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个股公告正文

焦作万方:2016年半年度报告

日期:2016-07-28附件下载

                 焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文




焦作万方铝业股份有限公司

    2016 年半年度报告




      2016 年 07 月




                                                             1
                                          焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                    第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 1202844594 股为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公

积金转增股本。

    公司负责人周传良、主管会计工作负责人杨民平及会计机构负责人(会计主

管人员)李金法声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                                                    目录




2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 4

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 6

第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 8

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 15

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 23

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 28

第九节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 31

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 31

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 129




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                                   释义


                 释义项   指                                 释义内容

公司、本公司或焦作万方    指   焦作万方铝业股份有限公司

董事会                    指   焦作万方铝业股份有限公司董事会

监事会                    指   焦作万方铝业股份有限公司监事会

股东大会                  指   焦作万方铝业股份有限公司股东大会

报告期                    指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

西藏吉奥高                指   西藏吉奥高投资控股有限公司

中国铝业                  指   中国铝业股份有限公司

证监会                    指   中国证券监督管理委员会

                               公司为实现极具挑战性的运营业绩目标,主动开展的彻底、持久的运
运营转型                  指   营变革,它通过对支援业绩的员工能力、观念、制度和流程的持续改
                               善来实现运营系统、管理架构、理念和能力三个方面的根本性转变。

万方集团                  指   焦作市万方集团有限责任公司

万吉能源                  指   拉萨经济技术开发区万吉能源科技有限公司

洲际油气                  指   洲际油气股份有限公司

深交所、交易所            指   深圳证券交易所

结算公司、登记公司        指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

赵固能源                  指   焦作煤业集团赵固(新乡)能源有限责任公司

中国稀土                  指   中国稀有稀土有限公司

郑研院公司                指   中国铝业郑州有色金属研究院有限公司

金冠电力                  指   金冠嘉华电力有限公司




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                                          第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                 焦作万方                               股票代码               000612

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           焦作万方铝业股份有限公司

公司的外文名称(如有)   JiaoZuo WanFang Aluminum Manufacturing Co., Ltd

公司的法定代表人         周传良


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                杨民平                                  马东洋

联系地址                            河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧 河南省焦作市马村区待王镇焦新路南侧

电话                                0391-2535911                            0391-2535596

传真                                0391-2535514                            0391-2535597

电子信箱                            longer_lzymp@yeah.net                   mdy668@126.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015 年年
报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地
报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化,具体可参见 2015 年年报。


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                           第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                     本报告期                 上年同期             本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                         2,161,157,419.73         2,431,756,242.14                  -11.13%

归属于上市公司股东的净利润(元)         91,584,077.90             48,269,447.39                   89.74%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                         78,427,997.18             58,070,303.37                   35.06%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)        286,186,682.35            -41,148,538.40                  795.50%

基本每股收益(元/股)                             0.078                   0.041                    90.24%

稀释每股收益(元/股)                             0.077                   0.041                    87.80%

加权平均净资产收益率                              1.91%                   1.02%                     0.89%

                                                                                   本报告期末比上年度末增
                                     本报告期末               上年度末
                                                                                             减

总资产(元)                           8,262,658,800.99         8,628,332,110.74                   -4.24%

归属于上市公司股东的净资产(元)       4,870,445,177.03         4,764,020,804.58                    2.23%




二、境内外会计准则下会计数据差异


1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况



□ 适用 √ 不适用


公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。



2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况



□ 适用 √ 不适用


公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。



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三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位:元

                        项目                               金额                      说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)             -8,195.91

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                              3,515,862.22
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                        654,412.97

委托他人投资或管理资产的损益                                      619,178.09

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                             -40,492,927.10
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         53,320,160.69

减:所得税影响额                                              4,452,410.24

合计                                                         13,156,080.72             --


  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性

损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常

性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

   公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                       第四节 董事会报告

一、概述


       2016 年上半年,公司实现营业收入 21.6 亿元,同比下降 11.13%;利润总额 1.41 亿元,同比上升 176.22%;

净利润 9158 万元,同比上升 89.74%。公司加强管理,向市场要效益,大宗原材料价格同比降低;供电结

构进一步优化,综合电价进一步降低;公司主要生产技术指标同比全面优化;环保达标排放,安全工作向

好。

二、主营业务分析

主要财务数据同比变动情况
                                                                                                   单位:元

                            本报告期            上年同期           同比增减             变动原因
                                                                                  主要系公司铝产品售
营业收入                   2,161,157,419.73    2,431,756,242.14         -11.13%
                                                                                  价、销量同比有所下降
                                                                                  主要系原材料、能源采
营业成本                   1,871,403,404.23    2,258,835,325.72         -17.15%
                                                                                  购价同比有所下降
                                                                                  铝液销量增加,铝锭本
销售费用                       5,772,136.98        9,595,925.55         -39.85%
                                                                                  地销售量增加。
                                                                                  主要系计提辞退福利所
管理费用                    141,417,505.34       48,041,100.39          194.37%
                                                                                  致。
                                                                                  有息负债、利率同比下
财务费用                     76,055,618.13       92,365,120.67          -17.66%
                                                                                  降
                                                                                  应税利润同比上升,所
所得税费用                   49,767,084.37         2,903,897.27       1,613.80%
                                                                                  得税费用增加。
研发投入                         40,555.87           40,089.95            1.16%
经营活动产生的现                                                                  主要为上期应付票据、
                            286,186,682.35       -41,148,538.40         795.50%
金流量净额                                                                        信用证等到期支付。
投资活动产生的现                                                                  收到西藏吉奥高公司所
                           1,805,386,702.59      -51,441,144.66       3,609.62%
金流量净额                                                                        欠款项。
筹资活动产生的现
                           -530,317,180.65      245,186,775.07         -316.29% 偿还银行借款。
金流量净额
现金及现金等价物                                                                  主要系收到西藏吉奥高
                           1,561,256,204.29     152,597,092.01          923.12%
净增加额                                                                          公司所欠款项。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动


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√ 适用 □ 不适用
1.本期收到西藏吉奥高所欠款项,将上年末计提的坏账准备8913万元转回
2.本期确认西藏吉奥高赔偿款5473万元。


公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
    2016年度,公司计划生产销售铝产品43.78万吨,营业收入435,766万元,公司计划营业成本同比下降
8.3%;热电厂计划供电量417601万千瓦时,计划发电成本同比降低12.3%。2016年上半年,公司实际生产
铝产品21.3万吨,完成年计划的48.65%;实际销售铝产品21.2万吨,完成年计划的48.4%;实现营业收入
216116万元,完成年计划的49.6%;实际营业成本同比下降17.15%;热电厂实际供电量194191.54万千瓦时,
完成年计划的46.5%;实际发电成本同比降低16.38%。



三、主营业务构成情况

                                                                                                      单位:元

                                                                 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入        营业成本        毛利率
                                                                   同期增减        同期增减        期增减

分行业

电解铝及铝产品 2,106,314,055.50 1,822,586,982.41        13.47%          -11.78%        -18.28%          6.88%

分产品

电解铝及铝产品 2,106,314,055.50 1,822,586,982.41        13.47%          -11.78%        -18.28%          6.88%

分地区

 河南省内       1,823,209,781.17 1,563,038,969.52       14.27%           -8.60%        -15.87%          7.41%

河南省外          283,104,274.33   259,548,012.89        8.32%          -27.92%        -30.30%          3.13%


四、核心竞争力分析

报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化,详见公司2015年年度报告。




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五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。

(2)持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

                      最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别                                                                                                 股份来源
                      成本(元)数量(股)      比例     数量(股)   比例     值(元) 益(元)         科目

国泰君安
                      3,980,000.                                               70,287,863 2,054,630. 可供出售
股份有限 证券公司                   3,950,976    0.05% 3,950,976       0.05%                                      购入
                             00                                                       .04        50 金融资产
公司

焦作市商              5,100,000.                                               5,100,000.              可供出售
           商业银行                 7,326,211    0.51% 7,326,211       0.51%                    0.00              购入
业银行                       00                                                       00               金融资产

国泰君安
投资管理                                                                                               可供出售
           证券公司 461,000.00       461,000     0.03%     461,000     0.03% 461,000.00         0.00              购入
股份有限                                                                                               金融资产
公司

                      9,541,000.                                               75,848,863 2,054,630.
合计                               11,738,187    --      11,738,187    --                                 --         --
                             00                                                       .04        50


(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。

(4)持有其他上市公司股权情况的说明

√ 适用 □ 不适用

    公司持有国泰君安股份有限公司(股票代码:601211)股票3,950,976股,比例为0.0518%。在可供出
售金融资产科目核算,本期公司收到该股票现金红利2,054,630.50元,计入本期损益。



2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                          10
                                                                                      焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                                                  单位:万元

                                                                                                 本期实际 计提减值                    报告期实
受托人名                 是否关联                委托理财                             报酬确定
           关联关系                   产品类型               起始日期 终止日期                   收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
      称                      交易                 金额                                 方式
                                                                                                   金额      (如有)                    额

中国农业
                                                             2016 年    2016 年
银行焦作                             保本保收
           无            否                        10,000 01 月 11 01 月 31 0                       10,000                    16.97      16.97
站前路支                             益
                                                             日         日


中国交通                                                     2016 年    2016 年
                                     保本保收
银行焦作 无              否                        10,000 01 月 11 01 月 28 0                       10,000                    16.84      16.84
                                     益
分行                                                         日         日

中国工商
                                                             2016 年    2016 年
银行焦作                             保本保收
           无            否                        10,000 04 月 11 04 月 27 0                       10,000                    11.92      11.92
解放路支                             益
                                                             日         日


中国交通                                                     2016 年    2016 年
                                     保本保收
银行焦作 无              否                        10,000 04 月 11 04 月 30 0                       10,000                    16.19      16.19
                                     益
分行                                                         日         日

合计                                               40,000         --         --           --        40,000                    61.92      61.92

委托理财资金来源                                 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                                0

涉诉情况(如适用)                               不适用

委托理财审批董事会公告披露日期(如
有)

委托理财审批股东会公告披露日期(如
有)


(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位:万元

                                                                                                                              期末投
                                                                                                          计提减
衍生品                                    衍生品                                                                              资金额
                                 衍生品                                               报告期 报告期 值准备                             报告期
投资操 关联关 是否关                      投资初 起始日 终止日 期初投                                                期末投 占公司
                                 投资类                                               内购入 内售出       金额                         实际损
作方名      系      联交易                始投资        期         期   资金额                                       资金额 报告期
                                     型                                                金额      金额     (如                         益金额
     称                                    金额                                                                               末净资
                                                                                                          有)
                                                                                                                              产比例

国泰君                          铝期货             2016 年 2016 年
                                                                                                                                        -4,061.
安期货 无           否          套期保     1,300.5 01 月 01 06 月 30              0    64,452    68,372          0     33.2    0.00%
                                                                                                                                              1
有限公                          值                 日         日



                                                                                                                                              11
                                                                   焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                                                                                            -4,061.
合计                              1,300.5     --       --      0    64,452   68,372     0    33.2   0.00%
                                                                                                                 1

衍生品投资资金来源               自有资金。

涉诉情况(如适用)               不适用

衍生品投资审批董事会公告披露日
                                 2016 年 03 月 08 日
期(如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日
期(如有)

                                 公司投资的铝锭期货业务以套期保值为目的。投资前,公司严格按照已制订的套期保
                                 值方案,结合公司年度经营目标确定开仓价位,风险可得到有效控制。铝锭期货交易
                                 开展已有多年,主力合约成交活跃,不影响合约的平仓。公司将严格按照保值方案操
报告期衍生品持仓的风险分析及控
                                 作,除交割量外进入当月所持头寸不超过当期月产量的 5%,进入次月所持头寸不超过
制措施说明(包括但不限于市场风
                                 当期月产量的 10%,可有效规避流动性风险。铝期货在上海期货交易所上市多年,具
险、流动性风险、信用风险、操作
                                 有完善的风险管理、控制制度,几乎不存在信用风险。公司严格按照《公司期货保值
风险、法律风险等)
                                 业务管理办法》、《公司 2016 年度原铝产品期货套期保值方案》要求操作,制订详实的
                                 操作预案。每日对成交进行确认,防范操作风险。在业务操作过程中,严格遵守国家
                                 相关法律、法规的规定,防范法律风险。

已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况,对衍生 公司在上海期货交易所从事铝期货合约套期保值业务,合约价格按每日交易结束后的
品公允价值的分析应披露具体使用 上海期货交易所收盘价作为公允价。
的方法及相关假设与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 未发生变化。
是否发生重大变化的说明

独立董事对公司衍生品投资及风险
                                 本衍生品投资以套期保值为目的,勿须独立董事等发表专项意见。
控制情况的专项意见


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用



                                                                                                                 12
                                                                   焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


主要子公司、参股公司情况
                                                                                                              单位:元

                                    主要产品
 公司名称    公司类型    所处行业               注册资本    总资产      净资产      营业收入 营业利润       净利润
                                     或服务

焦作煤业
集团赵固
                         煤碳的开              800000000. 6,368,703,2 6,149,013,7 277,687,48 -116,092, -130,971,776.
(新乡)能 参股公司                 煤炭
                         采及加工              00               25.02       73.15        5.76   387.72               72
源有限责
任公司


5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                                0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                         2.5

每 10 股转增数(股)                                                                                                  0

分配预案的股本基数(股)                                                                                 1,202,844,594

现金分红总额(元)(含税)                                                                            300,711,148.50


                                                                                                                      13
                                                                  焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


可分配利润(元)                                                                                   1,870,016,788.32

现金分红占利润分配总额的比例                                                                              100.00%

                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

       以公司 2016 年 6 月 30 日总股本 1,202,844,594 股为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 2.5 元(含税),共派发现金
股利 300,711,148.50 元。本次利润分配方案实施后,母公司剩余未分配利润 1,569,305,639.82 元转入以后年度分配。

        该利润分配预案经公司董事会七届四次会议审议通过,监事会和独立董事对该预案发表了意见,认为该利润分配
预案符合公司章程相关规定,符合公司和股东的利益。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                                                 14
                                                               焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、公司治理情况

    根据《公司法》、上市公司治理准则和《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等有
关法律、法规相关要求,公司已经建立了较为科学规范的治理架构和较为完善的内部控制制度。目前公司
治理实际情况与《公司法》和证监会相关规定的要求不存在差异。



二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                        披露日期        披露索引
        况            元)          负债       进展     结果及影响          执行情况

本公司于 2015 年
11 月 10 日收到焦
作市中级人民法
院传票,西藏吉奥
高以“股权转让纠
纷”为由对本公司
提起民事诉讼,
                                                                                                       《中国证券
2015 年 11 月 12 日
                                                                                                       报》、《证券
本公司向焦作市
                                                                                                       时报》和《巨
中级人民法院提
                                                                                                       潮资讯网》
起民事反诉和申                                        详见 2016 年 1 月
                                                                                                       上披露的
请保全,2015 年                                       4 日公司披露的                   2016 年 06 月
                       187,033 否           已终结                        已终结                       《公司收到
12 月 31 日,焦作                                     一审判决结果公                   24 日
                                                                                                       执行款及案
市中级人民法院                                        告。
                                                                                                       件终结执行
依法做出一审判
                                                                                                       的公告》,公
决,一审判决于
                                                                                                       告编号
2016 年 1 月 16 日
                                                                                                       2016-084
生效。2016 年 6
月 23 日,本公司
已全部收到执行

1,842,435,697.66
元,该案件执行终
结。

其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                   15
                                                     焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

    2014年2月17日,公司董事会六届十五次会议审议通过了关于限制性股票授予的相关议案,详细内容
请查阅刊登于2014年2月18日《中国证券报》、《证券时报》、《巨潮资讯网》上的公司限制性股票授予
相关公告。2014年3月5日,公司限制性股票授予登记手续办理完毕并于2014年3月7日上市。详细内容请查
阅刊登于2014年3月6日《中国证券报》、《证券时报》《巨潮资讯网》上的公司限制性股票首次授予完成
公告。2014年8月21日,公司董事会六届二十一次会议审议通过了关于向激励对象授予预留限制性股票的
议案,详细内容请查阅刊登于2014年8月22日《中国证券报》、《证券时报》、《巨潮资讯网》上的公司
预留限制性股票授予相关公告。2014年9月17日,公司预留限制性股票授予登记手续办理完毕并于9月19日
上市。详细内容请查阅刊登于2014年9月18日《中国证券报》、《证券时报》《巨潮资讯网》上的公司预
留限制性股票授予完成公告。
    2016年3月7日,公司董事会七届二次会议审议通过了关于股权激励首次授予限制性股票第一次解锁议
案,共有246名激励对象符合解锁条件,共解锁限制性股票1273.68万股,有1名激励对象不符合解锁条件,
其所持的限制性股票18万股将由本公司回购注销。经深交所批准,符合解锁条件的1273.68万股限制性股票
于2016年3月15日解除限售并上市流通。详细内容请查阅2016年3月8日和3月11日在《中国证券报》、《证
券时报》和《巨潮资讯网》上披露的关于股权激励解除限售的相关公告。2016年5月25日,公司第七届董

                                                                                                16
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事会2016年第二次临时会议审议通过了《公司回购注销部分股权激励限制性股票议案》,拟回购注销1046.52
万股股份。截止目前,该股份尚未完成注销登记手续。详细内容见2016年5月26日披露的《公司第七届董
事会2016年第二次临时会议决议公告》及其他相关公告。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                   占同类 获批的                      可获得
                                    关联交              关联交                     是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                    关联交              交易金 交易额                      的同类 披露日      披露
                                    易定价              易金额                     过获批 易结算
  易方     系       易类型 易内容              易价格              额的比 度(万                      交易市        期   索引
                                     原则               (万元)                    额度    方式
                                                                    例      元)                         价

                                    铝液采
                                    用“长江
                                    报价周
                                    均价”的
                                    定价方
                                    式,单价                                                                             中国
                                    按每月                                                                               证券
                                    提货当                                                                               报、证
                                    周基础                                                                               券时
                                    结算价                                                                               报和
                                    下浮                                                                                 巨潮
                                    230 元/                                                                              资讯
                                                                                           铝液:现
                                    吨结算。                                                                             网,
                          向万方                                                           金现货;
                                    铝棒单                                                                               《公
         关联董           集团销                                                           铝合金
                                    价按长                                                                     2016 年 司
万方集 事在交 销售产 售铝液                    11564.0 31,746.3                            棒:当月
                                    江现货                         14.87% 53,986.8 否                 ----     04 月 29 2016
团       易对方 品        和铝合               0              7                            货款在
                                    市场                                                                       日        年度
         任职。           金棒产                                                           当月 28
                                    AL99.7                                                                               日常
                          品                                                               日前结
                                    0 铝锭                                                                               关联
                                                                                           清。
                                    上月 26                                                                              交易
                                    日至本                                                                               预计
                                    月 25 日                                                                             公告》
                                    月均价                                                                               公告
                                    为定价                                                                               编号:
                                    基础,                                                                               2016-0
                                    6063 铝                                                                              48
                                    合金棒
                                    加上加
                                    工费
                                    340 元/
                                    吨作为


                                                                                                                                17
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                                 单价。

                                                31,746.3
合计                                  --   --              --   53,986.8   --     --      --      --     --
                                                      7

大额销货退回的详细情况           无

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内 无
的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大 以上为含税金额,本公司与万方集团发生的关联交易定价原则依据长江现货市场报价,
的原因(如适用)                 为公允市场价,不存在交易价格与市场参考价有较大差异的情况。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




                                                                                                              18
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九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    根据本公司董事会六届二十次会议决议,本公司于 2014 年 9 月 25 日同建信金融租赁有限公司签署了
《租赁协议》,将公司 1 套已建成并投产的 2×300MW 热电机组的全部设备,机组编号 5 号,以及租赁物
清单中包含的 5、6 号机组的全部共用设备等设备资产以售后回租方式,向建信租赁融资人民币 5 亿元,
融资期限 4 年。详细内容请查阅 2014 年 10 月 21 日刊登于巨潮资讯网上的公司关于开展融资租赁业务的
公告。


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。



                                                                                                  19
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十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                     承诺方       承诺内容            承诺时间     承诺期限      履行情况

股改承诺

                                                    西藏吉奥高承
                                                    诺万吉能源在
                                                    2014 年度、2015
                                                    年度、2016 年度
                                                    及 2017 年度,
                                                    实现的净利润
                                                    和经营活动产                                   根据焦作市中
                                                    生的现金净额                                   级人民法院
                                                    分别都不低于                                   (2015)焦民一
                                                    人民币 3,000 万                                初字第 00021
                                                    元、35,000 万                                  号民事判决书,
                                     西藏吉奥高投
                                                    元、50,000 万元 2014 年 08 月 16 2016 年 1 月 16 双方合同已解
                                     资控股有限公
                                                    及 82,000 万元。日                日截止       除。2016 年 6
                                     司
                                                    详细内容见                                     月 23 日,本公
                                                    2014 年 8 月 16                                司已全部收到
                                                    日本公司在巨                                   执行款,法院裁
                                                    潮资讯网、中国                                 定终结上述判
                                                    证券报和证券                                   决书的执行。
收购报告书或权益变动报告书中所作承                  时报上刊登的
诺                                                  本公司关于收
                                                    购万吉能源股
                                                    权公告“五、交
                                                    易协议主要内
                                                    容”章节。

                                                    中国铝业股份
                                                    有限公司在《收
                                                    购报告书》第八
                                                    节“对上市公司
                                                                                                   截止本数据填
                                                    的影响分析”中
                                                                                                   报日,承诺方未
                                                    含有收购人的
                                                                                                   出现违反该承
                                     中国铝业股份   承诺事项。收购 2006 年 08 月 15
                                                                                      长期         诺事项情况,该
                                     有限公司       人中国铝业股      日
                                                                                                   承诺持续有效,
                                                    份有限公司在
                                                                                                   仍在履行过程
                                                    本次收购完成
                                                                                                   中。
                                                    后,向焦作万方
                                                    销售氧化铝的
                                                    价格将不高于
                                                    向独立第三方


                                                                                                                    20
                                                                焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                 销售的价格,且
                                                 将遵循公平、合
                                                 理的市场原则
                                                 为焦作万方供
                                                 应生产所需的
                                                 氧化铝原料。

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

其他对公司中小股东所作承诺

                                   西藏吉奥高的承诺进行了变更,原因见本报告本章节第十四“其他重大事项说明”,
承诺是否及时履行
                                   本公司与西藏吉奥高签署的股权转让协议已解除。

未完成履行的具体原因及下一步计划
                                   无。
(如有)


十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

    1.本公司于 2009 年 12 月参股赵固能源 30%股权。按照赵固能源章程规定,赵固能源按照股东出资比

例每年分配红利比例不低于税后净利润的 35%,自 2012 年至 2014 年赵固能源公司净利润共计 216,787.07

万元,我公司应该收到现金红利不低于 22762.64 万元。由于煤炭价格自 2012 年下半年后持续下跌,赵固

能源以防范现金流风险及安全投入等理由,自 2012 年至 2014 年赵固能源未按照公司章程规定分配利润。

公司已督促赵固能源按照章程规定及实际情况进行分红并妥善解决大股东大额占用资金问题。



                                                                                                           21
                                                            焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文



    2. 本公司于 2015 年 11 月 10 日收到焦作市中级人民法院传票,西藏吉奥高以“股权转让纠纷”为由对

本公司提起民事诉讼,2015 年 11 月 12 日本公司向焦作市中级人民法院提起民事反诉和申请保全,2015

年 12 月 31 日,焦作市中级人民法院依法做出一审判决,一审判决于 2016 年 1 月 16 日生效。2016 年 5 月

27 日,公司接到《河南省焦作市中级人民法院撤回拍卖通知书》。西藏吉奥高投资控股有限公司已将

1,870,330,000 元的执行款汇至焦作市中级人民法院帐户,焦作市中级人民法院决定撤回对西藏吉奥高投资

控股有限公司所持焦作万方 211,216,238 股股份的拍卖。2016 年 6 月 23 日,本公司已全部收到执行款。2016

年 7 月 14 日,在焦作市中级人民法院的主持下,本公司向西藏吉奥高移交了万吉能源的印章、证照、财

务资料、相关合同等资料。目前万吉能源尚未完成工商变更登记。上述事项内容请查阅本公司在巨潮资讯

网分别于 2015 年 11 月 11 日、2015 年 11 月 18 日、2015 年 11 月 19 日、2016 年 1 月 4 日、2016 年 5 月

28 日和 2016 年 6 月 24 日相关公告。




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                                                                  焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                                  单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                其他       小计         数量        比例
                                                                   股

                       245,063,4                                            -10,759,00 -10,759,00 234,304,4
一、有限售条件股份                   20.37%                                                                       19.48%
                                38                                                   5          5            33

1、国家持股                     0     0.00%                                                                  0     0.00%

2、国有法人持股                 0     0.00%                                                                  0     0.00%

                       245,063,4                                            -10,759,00 -10,759,00 234,304,4
3、其他内资持股                      20.37%                                                                       19.48%
                                38                                                   5          5            33

                       211,216,2                                                                    211,216,2
其中:境内法人持股                   17.56%                                                                       17.55%
                                38                                                                           38

                       33,847,20                                            -10,759,00 -10,759,00 23,088,19
      境内自然人持股                  2.81%                                                                        1.92%
                                0                                                    5          5            5

4、外资持股                     0     0.00%                                                                  0     0.00%

其中:境外法人持股              0     0.00%                                                                  0     0.00%

      境外自然人持股            0     0.00%                                                                  0     0.00%

                       957,781,1                                            10,759,00 10,759,00 968,540,1
二、无限售条件股份                   79.63%                                                                       80.52%
                                56                                                   5          5            61

                       957,781,1                                            10,759,00 10,759,00 968,540,1
1、人民币普通股                      79.63%                                                                       80.52%
                                56                                                   5          5            61

2、境内上市的外资股             0     0.00%                                                                  0     0.00%

3、境外上市的外资股             0     0.00%                                                                  0     0.00%

4、其他                         0     0.00%                                                                  0     0.00%

                       1,202,844,                                                                   1,202,844
三、股份总数                         100.00%                                         0          0                 100.00%
                             594                                                                         ,594

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内,本公司有限售条件股份减少 10759005 股的原因,一是报告期内公司股权激励限制性股票解除
限售共计 1273.68 万股以及相应增加的高管锁定股份(详见 2016 年 3 月 11 日本公司披露的《公司股权激励
首次授予限制性股票第一次解除限售的公告》。
股份变动的批准情况


                                                                                                                         23
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√ 适用 □ 不适用
     报告期内,本公司股权激励限制性股票解除限售经公司董事会七届二次会议批准,详细内容见 2016
年 3 月 8 日本公司披露的《公司董事会七届二次会议决议公告》及相关公告。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
      无重大影响
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                   单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             79,319                                                                0
                                                             股东总数(如有)(参见注 8)

                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                     持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                             报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
     股东名称      股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数          股份状态         数量
                                             通股数量        情况
                                                                        量           量

西藏吉奥高投
                                             211,216,2               211,216,2
资控股有限公 境内非国有法人         17.56%               0
                                                   38                        38


洲际油气股份                                 104,612,9                            104,612,99
                境内非国有法人       8.70%               0                                     质押             104,612,990
有限公司                                           90                                     0

焦作市万方集
                                             88,481,33
团有限责任公 国有法人                7.36%               0                        88,481,331 质押                32,040,000
                                                    1


中国证券金融                                 35,459,17
                境内非国有法人       2.95%               0                        35,459,173
股份有限公司                                        3

中国铝业股份                                 29,582,05
                国有法人             2.46%               0                        29,582,057
有限公司                                            7

                                             22,364,90
陶世青          境内自然人           1.86%               0                        22,364,900
                                                    0

                                             19,166,16
万杏瑛          境内自然人           1.59%               -105000                  19,166,162
                                                    2


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中央汇金资产
                                              11,511,90
管理有限责任 国有法人                 0.96%               0              11,511,900
                                                     0
公司

中国工商银行
股份有限公司
-财通成长优 其他                     0.61% 7,356,162                        7,356,162
选混合型证券
投资基金

中国工商银行
股份有限公司
-财通价值动 其他                     0.53% 6,409,874                        6,409,874
量混合型证券
投资基金

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无。
(如有)(参见注 3)

                                公司前十名股东中,第一名、第二名、第三名和第五名股东之间不存在关联关系,公司
上述股东关联关系或一致行动的
                                未知其他股东之间是否存在关联关系。也未知其他股东是否存在属于《上市公司收购管
说明
                                理办法》规定的一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                股份种类
           股东名称                   报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量

洲际油气股份有限公司                                                104,612,990 人民币普通股               104,612,990

焦作市万方集团有限责任公司                                           88,481,331 人民币普通股                88,481,331

中国证券金融股份有限公司                                             35,459,173 人民币普通股                35,459,173

中国铝业股份有限公司                                                 29,582,057 人民币普通股                29,582,057

陶世青                                                               22,364,900 人民币普通股                22,364,900

万杏瑛                                                               19,166,162 人民币普通股                19,166,162

中央汇金资产管理有限责任公司                                         11,511,900 人民币普通股                11,511,900

中国工商银行股份有限公司-财
                                                                      7,356,162 人民币普通股                 7,356,162
通成长优选混合型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司-财
                                                                      6,409,874 人民币普通股                 6,409,874
通价值动量混合型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司-中
证 500 交易型开放式指数证券投                                         4,425,403 人民币普通股                 4,425,403
资基金

前 10 名无限售条件普通股股东之 公司前十名无限售股东中,第一名股东、第二名股东和第四名股东之间不存在关联关系,
间,以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前十名无限售条件的股东与前十名普通股股东之间是否存在关联关系或一致
股股东和前 10 名普通股股东之间 行动人。


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关联关系或一致行动的说明

                                 公司股东焦作市万方集团有限责任公司除通过普通证券账户持有 59,681,331 股外,还通
                                 过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 28,800,000 股,实际合计持有
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 88,481,331 股;公司股东陶世青通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
业务股东情况说明(如有)(参见
                                 持有 22,364,900 股,实际合计持有 22,364,900 股;公司股东万杏瑛除通过普通证券账户
注 4)
                                 持有 62 股外,还通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 19,166,100
                                 股,实际合计持有 19,166,162 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。




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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                        第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用
                                              本期增持 本期减持                    期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                 期初持股                             期末持股
  姓名        职务    任职状态                股份数量 股份数量                    的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                 数(股)                             数(股)
                                              (股)       (股)                  票数量(股)票数量(股)     (股)

蒋英刚   董事长       离任

         董事长、总
周传良                现任        1,800,000            0            0 1,800,000       1,800,000          0         1,800,000
         经理

黄振彬   董事         离任        1,800,000            0            0 1,800,000       1,800,000          0         1,800,000

马达卡   董事         离任

卢东亮   董事         离任

宋支边   董事         现任

刘立斌   独立董事 现任

孙响林   独立董事 离任

文献军   独立董事 离任

         监事会主
郭中强                现任
         席

宋小红   监事         现任

沈玉杰   监事         现任

         董事、副总
赵院生                现任        1,641,060            0            0 1,641,060       1,620,000          0         1,620,000
         经理

         董事、副总
李勇                  现任        1,620,000            0            0 1,620,000       1,620,000          0         1,620,000
         经理

         财务总监、
杨民平             现任           1,620,000            0            0 1,620,000       1,620,000          0         1,620,000
         董秘

王绍鹏   副总经理 现任            1,620,000            0            0 1,620,000       1,620,000          0         1,620,000

樊辉     董事         现任

杨保全   董事         现任

江榕     独立董事 现任

王存生   独立董事 现任

合计           --        --      10,101,060            0            0 10,101,060     10,080,000          0        10,080,000




                                                                                                                             28
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用
       姓名     担任的职务        类型          日期                              原因

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
文献军        独立董事       任期满离任                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
蒋英刚        董事长         任期满离任                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                          2016 年 02 月 01   详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
周传良        董事长、总经理 被选举
                                          日                 告的《焦作万方董事会七届一次会议决议公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
黄振彬        董事           任期满离任                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
马达卡        董事           任期满离任                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
卢东亮        董事           任期满离任                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
孙响林        独立董事       任期满离任                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
赵院生        董事、副总经理 被选举                          告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
李勇          董事、副总经理 被选举                          告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
樊辉          董事           被选举                          告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
杨保全        董事           被选举                          告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

                                                             详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                          2016 年 02 月 01
江榕          独立董事       被选举                          告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                          日
                                                             公告》。

王存生        独立董事       被选举       2016 年 02 月 01   详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公


                                                                                                            29
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                                   日                 告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                                      公告》。

                                                      详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                   2016 年 02 月 01
宋支边   董事             被选举                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                   日
                                                      公告》。

                                                      详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                   2016 年 02 月 01
刘立斌   独立董事         被选举                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                   日
                                                      公告》。

                                                      详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                   2016 年 02 月 01
郭中强   监事会主席       被选举                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                   日
                                                      公告》。

                                   2016 年 01 月 29   详见本公司于 2016 年 1 月 30 日在巨潮资讯网上的公
宋小红   职工监事         被选举
                                   日                 告的《焦作万方职工代表监事换届选举公告》。

                                                      详见本公司于 2016 年 2 月 2 日在巨潮资讯网上的公
                                   2016 年 02 月 01
沈玉杰   监事             被选举                      告的《焦作万方 2016 年度第一次临时股东大会决议
                                   日
                                                      公告》。

                                                      详见本公司于 2016 年 5 月 26 日在巨潮资讯网上的公
         财务总监、董事            2016 年 05 月 25
杨民平                    聘任                        告的《焦作万方第七届董事会 2016 年第二次临时会
         会秘书                    日
                                                      议决议公告》。




                                                                                                      30
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                                        第九节 公司债券相关情况

一、公司债券基本情况

1、公司债券基本信息


                                                                            债券余额(万
     债券名称     债券简称       债券代码       发行日         到期日                           利率       还本付息方式
                                                                                元)

焦作万方铝业                                                                                               利息每年支付
股份有限公司                                 2011 年 08 月 2016 年 08 月                                   一次,最后一
                11 万方债      112037                                            66,461.9          6.90%
2011 年公司债                                12 日          12 日                                          期利息随本金
券                                                                                                         一起支付。

公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所

                               本公司 2015 年度经营亏损,公司债券被交易所实施投资者适当性管理安排调整,详细内容
投资者适当性安排               见 2016 年 4 月 29 日披露的《公司关于公司债券停牌及实施投资者适当性管理安排调整的公
                               告》。

报告期内公司债券的付息兑       公司债券利息每年支付一次,付息日为 2012 年至 2016 年每年的 8 月 12 日,如遇法定节
付情况                         假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日。

公司债券附发行人或投资者       本公司债券为 5 年期债券,附第 3 年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权。2014 年 7
选择权条款、可交换条款等特 月 1 日起本公司陆续披露了公司关于债券票面利率调整和投资者回售实施办法的公告。公司
殊条款的,报告期内相关条款 债券票面年利率由 6.7%上调至 6.9%。期间,共回购公司债券 1,353,810 张,目前,公司债
的执行情况(如适用)。         券剩余托管量为 6,646,190 张。




2、债券受托管理人和资信评级机构信息


债券受托管理人:

                                             上海市浦东新
                国泰君安证券                 区银城中路
名称                           办公地址                     联系人         李丽娜           联系人电话     021-38676666
                股份有限公司                 168 号上海银
                                             行大厦 29 楼

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称            中诚信证券评估有限公司                      办公地址       上海市黄浦区安基大厦 8 楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)



                                                                                                                        31
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3、公司债券募集资金使用情况


公司债券募集资金使用情况及履行的程 本公司债券募集资金 8 亿元人民币,主要用于优化公司债务结构,偿还公司债务
序                                   和补充流动资金。

年末余额(万元)                                                                                          0

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     公司债券募集资金与募集说明书承诺的用途、使用计划一致。
用途、使用计划及其他约定一致




4、公司债券信息评级情况


     本公司债券信用评级机构中诚信证券评估有限公司每年做定期跟踪评级报告,跟踪评级报告一般于年

度报告披露后两个月内披露。本公司债券自2011年9月上市以来,连续多年跟踪评级结果为:公司主体信

用等级AA,评级展望稳定,本期债券信用等级为AA。2016年5月,中诚信证券评估有限公司出具了关于本

公司2016年度债券跟踪评级报告,鉴于铝价持续走低,公司盈利能力明显下降且2015年度出现经营亏损的

情况,跟踪评级报告将本公司AA的主体信用等级和“11万方债”AA的债项信用等级列入信用评级观察名单。

跟踪评级报告全文刊登于巨潮资讯网,敬请投资者查阅。



5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,公司债券偿债计划和偿债保障措施未发生变化。公司债券在存续期内每年付息一次,最后一次
付息连同本金兑付一起进行。

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司债券受托管理人未组织召开债券持有人会议。



7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

“11万方债”债券受托管理人为国泰君安证券股份有限公司。报告期内,国泰君安证券股份有限公司严格
按照《债券受托管理协议》约定履行受托管理人职责,并于2016年6月20日披露了受托管理人报告。




                                                                                                          32
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8 截至报告期末和上年末 (或报告期和上年相同期间)下列会计数据和财务指标

                                                                                       单位:万元
               项目             2016 年中期             同期                 同期变动率
    息税折旧摊销前利润                  48,389.62              30,161.05                 60.44%

    投资活动产生的现金流量
                                       180,538.67              -5,144.11               3609.62%
    净额
    筹资活动产生的现金流量
                                       -53,031.72              24,518.68               -316.29%
    净额
    期末现金及现金等价物余
                                       211,164.73              55,039.11                283.66%
    额
    流动比率                                  1.43                  1.25                    0.18

    资产负债率                            41.05%                 44.79%                   -3.74%

    速动比率                                  1.25                  1.07                    0.18

    EBITDA 全部债务比                         0.14                  0.08                    0.06

    利息保障倍数                              2.97                  1.65                 80.30%

    现金利息保障倍数                          6.76                  0.26               2479.73%

    EBITDA 利息保障倍数                       6.74                  4.04                 66.75%

    贷款偿还率                           100.00%               100.00%                    0.00%

    利息偿付率                           100.00%               100.00%                    0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

 1.息税折旧摊销前利润同比上升 60.44%,主要为本期利润总额增加所致。

 2.投资活动产生的现金流量净额同比增加 3609.62%,主要为本期收回吉奥高所欠款项。

 3.筹资活动产生的现金流量净额同比减少 316.29%,主要为本期偿还银行借款所致。

 4.期末现金及现金等价物余额同比增加 283.66%,主要为本期收回吉奥高所欠款项。

 5.利息保障倍数同比增加 80.3%,主要为本期利润总额增加所致

 6.现金利息保障倍数同比增加 2479.3%,主要为本期经营性现金净流量增加所致。

 7.EBITDA 利息保障倍数同比增加 66.75%,主要为本期利润总额增加所致。




                                                                                                   33
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9、截至报告期末的资产权利受限情况

截止报告期末公司资产权利不存在受限的情形。


10、逾期未偿还债务情况

截止报告期末公司无逾期未偿还的债项。


11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司未发行其他债券或其他债务融资工具。


12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

    报告期内,公司获得银行授信总额度376100万元,已使用授信额度195908万元。公司根据银行贷款周期合理安排资金,
贷款融资周转良好,未出现不按时还款情形。


13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

    报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺,按时兑付公司债券利息,未侵害公司
债券投资者的利益。本公司已于债券存续期的第3年末选择了上调票面利率和投资回售选择权,公司债券
票面年利率由6.7%上调至6.9%,投资者共回售债券1,353,810张,目前,公司债券剩余托管量为6,646,190
张。

14、报告期内发生的重大事项

    (1)本公司于2015年11月10日收到焦作市中级人民法院传票,西藏吉奥高以“股权转让纠纷”为由
对本公司提起民事诉讼,2015年11月12日本公司向焦作市中级人民法院提起民事反诉和申请保全,2015年
12月31日,焦作市中级人民法院依法做出一审判决,一审判决于2016年1月16日生效。2016年6月23日,本
公司已全部收到执行款1,842,435,697.66元,该案件执行终结。相关内容请查阅2015年11月11日披露的《公
司重大诉讼事项公告》、2015年11月18日披露的《公司提起反诉及申请保全的公告》、2015年11月19日披
露的《关于民事裁定书执行情况的公告》、2015年11月21日披露的《公司关于股东股权冻结公告》、2016
年1月4日披露的《公司重大诉讼事项一审判决结果的公告》、2016年6月24日披露的《公司关于收到执行
款及案件终结执行的公告》。
    (2)2016年7月19日晚,公司遭受山洪袭击,公司生产经营受到重大影响,详细内容请查阅2016年7
月20日披露的《公司关于遭受自然灾害情况及公司股票复牌公告》。该事项不影响本公司债券的按期还本
付息。
    15、本公司债券无保证人。




                                                                                                         34
                                                           焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文



                                     第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:焦作万方铝业股份有限公司
                                                                                                    单位:元

                 项目                    期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                        2,111,647,301.32                         550,391,097.03

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                         118,100.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                          44,172,437.77                            5,852,200.00

    应收账款                                          30,994,576.69                           26,862,562.84

    预付款项                                          24,295,542.74                           61,505,029.05

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                        41,418,926.74                         1,738,038,471.73

    买入返售金融资产

    存货                                             296,436,402.31                          351,391,251.56

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产


                                                                                                          35
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    其他流动资产                     34,571,933.44                         45,059,371.82

流动资产合计                       2,583,655,221.01                     2,779,099,984.03

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                 75,848,863.04                         99,989,326.40

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   2,350,133,056.62                     2,375,749,037.77

    投资性房地产

    固定资产                       2,837,534,278.66                     2,957,434,793.30

    在建工程                        164,283,470.21                        109,501,457.62

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         35,093,573.83                         37,353,553.31

    开发支出

    商誉                             31,789,710.81                         31,789,710.81

    长期待摊费用

    递延所得税资产                   72,881,659.35                        122,648,743.72

    其他非流动资产                  111,438,967.46                        114,765,503.78

非流动资产合计                     5,679,003,579.98                     5,849,232,126.71

资产总计                           8,262,658,800.99                     8,628,332,110.74

流动负债:

    短期借款                        150,000,000.00                        550,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                        146,106,840.10                        195,654,437.50

    预收款项                         16,752,200.15                         43,330,311.22




                                                                                      36
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    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               29,082,046.57                         21,683,226.05

    应交税费                    7,070,146.62                          8,566,023.16

    应付利息                   43,006,243.11                         20,949,418.17

    应付股利                      414,770.29                           414,770.29

    其他应付款                391,812,732.14                        362,283,271.69

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债   1,017,449,496.08                     1,021,355,437.34

    其他流动负债

流动负债合计                 1,801,694,475.06                     2,224,236,895.42

非流动负债:

    长期借款                 1,343,670,000.00                     1,352,835,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                167,888,913.83                        233,042,811.39

    长期应付职工薪酬           58,853,755.16                          3,346,839.38

    专项应付款                    100,000.00                           100,000.00

    预计负债

    递延收益                    3,569,264.15                          4,549,126.37

    递延所得税负债             16,437,215.76                         22,472,331.60

    其他非流动负债                       0.00                        23,728,302.00

非流动负债合计               1,590,519,148.90                     1,640,074,410.74

负债合计                     3,392,213,623.96                     3,864,311,306.16

所有者权益:

    股本                     1,202,664,594.00                     1,202,844,594.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债



                                                                                37
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    资本公积                                           1,616,126,122.98                        1,616,388,838.02

    减:库存股                                           55,330,236.00                           87,234,732.00

    其他综合收益                                         66,460,142.28                           84,565,489.80

    专项储备                                            101,323,795.30                           99,839,934.19

    盈余公积                                            307,763,863.05                          307,763,863.05

    一般风险准备

    未分配利润                                         1,631,436,895.42                        1,539,852,817.52

归属于母公司所有者权益合计                             4,870,445,177.03                        4,764,020,804.58

    少数股东权益

所有者权益合计                                         4,870,445,177.03                        4,764,020,804.58

负债和所有者权益总计                                   8,262,658,800.99                        8,628,332,110.74


法定代表人:周传良                 主管会计工作负责人:杨民平                       会计机构负责人:李金法


2、母公司资产负债表

                                                                                                       单位:元

                 项目                       期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                           2,111,432,804.28                         550,175,298.04

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                            118,100.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             44,172,437.77                            5,852,200.00

    应收账款                                             30,994,576.69                           26,862,562.84

    预付款项                                             24,295,542.74                           61,505,029.05

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                           41,418,926.74                         1,738,038,471.73

    存货                                                296,436,402.31                          351,391,251.56

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                         34,571,933.44                           45,059,371.82

流动资产合计                                           2,583,440,723.97                        2,778,884,185.04

非流动资产:

    可供出售金融资产                                     75,848,863.04                           99,989,326.40


                                                                                                             38
                                          焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   4,035,038,344.05                     4,060,654,325.20

    投资性房地产

    固定资产                       2,837,534,278.66                     2,957,434,793.30

    在建工程                        164,283,470.21                        109,501,457.62

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         35,093,573.83                         37,353,553.31

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                   61,795,762.92                        111,563,172.78

    其他非流动资产                  111,438,967.46                        114,765,503.78

非流动资产合计                     7,321,033,260.17                     7,491,262,132.39

资产总计                           9,904,473,984.14                    10,270,146,317.43

流动负债:

    短期借款                        150,000,000.00                        550,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                        146,106,840.10                        195,654,437.50

    预收款项                         16,752,200.15                         43,330,311.22

    应付职工薪酬                     29,082,046.57                         21,683,226.05

    应交税费                          7,060,767.48                          8,556,644.02

    应付利息                         43,006,243.11                         20,949,418.17

    应付股利                            414,770.29                           414,770.29

    其他应付款                     1,849,133,562.34                     1,819,604,101.89

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债         1,017,449,496.08                     1,021,355,437.34

    其他流动负债




                                                                                      39
                                         焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


流动负债合计                    3,259,005,926.12                       3,681,548,346.48

非流动负债:

    长期借款                    1,343,670,000.00                       1,352,835,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                   167,888,913.83                            233,042,811.39

    长期应付职工薪酬                 58,853,755.16                           3,346,839.38

    专项应付款                         100,000.00                             100,000.00

    预计负债

    递延收益                          3,569,264.15                           4,549,126.37

    递延所得税负债                   16,437,215.76                          22,472,331.60

    其他非流动负债                                                          23,728,302.00

非流动负债合计                  1,590,519,148.90                       1,640,074,410.74

负债合计                        4,849,525,075.02                       5,321,622,757.22

所有者权益:

    股本                        1,202,664,594.00                       1,202,844,594.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                    1,562,049,962.17                       1,562,312,677.21

    减:库存股                       55,330,236.00                          87,234,732.00

    其他综合收益                     66,460,142.28                          84,565,489.80

    专项储备                     101,323,795.30                             99,839,934.19

    盈余公积                     307,763,863.05                            307,763,863.05

    未分配利润                  1,870,016,788.32                       1,778,431,733.96

所有者权益合计                  5,054,948,909.12                       4,948,523,560.21

负债和所有者权益总计            9,904,473,984.14                      10,270,146,317.43


3、合并利润表

                                                                                 单位:元

                 项目   本期发生额                            上期发生额

一、营业总收入                  2,161,157,419.73                       2,431,756,242.14

    其中:营业收入              2,161,157,419.73                       2,431,756,242.14



                                                                                       40
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             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                             2,013,110,486.19                     2,407,786,581.16

       其中:营业成本                      1,871,403,404.23                     2,258,835,325.72

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                   7,120,839.16                            77,531.65

             销售费用                         5,772,136.98                          9,595,925.55

             管理费用                       141,417,505.34                         48,041,100.39

             财务费用                        76,055,618.13                         92,365,120.67

             资产减值损失                    -88,659,017.65                        -1,128,422.82

       加:公允价值变动收益(损失以
                                                118,100.00                        -32,290,600.00
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                             -63,641,698.27                        37,294,987.40
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                             -23,649,849.26                        40,255,228.16
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)           84,523,335.27                         28,974,048.38

       加:营业外收入                        61,914,909.62                         22,266,805.78

           其中:非流动资产处置利得                                                21,057,607.71

       减:营业外支出                         5,087,082.62                            67,509.50

           其中:非流动资产处置损失               8,195.91

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      141,351,162.27                         51,173,344.66

       减:所得税费用                        49,767,084.37                          2,903,897.27

五、净利润(净亏损以“-”号填列)           91,584,077.90                         48,269,447.39

       归属于母公司所有者的净利润            91,584,077.90                         48,269,447.39

       少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额                   -18,105,347.52                        93,168,973.28


                                                                                              41
                                                                  焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                             -18,105,347.52                          93,168,973.28
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                             -18,105,347.52                          93,168,973.28
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                                                                     -5,184,163.60
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
                                                             -18,105,347.52                          98,353,136.88
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                             73,478,730.38                          141,438,420.67

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             73,478,730.38                          141,438,420.67
总额

       归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.078                                  0.041

       (二)稀释每股收益                                            0.077                                  0.041

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:周传良                      主管会计工作负责人:杨民平                      会计机构负责人:李金法


4、母公司利润表

                                                                                                          单位:元

                 项目                           本期发生额                             上期发生额


                                                                                                                42
                                               焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


一、营业收入                            2,161,157,419.73                     2,431,756,242.14

       减:营业成本                     1,871,403,404.23                     2,258,835,325.72

           营业税金及附加                  7,120,839.16                            62,131.65

           销售费用                        5,772,136.98                          9,595,925.55

           管理费用                      141,417,505.34                         47,001,211.65

           财务费用                       76,054,316.18                         92,431,868.56

           资产减值损失                   -88,659,017.65                          -664,672.82

       加:公允价值变动收益(损失以
                                             118,100.00                        -32,290,600.00
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                          -63,641,698.27                        37,294,987.40
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                          -23,649,849.26                        40,255,228.16
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)        84,524,637.22                         29,498,839.23

       加:营业外收入                     61,914,909.62                         22,266,805.78

           其中:非流动资产处置利得                                             21,057,607.71

       减:营业外支出                      5,087,082.62                            67,509.50

           其中:非流动资产处置损失            8,195.91

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         141,352,464.22                         51,698,135.51
列)

       减:所得税费用                     49,767,409.86                          2,951,389.99

四、净利润(净亏损以“-”号填列)        91,585,054.36                         48,746,745.52

五、其他综合收益的税后净额                -18,105,347.52                        93,168,973.28

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其
                                          -18,105,347.52                        93,168,973.28
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益                                                -5,184,163.60
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
                                          -18,105,347.52                        98,353,136.88
价值变动损益


                                                                                           43
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          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有
效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                 73,479,706.84                         141,915,718.80

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                 0.078                                  0.042

     (二)稀释每股收益                                 0.077                                  0.042


5、合并现金流量表

                                                                                             单位:元

                 项目               本期发生额                            上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            2,406,551,566.43                      2,770,928,018.17

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                80,286,698.77                          86,899,259.58

经营活动现金流入小计                         2,486,838,265.20                      2,857,827,277.75

     购买商品、接受劳务支付的现金            1,815,987,989.29                      2,623,778,835.01

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加



                                                                                                   44
                                           焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文




     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     152,682,022.12                        157,455,994.36


     支付的各项税费                   93,657,400.45                         21,016,438.51

     支付其他与经营活动有关的现金    138,324,170.99                         96,724,548.27

经营活动现金流出小计                2,200,651,582.85                     2,898,975,816.15

经营活动产生的现金流量净额           286,186,682.35                        -41,148,538.40

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             2,242,435,697.66                       400,000,000.00

     取得投资收益收到的现金            3,069,125.14                           557,534.24

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                            22,000,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                2,245,504,822.80                       422,557,534.24

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      40,118,120.21                         73,998,678.90
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  400,000,000.00                        400,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 440,118,120.21                        473,998,678.90

投资活动产生的现金流量净额          1,805,386,702.59                       -51,441,144.66

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金                                                  1,060,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金          1,884.96                        100,024,146.82

筹资活动现金流入小计                       1,884.96                      1,160,024,146.82


                                                                                       45
                                                        焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       偿还债务支付的现金                          409,000,000.00                         726,250,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    49,689,331.30                          55,758,694.48
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                 71,629,734.31                         132,828,677.27

筹资活动现金流出小计                               530,319,065.61                         914,837,371.75

筹资活动产生的现金流量净额                     -530,317,180.65                            245,186,775.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                   1,561,256,204.29                           152,597,092.01

       加:期初现金及现金等价物余额                550,391,097.03                         326,911,716.12

六、期末现金及现金等价物余额                   2,111,647,301.32                           479,508,808.13


6、母公司现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金            2,406,551,566.43                       2,761,928,018.17

       收到的税费返还                                        0.00

       收到其他与经营活动有关的现金                 80,286,368.41                          86,555,028.69

经营活动现金流入小计                           2,486,837,934.84                       2,848,483,046.86

       购买商品、接受劳务支付的现金            1,815,987,989.29                       2,623,618,835.01

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                   152,682,022.12                         157,455,994.36


       支付的各项税费                               93,657,400.45                          17,425,551.97

       支付其他与经营活动有关的现金                138,322,538.68                          96,398,016.27

经营活动现金流出小计                           2,200,649,950.54                       2,894,898,397.61

经营活动产生的现金流量净额                         286,187,984.30                         -46,415,350.75

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                      2,242,435,697.66                           400,000,000.00

       取得投资收益收到的现金                        3,069,125.14                            557,534.24

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                           22,000,000.00
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到                                                                 0.00



                                                                                                      46
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的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                     2,245,504,822.80                       422,557,534.24

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                            40,118,120.21                        73,998,678.90
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                      400,000,000.00                       400,000,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                       440,118,120.21                       473,998,678.90

投资活动产生的现金流量净额                               1,805,386,702.59                       -51,441,144.66

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金                                                                     1,060,000,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金                              1,884.96                       100,024,146.82

筹资活动现金流入小计                                             1,884.96                     1,160,024,146.82

       偿还债务支付的现金                                  409,000,000.00                       726,250,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                            49,689,331.30                        55,758,694.48
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金                         71,629,734.31                       132,828,677.27

筹资活动现金流出小计                                       530,319,065.61                       914,837,371.75

筹资活动产生的现金流量净额                                -530,317,180.65                       245,186,775.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                             1,561,257,506.24                       147,330,279.66

       加:期初现金及现金等价物余额                        550,175,298.04                       286,380,839.33

六、期末现金及现金等价物余额                             2,111,432,804.28                       433,711,118.99


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                      单位:元

                                                             本期

        项目                                 归属于母公司所有者权益                           少数股 所有者
                   股本     其他权益工具   资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合



                                                                                                            47
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                               优先 永续            积        存股   合收益       备      积    险准备   利润           计
                                           其他
                               股    债

                      1,202,                      1,616,3                                                1,539,8      4,764,0
                                                              87,234, 84,565, 99,839, 307,763
一、上年期末余额 844,59                           88,838.                                                52,817.      20,804.
                                                              732.00 489.80 934.19 ,863.05
                       4.00                              02                                                  52              58

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      1,202,                      1,616,3                                                1,539,8      4,764,0
                                                              87,234, 84,565, 99,839, 307,763
二、本年期初余额 844,59                           88,838.                                                52,817.      20,804.
                                                              732.00 489.80 934.19 ,863.05
                       4.00                              02                                                  52              58

三、本期增减变动
                      -180,0                      -262,71 -31,904, -18,105, 1,483,8                      91,584,      106,424
金额(减少以“-”
                      00.00                          5.04 496.00 347.52           61.11                  077.90       ,372.45
号填列)

(一)综合收益总                                                     -18,105,                            91,584,      73,478,
额                                                                    347.52                             077.90        730.38

(二)所有者投入 -180,0                           -262,71 -31,904,                                                    31,461,
和减少资本            00.00                          5.04 496.00                                                       780.96

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                      -180,0                      -264,60 -31,904,                                                    31,459,
所有者权益的金
                      00.00                          0.00 496.00                                                       896.00


                                                  1,884.9                                                             1,884.9
4.其他
                                                         6                                                                   6

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他




                                                                                                                              48
                                                                               焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                                1,483,8                                    1,483,8
(五)专项储备
                                                                                 61.11                                       61.11

                                                                                7,396,8                                    7,396,8
1.本期提取
                                                                                 40.43                                       40.43

                                                                                5,912,9                                    5,912,9
2.本期使用
                                                                                 79.32                                       79.32

(六)其他

                      1,202,                      1,616,1                                               1,631,4            4,870,4
                                                             55,330, 66,460, 101,323 307,763
四、本期期末余额 664,59                           26,122.                                               36,895.            45,177.
                                                             236.00 142.28 ,795.30 ,863.05
                        4.00                            98                                                  42                    03

上年金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                         上期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
        项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                     计
                                           其他    积        存股     合收益     备       积   险准备   利润
                               股    债

                      1,202,                      1,603,0                                               1,602,3            4,727,8
                                                             87,234, 9,303,1 89,736, 307,763
一、上年期末余额 844,59                           61,346.                                               75,778.            50,233.
                                                             732.00    22.70 261.60 ,863.05
                        4.00                            20                                                  05                    60

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      1,202,                      1,603,0 87,234, 9,303,1 89,736, 307,763               1,602,3            4,727,8
二、本年期初余额
                      844,59                      61,346. 732.00       22.70 261.60 ,863.05             75,778.            50,233.


                                                                                                                                   49
                                                焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                     4.00       20                                         05              60

三、本期增减变动
                            24,146.   93,168, 6,150,8                  48,269,        147,613
金额(减少以“-”
                                82    973.28      36.69                 447.39        ,404.18
号填列)

(一)综合收益总                      93,168,                          48,269,        141,438
额                                    973.28                            447.39        ,420.67

(二)所有者投入            24,146.                                                   24,146.
和减少资本                      82                                                         82

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                            24,146.                                                   24,146.
4.其他
                                82                                                         82

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                 6,150,8                              6,150,8
(五)专项储备
                                                  36.69                                 36.69

                                                 13,305,                              13,305,
1.本期提取
                                                 362.80                                362.80

2.本期使用                                     -7,154,5                              -7,154,5



                                                                                            50
                                                                                 焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                    26.11                                         26.11

(六)其他

                      1,202,                        1,603,0                                                 1,650,6              4,875,4
                                                               87,234, 102,472 95,887, 307,763
四、本期期末余额 844,59                             85,493.                                                 45,225.              63,637.
                                                               732.00 ,095.98 098.29 ,863.05
                        4.00                            02                                                      44                   78


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                单位:元

                                                                             本期

        项目                         其他权益工具                        减:库存 其他综合                          未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                              专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                       股       收益                             利润      益合计

                                                                                                                    1,778,4
                      1,202,84                            1,562,312 87,234,73 84,565,48 99,839,93 307,763,8                    4,948,523
一、上年期末余额                                                                                                    31,733.
                      4,594.00                                 ,677.21       2.00       9.80        4.19    63.05                ,560.21
                                                                                                                         96

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                                                                                                                    1,778,4
                      1,202,84                            1,562,312 87,234,73 84,565,48 99,839,93 307,763,8                    4,948,523
二、本年期初余额                                                                                                    31,733.
                      4,594.00                                 ,677.21       2.00       9.80        4.19    63.05                ,560.21
                                                                                                                         96

三、本期增减变动
                      -180,00                             -262,715. -31,904,4 -18,105,3 1,483,861                   91,585, 106,425,3
金额(减少以“-”
                          0.00                                     04       96.00      47.52         .11              054.36      48.91
号填列)

(一)综合收益总                                                                    -18,105,3                       91,585, 73,479,70
额                                                                                     47.52                          054.36        6.84

(二)所有者投入 -180,00                                  -262,715. -31,904,4                                                  31,461,78
和减少资本                0.00                                     04       96.00                                                   0.96

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                      -180,00                             -264,600. -31,904,4                                                  31,459,89
所有者权益的金
                          0.00                                     00       96.00                                                   6.00


4.其他                                                       1,884.96                                                          1,884.96


                                                                                                                                         51
                                                                            焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                                         1,483,861                     1,483,861
(五)专项储备
                                                                                               .11                           .11

                                                                                         7,396,840                     7,396,840
1.本期提取
                                                                                               .43                           .43

                                                                                         5,912,979                     5,912,979
2.本期使用
                                                                                               .32                           .32

(六)其他

                                                                                                             1,870,0
                      1,202,66                          1,562,049 55,330,23 66,460,14 101,323,7 307,763,8              5,054,948
四、本期期末余额                                                                                             16,788.
                      4,594.00                            ,962.17       6.00      2.28      95.30    63.05               ,909.12
                                                                                                                 32

上年金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                         专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润      益合计

                                                                                                             1,805,8
                      1,202,84                          1,548,985 87,234,73 9,303,122 89,736,26 307,763,8              4,877,200
一、上年期末余额                                                                                             01,856.
                      4,594.00                            ,185.39       2.00       .70        1.60   63.05               ,151.35
                                                                                                                 61

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他




                                                                                                                                 52
                                                 焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                      1,805,8
                     1,202,84   1,548,985 87,234,73 9,303,122 89,736,26 307,763,8               4,877,200
二、本年期初余额                                                                      01,856.
                     4,594.00     ,185.39      2.00         .70        1.60   63.05               ,151.35
                                                                                          61

三、本期增减变动
                                                      93,168,97 6,150,836             48,746, 148,090,7
金额(减少以“-”              24,146.82
                                                           3.28         .69           745.52       02.31
号填列)

(一)综合收益总                                      93,168,97                       48,746, 141,915,7
额                                                         3.28                       745.52       18.80

(二)所有者投入
                                24,146.82                                                       24,146.82
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他                         24,146.82

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                  6,150,836                     6,150,836
(五)专项储备
                                                                        .69                           .69

                                                                  13,305,36                     13,305,36
1.本期提取
                                                                       2.80                          2.80

                                                                  -7,154,52                     -7,154,52
2.本期使用
                                                                       6.11                          6.11



                                                                                                       53
                                                            焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(六)其他

                                                                                               1,854,5
                   1,202,84                1,549,009 87,234,73 102,472,0 95,887,09 307,763,8             5,025,290
四、本期期末余额                                                                               48,602.
                   4,594.00                  ,332.21      2.00    95.98       8.29     63.05               ,853.66
                                                                                                   13


三、公司基本情况

     焦作万方铝业股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国河南省注册的股份有限公司,于1993
年3月13日经河南省经济体制改革委员会“豫体改字[1993]56号”文批准,在焦作市万方集团有限责任公司(原
焦作市铝厂,以下简称“万方集团”)的基础上定向募集设立的股份有限公司,公司注册地址为河南省焦作市
马村区待王镇焦新路南侧。

    本公司于1996年9月4日首次公开发行3,201万股(每股面值1元)人民币普通股(A股),并于 1996 年9月26
日在深圳证券交易所上市;

    本公司于2002年11月行使配售权发行3,046万股(每股面值1元)人民币普通股;

    本公司于2013年4月定向非公开发行股票169,266,914股,每股面值1元,定向非公开增发后,公司股份
总数为649,442,997股;

    本公司于2013年11月以截止2013年9月30日的总股本649,442,997股为基数,以母公司未分配利润向全
体股东每10股派2.50元人民币现金(含税),以母公司未分配利润向全体股东每10股送红股4股(含税)。同时,
以资本公积金向全体股东每10股转增4股。该方案实施后总股本增至1,168,997,394股;

    本公司于2014年2月向包括高级管理人员、重要管理人员、核心技术人员、业务骨干共计247人的股权
激励对象授予3,202.2万股限制性股票,每股面值1元;于2014年8月向21名激励对像授予182.52万股限制性
股票,每股面值1元;该限制性股票本期解锁1273.68万股,回购18万股。

    截至2016年6月30日,本公司股本总数为1,202,664,594.00股。

    公司企业法人统一社会信用代码:9141000017352517F。

    本公司经营范围:铝冶炼及加工,铝制品、金属材料销售;普通货物运输;经营本公司或本公司成员
企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本公司或本公司成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设
备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务;承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业
务;在境外期货市场从事套期保值业务(凭境外期货业务许可证经营)。
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会第七届四次会议于2016年07月26日批准。
本期纳入合并财务报表范围的子公司如下:
       子公司名称             子公司类型           持股比例(%)              表决权比例(%)

焦作万方电力有限公司             全资                   100.00                       100.00

    合并范围的变动:
    根据焦作市中级人民法院判决2015年12月31日判决,解除同吉奥高投资控股有限公司签订的《拉萨经
济技术开发区万吉能源科技有限公司100%股权转让协议》,本期不再将拉萨经济技术开发区万吉能源科技
有限公司纳入合并报表范围。




                                                                                                                54
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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、解释及其
他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

    本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资
产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

    本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:



1、遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合《企业会计准则》及其有关规定的要求,真实、完整地反映了本公司于2016年6月30
日的财务状况以及2016年1—6月份的经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

     本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

     本公司营业周期为 12 个月。

4、记账本位币

     本公司以人民币为记账本位币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控
制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     (1)同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制
下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并

                                                                                                 55
                                                     焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合
并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本
公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合
并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为
被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在购买日
的公允价值计量。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并
中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生
时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均
纳入合并财务报表。
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照
统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致;本公司内部各公司之
间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司则调整合并资产负债表的期初数,将该子公
司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将子公司当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表;
    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买

                                                                                                56
                                                        焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,
本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

10、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
   (1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以其公允价值进行后续计量。公
允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
    当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系,并且该混合工具并非以公
允价值计量且其变动计入当期损益时,则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆,作为独立的衍生金
融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量,公允价值的变动计入当期损益。
    某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期,但因不符合运用套
期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理,其公允价值变动计入损益。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债
权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则
此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
    (2)金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
     金融资产分类和计量
    金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。金融资产在初始确认时以公允价
值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
     本公司将持有的金融资产于初始确认时分为以下四类:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期

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的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减
值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
       ③应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间
的差额计入当期损益。
       ④可供出售金融资产。
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为
利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价
值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额
对应处置部分的金额转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
 金融负债分类和计量
       本公司的金融负债于初始确认时分为以下两类:
       ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       (3)金融工具的公允价值
       存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价
值。
    不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考
虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
       (4)金融资产减值
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计
提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不
包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产
原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计
入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。


                                                                                                     58
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    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且
客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失,不通过损益转回。
以成本计量的金融资产。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一
经确认,不得转回。



11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                   单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额在前 5 名及
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   人民币 100 万元以上的应收款项。

                                                   对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证
                                                   据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
                                                   值的应收款项,再按组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

组合 1                                             账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                              5.00%                               5.00%

1-2 年                                                         10.00%                               10.00%

2-3 年                                                         30.00%                               30.00%

3-4 年                                                         50.00%                               50.00%

4-5 年                                                         80.00%                               80.00%



                                                                                                          59
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5 年以上                                                  100.00%                             100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                        个别风险较高,预计无法或难以收回。

                                              本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,
                                              单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据
                                              其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,
坏账准备的计提方法
                                              计提坏账准备:如:应收关联方款项、与对方存在争议或涉
                                              及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能
                                              无法履行还款义务的应收款项等。


12、存货

     (1)存货的分类

     本公司存货包括原材料、在产品、产成品。

     (2)发出存货的计价方法

      计价方法:加权平均法

    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料入库、发出、领
用采用加权平均法,在产品、产成品入库、出库采用标准成本法核算。

  本公司存货按照成本进行初始计量。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计
价。

     (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料和产成品按类别计提。

    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准
备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面
价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。

     (4)存货的盘存制度

本公司存货的盘存制度采用永续盘存制。

     (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

      本公司低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。




                                                                                                    60
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13、划分为持有待售资产




14、长期股权投资

     (1)共同控制、重大影响的判断标准

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营
企业。

      (2)投资成本确定

    本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长
期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

    对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本
为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投
资成本之和。

      (3)后续计量及损益确认方法

      成本法核算的长期股权投资

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。

    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

权益法核算的长期股权投资

      本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。

    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法核算的长期股权投资,本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资
损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认
条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利
于宣告分派时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未
实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公
司与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。


                                                                                                  61
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    长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。

   (4)减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类
似情况时,本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试,可收回金额
低于长期股权投资账面价值的,计提减值准备。



15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该
固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定
资产按照取得时的实际成本进行初始计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限             残值率                年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          20-30                 5%                   3.17%-4.75%

机器设备               年限平均法          5-22                  5%                   4.32%-19.00%

运输设备               年限平均法          10                    5%                   9.50%

电子设备               年限平均法          4-8                   5%                   11.88%-23.75%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租赁资产的所有
权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命
的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊,
如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判
和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。


                                                                                                          62
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17、在建工程

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折
旧额。

18、借款费用

      (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下
列条件的,开始资本化:
    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
      ② 借款费用已经发生;
      ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     (2)借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停
止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所
发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
     (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停
借款费用的资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资
收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以
资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或
者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19、生物资产






                                                                                                  63
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20、油气资产




21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

       本公司无形资产包括土地使用权、软件、合同收益权等。
    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自
无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年
限内摊销;合同收益权在实际受益年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿
命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
             类别              使用寿命              摊销方法                备注

土地使用权                      23-70年                直线

软件                             10年                  直线

    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不
同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未
来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2)内部研究开发支出会计政策




22、长期资产减值

    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的资产减值,按以下方法确定:

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可
收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状
态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金
额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测


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试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

     短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪
酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和
住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计
量。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利,是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种
形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退
福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    对于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司
不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。



(4)其他长期职工福利的会计处理方法




25、预计负债

     如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

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    (1)该义务是本公司承担的现时义务;

    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确
定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。



26、股份支付

    (1)股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    (2)权益工具公允价值的确定方法

    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授
予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑
以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、
股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。

    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

     等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。

   (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益
工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值
重新计量,其变动计入当期损益。
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的

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条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。

    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。



27、优先股、永续债等其他金融工具




28、收入

      (1)销售商品

    公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

     (2)提供劳务

    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工进度确认提供的劳务收入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益
很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不
确认收入。

      (3)让渡资产使用权

     与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。



29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到
或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名
义金额计量。
    政府文件规定用于构建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确
的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购进或其他方式形成长期资产为基本条件的作
为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但按照
名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


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(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费
用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债
务法确认递延所得税。

       各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的:

    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业
合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,
除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

   (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确
认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。

    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响;本公司对递延所得
税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产
的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。



31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外
的其他租赁确认为经营租赁。




                                                                                                   68
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(2)融资租赁的会计处理方法

     本公司作为融资租赁的承租人时,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认
融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确
认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金,
本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损
益。
本公司作为经营租赁的承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的
初始直接费用,计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

    套期会计
    为规避某些风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本公司采用
套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期和现金流量套期。
    本公司在套期开始时,记录套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标和进行不同套期交
易的策略。此外,在套期开始及之后,本公司会持续地对套期有效性进行评价,以检查有关套期在套期关
系被指定的会计期间内是否高度有效。
公允价值套期
    被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被
套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。本公司采用
比率分析法评价套期有效性。
    当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套
期会计的条件时,终止运用套期会计。当套期工具已到期、售出、终止或被行使,或套期关系不再符合套
期会计的条件,又或本公司撤销套期关系的指定,本公司将终止使用公允价值套期会计。
现金流量套期
    现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、
很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响本公司的损益。套期工具利得或损失中属于有效套
期的部分,直接确认为股东权益,属于无效套期的部分,计入当期损益。
    当被套期现金流量影响当期损益时,原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益。当
套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使,或者套期关系不再符合套期会计的要求时,原已直接计
入股东权益的利得或损失暂不转出,直至预期交易实际发生。如果预期交易预计不会发生,则原已直接计
入股东权益中的套期工具的利得或损失转出,计入当期损益。
    安全生产费用及维简费

    按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分是否
形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生的支
出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
    重大会计判断和估计

    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以


                                                                                                69
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及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。

    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行持续的评价,会计估计的变更仅影响变更当
期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期
间予以确认。

    于资产负债表日,很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计
和关键假设列示如下:

    (1)商誉减值

    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使
用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

    (2)坏账准备计提

    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

    (3)存货跌价准备

    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    (4)可供出售金融资产减值

    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
    (5)折旧和摊销

    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。

    (6)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。




                                                                                                70
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33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他




六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                              税率

增值税                                    应税收入                           17、13

营业税                                    应税收入                           5

城市维护建设税                            应纳流转税额                       7

企业所得税                                应纳税所得额                       25

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                           所得税税率

焦作万方铝业有限公司                                         25%

焦作万方电力有限公司                                         25%


2、税收优惠




3、其他




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                        单位: 元

                    项目                                 期末余额                          期初余额


                                                                                                               71
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库存现金                                                   9,492.56                               8,763.72

银行存款                                          2,111,637,808.76                          550,382,333.31

合计                                              2,111,647,301.32                          550,391,097.03

其他说明:无


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                 单位: 元

                    项目                  期末余额                               期初余额

交易性金融资产                                           118,100.00

           衍生金融资产                                  118,100.00

合计                                                     118,100.00

其他说明:无


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                 单位: 元

                    项目                  期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                         44,172,437.77                            5,852,200.00

合计                                                 44,172,437.77                            5,852,200.00


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                 单位: 元

                           项目                                       期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                 单位: 元

                    项目              期末终止确认金额                      期末未终止确认金额

银行承兑票据                                         21,993,845.64

合计                                                 21,993,845.64




                                                                                                        72
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(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                                   单位: 元

                              项目                                                         期末转应收账款金额

其他说明:无


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                   单位: 元

                                              期末余额                                                期初余额

                         账面余额                 坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                          账面价值
                       金额          比例      金额                             金额      比例        金额        计提比例
                                                          例

单项金额重大并单
                     2,482,13                                     2,482,137
独计提坏账准备的                     5.81%
                         7.80                                             .80
应收账款

按信用风险特征组
                     39,610,2                 11,311,7            28,298,57 33,114,                10,950,15                      22,164,377.
合计提坏账准备的                     92.69%              28.56%                          86.60%                      33.07%
                        84.02                    04.56                 9.46 531.18                      3.38                              80
应收账款

单项金额不重大但
                     641,004.                 427,144.            213,859.4 5,125,3                427,144.9                      4,698,185.0
单独计提坏账准备                     1.50%               66.64%                          13.40%                       8.33%
                          35                       92                      3     29.96                       2                             4
的应收账款

                     42,733,4                 11,738,8            30,994,57 38,239,                11,377,29                      26,862,562.
合计                             100.00%                 27.47%                          100.00%                     29.75%
                        26.17                    49.48                 6.69 861.14                      8.30                              84

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元

                                                                            期末余额
 应收账款(按单位)
                                 应收账款                      坏账准备                    计提比例                    计提理由

中国铝业郑州有色金属
                                        2,482,137.80                                                             期后收回货款
研究院有限公司

合计                                    2,482,137.80                                          --                             --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元

                                                                                期末余额
              账龄
                                              应收账款                          坏账准备                            计提比例


                                                                                                                                           73
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1 年以内分项

1 年以内小计                                 22,040,645.83                 1,102,032.31                         5.00%

1至2年                                        8,177,739.93                   817,773.99                     10.00%

5 年以上                                      9,391,898.26                 9,391,898.26                   100.00%

合计                                         39,610,284.02                 11,311,704.56                    28.56%

确定该组合依据的说明:

相同账龄年限的款项具有相似的风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,135,836.31 元;本期收回或转回坏账准备金额 774,285.13 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无


(3)本期实际核销的应收账款情况:无

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

             单位名称             款项性质      期末余额         账龄         占应收账款     坏账准备期末余
                                                                           总额的比例(%)         额
焦作协力铝业发展有限公司            货款         13,598,936.37   1年以内         31.82            679,946.82



宣城徽铝铝业有限公司                货款          8,734,273.70   2年以内         20.44            803,837.16



焦作市绿源热力有限公司             热力款         4,785,143.98   2年以内         11.20            281,020.72



东孔庄村委会                       水电费         2,777,875.18   5年以上          6.50           2,777,875.18



中国铝业郑州有色金属研究院有限      货款          2,482,137.80   1年以内          5.81
公司


               合计                              32,378,367.03                   75.77           4,542,679.88




                                                                                                                    74
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(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

其他说明:



6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                 单位: 元

                                          期末余额                                          期初余额
           账龄
                               金额                      比例                    金额                     比例

1 年以内                       19,681,266.09                    81.01%           55,255,585.37                    89.84%

1至2年                            364,012.82                    1.50%             6,193,084.47                    10.07%

2至3年                          4,218,904.49                    17.36%

3 年以上                              31,359.34                 0.13%                   56,359.21                  0.09%

合计                           24,295,542.74              --                     61,505,029.05             --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

       主要为合同执行中,正常结算期内。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

           单位名称             期末金额          占总额比例(%)        账龄                未结算原因
国网河南省电力公司焦作供电        6,348,389.30         26.13         1年以内      合同执行中,正常结算期内
             公司


        郑州煤电股份有限公司      3,731,296.15         15.36        2--3年以内    合同执行中,正常结算期内
     中铝中州铝业有限公司         3,679,091.21         15.14         1年以内      合同执行中,正常结算期内
     焦作万方水务有限公司         3,332,413.38         13.72         1年以内      合同执行中,正常结算期内
焦作万都(沁阳)碳素有限公        2,064,745.06         8.50          1年以内      合同执行中,正常结算期内
               司
             合计                19,155,935.10         78.85


其他说明:



7、应收利息:无

其他说明:无

                                                                                                                        75
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8、应收股利:无

其他说明:无


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                          期末余额                                                 期初余额

                         账面余额              坏账准备                          账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                         账面价值
                       金额      比例        金额                             金额      比例       金额       计提比例
                                                        例

单项金额重大并单
                     37,388,9                                   37,388,97 37,410,                                             37,410,000.
独计提坏账准备的                 79.94%                                                  2.04%
                        72.90                                        2.90 000.00                                                      00
其他应收款

按信用风险特征组                                                              1,790,4
                     7,669,15              5,349,80             2,319,348                        94,370,37                    1,696,059,4
合计提坏账准备的                 16.40%                69.76%                 29,812.   97.71%                    5.27%
                         2.36                  3.77                     .59                           2.60                         39.95
其他应收款                                                                        55

单项金额不重大但
                     1,710,60                                   1,710,605 4,569,0                                             4,569,031.7
单独计提坏账准备                  3.66%                                                  0.25%
                         5.25                                           .25    31.78                                                   8
的其他应收款

                                                                              1,832,4
                     46,768,7              5,349,80             41,418,92                        94,370,37                    1,738,038,4
合计                            100.00%                11.44%                 08,844. 100.00%                     5.15%
                        30.51                  3.77                  6.74                             2.60                         71.73
                                                                                  33

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元

                                                                          期末余额
其他应收款(按单位)
                                其他应收款                   坏账准备                   计提比例                      计提理由

国泰君安期货有限公司                 2,388,972.90                                                            保证金

建信金融租赁有限公司                35,000,000.00                                                            保证金

合计                                37,388,972.90                                           --                           --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元

                                                                              期末余额
              账龄
                                          其他应收款                          坏账准备                          计提比例

1 年以内分项


                                                                                                                                       76
                                                                   焦作万方铝业股份有限公司 2016 年半年度报告全文


1 年以内小计                                  175,256.35                         8,762.82                        5.00%

1至2年                                      2,349,283.40                    234,928.34                         10.00%

2至3年                                         55,000.00                        16,500.00                      30.00%

5 年以上                                    5,089,612.61                   5,089,612.61                       100.00%

合计                                        7,669,152.36                   5,349,803.77                        69.76%

确定该组合依据的说明:

相同账龄年限的款项具有相似的风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 176,226.99 元;本期收回或转回坏账准备金额 89,196,795.82 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元

               单位名称                          转回或收回金额                               收回方式

西藏吉奥高投资控股有限公司                                    89,131,057.68 收回所欠款项

合计                                                          89,131,057.68                      --

       根据焦作市中级人民法院对焦作万方17.56%股权强制拍卖情况及西藏吉奥高投资控股有限公司资产状况,我公司预计
其有能力偿还所欠款项,于2015年末按照其所欠款项的5%计提坏账准备,公司本期已全额收到西藏吉奥高投资控股有限公
司所欠款项,确定对其计提的坏账准备予以转回。


(3)本期实际核销的其他应收款情况:无

(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位: 元

               款项性质                           期末账面余额                              期初账面余额

股权款及赔偿款                                                                                        1,782,621,153.69

保证金                                                        37,388,972.90                              35,931,312.00

备用金                                                           1,699,874.47                              2,975,736.48

借款                                                             2,256,643.80                              2,611,643.80

其他                                                             5,423,239.34                              8,268,998.36

合计                                                          46,768,730.51                           1,832,408,844.33




                                                                                                                     77
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(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质         期末余额                  账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例

建信金融租赁有限
                   保证金                  35,000,000.00 1-2 年                                   74.84%
公司

国泰君安期货有限
                   保证金                      2,388,972.90 1 年以内                               5.11%
公司

焦作市拓普精密冷
                   借款                        2,256,643.80 5 年以上                              4.83%          2,256,643.80
压带钢有限公司

动力分厂           维修款                       908,558.47 1-2 年                                 1.94%            90,855.84

焦作市山阳区福瑞
                   维修款                       652,731.92 1-5 年                                 1.40%           326,212.81
综合加工厂

合计                        --             41,206,907.09               --                         88.11%         2,673,712.45


(6)涉及政府补助的应收款项:无

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

其他说明:无


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                    单位: 元

                                    期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备           账面价值

原材料              88,246,333.06                     88,246,333.06         116,597,195.73                     116,597,195.73

在产品             157,229,516.76                    157,229,516.76         180,747,521.03   5,519,665.34      175,227,855.69

库存商品            50,960,552.49                     50,960,552.49          59,756,238.90     190,038.76       59,566,200.14

合计               296,436,402.31                    296,436,402.31         357,100,955.66   5,709,704.10      351,391,251.56


(2)存货跌价准备

                                                                                                                    单位: 元

       项目         期初余额             本期增加金额                              本期减少金额                 期末余额



                                                                                                                           78
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                                            计提              其他            转回或转销         其他

在产品                5,519,665.34                                              5,519,665.34

库存商品                  190,038.76                                             190,038.76

合计                  5,709,704.10                                              5,709,704.10


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明




(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:无

其他说明:



11、划分为持有待售的资产:无

12、一年内到期的非流动资产:无

13、其他流动资产

                                                                                                                   单位: 元

                  项目                                      期末余额                                期初余额

待抵扣增值税                                                           11,186,057.60                           30,921,451.00

预缴所得税                                                             13,877,718.81                           13,877,718.81

其他税金                                                                 8,596,659.76

待摊费用                                                                  911,497.27                             260,202.01

合计                                                                   34,571,933.44                           45,059,371.82

其他说明:



14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                   单位: 元

                                              期末余额                                         期初余额
           项目
                              账面余额        减值准备        账面价值         账面余额        减值准备        账面价值

可供出售权益工具:          81,848,863.04    6,000,000.00 75,848,863.04 105,989,326.40         6,000,000.00    99,989,326.40

       按公允价值计量的     70,287,863.04                    70,287,863.04     94,428,326.40                   94,428,326.40

       按成本计量的         11,561,000.00    6,000,000.00     5,561,000.00     11,561,000.00   6,000,000.00     5,561,000.00


                                                                                                                          79
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合计                           81,848,863.04    6,000,000.00 75,848,863.04 105,989,326.40           6,000,000.00         99,989,326.40


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                               单位: 元

可供出售金融资产分类           可供出售权益工具        可供出售债务工具                    合计                         合计

权益工具的成本/债务工
                                        4,539,000.00                                                                      4,539,000.00
具的摊余成本

公允价值                              70,287,863.04                                                                      70,287,863.04

累计计入其他综合收益
                                       49,311,647.28                                                                     49,311,647.28
的公允价值变动金额


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                               单位: 元

                                账面余额                                        减值准备                        在被投资
被投资单                                                                                                                    本期现金
                                                                                                                单位持股
   位          期初         本期增加 本期减少      期末         期初        本期增加 本期减少       期末                        红利
                                                                                                                  比例

焦作市商   5,100,000.                            5,100,000.
                                                                                                                   0.51%
业银行                00                                  00

国泰君安
投资管理
           461,000.00                            461,000.00                                                        0.03%
股份有限
公司

中铝新疆
           6,000,000.                            6,000,000. 6,000,000.                            6,000,000.
铝电有限                                                                                                          10.71%
                      00                                  00           00                                  00
公司

           11,561,000                            11,561,000 6,000,000.                            6,000,000.
合计                                                                                                               --
                      .00                                 .00          00                                  00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                               单位: 元

可供出售金融资产分类           可供出售权益工具        可供出售债务工具                                                 合计

期初已计提减值余额                      6,000,000.00                                                                      6,000,000.00

期末已计提减值余额                      6,000,000.00                                                                      6,000,000.00


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                               单位: 元



                                                                                                                                       80
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可供出售权益工                                            公允价值相对于        持续下跌时间
                          投资成本      期末公允价值                                            已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                             成本的下跌幅度          (个月)

其他说明


15、持有至到期投资:无

其他说明:无


16、长期应收款:无

其他说明:无


17、长期股权投资

                                                                                                                         单位: 元

                                                           本期增减变动
被投资单                                   权益法下                             宣告发放                                 减值准备
           期初余额                                      其他综合 其他权益                 计提减值          期末余额
     位                   追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利              其他               期末余额
                                                         收益调整     变动                   准备
                                            资损益                               或利润

一、合营企业

焦作万方
           8,379,625                        196,830.7                                                        8,576,456
水务有限
                    .72                              5                                                             .47
公司

           8,379,625                        196,830.7                                                        8,576,456
小计
                    .72                              5                                                             .47

二、联营企业

焦作煤业
集团赵固
           1,883,550                        -39,291,5                                                        1,844,290
(新乡)                                                            31,545.11
                ,492.84                        33.01                                                           ,504.94
能源有限
责任公司

中国稀有
           430,710,1                        6,741,242                                                        437,508,3
稀土有限                                                            56,953.50
                 06.50                            .05                                                           02.05
公司

焦作万都
           51,936,02                        6,718,496                                                        58,654,51
实业有限
                  2.52                            .35                                                             8.87
公司

焦作市万
方实业有 1,172,790                          -69,515.9                                                        1,103,274
限责任公            .19                              0                                                             .29



                                                                                                                                81
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            2,367,369                        -25,901,3                                                        2,341,556
小计                                                               88,498.61
                ,412.05                         10.51                                                           ,600.15

            2,375,749                        -25,704,4                                                        2,350,133
合计                                                               88,498.61
                ,037.77                         79.76                                                           ,056.62

其他说明:无


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况:无

其他说明:无


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                          单位: 元

         项目             房屋及建筑物           机器设备              运输工具             电子设备                 合计

一、账面原值:

     1.期初余额           1,203,794,554.04     3,973,513,375.66          44,067,566.93        10,318,162.33      5,231,693,658.96

     2.本期增加金额                                 5,463,340.18           653,846.15           118,935.91           6,236,122.24

       (1)购置                                    3,106,566.68           653,846.15           118,935.91           3,879,348.74

       (2)在建工程
                                                    2,356,773.50                                                     2,356,773.50
转入

       (3)企业合并
                                                                                                                              0.00
增加



     3.本期减少金额                                  347,158.81                                                       347,158.81

       (1)处置或报
                                                     347,158.81                                                       347,158.81




     4.期末余额           1,203,794,554.04     3,978,629,557.03          44,721,413.08        10,437,098.24      5,237,582,622.39



                                                                                                                                 82
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二、累计折旧

     1.期初余额        365,341,284.98   1,848,138,769.41         33,797,901.98       9,059,744.35     2,256,337,700.72

     2.本期增加金额     18,107,932.54    106,748,497.99            1,045,299.45          183,852.43    126,085,582.41

       (1)计提        18,107,932.54    106,748,497.99            1,045,299.45          183,852.43    126,085,582.41



     3.本期减少金额                             290,770.03                                                 290,770.03

       (1)处置或报
                                                290,770.03                                                 290,770.03




     4.期末余额        383,449,217.52   1,954,596,497.37         34,843,201.43       9,243,596.78     2,382,132,513.10

三、减值准备

     1.期初余额          9,149,838.51          8,517,152.27         226,729.21            27,444.95     17,921,164.94

     2.本期增加金额

       (1)计提



     3.本期减少金额              0.00             5,334.31                 0.00                0.00          5,334.31

       (1)处置或报
                                                  5,334.31                                                   5,334.31




     4.期末余额          9,149,838.51          8,511,817.96         226,729.21            27,444.95     17,915,830.63

四、账面价值

     1.期末账面价值    811,195,498.01   2,015,521,241.70           9,651,482.44      1,166,056.51     2,837,534,278.66

     2.期初账面价值    829,303,430.55   2,116,857,453.98         10,042,935.74       1,230,973.03     2,957,434,793.30


(2)暂时闲置的固定资产情况:无

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                            单位: 元

           项目             账面原值                  累计折旧                减值准备                账面价值

机器设备                      503,548,760.39              45,251,341.30                                458,297,419.09


(4)通过经营租赁租出的固定资产:无

(5)未办妥产权证书的固定资产情况:无

其他说明


                                                                                                                    83
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20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                  单位: 元

                                  期末余额                                     期初余额
       项目
                  账面余额        减值准备   账面价值          账面余额        减值准备       账面价值

焦作东区
2*300MW 热电
                  25,250,807.11              25,250,807.11     24,574,749.49                  24,574,749.49
机组 220KV 送出
工程

焦作东区
2*300MW 热电      51,727,596.64              51,727,596.64     23,617,676.79                  23,617,676.79
机组项目

焦作东区
2*300MW 热电
                  14,733,120.42              14,733,120.42     14,076,604.73                  14,076,604.73
机组中水供水工
程项目

热电厂 5#,6#锅
                  13,049,638.03              13,049,638.03      9,431,330.46                   9,431,330.46
炉改造项目

新式阴极钢棒电
解槽磁流体稳定    12,512,008.36              12,512,008.36      8,252,760.91                   8,252,760.91
技术推广

电解三分厂整流
所新增整流机组     8,897,138.19               8,897,138.19      3,349,483.67                   3,349,483.67
项目

热电厂技改项目     8,478,769.70               8,478,769.70      8,237,019.92                   8,237,019.92

热电厂 5#、6#机
组超低排放改造     6,530,133.51               6,530,133.51       622,215.31                     622,215.31
项目

3 万吨合金铸锭
                   5,426,857.22               5,426,857.22      5,359,454.41                   5,359,454.41
项目

热电厂烟气深度
                   3,343,100.97               3,343,100.97
除尘改造项目

公司热电厂煤场
封闭煤棚工程项     2,514,317.37               2,514,317.37


连续铸造机项目                                                  1,893,261.28                   1,893,261.28

公司 ERP(数据
                   1,789,418.08               1,789,418.08
迁移)项目


                                                                                                         84
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铝合金锭生产技
                        1,749,367.13                          1,749,367.13
术开发

低电压铝电解技
                        1,640,046.93                          1,640,046.93
术综合研发

残阳极堆场封闭
                        1,337,129.17                          1,337,129.17           1,262,534.09                          1,262,534.09
工程项目

其他                    5,304,021.38                          5,304,021.38           8,824,366.56                          8,824,366.56

合计                  164,283,470.21                        164,283,470.21         109,501,457.62                        109,501,457.62


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                单位: 元

                                          本期转                         工程累                             其中:本
                                                   本期其                                      利息资                  本期利
 项目名               期初余    本期增    入固定              期末余     计投入       工程进                期利息               资金来
           预算数                                  他减少                                      本化累                  息资本
     称                 额      加金额    资产金                额       占预算         度                  资本化                   源
                                                   金额                                        计金额                  化率
                                            额                           比例                                金额

2×300M
W 热电     2,744,90 23,617,6 28,109,9                         51,727,5                         24,726,7                         募股资
                                                                         78.84% 100.00%
工程项     0,000.00     76.79     19.85                         96.64                               49.98                       金


           2,744,90 23,617,6 28,109,9                         51,727,5                         24,726,7
合计                                                                         --          --                                          --
           0,000.00     76.79     19.85                         96.64                               49.98


(3)本期计提在建工程减值准备情况:无

其他说明

期末对在建工程进行了减值测试,未发现有减值迹象,故未计提减值准备。

21、工程物资:无

22、固定资产清理:无

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                                          85
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24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                   单位: 元

         项目          土地使用权        专利权          非专利技术                             合计

一、账面原值

       1.期初余额       108,620,450.70    4,444,603.62                                        113,065,054.32

       2.本期增加金


         (1)购置

         (2)内部研


         (3)企业合
并增加



     3.本期减少金额

         (1)处置



       4.期末余额       108,620,450.70    4,444,603.62                                        113,065,054.32

二、累计摊销

       1.期初余额        73,478,561.17    2,232,939.84                                         75,711,501.01

       2.本期增加金
                          2,019,093.86     240,885.62                                           2,259,979.48


         (1)计提        2,019,093.86     240,885.62                                           2,259,979.48



       3.本期减少金


         (1)处置



       4.期末余额        75,497,655.03    2,473,825.46                                         77,971,480.49

三、减值准备

       1.期初余额



                                                                                                           86
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     2.本期增加金


         (1)计提



     3.本期减少金


     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                          33,122,795.67         1,970,778.16                                      35,093,573.83


     2.期初账面价
                          35,141,889.53         2,211,663.78                                      37,353,553.31


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况:无

26、开发支出:无

27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                      单位: 元

被投资单位名称                                 本期增加                     本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                     期末余额
                                     企业合并形成的       其他       处置              其他
         项

焦作万方电力有
                     31,789,710.81                                                                31,789,710.81
限公司


(2)商誉减值准备:无

其他说明

     本期未对商誉进行减值测试。




                                                                                                              87
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28、长期待摊费用:无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                      单位: 元

                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产       可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

可抵扣亏损                     98,468,964.40         24,617,241.10         278,412,167.72         69,603,041.93

坏账准备                       17,088,653.25          4,272,163.31         105,747,670.90         26,436,917.73

固定资产减值准备               17,915,830.63          4,478,957.66          17,921,164.94          4,480,291.24

存货跌价准备                                                                 5,709,704.10          1,427,426.03

可供出售金融资产减值
                                6,000,000.00          1,500,000.00           6,000,000.00          1,500,000.00
准备

递延收益                        5,528,988.59          1,382,247.15           6,508,850.81          1,627,212.70

应付利息                       43,006,243.11         10,751,560.78          20,949,418.17          5,237,354.54

应付职工薪酬                   87,647,701.73         21,911,925.43          16,408,643.53          4,102,160.88

预提费用                        1,593,851.68            398,462.92           1,600,050.68            400,012.67

交易性金融负债                   -118,100.00            -29,525.00

股权激励费用                   14,394,504.00          3,598,626.00          31,337,304.00          7,834,326.00

合计                          291,526,637.39         72,881,659.35         490,594,974.85        122,648,743.72


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                      单位: 元

                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异        递延所得税负债       应纳税暂时性差异        递延所得税负债

可供出售金融资产公允
                               65,748,863.04         16,437,215.76          89,889,326.40         22,472,331.60
价值变动

合计                           65,748,863.04         16,437,215.76          89,889,326.40         22,472,331.60


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                      单位: 元

                       递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                          期末互抵金额          或负债期末余额         期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                       72,881,659.35                               122,648,743.72



                                                                                                              88
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递延所得税负债                                16,437,215.76                                 22,472,331.60


(4)未确认递延所得税资产明细:无

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:无

其他说明:无


30、其他非流动资产

                                                                                                单位: 元

                    项目                   期末余额                             期初余额

售后回租资产形成递延收益                              111,438,967.46                       114,765,503.78

合计                                                  111,438,967.46                       114,765,503.78

其他说明:

2014年9月,本公司以净值为623,081,844.58元的固定资产与租赁公司签订售后回租取得借款500,000,000.00
元,差额为123,081,844.58元,本期摊销金额为3,326,536.32元。

31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                单位: 元

                    项目                   期末余额                             期初余额

信用借款                                              150,000,000.00                       550,000,000.00

合计                                                  150,000,000.00                       550,000,000.00

短期借款分类的说明:



(2)已逾期未偿还的短期借款情况

其他说明:

本公司期末无已到期未偿还的短期借款。

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:无

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                       89
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34、应付票据:无

35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                    单位: 元

               项目                        期末余额                                 期初余额

货款                                                  146,106,840.10                           195,654,437.50

合计                                                  146,106,840.10                           195,654,437.50


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

其他说明:

账龄超过一年的应付账款合计金额为2,073,415.39 元。

36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                    单位: 元

               项目                        期末余额                                 期初余额

货款                                                   16,752,200.15                            43,330,311.22

合计                                                   16,752,200.15                            43,330,311.22


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项:无

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:无

其他说明:

账龄超过一年的预收账款合计金额为391,157.14元。



37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

        项目            期初余额           本期增加                本期减少                期末余额

一、短期薪酬               20,193,961.78    124,373,269.04             131,647,521.91           12,919,708.91

二、离职后福利-设定提                        17,848,603.71              17,806,948.59               41,655.12



                                                                                                           90
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存计划

三、辞退福利                 1,489,264.27     17,549,797.65                2,918,379.38          16,120,682.54

合计                        21,683,226.05    159,771,670.40              152,372,849.88          29,082,046.57


(2)短期薪酬列示

                                                                                                     单位: 元

           项目           期初余额          本期增加                 本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                             8,178,178.29     96,900,225.15              105,078,403.44
补贴

2、职工福利费                                  9,398,751.33                9,398,391.33                 360.00

3、社会保险费                                  7,018,146.61                7,009,439.74               8,706.87

       其中:医疗保险费                        5,649,569.63                5,642,307.13               7,262.50

             工伤保险费                        1,005,075.14                1,003,630.77               1,444.37

             生育保险费                          363,501.84                 363,501.84                    0.00

4、住房公积金                2,124,862.00      7,638,396.00                7,720,899.00           2,042,359.00

5、工会经费和职工教育
                             9,890,921.49      3,417,749.95                2,440,388.40          10,868,283.04
经费

合计                        20,193,961.78    124,373,269.04              131,647,521.91          12,919,708.91


(3)设定提存计划列示

                                                                                                     单位: 元

           项目           期初余额          本期增加                 本期减少                期末余额

1、基本养老保险                               16,633,481.96               16,594,619.67             38,862.29

2、失业保险费                                  1,215,121.75                1,212,328.92               2,792.83

合计                                          17,848,603.71               17,806,948.59             41,655.12

其他说明:无


38、应交税费

                                                                                                     单位: 元

                  项目                      期末余额                                  期初余额

营业税                                                        7,362.15                            1,754,045.29

个人所得税                                              244,261.63                                  64,917.62

城市维护建设税                                                                                     129,875.38

教育费附加                                                                                          92,768.13



                                                                                                            91
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土地使用税                                                    4,451,790.05                         4,219,572.52

房产税                                                        2,091,158.17                         2,196,322.62

印花税                                                         273,557.67                           106,504.65

其他                                                              2,016.95                             2,016.95

合计                                                          7,070,146.62                         8,566,023.16

其他说明:无


39、应付利息

                                                                                                      单位: 元

               项目                              期末余额                             期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                                2,059,583.33                         2,290,444.44

企业债券利息                                                 40,763,298.67                        17,833,943.17

短期借款应付利息                                                183,361.11                          825,030.56

合计                                                         43,006,243.11                        20,949,418.17

重要的已逾期未支付的利息情况:无
其他说明:



40、应付股利

                                                                                                      单位: 元

               项目                              期末余额                             期初余额

普通股股利                                                     414,770.29                           414,770.29

合计                                                           414,770.29                           414,770.29

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                      单位: 元

               项目                              期末余额                             期初余额

工程款                                                      349,096,959.34                       325,419,238.53

押金及保证金                                                 23,089,461.20                        12,862,015.98

往来款                                                       10,073,721.98                         6,313,693.26

修理费                                                        3,846,773.66                         7,636,333.19

环保费                                                        1,593,851.68


                                                                                                             92
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其他                                              4,111,964.28                          10,051,990.73

合计                                            391,812,732.14                         362,283,271.69


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                             单位: 元

               项目                  期末余额                           未偿还或结转的原因

上海电气集团股份有限公司                         33,097,891.90 质保金

西北电力建设第一工程公司                         26,100,260.17 已决仲裁,尚未结算

河南晋鑫晟贸易有限公司                            5,200,000.00 履约保证金

青岛捷能汽轮机集团股份有限公司                    3,895,000.00 设备款

哈尔滨汽轮机厂有限责任公司                        3,100,000.00 质保金、性能验收款

合计                                             71,393,152.07                  --

其他说明:无


42、划分为持有待售的负债:无

43、一年内到期的非流动负债

                                                                                             单位: 元

               项目                  期末余额                               期初余额

一年内到期的长期借款                            168,330,000.00                         168,165,000.00

一年内到期的应付债券                            664,619,000.00                         664,619,000.00

一年内到期的长期应付款                          127,210,535.64                         123,105,282.90

一年内到期的递延收益                              1,959,724.44                           1,959,724.44

一年内到期的授予的具有行权条件的限
                                                 55,330,236.00                          63,506,430.00
制性股票

合计                                        1,017,449,496.08                         1,021,355,437.34

其他说明:无


44、其他流动负债:无

45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                             单位: 元

               项目                  期末余额                               期初余额

信用借款                                    1,343,670,000.00                         1,352,835,000.00


                                                                                                    93
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合计                                                            1,343,670,000.00                      1,352,835,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

       1.公司目前无逾期的长期借款,长期借款利率为4.75%---6.15%。

       2. 公司目前只有信用借款。

46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                              单位: 元

                    项目                                期末余额                              期初余额

可转换公司债

企业债                                                             664,619,000.00                        664,619,000.00

其他应付债券

减:一年内到期的应付债券                                           -664,619,000.00                       -664,619,000.00


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                              单位: 元

            664,619,0                     800,000,0 664,619,0           40,763,29                              664,619,0
11 万方债               2011/8/12 5 年                                                         0.00
               00.00                         00.00     00.00                  8.67                                00.00

减:一年
内到期的
应付债券

                                          800,000,0 664,619,0           40,763,29                              664,619,0
     合计      --          --        --                                                        0.00
                                             00.00     00.00                  8.67                                00.00


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明




(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况





                                                                                                                      94
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47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                            单位: 元

               项目                                  期末余额                               期初余额

融资租赁                                                        295,099,449.47                         356,148,094.29

减:一年内到期融资租赁款                                        127,210,535.64                         123,105,282.90

合计                                                            167,888,913.83                         233,042,811.39

其他说明:



48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                            单位: 元

               项目                                  期末余额                               期初余额

二、辞退福利                                                     58,853,755.16                           3,346,839.38

合计                                                             58,853,755.16                           3,346,839.38


(2)设定受益计划变动情况:无

49、专项应付款

                                                                                                            单位: 元

       项目           期初余额            本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

焦作财政局技改拨
                            100,000.00                                               100,000.00


合计                        100,000.00                                               100,000.00           --

其他说明:

专项应付款为焦作市财政局拨付的280KA电解槽示范工程技改支出。

50、预计负债:无

51、递延收益

                                                                                                            单位: 元

       项目           期初余额            本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

政府补助                   6,508,850.81              0.00          979,862.22       5,528,988.59 资产相关的政府补


                                                                                                                    95
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                                                                                                     助

预计一年内转入利
                           -1,959,724.44                                             -1,959,724.44
润表的递延收益

合计                       4,549,126.37                               979,862.22      3,569,264.15             --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                 单位: 元

                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                        与资产相关/与收
     负债项目       期初余额                                             其他变动       期末余额
                                           额          收入金额                                               益相关

中水回用项目环
                        416,667.04                        41,666.64                       375,000.40 与资产相关
保补助

工业科技资金拨
                        229,167.26                        24,999.96                       204,167.30 与资产相关


财政局新项目开
                         99,038.91                         5,769.18                        93,269.73 与资产相关
发奖励拨款

污水处理改造项
                        511,904.84                        35,714.28                       476,190.56 与资产相关
目环保补贴

铸造工艺热水综
                        442,361.17                        29,166.66                       413,194.51 与资产相关
合利用项目

政府节能项目奖
                        365,378.40                        12,045.48                       353,332.92 与资产相关
励拨款

环保局大修渣无
                        199,999.84                       100,000.02                        99,999.82 与资产相关
害化处理补贴款

环保自动监控系
                        261,000.00                       130,500.00                       130,500.00 与资产相关
统政府补贴款

收财政局阴极槽
                        399,999.96                       100,000.02                       299,999.94 与资产相关
技改奖励补贴款

阴极钢棒电解槽
磁流体稳定节能      3,583,333.39                         499,999.98                     3,083,333.41 与资产相关
项目

合计                6,508,850.81                         979,862.22                     5,528,988.59             --

其他说明:无


52、其他非流动负债

                                                                                                                 单位: 元

                 项目                                  期末余额                              期初余额

授予具有行权条件的限制性股票                                      55,330,236.00                              87,234,732.00

减:一年内到期                                                    -55,330,236.00                            -63,506,430.00



                                                                                                                        96
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合计                                                                           0.00                                23,728,302.00

其他说明:



53、股本

                                                                                                                        单位:元

                                                             本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                                         期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股          其他            小计

                  1,202,844,594.                                                                                   1,202,664,594.
股份总数                                                                            -180,000.00      -180,000.00
                              00                                                                                               00

其他说明:

    根据公司董事会六届十五次会议和2014年第二次临时股东大会决议审议通过,公司向股权激励对象包
括高级管理人员、重要管理人员、核心技术人员、业务骨干共计253人授
予3384.72万股限制性股票,本期解锁1273.68万股,回购18万股。

54、其他权益工具:无

55、资本公积

                                                                                                                       单位: 元

           项目                    期初余额                  本期增加               本期减少                  期末余额

资本溢价(股本溢价)               1,512,318,802.84            16,942,800.00                 264,600.00        1,528,997,002.84

其他资本公积                         33,904,474.37                  1,884.96            16,942,800.00              16,963,559.33

拨款转入                             16,089,400.00                                                                 16,089,400.00

非同一控制下企业合并                 54,076,160.81                                                                 54,076,160.81

合计                               1,616,388,838.02            16,944,684.96            17,207,400.00          1,616,126,122.98

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期限制性股票解锁 1273.68 万股,将其费用从其他资本公积转入溢价。


56、库存股

                                                                                                                       单位: 元

           项目                    期初余额                  本期增加               本期减少                  期末余额

授予具有行权条件的限
                                     87,234,732.00                                      31,904,496.00              55,330,236.00
制性股票

合计                                 87,234,732.00                                      31,904,496.00              55,330,236.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

     公司2014年实施的股权激励,共授予普通股3,384.72万股,收到股权激励款项8,723.47万元,于2016年
3月因公司授予的股权激励解锁致使库存股减少3190.45万元。

                                                                                                                                97
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57、其他综合收益

                                                                                                                      单位: 元

                                                                              本期发生额

                                                    本期所得 减:前期计入                                 税后归属
                  项目               期初余额                                   减:所得税 税后归属                  期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                                 于少数股
                                                                                  费用        于母公司
                                                      额         当期转入损益                               东

二、以后将重分类进损益的其他综 84,565,489.8 -24,140,463                         -6,035,115. -18,105,347               66,460,14
合收益                                          0          .36                           84         .52                    2.28

其中:权益法下在被投资单位以后
                                    17,148,495.0                                                                      17,148,49
将重分类进损益的其他综合收益中
                                                0                                                                          5.00
享有的份额

         可供出售金融资产公允价值 67,416,994.8 -24,140,463                      -6,035,115. -18,105,347               49,311,64
变动损益                                        0          .36                           84         .52                    7.28

                                    84,565,489.8 -24,140,463                    -6,035,115. -18,105,347               66,460,14
其他综合收益合计
                                                0          .36                           84         .52                    2.28

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

    其他综合收益系联营公司中国稀有稀土有限公司持有的股票变动及公司持有的国泰君安股票公允价
值变动影响。

58、专项储备

                                                                                                                      单位: 元

           项目                期初余额                 本期增加                   本期减少                  期末余额

安全生产费                            42,637.41              6,726,000.00                5,330,637.50              1,437,999.91

权益法确认联营企业专
                                  99,797,296.78                  670,840.43                582,341.82             99,885,795.39
项储备

合计                              99,839,934.19              7,396,840.43                5,912,979.32            101,323,795.30

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

专项储备系本公司根据财政部和国家安全生产监管总局于2012年2月14日颁布的[2012]16号文《企业安全生
产费用提取和使用管理办法》的规定,对从事的矿山开采、交通运输、冶金等业务计提相应的安全生产费,
及按投资比例确认的本公司之联营公司根据财政部、国家煤矿安全监察局及有关政府部门的规定提取的安
全生产费。

59、盈余公积

                                                                                                                      单位: 元

           项目                期初余额                 本期增加                   本期减少                  期末余额

法定盈余公积                     307,763,863.05                                                                  307,763,863.05




                                                                                                                             98
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合计                         307,763,863.05                                                                  307,763,863.05

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无


60、未分配利润

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                     本期                                     上期

调整前上期末未分配利润                                          1,539,852,817.52                          1,602,375,778.05

调整后期初未分配利润                                            1,539,852,817.52                          1,602,375,778.05

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    91,584,077.90                           48,269,447.39

期末未分配利润                                                  1,631,436,895.42                          1,650,645,225.44

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                     单位: 元

                                      本期发生额                                             上期发生额
           项目
                              收入                    成本                          收入                      成本

主营业务                    2,106,314,055.50        1,822,586,982.41               2,387,475,922.84       2,230,238,446.24

其他业务                       54,843,364.23          48,816,421.82                  44,280,319.30            28,596,879.48

合计                        2,161,157,419.73        1,871,403,404.23               2,431,756,242.14       2,258,835,325.72


62、营业税金及附加

                                                                                                                     单位: 元

                  项目                             本期发生额                                    上期发生额

营业税                                                                                                               29,882.74

城市维护建设税                                                      4,153,822.84                                     27,795.20

教育费附加                                                          2,967,016.32                                     19,853.71

合计                                                                7,120,839.16                                     77,531.65

其他说明:无




                                                                                                                            99
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63、销售费用

                                                                                                      单位: 元

                项目                            本期发生额                           上期发生额

运输、装卸、仓储费用                                          4,714,308.86                         8,734,769.47

职工薪酬                                                       940,034.64                           689,344.78

折旧费                                                          31,277.06                            29,399.12

差旅、办公、业务招待费、车辆使用费                              73,240.82                           132,508.16

其他                                                            13,275.60                              9,904.02

合计                                                          5,772,136.98                         9,595,925.55

其他说明:

销售费用同比降低,铝液销量增加,铝锭本地销售量增加,其运费减少所致。

64、管理费用

                                                                                                      单位: 元

                项目                            本期发生额                           上期发生额

职工薪酬                                                 109,235,707.95                           23,602,515.03

税费                                                          8,914,018.75                        10,262,350.75

折旧费                                                        4,887,321.24                         2,982,862.92

安全生产费                                                    2,796,397.65                         1,420,714.88

中介机构经费?                                                 1,972,688.29                         1,342,241.47

差旅、办公、业务招待费                                        1,783,055.42                         1,496,643.75

物业管理费                                                    1,508,857.20                         1,461,897.25

蒸汽                                                          3,441,162.47                         2,623,184.12

排污费                                                        1,275,502.00                          150,000.00

其他                                                          5,602,794.37                         2,698,690.22

合计                                                     141,417,505.34                           48,041,100.39

其他说明:本期管理费用增加,主要系计提辞退福利所致。


65、财务费用

                                                                                                      单位: 元

                项目                            本期发生额                           上期发生额

利息支出                                                     71,746,156.24                        74,568,911.02

减:利息资本化金额                                            2,246,823.01

减:利息收入                                                  2,206,093.87                         2,871,717.07


                                                                                                            100
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承兑汇票贴息                                                                                  4,383,697.40

手续费                                                    76,578.96                            190,076.47

未确认融资费用                                         8,685,199.81                         14,353,912.85

其他                                                         600.00                           1,740,240.00

合计                                                  76,055,618.13                         92,365,120.67

其他说明:

财务费用同比降低,主要系本期有息负债、利率下降所致。

66、资产减值损失

                                                                                                单位: 元

                  项目                   本期发生额                            上期发生额

一、坏账损失                                          -88,659,017.65                         -1,128,422.82

合计                                                  -88,659,017.65                         -1,128,422.82

其他说明:无


67、公允价值变动收益

                                                                                                单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源        本期发生额                            上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                         118,100.00                         -32,290,600.00
益的金融资产

       其中:衍生金融工具产生的公允价
                                                         118,100.00                         -32,290,600.00
值变动收益

合计                                                     118,100.00                         -32,290,600.00

其他说明:无


68、投资收益

                                                                                                单位: 元

                   项目                     本期发生额                           上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                             -23,649,849.26                     40,255,228.16

可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     -40,611,027.10                      -3,517,775.00

短期理财投资收益                                             619,178.09                        557,534.24

合计                                                     -63,641,698.27                     37,294,987.40

其他说明:无




                                                                                                       101
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69、营业外收入

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                           额

非流动资产处置利得合计                                                          21,057,607.71

其中:固定资产处置利得                                                          21,057,607.71

政府补助                                        3,515,862.22                     1,035,417.72                    3,515,862.22

罚款收入                                            37,355.00                                                      37,355.00

其他                                         58,361,692.40                        173,780.35                    58,361,692.40

合计                                         61,914,909.62                      22,266,805.78                   61,914,909.62

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                    单位: 元

                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴           额            额         与收益相关

                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
碳素焙烧烟                             特定行业、产
气净化环保                 补助        业而获得的 是                否                               10,000.02 与资产相关
专项补助款                             补助(按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得)

                                       因研究开发、
中水回用项                             技术更新及
                           补助                        是           否                 41,666.64     41,666.64 与资产相关
目环保补助                             改造等获得
                                       的补助

                                       因研究开发、
工业科技资                             技术更新及
                           补助                        是           否                 24,999.96     24,999.96 与资产相关
金拨款                                 改造等获得
                                       的补助

                                       因研究开发、
财政局高性
                                       技术更新及
能铝合金开                 补助                        是           否                  5,769.18      5,769.18 与资产相关
                                       改造等获得
发奖励拨款
                                       的补助

                                       因研究开发、
污水处理改
                                       技术更新及
造项目环保                 补助                        是           否                 35,714.28     35,714.28 与资产相关
                                       改造等获得
补贴
                                       的补助

12 罐炉余热                            因研究开发、
                           补助                    是               否                                5,555.52 与资产相关
利用项目                               技术更新及


                                                                                                                          102
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                    改造等获得
                    的补助

                    因研究开发、
铸造工艺热
                    技术更新及
水综合利用   补助                  是   否               29,166.66     29,166.66 与资产相关
                    改造等获得
项目
                    的补助

                    因从事国家
                    鼓励和扶持
                    特定行业、产
政府节能项
             补助   业而获得的 是       否               12,045.48     12,045.48 与资产相关
目奖励拨款
                    补助(按国家
                    级政策规定
                    依法取得)

                    因从事国家
                    鼓励和扶持
                    特定行业、产
成型混捏烟
             补助   业而获得的 是       否                             39,999.96 与资产相关
气治理项目
                    补助(按国家
                    级政策规定
                    依法取得)

                    因研究开发、
环保局大修
                    技术更新及
渣无害化处   补助                  是   否              100,000.02    100,000.02 与资产相关
                    改造等获得
理补贴款
                    的补助

                    因研究开发、
环保自动监
                    技术更新及
控系统政府   补助                  是   否              130,500.00    130,500.00 与资产相关
                    改造等获得
补贴款
                    的补助

                    因研究开发、
财政局阴极
                    技术更新及
槽技改奖励   补助                  是   否              100,000.02    100,000.02 与资产相关
                    改造等获得
补贴款
                    的补助

阴极钢棒电          因研究开发、
解槽磁流体          技术更新及
             补助                  是   否              499,999.98    499,999.98 与资产相关
稳定节能项          改造等获得
目                  的补助

                    因承担国家
                    为保障某种
马村财政用
                    公用事业或
电增量奖励   补助                  是   否             2,536,000.00             与收益相关
                    社会必要产
资金
                    品供应或价
                    格控制职能


                                                                                          103
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                                       而获得的补
                                       助

合计                 --           --        --              --           --         3,515,862.22 1,035,417.72        --

其他说明:

       本期营业外收入较上年同比增加,主要为本期确认西藏吉奥高投资控股有限公司利息赔偿款所致。



70、营业外支出

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                           额

非流动资产处置损失合计                               8,195.91                                                        8,195.91

其中:固定资产处置损失                               8,195.91                                                        8,195.91

对外捐赠                                          150,000.00                                                      150,000.00

罚款支出                                            51,150.00                       48,790.50                      51,150.00

其他                                             4,877,736.71                       18,719.00                    4,877,736.71

合计                                             5,087,082.62                       67,509.50                    5,087,082.62

其他说明:无


71、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                               本期发生额                                 上期发生额

当期所得税费用                                                                                                    -119,132.67

递延所得税费用                                                      49,767,084.37                                3,023,029.94

合计                                                                49,767,084.37                                2,903,897.27


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                    单位: 元

                           项目                                                        本期发生额

利润总额                                                                                                    141,351,162.27

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                 36,573,118.93

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                 8,516,831.48

权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                                               5,912,462.32



                                                                                                                          104
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所得税费用                                                                                 49,767,084.37

其他说明:无


72、其他综合收益

详见附注六、38。


73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                               单位: 元

                 项目                    本期发生额                           上期发生额

收到的期货保证金                                      47,000,000.00                        80,000,000.00

收到的招标及履约保证金                                25,763,744.00                         3,912,112.30

收到的政府补助                                         2,536,000.00

收到的利息收入                                         2,205,643.51                         2,871,717.07

收到的欠款等其他款项                                   2,781,311.26                          115,430.21

合计                                                  80,286,698.77                        86,899,259.58

收到的其他与经营活动有关的现金说明:无


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                               单位: 元

                 项目                    本期发生额                           上期发生额

招标、履约保证金                                      22,332,455.56                        31,230,012.98

期货保证金                                            90,000,000.00                        20,000,000.00

运输费                                                 3,751,009.20                         9,533,172.87

安全生产费                                             5,330,637.50                         8,370,795.55

排污费                                                 1,275,502.00                         5,710,757.95

土地补偿费                                              465,000.00                          3,359,867.00

通勤费                                                  396,116.91                          2,178,830.00

办公费                                                 1,339,142.07                         1,803,905.11

金融手续费                                               74,826.65                          1,690,076.47

装卸费                                                  835,078.36                          1,418,350.43

物业管理费                                             1,508,857.20                         1,461,897.25

中介机构费                                             1,014,381.49                         1,570,166.00

保险费                                                  427,502.39                          1,113,768.69


                                                                                                     105
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业务招待费                                               146,710.20                            516,004.80

差旅费                                                   363,565.25                            520,817.00

修理费