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个股公告正文

新纶科技:2016年半年度报告

日期:2016-08-24附件下载

                    深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




    二〇一六年半年度报告


          2016 年 08 月


1
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                         第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整、不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人侯毅、主管会计工作负责人马素清及会计机构负责人(会计主管人员)陈得胜
声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈诉,不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承
诺,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,
请投资者注意投资风险。




                                                     深圳市新纶科技股份有限公司



                                                             _________________

                                                                 董事长:侯毅

                                                          二〇一六年八月二十三日




                                                                                           2
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                                                                目         录




2016 半年度报告................................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 6

第二节 公司简介................................................................................................................................ 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 10

第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 26

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 62

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 68

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 68

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 69

第九节 财务报告.............................................................................................................................. 71

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 223




                                                                                                                                                3
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                               释 义


                 释义项   指                           释义内容

公司、本公司、新纶科技    指   深圳市新纶科技股份有限公司

苏州新纶                  指   苏州新纶超净技术有限公司,公司全资子公司

天津新纶                  指   天津新纶科技有限公司,公司全资子公司

常州新纶                  指   新纶科技(常州)有限公司,公司全资子公司

合肥洁易                  指   合肥洁易超净技术有限公司,公司全资子公司

成都洁净易                指   成都洁净易超净技术有限公司,公司全资子公司

大连洁净易                指   大连洁净易超净技术有限公司,公司全资子公司

西安洁净易                指   西安洁净易超净技术有限公司,公司全资子公司

厦门洁净易                指   厦门洁净易超净技术有限公司,公司全资子公司

武汉洁净易                指   武汉洁净易超经技术有限公司,公司全资子公司

香港新纶                  指   新纶科技(香港)有限公司,公司全资子公司

上海瀚广                  指   上海瀚广实业有限公司 ,公司全资子公司

华正鼎科技                指   深圳市华正鼎科技有限公司,常州新纶全资子公司

新恒东                    指   新恒东薄膜材料(常州)有限公司,公司全资子公司

新纶先材研究院            指   深圳市新纶先进材料科学研究院有限公司,公司控股子公司

新纶日本                  指   新纶科技(日本)有限公司,香港新纶控股子公司

依格斯                    指   苏州依格斯电子有限公司,苏州新纶控股子公司

新纶复材                  指   新纶复合材料科技(常州)有限公司,公司全资子公司

新晨新材                  指   成都新晨新材科技有限公司,公司控股子公司

依格斯电子材料            指   苏州依格斯电子材料有限公司,依格斯全资子公司

长江新纶                  指   长江新纶新材料科技有限公司,公司控股子公司

爱慕妮                    指   广州爱慕妮生物科技有限公司,公司控股子公司

亿芯智控                  指   深圳市亿芯智控科技有限公司,公司控股子公司

江天精密                  指   江天精密制造科技(苏州)有限公司,苏州新纶控股子公司

金麒麟                    指   深圳市金麒麟环境科技有限公司,公司控股子公司

深圳绿能芯                指   深圳市绿能芯科技有限公司,亿芯智控全资子公司

香港绿能芯                指   绿能芯科技有限公司,亿芯智控全资子公司

东莞首道                  指   东莞首道超净技术有限公司,公司参股公司

深圳通新源                指   深圳市通新源物业管理有限公司,公司参股公司


                                                                                         4
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深圳鹏阔             指   深圳鹏阔精密工业有限公司,公司控股子公司

厦门鹏阔             指   厦门鹏阔精密工业有限公司,深圳鹏阔的全资子公司

鹏鼎创盈             指   深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限公司,公司参股公司

上海小额贷           指   上海松江漕河泾小额贷款有限公司,公司参股公司

中国证监会、证监会   指   中国证券监督管理委员会

深交所               指   深圳证券交易所

会计师               指   瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

律师                 指   北京国枫律师事务所

《公司法》           指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》           指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》         指   《深圳市新纶科技股份有限公司章程》

元、万元             指   人民币元、人民币万元

报告期               指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日




                                                                                      5
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                                       第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                 新纶科技                            股票代码                002341

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           深圳市新纶科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)   新纶科技

公司的外文名称(如有)   SHENZHEN SELEN SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写(如
                         SELEN
有)

公司的法定代表人         侯毅


二、联系人和联系方式

                                                董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                高翔                                 阮征

                                    深圳市南山区南头街道南海大道 3025    深圳市南山区南头街道南海大道 3025
联系地址
                                    号创意大厦 13-14 楼                  号创意大厦 13-14 楼

电话                                0755-26993098                        0755-26993098

传真                                0755-26993313                        0755-26993313

电子信箱                            gaoxiang@szselen.com                 ruanzh@szselen.com



三、其他情况


1、公司联系方式


公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参
见 2015 年年报。




                                                                                                             6
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2、信息披露及备置地点


信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年
度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。


3、注册变更情况


注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册
情况在报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。




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                          第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标


公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否
                                                                                   本报告期比上年同期增
                                   本报告期                    上年同期
                                                                                            减

营业收入(元)                        573,937,695.47              557,200,390.58                    3.00%

归属于上市公司股东的净利润(元)       41,822,197.48               22,958,626.75                   82.16%

归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       39,648,363.80               27,372,743.87                   44.85%
损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)      -21,425,598.77               66,793,951.39                  -132.08%

基本每股收益(元/股)                           0.1120                    0.0615                   82.11%

稀释每股收益(元/股)                           0.1120                    0.0615                   82.11%

加权平均净资产收益率                            2.86%                     1.47%                     1.39%

                                                                                   本报告期末比上年度末
                                   本报告期末                  上年度末
                                                                                           增减

总资产(元)                        3,946,382,927.89            3,635,389,997.94                    8.55%

归属于上市公司股东的净资产(元)    1,482,038,336.02            1,440,288,779.88                    2.90%



二、境内外会计准则下会计数据差异


1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

                                                                                                             8
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差异情况。


三、非经常性损益项目及金额


√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位:元

                          项目                             金额                      说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                             -2,255,018.04
分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
                                                             4,045,049.86
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              620,942.23

减:所得税影响额                                                  383,220.00

       少数股东权益影响额(税后)                             -146,079.63

合计                                                         2,173,833.68              --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                               第四节 董事会报告

一、概述

       报告期内,中国经济仍处于结构化调整阶段,GDP整体增长速度趋缓,传统制造业生产经
营面临较大挑战,但在国家推动制造业转型升级的政策导向下,新能源、新材料及高端装备
制造等行业呈现良好的发展势头。在公司功能材料业务对应的液晶显示、锂电池等领域,产
业新增投资规模、市场容量等指标均保持高速增长,为公司业务拓展创造了空间。为此,公
司一方面继续深入实施主营业务向功能材料的转型升级战略;另一方面,进一步优化调整在
防静电/洁净室领域传统业务的经营模式,提升传统业务盈利能力。
       报告期内,为了拓展电子功能材料产品结构,提升产品技术等级,公司通过技术交流、
业务并购等方式积极与日本知名新材料企业开展合作。公司一方面聘请日方合作伙伴及专家
对常州一期项目的生产运营进行指导,提升工艺水平、良率标准,建立世界一流的质量管控
体系;另一方面,完成对凸版印刷株式会社和东洋制罐株式会社旗下锂电池铝塑膜软包业务
的并购,进一步拓宽产品线,增强功能材料业务的盈利能力与发展潜力。上半年,公司电子
功能材料业务实现总营收1.69亿元,已占到公司营业收入的约29%,预计全年占比将超过50%。
       在做好业务拓展与生产经营的同时,公司年初成立了融资工作专项机构,整合公司及下
属企业资源与战略合作银行洽谈集团综合授信额度,提升银行融资的议价能力,并积极拓展
其它融资渠道,择机实施公司债发行、融资租赁、并购贷款、境外融资等融资方式,改变公
司融资渠道过于单一、短期银行贷款占比较大的不利情况,确保公司各类业务的资金需求。
公司2016年初启动了A股股票非公开发行项目,项目文件于3月23日正式上报中国证监会,并
于8月17日通过证监会发行审核委员会审核通过,公司目前尚未收到中国证监会的书面核准文
件。
       尽管公司洁净领域传统业务规模2016年上半年继续下滑,但由于电子功能材料业务逐步
放量,加上工程类项目同比大幅增长,公司报告期内实现营业收入约5.74亿元,同比上升约
3%;实现归属于母公司净利润约4,182万元,同比上升约82%;截止2016年6月30日,公司总资
产约39.46亿元,净资产15.44亿元,资产负债率约为60.85%。




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二、主营业务分析

概述

报告期内,公司核心财务数据指标变化的主要原因分析如下:
1、报告期内,公司实现营业收入573,937,695.47元,同比增长3.00%,主要系净化工程、功
能材料业务增长所致。
2、报告期内,公司实现营业成本388,992,864.62元,同比增长1.07%,主要系业务规模增长
所致。
3、报告期内,公司销售费用46,802,123.34元,同比下降-0.43%,主要系售后维修费及展览
费减少所致。
4、报告期内,公司管理费用77,429,631.25元,同比增长7.09%,主要系折旧费及无形资产摊
销增加所致。
5、报告期内,公司研发投入21,575,907.99元:同比下降-9.74%,主要系上年度同期常州功
能材料业务处于研发高峰投入期,今年有所减少所致。
6、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-21,425,598.77元,同比大幅下降
-132.08%,主要系净化工程、功能材料业务分别同比大幅增长98%和65%,由于账期等因素影
响,公司当期投入的运营资金增加所致。

主要财务数据同比变动情况
                                                                                           单位:元

                       本报告期          上年同期            同比增减              变动原因
营业收入           573,937,695.47      557,200,390.58                  3.00%
营业成本           388,992,864.62      384,888,788.39                  1.07%
销售费用               46,802,123.34    47,003,673.32                 -0.43%
管理费用               77,429,631.25    72,300,692.54                  7.09%
财务费用               22,892,851.36    31,205,944.93               -26.64%
所得税费用              4,086,260.40     3,192,091.25                 28.01%
研发投入               21,575,907.99    23,903,179.93                 -9.74%
                                                                            由于净化工程及功
经营活动产生的现
                   -21,425,598.77       66,793,951.39              -132.08% 能材料业务大幅增
金流量净额
                                                                            长,需增加运营资金
投资活动产生的现   -197,343,316.03     -242,467,681.60              -18.61%


                                                                                                  11
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金流量净额
筹资活动产生的现                                                            由于发行企业债券
                     148,971,149.65    23,411,164.87              536.33%
金流量净额                                                                  筹资
现金及现金等价物                                                            由于发行企业债券
                     -69,755,286.45   -152,183,213.79             -54.16%
净增加额                                                                    筹资
                                                                           由于进口材料需预
预付帐款              67,583,801.85    46,488,915.11                45.38% 付货款及税金增加
                                                                           所致
                                                                            由于出租的房产减
投资性房地产          41,984,224.39    60,330,807.26              -30.41%
                                                                            少所致
                                                                            由于常州一期转固
在建工程             303,414,634.18   460,983,627.29              -34.18%
                                                                            所致

在公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

    功能材料业务领域,公司2016年上半年按计划推进总占地面积约600亩的常州电子功能材
料产业基地的投资建设,该基地定位于精密涂布产业链,拟分三期规划建设,研发生产各类
功能性膜产品。已于2015年四季度投产的一期项目主要生产高净化保护膜、高净化胶带、光
学胶带等,项目投产至今,已有103款产品获得包括三星、伯恩光学、TPK、富士康、联想、
OPPO等在内的五十多家客户的品质认证,石墨散热片、2.5D保护膜等产品先后实现量产。在
一期项目进展顺利的基础上,该产业基地二期、三期项目已于报告期内正式启动,拟分别投
资建设TAC功能性光学膜涂布线、锂电池软包铝塑膜涂布线,为近年来高速发展的国内液晶显
示产业、锂电池产业提供上游原材料配套。
    在传统业务领域,超净产品事业群面对市场竞争日趋激烈、产品毛利率持续下降的不利
形势,深化实施大客户战略,主动放弃风险高、盈利差的小客户,针对大客户不同需求,加
大新产品开发与导入力度,提供差异化产品与服务,增加客户粘性,力争培育具有市场竞争

                                                                                               12
                                                              深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文



力和良好利润贡献的核心产品。净化工程事业群进一步深化原净化工程事业部、上海瀚广在
业务拓展方面的协同效应,依托上海瀚广在日化、检验检疫、食品医疗等行业积累的良好口
碑,有效嫁接净化工程业务的发展。在2015年四季度集中获得一批医药行业订单的基础上,
该事业群报告期内先后承接了欧意药业、洋河酒业、山东药检等代表性项目。
       公司上半年生产经营工作基本实现了年初预计的目标。

三、主营业务构成情况

                                                                                                     单位:元

                                                                营业收入比上    营业成本比上   毛利率比上年
                  营业收入         营业成本       毛利率
                                                                 年同期增减     年同期增减       同期增减

分行业

防静电/洁净室   373,281,105.12   247,519,734.39      33.69%           -11.21%        -12.81%          1.22%

功能材料        175,124,624.87   123,417,546.39      29.53%           71.41%          83.45%          -4.62%

智控设备         23,782,494.11    17,158,262.30      27.85%          -26.13%         -46.73%         27.90%

分产品

净化产品销售    158,954,363.90   117,510,568.34      26.07%          -40.93%         -39.89%          -1.28%

净化工程        195,386,129.50   116,568,243.67      40.34%           98.52%         122.80%          -6.50%

超净清洗         18,940,611.72    13,440,922.38      29.04%          -64.20%         -62.73%          -2.79%

智控设备         23,782,494.11    17,158,262.30      27.85%          -26.13%         -46.73%         27.90%

功能材料        175,124,624.87   123,417,546.39      29.53%           71.41%          83.45%          -4.62%

分地区

国内销售        546,046,417.95   369,912,068.36      32.26%           24.87%          23.19%          0.93%

国外销售         26,141,806.15    18,183,474.72      30.44%           70.70%          14.94%         33.74%


四、核心竞争力分析

       公司从2013年启动业务转型升级战略以来,经过近三年的积极努力,已初步形成洁净室
产品与工程、电子功能材料的双主业发展模式,成为以电子功能材料研发、生产为本的行业
综合服务商;国内领先的集洁净室工程设计、施工、维护,超净产品研发、生产、销售于一
体的行业系统解决方案提供商,是中国超净实验室系统工程及设备集成的行业领导者。经过
多年积累,公司已在研发与技术储备、销售与服务网络、产业布局等方面形成了综合竞争优
势。
       (1)研发与技术储备


                                                                                                              13
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    近年来,公司先后设立了3个国内研发中心、1个先进材料科学研究院和1个海外研发机构,
自主研发专利及研究成果300多项,与12家科研院所形成产学研合作关系,与国内外数十家企
业建立了技术交流渠道。公司深圳研发中心是深圳市博士后创新实践基地、深圳市市级研发
中心;苏州研发中心是国家级电子功能材料检测实验室、江苏省工程技术中心,诸多项目被
列入省、市级重点建设项目并获得政府财政专项扶持资金。目前,公司及下属全资子公司苏
州新纶、常州新纶、江天精密均是“国家级高新技术企业”。
    公司苏州电子功能材料研发中心总投资约5,000万元,占地面积超过3,000平方米,包括
物性实验室、信赖性实验室、化学实验室、有机合成实验室、热固化技术合成室、光固化技
术合成室等,拥有专职研发人员约80人,其中硕士以上学历33人,超过一半人员拥有在国际
知名功能材料企业或研究机构从事研发工作五年以上经验,其中海外归国人员8人,外籍专家
5人。该中心2014年底成立以来,已申请相关专利49项,过百款产品获得核心客户品质认证。
    公司与旭化成株式会社、东山薄膜株式会社、凸版印刷株式会社等日本一流新材料企业
集团建立了战略合作伙伴关系,在电子功能材料领域,日方与公司共同进行产品研发,并派
遣技术人员入驻公司产业基地给予技术支持与培训,协助公司建立高标准的生产管理与质量
控制体系,确保公司产品的品质、良率达到日本同类新材料企业水平。
    (2)销售与服务网络
    公司原有洁净室领域传统业务长期为电子行业客户提供净化工程解决方案及洁净室产
品。经过多年沉淀,公司在电子行业内积累了大量高端客户资源,与多家国内外知名企业达
成了良好的合作关系,围绕公司下游客户集中区,布局深圳、苏州、常州、天津、成都(在
建)五大生产、储运基地,分支机构遍布国内主要市场区域城市、港台地区以及美国、日本、
东南亚等国家。公司在国内已形成辐射珠三角、长三角、环渤海湾、中西部经济区的销售服
务网络,能为主要市场区域内的客户提供快捷、有效的服务,并在美国、日本、韩国等国家
设立子公司或办事处,确立以满足市场及客户需求为导向的业务拓展理念。
    在整合公司各业务领域客户资源、深入分析客户个性化需求的基础上,公司将设计全方
位、一体化的客户需求解决方案,与重点客户建立紧密的战略合作伙伴关系,最终实现双方
共同发展。随着公司战略布局的进一步完善,公司全产业链的模式将得到加强与深化,公司
的客户黏性将增强、市场销售能力将提高,这些将为公司的进一步扩张提供有力保证。
    (3)产业布局
    进入“十三五”以后,中国经济处于转型发展的关键阶段,发展模式已经由投资驱动


                                                                                          14
                                                                  深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文



的高速增长,转变为注重产业结构优化调整的中低速增长, 国家制造业2015~2025规划纲要》
中明确提出,重点发展新材料、航空航天装备、生物医药等十大领域,提升工艺水平和产品
质量,提高中国制造在国际市场的竞争力。在此背景下,我国新材料产业迎来强劲发展阶段,
2015年全国新材料产值已过万亿元,预计年增长速度将保持在20%以上。
    公司电子功能材料业务聚焦新材料领域中采用精密涂布技术生产的功能性膜产品,是高
端电子产品的基础原材料之一,国内现阶段基本依靠进口。公司常州电子功能产业基地目前
共规划建设三期项目,其中:一期项目主要生产高净化保护膜及光学胶带产品,已于2015年
四季度投产;二期项目主要生产TAC等功能性光学薄膜;三期项目主要生产锂电池铝塑膜软包
产品。
    近年来,国内平板显示、手机制造等高端电子行业虽然得到快速发展,但上游基础原材
料的国内自给率还很低,无法满足本土市场的需求,部分功能性原材料对外依存度极高,处
于外资垄断的局面。公司提前布局电子功能材料领域,一方面可引入国外先进技术与产品,
依托自身已有的强大销售服务网络,把握国内高端制造与新材料产业高速增长的机遇,充分
利用先发优势,获得良好的业绩回报;另一方面,可通过与境外企业合作获得其成熟技术与
生产工艺,在常州电子功能材料产业基地建设生产线,逐步实现进口产品的国产化替代,对
推动国家制造业升级与培育自主知识产权具有重要意义。
    随着公司业务转型升级战略推进,公司的核心竞争力将进一步增强。


五、投资状况分析


1、对外股权投资情况


(1)对外投资情况


√ 适用 □ 不适用
                                                   对外投资情况

         报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                        变动幅度

                         58,909,000.00                          12,709,441.03                           363.51%

                                                  被投资公司情况

              公司名称                               主要业务                   上市公司占被投资公司权益比例

                                         电子产品的技术开发及销售;国内贸
深圳鹏阔精密工业有限公司                                                                                 51.00%
                                         易;货物及技术进出口。


                                                                                                               15
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                                    锂电池行业用薄膜材料及其衍生产品,
新纶复合材料科技(常州)有限公司    高分子、高性能复合材料等研发与制                                   100.00%
                                    造。

                                    显示行业用薄膜材料及其衍生产品、高
                                    分子材料、高性能复合材料及其制品、
                                    光学薄膜、碳类材料的技术研发;聚酯
                                    薄膜材料的销售;三醋酸纤维素功能性
新恒东薄膜材料(常州)有限公司                                                                         100.00%
                                    薄膜、环烯烃聚合物功能性薄膜、消影
                                    膜、硬化膜、偏光片保护膜的制造、销
                                    售;自营和代理各类商品及技术的进出
                                    口业务。

                                    化学原料化学制品制造业,化工原料的
成都新晨新材科技有限公司                                                                               70.00%
                                    研制生产等。



(2)持有金融企业股权情况


√ 适用 □ 不适用
                    最初投    期初持                期末持              期末账     报告期
 公司名   公司类                           期初持              期末持                         会计核   股份来
                    资成本    股数量                股数量               面值       损益
     称     别                             股比例              股比例                         算科目        源
                    (元)    (股)                (股)              (元)     (元)

深圳市
鹏鼎创
盈金融                                                                                        可供出
                   20,000,0   20,000,0              20,000,0            20,000,0                       自有资
信息服    其他                              3.79%               3.79%                  0.00   售金融
                      00.00        00                    00               00.00                        金
务股份                                                                                        资产
有限公


上海松
江漕河
                   20,000,0   20,000,0              20,000,0            19,567,0   -173,041   长期股   自有资
泾小额    其他                             10.00%              10.00%
                      00.00        00                    00               28.17         .06   权投资   金
贷款有
限公司

                   40,000,0   40,000,0              40,000,0            39,567,0   -173,041
合计                                         --                  --                             --          --
                      00.00        00                    00               28.17         .06



(3)证券投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。


                                                                                                                 16
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(4)持有其他上市公司股权情况的说明


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况


(1)委托理财情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况


√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                             单位:万元

募集资金总额                                                                 69,995.52

报告期投入募集资金总额                                                        1,153.75

已累计投入募集资金总额                                                       63,712.44

报告期内变更用途的募集资金总额                                                      0



                                                                                     17
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累计变更用途的募集资金总额                                                                                         10,000

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                    14.29%

                                             募集资金总体使用情况说明

公司非公开发行股票募集资金总额 69,995,52 万元,实际募集资金净额 67,450.35 万元,截至 2016 年 6 月 30 日,已累计
投入 63,712.44 万元(包含部分利息收入),募集资金余额 523.46 万元(含利息收入)。



(2)募集资金承诺项目情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:万元

                     是否已                                              截至期     项目达                        项目可
                               募集资                          截至期
                     变更项               调整后    本报告               末投资     到预定    本报告   是否达     行性是
 承诺投资项目和超              金承诺                          末累计
                     目(含                投资总    期投入                进度      可使用    期实现   到预计     否发生
    募资金投向                 投资总                          投入金
                     部分变               额(1)     金额                 (3)=      状态日    的效益    效益      重大变
                                 额                            额(2)
                      更)                                                (2)/(1)      期                               化

承诺投资项目

                                                                                    2013 年
                                                               20,001.   100.00
补充流动资金项目     否        20,000     20,000           0                        04 月     不适用   不适用     否
                                                                   36           %
                                                                                    01 日

                                                                                    2016 年
                                          37,450.   1,153.7    36,581.
天津产业园项目       是        50,000                                    97.68%     09 月     不适用   不适用     否
                                              35           5       04
                                                                                    30 日

新风净化器产品项
目(由天津产业园项                                                                  已终
                                                               2,130.0
目中“防静电/洁净    是               0    5,000           0             42.60%     止,不    不适用   否         是
                                                                    4
室消耗品项目”变                                                                    适用
更)

补充流动资金项目
                                                                                    2015 年
(由天津产业园项                                                         100.00
                     是               0    5,000           0    5,000               04 月     不适用   不适用     否
目中“净化设备产品                                                              %
                                                                                    08 日
项目”变更)

                                          67,450.   1,153.7    63,712.
承诺投资项目小计          --   70,000                                      --         --           0        --         --
                                              35           5       44

超募资金投向

不适用

                                          67,450.   1,153.7    63,712.
合计                      --   70,000                                      --         --           0        --         --
                                              35           5       44

未达到计划进度或     公司天津产业园项目原计划包括产业园基础设施建设(占地面积 300 亩的园区及标准厂房 11 栋等)
预计收益的情况和     及“净化设备产品项目”、“新风净化器产品项目”及“超净清洗中心项目”。


                                                                                                                            18
                                                              深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


原因(分具体项目) 1、受净化工程行业景气度下行及公司产业转型升级战略方向调整的影响,为了提高募集资金使用
                     效率,降低财务费用,公司已于 2015 年度终止实施天津产业园项目中“净化设备产品项目”,相
                     关募集资金永久补充流动资金;
                     2、公司对原有产业结构进行全面梳理,以优化公司资产结构,合理配置资源重点发展新材料产业,
                     鉴于公司在民用产品领域缺乏市场资源和经验,公司已于 2015 年度终止实施天津产业园项目中
                     “新风净化器产品项目”;
                     3、天津产业园基础设施建设及“超净清洗中心项目”已全部完成,待政府配电工程施工及竣工验
                     收完成后即可投入运营,因此暂无效益。

                     2014 年 6 月公司将 “天津产业园项目”中的“防静电/洁净室消耗品” 产品项目调整为“新风净
                     化器产品”项目,2015 年 6 月公司终止实施“新风净化器产品”项目。“新风净化器产品”项目
                     是公司把握市场机遇,关注民生领域的一次探索,在项目具体实施过程中,公司发现民用产品的
                     销售渠道及品牌建设会分散公司精力及资源配置,不利于公司长期战略的实施。随着公司产业转
项目可行性发生重
                     型升级的进一步深化,经公司审慎研究决定,对原有产业结构进行全面疏理,以优化公司资产结
大变化的情况说明
                     构,合理配置资源重点发展新材料产业。公司决定终止实施“新风净化器产品”项目,集中公司
                     优势力量,推动公司向新材料产业的转型力度。公司终止实施“新风净化器产品”项目是根据公
                     司业务发展情况和战略部署及时做出的调整,旨在减少募集资金投资风险,有利于公司坚定向新
                     材料产业转型的信心,提高公司运营效率,减少精力分散风险,符合中小股东的利益。

超募资金的金额、用   不适用
途及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况


                     适用

                     以前年度发生

                     1、2014 年 6 月 30 日公司将天津产业园项目中“防静电/洁净室消耗品” 产品项目调整为“新风
募集资金投资项目     净化器产品”项目,详见巨潮资讯网 2014-42 号公告;
实施方式调整情况
                     2、2015 年 3 月 10 日公司终止实施天津产业园项目中“净化设备产品项目”及停止对“新风净化
                     器产品项目”的继续投入,详见巨潮资讯网 2015-23 号公告;
                     3、2015 年 6 月 26 日公司终止实施天津产业园项目中“新风净化器产品项目”,详见巨潮资讯网
                     2015-59 号公告。

                     适用

                     在 2013 年本次非公开发行股票募集资金到位以前,为保障募集资金投资项目顺利进行,公司以自
                     筹资金预先投入部分募集资金投资项目建设。截至 2013 年 3 月 1 日,公司以自筹资金预先投入募
募集资金投资项目
                     投项目累计金额为 83,151,737.98 元。上述预先投入的自筹资金金额已经国富浩华会计师事务所出
先期投入及置换情
                     具的国浩核字【2013】816A0003 号《深圳市新纶科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金

                     投资项目的鉴证报告》验证。为了提高募集资金使用效率,减少财务费用支出,按照《深圳证券
                     交易所中小企业板上市公司规范运作指引》中关于上市公司募集资金使用的有关规定,公司于 2013
                     年 5 月 22 日使用募集资金 83,151,737.98 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。

用闲置募集资金暂     适用
时补充流动资金情     2016 年 1 月 20 日召开第三届董事会第三十三次会议,审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂


                                                                                                               19
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况                      时补充流动资金的议案》,审议同意公司将天津产业园项目部分闲置募集资金 4000 万元暂时补充
                        流动资金,具体内容详见 2016 年 1 月 21 日巨潮资讯网 2016-04 号公告。

项目实施出现募集        不适用
资金结余的金额及
原因

尚未使用的募集资
                        尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中,用于募集资金投资项目的后续投入。
金用途及去向

募集资金使用及披
露中存在的问题或        无
其他情况



(3)募集资金变更项目情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:万元

                                                                                                                 变更后的
                         变更后项                    截至期末    截至期末      项目达到
                                        本报告期                                          本报告期               项目可行
变更后的     对应的原    目拟投入                    实际累计    投资进度      预定可使               是否达到
                                        实际投入                                          实现的效               性是否发
     项目    承诺项目    募集资金                    投入金额    (3)=(2)/(1    用状态日               预计效益
                                          金额                                               益                  生重大变
                             总额(1)                    (2)          )              期
                                                                                                                      化

                                                                               2016 年
天津产业     天津产业
                          37,450.35      1,153.75    36,581.04     97.68%      09 月 30     不适用    不适用     否
园项目       园项目
                                                                               日

新风净化
器产品项
目(由天
津产业园
             天津产业                                                          已终止,
项目中                          5,000            0    2,130.04     42.60%                   不适用    否         是
             园项目                                                             不适用
“防静电
/洁净室
消耗品项
目”变更)

补充流动
资金(由
天津产业                                                                       2015 年
             天津产业
园项目中                        5,000            0      5,000     100.00%      04 月 08     不适用    不适用     否
             园项目
“净化设                                                                       日
备产品项
目”变更)

合计            --        47,450.35      1,153.75    43,711.08       --             --            0        --         --



                                                                                                                            20
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                                 1、2014 年 6 月 30 日公司第三届董事会第十二次会议及 2014 年 7 月 17 日 2014 年
                                 第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目部分内容及投资进度
                                 的议案》,同意调整公司天津产业园项目部分内容及投资进度。鉴于公司非公开发行
                                 募投项目进展的实际情况及市场状况变化等因素,为使募集资金能够实现最优配置
                                 和最大效益,公司将 “天津产业园项目”中的“防静电/洁净室消耗品” 产品项目
                                 调整为“新风净化器产品”项目。详细情况请参见 2014 年 7 月 1 日刊登在《证券时
                                 报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于调整募集资金投资
                                 项目部分内容及投资进度的公告》(公告编号:2014-42)。
                                 2、2015 年 3 月 10 日公司第三届董事会第二十二次会议及 2015 年 4 月 2 日 2014 年
                                 度股东大会审议通过了《关于调整天津产业园项目并将部分剩余募集资金永久补充
                                 流动资金的议案》,同意公司终止实施天津产业园项目中“净化设备产品项目”及停
                                 止对“新风净化器产品项目”的继续投入。①受宏观经济及市场因素的影响,电子
                                 行业景气度下行,根据对未来市场前景及行业发展趋向判断,继续投入“净化设备
                                 产品项目”将很难取得预期投资回报,公司决定终止实施“净化设备产品项目”,将
变更原因、决策程序及信息披露情
                                 其剩余募集资金 5,000.00 万元永久补充流动资金,用于公司生产经营,加快公司在
况说明(分具体项目)
                                 新材料行业的转型力度。②为了提升募集资金使用效率,公司决定缩减“新风净化
                                 器项目”计划产能,不再对该项目继续投入募集资金,以控制投资风险,之后将根
                                 据项目市场拓展进度,适时采用自有资金投入。详细情况请参见 2015 年 3 月 11 日
                                 刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于调
                                 整募集资金投资项目部分内容及投资进度的公告》(公告编号:2015-23)。
                                 3、2015 年 6 月 25 日公司第三届董事会第二十八次会议及 2015 年 7 月 13 日公司 2015
                                 年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止部分非公开发行募集资金投资项目的
                                 议案》,同意终止实施天津产业园项目中“新风净化器产品项目”。随着公司产业转
                                 型升级的进一步深化,经公司审慎研究决定,对原有产业结构进行全面疏理,以优
                                 化公司资产结构,合理配置资源重点发展新材料产业。公司决定终止实施“新风净
                                 化器产品项目”,集中公司优势力量,推动公司向新材料产业的转型力度。详细情况
                                 请参见 2015 年 6 月 26 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网
                                 (www.cninfo.com.cn)《关于调整募集资金投资项目部分内容及投资进度的公告》
                                 (公告编号:2015-59)。

                                 1. 天津产业园项目:天津产业园基础设施建设从 2013 年二季度动工,在建筑工程
                                 实施期间,公司所在的电子行业净化产品市场发生较大下滑,加上电力配套滞后,
                                 公司从谨慎角度考虑,放缓了产业园建设进度,并先后把子项目“防静电/洁净室消
                                 耗品项目”变更为“新风净化器产品项目”、把“净化设备产品项目”变更为“补充
                                 流动资金项目”。该项目尚有约 869.31 万元暂未使用,将继续用于产业园建设。
未达到计划进度或预计收益的情
                                 2、新风净化器产品项目:该项目产品属于民用产品领域,与公司所在的工业用品市
况和原因(分具体项目)
                                 场存在较大差异,在实施过程中,公司原有客户资源及营销模式均无法发挥有效作
                                 用,项目产品市场推广情况远低于预期。鉴于公司已确定了业务领域向功能材料转
                                 型升级的战略方向,为集中公司现有资源发展优势项目,公司已终止实施该项目。
                                 该项目尚有募集资金 2,869.96 万元暂未投入使用,公司将根据企业整体发展战略与
                                 实际生产经营的需要,对该项目募集资金余额进行科学、合理的后续安排。

                                 2014 年 6 月公司将 “天津产业园项目”中的“防静电/洁净室消耗品” 产品项目
变更后的项目可行性发生重大变
                                 调整为“新风净化器产品”项目;2015 年 3 月公司停止对“新风净化器产品项目”
化的情况说明
                                 的继续投入,将该项目剩余募集资金 2,869.96 万元,用于公司后续新项目;2015 年


                                                                                                                  21
                                                                    深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                   6 月公司终止实施天津产业园项目中“新风净化器产品项目”。“新风净化器产品项
                                   目”是公司把握市场机遇,关注民生领域的一次探索,在项目具体实施过程中,公
                                   司发现民用产品的销售渠道及品牌建设会分散公司精力及资源配置,不利于公司长
                                   期战略的实施。随着公司产业转型升级的进一步深化,经公司审慎研究决定,对原
                                   有产业结构进行全面疏理,以优化公司资产结构,合理配置资源重点发展新材料产
                                   业。公司决定终止实施“新风净化器产品项目”,集中公司优势力量,推动公司向新
                                   材料产业的转型力度。公司终止实施“新风净化器产品项目”是根据公司业务发展
                                   情况和战略部署及时做出的调整,旨在减少募集资金投资风险,有利于公司坚定向
                                   新材料产业转型的信心,提高公司运营效率,减少精力分散风险,符合中小股东的
                                   利益。




(4)募集资金项目情况

           募集资金项目概述                            披露日期                                     披露索引

《关于使用部分闲置募集资金暂时补                                                     巨潮资讯网
                                         2016 年 01 月 21 日
充流动资金的公告》                                                                   (http://www.cninfo.com.cn)

《关于 2015 年度募集资金存放与实际                                                   巨潮资讯网
                                         2016 年 03 月 08 日
使用情况的专项报告》                                                                 (http://www.cninfo.com.cn)

《关于 2016 年半年度募集资金存放与                                                   巨潮资讯网
                                         2016 年 08 月 24 日
实际使用情况的专项报告》                                                             (http://www.cninfo.com.cn)



4、主要子公司、参股公司分析


√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                    单位:元

                                     主要产品                                                        营业利
公司名称     公司类型   所处行业                 注册资本       总资产      净资产      营业收入                 净利润
                                      或服务                                                           润

上海瀚广                防静电/     实验室一
                                                               186,305,5   125,749,9    83,601,48     25,919,   22,937,487.
实业有限    子公司      洁净室行    体化解决     31000000
                                                                  50.13       46.95          7.03     585.36            46
公司                    业          方案

                                    净化产
苏州新纶                防静电/     品、净化
                                                 22527923      432,869,9   228,449,3    57,855,99     -4,885,   -6,033,621.
超净技术    子公司      洁净室行    工程及超
                                                 5                49.86        11.93         8.34     201.64            33
有限公司                业          净清洗服
                                    务

新纶科技                            新材料及
            子公司      新材料                   20000000      1,102,855   204,290,5    169,627,9     10,165,   10,272,469.
(常州)                            其衍生产


                                                                                                                          22
                                                             深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


有限公司                         品的研       0           ,058.12     30.53       59.79         300.89               97
                                 发、生产
                                 与销售




5、非募集资金投资的重大项目情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:万元

                                          截至报告期
                             本报告期                                项目收益情      披露日期             披露索引
  项目名称    计划投资总额                末累计实际     项目进度
                             投入金额                                    况          (如有)             (如有)
                                            投入金额

                                                                                                         http://www.c
                                                                                                         ninfo.com.cn
                                                                                                         /cninfo-new/
                                                                                                         disclosure/sz
                                                                                                         se_sme/bulle
                                                                                                         tin_detail/tru
                                                                                                         e/120214009
                                                                                                         3?announceT
                                                                                                         ime=2016-04
收购 T&T 锂
                                                                                   2016 年 04 月         -06
电池铝塑膜          57,000    8,443.42        8,443.42      15.00%   不适用
                                                                                   06 日                 http://www.c
软包业务
                                                                                                         ninfo.com.cn
                                                                                                         /cninfo-new/
                                                                                                         disclosure/sz
                                                                                                         se_sme/bulle
                                                                                                         tin_detail/tru
                                                                                                         e/120214008
                                                                                                         6?announceT
                                                                                                         ime=2016-04
                                                                                                         -06

合计                57,000    8,443.42        8,443.42      --           --                --                   --



六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计


2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈
的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

                                                                                                                          23
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2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                               968.26%     至                     1,010.16%
变动幅度

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                  5,100    至                         5,300
变动区间(万元)

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                     477.41
(万元)

                                           预计业绩同比增长的主要原因包括:
                                           1、公司常州电子功能材料一期项目已于 2015 年四季度投产,2016 年起
业绩变动的原因说明                         逐步释放产能和业绩;
                                           2、公司净化工程业务已完成向医药、食品行业的转型,本年度营业收入
                                           同比大幅增长,盈利能力良好。



七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明


□ 适用 √ 不适用


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明


□ 适用 √ 不适用


九、公司报告期利润分配实施情况


报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整
情况

□ 适用 √ 不适用

公司上年度利润分配方案为不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案


□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表


□ 适用 √ 不适用


                                                                                                          24
                                             深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文



公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                          25
                                                        深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                        第五节 重要事项

一、公司治理情况


     报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规以及
监管部门的规章、规范性文件的要求,持续规范公司治理结构、健全内部控制体系,不断提
高公司治理水平。公司能够严格按照法律、法规、公司章程及公司信息披露制度的规定,真
实、准确、完整、及时地披露有关信息,提高公司规范运作水平,保护上市公司和投资者的
合法权益。
     截至报告期末,公司治理实际状况符合监管部门发布的有关上市公司治理的规范性文件
要求,按照相关规定履行义务。
     1、报告期内,公司根据规范化治理以及业务转型升级战略的需要,修订或重新制定了相
关内控制度,并经董事会或者股东大会审议通过了修订后的《董事会议事规则》,进一步明确
了股东大会和董事会的审批权限;
     2、报告期内,公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》等规定,规范三会运作,共计召开5次股东大会、12次董事会、5次监事
会,会议的通知、召集、召开及表决程序均符合有关法律法规的规定。
     3、报告期内,公司严格按照法律法规的要求履行信息披露义务,确保公司真实、准确、
完整、及时、公平地对外进行信息披露,增加公司经营治理的公开性和透明性,共计披露公
司带编号公告83份,各类公告附件近百份。
     4、报告期内,公司董、监、高买卖股票严格遵守深交所相关规定,并及时履行信息披露
义务,无违规买卖公司股票的行为。


二、诉讼事项


重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用
 诉讼(仲裁)基本   涉案金额   是否形成预   诉讼(仲   诉讼(仲裁)审   诉讼(仲裁)判
                                                                                  披露日期   披露索引
     情况         (万元)     计负债     裁)进展   理结果及影响   决执行情况


                                                                                                        26
                                               深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


苏州飞翔新材
料研究院有限
                                                                                     该事项未
公司与刁建高、
                                                                                     达到重大
新纶科技(常
                                                                                     诉讼披露
州)有限公司和                                                          2016 年 03
                   100    否   已结案。   原告已撤诉。     无                        标准,在
苏州新纶超净                                                            月 08 日
                                                                                     2015 年
技术有限公司
                                                                                     年报中披
就侵害商业秘
                                                                                     露
密纠纷一事提
请诉讼。

深圳市新纶科
技股份有限公                                                                         该事项未
                               公司已申   一审法院判令
司与武汉雅图                                                                         达到重大
                               请法院财   武汉雅图向我
数字视频技术                                                                         诉讼披露
                               产保全,   司支付 300 万                 2016 年 03
有限公司在日     477.65   否                               无                        标准,在
                               现二审阶   元工程款,判决                月 08 日
常经营往来中                                                                         2015 年
                               段,未开   未生效,等待二
就建设工程施                                                                         年报中披
                               庭         审判决结果。
工合同纠纷一                                                                         露
事提请诉讼。

深圳市新纶科
技股份有限公                                                                         该事项未
司与蠡县英利                                                                         达到重大
新能源有限公                   仲裁阶                                                诉讼披露
                                          等待仲裁裁决                  2016 年 03
司在日常经营     451.48   否   段,已开                    无                        标准,在
                                          结果。                        月 08 日
往来中就建设                   庭审理                                                2015 年
工程施工合同                                                                         年报中披
纠纷一事提请                                                                         露
诉讼

深圳市新纶科
技股份有限公                                                                         该事项未
                                          一审法院支持
司与芜湖雅图                                                                         达到重大
                                          我司诉请,对方
数字视频技术                                                                         诉讼披露
                                          上诉,二审维持   等待法院执   2016 年 03
有限公司在日     137.84   否   已结案                                                标准,在
                                          原判,我司已申   行。         月 08 日
常经营往来中                                                                         2015 年
                                          请强制执行对
就建设工程施                                                                         年报中披
                                          方财产。
工合同纠纷一                                                                         露
事提请诉讼

南通承悦装饰                                                                         该事项未
集团有限公司                                                                         达到重大
                               仲裁阶
与苏州新纶超                              等待仲裁裁决                  2016 年 03   诉讼披露
                  203.5   否   段,已开                    无
净技术有限公                              结果。                        月 08 日     标准,在
                               庭审理
司在日常经营                                                                         2015 年
往来中就建设                                                                         年报中披


                                                                                                27
                                             深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


工程施工合同                                                                         露
纠纷一事提请
诉讼

深圳市新纶科
技股份有限公                                                                         该事项未
司与宜昌御龙                                                                         达到重大
                             一审阶
光电股份有限                                                                         诉讼披露
                             段,已开                                   2016 年 08
公司在日常经     762    否              等待法院判决。 无                            标准,在
                             庭,待判                                   月 24 日
营往来中就建                                                                         2016 年
                             决
设工程施工合                                                                         半年报中
同纠纷一事提                                                                         披露
请诉讼

深圳市新纶科
                                                                                     该事项未
技股份有限公
                                                                                     达到重大
司与宁波煜成                                             已无财产可
                                                                                     诉讼披露
实业有限公司                            正在破产清算     执行,已全额   2015 年 08
               358.02   否   已结案                                                  标准,在
在日常经营往                            阶段。           计提坏账准     月 05 日
                                                                                     2015 年
来中就买卖合                                             备。
                                                                                     半年报中
同纠纷一事提
                                                                                     披露
起诉讼

深圳市新纶科
技股份有限公                                                                         该事项未
司与江西赛维                                             各方债权人                  达到重大
LDK 太阳能高                                             正在讨论债                  诉讼披露
                                        正在破产重整                    2016 年 03
科技有限公司    119.4   否   已结案                      权重整方案,                标准,在
                                        阶段。                          月 08 日
在日常经营往                                             已部分计提                  2015 年
来中就买卖合                                             坏账准备。                  年报中披
同纠纷一事提                                                                         露
起诉讼

深圳市新纶科
技股份有限公                                                                         该事项未
司与山东宇泰                                                                         达到重大
                             已判决并   法院基本支持
光电科技有限                                                                         诉讼披露
                             已生效,   我司诉讼请求, 等待法院执       2015 年 08
公司在日常经   367.75   否                                                           标准,在
                             处于执行   判决已生效,现   行。           月 05 日
营往来中就建                                                                         2015 年
                             程序       正在执行中。
设工程施工合                                                                         半年报中
同纠纷一事提                                                                         披露
起诉讼

深圳市新纶科                                                                         该事项未
技股份有限公                                                                         达到重大
                                        法院支持我司     已执行,资金   2015 年 08
司与与衡水英   339.37   否   已结案                                                  诉讼披露
                                        诉请。           已全额到账。   月 05 日
利新能源有限                                                                         标准,在
公司在日常经                                                                         2015 年


                                                                                                28
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营往来中就建                                                                                             半年报中
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同纠纷一事提
起诉讼

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用


三、媒体质疑情况


□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


四、破产重整相关事项


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项


1、收购资产情况


√ 适用 □ 不适用
                                                              该资产
                                                              为上市             与交易
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新纶科   T&T 锂          内签署     锂电池                                 04 月 06   讯网
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                                    展潜力。



2、出售资产情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。


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3、企业合并情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响


√ 适用 □ 不适用

    公司于2016年2月召开第三届董事会第三十五次会议及2016年第一次临时股东大会,审议
通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于〈公司第一期员工持股计划(草
案) 非公开发行方式认购)〉及其摘要的议案》。拟本员工持股计划筹集资金总额上限为35,000
万元,并以“份”作为认购单位,每份份额为1元,本员工持股计划份数上限为35,000万份。
参加本员工持股计划的员工总人数不超过180人,其中:董事、监事、高级管理人员12人,合
计认购将不超过17,300万份,占员工持股计划总份额的49.43%;其他人员不超过168人,全体
人员认购不超过 35,000万份。具体参加人数根据员工实际缴款情况确定。
    本次员工持股计划的股票来源为认购公司本次非公开发行的股票。公司非公开发行股份
的发行价格为13.17元/股,该发行价格不低于公司第三届董事会第三十五次会议决议公告日
前二十个交易日上市公司股票交易均价90%。
    公司委托招商证券资产管理有限公司设立招证资管-同赢之新纶科技1号员工持股计划管
理本次员工持股计划的资产。
    本员工持股计划存续期为48个月,自公司公告标的股票登记至当期员工持股计划时起计
算。员工持股计划所获标的股票的锁定期为36个月。
    2016年4月,经公司第三届董事会第四十次会议审议通过了《关于〈公司非公开发行A股
股票预案〉(修订稿)的议案》。
    为避免公司本次非公开发行股票出现发行价格严重偏离市价的情况,公司拟修改价格调
整机制:调整前,定价基准日为公司第三届董事会第三十五次会议决议公告日,发行价格为
13.17元/股;调整后:若上述发行价格低于发行期首日前20个交易日股票交易均价的70%,则
发行价格调整为发行期首日前20个交易日股票交易均价的70%。
    公司本次员工持股计划拟参与的非公开发行股票事项已通过中国证监会发审委审核通
过,正在等待证监会正式批文。


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       股权激励计划作为公司发展战略的重要组成部分对公司未来的财务状况和经营成果产生
了良好的推动作用。


七、重大关联交易


1、与日常经营相关的关联交易


√ 适用 □ 不适用
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大额销货退回的详细情况         无

                               公司在 2016 年 3 月 8 日披露的《关于预计 2016 年度日常关联交易的公告》中公司预
                               计 2016 年与东莞首道发生日常关联交易金额不超过 260 万元,其中公司向东莞首道
                               销售防静电/洁净室产品,金额不超过 60 万元,东莞首道为公司提供超净清洗服务,
                               金额不超过 200 万元。东莞首道报告期内实际发生金额占预计金额比重分别为:4.43%,
                               65.13%。公司预计 2016 年与深圳英诺发生日常关联交易金额不超过 160 万元,公司
按类别对本期将发生的日常关     向深圳英诺提供厂房租赁,金额不超过 150 万元;销售防静电/洁净室产品,金额不超
联交易进行总金额预计的,在报   过 10 万元。深圳英诺报告期内实际发生金额占预计金额比重分别为:25.85%、8.30%。
告期内的实际履行情况(如有) 公司预计 2016 年与常州英诺发生日常关联交易金额不超过 30 万元,公司向常州英
                               诺销售防静电/洁净室产品,金额不超过 10 万元;提供工程管理服务,收取服务费不
                               超过 20 万元。常州英诺报告期内实际发生金额占预计金额比重分别为:0.00%,
                               84.65%。公司预计 2016 年与通新源物业发生日常关联交易金额不超过 50 万元,通
                               新源物业为公司总部办公区提供物业管理服务。通新源物业报告期内实际发生金额占
                               预计金额比重为:39.24%。

交易价格与市场参考价格差异
                               不适用
较大的原因(如适用)



2、资产收购、出售发生的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易


□ 适用 √ 不适用

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                                                             深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文



公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他关联交易


√ 适用 □ 不适用

       公司于2016年2月5日召开的第三届董事会第三十五次会议审议通过《关于公司非公开发
行股票方案的议案》及与本次非公开发行相关的其他议案,2016年2月6日披露的《关于本次
非公开发行股票构成关联交易的公告》。深圳市新纶科技股份有限公司拟以非公开发行方式向
特定对象发行股票,募集资金总额不超过180,000万元,其中,侯毅先生拟认购金额为50,000
万元,公司第一期员工持股计划拟通过招证资管—同赢之新纶科技1号员工持股计划拟认购金
额为35,000万元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,侯毅先生为公司董事
长及实际控制人,因此侯毅先生认购公司本次非公开发行股票构成关联交易;员工持股计划
的参加人包括公司部分董事、监事、高级管理人员,因此员工持股计划认购公司本次非公开
发行股票亦构成关联交易。
       公司于2016年4月28日披露的《关于签署股份认购补充协议构成关联交易的公告》亦构成
关联交易。

关联交易临时报告披露网站相关查询
            临时公告名称                     临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

                                                                      http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclo
关于本次非公开发行股票构成关联交易的
                                       2016 年 02 月 06 日            sure/szse_sme/bulletin_detail/true/12019766
公告
                                                                      21?announceTime=2016-02-06

                                                                      http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclo
关于签署股份认购补充协议构成关联交易
                                       2016 年 04 月 28 日            sure/szse_sme/bulletin_detail/true/12022586
的公告
                                                                      07?announceTime=2016-04-28




                                                                                                                    37
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八、重大合同及其履行情况


1、托管、承包、租赁事项情况


(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元

                                  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                   担保额度              实际发生日                                                       是否为
                                                         实际担保金                             是否履
 担保对象名称      相关公告   担保额度   期(协议签署                   担保类型      担保期              关联方
                                                             额                                 行完毕
                   披露日期                  日)                                                          担保

                                           公司与子公司之间担保情况

                   担保额度              实际发生日                                                       是否为
                                                         实际担保金                             是否履
 担保对象名称      相关公告   担保额度   期(协议签署                   担保类型     担保期               关联方
                                                             额                                 行完毕
                   披露日期                  日)                                                          担保

                   2014 年
新纶科技(常州)                         2014 年 12 月                 连带责任
                   12 月 02     34,000                       24,000                 五年期      否        否
有限公司                                 19 日                         保证
                   日

新纶科技(常州) 2016 年                 2016 年 03 月                 连带责任
                                 8,200                        5,000                 一年        否        否
有限公司           03 月 07              30 日                         保证


                                                                                                                   38
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                   日

                   2016 年
新纶科技(常州)                         2016 年 05 月                   连带责任
                   04 月 27     20,000                          6,500                一年        否       否
有限公司                                 27 日                           保证
                   日

                   2016 年
新纶科技(苏州)                                                         连带责任
                   06 月 12      7,000                               0               一年        否       否
有限公司                                                                 保证
                   日

                   2016 年
新纶科技(常州)                                                         连带责任
                   06 月 12      9,800                               0               一年        否       否
有限公司                                                                 保证
                   日

报告期内审批对子公司担保                                  报告期内对子公司担保实
                                                 45,000                                                     8,500
额度合计(B1)                                            际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司                                  报告期末对子公司实际担
                                                 79,000                                                    35,500
担保额度合计(B3)                                        保余额合计(B4)

                                           子公司对子公司的担保情况

                   担保额度              实际发生日                                                       是否为
                                                          实际担保金                             是否履
 担保对象名称      相关公告   担保额度   期(协议签署                    担保类型     担保期              关联方
                                                              额                                 行完毕
                   披露日期                  日)                                                          担保

江天精密制造科     2015 年
                                         2015 年 12 月                   连带责任
技(苏州)有限     12 月 14        400                             400               一年        否       否
                                         31 日                           保证
公司               日

江天精密制造科     2016 年
                                         2016 年 03 月
技(苏州)有限     03 月 11      5,000                          3,350    抵押        一年        否       否
                                         23 日
公司               日

报告期内审批对子公司担保                                  报告期内对子公司担保实
                                                  5,000                                                     3,500
额度合计(C1)                                            际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司                                  报告期末对子公司实际担
                                                  5,400                                                     3,750
担保额度合计(C3)                                        保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额
                                                 50,000                                                    12,000
(A1+B1+C1)                                              合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度                                  报告期末实际担保余额合
                                                 84,400                                                    39,250
合计(A3+B3+C3)                                          计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                             26.48%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                   0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
                                                                                                           39,250
债务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                             0


                                                                                                                   39
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上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                           39,250

采用复合方式担保的具体情况说明


(1)违规对外担保情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用
                                        合同涉      合同涉
                                        及资产      及资产                                                             截至报
合同订   合同订                                               评估机   评估基              交易价
                  合同标     合同签     的账面      的评估                        定价原            是否关   关联关    告期末
立公司   立对方                                               构名称 准日(如              格(万
                    的       订日期 价值(万 价值(万                               则              联交易        系   的执行
方名称    名称                                               (如有) 有)                 元)
                                        元)(如 元)(如                                                                情况
                                         有)        有)

                                                                                                                       报告期
                                                                                                                       内签署
                  锂离子                                                                                               了《合作
                  电池铝                                     国众联                                                    框架协
         株式会   塑复合                                     资产评                                                    议》,并
                             2016 年                                   2015 年
新纶科   社 T&T   膜外包                            55,003. 估土地                                                     支付交
                             04 月 06           0                      12 月 31 评估       57,000 否         无
技       Enertec 装材料                                     8 房地产                                                   易价款
                             日                                        日
         hno      生产、制                                   估价有                                                    的 15%
                  造及销                                     限公司                                                    至双方
                  售业务                                                                                               约定的
                                                                                                                       日本托
                                                                                                                       管账户。

公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。




                                                                                                                                40
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九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项


√ 适用 □ 不适用
           承诺事由          承诺方     承诺内容       承诺时间       承诺期限     履行情况

                                      公司控股股
                                      东侯毅先生
                                      于 2008 年 1
                                      月 28 日向公
                                      司出具了《避
                                      免同业竞争
                                      的承诺函》,
                                      承诺“今后不
                                      会新设或收
                                      购从事与新
                                      纶科技有相
                                      同或类似业
                                      务的子公司、
                                      分公司等经
                                      营性机构,不
                                      在中国境内
                                      或境外成立、
                                      经营、发展或
                                      协助成立、经
                                                     2008 年 01 月
股改承诺                   侯毅       营、发展任何                   长期有效     严格履行中
                                                     28 日
                                      与新纶科技
                                      业务直接或
                                      可能竞争的
                                      业务、企业、
                                      项目或其他
                                      任何活动,以
                                      避免对新纶
                                      科技的生产
                                      经营构成新
                                      的、可能的直
                                      接或间接的
                                      业务竞争”;
                                      “如新纶科
                                      技进一步拓
                                      展其产品和
                                      业务范围,本
                                      人承诺本人
                                      自身、并保证
                                      将促使本人


                                                                                               41
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                                                 其他子企业
                                                 将不与新纶
                                                 科技拓展后
                                                 的产品或业
                                                 务相竞争。

收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺

                                                 公司向贵所
                                                 申请自 2015
                                                 年 12 月 15 日
                                                 开市起复牌,
                                                 根据《上市公
                                                 司重大资产
                                                 重组管理办
                                                 法》及深圳证
                                   深圳市新纶    券交易所《中                                     2016 年 6 月
                                                                  2015 年 12 月   2016 年 6 月
资产重组时所作承诺                 科技股份有    小企业板信                                       14 日已履行
                                                                  15 日           14 日
                                   限公司        息披露业务                                       完毕
                                                 备忘录》的有
                                                 关规定,公司
                                                 承诺自本次
                                                 公告之日起
                                                 六个月内不
                                                 再筹划重大
                                                 资产重组事
                                                 项。

                                                 在本次非公
                                                 开发行募集
                                                 资金到位后,
                                   深圳市新纶    我公司不会
                                                                  2012 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺     科技股份有    使用募集资                       长期有效        严格履行中
                                                                  20 日
                                   限公司        金进行任何
                                                 委托理财、委
                                                 托贷款的事
                                                 宜。

                                                 2013 年 6 月
                                                 20 日侯海峰
                                                 先生与杨虹
                                                 女士将其持       2013 年 06 月   2016 年 12 月
其他对公司中小股东所作承诺         侯海峰;杨虹                                                    严格履行中
                                                 有的上海瀚       20 日           31 日
                                                 广 100%股权
                                                 转让给公司,
                                                 同时承诺:1、


                                                                                                                 42
            深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


“上海瀚广
2013 年度净
利润不低于
2,280 万元,
2014 年度净
利润不低于
2,780 万元,
2015 年度净
利润不低于
3,470 万元。
如某一年度
瀚广公司的
经营业绩未
达到承诺的
最低限额,侯
海峰及杨虹
将在审计完
成后 30 日内
对差额部分
以现金方式
向目标公司
予以补足”。
2、“侯海峰先
生承诺将其
持有的公司
股票
(2,762,310
股)在 2014
年 1 月 1 日到
2016 年 12 月
31 日期间予
以自愿锁定,
如上海瀚广
2013 年至
2015 年的业
绩达到最低
承诺限额,侯
海峰持有公
司股票每年
的解锁比例
分别为 2014
年 5 月 1 日解
锁 20%、2015
年 5 月 1 日解


                                                         43
                          深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


             锁 20%、2016
             年 5 月 1 日解
             锁 60%”。
             鉴于侯海峰
             先生于 2014
             年 8 月 18 日
             正式被聘任
             为公司高级
             管理人员,按
             照深交所相
             关规则 “高
             管在其任职
             期间每年转
             让的股份不
             超过其直接
             或间接持有
             本公司股份
             总数的 25%,
             离职后 6 个月
             内,不转让其
             直接或间接
             持有的本公
             司股份”的规
             定,侯海峰先
             生作为公司
             高管期间,其
             所持有的股
             份将严格按
             照法律、法
             规、规范性文
             件以及公司
             章程的有关
             规定予以管
             理。

             未来三年
             (2014—201
             6 年)公司可
             以采取现金、
深圳市新纶
             股票或者现        2014 年 04 月   2016 年 12 月
科技股份有                                                     严格履行中
             金与股票相        14 日           31 日
限公司
             结合的方式
             分配利润,在
             满足现金分
             配条件情况


                                                                            44
         深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


下,公司将优
先采用现金
分红进行利
润分配;如无
重大投资计
划或重大现
金支出计划
等事项,公司
应采取现金
方式分配股
利,原则上每
年进行一次
现金分红,每
年以现金方
式分配的利
润应不低于
当年实现的
可分配利润
的 10%,最近
三年以现金
方式累计分
配的利润不
少于最近三
年实现的年
均可分配利
润的 30%。;
公司董事会
提出差异化
的现金分红
政策:1、公
司发展阶段
属成熟期且
无重大资金
支出安排的,
进行利润分
配时,现金分
红在本次利
润分配中所
占比例最低
应达到 80%;
2、公司发展
阶段属成熟
期且有重大
资金支出安


                                                      45
                         深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               排的,进行利
               润分配时,现
               金分红在本
               次利润分配
               中所占比例
               最低应达到
               40%;3、公司
               发展阶段属
               成长期且有
               重大资金支
               出安排的,进
               行利润分配
               时,现金分红
               在本次利润
               分配中所占
               比例最低应
               达到 20%。

               鉴于公司终
               止实施天津
               产业园项目
               中“净化设备
               产品项目”,
               将该部分募
               集资金合计
深圳市新纶                                                 已于 2016 年
               5000 万元永    2015 年 03 月
科技股份有                                    2016-03-11   3 月 11 日履行
               久补充流动     10 日
限公司                                                     完毕
               资金,公司承
               诺:补充流动
               资金后十二
               个月内不进
               行证券投资
               等高风险投
               资。

侯毅;张原;傅   自 2015 年 7
博;杨利;牛秋   月 11 日起 6
芳;张天成;宁   个月内,公司
钟;范超;刘志   控股股东及                                  已于 2016 年
                              2015 年 07 月
雄;张冬红;侯   董事、监事、                   2016-01-11   1 月 11 日履行
                              11 日
海峰;翁铁建;   高级管理人                                  完毕
王友伦;傅加    员承诺不减
林;高翔;马素   持本公司股
清             份。

侯毅;张原;傅   自 2015 年 8   2015 年 08 月   2016-02-27   已于 2016 年



                                                                          46
                           深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


博;侯海峰;翁   月 26 日起 6      26 日                        2 月 27 日履
铁建;王友伦;   个月内,参与                                   行完毕
傅加林;马素    本次增持的
清;高翔        公司控股股
               东及董事、高
               级管理人员
               均承诺不减
               持公司股份。

               具体内容详
               见巨潮资讯
               网
侯毅;傅博;侯   (http://www.
海峰;翁铁建;   cninfo.com.cn
傅加林;马素    /cninfo-new/di    2016 年 02 月
                                                 2019-02-06   正常履行中
清;王友伦;吴   sclosure/szse_    06 日
智华;肖鹏;高   sme/bulletin_
翔             detail/true/120
               2258603?anno
               unceTime=20
               16-04-28)

               侯毅先生作
               为新纶科技
               的控股股东、
               实际控制人,
               承诺本人及
               本人关联方
               不直接或间        2016 年 02 月
侯毅                                             2017-02-06   正常履行中
               接为新纶科        05 日
               技 2016 年非
               公开发行的
               认购对象及
               其股东/合伙
               人提供财务
               资助或补偿。

               "本公司承
               诺,本公司及
               本公司关联
深圳市新纶     方不直接或
                                 2016 年 02 月
科技股份有     间接为新纶                        2017-02-07   正常履行中
                                 05 日
限公司         科技 2016 年
               非公开发行
               的认购对象
               及其股东/合



                                                                             47
                          深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               伙人提供财
               务资助或补
               偿。

               "新纶科技董
               事、监事、高
               级管理人员
               关于减持股
               份的承诺:新
               纶科技于 2 月
               5 日召开董事
               会审议通过
侯毅;傅博;范
               了《关于公司
超;张冬红;刘
               非公开发行 A
志雄;傅加林;
               股股票方案        2016 年 02 月
高翔;侯海峰;                                     2017-02-06   正常履行中
               的议案》,本      05 日
马素清;王友
               人承诺自本
伦;翁铁建;吴
               次发行的定
智华;肖鹏
               价基准日前
               六个月至本
               次发行完成
               后六个月内
               不存在减持
               新纶科技股
               份的情况或
               减持计划。

               内容具体详
               见巨潮资讯
               网
傅博;侯海峰;
               (http://www.
翁铁建;王友
               cninfo.com.cn
伦;傅加林;吴
               /cninfo-new/di    2016 年 05 月
智华;肖鹏;马                                     2019-08-31   正常履行中
               sclosure/szse_    13 日
素清;高翔;范
               sme/bulletin_
超;刘志雄;张
               detail/true/120
冬红
               2321383?anno
               unceTime=20
               16-05-14)

               具体内容详
深圳市前海     见巨潮资讯
鼎泰宏源投     网                2016 年 01 月
                                                 2019-08-31   正常履行中
资合伙企业     (http://www.     21 日
(有限合伙)   cninfo.com.cn
               /cninfo-new/di



                                                                           48
                          深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               sclosure/szse_
               sme/bulletin_
               detail/true/120
               2321380?anno
               unceTime=20
               16-05-14)

               具体内容详
               见巨潮资讯
               网
               (http://www.
               cninfo.com.cn
深圳市华弘
               /cninfo-new/di    2016 年 01 月
润泽投资发                                       2019-08-31   正常履行中
               sclosure/szse_    21 日
展有限公司
               sme/bulletin_
               detail/true/120
               2321379?anno
               unceTime=20
               16-05-14)

               具体内容详
               见巨潮资讯
               网
               (http://www.
               cninfo.com.cn
深圳市国能
               /cninfo-new/di    2016 年 01 月
金汇资产管                                       2019-08-31   正常履行中
               sclosure/szse_    21 日
理有限公司
               sme/bulletin_
               detail/true/120
               2321378?anno
               unceTime=20
               16-05-14)

               具体详见巨
               潮资讯网
               (http://www.
               cninfo.com.cn
深圳市国能
               /cninfo-new/di
金海投资管                       2016 年 01 月
               sclosure/szse_                    2019-08-31   正常履行中
理企业(有限                     21 日
               sme/bulletin_
合伙)
               detail/true/120
               2321376?anno
               unceTime=20
               16-05-14)

深圳市富威     具体详见巨        2016 年 01 月
                                                 2019-08-31   正常履行中
特投资合伙     潮资讯网          21 日


                                                                           49
                                                             深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                   企业(有限合   (http://www.
                                   伙)           cninfo.com.cn
                                                  /cninfo-new/di
                                                  sclosure/szse_
                                                  sme/bulletin_
                                                  detail/true/120
                                                  2321374?anno
                                                  unceTime=20
                                                  16-05-14)

                                                  具体详见巨
                                                  潮资讯网
                                                  (http://www.
                                                  cninfo.com.cn
                                   广西万赛投     /cninfo-new/di
                                                                    2016 年 01 月
                                   资管理中心     sclosure/szse_                    2019-08-31   正常履行中
                                                                    21 日
                                   (有限合伙)   sme/bulletin_
                                                  detail/true/120
                                                  2321371?anno
                                                  unceTime=20
                                                  16-05-14)

                                                  具体详见巨
                                                  潮资讯网
                                                  (http://www.
                                                  cninfo.com.cn
                                                  /cninfo-new/di
                                                                    2016 年 01 月
                                   侯毅           sclosure/szse_                    2019-08-31   正常履行中
                                                                    21 日
                                                  sme/bulletin_
                                                  detail/true/120
                                                  2321373?anno
                                                  unceTime=20
                                                  16-05-14)

承诺是否及时履行                   是

未完成履行的具体原因及下一步计划
                                   不适用
(如有)



十、聘任、解聘会计师事务所情况


半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。


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十一、处罚及整改情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。


十二、其他重大事项的说明


√ 适用 □ 不适用

    发行公司债券的相关议案。2016年1月27日,公司第三届董事会第三十四次会议审议通过
了调整债券发行规模的议案,本次债券的票面总额确定为不超过3亿元(含3亿元)。2016年3
月11日,本期公司债券发行申请获得中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]492号”文核
准。2016年3月26日,公司对外发布了《2016年面向合格投资者公开发行公司债券发行公告》;
3月29日,公司和主承销商(中泰证券股份有限公司)在网下向合格投资者进行了票面利率询
价,根据询价结果,最终确定本次债券票面年利率为5.80%;3月31日,公司债发行完成,实
际发行数量为3亿元,公司于4月1日发布了《2016年面向合格投资者公开发行公司债券发行结
果公告》及《2016年面向合格投资者公开发行公司债券更名公告》;4月19日公司披露《2016
年面向合格投资者公开发行公司债券上市公告书》。
    2、非公开发行A股股票事项
    公司2016年2月5日召开的第三届董事会第三十五次会议和2016年2月22日召开的2016年
第一次临时股东大会审议通过了公司非公开发行A股股票的相关议案,公司拟向大股东、员工
持股计划、广西万赛投资管理中心等八名投资对象非公开发行股票数量不超过136,674,259
股,发行价格为13.17元/股,募集资金总额不超过180,000万元,拟用于“TAC功能性光学薄
膜材料项目投资”、“偿还银行贷款”和“补充营运资金”。2016年3月28日,本次非公开发行
股票申请获得中国证监会受理。公司2016年4月28日召开的第三届董事会第四十次会议和2016
年5月13日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了公司非公开发行A股股票预案(修订
稿)的议案,且同日于巨潮资讯网披露《关于公司非公开发行A股股票预案修订情况说明的公
告》。
    公司于2016年4月19日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通
知书》(160612号),5月17日于巨潮资讯网披露《发行人及保荐人关于深圳市新纶科技股份有
限公司非公开发行股票申请文件反馈意见之回复》。公司于2016年6月15日、7月8日分别收到


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中国证监会针对公司本次非公开发行出具的口头反馈意见、专项问核事项意见、行政许可项
目审查二次反馈意见通知书(160612号),7月15日于巨潮资讯网披露《发行人及保荐人对新
纶科技非公开发行股票申请文件二次反馈意见的回复》、《中信证券股份有限公司关于新纶科
技非公开发行股票问核事项之回复》及《保荐机构关于本次非公开发行认购对象及最终持有
人之资金来源的专项核查意见》。
    中国证监会发行审核委员会2016年8月17日对公司非公开发行A股股票的申请进行了审
核,公司非公开发行A股股票的申请获得审核通过。目前,公司尚未收到中国证监会的书面核
准文件。
    3、与日本东山薄膜株式会社(以下简称“日本东山”)合作事项
    公司2015年12月与日本东山签署了合作协议,经双方约定,日本东山将包括偏光片TAC
功能膜、保护膜及触摸屏相关功能薄膜等产品技术许可给公司使用,公司引入其先进的涂布
生产技术与品质、良率管理系统,投资建设生产许可产品的涂布工厂,日本东山将为新工厂
设计、建设、运营提供技术支持与技术服务。为此,公司使用自有资金在江苏省常州市武进
区投资设立全资子公司——新恒东薄膜材料(常州)有限公司,用于投资建设相关涂布工厂,
该公司已于2016年1月12日完成工商注册并获得营业执照,一期产品主要为偏光片用TAC功能
膜。为推进该项目,公司一方面启动了非公开发行股票事项,拟通过证券市场募集项目投资
资金,降低项目投资成本;另一方面,在常州市武进区西太湖科技产业园征地约282亩用于项
目建设,报告期内已获得土地证,TAC膜项目工厂目前正在设计和设备选型阶段,加上建设期,
计划在2018年初完成并投产,按规划2018年TAC膜项目将逐步释放产能。
    4、收购深圳鹏阔精密工业有限公司51%股权
    2016年2月5日公司召开第三届董事会第三十五次会议,审议通过《关于用自有资金收购
深圳鹏阔精密工业有限公司51%股权的议案》,拟使用自有资金51万元收购该公司51%的股权。
该公司为一家电子功能材料的模切加工企业,长期为国内高端电子客户供应功能材料产品,
公司收购该公司主要是为了拓展上下游产业链,并利用该公司销售渠道推广公司生产的电子
功能材料产品。该公司已于2016年3月15日完成工商变更登记手续并获得变更后营业执照。
2016年4月,该公司在厦门成立了全资子公司厦门鹏阔精密工业有限公司,注册资金为人民币
1,000万元,主要从事电子功能材料的模切加工,为TPK等厦门地区的大型电子企业提供配套
服务。
    5、在成都市设立合资公司成都新晨新材科技有限公司


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     2016年2月23日公司召开第三届董事会第三十六次会议,审议通过了《关于对外投资设立
控股子公司的议案》,同意公司和新纶先材研究院在成都市设立合资公司成都新晨新材科技有
限公司,公司以现金方式4,900万元出资,占注册资本的70%;新纶先材研究院以知识产权“PBO
工艺技术包”作价2,100万元出资,占注册资本的30%。该子公司已经于2016年2月25日完成了
工商注册并获得营业执照,拟投资建设PBO纤维项目。该项目在成都市新津县投资建设,已于
2016年6月22日正式开工,预计2017年底投产。
     6、收购日本T&T锂电池铝塑膜软包业务并设立全资子公司新纶复合材料科技(常州)有
限公司
     2016年4月6日,公司召开第三届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于收购锂电池
铝塑膜软包业务的议案》及《关于在常州投资设立全资子公司的议案》,同意公司收购株式会
社T&T Enertechno 从事的锂离子电池铝塑复合膜外包装材料的生产、制造以及销售业务,交
易金额为95亿日元。本次会议同意公司使用自有资金在江苏省常州市武进区投资设立全资子
公司——新纶复合材料科技(常州)有限公司,公司以人民币10,000万元现金方式出资,占
注册资本的100%,用于锂离子电池铝塑复合膜外包装材料的生产、制造及销售业务。该公司
已于2016年4月21日完成了工商登记手续且取得营业执照。
     2016年6月25日,公司第三届董事会第四十三次会议审议通过了《关于签署收购锂电池铝
塑膜软包业务的各项子协议的议案》并同意将该议案提交公司2016年度第五次临时股东大会
审批,同日于巨潮资讯网披露了《关于签署收购锂电池铝塑膜软包业务的各项子协议的公告》
(公告编号:2016-81)。2016年7月11日,公司2016年度第五次临时股东大会审批通过了上述
议案,2016年7月12日,公司与凸版印刷株式会社、东洋制罐株式会社及株式会社T&T
Enertechno共同在深圳市华侨城洲际酒店举行了“锂电池铝塑膜软包项目”签约仪式,正式
签署了公司股东大会通过的各项子协议。截止本报告发布之日,收购标的交接工作已基本完
成,标的公司将于2016年8月并入公司财务报表。


十三、公司债相关情况


公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券






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1、公司债券基本信息

                                                                             债券余额                  还本付息方
 债券名称       债券简称      债券代码           发行日       到期日                         利率
                                                                             (万元)                         式

                                                                                                       采用单利按
                                                                                                       年计息,不
深圳市新纶
                                                                                                       计复利,每
科技股份有
                                                                                                       年付息一
限公司 2016
                                            2016 年 03 月   2021 年 03 月                              次,到期一
年面向合格     16 新纶债     112370                                              30,000        5.80%
                                            30 日           30 日                                      次还本,最
投资者公开
                                                                                                       后一期利息
发行公司债
                                                                                                       随本金的兑

                                                                                                       付一起支
                                                                                                       付。

公司债券上市或转让的交易
                             深交所交易系统
场所

投资者适当性安排             合格投资者

报告期内公司债券的付息兑
                             债券发行期到报告期末未满一年,尚未付息。
付情况

公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等
                             不适用
特殊条款的,报告期内相关
条款的执行情况(如适用)。



2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

                                            济南市市中
               中泰证券股                                                                              0531-688894
名称                         办公地址       区经七路 86     联系人          李菲菲        联系人电话
               份有限公司                                                                              36
                                            号

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

                                                                            深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三
名称           鹏元资信评估有限公司                         办公地址
                                                                            楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原
                                        不适用
因、履行的程序、对投资者利益的影响
等(如适用)




                                                                                                                     54
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3、公司债券募集资金使用情况

                                   根据本期债券募集说明书的相关内容,发行人对本期公司债券募集资金的使用
                                   计划为:拟用于补充公司(含下属公司)营运资金、偿还公司(含下属公司)
公司债券募集资金使用情况及履行的
                                   借款。截止报告期末,本期公司债券募集资金已使用 29,957.13 万元,其中 8,000
程序
                                   万元用于银行贷款,21,382.13 万元用于补充流动资金,支付中泰证券承销费 575
                                   万元。公司没有改变募集资金使用用途。

年末余额(万元)                                                                                 428,504.24

募集资金专项账户运作情况           募集资金专项账户按照相关约定运作。

募集资金使用是否与募集说明书承诺
                                   是
的用途、使用计划及其他约定一致



4、公司债券信息评级情况


       2016年2月1日,受公司委托,鹏元资信评估有限公司对新纶科技2016年公司债券的信用
状况进行了评级,经鹏元信用评级委员会最后审定,本次公开发行公司债的评级结果为AA+,
主体评级为A+,评级展望为稳定。
       2016年5月5日,鹏元资信评估有限公司对公司2016新纶债的信用状况进行了跟踪评级,
经鹏元信用评级委员会最后审定,维持公司信用评级为AA+,主体评级为A+,评级展望为稳定。
       上述评级报告详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)发布的公告。


5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施


一、偿债计划
   1、利息的支付
  (1)本次债券在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券
的付息日为2017年至2021年,每年的3月30日,若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的
付息日为2017年至2019年每年的3月30日,如遇法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,
顺延期间不另计息。
  (2)本次债券利息的支付通过本次债券的证券登记托管机构办理。利息支付的具体办法将
按照本次债券的证券登记托管机构的有关规定执行。
  (3)根据国家税收法律、法规,投资者投资本次债券应缴纳的有关税金由其自行承担。
   2、本金的兑付


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  (1)本次债券到期一次还本。本次债券的本金偿付日为 2021年3月30日,若投资者行使回
售选择权,则回售部分债券的兑付日为2019年3月30日,如遇法定节假日或休息日,则顺延至
下一个交易日,顺延期间不另计息。
  (2)本次债券本金的支付通过本次债券的证券登记托管机构办理。本金支付的具体办法将
按照本次债券的证券登记托管机构有关规定执行。
二、偿债资金来源
    本次债券的偿债资金来源为:公司经营活动产生的收益、优质资产变现和外部融资等。
    1、公司经营活动产生的收益本次债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营所产生的营
业收入、净利润和经营活动现金流。公司的正常经营成果是偿还本次债券本息的坚实基础。
2013-2015年度,公司的合并口径营业收入分别为134,972.84万元、134,897.27 万 元和
102,409.86万元;息税折旧摊销前利润(EBITDA)分别为21,378.35万元、22,132.56 万元和
268.01万元;发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润为2,964.37万元(2013年度、
2014年度和2015年度实现的归属于母公司所有者的净利润108,462,073.66 元、
87,084,354.10元和-106,615,187.76元的平均值),预计不少于本期债券一年利息的 1.5 倍。
因而足以支付本次债券利息。公司经营活动现金流量符合公司的经营情况,预计未来随着公
司转型的逐步深入,现金流入将随着营业收入的增长而不断增长。
    2、公司优质资产变现长期以来,公司财务政策稳健,注重流动性管理,资产流动性良好,
必要时可以通过流动资产和非流动资产变现来补充偿债资金。截至2014年12月31日和2015年
12月31日,公司合并财务报表口径下流动资产分别为160,479.22万元和149,559.11万元,其
中货币资金分别为35,238.62万元和33,600.89万元,应收票据分别为1,724.24万元和
2,243.60万元,应收账款分别为85,391.08万元和77,524.14万元,公司资产的流动性较好。
此外,截至2014年12月31日和2015年12月31日,公司还持有可供出售金融资产2,000.00万元,
可变现能力较强。若发生偿债资金不足的情况,发行人可通过变现流动资产、可供出售金融
资产等方式来获得必要的偿债资金;紧急情况下亦可用于质押或者变现以补充偿债资金。
    3、外部融资支持发行人目前信贷记录良好,经营稳健,信用记录良好,各项风险监管指
标均满足银行的相关要求,与国内多家银行保持长期合作关系,融资渠道畅通。在与 银行合
作过程中,公司均能严格遵守银行结算制度,按时归还银行贷款本息,近三年所有贷款偿还
率和利息偿付率均为100%,不存在逾期未偿还的债务。若在本次债券付息、兑付时遇到突发
性的临时资金周转问题,公司可以通过各类融资渠道取得资金,确保到期债权的按期履约。


                                                                                            56
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三、偿债保障措施
    为了充分、有效的维护债券持有人的利益,公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一
系列工作计划,包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、
做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成一套确保
债券安全付息、兑付的保障措施。
1、制定《债券持有人会议规则》
    本公司和债券受托管理人已按照《公司债券发行与交易管理办法》、《深圳证券交易所公
司债券上市规则(2015 年修订)》及《公司债券受托管理人执业行为准则》的要求制定了本
次债券的《债券持有人会议规则》,约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围,债
券持有人会议的召集、通知、决策机制和 其他重要事项,为保障本次债券的本息及时足额偿
付做出了合理的制度安排。
2、设立专门的偿付工作小组
    本公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本息的兑付资金,保证本息的如期偿付,
保证债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前的十五个工作日内,公司将组成偿付
工作小组,负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
3、制定并严格执行资金管理计划
    本次债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管
理、募集资金使用管理、资金管理等,并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度
资金运用计划,保证资金按计划调度,及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及
到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。
4、充分发挥债券受托管理人的作用
    本次债券引入了债券受托管理人制度,由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关
情况进行监督,并在债券本息无法按时偿付时,代表债券持有人,采取一切必要及可行的措
施,保护债券持有人的正当利益。本公司将严格按照债券受托管理协议的约定,配合债券受
托管理人履行职责,定期向债券受托管理人报送公司履行承诺的情况,并在公司可能出现债
券违约时及时通知债券受托管理人,便于债券受托管理人及时依据债券受托管理协议采取必
要的措施。有关债券受托管理人的权利和义务,详见本募集说明书第九节“债券受托管理人”。
5、设立募集资金专户和专项偿债账户
    为了保证本次债券募集资金的合规使用及本息的按期兑付,保障投资者利益,发行人设


                                                                                           57
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立募集资金专户和专项偿债账户。
   (1)开立募集资金专户专款专用
    发行人开立募集资金专户专项用于募集资金款项的接收、存储及划转活动,将严格按照
募集说明书披露的资金投向,确保专款专用。发行人与中国银行股份有限公司深圳市高新区
支行签订《深圳市新纶科技股份有限公司2016 年公司债券账户及资金监管协议》,规定中国
银行股份有限公司深圳市高新区支行监督募集资金的使用情况。
    (2)设立专项偿债账户
     发行人将于获得中国证券监督管理委员会对本次债券发行的核准之日起5个交易日内在
中国银行股份有限公司深圳市高新区支行设立专项偿债账户,并通过该账户还本付息。
1)资金来源 偿债资金来源包括但不限于发行人基于《募集说明书》约定用途或经依法变更
后的用途而产生的收益、发行人日常经营所产生的现金流。
2)专户的管理和监督发行人对该专户进行管理及运用,并接受债券受托管理人的监督。
3)偿债资金的划入方式及运作计划在本次债券项下各期债券的债券的付息日 5 个工作日前,
发行人将应付利息 全额存入专项偿债账户。 在本次债券项下各期债券的到期日(包括回售
日、赎回日和提前兑付日等,下同)10个工作日前,发行人应将应偿付或可能偿付的存续债
券本息的20%以上存入专项偿债账户。在本次债券项下各期债券的到期日2个工作日前,发行
人应将应偿付或可能偿付的存续债券本息全额存入专项偿债账户。
6、严格履行信息披露义务发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则披露公司信息,使
公司偿债 能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督,防范
偿债风险。发行人将按《管理办法》、《债券受托管理协议》及相关主管部门 的有关规定进行
重大事项信息披露,包括但不限于以下内容:
   (1)发生或可能发生无法按期履行到期债务的违约情况,或未按照《募集说 明书》及根
据公司与登记托管机构的约定将到期的本次公司债券利息和/或本金足额划入登记托管机构
指定的账户,或公司不能或预计不能按照《募集说明书》的规定按时、足额支付本次公司债
券的利息和/或本金;
   (2)经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化;
   (3)主要资产被查封、扣押、冻结;
   (4)公司债券信用评级发生变化;
   (5)担保人、公司债券的其他增信措施及偿债保障措施发生或可能发生重大变化;


                                                                                           58
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   (6)发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件或公司债券可能被暂停或终止提供
交易或转让服务;
   (7)发生或可能发生超过上年末净资产百分之十的重大损失;
   (8)公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查,公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司
法机关采取强制措施;
   (9)公司债券交易价格异常的,存在导致债券价格异动的应按照中国证监会及交易所认
可的方式通知债券持有人而未通知事项;
  (10)发生或可能发生对公司债券持有人权益或作出投资决策有重大影响的其他事项;
  (11)法律法规相关文件规定的其他情形。
7、发行人承诺
根据公司股东大会决议的授权,公司董事会会议通过决议,在未能按时偿付本次债券本金或
利息期间,本公司承诺将采取以下措施,切实保障债券持有人利益:
   (1)不向股东分配利润;
   (2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
   (3)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
   (4)主要责任人不得调离等。


6、报告期内债券持有人会议的召开情况


   报告期内,发行人未召开债券持有人会议。


7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况


   报告期内,债券受托管理人严格按照《债券受托连理协议》的约定履行相应的职责。债券
受托管理人中泰证券具有丰富的债券项目执行经验,不存在可能影响其公正履行公司债券受
托管理职责的因素。


8、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

                                                                                        单位:万元

           项目              本报告期末               上年末             本报告期末比上年末增减

流动比率                                  95.64%               86.50%                      9.14%



                                                                                                  59
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资产负债率                              60.85%                 58.59%                     2.26%

速动比率                                76.66%                 69.96%                     6.70%

                             本报告期               上年同期             本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数                        2.78                   1.49                   86.58%

贷款偿还率                              100.00%                100.00%                    0.00%

利息偿付率                              100.00%                100.00%                    0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

由于公司报告期净利润同比增长约82%所致。


9、截至报告期末的资产权利受限情况


    公司2014年12月1日召开的第三届董事会第十七次会议和2014年12月17日召开的2014年
第四次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司新纶科技(常州)有限公司申请银团授信及
公司为其提供担保的议案》,批准全资子公司常州新纶向银行申请总计为3.4亿元的银团授信,
并同意常州新纶以自有土地武国用(2014)第05307号地块及其在建工程完工后的房产、部分
机器设备作为抵押。公司将对该银团授信提供担保,担保期限为五年。截止本公告日,该银
团授信实际使用额度2.4亿元。
    公司2016年3月7日召开的第三届董事会第三十七次会议和2016年3月29日召开的2015年
年度股东大会审议通过了《关于公司控股孙公司申请银行授信续期及公司全资子公司继续为
其提供资产抵押担保的议案》,同意公司控股孙公司江天精密制造科技(苏州)有限公司向中国
银行苏州工业园区支行申请授信续期,额度为不超过5,000万元,期限一年,苏州新纶继续用
房地产(位于苏州工业园区唯新路188号的房地产,房产面积为34,220.13平方米,土地面积
为19,998.82平方米)提供抵押担保。江天精密自然人股东翁铁建先生、任丽英女士将为该银
行授信提供连带责任担保。截止本公告日,该授信实际使用额度3,200万元。


10、公司逾期未偿还债项


□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。




                                                                                                  60
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11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况


不适用


12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况


公司报告期内获得银行授信252,850万元,报告期内使用银行授信122,600万元,报告期内偿
还银行贷款61,150万元。


13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况


已按照公司债券募集说明书履行相关约定。


14、报告期内发生的重大事项





15、公司债券是否存在保证人


√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股
东权益)变动表

√ 是 □ 否




                                                                                          61
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                                   第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                          本次变动前                    本次变动增减(+,-)                            本次变动后

                                             发行新                 公积金
                        数量        比例                送股                     其他        小计        数量       比例
                                               股                    转股

                       114,534,                                                 -19,389,    -19,389,    95,144,
一、有限售条件股份                  30.67%          0          0            0                                       25.48%
                           232                                                      808         808        424

1、国家持股                    0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

2、国有法人持股                0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

                       114,534,                                                 -19,389,    -19,389,    95,144,
3、其他内资持股                     30.67%          0          0            0                                       25.48%
                           232                                                      808         808        424

其中:境内法人持股             0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

                       114,534,                                                 -19,389,    -19,389,    95,144,
      境内自然人持股                30.67%          0          0            0                                       25.48%
                           232                                                      808         808        424

4、外资持股                    0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

其中:境外法人持股             0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

      境外自然人持股           0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

                       258,905                                                  19,389,     19,389,     278,295
二、无限售条件股份                  69.33%          0          0            0                                       74.52%
                          ,768                                                      808         808        ,576

                       258,905                                                  19,389,     19,389,     278,295
1、人民币普通股                     69.33%          0          0            0                                       74.52%
                          ,768                                                      808         808        ,576

2、境内上市的外资股            0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

3、境外上市的外资股            0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

4、其他                        0     0.00%          0          0            0           0           0           0   0.00%

                       373,440      100.00                                                              373,440     100.00
三、股份总数                                        0          0            0           0           0
                          ,000          %                                                                  ,000         %

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、高管锁定股按照规则在本期进行自动解锁,解锁股份合计为16,408,558股,因此有限售条
件股份减少16,408,558股,无限售条件股份增加16,408,558股。

                                                                                                                             62
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2、庄裕红先生于2015年4月份辞去公司副总裁、董事职务,辞职满半年后,其原持有已质押
的2,981,250股报告期内解除质押后解除限售锁定,变更为无限售条件股份。
股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位:股

                             本期解除限售    本期增加限售
  股东名称   期初限售股数                                     期末限售股数      限售原因     解除限售日期
                                 股数            股数

                                                                                            2016 年 1 月 4
                                                                                            日高管锁定股
侯毅            88,500,000      13,500,000              0        75,000,000   高管锁定股    按照规则在本
                                                                                            期进行自动解
                                                                                            锁。

                                                                                            2016 年 1 月 4
                                                                                            日高管锁定股
张原             9,562,500       2,390,625              0         7,171,875   高管锁定股    按照规则在本
                                                                                            期进行自动解
                                                                                            锁。

                                                                                            2016 年 1 月 4
                                                                                            日高管锁定股
侯海峰           2,071,732        517,933               0         1,553,799   高管锁定股
                                                                                            按照规则在本
                                                                                            期进行自动解



                                                                                                             63
                                                                          深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                                 锁。

                                                                                                                 庄裕红先生于
                                                                                                                 2015 年 4 月份
                                                                                                                 辞去公司副总
                                                                                                                 裁、董事职务,
                                                                                                                 辞职满半年
                                                                                                                 后,其原持有
                                                                                                                 已质押的
                                                                                               高管离任锁定
庄裕红                7,200,000        2,981,250                      0            4,218,750                     2,981,250 股报
                                                                                               股
                                                                                                                 告期内解除质
                                                                                                                 押后解除限售
                                                                                                                 锁定,变更为
                                                                                                                 无限售条件股
                                                                                                                 份,剩余股票
                                                                                                                 需辞职满一年
                                                                                                                 半后解锁。

合计                107,334,232       19,389,808                      0           87,944,424          --                 --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                          单位:股

                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              48,776    股股东总数(如有)(参见注                                       0
                                                              8)

                             持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                           持有有                          质押或冻结情况
                                             报告期                                    持有无限
                                                          报告期内         限售条
                                             末持有                                    售条件的
  股东名称      股东性质          持股比例                增减变动         件的普
                                             的普通                                    普通股数     股份状态            数量
                                                              情况         通股数
                                             股数量                                       量
                                                                             量

                                             100,000                       75,000,     25,000,00
侯毅         境内自然人            26.78%                 0                                         质押             79,200,000
                                                   ,000                       000              0

                                             8,437,5                       7,200,0
张强         境内自然人             2.26%                 0                            1,237,500    质押                7,200,000
                                                    00                            00

中信证券股                                   7,504,9
             其他                   2.01%                 0                        0   7,504,959
份有限公司                                          59

                                             7,344,3      -2,218,12        7,171,8
张原         境内自然人             1.97%                                               172,500     质押                6,550,000
                                                    75    5                       75

                                             5,137,4      -3,300,07        4,218,7
庄裕红       境内自然人             1.38%                                               918,673     质押                4,000,000
                                                    23    7                       50

中国建设银   其他                   0.84%    3,120,4      3,120,400                0   3,120,400


                                                                                                                                  64
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行股份有限                                    00
公司-华宝
兴业事件驱
动混合型证
券投资基金

中国工商银
行股份有限
公司-招商
                                          3,045,7
移动互联网    其他                0.82%             3,045,710         0    3,045,710
                                              10
产业股票型
证券投资基


中国建设银
行股份有限
公司-华宝                                2,454,6
              其他                0.66%             2,454,617         0    2,454,617
兴业服务优                                    17
选混合型证
券投资基金

                                          2,071,7                1,553,7
侯海峰        境内自然人          0.55%             0                       517,933
                                              32                     99

中国建设银
行股份有限
公司-易方
                                          2,044,8
达新丝路灵    其他                0.55%             2,044,829         0    2,044,829
                                              29
活配置混合
型证券投资
基金

战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的   不适用
情况(如有)(参见注 3)

                               中信证券股份有限公司持有股份为公司控股股东侯毅先生、常务副董事长张原先生、
                               高管及部分核心管理团队为增持公司股票所设立的资产管理计划,详见公司 2015 年 8
                               月 26 日发布的《关于控股股东及部分董事、高级管理人员完成增持公司股份的公告》
                               (公告编号 2015-83);侯毅先生通过中信证券股份有限公司资管计划间接持有股份为
                               300 万股,因此直接和间接持股合计 10,300 万股,占公司总股本的 27.58%;公司常务
上述股东关联关系或一致行动
                               副董事长张原先生通过中信证券股份有限公司资管计划间接持有股份为 45 万股,因此
的说明
                               截止到本报告期末其直接及间接持有公司股份 779.4375 万股,占公司总股本的 2.09%;
                               公司高级管理人员侯海峰先生通过中信证券股份有限公司资管计划间接持有股份为
                               43 万股,因此直接和间接持股合计 250.1732 万股,占公司总股本的 0.67%;除此之外,
                               未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
                               披露管理办法》规定的一致行动人。

                                   前 10 名无限售条件普通股股东持股情况


                                                                                                             65
                                                              深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                           股份种类
           股东名称                 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类           数量

侯毅                                                                25,000,000   人民币普通股         25,000,000

中信证券股份有限公司                                                 7,504,959   人民币普通股          7,504,959

中国建设银行股份有限公司-
华宝兴业事件驱动混合型证券                                           3,120,400   人民币普通股          3,120,400
投资基金

中国工商银行股份有限公司-
招商移动互联网产业股票型证                                           3,045,710   人民币普通股          3,045,710
券投资基金

中国建设银行股份有限公司-
华宝兴业服务优选混合型证券                                           2,454,617   人民币普通股          2,454,617
投资基金

中国建设银行股份有限公司-
易方达新丝路灵活配置混合型                                           2,044,829   人民币普通股          2,044,829
证券投资基金

招商银行股份有限公司-上投
摩根行业轮动股票型证券投资                                           1,463,988   人民币普通股          1,463,988
基金

中国建设银行-上投摩根双息
                                                                     1,453,306   人民币普通股          1,453,306
平衡混合型证券投资基金

中信建投基金-广发银行-中
信建投基金-奇益 3 号资产管理                                        1,447,631   人民币普通股          1,447,631
计划

中国建设银行股份有限公司-
长城消费增值混合型证券投资                                           1,300,000   人民币普通股          1,300,000
基金

前 10 名无限售条件普通股股东
                                 上述股东中,中信证券股份有限公司所持股份为公司控股股东侯毅先生及核心管理团
之间,以及前 10 名无限售条件
                                 队为增持公司股票所设立的资产管理计划,除此以外,公司未知其他前 10 名股东以及
普通股股东和前 10 名普通股股
                                 前 10 名无限售条件股东之间,是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持
东之间关联关系或一致行动的
                                 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明

前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明(如有)(参   不适用
见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


                                                                                                               66
                                   深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文



三、控股股东或实际控制人变更情况


控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                67
                                         深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




                                                                                      68
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                     第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动


√ 适用 □ 不适用
                                                                             期初被    本期被
                                         本期增      本期减
                             期初持                              期末持      授予的    授予的    期末被授予的限
                    任职状               持股份      持股份
  姓名    职务                股数                                股数       限制性    限制性    制性股票数量
                      态                  数量        数量
                             (股)                              (股)      股票数    股票数        (股)
                                         (股)      (股)
                                                                             量(股) 量(股)

                             103,000,                            103,000,
侯毅     董事长     现任                         0           0                     0        0                   0
                                 000                                 000

         常务副              10,012,5                -2,218,1    7,794,37
张原                现任                         0                                 0        0                   0
         董事长                   00                      25             5

         董事、总
傅博                现任     800,000             0           0   800,000           0        0                   0
         裁

杨利     董事       现任      33,750             0           0    33,750           0        0                   0

         独立董
牛秋芳              现任             0           0           0           0         0        0                   0
         事

         独立董
张天成              现任             0           0           0           0         0        0                   0
         事

         独立董
宁钟                现任             0           0           0           0         0        0                   0
         事

         监事会
范超                现任      25,888             0           0    25,888           0        0                   0
         主席

张冬红   监事       现任             0           0           0           0         0        0                   0

刘志雄   监事       现任      25,888             0           0    25,888           0        0                   0

                             2,501,73                            2,501,73
侯海峰   副总裁     现任                         0           0                     0        0                   0
                                     2                                   2

翁铁建   副总裁     现任     430,000             0           0   430,000           0        0                   0

王友伦   副总裁     现任     430,000             0           0   430,000           0        0                   0

傅加林   副总裁     现任     430,000             0           0   430,000           0        0                   0

         财务总
马素清              现任     230,000             0           0   230,000           0        0                   0
         监

         董事会
高翔                现任     210,000             0           0   210,000           0        0                   0
         秘书


                                                                                                                  69
                                                                     深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


吴智华        副总裁      现任      430,000        0            0    430,000         0           0               0

肖鹏          副总裁      现任      430,000        0            0    430,000         0           0               0

                                    118,989,              -2,218,1   116,771,
合计             --            --                  0                                 0           0               0
                                           758                 25        633



二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况


√ 适用 □ 不适用
       姓名            担任的职务          类型        日期                               原因

                                                  2016 年 02 月
吴智华                副总裁        聘任                             由于公司发展需要,被公司聘任为副总裁。
                                                  05 日

                                                  2016 年 02 月
肖鹏                  副总裁        聘任                             由于公司发展需要,被公司聘任为副总裁。
                                                  05 日




                                                                                                                  70
                                                     深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                 第九节 财务报告

一、审计报告


半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表


财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:深圳市新纶科技股份有限公司

                                  2016 年 06 月 30 日
                                                                                               单位:元

               项目                   期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                     251,883,959.34                         336,008,887.32

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                      38,457,310.84                          22,435,971.97

    应收账款                                     871,176,840.70                         775,241,427.32

    预付款项                                      67,583,801.85                          46,488,915.11

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利


                                                                                                     71
                                       深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    其他应收款                     35,189,128.76                         29,477,514.30

    买入返售金融资产

    存货                          277,036,989.80                        242,694,970.87

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                   35,858,248.85                         43,243,414.37

流动资产合计                     1,577,186,280.14                     1,495,591,101.26

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产               20,000,000.00                         20,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   54,422,478.08                         55,388,965.66

    投资性房地产                   41,984,224.39                         60,330,807.26

    固定资产                     1,112,500,279.45                       941,290,686.01

    在建工程                      303,414,634.18                        460,983,627.29

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                      336,636,947.69                        268,374,760.92

    开发支出                       27,418,156.48                         20,044,764.92

    商誉                          124,974,711.14                        123,701,907.41

    长期待摊费用                   14,021,034.56                         11,664,055.49

    递延所得税资产                 41,882,687.07                         36,662,107.10

    其他非流动资产                291,941,494.71                        141,357,214.62

非流动资产合计                   2,369,196,647.75                     2,139,798,896.68

资产总计                         3,946,382,927.89                     3,635,389,997.94

流动负债:

    短期借款                     1,119,300,000.00                     1,241,100,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入



                                                                                     72
                                   深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                   52,599,946.16                         71,745,410.22

    应付账款                  325,781,134.68                        251,493,622.45

    预收款项                   10,186,631.29                         30,597,843.08

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               13,784,995.24                         12,566,890.74

    应交税费                   73,329,615.33                         64,527,345.02

    应付利息                       36,054.79                             58,884.66

    应付股利

    其他应付款                  25,117,911.26                        17,963,507.14

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债     29,000,000.00                         39,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                 1,649,136,288.75                     1,729,053,503.31

非流动负债:

    长期借款                  220,000,000.00                        250,000,000.00

    应付债券                  298,855,012.51

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                  5,567,452.41                          3,284,260.81

    长期应付职工薪酬

    专项应付款                111,279,186.00                         48,169,314.00

    预计负债

    递延收益                  116,640,452.69                         99,392,654.15

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                752,342,103.61                        400,846,228.96

负债合计                     2,401,478,392.36                     2,129,899,732.27



                                                                                 73
                                                           深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


 所有者权益:

     股本                                              373,440,000.00                         373,440,000.00

     其他权益工具

       其中:优先股

                永续债

     资本公积                                          784,320,339.14                         784,320,339.14

     减:库存股

     其他综合收益                                          -94,483.07                             -21,841.73

     专项储备

     盈余公积                                           38,327,070.21                          38,327,070.21

     一般风险准备

     未分配利润                                        286,045,409.74                         244,223,212.26

 归属于母公司所有者权益合计                        1,482,038,336.02                       1,440,288,779.88

     少数股东权益                                       62,866,199.51                          65,201,485.79

 所有者权益合计                                    1,544,904,535.53                       1,505,490,265.67

 负债和所有者权益总计                              3,946,382,927.89                       3,635,389,997.94


法定代表人:侯毅                  主管会计工作负责人:马素清                       会计机构负责人:陈得胜


2、母公司资产负债表

                                                                                                     单位:元

                 项目                       期末余额                               期初余额

 流动资产:

     货币资金                                          176,320,321.73                         196,057,975.38

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                           34,086,934.83                          15,276,948.96

     应收账款                                          491,472,808.09                         448,156,298.79

     预付款项                                           58,988,556.98                          32,237,810.15

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                        399,630,059.04                         361,935,685.67

     存货                                               82,649,815.96                          89,238,060.21



                                                                                                           74
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                    7,438,646.42                          5,575,928.42

流动资产合计                     1,250,587,143.05                     1,148,478,707.58

非流动资产:

    可供出售金融资产               20,000,000.00                         20,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                 1,373,314,439.01                     1,325,371,926.59

    投资性房地产                   63,425,374.78                         76,719,935.50

    固定资产                      208,934,114.44                        193,469,529.88

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                       34,599,827.35                         30,097,617.86

    开发支出                        5,621,431.40                          3,519,805.49

    商誉

    长期待摊费用                    5,247,893.26                          3,859,316.74

    递延所得税资产                 21,510,317.24                         23,575,945.06

    其他非流动资产                201,387,704.34                         79,985,594.54

非流动资产合计                   1,934,041,101.82                     1,756,599,671.66

资产总计                         3,184,628,244.87                     2,905,078,379.24

流动负债:

    短期借款                      800,800,000.00                        765,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                      110,373,480.86                        341,124,908.88

    应付账款                      180,705,349.54                        116,344,497.55

    预收款项                        2,226,750.76                          4,735,955.32

    应付职工薪酬                    4,426,924.04                          4,501,353.39

    应交税费                       35,955,055.96                         36,689,528.07




                                                                                     75
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    应付利息

    应付股利

    其他应付款                276,710,731.81                        177,629,161.16

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债     29,000,000.00                         39,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                 1,440,198,292.97                     1,485,025,404.37

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                  298,855,012.51

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                   24,324,039.64                         22,443,692.04

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                323,179,052.15                         22,443,692.04

负债合计                     1,763,377,345.12                     1,507,469,096.41

所有者权益:

    股本                      373,440,000.00                        373,440,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                  784,451,335.75                        784,451,335.75

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                   38,327,070.21                         38,327,070.21

    未分配利润                225,032,493.79                        201,390,876.87

所有者权益合计               1,421,250,899.75                     1,397,609,282.83

负债和所有者权益总计         3,184,628,244.87                     2,905,078,379.24



                                                                                 76
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3、合并利润表

                                                                                                 单位:元

                 项目                  本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                                  573,937,695.47                          557,200,390.58

       其中:营业收入                           573,937,695.47                          557,200,390.58

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                  535,076,120.48                          528,116,250.19

       其中:营业成本                           388,992,864.62                          384,888,788.39

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净


             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                          4,048,898.17                           7,158,843.64

             销售费用                               46,802,123.34                          47,003,673.32

             管理费用                               77,429,631.25                          72,300,692.54

             财务费用                               22,892,851.36                          31,205,944.93

             资产减值损失                           -5,090,248.26                       -14,441,692.63

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号
                                                      -966,487.58                            -346,178.18
填列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                      -966,487.58                            -346,178.18
业的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  37,895,087.41                          28,737,962.21

       加:营业外收入                                5,410,973.52                           2,501,259.20

           其中:非流动资产处置利得                   526,778.16                              58,208.35

       减:营业外支出                                2,999,999.47                           8,504,863.65


                                                                                                           77
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           其中:非流动资产处置损失    2,781,796.20                         7,646,079.94

四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                      40,306,061.46                        22,734,357.76
填列)

       减:所得税费用                  4,086,260.40                         3,192,091.25

五、净利润(净亏损以“-”号填列)    36,219,801.06                        19,542,266.51

       归属于母公司所有者的净利润     41,822,197.48                        22,958,626.75

       少数股东损益                   -5,602,396.42                        -3,416,360.24

六、其他综合收益的税后净额               -72,641.34                          387,125.06

     归属母公司所有者的其他综合收
                                         -72,641.34                          387,125.06
益的税后净额

      (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

      (二)以后将重分类进损益的其
                                         -72,641.34                          387,125.06
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额      -72,641.34                          387,125.06

             6.其他

     归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额

七、综合收益总额                      36,147,159.72                        19,929,391.57

       归属于母公司所有者的综合收
                                      41,751,290.82                        23,154,478.31
益总额

       归属于少数股东的综合收益总
                                      -5,604,131.10                        -3,225,086.74


八、每股收益:


                                                                                           78
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        (一)基本每股收益                                        0.1120                                0.0615

        (二)稀释每股收益                                        0.1120                                0.0615


法定代表人:侯毅                     主管会计工作负责人:马素清                       会计机构负责人:陈得胜


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                 项目                         本期发生额                             上期发生额

 一、营业收入                                          253,152,610.97                          314,166,486.85

        减:营业成本                                   175,745,022.84                          244,030,632.39

            营业税金及附加                                  2,776,927.81                           4,092,690.11

            销售费用                                       17,542,327.99                          19,608,984.61

            管理费用                                       22,769,955.59                          26,909,044.98

            财务费用                                       15,127,192.47                          25,828,843.41

            资产减值损失                                -12,915,002.79                         -16,700,746.01

        加:公允价值变动收益(损失
 以“-”号填列)

            投资收益(损失以“-”
                                                           -5,671,796.89                          30,370,600.66
 号填列)

            其中:对联营企业和合营
                                                             -966,487.58                            -346,178.18
 企业的投资收益

 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                           26,434,390.17                          40,767,638.02
 列)

        加:营业外收入                                      1,392,942.07                            268,710.42

            其中:非流动资产处置利
                                                             226,177.73
 得

        减:营业外支出                                        13,665.28                             361,102.60

            其中:非流动资产处置损
                                                              15,671.02                            4,137,643.59
 失

 三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                           27,813,666.96                          40,675,245.84
 号填列)

        减:所得税费用                                      4,172,050.04                           1,479,299.65

 四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                           23,641,616.92                          39,195,946.19
 列)

 五、其他综合收益的税后净额

        (一)以后不能重分类进损益


                                                                                                              79
                                                    深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


的其他综合收益

            1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动

            2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的
其他综合收益

            1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额

            2.可供出售金融资产公
允价值变动损益

            3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益

            4.现金流量套期损益的
有效部分

            5.外币财务报表折算差


            6.其他

六、综合收益总额                                 23,641,616.92                          39,195,946.19

七、每股收益:

       (一)基本每股收益                              0.0633                                 0.1050

       (二)稀释每股收益                              0.0633                                 0.1050



5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                项目                本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现
                                             491,022,662.33                          572,421,845.93


       客户存款和同业存放款项净增
加额

       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增
加额

       收到原保险合同保费取得的现


                                                                                                    80
                                        深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




       收到再保险业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现


       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额

       收到的税费返还                 1,418,451.20                          428,879.23

       收到其他与经营活动有关的现
                                      5,705,014.93                         3,225,201.75


经营活动现金流入小计                498,146,128.46                       576,075,926.91

       购买商品、接受劳务支付的现
                                    320,005,988.67                       325,884,183.30


       客户贷款及垫款净增加额

       存放中央银行和同业款项净增
加额

       支付原保险合同赔付款项的现


       支付利息、手续费及佣金的现


       支付保单红利的现金

       支付给职工以及为职工支付的
                                     94,593,927.86                        94,025,065.86
现金

       支付的各项税费                33,379,341.15                        33,540,815.18

       支付其他与经营活动有关的现
                                     71,592,469.55                        55,831,911.18


经营活动现金流出小计                519,571,727.23                       509,281,975.52

经营活动产生的现金流量净额          -21,425,598.77                        66,793,951.39

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金

       取得投资收益收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其
                                      2,350,118.65
他长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额


                                                                                      81
                                        深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     收到其他与投资活动有关的现
                                    82,237,702.20                          6,150,000.00


投资活动现金流入小计                84,587,820.85                          6,150,000.00

     购建固定资产、无形资产和其
                                   252,463,688.07                        244,001,720.57
他长期资产支付的现金

     投资支付的现金                    510,000.00                          4,615,961.03

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现
                                    28,957,448.81


投资活动现金流出小计               281,931,136.88                        248,617,681.60

投资活动产生的现金流量净额        -197,343,316.03                       -242,467,681.60

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金              4,000,000.00                           102,320.00

     其中:子公司吸收少数股东投
                                     4,000,000.00                           102,320.00
资收到的现金

     取得借款收到的现金            705,800,000.00                        810,000,000.00

     发行债券收到的现金            294,250,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现
                                    71,506,298.47


筹资活动现金流入小计              1,075,556,298.47                       810,102,320.00

     偿还债务支付的现金            867,600,000.00                        643,965,280.00

     分配股利、利润或偿付利息支
                                    37,667,193.88                         41,517,263.40
付的现金

     其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现
                                    21,317,954.94                        101,208,611.73


筹资活动现金流出小计               926,585,148.82                        786,691,155.13

筹资活动产生的现金流量净额         148,971,149.65                         23,411,164.87

四、汇率变动对现金及现金等价物
                                        42,478.70                             79,351.55
的影响

五、现金及现金等价物净增加额        -69,755,286.45                      -152,183,213.79

     加:期初现金及现金等价物余
                                   181,701,470.07                        302,679,727.82


六、期末现金及现金等价物余额       111,946,183.62                        150,496,514.03


                                                                                      82
                                                    深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文



6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

                项目                本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现
                                             207,851,924.23                          366,366,638.74


       收到的税费返还                                  523.08

       收到其他与经营活动有关的现
                                                 64,926,167.95                       111,339,202.01


经营活动现金流入小计                         272,778,615.26                          477,705,840.75

       购买商品、接受劳务支付的现
                                             136,934,362.15                          206,711,115.06


       支付给职工以及为职工支付的
                                                 32,206,853.32                          30,970,896.28
现金

       支付的各项税费                            12,102,841.47                          16,981,750.74

       支付其他与经营活动有关的现
                                                 25,342,777.65                          55,281,044.61


经营活动现金流出小计                         206,586,834.59                          309,944,806.69

经营活动产生的现金流量净额                       66,191,780.67                       167,761,034.06

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                           25,878.07

       取得投资收益收到的现金                     3,269,250.00                          30,716,778.84

       处置固定资产、无形资产和其
                                                      2,000.00
他长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现
                                                  2,000,000.00                           2,150,000.00


投资活动现金流入小计                              5,297,128.07                          32,866,778.84

       购建固定资产、无形资产和其
                                             146,310,588.80                             16,597,867.44
他长期资产支付的现金

       投资支付的现金                            58,909,000.00                           7,194,200.00

       取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现
                                                 28,137,948.81



                                                                                                    83
                                                             深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


投资活动现金流出小计                                    233,357,537.61                              23,792,067.44

投资活动产生的现金流量净额                              -228,060,409.54                               9,074,711.40

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                                 565,800,000.00                             280,000,000.00

     发行债券收到的现金                                 294,250,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现
                                                         65,831,884.47


筹资活动现金流入小计                                    925,881,884.47                             280,000,000.00

     偿还债务支付的现金                                 725,000,000.00                             420,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支
                                                         25,941,505.20                              36,382,775.47
付的现金

     支付其他与筹资活动有关的现
                                                                                                      1,038,125.00


筹资活动现金流出小计                                    750,941,505.20                             457,420,900.47

筹资活动产生的现金流量净额                              174,940,379.27                             -177,420,900.47

四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                                22,480.42                               -43,409.76
的影响

五、现金及现金等价物净增加额                             13,094,230.82                                -628,564.77

     加:期初现金及现金等价物余
                                                         58,923,212.53                              83,216,094.77


六、期末现金及现金等价物余额                             72,017,443.35                              82,587,530.00



7、合并所有者权益变动表


本期金额
                                                                                                            单位:元

                                                            本期

                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                                             所有
                          其他权益工具                                                              少数
     项目                                                                                                    者权
                                                 减:    其他                       一般   未分
                 股                      资本                      专项     盈余                    股东
                          优   永                                                                            益合
                                    其           库存    综合                       风险   配利
                 本       先   续        公积                      储备     公积                    权益
                                    他            股     收益                       准备    润                计
                          股   债

                 373,                                                                                        1,505
                                         784,3                              38,32          244,2    65,20
一、上年期末余   440,                                    -21,8                                                ,490,
                                         20,33                              7,070          23,21    1,485
额               000.                                    41.73                                               265.6
                                          9.14                                .21           2.26      .79
                  00                                                                                               7


                                                                                                                    84
                                       深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                    373,                                                          1,505
                           784,3                  38,32          244,2   65,20
二、本年期初余      440,           -21,8                                          ,490,
                           20,33                  7,070          23,21   1,485
额                  000.           41.73                                          265.6
                            9.14                    .21           2.26     .79
                     00                                                              7

三、本期增减变                                                   41,82   -2,33    39,41
                                   -72,6
动金额(减少以                                                   2,197   5,286    4,269
                                   41.34
“-”号填列)                                                     .48     .28      .86

                                                                 41,82   -5,60    36,14
(一)综合收益                     -72,6
                                                                 2,197   2,396    7,159
总额                               41.34
                                                                   .48     .42      .72

                                                                         3,267    3,267
(二)所有者投
                                                                         ,110.1   ,110.
入和减少资本
                                                                             4      14

                                                                         4,000    4,000
1.股东投入的
                                                                          ,000.   ,000.
普通股
                                                                            00      00

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                                                         -732,    -732,
4.其他                                                                  889.8    889.8
                                                                             6       6

(三)利润分配

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者(或
股东)的分配


                                                                                      85
                                                             深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    373,                                                                                  1,544
                                          784,3                           38,32          286,0   62,86
四、本期期末余      440,                                 -94,4                                             ,904,
                                          20,33                           7,070          45,40   6,199
额                  000.                                 83.07                                            535.5
                                           9.14                             .21           9.74     .51
                     00                                                                                         3

上年金额
                                                                                                         单位:元

                                                            上期

                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                          所有
                           其他权益工具                                                          少数
       项目                                                                                               者权
                                                  减:   其他                     一般   未分
                    股                    资本                     专项   盈余                   股东
                           优   永                                                                        益合
                                     其           库存   综合                     风险   配利
                    本                    公积                     储备   公积                   权益
                           先   续                                                                         计
                                     他            股    收益                     准备    润
                           股   债

                    373,                                                                                  1,625
                                          784,3          -335,            38,32          355,3   74,42
一、上年期末余      440,                                                                                   ,500,
                                          20,33          720.7            7,070          19,68   8,763
额                  000.                                                                                  132.1
                                           9.14             6               .21           0.02     .53
                     00                                                                                         4

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


                                                                                                                 86
                                     深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




          其他

                  373,                                                          1,625
                         784,3   -335,          38,32          355,3    74,42
二、本年期初余    440,                                                          ,500,
                         20,33   720.7          7,070          19,68    8,763
额                000.                                                          132.1
                          9.14      6             .21           0.02      .53
                   00                                                              4

三、本期增减变                                                 17,90    -1,34   16,95
                                 387,1
动金额(减少以                                                 9,141.   0,797   5,469
                                 25.06
“-”号填列)                                                    66      .08     .64

                                                               22,11    -2,57   19,92
(一)综合收益                   387,1
                                                               8,579.   6,313   9,391
总额                             25.06
                                                                  71      .21     .56

                                                                        1,235   1,507
(二)所有者投                                                 271,8
                                                                        ,516.   ,358.
入和减少资本                                                   41.95
                                                                          13      08

                                                                        1,235   1,235
1.股东投入的
                                                                        ,516.   ,516.
普通股
                                                                          13      13

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                                               271,8            271,8
4.其他
                                                               41.95            41.95

                                                                -4,48           -4,48
(三)利润分配                                                 1,280.           1,280
                                                                  00              .00

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

                                                                -4,48           -4,48
3.对所有者(或
                                                               1,280.           1,280
股东)的分配
                                                                  00              .00

4.其他

(四)所有者权
益内部结转




                                                                                    87
                                                                        深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    373,                                                                                                       1,642
                                                 784,3                                 38,32           373,2       73,08
四、本期期末余      440,                                            51,40                                                       ,455,
                                                 20,33                                 7,070           28,82       7,966
额                  000.                                             4.30                                                      601.7
                                                  9.14                                   .21               1.68         .45
                     00                                                                                                              8



8、母公司所有者权益变动表


本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                       本期

                                  其他权益工具                                                                    未分        所有者
       项目                                              资本公     减:库    其他综      专项储    盈余公
                    股本    优先      永续                                                                        配利        权益合
                                             其他          积       存股      合收益           备     积
                             股        债                                                                          润           计

                    373,4                                784,45                                                   201,3       1,397,6
一、上年期末余                                                                                      38,327,
                    40,00                                1,335.7                                                  90,87       09,282.
额                                                                                                  070.21
                     0.00                                       5                                                  6.87              83

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                    373,4                                784,45                                                   201,3       1,397,6
二、本年期初余                                                                                      38,327,
                    40,00                                1,335.7                                                  90,87       09,282.
额                                                                                                  070.21
                     0.00                                       5                                                  6.87              83

三、本期增减变                                                                                                    23,64       23,641,


                                                                                                                                       88
                                   深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


动金额(减少以                                                      1,616.   616.92
“-”号填列)                                                         92

                                                                    23,64
(一)综合收益                                                               23,641,
                                                                    1,616.
总额                                                                         616.92
                                                                       92

(二)所有者投
入和减少资本

1.股东投入的
普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公


2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余    373,4   784,45                          38,327,   225,0    1,421,2



                                                                                   89
                                                                  深圳市新纶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


额                  40,00                           1,335.7                                070.21    32,49    50,899.
                     0.00                                  5                                          3.79           75

上年金额
                                                                                                              单位:元

                                                                  上期

                                  其他权益工具                                                       未分     所有者
       项目                                         资本公     减:库    其他综   专项储   盈余公
                    股本    优先      永续                                                           配利     权益合
                                             其他     积       存股      合收益     备       积
                             股        债                                                             润        计

                    373,4                           784,45                                           230,3    1,426,5
一、上年期末余                                                                             38,327,
                    40,00                           1,335.7                                          67,63    86,037.
额                                                                                         070.21
                     0.00                                  5                                          1.97           93

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                    373,4                           784,45                                           230,3    1,426,5
二、本年期初余                                                                             38,327,
                    40,00                           1,335.7                                          67,63    86,037.
额                                                                                         070.21
                     0.00                                  5                                          1.97           93

三、本期增减变                                                                                       34,71
                                                                                                              34,714,
动金额(减少以                                                                                       4,666.
                                                                                                              666.19
“-”号填列)                                                                                          19

                                                                                                     39,19
(一)综合收益                                                                                                39,195,
                                                                                                     5,946.
总额                                                                                                          946.19
                                                                                                        19

(二)所有者投
入和减少资本

1.股东投入的
普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                                                                      -4,48
                                                                                                              -4,481,
(三)利润分配                                                                                       1,280.
                                                                                                              280.00
                                                                                                        00


                                                                                                                       90
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1.提取盈余公


                                                                                  -4,48
2.对所有者(或                                                                           -4,481,
                                                                                 1,280.
股东)的分配                                                                              280.00
                                                                                    00

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  373,4                784,45                                    265,0    1,461,3
四、本期期末余                                                         38,327,
                  40,00               1,335.7                                    82,29    00,704.
额                                                                     070.21
                   0.00                    5                                      8.16        12



三、公司基本情况


       (一)公司概况
       公司名称:深圳市新纶科技股份有限公司
       英文名称:SHENZHEN SELEN SCIENCE & TECHNOLOGY Co.,Ltd.
       住所:深圳市南山区南头街道南海大道3025号创意大厦13-14楼
       注册资本:37,344万元
       统一社会信用代码:914403007451834971
       法定代表人:侯毅
       (二)公司行业性质、经营范围及主营业务
       行业性质:制造及服务业

                                                                                                91
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    经营范围:有机高分子材料及制品的技术开发、技术服务、销售;其他国内商业、物资
供销业(不含专营、专控、专卖商品及限制项目);洁净技术咨询(不含限制项目);经营进
出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经
营);计算机软件开发(不含限制项目);净化工程设计及安装,纯水工程的设计、施工与咨
询;工程项目的咨询、管理;机电装饰、中央空调、弱电自控、压力容器工程及设备的设计、
施工、安装及咨询;实验室设备、家具及通风系统安装;投资兴办实业(具体项目另行申报,
具体由分支机构经营);销售无纺布制品、日化产品(不含危险化学品)。^普通货运、超净清
洗;纯水工程设备的生产;防尘、防静电服装及鞋的生产。
   公司主要从事防静电洁净室耗品、功能材料产品的研发、生产、销售;净化工程的设计、
施工、维护;超净清洗服务。
    (三)公司历史沿革
    1、深圳市新纶科技股份有限公司(以下简称“新纶股份公司”)(股票简称新纶科技、股
票代码002341)的前身为深圳市新纶科技有限公司(以下简称“前身新纶科技”)。
    2、2002年11月23日,前身新纶科技的股东侯毅、张原、刘晓渔、张强和庄裕红共同签署
了《深圳市新纶科技有限公司章程》,根据公司章程规定,前身新纶科技的注册资本为人民币
100万元。2002年12月9日深圳市长城会计师事务所有限公司为此出具了深长验字[2002]第300
号《验资报告》。2002年12月25日公司取得深圳市工商局核发的注册号为4403012103186的《企
业法人营业执照》,完成设立登记。
    3、2003年6月20日,前身新纶科技股东会通过决议,决定增加注册资本人民币900万元,
由原股东按出资比例以货币出资,增资后的注册资本为人民币1000万元。2003年7月28日深圳
市长城会计师事务所有限公司为此出具了深长验字[2003]第369号《验资报告》。2003年8月12
日取得深圳市工商局核发的《企业法人营业执照》,完成本次增资的工商变更登记。
    4、2007年4月20日,前身新纶科技股东会通过决议,决定增加注册资本人民币800万元,
原股东按出资比例以货币出资,增资后的注册资本为人民币1800万元。2007年4月23日深圳市
鹏城会计师事务所有限公司为此出具了深鹏所验字[2007]033号《验资报告》。2007年4月27
日公司取得深圳市工商局核发的《企业法人营业执照》,完成本次增资的工商变更登记。
    5、2007年5月19日,前身新纶科技股东会通过决议,决定以2007年4月30日为基准日整体
变更为 股份 公司 ,公 司股本 总额 以前 身新 纶股份 公司 2007 年 4 月30日 经审 计的 净资 产
51,424,290.15元为依据折为5000万股。2007年4月30日深圳市鹏城会计师事务所有限公司为


                                                                                               92
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此出具了深鹏所验字[2007]50号《验资报告》。2007年6月15日公司取得深圳市工商局核发的
注册号为4403012103186的《企业法人营业执照》。
    6、2007年9月18日,深圳市飞鲸投资顾问有限公司与新纶股份公司原股东侯毅、张原、
刘晓渔、张强和庄裕红共同签署了《深圳市新纶科技股份有限公司增资协议》,协议通过飞鲸
投资公司以现金形式向公司增资共计人民币240万元,其中120万元为新增注册资本,其余120
万元计入资本公积金,增资后公司注册资本从人民币5000万元增加至人民币5120万元。2007
年9月20日深圳市鹏城会计师事务所有限公司为此出具了深鹏所验字[2007]112号《验资报
告》。2007年9月24日公司取得深圳市工商局核发的《企业法人营业执照》,完成本次增资的工
商变更登记。
    7、2007年9月22日,深圳兰石创业投资有限公司与新纶股份公司股东侯毅、张原、刘晓
渔、张强、庄裕红和飞鲸投资共同签署了《深圳市新纶科技股份有限公司增资协议》,协议通
过兰石创投以现金形式向公司增资共计人民币1500万元,其中300万元为新增注册资本,其余
1200万元进入资本公积金,增资完成后公司注册资本从人民币5120万元增加至人民币5420万
元。2007年9月25日深圳市鹏城会计师事务所有限公司为此出具了“深鹏所验字[2007]119号”
《验资报告》。2007年9月28日,公司取得深圳市工商局核发的《企业法人营业执照》,完成本
次增资的工商变更登记。
    8、2010年1月14日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1405号”文《关于核
准深圳市新纶科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,向社会公开发行人民币
普通股1,900万股(每股面值1元),并于2010年1月22日在深圳证券交易所挂牌交易。新股发
行成功后,公司股本增至7,320万股。并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字
[2010]020号验资报告审验。2010年3月24日,公司取得深圳市市场监督管理局核发的《企业
法人营业执照》,完成本次增资的工商变更登记。
    9 、 经 2011 年 5 月 10 日 新 纶 科 技 2010 年 年 度 股 东 大 会 决 议 , 以 公 司 现 有 总 股 本
73,200,000.00为基数,按每10股转增10股的比例,以资本公积-股本溢价向全体股东转增股
份总额73,200,000.00股,每股面值1元,合计增加股本73,200,000.00股。本次增资已经深圳
市鹏城会计师事务所有限公司于2011年5月20日出具深鹏所验字[2011]0161号验资报告验证。
2011年5月30日,公司取得深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》,完成本次增
资的工商变更登记。
    10、经2012年4月10日新纶股份公司2011年年度股东大会决议,以公司现有总股本


                                                                                                     93
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146,400,000.00为基数,按每10股转增10股的比例,以资本公积-股本溢价向全体股东转增股
份总额146,400,000.00股,每股面值1元,合计增加股本146,400,00.00股。本次增资已经深
圳市鹏城会计师事务所有限公司于2012年5月28日出具深鹏所验字[2012]0115号验资报告验
证。2012年5月31日,公司取得深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》,完成本
次增资的工商变更登记。
    11、2013年1月6日经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2013]3号”文《关于核准深
圳市新纶科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,根据投资者认购情况,公司以非
公开方式发行面值为1元的人民币普通股股票8,064万股, 并于2013年3月27日在深圳证券交
易所挂牌交易,新股发行成功后公司股本增至37,344万股。本次增资经国富浩华会计师事务
所(特殊普通合伙)国浩验字[2013] 816A0002号验资报告审验。
    本财务报表已经本公司董事会于2016年8月23日决议批准报出。


     本公司2016年半年度纳入合并范围的子公司共29户,详见本附注九“在其他主体中的权
益”。本公司本年度合并范围比上年度增加2户,减少1户,详见本附注八“合并范围的变更”。


四、财务报表的编制基础


1、编制基础


    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2
月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 2014年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的
减值准备。




                                                                                           94
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2、持续经营


    公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计


具体会计政策和会计估计提示:

    本公司及各子孙公司主要从事防静电洁净室耗品、功能材料产品的研发、生产、销售;
净化工程的设计、施工、维护;超净清洗服务。本公司及各子孙公司根据实际生产经营特点,
依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交
易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、28“收入”、21、(2)“研
发支出”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、33
“重大会计判断和估计”。


1、遵循企业会计准则的声明


    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016年6
月30日的财务状况及2016年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务
报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


2、会计期间


    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期


    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。




                                                                                           95
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4、记账本位币


    人民币为本公司、境内子公司及境外子公司新纶科技(香港)有限公司(原名称:香港
洁易实业有限公司,以下简称“香港新纶公司”)经营所处的主要经济环境中的货币,本公司、
境内子公司及境外子公司香港新纶公司以人民币为记账本位币,本公司之境外孙公司绿能芯
科技有限公司(以下简称“香港绿能芯公司”)根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定
美金为其记账本位币,本公司之境外孙公司新纶科技(日本)有限公司(以下简称“日本新纶”)
根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定日元为其记账本位币。本公司编制本财务报表
时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本
溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为

                                                                                            96
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合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关
的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情
况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一
揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;
不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计
量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投
资收益)。


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6、合并财务报表的编制方法


    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进
行重新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并
范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期
期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并
且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股
东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少
数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧

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失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投
资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长
期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交
易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长
期股权投资”(详见本附注五、14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原
有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失
控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安
排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公
司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安
排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)②“权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及
按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出
份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独


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所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
       当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共
同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归
属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等
规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认
该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。


8、现金及现金等价物的确定标准


本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风
险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


       (1)外币交易的折算方法
       本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但
公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
       (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑
差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变
动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
       编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损
益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,
计入当期损益或确认为其他综合收益。

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    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置
境外经营时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项
目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期加权平
均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后
的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差
额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产
负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母
公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控
制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当
期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报
表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具


    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易
费用计入初始确认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法


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    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是
为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或


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摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
       在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付
或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
       ③贷款和应收款项
       是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
       贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
       ④可供出售金融资产
       包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
       可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还
的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形
成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为
其初始取得成本。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合
收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收
益。
       因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第
22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的


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期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,本公司将可供
出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的
公允价值或账面价值。
    该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,
在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本
与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损
益。该金融资产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,
在该金融资产被处置时转出,计入当期损益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金
额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月,持续下跌期间的确定依据为超过
12个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已


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摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
       在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该
损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
       (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
       满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
       若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该
金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
       本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
       (5)金融负债的分类和计量
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他


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金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入
初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余
成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没
有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价
值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始
确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的
较高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金
融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除
指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期


                                                                                         106
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关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入
当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且
与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具
中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍
生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具
的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认
权益工具的公允价值变动额。




11、应收款项


(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

                                           本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                           项金额重大的应收款项。

                                           本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单
                                           独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
                                           值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                           应收款项组合中进行减值测试。




                                                                                             107
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(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

                        组合名称                                          坏账准备计提方法

账龄分析法组合                                       账龄分析法

单个报表主体且属于母公司合并报表抵销的母子孙公司之
                                                     其他方法
间的应收款项组合

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用
                 账龄                      应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                               5.00%                                5.00%

1-2 年                                                         10.00%                                10.00%

2-3 年                                                         20.00%                                20.00%

3-4 年                                                         50.00%                                50.00%

4-5 年                                                         80.00%                                80.00%

5 年以上                                                        100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用
             组合名称                      应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

单个报表主体且属于母公司合并报表
抵销的母子孙公司之间的应收款项组                                  0.00%                                0.00%




(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

                                                     本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款
单项计提坏账准备的理由
                                                     项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的

                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减
坏账准备的计提方法
                                                     值损失,计提坏账准备。



12、存货


     (1)存货的分类


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    存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、在产品、工程施工、低值
易耗品、劳务成本八大类。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基
础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售
的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可
合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现
净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期
损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。


13、划分为持有待售资产


    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公
司已就处置该项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转
让将在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,自划分为持有待售之日
起不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有
待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产
减值》所定义的资产组,并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,
或者该处置组是资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。


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    被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分
单独列报;被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负
债部分单独列报。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条
件,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产
或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下
原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。


14、长期股权投资


    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策
详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调
整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在
合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所
发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过
多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权


                                                                                          110
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投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日
之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不
进行会计处理。
       对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制
下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被
购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的
初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原
持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
       合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用,于发生时计入当期损益。
       除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长
期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
       (2)后续计量及损益确认方法
       对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用
权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
       ①成本法核算的长期股权投资
       采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利


                                                                                            111
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或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投
资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投
出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,
全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。


                                                                                         112
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    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,
资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报
表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,
计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当
期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后


                                                                                          113
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的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
       本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一
揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


15、投资性房地产


投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

       投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有
关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,
在发生时计入当期损益。
       本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权
一致的政策进行折旧或摊销。