持
何晓燕   原副总经   女   56   2013 年 12   2016 年 9       300,000        600,000             资本公积    8.25
         理                   月           月                                                 转增
石建伟   副总经理   男   55   2016 年 12   2019 年 12      300,000        450,000   150,000   资本公积   12.65
                              月 26 日     月 26 日                                           转增及减
                                                                                              持
李辉     副总经理   男   54   2016 年 12   2019 年 12                                                    13.10
                              月 26 日     月 26 日



                                                            59 / 196
                                                                  2016 年年度报告

张兰军     副总经理   男       43       2016 年 12   2019 年 12                                                   24.73
                                        月 26 日     月 26 日
李贵闪     副总经理   男       46       2016 年 12   2019 年 12                                                   16.30
                                        月 26 日     月 26 日
  合计        /            /        /        /            /                                          /           266.89       /


    姓名                                                            主要工作经历
严建文        现任本公司董事长、优嘉力叉车(安徽)有限公司名誉董事长,合肥工业大学工业与装备技术研究院院长。
沙玲          曾任中国国际信托投资公司,中信兴业信托投资公司,中信兴业投资有限责任公司项目经理、处长、部门经理、副总经理等职务,现任
              公司副董事长。中信投资控股有限公司党委委员、董事、副总经理,中信环境投资集团有限公司董事。
韩晓风        曾任安徽省信托投资公司财会部副经理,国元证券财务部副经理,合锻有限财务总监。现任本公司董事、副总经理。
张安平        曾任安徽省信托投资公司下属企业丹霞宾馆财务负责人,国元证券虹桥证券部财务经理,合肥曼图机械工业有限公司财务部经理,合锻
              有限财务经理。现任本公司董事、财务总监。
王晓峰        曾任海南金宇集团总经理助理,银通国际产业有限公司总经理助理,安徽德福投资有限公司行政经理,合肥曼图机械工业有限公司行政
              经理,合锻有限行政经理,合锻有限董事长助理等职务。现任本公司董事、董事会秘书。
孙革          曾任合肥锻压机床总厂技术部助理工程师、出口部项目经理等。现任本公司监事、销售部副经理。
丁斌          曾任合肥市经济研究中心副科长,安徽德邦数据公司总经理,安徽天峰实业有限公司总经理,合肥正业计算机公司总经理,合肥汉思信
              息技术有限公司总经理,现任本公司独立董事,中国科学技术大学管理学院院长助理。
张金          曾任德勒格科技(北京)有限公司董事长、实际控制人,北京富京科技发展有限公司董事长,中国锻压协会常务副理事长兼秘书长,现任
              《锻造与冲压》杂志社有限公司董事长,中国机械中等专业学校董事长,中国锻压协会秘书长。
杨昌辉        曾任合肥工业大学管理学院会计系助教、讲师,现任合肥工业大学管理学院会计系会计学专业副教授。
刘雨菡
              曾任株洲硬质合金厂、戴卡轮毂制造有限公司、华北铝业有限公司、上海三爱时装有限公司、天津百惠纸业有限公司董事,现任本公司
              监事、中信投资控股有限公司投资业务部总经理、合肥碳素有限责任公司董事、中信外包服务有限公司监事。
刘江鹏
              曾在蚌埠王码电脑公司任销售部经理、合肥智邦科贸有限责任公司副经理、辽河油田恒远股份有限公司任副总经理等。现任本公司信息
              中心主任,监事。
汪海明
              现任公司内刊执行总编、党委办公室主任。


                                                                      60 / 196
                                                              2016 年年度报告

孙卉         曾就任三联集团总裁秘书,安徽国祯集团龙科马生物制药有限责任公司董事会秘书兼人力资源部经理,合肥华泰集团力资源总部副经理、
             海外事业部人事行政部经理,合肥合锻智能制造股份有限公司人力资源部经理。现任本公司监事、管理中心副主任。
方桂林       曾就职于合锻有限市场部,负责华北地区、广东地区的产品销售。现任本公司监事、采购中心主任。
王玉山       曾任济南二机床集团有限公司压力机机械设计一室副主任,合肥锻压机床有限公司总工程师,本公司副总经理。现任本公司总经理、中
             国机械工程学会第十一届委员会理事,中国机械工程学会塑性工程分会第十届委员会委员和机械设计分会第七届委员会委员、中国锻压
             协会“头脑风暴”专家库专家。
石建伟       曾任合锻有限综合部经理。现任本公司副总经理,安徽省机械行业投资管理协会常务理事。
李辉         曾任合肥锻压机床股份有限公司装配、泵阀车间主任,合肥锻压集团销售公司常务副总经理,合肥锻压机床有限公司生产部、质量部经
             理,合肥合锻机床股份有限公司总经办主任、采购部经理。现任公司副总经理。
张兰军       曾任济南二机床集团有限公司主任工程师,本公司副总工程师,现任公司副总经理。
李贵闪       现任本公司总工程师。

其它情况说明
√适用 □不适用
    关于公司现任及离任董事、监事、高级管理人员持股变动情况的说明:
    1、董事长严建文年初持股数为 73,650,000 股,公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本后,其年末持股总数变更为 147,300,000 股;
    2、董事韩晓风年初持股数为 500,000 股,公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本后,持股总数变更为 1,000,000 股,在报告期内其减持 250,000
股,年末持股总数变更为 750,000 股;
    3、董事张安平年初持股数为 500,000 股,公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本后,持股总数变更为 1,000,000 股,在报告期内其减持 250,000
股,年末持股总数变更为 750,000 股;
    4、董事王晓峰年初持股数为 500,000 股,公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本后,持股总数变更为 1,000,000 股,在报告期内其减持 3,0000
股,年末持股总数变更为 970,000 股;
    5、总经理王玉山年初持股数为 300,000 股,公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本后,持股总数变更为 600,000 股,在报告期内其减持 150,000
股,年末持股总数变更为 450,000 股;
    6、副总经理石建伟年初持股数为 300,000 股,公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本后,持股总数变更为 600,000 股,在报告期内其减持 150,000
股,年末持股总数变更为 450,000 股;


                                                                  61 / 196
                                                               2016 年年度报告

    7、原副总经理李安应年初持股数为 500,000 股,公司实施资本公积每 10 股转增 10 股股本后,持股总数变更为 1,000,000 股,在报告期内其减持
500,000 股,年末持股总数变更为 500,000 股。


(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
    1、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                   其他单位名称                 在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
严建文                     合肥工业大学工业与装备技术研究院      院长
严建文                     安徽德福投资有限公司                  执行董事                   2003 年 12 月
严建文                     安徽新格投资有限公司                  执行董事                   2006 年 8 月
严建文                     优嘉力叉车(安徽)有限公司            名誉董事长                 2007 年 4 月
沙玲                       中信投资控股有限公司                  党委委员、董事、副总经理
沙玲                       中信环境投资集团投资有限公司          董事
朱礼品                     安徽省合肥联合发电有限公司            副总经理
朱礼品                     合肥鑫晟光电科技有限公司              董事
谭建荣                     中国工程院                            院士
谭建荣                     浙江大学                              机械工程及自动化系主任、
                                                                 教授、博士生导师
于小镭                     中企高达(北京)投资基金管理有限      董事长
                           公司
于小镭                     北京中企华商创业投资有限公司、中      董事长
                           企港集团
于小镭                     上海新黄浦置业股份有限公司、西王      独立董事
                           食品股份有限公司、财达证券有限责


                                                                   62 / 196
                                                              2016 年年度报告

                           任公司
于小镭                     宝安鸿基地产集团股份有限公司         董事
丁斌                       中国科学技术大学                     管理学院院长助理
丁斌                       安徽丰源药业股份有限公司             独立董事
刘雨菡                     中信投资控股有限公司投资一部         总经理
刘雨菡                     中信外包服务有限公司                 监事
刘雨菡                     合肥炭素有限责任公司、中铝洛阳铜     董事
                           加工有限公司
张金                       中国锻压协会                         秘书长
张金                       北京富京技术公司                     董事长
张金                       中国机械中等专业学校                 董事长
张金                       《锻造与冲压》杂志社有限公司         董事长
张金                       江苏太平洋精锻科技股份有限公司       独立董事
张金                       南京迪威尔高端制造股份有限公司       独立董事
张金                       北京双杰电气股份有限公司             独立董事
杨昌辉                     合肥工业大学管理学院                 副教授
杨昌辉                     安徽辉隆农资集团股份有限公司         独立董事
韩晓风                     安徽中科光电色选机械有限公司         董事
张安平                     安徽中科光电色选机械有限公司         董事
刘江鹏                     安徽中科光电色选机械有限公司         监事
方桂林                     安徽中科光电色选机械有限公司         监事
在其他单位任职情况的说明   无



    2、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事的薪酬由董事会薪酬与考核委员会审核,经董事会审议通过,提交股东大会审议批准后
                                         执行。高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会审核,经董事会审议通过后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     董事、监事、高级管理人员报酬根据其工作岗位及工作内容制定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。


                                                                  63 / 196
                                                            2016 年年度报告

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   2,668,945.48
获得的报酬合计

    3、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                              担任的职务                     变动情形              变动原因
严建文                           总经理                              离任                个人原因
李安应                           副总经理                            离任                达到法定退休年龄
王玉山                           总经理                              聘任                工作需要
张金                             独立董事                            选举                工作需要
杨昌辉                           独立董事                            选举                工作需要
何晓燕                           副总经理                            离任                达到法定退休年龄
李贵闪                           总工程师                            聘任                工作需要
张兰军                           副总经理                            聘任                工作需要
孙卉                             监事会主席                          选举                工作需要
汪海明                           监事                                选举                工作需要
孙革                             董事                                选举                工作需要




    4、 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




                                                                64 / 196
                                       2016 年年度报告




    5、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                              985
主要子公司在职员工的数量                                                          496
在职员工的数量合计                                                              1,481
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员                                                          825
                销售人员                                                          321
                技术人员                                                          196
                财务人员                                                           21
                行政人员                                                          118
                   合计                                                         1,481
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量(人)
本科及以上                                                                        263
大专                                                                              347
中专及以下                                                                        871
                   合计                                                         1,481



(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司员工薪酬政策按照公平、激励、竞争的原则制定,以岗位的价值(包括贡献、能力、责
任等)为薪酬分配的主要依据。薪酬结构包含基本薪资、各类津贴及浮动绩效工资。公司坚持与
员工共同发展的原则,提供公平、有激励性的福利待遇。公司均与在职员工按有关规定签订了劳
动合同,并按国家及地方的规定为员工缴纳了五险一金(养老保险金、工伤保险金、医疗保险金、
失业保险金、生育保险金和住房公积金)。


(三) 培训计划
√适用 □不适用
    为加强对培训工作的管理,提高培训工作的计划性、有效性和针对性,使得培训工作能够有
效地促进公司经营战略目标的实现,公司以实用性、有效性、针对性为培训管理的根本原则,以
提高员工实际岗位技能和工作绩效为重点,制定年培训计划。计划培训内容涵盖岗位技能、岗位
相关业务知识、6S 管理、安全生产和消防安全知识的培训,生产工艺、新技术重点培训,新员工
入职培训等。


(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用

                                           65 / 196
                                          2016 年年度报告


    6、 其他
□适用 √不适用



                                   第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    合锻智能根据《公司法》等规范性文件制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会
议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度,这些制度的制定为公司规范运
作提供了行为准则和行动指南。公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董
事会秘书制度。公司章程规定的上述机构和人员依法履行的职责完备、明确。公司股东大会、董
事会、监事会和高管人员的职责及制衡机制有效运作,决策程序和议事规则民主、透明,内部监
督和反馈系统健全、有效。
    公司设立了内部审计部门,负责独立监督和评价本单位财务收支、经济活动的真实、合法和
效益的行为;公司制定了《内部审计制度》,规定了内部审计部门职责。
    在 2017 年,公司将持续改进并完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制
监督检查,优化内部控制环境,提升内控管理水平,有效防范经营风险、财务风险和研发风险,
确保公司的稳健发展


公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、股东大会情况简介
                                                    决议刊登的指定网站的
        会议届次               召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
2015 年年度股东大会      2016 年 4 月 20 日        http://www.sse.com.cn     2016 年 4 月 21 日
2016 年 第 一 次 临 时                             http://www.sse.com.cn     2016 年 6 月 1 日
股东大会会议             2016 年 5 月 31 日
2016 年第二次临时股      2016 年 10 月 27 日       http://www.sse.com.cn     2016 年 10 月 28 日
东大会会议
2016 年第三次临时股      2016 年 12 月 26 日       http://www.sse.com.cn     2016 年 12 月 27 日
东大会会议

股东大会情况说明
□适用 √不适用

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                              参加董事会情况
 董事      是否独                                                                       大会情况
 姓名      立董事   本年应参   亲自出     以通讯          委托出   缺席   是否连续两    出席股东
                    加董事会   席次数     方式参          席次数   次数   次未亲自参    大会的次
                                               66 / 196
                                     2016 年年度报告


                    次数             加次数                           加会议    数
严建文      否             12   12         0           0     0   否                  4
沙玲        否             12    1       11            0     0   否                  4
朱礼品      否             12   12         0           0     0   否                  4
韩晓风      否             12   12         0           0     0   否                  4
张安平      否             12   12         0           0     0   否                  4
王晓峰      否             12   12         0           0     0   否                  4
孙革        否              1    1         0           0     0   否                  4
谭建荣      是             11    1       10            0     0   否                  3
于小镭      是             11    1       10            0     0   否                  3
丁斌        是             12   12         0           0     0   否                  4
张金        是              1    1         0           0     0   否                  0
杨昌辉      是              1    1         0           0     0   否                  0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                        12
其中:现场会议次数                            1
通讯方式召开会议次数                          0
现场结合通讯方式召开会议次数                  11

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用



(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责考评公司高级管理人员的工作能力、履职情况,按 照
绩效评价标准和程序,对高级管理人员进行绩效评价并进行定期考评。依照公司全年经营目标 完
                                         67 / 196
                                     2016 年年度报告


成情况,结合考评结果决定高级管理人员的年度报酬、聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项,强化 对
高级管理人员的考评激励作用。



八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    详见与公司《2016 年年度报告》同日披露在上海证券交易所网(www.sse.com.cn)的《2016
年度内部控制评价报告》。


报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请的华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2016 年内部控制的有效性进行 了
独立审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告:是

十、其他
□适用 √不适用


                           第十节      公司债券相关情况
□适用 √不适用




                                         68 / 196
                                     2016 年年度报告




                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
    合肥合锻智能制造股份有限公司全体股东:

    一、对财务报表出具的审计报告

    我们审计了后附的合肥合锻智能制造股份有限公司(以下简称“合锻智能”)财务报表,包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

    (一)管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是合锻智能管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则
的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    (二)注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务
报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    (三)审计意见
    我们认为,合锻智能财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了合
锻智能 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。




                                         69 / 196
                                     2016 年年度报告


二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 合肥合锻智能制造股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                          七.1                69,541,699.52          69,894,550.68
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七.4                23,994,673.66          36,171,816.16
  应收账款                          七.5               295,781,595.96         201,773,227.41
  预付款项                          七.6                15,180,631.07           7,839,007.04
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七.9                 7,840,612.24           7,879,484.95
  买入返售金融资产
  存货                              七.10              349,413,557.45         231,004,384.94
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七.13               266,281,387.78         60,000,000.00
    流动资产合计                                      1,028,034,157.68        614,562,471.18
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                          七.19              264,047,226.61         218,799,846.84
  在建工程                          七.20               57,541,955.62           6,684,338.00
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七.25               84,041,154.85          68,760,094.71
  开发支出
  商誉                              七.27              517,003,378.16
  长期待摊费用
  递延所得税资产                    七.29               12,473,052.01           6,204,349.95
  其他非流动资产                    七.30               51,814,491.37          19,277,135.15
    非流动资产合计                                     986,921,258.62         319,725,764.65
                                           70 / 196
                                   2016 年年度报告


      资产总计                                    2,014,955,416.30    934,288,235.83
流动负债:
  短期借款                         七.31              15,000,000.00   168,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七.34              17,931,550.00    10,277,355.64
  应付账款                         七.35             112,647,603.45    87,021,448.20
  预收款项                         七.36             117,820,273.54    40,365,864.53
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七.37              13,777,175.51     3,024,788.26
  应交税费                         七.38               5,592,057.35     8,357,663.83
  应付利息                         七.39                   7,250.00       232,848.61
  应付股利
  其他应付款                       七.41              16,478,372.44     7,665,324.49
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     299,254,282.29   324,945,293.56
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         七.50               1,244,644.15
  递延收益                         七.51              35,041,939.61    28,748,895.92
  递延所得税负债                   七.29               1,999,162.47
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    38,285,746.23    28,748,895.92
      负债合计                                       337,540,028.52   353,694,189.48
所有者权益
  股本                             七.53             446,198,794.00   179,500,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         七.55          1,010,717,542.55    214,019,819.20
  减:库存股
                                       71 / 196
                                    2016 年年度报告


  其他综合收益
  专项储备                        七.58             3,957,073.62             19,239.86
  盈余公积                        七.59            20,843,420.67         20,500,498.73
  一般风险准备
  未分配利润                      七.60           195,698,556.94       166,554,488.56
  归属于母公司所有者权益合计                    1,677,415,387.78       580,594,046.35
  少数股东权益
    所有者权益合计                              1,677,415,387.78       580,594,046.35
      负债和所有者权益总计                      2,014,955,416.30       934,288,235.83
法定代表人:严建文      主管会计工作负责人:韩晓风       会计机构负责人:张安平


                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:合肥合锻智能制造股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                             61,675,869.35         69,894,550.68
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             23,994,673.66         36,171,816.16
  应收账款                          十七.1            233,950,109.71        201,773,227.41
  预付款项                                             14,428,299.34          7,839,007.04
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        十七.2              7,343,608.59          7,879,484.95
  存货                                                215,221,832.12        231,004,384.94
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        229,638,824.75         60,000,000.00
    流动资产合计                                      786,253,217.52        614,562,471.18
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七.3            660,000,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                            215,137,749.48        218,799,846.84
  在建工程                                             55,993,455.94          6,684,338.00
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             67,517,547.86         68,760,094.71
  开发支出
  商誉

                                        72 / 196
                                   2016 年年度报告


  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      8,722,114.57      6,204,349.95
  其他非流动资产                                     51,814,491.37     19,277,135.15
    非流动资产合计                                1,059,185,359.22    319,725,764.65
      资产总计                                    1,845,438,576.74    934,288,235.83
流动负债:
  短期借款                                            15,000,000.00   168,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            17,931,550.00    10,277,355.64
  应付账款                                            69,256,045.42    87,021,448.20
  预收款项                                            57,954,348.16    40,365,864.53
  应付职工薪酬                                         3,731,437.15     3,024,788.26
  应交税费                                             4,332,926.64     8,357,663.83
  应付利息                                                 7,250.00       232,848.61
  应付股利
  其他应付款                                          16,461,865.84     7,665,324.49
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     184,675,423.21   324,945,293.56
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                            35,041,939.61    28,748,895.92
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    35,041,939.61    28,748,895.92
      负债合计                                       219,717,362.82   353,694,189.48
所有者权益:
  股本                                               446,198,794.00   179,500,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                        1,010,717,542.55    214,019,819.20
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                                              128,170.65         19,239.86
  盈余公积                                           20,843,420.67     20,500,498.73
  未分配利润                                        147,833,286.05    166,554,488.56
    所有者权益合计                                1,625,721,213.92    580,594,046.35
                                       73 / 196
                                   2016 年年度报告


      负债和所有者权益总计                          1,845,438,576.74       934,288,235.83

法定代表人:严建文      主管会计工作负责人:韩晓风             会计机构负责人:张安平




                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          649,707,108.20      482,400,018.88
其中:营业收入                           七.61          649,707,108.20      482,400,018.88
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          621,321,658.98     463,598,107.59
其中:营业成本                           七.61          444,211,376.26     362,665,109.19
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七.62            8,918,930.99       1,830,833.65
      销售费用                           七.63           68,835,218.87      28,181,798.08
      管理费用                           七.64           78,051,163.40      56,307,188.03
      财务费用                           七.65            8,782,153.99       8,273,837.35
      资产减值损失                       七.66           12,522,815.47       6,339,341.29
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)     七.68            1,916,576.77       3,317,446.00
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       30,302,025.99      22,119,357.29
  加:营业外收入                         七.69           29,210,131.66       9,889,082.66
      其中:非流动资产处置利得                               29,841.55
  减:营业外支出                         七.70            1,318,259.27       1,012,205.93
      其中:非流动资产处置损失                              165,231.00         462,205.93
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   58,193,898.38      30,996,234.02
  减:所得税费用                         七.71            6,899,408.06       3,930,707.04
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       51,294,490.32      27,065,526.98
  归属于母公司所有者的净利润                             51,294,490.32      27,065,526.98
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额

                                         74 / 196
                                    2016 年年度报告


    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    51,294,490.32       27,065,526.98
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  51,294,490.32       27,065,526.98
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                   0.13               0.08
  (二)稀释每股收益(元/股)                                   0.13               0.08
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
净利润为:0 元。
法定代表人:严建文      主管会计工作负责人:韩晓风        会计机构负责人:张安平


                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                      附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                            十七.4        397,325,034.32       482,400,018.88
  减:营业成本                          十七.4        303,651,325.67       362,665,109.19
      税金及附加                                         6,699,308.07         1,830,833.65
      销售费用                                         32,109,635.51        28,181,798.08
      管理费用                                         49,796,121.80        56,307,188.03
      财务费用                                           8,041,241.53         8,273,837.35
      资产减值损失                                       9,641,310.40         6,339,341.29
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)   十七.5           1,916,576.77        3,317,446.00
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -10,697,331.89       22,119,357.29
  加:营业外收入                                       14,396,484.57        9,889,082.66
      其中:非流动资产处置利得                             12,128.26
                                        75 / 196
                                    2016 年年度报告


  减:营业外支出                                            248,633.92       1,012,205.93
       其中:非流动资产处置损失                             148,633.92         462,205.93
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    3,450,518.76      30,996,234.02
    减:所得税费用                                           21,299.33       3,930,707.04
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        3,429,219.43      27,065,526.98
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          3,429,219.43      27,065,526.98
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                      0.01               0.08
    (二)稀释每股收益(元/股)                                      0.01               0.08

法定代表人:严建文      主管会计工作负责人:韩晓风           会计机构负责人:张安平




                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        737,465,038.96       528,357,952.30
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
                                         76 / 196
                                   2016 年年度报告


  收到的税费返还                                      17,033,571.72     3,252,052.60
  收到其他与经营活动有关的现金     七.73              33,545,004.37    20,620,533.96
    经营活动现金流入小计                             788,043,615.05   552,230,538.86
  购买商品、接受劳务支付的现金                       488,007,718.33   429,303,092.44
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     117,478,553.67    81,566,546.45
  支付的各项税费                                      55,011,569.04    23,204,923.73
  支付其他与经营活动有关的现金     七.73              47,362,098.72    42,005,884.17
    经营活动现金流出小计                             707,859,939.76   576,080,446.79
      经营活动产生的现金流量净额                      80,183,675.29   -23,849,907.93
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                 288,000,000.00   130,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               1,916,576.77     3,317,446.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                           1,116.21       189,450.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七.73                 876,252.81     1,051,956.38
    投资活动现金流入小计                             290,793,945.79   134,558,852.38
  购建固定资产、无形资产和其他长                      94,989,367.56    20,673,637.09
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     479,000,000.00   110,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                     224,513,811.15
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            798,503,178.71    130,673,637.09
      投资活动产生的现金流量净额                   -507,709,232.92      3,885,215.29
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                 637,999,984.32
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                 396,900,000.00   604,840,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          1,034,899,984.32    604,840,000.00
  偿还债务支付的现金                                566,900,000.00    548,840,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     42,979,664.13     27,893,074.91
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七.73               1,433,655.64     1,037,735.84
    筹资活动现金流出小计                             611,313,319.77   577,770,810.75
      筹资活动产生的现金流量净额                     423,586,664.55    27,069,189.25

                                       77 / 196
                                    2016 年年度报告


四、汇率变动对现金及现金等价物的                       35,918.24              1,122.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -3,902,974.84          7,105,619.42
  加:期初现金及现金等价物余额                     62,172,605.58         55,066,986.16
六、期末现金及现金等价物余额                       58,269,630.74         62,172,605.58
法定代表人:严建文      主管会计工作负责人:韩晓风       会计机构负责人:张安平


                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        455,442,159.54         528,357,952.30
  收到的税费返还                                        1,109,888.97           3,252,052.60
  收到其他与经营活动有关的现金                         32,156,904.37          20,620,533.96
    经营活动现金流入小计                              488,708,952.88         552,230,538.86
  购买商品、接受劳务支付的现金                        323,410,295.24         429,303,092.44
  支付给职工以及为职工支付的现金                       80,011,851.92          81,566,546.45
  支付的各项税费                                       32,284,587.11          23,204,923.73
  支付其他与经营活动有关的现金                         27,671,380.34          42,005,884.17
    经营活动现金流出小计                              463,378,114.61         576,080,446.79
  经营活动产生的现金流量净额                           25,330,838.27         -23,849,907.93
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  288,000,000.00         130,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                1,916,576.77           3,317,446.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                 189,450.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                            842,329.99           1,051,956.38
    投资活动现金流入小计                              290,758,906.76         134,558,852.38
  购建固定资产、无形资产和其他长                       93,133,667.92          20,673,637.09
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      457,000,000.00         110,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                      231,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               781,133,667.92        130,673,637.09
      投资活动产生的现金流量净额                      -490,374,761.16          3,885,215.29
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                  637,999,984.32
  取得借款收到的现金                                  396,900,000.00         604,840,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           1,034,899,984.32          604,840,000.00
  偿还债务支付的现金                                 549,900,000.00          548,840,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      30,291,741.83           27,893,074.91

                                        78 / 196
                                   2016 年年度报告


现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                         1,433,655.64        1,037,735.84
    筹资活动现金流出小计                             581,625,397.47      577,770,810.75
      筹资活动产生的现金流量净额                     453,274,586.85       27,069,189.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的                             531.03            1,122.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -11,768,805.01        7,105,619.42
  加:期初现金及现金等价物余额                        62,172,605.58       55,066,986.16
六、期末现金及现金等价物余额                          50,403,800.57       62,172,605.58

法定代表人:严建文     主管会计工作负责人:韩晓风          会计机构负责人:张安平




                                       79 / 196
                                                                         2016 年年度报告



                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期

                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           179,500                                  214,019                         19,239.   20,500,            166,554               580,594,0
                           ,000.00                                  ,819.20                              86    498.73            ,488.56                   46.35
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           179,500                                  214,019                         19,239.   20,500,            166,554               580,594,0
                           ,000.00                                  ,819.20                              86    498.73            ,488.56                   46.35
三、本期增减变动金额(减   266,698                                  796,697                         3,937,8   342,921            29,144,               1,096,821
少以“-”号填列)         ,794.00                                  ,723.35                           33.76       .94             068.38                 ,341.43
(一)综合收益总额                                                                                                               51,294,               51,294,49
                                                                                                                                  490.32                    0.32
(二)所有者投入和减少资   68,448,                                  994,947                                                                            1,063,396
本                          794.00                                  ,723.35                                                                              ,517.35

1.股东投入的普通股        68,448,                                  994,947                                                                            1,063,396
                            794.00                                  ,723.35                                                                              ,517.35
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                342,921            -22,150               -21,807,5
                                                                                                                  .94            ,421.94                   00.00
1.提取盈余公积                                                                                               342,921            -342,92



                                                                              80 / 196
                                                                         2016 年年度报告

                                                                                                                 .94                1.94
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                                          -21,807              -21,807,5
分配                                                                                                                             ,500.00                  00.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转   198,250                                  -198,25
                           ,000.00                                  0,000.0
                                                                          0
1.资本公积转增资本(或    198,250                                  -198,25
股本)                     ,000.00                                  0,000.0
                                                                          0
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                      3,937,8                                           3,937,833
                                                                                                      33.76                                                 .76
1.本期提取                                                                                         6,871,9                                           6,871,989
                                                                                                      89.69                                                 .69
2.本期使用                                                                                         2,934,1                                           2,934,155
                                                                                                      55.93                                                 .93
(六)其他
四、本期期末余额           446,198                                  1,010,7                         3,957,0   20,843,            195,698              1,677,415
                           ,794.00                                  17,542.                           73.62    420.67            ,556.94                ,387.78
                                                                         55




                                                                                                       上期

                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备   利润



                                                                              81 / 196
                                          2016 年年度报告

一、上年期末余额           179,500   214,019                117,485   17,793,   160,145   571,576,7
                           ,000.00   ,819.20                    .89    946.03   ,514.28       65.40
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           179,500   214,019                117,485   17,793,   160,145   571,576,7
                           ,000.00   ,819.20                    .89    946.03   ,514.28       65.40
三、本期增减变动金额(减                                    -98,246   2,706,5   6,408,9   9,017,280
少以“-”号填列)                                              .03     52.70     74.28         .95
(一)综合收益总额                                                              27,065,   27,065,52
                                                                                 526.98        6.98
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                        2,706,5   -20,656   -17,950,0
                                                                        52.70   ,552.70       00.00
1.提取盈余公积                                                       2,706,5   -2,706,
                                                                        52.70    552.70
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                         -17,950   -17,950,0
分配                                                                            ,000.00       00.00
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他



                                               82 / 196
                                                                       2016 年年度报告

(五)专项储备                                                                                    -98,246                                                 -98,246.0
                                                                                                      .03                                                         3
1.本期提取                                                                                       1,805,0                                                 1,805,056
                                                                                                    56.34                                                       .34
2.本期使用                                                                                       1,903,3                                                 1,903,302
                                                                                                    02.37                                                       .37
(六)其他
四、本期期末余额           179,500                                214,019                         19,239.   20,500,               166,554                 580,594,0
                           ,000.00                                ,819.20                              86    498.73               ,488.56                     46.35


法定代表人:严建文                                主管会计工作负责人:韩晓风                                    会计机构负责人:张安平


                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                        其他综合                                未分配利   所有者权
                               股本                                           资本公积    减:库存股                  专项储备    盈余公积
                                         优先股      永续债        其他                                  收益                                    润       益合计
一、上年期末余额             179,500,0                                        214,019,8                               19,239.86   20,500,4     166,554,   580,594,0
                                 00.00                                            19.20                                              98.73       488.56       46.35
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额             179,500,0                                        214,019,8                               19,239.86   20,500,4     166,554,   580,594,0
                                 00.00                                            19.20                                              98.73       488.56       46.35
三、本期增减变动金额(减     266,698,7                                        796,697,7                               108,930.7   342,921.     -18,721,   1,045,127
少以“-”号填列)               94.00                                            23.35                                       9         94       202.51     ,167.57
(一)综合收益总额                                                                                                                             3,429,21   3,429,219
                                                                                                                                                   9.43         .43
(二)所有者投入和减少资     68,448,79                                        994,947,7                                                                   1,063,396
本                                4.00                                            23.35                                                                     ,517.35
1.股东投入的普通股          68,448,79                                        994,947,7                                                                   1,063,396
                                  4.00                                            23.35                                                                     ,517.35



                                                                            83 / 196
                                                                   2016 年年度报告

2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                           342,921.   -22,150,   -21,807,5
                                                                                                                               94     421.94       00.00
1.提取盈余公积                                                                                                          342,921.   -342,921
                                                                                                                               94        .94
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                           -21,807,   -21,807,5
配                                                                                                                                    500.00       00.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转    198,250,0                                    -198,250,
                                00.00                                       000.00
1.资本公积转增资本(或股   198,250,0                                    -198,250,
本)                            00.00                                       000.00
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
                                                                                                             108,930.7                         108,930.7
 (五)专项储备
                                                                                                                     9                                 9
                                                                                                             1,864,800                         1,864,800
1.本期提取
                                                                                                                   .04                               .04
                                                                                                             1,755,869                         1,755,869
2.本期使用
                                                                                                                   .25                               .25
(六)其他
四、本期期末余额            446,198,7                                    1,010,717                           128,170.6   20,843,4   147,833,   1,625,721
                                94.00                                      ,542.55                                   5      20.67     286.05     ,213.92



                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减:库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                              润       益合计
一、上年期末余额            179,500,0                                    214,019,8                           117,485.8   17,793,9   160,145,   571,576,7


                                                                       84 / 196
                                        2016 年年度报告

                               00.00               19.20          9      46.03     514.28       65.40
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            179,500,0         214,019,8    117,485.8   17,793,9   160,145,   571,576,7
                                00.00             19.20            9      46.03     514.28       65.40
三、本期增减变动金额(减                                   -98,246.0   2,706,55   6,408,97   9,017,280
少以“-”号填列)                                                 3       2.70       4.28         .95
(一)综合收益总额                                                                27,065,5   27,065,52
                                                                                     26.98        6.98
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                         2,706,55   -20,656,   -17,950,0
                                                                           2.70     552.70       00.00
1.提取盈余公积                                                        2,706,55   -2,706,5
                                                                           2.70      52.70
2.对所有者(或股东)的分                                                         -17,950,   -17,950,0
配                                                                                  000.00       00.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
                                                           -98,246.0                         -98,246.0
 (五)专项储备
                                                                   3                                 3
                                                           1,805,056                         1,805,056
1.本期提取
                                                                 .34                               .34


                                            85 / 196
                                                  2016 年年度报告

                                                                      1,903,302                         1,903,302
 2.本期使用
                                                                            .37                               .37
 (六)其他
 四、本期期末余额    179,500,0                          214,019,8     19,239.86   20,500,4   166,554,   580,594,0
                         00.00                              19.20                    98.73     488.56       46.35
法定代表人:严建文               主管会计工作负责人:韩晓风         会计机构负责人:张安平




                                                      86 / 196
                                      2016 年年度报告



三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    合肥合锻智能制造股份有限公司(原“合肥合锻机床股份有限公司”,以下简称“本公司”、

“公司”、“合锻智能”)是由合肥锻压机床有限公司整体变更设立的股份公司,于 2010 年 12

月 24 日取得安徽省工商行政管理局核发的 340000400003370 号《企业法人营业执照》,设立时注

册资本为 13,450 万元。

    本公司前身合肥锻压机床有限公司原为合肥锻压机床股份有限公司,公司于 1997 年 8 月经

安徽省人民政府皖府股字[1997]第 22 号批准证书批准,由合肥市国有资产控股有限公司等 14 家

法人及内部职工等自然人共同发起,以货币资金、净资产及债转股为出资方式成立的股份公司,

成立时的注册资本为人民币 8,005.03 万元;经历次股权转让后,截止 2003 年 5 月 30 日,公司

变更为由合肥市工业投资控股有限公司(以下简称“合肥工投”)持有 100%股权的国有独资公司。

    2003 年 7 月,经合肥经济技术开发区经贸发展局[2003]9 号《关于同意曼图实业公司并购合

肥锻压机床股份有限公司设立外商独资企业的批复》和合肥市经济贸易委员会合经贸企[2003]243

号《关于转让合肥锻压机床股份有限公司股权的批复》文件批准,合肥工投与曼图实业有限公司

(以下简称“曼图实业”)签订《股权转让合同》,合肥工投将其持有的本公司 100%股权转让给

曼图实业,公司变更为外商投资企业,并取得安徽省人民政府外经皖府字[2003]0196《中华人民

共和国外商投资企业批准证书》,于 2004 年 3 月取得安徽省工商管理局核发的企独皖总字第

002065 号《中华人民共和国企业法人营业执照》,注册资本为 1,000 万美元,公司名称变更为合

肥锻压机床有限公司。

    2004 年 3 月,经合肥经济技术开发区经贸发展局合经区经[2004]7 号《关于初步同意合肥锻

压机床有限公司吸收合并合肥曼图机械工业有限公司的批复》文件批准,公司吸收合并合肥曼图

机械工业有限公司(以下简称“合肥曼图”),公司注册资本增加至 1,500 万美元,吸收合并后

公司仍为外商独资经营企业。

    2009 年 12 月,经合肥经济技术开发区经贸发展局合经区经[2009]68 号《关于同意合肥锻压

机床有限公司股权转让的批复》文件批准,中国重型机床控股有限公司(原名曼图实业有限公司)

将其持有的公司 100%股权转让给国内自然人严建文先生,公司由外商独资企业转变为内资企业,

公司注册资本变更为 12,438.50 万元。

    2010 年 10 月,经公司股东会决议,公司增加注册资本 1,011.50 万元,由北京盈通创业投资

中心(有限合伙)等新股东以货币资金增资,增资后公司注册资本变更为人民币 13,450 万元,同

                                          87 / 196
                                       2016 年年度报告



时自然人股东严建文将其持有的公司 5,073.50 万元股权分别转让给中信投资控股有限公司、合肥

市建设投资控股(集团)有限公司、国元股权投资有限公司和深圳市齐心控股有限公司以及韩晓

风等九位自然人股东。

    2010 年 12 月,本公司整体变更为股份有限公司,以截止 2010 年 10 月 31 日经审计后的净资

产 231,817,569.32 元按 1:1.7236 的比例折为股本 13,450 万股,每股面值 1 元,注册资本为 13,450

万元,其中严建文出资 7,365 万元,持股比例为 54.76%,中信投资控股有限公司出资 2,690 万元,

持股比例为 20.00%,合肥市建设投资控股(集团)有限公司出资 1,435 万元,持股比例为 10.67%,

国元股权投资有限公司出资 800 万元,持股比例为 5.95%,北京盈通创业投资中心(有限合伙)

出资 650 万元,持股比例为 4.83%,深圳市齐心控股有限公司出资 100 万元,持股比例为 0.75%,

安徽讯飞产业投资有限责任公司出资 50 万元,持股比例为 0.37%,华威美林控股集团有限公司出

资 40 万元,持股比例为 0.30%,韩晓风等九位自然人出资 320 万元,持股比例为 2.37%。

    2014 年 10 月,经中国证券监督管理委员会《关于核准合肥合锻机床股份有限公司首次公开

发行股票的批复》(证监许可[2014]1060 号文)核准,公司首次向社会公开发行新股人民币普通

股 4,500 万股,并于 2014 年 11 月 7 日在上海证券交易所上市交易,股票简称“合锻智能”,证

券代码为“603011”。至此,本公司注册资本变更为 17,950 万元。

    2016 年 1 月,根据合锻智能 2015 年度第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经

中国证券监督管理委员会《关于核准合肥合锻机床股份有限公司向段启掌等发行股份购买资产并

募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2885 号文)的核准,由合锻智能向段启掌等发行人民币

普通股 1,875 万股购买相关资产,每股面值 1 元,合锻智能申请增加注册资本人民币 1,875 万元,

变更后的注册资本为人民币 19,825 万元。

     2016 年 4 月,根据合锻智能 2015 年度股东大会决议,合锻智能向全体股东以资本公积转增

股本,增加注册资本 19,825 万元,注册资本变更为 39,650 万元。

    2016 年 9 月,根据合锻智能 2015 年第二次临时股东大会决议和修改后章程规定,并经中国

证券监督管理委员会《关于核准合肥合锻机床股份有限公司向段启掌等发行股份购买资产并募集

配套资金的批复》(证监许可[2015]2885 号文)的核准,合锻智能向泰达宏利安徽国资定向增发

1 号资产管理计划等 3 名特定对象发行人民币普通股 49,698,794 股(每股发行价为人民币 13.28

元),合锻智能申请增加注册资本人民币 49,698,794.00 元,变更后的注册资本为人民币

446,198,794.00 元。


                                           88 / 196
                                          2016 年年度报告



      公司于 2016 年 12 月取得安徽省工商行政管理局换发的 913400001489757522(1-1)号《营

业执照》。

      公司注册地址:合肥经济技术开发区紫云路 123 号,法定代表人:严建文。

      公司经营范围主要为:生产、销售、安装、维护各类锻压机械、工程机械、机床配件、机器

设备、仪器仪表、备品备件及零配件,锻压设备及零部件、液压件、汽车模具、汽车覆盖件及零

部件。

      财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 28 日决议批准报出。




2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用

      (1)本公司本期纳入合并范围的子公司

                                                                           持股比例%
     序号                    子公司全称                  子公司简称
                                                                       直接          间接
       1         安徽中科光电色选机械有限公司             中科光电      100.00              -

      (2)本公司本期合并财务报表范围变化

          本期新增子公司:

     序号                子公司全称                      子公司简称   本期纳入合并范围原因
      1         安徽中科光电色选机械有限公司              中科光电            企业合并



四、财务报表的编制基础
1.    编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则
解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。


2.    持续经营
√适用 □不适用

      本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力

的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。




                                              89 / 196
                                      2016 年年度报告



五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用

     本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则

中相关会计政策执行。


1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用

     本公司正常营业周期为一年。




4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用

     (1)同一控制下的企业合并

     本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报

表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于

重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整

资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次

冲减盈余公积和未分配利润。

     (2)非同一控制下的企业合并

     本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。

其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政

                                          90 / 196
                                     2016 年年度报告



策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合

并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合

并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及

在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于

取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。




6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用

     (1)合并范围的确定

     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本

身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

     控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并

且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被

投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方

时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。

     (2)合并财务报表的编制方法

     本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

     本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确

认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

     ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

     ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

     ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发

生减值损失的,应当全额确认该部分损失。

     ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

     (3)报告期内增减子公司的处理

     ①增加子公司或业务


                                         91 / 196
                                   2016 年年度报告



   A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

   (a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进

行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

   (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润

纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。

   (c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。

   B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

   (a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

   (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合

并利润表。

   (c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

   ②处置子公司或业务

   A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

   B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润

表。

   C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (4)合并抵销中的特殊考虑

   ①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,

在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

   子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期

股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。




                                       92 / 196
                                   2016 年年度报告



   ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也

与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公

司所有者的份额予以恢复。

   ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税

负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并

相关的递延所得税除外。

   ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所

有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该

子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公

司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在

“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

   ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

    (5)特殊交易的会计处理

   ①购买少数股东股权

   本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的

长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权

新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的

净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依

次冲减盈余公积和未分配利润。

   ②通过多次交易分步取得子公司控制权的

   A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

   属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在

个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成

本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额

确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢

                                       93 / 196
                                   2016 年年度报告



价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续

计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对

子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制

方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加

上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢

价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编

制合并日的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开

始控制时即以目前的状态存在进行调整。

   各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一

揽子交易”进行会计处理:

   (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

   (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

   (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

   (d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

   不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支

付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出

售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合

并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值

加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本

溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

   本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存

在进行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的

时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加

的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本

溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未

予以全额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存


                                       94 / 196
                                   2016 年年度报告



收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金

额等。

   合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合

收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

   B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

   属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在

个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成

本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合

并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加

上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初

始投资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额

进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。

   不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支

付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出

售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的

股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作

为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买

方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当

期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相

关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或

净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的

股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

   ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

   母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

   ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
                                       95 / 196
                                     2016 年年度报告



     A.一次交易处置

     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,

对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如果原企业合并

为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制

权时转为当期投资收益。

     此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时

转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益

除外。

     B.多次交易分步处置

     在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

     如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照

“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

     如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的

交易进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转

入丧失控制权当期的损益。

     ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

     子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。

在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,

该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本

公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。




7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用



                                          96 / 196
                                    2016 年年度报告



     合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同

经营和合营企业。

     (1)共同经营

     共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

     本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理:

     ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

     ②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

     ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

     ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

     ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

     (2)合营企业

     合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

     本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。




8.   现金及现金等价物的确定标准
  现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购
买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用

     (1)外币交易时折算汇率的确定方法

     本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本

位币。

     (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法

     在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表

日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
                                         97 / 196
                                    2016 年年度报告



    (3)外币报表折算方法

    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会

计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的

货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除

“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

    ③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益

项目下单独列示“其他综合收益”。

    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的

近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。


10. 金融工具
√适用 □不适用

    (1)金融资产的分类

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者

主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具

投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生

时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券

利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,

本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允

价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的

国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在


                                        98 / 196
                                    2016 年年度报告



持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,

将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成

的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期

投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交

易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告

但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股

利计入投资收益。

    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实

际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股

利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值

计量,且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面

价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的

金额转出,计入投资收益。

    (2)金融负债的分类

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交

易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

    (3)金融资产的重分类

    因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重

分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金

额较大,且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况,

使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余部分重分类
                                        99 / 196
                                     2016 年年度报告



为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度

内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。

    重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融

资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。

    (4)金融负债与权益工具的区分

    除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同

义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条

款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的

本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发

行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后

者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身

权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具

的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部

分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工

具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

    (5)金融资产转移

    金融资产转移是指下列两种情形:

    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;

    B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担

将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

    ①终止确认所转移的金融资产

    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。




                                        100 / 196
                                   2016 年年度报告



   在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转

入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对

此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制。

   本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

   金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

   A.所转移金融资产的账面价值;

   B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形)之和。

   金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之

间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

   A.终止确认部分的账面价值;

   B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

   ②继续涉入所转移的金融资产

   既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产

控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

   继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

   ③继续确认所转移的金融资产

   仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产

整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

   该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该

金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相

关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    (6)金融负债终止确认

   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
                                       101 / 196
                                    2016 年年度报告



   将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终

止确认该金融负债,也不终止确认转出的资产。

   与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

   对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部

分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

   金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    (7)金融资产和金融负债的抵销

   金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

   本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

   本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

   不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

    (8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

   ①金融资产发生减值的客观证据:

   A.发行方或债务人发生严重财务困难;

   B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

   C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

   D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;

   E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

   F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;

   G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人

可能无法收回投资成本;

                                         102 / 196
                                   2016 年年度报告



   H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

   I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

   ②金融资产的减值测试(不包括应收款项)

   A.持有至到期投资减值测试

   持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不

包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

   预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物

的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资

时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时可采用合

同规定的现行实际利率作为折现率。

   即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失

时,仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。

   对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客

观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以

转回,计入当期损益。

   持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的

折现率作为利率计算确认。

    (9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

   本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最

有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

   主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指

在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市

场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

   ①估值技术

   本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估

值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法

                                      103 / 196
                                    2016 年年度报告



计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况

下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

    本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取

得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中

取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察

输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产

或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

    ②公允价值层次

    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次

使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资

产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债

直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。


11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     本公司将期末余额中单项金额 300 万元(含

                                               300 万元)以上应收账款,200 万元(含 200 万

                                               元)以上其他应收款确定为单项金额重大的应

                                               收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值
                                               测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据
                                               其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
                                               确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款       账龄分析法
项汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以账
龄作为信用风险特征组合。


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

                                         104 / 196
                                    2016 年年度报告



√适用 □不适用
            账龄                  应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                      5                              5
1-2 年                                                 10                             10
2-3 年                                                 20                             20
3-4 年                                                 30                             30
4-5 年                                                 50                             50
5 年以上                                                100                        100



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
                                            减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备
                                            不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                            额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。


12. 存货
√适用 □不适用

    (1)存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、周转材料、在产品、产成品等。

    (2)发出存货的计价方法

    本公司存货发出时采用加权平均法计价。

    (3)存货的盘存制度

    本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

    (4)存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价

准备,计入当期损益。


                                         105 / 196
                                   2016 年年度报告



   在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负

债表日后事项的影响等因素。

   ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者

劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销

售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,

以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

   ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其

生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的

可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

   ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计

提。

   ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在

原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

    (5)周转材料的摊销方法

   ①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。

   ②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。


13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用

   本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

   ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;

   ②本公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得了股东大

会或相应权力机构的批准;

   ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

   ④该项转让将在一年内完成。

                                         106 / 196
                                    2016 年年度报告




14. 长期股权投资
√适用 □不适用

    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业

的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。


    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份

时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位

的生产经营决策,不形成重大影响。

    (2)初始投资成本确定

    ① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

   A. 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对

价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长

期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及

所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

   B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。



                                         107 / 196
                                     2016 年年度报告



按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

   C. 非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承

担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生

时计入当期损益。

       ② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确

定其投资成本:

   A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本

包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;

   B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本;

   C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换

出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资

产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,

则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

   D. 通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投

资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

       (3)后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。

    ①成本法

    采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位
宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

    ②权益法

    按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:


                                        108 / 196
                                   2016 年年度报告



   本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,

不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

   本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投
资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

   因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

   因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。



15. 投资性房地产
不适用


16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用

   固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:

   ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

   ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

                                        109 / 196
                                   2016 年年度报告



   固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确

认条件的在发生时计入当期损益。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别            折旧方法     折旧年限(年)         残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物      年限平均法     20-40               5                 2.38-4.75
机械设备          年限平均法     10-14               5                 6.79-9.50
运输设备          年限平均法     8-14                5                 6.79-11.88
电子设备及其他    年限平均法     5-14                5                 6.79-19.00

   对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

   每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预

计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用

   本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提

租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内

计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿

命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程
√适用 □不适用

   (1)在建工程以立项项目分类核算。

   (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

   在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入

账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支

出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发

生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。

所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日

                                        110 / 196
                                     2016 年年度报告



起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资

产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不

调整原已计提的折旧额。


18. 借款费用
√适用 □不适用

   (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

   本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列

条件时予以资本化计入相关资产成本:

   ①资产支出已经发生;

   ②借款费用已经发生;

   ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

   其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月

的,暂停借款费用的资本化。

   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用

的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    (2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

   为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息

费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。

   购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按

累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确

定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


19. 生物资产
□适用 √不适用



                                        111 / 196
                                    2016 年年度报告



20. 油气资产
□适用 √不适用


21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用

    按取得时的实际成本入账。

    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

       项目       预计使用寿命                           依据

土地使用权            50 年      法定使用权

计算机软件             5年       参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

商标                  10 年      参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

    每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,

本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使

用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复

核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。

       ③无形资产的摊销

    对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法

系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的

金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。

但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场

得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

    对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使

用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用

年限内系统合理摊销。


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用

    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
                                       112 / 196
                                     2016 年年度报告



   ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研

究阶段的支出在发生时计入当期损益。

   ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

   开发阶段支出资本化的具体条件

   开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:

   A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

   B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

   C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

   D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;

   E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用

    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

   本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、

市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资

可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资

减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    (2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

  资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的

差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减

值准备不得转回。

    (3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法

   本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其

账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
                                        113 / 196
                                    2016 年年度报告



时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹

象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:

    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

    ③ 已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

    ④ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    (4)在建工程减值测试方法及会计处理方法

    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,

估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损

失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不

再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:

    ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;

    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的

不确定性;

    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

(5)商誉减值测试

    企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产

组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按

以下步骤处理:

   首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账

面价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试,

比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收

回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。

减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产

组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
                                       114 / 196
                                   2016 年年度报告




23. 长期待摊费用
√适用 □不适用

   长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项

费用。


24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用

   ①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)

   本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损

益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

   ②职工福利费

   本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职

工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

   ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工

教育经费

   本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以

及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基

础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

   ④短期带薪缺勤

   本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关

的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会

计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

   ⑤短期利润分享计划

   利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:

   A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

   B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
                                      115 / 196
                                   2016 年年度报告




(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用

   ①设定提存计划

   本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。

   根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部

应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相

匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的

金额计量应付职工薪酬。

   ②设定受益计划

   A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

   根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量

等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的

折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务

的现值和当期服务成本。

   B.确认设定受益计划净负债或净资产

   设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值

所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

   设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定

受益计划净资产。

   C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

   服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则

要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。

   设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的

利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。

                                      116 / 196
                                      2016 年年度报告



   D.确定应计入其他综合收益的金额

   重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:

   (a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值

的增加或减少;

   (b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

   (c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

   上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后

续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金

额。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用

   本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计

入当期损益:

   ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

   ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

   辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资

产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场

收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用

   ①符合设定提存计划条件的

   本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折

现后的金额计量应付职工薪酬。

   ②符合设定受益计划条件的

   在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

   A.服务成本;
                                         117 / 196
                                      2016 年年度报告



   B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;

   C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

   为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


25. 预计负债
√适用 □不适用

   (1)预计负债的的确认标准

   如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

   ①该义务是本公司承担的现时义务;

   ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

   ③该义务的金额能够可靠地计量。

    (2)预计负债的计量方法

   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项

有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复

核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值

进行调整。


26. 股份支付
√适用 □不适用

   (1)股份支付的种类

     本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

    (2)权益工具公允价值的确定方法

      ①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依

据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

   ②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相

似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

                                         118 / 196
                                      2016 年年度报告



    在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最

佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

    (4)股份支付计划实施的会计处理

     ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入

相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重

新计量,将其变动计入损益。

     ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待

期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,

将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

     ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允

价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

     ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股

份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益

工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

    (5)股份支付计划修改的会计处理

    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该
变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。


    (6)股份支付计划终止的会计处理

    如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件

而被取消的除外),本公司:

    ①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;

    ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权

益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
                                         119 / 196
                                   2016 年年度报告



   本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于

该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用


28. 收入
√适用 □不适用

   (1)销售商品收入

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利

益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

    (2)本公司收入确认具体原则

   ①对于安装程序复杂的定制产品,公司组织发货并委派技术人员到客户现场进行安装调试,

安装调试完毕并达到验收标准,以取得客户签字盖章确认的验收合格文件为收入确认依据。

   ②对于安装调试程序较简单的定制产品,公司组织发货至买方指定的地点,并完成现场安装

调试后,以取得客户签字盖章确认的接收文件为收入确认依据;

   安装调试程序较简单的定制产品,主要是公司已有多年生产、安装经验的成熟型产品,按客

户要求由公司委派技术人员到客户现场进行安装或进行指导安装。

    ③对于不需安装调试的常规产品,公司组织发货至买方指定的地点,验收合格后,以取得客

户签字盖章确认的接收文件为收入确认依据。

    ④公司出口产品采用 FOB/CIF 结算方式,在出口的产品完成报关手续后,以取得的出口报关

单作为收入确认的依据。

    (3)提供劳务收入

   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量)确定。

   提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关
的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。

                                      120 / 196
                                   2016 年年度报告



   本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协

议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计

已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完

工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

   在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

   ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入,并按相同金额结转劳务成本。

   ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确

认提供劳务收入。

    (4)让渡资产使用权收入

   与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额:

   ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

   ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用

   本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产相关的政

府补助。

   与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损

益。但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用

   本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定

资产)等与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

   与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

                                      121 / 196
                                     2016 年年度报告



   ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,

计入当期损益;

   ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用

   本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用

资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所

得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

    (1)递延所得税资产的确认

   对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影

响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损

和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

   同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所

得税的影响额不确认为递延所得税资产:

   A. 该项交易不是企业合并;

   B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

   本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项

条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:

   A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

   B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

   资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

   在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在

很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

    (2)递延所得税负债的确认
                                        122 / 196
                                   2016 年年度报告



   本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该

影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:

   ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:

   A.商誉的初始确认;

   B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发

生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

   ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影

响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:

   A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

   B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

  (3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

   ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

   非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负

债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的

商誉。

   ②直接计入所有者权益的项目

   与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。

暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动

等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯

重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有

者权益等。

   ③可弥补亏损和税款抵减

   A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

   可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于

按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差

异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,
                                      123 / 196
                                    2016 年年度报告



以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得

税费用。

    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

    在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产

确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情

况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的

递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,

确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

    ④合并抵销形成的暂时性差异

    本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负

债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认

递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者

权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

    ⑤以权益结算的股份支付

    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期

间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂

时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额

超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所

有者权益。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

    ①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法

或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租

期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。

出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租

赁期内进行分摊。


                                       124 / 196
                                   2016 年年度报告



   初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

   ②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人

提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法

进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金

收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

   初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租

金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。


(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

   ①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低

租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入

账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当

期融资费用,计入财务费用。

   发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

   在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以

租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始

日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产

的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

   ②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直

接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余

值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资

收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入租赁收入/业务业务收入。


32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用

   (1)安全生产费用及维简费

   本公司根据有关规定,按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16 号)规

定提取安全生产费用。
                                      125 / 196
                                     2016 年年度报告



    具体计提标准:

    机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月

提取:


    ①营业收入不超过 1000 万元的,按照 2%提取;


    ②营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分,按照 1%提取;


    ③营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分,按照 0.2%提取;


    ④营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分,按照 0.1%提取;


    ⑤营业收入超过 50 亿元的部分,按照 0.05%提取。


    安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。

    提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形

成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态

时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。

该固定资产在以后期间不再计提折旧。


33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用



(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用



34. 其他
□适用 √不适用




                                        126 / 196
                                      2016 年年度报告



六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                     计税依据                          税率
增值税                      应税货物或应税劳务销售额       13%、17%
消费税
营业税
城市维护建设税
企业所得税                  应纳税所得额                   15%


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用

     (1)合锻智能

     2014年3月公司申请高新技术企业重新认定,根据2014年10月17日安徽科学技术厅《关于公布

安徽省2014年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高[2014]43号),公司被认定为安徽省2014

年度第一批高新技术企业,2014年至2016年享受国家高新技术企业所得税优惠政策,执行15%企业

所得税税率。

     (2)中科光电

     ①企业所得税

     本公司于 2016 年 10 月 21 日经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽

省地方税务局批准通过了高新技术企业重新认定,获得高新技术企业证书,证书编号为:

GF201634000394,有效期三年,有效期限自 2016 年至 2019 年。公司报告期内减按 15.00%的税率

计算缴纳企业所得税。

     ②增值税

     根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税

[2002]7号)规定,本公司自营或委托外贸企业代理出口自产货物,除另行规定外,增值税一律实

行“免、抵、退”税管理办法。




                                           127 / 196
                                      2016 年年度报告



      根据财政部、国家税务总局财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的通知》的规定,

 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际

 税负超过 3%的部分实行即征即退政策,自 2011 年 1 月 1 日起执行。


 3.   其他
 □适用 √不适用


 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                          期初余额
 库存现金                                     35,961.75                         43,123.33
 银行存款                                 58,233,668.99                    62,129,482.25
 其他货币资金                             11,272,068.78                      7,721,945.10
 合计                                     69,541,699.52                    69,894,550.68
   其中:存放在境外的款
         项总额
 其他说明

      其他货币资金系银行承兑汇票保证金和保函保证金,期末余额中银行承兑汇票保证金

 6,884,671.78 元,保函保证金 4,387,397.00 元。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质

 押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用



 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用



 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                   23,932,673.66               33,831,816.16
商业承兑票据                                         62,000.00              2,340,000.00
             合计                              23,994,673.66               36,171,816.16



                                         128 / 196
                                   2016 年年度报告



(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
          项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
银行承兑票据                            110,686,035.81
商业承兑票据
          合计                          110,686,035.81


(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用

   应收票据余额期末比期初下降 33.66%,主要原因是本期客户以票据结算减少。




                                      129 / 196
                                                                       2016 年年度报告




5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                                                            期初余额
                             账面余额                   坏账准备                                 账面余额                   坏账准备
       类别                                                                      账面                                                             账面
                                                                计提比例                                                            计提比例
                         金额        比例(%)        金额                         价值         金额        比例(%)       金额                      价值
                                                                  (%)                                                                 (%)
单项金额重大并单独计            —           —            —             —             —          —          —            —          —            —
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 334,712,75         99.34 39,597,374            11.83 295,115,38 224,500,95              99.02 23,838,080           10.62 200,662,87
提坏账准备的应收账款       5.98                      .22                        1.76       0.91                           .50                       0.41
单项金额不重大但单独 2,220,714.             0.66 1,554,499.         70.00 666,214.20 2,220,714.                 0.98 1,110,357.         50.00 1,110,357.
计提坏账准备的应收账         00                          80                                  00                              00                       00

                       336,933,46       /         41,151,874       /           295,781,59 226,721,66        /         24,948,437       /        201,773,22
       合计
                             9.98                        .02                         5.96       4.91                         .50                      7.41




                                                                          130 / 196
                                     2016 年年度报告




期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备             计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计               190,919,994.96               9,545,999.75                    5
1至2年                      67,568,838.06               6,756,883.81                   10
2至3年                      35,457,958.94               7,091,591.79                   20
3 年以上
3至4年                      27,285,739.47               8,185,721.84                    30
4至5年                      10,926,095.05               5,463,047.53                    50
5 年以上                     2,554,129.50               2,554,129.50                   100
        合计               334,712,755.98              39,597,374.22                 11.83

确定该组合依据的说明:
    对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以
账龄作为信用风险特征组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 11,027,791.73 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用




                                         131 / 196
                                          2016 年年度报告


(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用

                                                         占应收账款期末余        坏账准备
           单位名称                   期末余额             额合计数的比例
                                                               (%)             期末余额

浙江铁牛汽车车身有限公司               27,407,313.46                   8.13        1,370,365.67
上海航空发动机制造股份有
                                       11,193,000.00                   3.32        1,119,300.00
限公司
宁波可挺汽车零部件有限公
                                       10,662,500.00                   3.16         533,125.00

成都金佳诚数控科技有限公
                                       10,224,500.00                   3.03         511,225.00

南京金龙客车制造有限公司                8,800,000.00                   2.61         440,000.00

             合计                      68,287,313.46                20.25          3,974,015.67



(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
    应收账款余额期末比期初增长 48.61%,主要原因是本期非同一控制下合并中科光电报表,中
科光电期末应收账款余额较大。


6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                  期初余额
    账龄
                        金额              比例(%)               金额              比例(%)
1 年以内              14,115,945.57                 92.99      6,035,865.45                   77
1至2年                  965,735.50                   6.35        813,740.56                 10.38
2至3年                   82,830.00                   0.55        332,986.47                  4.25
3 年以上                 16,120.00                   0.11        656,414.56                  8.37
    合计              15,180,631.07                   100      7,839,007.04                   100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:




                                             132 / 196
                                       2016 年年度报告


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用

                                                                          占预付账款期末余额合计
               单位名称                               金额
                                                                                    数的比例(%)
北京五洲中兴机电设备开发有限公司                         1,153,600.00                        7.6

SITEMA GmbH &Co .KG                                          692,515.95                     4.56

安徽省电力公司合肥供电公司                                   627,112.06                     4.13

HYLATECHNIK                                                  476,840.41                     3.14

凯灵液压科技(上海)有限公司                                 475,000.00                     3.13

                 合计                                    3,425,068.42                      22.56


其他说明
√适用 □不适用
    预付款项余额期末比期初增长 93.66%,主要原因是期末公司未执行的订单较多,所以预付材
料采购款增加。


7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用




                                          133 / 196
                                                               2016 年年度报告




9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额                                                     期初余额
                                  账面余额                坏账准备                             账面余额                坏账准备
            类别                                                                 账面                                                   账面
                                             比例               计提比例                                比例                 计提比例
                                金额                  金额                       价值         金额                 金额                 价值
                                             (%)                  (%)                                   (%)                    (%)
单项金额重大并单独计提坏账准        —           —         —        —                —           —     —           —        —         —
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准 8,505,491.20 99.58 664,878.96         7.82 7,840,612.24 8,504,934.16 99.58 625,449.21             7.35 7,879,484.95
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账    36,000.00 0.42 36,000.00               100              —   36,000.00    0.42 36,000.00           100            —
准备的其他应收款
                             8,541,491.20  /    700,878.96         /         7,840,612.24 8,540,934.16    /      661,449.21    /         7,879,484.95
            合计




                                                                  134 / 196
                                     2016 年年度报告




期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
           账龄              其他应收款                坏账准备          计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                     5,367,598.05             268,379.90                  5
1至2年                           2,717,575.74             271,757.57                 10
2至3年                            220,537.41               44,107.49                 20
3 年以上
3至4年                              98,780.00              29,634.00                 30
4至5年                            100,000.00               50,000.00                 50
5 年以上                             1,000.00               1,000.00                100
           合计                  8,505,491.20             664,878.96                7.82


确定该组合依据的说明:
    对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以

账龄作为信用风险特征组合。


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用



组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-58,849.33 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用



                                          135 / 196
                                        2016 年年度报告



(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
保证金                                             3,263,983.30               3,912,350.00
备用金                                             4,253,120.05               3,202,463.32
其他                                               1,024,387.85               1,426,120.84
               合计                                8,541,491.20               8,540,934.16


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                              坏账准备
  单位名称         款项的性质     期末余额         账龄     末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                                比例(%)
江苏金坛汽车      保证金        1,742,000.00 1 年以内                20.39       87,100.00
工业有限公司
安徽省工商联      往来款          350,000.00 1 年以内                  4.1       17,500.00
总商会
出口退税          税金            270,945.08 1 年以内                 3.17       13,547.25
山东力驰新能      保证金          200,000.00 1 年以内                 2.34       10,000.00
源科技有限公

铠龙东方汽车      保证金          200,000.00 1 年以内                 2.34       10,000.00
有限公司
       合计              /      2,762,945.08         /               32.34      138,147.25



(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用


(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用


(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                             136 / 196
                                             2016 年年度报告



10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                   期初余额
 项目                                                                        跌价
                账面余额        跌价准备        账面价值        账面余额               账面价值
                                                                             准备
原材料 116,631,375.23           133,008.05 116,498,367.18 91,076,824.65          — 91,076,824.65
在产品 149,494,581.57           215,136.58 149,279,444.99 117,156,777.46         — 117,156,777.46
库存商     84,841,473.72 1,205,728.44 83,635,745.28 22,770,782.83                — 22,770,782.83

周转材

消耗性
生物资

建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
 合计     350,967,430.52 1,553,873.07 349,413,557.45 231,004,384.94              — 231,004,384.94



(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                           本期增加金额              本期减少金额
                       期初
         项目                                                                    其    期末余额
                       余额          计提              其他         转回或转销
                                                                                 他
原材料                     —      133,008.05        289,354.32     289,354.32 —      133,008.05
在产品                     —      215,136.58                  —           —   —    215,136.58
库存商品                   —    1,205,728.44        969,296.84     969,296.84 —     1,205,728.44
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
         合计              —    1,553,873.07      1,258,651.16     1,258,651. —     1,553,873.07
                                                                            16




                                                137 / 196
                                       2016 年年度报告



 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用


 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
      存货余额期末比期初增长 51.93%,主要原因是本期非同一控制下合并中科光电报表,中科

 光电期末存货余额较大。


 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用



 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用



 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                       期初余额
待抵扣进项税                                      15,281,387.78                            —
银行理财产品                                    251,000,000.00                  60,000,000.00
               合计                             266,281,387.78                  60,000,000.00
 其他说明
 (1)期末理财产品情况
 序
         发行方                    产品名称                       产品类型           金额
 号
  1   东北证券        东北证券融达 10 号集合资产管理计划   到期本金保护型        80,000,000.00

  2   东北证券        东证融汇融达 23 号集合资产管理计划   到期本金保护型        30,000,000.00

  3   东北证券        东证融汇融达 30 号集合资产管理计划   到期本金保护型        33,000,000.00
      杭州银行合肥                                         非保本浮动收益
  4                   卓越灵动添益 7 天开放式                                    10,000,000.00
      分行                                                 型
      杭州银行合肥                                         非保本浮动收益
  5                   卓越灵动添益 7 天开放式                                     3,000,000.00
      分行                                                 型
      杭州银行合肥                                         非保本浮动收益
  6                   卓越灵动添益 7 天开放式                                    60,000,000.00
      分行                                                 型
      杭州银行合肥                                         非保本浮动收益
  7                   卓越灵动添益 7 天开放式                                    13,000,000.00
      分行                                                 型

                                          138 / 196
                                      2016 年年度报告


                                                        开放式保本浮动
 8     中国农业银行   “本利丰步步高”理财                               22,000,000.00
                                                        收益型
           合计                                                          251,000,000.00
(2)其他非流动资产余额期末比期初大幅增长,主要原因是期末未到期的银行理财产品较多。



14、 可供出售金融资产
(1).    可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用


(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

                                           139 / 196
                                       2016 年年度报告



其他说明
□适用 √不适用


17、 长期股权投资
□适用√不适用



18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用


19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                      电子设备及其
     项目         房屋及建筑物    机器设备            运输工具                         合计
                                                                          他
一、账面原值:
     1.期初余
                 205,892,383.73 127,368,653.20 5,995,395.36 7,365,151.75 346,621,584.04

    2.本期增
                  49,161,653.17 24,285,313.15 8,097,250.15 6,072,238.63 87,616,455.10
加金额
       (1)购
                             —     645,785.57        959,680.34 2,137,560.85        3,743,026.76

      (2)在
                     644,550.00   7,138,349.77                   —             —   7,782,899.77
建工程转入
      (3)企
              48,517,103.17 16,501,177.81 7,137,569.81 3,934,677.78 76,090,528.57
业合并增加
    3.本期减
                             —      29,914.53 1,330,991.86              41,829.06   1,402,735.45
少金额
      (1)处
                             —      29,914.53 1,330,991.86              41,829.06   1,402,735.45
置或报废
     4.期末余
                 255,054,036.90 151,624,051.82 12,761,653.65 13,395,561.32 432,835,303.69

二、累计折旧
     1.期初余
                  43,399,593.40 77,048,753.09 3,566,246.28 3,807,144.43 127,821,737.20

    2.本期增
                  17,699,976.47 14,532,907.19 5,732,362.64 3,894,880.53 41,860,126.83
加金额
       (1)计
                   6,612,556.60   8,988,187.57        640,114.50        676,230.01 16,917,088.68

       (2)企 11,087,419.87      5,544,719.62 5,092,248.14 3,218,650.52 24,943,038.15
                                          140 / 196
                                      2016 年年度报告



业合并增加
    3.本期减
                           —      20,646.60         831,453.95      41,686.40     893,786.95
少金额
      (1)处
                           —      20,646.60         831,453.95      41,686.40     893,786.95
置或报废
     4.期末余
                 61,099,569.87 91,561,013.68 8,467,154.97 7,660,338.56 168,788,077.08

三、减值准备
     1.期初余
                           —              —               —              —              —

    2.本期增
                           —              —               —              —              —
加金额
       (1)计
                           —              —               —              —              —

    3.本期减
                           —              —               —              —              —
少金额
      (1)处
                           —              —               —              —              —
置或报废
     4.期末余
                           —              —               —              —              —

四、账面价值
    1.期末账
             193,954,467.03 60,063,038.14 4,294,498.68 5,735,222.76 264,047,226.61
面价值
    2.期初账
             162,492,790.33 50,319,900.11 2,429,149.08 3,558,007.32 218,799,846.84
面价值


(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                       账面价值                     未办妥产权证书的原因
小结构厂房                                      2,384,079.92      产权证书办理中


其他说明:
□适用 √不适用


                                         141 / 196
                                        2016 年年度报告



20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                期初余额

     项目                        减值准                                  减值准
                   账面余额                 账面价值        账面余额                账面价值
                                 备                                      备
大型高端数控    54,958,242.47         — 54,958,242.47 6,239,788.00           — 6,239,788.00
液压机技术改
造项目
重装厂房仓库        47,289.61         —        47,289.61   444,550.00        —     444,550.00
工程
中科钢结构厂      1,496,299.68        —     1,496,299.68          —         —               —

零星工程          1,040,123.86        —     1,040,123.86          —         —               —
     合计       57,541,955.62         — 57,541,955.62 6,684,338.00           — 6,684,338.00




                                             142 / 196
                                                             2016 年年度报告




(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                               工程累               其中:本
                                                                  本期其                                     利息资          本期利
项目名                       期初                    本期转入固定                  期末        计投入 工程进        期利息           资金来
             预算数                     本期增加金额              他减少                                     本化累          息资本
  称                         余额                      资产金额                    余额        占预算   度          资本化             源
                                                                  金额                                       计金额          化率(%)
                                                                                               比例(%)                金额
大型高   196,900,000.00 6,239,788.00 48,718,454.47             —           — 54,958,242.47     27.91 27.91       —       —       — 募集资
端数控                                                                                                                                  金
液压机
技术改
造项目
中科钢                —            — 1,496,299.68            —           — 1,496,299.68           ——         —       —       — 自筹资
结构厂                                                                                                                                  金

重装厂                —   444,550.00     247,289.61   644,550.00           —    47,289.61           ——         —       —       — 自筹资
房仓库                                                                                                                                  金
工程
设备更     5,782,182.11             — 5,782,182.11 5,782,182.11            —            —         100 100       —       —       — 自筹资
新改造                                                                                                                                  金
工程
零星工                —            — 2,396,291.52 1,356,167.66            — 1,040,123.86           ——         —       —       — 自筹资
程                                                                                                                                      金
 合计                 — 6,684,338.00 58,640,517.39 7,782,899.77            — 57,541,955.62     /           /                   /        /




                                                                143 / 196
                                       2016 年年度报告




(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    在建工程余额期末比期初大幅增长,主要原因是本期募投项目大型高端数控液压机技术改造
项目投入增加。


21、 工程物资
□适用 √不适用



22、 固定资产清理
□适用 √不适用



23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


24、 油气资产
□适用 √不适用



25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                       非专
                                专利
   项目          土地使用权            利技           商标        软件及其他         合计
                                权
                                         术
一、账面原值
    1.期初      78,331,012.82                                —   1,154,282.34   79,485,295.16
余额
    2.本期      15,207,310.12                  3,482,200.00       1,333,944.45   20,023,454.57
增加金额
      (1)购               —      —      —                 —    683,247.87      683,247.87
                                          144 / 196
                                     2016 年年度报告




      (2)内
部研发
      (3)企     15,207,310.12                3,482,200.00     650,696.58    19,340,206.70
业合并增加


    3.本期                —                           —             —              —
减少金额
       (1)处              —                           —             —              —

     4.期末余   93,538,322.94                3,482,200.00    2,488,226.79   99,508,749.73

二、累计摊销
    1.期初      10,449,027.73                          —     276,172.72    10,725,200.45
余额
    2.本期       3,100,102.48                   664,807.94    977,484.01     4,742,394.43
增加金额
       (1)     1,879,997.84                   323,771.52    533,932.92     2,737,702.28
计提
      (2)      1,220,104.64                   341,036.42    443,551.09     2,004,692.15
合并增加
    3.本期                —    —      —             —             —              —
减少金额
        (1)               —    —      —             —             —              —
处置
    4.期末      13,549,130.21                   664,807.94   1,253,656.73   15,467,594.88
余额
三、减值准备
    1.期初                —    —      —             —             —              —
余额
    2.本期                —    —      —             —             —              —
增加金额
       (1)              —    —      —             —             —              —
计提
    3.本期                —    —      —             —             —              —
减少金额
       (1)处              —    —      —             —             —              —

    4.期末                —    —      —             —             —              —
余额
四、账面价值
    1.期末      79,989,192.73   —      —   2,817,392.06    1,234,570.06   84,041,154.85
账面价值
                                        145 / 196
                                       2016 年年度报告



    2.期初      67,881,985.09     —      —                  —       878,109.62   68,760,094.71
账面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


26、 开发支出
□适用 √不适用



27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                       本期增加                        本期减少
被投资单位名称或
                     期初余额    企业合并                                               期末余额
形成商誉的事项                                                     处置
                                  形成的
非同一控制下企业            —   517,003,3               —            —           —   517,003,
合并取得中科光电                     78.16                                                 378.16
                            —   517,003,3               —            —           —   517,003,
      合计
                                     78.16                                                 378.16


(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或                       本期增加                        本期减少
                     期初余额                                                           期末余额
  形成商誉的事项                   计提                            处置
中科光电                    —           —              —             —          —        —
      合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用

   根据持续经营的基本假设,结合资产特点,公司采用收益法对中科光电资产组未来预计产生

的现金流量现值进行估算,以收益法测算结果与对应的长期股权投资账面价值进行比较,若长期

股权投资账面价值低于收益法测算结果,则认为本公司不存在合并商誉减值,不再进行减值准备

测试;若长期股权投资账面价值高于收益法测算结果,则需要测试组成资产组的资产市场价值扣

除处置费用后的净额,最终确定是否存在合并商誉减值。
                                          146 / 196
                                      2016 年年度报告




其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用



29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                            期初余额
        项目            可抵扣暂时性        递延所得税     可抵扣暂时性    递延所得税
                            差异              资产             差异            资产
  资产减值准备         41,852,752.98       6,277,912.95    25,609,886.71   3,841,483.01
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
存货跌价准备形成        1,553,873.07          233,080.96              —               —
应付工薪形成           10,803,259.78       1,620,488.96       815,389.82        122,308.47
预计负债形成            1,244,644.15          186,696.62              —               —
预提费用形成            5,560,438.17          834,065.73              —               —
递延收益摊销形成       22,138,711.95       3,320,806.79    14,937,056.47   2,240,558.47
        合计           83,153,680.10      12,473,052.01    41,362,333.00   6,204,349.95


(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                           期初余额
        项目
                       应纳税暂时性        递延所得税      应纳税暂时性    递延所得税
                           差异              负债              差异          负债
非同一控制企业合并资   13,327,749.80       1,999,162.47              —                —
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
        合计           13,327,749.80       1,999,162.47              —                —


(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用


                                         147 / 196
                                    2016 年年度报告



(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
    递延所得税资产余额期末比期初增长 101.04%,主要原因是本期非同一控制下企业合并中科
光电报表,中科光电期末递延所得税资产余额较大。


30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                     期初余额
预付工程设备款                               51,753,061.34              19,203,210.88
售后租回递延损失                                   61,430.03                  73,924.27
             合计                            51,814,491.37              19,277,135.15
其他说明:

   其他非流动资产余额期末比期初大幅增长,主要原因是本期公司募投项目预付工程设备采购

款较多。



31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                     期初余额
质押借款                                  15,000,000.00                          —
抵押借款                                             —               50,000,000.00
保证借款
信用借款                                            —               118,000,000.00
            合计                         15,000,000.00               168,000,000.00
短期借款分类的说明:
   期末质押借款系公司以专利权“一种液压机滑块行程限位装置(编号:ZL200810195556.5)”
和“一种中小型液压机自动输入生产线(编号:ZL201210306307.5)”作为质押向合肥科技农村商
业银行股份有限公司取得的借款。


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明

                                       148 / 196
                                     2016 年年度报告



√适用 □不适用
    短期借款余额期末比期初大幅下降,主要原因是公司本年通过非公开发行股票募集流动资金

较多,流动资金充裕,大幅减少短期借款。


32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用



33、 衍生金融负债
□适用 √不适用



34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                            期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              17,931,550.00                       10,277,355.64
        合计                             17,931,550.00                        10,277,355.64
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                            期初余额
应付材料款                               102,562,506.27                       83,757,434.93
应付工程、设备款                           3,374,487.89                           2,417,507.21
应付劳务费                                 5,727,396.12                                    —
其他                                          983,213.17                            846,506.06
             合计                        112,647,603.45                       87,021,448.20



(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                       期末余额                   未偿还或结转的原因
武汉重型机床集团有限公司                             886,100.00   设备尾款未结算
北京北一数控机床有限公司                             749,000.00   设备尾款未结算
               合计                             1,635,100.00                  /

                                         149 / 196
                                      2016 年年度报告



其他说明
√适用 □不适用
期末余额前五名的应付账款情况

                                                                       占应付账款期末余额合计数的
           单位名称                         期末余额
                                                                               比例(%)

济南润通锅炉机械制造厂                                 5,177,648.94                            4.60

济南铸造锻压机械研究所有限公司                         3,462,961.95                            3.07

合肥市日普贸易有限公司                                 2,206,654.26                            1.96

舞钢市汇邦物资有限公司                                 1,993,803.41                            1.77

合肥三恩电子有限公司                                   1,570,555.00                            1.39

               合计                               14,411,623.56                               12.79




36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                            期初余额
预收货款                                     117,820,273.54                           40,365,864.53
            合计                             117,820,273.54                           40,365,864.53


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用

    预收款项余额期末比期初大幅增长,主要原因是一方面公司本期非同一控制下企业合并中科

光电,中科光电期末预收账款较多;另一方面,公司期末未完成订单较多,预收货款较多。


37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                期初余额          本期增加               本期减少         期末余额
一、短期薪酬                3,024,788.26       118,431,405.0          107,679,017.7     13,777,175.

                                           150 / 196
                                    2016 年年度报告



                                                           2                 7           51
二、离职后福利-设定提存                —    9,797,373.60       9,797,373.60             —
计划
三、辞退福利                           —           2,162.30       2,162.30              —
四、一年内到期的其他福利               —                 —                —           —
                           3,024,788.26     128,230,940.9      117,478,553.6     13,777,175.
         合计
                                                        2                  7              51


    “短期薪酬”项目中因企业合并增加的 10,013,196.47 计入了“本期增加”。


(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
         项目               期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和补   2,209,398.44     104,169,261.9      93,379,733.99     12,998,926.
贴                                                      0                                 35
二、职工福利费                         —    2,758,356.53       2,758,356.53             —
三、社会保险费                         —    4,572,107.68       4,572,107.68             —
其中:医疗保险费                       —    3,732,332.77       3,732,332.77             —
      工伤保险费                       —       466,541.61       466,541.61              —
      生育保险费                       —       373,233.30       373,233.30              —
四、住房公积金                         —    4,280,435.00       4,280,435.00             —
五、工会经费和职工教育经     815,389.82      2,651,243.91       2,688,384.57     778,249.16

六、短期带薪缺勤                       —                 —                —           —
七、短期利润分享计划                   —                 —                —           —
                           3,024,788.26     118,431,405.0      107,679,017.7     13,777,175.
         合计
                                                        2                  7              51


    “工资、奖金、津贴和补贴”项目中因企业合并增加的 9,248,180.55 计入了“本期增加”;

“工会经费和职工教育经费”项目中因企业合并增加的 765,015.92 计入了“本期增加”。


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         项目               期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
1、基本养老保险                        —    9,330,831.99       9,330,831.99             —
2、失业保险费                          —       466,541.61        466,541.61             —
3、企业年金缴费                        —                 —                —           —
         合计                          —    9,797,373.60       9,797,373.60             —


                                        151 / 196
                                   2016 年年度报告




其他说明:
√适用 □不适用
    应付职工薪酬余额期末比期初大幅增长,主要原因是本期非同一控制下企业合并中科光电报

表,中科光电应付职工薪酬期末余额较大。


38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                    期初余额
增值税                                           459,741.81               4,473,555.68
消费税
营业税
企业所得税                                     1,987,092.24                 908,282.61
个人所得税                                       298,488.59                     94,576.37
城市维护建设税                                       42,260.45              339,249.47
土地使用税                                     1,642,628.70               1,373,298.70
房产税                                         1,056,402.43                 903,887.91
水利基金                                             58,772.83                  22,492.03
教育费附加                                           36,753.77              242,321.06
印花税                                                9,916.53                        —
             合计                              5,592,057.35               8,357,663.83


其他说明:

   应交税费余额期末比期初下降 33.09%,主要原因是公司本期新增在建工程较多,相应的增值

税进项税额较大,期末应交增值税下降较多。



39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                     7,250.00               232,848.61
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                   7,250.00               232,848.61


重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
                                         152 / 196
                                     2016 年年度报告



其他说明:
√适用 □不适用

   应付利息余额期末比期初大幅下降,主要原因是公司期末借款余额大幅下降。


40、 应付股利
□适用 √不适用



41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                        期初余额
代收代付政府补助                             8,450,000.00                              —
往来款*                                      3,029,504.37                              —
押金、保证金                                 2,648,619.00                     7,030,561.49
代收代付款                                   1,218,173.58                      634,763.00
发行费用                                     1,132,075.49                              —
             合计                           16,478,372.44                     7,665,324.49

    注*:往来款为公司为严建文先生代扣代缴个人所得税款。

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                   未偿还或结转的原因
合肥图志物流有限责任公司                      1,000,000.00   运输保证金
             合计                             1,000,000.00                /


其他说明
√适用 □不适用
    其他应付款余额期末比期初增长 114.97%,主要原因是期末公司应付代收的项目合作方政府

补助款及关联方严建文先生往来款款较多。


42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用



43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用

                                         153 / 196
                                    2016 年年度报告



44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用


其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用


46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用

                                       154 / 196
                                         2016 年年度报告




48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用



49、 专项应付款
□适用 √不适用



50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目                 期初余额                     期末余额              形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证                                 —              1,244,644.15 产品售后维护费用
重组义务
待执行的亏损合同
其他
         合计                                —              1,244,644.15           /
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

   预计负债期末余额比期初增长,主要原因是本期非同一控制下合并中科光电报表,中科光电

预付负债期末存在余额。



51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种人民币
       项目        期初余额      本期增加          本期减少           期末余额      形成原因
政府补助        28,748,895.92 24,620,000.00 18,326,956.31 35,041,939.61 收到政府补助
       合计     28,748,895.92 24,620,000.00 18,326,956.31 35,041,939.61                 /




                                            155 / 196
                                                                 2016 年年度报告




涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                  负债项目                    期初余额        本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动   期末余额        与资产相关/与收益相关
                                                                    额         收入金额
产业振兴和技术改造专项国家级补助             8,540,000.00                   —              —    —    8,540,000.00 与收益相关
高档车削中心数控系统研发与产业化项目*1       6,000,000.00                   —     3,109,705.64   —    2,890,294.36 与资产和收益相关
高档数控机床与基础制造装备项目               4,640,000.00                   —              —    —    4,640,000.00 与收益相关
高端数控机械压力机及专用数控系统产业化项     4,277,777.71                   —      407,407.44    —    3,870,370.27 与资产相关
目注*2
自主创新重大项目注*3                         3,750,000.19                   —      357,142.80    —    3,392,857.39 与资产相关
便携关节式坐标测量机开发与应用项目           1,000,000.00                   —              —    —    1,000,000.00 与资产相关
智能锻压装备技术安徽省重点实验室注*4           144,061.55                   —      144,061.55    —              — 与资产相关
国家科技基础性工作专项-安徽省创新方法应        397,056.47                   —       20,238.88    —      376,817.59 与收益相关
用推广与示范项目注*5
国家重大科学仪器设备开发专项经费注*6                     —     9,331,600.00                      —    9,331,600.00 与资产相关
大型高端数控液压机技术改造项目*7                         —     1,000,000.00                —    —    1,000,000.00 与资产相关
合计                                        28,748,895.92 10,331,600.00            4,038,556.31   —   35,041,939.61              /
       注:*1、根据皖创新办[2013]号,公司 2013 年收到安徽省自主创新专项资金“高档车削中心数控系统研发与产业化”补助 600 万元。2016 年 1

月 20 日高档车削中心数控系统研发与产业化项目完成验收,其中发生相关费用 287.68 万元,购买设备 312.32 万元。公司本年将相关费用对应的补助

金额计入当期损益,购买设备对应的补助资金在相关资产剩余这句年限内平均分摊,2016 年上述两项合计计入“营业外收入”金额为 310.97 万。

       *2、根据合肥市发展和改革委员会下发“关于下达产业结构调整(第二批)2012 年中央预算内投资计划的通知”(发改产业[2012]515 号),公

司 2012 年度收到“合肥合锻机床股份有限公司大型高端数控机械压力机及专用数控系统产业化项目”中央预算内投资 550 万元,资金用于该项目购置

所需设备,在相关资产使用寿命内平均分摊,计入当期损益,2016 年度计入“营业外收入”金额为 40.74 万元。
                                                                     156 / 196
                                                               2016 年年度报告




     *3、根据合肥市国家科技创新试点工作办公室、合肥市财政局、合肥市发展和改革委员会、合肥市经济委员会、合肥市科学技术局合创新办[2008]26

号《关于下达 2008 年市自主创新重大项目计划的通知》,公司 2008 年度收到“大中型数控机械压力机的研制及产业化项目”资金 500.00 万元,资金

用于该项目购置所需设备,在相关资产使用寿命内平均分摊,计入当期损益,2016 年度计入“营业外收入”金额为 35.71 万元。

     *4、根据安徽省科技厅科基[2013]52 号《关于批准建设智能锻压装备技术安徽省重点实验室的通知》,本年公司收到智能锻压装备技术安徽省重

点实验室建设省财政资助 80 万元,省财政经费支持用于购置相关设备,2015 年底重点实验室完工验收,购买设备资金在相关资产使用年限内平均分摊,

2016 年度计入“营业外收入”金额为 14.41 万元。

    *5、根据国家科技部国科发财[2013]674 号,安徽省科学技术情报研究所申报国家科技基础性工作专项-安徽省创新方法应用推广与示范项目,由安

徽省科学技术情报研究所牵头组织,本公司参与。公司参与项目专项经费预算总额 158.00 万元,其中国拨经费 38.00 万元,省级配套 40.00 万元,企

业自筹 80.00 万元。2014 年已收到国拨 18.00 万元,省级配套 40.00 万元,2014 年发生相关费用 12.098 万元。2015 年收到国拨经费 20.00 万元,发生

相关费用 26.20 万元。2016 年度发生相关费用 2.02 万元。

    *6、根据国家科技部国科发资[2016]34 号、[2016]123 号《科技部关于预拨 2016 年国家重大科学仪器设备开发专项经费预算的通知》,本年公司

分别收到科技部便携关节式坐标测量机开发与应用项目相关财政资助 2,362.00 万元,其中应付给合作单位相关款项金额为 1,428.84 万元,目前项目仍

在进行中。

     *7、根据合肥市 2016 年度省工业“三高”资金分配的公示,公司本年收到 2016 年度大型高端数控液压机技术改造项目资助 100.00 万元,目前项

目正在进行中。


其他说明:
□适用 √不适用



                                                                  157 / 196
                                       2016 年年度报告




52、 其他非流动负债
□适用 √不适用



53、 股本
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     本次变动增减(+、一)
                                                      公
                                                      积
      期初余额           发行                            其                   期末余额
                                         送股         金         小计
                         新股                            他
                                                      转
                                                      股
股 179,500,000.0      68,448,794.0   198,250,000.0    — — 266,698,794.0   446,198,794.0
份             0                 0               0                      0               0


其他说明:

    ①2016 年 1 月,根据公司 2015 年度第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中

国证券监督管理委员会《关于核准合肥合锻机床股份有限公司向段启掌等发行股份购买资产并募

集配套资金的批复》(证监许可[2015]2885 号文)的核准,由公司向段启掌等发行人民币普通股

1,875 万股购买相关资产,每股面值 1 元,公司增加股本人民币 1,875 万元,增加资本公积

394,646,533.03 元,变更后的股本为人民币 19,825 万元。本次增资业经华普天健会计师事务所

(特殊普通合伙)会验字[2016]0189 号验资报告验证。

    ②2016 年 4 月,根据公司 2015 年度股东大会决议,公司向全体股东以资本公积转增股本,

增加股本 19,825 万元,减少资本公积 19,825 万元,股本变更为 39,650 万元。

    ③根据公司 2015 年第二次临时股东大会决议和修改后章程规定,并经中国证券监督管理委员

会《关于核准合肥合锻机床股份有限公司向段启掌等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》

(证监许可[2015]2885 号文)的核准,公司向泰达宏利安徽国资定向增发 1 号资产管理计划等 3

名特定对象发行人民币普通股 49,698,794 股,增加股本人民币 49,698,794.00 元,增加资本公积

600,301,190.32 元,变更后的股本为人民币 446,198,794.00 元。本次增资业经华普天健会计师

事务所(特殊普通合伙)会验字[2016]4659 号验资报告验证。




                                          158 / 196
                                    2016 年年度报告



54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用


(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目          期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
资本溢价(股本溢 214,019,819.20     994,947,723.35     198,250,000.00 1,010,717,542.55
价)
其他资本公积
      合计        214,019,819.20    994,947,723.35     198,250,000.00 1,010,717,542.55
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

     资本公积本期变动说明详见第十一节 七.53。



56、 库存股
□适用 √不适用



57、 其他综合收益
□适用 √不适用



58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额          本期增加           本期减少        期末余额
安全生产费              19,239.86      6,871,989.69       2,934,155.93    3,957,073.62
      合计              19,239.86      6,871,989.69       2,934,155.93    3,957,073.62


    “安全生产费”项目中因企业合并增加的 3,795,607.97 计入了“本期增加”。


                                       159 / 196
                                    2016 年年度报告



其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

     根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《关于印发<企业安全生产费用提

取和使用管理办法>的通知》,公司按照规定标准提取和使用安全生产费用。



59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额        本期增加               本期减少          期末余额
法定盈余公积       20,500,498.73     342,921.94                       —    20,843,420.67
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         20,500,498.73      342,921.94                    —    20,843,420.67
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润 10%提取法

定盈余公积金。


60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                         本期                         上期
调整前上期末未分配利润                        166,554,488.56               160,145,514.28
调整期初未分配利润合计数(调增+,                            —                       —
调减-)
调整后期初未分配利润                          166,554,488.56               160,145,514.28
加:本期归属于母公司所有者的净利                   51,294,490.32            27,065,526.98

减:提取法定盈余公积                                  342,921.94             2,706,552.70
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                 21,807,500.00            17,950,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                195,698,556.94               166,554,488.56
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
                                       160 / 196
                                         2016 年年度报告



5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。


61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                上期发生额
       项目
                         收入                成本                  收入                成本
 主营业务            634,219,204.62    436,525,442.19       469,302,049.04       356,357,567.51
 其他业务             15,487,903.58      7,685,934.07        13,097,969.84         6,307,541.68
       合计          649,707,108.20    444,211,376.26       482,400,018.88       362,665,109.19


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                         上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                      2,325,957.45                   1,067,986.28
教育费附加                                          1,841,943.98                       762,847.37
资源税
房产税                                              1,423,660.75                              —
土地使用税                                          2,190,171.47                              —
车船使用税
印花税                                               696,399.53                               —
水利基金                                             277,221.59                               —
残疾人保障金                                         163,576.22                               —
              合计                                  8,918,930.99                   1,830,833.65


其他说明:

    税金及附加发生额本期比上期大幅增长,主要原因是自 2016 年 5 月 1 日起,房产税、土地使

用税、车船使用税、印花税等发生额从管理费用重分类到税金及附加科目进行核算,对以前期间

发生额不进行追溯调整。




63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                       上期发生额
职工薪酬                                            21,948,314.75                  9,183,952.98
运费                                                14,285,135.69                  6,882,893.92
                                             161 / 196
                                   2016 年年度报告



差旅费                                        8,641,410.97                   4,044,395.80
产品质量保证                                  8,232,994.05                   4,495,255.78
安装服务费                                    4,780,698.45                             —
售后服务费                                    4,025,555.99                             —
招待费                                        3,139,216.87                   2,124,391.06
办公费                                        1,807,604.00                   1,015,734.33
宣传费                                        1,459,081.81                             —
其他                                              515,206.29                   435,174.21
               合计                         68,835,218.87                   28,181,798.08


其他说明:

   销售费用发生额本期比上期增长 144.25%,主要原因是本期非同一控制下合并中科光电报表,

中科光电销售费用本期发生额较大。



64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
研发费                                             32,528,838.48            16,757,485.21
职工薪酬                                           26,686,775.48            22,907,105.30
办公费                                               3,883,018.55            3,834,105.72
折旧摊销                                             4,688,480.16            3,831,335.09
差旅费                                               1,982,704.52            1,329,388.48
税费                                                 1,895,642.04            4,554,373.19
招待费                                                767,081.60               418,851.15
咨询认证费                                            762,095.46                       —
外包劳务费                                            697,328.04                       —
车辆费用                                              627,314.16                       —
其他                                                 3,531,884.91            2,674,543.89
合计                                               78,051,163.40            56,307,188.03


其他说明:

    管理费用发生额本期比上期增长 38.62%,主要原因是本期非同一控制下合并中科光电报表,

中科光电管理费用本期发生额较大。




                                      162 / 196
                                    2016 年年度报告



65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                       本期发生额                   上期发生额
利息支出                                              9,510,705.11            9,973,978.74
利息收入                                               -876,252.81           -1,051,956.38
汇兑净损失                                             -51,760.97              -821,516.84
银行手续费                                             199,462.66               173,331.83
合计                                        &ens