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个股公告正文

乐视网:2016年半年度报告

日期:2016-08-20附件下载

                乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文




乐视网信息技术(北京)股份有限公司

         2016 年半年度报告




           2016 年 08 月



                                                                      1
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                      第一节 重要提示、释义

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人贾跃亭、主管会计工作负责人杨丽杰及会计机构负责人(会计主

管人员)李永超声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司上半年计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                         目          录




第一节 重要提示、释义 ........................................................................................................2

第二节 公司基本情况简介 ....................................................................................................5

第三节 董事会报告 ..............................................................................................................10

第四节 重要事项 ..................................................................................................................25

第五节 股份变动及股东情况 ..............................................................................................39

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..........................................................................46

第七节 财务报告 ..................................................................................................................49

第八节 备查文件目录 ........................................................................................................152




                                                                                                                                  3
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                                  释义


                释义项   指                                 释义内容

公司、本公司、乐视网     指   乐视网信息技术(北京)股份有限公司

股东大会                 指   乐视网信息技术(北京)股份有限公司股东大会

董事会                   指   乐视网信息技术(北京)股份有限公司董事会

监事会                   指   乐视网信息技术(北京)股份有限公司监事会

中国证监会               指   中国证券监督管理委员会

深交所                   指   深圳证券交易所

《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》               指   《中华人民共和国证券法》

乐视致新                 指   乐视致新电子科技(天津)有限公司

乐视流媒体               指   北京乐视流媒体广告有限公司

乐视新媒体               指   乐视新媒体文化(天津)有限公司

乐视体育                 指   乐视体育文化产业发展(北京)有限公司

乐视云计算               指   乐视云计算有限公司

乐视控股                 指   乐视控股(北京)有限公司

花儿影视                 指   东阳市乐视花儿影视文化有限公司

乐视影业                 指   乐视影业(北京)有限公司

TCL 集团                 指   TCL 集团股份有限公司

TCL 多媒体               指   TCL 多媒体科技控股有限公司

北青传媒                 指   北青传媒股份有限公司

UV                       指   UniqueVistor 即网站独立访客

VV                       指   VideoView 即视频播放次数

UGC                      指   User Generated Content 即用户原创内容

乐视致新投资             指   乐视致新投资(香港)有限公司

乐视并购基金             指   深圳市乐视鑫根并购基金投资管理企业(有限合伙)

报告期                   指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日




                                                                                          4
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                                第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                        乐视网                         股票代码               300104

公司的中文名称                  乐视网信息技术(北京)股份有限公司

公司的中文简称(如有)          乐视网

公司的外文名称(如有)          LESHI INTERNET INFORMATION&TECHNOLOGY CORP.,BEIJING

公司的外文名称缩写(如有)      Le.com

公司的法定代表人                贾跃亭

注册地址                        北京市海淀区学院南路 68 号 19 号楼六层 6184 号房间

注册地址的邮政编码              100081

办公地址                        北京市朝阳区姚家园路 105 号院 3 号楼乐视大厦 16 层

办公地址的邮政编码              100025

公司国际互联网网址              www.le.com

电子信箱                        ir@le.com



二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                          证券事务代表

姓名                               赵凯                                   赵凯

                                   北京市朝阳区姚家园路 105 号院 3 号楼 北京市朝阳区姚家园路 105 号院 3 号楼
联系地址
                                   乐视大厦 15 层                         乐视大厦 15 层

电话                               010-51665282                           010-51665282

传真                               010-59283480                           010-59283480

电子信箱                           ir@le.com                              ir@le.com



三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址     中国证监会指定的创业板信息披露网站-巨潮资讯网

公司半年度报告备置地点                       北京市朝阳区姚家园路 105 号院 3 号楼乐视大厦 15 层乐视网证券部



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四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                           本报告期                  上年同期                 本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                            10,063,138,447.61            4,460,713,020.06                    125.59%

归属于上市公司普通股股东的净利润
                                              284,383,918.86              254,730,903.08                      11.64%
(元)

归属于上市公司普通股股东的扣除非经
                                              266,793,171.02              172,536,696.14                      54.63%
常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              289,189,615.44              465,081,606.08                     -37.82%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                          0.15                         0.25                     -40%
股)

基本每股收益(元/股)                                     0.15                         0.14                    7.14%

稀释每股收益(元/股)                                     0.15                         0.14                    7.14%

加权平均净资产收益率                                     6.74%                     7.75%                      -1.01%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                         6.32%                     5.25%                       1.07%
收益率

                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                 上年度末
                                                                                                        减

总资产(元)                                24,851,095,283.08        16,982,154,558.91                        46.34%

归属于上市公司普通股股东的所有者权
                                             4,829,470,119.84            3,927,659,431.97                     22.96%
益(元)

归属于上市公司普通股股东的每股净资
                                                          2.58                         2.12                   21.70%
产(元/股)



五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                             单位:元

                           项目                                   金额                              说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                    17,920,477.44
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -250,868.71



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其他符合非经常性损益定义的损益项目

减:所得税影响额                                                        78,590.63

    少数股东权益影响额(税后)                                             270.26

合计                                                                 17,590,747.84             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。


六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


七、重大风险提示

    1、并购重组整合风险

    本公司拟以现金和发行股份相结合的方式购买乐视影业股权,获得乐视影业100%股权,2016年5月6日,公司已披露《乐
视网信息技术(北京)股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》,公司及聘请的中介机
构正在积极推进本次重大资产重组的各项工作。本次重大资产重组尚需公司再次召开董事会审议通过正式方案,且需股东大
会审议通过并报中国证监会核准,能否取得上述核准以及最终取得核准的时间均存在不确定性,并且交易双方能否通过整合
既保证公司对乐视影业的控制力又保持乐视影业原有竞争优势,并充分发挥交易双方的协同效应,具有不确定性,存在审批
不通过与整合失败风险。

    2、规模扩张带来的管理风险

    公司资产和经营规模持续扩大,使得公司组织结构和管理体系趋于复杂化,公司的经营决策、风险控制的难度增加,对
公司经营管理团队的管理水平带来相当程度的挑战。如果公司在业务循环过程中不能对每个关键控制点进行有效控制,将对

公司的高效运转及资产安全带来风险。

    3、对于互联网视频内容监管的政策风险


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    为实现公司与竞争对手差异化的内容策略,公司加大了网络剧、网络栏目等自制内容的投入,在为公司建立内容优势的
同时,也使公司面临该项业务的合规风险。根据广电总局和国家互联网信息办公室联合发布的《关于进一步加强网络剧、微
电影等网络视听节目管理的通知》及其补充通知的规定,目前网络自制内容执行“自审制”,由视频网站运营商组建内容审核
小组对自制内容进行审核,通过后方可播出。公司已建立了完善的内容质量控制体系,并严格按照监管部门的要求对视频内
容进行审核。但如果监管部门对网络自制内容的审核标准发生变化,公司将对已上线的网络自制内容进行重审或下线,可能

会对公司的经营造成一定的影响。

    4、应收款项回收风险

    截止2016年6月30日,公司应收账款账面价值为409,667.37万元,占资产总额的比重为16.48%,占比较去年有所下降,
但是随着公司经营规模的不断扩大,应收账款金额不断上升,较高的应收账款余额导致公司流动资金产生了一定程度的短缺。
前五大应收账款客户虽然都是行业内较高信誉的公司,但仍有可能出现客户支付能力不足的情况,则公司面临应收款无法及

时回收的风险,对公司正常财务运转产生不利影响。

    5、资产负债率较高风险

    公司近几年业务快速发展,2016年上半年受大股东无息借款给上市公司、乐视并购基金所募集资金部分到位、银行贷款
和商业信用等的影响,公司资产负债率较高, 截至2016年6月30日,公司负债余额为1,979,995.78万元,其中,短期借款余
额为149,300.00万元,长期借款余额为223,800.27万元,一年内到期的非流动负债为7,765.45万元,资产负债率达79.67%(合
并报表口径),若排除大股东无息借款的影响,公司资产负债率为63.97%(合并报表口径)。 公司负债总额和资产负债率

较高,增加了资金管理难度,同时也增加了利息费用的支出,从而带来一定的偿债风险。

    6、无形资产减值风险

    截止2016年6月30日,公司的无形资产为548,609.88万元,占总资产的比重为22.08%,占比较高,主要是采购的版权增
加所致。如果购买的版权不能及时的商业变现,或随着影视剧的更新速度加快,无形资产可能面临一定减值,会影响到公司

经营现金的流入。

    鉴于此,公司本着谨慎性原则,已建立了充分完整的资产减值测试制度,其中影视剧版权的减值测试方法、依据、参数

如下:

    测试方法:如果影视剧版权存在减值迹象,公司将通过估算整体版权库可收回金额对其进行减值测试。可收回金额是其

续存期内所带来各期广告业务收入、付费业务收入、版权分销业务收入减去直接成本的折现值。

    测试依据:根据《企业会计准则第8号-资产减值》,第六条 资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。第十八条 有
迹象表明一项资产可能发生减值的,企业应当以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行

估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    公司的经济利益实现方式包括了广告业务收入、付费业务收入、版权分销业务收入以及终端业务收入等多种模式,而多
种收入模式并不依赖于单独某一部影视剧作品,而是基于公司持续不断扩充的“影视剧库”产生的,实现了单片影视剧简单加
总无法产生的聚合效应。公司的全部影视剧内容组成“影视剧库”,形成为不可分割的一项整体资源。不断丰富的“影视剧库”
是公司持续经营的核心资源,是公司用户数量保持持续增长的主要保障,高速推动着公司各项基于“影视剧库”的业务运营,

因此公司只适用于以“影视剧库”整体作为资产组进行减值测试,而非针对单个影视剧作品。

    测试参数:①预计未来的广告业务收入、会员及发行业务收入(付费业务、版权分销业务);②直接成本;③预测现金
流量的折现率;④影视剧版权剩余可使用年限(n)。



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    测试过程:

计①“影视剧库”资产组第t年产生的现金流量净额=预计第t年广告业务收入、会员及发行业务收入-预计第t年直接成本




②“影视剧库”资产组可收回金额=预计未来现金流量的现值=



③影视剧库”资产组需要计提减值准备金额=




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                                         第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况


    2016年上半年,互联网行业取得了突飞猛进的发展,产品与服务呈现出更为智能化、未来化的趋势,行业竞争愈发激烈。
公司围绕年度经营计划,不断夯实并完善乐视生态,持续拓展和创新,进一步提升用户体验,开拓更为有效的营销模式,随
着“平台+内容+终端+应用”的乐视生态业务体系进一步完善,各个业务间的协同效应持续增强,品牌价值不断提升,产品用
户体验不断改善以及流量变现能力不断增强,公司各运营指标快速、稳步提高,主营业务增长显著。报告期内公司实现营业
总收入1,006,313.84万元,较去年同期增长125.59%;归属于上市公司普通股股东的净利润为28,438.39万元,较去年增长
11.64%。
    报告期内,公司流量、用户覆盖规模等优势进一步提升,公司网站的日均UV超过8,000万,峰值接近23,000万; 日均
VV 3.9亿,峰值6.1亿。云视频平台目前全球范内已拥有680个CDN节点、20Tbps储备带宽,成功服务全球十余万企业客户,
覆盖数十亿用户。
    报告期内,乐视致新在香港设立的全资子公司乐视致新投资(香港)有限公司投资2,267,525,000港元(约18.75亿人民币),
以6.5港元/股的价格认购TCL多媒体新股348,850,000股。截至2016年5月11日,本次认购的TCL多媒体新股348,850,000股,已
经登记至乐视致新投资名下,乐视致新投资持有TCL多媒体20.09%的股份,所以2016年上半年公司对于TCL多媒体投资采用
权益法核算,由此带来投资收益1,507.50万元。

主要财务数据同比变动情况

                                                                                                        单位:元

                            本报告期            上年同期          同比增减                 变动原因

                                                                              主要系本公司广告、付费及终端业务增
营业收入                   10,056,558,911.77   4,460,713,020.06     125.59%
                                                                              长所致

营业成本                    8,558,379,982.94   3,787,893,148.04     125.94% 主要系版权摊销、终端产品增长所致

                                                                              主要是随着公司业务发展,人员增加,
                                                                              人员工资、办公及会议费增加,智能终
销售费用                     909,152,985.83      442,883,846.04     105.28%
                                                                              端销售业务发展使得物流及售后费用

                                                                              增加所致。

                                                                              主要系业务规模人员增加工资福利费
管理费用                     242,190,634.81      121,086,828.08     100.01%
                                                                              及摊销增长所致

                                                                              主要系本期债券利息及股东借款利息
                                                                              增加所致,股东借款利息将会依照大股
财务费用                     258,462,644.17       74,511,987.69     246.87%
                                                                              东无息借款承诺进行豁免处理,增加至

                                                                              资本公积



                                                                                                                 10
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所得税费用                    -34,256,201.93      -35,831,209.19      -4.40%

                                                                               主要系公司新增研发项目及加大研发
研发投入                      863,876,765.10      505,492,098.34      70.90%
                                                                               项目投入所致

经营活动产生的现金流                                                           主要系本期经营规模扩大导致经营活
                              289,189,615.44      465,081,606.08     -37.82%
量净额                                                                         动流出增长所致

投资活动产生的现金流                                                           主要系公司本期投资 TCL 多媒体科技
                            -3,981,308,625.79   -1,237,223,068.23    221.79%
量净额                                                                         控股有限公司所致

筹资活动产生的现金流                                                           主要系子公司乐视并购基金成功募集
                            4,303,243,579.50    1,435,510,823.10     199.77%
量净额                                                                         基金份额所致

现金及现金等价物净增
                              612,830,959.21      660,523,911.67      -7.22%
加额


2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素


       2016年上半年,公司经营状况良好,伴随行业的快速发展,实现业绩持续高速增长。公司围绕 2016 年的年度经营计
划有序开展工作,利用各种优势,完善公司产业链,加大市场拓展力度,各项业务均呈现稳健发展的态势。报告期内,公司
实现营业总收入1,006,313.84万元,较去年同期增长125.59%,收入增长的主要原因系超级电视热销、会员付费及广告业务快
速增长。

       报告期内,包括超级电视在内的智能终端产品热销,截至2016年6月30日,乐视超级电视上市三年累计销售达到约700
万台,成功完成上半年销售目标。近年来,以智能手机和智能电视为代表的智能终端产品市场规模开始迅速扩大,成为互联
网视频行业的重要用户入口。随着公司智能终端产品的热销,终端用户日益增长,超级电视与超级手机都将成为视频服务重

要的呈现载体和流量入口,重新定义视频格局,终端用户为公司带来大量流量变现。

       基于智能终端产品热销带来日益增长的终端用户,以及《芈月传》、《太子妃升职记》、《亲爱的翻译官》、《好先
生》、《半妖倾城》、《遇见王沥川》、《崔神驾到》等优质视频资源的热播,公司视频网站乐视视频www.le.com用户粘
性进一步提升,在第三方专业媒体监测平台comScore发布的2016年1-6月 VideoMetrix视频网站日均UV TOP10榜单中,乐视

视频网站排名稳居行业第一/第二位。

       “平台+内容+终端+应用”的“乐视生态系统”业务体系进一步发挥协同效应,同时随着品牌影响力的不断加强,促进公

司广告收入增长。



公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用


3、主营业务经营情况


(1)主营业务的范围及经营情况


    本公司主要从事基于整个网络视频行业的广告业务(视频平台广告发布业务)、终端业务(即公司销售的智能终端产品


                                                                                                                  11
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的收入)、会员及发行业务(包括付费业务、版权业务及电视剧发行收入)和其他业务(其他业务指的是目前收入相对较小、
尚未形成规模的业务,如云视频平台业务、技术开发服务等)。伴随着智能终端产品乐视超级电视等的推出,在乐视生态战
略的引领下,公司目前已成为基于一云多屏构架、实现全终端覆盖的网络视频服务商。

     公司在领先的发展战略指引下,不断夯实“平台+内容+终端+应用”的全产业链架构,持续提升品牌知名度、扩大用户
规模,推动各主营业务快速发展。公司各项主营业务收入报告期内,均有明显的快速增长。


(2)主营业务构成情况


占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                      单位:元

              营业收入                    2016 年 1-6 月                2015 年 1-6 月             增长比

         广告业务收入                          1,560,047,198.59              1,034,218,459.01           50.84%

         终端业务收入                          5,132,276,264.02              1,892,915,723.20          171.13%

         会员及发行业务收入                    3,109,245,059.12              1,407,293,442.27          120.94%

         其中:会员付费业务收入                2,709,592,328.79              1,074,925,443.32          152.07%

               版权业务收入                        183,165,320.91             283,021,225.37           -35.28%

               电视剧发行收入                      216,487,409.41               49,346,773.58          338.71%

         技术服务收入                               49,963,536.00               34,599,912.71           44.40%

         其他业务收入                              211,606,389.89               91,685,482.87          130.80%

  合计                                        10,063,138,447.61              4,460,713,020.06          125.59%

                                                                                                      单位:元

              营业成本                    2016 年 1-6 月                2015 年 1-6 月             增长比

           cdn 及带宽费                         324,190,957.15                 157,169,199.61         106.27%

           工资及福利                           203,264,028.58                 101,322,804.43         100.61%

           交通及通讯费                            12,775,398.96                 3,909,368.22         226.79%

           摊提费用                             939,924,157.45                 668,962,033.71          40.50%

           业务招待费                               4,955,172.96                 4,093,891.94          21.04%

           办公费                                   8,123,424.99                   618,125.59        1214.20%

           其他                                    94,727,195.87                 6,443,988.66        1370.01%

           广告费用                             305,241,835.31                 109,939,966.82         177.64%

           终端成本                            6,604,830,251.48              2,726,633,769.06         142.23%

           电视剧及衍生                            62,141,886.87                 8,800,000.00         606.16%

  合计                                         8,560,174,309.61              3,787,893,148.04         125.99%


4、其他主营业务情况


利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明


                                                                                                            12
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□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况


报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

     公司前五名供应商随着公司业务发展和合同执行情况正常变动,对公司未来经营不产生重大影响,公司不存在对单个供

应商依赖的情况。

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

     公司前五名客户随着公司业务发展和合同执行情况正常变动,对公司未来经营不产生重大影响,公司不存在对单个客户

依赖的情况。




6、主要参股公司分析


√ 适用 □ 不适用

主要参股公司情况

                                                                                                       单位:元

            公司名称                                主要产品或服务                            净利润

                               信息技术服务;从事广告业务;硬盘播放器的生产和销售;电
乐视致新电子科技(天津)有限公 子产品、机电设备(小轿车除外)的技术开发和销售;货物及
                                                                                               -56,873,368.77
司                             技术进出口业务。(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,

                               在有效期限内经营,国家有专项专营规定的按规定办理)

                               数据处理;软件开发;计算机系统服务;技术开发、技术转让;
乐视云计算有限公司             技术服务;技术咨询;计算机技术培训。(依法须经批准的项目,      -98,572,215.95

                               经相关部门批准后方可开展经营活动)

                               信息技术服务,从事广告业务,硬盘播放器的生产和销售,电
乐视网(天津)信息技术有限公司 子产品、机电设备(小轿车除外)的技术开发和销售,货物及          -95,047,441.71

                               技术进出口业务;版权代理服务;版权咨询服务。(依法须经批



                                                                                                             13
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                                 准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

                                 制作、复制、发行:专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电
东阳市乐视花儿影视文化有限公
                                 视剧;影视服装道具租赁;影视器材租赁;影视文化信息咨询;          94,702,650.92

                                 企业形象策划;制作、代理、发布:影视广告。

                                 互联网信息技术研发、推广及相关咨询服务;从事广告业务;
                                 票务代理;经纪贸易咨询;互联网信息推广;应用软件服务;
霍尔果斯乐嗨文化传媒有限公司                                                                      184,131,673.76
                                 组织文化艺术交流活动(不含营业性演出);销售服饰、玩具、

                                 海报、道具、饰品、棋牌、文具、日用百货、小商品。

乐视网信息技术(香港)有限公司 境外版权的采购及终端产品海外销售业务                               -18,812,076.19

                                 销售电子产品、通讯设备、家用电器、日用品、计算机、软件
                                 及辅助设备、五金、交电、化妆品、服装、鞋帽、箱、包、珠

乐视电子商务(北京)有限公司 宝首饰、工艺品、文化用品、体育用品、针、纺织品;技术推              -194,150,100.96

                                 广、技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
                                 开展经营活动)

                                 代理、发布广告;技术推广服务;电脑图文设计;影视策划;
乐视流媒体广告有限公司           计算机系统服务;经济贸易咨询;销售计算机、软件及辅助设           -22,404,934.80

                                 备

                                 数字杂志、数字报纸、数字广播设计开发;移动电视、数字电
                                 视、数字电影、触摸媒体技术开发;信息技术服务;从事广告
乐视新媒体文化(天津)有限公司                                                                    -13,102,268.26
                                 业务;硬盘播放器、电子产品、机电设备(小轿车除外)的技

                                 术开发和销售;货物及技术进出口服务

                                 电视机的生产及其零部件的制造,产品包括 3D 电视、LED 电
TCL 多媒体科技控股有限公司       视、ICE SCREEN、蓝光播放器、DVD 家庭影院系统等设备及              77,158,768.31

                                 其附件产品


7、重要研发项目的进展及影响


√ 适用 □ 不适用

序号      项 目       进展                    拟达到目标                        预计对公司未来发展的影响

  1    基础平台建设 持续研发 搭建乐视自有广告平台,完成生态广告位资源 进一步增强广告收入变现能力;加强自有APP
                       中    变现;搭建乐视推荐系统,为公司产品服务提 推荐能力,配合大数据分析,提升用户体验,
                             供技术支持;搭建云视频平台、帮助客户解决 通过自助化的云视频平台形成客户群规模,为
                             视频平台搭建的技术障碍,进一步从应用角度 将来的内容汇聚、发行、衍生服务提供基础的
                             验证云平台服务可靠性,从而实现云平台支撑 客户群体;降低计算资源、存储资源、带宽资
                             乐视各业务线;统一公司的传输平台,减少各 源;大幅减少带宽支出,保障在各种网络条件
                             个终端各个模块的重复开发。                下的数据稳定传输,提高用户体验。



                                                                                                              14
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  2    终端产品升级 持续研发 依托公司强大的运营优势,改善服务性能,方 占据市场份额加强用户粘性使之成为优质的
        及新品研发      中    便用户寻找内容,完善内容运营;研发、升级 内容运营平台;顺应市场发展,替代旧型号产
                              新产品。                                  品提升产品竞争力,提升用户的体验。

  3      CDN项目     持续研发 在现有CDN基础上开发新的功能:开发调度系 提升网络运营的稳定性,提高网络资源利用
                        中    统,提高服务器对媒体格式的适配,提高CDN 率,同时强化数据的收集分析能力。CDN是将
                              服务器上报日志的效率和稳定性,开发CDN数 是未来整个乐视生态内容分发到全球的基础
                              据分析平台等,满足公司日益增长的需求,并 保证。
                              能很好的服务各端的应用。

  4    其他业务相关 持续研发 实现对会员、商品、订单进行集中管理,更好 减少运营成本、出错率、提高收入以及续费率,
         系统开发       中    对商品进行任意组合售卖,对订单进行跟踪;统一的虚拟商品报表平台,用户行为轨迹,给
                              从成本降低、可用性、易用性、服务保障、直 公司做决策做有利支撑;提升用户体验,达到
                              播延时等多角度进行扩展和优化,能更好地服 增强用户粘度,留住老用户,发展新用户的目
                              务业务,并承接外部商务业务。              的,可降低运营成本,同时对外开展商务运营
                                                                        业务。




8、核心竞争力不利变化分析


□ 适用 √ 不适用


9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势


      (1)国家政策有利于文化创意产业的发展

      2016年“两会”政府工作报告中指出要支持文化体育等消费类型,增强消费拉动经济增长的基础作用。文化体育消费内容
包括电影、电视剧、网络剧等文化内容产品,手机、电视、VR等文化终端产品,足球、篮球、挂件等文化衍生品,这对于
乐视以生态创新为模式的多元化发展是一大鼓舞。2016年5月30日,国务院印发《关于开展消费品工业“三品”专项行动营造
良好市场环境的若干意见》(国办发〔2016〕40号),支持发展智能电视、智能手机、智能自行车、虚拟现实产品等智能消
费品,乐视业务横跨内容和终端两大产业,其研发的超级电视、超级手机、超级自行车等产品符合国家的支持方向。2016
年7月12日,国家新闻出版广电总局发布《关于进一步加快广播电视媒体与新兴媒体融合发展的意见》(新广电发〔2016〕
124号),指出在广播电视媒体主导集成播控平台的前提下,稳妥、规范开展IPTV、互联网电视等广播电视类新业务;发挥
市场在资源配置中的积极作用,探索以资本为纽带加快融合发展,参与控股或参股互联网企业、科技企业,开展对互联网企
业有关特许经营业务实行特殊管理股制度试点。乐视业务横跨文化、科技、互联网三大领域,具有跨界融合的发展基因,在

国家支持媒体融合发展的政策背景下,乐视作为民营企业将作出自己的积极贡献。

      (2)行业自身发展趋势

      随着近年来三网融合带动整个文化传媒产业链的发展,同时带动终端的变革,从传统电视单屏时代到PC端、OTT机顶
盒端、智能电视端、移动端多屏智能时代,扩充了消费者对内容传播媒介的选择空间。网络视频已深入人们生活,成为休闲
娱乐的主要方式之一。网络视频因其便捷性与可选择性,不但为观众提供了更多元、更自由的选择方案,也为广告主提供了
精准营销的渠道,推动了网络视频行业的蓬勃发展。网络视频的渗透率和黏性正不断上升,现有用户群体本身的高价值及其

                                                                                                              15
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导向性将会带动网络视频向其他群体渗透和扩张。伴随着规模化运作与产业化升级,网络视频行业迎来了跨越式发展的战略

机遇期。

    (3)公司行业地位

    受益于互联网用户规模的持续增长、互联网用户使用习惯的培养,近年来网络视频服务行业得到了蓬勃发展。伴随着智
能终端产品(乐视超级电视及相关的智能硬件)的推出,在“乐视生态”战略的引领下,公司已成为基于“一云多屏”构架、实
现全终端覆盖的网络视频服务商。目前,公司逐步打造的“乐视生态”已具有较强的兼容性及延展性,生态系统各要素之间形

成了紧密协同的运营机制,能创造出比单一经营要素独立运营更高的效率。

    基于智能终端产品热销带来日益增长的终端用户,以及《芈月传》、《太子妃升职记》、《亲爱的翻译官》、《好先生》、
《半妖倾城》、《遇见王沥川》、《崔神驾到》等优质视频资源的热播,公司视频网站乐视视频www.le.com用户粘性进一
步提升,在第三方专业媒体监测平台comScore发布的2016年1-6月 VideoMetrix视频网站日均UV TOP10榜单中,乐视视频网
站排名稳居行业第一/第二位。




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10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况


    报告期内,公司围绕年度发展规划,不断丰富各项产品,夯实完善乐视生态,积极提升品牌知名度,增强品牌影响力,
不断改变人们的互联网生活方式,致力于打造高品质乐迷生活圈。随着“平台+内容+终端+应用”的乐视生态业务体系进一步
完善,各个业务间的协同效应持续增强,品牌价值不断提升,产品用户体验不断改善以及流量变现能力不断增强,公司各运
营指标快速、稳步提高,主营业务增长显著。


11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施


    (1)宏观经济波动风险
    网络视频服务行业属于依托于网络形成的信息文化传播领域,具有虚拟经济属性。网络视频服务所依赖的盈利模式中收
费观看和收费广告与实体经济、消费领域密切相关,同时又与其它视频服务领域的发展密切相关。近年来,随着宏观经济和
信息文化需求的不断增长,人们对影视视频节目的观看需求也呈现不断增长态势。网络视频服务行业与国民经济呈现一定的
相关性,宏观经济波动将带动视频类产品和服务的需求出现一定的波动。以广告投放为例,通常在经济低迷时期广告主将减
少广告投放,影响网络视频服务行业的广告收益水平。如果宏观经济出现波动,经济增长减速,将会影响整个网络视频服务
行业的发展,进而影响本公司的业务和经营。
    公司未来将采取一系列的措施对宏观经济政策、国家产业政策的变化进行跟踪研究,加强与行业主管部门的沟通,及时
了解政策动向和要求;根据国家宏观经济及产业政策的变化,及时调整技术研究方向,以降低宏观经济波动及产业政策调整


                                                                                                          19
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可能带来的风险。
    (2)技术创新或产品更新的风险
    长期以来,公司致力于构建“平台+内容+终端+应用”的全产业链业务体系,公司进军互联网智能电视市场,将使乐视网
的产业链更加完整,公司将完成对PC、pad、手机、电视等多屏的全面覆盖。目前国内传统的电视机厂商规模均较大,行业
市场参与者众多,智能电视的渗透率虽然在逐年提升,但是市场竞争仍较为激烈。若智能电视行业良好的回报率吸引更多的
投资者介入,或现有厂商加大规模投入,将可能导致公司在智能电视领域,达不到预期收益水平,对未来生产经营和财务状
况产生不利影响。
    公司将结合实际情况研究长效激励机制,使优秀人才能够与公司共同成长,共同收获。同时,公司会加大在技术研究方
面的持续投入,不仅留住现有人才,更要吸引更多的高端优秀人才加入到公司,以促使公司在核心技术方面的领先地位,保
障公司战略顺利稳定的实施。公司未来将加大新产品的研发力度,提高产品升级换代的速度和新技术、新工艺的运用水平。
    (3)应收款项回收风险
    截止2016年6月30日,公司应收账款账面价值为409,667.37万元,占资产总额的比重为16.48%,随着公司经营规模的不
断扩大,应收账款占比不断提升,过高的应收账款余额导致公司流动资金产生了一定程度的短缺,也影响了公司的经营业绩。
    公司的前五大应收账款客户虽然都是行业内较高信誉的广告代理公司或者视频网站,但仍有可能出现客户支付能力不足
的情况,则公司将面临应收款无法及时回收的风险,对公司正常财务运转产生不利影响。为了解决应收账款余额过高的问题,
公司严格执行信用管理制度,加强控制制度,明确对应收账款催收的责任,将应收账款回收情况纳入业务人员业绩考核;加
强对业务单位应收账款的风险评估,加大催收款项的力度。
    (4)业务及模式创新风险
    公司在业务及其模式上进行了一系列创新,并在未来还会开发出更多满足用户需求的创新型业务和模式。作为国内领先
的网络视频服务提供商,保持创新意识、主动进行业务创新是保持快速增长和行业领先地位的必备法宝。视频网站要想持续
发展,不可避免要推出具有独创性的产品和服务。除了购买热门影视剧吸引流量,为强化竞争力、形成差异化内容,一线视
频网站也纷纷开始打造自己的内容品牌。其中一个方向便是内容自制,即自主制作内容,一方面可以迎合特定目标受众的偏
好,另一方面可以结合题材使得广告可以更加深入精准的投放。上述创新的业务模式可能会给企业带来难以预见的经营风险。
    公司在业务及模式创新前会进行充分的市场调研、立项、论证,在决策和执行过程中履行严格的程序,并采取严格质量
控制,控制业务及模式创新风险。
    (5)人力资源风险
    公司的快速发展得益于拥有一批擅长经营管理的管理人才和具有丰富行业经验的专业人才。但随着公司规模的不断扩
大,公司对研发、采购、生产、销售、物流和信息等方面提出了更高的要求,公司以及子公司都需要引进高素质管理人才和
专业人才。虽然公司具有良好的人才引进机制和比较完善的人才约束与激励制度,但公司仍可能面临着缺少合适的人才以及
相应的人力资源管理滞后的风险。
    公司一直来十分注重人力资源的科学管理,制定了较为合理的员工薪酬方案,公司今年来的健康稳定发展也为专业人才
提供了较多的晋升机会,有效得调动了专业人员的工作热情;公司亦招聘了业界经验丰富的专业人才为公司的中高级管理人
员。2011年、2013年和2015年公司已推出了三期的股权激励计划,充分调动公司中高层管理人员及核心技术管理人员的积极
性,分享企业成长的果实,保证公司拥有一支稳定、充满活力的专业人才队伍。
    其余内容请见“第二节 公司基本情况简介/七、重大风险提示”部分。




                                                                                                            20
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二、投资状况分析

1、募集资金使用情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。


2、非募集资金投资的重大项目情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。




                                                                                              21
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3、对外股权投资情况


(1)持有其他上市公司股权情况


√ 适用 □ 不适用

证券                                 最初投资成本      期初持股     期初持   期末持股数    期末持                       报告期损益
        证券代码     证券简称                                                                       期末账面值(元)                      会计核算科目       股份来源
品种                                    (元)         数量(股)   股比例    量(股)     股比例                         (元)

股票        01070   TCL 多媒体      1,937,985,591.75                         348,850,000   20.09%   1,953,060,551.21   15,074,959.46      长期股权投资     认购增发股份

股票        01000   北青传媒         83,304,107.96     19,533,000   13.72%   19,533,000    13.72%    72,953,956.01     -10,350,151.95   可供出售金融资产     协议转让

股票       600136   当代明诚         20,000,000.00     2,349,716    0.96%     4,699,432    0.96%     27,609,163.00                      可供出售金融资产     协议转让

股票       835785   芝兰玉树         6,200,000.00       322,917     1.24%     645,834      1.24%      6,200,000.00                      可供出售金融资产     投资认购

合计                                2,047,489,699.71   22,205,633     --     373,728,266     --     2,059,823,670.22   4,724,807.51            --               --

注:2016 年 5 月 31 日,道博股份(600136)变更证券简称为当代明诚,2016 年 5 月 12 日,当代明诚实施完毕 2015 年度权益分派,每 10 股转增 10 股,公司持有的股票数量由
2,349,716 股变更为 4,699,432 股。

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                                                        22
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(2)持有金融企业股权情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。


4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况


(1)委托理财情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。


三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用


四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                              23
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七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

    经2015年年度股东大会审议通过,2015年度利润分配方案为:以公司总股本1,856,015,158股为基数,向全体股东每10股
派发0.310000元人民币现金,权益分派股权登记日为2016年4月29日,除权除息日为2016年5月3日。



                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:           是

分红标准和比例是否明确和清晰:                         是

相关的决策程序和机制是否完备:                         是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       不适用
明:

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                          24
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                                                                     第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、资产交易事项

1、收购资产情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                    该资产为上市                 与交易对方的
交易对方或最 被收购或置入 交易价格(万                对公司经营的 对公司损益的 公司贡献的净 是否为关联交 关联关系(适
                                           进展情况                                                                               披露日期               披露索引
  终控制方          资产      元)                        影响              影响    利润占净利润        易       用关联交易情

                                                                                     总额的比率                       形

                                                      本次重组完成                                               交易对方之一                   请见公司于 2016 年 5 月 6 日
                                                      后,乐视影业                                               乐视控股与乐                   在巨潮资讯网
                                                                     收购完成后,
                                                      成为乐视网的                                               视网的控股股                   (http://www.cninfo.com.cn)
                                                                     乐视影业将成
                                                      全资子公司,                                               东和实际控制                   上披露的《乐视网信息技术
乐视影业(北 乐视影业         预案预估                               为上市公司的                                               2016 年 05 月
                                         2016 年      进一步促进上                                 是            人均为贾跃                     (北京)股份有限公司发行
京)有限公司 100%股权          980,000                               全资子公司,                                               06 日
                                                      市公司与乐视                                               亭;交易对方                   股份及支付现金购买资产并
                                                                     纳入合并报表
                                                      影业的业务协                                               之一刘弘为乐                   募集配套资金暨关联交易预
                                                                     范围
                                                      同,有利于增                                               视网董事;交                   案》等公告以及之后披露的
                                                      强公司影视投                                               易对方之一吉                   系列《重大资产重组进展公

                                                                                                                                                                         25
                                                                                              乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                                 资及发行能                                       晓庆为乐视网                   告》(公告编号:2016-074、
                                                 力,并与花儿                                     监事;交易对                   081、101)
                                                 影视形成良好                                     方乐普影天、
                                                 的业务协同,                                     乐安影云、乐
                                                 推动公司内容                                     正荣通、北京
                                                 生产规模的升                                     锦阳的普通合
                                                 级。此外,乐                                     伙人荣安文化
                                                 视影业储备了                                     的实际控制人
                                                 丰富的影视版                                     万秀丽为邓伟
                                                 权资源,并购                                     妻子,邓伟在
                                                 完成后公司在                                     本预案出具日
                                                 版权资源上的                                     前 12 个月内
                                                 领先优势将得                                     曾担任乐视网
                                                 到进一步巩固                                     董事。
                                                 提升。

                                                 本次交易后,
                                                 双方形成股权
                                                 关系纽带,将                                                                    请见公司于 2016 年 5 月 13
                                                                公司对于 TCL
                                                 有利于在战略                                                                    日在巨潮资讯网
                                                                多媒体投资采
TCL 多媒体科 TCL 多媒体新                        资源和商业模                                                                    (http://www.cninfo.com.cn)
                                                                用权益法核                                       2016 年 05 月
技控股有限公 股 348,850,000   187,500 交割完毕   式方面形成多                     18.77% 否                                      上披露的《重大资产购买(认
                                                                算,本期由此                                     13 日
司           股                                  维度的深度战                                                                    购 TCL 多媒体股权)重大进
                                                                带来投资收益
                                                 略合作,使乐                                                                    展公告》(公告编号:
                                                                1,507.50 万元。
                                                 视网在业务模                                                                    2016-058)
                                                 式上得到扩充

                                                 和补强

                                                                                                                                                          26
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2、出售资产情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。


三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

(一)首期股权激励计划

    报告期内,公司首期股权激励调整期权行权价格并进行完毕第三次行权。

    2016年2月26日,公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司首期股权激励计划第三个行权期延长的议案》,
公司首期股权激励计划第三次行权因满足各项行权条件,公司已于2015年11月3日召开第三届董事会第3次会议,审议通过了
《关于公司首期股权激励计划第三个行权期可行权的议案》,并且同日披露了《关于公司首期股权激励计划第三个行权期可
行权的公告》(公告编号:2015-115),首期股权激励计划第三个行权期可行权时间为2015年4月15日-2016年4月14日,但
因受本次重大资产重组停牌等事项的影响,使得首期股权激励第三次行权将可能无法在原定可行权期内进行。为了保障公司
股权激励计划顺利进行、维护被激励人员的权益、促进公司长期稳定的发展,公司决定将首期股权激励第三个行权期时间延

长至2016年6月30日。

    公司2015年年度股东大会已审议通过2015年年度利润分配方案,每10股派0.31元,并于 2015年5月3日完成权益分派,
根据公司股东大会的授权,2016年5月17日,第三届董事会第 十九次会议审议通过了《关于调整公司首期股权激励计划股票

期权行权价格的 议案》,公司首期股权激励行权价格调整为 3.584 元。

    经公司董事会申请,深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记,公司以 2016 年 6 月
28 日为股票期权行权登记日,对提出申请的 171 名激励对象的 1312.3361 万份股票期权予以行权,首期股权激励第三次

行权完毕,本次行权股份于2016年7月1日上市流通。

报告期内涉及首期股权激励相关公告索引如下:

     刊登时间         公告编号                               公告内容                               刊登媒体

   2016年2月26日      2016-017   第三届董事会第十三次会议决议公告                                  巨潮资讯网

   2016年2月26日      2016-018   第三届监事会第八次会议决议公告                                    巨潮资讯网

   2016年5月17日      2016-062   关于调整公司第二期股权激励计划预留部分股票期权                    巨潮资讯网

                                 行权价格的公告

   2016年6月29日      2016-078   首期股权激励计划第三个行权期行权情况公告                          巨潮资讯网




                                                                                                          27
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(二)第二期股权激励计划首次授予部分股权期权

    报告期内,公司第二期股权激励首次授予部分调整期权行权价格和期权数量、注销部分激励对象期权并开始第二次行权:

   2016年5月24日,第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整公司第二期股权激励计划首次授予部分股票 期权行
权价格及、期权数量及注销部分激励对象期权的议案》,由于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权的激励对象王
绒、鲍楠、马晓鸥三人共计 4.446 万份股票期权在首次行权期内因个人原因未行使权利,根据公司《第二期股票期权激励
计划(草案修正稿)》及《创业板信息披露 业务备忘录第 8 号:股权激励(股票期权)实施、授予、行权与调整》的规定,
该4.446万份股票期权将予以注销。 由于公司第二期股权激励计划首期授予股票期权的激励对象陈锋、向海欣、 黄天罡、、
张桂林、刘兴福、刘博、于凤东、李刚、刘斌、蔡享伦、张坤、王晶晶、李戈、任霞林、郑飞、郑京琥、王倩、张慰、王惠
等19人因个人原因离职, 根据公司《第二期股票期权激励计划(草案修正稿)》及相关规定,取消该19人的激励对象资格,
同时取消已授予该 19 人剩余未行权股票期权共计 115.984 万份。第二期股权激励计划首期授予股票期权的激励对象调整为
300 人。根据公司《第二期股票期权激励计划(草案修正稿)》及《创业板信息披露业务备忘录第 8 号:股权激励(股票
期权)实施、授予、行权与调整》的规定,该115.984万份股票期权将予以注销。该300人原始获授股票期权数量调整为 2,575.76

万份,尚未行权的股票期权数量调整为2,060.608万股。

   公司2015年年度股东大会已审议通过2015年年度利润分配方案,并于2016年5月3日完成权益分派,根据公司股东大会的
授权,董事会对公司第二期首次 授予股票期权的行权价格进行调整,经调整后的第二期首次授予股票期权的行权 价格为

5.511元。

   同时,第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期可行
权的议案》,根据公司《第二期股票期权激励计划(草案)修订稿》和《第二期股票期权激励计划考核管理办法》的考核结
果,公司董事会认为第二期股权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期行权条件满足,同意以定向发行公司股票的方

式给予300名激励对象第一个行权期可行权股票期权共515.152万份。

报告期内涉及第二期股权激励首次授予部分股票期权相关公告索引如下:

     刊登时间        公告编号                                 公告内容                                  刊登媒体

  2016年5月24日       2016-065   关于调整公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权行权价格、期权     巨潮资讯网
                                 数量及注销部分激励对象期权的公告

  2016年5月24日       2016-066   关于公司第二期股权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期可行权     巨潮资讯网
                                 的公告

  2016年6月17日       2016-076   关于公司第二期股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期采取自主行     巨潮资讯网
                                 权模式的提示性公告



(三)第二期股权激励计划预留部分股票期权

    公司2015年年度股东大会已审议通过2015年年度利润分配方案,每10股派0.31元,并于 2015年5月3日完成权益分派,
根据公司股东大会的授权,2016年5月17日,第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整公司第二期股权激励计划预

留部分股票期权行权价格的议案》,公司首期股权激励行权价格调整为19.157元。

    2015 年 11 月 5 日公司召开的第三届董事会第四次会议审议通过了 《关于公司第二期股权激励计划预留部分股票期权
第一个行权期可行权的议案》,经申请,激励对象第一个行权期的起止日期为:2016 年 6 月 13 日起至 2016 年 7 月 22 日

止,60 名被激励对象本次可行权数量共计 81.708 万份。



                                                                                                              28
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报告期内涉及第二期股权激励预留部分股票期权相关公告索引如下:

       刊登时间            公告编号                                         公告内容                                           刊登媒体

   2016年5月17日           2016-062    关于调整公司第二期股权激励计划预留部分股票期权行权价格的公告                           巨潮资讯网

   2016年7月22日           2016-077    关于公司第二期股权激励计划预留部分股票期权第一个行权期采取自主行                       巨潮资讯网
                                       权模式的提示性公告

    以上股权激励行权对公司股权结构不产生重大影响,公司控股股东和实际控制人不会发生变化。行权期结束后,公司股
权分布仍具备上市条件,对报告期以及未来公司财务状况和经营成果不会造成重大影响。

    具体请详见公司披露的相关临时公告。




四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


√ 适用 □ 不适用

                                                           关联交 占同类 获批的                          可获得
                                       关联交                                           是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                      关联交 易金额 交易金 交易额                             的同类 披露日 披露索
                                       易定价                                           过获批 易结算
 易方       系      易类型 易内容                易价格     (万     额的比 度(万                       交易市          期      引
                                        原则                                            额度    方式
                                                            元)       例      元)                           价

                                                                                                                               《2016
                                                                                                                               年日常
                                                                                                                               关联交
乐帕营
         受同一                                                                                                                易预计
销服务              出售商                                                                                          2016 年
         控制人               商品销 市场定 市场定         327,824                             定期结 327,824                  的公
(北                品/提供                                          55.35% 300,000 是                              03 月 18
         控制的               售       价        价            .68                             算        .68                   告》(公
京)有              劳务                                                                                            日
         公司                                                                                                                  告编
限公司
                                                                                                                               号:
                                                                                                                               2016-03
                                                                                                                               2)

                                                                                                                               《2016
                                                                                                                               年日常
乐视移                                                                                                                         关联交
动智能 受同一                 商品销                                                                                           易预计
                    出售商                                                                                          2016 年
信息技 控制人                 售、付费 市场定 市场定       87,842.                             定期结 87,842.                  的公
                    品/提供                                          12.27% 300,000 否                              03 月 18
术(北 控制的                 会员及 价          价            36                              算        36                    告》(公
                    劳务                                                                                            日
京)有 公司                   广告                                                                                             告编
限公司                                                                                                                         号:
                                                                                                                               2016-03
                                                                                                                               2)

合计                                        --        --   415,667     --     300,000     --        --         --        --       --


                                                                                                                                       29
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                                                         .04

大额销货退回的详细情况             不适用

按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告期 报告期内,日常关联交易采购额度总额为 30 亿元,上半年交易额度超出预计额度。
内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                                   不适用
大的原因(如适用)

关联交易事项对公司利润的影响       关联交易市场公允定价的,对公司财务状况不造成影响


2、资产收购、出售发生的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

公司重大资产重组拟收购乐视影业 100%股权事项,报告期内发布了重大资产重组预案,实际交易尚未发生。


3、关联债权债务往来


√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应付关联方债务

                                     是否存在非
                                                  期初余额 本期新增金 本期收回金               本期利息      期末余额
  关联方       关联关系    形成原因 经营性资金                                      利率
                                                  (万元) 额(万元) 额(万元)               (万元)      (万元)
                                        占用

              借款人与公                                                           根据资金
              司实际控制                                                           实际使用
                                                                                               17,646,365.
贾跃芳        人贾跃亭先 承诺借款 否              140,173.57         0          0 情况,参考                 140,173.57
                                                                                                       75
              生为姐弟关                                                           公司融资

              系                                                                   利率水平

                                                                                   根据资金
              为公司控股                                                           实际使用
                                                                                               27,494,004.
贾跃亭        股东、实际 承诺借款 否              207,060.07    43,000          0 情况,参考                 250,060.07
                                                                                                       70
              控制人                                                               公司融资

                                                                                   利率水平

                           以上借款均为无息借款,款项用于支持公司日常经营。
关联债权对公司经营成
                           根据企业会计准则规定,企业接受的捐赠和债务豁免,符合确认条件的,通常应当确认为当期收益。
果及财务状况的影响
                           如果接受控股股东或控股股东的子公司直接或间接的捐赠,从经济实质上判断属于控股股东对企



                                                                                                                     30
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                      业的资本性投入,应作为权益性交易,相关利得计入所有者权益(资本公积)。

                      根据上述规定,控股股东贾跃亭无偿借予上市公司的资金虽不需要支付利息,但该部分资金用于
                      企业日常经营,应按照同期银行贷款利率计算利息,并计入财务费用和资本公积,而对公司损益
                      造成直接影响。如公司沉淀不必要的控股股东资金,反而会对经营业绩产生较大负面影响,因此,
                      大股东借款采用随借随还模式,公司根据生产经营所需以及经营业绩统筹考虑来保证借款的时间

                      和规模。

                      大股东贾跃亭、贾跃芳免息借款形成的利息费用 45,140,370.45 元,此费用将会依照大股东无息借

                      款承诺进行豁免处理,增加至资本公积。


4、其他重大关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。


五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况


(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

乐视网租赁宏城鑫泰房屋供办公使用。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

√ 适用 □ 不适用

                             租赁资产                                            租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产              租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益                 是否关联
                             涉及金额                                            对公司影              关联关系
    称         称     情况                 日        日      (万元) 确定依据                交易
                             (万元)                                               响




                                                                                                              31
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            乐视网信
北京宏城                                                                                                                 受同一控
            息技术(北                          2016 年 01 2016 年 12                          无重大影
鑫泰置业                 房屋          599.95                             -1,199.9 市场定价                  是          制人控制
            京)股份有                          月 01 日    月 31 日                           响
有限公司                                                                                                                 的公司
            限公司


2、担保情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                         单位:万元

                                                   公司对子公司的担保情况

                         担保额度               实际发生日期
                                                                                                              是否履行 是否为关
     担保对象名称        相关公告   担保额度     (协议签署      实际担保金额      担保类型         担保期
                                                                                                                  完毕    联方担保
                         披露日期                    日)

深圳市乐视并购基
                       2016 年 03     不超过 2016 年 03 月                        连带责任保
金投资管理企业(有                                                      230,000                不超过 5 年 否            是
                       月 27 日       480,000 28 日                               证
限合伙)

                                                                 报告期内担保实际发生额合
报告期内审批担保额度合计                        不超过 480,000                                                             230,000
                                                                 计

报告期末已审批的担保额度合
                                                不超过 480,000 报告期末实际担保余额合计                                    230,000


实际担保总额占公司净资产的比例                                                                                             47.62%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                                     0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                                    0
务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                               0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                                       0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                       无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                           无

注:

      2016 年 3 月 4 日,公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司及其控股子公司提供担保的议案》,在筹划认
购 TCL 多媒体新增发行的股份时资金来源方面会综合考虑多种方式,包括自有资金、并购基金以及银行贷款等,从而优选
最佳方案,并保障各融资方案能符合相关法律、法规以及公司章程的规定,其决策程序合法、有效。银行贷款作为融资方案
之一,乐视致新投资(香港)有限公司拟向招商银行申请 2,267,525,000 港元或等值人民币的综合授信,期限三年,用于本

次股权收购,乐视网与乐视致新提供担保。2016 年 3 月 15 日,公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过此项议案。


                                                                                                                                    32
                                                       乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    从优化公司资本结构、最大化提升资金使用效率的角度出发,最终认购资金公司未采用以上议案审议的银行贷款方式,

故本次担保行为未发生。



采用复合方式担保的具体情况说明

不适用


(1)违规对外担保情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。


3、重大委托他人进行现金资产管理情况


重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。




                                                                                                            33
                                                                                                         乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

 承诺来源           承诺方                                         承诺内容                                        承诺时间           承诺期限          履行情况

                                                                                                                                     公司首期股
                                不为激励对象依股票期权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资                           权激励计划 报告期内,公司严格按照
             公司                                                                                              2011 年 10 月 14 日
                                助,包括为其贷款提供担保。                                                                           实施完毕之 要求履行。

                                                                                                                                     日止。

                                                                                                                                     公司第二期
股权激励承                      不为激励对象依股票期权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资                           股权激励计 报告期内,公司严格按照
             公司                                                                                              2013 年 08 月 21 日
诺                              助,包括为其贷款提供担保。                                                                           划实施完毕 要求履行。

                                                                                                                                     之日止。

                                                                                                                                     公司第三期
                                不为激励对象依股票期权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资                           股权激励计 报告期内,公司严格按照
             公司                                                                                              2015 年 09 月 23 日
                                助,包括为其贷款提供担保。                                                                           划实施完毕 要求履行。

                                                                                                                                     之日止。

                                为了缓解公司资金压力,满足公司日常经营资金需求,同时为了优化公司股权结构,
                                引入战略投资者等目的,贾跃亭先生与深圳市鑫根下一代颠覆性技术并购基金壹号投
                                资合伙企业(有限合伙)签署了《股份转让协议》,以协议转让方式转让其直接持有的
收购报告书
                                部分乐视网股票。本次协议转让股份为贾跃亭先生减持计划一部分,对于本次协议转                                        报告期内,上述公司实际
或权益变动   控股股东及实际控
                                让股份所得资金借予上市公司事项,贾跃亭先生现追加承诺如下:1、本次协议转让股 2015 年 05 月 14 日 5 年              控制人遵守了所做的承
报告书中所   制人
                                份所得资金将全部借予上市公司使用,上市公司进行还款后,还款所得资金贾跃亭先                                        诺
作承诺
                                生将自收到还款之日起六个月内全部用于增持乐视网股份。2、贾跃亭先生届时增持同
                                样数量股份时,若增持均价低于减持均价,则减持所得款项与增持总金额的差额将无
                                偿赠予上市公司。在减持之日至增持之日期间内发生派息、送股、资本公积金转增股

                                                                                                                                                                     34
                                                                                                          乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                本等除权除息事项,所减持股票的价格与数量将相应进行调整。(交易均价=交易总金

                                额/交易总股数)

                                公司 2013 年度重大资产重组:上市公司向特定对象以非公开发行股份及支付现金相结
             曹勇、白郁、北京鑫 合的方式购买花儿影视 100%股权,通过发行股份的方式购买乐视新媒体 99.5%股权;
             富恒通科技有限公   同时向不超过 10 名投资者发行股份募集配套资金的交易(以下简称“现金及发行股份
             司、上海大正投资有 购买资产交易/该交易”)取得的上市公司股份自发行结束之日起十二个月内(即法定限
                                                                                                                                    至 2017 年 5 报告期内,公司严格按照
             限公司、江苏红土创 售期内)不得转让或设置质押。1、曹勇及白郁通过该交易取得的上市公司股份分四次 2013 年 09 月 30 日
                                                                                                                                    月 15 日     要求履行。
             业投资管理有限公   解锁。在锁定期内,未解禁的股份不得转让或设置质押,解锁时间安排如下。2、北京
             司、乐视控股(北京)鑫富恒通科技有限公司及上海大正投资有限公司承诺自股票上市之日起锁定期为一

             有限公司           年;3、江苏红土创业投资管理有限公司承诺自股票上市之日起锁定 3 年,到期一次解

                                锁。4、乐视控股承诺自股票上市之日起锁定 5 年,到期一次解锁。

                                花儿影视 2013 年度、2014 年度、2015 年度及 2016 年度经审计的扣除非经常性损益的
                                                                                                                                                 花儿影视前期业绩均满
                                净利润分别不低于人民币 6,300 万元、8,100 万元、10,320 万元、10,920 万元。以上净
资产重组时                                                                                                                                    足承诺并超额完成,无需
                                利润为归属于母公司股东的扣除非经常性损益前后的净利润二者之较低者。上市公司、                     至 2017 年 1
所作承诺     曹勇、白郁                                                                                      2013 年 09 月 30 日              进行业绩补偿,报告期
                                曹勇及白郁均确认该交易完成后,花儿影视 2013 年度至 2016 年度的累计实现净利润                     月1日
                                                                                                                                              内,公司严格按照要求履
                                应不低于累计承诺净利润值,否则曹勇及白郁应按照与乐视网签署的相关协议约定内
                                                                                                                                              行。
                                容对上市公司予以补偿。

                                “1)本人将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及乐视网公司章程的有关规定
                                行使股东权利;在股东大会对涉及本人的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。
                                2)本人及本人的关联人将杜绝一切非法占用乐视网的资金、资产的行为,在任何情况
                                下,不要求乐视网向本人及本人投资或控制的其他企业提供任何形式的担保。3)本人
             曹勇、白郁                                                                                           2013 年 09 月 30 日 长期有效
                                及本人的关联人将尽可能地避免和减少与乐视网的关联交易;对无法避免或者有合理
                                原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履
                                行合法程序,按照乐视网公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上
                                市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损


                                                                                                                                                                    35
                                                                                                           乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                害乐视网及其他股东的合法权益。4)如因本人及本人的关联人未履行本承诺函所作的

                                承诺而给乐视网造成一切损失和后果承担赔偿责任。”

                                “1)本公司将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及乐视网公司章程的有关规
                                定行使股东权利;在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时,履行回避表决的
                                义务。2)本公司及本公司关联人将杜绝一切非法占用乐视网的资金、资产的行为,在
                                任何情况下,不要求乐视网向本公司及本公司投资或控制的其他企业提供任何形式的

             乐视新媒体文化(天 担保。3)本公司及本公司的关联人将尽可能地避免和减少与乐视网的关联交易;对无
                                                                                                                 2013 年 09 月 30 日 长期有效
             津)有限公司       法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并
                                依法签订协议,履行合法程序,按照乐视网公司章程、有关法律法规和《深圳证券交
                                易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证
                                不通过关联交易损害乐视网及其他股东的合法权益。4)如因本公司及本公司的关联人

                                未履行本承诺函所作的承诺而给乐视网造成一切损失和后果承担赔偿责任。”

                                (一)避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益,公司控股股东贾跃亭做出避免同
                                业竞争的承诺。报告期内,公司控股股东信守承诺,没有发生与公司同业竞争的行为。
                                                                                                                                                报告期内,公司实际控制
             贾跃亭、刘弘、杨永 (二)公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。(三)为了维
                                                                                                                 2010 年 08 月 10 日 长期有效   人和股东均遵守了所做
             强、杨丽杰         护和保障公司和公司股东的利益,公司做出关联交易承诺。(四)作为公司董事和高级
首次公开发                                                                                                                                      的承诺
                                管理人员的自然人股东贾跃亭先生同时承诺:本人在任职期间内每年转让的公司股份
行或再融资
                                不超过本人所持有公司股份总数的 25%。
时所作承诺
                                为不影响 2015 年公司非公开发行 A 股股票,公司承诺:本次重组事项复牌 20 个交易
             乐视网信息技术(北 日后择机实施本次非公开发行,待本次非公开发行实施完毕前,不会实施需中国证监                                      已依照承诺内容正常履
                                                                                                                 2016 年 03 月 18 日 1 年内
             京)股份有限公司   会行政许可的重大重组事项。上述重组停牌事项对本次非公开发行价格不构成重大影                                      行完毕
                                响。

                                为了缓解公司资金压力,满足公司日常经营资金需求,贾跃亭先生在 2015 年 5 月 29
其他对公司                                                                                                                                      报告期内,公司实际控制
             贾跃亭             日-2015 年 11 月 28 日期间,减持乐视网股票所得全部借给公司作为营运资金使用,借 2015 年 05 月 25 日 10 年
中小股东所                                                                                                                                      人遵守了所做的承诺
                                款将用于公司日常经营,公司可在规定期限内根据流动资金需要提取使用,借款期限

                                                                                                                                                                     36
                                                                                                              乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文
作承诺                            将不低于 60 个月,免收利息。对于 2015 年 6 月减持所得资金借予上市公司事项,贾
                                  跃亭先生追加承诺如下:1、已经减持所得资金将全部借予上市公司使用,上市公司进
                                  行还款后,还款所得资金贾跃亭先生将自收到还款之日起六个月内全部用于增持乐视
                                  网股份。2、贾跃亭先生届时增持同样数量股份时,若增持均价低于减持均价,则减持
                                  所得款项与增持总金额的差额将无偿赠予上市公司。在减持之日至增持之日期间内发
                                  生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,所减持股票的价格与数量将相

                                  应进行调整。(交易均价=交易总金额/交易总股数)

                                  公司部分董事、监事、高级管理人员以及其他多位公司核心人员,计划在未来十二个
             乐视网信息技术(北
                                  月内(自 2015 年 7 月 28 日算起至 2016 年 7 月 28 日)增持公司股份,增持金额不低 2015 年 07 月 28 日 1 年     按照承诺正常履行
             京)股份有限公司
                                  于 5 亿元人民币,增持所需资金由其自筹取得。

承诺是否及
             是
时履行

未完成履行
的具体原因
             不适用
及下一步计

划(如有)

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                                                   37
                                                     乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文


七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。


八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、 重大资产重组-乐视影业注入事项
     2016年5月6日,公司披露《乐视网信息技术(北京)股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
交易预案》,拟以发行股份及支付现金相结合方式购买乐视影业100%股权。2016年5月12日,公司收到的深圳证券交易所出
具的《关于对乐视网信息技术(北京)股份有限公司的重组问询函》(创业板许可类重组问询函【2016】第35号)(以下简
称“问询函”),要求对预案进行相应的修订、补充和完善。收到问询函后,公司积极组织中介机构准备回复工作,对相关问
题进行逐项落实和回复。公司已经按照要求对问询函所列出的问题作出了书面说明,并且具体问询及回复内容公司已于2016
年6月2日在巨潮资讯网上进行了披露,公司股票自2016年6月3日开市复牌。公司及公司聘请的中介机构正在积极推进本次重
大资产重组的各项工作,审计机构和评估机构正积极推进对本次重大资产重组涉及的标的资产的审计和评估工作;独立财务
顾问和律师正在继续进行相关申报材料的制作工作;待审计、评估等相关工作完成后,公司需再次召开董事会审议通过本次
重大资产重组报告书(草案)及与本次交易有关的其他议案,并按照相关法律法规的规定,履行有关公告、审批程序。具体
请见公司于巨潮资讯网上披露的相应公告。
2、 设立乐视并购基金
     为加快公司外延式发展的步伐,在更大范围内寻求对公司有重要意义的投资和并购标的,借助政府战略基金及专业投资
机构的实力和优势放大公司的投资能力,实现公司的产业扩张和生态整合,推动公司健康、快速成长,同时分享快速发展的
投资并购市场的回报。乐视网全资子公司乐视流媒体联合深圳市鑫根投资基金管理有限公司设立乐视并购基金。
     乐视并购基金将聚焦于乐视生态产业链上下游相关标的公司的投资机会,致力于服务乐视生态的成长、推动乐视生态的
价值创造,布局与乐视生态相关的内容产业和领域。乐视并购基金发起设立总规模100亿元人民币的并购基金,一期规模约
48亿元。具体请见公司2016年3月27日于巨潮资讯网上披露的《关于发起设立投资并购基金并认购基金份额的公告》(公告
编号:2016-041)。
3、取得非公开发行批文
     2016年6月2日,公司披露《关于收到中国证监会核准非公开发行股票批文的公告》(公告编号:2016-073),公司收到
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《关于核准乐视网信息技术(北京)股份有限公司非公开发行股
票的批复》(证监许可[2016]1089 号),核准公司非公开发行不超过 15,500万股新股。截至2016年半年度报告披露,公司
已顺利完成非公开发行工作。




九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券




                                                                                                           38
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                                                         第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况


                                                                                                                                                           单位:股

                                         本次变动前                                      本次变动增减(+,-)                                   本次变动后

                                     数量             比例       发行新股        送股         公积金转股          其他          小计          数量         比例

一、有限售条件股份                   681,621,464        36.72%     2,823,382                                    -60,164,595    -57,341,213   624,280,251       33.33%

3、其他内资持股                      681,621,464        36.72%     2,823,382                                    -60,164,595    -57,341,213   624,280,251       33.33%

其中:境内法人持股                    22,208,318         1.20%                                                                                22,208,318        1.19%

      境内自然人持股                 659,413,146        35.53%     2,823,382                                    -60,164,595    -57,341,213   602,071,933       32.14%

二、无限售条件股份                 1,174,393,694                  14,297,847                                      60,164,595   74,462,442 1,248,856,136        66.67%

1、人民币普通股                    1,174,393,694        63.28%    14,297,847                                      60,164,595   74,462,442 1,248,856,136        66.67%

三、股份总数                       1,856,015,158       100.00%    17,121,229                                                   17,121,229 1,873,136,387        100.00%

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

    1、公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于调整公司首期股权激励计划股票期权行权价格、期权数量及注销部分激励对象期权的议案》、《关于公司首期股权激励计划
第三个行权期可行权的议案》;第三届董事会第十三次会议审议通过《关于公司首期股权激励计划第三个行权期延长的议案》;第三届董事会第十九次会议审议通过《关于调整公
司首期股权激励计划股票期权行权价格的议案》;公司首期股权激励第三次行权于2016年6月23日前向资金专项账户足额缴纳行权资金开始集中行权,可行权数量为13,123,361份,

以2016年6月28日为行权登记日,已行权数量为13,123,361份,公司股本增加至1,869,138,519股。


                                                                                                                                                                    39
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    2、公司第三届董事会第二十次会议审议通过《关于调整公司第二期股权激励计划首次授予股票期权行权价格、期权数量及注销部分激励对象期权的议案》、《关于公司第二
期股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期可行权的议案》,公司第二期股权激励首次授予部分第二个行权期为2016年6月21日至2016年8月21日止,可行权数量为5,151,520

份,截止2016年6月30日,已行权数量为3,343,158份,公司股本增加至1,872,481,677股。

    3、公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于公司第二期股权激励计划预留部分股票期权第一个行权期可行权的议案》;第三届董事会第十九次会议审议通过《关于调整
公司第二期股权激励计划预留部分股票期权行权价格的议案》,公司第二期股权激励预留部分第一个行权期为2016年6月13日起至2016年7月22日止,可行权数量为817,080份,截

止2016年6月30日,已行权数量为654,710份,公司股本增加至1,873,136,387股。

    4、上述公司首期股权激励中,高管人员行权3,764,508股,根据对高管股份锁定的相关规定锁定75%的比例,因此高管限售股增加2,823,382股。

    5、2015年10月14日,公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届并选举第三届董事的议案》、《关于公司监事会换届并选举第三届监事的议案》,同
日公司第三届第一次董事会审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》,公司董事、监事、高管换届,根据对高管股份锁定的相关规定,离任董监高所持乐视网股份自离任

之日起全部锁定六个月,至2016年4月14日解除全部限售。限售解禁合计53,715,917股

    6、2015年底部分高管锁定股处于质押状态,2016年1月1日重新计算解除锁定时,处于质押状态的高管锁定股其股份性质无法更换,报告期内,该股份解押后,经公司申请,

将原应该解除锁定的6,448,678股高管锁定股变为无限售流通股。

    7、基于前述5、与6、的原因,有限售条件股合计增加60,164,595股,无限售条件股合计减少60,164,595股。



股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

见上文“公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明”

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

见上文“公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明”

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                                                           40
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    报告期内,因公司股权激励行权,公司股本增加至 1,873,136,387 股,按照新股本摊薄计算,2016 年上半年,公司基本每股收益为:0.1532 元,稀释每股收益为:0.1505 元,

摊薄后的每股收益为 0.1518 元,归属于公司普通股东的每股净资产为 2.58 元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                                        单位:股

       股东名称           期初限售股数        本期解除限售股数     本期增加限售股数    期末限售股数         限售原因                   拟解除限售日期

                                                                                                                          高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
        贾跃亭                 518,582,000             6,448,678                            512,133,322 高管锁定
                                                                                                                          数的 25%

                                                                                                                          高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
         刘弘                    45,922,782                                                  45,922,782 高管锁定
                                                                                                                          数的 25%

        贾跃民                   43,947,249           43,947,249                                       高管换届离任锁定   2016 年 4 月 14 日解除锁定

                                                                                                                          高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
        杨永强                    8,282,356                                                   8,282,356 高管锁定
                                                                                                                          数的 25%

         邓伟                     8,586,688            8,586,688                                       高管换届离任锁定   2016 年 4 月 14 日解除锁定

                                                                                                                          高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
        杨丽杰                    6,237,062                                  786,258          7,023,320 高管锁定
                                                                                                                          数的 25%

                                                                                                                          高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
         高飞                     1,129,149                                  786,258          1,915,407 高管锁定
                                                                                                                          数的 25%

                                                                                                                          高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
         金杰                      871,860                                   625,433          1,497,293 高管锁定
                                                                                                                          数的 25%

                                                                                                                                                              41
                                                                              乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文

                                                                                               高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
       吴亚洲             797,565                  536,085      1,333,650 高管锁定
                                                                                               数的 25%

       雷振剑             776,820      776,820                              高管换届离任锁定   2016 年 4 月 14 日解除锁定

        张特              405,160      405,160                              高管换届离任锁定   2016 年 4 月 14 日解除锁定

                                                                                               高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
        谭殊              101,805                                101,805 高管锁定
                                                                                               数的 25%

                                                                                               高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
        梁军              175,545                                175,545 高管锁定
                                                                                               数的 25%

                                                                                               高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
        赵凯               45,540                   89,348       134,888 高管锁定
                                                                                               数的 25%

                                                                                               高管锁定股每年度第一个交易日解锁持股总
       蒋晓琳             115,650                                115,650 高管锁定
                                                                                               数的 25%

                                                                                               2016 年 5 月 14 日解除定向增发全部股份的
        曹勇            22,264,119                             22,264,119 定向增发股锁定       25%;2017 年 5 月 14 日解除定向增发全部股

                                                                                               份的 25%

                                                                                               2016 年 5 月 14 日解除定向增发全部股份的
        白郁             1,171,796                              1,171,796 定向增发股锁定       25%;2017 年 5 月 14 日解除定向增发全部股

                                                                                               份的 25%

      乐视控股          11,941,156                             11,941,156 定向增发股锁定       2019 年 5 月 14 日

江苏红土创业投资管理
                        10,267,162                             10,267,162 定向增发股锁定       2019 年 5 月 14 日
      有限公司

        合计           681,621,464   60,164,595   2,823,382   624,280,251            --                             --




                                                                                                                                     42
                                                                                                     乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文

二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                                                          单位:股

报告期末股东总数                                                                                                                                           165,564

                                                        持股 5%以上或前 10 名的股东持股情况

                                                                           报告期内增减     持有有限售条 持有无限售条件的股             质押或冻结情况
         股东名称               股东性质   持股比例    报告期末持股数量
                                                                             变动情况       件的股份数量       份数量               股份状态         数量

贾跃亭                   境内自然人           36.45%         682,844,429                      512,133,322        170,711,107 质押                   571,093,000

深圳市鑫根下一代颠覆性
技术并购基金壹号投资合   境内非国有法人        4.99%          93,400,000       -6,600,000                         93,400,000

伙企业(有限合伙)

刘弘                     境内自然人            3.27%          61,230,376                       45,922,782         15,307,594 质押                    45,200,000

贾跃民                   境内自然人            2.35%          43,947,249                                          43,947,249 质押                    43,822,620

曹勇                     境内自然人            1.72%          32,264,119       -8,800,000      22,264,119         10,000,000

中央汇金资产管理有限责
                         国有法人              1.49%          27,993,300                                          27,993,300
任公司

吴鸣霄                   境内自然人            0.75%          14,103,660                                          14,103,660

乐视控股(北京)有限公司 境内非国有法人        0.64%          11,941,156                       11,941,156                 0 质押                         11,941,156

廖俊                     境内自然人            0.61%          11,400,100          87,700                          11,400,100 质押                         6,346,800

中国农业银行股份有限公
司-中邮信息产业灵活配   其他                  0.59%          11,103,782         704,303                          11,103,782

置混合型证券投资基金



                                                                                                                                                                43
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战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
                                                 不适用
的情况(如有)(参见注 3)

                                                 贾跃亭、贾跃民系兄弟关系,乐视控股(北京)有限公司为贾跃亭先生控制的公司,公司未知其他前十名股东之间是否存在关
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                 联关系,也未知是否属于一致行动人。

                                                                  前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                                                     股份种类
                     股东名称                                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                                          股份种类                数量

贾跃亭                                                                                                  170,711,107 人民币普通股                     170,711,107

深圳市鑫根下一代颠覆性技术并购基金壹号投资合
                                                                                                         93,400,000 人民币普通股                      93,400,000
伙企业(有限合伙)

贾跃民                                                                                                   43,947,249 人民币普通股                      43,947,249

中央汇金资产管理有限责任公司                                                                             27,993,300 人民币普通股                      27,993,300

刘弘                                                                                                     15,307,594 人民币普通股                      15,307,594

吴鸣霄                                                                                                   14,103,660 人民币普通股                      14,103,660

廖俊                                                                                                     11,400,100 人民币普通股                      11,400,100

中国农业银行股份有限公司-中邮信息产业灵活配
                                                                                                         11,103,782 人民币普通股                      11,103,782
置混合型证券投资基金

兴业银行股份有限公司-中邮战略新兴产业混合型
                                                                                                         10,849,693 人民币普通股                      10,849,693
证券投资基金

曹勇                                                                                                     10,000,000 人民币普通股                      10,000,000

前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售 贾跃亭、贾跃民系兄弟关系,乐视控股(北京)有限公司为贾跃亭先生控制的公司,公司未知其他前十名无限售股东之间是否
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

                                                                                                                                                             44
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的说明

                                               1 公司股东吴鸣霄除通过普通证券账户持有 8,448,560 股外,还通过红塔证券公司客户信用交易担保证券账户持有 5,655,100 股,
                                                实际合计持有 14,103,660 股。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注 4)
                                                2 公司股东廖俊除通过普通证券账户持有 6,448,700 股外,还通过中山证券公司客户信用交易担保证券账户持有 4,951,400 股,

                                               实际合计持有 11,400,100 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                                                               45
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                                             第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                                         单位:股

                                                                                                        期初持有的股                                 期末持有的股
                                                                                                                       本期获授予的   本期被注销的
                                                          本期增持股份    本期减持股份                  权激励获授予                                 权激励获授予
       姓名           职务      任职状态   期初持股数                                    期末持股数                    股权激励限制   股权激励限制
                                                              数量            数量                      限制性股票数                                 限制性股票数
                                                                                                                        性股票数量     性股票数量
                                                                                                             量                                           量

贾跃亭         董事长、总经理 现任          682,844,429                                   682,844,429

韩方明         副董事长      现任

刘弘           董事、副总经理 现任           61,230,376                                    61,230,376

朱宁           独立董事      现任

曹彬           独立董事      现任

吴孟           监事会主席    现任

吉晓庆         监事          现任

田炳信         监事          现任

高飞           副总经理      现任             1,505,532       1,048,344                     2,553,876

梁军           副总经理      现任               234,060                                       234,060

                                                                                                                                                               46
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金杰            副总经理        现任                  1,162,480       833,910                      1,996,390

杨永强          副总经理        现任                 11,043,143                                   11,043,143

吴亚洲          副总经理        现任                  1,063,420       714,780                      1,778,200

谭殊            副总经理        现任                    135,740                                     135,740

杨丽杰          财务总监        现任                  8,316,084      1,048,344                     9,364,428

袁斌            副总经理        现任

张旻翚          副总经理        现任

蒋晓琳          副总经理        现任                    154,200                                     154,200

赵凯            董事会秘书      现任                     60,720       119,130                       179,850

合计                  --               --           767,750,184      3,764,508                   771,514,692



2、持有股票期权情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                  期初持有股票期权数 本期获授予股票期权 本期已行权股票期权 本期注销的股票期权 期末持有股票期权数
         姓名                职务                  任职状态
                                                                      量(份)             数量(份)           数量(份)          数量(份)           量(份)

韩方明               副董事长               现任                                 500,000                                                                        500,000

高 飞                副总经理               现任                            2,096,688                                  1,048,344                              1,048,344

袁斌                 副总经理               现任                                  50,000                                                                         50,000

金 杰                副总经理               现任                            1,667,820                                   833,910                                 833,910

吴亚洲               副总经理               现任                            1,429,560                                   714,780                                 714,780

谭殊                 副总经理               现任                                 362,560                                 90,640                                 271,920

                                                                                                                                                                    47
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杨丽杰              财务总监           现任                           2,096,688           1,048,344                              1,048,344

蒋晓琳              副总经理           现任                            680,800             145,200                                 535,600

赵 凯               董事会秘书         现任                            450,260             154,330                                 295,930

合计                           --               --                    9,334,376           4,035,548                              5,298,828



二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。




                                                                                                                                       48
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                                        第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务报告中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:乐视网信息技术(北京)股份有限公司

                                               2016 年 06 月 30 日

                                                                                                         单位:元

                  项目                           期末余额                             期初余额

流动资产:

     货币资金                                               5,557,284,437.85                     2,729,778,115.14

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                                 15,981,858.24                       909,130,941.24

     应收账款                                               4,096,673,674.60                     3,359,683,070.34

     预付款项                                                383,935,803.07                       518,179,809.89

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                                   4,635,588.92

     应收股利



                                                                                                               49
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    其他应收款                   376,897,420.92                        165,620,378.93

    买入返售金融资产                5,000,000.00

    存货                        2,041,560,593.36                     1,138,787,425.07

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                 452,488,271.35                        290,616,467.33

流动资产合计                   12,934,457,648.31                     9,111,796,207.94

非流动资产:

    发放贷款及垫款               510,357,396.18

    可供出售金融资产             455,032,405.52                        159,529,787.23

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                1,963,104,979.08                        10,045,254.04

    投资性房地产

    固定资产                     873,118,019.53                        629,348,189.66

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                    5,486,098,788.34                     4,879,832,445.98

    开发支出                     676,291,066.61                        424,155,254.98

    商誉                         747,585,265.47                        747,585,265.47

    长期待摊费用                     460,415.06                          1,082,073.15

    递延所得税资产               631,809,781.22                        507,251,454.37

    其他非流动资产               572,779,517.76                        511,528,626.09

非流动资产合计                 11,916,637,634.77                     7,870,358,350.97

资产总计                       24,851,095,283.08                    16,982,154,558.91

流动负债:

    短期借款                    1,493,000,000.00                     1,735,000,000.00

    向中央银行借款


                                                                                   50
                                   乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    吸收存款及同业存放

    拆入资金                            60,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                           562,500,000.00

    应付账款                          4,793,307,600.30                     3,230,743,322.86

    预收款项                           387,246,046.51                      1,733,076,250.81

    卖出回购金融资产款                 112,682,291.00

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                          5,023,090.35                         5,157,677.11

    应交税费                           617,712,901.54                        577,549,772.36

    应付利息                           117,550,745.66                         52,645,206.38

    应付股利                            25,850,903.00

    其他应付款                         368,596,399.23                         19,370,692.86

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债              77,654,514.04                         98,975,701.57

    其他流动负债

流动负债合计                          8,621,124,491.63                     7,452,518,623.95

非流动负债:

    长期借款                          2,238,002,685.15                       300,000,000.00

    应付债券                          1,907,482,838.20                     1,900,558,350.60

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                          71,343,757.36                         34,559,489.87

    长期应付职工薪酬

    专项应付款


                                                                                         51
                                                 乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    预计负债

    递延收益                                            125,860,410.83                           557,580.45

    递延所得税负债                                         7,738,542.96                         6,489,861.73

    其他非流动负债                                     6,828,405,085.50                     3,472,336,372.62

非流动负债合计                                     11,178,833,320.00                        5,714,501,655.27

负债合计                                           19,799,957,811.63                    13,167,020,279.22

所有者权益:

    股本                                               1,873,136,387.00                     1,856,015,158.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                           1,213,337,978.02                      549,148,989.30

    减:库存股

    其他综合收益                                         21,490,164.43                        27,837,143.24

    专项储备

    盈余公积                                            179,165,369.15                       179,165,369.15

    一般风险准备

    未分配利润                                         1,542,340,221.24                     1,315,492,772.28

归属于母公司所有者权益合计                             4,829,470,119.84                     3,927,659,431.97

    少数股东权益                                        221,667,351.61                       -112,525,152.28

所有者权益合计                                         5,051,137,471.45                     3,815,134,279.69

负债和所有者权益总计                               24,851,095,283.08                    16,982,154,558.91


法定代表人:贾跃亭                 主管会计工作负责人:杨丽杰                    会计机构负责人:李永超


2、母公司资产负债表


                                                                                                    单位:元

                 项目                       期末余额                             期初余额

流动资产:

    货币资金                                            960,665,177.51                      1,629,291,968.20

    以公允价值计量且其变动计入当



                                                                                                          52
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期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                        2,277,955.68                         7,099,028.00

    应收账款                    4,545,293,494.45                     3,541,546,789.55

    预付款项                     274,723,552.83                        372,777,659.68

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                  3,913,969,484.06                     2,631,657,845.10

    存货                          30,519,980.53                         32,492,194.03

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                 159,881,817.99                         41,253,662.61

流动资产合计                    9,887,331,463.05                     8,256,119,147.17

非流动资产:

    可供出售金融资产              74,878,449.51                         66,581,116.97

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                3,661,884,303.06                     3,139,360,151.17

    投资性房地产

    固定资产                     290,738,210.46                        204,245,182.49

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                    1,667,569,532.40                     1,352,753,246.56

    开发支出                     106,084,497.07                         87,258,168.47

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                33,188,409.52                         26,620,486.68

    其他非流动资产               173,281,146.95                        250,392,318.01


                                                                                   53
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非流动资产合计                        6,007,624,548.97                     5,127,210,670.35

资产总计                             15,894,956,012.02                    13,383,329,817.52

流动负债:

    短期借款                          1,390,000,000.00                     1,385,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                           562,500,000.00                        250,000,000.00

    应付账款                          1,082,902,593.75                       690,995,335.51

    预收款项                            34,827,520.95                         52,545,768.17

    应付职工薪酬                           797,816.51                          1,664,625.79

    应交税费                           680,690,300.40                        400,298,017.46

    应付利息                           116,535,805.01                         52,645,206.38

    应付股利                            25,850,903.00

    其他应付款                        1,031,760,777.16                       505,825,659.72

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债              77,654,514.04                         98,975,701.57

    其他流动负债

流动负债合计                          5,003,520,230.82                     3,437,950,314.60

非流动负债:

    长期借款                           300,000,000.00                        300,000,000.00

    应付债券                          1,907,482,838.20                     1,900,558,350.60

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                          71,343,757.36                         34,559,489.87

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              2,487,962.52                          557,580.45

    递延所得税负债                        4,153,656.62                         1,401,579.29

    其他非流动负债                    3,902,336,372.62                     3,472,336,372.62


                                                                                         54
                                         乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文


非流动负债合计                              6,187,804,587.32                     5,709,413,372.83

负债合计                                   11,191,324,818.14                     9,147,363,687.43

所有者权益:

    股本                                    1,873,136,387.00                     1,856,015,158.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                 925,518,696.70                          725,301,393.37

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                 179,165,369.15                          179,165,369.15

    未分配利润                              1,725,810,741.03                     1,475,484,209.57

所有者权益合计                              4,703,631,193.88                     4,235,966,130.09

负债和所有者权益总计                       15,894,956,012.02                    13,383,329,817.52



3、合并利润表


                                                                                           单位:元

                 项目               本期发生额                          上期发生额

一、营业总收入                             10,063,138,447.61                     4,460,713,020.06

    其中:营业收入                         10,056,558,911.77                     4,460,713,020.06

           利息收入                              6,579,535.84

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                             10,049,840,283.42                     4,472,613,563.81

    其中:营业成本                          8,558,379,982.94                     3,787,893,148.04

           利息支出                              1,010,771.90

           手续费及佣金支出                       783,554.77

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额


                                                                                                 55
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             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                    29,996,246.61                        16,782,339.68

             销售费用                         909,152,985.83                       442,883,846.04

             管理费用                         242,190,634.81                       121,086,828.08

             财务费用                         258,462,644.17                        74,511,987.69

             资产减值损失                      49,863,462.39                        29,455,414.28

    加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                               15,074,133.29                        85,263,558.98
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                               15,074,133.29
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)             28,372,297.48                        73,363,015.23

    加:营业外收入                             17,973,441.38                            50,635.80

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                               303,832.65                              3,624.98

         其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)         46,041,906.21                        73,410,026.05

    减:所得税费用                            -34,256,201.93                       -35,831,209.19

五、净利润(净亏损以“-”号填列)             80,298,108.14                       109,241,235.24

    归属于母公司所有者的净利润                284,383,918.86                       254,730,903.08

    少数股东损益                             -204,085,810.72                      -145,489,667.84

六、其他综合收益的税后净额                     -6,346,978.81                        -1,886,411.11

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                               -6,346,978.81                        -1,886,411.11
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不


                                                                                               56
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能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                               -6,346,978.81                       -1,886,411.11
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
                                                              -15,466,903.32
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                             9,119,924.51                       -1,886,411.11

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                              73,951,129.33                       107,354,824.13

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             278,036,940.05                       252,844,491.97
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                             -204,085,810.72                   -145,489,667.84

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                  0.15                                0.14

    (二)稀释每股收益                                                  0.15                                0.14

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:贾跃亭                      主管会计工作负责人:杨丽杰                    会计机构负责人:李永超


4、母公司利润表


                                                                                                        单位:元

                 项目                           本期发生额                           上期发生额

一、营业收入                                             2,445,077,817.83                     1,608,357,956.79

    减:营业成本                                         1,240,803,746.46                         689,559,058.22



                                                                                                              57
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         营业税金及附加                    23,772,925.16                         15,462,284.54

         销售费用                         454,941,241.25                        205,981,109.74

         管理费用                         152,313,041.44                         76,436,707.18

         财务费用                         172,942,113.77                         57,729,521.81

         资产减值损失                      41,434,782.07                         25,484,901.40

    加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                 -826.17                         20,739,306.11
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                 -826.17
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)        358,869,141.51                        558,443,680.01

    加:营业外收入                            519,000.00                             50,000.00

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出

         其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                          359,388,141.51                        558,493,680.01
列)

    减:所得税费用                         51,525,140.15                         64,342,983.25

四、净利润(净亏损以“-”号填列)        307,863,001.36                        494,150,696.76

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额


                                                                                            58
                                         乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文


           2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有

效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                 307,863,001.36                      494,150,696.76

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表


                                                                                           单位:元

                 项目               本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            7,889,998,858.84                    3,472,644,595.09

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
                                                  60,000,000.00


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金                  1,446,280.58

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还


                                                                                                 59
                                    乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     收到其他与经营活动有关的现金       326,061,122.77                        183,112,104.02

经营活动现金流入小计                   8,277,506,262.19                     3,655,756,699.11

     购买商品、接受劳务支付的现金      6,100,175,876.63                     2,450,536,318.85

     客户贷款及垫款净增加额             515,512,521.39

     存放中央银行和同业款项净增加



     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金           805,956.48

     支付保单红利的现金

     买入返售金融资产净增加额              5,000,000.00

     支付给职工以及为职工支付的现
                                        459,197,574.51                        286,442,983.84


     支付的各项税费                     266,228,152.25                        178,866,757.57

     支付其他与经营活动有关的现金       641,396,565.49                        274,829,032.77

经营活动现金流出小计                   7,988,316,646.75                     3,190,675,093.03

经营活动产生的现金流量净额              289,189,615.44                        465,081,606.08

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                  60,000,000.00                         56,556,521.11

     取得投资收益收到的现金                 808,194.14

     处置固定资产、无形资产和其他
                                             12,631.58
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                     60,820,825.72                         56,556,521.11

     购建固定资产、无形资产和其他
                                       1,804,143,859.76                     1,283,046,297.51
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                    2,237,985,591.75                         6,200,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                               4,533,291.83


                                                                                          60
                                        乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文


投资活动现金流出小计                        4,042,129,451.51                    1,293,779,589.34

投资活动产生的现金流量净额                 -3,981,308,625.79                   -1,237,223,068.23

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                      3,951,783,125.16

    其中:子公司吸收少数股东投资
                                            3,951,783,125.16
收到的现金

    取得借款收到的现金                      3,166,133,728.01                    3,924,090,287.18

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                250,972,432.60

筹资活动现金流入小计                        7,368,889,285.77                    3,924,090,287.18

    偿还债务支付的现金                          764,485,569.03                  2,318,878,824.85

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 80,322,251.30                       80,531,494.73
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金            2,220,837,885.94                         89,169,144.50

筹资活动现金流出小计                        3,065,645,706.27                    2,488,579,464.08

筹资活动产生的现金流量净额                  4,303,243,579.50                    1,435,510,823.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  1,706,390.06                       -2,845,449.28
影响

五、现金及现金等价物净增加额                    612,830,959.21                      660,523,911.67

    加:期初现金及现金等价物余额            2,714,778,115.14                        447,348,595.63

六、期末现金及现金等价物余额                3,327,609,074.35                    1,107,872,507.30



6、母公司现金流量表


                                                                                          单位:元

              项目                 本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金            2,007,196,200.77                        706,724,720.67

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                865,639,733.54                  1,062,154,009.21




                                                                                                61
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经营活动现金流入小计                   2,872,835,934.31                     1,768,878,729.88

     购买商品、接受劳务支付的现金       518,493,705.87                        500,894,971.57

     支付给职工以及为职工支付的现
                                        278,186,171.99                        187,721,478.06


     支付的各项税费                     111,929,340.87                        100,057,736.70

     支付其他与经营活动有关的现金      2,102,850,163.63                     1,575,782,379.02

经营活动现金流出小计                   3,011,459,382.36                     2,364,456,565.35

经营活动产生的现金流量净额              -138,623,448.05                      -595,577,835.47

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                         6,556,521.11

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                                            6,556,521.11

     购建固定资产、无形资产和其他
                                        620,019,871.75                        643,808,305.87
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                     495,504,030.87                        154,712,785.00

     取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                   1,115,523,902.62                       798,521,090.87

投资活动产生的现金流量净额            -1,115,523,902.62                      -791,964,569.76

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                  47,034,125.16

     取得借款收到的现金                1,225,131,042.86                     3,924,090,287.18

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金       138,290,141.60

筹资活动现金流入小计                   1,410,455,309.62                     3,924,090,287.18

     偿还债务支付的现金                 764,485,569.03                      2,078,796,535.96


                                                                                          62
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    分配股利、利润或偿付利息支付
                                        80,302,658.17                         80,209,494.73
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金        66,346,522.44                         10,138,135.98

筹资活动现金流出小计                   911,134,749.64                      2,169,144,166.67

筹资活动产生的现金流量净额             499,320,559.98                      1,754,946,120.51

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额           -754,826,790.69                       367,403,715.28

    加:期初现金及现金等价物余额      1,614,291,968.20                       274,919,229.47

六、期末现金及现金等价物余额           859,465,177.51                        642,322,944.75




                                                                                         63
                                                                                                                     乐视网信息技术(北京)股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表


本期金额

                                                                                                                                                                               单位:元

                                                                                                   本期

                                                                      归属于母公司所有者权益

                                            其他权益工
           项目                                  具
                                                                            减:库 其他综合收 专项                         一般风                      少数股东权益      所有者权益合计
                              股本          优   永        资本公积                                         盈余公积                  未分配利润
                                                      其                    存股        益         储备                    险准备
                                            先   续
                                                      他
                                            股   债

一、上年期末余额         1,856,015,158.00                  549,148,989.30          27,837,143.24          179,165,369.15            1,315,492,772.28   -112,525,152.28 3,815,134,279.69

     加:会计政策变更

           前期差错更


           同一控制下
企业合并

           其他

二、本年期初余额         1,856,015,158.00                  549,148,989.30          27,837,143.24          179,165,369.15            1,315,492,772.28   -112,525,152.28 3,815,134,279.69

三、本期增减变动金额
                           17,121,229.00                   664,188,988.72          -6,346,978.81                                     226,847,448.96     334,192,503.89 1,236,003,191.76
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                 -6,346,978.81                                     284,383,918.86    -201,835,810.72     76,201,129.33

(二)所有者投入和减       17,121,229.00                   143,388,227.99                                                                              1,011,688,704.89 1,172,198,161.88

                                                                                                                                                                                     64
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少资本



1.股东投入的普通股                      60,879,319.37                               1,000,000,000.00



2.其他权益工具持有

者投入资本

3.股份支付计入所有
                        17,121,229.00    82,508,908.62                                                  99,630,137.62
者权益的金额

4.其他                                                                                11,688,704.89    11,688,704.89

(三)利润分配                                                      -57,536,469.90                      -57,536,469.90

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
                                                                    -57,536,469.90                      -57,536,469.90
的分配

4.其他

(四)所有者权益内部
                                        475,660,390.28                               -475,660,390.28
结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他                                 475,660,390.28                               -475,660,390.28

                                                                                                                   65
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(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                                       45,140,370.45                                                                                            45,140,370.45

四、本期期末余额        1,873,136,387.00                      1,213,337,978.02         21,490,164.43             179,165,369.15      1,542,340,221.24    221,667,351.61 5,051,137,471.45

上年金额

                                                                                                                                                                              单位:元

                                                                                                          上期

                                                                        归属于母公司所有者权益

                                           其他权益工
        项目                                    具                                                                          一般
                                                                             减:库 其他综合收 专项                                               少数股东权益      所有者权益合计
                             股本          优   永           资本公积                                       盈余公积        风险    未分配利润
                                                     其                      存股       益         储备
                                           先   续                                                                          准备
                                                     他
                                           股   债

一、上年期末余额         841,190,063.00                   1,366,018,527.78           -706,643.49          116,965,360.22           843,360,350.78 176,645,737.73       3,343,473,396.02

     加:会计政策变更

           前期差错更


           同一控制下
企业合并

           其他

二、本年期初余额         841,190,063.00                   1,366,018,527.78           -706,643.49          116,965,360.22           843,360,350.78 176,645,737.73       3,343,473,396.02

                                                                                                                                                                                     66
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三、本期增减变动金额
                         1,014,825,095.00    -816,869,538.48    28,543,786.73   62,200,008.93          472,132,421.50 -289,170,890.01       471,660,883.67
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                              28,543,786.73                          573,027,173.33 -355,910,347.77       245,660,612.29

(二)所有者投入和减
                             5,397,020.00      74,425,453.63                                                            66,739,457.76       146,561,931.39
少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有

者投入资本

3.股份支付计入所有
                             5,397,020.00      49,912,188.79                                                                                 55,309,208.79
者权益的金额

4.其他                                                                                                                 48,739,457.76        48,739,457.76

(三)利润分配                                                                  62,200,008.93         -100,894,751.83                       -38,694,742.90

1.提取盈余公积                                                                 62,200,008.93          -62,200,008.93

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
                                                                                                       -38,694,742.90                       -38,694,742.90
的分配

4.其他

(四)所有者权益内部
                         1,009,428,075.00   -1,009,428,075.00
结转

1.资本公积转增资本
                         1,009,428,075.00   -1,009,428,075.00
(或股本)                                                                                                                              -

2.盈余公积转增资本


                                                                                                                                                       67
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(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                           118,133,082.89                                                                                                  118,133,082.89

四、本期期末余额      1,856,015,158.00               549,148,989.30            27,837,143.24       179,165,369.15           1,315,492,772.28 -112,525,152.28       3,815,134,279.69



8、母公司所有者权益变动表


本期金额

                                                                                                                                                                          单位:元

                                                                                                             本期

                                                             其他权益工具
                   项目                                                                                      其他综合收    专项储
                                              股本          优先   永续   其      资本公积      减:库存股                             盈余公积      未分配利润    所有者权益合计
                                                                                                                 益           备
                                                             股     债    他

一、上年期末余额                         1,856,015,158.00                      725,301,393.37                                       179,165,369.15 1,475,484,209.57 4,235,966,130.09

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年期初余额                         1,856,015,158.00                      725,301,393.37                                       179,165,369.15 1,475,484,209.57 4,235,966,130.09


                                                                                                                                                                                 68
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三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)   17,121,229.00   200,217,303.33                                250,326,531.46    467,665,063.79

(一)综合收益总额                                                                                         307,863,001.36    307,863,001.36

(二)所有者投入和减少资本                   17,121,229.00   127,891,923.93                                                  145,013,152.93

1.股东投入的普通股                                           65,776,612.55                                                   65,776,612.55

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额              17,121,229.00    62,115,311.38                                                   79,236,540.38

4.其他

(三)利润分配                                                                                              -57,536,469.90   -57,536,469.90

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                 -57,536,469.90   -57,536,469.90

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                                    72,325,379.40                                                   72,325,379.40

四、本期期末余额                         1,873,136,387.00    925,518,696.70                179,165,369.15 1,725,810,741.03 4,703,631,193.88

                                                                                                                                        69
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上年金额

                                                                                                                                                             单位:元

                                                                                            上期

                 项目                                其他权益工具                           减:库存 其他综合 专项
                                  股本                                   资本公积                                      盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                  优先股 永续债   其他                        股      收益    储备

一、上年期末余额                841,190,063.00                           1,449,915,934.00                            116,965,360.22   954,378,872.14 3,362,450,229.36

     加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年期初余额                841,190,063.00                           1,449,915,934.00                            116,965,360.22   954,378,872.14 3,362,450,229.36

三、本期增减变动金额(减少以
                               1,014,825,095.00                          -724,614,540.63                              62,200,008.93   521,105,337.43    873,515,900.73
“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                    622,000,089.26    622,000,089.26

(二)所有者投入和减少资本         5,397,020.00                           166,680,451.48                                                                172,077,471.48


1.股东投入的普通股                                                        24,513,264.84                                                                24,513,264.84
                                              -

2.其他权益工具持有者投入资


3.股份支付计入所有者权益的
                                   5,397,020.00                            56,435,477.96                                                                 61,832,497.96
金额

4.其他                                                                    85,731,708.68                                                                 85,731,708.68

(三)利润分配                                                                                                        62,200,008.93 -100,894,751.83     -38,694,742.90


                                                                                                                                                                   70
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1.提取盈余公积                                                                      62,200,008.93   -62,200,008.93

2.对所有者(或股东)的分配                                                                          -38,694,742.90   -38,694,742.90

3.其他

(四)所有者权益内部结转        1,009,428,075.00   -1,009,428,075.00

1.资本公积转增资本(或股本)   1,009,428,075.00   -1,009,428,075.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                           118,133,082.89                                                   118,133,082.89

四、本期期末余额                1,856,015,158.00     725,301,393.37                 179,165,369.15 1,475,484,209.57 4,235,966,130.09




                                                                                                                                 71
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三、公司基本情况

    乐视网信息技术(北京)股份有限公司(以下简称本公司或乐视网公司,在包含子公司时统称本集团)前身为北京乐视
星空信息技术有限公司,2004年11月经北京市工商行政管理局批准,在北京市成立,成立时初始注册资本为人民币5,000.00 万
元,其中,贾跃亭(自然人) 出资4,500.00 万元,占本公司注册资本的90.00%;贾跃芳(自然人)出资10.00 万元,占本公
司注册资本的0.20%;北京西伯尔通信科技有限公司出资490.00 万元,占本公司注册资本的9.80%。2010 年8月本公司经中
国证监会批准首次向社会公众发行人民币普通股2,500.00 万股,并在深圳证券交易所挂牌上市交易,股票代码300104。经公
开发行、送转配股及股票期权行权后,本报告期末公司注册资本为187,313.6387万元。

    本公司统一社会信用代码证:911100007693890511

    本公司注册地址:北京市海淀区学院南路68号19号楼六层6184号房间

    本公司法定代表人:贾跃亭

    本公司经营范围:互联网信息服务(含发布网络广告);第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息
服务和互联网信息服务);制作、发行动画片、专题、电视综艺,不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目(广
播电视节目及电视剧制作许可证有效期至2017年12月28日);计算机软、硬件的开发;计算机系统服务;销售计算机软、硬
件及辅助设备、服装、鞋帽、皮革制品、针纺织品、日用品、玩具、文化用品、体育用品、家用电器、珠宝首饰、小轿车、
汽车配件;从事互联网文化活动。(从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经
营活动。)

    本公司主要业务是提供网络视频服务、网络终端设备及视频平台增值服务。

    截止2016年6月30日,本集团合并财务报表范围内有14家子公司:乐视网(天津)信息技术有限公司、北京乐视流媒体
广告有限公司、乐视网信息技术(香港)有限公司、乐视网(上海)信息技术有限公司、乐视致新电子科技(天津)有限公
司、乐视网文化发展(北京)有限公司、乐视新媒体文化(天津)有限公司、东阳市乐视花儿影视文化有限公司、乐视云计
算有限公司、乐视电子商务(北京)有限公司、霍尔果斯乐嗨文化传媒有限公司、乐视财富(北京)信息技术有限公司、樂
想控股有限公司、重庆乐视小额贷款有限公司。

    详见本报告“八、合并范围的变化” 及本报告“九、在其他主体中的权益”相关内容。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并
基于本报告“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。


2、持续经营


    本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本集团持续经营能力的重大事项,本集团认为以
持续经营为基础编制财务报表是合理的。




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五、重要会计政策及会计估计

    具体会计政策和会计估计提示:


1、遵循企业会计准则的声明


    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。


2、会计期间


    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。


3、营业周期


    本集团营业周期为一年。


4、记账本位币


    本集团以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。


6、合并财务报表的编制方法


    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

    在编制合并财务报表时,子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本集团的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。

    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权

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益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时,对上期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控
制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为
限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有
者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取
得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净
资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的
被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相
关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他
所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。

    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减
的,调整留存收益。

    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。

    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的投资损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。


8、现金及现金等价物的确定标准


    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、


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流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


    (1)外币交易

    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资
产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产
生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

    (2)外币财务报表的折算

    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按
业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算
差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金
流量表中单独列示。


10、金融工具


        本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

        1、 金融资产

       1) 金融资产分类、确认依据和计量方法

    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取
得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据
表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工
具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计
量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文
件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当
从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工
具的混合工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产
持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产


                                                                                                            75
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生的利得或损失,均计入当期损益。
   应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按
照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
   可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金
融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃
市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产
采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价
值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具
投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资,按成本计量。
   2)金融资产转移的确认依据和计量方法
   金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资
产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本
集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
   企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
   金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
   金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确
认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
   3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
   除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价
值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
   以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低
于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发
生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
   当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发
生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,
期后公允价值上升直接计入所有者权益。
   2、金融负债
   1)金融负债分类、确认依据和计量方法
   本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与

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该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    2)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权
人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出
实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格
计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。


11、应收款项


    本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自

然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿

证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。


(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                     本集团将某项应收款项金额占全部应收账款金额 10.00%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     的款项确认为单项金额重大款项

                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                        组合名称                                           坏账准备计提方法

组合一                                               账龄分析法

组合二                                               其他方法

    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

    √ 适用 □ 不适用

                 账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                               3.00%                                3.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           25.00%                               25.00%


                                                                                                            77
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3 年以上                                                         50.00%                              50.00%

5 年以上                                                        100.00%                             100.00%

    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

    □ 适用 √ 不适用

    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

    √ 适用 □ 不适用

    对于收回可能性基本确定的应收款项,因其基本不存在减值迹象,本集团将其划分为同一组合。

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

                                                      信用风险特殊,按一般账龄分析法计算不能真实反映其可收
单项计提坏账准备的理由
                                                      回程度

                                                      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                      准备


(4)贷款损失准备


1) 具体组合及损失准备的计提方法

                                  按信用风险特征组合计提损失准备的计提方法

风险程度组合                                      风险程度分类法(五级分类)



2) 风险程度分类法

                        分类                                              计提比例(%)

正常类                                                                          1.00

关注类                                                                          3.00

次级类                                                                         30.00

可以类                                                                         60.00

损失类                                                                         100.00


12、存货


    存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等,包括原材料、委托代销商品、库存商品、低值易耗品等。

    本集团存货在取得时按实际成本计价,领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法
进行摊销 。

    本集团存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。



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    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

    存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

    资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金
额内转回,转回的金额计入当期损益。


13、长期股权投资


    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。

    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作
为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调
整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供
出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面

                                                                                                           79
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价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照
本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。

    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子
交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款
与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的
当期损益。


14、固定资产


(1)确认条件


    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单
位价值较高的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固
定资产包括运输设备、电子设备及其他。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定
资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:


(2)折旧方法


           类别             折旧方法               折旧年限             残值率                年折旧率

运输设备             年限平均法              5                   5.00                 19.00

电子设备及其他       年限平均法              5                   5.00                 19.00

    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计
变更处理。

    本集团融资租入的固定资产包括电子设备及其他。



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(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


     融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产
的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政
策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资
产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


15、在建工程


     在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起
开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。


16、借款费用


     发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

     专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


17、无形资产


(1)计价方法、使用寿命、减值测试


     本集团无形资产包括影视版权、系统软件和非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际
支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同
或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。


(2)内部研究开发支出会计政策


     本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶
段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

1)   完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)   具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)   运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;


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4)   有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5)   归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

     不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。


18、长期资产减值


     本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在
减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。

     减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后
会计期间不予转回。


19、长期待摊费用


     本集团的长期待摊费用包括装修费等。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


20、职工薪酬


(1)短期薪酬的会计处理方法


     短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、福利费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,
并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法


     离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计
划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期
损益或相关资产成本。


(3)其他长期职工福利的会计处理方法


     其他长期职工福利,主要是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾
福利、长期利润分享计划等。


21、预计负债


     当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集
团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠
地计量。

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22、股份支付


    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直
线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

    (1)权益工具公允价值的确定方法

    1)对于授予职工的股份,其公允价值按本集团股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括
市场条件之外的可行权条件)进行调整。

    2)对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,本集团选
择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

    (2)确认可行权权益工具最佳估计的依据

    在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权
的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

    (3)股份支付计划实施的会计处理

    1)授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增
加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

    2)完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日
以对可行权情况的最佳估计为基础,按本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

    3)授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
相应增加资本公积。

    4)完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个
资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或
费用和资本公积。

    (4)股份支付计划修改的会计处理

    本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,
除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

    (5)股份支付计划终止的会计处理

    如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本集团:

    1)取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;

    2)取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的



                                                                                                          83
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部分,计入当期费用。


23、收入


    本集团的营业收入主要包括广告收入、终端收入、会员收入、影视剧发行收入、利息收入、手续费及佣金收入和支出等。
收入确认原则如下:

    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。

    本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地
确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收
入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确认;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本
预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳
务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认
提供劳务收入。

    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠地计
量。

    本集团具体收入确认原则:

    1.广告业务

    确认依据:依据与广告代理公司或者广告客户签订的销售合同约定的广告投放金额及广告发布进度确认收入。

    2.终端业务

    确认依据:根据当月实际销售的智能终端产品数量和销售单价确认当月销售收入。

    3.会员及发行业务

    1)网络付费服务收入

    确认依据:根据当月实际销售的服务价格确认为当期收入。

    2)网络视频版权分销收入

    确认依据:依据版权分销合同的约定,在给予对方授权,且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。

    3)影视剧发行收入

       ①首轮转让播放权

    确认依据:首轮在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,电视剧拷贝、播映
带和其他载体首次转移给购货方、相关经济利益很可能流入本集团时确认。

       ②多次转让播放权

       确认依据:自合同约定播放权起始年度一次性确认。


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       ③其他方式

       确认依据:电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断,或者承诺给予影片首(播)映权等方式,预售影片发行权或其他权
利采取预收款项方式,待电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款客户使用时,确认销售收入实现。

    4.利息收入

    本集团对除交易性金融资产和金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债,均采用实际利率法确认利息收入。

    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入的
一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或
金融负债当前账面价值所使用的利率,若贷款属于每月计息到期还本且本息预计可正常收回的,则合同利率可以视同实际利
率。

    在计算实际利率时,本公司在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损
失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等,在
确定实际利率时将予以考虑。本公司对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时,采用该金融资产或
金融负债在整个合同期内的合同现金流量。

    5.手续费及佣金收入和支出

    本集团通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的,按权责发生制原则确
认手续费及佣金收入和支出。

    本集团通过发放贷款收取和支付的手续费及佣金的,与发放贷款相关的手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后
确认手续费及佣金收入和支出。

    6.其他业务

    确认依据:在满足相关收入确认条件时予以确认。


24、政府补助


(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


       本集团的政府补助包括专项补助、项目补贴款等。

       政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,
按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

    与资产相关的政府补助确认的标准:本集团从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产
相关的政府补助。为与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与收益相关的政府补助确认的标准:本集团将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括



                                                                                                             85
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购建固定资产)等不与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于
补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用
或损失的,直接计入当期损益。


25、递延所得税资产/递延所得税负债


    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额计算确认。对于按照税法规定
能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税
资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资
产。


26、租赁


(1)经营租赁的会计处理方法


    本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法


    本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费
用。发生的初始直接费用,计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时,本集团采用与自有应折旧资产相一致的折旧政
策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本集团将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产
的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两
者中较短者作为折旧期间。


27、重要会计政策和会计估计变更


(1)重要会计政策变更


□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更


□ 适用 √ 不适用




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六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                                税率

增值税                                 库存商品、原材料及应税服务销售收入 17%或 6%      注1

营业税                                 按应税项目                           5%    注2

城市维护建设税                         应交流转税额                         7% 或 5%

企业所得税                             应纳税所得额                         15%、16.5%、25% 注 3

教育费附加                             应交流转税额                         3%

地方教育费附加                         应交流转税额                         2%

文化事业建设费                         视频平台广告发布收入                 3%

    注 1:增值税应税收入中库存商品、原材料销售收入适用税率为 17%,视频平台广告发布收入、网络视频版权分销收

入、影视发行收入、电信业务收入适用税率 6%。

    注 2:金融保险-利息收入适用税率 5%。自 2016 年 5 月 1 日起适用 6%的增值税税率。

    注 3:存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                             所得税税率

乐视网信息技术(北京)股份有限公司                        15%

西藏乐视网信息技术有限公司                                15%

乐视网信息技术(香港)有限公司                            16.50%

霍尔果斯乐嗨文化传媒有限公司                              取得第一笔收入起 5 年内免税

除上述企业外的其他纳税主体                                25%



2、税收优惠


    本公司于2008年通过高新技术企业认证,2014年申报高新技术企业的复审,并于2014年10月30日经北京市科学技术委员
会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局批准取得编号为GR201411001113的高新技术企业证书,有效期
为三年。按照《企业所得税法》等相关法规规定,本公司在有效期内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。

    西藏乐视网信息技术有限公司根据西藏自治区人民政府文件藏政发[2014]51号文,西藏自治区人民政府关于印发西藏自
治区企业所得税政策实施办法的通知,享受在西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率。另自
2015年1月1日起至2017年12月31日止,对于企业按照上述政策缴纳的所得税,暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税
中属于地方分享40%的部分。

    霍尔果斯乐嗨文化传媒有限公司于2015年9月18日经新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局备案,属于《新
疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,5年
内免征企业所得税的优惠政策。

                                                                                                             87
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七、合并财务报表项目注释

    下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”系指 2016 年 1 月 1 日,“期末”系指 2016 年 6 月 30 日,“本期”

系指 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日,“上期” 系指 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日,货币单位为人民币元。


1、货币资金


                                                                                                                单位: 元

                  项目                                 期末余额                               期初余额

库存现金                                                              211,336.82                               189,596.70

银行存款                                                       3,327,397,737.53                           2,714,588,518.44

其他货币资金                                                   2,229,675,363.50                             15,000,000.00

合计                                                           5,557,284,437.85                           2,729,778,115.14

  其中:存放在境外的款项总额                                      315,414,573.37                            15,754,751.22

其他说明

       注:其他货币资金2,229,675,363.50元系银行承兑汇票票据保证金 ,除此之外,期末货币资金中无抵押、质押或冻结等对
使用有限制、有潜在回收风险的款项。


2、应收票据


(1)应收票据分类列示


                                                                                                                单位: 元

                  项目                                 期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                                       15,981,858.24                           435,380,941.24

商业承兑票据                                                                0.00                           473,750,000.00

合计                                                               15,981,858.24                           909,130,941.24



(2)期末公司已质押的应收票据


    期末无用于质押的应收票据。


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据


                                                                                                                单位: 元

                  项目                            期末终止确认金额                       期末未终止确认金额



                                                                                                                        88
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银行承兑票据                                                        1,085,173,778.40                                             0.00

商业承兑票据                                                                       0.00                                          0.00

合计                                                                1,085,173,778.40                                             0.00



(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据


    期末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。


3、应收账款


(1)应收账款分类披露


                                                                                                                            单位: 元

                                          期末余额                                                    期初余额

                        账面余额              坏账准备                         账面余额                 坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                        账面价值
                      金额       比例      金额                             金额        比例      金额         计提比例
                                                        例

按信用风险特征组                                                            3,559,1
                     4,337,40             240,728,             4,096,673                        199,425,7                  3,359,683,0
合计提坏账准备的                100.00%                5.55%                08,861. 100.00%                        5.60%
                     2,326.66               652.06                ,674.60                              90.78                    70.34
应收账款                                                                        12

                                                                            3,559,1
                     4,337,40             240,728,             4,096,673                        199,425,7                  3,359,683,0
合计                            100.00%                5.55%                08,861. 100.00%                        5.60%
                     2,326.66               652.06                ,674.60                              90.78                    70.34
                                                                                12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                            单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          应收账款                          坏账准备                             计提比例

1 年以内                                     3,493,925,682.51                      104,817,770.46                               3.00%

1至2年                                        605,798,613.58                          60,579,861.36                           10.00%

2至3年                                        174,031,980.20                          43,507,995.05                           25.00%

3至4年                                            63,614,653.09                       31,807,326.55                           50.00%

4至5年                                               31,397.28                            15,698.64                           50.00%


                                                                                                                                    89
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5 年以上                                               0.00                        0.00                     100.00%

合计                                       4,337,402,326.66              240,728,652.06

    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

    □ 适用 √ 不适用

    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

    □ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


    本期计提坏账准备金额 41,302,861.28 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 959,737,504.45 元,占应收账款期末余额合计数的比例 22.13%,

相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 29,109,034.74 元。


4、预付款项


(1)预付款项按账龄列示


                                                                                                            单位: 元

                                          期末余额                                        期初余额
           账龄
                               金额                      比例                  金额                  比例

1 年以内                       337,271,505.05                   87.85%        399,302,316.42                 77.06%

1至2年                          45,695,298.02                   11.90%         115,687,497.40                22.33%

2至3年                                25,000.00                 0.01%             525,000.00                  0.10%

3 年以上                          944,000.00                    0.24%            2,664,996.07                 0.51%

合计                           383,935,803.07             --                  518,179,809.89          --



(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


    本期按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款汇总金额 232,737,947.82 元,占预付账款期末余额合计数的比例为

60.62%。




                                                                                                                   90
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5、应收利息


(1)应收利息分类


                                                                                                                            单位: 元

                     项目                                        期末余额                                   期初余额

定期存款                                                                              0.00                                       0.00

发放贷款                                                                    4,634,825.03                                         0.00

买入返售                                                                          763.89                                         0.00

合计                                                                        4,635,588.92



6、其他应收款


(1)其他应收款分类披露


                                                                                                                            单位: 元

                                               期末余额                                              期初余额

                              账面余额             坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                  账面价值
                            金额      比例       金额                          金额      比例        金额      计提比例
                                                            例

按信用风险特征组
                        383,114,                6,216,84            376,897,4 170,611              4,991,259               165,620,37
合计提坏账准备的                     100.00%                6.43%                        99.99%                    2.93%
                            269.79                  8.87               20.92 ,638.59                     .66                     8.93
其他应收款

单项金额不重大但
                                                                              19,500.
单独计提坏账准备                                                                             0.01% 19,500.00    100.00%          0.00
                                                                                  00
的其他应收款

                        383,114,                6,216,84            376,897,4 170,631              5,010,759               165,620,37
合计                                 100.00%                6.43%                       100.00%                    2.94%
                            269.79                  8.87               20.92 ,138.59                     .66                     8.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                            单位: 元

                                                                               期末余额
              账龄
                                               其他应收款                      坏账准备                          计提比例



                                                                                                                                    91
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1 年以内                                   86,411,756.25                 2,592,352.68                       3.00%

1至2年                                      3,001,401.76                  300,140.18                       10.00%

2至3年                                      1,296,974.02                  324,243.51                       25.00%

3至4年                                      6,000,225.00                 3,000,112.50                      50.00%

4至5年

5 年以上

合计                                       96,710,357.03                 6,216,848.87

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

账龄                                                                    期末余额

                                             其他应收款                 坏账准备                计提比例(%)

备用金及押金                                        27,298,100.02                       0.00                    0.00

第三方支付平台等账户余额                         115,627,055.24                         0.00                    0.00

股权激励                                         143,478,757.50                         0.00                    0.00

合计                                             286,403,912.76                         0.00                    0.00


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


    本期计提坏账准备金额 1,206,089.21 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)其他应收款按款项性质分类情况


                                                                                                         单位: 元

               款项性质                          期末账面余额                             期初账面余额

往来款                                                       240,189,114.53                          45,329,892.87

备用金及押金                                                  27,298,100.02                          36,979,563.15

第三方支付平台等账户余额                                     115,627,055.24                          88,321,682.57

合计                                                         383,114,269.79                         170,631,138.59



(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况


                                                                                                         单位: 元

           单位名称          款项的性    期末余额            账龄        占其他应收款期末余额合 坏账准备期末余


                                                                                                                  92
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                                    质                                                     计数的比例                  额

股权激励                       往来款       143,478,757.50 1 年以内及 1-2 年                            37.45%

第三方平台(支付宝、易宝等)账户余额         81,909,659.55 1 年以内                                     21.38%

北京东方阳光盛通文化艺术有
                               往来款         6,000,000.00 3-4 年                                       1.57%        3,000,000.00
限公司

阿里巴巴集团                   往来款         5,210,000.00 1 年以内                                     1.36%         171,000.00

长寿健康保险                   往来款         4,000,000.00 1 年以内                                     1.04%         120,000.00

合计                                --      240,598,417.05            --                                62.80%       3,291,000.00



7、买入返售金融资产


(1) 按金融资产种类

                   项目                                          期末余额                                 期初余额

消费金融债权                                                                5,000,000.00                                    0.00

其他                                                                                0.00                                    0.00

                   合计                                                     5,000,000.00                                    0.00


(2)按业务类别列示

                   项目                                          期末余额                                 期初余额

约定购回式回购                                                              5,000,000.00                                    0.00

质押式回购                                                                          0.00                                    0.00

                   合计                                                     5,000,000.00                                    0.00


8、存货


(1)存货分类


                                                                                                                      单位: 元

                                         期末余额                                              期初余额
       项目
                    账面余额             跌价准备        账面价值             账面余额         跌价准备          账面价值

原材料            190,641,699.80                 0.00   190,641,699.80        62,403,803.34               0.00   62,403,803.34

在产品                       0.00                0.00                0.00

库存商品         1,850,944,307.23        5,472,739.89 1,845,471,567.34 1,071,744,659.69         3,300,877.24 1,068,443,782.45

委托代销商品         5,447,326.22                0.00        5,447,326.22      7,939,839.28               0.00    7,939,839.28


                                                                                                                              93
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合计               2,047,033,333.25   5,472,739.89 2,041,560,593.36 1,142,088,302.31     3,300,877.24 1,138,787,425.07



(2)存货跌价准备


                                                                                                             单位: 元

                                           本期增加金额                       本期减少金额
       项目           期初余额                                                                           期末余额
                                       计提             其他           转回或转销         其他

原材料                         0.00           0.00             0.00               0.00           0.00             0.00

在产品                                        0.00             0.00               0.00           0.00             0.00

库存商品               3,300,877.24   5,472,739.89             0.00      3,300,877.24            0.00     5,472,739.89

委托代销                       0.00           0.00             0.00               0.00           0.00             0.00

合计                   3,300,877.24   5,472,739.89             0.00      3,300,877.24            0.00     5,472,739.89



9、其他流动资产


                                                                                                             单位: 元

                 项目                                 期末余额                               期初余额

待抵扣的进项税                                                   429,488,271.35                         204,349,614.99

银行理财产品                                                                                             63,266,852.34

合作拍摄影视作品款项                                              23,000,000.00                          23,000,000.00

合计                                                             452,488,271.35                         290,616,467.33


10、发放贷款及垫款

       (1)按性质分类


                    项目                                    期末余额                              期初余额

个人贷款及垫款                                                         58,535,000.00                                0.00

其中:个人消费贷款                                                     58,535,000.00                                0.00

公司贷款及垫款                                                        456,977,521.39                                0.00

其中:贷款                                                            456,977,521.39                                0.00

                    小计                                              515,512,521.39                                0.00


减:贷款损失准备                                                                                                    0.00
                                                                        5,155,125.21

其中:单项计提数                                                                  0.00                              0.00



                                                                                                                      94
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                     项目                           期末余额                         期初余额

        组合计提数                                              5,155,125.21                          0.00

                     合计                                 510,357,396.18                              0.00


       (2)按担保方式分类


                     项目                           期末余额                         期初余额

信用贷款                                                       88,535,000.00                          0.00

保证贷款                                                   409,646,980.94                             0.00

抵押保证贷款                                                            0.00                          0.00

质押保证贷款                                                   17,330,540.45                          0.00

抵押质押保证贷款                                                        0.00                          0.00

                     小计                                 515,512,521.39                              0.00

减:贷款损失准备                                                5,155,125.21                          0.00

其中:单项计提数                                                        0.00                          0.00

        组合计提数                                              5,155,125.21                          0.00

                     合计                                 510,357,396.18                              0.00


       (3)按行业分类


                     项目                           期末余额                         期初余额

工业                                                           96,977,521.39                          0.00

房地产业                                                        3,000,000.00                          0.00

其他                                                       357,000,000.00                             0.00

个人贷款及透支                                                 58,535,000.00                          0.00

                     小计                                 515,512,521.39                              0.00

减:贷款损失准备                                                5,155,125.21                          0.00

其中:单项计提数                                                        0.00                          0.00

        组合计提数                                              5,155,125.21                          0.00

                     合计                                 510,357,396.18                              0.00


       (4)按贷款损失准备计提方法分类


                                                                   期末余额
                 类别
                                         账面余额                       坏账准备           账面价值




                                                                                                        95
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                                          金额            比例(%)          金额          比例(%)

单项计提                                         0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

组合计提                             515,512,521.39               100     5,155,125.21          100        510,357,396.18

其中:正常类                         515,512,521.39               100     5,155,125.21          100        510,357,396.18

        关注类                                   0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

        次级类                                   0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

        可疑类                                   0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

合计                                 515,512,521.39               100     5,155,125.21          100        510,357,396.18


       续上表


                                                                           期初余额

                 类别                          账面余额                         坏账准备
                                                                                                            账面价值
                                          金额            比例(%)          金额          比例(%)

单项计提                                         0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

组合计提                                         0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

其中:正常类                                     0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

        关注类                                   0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

        次级类                                   0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

        可疑类                                   0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00

合计                                             0.00         0.00                  0.00       0.00                    0.00


       (5)贷款损失准备


                                        期末金额                                             期初金额
          项目
                           单项        组合                合计              单项            组合               合计

期初金额                     0.00             0.00                 0.00        0.00                 0.00               0.00

本期计提                     0.00   5,155,125.21        5,155,125.21           0.00                 0.00               0.00

期末金额                     0.00   5,155,125.21        5,155,125.21           0.00                 0.00               0.00

          合计               0.00   5,155,125.21        5,155,125.21           0.00                 0.00               0.00


11、可供出售金融资产


(1)可供出售金融资产情况


                                                                                                                单位: 元

                                                                                                                         96
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                                              期末余额                                                  期初余额
           项目
                            账面余额          减值准备          账面价值          账面余额          减值准备            账面价值

可供出售债务工具:                   0.00              0.00             0.00              0.00                 0.00              0.00

可供出售权益工具:      455,032,405.52                 0.00 455,032,405.52 159,529,787.23                      0.00    159,529,787.23

    按公允价值计量的      72,953,956.01                0.00 72,953,956.01        85,748,670.26                 0.00     85,748,670.26

    按成本计量的        382,078,449.51                 0.00 382,078,449.51       73,781,116.97                 0.00     73,781,116.97

合计                    455,032,405.52                 0.00 455,032,405.52 159,529,787.23                      0.00    159,529,787.23



(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产


                                                                                                                             单位: 元

   可供出售金融资产分类              可供出售权益工具                    可供出售债务工具                             合计

权益工具的成本/债务工具的
                                                              0.00                               0.00                              0.00
摊余成本

公允价值                                          72,953,956.01                                  0.00                    72,953,956.01

累计计入其他综合收益的公允
                                                  -12,794,714.25                                 0.00                    -12,794,714.25
价值变动金额

已计提减值金额                                                0.00                               0.00                              0.00



(3)期末按成本计量的可供出售金融资产


                                                                                                                             单位: 元

                                                账面余额                                 减值准备
                                                                                                             在被投资单位      本期现
       被投资单位                                          本期                       期 本期 本期 期
                            期初            本期增加                   期末                                    持股比例        金红利
                                                           减少                       初 增加 减少 末

浙江强视传媒股份有限
                                   0.00             0.00      0.00             0.00                                    0.00%       0.00
公司

武汉当代明诚文化股份
                       27,609,163.00                0.00      0.00 27,609,163.00                                       0.96%       0.00
有限公司

乐视体育文化产业发展
                       38,971,953.97        8,297,332.54      0.00 47,269,286.51                                       6.47%       0.00
(北京)有限公司

山西睿信智达文化传播
                        1,000,000.00                0.00      0.00   1,000,000.00                                     10.00%       0.00
有限公司

北京芝兰玉树科技有限    6,200,000.00                0.00      0.00   6,200,000.00                                      1.24%       0.00



                                                                                                                                    97
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公司

乐视创景科技(北京)
                                    0.00 300,000,000.00    0.00 300,000,000.00                                   12.50%         0.00
有限公司

合计                       73,781,116.97 308,297,332.54    0.00 382,078,449.51                                  --              0.00

其他说明

     期末可供出售金融资产无减值迹象。


12、长期股权投资


                                                                                                                          单位: 元

                                                          本期增减变动
                                                                                                                               减值
                                                                                       宣告发
被投资单                                                              其他综 其他                计提                          准备
            期初余额                        减少 权益法下确认                          放现金           其     期末余额
     位                       追加投资                                合收益 权益                减值                          期末
                                            投资     的投资损益                        股利或           他
                                                                      调整     变动              准备                          余额
                                                                                        利润

二、联营企业

北京智驿
信息技术
           10,045,254.04               0.00 0.00            -826.17     0.00    0.00      0.00    0.00 0.00   10,044,427.87
有限责任

公司

TCL 多媒
體科技控
                    0.00 1,937,985,591.75 0.00        15,074,959.46     0.00    0.00      0.00    0.00 0.00 1,953,060,551.21
股有限公



小计       10,045,254.04 1,937,985,591.75 0.00        15,074,133.29     0.00    0.00      0.00    0.00 0.00 1,963,104,979.08

合计       10,045,254.04 1,937,985,591.75 0.00        15,074,133.29     0.00    0.00      0.00    0.00 0.00 1,963,104,979.08



13、固定资产


(1)固定资产情况


                                                                                                                          单位: 元

            项目                           运输设备                     电子设备及其他                         合计

一、账面原值:

  1.期初余额                                       10,384,851.04                  770,689,606.98                     781,074,458.02




                                                                                                                                 98
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  2.本期增加金额                                  0.00               412,043,018.02            412,043,018.02

    (1)购置                                     0.00               412,043,018.02            412,043,018.02

    (2)在建工程转入                             0.00                          0.00                     0.00

    (3)企业合并增加                             0.00                          0.00                     0.00

  3.本期减少金额                                  0.00                75,136,177.44             75,136,177.44

    (1)处置或报废                               0.00                75,136,177.44             75,136,177.44

  4.期末余额                          10,384,851.04                 1,107,596,447.56          1,117,981,298.60

二、累计折旧

  1.期初余额                              8,324,170.32               143,402,098.04            151,726,268.36

  2.本期增加金额                           553,304.82                 96,218,647.39             96,771,952.21

    (1)计提                              553,304.82                 96,218,647.39             96,771,952.21

  3.本期减少金额                                  0.00                  3,634,941.50             3,634,941.50

    (1)处置或报废                               0.00                  3,634,941.50             3,634,941.50

  4.期末余额                              8,877,475.14               235,985,803.93            244,863,279.07

三、减值准备

  1.期初余额                                      0.00                          0.00                     0.00

  2.本期增加金额                                  0.00                          0.00                     0.00

    (1)计提                                     0.00                          0.00                     0.00

  3.本期减少金额                                  0.00                          0.00                     0.00

    (1)处置或报废                               0.00                          0.00                     0.00

  4.期末余额                                      0.00                          0.00                     0.00

四、账面价值

  1.期末账面价值                          1,507,375.90               871,610,643.63            873,118,019.53

  2.期初账面价值                          2,060,680.72               627,287,508.94            629,348,189.66



(2)通过融资租赁租入的固定资产情况


                                                                                                    单位: 元

        项目            账面原值                 累计折旧                减值准备             账面价值

电子设备及其他           325,690,663.94            124,133,680.12                      0.00    201,556,983.82

合计                     325,690,663.94            124,133,680.12                      0.00    201,556,983.82




                                                                                                            99
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14、无形资产


(1)无形资产情况


                                                                                         单位: 元

                 项目     系统软件            影视版权           非专利技术            合计

一、账面原值

    1.期初余额            485,011,216.70      6,099,664,841.86    778,394,046.02    7,363,070,104.58

    2.本期增加金额        119,087,056.74      1,252,651,751.69    138,649,409.42    1,510,388,217.85

      (1)购置             6,712,654.91      1,252,651,751.69      5,534,954.91    1,264,899,361.51

      (2)内部研发       112,374,401.83                          133,114,454.51      245,488,856.34

      (3)企业合并增加

  3.本期减少金额

      (1)处置

    4.期末余额            604,098,273.44      7,352,316,593.55    917,043,455.44    8,873,458,322.43

二、累计摊销

    1.期初余额             73,572,086.22      2,268,820,836.61    135,680,712.81    2,478,073,635.64

    2.本期增加金额         28,633,065.90       835,717,226.04      39,771,583.55      904,121,875.49

      (1)计提            28,633,065.90       835,717,226.04      39,771,583.55      904,121,875.49

    3.本期减少金额

      (1)处置

    4.期末余额            102,205,152.12      3,104,538,062.65    175,452,296.36    3,382,195,511.13

三、减值准备

    1.期初余额                                     554,697.13       4,609,325.83        5,164,022.96

    2.本期增加金额

      (1)计提

    3.本期减少金额

    (1)处置

    4.期末余额                                     554,697.13       4,609,325.83        5,164,022.96

四、账面价值

    1.期末账面价值        501,893,121.32      4,247,223,833.77    736,981,833.25    5,486,098,788.34

    2.期初账面价值        411,439,130.48      3,830,289,308.12    638,104,007.38    4,879,832,445.98


                                                                                                100
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本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.77%。


15、开发支出


    (1)开发支出变动情况


                                            本期增加                     本期减少

         项目          期初余额          内部开发        其         确认为无        转入当      期末余额

                                           支出          他          形资产         期损益


项目二               26,083,494.01       4,206,579.78              30,290,073.79                             -

项目三               50,149,772.18         435,002.14                          -              50,584,774.32

项目一十             24,148,362.64                  -                          -              24,148,362.64

项目一十三           24,328,998.49         343,124.65                          -              24,672,123.14

项目一十四           20,341,099.66                  -                          -              20,341,099.66

项目一十五           26,132,255.68         203,497.52                          -              26,335,753.20

项目一十七           36,404,575.98       8,519,687.13              42,711,672.29               2,212,590.82

项目二十八                        -         94,162.16                  94,162.16                       0.00

项目三十             20,587,898.73      16,334,859.02                                         36,922,757.75

项目三十三                        -         34,188.03                  34,188.03                             -

项目三十九              447,799.67                                                               447,799.67

项目四十                275,913.04                                                               275,913.04

项目四十三              441,324.56                                                               441,324.56

项目四十四              118,457.74                                                               118,457.74

项目四十六            1,338,513.64          58,119.66                                          1,396,633.30

项目五十五              514,462.11                                                               514,462.11

项目五十六              177,334.92                                                               177,334.92

项目五十七            5,936,971.99                                                             5,936,971.99

项目六十一            6,405,043.69       2,179,493.28               8,584,536.97                             -

项目六十二            1,953,620.81      10,933,156.52              12,886,777.33                             -

项目六十三            3,702,669.82      32,172,116.65              12,184,645.06              23,690,141.41

项目六十四            4,311,206.48      13,378,833.32               6,320,891.03              11,369,148.77

项目六十五            1,433,019.08       2,505,332.42                          -               3,938,351.50




                                                                                                           101
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项目六十六    3,847,983.25    3,754,508.82                       -                 7,602,492.07

项目六十七      303,801.47    1,208,327.32            1,512,128.79                            -

项目六十八    3,013,556.83    4,846,813.34            4,800,630.95                 3,059,739.22

项目六十九    2,495,869.40    2,500,066.15               87,352.92                 4,908,582.63

项目七十      1,657,156.16   16,729,676.68                       -                18,386,832.84

项目七十一    4,984,814.58    2,724,800.80            7,709,615.38                            -

项目七十二    1,387,452.96    2,768,895.17                       -                 4,156,348.13

项目七十三    1,265,703.53    2,726,971.37                       -                 3,992,674.90

项目七十四    3,008,997.57    3,045,253.42                       -                 6,054,250.99

项目七十六    8,873,981.06    4,207,334.85           13,081,315.91                            -

项目七十七    8,617,689.23    6,306,563.82           14,924,253.05                            -

项目七十八    1,674,109.17   18,127,687.88                       -                19,801,797.05

项目八十        304,953.40    1,077,900.50            1,382,853.90                            -

项目八十一      240,602.77      989,189.04            1,229,791.81                            -

项目八十二   12,148,622.91   10,747,877.52           22,896,500.43                            -

项目八十三    1,382,351.14    2,574,206.28                       -                 3,956,557.42

项目八十四               -    1,073,501.84            1,073,501.84                            -

项目八十五   30,313,341.30   50,727,670.15                                        81,041,011.45

项目八十六   15,319,819.64    6,391,107.05           21,710,926.69                            -

项目八十七   36,124,678.59   12,006,570.97              786,385.96                47,344,863.60

项目八十八      161,273.44      484,908.68              646,182.12                            -

项目八十九   10,112,877.06    3,665,063.18           13,777,940.24                            -

项目九十      8,219,583.06    8,984,221.35           17,203,804.41                            -

项目九十一    9,870,655.81   15,525,171.13                                        25,395,826.94

项目九十二    1,632,968.01    1,509,100.03                                         3,142,068.04

项目九十三    1,959,617.72    2,063,197.93                                         4,022,815.65

项目九十四               -    2,454,411.24            2,271,295.89                   183,115.35

项目九十五                    3,611,420.91                                         3,611,420.91

项目九十六                   12,239,239.01                                        12,239,239.01

项目九十七                      982,429.78                                           982,429.78

项目九十八                    2,110,750.23                                         2,110,750.23



                                                                                            102
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项目九十九        9,578,563.63                                         9,578,563.63

项目一百          1,071,128.39                                         1,071,128.39

项目一百零一     11,602,684.22                                        11,602,684.22

项目一百零二     40,917,925.63                                        40,917,925.63

项目一百零三      4,951,531.90                                         4,951,531.90

项目一百零四      4,970,940.73            1,705,064.01                 3,265,876.72

项目一百零五        912,737.98              912,737.98                            -

项目一百零六      8,827,183.32                                         8,827,183.32

项目一百零七      2,734,648.88                                         2,734,648.88

项目一百零八     11,192,778.71                                        11,192,778.71

项目一百零九      2,818,245.69                                         2,818,245.69

项目一百一十      3,787,857.01                                         3,787,857.01

项目一百一十一    1,320,522.41                                         1,320,522.41

项目一百一十二   15,059,359.58                                        15,059,359.58

项目一百一十三    3,372,935.47                                         3,372,935.47

项目一百一十四      482,990.75                                           482,990.75

项目一百一十五    2,627,954.38                                         2,627,954.38

项目一百一十六    3,387,526.54                                         3,387,526.54

项目一百一十七    2,888,675.89                                         2,888,675.89

项目一百一十八    4,012,362.11                                         4,012,362.11

项目一百一十九      742,322.98              742,322.98                            -

项目一百二十        286,739.64              286,739.64                            -

项目一百二十一    1,853,611.85            1,853,611.85                            -

项目一百二十二    1,822,131.95                                         1,822,131.95

项目一百二十三   10,367,476.02                                        10,367,476.02

项目一百二十四      938,016.02                                           938,016.02

项目一百二十五      925,670.05                                           925,670.05

项目一百二十六    1,586,438.93            1,586,438.93                            -

项目一百二十七      320,164.35                                           320,164.35

项目一百二十八   13,842,110.60                                        13,842,110.60

项目一百二十九   11,954,517.40                       -                11,954,517.40



                                                                                103
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项目一百三十                                12,497,297.63                                                     12,497,297.63

项目一百三十一                               4,206,114.61                               -                         4,206,114.61

        合计          424,155,254.98       497,424,153.97         -      245,288,342.34                -     676,291,066.61

       公司本期研究开发项目占本期研究开发项目支出总额的比例为59.88%。

       (2)资本化开始时点、资本化的具体依据:

       本集团研究开发活动分为七个阶段进行项目管理:预研、立项、需求计划、设计、实现、测试、发布结项。研发项目
“设计”以及之前的环节,归属研究阶段,发生的研发支出直接费用化计入当期损益。“设计”阶段完成,进入“实现”环
节,方确认为开发阶段。开发阶段发生的支出,同时满足下列条件时才予以资本化,确认为无形资产,否则计入当期损益:

       A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

       B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

       C.无形资产产生经济利益方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

       D.有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

       E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。


16、商誉


(1)商誉账面原值


                                                                                                                    单位: 元

         被投资单位名称或形成商誉的事项                期初余额           本期增加          本期减少          期末余额

东阳市乐视花儿影视文化有限公司                          747,585,265.47           0.00             0.00        747,585,265.47

                      合计                              747,585,265.47           0.00             0.00        747,585,265.47

    本报告期末,本集团将商誉与其相关的资产或资产组进行结合,对整体进行减值测试,未发生减值,因此未计提减值准

备。


17、长期待摊费用


                                                                                                                    单位: 元

               项目                    期初余额       本期增加金额       本期摊销金额         其他减少金额          期末余额

经营租入固定资产改良支出               1,082,073.15               0.00        621,658.09                   0.00     460,415.06

合计                                   1,082,073.15               0.00        621,658.09                   0.00     460,415.06




                                                                                                                           104
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18、递延所得税资产/递延所得税负债


(1)未经抵销的递延所得税资产


                                                                                                    单位: 元

                                       期末余额                                     期初余额
           项目
                      可抵扣暂时性差异        递延所得税资产       可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

可抵扣亏损                 2,176,557,491.17       544,139,372.79       1,696,948,005.00        424,237,001.25

坏账准备                    244,819,156.42         40,120,394.43        204,414,434.86          33,878,127.25

存货跌价准备                   5,472,739.89         1,368,184.97           3,300,877.24            825,219.31

无形资产减值准备               5,164,022.96           788,635.54           5,164,022.99            788,635.54

内部交易未实现利润          179,001,675.12         44,750,418.78        188,929,607.36          47,232,401.84

融资租赁摊销利息               4,285,164.75           642,774.71           1,933,794.55            290,069.18

合计                       2,615,300,250.31       631,809,781.22       2,100,690,742.00        507,251,454.37



(2)未经抵销的递延所得税负债


                                                                                                    单位: 元

                                       期末余额                                     期初余额
           项目
                      应纳税暂时性差异        递延所得税负债       应纳税暂时性差异        递延所得税负债

资产加速折旧金额             27,691,044.14          4,153,656.62           9,343,861.95          1,401,579.29

内部交易未实现损失           14,339,545.35          3,584,886.34         33,921,882.92           5,088,282.44

合计                         42,030,589.49          7,738,542.96         43,265,744.87           6,489,861.73



(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债


                                                                                                    单位: 元

                     递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                        期末互抵金额          或负债期末余额         期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                    631,809,781.22                               507,251,454.37

递延所得税负债                                      7,738,542.96                                 6,489,861.73



(4)未确认递延所得税资产明细


                                                                                                    单位: 元


                                                                                                            105
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                    项目                     期末余额                                期初余额

可抵扣暂时性差异                                          2,126,344.51                               22,115.50

可抵扣亏损                                              113,377,435.58                          113,377,435.58

合计                                                    115,503,780.09                          113,399,551.08



(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期


                                                                                                     单位: 元

             年份             期末金额                      期初金额                       备注

2016                                     43,294.74                       43,294.74

2017                                      1,394.51                        1,394.51

2018                                5,500,242.67                    5,500,242.67

2019                               22,286,866.22                   22,286,866.22

2020                               85,545,637.44                   85,545,637.44

合计                              113,377,435.58                 113,377,435.58             --



19、其他非流动资产


                                                                                                     单位: 元

                    项目                     期末余额                                期初余额

预付版权款                                              572,779,517.76                          511,528,626.09

合计                                                    572,779,517.76                          511,528,626.09



20、短期借款


(1)短期借款分类


                                                                                                     单位: 元

                    项目                     期末余额                                期初余额

质押借款                                                          0.00                                    0.00

抵押借款                                                          0.00                                    0.00

保证借款                                             1,493,000,000.00                       1,635,000,000.00

信用借款                                                          0.00                          100,000,000.00

合计                                                 1,493,000,000.00                       1,735,000,000.00



                                                                                                           106
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(2)已逾期未偿还的短期借款情况


    期末无已逾期未偿还的短期借款。


21、拆入资金


                    项目                          期末余额                              期初余额

境内银行拆入                                                        0.00                                0.00

境内非银行金融机构拆入                                    60,000,000.00                                 0.00

                    合计                                  60,000,000.00                                 0.00


22、应付票据


                                                                                                   单位: 元

                种类                        期末余额                                 期初余额

银行承兑汇票                                           562,500,000.00                                   0.00

合计                                                   562,500,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。


23、应付账款


(1)应付账款列示


                                                                                                   单位: 元

                项目                        期末余额                                 期初余额

应付货款                                           3,434,854,371.31                         2,131,714,086.77

应付版权款                                         1,358,453,228.99                         1,099,029,236.09

合计                                               4,793,307,600.30                         3,230,743,322.86



(2)账龄超过 1 年的重要应付账款


                                                                                                   单位: 元

                项目                        期末余额                          未偿还或结转的原因

乐视影业(北京)有限公司                                52,133,500.00 账期内未结算

欢瑞世纪影视传媒股份有限公司                            45,000,000.00 账期内未结算

乐视影业(天津)有限公司                                35,500,000.00 账期内未结算


                                                                                                         107
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合计                                                       132,633,500.00                     --



24、预收款项


(1)预收款项列示


                                                                                                          单位: 元

                  项目                          期末余额                                  期初余额

预收商品款                                                 386,965,446.51                          1,700,093,624.66

预收版权款                                                    280,600.00                             32,982,626.15

合计                                                       387,246,046.51                          1,733,076,250.81



25、卖出回购金融资产款


        (1)按款项性质分类


                     项目                              期末余额                               期初余额

卖出回购款项                                                  112,682,291.00                                   0.00

证券借出业务保证金                                                          0.00                               0.00

合计                                                          112,682,291.00                                   0.00


       (2)卖出回购款项按交易方分类


                     项目                              期末余额                               期初余额

银行同业                                                                    0.00                               0.00

其他金融机构                                                                0.00                               0.00

其他                                                          112,682,291.00                                   0.00

                     合计                                     112,682,291.00                                   0.00


26、应付职工薪酬


(1)应付职工薪酬列示


                                                                                                          单位: 元

           项目               期初余额          本期增加                本期减少                   期末余额

一、短期薪酬                     3,781,580.10    685,549,353.09              685,144,265.49            4,186,667.70

二、离职后福利-设定提            1,376,097.01    112,388,521.27              112,928,195.63              836,422.65



                                                                                                                108
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存计划

三、辞退福利                        0.00          4,178.04             4,178.04                  0.00

合计                        5,157,677.11    797,942,052.40       798,076,639.16          5,023,090.35



(2)短期薪酬列示


                                                                                           单位: 元

         项目            期初余额          本期增加            本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                            2,339,984.71    537,320,486.92       536,050,007.82          3,610,463.81
补贴

2、职工福利费                       0.00      9,985,459.89         9,985,459.89                  0.00

3、社会保险费                 799,477.47     54,432,939.00        54,892,528.78           339,887.69

    其中:医疗保险费          685,518.73     48,948,173.05        49,343,996.29           289,695.49

          工伤保险费           57,137.46      1,959,571.48         1,995,890.32            20,818.62

          生育保险费           56,821.28      3,525,194.47         3,552,642.17            29,373.58

4、住房公积金                 642,117.92     83,810,467.28        84,216,269.00           236,316.20

5、工会经费和职工教育
                                    0.00              0.00                 0.00                  0.00
经费

6、短期带薪缺勤                     0.00              0.00                 0.00                  0.00

合计                        3,781,580.10    685,549,353.09       685,144,265.49          4,186,667.70



(3)设定提存计划列示


                                                                                           单位: 元

         项目            期初余额          本期增加            本期减少              期末余额

1、基本养老保险             1,258,684.37    107,475,705.23       107,952,619.34           781,770.26

2、失业保险费                 117,412.64      4,912,816.04         4,975,576.29            54,652.39

3、企业年金缴费                     0.00              0.00                 0.00                  0.00

合计                        1,376,097.01    112,388,521.27       112,928,195.63           836,422.65



27、应交税费


                                                                                           单位: 元

                  项目                     期末余额                           期初余额



                                                                                                  109
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增值税                                           135,238,407.08                     240,799,575.51

企业所得税                                        91,338,717.59                     174,595,458.42

个人所得税                                       301,892,074.63                      65,904,242.49

城市维护建设税                                     3,042,827.85                       2,452,731.57

教育费附加                                         2,211,782.70                       2,037,505.71

文化事业建设费                                    82,966,601.38                      90,335,129.65

其他                                               1,022,490.31                       1,425,129.01

合计                                             617,712,901.54                     577,549,772.36



28、应付利息


                                                                                         单位: 元

                 项目                 期末余额                           期初余额

企业债券利息                                     114,865,860.18                      50,211,693.53

短期借款应付利息                                   2,684,885.48                       2,433,512.85

合计                                             117,550,745.66                      52,645,206.38

       注:期末无逾期未支付的利息。


29、应付股利


                                                                                         单位: 元

                 项目                 期末余额                           期初余额

合计                                              25,850,903.00



30、其他应付款


(1)按款项性质列示其他应付款


                                                                                         单位: 元

                 项目                 期末余额                           期初余额

往来款                                           337,691,266.71                      11,729,115.37

保证金及押金                                       3,495,306.34                       3,518,213.52

其他                                              27,409,826.18                       4,123,363.97

合计                                             368,596,399.23                      19,370,692.86



                                                                                               110
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(2)本期无账龄超过 1 年的重要其他应付款。


31、一年内到期的非流动负债


                                                                                                  单位: 元

                项目                           期末余额                           期初余额

一年内到期的长期借款                                                0.00                               0.00

一年内到期的应付债券                                                0.00                               0.00

一年内到期的长期应付款                                     74,573,056.69                      92,405,533.66

一年内到期的递延收益                                        3,081,457.35                       6,570,167.91

合计                                                       77,654,514.04                      98,975,701.57



32、长期借款


(1)长期借款分类


                                                                                                  单位: 元

                项目                           期末余额                           期初余额

质押借款                                                            0.00                               0.00

抵押借款                                                            0.00                               0.00

保证借款                                              2,238,002,685.15                       300,000,000.00

信用借款                                                            0.00                               0.00

合计                                                  2,238,002,685.15                       300,000,000.00

    其他说明,期末无已到期未偿还的长期借款。


33、应付债券


(1)应付债券


                                                                                                  单位: 元

                项目                           期末余额                           期初余额

15 乐视 01                                                989,043,392.94                     985,463,963.74

15 乐视 02                                                918,439,445.26                     915,094,386.86

合计                                                  1,907,482,838.20                   1,900,558,350.60




                                                                                                         111
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(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)


                                                                                                                           单位: 元

 债                                                                           本                                本
 券                                债券                                       期 按面值计提利                   期
          面值总额      发行日期              发行金额        期初余额                           溢折价摊销             期末余额
 名                                期限                                       发         息                     偿

 称                                                                           行                                还

15

乐                                 2+1
       1,000,000,000.00 2015/8/3           982,000,000.00    985,463,963.74        42,500,000.00 3,579,429.20         989,043,392.94
视                                 年
01

15

乐                                 2+1
        930,000,000.00 2015/9/23           913,260,000.00    915,094,386.86        34,875,000.00 3,345,058.40         918,439,445.26
视                                 年
02

 合
                --          --      --    1,895,260,000.00 1,900,558,350.60        77,375,000.00 6,924,487.60        1,907,482,838.20
 计


34、长期应付款


(1)按款项性质列示长期应付款


                                                                                                                           单位: 元

                     项目                                    期末余额                                    期初余额

设备售后回租融资租赁                                                     72,506,215.26                                 27,174,449.21

融资租赁设备                                                              2,884,601.71                                  9,537,133.48

未确认融资费用                                                           -4,047,059.61                                 -2,152,092.82

合计                                                                     71,343,757.36                                 34,559,489.87

其他说明:


35、递延收益


                                                                                                                           单位: 元

         项目               期初余额              本期增加              本期减少              期末余额                形成原因

未实现的售后租回                                                                                               售后融资租赁形成
                                 557,580.45        10,125,899.40          8,195,517.33          2,487,962.52
损益                                                                                                           的未实现售后租回



                                                                                                                                   112
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                                                                                                            损益

延期确认的收入                         0.00     123,372,448.31                 0.00       123,372,448.31 延期确认的收入

合计                           557,580.45       133,498,347.71         8,195,517.33       125,860,410.83               --



36、其他非流动负债


                                                                                                                        单位: 元

                   项目                                   期末余额                                    期初余额

贾跃亭借款                                                        2,500,600,718.00                             2,070,600,718.00

贾跃芳借款                                                        1,401,735,654.62                             1,401,735,654.62

芜湖歌斐资产管理有限公司(优先级 LP)                             2,326,068,712.88                                             0.00

深圳市引导基金投资有限公司(次优先
                                                                     600,000,000.00                                            0.00
级 LP)

合计                                                              6,828,405,085.50                             3,472,336,372.62



37、股本


                                                                                                                            单位:元

                                                         本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                                         期末余额
                                     发行新股    送股   公积金转股           其他              小计

股份总数          1,856,015,158.00                                       17,121,229.00      17,121,229.00          1,873,136,387.00

其他说明:

       注:本期增加17,121,229股, 是2016年6月以定向发行股票的方式给予员工可行权股票期权产生。


38、资本公积


                                                                                                                        单位: 元

           项目                  期初余额                 本期增加                  本期减少                  期末余额

资本溢价(股本溢价)                 287,349,733.56          65,776,612.55                       0.00              353,126,346.11

其他资本公积                         261,799,255.74        603,309,669.35                4,897,293.18              860,211,631.91

合计                                 549,148,989.30        669,086,281.90                4,897,293.18          1,213,337,978.02

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

       注:本期股本溢价增加65,776,612.55元,为股份支付到期行权时产生的溢价。其他资本公积增加603,309,669.35元,其
中增加的45,140,370.45元,为控股股东及关联自然人向本公司无偿借款,按照权益性交易核算利息增加的资本公积;其中增



                                                                                                                                 113
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加的82,508,908.62 元为处于等待期内的股份支付产生的成本费用增加的资本公积;另增加的475,660,390.28 元为子公司少数
股东增资增加的资本公积。本期其他资本公积减少4,897,293.18元,为本期股份支付到期行权时原等待期的费用由其他资本

公积转入股本溢价的金额。




39、其他综合收益


                                                                                                                           单位: 元

                                                                       本期发生额

                                                         减:前期计入其他                                   税后归属
         项目          期初余额       本期所得税前发                           减:所得 税后归属于母                      期末余额
                                                         综合收益当期转入                                   于少数股
                                           生额                                 税费用        公司
                                                               损益                                            东

二、以后将重分类进
损益的其他综合收      27,837,143.24      -6,346,978.81                  0.00       0.00     -6,346,978.81           0.00 21,490,164.43



         可供出售金
融资产公允价值变       5,072,950.59     -10,350,151.95                  0.00       0.00    -15,466,903.32           0.00 -5,277,201.36

动损益

         外币财务报
                      22,764,192.65      4,003,173.14                   0.00       0.00      9,119,924.51           0.00 26,767,365.79
表折算差额

其他综合收益合计      27,837,143.24      -6,346,978.81                  0.00       0.00     -6,346,978.81               21,490,164.43



40、盈余公积


                                                                                                                           单位: 元

           项目                 期初余额                    本期增加                     本期减少                   期末余额

法定盈余公积                      179,165,369.15                         0.00                        0.00             179,165,369.15

任意盈余公积                                  0.00                       0.00                        0.00                       0.00

合计                              179,165,369.15                         0.00                        0.00             179,165,369.15



41、未分配利润


                                                                                                                           单位: 元

                      项目                                        本期                                       上期

调整前上期末未分配利润                                                  1,315,492,772.28                              843,360,350.78




                                                                                                                                  114
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调整后期初未分配利润                                           1,315,492,772.28

加:本期归属于母公司所有者的净利润                               284,383,918.86                        573,027,173.33

减:提取法定盈余公积                                                                                      62,200,008.93

    应付普通股股利                                                57,536,469.90                           38,694,742.90

期末未分配利润                                                 1,542,340,221.24                       1,315,492,772.28



42、营业收入和营业成本


                                                                                                                 单位: 元

                                     本期发生额                                          上期发生额
           项目
                             收入                    成本                       收入                      成本

主营业务                  10,063,138,447.61        8,560,174,309.61            4,460,713,020.06       3,787,893,148.04

合计                      10,063,138,447.61        8,560,174,309.61            4,460,713,020.06       3,787,893,148.04



43、营业税金及附加


                                                                                                                 单位: 元

                  项目                            本期发生额                                 上期发生额

营业税                                                            33,631.76                                           0.00

城市维护建设税                                                  5,190,836.22                               2,111,228.26

教育费附加                                                      2,326,261.75                                 989,098.02

地方教育费附加                                                  1,550,841.17                                 561,065.15

文化建设费                                                     20,604,321.74                              13,058,400.41

其他                                                             290,353.97                                      62,547.84

合计                                                           29,996,246.61                              16