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个股公告正文

诺德股份:2016年半年度报告

日期:2016-07-26附件下载

                                    2016 年半年度报告



公司代码:600110                       公司简称:诺德股份




                       诺德投资股份有限公司
                         2016 年半年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人王为钢、主管会计工作负责人王丽雯及会计机构负责人(会计主管人员)许   冬

     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?



九、 其他

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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介............................................................................................................................. 4
第三节     会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节     董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 25
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 26
第十节     财务报告........................................................................................................................... 27
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 136




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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
诺德股份、本公司、公司                   指              诺德投资股份有限公司
报告期                                   指              2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
                                                         月 30 日
长春中科                                 指              中科英华长春高技术有限公司
西藏中科                                 指              西藏中科英华科技有限公司
深圳德胜                                 指              深圳市德胜投资有限公司(原
                                                         深圳市中科英华科技发展有限
                                                         公司)
青海电子                                 指              青海电子材料产业发展有限公
                                                         司
青海诺德                                 指              青海诺德新材料有限公司
联合铜箔                                 指              联合铜箔(惠州)有限公司
联合铜箔电子材料                         指              惠州联合铜箔电子材料有限公
                                                         司
郑州电缆                                 指              郑州电缆有限公司
江苏联鑫                                 指              江苏联鑫电子工业有限公司
湖州上辐                                 指              湖州上辐电线电缆高技术有限
                                                         公司
吉林京源                                 指              吉林京源石油开发有限责任公
                                                         司
松原金海                                 指              松原市金海实业有限公司
世新泰德                                 指              北京世新泰德投资顾问有限公
                                                         司
诺德租赁                                 指              深圳诺德融资租赁有限公司
百嘉达                                   指              深圳市百嘉达供应链管理有限
                                                         公司
中融人寿                                 指              中融人寿保险股份有限公司
中国证监会                               指              中国证券监督管理委员会
上交所                                   指              上海证券交易所




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                                第二节       公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                         诺德投资股份有限公司
公司的中文简称                         诺德股份
公司的外文名称                         NUODE INVESTMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写                     NUODE
公司的法定代表人                       王为钢


二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                     证券事务代表
姓名                        王寒朵                          关月
联系地址                    吉林省长春市高新北区航空街      吉林省长春市高新北区航空街
                            1666号                          1666号
电话                        0431-85161088                   0431-85161088
传真                        0431-85161071                   0431-85161071
电子信箱                    ir@kinwa.com.cn                 ir@kinwa.com.cn


三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           吉林省长春市高新北区航空街1666号
公司注册地址的邮政编码                 130102
公司办公地址                           深圳市南山区深南大道9672号大冲商务中心D座21层
公司办公地址的邮政编码                 518000
公司网址                               www.kinwa.com.cn
电子信箱                               ir@kinwa.com.cn
报告期内变更情况查询索引               无


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的   上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)
网址
公司半年度报告备置地点                 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引               无


五、 公司股票简况
      股票种类     股票上市交易所   股票简称               股票代码        变更前股票简称
A股              上海证券交易所 诺德股份               600110            长春热缩、中科英
                                                                         华


六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期                           2016年2月4日
注册登记地点                           长春市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号                 统一社会信用代码91220101124012433E
税务登记号码                           91220101124012433E
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组织机构代码                              91220101124012433E
报告期内注册变更情况查询索引              2016年2月5日公司公告临2016-016


七、 其他有关资料




                       第三节      会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                         上年同期                本报告期
                           本报告期
   主要会计数据                                  调整后            调整前        比上年同
                         (1-6月)
                                                                               期增减(%)
营业收入                867,476,357.53        879,885,677.15   879,885,677.15        -1.41
归属于上市公司股东       19,781,462.43         35,706,150.82     35,706,150.82     -44.60
的净利润
归属于上市公司股东       15,578,502.62         33,166,234.44          33,166,234.44      -53.03
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金      -395,867,353.93       224,205,093.88         224,205,093.88     -276.56
流量净额
                                                            上年度末                  本报告期
                                                                                      末比上年
                         本报告期末
                                                  调整后                 调整前       度末增减
                                                                                        (%)
归属于上市公司股东     1,854,089,116.42    1,869,847,566.68      1,869,847,566.68         -0.84
的净资产
总资产                 5,636,664,792.44    6,174,982,740.50      5,724,413,823.07         -8.72



(二)    主要财务指标

                                本报告期                  上年同期        本报告期比上年同期
       主要财务指标
                                (1-6月)             调整后   调整前          增减(%)
基本每股收益(元/股)                 0.0172          0.0310   0.0310                 -44.52
稀释每股收益(元/股)                 0.0172          0.0310   0.0310                 -44.52
扣除非经常性损益后的基本               0.0135          0.0288   0.0288                -53.125
每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)              1.0530          2.0052   2.0052    减少0.9522个百分点
扣除非经常性损益后的加权               0.8293          1.8625   1.8625      减少1.0332 个百分
平均净资产收益率(%)                                                                      点



公司主要会计数据和财务指标的说明


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二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用



三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  非经常性损益项目                          金额         附注(如适用)
非流动资产处置损益                                         -175,290.32
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切          5,329,017.27
相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等               -4,557,066.31
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期          2,090,073.89
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                    2,488,079.94
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       255,567.11
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其他符合非经常性损益定义的损益项目



少数股东权益影响额                                         -741,294.82
所得税影响额                                               -486,126.95
合计                                                      4,202,959.81


四、 其他



                               第四节       董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

     截至 2016 年 06 月 30 日,公司总资产为 563,666.48 万元,较上年度末减少 8.72%;归属于

母公司所有者权益 185,408.91 万元,较上年度末减少 0.84%;报告期内,归属于母公司所有者的

净利润 1,978.15 万元,较上年同期减少 44.60%。

     报告期内,公司结合国家产业政策,坚定了“做强做大锂电铜箔产业,增强与产业密切结合

的金融服务业”的发展方向,坚持狠抓生产经营,调整经营结构,改变经营策略,积极开拓市场。

     作为新能源锂电池重要的材料,锂电铜箔行业发展迅速,前景良好。公司目前生产的铜箔 80%

是用于锂电铜箔。公司在广东省惠州市、青海省西宁市全资拥有两个铜箔生产基地,目前合计产

能为 27100 吨/年,在动力锂电池用电解铜箔方面占有三分之一的市场份额,是国内主要锂电池厂

商的供应商龙头。

     报告期内,公司铜箔产品毛利率较上年同期提高了 10.33 个百分点,全资子公司青海电子实

现净利润 3,248.35 万元、惠州电子实现净利润 1,294.43 万元。针对蓬勃发展的新能源汽车发展

现状与趋势,公司对锂电铜箔产业规划进行了重新调整,已经开始实施新能源、新材料产业链扩

张计划。公司将继续加大投入,扩大锂电铜箔产能。

     报告期内,公司积极改善资产负债结构,财务费用较上年同期大幅减少,公司财务状况明显

改善,公司金融产业通过控股诺德租赁获得了快速发展,诺德租赁当期实现净利润 3,022.94 万元,

实现了既定的经营目标。


(一) 主营业务分析
1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                    本期数           上年同期数       变动比例(%)
                                          7 / 136
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营业收入                          867,476,357.53         879,885,677.15        -1.41
营业成本                          661,686,242.12         778,306,778.77       -14.98
销售费用                             25,549,729.31        25,943,564.61        -1.52
管理费用                             91,099,040.80        92,077,438.69        -1.06
财务费用                             73,797,027.30       170,439,269.99       -56.70
经营活动产生的现金流量净额       -395,867,353.93         224,205,093.88      -276.56
投资活动产生的现金流量净额        926,564,874.86          -5,194,765.39    17,936.51
筹资活动产生的现金流量净额       -421,244,796.15         -234,577,932.01      -79.58
研发支出                             24,869,388.59        40,873,522.92       -39.16


营业收入变动原因说明:主要原因系公司关停控股子公司郑州电缆生产线,导致电线电缆产品收入

减少,同时受国际油价影响,公司石油产品销售收入减少以及公司铜箔产品结构调整收入增加等

所致。

营业成本变动原因说明:主要原因系公司关停控股子公司郑州电缆生产线,导致电线电缆产品成本

下降以及主要原材料铜采购均价下降影响公司铜箔产品成本减少等所致。

销售费用变动原因说明:主要系公司本期差旅费、招待费减少等所致。

管理费用变动原因说明:主要系公司本期郑州电缆人员分流停工损失减少及无形资产摊销减少和

研发费用增加等所致。

财务费用变动原因说明:主要系公司营运资金减少导致融资费用大幅减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期融资租赁业务经营性支出大幅增加

以及公司支付采购预付款增加等所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期收回上年转让股权款及本期处置子

公司等股权收回投资等增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期取得借款减少及按期归还金融机构

融资等所致。

研发支出变动原因说明:主要系公司本期电线电缆附件项目研发投入减少及标准铜箔项目研发投

入减少等所致。
       变动原因说明:


2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明





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           (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

                2015 年 10 月 15 日,公司召开第八届董事会第八次会议,审议通过了《关于公司重大资产出

           售方案的议案》及其相关议案,同意公司及子公司西藏中科向贵阳金控通过协议方式转让联合铜

           箔(惠州)有限公司(以下简称“联合铜箔”)进行资产剥离后的 100%股权。2015 年 10 月 30

           日,公司召开第八届董事会第十次会议,审议通过了《关于<中科英华高技术股份有限公司重大资

           产出售报告书(草案)>的议案》。2015 年 11 月 16 日,公司召开 2015 年第七次临时股东大会,

           审议通过了上述重大资产出售事项。

                本次重大资产出售的实施进展情况说明如下:

                2015 年 11 月 24 日,广东省博罗县工商行政管理局完成联合铜箔工商登记信息变更,2015

           年 11 月 26 日,联合铜箔领取了新的营业执照。

                截止目前,尚有 2 宗土地合并及过户材料已提交相关国土部门,目前仍然在县国土局审核中。

           公司将尽快完成尚未完成的剥离工作,并将持续关注该事项的进展,并及时履行信息披露义务。


           (3) 经营计划进展说明

                2016 年,公司将坚持“调结构、谋创新”的发展思路,按照优化产业经营结构、聚焦主业发

           展;优化资产负债结构、提升经营效益的要求,将着力提升铜箔产能,扩大市场,做大锂电铜箔

           市场规模,利用好资本市场,适时开展项目并购,狠抓铜箔重大改扩建项目建设,培育新经济增

           长点,实施精细化管理,大力降本增效,开源节流。

           (4) 其他




           (二) 行业、产品或地区经营情况分析
           1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                            主营业务分行业情况
                                                                    营业收   营业成
                                                        毛利率      入比上   本比上
       分行业          营业收入         营业成本                                      毛利率比上年增减(%)
                                                        (%)       年增减   年增减
                                                                    (%)    (%)
电线电缆              77,825,912.53    67,661,824.28       13.06    -48.61   -48.24     减少 0.63 个百分点
石油化工               3,906,560.71    12,722,006.22    -225.66     -57.04   -22.44   减少 145.29 个百分点
电子信息材料        727,921,829.84    568,060,247.73       21.96      4.57    -7.00     增加 9.71 个百分点
贸易                    610,722.59       351,389.64        42.46    -57.74   -72.44    增加 30.68 个百分点
融资租赁              50,933,201.45     8,081,381.38       84.13
合计                861,198,227.12    656,876,849.25       23.73      0.36   -13.48    增加 12.21 个百分点
                                                       9 / 136
                                                 2016 年半年度报告



                                            主营业务分产品情况
                                                                     营业收   营业成
                                                         毛利率      入比上   本比上
       分产品          营业收入         营业成本                                        毛利率比上年增减(%)
                                                         (%)       年增减   年增减
                                                                     (%)    (%)
电线电缆及附件       77,825,912.53     67,661,824.28       13.06     -48.61    -48.24     减少 0.63 个百分点
铜箔产品            684,985,782.47    536,235,265.59       21.72       5.09     -7.16    增加 10.33 个百分点
贸易产品                610,722.59       351,389.64        42.46     -57.74    -72.44    增加 30.68 个百分点
石油产品              3,906,560.71     12,722,006.22    -225.66      -57.04    -22.44   减少 145.29 个百分点
电池材料             42,936,047.37     31,824,982.14       25.88      -3.10     -4.34     增加 0.96 个百分点
融资租赁             50,933,201.45      8,081,381.38       84.13
合计                861,198,227.12    656,876,849.25       23.73       0.36    -13.48    增加 12.21 个百分点

           主营业务分行业和分产品情况的说明



           2、 主营业务分地区情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                       地区                         营业收入                  营业收入比上年增减(%)
           国内                                           795,175,369.13                          -1.03
           国外                                            66,022,857.99                          20.90
           合计                                           861,198,227.12                           0.36


           主营业务分地区情况的说明



           (三) 核心竞争力分析

                公司进入铜箔加工领域多年,经过十多年的技术、资源、人才和市场积累,公司所属锂电铜

           箔系列产品具备较为明显的技术与成本优势。很多指标成为锂电池材料领域的质量标准。公司通

           过一年多的产品升级改造,目前生产的铜箔 80%是用于锂电铜箔。公司拥有锂电铜箔行业优秀的

           管理和技术人才,严格的质量管理体系和成熟的市场营销机制,目前市场占有率近 30%,处于行

           业领先地位。


           (四) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析

                截止 2016 年 6 月 30 日,公司对外投资总额为 6710.75 万元,较期初减少 1515.63 万元,系报

           告期按权益法确认投资收益,详见附注七、17。



                                                       10 / 136
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   (1) 证券投资情况
   □适用 √不适用


   (2) 持有其他上市公司股权情况
   □适用 √不适用



   (3) 持有金融企业股权情况
   √适用 □不适用
                         期初       期末
                                                                                   报告期所
所持对    最初投资金     持股       持股       期末账面价值        报告期损益                 会计核   股份来
                                                                                   有者权益
象名称    额(元)       比例       比例         (元)              (元)                   算科目     源
                                                                                   变动(元)
                         (%)      (%)
天富期   50,050,500.00         25         25    44,745,868.02      -1,058,901.98             长期股    股权转
货有限                                                                                       权投资    让、增
公司                                                                                                   资
合计     50,050,500.00     /          /         44,745,868.02      -1,058,901.98                /        /


   持有金融企业股权情况的说明




                                                    11 / 136
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用


(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用




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       3、 募集资金使用情况
       (1) 募集资金总体使用情况
       □适用 √不适用
       (2) 募集资金承诺项目情况
       □适用 √不适用
       (3) 募集资金变更项目情况
       □适用 √不适用


       (4) 其他



       4、 主要子公司、参股公司分析


                                                            注册资本                               营业收入     净利润
                     公司    企业类                                       总资产(人    净资产(人
序号     公司名称                         经营范围         (人民币万                               (人民币     (人民币
                     类型      型                                         民币万元)    民币万元)
                                                                 元)                                万元)       万元)
                                      各种电解铜箔产品
        青海电子材   全 资
                             有限责   的开发研制、生产
 1      料产业发展   子 公                                 90,000.00      255,066.25   95,405.91   49,886.12    3,248.35
                             任公司   销售;电解铜箔专
        有限公司     司
                                      用设备的开发
                                      电线电缆及附件、
                     控 股            电线电缆母料、电
        郑州电缆有           有限责
 2                   子 公            工专用设备及备件
        限公司               任公司                        30,000.00       49,492.17    3,331.48     647.98    -1,763.65
                     司               品、电线电缆工艺
                                      装备的制造、销售
        北京世新泰   全 资
                             有限责   投资咨询、石油开
 3      德投资顾问   子 公
                             任公司   采和销售             8,000.00        5,484.64     3,733.06     244.59     -940.64
        有限公司     司
        中科英华     全 资            销售热缩材料、铜
                             有限责
 4      (香港)商   子 公            箔及附件及其领域       1 万港币
                             任公司                                        49,118.40   30,067.37   12,987.03     160.09
        贸有限公司   司               的四技服务
        中科英华长   全 资            高分子材料、冷缩、
                             有限责
 5      春高技术有   子 公            热缩产品、高压电
                             任公司                        10,000.00       13,682.52    1,323.62   1,907.85      247.25
        限公司       司               缆附件
        江苏联鑫电   全 资
                             有限责   生产、加工电子专       2,590 万
 6      子工业有限   子 公
                             任公司   用材料(铜面基板)           美元    26,381.87    9,532.56   12,987.03     292.62
        公司         司
        吉林京源石
                     联营    有限责
 7      油开发有限                    石油、天然气开采      1,000.00
                     企业    任公司                                        8,282.34     1,859.01   1,426.01    -1,779.10
        责任公司


                                                      13 / 136
                                                2016 年半年度报告


                   全资
      深圳德胜投            有限责   创业投资、投资管
8                  子公                                          500.00
      资有限公司            任公司   理、投资咨询                         61,853.00   -4,889.80   11,374.34   7,373.71
                   司
      西藏中科英   全资
                            有限责   投资管理、投资咨
9     华科技有限   子公                                          500.00
                            任公司   询                                   6,041.47       929.47           -   2,898.37
      公司         司
      惠州联合铜   全资              电解铜箔、成套电
                            有限责
10    箔电子材料   子公              解铜箔设备生产、       8,636.30
                            任公司                                        29,439.47    5,234.60   25,821.60   1,294.43
      有限公司     司                销售
                                     商品期货经纪、金
      天富期货有   联营     有限责
11                                   融期货经纪;期货
      限公司       企业     任公司                         15,000.00      23,526.35   11,382.45     675.73     -428.71
                                     投资咨询
      深圳市壹佰
                   联营     有限责   金融中介服务、投
12    金融服务有
                   企业     任公司   资管理、投资咨询      5,000.00       65,505.17    2,709.26   1,172.78    -1,300.47
      限公司
                                     融资租赁业务和租
                                     赁业务;向国内外
      深圳诺德融   控股
                            有限责   购买租赁资产;租
13    资租赁有限   子公
                            任公司   赁财产的残值处理      59,622.00      89,698.72   73,257.11   5,093.32    3,022.94
      公司         司
                                     及维修;租赁交易
                                     咨询
                                     为企业提供全方位
                                     供应链管理及相关
      深圳市百嘉   全资
                            有限责   配套服务;国内商
14    达供应链管   子公
                            任公司   业(不含限制项        1,000.00       55,353.45      851.32   18,477.30    -148.68
      理有限公司   司
                                     目);进出口业务;
                                     企业管理咨询
                                     各种电解铜箔产品
      青海诺德新   控股
                            有限责   的开发研制、生产
15    材料有限公   子公
                            任公司   销售;电解铜箔专      74,000.00      28,983.07   24,000.00           -          -
      司           司
                                     用设备的开发


     5、 非募集资金项目情况
     √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                  项目收益
     项目名称           项目金额     项目进度       本报告期投入金额        累计实际投入金额
                                                                                                    情况
     年产 4 万吨   237,458 万元                         38,663,104.44          38,663,104.44
     电解铜箔
     项目
     合计                                   /           38,663,104.44           38,663,104.44         /
     非募集资金项目情况说明


                                                      14 / 136
                                      2016 年半年度报告



     经公司第八届董事会第十四次会议审议通过,公司在青海省西宁经济技术开发区设立青海诺

德新材料有限公司,该公司作为项目法人承建本公司年产 4 万吨电解铜箔项目,根据项目可行性

研究报告,项目总投资 237,458 万元,分 4 期建设,工程已经于 2016 年 6 月 16 日正式开工。


二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

     经公司 2015 年年度股东大会审议通过, 2015 年 12 月末公司累计可供分配的利润余额为

-5,815 万元。公司 2015 年年度不进行利润分配。2015 年度无资本公积金转增股本方案。


(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                    否
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)
每 10 股转增数(股)
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                             无


三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用
     公司上年年初至三季度期末因受间接参股的中融人寿保险股份有限公司巨亏影响,导致上年

年初至三季度期末累计净利润为亏损 5.42 亿元,上年末公司间接处置了持有的中融人寿保险股份

有限公司 20%股权,预测年初至下一报告期期末累计净利润与上年同期相比发生大幅变动。


(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用


(三) 其他披露事项




                                  第五节       重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

                                           15 / 136
                                   2016 年半年度报告



(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                事项概述及类型                                查询索引
被湖北省襄阳市襄城区人民检察院以单位行贿     临 2016-034 号公告
提起公诉
公司作为申请人,申请北京仲裁委员会仲裁解除 临 2016-020 号公告
公司收购德昌厚地稀土矿业有限公司股权转让
的相关协议,并要求交易对方退还已支付的股权
转让款。
自然人张子燕以债权人代位权纠纷为由,要求公 临 2016-021 号公告
司代成都市广地绿色工程开发有限责任公司偿
还借款 5214.53 万元。
国源中鑫矿业投资发展有限公司以债权人代位   临 2016-023 号公告
权纠纷为由,要求公司代成都市广地绿色工程开
发有限责任公司偿还借款 5475.84 万元
公司起诉德昌厚地稀土矿业有限公司,要求解除 临 2016-031 号公告
《购销合同》,并退还已经预付的购货款人民币
68,344,661.97 元。


(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项



(四) 其他说明



二、破产重整相关事项

□适用 √不适用




                                        16 / 136
                                      2016 年半年度报告



三、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用
(一)    公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                事项概述及类型                                         查询索引
子公司出售全资子公司上海中科英华科技发展有限公司          临 2016-027
公司出售郑州电缆有限公司 75%的股权                        临 2016-028、临 2016-050

(二)    临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
       2015 年 6 月,公司第七届董事会第四十四次会议审议通过了《关于公司全资子公司上海中科
英华科技发展有限公司与德昌厚地稀土矿业有限公司签署<购销合同>暨关联交易的议案》,本公
司之子公司上海中科与德昌厚地签订稀土采购合同,合同金额 1 亿元。上海中科及本公司陆续向
德昌厚地支付了采购款,但德昌厚地未实际交付货物。2016 年 3 月,本公司向四川省凉山彝族自
治州中级人民法院提起诉讼,要求德昌厚地返还预付款 68,344,661.97 元及相应利息。


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
       公司第八届董事会第十二次会议、第九次临时股东大会审议通过了《关于增资深圳诺德融资
租赁有限公司暨关联交易的议案》(详见公司公告“临 2015-111 号、122 号”) 。2015 年度尚
未实际出资,2016 年 1-2 月增资人民币 5 亿元,已于 2016 年 1 月 8 日完成工商变更登记。


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用



(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                             向关联方提供资
                                                             关联方向上市公司提供资金
                                                    金
     关联方             关联关系
                                             期初 发生 期末 期初                  期末
                                                                       发生额
                                             余额 额 余额 余额                    余额
深圳市邦民 控股股东                              0     0   0     0 248,000,000.00     0
创业投资有限
公司
                    合计                                         0 248,000,000.00    0
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的                                           0
发生额(元)
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元)                                         0
关联债权债务形成原因                        不适用
关联债权债务清偿情况                        不适用
与关联债权债务有关的承诺                    不适用
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 不适用


(五) 其他



六、重大合同及其履行情况

1    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2    担保情况
√适用 □不适用
                                                                   单位: 元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
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        担保               担保
        方与               发生                     担保是                          关
                                                                     是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                        联
                                                                     在反担 关联方
  方    公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                        保     担保
        的关               签署                       毕                            系
         系                日)
诺德 公司 湖州      5,000       2015年 2016年 连带 否      否       0否      是     其
投资 本部 创亚      ,000.       11月2 11月1 责任                                    他
股份         动力       00      日      日    担保                                  关
有限         电池                                                                   联
公司         材料                                                                   人
             有限
             公司
诺德 公司 湖州      5,000       2016年 2017年 连带 否      否       0否      是     其
投资 本部 创亚      ,000.       2月4日 2月2日 责任                                  他
股份         动力       00                    担保                                  关
有限         电池                                                                   联
公司         材料                                                                   人
             有限
             公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司                                     5,000,000.00
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子                                     10,000,000.00
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                          -83,897,546.49
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                         1,242,345,125.94
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                           1,252,345,125.94

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        67.55
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的                                                   0
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                        50,000,000.00
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                        124,204,522.88
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                               124,204,522.88
未到期担保可能承担连带清偿责任说明       无
担保情况说明                             报告期内公司为原全资子公司湖州创亚动力电池材料有
                                         限公司提供担保,该公司于报告期内进行剥离,担保到期
                                         后不再续保,该公司新的股东为其上述未到期担保向公司
                                         提供了反担保。

3    其他重大合同或交易




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 七、承诺事项履行情况

 √适用 □不适用
 (一)    上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
         诺事项
                                                                                      如未能
                                                                                      及时履   如未能
                                                                        是否   是否
                                                             承诺时                   行应说   及时履
               承诺类                                                   有履   及时
 承诺背景                承诺方          承诺内容            间及期                   明未完   行应说
                 型                                                     行期   严格
                                                               限                     成履行   明下一
                                                                        限     履行
                                                                                      的具体   步计划
                                                                                        原因
其他承诺       盈利预    诚志(香   公司增资的诺德融资租     2016 年    是     是     无       无
               测及补    港)电子   赁公司 2016、2017 年实   1月1日
                         有限公     现净利润将不低于         -2017
               偿
                         司及关     6500 万元、8000 万元,   年 12 月
                         联股东     如未实现上述承诺净利     31 日
                                    润,诚志电子及其关联
                                    股东将依据上述利润承
                                    诺,向上市公司以现金
                                    形式补足
               其他      深圳市     1、6 个月内不减持所持    2015 年    是     是     无       无
                         邦民创     有的股票。2、在未来      7 月 10
                         业投资     12 个月内通过合法合      日-2016
                         有限公     规的形式择机增持股       年7月
                         司         份,在增持完成后六个     10 日
                                    月内及法律法规规定的
                                    期限内,不减持股份。



 八、聘任、解聘会计师事务所情况

 □适用 √不适用



 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
        处罚及整改情况

 □适用 √不适用

 十、可转换公司债券情况

 □适用 √不适用

 十一、公司治理情况
     公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
 则》等法律法规和规章制度以及《公司章程》的要求,不断完善法人治理结构,确保股东大会、
 董事会、监事会的规范运作。报告期内,公司就资产交易、市场投融资、担保事项等重大及特定
 事项,合法合规地履行了总裁办公会、董事会专门委员会、董事会、监事会、股东大会审议程序,
 履行了相应的信息披露义务。


                                                  20 / 136
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    报告期内,公司严格执行《内幕信息及知情人管理制度》、《董监高持股变动》相关规定,
及时按照有关制度及登记报备程序,编制内部信息知情人及外部信息使用人信息并向监管机构进
行报备。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 其他
    1、 变更公司名称、公司经营范围、证券简称、
    公司分别于 2016 年 1 月 5 日、2016 年 1 月 22 日召开第八届董事会第十四次会议、2016 年第
一次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司名称、证券简称的议案》、《关于变更公司经营
范围的议案》。具体内容详见公司于 2016 年 1 月 7 日和 2016 年 1 月 23 日披露的相关公告。
    2016 年 2 月 5 日,公司披露了《关于公司完成工商变更登记手续的公告》,经长春市工商行
政管理局核准,公司已完成工商行政管理部门完成了公司名称的变更手续,并领取了新的营业执
照,公司名称变更为“诺德投资股份有限公司”;经营范围变为:“以自有资金对高新技术产业
项目及其他相关项目进行投资;新材料、新能源产品的研发、生产与销售;铜箔及铜箔工业设备
及锂离子电池材料生产、销售(易燃易爆及有毒化学危险品除外)(依法须经批准的项目,经相
关部门批准后方可开展经营活动)”
    经向上海证券交易所申请,自 2016 年 2 月 22 日起,公司证券简称由“中科英华”变更为
“诺德股份”,证券代码“600110”不变。
    2、重大资产出售事项进展
    详见上文“第四节管理层讨论与分析之二报告期内主要经营情况之(六)重大资产和股权出
售”截至报告披露日,公司已收到贵阳金控所支付的全部股权转让款 20 亿元,并且已完成房产证
所有权人变更。土地评估工作已完成,但尚未完成土地的过户手续,目前正在推进中。公司将尽
快完成尚未完成的剥离工作,并将持续关注该事项的进展,并及时履行信息披露义务。
    3、终止收购德昌厚地稀土矿业有限公司事项
    2016 年 1 月 22 日召开的第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止收购德昌厚地稀
土矿业有限公司的议案》,同意终止收购德昌厚地稀土矿业有限公司股权并依据目前所签署的协
议条款尽快寻求法律途径以最大限度维护公司及股东的权益。(详见公司公告临 2016-008)
    公司已作为申请人提起仲裁申请,请求解除公司与成都市广地绿色工程开发有限责任公司签
署的收购德昌厚地稀土矿业有限公司股权的有关协议,并退还公司已支付的款项,及资金占用费
等。北京仲裁委员会 2016 年 2 月 4 日受理此案。(详见公司公告临 2016-020)

                                          21 / 136
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    4、控股股东及一致行动人股权变动
    2016 年 3 月 29 日,华宝信托之“时节好雨”资本市场 5 号集合资金信托计划,通过上海证
券交易所大宗交易平台,向邦民创投卖出诺德股份 3398 万股股份,占总股本的 2.95%;邦民创投
同日,通过上海证券交易所大宗交易平台,向华宝信托之“时节好雨”资本市场 5 号集合资金信
托计划,买入诺德股份 3398 万股股份,占总股本的 2.95%。本次权益变动后,邦民创投共持有诺
德股份 5800.02 万股股份,占诺德股份总股本的 5.04%,仍为第一大股东及控股股东。华宝信托
之“时节好雨”资本市场 5 号集合资金信托计划不再持有诺德股份之股份。详见公司公告临
2016-038。
    5、股东股份质押
    公司于 2016 年 4 月 1 日收到公司控股股东深圳市邦民创业投资有限公司(下称:邦民创投)
的函件通知:邦民创投已将持有的本公司无限售流通股股权 3398 万股(占公司总股本数的 2.95%)
质押给东证融汇证券资产管理有限公司。质押期间为:2016 年 3 月 30 日至 2018 年 3 月 28 日。
详见公司公告临 2016-039。
    6、重大资产重组事项
    因公司控股股东深圳市邦民创业投资有限公司正在筹划向独立第三方进行资产购入事项,目
前有关事项仍在筹划、商谈之中,鉴于该事项尚存在重大不确定性,为保证公平信息披露,维护
投资者利益,避免造成公司股价异常波动,公司股票已于 2016 年 7 月 4 日上午开市起停牌。
    经与有关各方论证和协商,上述事项将对本公司构成重大资产重组。为保证公平信息披露,
维护投资者利益,避免造成公司股价异常波动,公司申请,本公司股票自 2016 年 7 月 4 日起预计
停牌不超过一个月。本公司将按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定,组织相
关中介机构开展审计、评估、法律及财务顾问等各项工作。停牌期间公司将根据重大资产重组的
进展情况,及时履行信息披露义务。待相关工作完成后召开董事会审议重大资产重组预案,及时
公告并复牌。详见公司公告临 2016-054、2016-055、2016-057。
    7、对外投资事项
      (1)新设子公司
    鉴于新能源电池材料及锂电铜箔行业的快速发展和巨大的市场需求,根据公司战略发展需要,
公司就铜箔主业发展及产能扩大进行规划,经公司第八届董事会第十四次会议、2016 年第一次临
时股东大会审议通过,公司拟设立全资子公司青海诺德新材料有限公司,注册资本为 6 亿元。2016
年 3 月 30 日,该子公司已获得国开发展银行基金有限公司专项基金的首期 1.4 亿元的资本金投资,
用于建设公司 40000 吨锂电铜箔项目,相关增资手续已办理完成。(详见公司公告临 2016-003)
       (2)增资扩股事项
    公司第八届董事会第十二次会议、第九次临时股东大会审议通过了《关于增资深圳诺德融资
租赁有限公司暨关联交易的议案》(详见公司公告“临 2015-111 号、122 号”) 。上述增资事
项相关工商变更登记手续已于本报告期内完成。
                                          22 / 136
                                        2016 年半年度报告


       8、重大出售资产事项
       (1)子公司出售上海中科英华科技发展有限公司
       详见公司临时公告临 2016-027。
       (2)出售郑州电缆有限公司
       详见公司临时公告临 2016-028、临 2016-050




                             第六节      股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明


3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)


4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容


(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 股东情况

(一)    股东总数:
截止报告期末股东总数(户)                                                                      115705
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                       -

(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                              单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                               持有有       质押或冻结情况
       股东名称       报告期内增      期末持股数    比例       限售条               数量      股东性
                                                                          股份
       (全称)           减              量        (%)        件股份                           质
                                                                          状态
                                                                 数量
深圳市邦民创业投      +33,980,000     58,000,200        5.04          0          58,000,000   境内非
资有限公司                                                                质押                国有法
                                                                                              人


                                             23 / 136
                                     2016 年半年度报告


西部矿业集团有限               0   39,000,000        3.39      0                       国有法
                                                                     无
公司                                                                                   人
中国科学院长春应               0   16,393,332        1.43      0                       国有法
                                                                     无
用化学科技总公司                                                                       人
中国邮政储蓄银行   +10,914,395     10,914,395        0.95      0                       其他
股份有限公司-农
                                                                     无
银汇理消费主题混
合型证券投资基金
中国建设银行股份   +10,807,500     10,807,500        0.94      0                       其他
有限公司-农银汇
                                                                     无
理中小盘混合型证
券投资基金
厦门国贸资产管理   +10,500,003     10,500,003        0.91      0                       其他
有限公司-正润八                                                     无
号资产管理计划
交通银行股份有限     +9,617,460     9,617,460        0.84      0                       其他
公司-农银汇理行
                                                                     无
业成长混合型证券
投资基金
重庆国际信托股份               0    9,067,613        0.79      0                       其他
有限公司-渝信创
                                                                     无
新优势拾叁号集合
资金信托
广发证券股份有限     +8,145,400     8,145,400        0.71      0                       其他
公司-大成睿景灵
                                                                     无
活配置混合型证券
投资基金
蒙包商汇投资管理               0    8,052,500         0.7      0                       境内非
有限公司                                                            质押               国有法
                                                                                       人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                   持有无限售条件流通股的数               股份种类及数量
          股东名称
                                               量                     种类            数量
深圳市邦民创业投资有限公司                         58,000,200       人民币普通      58,000,200
                                                                        股
西部矿业集团有限公司                                   39,000,000   人民币普通      39,000,000
                                                                        股
中国科学院长春应用化学科技总                           16,393,332   人民币普通      16,393,332
公司                                                                    股
中国邮政储蓄银行股份有限公司                           10,914,395                   10,914,395
                                                                    人民币普通
-农银汇理消费主题混合型证券
                                                                        股
投资基金
中国建设银行股份有限公司-农                           10,807,500                  10,807,500
                                                                    人民币普通
银汇理中小盘混合型证券投资基
                                                                        股

厦门国贸资产管理有限公司-正                           10,500,003   人民币普通     10,500,003
润八号资产管理计划                                                      股
交通银行股份有限公司-农银汇                            9,617,460   人民币普通      9,617,460
理行业成长混合型证券投资基金                                            股

                                          24 / 136
                                       2016 年半年度报告


重庆国际信托股份有限公司-渝                           9,067,613   人民币普通    9,067,613
信创新优势拾叁号集合资金信托                                           股
广发证券股份有限公司-大成睿                           8,145,400   人民币普通    8,145,400
景灵活配置混合型证券投资基金                                           股
蒙包商汇投资管理有限公司                               8,052,500   人民币普通    8,052,500
                                                                       股
上述股东关联关系或一致行动的      无
说明
表决权恢复的优先股股东及持股      无
数量的说明




(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用
                            第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用



                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
       姓名                 担任的职务                 变动情形            变动原因
王丽雯                财务总监                  聘任                 工作需要
陈郁弼                常务副总经理              聘任                 工作需要
陈思成                副总经理                  聘任                 工作需要
许冬                  财务总监                  离任                 工作需要
张贵斌                副总经理                  离任                 工作需要
姚恩东                副总经理                  离任                 工作需要
蒋卫东                副总经理                  离任                 工作需要

三、其他说明




                                            25 / 136
                           2016 年半年度报告




                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                     2016 年半年度报告




                                 第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2016 年 6 月 30 日
编制单位: 诺德投资股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                  附注              期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                        七1                680,760,232.31        746,361,311.92
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                        七4                 59,932,801.19         98,452,307.99
  应收账款                        七5                461,889,226.20        531,313,455.44
  预付款项                        七6                363,522,329.88        159,088,407.10
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                        七7                  3,832,834.08          3,873,455.95
  应收股利                        七8                 19,121,659.79
  其他应收款                      七9                 22,350,609.03      1,053,634,661.69
  买入返售金融资产
  存货                            七 10              280,802,931.57        243,553,099.92
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产          七 12           401,833,928.33           229,352,718.30
  其他流动资产                    七 13           225,098,946.89           102,285,614.69
    流动资产合计                                2,519,145,499.27         3,167,915,033.00
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                七 14                6,700,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                      七 16              362,609,024.46        173,362,216.52
  长期股权投资                    七 17               67,107,483.35         82,263,785.31
  投资性房地产
  固定资产                        七 19         2,115,013,800.70         2,182,528,088.65
  在建工程                        七 20           144,553,449.81           129,350,485.38
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产                        七 24               49,546,187.56         57,190,416.40
                                          27 / 136
                                    2016 年半年度报告



  无形资产                       七 25              311,738,602.03    322,041,709.38
  开发支出                       七 26               34,599,302.08     28,748,126.29
                                 七 27                                  3,522,017.02
  商誉
                                                          -
  长期待摊费用                   七 28             3,440,610.43          5,368,735.45
  递延所得税资产                 七 29            18,076,771.67         16,813,428.00
  其他非流动资产                 七 30             4,134,061.08          5,878,699.10
    非流动资产合计                             3,117,519,293.17      3,007,067,707.50
      资产总计                                 5,636,664,792.44      6,174,982,740.50
流动负债:
  短期借款                       七 31         1,724,310,000.00      2,107,693,500.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                       七 34               17,386,262.25    120,025,902.92
  应付账款                       七 35              303,319,501.08    300,413,910.54
  预收款项                       七 36               41,386,827.92     34,598,807.46
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                   七 37                8,364,499.42     17,875,947.38
  应交税费                       七 38              115,022,378.32    112,764,200.00
  应付利息                       七 39               13,713,795.00     33,000,000.00
  应付股利                       七 40               20,780,000.00     20,780,000.00
  其他应付款                     七 41              186,419,686.68     74,032,018.23
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债         七 43              715,169,800.00    449,559,520.00
  其他流动负债
    流动负债合计                               3,145,872,750.67      3,270,743,806.53
非流动负债:
  长期借款                       七 45              100,293,601.00    156,001,334.00
  应付债券                       七 46                                450,000,000.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                     七 47               56,522,868.00    105,520,804.63
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                     七 49                2,300,000.00        300,000.00
  预计负债                       七 50               15,360,105.00     34,160,105.00
  递延收益                       七 51               60,034,261.65     64,979,593.29
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  234,510,835.65    810,961,836.92
                                         28 / 136
                                    2016 年半年度报告



      负债合计                                  3,380,383,586.32         4,081,705,643.45
所有者权益
  股本                           七 53          1,150,312,097.00         1,150,312,097.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                       七 55               678,168,097.14        711,391,862.11
  减:库存股
  其他综合收益                   七 57               -10,541,297.98         -8,225,150.26
  专项储备
  盈余公积                       七 59                74,516,650.95         74,516,650.95
  一般风险准备
  未分配利润                     七 60            -38,366,430.69           -58,147,893.12
  归属于母公司所有者权益合计                    1,854,089,116.42         1,869,847,566.68
  少数股东权益                                    402,192,089.70           223,429,530.37
    所有者权益合计                              2,256,281,206.12         2,093,277,097.05
      负债和所有者权益总计                      5,636,664,792.44         6,174,982,740.50

法定代表人:王为钢主管会计工作负责人:王丽雯会计机构负责人:许 冬


                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 6 月 30 日
编制单位:诺德投资股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                 附注               期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                                           203,792,346.73        231,244,446.48
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                     770,624.00
  应收账款                       十七 1              157,944,220.67         65,011,593.97
  预付款项                                           401,815,337.23         52,330,749.39
  应收利息                                             2,925,167.41          2,685,155.12
  应收股利
  其他应收款                     十七 2              569,508,045.90        926,038,627.91
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      3,325,648.21             2,304,536.66
    流动资产合计                                1,339,310,766.15         1,280,385,733.53
非流动资产:
  可供出售金融资产                                     6,700,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                       40,000,000.00            40,000,000.00
  长期股权投资                   十七 3         2,080,766,825.05         1,521,612,319.43
  投资性房地产

                                          29 / 136
                                 2016 年半年度报告



  固定资产                                       144,341,521.09    146,912,574.08
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        69,854,821.69     70,863,515.11
  开发支出                                         3,878,537.08      2,645,336.94
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                  18,428,061.79     18,428,061.79
  其他非流动资产
    非流动资产合计                          2,363,969,766.70      1,800,461,807.35
      资产总计                              3,703,280,532.85      3,080,847,540.88
流动负债:
  短期借款                                       260,000,000.00    420,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       400,000,000.00    400,000,000.00
  应付账款                                       168,244,347.49     82,523,458.86
  预收款项                                        93,261,451.97      5,185,704.84
  应付职工薪酬                                       964,369.33        587,523.99
  应交税费                                        42,039,828.14     44,463,752.05
  应付利息                                        13,224,420.00     33,000,000.00
  应付股利
  其他应付款                                     323,316,239.47     49,351,242.54
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         481,200,000.00    119,200,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                            1,782,250,656.40      1,154,311,682.28
非流动负债:
  长期借款                                        15,000,000.00     30,000,000.00
  应付债券                                                         450,000,000.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                          18,800,000.00
  递延收益                                         8,211,700.00      8,211,700.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             23,211,700.00        507,011,700.00
      负债合计                              1,805,462,356.40      1,661,323,382.28
所有者权益:
  股本                                      1,150,312,097.00      1,150,312,097.00
  其他权益工具
                                      30 / 136
                                  2016 年半年度报告



  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                        683,302,169.53            715,136,871.39
  减:库存股

  其他综合收益
                                                           -                         -
  专项储备
  盈余公积                                        72,287,004.18              72,287,004.18
  未分配利润                                      -8,083,094.26            -518,211,813.97
    所有者权益合计                             1,897,818,176.45           1,419,524,158.60
      负债和所有者权益总计                     3,703,280,532.85           3,080,847,540.88

法定代表人:王为钢主管会计工作负责人:王丽雯会计机构负责人:许 冬




                                     合并利润表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注           本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                        867,476,357.53        879,885,677.15
其中:营业收入                         七 61          867,476,357.53        879,885,677.15
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        816,807,452.28      1,064,668,081.46
其中:营业成本                         七 61          661,686,242.12        778,306,778.77
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      营业税金及附加                   七 62            2,105,021.21          1,012,387.11
      销售费用                         七 63           25,549,729.31         25,943,564.61
      管理费用                         七 64           91,099,040.80         92,077,438.69
      财务费用                         七 65           73,797,027.30        170,439,269.99
      资产减值损失                     七 66          -37,429,608.46         -3,111,357.71
  加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)   七 68          -20,935,605.81        217,779,941.40
      其中:对联营企业和合营企业的投                  -15,156,301.96        220,766,574.17
资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     29,733,299.44         32,997,537.09
  加:营业外收入                       七 69           10,220,263.65          3,400,621.45
      其中:非流动资产处置利得                          4,281,405.72             85,366.54

                                       31 / 136
                                   2016 年半年度报告



  减:营业外支出                       七 70               776,303.76             754,538.84
      其中:非流动资产处置损失                             422,030.21             628,631.22
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  39,177,259.33          35,643,619.70
  减:所得税费用                       七 71            13,857,002.54           3,691,452.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      25,320,256.79          31,952,167.12
  归属于母公司所有者的净利润                            19,781,462.43          35,706,150.82
  少数股东损益                                           5,538,794.36          -3,753,983.70
六、其他综合收益的税后净额                              -2,316,147.72          32,370,475.71
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    -2,316,147.72          32,370,475.71
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综                    -2,316,147.72          32,370,475.71
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重                                           32,413,889.67
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                            -2,316,147.72             -43,413.96
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额                                                            -                      -
七、综合收益总额                                        23,004,109.07          64,322,642.83
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      17,465,314.71          68,076,626.53
  归属于少数股东的综合收益总额                           5,538,794.36          -3,753,983.70
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                    0.0172                 0.0310
  (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.0172                 0.0310

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:2,090,073.89 元, 上期被
合并方实现的净利润为:        元。
法定代表人:王为钢主管会计工作负责人:王丽雯会计机构负责人:许 冬


                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                   附注           本期发生额             上期发生额
一、营业收入                          十七 4                 23,760.68        129,527,457.41
  减:营业成本                        十七 4                 23,285.47        128,937,593.75

      营业税金及附加
                                                                -                      -
                                        32 / 136
                                    2016 年半年度报告



      销售费用
                                                                 -                -
      管理费用                                           19,431,706.67    15,092,404.32
      财务费用                                           36,144,378.83    71,451,579.12
      资产减值损失                                      -14,082,611.80    -3,078,170.81
  加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)                                                         -                -
      投资收益(损失以“-”号填列) 十七 5             555,689,207.48      -658,877.85
      其中:对联营企业和合营企业的投                     -6,260,792.52      -658,877.85
资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      514,196,208.99   -83,534,826.82
                                                             27,086.60
  加:营业外收入
                                                                                 -
      其中:非流动资产处置利得                              27,086.60
  减:营业外支出                                            88,774.46        13,223.36
                                                            88,774.46
      其中:非流动资产处置损失
                                                                                  -
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  514,134,521.13   -83,548,050.18
    减:所得税费用                                        4,005,801.42       769,542.70
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      510,128,719.71   -84,317,592.88

五、其他综合收益的税后净额
                                                                -                -
  (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益                                                          -                -
     1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益                                                            -                -
     1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份

     2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        510,128,719.71   -84,317,592.88
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                  0.4435          -0.0733
    (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.4435          -0.0733

法定代表人:王为钢主管会计工作负责人:王丽雯会计机构负责人:许 冬




                                         33 / 136
                                   2016 年半年度报告


                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                    附注           本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         889,110,489.05      880,752,196.91
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      10,875,336.79         10,958,098.53
  收到其他与经营活动有关的现金         七 73          77,373,802.62         32,213,676.54
    经营活动现金流入小计                             977,359,628.46        923,923,971.98
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,112,424,412.05        563,471,183.68
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      71,493,784.43         66,809,133.87
  支付的各项税费                                      41,135,097.17         12,064,549.68
  支付其他与经营活动有关的现金         七 73         148,173,688.74         57,374,010.87
    经营活动现金流出小计                           1,373,226,982.39        699,718,878.10
      经营活动产生的现金流量净额                    -395,867,353.93        224,205,093.88
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   980,000,000.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                     2,070,847.36          592,298.97
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现                     168,269,331.80
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           1,150,340,179.16            592,298.97
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                 223,775,304.30          5,787,064.36
产支付的现金
  投资支付的现金                                                    -
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现                                  -
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                      -
    投资活动现金流出小计                               223,775,304.30        5,787,064.36

                                        34 / 136
                                   2016 年半年度报告



      投资活动产生的现金流量净额                       926,564,874.86         -5,194,765.39
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                   140,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金                                   751,499,944.40      1,729,022,069.31
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             891,499,944.40        1,729,022,069.31
  偿还债务支付的现金                               1,231,950,885.32        1,785,465,310.52
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  80,793,855.23          178,134,690.80
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                           1,312,744,740.55        1,963,600,001.32
      筹资活动产生的现金流量净额                    -421,244,796.15         -234,577,932.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                  -2,126,208.30              990,801.89
五、现金及现金等价物净增加额                         107,326,516.48          -14,576,801.63
  加:期初现金及现金等价物余额                        62,645,405.30           82,255,847.96
六、期末现金及现金等价物余额                         169,971,921.78           67,679,046.33

法定代表人:王为钢主管会计工作负责人:王丽雯会计机构负责人:许 冬


                                  母公司现金流量表
                                    2016 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                   附注            本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                               103,035,646.34
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         664,533,417.21        239,524,681.31
    经营活动现金流入小计                               664,533,417.21        342,560,327.65
  购买商品、接受劳务支付的现金                             372,315.00         14,109,833.50
  支付给职工以及为职工支付的现金                         4,749,937.06          1,687,176.36
  支付的各项税费                                         9,211,249.57            967,675.02
  支付其他与经营活动有关的现金                         497,870,690.15        231,069,398.31
    经营活动现金流出小计                               512,204,191.78        247,834,083.19
  经营活动产生的现金流量净额                           152,329,225.43         94,726,244.46
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   280,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               560,000,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                       160,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现                      12,000,000.00
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               852,160,000.00

                                        35 / 136
                                   2016 年半年度报告



  购建固定资产、无形资产和其他长期资                     1,025,086.00      872,040.40
产支付的现金
  投资支付的现金                                       614,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               615,025,086.00       872,040.40
      投资活动产生的现金流量净额                       237,134,914.00      -872,040.40
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                    98,944,166.67   516,014,805.55
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                98,944,166.67   516,014,805.55
  偿还债务支付的现金                                   463,000,000.00   537,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    52,860,405.85    76,627,046.57
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            515,860,405.85      613,627,046.57
      筹资活动产生的现金流量净额                   -416,916,239.18      -97,612,241.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -27,452,099.75    -3,758,036.96
  加:期初现金及现金等价物余额                          31,244,446.48    15,288,005.36
六、期末现金及现金等价物余额                             3,792,346.73    11,529,968.40

法定代表人:王为钢主管会计工作负责人:王丽雯会计机构负责人:许 冬




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                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—6 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期

                                                                               归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东    所有者权
                                             其他权益工具                                                                                  权益      益合计
                                                                   资本公    减:库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配
                            股本      优先
                                              永续债        其他     积          股     合收益      备       积      险准备     利润
                                        股
一、上年期末余额           1,150,31                                713,622              -8,225,            72,287,            -58,149    21,087,91   1,890,935
                           2,097.00                                ,785.10               150.26             004.18            ,169.34         8.82     ,485.50
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并                                             -2,230,                                 2,229,6            1,276.2    202,341,6   202,341,6
                                                                    922.99                                   46.77                  2        11.55       11.55
    其他
二、本年期初余额           1,150,31                                711,391              -8,225,            74,516,            -58,147    223,429,5   2,093,277
                           2,097.00                                ,862.11               150.26             650.95            ,893.12        30.37     ,097.05
三、本期增减变动金额(减                                           -33,223              -2,316,                               19,781,    178,762,5   163,004,1
少以“-”号填列)                                                 ,764.97               147.72                                462.43        59.33       09.07
(一)综合收益总额                                                                      -2,316,                               19,781,    5,538,794   23,004,10
                                                                                         147.72                                462.43          .36        9.07
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备

                                                                             37 / 136
                                                                        2016 年半年度报告




3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                          -33,223                                                             173,223,7   140,000,0
                                                                    ,764.97                                                                 64.97       00.00
四、本期期末余额            1,150,31                                678,168              -10,541            74,516,           -38,366   402,192,0   2,256,281
                            2,097.00                                ,097.14              ,297.98             650.95           ,430.69       89.70     ,206.12



                                                                                                     上期

                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                           少数股东    所有者权
                                              其他权益工具                                                            一般
                                                                    资本公    减:库存   其他综    专项储   盈余公           未分配利     权益      益合计
                             股本      优先                                                                           风险
                                               永续债        其他     积          股     合收益      备       积               润
                                       股                                                                             准备
一、上年期末余额           1,150,312                                713,622              13,144,            72,287,          -202,689   56,483,68   1,803,160
                             ,097.00                                ,785.10               582.72             004.18           ,646.40        9.75     ,512.35
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,150,312                                713,622              13,144,            72,287,          -202,689   56,483,68   1,803,160
                             ,097.00                                ,785.10               582.72             004.18           ,646.40        9.75     ,512.35
三、本期增减变动金额(减                                                                 -21,369                             144,540,   -35,395,7   87,774,97
少以“-”号填列)                                                                       ,732.98                               477.06       70.93        3.15
                                                                              38 / 136
                                                          2016 年半年度报告




(一)综合收益总额                                                         -21,369             144,540,   -35,395,7   87,774,97
                                                                           ,732.98               477.06       70.93        3.15
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          1,150,312                   713,622              -8,225,   72,287,   -58,149,   21,087,91   1,890,935
                            ,097.00                   ,785.10               150.26    004.18     169.34        8.82     ,485.50


法定代表人:王为钢主管会计工作负责人:王丽雯会计机构负责人:许 冬


                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                39 / 136
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                                                                  2016 年 1—6 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减:库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                               润       益合计
一、上年期末余额            1,150,312                                    715,136,8                                       72,287,0     -518,211   1,419,524
                              ,097.00                                        71.39                                          04.18      ,813.97     ,158.60
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,150,312                                    715,136,8                                       72,287,0     -518,211   1,419,524
                              ,097.00                                        71.39                                          04.18      ,813.97     ,158.60
三、本期增减变动金额(减                                                 -31,834,7                                                    510,128,   478,294,0
少以“-”号填列)                                                           01.86                                                      719.71       17.85
(一)综合收益总额                                                                                                                    510,128,   510,128,7
                                                                                                                                        719.71       19.71
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)

                                                                       40 / 136
                                                                  2016 年半年度报告




3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                               -31,834,7                                                             -31,834,7
                                                                             01.86                                                                 01.86
四、本期期末余额            1,150,312                                    683,302,1                                       72,287,0   -8,083,0   1,897,818
                              ,097.00                                        69.53                                          04.18      94.26     ,176.45



                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减:库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            1,150,312                                    715,136,8                                       72,287,0   -81,984,   1,855,751
                              ,097.00                                        71.39                                          04.18     558.54     ,414.03
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,150,312                                    715,136,8                                       72,287,0   -81,984,   1,855,751
                              ,097.00                                        71.39                                          04.18     558.54     ,414.03
三、本期增减变动金额(减                                                                                                            -436,227   -436,227,
少以“-”号填列)                                                                                                                   ,255.43      255.43
(一)综合收益总额                                                                                                                  -436,227   -436,227,
                                                                                                                                     ,255.43      255.43
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配

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 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分
 配
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
   (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额            1,150,312                          715,136,8    72,287,0   -518,211   1,419,524
                               ,097.00                              71.39       04.18    ,813.97     ,158.60


法定代表人:王为钢主管会计工作负责人:王丽雯会计机构负责人:许 冬




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三、公司基本情况
1.   公司概况
     诺德投资股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)(原长春热缩材料股份有限公司)
是 1993 年 12 月经吉林省经济体制改革委员会吉改股批(1993)第 76 号文批准,由长春应化所独家
发起,以定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年 9 月经中国证监会批准,公司向社会公开发
行 3000 万股人民币普通股股票,并在上海证券交易所上市挂牌交易。2006 年 7 月,公司完成了
股权分置改革。
公司在长春市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照注册号为:
91220101124012433E,法定代表人:王为钢。
注册地址:长春市高新北区航空街 1666 号。

     公司经营范围:以自有资金对高新技术产业项目及其他相关项目进行投资;新材料、新能源

产品的研发、生产与销售;铜箔及铜箔工业设备及锂离子电池材料生产、销售(易燃易爆及有毒

化学危险品除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。


2.   合并财务报表范围

       截止 2016 年 6 月 30 日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                               子公司名称
        中科英华(香港)商贸有限公司(以下简称“香港中科”)
        青海电子材料产业发展有限公司(以下简称“青海电子”)
        郑州电缆有限公司(以下简称“郑州电缆”)
        湖州上辐电线电缆高技术有限公司(以下简称“湖州上辐”)
        中科英华湖州工程技术研究中心有限公司(以下简称“湖州研发”)
        中科英华长春高技术有限公司(以下简称“长春中科”)
        松原市金海实业有限公司(以下简称“松原金海”)
        松原市正源石油开发有限责任公司(以下简称“松原正源”)
        北京世新泰德投资顾问有限公司(以下简称“北京泰德”)
        北京中科英华电动车技术研究院有限公司(以下简称“北京研究院”)
        江苏联鑫电子工业有限公司(以下简称“江苏联鑫”)
        BACHFIELD LIMITED(以下简称“BAC”)
        惠州联合铜箔电子材料有限公司(以下简称“惠州电子”)
        西藏中科英华科技有限公司(以下简称“西藏中科”)
        深圳市德胜投资有限公司(原深圳市中科英华科技发展有限公司,以下简称“德胜投资”)
        青海诺德新材料有限公司(以下简称“青海诺德”)
        深圳市百嘉达供应链管理有限公司(以下简称“百嘉达”)
        深圳诺德融资租赁有限公司(以下简称“诺德租赁”)

       本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主
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        体中的权益”。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础

     公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2.   持续经营
     公司自报告期末起 12 个月具备持续经营的能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计
     具体会计政策和会计估计提示:


1.   遵循企业会计准则的声明

     公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。


2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
     公司营业周期为 12 个月。


4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、
负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
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为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入
当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。



6.   合并财务报表的编制方法

1)、合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2)、合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债
(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
     (1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方
的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投
资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会
计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权
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本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。



7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法



8.   现金及现金等价物的确定标准

     在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资,确定为现金等价物。



9.   外币业务和外币报表折算

1)、外币业务
     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入
当期损益。

2)、外币财务报表的折算
     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当
期损益。



10. 金融工具

     金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1)、金融工具的分类
     金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

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产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2)、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作
为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    (5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3)、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将
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金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将
下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损
益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4)、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若
与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5)、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6)、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
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下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     本公司按照人民币单项金额超过 1,000 万元与
                                                     超过净资产 0.5%孰低的原则确定单项金额重大
                                                     的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
                                                     生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面
                                                     价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单
                                                     独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应
                                                     组合计提坏账准备。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合                    账龄分析法


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                        应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                              5.00                      5.00
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                         10.00                     10.00
2-3 年                                                         30.00                     30.00
3 年以上                                                        50.00                     50.00
3-4 年                                                         50.00                     50.00
4-5 年                                                         50.00                     50.00
5 年以上                                                        50.00                     50.00


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用

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组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由                      有客观证据表明可能发生减值,如债务人出现撤
                                            销、破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍
                                            不能收回,现金流量严重不足等情况。

坏账准备的计提方法
                                            对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,
                                            将其从相关组合中分离出来,单独进行减值测试,
                                            根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                            额,确认减值损失,计提坏账准备。



12. 存货
1)、存货的分类
    存货分类为:原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。
2)、发出存货的计价方法
    存货发出的计价方法:除周转材料在领用时一次摊销外,其他存货发出时采用加权平均法结
转成本。
3)、不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,
且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4)、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
5)、低值易耗品和包装物的摊销方法
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    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。


13. 划分为持有待售资产



14. 长期股权投资
1)、共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营
企业。
2)、初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,
调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3)、后续计量及损益确认方法

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    (1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益
和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资
产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产
构成业务的,按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财务
报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资
的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过
上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,
计入当期投资损失。
    (3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损
益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
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的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被
投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影
响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行
会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。


15. 投资性房地产


   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后

用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

   公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用

建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策

执行。


16. 固定资产
(1).确认条件

   固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
  (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
  (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2).折旧方法
     类别              折旧方法       折旧年限(年)      残值率(%)   年折旧率(%)
房屋及建筑物       直线法                  20-40             5-10         2.38-4.5
机器设备           与铜箔生产相关的         8-15             5-10          6-11.88

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                机器设备采用工作
                量法,其他采用直
                线法
运输设备        直线法                    5-10           5-10               9.7-19
工具仪表        直线法                    5-12           5-10            7.92-18
办公设备        直线法                    4-8            5-10          11.88-23.75


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。


17. 在建工程

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预

定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,

并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来

的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1)、借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;

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(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3)、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4)、借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整

每期利息金额。

19. 生物资产


20. 油气资产

1)、油气资产的确认条件:
    (1)钻井勘探支出在完井后,确定该井发现了探明经济采储量的,将钻探该井的支出结转为
井及相关设施;
    (2)油气开发活动所发生的支出,根据其用途分别予以资本化,作为油气开发形成的井及相
关设施。
2)、弃置义务
    弃置义务的确认标准:

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(1)该义务是企业承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
(3)该义务金额能够可靠地计量条件
公司对符合上述条件的弃置义务,计入相关井及相关设施原价,同时确认预计负债。
3)、油气资产的折耗方法:
    油气资产采用“年限平均法”计提折旧。
各类油气资产折耗年限、年折耗率如下:
                         类别               折耗年限(年)                  年折耗率(%)
              开发井                                              10                          10



21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法
    (A)公司取得无形资产时按成本进行初始计量。
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    (B)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                  类别          预计使用寿命(年)                       依据
     土地使用权                                 30-50      合同规定与法律规定孰低原则
     计算机软件                                      10    无形资产为企业带来经济利益的期限
     专利权                                     10-20      无形资产为企业带来经济利益的期限
     非专利技术                                      10    无形资产为企业带来经济利益的期限
     商标权                                         5-10   无形资产为企业带来经济利益的期限

    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期

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末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
减值测试:
    无形资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回

金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

(2). 内部研究开发支出会计政策

    公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出。
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(A)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(B)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(C)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(D)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
(E)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计
入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。


22. 长期资产减值

    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,
并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)
与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减
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值损失。
   上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。



23. 长期待摊费用

   长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用的摊销方法为直线法,在受益期内平均摊销。


24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法

   本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在
职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


(2)、离职后福利的会计处理方法

   (A)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的
会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。
   (B)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会
计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
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在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认
结算利得或损失。


(3)、辞退福利的会计处理方法

    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并
计入当期损益。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法




25. 预计负债

1)、预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公
司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2)、预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数
按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可
能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事
项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,
作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


26. 股份支付

   本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1)、以权益结算的股份支付

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    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股
本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公
司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数
量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,
相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,
此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为
可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,
任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增
加。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支
付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于
替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代
权益工具进行处理。
2)、以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增
加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最
佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负
债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计
入当期损益。



27. 优先股、永续债等其他金融工具



28. 收入

1)、 销售商品收入的确认一般原则:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
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    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效
 控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2)、具体原则
    (1)商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入
企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳
务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济
利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的,则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部
分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳
务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。
利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (4)融资租赁收入

在租赁期开始日,出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租

赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与

其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配。

出租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资收入。出租人至少应当于每年年度终了,对未担

保余值进行复核。

未担保余值增加的,不作调整。

有证据表明未担保余值已经减少的,应当重新计算租赁内含利率,将由此引起的租赁投资净额的
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减少,计入当期损益;以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资

收入。

租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。

已确认损失的未担保余值得以恢复的,应当在原已确认的损失金额内转回,并重新计算租赁内含

利率,以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。

或有租金应当在实际发生时计入当期损益。


29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入;


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收
益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取
得时直接计入当期营业外收入。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
   对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得

税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,

但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结

算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税

负债以抵销后的净额列报。




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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法

     (A)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
     (B)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。


(2)、融资租赁的会计处理方法

     (A)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财
务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
     (B)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交
易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


32. 其他重要的会计政策和会计估计


33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用


(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用


34. 其他


六、税项
1.   主要税种及税率
         税种                           计税依据                          税率
增值税                一般纳税人按应税收入的税率计算销项税,并按扣     3%、6%、17%

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                      除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税
营业税                工程施工业务                                          3%、5%
城市维护建设税        流转税额和经审核批准的免抵增值税税额                  5%、7%
企业所得税            按应纳税所得额计征                               15%、16.5%、25%
教育费附加            流转税额和经审核批准的免抵增值税税额                    3%
地方教育费附加        流转税额和经审核批准的免抵增值税税额                    2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                 纳税主体名称                                 所得税税率
郑州电缆                                                                              15%
青海电子                                                                              15%
香港中科                                                                             16.5%
西藏中科                                                                              15%


2.   税收优惠
郑州电缆:
     本公司之子公司郑州电缆有限公司 2008 年获得《高新技术企业证书》, 2014 年复审通过,
证书编号为 GR201441000037,享受所得税 15%的优惠税率。
青海电子:
     本公司之子公司青海电子材料产业发展有限公司 2012 年获得《高新技术企业证书》,2015
年复审通过,证书编号为 GF201563000009,享受所得税 15%的优惠税率。
香港中科:
     本公司之子公司中科英华(香港)商贸有限公司,因注册于香港,执行 16.5%的利得税税率。
西藏中科:
     根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]14 号《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率
问题的通知》,设在西藏地区的各类企业,在 2011 年至 2020 年期间继续享受国家西部大开发税
收优惠政策,按照 15%的税率征收企业所得税。
根据藏政发[2014]51 号-关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知,自 2015 年 1
月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止,暂免征收西藏地区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的
部分。企业所得税中地方分享 40%,因此西藏中科实际税率为 9%。


3.   其他


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                                 单位:元 币种:人民币
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             项目                期末余额                           期初余额
 库存现金                                  337,877.12                            439,506.36
 银行存款                              289,006,411.10                         87,119,135.45
 其他货币资金                          391,415,944.09                        658,802,670.11
 合计                                  680,760,232.31                        746,361,311.92
   其中:存放在境外的款                    383,709.01                            685,952.95
         项总额
 其他说明
 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
 下:
                 项目                期末余额                     年初余额

  票据保证金                             375,462,684.27               661,020,477.09

  保函保证金                                9,582,875.83               12,564,165.52

  信用证保证金                              2,201,045.00

  被冻结账户金额                            17,941,705.43              10,131,264.01

  定期存款                               105,600,000.00

                 合计                    510,788,310.53               683,715,906.62



 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用


 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用


 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                57,993,759.07                96,157,582.38
商业承兑票据                                       262,681.00                 2,294,725.61
国际信用证                                      1,676,361.12
               合计                           59,932,801.19                   98,452,307.99


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目              期末终止确认金额                期末未终止确认金额

                                        66 / 136
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银行承兑票据                                      209,644,401.15                           553,939,610.37
商业承兑票据
           合计                                   209,644,401.15                           553,939,610.37


(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明



5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                        期初余额
                  账面余额          坏账准备                     账面余额          坏账准备
    类别                                             账面                                            账面
                         比例              计提比                        比例              计提比
               金额               金额               价值      金额               金额               价值
                         (%)               例(%)                         (%)               例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 491,754     91.46 29,865,        6.07 461,889 566,439       91.13 35,125,        6.20 531,313
征组合计提坏 ,734.67              508.47             ,226.20 ,291.91              836.47             ,455.44
账准备的应收
账款
单项金额不重 45,913       8.54 45,913,      100.00             55,131,    8.87 55,131,      100.00
大但单独计提 ,909.2               909.20                        418.71            418.71
坏账准备的应      0
收账款
               537,668    /      75,779,     /       461,889 621,570      /      90,257,      /      531,313
    合计
               ,643.87            417.67             ,226.20 ,710.62              255.18             ,455.44


期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额
       账龄
                                应收账款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                        454,518,797.83                 22,725,940.05                  5%
1 年以内小计                    454,518,797.83                 22,725,940.05                  5%

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1至2年                     26,253,520.25                     2,625,352.02           10%
2至3年                      4,884,959.56                     1,465,487.87           30%
3 年以上                    6,097,457.03                     3,048,728.53           50%
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计            491,754,734.67                    29,865,508.47         6.07%
确定该组合依据的说明:



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额      元;本期收回或转回坏账准备金额 1,511,214.60 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用


(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:


                                                           期末余额
           单位名称                                     占应收账款合计数
                                  应收账款                                   坏账准备
                                                            的比例(%)
 第一名                           35,228,700.00                       6.55    1,761,435.00
 第二名                           28,229,543.42                       5.25    1,411,477.17
 第三名                           27,680,588.08                       5.15    1,384,029.40
 第四名                           23,548,248.06                       4.38    1,177,412.40
 第五名                           19,182,912.28                       3.57      959,145.61
             合计              133,869,991.84                      24.90      6,693,499.58




(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:



(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:


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其他说明:



 6、 预付款项
 (1). 预付款项按账龄列示
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                    期初余额
     账龄
                           金额               比例(%)                  金额              比例(%)
 1 年以内              358,157,591.85                   98.52        114,255,760.83                 71.82

 1至2年                    1,097,742.00                  0.30          5,841,321.83                  3.67

 2至3年                    3,579,818.29                  0.98         38,337,160.39                 24.10

 3 年以上                    687,177.74                  0.19            654,164.05                  0.41

     合计              363,522,329.88                  100.00        159,088,407.10                 100.00


 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:



 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

                                                                               占预付款期末余额
                预付对象                                期末余额
                                                                                 合计数的比例
  第一名                                                     75,542,787.58                 20.78%
  第二名                                                     51,872,530.36                 14.27%
  第三名                                                      40,731,463.63                11.20%
  第四名                                                     36,738,420.96                 10.11%
  第五名                                                      35,821,762.56                 9.85%
                    合计                                     240,706,965.09                66.22%


 其他说明


 7、 应收利息
 √适用 □不适用
 (1). 应收利息分类
                                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                              期末余额                           期初余额
 定期存款                                            3,832,834.08                       3,873,455.95
 委托贷款
 债券投资
             合计                                    3,832,834.08                        3,873,455.95




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           (2). 重要逾期利息
           □适用 √不适用
           其他说明:



           8、 应收股利
           √适用 □不适用
           (1). 应收股利
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                 项目(或被投资单位)                                 期末余额                         期初余额
           湖州创亚动力电池材料有限公司                                19,121,659.79
                          合计                                         19,121,659.79


           (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
           □适用√不适用
           其他说明:


           9、 其他应收款
           (1). 其他应收款分类披露
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                                 期初余额
                   账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
    类别                                          计提       账面                                             计提        账面
                               比例                                                     比例
                  金额                  金额      比例       价值          金额                  金额         比例        价值
                               (%)                                                      (%)
                                                  (%)                                                         (%)
单项金额重大    665,574,825 95.70 665,574, 100.0                       665,426,750      37.22 665,426,750 100.0
并单独计提坏             .49             825.49        0                          .17                   .17        0
账准备的其他
应收款
按信用风险特    24,127,763.    3.47 1,777,15      7.37 22,350,609 1,116,652,6           62.46 63,017,952.     5.64 1,053,634,661
征组合计提坏              56              4.53                   .03           14.19                     50                      .69
账准备的其他
应收款
单项金额不重    5,800,403.9    0.83 5,800,40 100.0                     5,801,363.9       0.32 5,801,363.9 100.0
大但单独计提               8              3.98         0                           8                      8        0
坏账准备的其
他应收款
                695,502,993     /      673,152,    /       22,350,609 1,787,880,7        /     734,246,066     /       1,053,634,661
    合计
                         .03             384.00                  .03           28.34                    .65                      .69




           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
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√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
   其他应收款
                      其他应收款          坏账准备              计提比例                计提理由
   (按单位)
成都市广地绿色       577,978,521.25    577,978,521.25                      100.00%   已提起仲裁,收回
工程开发有限责                                                                       具有高度不确定
任公司                                                                               性
德昌厚地稀土矿        68,648,228.92     68,648,228.92                      100.00%   已提起诉讼,收回
业有限公司                                                                           具有高度不确定
                                                                                     性
上海殊同投资有        18,948,075.32     18,948,075.32                      100.00%   已提起诉讼,收回
限公司                                                                               具有高度不确定
                                                                                     性
      合计           665,574,825.49    665,574,825.49                  /                    /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额
           账龄               其他应收款                    坏账准备                  计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                           18,137,338.58                 906,866.93                         5%
1 年以内小计                       18,137,338.58                 906,866.93                         5%
1至2年                                5,163,312.42               516,331.22                        10%
2至3年                                 297,999.50                  89,399.85                       30%
3 年以上                               529,113.06                264,556.53                        50%
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计                    24,127,763.56             1,777,154.53                        7.37%
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额      元;本期收回或转回坏账准备金额 37,494,495.72 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                             71 / 136
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√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
              单位名称                  转回或收回金额                           收回方式
贵阳金融控股有限公司                             49,000,000.00        银行汇款


                合计                             49,000,000.00                      /


(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用


(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
              款项性质                    期末账面余额                       期初账面余额
保证金                                              8,157,407.60                        11,621,827.39
备用金                                              3,248,960.88                         3,183,822.49
单位往来                                          98,313,782.39                     205,089,338.01
股权款及利息                                     577,978,521.25                     577,978,521.25
股权转让款                                                                          980,000,000.00
代扣社保                                                 221,085.92                         87,766.10
其他                                                7,583,234.99                         9,919,453.10
                合计                             695,502,993.03                   1,787,880,728.34


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                 占其他应收款期
                                                                                         坏账准备
  单位名称         款项的性质      期末余额          账龄        末余额合计数的
                                                                                         期末余额
                                                                     比例(%)
第一名            股权款及资    577,978,521.25 1-3 年                       83.10 577,978,521.25
                  金占用费
第二名            往来款         68,648,228.92 1 年以内                      9.87       68,648,228.92
第三名            往来款         18,948,075.32 1 年以内                      2.72       18,948,075.32
第四名            保证金          5,000,000.00 1 年以内                      0.72         250,000.00
第五名             往来款         2,678,536.44 1 年以内                      0.39         133,926.82
       合计              /      673,253,361.93           /                  96.80 665,958,752.31


(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用




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         (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:



         (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:



         其他说明:



         10、     存货
         (1). 存货分类
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                           期初余额
     项目
                   账面余额        跌价准备      账面价值            账面余额         跌价准备       账面价值
   原材料        35,089,499.91 3,424,150.93 31,665,348.98 32,412,234.83 3,521,845.59 28,890,389.24
   在产品       106,172,935.82 2,006,306.23 104,166,629.59 103,268,260.65 2,006,306.23 101,261,954.42
   库存商品 119,345,555.51 2,708,843.96 116,636,711.55 86,772,082.70 3,938,937.81 82,833,144.89
   周转材料       7,229,365.44     310,628.46    6,918,736.98        9,565,780.18     349,824.55    9,215,955.63
   消耗性生
   物资产
   委托加工       2,151,441.06                  2,151,441.06         9,304,599.03                   9,304,599.03
   材料
   建造合同
   形成的已
   完工未结
   算资产
   半成品        19,264,063.41                  19,264,063.41 12,047,056.71                        12,047,056.71


     合计       289,252,861.15 8,449,929.58 280,802,931.57 253,370,014.10 9,816,914.18 243,553,099.92



         (2). 存货跌价准备
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                        本期增加金额                   本期减少金额
     项目             期初余额                                                                     期末余额
                                         计提         其他       转回或转销          其他
原材料              3,521,845.59                                     90,631.29       7,063.37      3,424,150.93
在产品              2,006,306.23                                                                   2,006,306.23
库存商品            3,938,937.81     1,576,101.86                2,364,613.99    441,581.72        2,708,843.96
周转材料              349,824.55                                                    39,196.09        310,628.46
消耗性生物资产
委托加工材料
建造合同形成的
                                                      73 / 136
                                                2016 年半年度报告



已完工未结算资

半成品
     合计            9,816,914.18     1,576,101.86              2,455,245.28   487,841.18      8,449,929.58


          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:



          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
          □适用 √不适用


          11、 划分为持有待售的资产
          □适用 √不适用


          12、 一年内到期的非流动资产
                                                                               单位:元 币种:人民币
                       项目                           期末余额                        期初余额
         一年内到期的长期应收款                         401,833,928.33                  229,352,718.30
                       合计                             401,833,928.33                  229,352,718.30
           其他说明



          13、 其他流动资产
                                                                                单位:元 币种:人民币
                         项目                         期末余额                        期初余额
         向第三方贷款                                   153,000,157.04
         待抵扣进项税                                     72,098,789.85                 102,285,614.69
                         合计                           225,098,946.89                  102,285,614.69
          其他说明



          14、 可供出售金融资产
          √适用 □不适用
          (1).   可供出售金融资产情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                             期初余额
                  项目
                                    账面余额   减值准备     账面价值     账面余额 减值准备 账面价值
          可供出售债务工具:
          可供出售权益工具:
             按公允价值计量的
             按成本计量的       6,700,000.00              6,700,000.00

                                                     74 / 136
                                              2016 年半年度报告



          合计          6,700,000.00                    6,700,000.00


(2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                             在被
                             账面余额                                   减值准备
                                                                                             投资
                                                                                                        本期
 被投资                                                                        本            单位
                                                                                                        现金
   单位       期      本期           本期                             本期     期       期   持股
                                                 期末         期初                                      红利
              初      增加           减少                             增加     减       末   比例
                                                                               少            (%)
湖州创             6,700,000.00             6,700,000.00                                       10%
亚动力
电池材
料有限
公司


  合计             6,700,000.00             6,700,000.00                                       /


(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明


15、 持有至到期投资
□适用 √不适用


16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                   期初余额                    折
                                                                                                         现
       项目                          坏账准                                   坏账准                     率
                      账面余额                  账面价值          账面余额               账面价值
                                       备                                       备                       区
                                                                                                         间
融资租赁款          322,609,024.46            322,609,024.46 122,591,833.91            122,591,833.91

                                                   75 / 136
                                               2016 年半年度报告



    其中:未实现 23,750,463.65                     23,750,463.65 58,249,076.95             58,249,076.95
融资收益
分期收款销售商品                                                   10,770,382.61           10,770,382.61
分期收款提供劳务
股权托管保证金           40,000,000.00             40,000,000.00 40,000,000.00             40,000,000.00


         合计            362,609,024.46        362,609,024.46 173,362,216.52           173,362,216.52         /

备注:股权托管保证金系郑州投资控股有限公司、郑州电缆集团有限责任公司将其持有的郑州电
缆 25%的股权托管给本公司,本公司向其支付的股权托管保证金。


(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款



(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额



其他说明



17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                    本期增减变动
                                                      其
                                                      他
                                                                                                             减值
                           追   减                    综            宣告发
 被投资         期初                  权益法下确            其他                                期末         准备
                           加   少                    合            放现金   计提减   其
 单位           余额                  认的投资损            权益                                余额         期末
                           投   投                    收            股利或   值准备   他
                                          益                变动                                             余额
                           资   资                    益             利润
                                                      调
                                                      整
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
天富期     45,804,7                   -1,058,901.                                            44,745,868
货有限           70.00                         98                                                      .02
公司
吉林京     18,190,5                   -8,895,509.                                            9,295,027.
源石油           36.47                         44                                                       03


                                                      76 / 136
                                                           2016 年半年度报告


                开发有
                限责任
                公司
                深圳市      18,268,4             -5,201,890.                                               13,066,588
                壹佰金         78.84                        54                                                   .30
                融服务
                有限公
                司
                小计        82,263,7             -15,156,301                                               67,107,483
                               85.31                       .96                                                   .35
                            82,263,7             -15,156,301                                               67,107,483
                 合计
                               85.31                       .96                                                   .35


                其他说明



                18、 投资性房地产
                □适用 √不适用


                19、 固定资产
                (1). 固定资产情况
                                                                                              单位:元 币种:人民币
         项目            房屋及建筑物      机器设备         运输设备         工具仪表       办公用品              合计
一、账面原值:
     1.期初余额          847,778,603.53 1,966,701,680.28 18,426,861.91 27,784,280.79       13,211,736.23     2,873,903,162.74
     2.本期增加金
                          3,423,649.54     86,923,228.98   2,077,596.03      262,895.72       517,204.11        93,204,574.38

       (1)购置          3,423,649.54      3,628,907.66   2,077,596.03      262,895.72       517,204.11         9,910,253.06
       (2)在建工
                                           83,294,321.32          -               -               -             83,294,321.32
程转入
       (3)企业合
并增加


       3.本期减少
                          2,687,649.36    120,931,114.72   4,027,531.94     3,960,108.18      891,365.17       132,497,769.37
金额
       (1)处置或
                            291,566.36     39,931,591.57   3,021,608.18        29,868.70      272,001.37        43,546,636.18
报废
       (2)其他减
                          2,396,083.00     80,999,523.15   1,005,923.76     3,930,239.48      619,363.80        88,951,133.19

     4.期末余额          848,514,603.71 1,932,693,794.54 16,476,926.00 24,087,068.33       12,837,575.17     2,834,609,967.75
二、累计折旧
     1.期初余额          101,348,649.78   540,507,446.18   9,877,460.55     9,922,119.12    7,846,248.26       669,501,923.89


                                                                 77 / 136
                                                          2016 年半年度报告



     2.本期增加金
                     11,805,146.52        42,016,509.49    923,261.86     1,152,853.40      611,393.47      56,509,164.74

       (1)计提     11,805,146.52        42,016,509.49    923,261.86     1,152,853.40      611,393.47      56,509,164.74


     3.本期减少金
                        217,988.28        20,480,125.55   2,408,931.97    1,090,678.47      598,267.67      24,795,991.94

       (1)处置或
                        189,534.75         1,324,708.36   2,116,148.54        26,881.83     244,244.81        3,901,518.29
报废
2)其他减少              28,453.53        19,155,417.19    292,783.43     1,063,796.64      354,022.86      20,894,473.65
     4.期末余额      112,935,808.02   562,043,830.12      8,391,790.44    9,984,294.05    7,859,374.06      701,215,096.69
三、减值准备
     1.期初余额       1,143,716.59        20,654,940.43                                      74,493.18      21,873,150.20
     2.本期增加金

       (1)计提
     3.本期减少金
                                           3,492,079.84                                                       3,492,079.84

       (1)处置或
                                           3,492,079.84                                                       3,492,079.84
报废
     4.期末余额       1,143,716.59        17,162,860.59         -                -           74,493.18      18,381,070.36
四、账面价值
     1.期末账面价
                     734,435,079.10 1,353,487,103.83      8,085,135.56 14,102,774.28      4,903,707.93    2,115,013,800.70

     2.期初账面价
                     745,286,237.16 1,405,539,293.67      8,549,401.36 17,862,161.67      5,290,994.79    2,182,528,088.65



               (2). 暂时闲置的固定资产情况
               □适用 √不适用
               (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
               □适用 √不适用
               (4). 通过经营租赁租出的固定资产
               √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                   项目                                              期末账面价值
               房屋建筑物                                                                                13,237,372.20


               (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
               √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                            项目                             账面价值                      未办妥产权证书的原因
               房屋建筑物-母公司                                 123,690,413.33           尚在办理中

                                                               78 / 136
                                                 2016 年半年度报告



         房屋建筑物-青海电子                            104,384,038.06          尚在办理中
         房屋建筑物-惠州电子                                     398,455.20     尚在办理中
                       合计                             228,472,906.59

         其他说明:
         截至 2016 年 6 月 30 日用于抵押或担保的固定资产账面原值为 1,296,713,599.36 元,详见附注
         七.76 所有权或使用权受到限制的资产。


         20、 在建工程
         √适用 □不适用
         (1). 在建工程情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                            期初余额
  项目
                  账面余额        减值准备        账面价值           账面余额        减值准备           账面价值
设备改造 160,992,155.08          19,356,873.66 141,635,281.42 148,115,358.53         19,356,873.66 128,758,484.87
工程
年产 4 万        2,461,341.88                   2,461,341.88
吨电解铜
箔工程
其他工程          456,826.51                      456,826.51          592,000.51                          592,000.51
  合计       163,910,323.47 19,356,873.66 144,553,449.81 148,707,359.04 19,356,873.66 129,350,485.38



         (2). 重要在建工程项目本期变动情况
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                        工
                                                                                        程           其
                                                                                                          本
                                                                                        累        利 中:
                                                                                                          期
                                                                                        计        息 本
                                                                                                          利
                                                                                        投        资 期
                                                                                             工           息   资
            预                                               本期其                     入        本 利
项目名               期初       本期增加金   本期转入固                       期末           程           资   金
            算                                               他减少                     占        化 息
  称                 余额           额       定资产金额                       余额           进           本   来
            数                                               金额                       预        累 资
                                                                                             度           化   源
                                                                                        算        计 本
                                                                                                          率
                                                                                        比        金 化
                                                                                                          (%
                                                                                        例        额 金
                                                                                                           )
                                                                                        (%           额
                                                                                         )
设备改           148,115,358. 96,584,417.0 83,294,321. 413,299. 160,992,155.                                   自
造工程                     53            3          32       16           08                                   筹


                                                      79 / 136
                                                 2016 年半年度报告



年产 4    23                 2,461,341.88                               2,461,341.88                  自
万吨电    7,                                                                                          筹、
解铜箔    54                                                                                          贷
工程       8                                                                                          款
          万
          元
                148,115,358. 99,045,758.9 83,294,321. 413,299. 163,453,496. /          /         /    /
 合计
                          53            1          32       16           96


         (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
         □适用 √不适用
         其他说明


         21、 工程物资
         □适用 √不适用


         22、 固定资产清理
         □适用 √不适用


         23、 生产性生物资产
         □适用 √不适用


         24、 油气资产
         √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                 探明矿区        未探明矿          井及相关
                项目                                                                           合计
                                   权益          区权益              设施
         一、账面原值
               1.期初余额    20,545,713.26                       138,181,451.45            158,727,164.71

             2.本期增加
         金额
                 (1)外购
                 (2) 自行
         建造
             3.本期减少
         金额
                 (1)处置
               4.期末余额        20,545,713.26                   138,181,451.45            158,727,164.71

         二、累计折旧
               1.期初余额         8,903,142.43                   92,633,605.88             101,536,748.31

               2.本期增加           684,857.11                     6,959,371.73              7,644,228.84

                                                      80 / 136
                                                         2016 年半年度报告



           金额
                     (1)计提             684,857.11                     6,959,371.73                     7,644,228.84

               3.本期减少
           金额
                     (1)处置
               4.期末余额                9,587,999.54                    99,592,977.61                   109,180,977.15

           三、减值准备
               1.期初余额
               2.本期增加
           金额
                     (1)计提
               3.本期减少
           金额
                     (1)处置
               4.期末余额
           四、账面价值
               1.期末账面               10,957,713.72                    38,588,473.84                   49,546,187.56
           价值
               2.期初账面               11,642,570.83                    45,547,845.57                   57,190,416.40
           价值
           其他说明:



           25、 无形资产
           (1). 无形资产情况
                                                                                            单位:元 币种:人民币
        项目            土地使用权          专利权          非专利技术       计算机软件       商标权           合计
一、账面原值
       1.期初余额      207,853,004.91   119,097,273.30    160,070,704.92     3,778,941.96   900,000.00    491,699,925.09
       2.本期增加                         1,500,000.00                         74,423.48                    1,574,423.48
金额
         (1)购置                          1,500,000.00                         74,423.48                    1,574,423.48
         (2)内部研

         (3)企业合
并增加
       3.本期减少                                                             202,564.10                      202,564.10
金额
         (1)处置
         (2)其他减                                                            202,564.10                      202,564.10


                                                              81 / 136
                                                      2016 年半年度报告



   4.期末余额       207,853,004.91   120,597,273.30    160,070,704.92     3,650,801.34    900,000.00   493,071,784.47

二、累计摊销
       1.期初余额   23,252,906.73    33,777,079.53      42,577,110.52     1,095,957.31    845,783.13   101,548,837.22
       2.本期增加    2,254,024.02     1,755,806.70       7,468,264.86      278,124.33      54,216.87   11,810,436.78
金额
        (1)计提    2,254,024.02     1,755,806.70       7,468,264.86      278,124.33      54,216.87   11,810,436.78
       3.本期减少                                                          135,470.05        -             135,470.05
金额
          (1)处置
(2)其他减少                                                                135,470.05        -             135,470.05

       4.期末余额   25,506,930.75    35,532,886.23      50,045,375.38     1,238,611.59    900,000.00   113,223,803.95

三、减值准备
       1.期初余额                    65,764,232.01       2,345,146.48                                  68,109,378.49
       2.本期增加
金额
        (1)计提
       3.本期减少
金额
        (1)处置
       4.期末余额                    65,764,232.01       2,345,146.48                                  68,109,378.49

四、账面价值
       1.期末账面   182,346,074.16   19,300,155.06     107,680,183.06     2,412,189.75                 311,738,602.03
价值
       2.期初账面   184,600,098.18   19,378,737.76     115,325,671.92     2,682,984.65     54,216.87   322,041,709.38
价值


           本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 40.73%

           (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
           √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                       项目                              账面价值                        未办妥产权证书的原因
           土地使用权-惠州电子                                  2,772,866.80      尚在办理中
           合计                                                 2,772,866.80

           其他说明:
           截至 2016 年 6 月 30 日用于抵押或担保的土地使用权账面原值 91,633,870.95 元,详见附注七.76
           所有权或使用权受到限制的资产。


           26、 开发支出
           √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                           82 / 136
                                             2016 年半年度报告



                                   本期增加金额                       本期减少金额
                                                               确认
                期初                                                                         期末
 项目                       内部开发支                         为无    转入当期损
                余额                         其他                                            余额
                                出                             形资        益
                                                               产
铜箔研     24,772,210.63    21,510,714.60                              16,892,738.95     29,390,186.28
发项目
电缆及      3,975,915.66     3,358,673.99                               2,125,473.85      5,209,115.80
附件研
发项目
合计     28,748,126.29      24,869,388.59                              19,018,212.80     34,599,302.08
其他说明



27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                              本期增加                      本期减少
被投资单位名称或
                        期初余额        企业合并                                             期末余额
形成商誉的事项                                                          处置
                                        形成的
北京中科英华电动车      722,675.60                                                          722,675.60
技术研究院有限公司
松原市正源石油开发      1,719,237.                                                          1,719,237.
有限责任公司                    60                                                                  60
江苏联鑫电子工业有      46,949,458                                                          46,949,458
限公司                         .99                                                                 .99
深圳市圣欣中科技有      3,522,017.                                    3,522,017.
限公司                          02                                            02
                        52,913,389                                    3,522,017             49,391,372
         合计                  .21                                          .02                    .19


(2). 商誉减值准备
                                                                                 单位:元 币种:人民币
被投资单位名称                                 本期增加                    本期减少
或形成商誉的事          期初余额                                                           期末余额
                                            计提                       处置
      项
北京中科英华电动车         722,675.60                                                       722,675.60
技术研究院有限公司
松原市正源石油开发      1,719,237.60                                                      1,719,237.60
有限责任公司
江苏联鑫电子工业有     46,949,458.99                                                     46,949,458.99
限公司
深圳市圣欣中科技有
限公司
         合计          49,391,372.19                                                     49,391,372.19


说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
                                                    83 / 136
                                            2016 年半年度报告




其他说明


28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
    项目             期初余额       本期增加金额       本期摊销金额     其他减少金额       期末余额
钻 具                1,840,610.46                                                          1,840,610.46
融资费用             3,528,124.99                       1,662,500.02       265,625.00      1,599,999.97
    合计             5,368,735.45                      1,662,500.02       265,625.00       3,440,610.43
其他说明:


29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                            期初余额
            项目                可抵扣暂时性       递延所得税          可抵扣暂时性       递延所得税
                                    差异             资产                  差异               资产
  资产减值准备                  78,259,667.58     17,070,770.37        92,093,146.62     15,807,426.70
  预计负债                       6,365,029.09      1,006,001.30         6,365,029.09      1,006,001.30
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
            合计                84,624,696.67     18,076,771.67        98,458,175.71     16,813,428.00


(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                              期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                                   841,155,729.28                       928,752,939.83
可抵扣亏损                                         832,093,649.29                       764,639,586.45
              合计                              1,673,249,378.57                      1,693,392,526.28


(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
           年份                  期末金额                   期初金额                     备注
                                                 84 / 136
                                   2016 年半年度报告



2016 年                   17,338,732.66             17,338,732.66
2017 年                   24,661,059.23             24,661,059.23
2018 年                   29,803,990.27             29,803,990.27
2019 年                  262,458,517.24            262,458,517.24
2020 年                  430,377,287.05            430,377,287.05
2021 年                   67,454,062.84
          合计           832,093,649.29            764,639,586.45             /



其他说明:


30、 其他非流动资产
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                期末余额                          期初余额
松原市金海实业有限公司                        4,134,061.08                   5,878,699.10
                 合计                         4,134,061.08                   5,878,699.10
其他说明:
 其他非流动资产的确认:公司与原因非同一控制下企业合并形成的对子公司投资相关的股权投资
 借方差额的余额,在执行《企业会计准则》后,无法将该余额分摊至被购买方各项可辨认资产、
 负债,在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销,尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中
 做为“其他非流动资产”列示。


31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                期末余额                          期初余额
质押借款                               659,000,000.00                    465,010,000.00
抵押借款                                                                   52,000,000.00
保证借款                                  280,000,000.00                 455,000,000.00
信用借款                                  195,310,000.00                    5,233,500.00
保证、抵押、质押借款                                                       26,450,000.00
票据贴现                                590,000,000.00                 1,104,000,000.00
            合计                      1,724,310,000.00                 2,107,693,500.00

短期借款分类的说明:



(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明


                                        85 / 136
                                     2016 年半年度报告




32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用


33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                     期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                               17,386,262.25             120,025,902.92
        合计                               17,386,262.25             120,025,902.92
本期末已到期未支付的应付票据总额为          元。


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                   期初余额
1 年以内(含 1 年)                      273,789,973.52              258,109,514.78
1-2 年(含 2 年)                          4,987,574.37               22,757,100.23
2-3 年(含 3 年)                          6,733,306.89                    981,794.17
3 年以上                                  17,808,646.30               18,565,501.36
           合计                          303,319,501.08              300,413,910.54



(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明



36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                   期初余额
1 年以内(含 1 年)                             35,966,993.83           13,718,151.48
1-2 年(含 2 年)                                3,709,837.03           20,839,473.33
2-3 年(含 3 年)                                1,703,612.66                  34,798.25

                                          86 / 136
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3 年以上                                               6,384.40                       6,384.40
            合计                               41,386,827.92                      34,598,807.46



(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用


(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明



37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目             期初余额            本期增加            本期减少        期末余额
一、短期薪酬               9,350,344.40      54,899,870.27        59,929,071.80    4,321,142.87
二、离职后福利-设定提存     177,897.83         5,605,879.33        5,225,443.81     558,333.35
计划
三、辞退福利               8,347,705.15        4,474,876.23        9,337,558.18    3,485,023.20
四、一年内到期的其他福

           合计           17,875,947.38      64,980,625.83        74,492,073.79    8,364,499.42


(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目             期初余额             本期增加           本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和     5,636,443.84      47,856,944.96        51,880,189.07    1,613,199.73
补贴
二、职工福利费                     -           2,590,538.93        2,571,400.93      19,138.00
三、社会保险费                56,732.12        2,863,146.58        2,628,082.55     291,796.15
其中:医疗保险费              44,636.12        2,075,522.60        1,937,392.65     182,766.07
      工伤保险费              10,206.00          282,864.02         225,838.73       67,231.29
      生育保险费               1,890.00          504,759.96         464,851.17       41,798.79
四、住房公积金               901,158.01        2,097,688.92        2,152,291.96     846,554.97
五、工会经费和职工教育     2,756,010.43         -508,449.12         697,107.29     1,550,454.02
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划

                                            87 / 136
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             合计         9,350,344.40     54,899,870.27          59,929,071.80     4,321,142.87


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目          期初余额           本期增加              本期减少          期末余额
1、基本养老保险             165,972.54       5,321,966.35          4,981,574.01       506,364.88
2、失业保险费                11,925.29         277,186.62            237,143.44           51,968.47
3、企业年金缴费                                      6,726.36          6,726.36
             合计           177,897.83       5,605,879.33          5,225,443.81       558,333.35


其他说明:



38、 应交税费
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                              期初余额
增值税                                         2,042,770.25                         3,689,825.55
营业税                                                                                     3,975.48
企业所得税                                  108,495,712.56                        104,035,231.67
个人所得税                                           137,171.48                       129,423.20
城市维护建设税                                        81,799.58                       134,904.14
教育费附加                                            59,459.86                           96,788.69
印花税                                                20,768.81                     1,140,840.14
资源税                                                29,748.95                           29,047.38
房产税                                         2,545,227.80                         2,393,991.22
土地使用税                                     1,600,936.18                         1,075,982.21
河道管理费                                                                                 1,358.92
水利基金                                               8,782.85                           24,537.48
残疾人保障基金                                                                             8,293.92
               合计                         115,022,378.32                        112,764,200.00


其他说明:



39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                          期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
                                          88 / 136
                                     2016 年半年度报告


划分为金融负债的优先股\永续债
利息
中期票据利息                                  13,713,795.00                     33,000,000.00
                合计                          13,713,795.00                     33,000,000.00

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:




40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                         期初余额
普通股股利                                   20,780,000.00                   20,780,000.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
          合计                             20,780,000.00                     20,780,000.00
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:



41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                          期初余额
1 年以内(含 1 年)                        140,270,118.43                       35,979,361.35
1-2 年(含 2 年)                            12,846,356.75                      29,806,729.35
2-3 年(含 3 年)                            32,421,365.03                       7,804,567.20
3 年以上                                         881,846.47                        441,360.33
             合计                          186,419,686.68                       74,032,018.23


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                   未偿还或结转的原因
客户保证金                                   44,490,000.00    未到期
             合计                            44,490,000.00                  /


其他说明



                                          89 / 136
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42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用



43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
             项目               期末余额                  期初余额
1 年内到期的长期借款                191,169,800.00           399,559,520.00
1 年内到期的应付债券                450,000,000.00
1 年内到期的长期应付款                74,000,000.00           50,000,000.00
             合计                   715,169,800.00           449,559,520.00
其他说明:


44、 其他流动负债
                                                      单位:元 币种:人民币
          项目                 期末余额                   期初余额
短期应付债券
             合计


短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:




45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                期末余额                期初余额
质押借款                                                      10,800,000.00
抵押借款                              30,400,001.00           37,733,334.00
保证借款                              69,893,600.00          107,468,000.00
信用借款
              合计                   100,293,601.00          156,001,334.00
长期借款分类的说明:



其他说明,包括利率区间:



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46、 应付债券
√适用 □不适用
(1).    应付债券
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                      期末余额                         期初余额
14 英华 MTN001                                                                  450,000,000.00
                 合计                                                           450,000,000.00


(2).    应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                  溢
                                                                        本             本    期
                                                                           按面值 折
 债券                   发行    债券          发行           期初       期             期    末
          面值                                                             计提利 价
 名称                   日期    期限          金额           余额       发             偿    余
                                                                             息   摊
                                                                        行             还    额
                                                                                  销
14 英 450,000,00 2014.1.23 2014.2.10-201 450,000,000 450,000,000.0         19,800,0
华          0.00           7.2.11                .00             0           00.00
MTN001
 合计        /           /        /        450,000,000 450,000,000.0       19,800,0
                                                       .00          0        00.00


(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:




(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明:
□适用 √不适用


其他说明:




47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1).    按款项性质列示长期应付款:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                       期初余额                        期末余额
融资租赁售后回租                                105,520,804.63               56,522,868.00


其他说明:


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2013 年 2 月,本公司之子公司青海电子与国银金融租赁有限公司签订《二期电解铜箔生产设备售
后回租项目之融资租赁合同》,取得长期应付款,初始金额 2 亿元。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用


49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
       项目            期初余额       本期增加          本期减少          期末余额        形成原因
项目前期费用补助                      2,000,000.00                      2,000,000.00 政府拨款
科技资金               300,000.00                                          300,000.00
       合计            300,000.00     2,000,000.00                      2,300,000.00            /
其他说明:


50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                     期初余额                 期末余额                   形成原因
对外提供担保
未决诉讼                             21,000,105.00              2,200,105.00 诉讼未完
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
油气资产弃置费用                     13,160,000.00             13,160,000.00


           合计                      34,160,105.00             15,360,105.00               /
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、 递延收益
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种人民币
       项目           期初余额         本期增加          本期减少         期末余额         形成原因
政府补助           63,387,077.29       800,000.00 4,152,815.64 60,034,261.65 收到政府补助
融资租赁收益        1,592,516.00                       1,592,516.00
       合计        64,979,593.29       800,000.00 5,745,331.64 60,034,261.65                    /


涉及政府补助的项目:
                                                                              单位:元 币种:人民币
 负债项目         期初余额   本期新增补 本期计入营业           其他变动      期末余额    与资产相关/与

                                                  92 / 136
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                               助金额        外收入金额                                 收益相关
铜箔项目补助 49,048,495.50     800,000.00     3,929,526.12             45,918,969.38
电线电缆项目 14,338,581.79                      223,289.52             14,115,292.27
补助
合计          63,387,077.29    800,000.00     4,152,815.64             60,034,261.65       /


其他说明:


52、 其他非流动负债
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                              期末余额                       期初余额


               合计
其他说明:


53、 股本
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                             本次变动增减(+、一)
                期初余额         发行                 公积金                           期末余额
                                             送股               其他    小计
                                 新股                   转股
股份总      1,150,312,097.00                                                     1,150,312,097.00
  数
其他说明:


54、 其他权益工具
□适用 √不适用


55、 资本公积
                                                                          单位:元 币种:人民币
      项目          期初余额           本期增加                   本期减少          期末余额
资本溢价(股本溢 709,484,119.40                                  33,223,764.97    676,260,354.43
价)
其他资本公积        1,907,742.71                                         1,907,742.71
      合计        711,391,862.11                       33,223,764.97   678,168,097.14
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
报告期内公司合并深圳诺德融资租赁有限公司系同一控制下企业合并,本期资本公积减少
33,223,764.97 元,其中 31,834,701.86 元系调整初始投资成本与享有被合并方所有者权益份额
的差额, 1,389,063.11 元系归属于公司按比例享有并购前被合并方的净利润。


56、 库存股
□适用 √不适用
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             本期发生金额
                                              减:前
                                              期计
                                              入其                   税后
                                                       减:   税后
                    期初                      他综                   归属       期末
   项目                      本期所得税前              所得   归属
                    余额                      合收                   于少       余额
                               发生额                  税费   于母
                                              益当                   数股
                                                       用     公司
                                              期转                   东
                                              入损
                                                益
一、以后不
能重分类
进损益的
其他综合
收益
其中:重新
计算设定
受益计划
净负债和
净资产的
变动
  权益法
下在被投
资单位不
能重分类
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
二、以后将   -8,225,150.26   -2,316,147.72                                  -10,541,297.98
重分类进
损益的其
他综合收

其中:权益   13,060,000.00                                                   13,060,000.00
法下在被
投资单位
以后将重
分类进损

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益的其他
综合收益
中享有的
份额
  可供出
售金融资
产公允价
值变动损

  持有至
到期投资
重分类为
可供出售
金融资产
损益
  现金流
量套期损
益的有效
部分
  外币财       -21,285,150.26   -2,316,147.72                           -23,601,297.98
务报表折
算差额
其他综合        -8,225,150.26   -2,316,147.72                           -10,541,297.98
收益合计


其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、 专项储备
□适用 √不适用


59、 盈余公积
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额           本期增加         本期减少          期末余额
法定盈余公积        74,104,588.63                                         74,104,588.63
任意盈余公积           412,062.32                                            412,062.32
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          74,516,650.95                                       74,516,650.95
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:




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60、 未分配利润
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                                本期                            上期
调整前上期末未分配利润                              -58,149,169.34                -202,689,646.40
调整期初未分配利润合计数(调增+,                            1,276.22
调减-)
调整后期初未分配利润                                -58,147,893.12                -202,689,646.40
加:本期归属于母公司所有者的净利                        19,781,462.43               35,706,150.82

减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                      -38,366,430.69                -166,983,495.58


调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润                       元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润      元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润       元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 1,276.22 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润       元。


61、 营业收入和营业成本
                                                                            单位:元 币种:人民币
                               本期发生额                                   上期发生额
     项目
                        收入                成本                     收入                 成本
 主营业务             861,198,227.12    656,876,849.25          858,081,516.00       759,238,859.57
 其他业务               6,278,130.41        4,809,392.87         21,804,161.15           19,067,919.20
     合计             867,476,357.53    661,686,242.12          879,885,677.15       778,306,778.77



62、 营业税金及附加
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                       本期发生额                            上期发生额
消费税
营业税                                                  101,785.73                        214,364.02
城市维护建设税                                     1,095,133.01                           313,806.92
教育费附加                                              785,888.51                        230,481.33
资源税                                                  121,561.98                        253,734.84
河道管理费                                                 651.98
             合计                                  2,105,021.21                      1,012,387.11

                                             96 / 136
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其他说明:



63、 销售费用
                                                          单位:元 币种:人民币
               项目           本期发生额                      上期发生额
运杂费                              11,826,057.48                 11,508,685.61
业务费                               3,508,542.10                  3,825,890.93
工资性费用                           4,183,253.54                  4,368,743.85
中介及咨询费                             429,079.90                   72,710.96
其他                                 2,096,899.81                  1,484,903.35
差旅费                                   716,746.62                1,421,587.41
业务招待费                               778,019.87                1,285,383.14
办公费                                   565,194.65                  546,063.23
物料消耗                                 955,590.51                  605,420.58
业务宣传费                                84,183.83                  289,707.00
保险费                                   194,171.93                  185,095.25
折旧及无形资产摊销                       112,697.29                  159,050.05
会务费                                    19,000.00                   83,142.74
租赁费                                    74,884.64                   92,935.97
修理费                                     5,407.14                   14,244.54
               合计                 25,549,729.31                 25,943,564.61


其他说明:



64、 管理费用
                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目               本期发生额                 上期发生额
研发费用                                  18,129,359.52            5,207,723.27
工资性费用                                20,589,828.86           21,811,213.83
办公费                                     3,059,818.67            3,157,929.04
无形资产摊销                              11,517,204.10           15,423,319.79
中介咨询费                                 5,130,622.52            3,906,187.94
董事会经费                                 2,645,219.09            4,378,824.96
税费                                       5,167,149.89            4,772,362.84
折旧费                                     6,080,638.26            6,252,718.89
物料消耗                                     500,395.93              813,770.42
通讯费                                       263,608.49              426,855.47
水电费                                       700,212.55            1,109,417.24

                              97 / 136
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租赁费                                          1,956,493.28             1,861,822.25
差旅费                                          1,878,406.49             2,168,460.06
保险费                                          1,014,910.41             3,285,856.54
停工损失                                        9,675,867.80            15,573,007.90
其他                                            2,306,628.90             1,010,236.22
修理费                                             482,676.04              917,732.03
合计                                           91,099,040.80            92,077,438.69

其他说明:



65、 财务费用
                                                                单位:元 币种:人民币
                   项目                    本期发生额                 上期发生额
利息支出                                       72,790,861.83           174,678,987.87
减:利息收入                                   -4,502,559.32            -8,182,666.59
汇兑损益                                        1,406,257.08            -2,822,085.87
其他                                            4,102,467.71             6,765,034.58
合计                                           73,797,027.30           170,439,269.99


其他说明:



66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                项目               本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                          -39,005,710.32                    -3,111,357.71
二、存货跌价损失                         1,576,101.86
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                  -37,429,608.46                    -3,111,357.71

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其他说明:


67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用


68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                     本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                  -15,156,301.96                   220,766,574.17
处置长期股权投资产生的投资收益                 -4,034,665.83
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收

处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
股权投资差额摊销                               -1,744,638.02                    -2,986,632.77
                合计                          -20,935,605.81                   217,779,941.40


其他说明:


69、 营业外收入
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
        项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得             4,281,405.72                 85,366.54              4,281,405.72
合计
其中:固定资产处置             2,973,075.08                 85,366.54              2,973,075.08
利得
       无形资产处置            1,308,330.64                                        1,308,330.64
利得
债务重组利得

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非货币性资产交换利

接受捐赠                         56,800.00                                                  56,800.00
政府补助                      5,329,017.27                 3,011,561.31               5,329,017.27
其他                            553,040.66                   303,693.60                    553,040.66
        合计                 10,220,263.65                 3,400,621.45            10,220,263.65


计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币

       补助项目          本期发生金额                 上期发生金额         与资产相关/与收益相关

与收益相关的政府补助           2,817,235.00                   489,207.57 与收益相关
与资产相关的政府补助           2,511,782.27                 2,522,353.74 与资产相关
         合计                  5,329,017.27                 3,011,561.31              /


其他说明:



70、 营业外支出
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
        项目             本期发生额                    上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置损              422,030.21                    628,631.22                    422,030.21
失合计
其中:固定资产处置            422,030.21                    628,631.22                    422,030.21
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款支出及滞纳金                  108.90                     16,507.52                       108.90
其他                          354,164.65                    109,400.10                    354,164.65
        合计                  776,303.76                    754,538.84                    776,303.76


其他说明:




                                          100 / 136
                                     2016 年半年度报告



71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                      本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                 20,582,113.17                     283,812.74
递延所得税费用                                 -6,725,110.63                   3,407,639.84
               合计                            13,857,002.54                   3,691,452.58


(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                                      本期发生额
利润总额                                                                      39,177,259.33
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                9,794,314.83
子公司适用不同税率的影响                                                     119,277,933.00
调整以前期间所得税的影响                                                        -120,826.90
非应税收入的影响                                                             -137,550,226.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                        -896,888.99
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      21,595,020.07
异或可抵扣亏损的影响
本期纳税调减影响(研发加计扣除、残疾人工                                       1,757,677.37
资等)
其他
所得税费用                                                                    13,857,002.54


其他说明:




72、 其他综合收益
详见附注七、57


73、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                  上期发生额
往来款                                          65,002,605.28
备用金                                               1,106,803.14               5,472,351.22
利息收入                                             4,410,131.18               7,799,113.31
保证金                                               1,206,970.00              14,941,554.61
政府补助                                             3,570,030.00
                                         101 / 136
                                     2016 年半年度报告


其他                                                   2,077,263.02            4,000,657.40
               合计                                77,373,802.62              32,213,676.54


收到的其他与经营活动有关的现金说明:



(2).     支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                    上期发生额
期间费用                                        43,070,892.44                 34,114,755.63
备用金                                                 8,024,795.43            9,976,664.72
保证金                                                 2,645,916.97           10,935,035.12
往来款                                            91,559,779.37
其他                                                   2,872,304.53            2,347,555.40
               合计                              148,173,688.74               57,374,010.87


支付的其他与经营活动有关的现金说明:




(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                   上期发生额

               合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明:



(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                   上期发生额

               合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明:




(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                   上期发生额

               合计

                                           102 / 136
                                   2016 年半年度报告



收到的其他与筹资活动有关的现金说明:



(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                   上期发生额

               合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                                                                     单位:元 币种:人民币
            补充资料                         本期金额                     上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                            25,320,256.79              31,952,167.12
加:资产减值准备                                -37,429,608.46               -3,111,357.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                  64,153,393.58              74,181,235.29
性生物资产折旧
无形资产摊销                                      11,810,436.78              15,550,252.83
长期待摊费用摊销                                      1,662,500.02
处置固定资产、无形资产和其他长期                      4,281,405.72              -19,958.05
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号                       422,030.21                -5,883.50
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号                            -
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                    72,790,861.83             138,287,175.62
投资损失(收益以“-”号填列)                    20,935,605.81            -217,779,941.40
递延所得税资产减少(增加以“-”                  -1,263,343.67               3,246,184.08
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”                            -
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                -35,882,847.05               26,371,616.74
经营性应收项目的减少(增加以                   -668,533,578.90              120,417,905.43
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                    145,865,533.41               35,115,697.43
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                     -395,867,353.93              224,205,093.88

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2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                   169,971,921.78               67,679,046.33
减:现金的期初余额                                 62,645,405.30              82,255,847.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                         107,326,516.48              -14,576,801.63


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                           金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                    188,000,000.0
   其中:湖州创亚动力电池材料有限公司                                         12,000,000.00
            上海中科英华科技发展有限公司                                     166,000,000.00
            深圳市圣欣中科技有限公司                                          10,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                  19,730,668.20
   其中:湖州创亚动力电池材料有限公司                                         18,381,082.88
            上海中科英华科技发展有限公司                                          888,844.57
            深圳市圣欣中科技有限公司                                              460,740.75
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物



处置子公司收到的现金净额                                                     168,269,331.80


其他说明:


(4) 现金和现金等价物的构成
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                     期初余额
一、现金                                          169,971,921.78              62,645,405.30
其中:库存现金                                          337,877.12                439,506.36
    可随时用于支付的银行存款                      168,577,598.14              62,037,871.44
    可随时用于支付的其他货币资                         1,056,446.52               168,027.50

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     可用于支付的存放中央银行款

     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                      169,971,921.78                   62,645,405.30
其中:母公司或集团内子公司使用                    510,788,310.53               683,715,906.62
受限制的现金和现金等价物


其他说明:



75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:



76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                       期末账面价值                       受限原因
货币资金                                           510,788,310.53 用于保证金
应收票据
存货
固定资产                                         1,076,073,448.13 用于抵押借款
无形资产                                              80,981,678.93 用于抵押借款
               合计                              1,667,843,437.59                  /
其他说明:




77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1).   外币货币性项目:
                                                                                          单位:元
                                                                             期末折算人民币
              项目                期末外币余额              折算汇率
                                                                                 余额
货币资金
其中:美元                            734,998.90                    6.6312             4,873,924.71
       欧元
       港币                            87,299.51                  0.85467                74,612.27

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     应收账款
     其中:美元                               6,134,724.00                     6.6312           40,680,581.79
           欧元
           港币                             42,232,656.09                      0.85467          36,094,984.18
     长期借款
     其中:美元                               7,000,000.00                     6.6312           46,418,400.00
           欧元
           港币
     其他说明:




     (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
         币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
     □适用 √不适用


     78、 套期
     □适用 √不适用


     79、 其他


     八、合并范围的变更
     1、 非同一控制下企业合并
     □适用 √不适用


     2、 同一控制下企业合并
     □适用 □不适用
     (1). 本期发生的同一控制下企业合并
     √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                  构成
                  同一
         企业合
                  控制                         合并当期期初     合并当期期初
被合并   并中取           合并   合并日的                                       比较期间被合      比较期间被合
                  下企                         至合并日被合     至合并日被合
方名称   得的权           日     确定依据                                        并方的收入       并方的净利润
                  业合                          并方的收入      并方的净利润
         益比例
                  并的
                  依据
深圳诺   66.46%   同受    2016   签订增资      4,392,445.31     2,090,073.89    50,933,201.45    30,229,448.25
德融资            实际    年2    协议、支付
租赁有            控制    月1    大部分增
限公司            人控    日     资款项、办
                  制             理工商变
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                         更登记
其他说明:



(2). 合并成本
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
合并成本
--现金                                                                     500,000,000.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价


或有对价及其变动的说明:



其他说明:



(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             诺德融资租赁有限公司
                               合并日                                上期期末
资产:
货币资金                                20,143,476.52                       10,975,839.04
应收款项                            387,191,091.76                        67,144,960.3900
存货
固定资产                                    148,310.17                          155,167.88
无形资产                                     25,441.57                           25,982.88


负债:
借款                                164,253,334.00                         169,178,334.00
应付款项                                78,615,777.70                       53,598,422.88


净资产                              704,431,685.44                         202,341,611.55
减:少数股东                        236,266,387.30                         202,341,611.55
权益
取得的净资产                        468,165,298.14
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
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其他说明:



3、 反向购买
□适用 √不适用




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  4、 处置子公司
  是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
  √适用□不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                    处置价款与处置 丧失控                     按照公允价   丧失控制权之 与原子公司股
                          股权                                                            丧失控制权 丧失控制
                                                                    投资对应的合并 制权之                     值重新计量   日剩余股权公 权投资相关的
子公司名                  处置 股权处 丧失控制 丧失控制权时点的                           之日剩余股 权之日剩
             股权处置价款                                           财务报表层面享 日剩余                     剩余股权产   允价值的确定 其他综合收益
     称                   比例 置方式 权的时点         确定依据                           权的账面价 余股权的
                                                                    有该子公司净资 股权的                     生的利得或   方法及主要假 转入投资损益
                          (%)                                                               值     公允价值
                                                                      产份额的差额 比例                         损失           设         的金额
上 海 中 科 166,000,000.00 100 转让 2016 年 3 签 订 股 权 转 让 协      -204,281.41
英华科技                                 月 30 日 议、收回大部分股
发展有限                                           权转让价款、工商
公司                                               变更的时点
深 圳 市 圣 10,000,000.00 100 转让 2016 年 4 股权转让日                 -502,679.23
欣中科技                                 月 30 日
有限公司
湖 州 创 亚 12,000,000.00    90 转 让 及 2016 年 4 工商变更登记、控 -3,327,705.19      10 6,700,000
动力电池                        引 入 第 月 30 日 制权转移
材料有限                        三方投
公司                            资者

  其他说明:


  是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
  √适用□不适用

  一揽子交易
  □适用 √不适用

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非一揽子交易
□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
报告期内,公司新设立了青海诺德新材料有限公司,公司持有其 81.08%股权,对其实施控制;报告期内公司新设立全资子公司深圳市百嘉达供应链管理
有限公司。

6、 其他




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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1).   企业集团的构成
  子公司                                                        持股比例(%)       取得
             主要经营地   注册地            业务性质
  名称                                                         直接     间接      方式
香港中科     香港         香港     销售热缩材料、铜箔及附件   100.00            设立
                                   及其领域的四技服务
BACHFIELD    维尔京群岛   维尔京   无约定                              100.00   设立
LIMITED                   群岛
青海电子     西宁市       西宁市   各种电解铜箔产品的开发研   100.00            设立
                                   制、生产销售;电解铜箔专
                                   用设备的开发
郑州电缆     郑州市       郑州市   电线电缆及附件、电线电缆             75.00   设立
                                   母料、电工专用设备及备件
                                   品、电线电缆工艺装备的制
                                   造、销售
湖州上辐     湖州市       湖州市   电线电缆、电缆母料、电缆   100.00            设立
                                   附件的制造、加工、销售。
湖州研发     湖州市       湖州市   高分子材料及制品的研发,    66.67            设立
                                   电池及原料的研发及销售
德胜投资     深圳市       深圳市   热缩材料服务、企业投资管   100.00            设立
(注 1)                           理咨询
惠州电子     博罗县       博罗县   电解铜箔、成套电解铜箔设   100.00            设立
                                   备生产、销售
长春中科     长春市       长春市   高分子材料、冷缩、热缩产   100.00            企业合
                                   品、高压电缆附件                             并
松原金海     松原市       松原市   石油技术开发与研究,物资            100.00   企业合
                                   贸易                                         并
松原正源     松原市       松原市   石油钻采工程、油田技术服             90.00   企业合
                                   务                                           并
北京泰德     北京市       北京市   投资咨询、石油开采和销售            100.00   企业合
                                                                                并
北京研究     北京市       北京市   生产电池材料、电动车及部   100.00            企业合
院                                 件的技术开发、咨询、服务                     并
                                   转让
江苏联鑫     昆山市       昆山市   生产、加工电子专用材料(铜          100.00   企业合
                                   面基板)                                     并
西藏中科     拉萨市       拉萨市   热缩、冷缩材料、电解铜箔、 100.00            设立
                                   覆铜板专业领域内的技术开
                                   发、技术转让、技术咨询、
                                   技术服务等
青海诺德     西宁市       西宁市   各种电解铜箔产品的开发研    81.08            设立
(注 2)                           制、生产销售;电解铜箔专
                                   用设备的开发
百嘉达(注   深圳市       深圳市   为企业提供全方位供应链管      100            设立
3)                                理及相关配套服务;国内商

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                                  业(不含限制项目);进出
                                  口业务;企业管理咨询
诺德租赁    深圳市        深圳市  融资租赁业务和租赁业务;    66.46           增资
(注 4)                          向国内外购买租赁资产;租
                                  赁财产的残值处理及维修;
                                  租赁交易咨询
注 1: 2015 年本公司新设全资子公司深圳市中科英华科技发展有限公司,报告期内公司名称变更
为深圳市德胜投资有限公司。
注 2:报告期内公司在青海西宁经济技术开发区新设立青海诺德新材料有限公司,注册资本 7.4
亿元,公司出资 6 亿元,持有其 81.08%股份。
注 3: 报告期内公司在深圳市设立深圳市百嘉达供应链管理有限公司,注册资本 1,000 万元,公
司持有其 100%股权。
注 4: 经公司第八届董事会第十二次会议审议通过,并经公司 2015 年第九次临时股东大会决议
通过,公司采取增资方式出资人民币 5 亿元向深圳诺德融资租赁有限公司增资,增资后公司持有
其 66.46%股权。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:



持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:


确定公司是代理人还是委托人的依据:


其他说明:



(2).   重要的非全资子公司
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股     本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例              东的损益           告分派的股利       益余额
郑州电缆                     25%       -4,409,136.31                        8,307,963.62
湖州研发                  33.33%          -124,995.06                       3,751,695.95
松原正源                     10%           -66,031.21                       4,428,096.67
诺德租赁                  33.54%       10,138,956.94                      245,704,333.46
青海诺德                  18.92%                                          140,000,000.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:


其他说明:
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(3).    重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                   单位:元 币种:人民币
子                    期末余额                                                 期初余额

                                        非流                                                   非流
司 流动      非流动 资产     流动                 负债     流动    非流动 资产         流动            负债
                                        动负                                                   动负
名 资产        资产 合计     负债                 合计     资产      资产 合计         负债            合计
                                        债                                                       债

郑   131,7   363,1   494,9   454,5      7,106      461,6   173,9      372,6   546,6    488,4   7,329   495,7
州   80,70   40,97   21,68   00,40      ,492.      06,89   89,20      93,45   82,65    01,54   ,781.   31,32
电     6.2    6.14    2.34    7.12         27       9.39    5.44       1.30    6.74     6.77      79    8.56

湖   7,518   4,387   11,90   649,4                 649,4   7,511      4,769   12,28    649,4           649,4
州   ,570.   ,113.   5,684   70.79                 70.79   ,552.      ,154.   0,706    70.79           70.79
研      94      31     .25                                    62         32     .94

松   39,37   6,609   45,98   1,700                 1,700   39,34      7,143   46,48    1,548           1,548
原   1,769   ,296.   1,065   ,098.                 ,098.   6,860      ,138.   9,998    ,720.           ,720.
正     .04      51     .55      86                    86     .10         88     .98       18              18

诺   572,5   324,4   896,9   149,0      15,40      164,4   309,1      141,4   450,5    228,1   20,12   248,2
德   49,32   37,88   87,20   16,14      0,001      16,14   00,77      68,14   68,91    01,45   5,850   27,30
租    1.25    8.44    9.69    8.89        .00       9.89    2.09       5.34    7.43     5.88     .00    5.88

青   286,6   3,133   289,8   47,83      2,000      49,83
海   96,75   ,951.   30,70   0,702      ,000.      0,702
诺    0.68      39    2.07     .07         00        .07




子                    本期发生额                                               上期发生额

司                           综合收益     经营活动现                                  综合收益总   经营活动
     营业收入    净利润                                    营业收入       净利润
名                             总额         金流量                                        额       现金流量

郑   6,479,82   -17,636,5    -17,636,5     19,877,925      226,064,2     -14,703,1    -140,248,0   112,839,4
州       5.50       45.23        45.23             .4          23.96         23.04         49.25       08.23


湖              -375,022.    -375,022.          7,018.32       252.43    -303,826.    -859,312.4   10,567.95
州                     69           69                                          61             8


松   2,368,96   -660,312.    -660,312.     398,609.06      5,209,491     230,624.6    -473,497.6   224,594.4
原       1.26          11           11                           .93             7            61           1


诺   50,933,2   30,229,44    30,229,44     -411,814,8
德      01.45        8.25         8.25          15.99




                                                   113 / 136
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青                                  -94,467,05
海                                        7.80




其他说明:



(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:



(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:



其他说明:



2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                      业或联营
或联营企     主要经营地    注册地       业务性质                              企业投资
  业名称                                                 直接        间接     的会计处
                                                                                理方法
天富期货   长春市         长春市       商品期货经             25              权益法
有限公司                               纪、金融期
(以下简                               货经纪;期
称“天富                               货投资咨询
期货”)
吉林京源   松原市         松原市       石油、天然                        50   权益法
石油开发                               气开采
有限责任
公司(以下
简称“吉
林京源”)
深圳市壹   深圳市         深圳市       金融中介服            40               权益法
佰金融服                               务,P2P 业
务有限公                               务
司(以下简
称“深圳
壹佰”)

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
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持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:



(2). 重要合营企业的主要财务信息
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额

流动资产
    其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计

流动负债
非流动负债
负债合计

少数股东权益
归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价


存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值

营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明



(3). 重要联营企业的主要财务信息

                                                              单位:元 币种:人民币
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                          期末余额/ 本期发生额                               期初余额/ 上期发生额
                天富期货         吉林京源       深圳壹佰           天富期货        吉林京源       深圳壹佰
流动资产     209,607,405.70     9,204,285.02 654,505,237.46     249,021,819.81   15,966,393.46 51,117,813.37
非流动资产    25,656,067.36   73,619,134.40       546,443.49     40,163,733.37   85,625,469.23    451,206.50
资产合计     235,263,473.06   82,823,419.42 655,051,680.95      289,185,553.18 101,591,862.69 51,569,019.87

流动负债      91,438,973.42   11,480,000.09    627,959,069.38   141,073,985.95      13,484,493.01    11,471,681.94
非流动负债    30,000,000.00   52,753,365.27                      30,000,000.00      51,726,296.75
负债合计     121,438,973.42   64,233,365.36    627,959,069.38   171,073,985.95      65,210,789.76    11,471,681.94

少数股东权     4,260,855.66                                          4,312,315.33

归属于母公   109,563,643.98   18,590,054.06    27,092,611.57    113,799,251.90      36,381,072.93    40,097,337.93
司股东权益

按持股比例   27,390,910.10     9,295,027.03    10,837,044.63        28,449,812.98   18,190,536.47    16,038,935.17
计算的净资
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易
未实现利润
--其他
对联营企业   44,745,868.02     9,295,027.03    13,066,588.30        45,804,770.00   18,190,536.47    18,268,478.84
权益投资的
账面价值
存在公开报
价的联营企
业权益投资
的公允价值

营业收入      6,757,282.75     14,260,079.00    11,727,760.02       10,914,365.06    27,204,710.00
净利润       -4,287,067.59    -17,791,018.87   -13,004,726.36       -2,389,967.03   -13,636,073.21
终止经营的
净利润
其他综合收

综合收益总   -4,287,067.59    -17,791,018.87   -13,004,726.36       -2,389,967.03   -13,636,073.21


本年度收到
的来自联营
企业的股利


         其他说明



         (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                               期末余额/ 本期发生额                  期初余额/ 上期发生额
         合营企业:

         投资账面价值合计
         下列各项按持股比例计算的

                                                        116 / 136
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合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明



(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:



(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                     单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企     累积未确认前期累计         本期未确认的损失       本期末累积未确认的
    业名称                 的损失           (或本期分享的净利润)           损失



其他说明



(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺



(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债



4、 重要的共同经营
□适用 √不适用



5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:



6、 其他




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十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
       本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权
本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过风
险管理主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公
司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
(一)     信用风险
       信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊
销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期
间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)     市场风险
       金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
   (1)利率风险
       利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占
外部借款的 70%-80%。为维持该比例,本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该
政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波
动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
       于 2016 年 6 月 30 日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 100 个基点,则本公司的净利润将减少或增加 750,074.85 元(2015 年 12 月 31 日:
23,280,760.20 元)。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
       (2)汇率风险
       汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。于
2016 年 6 月 30 日,在其他变量保持不变的情况下,如果汇率变动上升或下降 100 个基点,则本
公司的净利润将减少或增加 353,057.03 元(2015 年 12 月 31 日:510,150.47 元)。管理层认为 100
个基点合理反映了下一年度汇率可能发生变动的合理范围。
       (3)其他价格风险
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           本公司未持有其他上市公司的权益投资。
   (三)      流动性风险
           流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
   风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
   中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
   预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
   本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                                                            年末余额
    项目
                      1 年以内            1-2 年             2-3 年           3 年以上           合计
短期借款          1,724,310,000.00                                                          1,724,310,000.00
应付票据            17,386,262.25                                                             17,386,262.25

应付账款                                                                    17,808,646.30     303,319,501.08
                    273,789,973.52    4,987,574.37       6,733,306.89
其他应付款          140,270,118.43    12,846,356.75      32,421,365.03         881,846.47     186,419,686.68
应付利息            13,713,795.00                                                             13,713,795.00
一年内到期的
                    715,169,800.00                                                            715,169,800.00
非流动负债
    合计          2,884,639,949.20    17,833,931.12      39,154,671.92      18,690,492.77   2,960,319,045.01



                                                            年初余额
    项目
                      1 年以内            1-2 年             2-3 年           3 年以上           合计
短期借款          2,107,693,500.00                                                          2,107,693,500.00
应付票据            120,025,902.92                                                            120,025,902.92

应付账款
                   258,109,514.78     22,757,100.23         981,794.17      18,565,501.36    300,413,910.54
其他应付款          35,979,361.35     29,806,729.35       7,804,567.20         441,360.33     74,032,018.23
应付利息            33,000,000.00                                                             33,000,000.00
一年内到期的
                    449,559,520.00                                                            449,559,520.00
非流动负债
    合计          3,004,367,799.05    52,563,829.58       8,786,361.37      19,006,861.69   3,084,724,851.69




   十一、 公允价值的披露
   □适用 √不适用

   十二、 关联方及关联交易
   1、 本企业的母公司情况
                                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                                           母公司对本企
                                                                                          母公司对本企业
    母公司名称        注册地          业务性质            注册资本         业的持股比例
                                                                                          的表决权比例(%)
                                                                               (%)
   深圳市邦民创     深圳             创业投资                      5,000           5.04               5.04
   业投资有限公
   司
                                                       119 / 136
                                  2016 年半年度报告


本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是陈立志
其他说明:

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1



3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
德昌厚地稀土矿业有限公司              其他
湖州创亚动力电池有限公司              其他
其他说明
德昌厚地稀土矿业有限公司原系公司拟收购股权标的公司,为确保交易实施,公司派出关键管理
人员担任其董事及高管并施加重大影响,2016 年初公司决定停止收购其股权并提请仲裁。
湖州创亚动力电池有限公司原系公司全资子公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
                                                                   单位:元 币种:人民币
        关联方             关联交易内容              本期发生额            上期发生额




出售商品/提供劳务情况表
                                                                    单位:元 币种:人民币
        关联方             关联交易内容              本期发生额           上期发生额
吉林京源石油开发有限责 提供劳务、租赁客车                1,961,905.24          3,366,296.93
任公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明



(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用




                                         120 / 136
                                    2016 年半年度报告


(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                                 毕
   长春中科     50,000,000.00       2015/11/13          2016/11/13               否
   湖州上辐     10,000,000.00        2016/3/14           2017/3/13               否
   湖州创亚      5,000,000.00        2015/11/2           2016/11/1               否
   湖州创亚      5,000,000.00         2016/2/4            2017/2/2               否
   江苏联鑫     25,000,000.00        2016/3/28          2016/12/31               否
   江苏联鑫      4,000,000.00        2016/1/13          2016/12/31               否
   江苏联鑫     40,000,000.00         2016/6/7            2017/6/6               否
   惠州电子     50,000,000.00        2015/12/9           2016/12/7               否
   青海诺德    140,000,000.00        2016/3/17           2026/3/16               否
   青海电子    100,000,000.00        2015/8/14           2016/8/13               否
   青海电子    100,000,000.00       2015/12/17          2016/12/17               否
   青海电子     20,000,000.00       2015/10/15          2016/10/14               否
   青海电子     30,000,000.00        2016/6/12           2017/6/11               否
   青海电子    100,000,000.00        2015/7/14            2016/7/8               否
   青海电子     90,000,000.00         2016/2/5            2017/2/4               否
   青海电子     60,000,000.00        2016/4/27           2017/4/26               否
   青海电子     15,000,000.00        2009/9/22            2016/7/1               否
   青海电子     50,000,000.00         2010/9/1          2016/12/20               否
   青海电子     50,000,000.00       2010/11/22           2018/6/30               否
   青海电子     46,418,400.00        2010/6/30           2018/6/29               否
   青海电子    130,000,000.00        2013/2/28           2018/2/28               否
   青海电子     30,000,000.00        2015/12/4           2016/12/4               否
   青海电子      4,037,421.48        2016/5/31          2016/12/21               否
   青海电子     25,000,000.00        2016/6/30          2016/12/30               否
   青海电子     25,000,000.00        2016/6/30          2016/12/30               否
   青海电子     40,000,000.00        2015/8/18           2016/8/17               否
   江苏联鑫      7,889,304.46        2016/2/25          2016/10/10               否
     合计     1,252,345,125.94

本公司作为被担保方
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                                 毕
   青海电子       180,000,000.00     2015/9/9            2016/9/6                否
   青海电子       45,000,000.00     2013/5/14           2017/10/30               否
   长春中科       50,000,000.00      2015/8/6            2016/8/6                否
   长春中科       50,000,000.00      2015/8/4            2016/8/4                否
     合计          325,000,000.00


                                        121 / 136
                                     2016 年半年度报告


关联担保情况说明



(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
       关联方         拆借金额            起始日                到期日             说明
拆入
深圳市邦民创业投     20,000,000.00   2016 年 1 月 28 日   2016 年 1 月 28 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投     10,000,000.00   2016 年 1 月 31 日   2016 年 2 月 25 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投     30,000,000.00   2016 年 2 月 25 日   2016 年 2 月 25 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投     22,000,000.00   2016 年 2 月 26 日   2016 年 2 月 26 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投     10,000,000.00   2016 年 2 月 26 日   2016 年 2 月 26 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投     40,000,000.00   2016 年 3 月 29 日   2016 年 3 月 29 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投     50,000,000.00   2016 年 3 月 29 日   2016 年 3 月 29 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投      5,000,000.00   2016 年 4 月 27 日   2016 年 4 月 28 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投      5,000,000.00   2016 年 4 月 27 日   2016 年 5 月 18 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投      7,000,000.00   2016 年 5 月 18 日   2016 年 5 月 18 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投     30,000,000.00   2016 年 5 月 18 日   2016 年 5 月 18 日   临时资金支持
资有限公司
深圳市邦民创业投     19,000,000.00   2016 年 5 月 24 日   2016 年 5 月 24 日   临时资金支持
资有限公司
合计                248,000,000.00
拆出




(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
            项目                            本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                             137.44                     94

(8). 其他关联交易




                                          122 / 136
                                       2016 年半年度报告


6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                           期初余额
  项目名称         关联方
                                账面余额    坏账准备            账面余额         坏账准备
             吉林京源石油开     5,716,049.32      285,802.48    5,923,914.48        296,195.72
应收账款     发有限责任公司
             德昌厚地稀土矿    68,648,228.92   68,648,228.92   68,648,228.92     68,648,228.92
其他应收款
             业有限公司
             湖州创亚动力电     2,678,536.44      133,926.82
其他应收款   池材料有限公司
             湖州创亚动力电    19,121,659.79
应收股利     池材料有限公司


(2). 应付项目
                                                                         单位:元 币种:人民币
     项目名称                 关联方             期末账面余额              期初账面余额



7、 关联方承诺



8、 其他


十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用



3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用



4、 股份支付的修改、终止情况



5、 其他



十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用

                                           123 / 136
                                    2016 年半年度报告


资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    本公司以青海电子 5 亿的股权为质押,支付保证金 1 亿元,获取华夏银行长春支行 3.8 亿的
担保授信额度,在额度内开具 2 亿元的银行承兑汇票,其中 1 亿元期限为 2016/3/8-2017/3/8,
另外 1 亿元期限为 2016/3/16-2017/3/16,并取得借款 8000 万元,借款期限为
2015/11/23-2016/11/23。


2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1、 自然人张子燕享有成都广地和刘国辉的到期债权及利息、违约金合计约 5,620.75 万元。根据
本公司与成都广地达成的《股权转让协议》及相关补充协议,约定以 9.5 亿元为基础价格收购成
都广地持有的德昌厚地稀土矿业有限公司(以下简称“德昌厚地”)100%的股权,而成都广地仅
收到 4.5 亿元股权转让款,另 5 亿元债权未受偿。张子燕依代位权向深圳市中级人民法院对本公
司提起诉讼,要求本公司支付成都广地、刘国辉的到期债权及利息、违约金合计约 5,620.75 万元。
本公司已召开董事会审议通过,终止上述起诉书中所述的德昌厚地资产收购事项,同时已向北京
仲裁委员会提起仲裁申请要求成都广地退还公司已支付的 4.5 亿元。截至本报告披露日,该案尚
在审理中。
2、 国源中鑫矿业投资发展有限公司(下称“国源中鑫”)享有成都广地和刘国辉的到期债权及
利息、违约金合计约 5475.84 万元。根据本公司与成都广地达成的《股权转让协议》及相关补充
协议,约定以 9.5 亿元为基础价格收购成都广地持有的德昌厚地 100%的股权,而成都广地仅收到
4.5 亿元的股权转让款,另 5 亿元债权未受偿。国源中鑫依代位权对本公司提起诉讼,要求本公
司支付成都广地、刘国辉的到期债权及利息、违约金合计约 5,475.84 万元。本公司已召开董事会
审议通过,终止上述起诉书中所述的德昌厚地资产收购事项,同时已向北京仲裁委员会提起仲裁
申请要求成都广地退还公司已支付的 4.5 亿元。截至本报告披露日,该案尚在审理中。
3、 本公司与连云港同捷贸易有限公司(以下简称连云港公司)发生票据纠纷,2014 年 12 月 17
日连云港公司向银行提示付款时,其中 9 张汇票(共计 1,800 万元)银行以企业账户余额不足拒
绝付款。连云港公司将本公司和上海中科起诉至上海市长宁区人民法院,向其追索票据款。2015
年 9 月 28 日法院一审判决宣布本公司及上海中科败诉,公司不服判决上诉至上海市第一中级人民
法院,经法院审理,2015 年 12 月 23 日法院二审判决为驳回上诉,维持原判,由于该票据系本公
司之子公司上海中科支付给上海殊同投资有限公司的预付采购款,合同未实际执行,公司已提起
诉讼。
4、 公司之子公司郑州电缆原电力业务部 13 名员工与郑州电缆发生劳资纠纷,2014 年 6 月 19 日
原电力业务部 13 名员工向仲裁庭申请仲裁,要求补偿金、赔偿金等 2,905,287.79 元。后仲裁委下
达裁决,裁定补偿金、工资奖金、赔偿金额等计 2,200,105.00 元,郑州电缆已于 2015 年 2 月 15
日向法院提起诉讼。目前双方正在调解。期末根据裁定赔偿金额已计提预计负债 2,200,105.00 元。
                                        124 / 136
                                    2016 年半年度报告




(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:



3、 其他


十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
2016 年 7 月 1 日,公司收到控股股东深圳市邦民创业投资有限公司通知,正针对本公司筹划重大
事项,截至本报告披露日,该事项仍在筹划、商谈之中。

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、2013 年 3 月,经公司第七届董事会第十三次会议审议通过,本公司拟非公开发行募集资金总
额不超过 237,250 万元,扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目:1、不超过 168,800 万
元用于收购德昌厚地稀土矿业有限公司(以下简称“德昌厚地”)100%的股权。2、剩余资金用
于补充流动资金。本公司与成都市广地绿色工程开发有限责任公司(以下简称“成都广地”)签
订《股权转让协议》,收购成都广地持有的德昌厚地 100%的股权。2013 年 12 月,经公司 2013
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年第九次临时股东大会、第七届董事会第二十五次会议审议通过,本公司与成都广地签订《股权
转让协议之补充协议》,约定“基于股权收购事宜的实际进展和履行情况,双方同意对本次股权
收购方式、价款等按照本协议的约定进行相应的调整和变更”,拟自筹资金以不高于 9.5 亿元的
价格向成都广地收购德昌厚地 100%的股权。截止 2014 年末,本公司已经向成都广地支付 4.5 亿
元(含 3.5 亿元定金)。为控制交易风险及充分保障本公司利益,德昌厚地 100%股权过户予本公司,
但《股权转让协议》约定的前期工作尚未完成。2015 年 4 月,经公司 2015 年第二次临时股东大
会、第七届董事会第四十二次会议审议通过,公司拟与成都广地签署《关于德昌厚地稀土矿业有
限公司〈股权收购框架协议〉及〈股权转让协议〉之补充协议(三)》,对本次股权收购的收购
标的、价款等按照本协议的约定进行相应的调整和变更。依据补充协议(三),本次股权收购的
标的股权,变更为德昌厚地 47.37%的股权,公司将在本协议生效后将目前持有的德昌厚地 52.63%
的股权过户给成都广地。上述股权的股权转让价款的基础价格调整为 4.5 亿元人民币,并按照评
估报告认定的德昌厚地 100%股权的评估价值进行调整。如果德昌厚地 100%股权的评估价值不低
于 9.5 亿元的 90%,则以基础价格作为股权转让价格;如果德昌厚地 100%股权的评估价值低于
9.5 亿元 90%,则以 4.5 亿元占评估报告认定的评估值的比例作为股权转让比例。依据《股权转让
协议》及相关补充协议约定,成都广地应当向公司支付资金占用费,共计 1.28 亿元。如果成都广
地未能按时完成前期工作或者未承担相应的责任,成都广地应当按照协议的规定向本公司承担相
应的违约责任。另据公司与成都广地股权质权合同,成都广地拟将其在德昌厚地的 13.47%股权出
质给本公司,作为本公司 1.28 亿应收债权的担保。2016 年 1 月,经公司第八届董事会第十五次会
议决议,本公司决定停止收购德昌厚地的股权。2016 年 2 月,本公司已向北京仲裁委员会提请仲
裁,要求解除上述签订的协议,成都广地退还股权转让款人民币 4.5 亿元,支付 2015 年 4 月 10
日前的资金占用费 1.28 亿元,支付 2015 年 4 月 10 日之后资金占用费人民币 5,456.25 万元(以 4.5
亿元为基数,按 15%年利率计算,自 2015 年 4 月 10 日至申请人返还全部股权转让价款之日
止,现暂计算至 2016 年 1 月 31 日),要求刘国辉对资金占用费 1.28 亿元和 5,456,25 万元承担
连带责任,截至本报告披露日,北京仲裁委员会尚未作出裁定。
2、因涉及中国石油天然气集团公司原副总经理王永春受贿一案,公司及陈远(公司原任董事长、
原股东之法定代表人)被湖北省襄阳市襄城区人民检察院起诉,检察院认为,公司为谋取不正当
利益,向国家工作人员行贿,情节严重,应当以单位行贿罪追究其刑事责任;被告人陈远作为公
司直接负责的主管人员和直接责任人员,应当对其以单位行贿罪处罚。公司认为 2002 年陈远并不
是公司董事长,也并非公司股东,陈远通过多个公司主体收购实际控制人李永义控制的松原金海
股权,收购对价约为 5,500 万元,而公司及控股子公司收购松原金海 100%股权耗资 9,402 万元,
溢价近 4,000 万元,从王永春处获得利益的是陈远,陈远安排他人将“中科英华股份投资集合资
金信托计划”的“信托收益”中的 1,430 万元汇入王永春指定的张艳清个人账户的行为与公司无
关,“中科英华股份投资集合资金信托计划”的权属不属于公司,公司无权支配。公司已将上述
情况在法庭上予以辩解。截至本报告披露日,本案尚在审理过程中,尚无法预计对公司本期及期
后利润的具体影响金额。




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          8、 其他



          十七、 母公司财务报表主要项目注释
          1、 应收账款
             (1).     应收账款分类披露:
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                                   期初余额
                    账面余额         坏账准备                                 账面余额              坏账准备
                                                 计                                                             计
   种类                                          提       账面                                                  提      账面
                             比例                                                        比例
                    金额              金额       比       价值               金额                  金额         比      价值
                             (%)                                                         (%)
                                                 例                                                             例
                                                (%)                                                            (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险    166,422,42 100. 8,478,199 5.0 157,944,220.6 68,598,602.4 100.0 3,587,008.4 5.2 65,011,593.9
特征组合计          0.01 00         .34   9             7            3     0           6   3            7
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账

              166,422,42       /    8,478,199    /    157,944,220.6 68,598,602.4          /     3,587,008.4     /    65,011,593.9
   合计
                    0.01                  .34                     7            3                          6                     7



          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
          □适用√不适用
          组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
          √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                    期末余额
                           账龄
                                                      应收账款                      坏账准备                    计提比例
          1 年以内
          其中:1 年以内分项

          1 年以内                                    165,426,126.73                 8,271,306.34                               5%
          1 年以内小计                                165,426,126.73                 8,271,306.34                               5%
          1至2年                                          728,134.10                    72,813.41                              10%
          2至3年
          3 年以上                                        268,159.18                     134,079.59                            50%
          3至4年
          4至5年
          5 年以上


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           合计                166,422,420.01                8,478,199.34                     5.09%
确定该组合依据的说明:



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用



组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 4,891,190.88 元;本期收回或转回坏账准备金额                元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用



 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:


                                                            期末余额
             单位名称                                      占应收账款合计
                                        应收账款                               坏账准备
                                                             数的比例(%)
 第一名                                165,398,326.73               60.55      8,269,916.34
 第二名                                    728,134.10               37.99         72,813.41
 第三名                                    237,850.00                  1.07      118,925.00
 第四名                                     30,309.18                  0.35       15,154.59
 第五名                                     27,800.00                  0.04        1,390.00
               合计                    166,422,420.01              100.00      8,478,199.34


 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款:



 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:


其他说明:

2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                           128 / 136
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                          期末余额                                           期初余额
            账面余额      坏账准备                        账面余额               坏账准备
   类别                            计提     账面                                       计提        账面
                  比例                                                比例
          金额            金额     比例     价值         金额                   金额   比例        价值
                  (%)                                                 (%)
                                   (%)                                                  (%)
单项金额 665,574 52.56 665,574,82 100.0              665,426,750.1    40.5 665,426,750 100.0
重大并单 ,825.49              5.49     0                          7      3         .17      0
独计提坏
账准备的
其他应收

按信用风 599,485 47.34 29,977,265 5.00 569,508,045 975,137,771.4      59.3 49,099,143. 5.04 926,038,627
险特征组 ,311.47               .57               .90              8      9          57              .91
合计提坏
账准备的
其他应收

单项金额 1,355,3 0.11 1,355,314. 100.0                1,355,314.97    0.08 1,355,314.9 100.0
不重大但   14.97                97     0                                             7     0
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
         1,266,4 /     696,907,40 /      569,508,045 1,641,919,836     /     715,881,208    /   926,038,627
   合计  15,451.              6.03               .90            .62                  .71                .91
              93



    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                   期末余额
          其他应收款(按单位)
                                            其他应收款          坏账准备     计提比例 计提理由
                                                                                        已提起仲
    成都市广地绿色工程开发有限责任                                                      裁,收回
                                         577,978,521.25      577,978,521.25    100.00%
    公司                                                                                具有高度
                                                                                        不确定性
                                                                                        已提起诉
                                                                                        讼,收回
    德昌厚地稀土矿业有限公司               68,648,228.92      68,648,228.92    100.00%
                                                                                        具有高度
                                                                                        不确定性
                                                                                        已提起诉
                                                                                        讼,收回
    上海殊同投资有限公司                   18,948,075.32      18,948,075.32    100.00%
                                                                                        具有高度
                                                                                        不确定性
                   合计                  665,574,825.49      665,574,825.49      /          /



    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                    账龄                                              期末余额

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                                      其他应收款            坏账准备          计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                            599,425,311.47         29,971,265.57                  5%
1 年以内小计                        599,425,311.47         29,971,265.57                  5%
1至2年                                   60,000.00              6,000.00                 10%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                  599,485,311.47         29,977,265.57              5.00%
确定该组合依据的说明:



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额      元;本期收回或转回坏账准备金额 18,973,802.68 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用



(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           款项性质                  期末账面余额                      期初账面余额
保证金                                            679,655.79                    1,433,555.79
备用金                                          1,672,878.76                      240,172.64
单位往来                                       85,326,304.24                   88,976,758.89
内部往来                                      594,025,929.25                  685,014,945.06
代扣社保                                            30,867.06                      39,036.77
其他                                            6,701,295.58                    8,236,846.22
股权款及利息                                  577,978,521.25                  577,978,521.25
股权转让款                                                                    280,000,000.00
               合计                         1,266,415,451.93                1,641,919,836.62


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币

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                                                              占其他应收款期
                                                                                坏账准备
  单位名称    款项的性质        期末余额            账龄      末余额合计数的
                                                                                期末余额
                                                                  比例(%)
第一名        股权款及资金    577,978,521.25 1-3 年                     45.64   577,978,521.25
              占用费
第二名        往来款           398,263,686.07   1 年以内                31.45    19,913,184.30
第三名        往来款           187,231,152.41   1 年以内                14.78     9,361,557.62
第四名        预付货款          68,648,228.92   0-2 年                   5.42    68,648,228.92
第五名        往来款            18,948,075.32   1 年以内                 1.50    18,948,075.32
    合计           /         1,251,069,663.97          /                98.79   694,849,567.41


(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:



(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:



其他说明:



3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 2,022,954,368.73    2,022,954,368.73 1,457,539,070.59    1,457,539,070.59
对联营、合营    57,812,456.32       57,812,456.32    64,073,248.84       64,073,248.84
企业投资
    合计     2,080,766,825.05    2,080,766,825.05 1,521,612,319.43    1,521,612,319.43



(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                     本 减
                                                                                     期 值
                                                                                     计 准
被投资单                                                                             提 备
              期初余额            本期增加             本期减少         期末余额
  位                                                                                 减 期
                                                                                     值 末
                                                                                     准 余
                                                                                     备 额

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    香港中科       300,619,164.54                                             300,619,164.54
    青海电子       905,000,000.00                                             905,000,000.00
    北京研发        34,176,603.28                                              34,176,603.28
    长春中科        27,249,345.49                                              27,249,345.49
    惠州电子        86,362,971.83                                              86,362,971.83
    湖州创亚        16,750,000.00                          16,750,000.00
    湖州上辐        76,386,217.92                                             76,386,217.92
    湖州研发         7,994,767.53                                              7,994,767.53
    德胜投资         2,000,000.00                                              2,000,000.00
    西藏中科         1,000,000.00      4,000,000.00                            5,000,000.00
    诺德租赁                         468,165,298.14                          468,165,298.14
    青海诺德                         100,000,000.00                          100,000,000.00
    百嘉达                            10,000,000.00                           10,000,000.00
      合计       1,457,539,070.59    582,165,298.14        16,750,000.00   2,022,954,368.73



    (2) 对联营、合营企业投资
    √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                 本期增减变动
                                                   其
                                                   他    其     宣告
                                                                                               减值
                           追   减   权益法        综    他     发放
   投资         期初                                                   计提          期末      准备
                           加   少   下确认        合    权     现金           其
   单位         余额                                                   减值          余额      期末
                           投   投   的投资        收    益     股利           他
                                                                       准备                    余额
                           资   资     损益        益    变     或利
                                                   调    动     润
                                                   整
一、合营企




小计
二、联营企

天富期货有     45,804,77             -1,058,90                                      44,745,8
限公司              0.00                  1.98