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个股公告正文

厦工股份:2015年年度报告

日期:2016-04-27附件下载

600815                          厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

股票代码:600815                               股票简称:厦工股份
债券代码:122156                               债券简称:12 厦工债




                   厦门厦工机械股份有限公司
                       2015 年年度报告
600815                                           厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告




                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人许振明、主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人(会计主管人员)孙利声明:
    保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    鉴于公司2015年度出现较大亏损,公司2015年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股
本。本年度未分配利润结转下年度。


六、 前瞻性陈述的风险声明

    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资
风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

    否


八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否

九、     重大风险提示
    公司已在本年度报告中详细描述了可能存在的风险事项,敬请查阅本年度报告第四节管理层讨
论与分析中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
除此之外,公司无其他需要单独提示的重大风险。




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600815                                                                       厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告




                                                                 目录

第一节     释义 .................................................................................................................................... 3

第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 4

第三节     公司业务概要 .................................................................................................................... 7

第四节     管理层讨论与分析 ............................................................................................................ 8

第五节     重要事项 .......................................................................................................................... 18

第六节     普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 33

第七节     优先股相关情况 .............................................................................................................. 37

第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 38

第九节     公司治理 .......................................................................................................................... 44

第十节     公司债券相关情况 .......................................................................................................... 47

第十一节   财务报告 .......................................................................................................................... 50

第十二节   备查文件目录 .................................................................................................................153




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600815                                         厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告



                                  第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司/公司/厦工股份    指    厦门厦工机械股份有限公司
海翼集团/控股股东       指    厦门海翼集团有限公司
厦工重工                指    厦门厦工重工有限公司,为厦门海翼集团有限公司全资子公司
厦门市国资委            指    厦门市人民政府国有资产监督管理委员会
中国证监会              指    中国证券监督管理委员会
上交所                  指    上海证券交易所
元、万元                指    人民币元、人民币万元
《公司法》              指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》              指    《中华人民共和国证券法》
《公司章程》            指    《厦门厦工机械股份有限公司章程》




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                      第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           厦门厦工机械股份有限公司
公司的中文简称                           厦工股份
公司的外文名称                           Xiamen XGMA Machinery Company Limited.
公司的外文名称缩写                       XGMA
公司的法定代表人                         许振明


二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                       证券事务代表
姓名                           王智勇                           李畅
联系地址                       厦门市灌口南路668号之八厦门      厦门市灌口南路668号之八厦门
                               厦工机械股份有限公司             厦工机械股份有限公司
电话                           0592-6389300                     0592-6389300
传真                           0592-6389301                     0592-6389301
电子信箱                       stock@xiagong.com                stock@xiagong.com

三、 基本情况简介
公司注册地址                             厦门市思明区厦禾路668号
公司注册地址的邮政编码                   361000
公司办公地址                             厦门市灌口南路668号之八
公司办公地址的邮政编码                   361023
公司网址                                 www.xiagong.com,www.xgma.com.cn
电子信箱                                 stock@xiagong.com


四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指 www.sse.com.cn
定网站的网址
公司年度报告备置地点       厦门市灌口南路668号之八公司董秘处


五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所     股票简称            股票代码          变更前股票简称
A股                 上海证券交易所   厦工股份            600815


六、 其他相关资料
                        名称              致同会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事
                        办公地址          北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
务所(境内)
                        签字会计师姓名    熊建益、许瑞生

七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据



                                              4
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                                                                             单位:元 币种:人民币

                                                          本期比上年同期
  主要会计数据              2015年                2014年                                  2013年
                                                              增减(%)
    营业收入            3,067,939,918.52 4,559,520,397.97          -32.71            6,497,414,936.85
归属于上市公司 股        -999,781,892.18    10,301,839.01       -9,804.89             -589,972,691.13
东的净利润
归属于上市公司 股 -1,029,021,055.80            -434,175,452.83             不适用     -644,144,618.63
东的扣除非经常 性
损益的净利润
经营活动产生的 现    211,343,027.06            -296,324,705.19             不适用       243,563,673.67
金流量净额
                                                          本期末比上年同
                           2015年末              2014年末                                2013年末
                                                          期末增减(%)
归属于上市公司 股       3,075,824,584.70 4,072,865,746.90         -24.48             4,063,028,215.23
东的净资产
总资产                  9,517,857,144.51 11,039,278,675.46                 -13.78 11,605,278,686.02
期末总股本                958,969,989.00    958,969,989.00                      0    958,969,989.00

(二)      主要财务指标
                                                               本期比上年同期增减
         主要财务指标            2015年           2014年                                     2013年
                                                                       (%)
基本每股收益(元/股)                -1.04             0.01             -10,500.00                 -0.62
稀释每股收益(元/股)                -1.04             0.01             -10,500.00                 -0.62
扣除非经常性损益后的基本              -1.07            -0.45                 不适用                 -0.67
每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)            -27.97           0.25       减少28.22 个百分点                -13.45
扣除非经常性损益后的加权             -28.79         -10.67         减少18.12个百分点               -14.69
平均净资产收益率(%)

八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
     资产差异情况
□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资
     产差异情况
□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据
                                                                            单位:元 币种:人民币
                          第一季度              第二季度           第三季度           第四季度
                        (1-3 月份)          (4-6 月份)       (7-9 月份)     (10-12 月份)
营业收入                685,008,692.73        872,048,299.84     787,080,326.33     723,802,599.62
归属于上市公司股
                        -91,761,989.01        -89,804,187.65     -107,957,078.86     -710,258,636.66
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性        -95,635,509.01    -100,256,642.42        -118,220,294.27     -714,908,610.10
损益后的净利润


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经营活动产生的现
                    -242,344,276.51      237,098,642.11      -62,945,376.45     279,534,037.91
金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            非经常性损益项目                  2015 年金额       2014 年金额      2013 年金额
非流动资产处置损益                           -3,623,601.39     -2,725,342.76    -7,240,101.27
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营     24,893,057.74    490,753,969.13    54,388,021.96
业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
非货币性资产交换损益                                           12,275,688.91
委托他人投资或管理资产的损益                  3,012,310.65      7,001,414.57
债务重组损益                                    202,624.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值       -1,102,678.84       -789,021.07      13,306,241.23
业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回        7,469,745.85      3,217,485.76       2,150,240.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          5,917,691.73     23,715,587.45       2,179,270.77
少数股东权益影响额                           -1,738,082.12     -8,810,484.21          24,320.06
所得税影响额                                 -5,791,904.00    -80,162,005.94     -10,636,065.71
                  合计                       29,239,163.62    444,477,291.84      54,171,927.50

十一、 采用公允价值计量的项目
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                               对当期利润的
         项目名称             期初余额         期末余额          当期变动
                                                                                 影响金额
可供出售金融资产           59,150,000.00    57,350,000.00      -1,800,000.00               0
以公允价值计量且其变动        426,447.83     1,529,126.67       1,102,678.84 -1,102,678.84
计入当期损益的金融负债
          合计             59,576,447.83    58,879,126.67        -697,321.16     -1,102,678.84




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                             第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司前身是创建于 1951 年的厦门工程机械厂,经过 60 多年的发展,公司产品已经覆盖装载机、
挖掘机、叉车、路面机械、掘进机械、环保机械、混凝土机械等工程机械产品系列,被广泛应用于
矿山、工程、农林水利建设、港口码头等领域。公司在国内外拥有众多优秀的服务经销商,共同致
力于 4S 营销网络的建设,为客户提供专业工程机械系统解决方案,公司产品远销到中东、非洲、东
南亚、南美、欧洲等几十个国家和地区。
    公司是国家生产工程机械产品的重点骨干大型一类企业。公司所属的工程机械行业是中国机械
工业的主要支柱产业之一,目前处于较为成熟的发展阶段。工程机械产品市场需求主要受国家固定
资产投资规模、基础设施建设规模、矿山开发规模等因素影响,因此工程机械行业与国内外宏观经
济密切相关,属于强周期性行业。近年来,受国内外经济环境因素影响,工程机械行业总体需求持
续下降,加上社会保有量较大、产能过剩矛盾突出,国内工程机械行业持续调整,市场竞争激烈。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    报告期内公司主要资产未发生重大变化。
    其中:境外资产 294,720,205.11(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 3.10%。


三、报告期内核心竞争力分析
    公司的核心竞争力包含装载机、挖掘机、道路机械、叉车等工程机械整机产品及核心零部件的
研发、制造和营销服务能力,以及六十多年历史沉淀形成的厦工品牌价值。报告期内,公司整体核
心竞争力变化不大。2015 年,公司研发工程机械智能电传控制系统核心技术实现突破,开发出我国
第一代智能化工程机械装备,同时公司持续开展装载机、挖掘机等主要产品系列的升级换代,稳步
提高产品节能、减排、降噪等多方面性能;全年共新增授权专利 32 项,现有授权专利 241 项、软件
著作权 3 项;按计划完成国家科技支撑计划项目 1 项;全年共完成企业标准制定 9 项,参与国家标
准制定 2 项、行业标准制定 2 项。




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                           第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
    2015 年,中国经济增速进一步放缓,工业产能过剩矛盾突出,工业生产价格持续下降,在固定
资产投资、应收账款、存货等高压之下,工程机械企业经营环境进一步恶化、转型升级压力加大;
加之世界经济整体增速下降,国际政治环境日益复杂,中国工程机械的出口增速亦明显回落,整个
行业处于极度低迷状态。面对严峻的市场环境和行业形势,公司围绕“创新迎挑战,深耕求发展”
的年度主题,努力推进企业转型升级。


二、报告期内主要经营情况
     2015 年,公司实现营业收入 30.68 亿元,同比减少 32.71%;归属于上市公司股东的净利润-9.998
亿元,同比减少 9,804.89%。
     报告期内,公司主要开展了以下工作:
     1、推进技术创新和产品升级换代。2015 年,公司与中国航空工业集团公司西安飞行自动控制
研究所共同研发了工程机械智能电传控制系统,并在装载机、挖掘机上完成试制,公司首款智能装
载机、挖掘机亮相第十三届中国(北京)国际工程机械、建材机械及矿山机械展览与技术交流会(BICES
2015);智能电传控制系统产业化项目已被国家发改委列入国家增强制造业核心竞争力转型升级项
目,并获得国开发展基金 1.6 亿元 10 年期低息委托贷款。2015 年,公司共开展产品开发项目 27 项、
关键零部件开发项目 36 项、制造技术开发项目 4 项,完成了国Ⅲ排放、国Ⅱ噪音标准的产品全系列
升级,开展了 HN 系列装载机、F 系列挖掘机以及轮式挖掘机、电动叉车等新产品全系列机型的完善
与开发,公司多项产品和项目荣获各级科技成果奖,其中:XG955HN 轮式装载机获得 2015 中国工程
机械年度产品 TOP50 奖,厦工静液压装载机获得福建省科技进步三等奖,XG845EL 挖掘机获得厦门
市优秀新产品二等奖,工程机械再制造项目获得厦门市科技进步三等奖。
     2、持续提升品质,加强供应链管理。2015 年,公司共完成装载机降噪、工作装置优化等质量
改进项目 19 项,完成质量改善项目 36 项,开展质控点项目 7 项;先后制定或修订《公司质量事故
管理制度》、《公司持续改进管理办法》,建立并执行厦工质量成本体系;先后开展测量管理体系
内审和质量管理体系内审,并及时完成整改、持续改进;整合子公司质量管理体系,将子公司一并
纳入公司管理范畴。2015 年,公司继续推进供应商质量协同工作,并帮助 30 家重点供应商完成质
量改善,整合供应商超过五十家。
     3、聚力营销,拼抢国内外市场。2015 年,厦工电子商城正式运营,公司初步涉足电商业务;
积极拓展租赁、以旧换新等延伸业务;进一步整合销售渠道,2015 年新增国内渠道 14 家、海外渠
道 8 家,调整国内不良渠道 10 家,新增 82 个信息网点;内外销协调,拓展大客户资源,梳理完善
大客户目录,实施大客户分类管理,全年共实现大客户销售 600 余台,通过大客户供应商资质审核
5 家;成立特殊订单特别小组,提高市场响应速度;提升海外子公司运营管理水平,推进本地化营
销,并积极开拓北美市场;拓展国际贸易第三方业务,全年实现第三方业务收入 3.29 亿元,同比增
长 681.91%。
     4、精益经营,夯实基础管理。2015 年,公司修订薪酬与绩效考核制度,健全人才成长通道及
人事管理制度,颁布实施《公司优秀青年后备人才轮岗挂职锻炼管理办法》、《公司驻外人员管理
办法》及《公司职工内部退养方案》等 7 项人事管理制度;深化两化融合,推广信息技术运用,开
展两化融合体系贯标,完成厦工电商平台构建、GPS 物联网系统上线使用及 SRM 系统二期开发工作;
强化债权管理,落实对重点经销商的现场核收工作,严格执行经销商抵押担保管理制度,统一开通
公司应用债权管理系统的经销商共计 130 家,风险管控力度进一步加强。
     5、精简机构,瘦身提效。2015 年,公司全面梳理机构职能,开展组织机构优化和整合,促进
生产、管理效率提高;有序开展人员分流工作,全年累计减员(含劳务工)900 余人;严格产销存
管理,积极处置积压物资,减少资金占用;整合清理存量厂房、土地,利用闲置厂房、土地寻求合
资合作项目,争取开源创收。



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600815                                                厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                              单位:元 币种:人民币
             科目                        本期数                  上年同期数           变动比例(%)
营业收入                              3,067,939,918.52         4,559,520,397.97                  -32.71
营业成本                              2,838,014,384.86         4,102,613,442.96                  -30.82
销售费用                               292,157,641.30             249,878,512.92                  16.92
管理费用                               327,235,405.71             262,821,538.94                  24.51
财务费用                               190,939,914.43             211,887,074.65                  -9.89
经营活动产生的现金流量净额             211,343,027.06            -296,324,705.19                 不适用
投资活动产生的现金流量净额             -78,446,740.35             164,988,909.65             -147.55
筹资活动产生的现金流量净额             -356,304,127.41           -100,986,096.46                 不适用
研发支出                               122,673,105.75             151,791,224.59                 -19.18
资产减值损失                           602,108,932.65             244,626,733.58                 146.13
投资收益                                 5,518,966.23               9,819,617.29                 -43.80
营业利润                             -1,187,477,535.22           -508,048,472.48                 不适用
利润总额                             -1,154,474,648.15             22,416,345.25           -5,250.15
净利润                                 -979,833,772.18             17,277,417.36           -5,771.18
归属于母公司净利润                     -999,781,892.18             10,301,839.01           -9,804.89

1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                              营业收入 营业成本 毛利率比
                                                      毛利
    分行业           营业收入            营业成本             比上年增 比上年增 上年增减
                                                      率(%)
                                                              减(%)  减(%)    (%)
工程机械产品    1,994,187,069.85     1,793,385,596.10 10.07     -32.90   -29.55 减少 4.28
                                                                                个百分点
商业贸易产品    1,026,867,462.06     1,007,950,997.07 1.84      -32.09   -32.74 增加 0.94
                                                                                个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                              营业收入 营业成本 毛利率比
                                                      毛利
    分产品           营业收入            营业成本             比上年增 比上年增 上年增减
                                                      率(%)
                                                              减(%)  减(%)    (%)
土石方机械      1,115,344,680.59     1,038,375,584.99 6.90      -40.60   -35.72 减少 7.07
                                                                                个百分点
隧道掘进机械        295,923,076.97     229,636,124.44 22.40     167.55   161.04 增加 1.93
                                                                                个百分点
其他工程机械        338,417,793.39     311,984,933.10 7.81      -44.27   -39.54 减少 7.21
                                                                                个百分点
配件                238,540,456.92     206,503,383.11 13.43     -33.81   -34.03 增加 0.29
                                                                                个百分点
材料及其他      1,032,828,524.04     1,014,836,567.53 1.74      -32.43   -32.87 增加 0.65
                                                                                个百分点


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                                        主营业务分地区情况
                                                              营业收入 营业成本 毛利率比
                                                       毛利
     分地区              营业收入         营业成本            比上年增 比上年增 上年增减
                                                      率(%)
                                                              减(%)  减(%)    (%)
 国内                2,533,882,480.96 2,359,242,409.62 6.89     -34.29   -32.55 减少 2.39
                                                                                个百分点
 国外                  487,172,050.95   442,094,183.55 9.25     -22.46   -19.05 减少 3.81
                                                                                个百分点

 (2). 产销量情况分析表
                                                                                        单位:台
                                                              生产量比上 销售量比上 库存量比上
          主要产品         生产量    销售量       库存量
                                                              年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
     工程机械产品        6,037     8,050     4,990                -53.94      -32.96      -28.74
 产销量情况说明
     受国家宏观经济影响,工程机械行业继续低位调整,公司工程机械产品产销量较大幅度减少。

 (3). 主要销售客户的情况
     报告期内,公司向前五名客户销售产品的收入总额为 45,261.90 万元,占公司全部销售收入的
 14.75%。

 (4). 成本分析表
                                                                                              单位:元
                                               分行业情况
                                                                                            本期金
                                                                                    上年同         情
                                                    本期占                                  额较上
                                                                                    期占总         况
   分行业       成本构成项目        本期金额        总成本       上年同期金额               年同期
                                                                                    成本比         说
                                                    比例(%)                                 变动比
                                                                                    例(%)          明
                                                                                            例(%)
工程机械        原材料       1,525,157,483.30    85.04 2,226,276,211.67               87.45 -31.49
工程机械        人工成本        96,486,045.59     5.38   108,462,654.48                4.26 -11.04
工程机械        折旧            69,817,723.70     3.89    75,097,146.25                2.95 -7.03
工程机械        其他制造费用   101,924,343.51     5.69   135,845,308.90                5.34 -24.97
                                         分产品情况
                                                                                            本期金
                                                                                    上年同         情
                                                    本期占                                  额较上
                                                                                    期占总         况
   分产品       成本构成项目        本期金额        总成本       上年同期金额               年同期
                                                                                    成本比         说
                                                    比例(%)                                 变动比
                                                                                    例(%)          明
                                                                                            例(%)
土石方机械      原材料          841,743,103.43          81.06 1,389,115,176.45        85.99 -39.40
土石方机械      人工成本         73,176,543.86           7.05    72,870,658.43         4.51   0.42
土石方机械      折旧             53,845,170.45           5.19    55,705,422.15         3.45 -3.34
土石方机械      其他制造费用     69,610,767.25           6.70    97,686,714.80         6.05 -28.74
隧道掘进机械    原材料          214,340,041.80          93.34    82,039,196.53        93.26 161.27
隧道掘进机械    人工成本          1,147,690.22           0.50       451,303.50         0.51 154.31
隧道掘进机械    折旧              1,412,280.37           0.61                0            0 100.00
隧道掘进机械    其他制造费用     12,736,112.06           5.55     5,477,792.54         6.23 132.50
其他工程机械    原材料          265,921,690.49          85.24   441,408,884.58        85.54 -39.76
其他工程机械    人工成本         18,634,945.11           5.97    30,777,727.12         5.96 -39.45


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其他工程机械 折旧               10,571,479.00     3.39    15,971,997.73    3.10 -33.81
其他工程机械 其他制造费用       16,856,818.50     5.40    27,866,397.59    5.40 -39.51
配件          原材料          196,267,077.12    95.04   303,641,720.19    97.00 -35.36
配件          人工成本           3,526,866.40     1.71     2,927,117.16    0.94 20.49
配件          折旧               3,988,793.88     1.93     2,757,234.47    0.88 44.67
配件          其他制造费用       2,720,645.71     1.32     3,699,606.61    1.18 -26.46
  成本分析其他情况说明
      说明 1:公司主营业务按行业分为工程机械和商业贸易,其中商业贸易无成本构成项目。
      说明 2:公司主营业务按产品分为土石方机械、隧道掘进机械、其他工程机械、配件、材料及
  其他,其中材料及其他无成本构成项目。

 (5). 主要供应商的情况
     报告期内,公司向前五名供应商合计采购的金额为 39,642.58 万元,占公司全年采购总额比例
 的 13.97%。

 2. 费用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                   增减变动
      项目          本期金额        上年同期金额                     变动原因说明
                                                      率%
                   292,157,641.30   249,878,512.92      16.92 主要是本期售后和三包服务费
 销售费用
                                                              用增加
                   327,235,405.71   262,821,538.94      24.51 主要是本期增加辞退福利和停
 管理费用
                                                              工损失
 财务费用          190,939,914.43   211,887,074.65      -9.89
 所得税费用       -174,640,875.97     5,138,927.89 -3,498.39 当期亏损所致


 3. 研发投入
 研发投入情况表
                                                                                        单位:元
 本期费用化研发投入                                                               122,673,105.75
 本期资本化研发投入                                                                            0
 研发投入合计                                                                     122,673,105.75
 研发投入总额占营业收入比例(%)                                                            4.00
 公司研发人员的数量                                                                          346
 研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                        8.62
 研发投入资本化的比重(%)                                                                     0
 情况说明
     2015 年,公司继续围绕强化绿色核心竞争力的战略方针,不断加大工程机械在新能源、节能环
 保、智能化、信息化以及产品可靠性等多方面的研发投入,有序推进在产品开发、关键零部件开发、
 产品质量改进与改善、设计降本、制造技术开发等方面的各类研发项目,特别是联合中国航空工业
 集团公司西安飞行自动控制研究所共同研发了工程机械智能电传控制系统,并成功试制我国第一代
 智能化工程机械装备,进一步提高公司的核心竞争力。




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 4. 现金流
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                   增减变
            项目               本期金额         上年同期金额                      变动原因说明
                                                                   动率%
 经营活动产生的现金流                                                      本期采购支付的现金减
                             211,343,027.06    -296,324,705.19      不适用
 量净额                                                                    少
                                                                           本期增加技改等固定资
 投资活动产生的现金流
                             -78,446,740.35     164,988,909.65     -147.55 产、在建工程投资,上
 量净额
                                                                           期收回银行理财投资
 筹资活动产生的现金流                                                      本期偿还部分短期借款
                            -356,304,127.41    -100,986,096.46      不适用
 量净额                                                                    和应付债券

 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
 □适用 √不适用

 (三) 资产、负债情况分析
 资产及负债状况
                                                                                            单位:元
                              本期期末                      上期期末 本期期末金
                              数占总资                      数占总资 额较上期期
 项目名称       本期期末数                    上期期末数                             情况说明
                              产的比例                      产的比例 末变动比例
                                (%)                         (%)    (%)
货币资金       528,610,050.03      5.55      768,206,118.96      6.96    -31.19 本 期 偿 还 部 分 短
                                                                                 期借款和应付债
                                                                                 券
应收票据       226,178,987.12       2.38     600,856,205.49      5.44    -62.36 本 期 以 票 据 结 算
                                                                                 的货款减少
应收账款      4,022,906,003.71     42.27   4,322,971,831.77     39.16      -6.94
预付款项         81,176,244.26      0.85      76,856,534.73      0.70       5.62
应收股利            835,176.08      0.01                  0         0    100.00 本 期 应 收 联 营 企
                                                                                 业股利
其他应收款         43,536,647.73    0.46      76,452,300.82      0.69    -43.05 主 要 是 应 收 供 应
                                                                                 商返利和出口退
                                                                                 税减少
存货          1,960,995,568.41     20.60   2,617,398,547.10     23.71    -25.08
其 他 流 动 资 130,590,776.04       1.37     132,703,999.59      1.20      -1.59

可供出售金       57,350,000.00      0.60      59,150,000.00       0.54        -3.04
融资产
长 期 股 权 投 276,228,650.78       2.90     274,557,171.28       2.49         0.61

投资性房地       51,986,913.66      0.55      12,601,938.08       0.11       312.53 本 期 增 加 厂 房 及
产                                                                                  土地用于出租,重
                                                                                    分类至投资性房
                                                                                    地产
固定资产      1,304,556,600.14     13.71 1,401,628,126.90        12.70        -6.93
在建工程         19,152,684.92      0.20    14,340,733.96         0.13        33.55 主 要 是 子 公 司 新
                                                                                    增厂房建设


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无形资产     327,206,959.34     3.44   362,518,711.00       3.28        -9.74
商誉                      0        0    10,587,383.18       0.10      -100.00 对厦工(泰安)汽
                                                                              车起重机有限公
                                                                              司的投资商誉全
                                                                              额计提减值准备
长期待摊费     22,890,528.98    0.24    29,621,306.96       0.27       -22.72

递延所得税   424,147,232.73     4.46   233,455,033.78       2.11        81.68 本期亏损,对可弥
资产                                                                          补亏损额计提递
                                                                              延所得税资产
其他非流动    39,508,120.58     0.42    45,372,731.86       0.41       -12.93
资产
短期借款   1,684,121,973.69    17.69 1,902,998,055.23      17.24       -11.50
以公允价值     1,529,126.67     0.02       426,447.83       0.00       258.57 子 公 司 远 期 外 汇
计量且其变                                                                    结汇产生的公允
动计入当期                                                                    价值变动损益
损益的金融
负债
应付票据     609,026,478.57     6.40   719,001,999.61       6.51       -15.30
应付账款     513,280,921.44     5.39   715,016,068.79       6.48       -28.21
预收款项     175,055,492.84     1.84   258,821,707.10       2.34       -32.36 销售规模下降,预
                                                                              收款减少
应付职工薪     28,528,999.89    0.30    26,162,542.73       0.24         9.05

应交税费      28,172,543.59     0.30    25,611,283.08       0.23        10.00
应付利息      41,274,511.46     0.43    40,563,212.52       0.37         1.75
应付股利      67,302,388.90     0.71    67,302,388.90       0.61            0
其他应付款   624,751,866.78     6.56   650,829,280.50       5.90        -4.01
一年内到期     7,000,000.00     0.07   641,000,000.00       5.81       -98.91 上 期 系 一 年 内 到
的非流动负                                                                    期的长期借款转
债                                                                            入
长期借款     791,000,000.00     8.31                 0          0      100.00 本 期 续 贷 及 新 增
                                                                              部分长期借款
应付债券   1,426,710,706.63    14.99 1,494,270,965.96      13.54        -4.52
长期应付款    59,603,906.06     0.63    63,610,622.00       0.58        -6.30
长期应付职     8,465,106.37     0.09                0          0       100.00 计 提 辞 退 福 利 将
工薪酬                                                                        于 12 个月以上支
                                                                              付
递延收益     273,132,967.74     2.87   275,690,361.25       2.50        -0.93
递延所得税     2,115,616.32     0.02       690,475.12       0.01       206.40 本 期 合 并 抵 消 未
负债                                                                          实现损益确认的
                                                                              递延所得税负债

 (四) 行业经营性信息分析
     详见本年度报告“第三节公司业务概要”及“第四节管理层讨论与分析”中相关内容。




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 (五) 投资状况分析
 1、 对外股权投资总体分析
                                                                             单位:元 币种:人民币
被投资单位 主要 持股                                                                         变动比
                          投资成本      期末余额                期初余额         本期变动
    名称     业务 比例%                                                                        例%
厦门海翼融
资租赁有限 租赁 35 245,000,000.00 245,406,966.27            243,810,475.74      1,596,490.53        0.65
公司
厦门厦工协
             机械
华机械有限          45   3,600,000.00 12,577,597.51            12,326,197.25        251,400.26      2.04
             制造
公司
厦门厦工装
             机械
备制造有限          20      600,000.00   600,380.22               600,362.01            18.21       0.00
             制造
公司
厦门创翼德
晖股权投资 股权
                    10   7,350,000.00 7,350,000.00              9,150,000.00 -1,800,000.00 -19.67
合伙企业(有 投资
限合伙)
厦门海翼集
团财务有限 融资 10      50,000,000.00 50,000,000.00            50,000,000.00                    0      0
公司
厦工(三明)
             机械
传动技术有          40  17,840,000.00 17,643,706.78            17,820,136.28     -176,429.50        -0.99
             制造
限公司
          合计           324,390,000.00 333,578,650.78      333,707,171.28       -128,520.50        -0.04


 (1) 重大的股权投资

                     主要    在被投资单    资金                                      本期投资收益
  被投资单位名称                                       合资方         投资期限
                     业务    位持股比例    来源                                          (元)
  厦门海翼融资租                           自有       厦门海翼投
                     租赁           35%                                        无     1,596,490.53
  赁有限公司                               资金       资有限公司

 (2) 重大的非股权投资
     不适用

 (3) 以公允价值计量的金融资产
     不适用

 (六) 重大资产和股权出售
     不适用

 (七) 主要控股参股公司分析
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                  业务                持股
   公司名称          主要产品             注册资本          期末总资产 期末净资产 本期净利润
                                  性质                比例%
厦门厦工国际 批发、零售工程机械
                                贸易       6,100.00      100     53,021.04     10,686.55   -1,874.36
贸易有限公司 及其零配件等

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厦工机械(焦 工 程机 械产品 及其 机械
                                        44,000.00 100 119,996.05 85,907.22 -1,088.81
作)有限公司 配件制造、加工等 制造
              工 程机 械薄板 件和
焦作厦工部件                      机械
              铲斗、平衡重的制造          4,000.00 100      3,407.78      571.36    -944.08
制造有限公司                      制造
              和销售
              机械设备、零件的加
厦工(三明)
              工、制造、销售;铸 机械
重型机器有限                              4,416.00 100     53,237.21 34,051.88 -3,479.72
              锻 件及 通用零 件的 制造
公司
              制造、销售等
              汽车起重机、各种工
厦工(泰安)
              程机械(除特种设 机械
汽车起重机有                              2,133.25    60    3,509.07    2,924.51    -909.69
              备)及配件制造、销 制造
限公司
              售等
              销售钢材、铸铁件、
厦门海翼厦工
              生铁及有色金属等;
金属材料有限                      贸易    5,000.00    51   12,730.68    8,416.26     331.23
              国内货运代理;仓库
公司
              租赁、管理服务
厦门厦工中铁 隧道掘进机械及其
                                  机械
重型机械有限 核心零部件的研发、           5,000.00    51   30,207.03    9,800.45   5,287.30
                                  制造
公司             制造、销售等
              各 类设 备及交 通工
              具的融资租赁业务、
              工程机械租赁业务、
厦门海翼融资                      租赁
              机械设备维修、机械        70,000.00     35 103,904.90 70,116.28        456.14
租赁有限公司                      业务
              设备租赁交易咨询、
              租 赁资 产残值 处理
              业务等
     其中:
     1、厦门厦工国际贸易有限公司 2015 年度实现净利润-1,874.36 万元,同比减少 217.98%,主要
是本年度计提的资产减值准备增加。
     2、厦工机械(焦作)有限公司 2015 年度实现净利润-1,088.81 万元,同比减少 4,082.63%,主
要是受宏观经济影响产销量下降。
     3、厦工(三明)重型机器有限公司 2015 年度实现净利润-3,479.72 万元,同比减少 304.53 %,
主要是受宏观经济影响产销量下降及收到的政府补助减少所致。
     4、厦门厦工中铁重型机械有限公司 2015 年度实现净利润 5,287.30 万元,同比增长 245.02 %,
主要是本年度轨道交通系统的订单增加导致产销量增加。

(八) 公司控制的结构化主体情况
    不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
    近几年,受国内外经济环境因素影响,中国工程机械行业遭遇“新常态”,市场需求持续下降,
行业增速放缓甚至出现负增长,市场竞争激烈。
    2016 年,全球政治环境更趋复杂,世界经济仍将继续调整分化。从国内宏观经济形势看,当前
中国正处于经济转型与结构调整“爬坡过坎”的关键阶段,经济发展有一定下行压力;2016 年又是
国家十三五规划开局之年,“一带一路”、国际产能合作、《中国制造 2025》、长江经济带建设、
京津冀协同发展、国有企业改革以及国家出台的一系列稳增长政策举措将协同拉动经济发展,为处



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于低位运行的工程机械行业带来新机遇。国内工程机械行业将以稳增长为第一要务、调结构为工作
重点,加快产业结构调整和转型升级,预计 2016 年行业有望实现小幅增长。

(二) 公司发展战略
    公司将以价值创造与效益提升为中心,加快工程机械业务升级,聚焦装载机、挖掘机、叉车、
道路机械等工程机械产品和核心零部件,围绕智能化建设,强化绿色核心竞争力,推行系统解决方
案,稳步推进国际化,实现有质量的健康增长;同时积极实施战略转型,发展新产业,开拓新的增
长点。

(三) 经营计划
    公司 2015 年度经营计划为:努力实现营业收入增长 10%以上,成本费用增幅低于营业收入的增
幅。报告期内,公司营业收入同比减少 32.71%,成本费用同比减少 24.29%,未实现年度经营目标,
主要原因系工程机械行业市场需求持续下滑,公司产品销量较大幅度减少,主营业务收入较大幅度
下降;产品产量下降导致产品单位固定成本上升,且运营费用仍然较高。
    2016 年,公司将以变革创新为动力,坚定转型升级方向,围绕“提质增效”的工作核心,突破
经营管理关键节点,整合资源,挖掘潜力,提高核心竞争力,努力实现营业收入 34.1 亿元,成本费
用增幅低于营业收入的增幅。
    根据公司 2016 年经营计划,新增资金需求约 1.66 亿元,资金来源包括银行融资、自有资金,
其中新增银行贷款等债务性融资约 1.66 亿元。
    公司将采取以下具体措施:一是创新模式,精细管理。推进区域销售中心建设,探索实施直销、
租赁及电商运营模式,完善物联网技术和设备管理 APP 等软件应用功能,建立营销服务大数据系统。
实施重点推广、组合推广策略,开展个性化定制,协同提供系统方案产品满足客户需求。推广再制
造模式,提升后市场盈利,增值客户服务。探索管理模式创新,优化完善企业管理制度和业务流程,
强化以业绩为导向的薪酬激励制度,开展去库存、促回款、提质增效及业务拓展等专项激励制度。
    二是加快产品升级和技术创新。梳理整合现有产品序列,实施各类产品的“精品工程”,做强
做精拳头产品。以国家推行国Ⅲ排放标准、国Ⅱ噪音标准为契机,进一步完善、提升节能环保产品
和技术。加快工程机械智能电传控制系统产业化建设,加大研发投入,延伸装载机、挖掘机智能产
品系列,开发智能叉车、智能道路机械。拓展与中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所、
武警交通应急救援部队研究所等机构的技术合作渠道,持续改善智能产品的技术与性能,提高产品
核心竞争力。探索并运用柔性制造技术和集成化、信息化、智能化工艺管理系统。
    三是整合资源,降本增效。继续整合机构,实施人员平稳精简政策。做好产业整合,将资源集
中配置在装载机、挖掘机等主业和新兴产业上。持续开展资产整合,推动厂房、土地、设备集约利
用。继续开展供应链整合,协同开展采购价品种精简工作,改进年度招标采购方式,按降本 5%目标
区分物料类别、供应商制定降本策略。优化生产工艺布局、路线与流程,大力开展精益生产活动与
简化轻量化设计、新技术运用、材料替代等设计降本工作。
    四是加快全球化布局。完善海外渠道覆盖布局,提高海外子公司运营效率,推进产能输出。打
造业务精良的国际化服务团队,提升海外服务能力。精准开发大客户资源,建立战略合作伙伴关系,
拓展合作渠道和范围,积极搭船出海。加速推进中亚等地租赁业务、北美市场开拓、SKD 工厂建设
和搭建香港国际融资平台等国际化战略重点项目。进一步扩大国际贸易第三方业务范围,探索信用
证融资、退税融资、关税融资、信保融资等国际贸易服务业务。
    五是审慎投资,多元转型。2016 年 2 月,公司控股子公司厦门厦工中铁重型机械有限公司与中
铁隧道股份有限公司、厦门市市政工程设计院有限公司在厦门合资设立厦门地下空间工程开发有限
公司,进军城市地下空间开发领域。同时,公司持续关注高端零部件、环保工程机械等产业方向,
积极寻找符合公司长期发展战略的新型接续产业,探索并开发公司新的增长点。




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(四) 可能面对的风险
    1、宏观经济政策风险:国内经济增速放缓,经济下行压力加大,加上国际政治经济环境日趋复
杂,导致全球宏观经济政策的不确定性加大,可能影响工程机械市场需求恢复增长。
    拟采取的对策:密切关注宏观经济形势、行业动态和宏观政策变化,及时分析有关影响因素,
提高公司抗风险能力;持续技术创新和产品开发,切实提升营销能力和服务水平,专注提升公司的
核心竞争力;加大业务与资源整合力度,加快转型升级,积极寻找企业新的增长点;大力推进国际
化,化解公司过剩产能,分散单一市场风险。
    2、市场竞争风险:工程机械行业仍在低位运行,市场保有量巨大、产能严重过剩,市场竞争激
烈,可能导致公司市场份额下降、利润空间减少。
    拟采取的对策:加强核心零部件的研发与技术创新,重点推进工程机械智能电传控制系统产业
化,发展市场竞争力高的智能工程机械;发展再制造技术,提升后市场服务能力和水平,提高厦工
品牌影响力;创新管理模式,完善绩效考核与薪酬制度,建立科学激励机制,提高管理效率与运营
效率。
    3、成本风险:目前钢材等主要原材料均处于价格低点,未来的价格上涨可能导致公司生产成本
的上涨。同时,随着公司推进全球化,汇率波动及海外市场的不确定性增加,也可能影响公司的盈
利能力。
    拟采取的对策:加大供应链整合力度,积极寻找重要零部件的长期战略合作伙伴;大力发展再
制造技术,降低原材料等的采购成本;优化生产工艺,创新生产模式,不断提高材料利用率和工艺
水平;加强全面预算管理,严格控制成本费用;及时跟踪外汇价格走势,合理控制各类外汇敞口,
积极通过套期保值等手段规避汇率风险。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




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                                        第五节 重要事项
 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
     经公司独立董事发表意见,并经公司 2012 年 8 月 20 日召开的 2012 年第二次临时股东大会批准,
 公司对《公司章程》进行了修订,进一步明确了公司的利润分配政策和利润分配决策程序,特别是
 规定了明确的分红标准和分红比例,以及利润分配政策调整或变更的条件和程序。报告期内,公司
 未对公司的利润分配政策特别是现金分红政策进行调整。
     根据公司的利润分配政策和利润分配决策程序,鉴于公司 2014 年度实现的净利润系由非经营性
 损益形成,根据公司利润分配政策及公司 2015 年资金需求,公司 2014 年度不进行利润分配,也不
 进行资本公积金转增股本,本年度未分配利润结转下年度。上述利润分配方案经公司第七届董事会
 第二十一次会议、第七届监事会第十九次会议审议通过、公司独立董事发表同意意见后,提交公司
 2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东大会审议通过。

 (二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                             单位:元      币种:人民币
                                                                    分红年度合并报       占合并报表中
              每 10 股送   每 10 股派    每 10 股    现金分红
   分红                                                             表中归属于上市       归属于上市公
                红股数     息数(元)      转增数        的数额
   年度                                                             公司股东的净利       司股东的净利
                (股)     (含税)      (股)      (含税)
                                                                          润             润的比率(%)
 2015 年               0            0           0              0    -999,781,892.18                  0
 2014 年               0            0           0              0      10,301,839.01                  0
 2013 年               0            0           0              0    -589,972,691.13                  0

 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
        不适用

 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,
      公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
 □适用 √不适用

 二、承诺事项履行情况
 √适用 □不适用
 (一)     公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或
          持续到报告期内的承诺事项
                                                                                             是否 是否
承诺 承诺                                       承诺                                承诺时间 有履 及时
          承诺方
背景 类型                                       内容                                及期限 行期 严格
                                                                                             限 履行
                 (1)目前海翼集团及其控股和实际控制下的其他企业均不
                 涉及厦工股份及其控股子公司所有正在经营的业务,海翼集
与再
          厦门海 团与厦工股份之间不存在同业竞争情形。(2)海翼集团及
融资 解决
          翼集团 其控股和实际控制下的其他企业自本承诺函出具之日起不 持续履行
相关 同业                                                                    否                     是
          有限公 会以任何形式直接或间接地从事与厦工股份及其控股子公 中
的承 竞争
          司     司相同或相似的业务。海翼集团将对其控股、实际控制的企

                 业按本承诺函进行监督,并行使必要的权力,确保遵守本承
                 诺函。(3)若厦工股份认定海翼集团或其控股、实际控制


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                   的其他企业正在或将要从事的业务与厦工股份及其控股子
                   公司正在或将要从事的业务存在同业竞争,则海翼集团将在
                   厦工股份提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止
                   上述业务。如厦工股份进一步提出受让请求,则海翼集团应
                   按有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将
                   上述业务和资产优先转让给厦工股份。(4)海翼集团保证
                   严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及厦工股份《公
                   司章程》的规定,不利用控股股东的地位谋取不当利益,不
                   损害厦工股份和其他中小股东的合法权益。
                   海翼集团承诺尽量减少关联交易,对于无法避免的任何业务
与再               往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交
          厦门海
融资 解决          易价格应按市场公认的合理价格确定,并按规定履行信息披
          翼集团                                                        持续履行
相关 关联          露义务。海翼集团及其控股和实际控制下的其他企业与厦工           否         是
          有限公                                                        中
的承 交易          股份及其子公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约
          司
诺                 定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条
                   件下与第三方进行业务往来或交易。
与再               海翼集团认购的厦工股份 2011 年非公开发行的股份自本次
          厦门海                                                        2012 年 2
融资               非公开发行结束之日起三十六个月内不得转让。
     股份 翼集团                                                        月 29 日
相关                                                                              是         是
     限售 有限公                                                        -2015 年
的承
          司                                                            3月5日

                   海翼集团承诺在以下保证范围内对厦工股份 2012 年公司债
                                                                           “12 厦
                   券的按期还本付息提供无条件不可撤销的连带责任保证担
          厦门海                                                           工债”发
                   保:担保人提供保证的范围为本次债券本金(总额不超过 15
其他      翼集团                                                           行首日至
     其他          亿元人民币)及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费             是       是
承诺      有限公                                                           各期债券
                   用。本次发行保证期间内,若发行人未能按期还本付息,担
          司                                                               全部到期
                   保人将在上述保证责任的范围内为本次债券承担全额无条
                                                                           后六个月
                   件不可撤销的连带保证责任。
                   (1)公司作为“12 厦工债”的发行人,承诺根据公司于 2012
                   年 3 月 9 日召开的第六届董事会第二十六次会议及于 2012
                   年 3 月 30 日召开的 2011 年度股东大会审议通过的关于本次
                   债券发行的有关决议,当公司出现预计不能按期偿付本次债
                   券本息或者到期未能按期偿付本次债券的本息时,将至少采
          厦门厦
                   取不向股东分配利润、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本 “12 厦
其他      工机械
     其他          性支出项目的实施、调减或停发董事和高级管理人员的工资 工债”存 是          是
承诺      股份有
                   和奖金、主要责任人不得调离等措施。(2)本公司承诺按 续期内
          限公司
                   照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利
                   息及兑付债券本金,如果本公司不能按时支付利息或在本次
                   债券到期时未按时兑付本金,对于逾期未付的利息或本金,
                   公司将根据逾期天数按逾期利率向债券持有人支付逾期利
                   息,逾期利率为本次债券票面利率上浮 50%。
          公司控
          股股东
          及其一
          致行动                                                      2015 年 7
其他      人和公 公司控股股东及其一致行动人和公司董事、监事、高级管理 月 10 日
     其他                                                                        是          是
承诺      司董 人员承诺不减持公司股票。                               -2016 年
          事、监                                                      4 月 10 日
          事、高
          级管理
          人员

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(二)     公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈
         利预测及其原因作出说明
       不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                               135
境内会计师事务所审计年限                                                             3

                                              名称                               报酬
内部控制审计会计师事务所        致同会计师事务所(特殊普通合伙)                              65

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    本报告期及审计期间内,公司未改聘会计师事务所。

六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
       不适用

七、破产重整相关事项
□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用




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 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
      不适用
 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
 √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                  诉讼           诉讼
                                                                  诉讼(仲
                                    承担       诉讼                                 (仲            (仲
                                         诉讼                     裁)是否 诉讼(仲
                                    连带      (仲裁) 诉讼(仲裁)涉                 裁)审          裁)判
起诉(申请)方   应诉(被申请)方            仲裁                     形成预 裁)进展
                                    责任      基本情   及金额                     理结           决执
                                         类型                     计负债    情况
                                    方          况                                果及           行情
                                                                  及金额
                                                                                  影响             况
厦门厦工机     河北厦中机械销                 买 卖 19,900,000.00         一审未
械股份有限     售有限公司                     合 同                       判决
公司                                          纠纷
厦门厦工机     临沂旺力工程机                 买 卖 13,857,802.00         终审判                 强制
械股份有限     械成套设备有限                 合 同                       决                     执行
公司           公司                           纠纷                                               中
厦门厦工机     鹰潭厦工机械销                 买 卖 67,786,027.14         一审未
械股份有限     售服务有限公司                 合 同                       判决
公司                                          纠纷
厦门厦工机     济南百世工程机                 买 卖 48,176,362.63         一审胜                 强制
械股份有限     械有限公司                     合 同                       诉                     执行
公司                                          纠纷                                               中
福建省三明     厦工(三明)重型               买 卖 6,863,436.00          一审未
市佳禾机械     机器有限公司                   合 同                       判决
工业有限公                                    纠纷

厦门厦工机     济南百世工程机                 买 卖 21,895,878.05               一审未
械股份有限     械有限公司                     合 同                             开庭
公司                                          纠纷
厦门厦工机     青岛卡松工程机                 买 卖 3,334,523.81                一审未
械股份有限     械有限公司、朱利               合 同                             开庭
公司           伟、朱俊珍、刘架               纠纷
厦门厦工机     十堰市建嘉工贸                 买 卖 11,646,348.72               一审未
械股份有限     有限公司、许建、               合 同                             开庭
公司           林鹭祺、焦作市兴               纠纷
               泰隆机械有限公
               司、厦门市信昱隆
               工贸有限公司
厦门厦工机     徐州斯劳克工程                 买 卖 13,093,569.20               一审胜
械股份有限     机械有限公司、史               合 同                             诉
公司           先虎、卢红、朱雪、             纠纷
               周荣华
厦门厦工机     临沂海雅特贸易                 买 卖 14,991,998.83               一审未
械股份有限     有限公司、孟凡聪               合 同                             判决
公司                                          纠纷
厦 门 厦 工 机 海普诺(厦门)机               买 卖 1,021,521.72                一审未
械 股 份 有 限 电有限公司                     合 同                             开庭
公司                                          纠纷

                                                 21
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厦 门 厦 工 机 平顶山市神力农            买 卖 13,805,391.14                一审未
械 股 份 有 限 机工程机械有限            合 同                              开庭
公司           公司、石殿卿、邓          纠纷
               淑香、石大玮、李
               伟伟、邓新兵、李
               艳红、裴秀霞
厦 门 海 翼 厦 海南云龙亿贸易            买 卖 16,058,281.89                一审已
工 金 属 材 料 有限公司                  合 同                              胜诉
有限公司                                 纠纷
厦 门 海 翼 厦 上海长桥物流有            仓 储 21,058,979.20                一审未
工 金 属 材 料 限公司                    合 同                              开庭
有限公司                                 纠纷
厦 门 厦 工 机 河北正旭厦工工            买 卖 16,409,516.00                终审判           强制
械 股 份 有 限 程机械销售有限            合 同                              决               执行
公司           公司                      纠纷                                                中

 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
     □适用 √不适用
     报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
 人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
     报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数
 额较大的债务到期未清偿等情况。

 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
      □适用 √不适用

 十二、重大关联交易
 √适用 □不适用
 (一) 与日常经营相关的关联交易
 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
      不适用

 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     (1)根据公司 2014 年度日常关联交易的发生情况及生产经营需要,2015 年 5 月 22 日召开的
 公司 2014 年年度股东大会审议通过《公司关于确认 2014 年度日常关联交易执行情况及预计 2015 年
 度日常关联交易事项的议案》(具体内容详见公司“临 2015-012、临 2015-026”号公告)。
     公司 2015 年度实际发生的日常关联交易情况(单位:元)如下:
     ①关联采购与销售情况
     采购商品、接受劳务
               关联方                  关联交易内容           本年发生额       上年发生额
                                     采购商品                 116,953.84         34,692.31
 福建三明三重铸锻有限公司
                                     接受劳务                 312,907.44       736,971.44
 厦门海翼国际贸易有限公司            采购商品                 147,709.55       439,621.58
 厦门银华机械有限公司                采购商品              19,831,353.56   49,140,530.73
 厦门厦工协华机械有限公司            采购商品               2,769,936.43   11,513,068.23


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厦门海翼物流有限公司                接受劳务                  38,263,104.44        81,920,700.43
厦门厦工重工有限公司                采购商品                   4,291,794.87        33,421,515.15
厦门金龙汽车物流有限公司            接受劳务                   3,661,821.44         3,811,671.91
厦门厦工重工钢结构有限公司          采购商品                     863,425.00           140,000.00
厦门海翼汽车工业城开发有限公司      接受劳务                              0         1,911,800.00
厦门海翼资产管理有限公司            接受劳务                     126,564.00           560,156.00
厦工(三明)传动技术有限公司        采购商品                   2,022,820.20                    0
    出售商品、提供劳务
              关联方                  关联交易内容               本年发生额           上年发生额
厦门厦工协华机械有限公司            销售商品                   2,699,699.09         1,277,602.73
福建三明三重铸锻有限公司            销售商品                   1,032,500.08         2,183,070.07
厦门银华机械有限公司                销售商品                       2,918.60             3,223.50
厦门海翼国际贸易有限公司            销售商品                      48,846.91            43,443.09
厦门厦工重工有限公司                销售商品                      83,760.68        13,460,632.47
厦门海翼物流有限公司                销售商品                     100,000.00           639,448.40
海翼置业(三明)发展有限公司        提供劳务                      32,521.53            35,609.25

    ②关联租赁情况
    公司作为出租方
                                                             本年确认的租赁       上年确认的租赁
           承租方名称                  租赁资产种类
                                                                 收益                 收益
厦门金龙汽车物流有限公司            房屋建筑物                   400,000.00                     0
福建三明三重铸锻有限公司            房屋建筑物                             0          239,628.42
海翼置业(三明)发展有限公司        房屋建筑物                   146,657.00           142,358.00
    公司作为承租方
        出租方名称               租赁资产种类         本年确认的租赁费         上年确认的租赁费
厦门海翼资产管理有限公司       房屋建筑物                     857,736.00                           0
    ③关联方存贷款业务
    关联方存款
                  项目                               存款余额                  本期利息收入
厦门海翼集团财务有限公司(活期存款)                 188,133,705.78                  925,123.03
厦门海翼集团财务有限公司(定期存款)                 100,000,000.00                2,492,444.44
    关联方贷款
                  项目                               贷款余额                  本期利息支出
厦门海翼集团财务有限公司                             330,000,000.00                18,445,983.59
    ④其他关联交易
     交易类型        关联方名称        本年发生额            上年发生额       定价方式及决策程序
经销商通过厦门海
翼融资租赁有限公 厦门海翼融资租
                                       14,577,150.00      288,735,343.30       经董事会审议批准
司办理融资租赁业 赁有限公司
务并支付货款
                   厦门海翼融资租
售后回租                             178,812,290.90       200,381,707.13       经董事会审议批准
                   赁有限公司
售后回租利息及咨 厦门海翼融资租
                                        8,761,154.00         2,656,895.70      经董事会审议批准
询费               赁有限公司
                   厦门海翼集团财
短期借款                             713,700,000.00       836,770,000.00       经董事会审议批准
                   务有限公司




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600815                                            厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

    (2)经 2015 年 10 月 19 日公司第七届董事会第二十四次会议审议通过,本公司作为承租人,
与厦门海翼融资租赁有限公司(以下简称“海翼租赁”)开展售后回租业务,将本公司的部分机器
设备以售后回租方式向海翼租赁融资,融资金额合计 178,812,290.90 元人民币(占本公司 2014 年
度经审计净资产的 4.39%),融资期限 12 个月(具体内容详见公司刊登于《中国证券报》、《上海
证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的“临 2015-046”号公告)。鉴于全面营改增自
2016 年 5 月 1 日起实施,经 2016 年 4 月 25 日公司第七届董事会第二十九次会议审议,同意公司提
前终止上述售后回租业务,并与海翼租赁重新开展售后回租业务,将公司部分机器设备以售后回租
方式向海翼租赁融资,融资金额合计 152,994,138.48 元人民币(占公司 2015 年度经审计净资产的
4.97%),融资期限 18 个月(具体内容详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证
券交易所网站(www.sse.com.cn)的“临 2016-017”号公告)。

3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    不适用

3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    不适用


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    经 2015 年 11 月 25 日公司第七届董事会第二十六次会议审议通过,公司与潜在关联方中航西安
飞行自动控制技术有限公司、中国航空技术北京有限公司及非关联方厦门摩医管理咨询有限公司在
厦门设立合资公司,合资公司注册资本 10,000 万元人民币,其中公司出资 4,200 万元,首期出资
840 万元,占合资公司注册资本的 42%(具体内容详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》
及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的“临 2015-051、052”号公告)。截至报告日,上述合
资公司已完成工商注册手续。

3、 临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    不适用



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600815                                               厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    不适用

3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                               关联方向上市公司
                           向关联方提供资金
                                                                   提供资金
   关联方      关联关系
                           期初 发生 期末             期初                          期末
                                                                     发生额
                           余额 额 余额               余额                          余额
厦门海翼物流 母公司的全                             1,193,443.73 7,089,420.43     1,332,509.08
有限公司     资子公司
厦门金龙汽车 其他关联人                              430,344.33      400,000.00          427,280.16
物流有限公司
厦门厦工服务 参股子公司                               89,162.43                           89,162.43
有限公司
厦门厦工重工 参股股东                          223,655,141.74                       223,655,141.74
有限公司
          合计                                  225,368,092.23 7,489,420.43         225,504,093.41
关联债权债务形成原因                          不适用
关联债权债务对公司的影响                      不适用



十三、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
    报告期内,公司不存在影响公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项。




                                               25
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(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位: 元    币种: 人民币
                                                    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                    担保是                   是否
             担保方与                                        担保发生                                      担保                   是否为
                                                                              担保        担保 担保 否已经                   存在        关联
    担保方   上市公司       被担保方          担保金额       日期(协议                                     是否 担保逾期金额      关联方
                                                                              起始日    到期日 类型 履行完                   反担        关系
             的关系                                          签署日)                                       逾期                     担保
                                                                                                       毕                      保
厦门厦工机械 公司本部 “全程通”汽车及工程 125,536,013.94                2015.05.22 2016.05.22 一般 否     是   4,111,378.35 是   否
股份有限公司          机械金融网合作协议                                                       担保
                      (说明1)
厦门厦工机械 公司本部 工程机械金融网按揭贷               0               2015.05.22 2016.05.22 一般   否   否               是     否
股份有限公司          款回购担保(说明2)                                                      担保
厦门厦工机械 公司本部 工程机械按揭贷款合作    7,863,674.34               2014.09.02 2016.09.02 一般   否   是     319,957.80 是    否
股份有限公司          协议(说明3)                                                            担保
厦门厦工机械 公司本部 “票货通”融资专项额  18,200,000.00                2015.12.02 2016.05.07 一般   否   否               是     否
股份有限公司          度总协议(说明4)                                                        担保
厦门厦工机械 公司本部 融资租赁回购协议担保               0               2015.06.19 2015.08.19 一般   是   是   7,623,134.26 是    否
股份有限公司          (说明5)                                                                担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                                    221,886,874.46
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                 151,599,688.28
                                                        公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                    519,026,249.87
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                 168,361,026.89
                                                     公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                                   319,960,715.17
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                              10.40
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                                0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                                                               0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                                                           0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                                  0


                                                                         26
600815                                          厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

未到期担保可能承担连带清偿责任说明   不适用
担保情况说明                              说明1:根据中国光大银行股份有限公司(甲方,以下简称光大银行)与本公司(乙方)共同协商制定的《“全程
                                     通”汽车及工程机械金融网合作协议》(协议编号QCT-GC-2014-004)以及《“全程通”工程机械金融服务网实行单一
                                     额度管理实施办法》:光大银行为本公司经销商提供不超过6个月年限的银行承兑汇票授信,核定“回购担保额度”授
                                     信额度为人民币壹拾肆亿叁仟柒佰伍拾万元,授信期限为2014年5月22日至2015年5月22日,本合同结束日止甲、乙双
                                     方在有效期满后如未书面提出异议且有甲方对乙方的再次授信(2015年度授信编号:EBXM2015265ZH),则本协议自动延
                                     续。
                                          本公司与光大银行签订的《“全程通”汽车及工程机械金融网合作协议》延续至2016年5月22日。截至2015年12
                                     月31日止,本公司经销商实际使用该授信额度开具银行承兑汇票余额为168,505,734.20元,本公司根据风险敞口提供
                                     的回购保证余额为125,536,013.94元;存在回购事项合计票面金额6,000,000元,实际回购风险敞口金额4,111,378.35
                                     元。
                                          说明2:据光大银行(甲方)与本公司(乙方)共同协商制定的《“全程通”汽车及工程机械金融网合作协议》(协
                                     议编号:QCT-GC-2014-004):光大银行为本公司核定“汽车/工程机械全程通回购担保授信额度”的零售客户按揭贷
                                     款回购担保授信额度为人民币伍亿元。按照上述协议内容,光大银行与本公司的经销商签订按揭业务的从属协议,并
                                     约定贷款担保方式为:借款人所购汽车/工程机械抵押+乙方及乙方经销商对按揭贷款所售汽车/工程机械回购担保+乙
                                     方及乙方经销商合计按不低于贷款余额的15%比例缴存保证金(乙方10%、乙方经销商5%)。如合作项下贷款月末关注
                                     率连续三个月超过15%,关注率每增加1个百分点,则乙方保证金缴存比例相应提高1个百分点。光大银行向购买本公司
                                     产品且符合光大银行贷款条件的借款人(含自然人和购买工程机械的企业法人)发放按揭贷款,按揭贷款金额最高不
                                     超过车辆价款八成,贷款期限最长为三年。其中:上汽车牌照的车辆贷款金额最高不超过实际成交价格的七成;不上
                                     汽车牌照的机械设备贷款金额最高不超过实际成交价格的八成;其中单价在40万元<含>以内的,贷款期限最长为24个
                                     月。在授信额度内,本公司和本公司的经销商共同承担本协议项下借款人利用光大银行按揭贷款所购本公司生产或销
                                     售的工程机械产品的回购担保责任。经销商无法履行回购义务时,由本公司履行回购义务;同时本公司经销商向本公
                                     司为借款人提供的回购保证提供反担保。
                                          上述协议签署后,本公司仍对之前与光大银行签订的原额度项下已发生未到期的按揭贷款继续承担回购担保责任。
                                          截至2015年12月31日止,本公司实际使用光大银行提供的回购保证余额为0.00元,宽限期内逾期本金为0.00元,
                                     未发生回购事项。
                                          说明3:根据中国邮政储蓄银行股份有限公司(甲方,以下简称中邮储蓄银行)与本公司(乙方)共同协商签署的
                                     《经营性车辆按揭贷款补充合作协议(总对总)》(合作协议编号:JYXCL2013008):中邮储蓄银行为本公司核定的
                                     “经营性车辆按揭贷款合作额度”总额为人民币壹亿元,期限为2015年1月1日至2016年9月2日,到期后若双方均无异
                                     议,则协议到期日自动顺延,直至双方协议终止合作。在此合作额度及期间内,中邮储蓄银行向经本公司或本公司经
                                     销商推荐、购买本公司及其分子公司生产的经营性车辆、且符合中邮储蓄银行贷款条件的客户发放经营性车辆按揭贷

                                                                       27
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         款。每辆经营性车辆的最高贷款金额及期限不得超过中邮储蓄银行的内部控制规定。经营性车辆按揭贷款采用组合担
         保方式(包括但不限于下列5种担保方式的组合):(1)由客户以其购买的本公司生产或销售的经营性车辆提供抵押
         担保。(2)由本公司经销商提供回购担保。(3)由本公司提供回购担保。(4)本公司经销商在其所在地中邮储蓄银
         行分支机构存入一定数额的保证金,在发生约定情况时,中邮储蓄银行有权直接扣收该保证金,经销商保证金比例由
         从属协议具体约定。(5)本公司在中邮储蓄银行主办行存入保证金,在发生约定情况时,中邮储蓄银行主办行有权直
         接扣收该保证金。在合作额度内,本公司的经销商为借款人贷款提供回购保证,经销商无法履行回购义务时,由本公
         司履行回购义务;同时本公司经销商向本公司为借款人提供的回购保证提供反担保。
             本协议到期或解除后,本公司对中邮储蓄银行在合作有效期内发放的贷款仍承担本协议约定的回购担保等责任。
             截至2015年12月31日止,本公司实际使用中邮储蓄银行提供的回购保证余额为7,863,674.34元,宽限期内逾期本
         金为319,957.80元,未发生回购事项。
             说明4:根据中国银行股份有限公司厦门市分行(乙方,以下简称中国银行厦门分行)与本公司(甲方)于2015年
         12月2日签署的《“票货通”融资专项额度总协议》(协议编号:FJ4006220150831):本公司从与中国银行厦门分行
         签署的编号为FJ4006220150756的《授信额度协议》中切分30,000万元的授信额度用于中国银行厦门分行的“票货通”
         融资产品,切分的金额统称为“票货通业务专项额度”,专用于中国银行厦门分行及相关分支机构向本公司指定的经
         销商开立银行承兑汇票。按照上述协议内容,本公司(甲方)、中国银行厦门分行主办行(乙方)、经销商(丙方)
         与中国银行厦门分行协办行(丁方)签署《“票货通”融资服务四方协议》:中国银行厦门分行及其分支机构为本公
         司指定的经销商在中国银行厦门分行为其核定的专项额度内开立银行承兑汇票(只能用于经销商购买本公司的产品),
         经销商在中国银行厦门分行协办行开立银行承兑汇票时存入的保证金不低于票面金额的30%。本公司承担该“票货通”
         项下无条件敞口保证金差额及相应罚息的回购责任。
             截至2015年12月31日止,本公司经销商实际使用该专项额度开具银行承兑汇票为26,000,000.00元,本公司根据风
         险敞口提供的回购保证余额为18,200,000.00元,但未发生回购事项。
             说明5:根据根据厦门海翼融资租赁有限公司(甲方,以下简称海翼租赁)与本公司(乙方)于2015年6月23日签署
         的编号CCREFL-XG-201506-00001号《回购协议》,协议约定:本公司就海翼租赁与银川逐鹿工程机械有限公司(以下
         简称承租人)于2015年6月19日签署的编号为ZLD-201506-17056与ZLD-201506-17057《融资租赁合同》、编号为
         ZLD-201506-17056与ZLD-201506-17057《产品购买合同》提供回购担保。即自《融资租赁合同》生效之日起,由于承
         租人不履行与甲方签订的《融资租赁合同》规定的按时足额偿还租金义务,且当租赁期间到期时承租人仍有拖欠包括
         但不限于租金等款项时,甲方有权要求本公司在承租人出现前述情形后五个工作日内代承租人向甲方支付前述《融资
         租赁合同》项下的所有逾期租金和未到期租金中的剩余本金额、设备残值留购费、所有已产生的违约金等应付款项,
         支付完毕上述款项后,甲方向乙方转移设备所有权,由乙方自行向承租人追偿,甲方不承担向乙方实际支付租赁设备
         的义务。本公司根据协议提供的回购保证余额为0元,实际支付的回购金额为7,623,134.26元。



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(三)       委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                   是否   计提         是 关
                                                                                                      报酬                                       是否
                                                               委托理财金   委托理财起   委托理财终          实际收回本   实际获   经过   减值         否 联
         受托人                 委托理财产品类型                                                      确定                                       关联
                                                                   额         始日期       止日期              金金额     得收益   法定   准备         涉 关
                                                                                                      方式                                       交易
                                                                                                                                   程序   金额         诉 系
交通银行             “领汇财务富”结构性存款                    5,000.00 2015/2/16      2015/2/26    协议     5,000.00     5.39   是             否 否
交通银行             蕴财富.生息365                              4,000.00 2015/3/27      2015/3/30    协议     4,000.00     1.25   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              2,000.00 2015/4/1       2015/4/10    协议     2,000.00     1.87   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              4,000.00 2015/4/1       2015/4/14    协议     4,000.00     5.41   是            否   否
工商银行             挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款-    10,000.00 2015/5/14      2015/6/15    协议    10,000.00    28.54   是            否   否
                     专户型2015年第86期A款
农业银行             “汇利丰”2015年第5382期对公定制人民币     10,000.00 2015/5/15      2015/6/15    协议    10,000.00    33.97   是            否   否
                     理财产品
交通银行             蕴财富.生息365                              9,000.00 2015/5/20      2015/6/3     协议     9,000.00    12.08   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              1,000.00 2015/5/27      2015/6/3     协议     1,000.00     0.67   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              9,000.00 2015/5/27      2015/6/9     协议     9,000.00    11.22   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              6,000.00 2015/5/28      2015/6/9     协议     6,000.00     6.90   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              9,000.00 2015/5/28      2015/6/10    协议     9,000.00    11.22   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              5,000.00 2015/5/28      2015/6/26    协议     5,000.00    13.90   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              1,000.00 2015/6/19      2015/6/26    协议     1,000.00     0.67   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              5,000.00 2015/6/19      2015/6/29    协议     5,000.00     4.80   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              5,000.00 2015/6/26      2015/6/29    协议     5,000.00     1.44   是            否   否
招商银行             e+企业定期理财项目                          5,000.00 2015/6/18      2015/6/25    协议     5,000.00     4.57   是            否   否
农业银行             “汇利丰”2015年第5684期对公定制结构性      3,000.00 2015/6/15      2015/7/14    协议     3,000.00     8.52   是            否   否
                     存款
招商银行             e+企业定期理财项目                          4,332.34 2015/7/20      2015/7/27    协议     4,332.34     3.88   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                             15,000.00 2015/7/3       2015/7/8     协议    15,000.00     7.19   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              6,000.00 2015/7/10      2015/7/15    协议     6,000.00     2.88   是            否   否
交通银行             蕴财富.生息365                              1,000.00 2015/7/16      2015/7/21    协议     1,000.00     0.57   是            否   否



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交通银行            蕴财富.生息365                             5,000.00 2015/7/16    2015/7/24    协议   5,000.00    4.21   是   否   否
交通银行            蕴财富.生息365                             8,000.00 2015/7/16    2015/7/30    协议   8,000.00   10.30   是   否   否
交通银行            蕴财富.生息365                             3,000.00 2015/9/2     2015/9/10    协议   3,000.00    1.97   是   否   否
交通银行            蕴财富.生息365                             4,000.00 2015/9/23    2015/9/29    协议   4,000.00    1.97   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   600.00 2015/7/23    2015/8/3     协议     600.00    0.84   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   600.00 2015/7/29    2015/8/5     协议     600.00    0.54   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   600.00 2015/8/6     2015/8/13    协议     600.00    0.53   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   700.00 2015/8/7     2015/8/14    协议     700.00    0.61   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   500.00 2015/8/10    2015/8/17    协议     500.00    0.44   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   550.00 2015/8/17    2015/8/24    协议     550.00    0.46   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   550.00 2015/9/14    2015/9/21    协议     550.00    0.46   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   650.00 2015/9/21    2015/10/21   协议     650.00    2.22   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   102.00 2015/10/15   2015/10/22   协议     102.00    0.08   是   否   否
招商银行海天支行    E+企业理财                                   206.00 2015/10/16   2015/10/23   协议     206.00    0.17   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                  50.00 2015/11/20   2015/11/24   协议     50.00     0.01   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 550.00 2015/11/20   2015/11/27   协议     550.00    0.24   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                               3,100.00 2015/11/20   2015/11/30   协议   3,100.00    1.95   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 850.00 2015/11/24   2015/11/30   协议     850.00    0.24   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                  50.00 2015/12/1    2015/12/2    协议     50.00     0.00   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                  50.00 2015/12/1    2015/12/3    协议     50.00     0.01   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                               2,250.00 2015/12/1    2015/12/4    协议   2,250.00    0.32   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 400.00 2015/12/1    2015/12/10   协议     400.00    0.22   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 900.00 2015/12/1    2015/12/11   协议     900.00    0.56   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 350.00 2015/12/1    2015/12/15   协议     350.00    0.30   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 200.00 2015/12/7    2015/12/15   协议     200.00    0.10   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                               1,800.00 2015/12/7    2015/12/16   协议   1,800.00    1.00   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 600.00 2015/12/8    2015/12/17   协议     600.00    0.33   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 500.00 2015/12/8    2015/12/25   协议     500.00    0.52   是   否   否
农业银行江头支行    本利丰步步高                                 600.00 2015/12/8    2015/12/28   协议     600.00    0.72   是   否   否
农业银行厦门江头支行 金钥匙安心快线步步高”2014年第1期人民       900.00 2015/1/4     2015/1/21    协议     900.00    1.36   是   否   否
                     币理财产品


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农业银行厦门江头支行 金钥匙安心快线步步高”2014年第1期人民        1,500.00 2015/1/13    2015/1/21    协议      1,500.00    9.09   是           否   否
                     币理财产品
农业银行厦门江头支行 “金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品       1,000.00 2015/2/4     2015/3/11    协议      1,000.00    4.38   是           否   否
农业银行厦门江头支行 “本利丰.34天”人民币理财产品                1,400.00 2015/3/12    2015/4/16    协议      1,400.00    5.48   是           否   否
农业银行厦门江头支行 “本利丰步步高”2014年第1期开放式理财产        450.00 2015/4/3     2015/4/22    协议        450.00    0.66   是           否   否
                     品
农业银行厦门江头支行 “金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品       1,000.00 2015/4/17    2015/5/22    协议      1,000.00    4.38   是           否   否
农业银行厦门江头支行 “本利丰步步高”2014年第1期开放式理财产        400.00 2015/4/17    2015/4/28    协议        400.00    0.81   是           否   否
                     品
农业银行厦门江头支行 “本利丰步步高”2014年第1期开放式理财产        460.00 2015/5/15    2015/5/21    协议        460.00    0.13   是           否   否
                     品
农业银行厦门江头支行 汇利丰”2015年第5684期对公定制人民币结       3,000.00 2015/6/16    2015/7/14    协议      3,000.00    8.52   是           否   否
                     构性存款产品
农业银行厦门江头支行 金钥匙安心快线步步高”2014年第1期人民        1,200.00 2015/7/9     2015/7/29    协议      1,200.00   13.68   是           否   否
                     币理财产品
农业银行厦门江头支行 金钥匙安心快线步步高”2014年第1期人民        3,000.00 2015/7/17    2015/12/25   协议      3,000.00   42.09   是           否   否
                     币理财产品
农业银行厦门江头支行 金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品         2,500.00 2015/10/16   2015/11/20   协议      2,500.00   10.01   是           否   否
农业银行厦门江头支行 金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品           500.00 2015/10/22   2015/11/26   协议        500.00    1.98   是           否   否
农业银行厦门江头支行 安心.270天”人民币理财产品                     500.00 2015/12/1    2016/8/28    协议                         是           否   否
泰安市商业银行        保本理财                                      100.00 2015/6/15    2015/7/21    协议        100.00   0.40    是           否   否
        合计                             /                      174,550.34      /            /         /     174,050.34 301.23    /            /      /   /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                                                                       0
委托理财的情况说明                         2015年1月9日公司第七届董事会第十九次会议审议通过了《公司关于使用暂时闲置自有资金开展短期理财业务的议案》,同意在
                                       不影响公司正常经营及风险可控的前提下,授权经营层在不超过公司上一年度经审计净资产10%的额度内,使用暂时闲置的自有资金开
                                       展短期理财业务,主要为购买短期(不超过一年)、低风险、流动性高的理财产品或金融产品,包括但不限于银行理财产品、国债或
                                       国债逆回购产品,投资期限自公司董事会审议通过之日起一年之内有效。
                                           2016年2月26日公司第七届董事会第二十八次会议审议通过了《公司关于使用暂时闲置自有资金开展短期理财业务的议案》,同意
                                       在不影响公司正常经营及风险可控的前提下,授权经营层在不超过公司上一年度经审计净资产10%的额度内,使用暂时闲置的自有资金
                                       开展短期理财业务,主要为购买短期(不超过一年)、低风险、流动性高的理财产品或金融产品,包括但不限于银行理财产品、国债
                                       或国债逆回购产品,投资期限自公司董事会审议通过之日起一年之内有效。




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2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
    报告期内,公司无委托贷款情况。

3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用

(四)      其他重大合同
    不适用

十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况
(一)     社会责任工作情况
    《公司 2015 年度社会责任报告》全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

(二)     属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    不适用

十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




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                      第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)     普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
       报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明
       不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
       不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       不适用

(二)     限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                           单位: 股
                年初限售股   本年解除限    本年增加限    年末限售股
 股东名称                                                             限售原因        解除限售日期
                    数         售股数        售股数          数
厦门海翼集      19,260,401             0             0   19,260,401 非公开发行        2015 年 3 月 5
团有限公司                                                                            日
    合计        19,260,401            0              0   19,260,401          /               /

二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
       不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内,公司未因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股
权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起
公司股份总数、股东结构、公司资产和负债结构发生变动。

(三) 现存的内部职工股情况
       截至本报告期末,公司无内部职工股。

三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                  60,481
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                    58,293
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                         0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                             0




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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                             单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                             持有有 质押或冻
         股东名称            报告期内增   期末持股数 比例 限售条 结情况           股东
         (全称)                减           量        (%) 件股份 股份 数        性质
                                                               数量 状态 量
厦门海翼集团有限公司                  0   393,022,859 40.98%       0 无     0 国有法人
厦门厦工重工有限公司                  0    69,993,067 7.30%        0 无     0 国有法人
中国建设银行股份有限公司-                                         0        0
富国中证军工指数分级证券投   21,669,877    21,669,877 2.26%          无       其他
资基金
五矿国际信托有限公司-五矿                                            0             0
信托-【盛隆一号】证券投资    2,721,600    2,721,600     0.28%             无           其他
集合资金信托计划
中国农业银行股份有限公司-                                            0             0
申万菱信中证军工指数分级证    2,610,041    2,610,041     0.27%             无           其他
券投资基金
中国证券金融股份有限公司      2,533,900   2,533,900 0.26%         0 无       0 未知
中信证券股份有限公司          2,200,000   2,200,000 0.23%         0 无       0 国有法人
上海柴油机股份有限公司       -1,500,000   2,154,000 0.22%         0 无       0 国有法人
黄建义                        1,932,520   1,932,520 0.20%         0 无       0 境内自然人
黄身岐                          -24,957   1,635,901 0.17%         0 无       0 境内自然人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                      持有无限售条件流通           股份种类及数量
              股东名称
                                            股的数量            种类             数量
厦门海翼集团有限公司                          393,022,859 人民币普通股        393,022,859
厦门厦工重工有限公司                            69,993,067 人民币普通股        69,993,067
中国建设银行股份有限公司-富国中证              21,669,877
                                                            人民币普通股       21,669,877
军工指数分级证券投资基金
五矿国际信托有限公司-五矿信托-【盛             2,721,600
                                                            人民币普通股         2,721,600
隆一号】证券投资集合资金信托计划
中国农业银行股份有限公司-申万菱信               2,610,041
                                                            人民币普通股         2,610,041
中证军工指数分级证券投资基金
中国证券金融股份有限公司                         2,533,900 人民币普通股          2,533,900
中信证券股份有限公司                             2,200,000 人民币普通股          2,200,000
上海柴油机股份有限公司                           2,154,000 人民币普通股          2,154,000
黄建义                                           1,932,520 人民币普通股          1,932,520
黄身岐                                           1,635,901 人民币普通股          1,635,901
上述股东关联关系或一致行动的说明          公司前十名股东中,第二大股东厦门厦工重工有限公
                                      司为公司第一大股东厦门海翼集团有限公司全资子公司,
                                      属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
                                      一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未
                                      知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披
                                      露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
                                      不适用
说明

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    不适用

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600815                                              厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告



(三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
       公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。

四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
名称                                厦门海翼集团有限公司
单位负责人或法定代表人              郭清泉
成立日期                            2006-05-29
主要经营业务                        1、经营、管理授权范围内的国有资产;2、从事工程机械、
                                    交通运输设备、电子等机电产品的制造、销售和对外贸易,
                                    对相关产业进行投资、控股、参股;3、为所投资企业提供产
                                    品生产、销售和市场开发过程中的技术支持、员工培训、企
                                    业管理等服务;4、从事相关产业新产品及高新技术的研究开
                                    发,转让研究成果,提供相应的技术服务;5、提供企业管理、
                                    投资政策等方面的咨询服务;6、为所投资企业提供财务支持、
                                    贷款担保和发行债券担保;7、房地产开发、经营与管理;8、
                                    从事其他国家禁止或限定经营外的业务。
报告期内控股和参股的其他境内外      截至 2015 年 12 月 31 日,海翼集团持有厦门象屿股份有限公
上市公司的股权情况                  司(证券代码:600057)2.32%的股权。
其他情况说明                        无

2      自然人
       不适用

3      公司不存在控股股东情况的特别说明
       不适用

4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
       不适用

5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图




                                              35
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(二) 实际控制人情况
1    法人
    名称                           厦门市国有资产监督管理委员会

2    公司不存在实际控制人情况的特别说明
     不适用

3    报告期内实际控制人变更情况索引及日期
     不适用

4    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




5    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
     不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
    2015 年 2 月 3 日,公司实际控制人厦门市国有资产监督管理委员会(以下简称“厦门市国资委”)
与中国航空工业集团公司(以下简称“中航工业”)下属企业中航机电系统有限公司(以下简称“中
航工业机电系统”)、中航通用飞机有限责任公司(以下简称“中航工业通飞”)签署《关于厦门
海翼集团有限公司股权无偿划转协议》,股权划转的标的为海翼集团合计 54%的国有股权,其中中
航工业机电系统通过本次股权划转取得海翼集团 50%的股权,中航工业通飞通过本次股权划转取得
海翼集团 4%的股权。本次股权划转完成后,中航工业机电系统持有海翼集团 50%的股权,中航工业
通飞持有海翼集团 4%的股权,厦门市国资委持有海翼集团 46%股权,中航工业将成为海翼集团的实
际控制人,公司的实际控制人将发生变更。上述无偿划转经批准实施完成后,中航工业将间接控制
公司 48.28%的股份(具体内容详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的“临 2015-008”号公告)。
    截至目前,上述相关事项尚未明确,存在不确定性。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
     截至本报告期末,公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

六、 股份限制减持情况说明
     □适用√不适用




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600815                          厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

                  第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:股
                                                                                          年度内股                   报告期内从公司     是否在公
                        性   年   任期起始日   任期终止日    年初持股      年末持股
   姓名     职务(注)                                                                      份增减变    增减变动原因   获得的税前报酬     司关联方
                        别   龄       期           期          数            数
                                                                                            动量                       总额(万元)     获取报酬
 许振明    董事长       男   58   2013-12-27   2015-11-13            0            0               0        /                     49.5       否
 郭清泉    董事         男   51   2007-12-19   2015-11-13            0            0               0        /                        0       是
 谷涛      董事         男   45   2012-11-13   2015-11-13            0            0               0        /                        0       是
 余绍洲    董事         男   44   2012-11-13   2015-11-13            0            0               0                                 0       是
 王智勇    董事、董事   男   45   2007-12-19   2015-11-13       34,600       26,600         -8,000    二级市场减持                 37       否
           会秘书
 苏子孟    独立董事     男   55   2012-11-13   2015-11-13             0            0             0         /                       6       否
 刘宗柳    独立董事     男   60   2011-8-19    2015-11-13             0            0             0         /                       6       否
 刘鹭华    独立董事     男   45   2009-8-28    2015-11-13             0            0             0         /                       6       否
 刘艺虹    监事会召集   女   50   2009-8-28    2015-11-13             0            0             0         /                       0       是
           人
 苏东晖    监事         女   50   2006-8-25    2015-11-13            0            0              0          /                      0       是
 叶金攀    监事         男   51   2012-11-13   2015-11-13            0            0              0          /                   26.8       否
 白飞平    总裁         男   51   2013-12-12   2015-11-13       36,000       36,000              0          /                   49.5       否
 陈天生    高级副总裁   男   51   2012-11-13   2015-11-13       20,000       15,000         -5,000    二级市场减持                41       否
 洪家庆    副总裁       男   53   2006-8-25    2015-11-13       20,000       15,000         -5,000    二级市场减持              39.5       否
 黄泽森    财务总监     男   48   2009-8-28    2015-11-13       24,000       18,000         -6,000    二级市场减持                38       否
 俞久仁    副总裁       男   61   2013-09-30   2015-11-13            0            0              0          /                     38       否
 周希强    副总裁       男   57   2011-1-10    2015-1-9         20,000       15,000         -5,000    二级市场减持                37       否
 陈玲      董事         女   62   2006-8-25    2015-4-1         80,000       60,000        -20,000    二级市场减持                 3       否
 林娜      副总裁       女   52   2007-10-29   2015-11-13       20,000       20,000              0          /                     39       否
   合计         /       /     /        /            /          254,600      205,600        -49,000          /                  416.3       /


                                                                      38
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  姓名                                                               主要工作经历
许振明   曾任厦工(三明)重型机器厂厂长,厦工(三明)重型机器有限公司董事长、总经理,厦门厦工集团有限公司副总经理,厦门海翼汽车工业城
         开发有限公司总经理、厦门金龙汽车物流有限公司总经理。2009 年 9 月至 2011 年 7 月任厦门厦工重工有限公司总经理、厦工楚胜(湖北)专
         用汽车制造有限公司董事长,2011 年 7 月至 2013 年 12 月任厦门金龙汽车集团股份有限公司副总经理,2011 年 7 月至 2014 年 9 月兼任厦门金
         龙汽车集团股份有限公司董事。2006 年 6 月起任厦门海翼集团有限公司董事。2013 年 12 月起任本公司董事长。
郭清泉   曾任厦门夏商集团有限公司董事长、党委书记。2006 年 5 月至今任厦门海翼集团有限公司董事长、党委书记,2011 年 7 月至 2014 年 7 月兼任
         厦门金龙汽车集团股份公司董事、党委书记,2012 年 8 月至 2015 年 8 月任厦门海翼集团财务有限公司董事,2012 年 10 月至今任厦门航空工
         业有限公司董事。2007 年 12 月至 2012 年 11 月任本公司第五、六届董事会董事,2012 年 11 月至 2013 年 12 月任本公司董事长,2013 年 12
         月起任本公司第七届董事会董事。
谷涛     曾任厦门国有资产投资公司产权部副经理,厦门机电集团有限公司投资发展部副经理、经理,厦门海翼集团有限公司投资发展部总经理、厦门
         海翼集团有限公司总经理助理等职务。2011 年 7 月至 2014 年 7 月任厦门金龙汽车集团股份有限公司董事长,2012 年 8 月至 2015 年 8 月任厦
         门海翼集团财务有限公司董事。2010 年 12 月起任厦门海翼集团有限公司副总经理,2011 年 12 月起任厦门海腾发动机测试设备有限公司副董
         事长,2014 年 8 月起任厦门厦杏摩托有限公司副董事长,2015 年 12 月起任厦门海翼投资有限公司董事。2012 年 11 月起任本公司第七届董事
         会董事。
余绍洲   曾任厦门 ABB 低压电器设备有限公司工程师、销售分部经理,厦门经济特区房地产开发公司党委委员、副总经理,厦门员筜新市区开发建设公
         司党委委员、副总经理,厦门火炬集团有限公司副总经理等职务。2009 年 4 月起任厦门海翼集团有限公司党委委员、副总经理,2009 年 8 月
         起任厦门海翼地产有限公司董事长、总经理,2012 年 6 月起任厦门银华机械有限公司董事长。2012 年 6 月至 2013 年 9 月任厦门厦工重工有限
         公司董事长,2013 年 3 月至 2015 年 11 月任厦门厦工重工钢结构有限公司董事长。2012 年 11 月起任本公司第七届董事会董事。
王智勇   曾任厦门工程机械股份有限公司一、二、三、五、六届董事会秘书,2007 年 12 月起兼任本公司第五、六届董事会董事。2008 年 8 月起任厦门
         海翼集团有限公司董事。2015 年 7 月 2 日起任厦门三维丝环保股份有限公司独立董事。2012 年 11 月起任本公司第七届董事会董事兼董事会秘
         书。
苏子孟   曾任中国机械工业国际合作咨询服务中心处长、主任助理,鼎盛天工工程机械股份有限公司外部董事、浙江美通筑路机械股份有限公司(非上
         市公司)独立董事、千里马工程机械集团股份有限公司(非上市公司)独立董事。2009 年 10 月至 2012 年 11 月任中国工程机械工业协会秘书
         长,2012 年 11 月至 2015 年 12 月任中国工程机械工业协会副会长兼秘书长,2010 年 2 月起任广西柳工机械股份有限公司外部董事,2011 年 3
         月至 2014 年 3 月任四川成都成工工程机械股份有限公司(非上市公司)独立董事,2012 年 3 月起任中远航运股份有限公司独立董事,2013 年
         1 月起任山推工程机械股份有限公司独立董事,2013 年 2 月起任常林股份有限公司独立董事。2012 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第六届董
         事会独立董事,2012 年 11 月起任本公司第七届董事会独立董事。
刘宗柳   曾任厦门烟草工业有限责任公司财务科科长、总会计师、副厂长。2007 年至 2010 年 6 月任厦门烟草工业有限责任公司副总经理,2010 年 7 月
         至 2015 年 5 月任厦门烟草工业有限责任公司调研员,2015 年 2 月起任盛屯矿业集团股份有限公司独立董事。2011 年 8 月至 2012 年 11 月任本
         公司第六届董事会独立董事,2012 年 11 月起任本公司第七届董事会独立董事。
刘鹭华   现任福建天翼律师事务所副主任。2013 年 4 月起任厦门大洲兴业能源控股股份有限公司独立董事,2014 年 1 月起任厦门港务发展股份有限公
         司独立董事。2009 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第六届董事会独立董事,2012 年 11 月起任本公司第七届董事会独立董事。

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刘艺虹   曾任厦门象屿集团外派财务总监、厦门夏商集团资金部总经理、厦门海翼集团有限公司副总会计师。2008 年 6 月至 2014 年 9 月任厦门金龙汽
         车集团股份有限公司第六、七届监事会召集人。2010 年 12 月至今任厦门海翼集团有限公司总会计师,2012 年 8 月至 2015 年 8 月任厦门海翼
         集团财务有限公司董事长,2015 年 12 月起任厦门海翼投资有限公司董事。2009 年 8 至 2012 年 11 月任本公司第六届监事会召集人。2012 年
         11 月起任本公司第七届监事会召集人。
苏东晖   曾任厦门厦工集团有限公司机关党支部副书记,厦门厦工重工有限公司办公室主任、战略运营部经理、党支部副书记。现任厦门厦工重工有限
         公司综合管理部经理。2006 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第五、六届监事。2012 年 11 月起任本公司第七届监事会监事。
叶金攀   曾任厦门厦工机械股份有限公司设计科、引进办技术员,总师办副主任、技术支部书记,厦门厦工新宇机械有限公司常务副总、总经理等职务。
         2001 年至今任厦门厦工协华机械有限公司董事长,2007 年 9 月至 2008 年 12 月任厦门厦工机械股份有限公司挖掘机分厂副厂长,2009 年 1 月
         至 2013 年 12 月任本公司综合办公室主任,2012 年 1 月至今兼任本公司人力资源部部长。2012 年 11 月起任本公司第七届监事会监事。
白飞平   曾任厦门工程机械股份有限公司总经理助理、副总经理。2006 年 5 月起任厦门海翼集团有限公司董事。2009 年 8 月至 2012 年 5 月任本公司副
         总裁,2009 年 8 月至今兼任本公司技术中心主任,2012 年 5 月至 2012 年 11 月任本公司常务副总裁,2012 年 11 月至 2013 年 12 月任本公司
         执行总裁,2013 年 12 月起任本公司总裁。
陈天生   曾任厦门嘉丰机械厂厂长,厦门齿轮厂厂长、党总支书记。2006 年 8 月至 2011 年 1 月至任本公司总裁助理,2006 年 8 月至 2007 年 8 月兼任
         本公司总裁助理兼厦工新宇机械公司总经理,2007 年 8 月至今兼任厦工机械(焦作)公司总经理,2011 年 1 月至 2012 年 5 月任本公司副总裁,
         2012 年 5 月起任本公司高级副总裁。
洪家庆   曾任厦门工程机械股份有限公司生产部理经理、总经理助理、副总经。2007 年 10 月起任本公司副总裁、工会主席。
黄泽森   曾任厦门工程机械厂财务处处长助理,厦门工程机械股份有限公司财务部副经理、经理、财务总监,厦门国能投资有限公司副总经理,厦门海
         翼集团审计风险部经理。2012 年 8 月起任厦门海翼集团财务有限公司监事长。2003 年 11 月至 2007 年 11 月任本公司第四届、第五届董事会董
         事、财务总监。2009 年 8 月起任本公司财务总监。
俞久仁   曾任厦门厦工桥箱有限公司副总经理,厦门厦工小型机公司常务副总经理,2010 年 1 月至 2012 年 12 月任本公司小型机事业部常务副总经理、
         总经理,2013 年 1 月至 2013 年 9 月任本公司总裁助理兼挖掘机事业部、小型机事业部总经理。2013 年 10 月起任本公司副总裁。
周希强   曾任厦门厦工机械股份有限公司总裁助理、挖掘机厂长、厦门齿轮厂厂长、厦工桥箱公司总经理。2009 年 11 月至 2010 年 12 月厦门厦工机械
         股份有限公司总裁助理兼装载机事业部副总经理,2011 年 1 月至 2015 年 1 月任本公司副总裁。2015 年 1 月起任本公司运营顾问。
陈玲     曾任厦门厦工集团有限公司董事、厦门银华机械厂厂长,2006 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司董事长,2006 年 8 月起任本公司党委书记,2012
         年 11 月至 2015 年 4 月任本公司第七届董事会董事。
林娜     曾任厦门包装印刷集团有限公司副总经理,厦门海翼集团有限公司人力资源部副经理、经理。2007 年 10 月至 2015 年 11 月任本公司副总裁。
         2007 年 10 月起任本公司党委副书记。
说明:
    公司第七届董事会、监事会于 2015 年 11 月 13 日任期届满。鉴于第八届董事会董事候选人、监事会监事候选人的提名工作尚未完成,为保证公司董
事会、监事会工作的连续性、一致性,在换届选举工作完成之前,公司第七届董事会、监事会全体成员及高级管理人员将根据法律、法规和《公司章程》
的有关规定继续履行相应职责。


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(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                在股东单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
许振明                     厦门海翼集团有限公司                董事                      2006 年 6 月          -
郭清泉                     厦门海翼集团有限公司                董事长                    2006 年 5 月 29 日    -
谷涛                       厦门海翼集团有限公司                副总经理                  2010 年 12 月         -
余绍洲                     厦门海翼集团有限公司                副总经理                  2009 年 4 月 23 日    -
王智勇                     厦门海翼集团有限公司                董事                      2008 年 8 月          -
刘艺虹                     厦门海翼集团有限公司                总会计师                  2010 年 12 月 1 日    -
苏东晖                     厦门厦工重工有限公司                综合管理部经理            2013 年 11 月 22 日   -
白飞平                     厦门海翼集团有限公司                董事                      2006 年 5 月          -
在股东单位任职情况的说明   厦门海翼集团有限公司系公司控股股东,厦门厦工重工有限公司系公司第二大股东、厦门海翼集团有限公司全资子公司。

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                 在其他单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
郭清泉                     厦门海翼集团财务有限公司             董事                     2012 年 8 月 15 日    2018 年 8 月 9 日
郭清泉                     厦门航空工业有限公司                 董事                     2012 年 10 月 15 日   2017 年 4 月 10 日
谷涛                       厦门海腾发动机测试设备有限公司       副董事长                 2011 年 12 月         -
谷涛                       厦门海翼集团财务有限公司             董事                     2012 年 8 月 15 日    2018 年 8 月 9 日
谷涛                       厦门厦杏摩托有限公司                 副董事长                 2014 年 8 月 25 日    2017 年 11 月 3 日
谷涛                       厦门海翼投资有限公司                 董事                     2015 年 12 月 10 日   -
余绍洲                     厦门海翼地产有限公司                 董事长、总经理           2009 年 8 月 5 日     2016 年 3 月 31 日
余绍洲                     厦门银华机械有限公司                 董事长                   2012 年 6 月 20 日    2016 年 3 月 31 日
余绍洲                     厦门海翼投资有限公司                 董事                     2015 年 12 月 10 日   -
王智勇                     厦门三维丝环保股份有限公司           独立董事                 2015 年 7 月 2 日     2018 年 7 月 1 日
苏子孟                     中远航运股份有限公司                 独立董事                 2015 年 3 月 29 日    2018 年 3 月 28 日

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苏子孟                     广西柳工机械股份有限公司                 外部董事                       2013 年 12 月 30 日     2016 年 12 月 29 日
苏子孟                     常林股份有限公司                         独立董事                       2014 年 12 月 29 日     2017 年 12 月 28 日
苏子孟                     山推工程机械股份有限公司                 独立董事                       2014 年 6 月 1 日       2017 年 5 月 31 日
刘宗柳                     厦门烟草工业有限责任公司                 调研员                         2010 年 7 月 1 日       2015 年 5 月 30 日
刘宗柳                     盛屯矿业集团股份有限公司                 独立董事                       2015 年 2 月 12 日      2017 年 7 月 17 日
刘鹭华                     福建天翼律师事务所                       副主任                         1993 年 6 月            -
刘鹭华                     厦门大洲兴业能源控股股份有限公司         独立董事                       2013 年 4 月 16 日      2015 年 5 月 7 日
刘鹭华                     厦门港务发展股份有限公司                 独立董事                       2014 年 1 月 24 日      2017 年 1 月 23 日
刘艺虹                     厦门海翼集团财务有限公司                 董事长                         2012 年 8 月 15 日      2018 年 8 月 9 日
刘艺虹                     厦门海翼投资有限公司                     董事                           2015 年 12 月 10 日     -
黄泽森                     厦门海翼集团财务有限公司                 监事长                         2012 年 8 月 15 日      2018 年 8 月 9 日
在其他单位任职情况的说明   无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬   公司内部董事、监事会主席和高级管理人员的薪酬实行年薪制,年度年薪议案由薪酬委员会报公司董事会批准后实施;
的决策程序                     公司内部职工代表监事按公司工资标准执行;独立董事津贴由公司董事会审议通过后报股东大会批准执行。
董事、监事、高级管理人员报酬   董事按照所在单位的任职岗位确定相应报酬;公司高级管理人员报酬确定的依据为年度审计和绩效考核的基础上核定
确定依据                       上一年度绩效年薪及本年度基本月薪基数,并经过公司董事会决议通过;监事按照任职岗位确定相应的报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬
                               及时完成支付。
的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级   报告期内,全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的税前报酬总额为 416.3 万元。
管理人员实际获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
              姓名                              担任的职务                              变动情形                            变动原因
周希强                             副总裁                                 离任                                  个人原因
陈玲                               董事                                   离任                                  个人原因
林娜                               副总裁                                 离任                                  个人原因

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用


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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                       2,991
主要子公司在职员工的数量                                                                   1,024
在职员工的数量合计                                                                         4,015
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                                  20
                                        专业构成
                  专业构成类别                                    专业构成人数
                    生产人员                                                               2,314
                    销售人员                                                                 231
                    技术人员                                                                 346
                    财务人员                                                                  58
                    行政人员                                                                 112
                    管理人员                                                                 309
                    其他人员                                                                 645
                      合计                                                                 4,015
                                        教育程度
                  教育程度类别                                     数量(人)
                      研究生                                                                  82
                      本科                                                                   781
                    大专及以下                                                             3,152
                      合计                                                                 4,015

(二) 薪酬政策
    公司实行以“外求竞争,内求公平”为原则的薪酬政策,根据各岗位承担的职责,结合所需的
知识、技术、体能、工作条件和年限等岗位要素,评价确定员工薪酬。为发挥薪资的价值导向作用,
公司积极探索并不断完善薪酬制度,建立员工收入增长与企业效益增长挂钩的收入增长机制,在考
虑公司承受能力的情况下,执行合理薪酬政策,使员工与企业能够利益共享。公司严格遵守相关法
律法规的规定,为职工缴交养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金,职工依法享
受带薪年休假。

(三) 培训计划
    2015 年度,公司培训工作突出核心人才和高技能人才培养两条主线,围绕公司年度主题,结合
所属各单位生产经营管理等关键举措,有针对性的开展“鹰才”班(管理类)、“鹰才”班(技术
类)、“鹰才”班(技能类)培养项目、80 后储备人才、海外服务技师储备人才、在职工程硕士研
究生班、工程机械设计培训班等项目,进一步提升培训工作的针对性和实效性,服务企业发展战略
规划和业务板块。

(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数                                                                    41 万小时
劳务外包支付的报酬总额                                                                1198 万元




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                                 第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》等法律、法规及证券监管部门的有关文件要求,完善公司法人治理结构,确保及
时、准确、公平地披露有关重大信息,保证公司规范运作。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    公司治理符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。

二、股东大会情况简介
                                               决议刊登的指定网站的
         会议届次              召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                     查询索引
2014 年年度股东大会         2015-5-22         www.sse.com.cn                    2015-05-23
股东大会情况说明
    上述股东大会有关决议均已执行。

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东大
                                          参加董事会情况
                                                                                        会情况
  董事      是否独
                  本年应参            以通讯                    是否连续两
  姓名      立董事          亲自出            委托出    缺席                          出席股东大
                  加董事会            方式参                    次未亲自参
                            席次数            席次数    次数                            会的次数
                    次数              加次数                      加会议
许振明    否              9       9         6       0        0 否                              1
郭清泉    否              9       9         7       0        0 否                              0
谷涛      否              9       9         6       0        0 否                              0
余绍洲    否              9       9         7       0        0 否                              1
王智勇    否              9       9         6       0        0 否                              1
苏子孟    是              9       9         7       0        0 否                              0
刘宗柳    是              9       9         6       0        0 否                              0
刘鹭华    是              9       9         6       0        0 否                              1
陈玲      否              2       2         2       0        0 否                              0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    报告期内,公司董事不存在连续两次未亲自参加董事会会议的情况。

年内召开董事会会议次数                        9
其中:现场会议次数                            2
通讯方式召开会议次数                          6
现场结合通讯方式召开会议次数                  1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。




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四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应
    当披露具体情况
    公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委
员会,报告期内董事会各专门委员会各司其职。
    报告期内,战略与投资委员会共召开会议 1 次,探讨国内外经济发展趋势与工程机械行业发展
形势,并对公司发展战略及 2015 年度经营计划提出若干建议。
    报告期内,审计委员会共召开会议 7 次,根据《公司董事会审计委员会实施细则(修订)》的
有关要求,分别在公司财务报表审计、内控审计等过程中,就公司财务报表反映的经营问题及内控
审计中发现的风险与缺陷与公司管理层、年审会计师及时沟通、探讨,督促年审会计师按计划完成
年度财务报表审计工作和内控审计工作,并要求公司财务部与内审部门予以配合,审议通过了《公
司 2014 年度审计报告》、《公司 2014 年度内部控制自我评价报告》、《公司 2014 年度内部控制审
计报告》,并对年审会计师 2014 年度审计工作做出评价,对公司续聘 2015 年度审计机构提出建议;
另外,审计委员会还审议通过了公司的日常关联交易事项及重大关联交易事项,并向公司董事会提
出建议。
    报告期内,薪酬与考核委员会共召开会议 1 次,审议通过了《公司高级管理人员 2014 年度绩效
考核实施方案》、《公司高管人员 2015 度薪酬与绩效考核方案》等议案,并向公司董事会提出建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明
    公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保
    持自主经营能力的情况说明
    报告期内,未发现公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在不能保证独立
性、不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,根据《公司章程》、《公司高级管理人员年薪管理及考核
暂行办法》的有关规定,负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制建立及实施,
以确保高管人员富有进取心和敬业精神,促使其忠实、勤勉、谨慎地行使权利,履行法律和《公司
章程》规定的职责。公司经理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。

八、是否披露内部控制自我评价报告
    √适用 □不适用
    《公司 2015 年度内部控制评价报告》全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    □适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
    致同会计师事务所为公司出具了内部控制审计报告,认为:厦工股份公司于 2015 年 12 月 31 日
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    是否披露内部控制审计报告:是




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十、其他
    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司信息披露直通车业务指引》、《公司信息披露事务管理制度》及《公司章程》、
《公司信息披露事务管理制度》的有关规定,及时披露 2014 年年度报告及 2015 年各定期报告,全
年发布临时公告 56 条(次),确保公司有关信息真实、准确、完整、及时、公平地披露。
    报告期内,公司严格执行《公司内幕信息知情人登记制度》。在定期报告等敏感信息发生期间
认真做好内幕信息管理工作,按照一事一记的方式及时向上海证券交易所和厦门证监局报送内幕信
息知情人登记备案情况;对外报送信息时,均要求有关信息报送部门及人员严格执行对外报送信息
审批流程,并做好有关人员的内幕信息知情人登记备案工作;定期对公司董事、监事、高级管理人
员及其相关内幕信息知情人员进行内幕信息管理培训和内幕交易警示教育;2015 年 11 月,结合厦
门证监局开展辖区资本市场诚信建设宣传活动的要求,在全公司范围内开展主题宣传活动,重点宣
扬诚信经营、诚信履职、诚信投资等理念,也进一步提高全体员工防范内幕交易的意识。报告期内,
公司未出现内幕交易情况。
    报告期内,公司根据《公司投资者关系管理制度》的要求,认真做好投资者关系管理日常事务,
并通过电话、传真、邮箱、“上证 E 互动”网络平台以及公司网站等多种渠道及时解答或反馈投资
者关心的问题、宣导公司长期发展战略及短期经营目标,促进投资者与公司之间建立长期稳定的良
性关系。全年共通过电话答复投资者咨询五十余次,通过电子邮件、“上证 E 互动”等网络平台及
时回复投资者提问七十余次。2015 年 5 月,为便于广大投资者更全面深入了解公司经营业绩和利润
分配等情况,公司分别通过上海证券交易所“上证 e 互动”网络平台召开 2014 年度利润分配说明会、
通过全景网的“厦门辖区上市公司投资者关系互动平台”举行“2014 年年报业绩网上集体说明会暨
投资者网上集体接待日”活动,就投资者关心的公司经营情况、未来发展战略等情况进行了网络在
线交流;2015 年 7 月,针对 2015 年资本市场出现的非理性波动,公司及时响应,采取并积极探索
有利于维护股价稳定的措施,并通过上海证券交易所“上证 E 互动”网络平台举行投资者说明会,
使投资者对公司近期情况及未来发展战略有更清楚的了解。




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                           第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                         单位:亿元 币种:人民币
                                                                债券    利    还本付
    债券名称        简称    代码      发行日        到期日                            交易场所
                                                                余额    率    息方式
厦门厦工机械股份 12 厦 122156 2012-6-18 2017-6-18               14.3    5% 分 期 付 上海证券
有限公司 2012 年 工债                                                        息 到 期 交易所
公司债券                                                                     还本
公司债券其他情况的说明
    经本公司 2011 年度股东大会批准、并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]755 号文核准,
本公司于 2012 年 6 月 18 日公开发行总额为人民币 15 亿元的公司债券,债券期限为 5 年,附第 3 年
末发行人上调票面利率和投资者回售选择权,票面利率为 4.55%,由公司控股股东海翼集团提供全
额无条件不可撤销的连带责任保证担保。上述公司债券于 2012 年 7 月 19 日在上海证券交易所上市
流通(债券代码:122156,债券简称:12 厦工债)。2015 年 5 月 28 日,根据《厦门厦工机械股份
有限公司公开发行 2012 年公司债券募集说明书》中所设定的上调票面利率选择权并结合公司的实际
情况以及当前的市场环境,公司决定上调“12 厦工债”的票面利率 45 个基点,即“12 厦工债”存
续期后 2 年的票面利率为 5.00%固定不变。
    2015 年 6 月 13 日,公司刊登《厦门厦工机械股份有限公司 2012 年公司债券 2015 年付息公告》
(“临 2015-033”号公告),付息方案:本期债券票面利率 4.55%,每手“12 厦工债”(面值 1,000
元)付息 45.50 元(含税),并于 2015 年 6 月 18 日支付完毕。“12 厦工债”的兑息不存在违约,
未来不存在按期偿付风险。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                       名称                     兴业证券股份有限公司
                       办公地址                 福建省福州市湖东路 268 号
   债券受托管理人
                       联系人                   黄奕林、李强、梁华
                       联系电话                 021-38565899,38565871,38565898
                       名称                     联合信用评级有限公司
    资信评级机构
                       办公地址                 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层

三、公司债券募集资金使用情况
    “12 厦工债”的募集资金扣除发行费用后,将 11 亿元偿还银行借款,调整债务结构,剩余募
集资金用于补充公司营运资金,改善公司资金状况。


四、公司债券资信评级机构情况
    2015 年 5 月 19 日,联合信用评级有限公司出具《厦门厦工机械股份有限公司 2012 年 15 亿元
公司债券跟踪评级报告》,维持本公司主体长期信用等级 AA,评级展望稳定,维持债项信用等级 AA+。
本次跟踪评级报告全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
    经公司 2015 年 12 月 31 日召开的第七届董事会第二十七次会议审议批准,公司与厦门海翼集团
有限公司、厦门市政集团有限公司签订《担保协议书》,新增厦门市政集团有限公司作为“12 厦工



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债”的担保人(具体内容详见公司 2016 年 1 月 4 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的“临 2015-056”号公告)。

六、公司债券持有人会议召开情况
    报告期内,未发生须召开债券持有人会议的事项,未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况
    2015 年 5 月 25 日,兴业证券股份有限公司出具《厦门厦工机械股份有限公司公司债券受托管
理事务报告(2014 年度)》,报告全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。


八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

                                                                        单位:亿元 币种:人民币
                                                 本期比上年同
         主要指标             2015 年    2014 年                         变动原因
                                                 期增减(%)
息税折旧摊销前利润               -7.86      3.95       -298.99 主要是本期利润总额亏损较大
投资活动产生的现金流量净额       -0.78      1.65       -147.55 本期增加技改等固定资产、在建
                                                               工程投资,上期收回银行理财投
                                                               资
筹资活动产生的现金流量净额       -3.56     -1.01        不适用
期末现金及现金等价物余额          4.93      7.10        -30.61 本期偿还部分短期借款和应付
                                                               债券
流动比率                          1.85      1.70          8.67
速动比率                          1.33      1.18         12.44
资产负债率                      66.62%    62.34%          4.28
EBITDA 全部债务比              -12.40%     5.74%        -18.15
利息保障倍数                     -4.48      1.10       -507.27 主要是本期利润总额亏损较大
现金利息保障倍数                  2.00     -0.36        不适用
EBITDA 利息保障倍数              -3.73      1.82       -305.32 主要是本期利润总额亏损较大
贷款偿还率                     100.00%   100.00%             0
利息偿付率                     100.00%   100.00%             0

九、报告期末公司资产情况
    截至 2015 年 12 月 31 日,公司存在以下所有权或使用权受到限制的资产:
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目                     期末账面价值                      受限原因
货币资金                                  35,945,317.19 保证金及职工住房房改基金专项存款
应收票据                                  15,000,000.00 质押
固定资产                                  12,883,877.76 诉讼保全担保
           合计                           63,829,194.95                   /
    除上述资产外,公司不存在其它资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、
无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排,以及其他具有可对抗第三人
的优先偿付负债情况。


十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    不适用



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十一、 公司报告期内的银行授信情况
    截至 2015 年 12 月 31 日,公司共获得各银行和财务公司授信 990,199.44 万元,已使用 321,623.18
万元。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    2015 年 5 月 28 日,根据《厦门厦工机械股份有限公司公开发行 2012 年公司债券募集说明书》
中所设定的上调票面利率选择权并结合公司的实际情况以及当前的市场环境,公司决定上调“12 厦
工债”的票面利率 45 个基点,即“12 厦工债”存续期后 2 年的票面利率为 5.00%固定不变。
    根据《厦门厦工机械股份有限公司公开发行 2012 年公司债券募集说明书》中所设定的公司债券
回售条款,“12 厦工债”部分债券持有人于 2015 年 6 月 18 日将其持有的“12 厦工债”按面值回售
给本公司,回售金额为人民币 7,000 万元。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
    2015 年 12 月 22 日,12 厦工债”的担保人厦门海翼集团有限公司被其中期票据(“12 海翼 MTN1”)
的信用评级机构联合资信评估有限公司列入信用评级观察名单。2015 年 12 月 31 日,公司召开第七
届董事会第二十七次会议,审议批准公司与厦门海翼集团有限公司、厦门市政集团有限公司签订《担
保协议书》,新增厦门市政集团有限公司作为“12 厦工债”的担保人(具体内容详见公司刊登于《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的
“临 2015-054、056”号公告)。




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                            第十一节        财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用

                                  审计报告
                                                致同审字(2016)第 350ZA0139 号
厦门厦工机械股份有限公司全体股东:
     我们审计了后附的厦门厦工机械股份有限公司(以下简称厦工股份公司)财务报表,
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2015 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是厦工股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按
照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为,厦工股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,
公允反映了厦工股份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的
合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。




致同会计师事务所                               中国注册会计师        熊建益
(特殊普通合伙)                               中国注册会计师        许瑞生




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  中国北京                                            二O一六年 四月二十五日
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2015 年 12 月 31 日
编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             期末余额                  期初余额
流动资产:
  货币资金                                              528,610,050.03            768,206,118.96
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              226,178,987.12            600,856,205.49
  应收账款                                            4,022,906,003.71          4,322,971,831.77
  预付款项                                               81,176,244.26             76,856,534.73
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                                    835,176.08                       0
  其他应收款                                               43,536,647.73           76,452,300.82
  买入返售金融资产
  存货                                                1,960,995,568.41          2,617,398,547.10
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          130,590,776.04            132,703,999.59
    流动资产合计                                      6,994,829,453.38          8,595,445,538.46
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                         57,350,000.00           59,150,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          276,228,650.78            274,557,171.28
  投资性房地产                                           51,986,913.66             12,601,938.08
  固定资产                                            1,304,556,600.14          1,401,628,126.90
  在建工程                                               19,152,684.92             14,340,733.96
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              327,206,959.34            362,518,711.00
  开发支出
  商誉                                                               0             10,587,383.18
  长期待摊费用                                           22,890,528.98             29,621,306.96
  递延所得税资产                                        424,147,232.73            233,455,033.78
  其他非流动资产                                         39,508,120.58             45,372,731.86


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    非流动资产合计                         2,523,027,691.13         2,443,833,137.00
      资产总计                             9,517,857,144.51        11,039,278,675.46
流动负债:
  短期借款                                 1,684,121,973.69          1,902,998,055.23
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期               1,529,126.67                 426,447.83
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                   609,026,478.57            719,001,999.61
  应付账款                                   513,280,921.44            715,016,068.79
  预收款项                                   175,055,492.84            258,821,707.10
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                28,528,999.89             26,162,542.73
  应交税费                                    28,172,543.59             25,611,283.08
  应付利息                                    41,274,511.46             40,563,212.52
  应付股利                                    67,302,388.90             67,302,388.90
  其他应付款                                 624,751,866.78            650,829,280.50
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                       7,000,000.00            641,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                           3,780,044,303.83          5,047,732,986.29
非流动负债:
  长期借款                                   791,000,000.00                         0
  应付债券                                 1,426,710,706.63          1,494,270,965.96
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                  59,603,906.06             63,610,622.00
  长期应付职工薪酬                             8,465,106.37                         0
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                   273,132,967.74            275,690,361.25
  递延所得税负债                               2,115,616.32                690,475.12
  其他非流动负债
    非流动负债合计                         2,561,028,303.12          1,834,262,424.33
      负债合计                             6,341,072,606.95          6,881,995,410.62
所有者权益
  股本                                       958,969,989.00            958,969,989.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                 2,021,439,036.32          2,017,669,526.38
  减:库存股
  其他综合收益                                -2,538,007.61             -1,509,227.65
  专项储备
  盈余公积                                   274,265,798.55            274,265,798.55
  一般风险准备
  未分配利润                                -176,312,231.56            823,469,660.62
  归属于母公司所有者权益合计               3,075,824,584.70          4,072,865,746.90
  少数股东权益                               100,959,952.86             84,417,517.94


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600815                                           厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

    所有者权益合计                               3,176,784,537.56      4,157,283,264.84
      负债和所有者权益总计                       9,517,857,144.51     11,039,278,675.46
法定代表人:许振明         主管会计工作负责人:黄泽森           会计机构负责人:孙利

                                    母公司资产负债表
                                    2015 年 12 月 31 日
编制单位:厦门厦工机械股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                 附注            期末余额                   期初余额
流动资产:
  货币资金                                           335,209,971.74          586,032,021.58
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           205,444,895.36          592,290,897.99
  应收账款                                         3,867,482,879.12        4,177,914,660.95
  预付款项                                                7,580,774.56        10,472,718.84
  应收利息
  应收股利                                                1,384,102.45            548,926.37
  其他应收款                                          26,635,562.90           36,166,026.00
  存货                                             1,396,741,203.02        1,903,868,923.49
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       104,793,226.56           87,014,688.41
    流动资产合计                                   5,945,272,615.71        7,394,308,863.63
非流动资产:
  可供出售金融资产                                    57,350,000.00           59,150,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                     1,231,091,457.11        1,240,757,709.09
  投资性房地产                                        39,768,591.22                         0
  固定资产                                           918,688,484.09          980,871,340.15
  在建工程                                                3,617,735.09        12,006,644.07
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           147,858,675.64          178,965,046.24
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        22,567,564.37           29,164,990.57
  递延所得税资产                                     341,408,898.38          171,891,408.63
  其他非流动资产                                      17,943,620.58           25,373,231.86


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600815                                          厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

    非流动资产合计                                2,780,295,026.48        2,698,180,370.61
      资产总计                                  8,725,567,642.19 10,092,489,234.24
流动负债:
  短期借款                                      1,404,000,000.00     1,810,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                         589,452,176.57      665,669,562.65
  应付账款                                      1,065,099,247.35     1,049,325,627.82
  预收款项                                          30,238,471.40       26,073,950.32
  应付职工薪酬                                      11,252,227.66        8,761,675.88
  应交税费                                             410,170.60          365,998.36
  应付利息                                          41,133,110.96       40,143,401.32
  应付股利                                          67,302,388.90       67,302,388.90
  其他应付款                                       517,080,083.92      564,279,975.16
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                             7,000,000.00      641,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                3,732,967,877.36     4,872,922,580.41
非流动负债:
  长期借款                                         791,000,000.00                    0
  应付债券                                      1,426,710,706.63     1,494,270,965.96
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                        59,100,078.93       63,106,794.87
  长期应付职工薪酬                                   6,780,505.47                    0
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          91,883,230.46       90,870,019.25
  递延所得税负债                                       554,249.26          690,475.12
  其他非流动负债
    非流动负债合计                              2,376,028,770.75     1,648,938,255.20
      负债合计                                  6,108,996,648.11     6,521,860,835.61
所有者权益:
  股本                                             958,969,989.00      958,969,989.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                      2,054,136,265.41     2,054,000,039.55
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         248,407,695.67      248,407,695.67
  未分配利润                                      -644,942,956.00      309,250,674.41
    所有者权益合计                              2,616,570,994.08     3,570,628,398.63
      负债和所有者权益总计                      8,725,567,642.19 10,092,489,234.24
法定代表人:许振明        主管会计工作负责人:黄泽森             会计机构负责人:孙利

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600815                                             厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告




                                        合并利润表
                                      2015 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                    项目                    附注           本期发生额             上期发生额
一、营业总收入                                           3,067,939,918.52       4,559,520,397.97
其中:营业收入                                           3,067,939,918.52       4,559,520,397.97
         利息收入
         已赚保费
         手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           4,259,833,741.13       5,075,804,965.24
其中:营业成本                                           2,838,014,384.86       4,102,613,442.96
         利息支出
         手续费及佣金支出
         退保金
         赔付支出净额
         提取保险合同准备金净额
         保单红利支出
         分保费用
         营业税金及附加                                      9,377,462.18            3,977,662.19
         销售费用                                          292,157,641.30         249,878,512.92
         管理费用                                          327,235,405.71         262,821,538.94
         财务费用                                          190,939,914.43         211,887,074.65
         资产减值损失                                      602,108,932.65         244,626,733.58
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                      -1,102,678.84          -1,583,522.50
填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                      5,518,966.23            9,819,617.29
         其中:对联营企业和合营企业的投资                    2,506,655.58            2,023,701.29
收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     -1,187,477,535.22         -508,048,472.48
  加:营业外收入                                            37,982,871.70         536,568,050.20
         其中:非流动资产处置利得                              648,487.79              585,195.55
  减:营业外支出                                             4,979,984.63            6,103,232.47
         其中:非流动资产处置损失                            4,272,089.18            3,310,538.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 -1,154,474,648.15           22,416,345.25
  减:所得税费用                                          -174,640,875.97            5,138,927.89
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        -979,833,772.18          17,277,417.36



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  归属于母公司所有者的净利润                           -999,781,892.18           10,301,839.01
  少数股东损益                                            19,948,120.00            6,975,578.35

六、其他综合收益的税后净额                                -1,028,779.96             -600,533.20

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后                    -1,028,779.96             -600,533.20

净额

     (一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

         1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

         2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其他综合                   -1,028,779.96             -600,533.20

收益

         1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

         2.可供出售金融资产公允价值变动损



         3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

         4.现金流量套期损益的有效部分

         5.外币财务报表折算差额                           -1,028,779.96             -600,533.20

         6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净



七、综合收益总额                                       -980,862,552.14           16,676,884.16

  归属于母公司所有者的综合收益总额                   -1,000,810,672.14             9,701,305.81

  归属于少数股东的综合收益总额                            19,948,120.00            6,975,578.35

八、每股收益:

  (一)基本每股收益(元/股)                                        -1.04                    0.01

  (二)稀释每股收益(元/股)                                        -1.04                    0.01

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净

利润为:0 元。


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600815                                           厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告


法定代表人:许振明            主管会计工作负责人:黄泽森              会计机构负责人:孙利


                                     母公司利润表
                                    2015 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                    附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                           1,606,691,644.09   2,631,693,510.91
  减:营业成本                                         1,552,936,947.68   2,381,686,226.18
       营业税金及附加                                      6,527,209.40        1,004,026.63
       销售费用                                          204,489,676.85     159,984,155.02
       管理费用                                          243,176,040.33     183,251,698.43
       财务费用                                          205,908,452.12     208,028,670.85
       资产减值损失                                      530,476,320.02     207,029,363.07
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                       -538,257.71            8,277,714.00
       其中:对联营企业和合营企业的投资                    2,683,085.08            2,043,565.01
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   -1,137,361,260.02         -501,012,915.27
  加:营业外收入                                         18,444,364.75          475,306,578.55
       其中:非流动资产处置利得                             648,487.79              514,431.35
  减:营业外支出                                          4,794,224.89            5,508,834.14
       其中:非流动资产处置损失                           4,160,439.25            2,972,941.02
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               -1,123,711,120.16          -31,215,170.86
    减:所得税费用                                     -169,517,489.75           -6,546,652.71
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     -954,193,630.41          -24,668,518.15
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        -954,193,630.41         -24,668,518.15
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)

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    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:许振明        主管会计工作负责人:黄泽森                   会计机构负责人:孙利

                                   合并现金流量表
                                   2015 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币

              项目                   附注            本期发生额                上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金                      3,393,717,070.54          4,686,063,212.54

  客户存款和同业存放款项净增加额

  向中央银行借款净增加额

  向其他金融机构拆入资金净增加额

  收到原保险合同保费取得的现金

  收到再保险业务现金净额

  保户储金及投资款净增加额

  处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

  收取利息、手续费及佣金的现金

  拆入资金净增加额

  回购业务资金净增加额

  收到的税费返还                                       81,058,954.22            104,074,595.90

  收到其他与经营活动有关的现金                         81,369,309.33            508,053,150.11

    经营活动现金流入小计                            3,556,145,334.09          5,298,190,958.55

  购买商品、接受劳务支付的现金                      2,683,280,447.09          4,915,991,238.64

  客户贷款及垫款净增加额

  存放中央银行和同业款项净增加额

  支付原保险合同赔付款项的现金

  支付利息、手续费及佣金的现金

  支付保单红利的现金

  支付给职工以及为职工支付的现金                      364,727,553.10            365,041,099.28

  支付的各项税费                                      125,558,721.66             53,113,690.73

  支付其他与经营活动有关的现金                        171,235,585.18            260,369,635.09

    经营活动现金流出小计                            3,344,802,307.03          5,594,515,663.74

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         经营活动产生的现金流量净额             211,343,027.06           -296,324,705.19
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                          1,507,423,400.00          2,450,226,298.78
  取得投资收益收到的现金                          3,012,310.65             13,555,908.16
  处置固定资产、无形资产和其他长期                   967,265.82                830,796.00
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                     1,511,402,976.47          2,464,613,002.94
  购建固定资产、无形资产和其他长期               56,926,315.82             84,937,807.29
资产支付的现金
  投资支付的现金                              1,532,923,401.00          2,214,680,806.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                  0                5,480.00
     投资活动现金流出小计                     1,589,849,716.82          2,299,624,093.29
         投资活动产生的现金流量净额             -78,446,740.35            164,988,909.65
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
  取得借款收到的现金                          5,155,222,139.37          3,898,179,303.07
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                  178,812,290.90            200,381,707.13
     筹资活动现金流入小计                     5,334,034,430.27          4,098,561,010.20
  偿还债务支付的现金                          5,284,791,927.63          3,983,590,111.24
  分配股利、利润或偿付利息支付的现              194,934,005.00            212,737,878.58

  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                  210,612,625.05               3,219,116.84
     筹资活动现金流出小计                     5,690,338,557.68          4,199,547,106.66
         筹资活动产生的现金流量净额            -356,304,127.41           -100,986,096.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影                6,038,112.98                 778,779.35

五、现金及现金等价物净增加额                   -217,369,727.72           -231,543,112.65
  加:期初现金及现金等价物余额                  710,034,460.56            941,577,573.21
六、期末现金及现金等价物余额                    492,664,732.84            710,034,460.56


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600815                                             厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

法定代表人:许振明             主管会计工作负责人:黄泽森                   会计机构负责人:孙利


                                     母公司现金流量表
                                     2015 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注            本期发生额                 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金                        1,699,234,309.00           2,212,617,389.61

  收到的税费返还

  收到其他与经营活动有关的现金                           47,743,203.66             481,607,845.38

    经营活动现金流入小计                              1,746,977,512.66           2,694,225,234.99

  购买商品、接受劳务支付的现金                          962,145,050.85           2,730,364,724.57

  支付给职工以及为职工支付的现金                        262,146,092.75             255,761,371.64

  支付的各项税费                                         67,362,962.17               8,621,325.33

  支付其他与经营活动有关的现金                           95,048,458.45             158,901,802.08

    经营活动现金流出小计                              1,386,702,564.22           3,153,649,223.62

  经营活动产生的现金流量净额                            360,274,948.44            -459,423,988.63

二、投资活动产生的现金流量:

  收回投资收到的现金                                  1,333,323,400.00           1,992,226,298.78

  取得投资收益收到的现金                                   1,853,926.12             11,994,141.15

  处置固定资产、无形资产和其他长期                           966,415.82                712,196.00

资产收回的现金净额

  处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

  收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计                              1,336,143,741.94           2,004,932,635.93

  购建固定资产、无形资产和其他长期                       38,509,673.70              51,953,364.87

资产支付的现金

  投资支付的现金                                      1,353,892,401.00           1,774,605,206.00

  取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

  支付其他与投资活动有关的现金                                          0                5,480.00

    投资活动现金流出小计                              1,392,402,074.70           1,826,564,050.87

                                              60
600815                                              厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告


         投资活动产生的现金流量净额                      -56,258,332.76            178,368,585.06

三、筹资活动产生的现金流量:

  吸收投资收到的现金

  取得借款收到的现金                                   4,754,000,000.00          2,720,000,000.00

  收到其他与筹资活动有关的现金                           178,812,290.90            200,381,707.13

     筹资活动现金流入小计                              4,932,812,290.90          2,920,381,707.13

  偿还债务支付的现金                                   5,073,000,000.00          2,596,900,000.00

  分配股利、利润或偿付利息支付的现                       194,211,853.53            210,522,216.62



  支付其他与筹资活动有关的现金                           210,543,047.35               3,004,596.34

     筹资活动现金流出小计                              5,477,754,900.88          2,810,426,812.96

         筹资活动产生的现金流量净额                     -544,942,609.98            109,954,894.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的影



五、现金及现金等价物净增加额                            -240,925,994.30           -171,100,509.40

  加:期初现金及现金等价物余额                           542,196,821.21            713,297,330.61

六、期末现金及现金等价物余额                             301,270,826.91            542,196,821.21

法定代表人:许振明                    主管会计工作负责人:黄泽森          会计机构负责人:孙利




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     600815                                                  厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                            2015 年 1—12 月
                                                                                                                                                      单位:元   币种:人民币
                                                                                               本期
                                                                   归属于母公司所有者权益
         项目                        其他权益工具                       减:                                           一般
                                                                                               专项                                             少数股东权益    所有者权益合计
                        股本         优先 永续 其       资本公积        库存   其他综合收益             盈余公积       风险     未分配利润
                                                                                               储备
                                     股    债   他                      股                                             准备
一、上年期末余额    958,969,989.00                   2,017,669,526.38          -1,509,227.65          274,265,798.55           823,469,660.62   84,417,517.94   4,157,283,264.84
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额    958,969,989.00                   2,017,669,526.38          -1,509,227.65          274,265,798.55           823,469,660.62   84,417,517.94   4,157,283,264.84
三、本期增减变动                                         3,769,509.94          -1,028,779.96                                  -999,781,892.18   16,542,434.92   -980,498,727.28
金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益总                                                               -1,028,779.96                                  -999,781,892.18   19,948,120.00   -980,862,552.14

(二)所有者投入                                         3,633,284.08                                                                           -3,405,685.08         227,599.00
和减少资本
1.股东投入的普通

2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他                                                  3,633,284.08                                                                           -3,405,685.08         227,599.00


                                                                                      62
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(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准



3.对所有者(或股

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏



4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                 136,225.86                                                                                    136,225.86

四、本期期末余额    958,969,989.00   2,021,439,036.32        -2,538,007.61       274,265,798.55   -176,312,231.56 100,959,952.86   3,176,784,537.56




                                                                    63
 600815                                                     厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告



                                                                                               上期

                                                                    归属于母公司所有者权益

         项目                         其他权益工具                                              专
                                                                         减:                                          一般                    少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                                项
                         股本         优先 永续 其       资本公积        库存   其他综合收益            盈余公积       风险    未分配利润
                                                                                                储
                                      股    债   他                       股                                           准备
                                                                                                备
一、上年期末余额     958,969,989.00                   2,017,533,300.52            -908,694.45         274,265,798.55          813,167,821.61   69,841,939.59 4,132,870,154.82
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额     958,969,989.00                   2,017,533,300.52            -908,694.45         274,265,798.55          813,167,821.61   69,841,939.59 4,132,870,154.82
三、本期增减变动金                                          136,225.86            -600,533.20                                 10,301,839.01    14,575,578.35     24,413,110.02
额(减少以“-”号
填列)
(一)综合收益总额                                                                -600,533.20                                 10,301,839.01     6,975,578.35     16,676,884.16
(二)所有者投入和
减少资本
1.股东投入的普通

2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他

(三)利润分配


                                                                                     64
 600815                                     厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准



3.对所有者(或股

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内

部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏



4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                  136,225.86                                                        0    7,600,000.00      7,736,225.86

四、本期期末余额     958,969,989.00   2,017,669,526.38         -1,509,227.65     274,265,798.55   823,469,660.62   84,417,517.94 4,157,283,264.84

 法定代表人:许振明                        主管会计工作负责人:黄泽森                                   会计机构负责人:孙利



                                                         母公司所有者权益变动表

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                                                                                                                                                     单位:元   币种:人民币
                                                                                                本期
                                                  其他权益工具                             减: 其他
           项目                                                                                        专项
                                  股本                                     资本公积        库存 综合                 盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                               优先股 永续债     其他                                  储备
                                                                                           股   收益
一、上年期末余额              958,969,989.00                            2,054,000,039.55                        248,407,695.67       309,250,674.41     3,570,628,398.63
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额              958,969,989.00                            2,054,000,039.55                        248,407,695.67       309,250,674.41     3,570,628,398.63
三、本期增减变动金额(减少                                                    136,225.86                                            -954,193,630.41      -954,057,404.55
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                  -954,193,630.41      -954,193,630.41
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                    136,225.86                                                                      136,225.86
四、本期期末余额              958,969,989.00                            2,054,136,265.41                        248,407,695.67      -644,942,956.00     2,616,570,994.08



                                                                                               上期
          项目
                                股本              其他权益工具             资本公积        减:库   其他综    专项       盈余公积       未分配利润        所有者权益合计


                                                                                  66
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                                            优先股   永续债   其他                      存股   合收益   储备
一、上年期末余额           958,969,989.00                            2,053,863,813.69                          248,407,695.67   333,919,192.56   3,595,160,690.92
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           958,969,989.00                            2,053,863,813.69                          248,407,695.67   333,919,192.56   3,595,160,690.92
三、本期增减变动金额(减少                                                 136,225.86                                           -24,668,518.15     -24,532,292.29
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                              -24,668,518.15     -24,668,518.15
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                 136,225.86                                       0                0         136,225.86
四、本期期末余额           958,969,989.00                            2,054,000,039.55                          248,407,695.67   309,250,674.41   3,570,628,398.63
法定代表人:许振明                                   主管会计工作负责人:黄泽森                                                      会计机构负责人:孙利




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三、公司基本情况
1.   公司概况
    厦门厦工机械股份有限公司(以下简称本公司)前身为厦门工程机械厂,经厦门市经济体制改
革委员会厦体改(1993)052 号文批准,并经中国证券监督管理委员会于 1993 年 12 月 20 日证监发
审字(1993)97 号文核准,厦门工程机械厂于 1994 年 1 月整体改制并募集设立厦门工程机械股份
有限公司。公司总股本为 15,688 万股,其中,厦门工程机械厂的国有净资产折为 11,688 万股国家
股,同时向社会公众公开发行人民币普通股 4,000 万股公众股。公司社会公众股于 1994 年 1 月 28
日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码:600815。
    经陆续实施的利润分配、配股、股权分置改革及增发后,截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司的
股本已变更为人民币普通股 958,969,989 股。
    本公司注册资本:人民币 958,969,989.00 元;统一社会信用代码: 350200100004303,法定代
表人为许振明,目前住所为厦门市思明区厦禾路 668 号。
    本公司及子公司属于工程机械行业,经营范围包括:1、工程机械产品及其配件制造、加工;2、
经营本公司自产产品出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另附进
出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;3、房地产开发与经营;4、
销售工程机械用润滑油;5、工程机械产品租赁;6、销售制动液、防冻液(不含危险化学品及监控
化学品)。
     本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十九次会议于 2016 年 4 月 25 日批准。

2.   合并财务报表范围
    本报告期本公司合并范围包括母公司、10 家子公司及 5 家孙公司,见 “附注七、在其他主体
中的权益披露”;本年本公司全资子公司山西厦工机械销售有限公司清算,期末不再纳入合并报表
范围,见“附注六、合并范围的变动”。

四、财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业
会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。
     本财务报表以持续经营为基础列报。
    本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基
础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
    本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策,具体会
计政策见附注三、16、19 和 25。


1.   遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的合并及
公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2.   会计期间
     本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


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3.   营业周期
     本公司的营业周期为 12 个月。

4.   记账本位币
    本公司及境内子公司、孙公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司、孙公司,根据其
经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财
务报表时所采用的货币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不
同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存
收益。
     通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行
的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,
资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在
取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
     (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成
本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额,经复核后计入当期损益。
     通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之
前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核
算时转入当期损益。
    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在
购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购


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买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量
设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     (3)企业合并中有关交易费用的处理
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。

6.   合并财务报表的编制方法
     (1)合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报
金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
     (2)合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编
制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终
控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
     (3)购买子公司少数股东股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
     (4)丧失子公司控制权的处理
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入
丧失控制权当期的投资收益。
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资
方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     (5)分步处置股权直至丧失控制权的处理
    通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一
种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
     ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

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     ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转
每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股
权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入
丧失控制权的当期损益。
    在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益
的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:
    ①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
    ②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不
得转入丧失控制权当期的损益。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为合营企
业。
     合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。


8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
     (1)外币业务
     本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史
成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货
币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的
差额,计入当期损益。
     (2)外币财务报表的折算
    资产负债表日,对境外子公司及孙公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债
项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生
日的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间
价折算。
    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金
等价物的影响” 项目反映。



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    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
    处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务
人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
    (2)金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计
量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    应收款项
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收
账款、其他应收款和预付账款等。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确
认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资
产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法
摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出
售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。
    (3)金融负债分类和计量


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    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用
计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计
量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续
计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    金融负债与权益工具的区分
    金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
    ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
    ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
    ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可
变数量的自身权益工具。
    ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具
交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
    如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务
符合金融负债的定义。
    如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公
司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工
具是本公司的权益工具。
    (4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
    本公司的衍生金融工具主要为金融远期合约。本公司初始以衍生交易合同签订当日的公允价值
进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允
价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,
直接计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工
具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的
衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将
混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (5)金融工具的公允价值
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
    (6)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产



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发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有
影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:
    ①发行方或债务人发生严重财务困难;
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
    ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
         - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
         - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可
能无法收回投资成本;
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允
价值低于其初始投资成本超过 30%(含 30%)或低于其初始投资成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)。
    低于其初始投资成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值
连续 6 个月均低于其初始投资成本。
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流
量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按
照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损
失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融


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资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
发生的减值损失一经确认,不得转回。
    (7)金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产
控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时
本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予
相互抵销。

11. 公允价值计量
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。
    本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或
负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该
资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工
具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相
关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入
值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。


12. 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款和预付账款。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依    对资产负债表日单个客户欠款余额大于 1,000 万元(含 1,000 万元等值)
据或金额标准            的应收款项。
单项金额重大并单项计    对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生
提坏账准备的计提方法    了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。


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    单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。
(2).按组合计提坏账准备的应收款项:
在资产负债表日,本公司除关联方之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏
账准备之外(主要包括即期信用证、履约保函等),经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金
额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险特征
组合计提坏账准备:
账龄组合                            账龄状态        账龄分析法
关联方组合                          关联方关系      本公司对于关联方单位应收款项余额
                                                    不计提坏账准备
有确凿证据表明不存在减值的组合      款项内容/性质   本公司对于有确凿证据表明不存在减
                                                    值的应收款项余额不计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
                                                                               预付账款计提比
           账龄           应收账款计提比例(%)      其他应收款计提比例(%)
                                                                                   例(%)
1 年以内(含 1 年)                          1                            1                  1
1-2 年                                      5                            5                  5
2-3 年                                     10                           10                 10
3-4 年                                     20                           20                 20
4-5 年                                     50                           50                 50
5 年以上                                   100                          100                100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由    涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法        根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

13. 存货
    (1)存货的分类
    本公司存货分为原材料、在产品、库存商品(产成品)、自制半成品、低值易耗品、委托加工
物资和发出商品等。
    (2)发出存货的计价方法
    合并范围内采用 SAP 管理系统进行财务核算的公司,其存货在取得时按标准成本法进行日常核
算,月末根据差异率进行差异分配,将标准成本调整为实际成本;库存商品(产成品)发出时采用
月末一次加权平均法计价。
    合并范围内除上述外的公司,其存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、自制半成品、
库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法



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    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货
项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
    (4)存货的盘存制度
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    本公司低值易耗品、包装物和其他周转材料领用时采用一次转销法摊销。

14. 长期股权投资
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的,为本公司的联营企业。
    (1)初始投资成本确定
    形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款
作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公
积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行
调整后确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持
有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按
权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权
在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;
原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

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    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业
会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值
与账面价值间的差额计入当期损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;
然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司
的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所
转让资产减值损失的,不予以抵销。
    对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资
相关的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资损益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或
参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排
的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则
认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控
制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定
转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份
期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,
一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产
经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为
对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,
形成重大影响。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注三、21。

15. 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    折旧或摊销方法
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,
按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
          类 别           预计使用寿命(年)    预计净残值率%     年折旧(摊销)率%
  房屋建筑物                            40-50                  5           1.90-2.38
  土地使用权                                50                -                     2




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    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注三、21。
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
期损益。

16. 固定资产
(1).确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固
定资产才能予以确认。
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认
时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:
      类别            折旧方法      折旧年限(年)    残值率(%)       年折旧率(%)
房屋及建筑物        年限平均法              10-50              0-5        1.90-10.00
机器设备            年限平均法                5-20             0-5           4.75-20
运输工具            年限平均法                8-15             0-5        6.33-12.50
电子设备            年限平均法                    5             0-5             19-20
办公设备            年限平均法                    5             0-5             19-20
其他设备            年限平均法                3-15             0-5        6.33-33.33
说明:
    ①其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
    ②其他设备中包含附注五、11 所列示的临时设施。

(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。


(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    ②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。

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在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税
等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分
摊。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(5).每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估
计数有差异的,调整预计净残值。

(6).大修理费用
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的
部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间,照提折旧。

17. 在建工程
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见附注三、21。


18. 借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用
同时满足下列条件的,开始资本化:
    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止
资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生
时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的
加权平均利率计算确定。


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    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期
损益。


19. 无形资产

    本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件、商标权等。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限
的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,
在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形
资产,不作摊销。
   使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
         类别              使用寿命(年)                  摊销方法                  备注
 土地使用权                                  50            平均年限法                  -
 非专利技术                                  10            平均年限法                  -
                       合同规定年限或受益年限
 软件                                                      平均年限法             软件使用费
                       (未规定的按 5 年)
 商标权                                      10            平均年限法                 -
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前
估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见附注三、21。

(2). 内部研究开发支出会计政策
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益
的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将
在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产
的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,
进入开发阶段。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之
日转为无形资产。

20. 资产减值
    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的资产减值,按以下方法确定:
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可
收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。


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    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估
计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主
要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减
记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确
定的报告分部。
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,
确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

21. 长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。包括: sap 服务费、
装修费、工装、模具等,其摊销方法如下:
            类 别                   摊销年限          摊销方法               备注
sap 服务费                                    10        平均摊销               -
装修费                                          5       平均摊销               -
工装                                         2-5       平均摊销               -
模具                                            3       平均摊销               -
    对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

22. 职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
    职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”
项目。
(2)、短期薪酬
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职
工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不
能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(3)、离职后福利
    本公司的离职后福利计划为设定提存计划,该设定提存计划指向独立的基金缴存固定费用后,
企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。

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(4)、辞退福利
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入
当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服
务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式
退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

23. 预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面
价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在
基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

24. 收入
    一般原则
    (1)销售商品
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流
入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认
收入。
    劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的
经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额
确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的,则不确认收入。
    (3)让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

25. 政府补助
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。



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    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对年末有确凿证据表明能够
符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照
实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取
得的,按照名义金额 1 元计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
除此之外,作为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部
分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于
补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出
部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者
权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负
债表债务法确认递延所得税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易
中产生的:
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是
企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延
所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,
确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。




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27. 经营租赁与融资租赁
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租
赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
    ①本公司作为出租人
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费
用,计入当期损益。
    ②本公司作为承租人
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发
生的初始直接费用,计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
    本公司作为承租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费
用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确
认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

28. 重大会计判断和估计
    本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关
键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设
列示如下:
    (1)应收款项减值
    本公司至少每年评估应收款项是否发生减值。这要求对其未来现金流量现值进行估计。估计未
来现金流量现值时,本公司需要估计应收款项的可能损失,包括考虑相关担保物的价值,同时选择
恰当的实际利率折现,计算未来现金流量的现值。
    (2)存货减值
    本公司至少每年评估存货是否发生减值。这要求对其可变现净值进行估计。评估存货的可售性
及其可变现净值时,要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项
的影响等因素的基础上作出判断和估计。
    (3)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所
得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划
策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (4)商誉减值
    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。
估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现
金流量的现值。
    (5)三包及售后服务费计提
    本公司按合同约定的产品售后质量保修义务计提三包及售后服务费。这要求管理层考虑合同约
定的条件以及运用历史经验和数据,对按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行预计,但可
能无法反映将来履行义务时实际支出的情况。


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29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
           税种                        计税依据                             税率%
增值税                      应税收入                                                    13、17
消费税
营业税                      应税收入                                                            5
城市维护建设税              应纳流转税额                                                     5、7
企业所得税
教育费附加                  应纳流转税额                                                       3
地方教育费附加              应纳流转税额                                                       2

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                  纳税主体名称                             计税依据            所得税税率%
本公司、厦工机械(焦作)有限公司、厦工(三明)重           应纳税所得额                       15
型机器有限公司、厦门厦工中铁重型机械有限公司
其他子公司                                                 应纳税所得额                       25

房产税
    本公司和子公司厦工(三明)重型机器有限公司的房产税按照房产原值的 75%为纳税基准,其
余子公司的房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率
为 12%。房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。


2.   税收优惠及批文
    据厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局于
2015 年 2 月 26 日发布《 关于认定厦门市 2014 年高新技术企业(总第十八批)的通知》(厦科联
【2015】8 号),本公司高新技术企业复审合格并已取得高新技术证书(证书号:GR201435100121),
发证日为 2014 年 9 月 26 日,有效期三年,本公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率,
税率优惠政策较上年没有发生变化。
     根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局 2014 年 1 月
27 日文件(豫科[2014]17 号),本公司子公司厦工机械(焦作)有限公司经复审合格,被认定为河
南省 2013 年度第二批高新技术企业,证书号:GR201341000091,发证日为 2013 年 10 月 23 日,有
效期三年。厦工机械(焦作)有限公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率,税率优惠
政策较上年没有发生变化。
     根据省福建省科技厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局于 2015 年 2 月
12 日发布《关于认定福建省 2014 年第二批高新技术企业的通知》(闽科高【2015】6 号),本公司
子公司厦工(三明)重型机器有限公司经复审认定为高新技术企业,证书号:GR201435000261,发



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证日为 2014 年 10 月 10 日,有效期三年。厦工(三明)重型机器有限公司本年度适用高新技术企业
15%的所得税优惠税率,税率优惠政策较上年没有发生变化。
     据厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局于 2016 年
1 月 19 日发布《关于认定厦门市 2015 年第一批高新技术企业(总第十九批)的通知》,厦门厦工
中铁重型机械有限公司已取得高新技术证书(证书号:GR201535100101),发证日为 2015 年 10 月
12 日,有效期三年,本公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率。

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                   期初余额
     项目
                  外币金额        折算率     人民币金额       外币金额      折算率      人民币金额
库存现金                                         73,462.07                                 157,343.77
人民币                                           73,462.07                                  34,287.33
迪拉姆                                                          47,198.42     1.6659        78,627.85
比尔                                                           146,289.82     0.3037        44,428.59
银行存款                                  492,489,014.42                               709,813,455.94
人民币                                    424,444,312.51                               610,747,779.42
美元              9,294,616.78     6.4936 60,355,523.46 14,272,683.16         6.1190    87,334,608.56
港币                 22,729.84     0.8378      19,042.60    40,746.29         0.7889        32,143.53
欧元                523,558.99     7.0952 3,714,755.76     281,921.01         7.4556     2,101,890.29
日元                      5.00   0.053875           0.27         5.00         0.0520             0.26
比尔              1,049,595.97     0.3058     320,962.66   879,424.49         0.3037       267,083.50
卢布                340,250.39     0.0884      30,078.13
迪拉姆            1,843,908.71     1.7680 3,260,115.50 3,119,252.55           1.6659     5,196,362.82
雷亚尔              209,960.87     1.6395     344,223.53 1,795,229.44         2.3025     4,133,587.56
银行存款中财                              188,133,705.78                               435,573,947.48
务公司存款:
其中:人民币                                 188,133,705.78                             435,573,947.48
其他货币资金                                 36,047,573.54                              58,235,319.25
人民币                                       36,047,573.54                              58,235,319.25
合计                                        528,610,050.03                             768,206,118.96
  其中:存放                                 51,013,439.22                              61,297,490.44
在境外的款项
总额

    年末其他货币资金明细项目列示如下:
            项 目                   年末数                     年初数                  备注
保证金                                 12,980,181.00         35,287,836.13         使用受限制
职工住房房改基金专项存款               22,965,136.19         22,883,822.27         使用受限制
信用卡存款                                   102,256.35           63,660.85             -
             合   计                   36,047,573.54         58,235,319.25              -
说明:除上述受限款项外,本公司不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限
制的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用

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 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                207,125,891.72                   600,856,205.49
商业承兑票据                                   19,053,095.40                              0
               合计                           226,178,987.12                 600,856,205.49

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                      项目                                   期末已质押金额
 银行承兑票据                                                               15,000,000.00
 商业承兑票据
                      合计                                                      15,000,000.00

 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                              377,410,922.92                              0
 商业承兑票据                               18,331,152.00                              0
           合计                            395,742,074.92                              0
 说明:银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获
 支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期
 不获支付,依据《票据法》之规定,本公司仍将对持票人承担连带责任。

 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
     年末本公司无因出票人未履约而其转应收账款的票据。




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   600815                                         厦门厦工机械股份有限公司 2015 年年度报告



   5、 应收账款
   (1). 应收账款分类披露
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                                                  期初余额
                   账面余额                  坏账准备                                        账面余额                  坏账准备
   类别                                                              账面                                                                     账面
                                比例                   计提比                                           比例                计提比
                  金额                     金额                      价值             金额                         金额                       价值
                                (%)                    例(%)                                            (%)                  例(%)
单 项 金 额 重 1,376,308,496.63 27.06   534,263,659.30   38.82   842,044,837.33 1,104,675,246.80        22.20 378,177,759.04 34.23        726,497,487.76
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按 组 合 计 提 3,595,202,119.72 70.70   431,380,137.02   12.00 3,163,821,982.70 3,782,538,592.29        76.03 198,774,117.18      5.25 3,583,764,475.11
坏账准备的
应收账款
其中:账龄 3,570,029,989.30 70.20       431,020,649.20   12.07 3,139,009,340.10 3,717,632,127.47        74.73 198,414,629.36      5.34 3,519,217,498.11
组合
        关联       6,050,887.61 0.12        359,487.82    5.94     5,691,399.79     9,101,749.56         0.18       359,487.82    3.95      8,742,261.74
方组合
有确凿证据        19,121,242.81 0.38                              19,121,242.81    55,804,715.26         1.12                              55,804,715.26
表明不存在
减值的应收
账款
单项金额不       114,276,424.74 2.24     97,237,241.06   85.09    17,039,183.68    88,195,685.51         1.77 75,485,816.61 85.59          12,709,868.90
重大但单独
计提坏账准
备的应收账

     合计      5,085,787,041.09   /   1,062,881,037.38    /    4,022,906,003.71 4,975,409,524.60         /      652,437,692.83    /      4,322,971,831.77




                                                                         89
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
   应收账款                                         期末余额
   (按单位)          应收账款           坏账准备      计提比例%                 计提理由
 客户一              235,229,373.07      47,340,000.00        20.13       预计无法全部收回
 客户二              131,026,942.70      47,810,000.00        36.49       预计无法全部收回
 客户三               87,974,391.16      22,470,000.00        25.54       预计无法全部收回
 客户四               81,721,832.88      30,900,000.00        37.81       预计无法全部收回
 客户五               81,016,444.87      17,910,000.00        22.11       预计无法全部收回
 余下 21 家客户      759,339,511.95     367,833,659.30        48.44       预计无法全部收回
      合计         1,376,308,496.63     534,263,659.30       /                        /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额
     账龄
                      应收账款        比例%       坏账准备     计提比例%                 净额
1 年以内          1,346,908,155.62      37.73    13,469,081.56       1.00           1,333,439,074.06
1至2年              789,878,777.70      22.12    39,493,938.89       5.00             750,384,838.81
2至3年              591,538,731.82      16.57    59,153,873.18      10.00             532,384,858.64
3至4年              385,085,103.99      10.79    77,017,020.79      20.00             308,068,083.20
4至5年              429,464,970.79      12.03   214,732,485.40      50.00             214,732,485.39
5 年以上             27,154,249.38       0.76    27,154,249.38     100.00                          0
    合计          3,570,029,989.30    100.00    431,020,649.20      12.07           3,139,009,340.10
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款(续)
                                                    期初余额
   账 龄
                      应收账款        比例%       坏账准备            计提比例%           净额
1 年以内          2,053,280,459.18     55.23     20,532,804.60              1.00    2,032,747,654.58
1至2年              855,542,255.59     23.01     42,777,112.79              5.00      812,765,142.80
2至3年              469,909,526.92     12.64     46,990,952.70             10.00      422,918,574.22
3至4年              310,221,696.12      8.35     62,044,339.23             20.00      248,177,356.89
4至5年                5,217,539.25      0.14      2,608,769.63             50.00        2,608,769.62
5 年以上             23,460,650.41      0.63     23,460,650.41            100.00                   0
    合 计         3,717,632,127.47    100.00    198,414,629.36              5.34    3,519,217,498.11

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

年末有确凿证据表明不存在减值的应收账款:

                                                 坏账      计提比
         应收账款内容            账面余额                                          计提理由
                                                 准备        例%
 不可撤销、见索即付的履约
                               14,702,442.81         -          -    根据款项性质判断无需计提
 保函的保证的货款
 设备质保金                     4,380,000.00         -          -    根据款项性质判断无需计提
 具有还款保证的配件款              38,800.00         -          -    根据款项性质判断无需计提
         合 计                 19,121,242.81         -          -



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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 417,415,880.73 元;本期收回或转回坏账准备金额 7,469,745.85 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
  单位名称       转回原因       收回或转回金额    收回方式      原确定坏账准备的依据
客户一         财务状况好转        4,184,566.08     电汇            预计无法收回
    合计             /             4,184,566.08       /                   /

(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
    本年无核销应收账款。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                    占应收账款年末余额
     单位名称               应收账款年末余额                               坏账准备年末余额
                                                      合计数的比例%
第一名                            235,229,373.07                   4.63         47,340,000.00
第二名                            175,113,053.58                   3.44         57,449,102.52
第三名                            135,297,512.18                   2.66          9,203,247.78
第四名                            131,026,942.70                   2.58         47,810,000.00
第五名                            125,532,009.58                   2.47          4,797,861.91
      合    计                    802,198,891.11                  15.78        166,600,212.21

6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
                                                                      单位:元 币种:人民币
                              期末余额                              期初余额
  账龄
                    金额        比例(%)    坏账准备       金额      比例(%)     坏账准备
1 年以内        79,005,035.28       97.32  449,230.49 74,723,951.58     97.22     207,520.46
1至2年             738,420.83        0.91    38,864.24 1,434,348.80      1.87      75,492.05
2至3年             956,042.59        1.18  106,226.95    130,425.10      0.17      14,491.68
3 年以上           476,745.56        0.59  871,557.94    567,809.25      0.74     720,711.45
    合计        81,176,244.26     100.00 1,465,879.62 76,856,534.73   100.00   1,018,215.64

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
                                                                       单位:元 币种:人民币
         单位名称                 预付款项年末余额           占预付款项年末余额合计数的比例%
第一名                                    16,050,879.00                                19.42
第二名                                      8,009,043.00                                 9.69
第三名                                      7,490,000.00                                 9.06
第四名                                      7,350,000.00                                 8.89
第五名                                      6,574,295.38                                 7.96
           合    计                       45,474,217.38                                55.02

7、 应收利息
□适用 √不适用

8、 应收股利
□适用 √不适用

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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                                            期初余额
                       账面余额              坏账准备                                      账面余额              坏账准备
     类别                                                               账面                                                                账面
                                比例               计提比例                                         比例                计提比例
                     金额                金额                           价值             金额                  金额                         价值
                                (%)                   (%)                                           (%)                   (%)
单项金额重大     26,548,247.84 33.53 26,548,247.84    100.00                     0    26,548,247.84 24.57 22,566,010.67     85.00         3,982,237.17
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏     52,628,528.19 66.47 9,091,880.46          17.28 43,536,647.73        81,489,756.21    75.41 9,019,692.56        11.07   72,470,063.65
账准备的其他
应收款
其中:账龄组合   31,996,664.52 40.41 9,091,880.46          28.42 22,904,784.06        44,002,179.84    40.72 9,019,692.56        20.50   34,982,487.28
       关联方                0     0            0              0             0            16,361.00     0.01            0            0       16,361.00
组合
有确凿证据表     20,631,863.67 26.06                0           0 20,631,863.67       37,471,215.37    34.68              0          0   37,471,215.37
明不存在减值
的其他应收款
单项金额不重                 0       0              0           0                0         19,950.60    0.02      19,950.60     100.00              0
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
     合计        79,176,776.03   /       35,640,128.30     /        43,536,647.73    108,057,954.65     /      31,605,653.83     /       76,452,300.82




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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额
    其他应收款
                    其他应收款        坏账准备               计提比例              计提理由
    (按单位)
第三方物流         26,548,247.84    26,548,247.84                     100.00   预计无法收回
      合计         26,548,247.84    26,548,247.84                /                     /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                               期末余额
      账龄           金额          比例%     坏账准备            计提比例%        净额
1 年以内         20,512,185.06        64.11   205,121.87                 1.00 20,307,063.19
1至2年            2,515,907.93         7.86   125,795.38                 5.00 2,390,112.55
2至3年               91,873.74         0.29      9,187.37               10.00     82,686.37
3至4年               36,885.41         0.12      7,377.08               20.00     29,508.33
4至5年              190,827.23         0.60    95,413.61                50.00     95,413.62
5 年以上          8,648,985.15        27.03 8,648,985.15               100.00             0
      合计       31,996,664.52       100.01 9,091,880.46                28.42 22,904,784.06
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款(续)
                                                  期初余额
     账 龄
                     金 额         比例%       坏账准备        计提比例%           净额
1 年以内         34,694,722.17       78.85     346,947.19            1.00       34,347,774.98
1至2年              275,482.56        0.63       13,774.14           5.00          261,708.42
2至3年               78,839.90        0.18        7,883.99          10.00           70,955.91
3至4年              212,060.35        0.48       42,412.07          20.00          169,648.28
4至5年              264,799.37        0.60     132,399.69           50.00          132,399.68
5 年以上          8,476,275.49       19.26   8,476,275.49          100.00                   0
      合 计      44,002,179.84     100.00    9,019,692.57           20.50       34,982,487.27

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
年末有确凿证据表明不存在减值的其他应收款
    其他应收款内容       账面余额     坏账准备      计提比例%                计提理由
  土地履约保证金      16,657,681.20         -              -       根据款项性质判断无需计提
  供应商返利            2,314,689.76        -              -       根据款项性质判断无需计提
  备用金                1,629,695.76        -              -       根据款项性质判断无需计提
  保证金                   29,796.95        -              -       根据款项性质判断无需计提
        合 计         20,631,863.67         -              -

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 4,034,474.47 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
    本年无核销其他应收款的情况。


(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         款项性质                      期末账面余额                       期初账面余额
保证金                                       17,966,200.31                       17,997,207.35
备用金                                         2,271,372.01                       1,315,423.85
出口退税款                                   13,873,667.22                       28,847,935.23
出口信保费用                                              0                       3,829,705.36
供应商返利                                     3,324,159.68                      16,578,049.97
索赔款                                       26,548,247.84                       26,548,247.84
其他                                         15,193,128.97                       12,941,385.05
            合计                             79,176,776.03                      108,057,954.65

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                              占其他应收款期末
                                                                                  坏账准备
    单位名称        款项的性质     期末余额         账龄      余额合计数的比例
                                                                                  期末余额
                                                                    (%)
第三方物流            索赔款     26,548,247.84      1-2 年                33.53 26,548,247.84
厦门市土地开发总    土地履约保   16,657,681.20      4-5 年                21.04             0
公司                    证金
厦门市国家税务局    出口退税款   13,778,044.85     1 年以内                17.40    137,780.45
供应商二                返利      2,207,074.36     1 年以内                 2.79             0
供应商三              往来款      1,305,066.53     1 年以内                 1.65     13,050.67
      合计                /      60,496,114.78         /                   76.41 26,699,078.96

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
不适用




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10、       存货
(1). 存货分类
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                                           期初余额
           项目
                         账面余额           跌价准备                 账面价值                 账面余额         跌价准备            账面价值
原材料                  593,307,820.34     111,646,130.74           481,661,689.60           682,433,870.41    39,422,209.45      643,011,660.96
在产品                  134,905,724.43        5,122,739.46          129,782,984.97           229,849,765.73      1,226,739.41     228,623,026.32
库存商品              1,222,590,108.12      99,945,383.38         1,122,644,724.74         1,547,282,710.20    39,067,347.05    1,508,215,363.15
自制半成品              127,174,304.63      10,146,339.69           117,027,964.94           142,926,219.35      1,433,470.40     141,492,748.95
低值易耗品                1,523,865.19                   0             1,523,865.19            1,960,818.22                 0       1,960,818.22
委托加工物资                  9,571.17                   0                 9,571.17               13,346.21                 0          13,346.21
发出商品                108,344,767.80                   0          108,344,767.80            94,081,583.29                 0      94,081,583.29
         合计         2,187,856,161.68     226,860,593.27         1,960,995,568.41         2,698,548,313.41    81,149,766.31    2,617,398,547.10

(2). 存货跌价准备
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                         本期增加金额                                 本期减少金额
           项目            期初余额                                                                                                期末余额
                                                计提                        其他              转回或转销           其他
原材料                    39,422,209.45      87,092,700.08                          0         14,868,778.79                 0    111,646,130.74
在产品                     1,226,739.41       4,638,223.12                          0             742,223.07                0      5,122,739.46
库存商品                  39,067,347.05      75,644,881.96                  31,404.70         14,798,250.33                 0     99,945,383.38
自制半成品                 1,433,470.40       9,772,914.56                          0           1,060,045.27                0     10,146,339.69
         合计             81,149,766.31     177,148,719.72                  31,404.70         31,469,297.46                 0    226,860,593.27
存货跌价准备(续)
      存货种类         计提存货跌价准备的依据        本年转回存货跌价准备的原因                   本年转回金额占该项存货年末余额的比例%
原材料               存货成本与可变现净值孰低          引起跌价准备现象消除                                                               0.0266
在产品               存货成本与可变现净值孰低           引起跌价准备现象消除                                                              0.1442
自制半成品           存货成本与可变现净值孰低           引起跌价准备现象消除                                                              0.0144
库存商品             存货成本与可变现净值孰低           引起跌价准备现象消除                                                              0.0039


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 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 不适用

 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用

 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用

 12、 其他流动资产
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                         项目                                           期末余额                                   期初余额
待抵扣进项税                                                                          18,525,374.33                           52,482,906.60
预缴所得税                                                                             6,865,870.88                              186,761.40
预缴其他税费                                                                             156,980.98                               18,099.82
工装                                                                                      42,549.85                               16,231.77
定期存单                                                                             100,000,000.00                                       0
结构性存款                                                                                5,000,000                           80,000,000.00
                         合计                                                        130,590,776.04                          132,703,999.59

 13、 可供出售金融资产
 √适用 □不适用
 (1).     可供出售金融资产情况
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                         期初余额
           项目
                           账面余额        减值准备                账面价值                 账面余额          减值准备           账面价值
可供出售权益工具:         58,416,060.63     1,066,060.63            57,350,000.00            60,216,060.63     1,066,060.63       59,150,000.00
  按成本计量的             58,416,060.63     1,066,060.63            57,350,000.00            60,216,060.63     1,066,060.63       59,150,000.00
        合计               58,416,060.63     1,066,060.63            57,350,000.00            60,216,060.63     1,066,060.63       59,150,000.00


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(2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用

(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                 账面余额                                                 减值准备                在被投资
           被投资                                                                                                                            本期现
                                            本期       本期                                           本期    本期                单位持股
             单位               期初                                    期末             期初                           期末                 金红利
                                            增加       减少                                           增加    减少                  比例(%)
厦门厦工服务有限公司         131,710.63         0         0      131,710.63    131,710.63                   0      0   131,710.63          0       0
厦门兴洋实业有限公司          64,350.00         0         0       64,350.00     64,350.00                   0      0    64,350.00          0       0
厦门利恒股份有限公司         840,000.00         0         0      840,000.00    840,000.00                   0      0   840,000.00          0       0
上海安厦投资管理咨询管理      30,000.00         0         0       30,000.00     30,000.00                   0      0    30,000.00          0       0
有限公司
厦门创翼德晖股权投资合伙 9,150,000.00       0 1,800,000.00 7,350,000.00                 0        0      0               0    10.00        0
企业(有限合伙)
厦门海翼集团财务有限公司 50,000,000.00      0             0 50,000,000.00               0        0      0               0    10.00        0
           合计           60,216,060.63     0 1,800,000.00 58,416,060.63 1,066,060.63            0      0 1,066,060.63           /        0
说明:厦门创翼德晖股权投资合伙企业(有限合伙)原认缴出资额 2 亿元,实缴出资额 9,150 万元,2015 年 8 月合伙企业按出资比例共退 1,800 万元投资
款给合伙人,按股权比例本公司收到 180 万元。

(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
          可供出售金融资产分类                       可供出售权益工具                        可供出售债务工具                    合计
期初已计提减值余额                                             1,066,060.63                                                          1,066,060.63
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回                                    /
期末已计提减值金余额                                              1,066,060.63                                                        1,066,060.63


                                                                         97
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(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用

14、 持有至到期投资
□适用 √不适用

15、 长期应收款
□适用 √不适用

16、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                        本期增减变动
                            期初                                                    其他    宣告发放现   计提            期末         减值准备
    被投资单位                          追加   减少   权益法下确认      其他综合                                其
                            余额                                                    权益    金股利或利   减值            余额         期末余额
                                        投资   投资   的投资损益        收益调整                                他
                                                                                    变动        润       准备
一、合营企业
厦门海翼融资租赁    243,810,475.74                     1,596,490.53                                                  245,406,966.27
有限公司
小计                243,810,475.74                     1,596,490.53                                                  245,406,966.27
二、联营企业
厦门厦工协华机械     12,326,197.25                     1,086,576.34                         835,176.08                12,577,597.51
有限公司
厦门厦工装备制造        600,362.01                             18.21                                                    600,380.22
有限公司
厦工(三明)传动技   17,820,136.28                      -176,429.50                                                   17,643,706.78
术有限公司(说明)
小计                 30,746,695.54                       910,165.05                         835,176.08                30,821,684.51
      合计          274,557,171.28                     2,506,655.58                         835,176.08               276,228,650.78
说明:见附注七、2。



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17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                房屋、建筑物           土地使用权         合计
一、账面原值
  1.期初余额                           10,494,582.73         4,995,457.26      15,490,039.99
  2.本期增加金额                       16,431,531.05        27,356,405.00      43,787,936.05
  (1)外购
  (2)固定资产转入                    16,431,531.05        27,356,405.00      43,787,936.05
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                         26,926,113.78        32,351,862.26      59,277,976.04
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                            2,296,340.11          591,761.80      2,888,101.91
    2.本期增加金额                        1,722,191.44        2,680,769.03      4,402,960.47
  (1)计提或摊销                           288,859.32           94,756.32        383,615.64
    (2)企业合并增加
    (3)其他增加                         1,433,332.12        2,586,012.71      4,019,344.83
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                            4,018,531.55        3,272,530.83      7,291,062.38
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    (2)其他增加
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                       22,907,582.23        29,079,331.43      51,986,913.66
  2.期初账面价值                        8,198,242.62         4,403,695.46      12,601,938.08

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
说明: 年末无未办妥产权证书的投资性房地产。




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  18、 固定资产
  (1). 固定资产情况
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目             房屋及建筑物         机器设备        运输设备         电子设备           办公设备       其他设备       临时设施          合计
一、账面原值:
   1.期初余额             1,044,223,430.22 1,020,758,310.55 70,905,275.89 2,350,886.75 22,518,975.51 33,385,635.31 18,177,323.83 2,212,319,838.06
   2.本期增加金额            15,543,930.60     292,892,850.35 20,298,560.18        23,929.92 1,376,314.93 3,447,339.13             509,163.90     334,092,089.01
      (1)购置               6,548,155.49       2,325,065.31    110,752.14        23,929.92 1,367,605.14 2,219,698.60             509,163.90      13,104,370.50
      (2)在建工程转入       8,995,775.11      14,227,277.73               0                    0              0 1,216,352.02                0    24,439,404.86
      (3)企业合并增加
      (4)其他增加                        0   276,340,507.31 20,187,808.04                  0         8,709.79      11,288.51                0   296,548,313.65
     3.本期减少金额          16,431,531.05     292,314,962.44 2,670,311.39         79,853.38 1,558,075.47            14,499.00                0   313,069,232.73
      (1)处置或报废                      0    17,752,724.27 2,670,311.39         79,853.38 1,558,075.47            14,499.00                0    22,075,463.51
      (2)其他减少          16,431,531.05     274,562,238.17               0                    0              0              0              0   290,993,769.22
   4.期末余额             1,043,335,829.77 1,021,336,198.46 88,533,524.68 2,294,963.29 22,337,214.97 36,818,475.44 18,686,487.73 2,233,342,694.34
二、累计折旧
   1.期初余额               230,330,883.50     503,356,012.28 30,722,351.49 1,929,313.73 16,167,282.28 13,406,098.85 6,153,034.79                 802,064,976.92
   2.本期增加金额            37,594,477.38     276,768,175.39 6,690,906.60        170,130.86 2,709,629.97 4,521,640.74 2,791,244.28               331,246,205.22
      (1)计提              37,594,477.38      81,832,639.57 6,685,956.97        170,130.86 2,701,959.30 4,511,890.22 2,791,244.28               136,288,298.58
      (2)其他增加                        0   194,935,535.82       4,949.63                     0     7,670.67       9,750.52                0   194,957,906.64
   3.本期减少金额             1,433,332.12     208,730,063.11 1,603,490.97         68,935.36 1,524,281.25            14,897.21                0   213,375,000.02
      (1)处置或报废                      0    13,803,854.18 1,603,490.97         68,935.36 1,524,281.25            13,204.68                0    17,013,766.44
      (2)其他减少           1,433,332.12     194,926,208.93               0                    0              0     1,692.53                0   196,361,233.58
   4.期末余额               266,492,028.76     571,394,124.56 35,809,767.12 2,030,509.23 17,352,631.00 17,912,842.38 8,944,279.07                 919,936,182.12


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三、减值准备
   1.期初余额             4,876,371.02     3,750,363.22               0              0            0            0             0     8,626,734.24
   2.本期增加金额                   0        193,548.47     29,629.37                0            0            0             0       223,177.84
      (1)计提                     0        192,915.54     29,629.37                0            0            0             0       222,544.91
      (2)其他增加                 0            632.93               0              0            0            0             0          632.93
   3.本期减少金额
      (1)处置或报废
      (2)其他减少
   4.期末余额             4,876,371.02     3,943,911.69     29,629.37                0            0            0             0     8,849,912.08
四、账面价值
   1.期末账面价值       771,967,429.99   445,998,162.21 52,694,128.19       264,454.06 4,984,583.97 18,905,633.06 9,742,208.66 1,304,556,600.14
    2.期初账面价值      809,016,175.70 513,651,935.05 40,182,924.40 421,573.02 6,351,693.23 19,979,536.46 12,024,289.04 1,401,628,126.90
  说明:
  ①房屋及建筑物其他变动系重分类至投资性房地产。
  ②机器设备的其他变动主要系设备融资租赁售后回租,期限一年。见附注十三、1。
  ③运输设备的其他变动主要系自产的泵车、叉车作为出租及生产使用而转入。

  (2). 暂时闲置的固定资产情况
  □适用 √不适用
      本公司本年无暂时闲置的固定资产。

  (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
  □适用 √不适用

  (4). 通过经营租赁租出的固定资产
  √适用 □不适用

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                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                                           期末账面价值
房屋及建筑物                                                                    5,016,344.10
运输设备                                                                       34,883,704.86

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                           账面价值                   未办妥产权证书的原因
厦工工业园新建厂房项目                         132,881,094.46     尚须补全批建手续


    厦工工业园新建厂房项目位于厦门灌南工业区内,截至 2015 年 12 月 31 日未办妥产权证书的账
面原值 172,083,796.30 元、累计折旧 39,202,701.84 元、账面净值 132,881,094.46 元。由于上述
房屋建筑物尚须补全批建手续,因此产权证书尚在办理过程中。

19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                 期初余额
     项目                        减值准                                   减值准
                    账面余额                账面价值        账面余额              账面价值
                                   备                                       备
挖机技改项目      664,415.87                 664,415.87    1,552,855.00          1,552,855.00
桥箱安装设备               0                          0      735,555.59            735,555.59
厦工工业园设备 2,953,319.22                2,953,319.22    9,718,233.48          9,718,233.48
和工程款
厦工焦作二期厂 15,234,909.83              15,234,909.83    2,214,049.89               2,214,049.89
房工程
厦工(泰安)新    280,040.00                280,040.00        120,040.00                120,040.00
厂区建设工程
12.5 米单柱立      20,000.00                 20,000.00                   0                      0

      合计     19,152,684.92              19,152,684.92 14,340,733.96               14,340,733.96




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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                 利息
                                                                                                   工程累               其中: 本期利
                                                                                                                 资本
                             期初                   本期转入固定资 本期其他减少           期末     计投入 工程进        本期利 息资本
项目名称        预算数                 本期增加金额                                                              化累                 资金来源
                             余额                       产金额         金额               余额     占预算 度%           息资本 化率
                                                                                                                 计金
                                                                                                   比例(%)              化金额 (%)
                                                                                                                 额
挖机技改 360,000,000.00 1,552,855.00 8,354,095.08 9,242,534.21                           664,415.87 92.32 92.32                      自有及募
项目                                                                                                                                 集资金
桥箱安装   1,750,000.00   735,555.59             0    735,555.59                          0   92   95                                自有资金
设备
厦工工业 59,150,000.00 9,718,233.48 8,836,781.60 13,967,771.27 1,633,924.59 2,953,319.22 46.37 48.47                                 自有资金
园设备和
工程款
厦工焦作 497,350,000.00 2,214,049.89 13,020,859.94             0              15,234,909.83 3.06 3.07                                自有资金
二期厂房
工程
厦工(泰 26,488,000.00    120,040.00    160,000.00             0                 280,040.00 1.06 1.06                                自有资金
安)新厂
区建设工

   合计 944,738,000.00 14,340,733.96 30,371,736.62 23,945,861.07 1,633,924.59 19,132,684.92 /    /                              /       /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
    年末在建工程不存在减值迹象,无需计提减值准备。

20、 工程物资
□适用 √不适用

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 21、 固定资产清理
 □适用 √不适用

 22、 生产性生物资产
 □适用 √不适用

 23、 油气资产
 □适用 √不适用

 24、 无形资产
 (1). 无形资产情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
         项目          土地使用权      专利权      非专利技术        商标权       合计
一、账面原值
  1.期初余额        400,374,146.59 15,260,162.00 5,444,422.30 1,653,972.08        422,732,702.97
  2.本期增加金额                      465,251.50                                      465,251.50
    (1)购置                           373,828.42                                      373,828.42
    (2)内部研发                         91,423.08                                      91,423.08
    (3)企业合并增加
    (4)其他增加
  3.本期减少金额      27,356,405.00   871,409.58                                   28,227,814.58
    (1)处置                           871,409.58                                      871,409.58
    (2)其他减少     27,356,405.00                                                27,356,405.00
  4.期末余额        373,017,741.59 14,854,003.92 5,444,422.30 1,653,972.08        394,970,139.89
二、累计摊销
  1.期初余额          49,205,756.63 8,564,939.72 1,707,015.83 736,279.79           60,213,991.97
  2.本期增加金额       8,233,329.08 2,073,614.43     540,347.92 155,102.92         11,002,394.35
    (1)计提          8,233,329.08 2,073,614.43     540,347.92 155,102.92         11,002,394.35
    (2)其他增加
  3.本期减少金额       2,586,012.71   867,193.06                                    3,453,205.77
      (1)处置                         867,193.06                                      867,193.06
    (2)其他减少      2,586,012.71                                                 2,586,012.71
  4.期末余额          54,853,073.00 9,771,361.09 2,247,363.75 891,382.71           67,763,180.55
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    (1)计提
    (2)其他增加
  3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他减少
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值    318,164,668.59 5,082,642.83 3,197,058.55 762,589.37           327,206,959.34
  2.期初账面价值    351,168,389.96 6,695,222.28 3,737,406.47 917,692.29           362,518,711.00
  说明:土地使用权其他变动系重分类至投资性房地产。


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本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
截止 2015 年 12 月 31 日,本公司无抵押、担保、未办妥产权证书的土地使用权。

25、 开发支出
□适用 √不适用

26、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
                                                                       单位:元 币种:人民币
被投资单位名称                              本期增加               本期减少
或形成商誉的事         期初余额     企业合并                             其他    期末余额
        项                                        其他增加       处置
                                    形成的                               减少
厦门(泰安)汽车    10,587,383.18                 227,600.00                   10,814,983.18
起重机有限公司
      合计          10,587,383.18                 227,600.00                      10,814,983.18


(2). 商誉减值准备
                                                                      单位:元 币种:人民币
  被投资单位名称或     期初          本期增加                   本期减少
                                                                                期末余额
    形成商誉的事项     余额      计提        其他增加       处置 其他减少
  厦门(泰安)汽车起         10,814,983.18                                    10,814,983.18
  重机有限公司
        合计                 10,814,983.18                                10,814,983.18
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财
务预算预计未来 5 年内现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为 5%,不会超过资产组经营
业务的长期平均增长率。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为 8.78%,已反映了相对于有关
分部的风险。本期期末对商誉计提减值准备 10,814,983.18 元(上年未发生减值)。

27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                         其他减
            项目            期初余额      本期增加金额     本期摊销金额             期末余额
                                                                         少金额
办公楼装修费               8,772,398.38      88,714.67     2,831,735.30            6,029,377.75
工装模具                   1,624,587.17   1,594,384.69       873,425.51            2,345,546.35
监控系统                     135,026.91     318,042.74       115,644.60              337,425.05
生产车间节能照明改造       2,276,538.75     814,200.00     1,359,201.75            1,731,537.00
库场地面硬化               3,719,232.87                    1,977,619.98            1,741,612.89
SAP-ERP 项目服务费       12,310,141.48     131,229.63     2,216,478.15           10,224,892.96
装载机车间物流化改造         783,381.40                      303,244.42              480,136.98
         合计             29,621,306.96   2,946,571.73     9,677,349.71           22,890,528.98




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28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                              期初余额
          项目
                          可抵扣暂时性差异 递延所得税资产       可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备              1,319,493,773.49 205,902,111.40         756,293,356.95 117,576,298.39
内部交易未实现利润            9,206,856.45     1,381,028.47        17,807,854.44     3,814,700.20
可抵扣亏损                1,007,267,869.42 156,951,950.30         310,451,234.83    51,361,151.13
预提应付未付的三包          141,439,529.62    21,396,514.42       163,212,524.00    24,835,004.08
服务费、售后服务费及
广告费
计税的政府补助              217,822,404.44    32,673,360.66       218,980,471.32       32,847,070.70
未支付的工资及附加           29,233,550.70     4,519,922.14        13,015,030.05        2,217,062.25
预提运费、租金等费用          4,825,182.02       905,140.93         3,045,241.02          645,877.06
衍生金融负债的公允            1,529,126.67       382,281.67           426,447.83          106,611.96
价值变动
其他                            232,818.25        34,922.74           340,613.35           51,258.01
        合计              2,731,051,111.06   424,147,232.73     1,483,572,773.79      233,455,033.78

(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目                       期末余额                               期初余额
                        应纳税暂时性差异 递延所得税负债        应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产评估增值            1,513,410.73     227,011.61            2,365,405.07     354,810.76
(说明)
无形资产评估增值        2,181,584.33      327,237.65       2,237,762.55      335,664.36
合并抵消的未实现       10,318,898.25    1,561,367.06
损益
      合计             14,013,893.31    2,115,616.32       4,603,167.62      690,475.12
说明:2007 年原厦工桥箱公司进行公司制改制,并根据评估值对固定资产、无形资产进行调账。该
评估增值导致原厦工桥箱公司会计折旧、摊销额与税法规定的折旧、摊销额存在差异,产生应纳税
暂时性差异。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                 项目                 期末余额                      期初余额
可抵扣亏损                                   8,441,277.56                   960,843.02
计提的存货跌价准备                                      0                 1,177,071.63
计提的固定资产减值准备                       3,810,543.67                 3,591,079.77
            合计                            12,251,821.23                 5,728,994.42
说明:该部份可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损预计未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,
因此没有确认该等递延所得税资产。


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(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

29、 其他非流动资产
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                           期初余额
预付土地出让金                               19,999,500.00                      19,999,500.00
预付工程款                                    2,391,742.08                         490,344.78
预付房屋、设备款                             16,616,878.50                      24,882,887.08
预付投资款                                      500,000.00                                  0
            合计                             39,508,120.58                      45,372,731.86

30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                           期初余额
保证借款                                 379,121,973.69                     287,998,055.23
信用借款                               1,305,000,000.00                   1,615,000,000.00
            合计                       1,684,121,973.69                   1,902,998,055.23
说明:
(1)信用借款年末数中,本公司向关联方厦门海翼集团财务有限公司借款余额 330,000,000.00 元。
(2)关联方担保见附注十、5 之(3)及附注十一、2 之(2)。
(3)资产负债表日后已偿还金额 1,054,213,354.11 元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                          期初余额
交易性金融负债                                  1,529,126.67                      426,447.83
其中:衍生金融负债                              1,529,126.67                      426,447.83
              合计                              1,529,126.67                      426,447.83

32、 衍生金融负债
□适用 √不适用

33、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                              81,536,206.57                       202,659,022.65
银行承兑汇票                             527,490,272.00                       516,342,976.96
        合计                             609,026,478.57                       719,001,999.61
本期末已到期未支付的应付票据总额为 108,731.19 元。

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34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                             期初余额
货款                                   502,529,350.65                           693,880,301.07
工程款                                   3,547,279.55                            11,424,876.19
设备款                                   5,016,789.89                             6,213,273.24
运费                                     1,893,853.79                             3,361,048.29
其他款                                     293,647.56                               136,570.00
           合计                        513,280,921.44                           715,016,068.79

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
    本年无账龄超过 1 年的重要应付账款。

35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                          期初余额
货款                                          175,008,168.84                    258,779,223.10
租金                                               43,124.00                         42,484.00
其他款                                              4,200.00                                 0
           合计                               175,055,492.84                    258,821,707.10

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                     未偿还或结转的原因
客户一                                        16,089,272.50                  未结算
客户二                                        13,290,000.00                  未结算
           合计                               29,379,272.50                    /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用

36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
         项目               期初余额            本期增加            本期减少        期末余额
短期薪酬                  23,764,640.92      307,295,282.80       311,937,641.97 19,122,281.75
离职后福利-设定提存计划    2,397,901.81       27,994,828.52        30,392,730.33             0
辞退福利                              0       31,803,898.94        22,397,180.80  9,406,718.14
          合计            26,162,542.73      367,094,010.26       364,727,553.10 28,528,999.89


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(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加            本期减少        期末余额
工资、奖金、津贴和补贴   17,898,130.02    232,042,120.34       238,736,616.58 11,203,633.78
职工福利费                           0     14,329,789.25        14,106,821.15     222,968.10
社会保险费                  254,672.43     18,856,191.42        18,909,661.42     201,202.43
其中:医疗保险费            205,795.90     15,452,887.86        15,496,506.92     162,176.84
      工伤保险费             35,265.92      1,784,852.22         1,791,073.87      29,044.27
      生育保险费             13,610.61      1,618,451.34         1,622,080.63       9,981.32
住房公积金                  308,693.85     24,435,829.16        24,497,465.95     247,057.06
工会经费和职工教育经费    5,303,144.62      7,922,335.41         5,978,059.65   7,247,420.38
其他短期薪酬                         0      9,709,017.22         9,709,017.22              0
          合计           23,764,640.92    307,295,282.80       311,937,641.97 19,122,281.75

(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
         项目               期初余额          本期增加            本期减少        期末余额
1、基本养老保险费          2,346,452.83     25,278,351.55       27,624,804.38              0
2、失业保险费                 51,448.98      2,672,625.61        2,724,074.59              0
3、企业年金缴费                       0         43,851.36           43,851.36              0
         合计              2,397,901.81     27,994,828.52       30,392,730.33              0

37、 应交税费
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                         期初余额
增值税                                        11,087,439.23                       4,651,519.30
营业税                                             79,963.28                        133,881.93
企业所得税                                      9,654,835.46                     15,630,462.61
个人所得税                                        350,923.14                        309,301.63
城市维护建设税                                    450,850.77                         24,487.79
地方教育费附加                                    157,688.49                          3,444.96
教育费附加                                        236,532.77                         12,702.98
房产税                                          1,190,158.73                        346,932.97
土地使用税                                      4,899,062.29                      4,099,387.29
印花税                                             57,654.43                         72,728.73
其他税种                                            7,435.00                        326,432.89
            合计                              28,172,543.59                      25,611,283.08

38、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                        期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                   597,200.00                        757,100.00
企业债券利息                                 38,590,410.96                     36,836,301.32
短期借款应付利息                               2,086,900.50                      2,969,811.20
              合计                            41,274,511.46                    40,563,212.52
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用

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39、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                           期初余额
普通股股利                                  67,302,388.90                      67,302,388.90
             合计                           67,302,388.90                      67,302,388.90

40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                         期初余额
土地采购及购买股权余款                      223,655,141.74                   223,655,141.74
计提三包服务费                              129,956,240.04                   138,370,037.22
计提售后服务费                                 5,008,649.71                    14,753,916.75
应付融资租赁售后回租款(说明①)            178,812,290.90                   200,381,707.13
房改维修基金(说明②)                        17,409,765.66                    17,348,122.12
住房货币化补贴(说明③)                      13,049,090.20                    13,049,090.20
其他                                          56,860,688.53                    43,271,265.34
              合计                          624,751,866.78                   650,829,280.50
说明:
①售后回租情况见附注十三、1。
②系本公司以前年度根据出售职工住房收入的 20%提取。
③系本公司以前年度根据住房货币化补贴的相关文件提取。

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                   未偿还或结转的原因
厦门厦工重工有限公司                 223,655,141.74     土地采购及购买股权余款,尚未支付。
            合计                     223,655,141.74                       /

41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                           期初余额
1 年内到期的长期借款                          7,000,000.00                     641,000,000.00
            合计                              7,000,000.00                     641,000,000.00
其中:一年内到期的长期借款
                  项 目                               年末数                     年初数
保证借款                                               7,000,000.00              641,000,000.00




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43、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                 期末余额       利率区间        期初余额        利率区间
保证借款                    798,000,000.00 1.2%~2.90%        641,000,000.00 4.20%~4.35%
一年内到期的长期借款          -7,000,000.00 1.2%~2.65%      -641,000,000.00 4.20%~4.35%
          合计              791,000,000.00        /                        0 4.20%~4.35%
说明:本公司以上保证借款均为母公司厦门海翼集团有限公司提供担保。

44、 应付债券
√适用 □不适用
(1).     应付债券
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                         期初余额
2012 年公司债券                           1,426,710,706.63                 1,494,270,965.96
             合计                         1,426,710,706.63                 1,494,270,965.96




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(2).     应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
    债券              发行    债券        发行              期初       本期                                  本期            期末
             面值                                                           按面值计提利息 溢折价摊销
    名称              日期    期限        金额              余额       发行                                  偿还            余额
2012 年公司 100.00 2012/6/18 详见    1,500,000,000.00 1,494,270,965.96        70,004,109.58 2,439,740.67 70,000,000.00 1,426,710,706.63
债券                          说明
    合计       /        /       /   1,500,000,000.00 1,494,270,965.96          70,004,109.58 2,439,740.67 70,000,000.00 1,426,710,706.63
说明:根据中国证券监督管理委员会证监许可【2012】755 号文核准,本公司于 2012 年 6 月 18 日公开发行 15,000,000.00 份公司债券,每份面值 100 元,
发行总额 1,500,000,000.00 元,债券年限为 5 年,附第 3 年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权。2015 年 6 月回售债券金额 7000 万元。
本公司发行的公司债券的票面利率为 4.55%,利息按年支付,2015 年 5 月 28 日,根据公司的实际情况以及市场环境,本公司决定上调本次债券的票面利
率 45 个基点,即本次债券存续期后 2 年的票面利率为 5.00%固定不变,起息日 2015 年 6 月 18 日;2015 年 6 月 18 日为第三次派息日。
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
不适用


(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明:
□适用 √不适用




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45、 长期应付款
√适用 □不适用
(1).      按款项性质列示长期应付款:
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                      期初余额                    期末余额
员工分流安置费                                63,610,622.00               59,603,906.06
说明:系本公司为转换企业经营机制,经本公司七届七次职工代表大会审议通过了《厦门工程机械
股份有限公司员工分流及安置的方案》,对原固定工进行身份置换,该款项用于未来需支付的员工
分流安置费用。

46、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                       项目                                 期末余额          期初余额
离职后福利-设定受益计划净负债                                          0                0
辞退福利                                                    8,465,106.37                0
符合设定受益计划条件的其他长期职工福利的净负债                         0                0
其他长期福利                                                           0                0
                       合计                                 8,465,106.37                0

(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用

47、 专项应付款
□适用 √不适用

48、 预计负债
□适用 √不适用

49、 递延收益
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种人民币
   项目         期初余额      本期增加   本期减少          期末余额              形成原因
政府补助 275,690,361.25 12,569,600.00 15,126,993.51 273,132,967.74 受益期超过 1 年以上
  合计   275,690,361.25 12,569,600.00 15,126,993.51 273,132,967.74           /

涉及政府补助的项目:
                                                                      单位:元 币种:人民币
  负债项目         期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他            期末余额   与资产相关/
                                金额     外收入金额 变动                         与收益相关
1、技改项目扶 62,169,003.47 5,000,000.00 6,974,472.11              60,194,531.36 与资产相关
持资金
2、研发项目扶 30,682,017.56 5,328,000.00 2,712,790.56              33,297,227.00 与资产相关
持资金

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    负债项目        期初余额     本期新增补助 本期计入营业 其他          期末余额    与资产相关/
                                     金额     外收入金额 变动                        与收益相关
 3、产业发展专        136,354.23                  32,725.00               103,629.23 与资产相关
 项资金
 4、技术创新发 4,741,667.23 2,000,000.00       608,333.40               6,133,333.83 与资产相关
 展资金
 5、项目奖励金 177,570,497.67                4,701,047.44            172,869,450.23 与资产相关
 6、纳税奖励金     339,333.36                   63,625.00                275,708.36 与资产相关
 7、其他            51,487.73    241,600.00     34,000.00                259,087.73 与收益相关
 合计          275,690,361.25 12,569,600.00 15,126,993.51            273,132,967.74       /

  50、 股本
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
     项目        期初余额      发行             公积金                                  期末余额
                                        送股                 其他            小计
                               新股               转股
   股份总数       95,897.00                                                              95,897.00

  51、 其他权益工具
  □适用 √不适用

  52、 资本公积
                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
  股本溢价          1,635,718,874.65      3,633,284.08                     1,639,352,158.73
  其他资本公积        381,950,651.73        136,225.86                       382,086,877.59
        合计        2,017,669,526.38      3,769,509.94                     2,021,439,036.32
  其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
      股本溢价本期增加 3,633,284.08 元,系本公司本年折价收购焦作厦工部件制造有限公司少数股
  权;其他资本公积本年增加 136,225.86 元,系本公司原下属的桥箱公司固定资产评估增值额产生应
  纳税暂时性差异,本年转回递延所得税负债增加资本公积 136,225.86 元。

  53、 库存股
  □适用 √不适用

  54、 其他综合收益
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                 本期发生金额
                                               减:前
                                                                             税后
                                               期计入
                      期初                            减:所                 归属     期末
     项目                       本期所得税前发 其他综        税后归属于母公
                      余额                             得税                  于少     余额
                                    生额       合收益              司
                                                       费用                  数股
                                               当期转
                                                                               东
                                               入损益
一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益

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二、以后将重分    -1,509,227.65 -1,028,779.96                     -1,028,779.96          -2,538,007.61
类进损益的其他
综合收益
其中:外币财务    -1,509,227.65 -1,028,779.96                     -1,028,779.96          -2,538,007.61
报表折算差额
其他综合收益合    -1,509,227.65 -1,028,779.96                     -1,028,779.96          -2,538,007.61

  其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
      其他综合收益的税后净额本年发生额为-1,028,779.96 元,均为归属于母公司股东的其他综合
  收益的税后净额。

  55、 专项储备
  □适用 √不适用

  56、 盈余公积
                                                                          单位:元 币种:人民币
        项目             期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
  法定盈余公积         269,442,453.74                                             269,442,453.74
  任意盈余公积           2,411,672.40                                               2,411,672.40
  其他                   2,411,672.41                                               2,411,672.41
        合计           274,265,798.55                                             274,265,798.55

  57、 未分配利润
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     项目                                 本期                     上期
  调整前上期末未分配利润                                823,469,660.62             813,167,821.61
  调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
  调整后期初未分配利润                                   823,469,660.62             813,167,821.61
  加:本期归属于母公司所有者的净利润                    -999,781,892.18              10,301,839.01
  减:提取法定盈余公积
      应付普通股股利
  期末未分配利润                                        -176,312,231.56             823,469,660.62

  58、 营业收入和营业成本
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                               上期发生额
       项目
                          收入                成本                 收入               成本
   主营业务         3,021,054,531.91    2,801,336,593.17     4,484,344,643.67 4,044,175,055.94
   其他业务            46,885,386.61       36,677,791.69        75,175,754.30      58,438,387.02
       合计         3,067,939,918.52    2,838,014,384.86     4,559,520,397.97 4,102,613,442.96
  (1)主营业务(分行业)
                                 本年发生额                              上年发生额
     行业名称
                        营业收入           营业成本              营业收入           营业成本
  工程机械产品      1,994,187,069.85 1,793,385,596.10        2,972,172,171.62 2,545,681,321.30
  商业贸易产品      1,026,867,462.06    1,007,950,997.07     1,512,172,472.05     1,498,493,734.64
      合 计         3,021,054,531.91    2,801,336,593.17     4,484,344,643.67     4,044,175,055.94


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(2)主营业务(分产品)
                             本年发生额                                    上年发生额
  产品名称
                    营业收入            营业成本                营业收入                营业成本
土石方机械      1,115,344,680.59   1,038,375,584.99        1,877,664,710.65      1,615,377,971.83
隧道掘进机械        295,923,076.97     229,636,124.44         110,603,975.47         87,968,292.57
其他工程机械        338,417,793.39     311,984,933.10         607,208,024.81        516,025,007.02
配件                238,540,456.92     206,503,383.11         360,371,086.46        313,025,678.43
材料及其他      1,032,828,524.04     1,014,836,567.53      1,528,496,846.28      1,511,778,106.09
    合 计       3,021,054,531.91     2,801,336,593.17      4,484,344,643.67      4,044,175,055.94

(3)主营业务(分地区)
                               本年发生额                               上年发生额
  地区名称
                      营业收入           营业成本               营业收入           营业成本
国内            2,533,882,480.96     2,359,242,409.62      3,856,096,184.01      3,498,021,807.92
国外                487,172,050.95  &en