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个股公告正文

鲁西化工:2015年年度报告

日期:2016-04-26附件下载

鲁西化工集团股份有限公司

     2015 年度报告




       2016 年 04 月
                                          鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人张金成、主管会计工作负责人邓绍云及会计机构负责人(会计主

管人员)闫玉芝声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司在第四节管理层讨论与分析部分中描述了公司未来发展战略、2016 年

工作计划及未来面临的困难与风险,敬请查阅。本报告中所涉及的未来计划、

发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资

风险。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                      目        录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7

第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 21

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 34

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 39

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 40

第九节 公司治理 ....................................................................................................... 46

第十节 财务报告 ....................................................................................................... 52

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 148




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                             释义



           释义项       指                释义内容

公司     本公司         指 鲁西化工集团股份有限公司

鲁西集团 公司控股股东   指 鲁西集团有限公司

年审会计师事务所        指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

报告期                  指 2015 年度




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                         第二节 公司简介和主要财务指标

       一、公司信息

股票简称                 鲁西化工                      股票代码                  000830
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           鲁西化工集团股份有限公司
公司的中文简称           鲁西化工
公司的外文名称(如有)   Luxi Chemical Group Co.,Ltd.
公司的法定代表人         张金成
注册地址                 山东省聊城市鲁化路 68 号
注册地址的邮政编码       252000
办公地址                 山东聊城高新技术产业开发区化工新材料产业园
办公地址的邮政编码       252000
公司网址                 http://www.luxichemical.com
电子信箱                 000830@lxhg.com


       二、联系人和联系方式

                                      董事会秘书                            证券事务代表
姓名                     蔡英强                                   李雪莉
                         山东聊城高新技术产业开发区化工           山东聊城高新技术产业开发区化工
联系地址
                         新材料产业园                             新材料产业园
电话                     0635-3481198                             0635-3481198
传真                     0635-3481044                             0635-3481044
电子信箱                 000830@lxhg.com                          000830@lxhg.com


       三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称              《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                      公司董事会办公室




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          四、注册变更情况

      统一社会信用代码                               91370000614071479T
      公司上市以来主营业务的变化情况(如有)         无变更
      历次控股股东的变更情况(如有)                 无变更
          五、其他有关资料

         公司聘请的会计师事务所
      会计师事务所名称             信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
      会计师事务所办公地址         北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
      签字会计师姓名               路清 潘素娇

         公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

         □ 适用 √ 不适用

         公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

         □ 适用 √ 不适用

          六、主要会计数据和财务指标
         公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

         □ 是 √ 否

                                                                                        本年比上年
                                        2015 年                  2014 年                                 2013 年
                                                                                          增减
营业收入(元)                     12,870,896,823.92            13,029,377,002.87           -1.22% 11,056,406,708.00
归属于上市公司股东的净利润(元)      289,313,758.76               361,066,572.43          -19.87%    305,921,526.83
归属于上市公司股东的扣除
                                      225,791,669.87               324,813,709.14          -30.49%    277,569,791.31
非经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,743,258,283.37                1,320,122,375.03           32.05%    597,919,704.65
基本每股收益(元/股)                              0.18                          0.25      -28.00%                   0.21
稀释每股收益(元/股)                              0.18                          0.25      -28.00%                   0.21
加权平均净资产收益率                              3.91%                         6.23%       -2.32%                  5.60%
                                                                                        本年末比上
                                       2015 年末                2014 年末                               2013 年末
                                                                                          年末增减
总资产(元)                       22,366,813,161.10            19,861,878,672.86           12.61% 17,881,045,516.41
归属于上市公司股东的净资产(元) 7,812,879,620.46                5,975,314,502.07           30.75% 5,611,459,566.62

     说明:归属于公司普通股股东的净利润已扣除其他权益工具-永续债可递延并累积至以后期间支付的利息

     的影响。在计算每股收益时,将永续债自起息日至 2015 年 12 月 31 日已孳生但尚未宣告发放的利息扣除。


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        七、境内外会计准则下会计数据差异

       1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


       2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


        八、分季度主要财务指标

                                                                                                     单位:元
                                     第一季度           第二季度           第三季度             第四季度
           营业收入             3,426,351,140.58 3,476,787,308.93 3,171,136,750.78 2,796,621,623.63
归属于上市公司股东的净利润       103,227,188.25     174,797,045.02       72,279,715.59      -60,990,190.10
归属于上市公司股东的扣除
                                  84,644,461.28     167,028,844.71       50,525,167.08      -76,406,803.20
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       344,945,548.63     518,880,925.65      132,539,265.12      746,892,543.97

       上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

       □ 是 √ 否


        九、非经常性损益项目及金额

       √ 适用 □ 不适用

                                                                                                     单位:元

                             项目                                  2015 年金额    2014 年金额       2013 年金额
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)               14,391.52      -966,135.89      -147,334.31
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                       60,455,495.34 37,975,686.92 24,567,260.41
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                          5,886,812.14
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                               -972,445.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            19,192,203.65 10,005,920.90 10,699,378.84
减:所得税影响额                                                16,140,001.62 10,762,608.64 11,681,936.56
合计                                                            63,522,088.89 36,252,863.29 28,351,735.52




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                               第三节 公司业务概要

    一、报告期内公司从事的主要业务

    (一)报告期内公司所从事的主要业务

    公司目前具有煤化工、盐化工、氟硅化工和化工新材料等多条较为完整的循环产业链,为综合性化工

生产企业,主营业务为化工、化工新材料及化肥产品的生产与销售。主要产品涵盖己内酰胺、多元醇、聚

碳酸酯、甲烷氯化物、甲酸、氯化石蜡、尼龙6、氯化苄、有机硅、尿素、复合肥等产品。

    (二)报告期内公司主要经营模式

    采购模式:采购工作围绕服务生产创造效益的整体目标,采取内贸外贸及互联网相结合的采购模式,

大宗原材料磷矿石全部实现江河、江海联运,煤炭采购实现火运煤炭直达聊城;深化战略合作,实施库容

增效,坚持对标操作,努力降低原料采购成本。

    销售模式:适时调整产品结构和销售策略,由销售向销售+服务转变,为客户提供整体解决方案;充

分发挥“鲁西商城”平台作用,提高网络营销力度,化工产品电商客户自主下单率100%;细化市场分析,

积极与同行交流,将电商与物流平台深度整合,实行物流竞价,降低运输费用;结合市场形势,推行客户

关系管理系统应用,持续提升售后服务水平,实现产销平衡。

    生产方面:公司坚持安全发展,绿色发展,循环发展,重点围绕企业安全稳定运行开展工作。及时调

整化工新材料产业园的生产运营模式,合理平衡调度和资源调配,结合市场变化弹性调节生产运行负荷,

满足市场需求;通过杜邦安全改善项目的逐步深入,增强生产管理职能服务意识,深入基层研究解决关键

问题,实现了各装置的安、稳、长、满、优,园区一体化、集约化效果明显。

    (三)报告期内公司所从事的行业发展情况

    化肥行业整体产能过剩,需求下降;氮肥产品受出口拉动和国内市场季节需求影响,价格呈现波动下

滑趋势;随着化肥优惠政策的逐步取消,复合肥行业竞争更加激烈,国内大型复合肥企业从生产型向生产

+服务型转变,为适应现代农业的发展,行业内大力调整产品结构,开发高效、环保型肥料,实现产业发

展多元化;化工行业受全球经济影响较大,产品产能过剩,随着原油价格的持续下跌,下游开工不足,市

场竞争加剧,部分化工产品的市场形势不容乐观。




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    二、主要资产重大变化情况

    1、主要资产重大变化情况



           主要资产                                      重大变化说明

在建工程                       在建工程较期初增加 51.65%,主要原因系退城进园项目投资增加所致。
工程物资                       工程物资较期初增加 164.48%,主要原因系项目物资增加所致。


    2、主要境外资产情况

    □ 适用 √ 不适用

    三、核心竞争力分析

    1、团队优势

    公司干部职工在“忠诚 敬业 勤奋 严谨 责任 创新 诚信 感恩”的核心价值观引领下,以厂为家、

勤勤恳恳、兢兢业业工作,公司多年来转方式、调结构,大力发展精细化工和化工新材料,同时打造了一

支特别能吃苦、特别能战斗的复合型干部职工队伍,综合素质逐步提升,具有更强的凝聚力和战斗力,在

生产运行管理、技术工艺、科技研发、装备制造安装、项目建设等领域颇有建树,优秀的团队是我们的第

一核心竞争力。

    2、园区优势

    化工新材料产业园区一体化、集约化、智能化功能突出,集研发、设计、制造、安装、运行、管理于

一体;生产装置关联性强,技术工艺先进,自动化程度高,运行安全可靠,具有用人少、消耗与成本低等

特点;目前已形成了较为完整的煤化工、盐化工、氟硅化工、化工新材料的产品链条,通过实时数据,将

安全、环保、能源、应急、公用工程纳入信息化管理平台,实现了园区管理智能化;园区内配套建设了水、

电、气、水处理等公用资源,实现了公用工程集约化,在产品成本控制、节能降耗,安全环保、资源的综

合利用等方面具有较大的优势。

    3、品牌优势

    公司荣获“全国五一劳动奖状”、“山东省省长质量奖”、“中国化工行业技术创新示范企业”、“全国石

油和化工行业责任关怀最佳实践单位 ”等十几项省部级以上荣誉称号;不仅拥有良好的品牌口碑,而且

拥有成熟的网上电子商务平台销售网络,实现了产品 100%在线销售;“鲁西”牌主导产品市场认同度较高;

公司通过近几年在央视、地方卫视、凤凰卫视等媒体进行大力度品牌宣传,在区域、市场及客户群体中获


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得了较高的认知度和接受度,提高了产品市场占有率,创出了公司、员工、产品三位一体的鲁西品牌。2015

年“         ”品牌登上 2015 年中国品牌价值评价信息榜。

    4、管理优势:公司在原有三标体系基础上,建设了适合鲁西实际的七标一体化管理体系,形成以卓

越绩效评价准则为框架,融入风险、能源管理、责任关怀要求的管理体系,培育了管理队伍,有利于进一

步提升团队的整体工作能力和水平,为公司的持续健康发展奠定了基础。

                                 第四节 管理层讨论与分析

       一、概述

       2015年是我国“十二五”收官之年。全球经济继续深度调整,我国经济下行压力加大。面对复杂多变

的国内外经济形势,公司积极应对,主动适应经济发展新常态,以提升效率、效益为中心,继续围绕“四

个不停步”的总体要求,以“问题+目标”为导向,进一步解放思想,转作风、抓落实,各生产装置经济

稳定运行;采购、销售、项目建设、装备制造、科技研发、国际贸易等业务板块运作能力明显提升。在国

内外经济形势持续低迷的情况下,保持了安全、健康、良性发展的态势。

       报告期内,公司实现营业收入1,287,089.68万元,同比下降1.22%,净利润28,931.38万元,同比下

降19.87%。

       回顾一年来的工作,主要抓了以下几个方面:

       1、创新安全环保节能管理模式。深化推进杜邦安全理念,夯实基础管理;完善环境监测预警网络,

持续开展环境监测,强化环保设施运行控制;优化蒸汽管网,创新节能管理新举措,完善能源计量管理,

效果明显。

       2、及时调整生产运营模式。合理平衡调度和资源调配,保障关键装置重要设备的稳定运行,持续提

高各生产装置的自动化设施投入率,提高自动化操作水平,持续建设智慧园区。

       3、创新采购运作模式。坚持采购创造价值的理念,深化战略合作,发挥库容增效优势,结合市场变

化灵活采购,争取各类优惠政策,积极服务生产运行。

       4、积极转变销售职能。充分发挥信息化平台作用,细化市场分析,积极与同行深入对标交流;大力

进行市场开发,挖掘潜在客户;及时分析市场形势,适时调整产品结构和销售策略。

       5、实施了组织机构改革。合并岗位,精简人员,压缩管理层级,专业分工更加明确,不断改变干部

管理作风,提高了工作效能和工作效率。




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        二、主营业务分析

    1、概述

     参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

    2、收入与成本

    (1)营业收入构成


                                                                                                    单位:元

                             2015 年                                 2014 年
     项目                              占营业收入                                                同比增减
                      金额                                  金额           占营业收入比重
                                          比重
 营业收入
               12,870,896,823.92                 100% 13,029,377,002.87                   100%       -1.22%
 合计
 分行业
 化肥行业       5,966,315,827.76            46.36% 5,437,477,758.14                     41.73%        9.73%
 化工行业       6,813,315,990.40            52.94% 7,444,830,225.74                     57.14%       -8.48%
 其他行业           91,265,005.76            0.70%      147,069,018.99                   1.13%      -37.94%
 分产品
 氮肥产品       2,524,941,896.75            19.62% 2,217,870,299.42                     17.02%       13.85%
 复肥产品       3,441,373,931.01            26.74% 3,219,607,458.72                     24.71%        6.89%
 化工产品       6,813,315,990.40            52.94% 7,444,830,225.74                     57.14%       -8.48%
 其他产品           91,265,005.76            0.70%      147,069,018.99                   1.13%      -37.94%
 分地区
 国内          12,004,680,155.61            93.27% 12,529,887,569.92                    96.17%       -4.19%
 国外             866,216,668.31             6.73%      499,489,432.95                   3.83%       73.42%


     说明:其他行业与其他产品数据中包含其他业务收入数据。

    (2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位:元
                                                                营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
  项目         营业收入                营业成本        毛利率
                                                                年同期增减 年同期增减       同期增减
分行业

                                                       10
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化肥行业     5,966,315,827.76      4,991,150,493.41 16.34%           9.73%              7.50%         1.72%
化工行业     6,813,315,990.40      5,916,922,324.45 13.16%          -8.48%             -6.84%        -1.53%
其他行业           91,265,005.76     57,475,026.36 37.02%          -37.94%         -35.31%           -2.57%
分产品
氮肥产品     2,524,941,896.75      2,077,597,026.06 17.72%          13.85%              7.29%         5.03%
复肥产品     3,441,373,931.01      2,913,553,467.35 15.34%           6.89%              7.66%        -0.60%
化工产品     6,813,315,990.40      5,916,922,324.45 13.16%          -8.48%             -6.84%        -1.53%
其他产品           91,265,005.76     57,475,026.36 37.02%          -37.94%         -35.31%           -2.57%
分地区
国内        12,004,680,155.61 10,232,988,407.83 14.76%              -4.19%             -4.17%        -0.02%
国外              866,216,668.31    732,559,436.39 15.43%           73.42%             80.87%        -3.48%


       说明:其他行业与其他产品数据中包含其他业务数据。

       (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

       √ 是 □ 否


       行业分类            项目             单位        2015 年              2014 年            同比增减
                     销售量          万吨                    331.97              313.09               6.03%
 化肥制造业          生产量          万吨                    336.33              313.13               7.41%
                     库存量          万吨                     11.39                    7.03          62.02%
                     销售量          万吨                     335.4              318.93               5.16%
 化工制造业          生产量          万吨                    449.01              439.56               2.15%
                     库存量          万吨                         6.55                 5.75          13.91%

       相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

       √ 适用 □ 不适用

       化肥产品库存量同期上升 62.02%,主要原因系复合肥产品库存增加所致。


       (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况


       □ 适用 √ 不适用


       (5)营业成本构成


       行业和产品分类

                                                   11
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                                                                                                       单位:元

                                          2015 年                              2014 年
   行业分类          项目                           占营业成本                           占营业成本   同比增减
                                   金额                                 金额
                                                      比重                                 比重
化肥化工制造业 直接材料       7,581,386,816.96          69.50% 7,763,709,027.84              70.62%     -2.35%
化肥化工制造业 直接人工        636,702,075.14            5.84%       623,068,297.70           5.67%      2.19%
化肥化工制造业 能源动力       1,329,200,336.69          12.19% 1,375,836,064.06              12.51%     -3.39%
化肥化工制造业 折旧           1,134,847,799.35          10.40%       958,035,462.05           8.71%     18.46%
化肥化工制造业 其他            225,935,789.72            2.07%       273,397,651.50           2.49%    -17.36%
合计                         10,908,072,817.86         100.00% 10,994,046,503.15            100.00%     -0.78%
                                                                                                       单位:元
                                            2015 年                              2014 年
   产品分类           项目                            占营业成本                         占营业成本   同比增减
                                     金额                                 金额
                                                        比重                                比重
 化肥产品        直接材料      3,153,530,199.11           28.91% 2,922,311,051.08            26.58%       7.91%
 化肥产品        直接人工        420,835,164.03              3.86%   398,749,844.46           3.63%       5.54%
 化肥产品        能源动力        636,751,007.89              5.84%   592,712,687.05           5.39%       7.43%
 化肥产品        折旧            618,019,627.03              5.67%   574,271,951.80           5.22%       7.62%
 化肥产品        其他            162,014,495.35              1.49%   154,724,644.10           1.41%       4.71%
 化肥产品        合计:        4,991,150,493.41           45.76% 4,642,770,178.49            42.23%       7.50%
 化工产品        直接材料      4,427,856,617.85           40.59% 4,848,610,663.31            44.10%      -8.68%
 化工产品        直接人工        215,866,911.11              1.98%   224,318,453.24           2.04%      -3.77%
 化工产品        能源动力        692,449,328.80              6.35%   783,123,377.01           7.12%     -11.58%
 化工产品        折旧            516,828,172.32              4.74%   376,550,823.70           3.43%      37.25%
 化工产品        其他             63,921,294.37              0.59%   118,673,007.40           1.08%     -46.14%
 化工产品        合计:        5,916,922,324.45           54.24% 6,351,276,324.66            57.77%      -6.84%


       (6)报告期内合并范围是否发生变动


       √ 是 □ 否

       与上年相比,本年因新设增加聊城鲁西供热股份有限公司、东阿鲁西水务股份有限公司、聊城鲁西三

 合肥料销售服务有限公司、聊城鲁西三友肥料销售服务有限公司、青岛鲁西物流有限公司、鲁西化工(新

 加坡)有限公司 6 家,因注销减少中盛化肥有限公司 1 家。



                                                        12
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      (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
     □ 适用 √ 不适用

      (8)主要销售客户和主要供应商情况

      公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                            1,077,504,359.24
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             8.37%

      公司前 5 大客户资料

    序号                 客户名称                销售额(元)                  占年度销售总额比例
1          客户一                                         291,134,098.99                             2.26%
2          客户二                                         255,789,227.26                             1.99%
3          客户三                                         226,385,899.68                             1.76%
4          客户四                                         158,801,856.18                             1.23%
5          客户五                                         145,393,277.13                             1.13%
合计                        --                       1,077,504,359.24                                8.37%

      公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                          1,841,683,957.24
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                          19.50%

      公司前 5 名供应商资料

    序号                 供应商名称              采购额(元)                  占年度采购总额比例
      1     供应商一                                      542,647,026.92                             5.74%
      2     供应商二                                      393,584,252.74                             4.17%
      3     供应商三                                      323,689,867.07                             3.43%
      4     供应商四                                      303,337,205.30                             3.21%
      5     供应商五                                      278,425,605.21                             2.95%
合计                        --                       1,841,683,957.24                               19.50%


      3、费用


                                                                                                   单位:元

                            2015 年        2014 年            同比增减            重大变动说明
                                                                        销售费用本期发生额较上期增长
                                                                        19.18%,主要原因系公司加大宣传
销售费用                 594,042,257.10 498,460,511.10           19.18%
                                                                        力度,广告费用增加及产品出口量
                                                                        增加,港杂费用增加所致。
                                                     13
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管理费用               412,409,419.13 447,036,297.22         -7.75%
财务费用               552,086,554.93 540,836,484.54          2.08%


    4、研发投入


    √ 适用 □ 不适用

    2015 年公司重视新型产品的研究开发与应用,加大化肥化工产品及化工设计研发投入,本年度费用化

研发支出 6373.08 万元,占本年度净资产 0.82%,占营业收入 0.50%。

                                                                                     公司研发投入情况

                                   2015 年                  2014 年                  变动比例
研发人员数量(人)                                256                    224                     14.29%
研发人员数量占比                               2.03%                  1.79%                       0.24%
研发投入金额(元)                  63,730,807.12            71,804,823.25                      -11.24%
研发投入占营业收入比例                         0.50%                  0.55%                      -0.05%

   研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

   □ 适用 √ 不适用

   研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

   □ 适用 √ 不适用

    5、现金流

                                                                                                单位:元

            项目                     2015 年                2014 年                  同比增减
经营活动现金流入小计            12,464,997,453.91         12,236,391,265.72                       1.87%
经营活动现金流出小计            10,721,739,170.54         10,916,268,890.69                      -1.78%
经营活动产生的现金流量净额       1,743,258,283.37          1,320,122,375.03                      32.05%
投资活动现金流入小计                50,924,343.18            69,297,202.84                      -26.51%
投资活动现金流出小计             3,036,580,152.39          2,201,531,700.65                      37.93%
投资活动产生的现金流量净额 -2,985,655,809.21              -2,132,234,497.81                      40.02%
筹资活动现金流入小计            14,605,510,812.39          8,978,064,732.17                      62.68%
筹资活动现金流出小计            13,164,321,986.29          8,223,968,180.82                      60.07%
筹资活动产生的现金流量净额       1,441,188,826.10           754,096,551.35                       91.11%
现金及现金等价物净增加额           198,547,201.53           -57,926,375.73                      442.76%

    相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

    √ 适用 □ 不适用
                                                    14
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   (1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 32.05%,主要原因系公司加强资金管控,优化资金

支付结构所致。

   (2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 40.02%,主要原因系报告期内退城进园项目建设投

资所致。

   (3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 91.11%,主要原因系报告期通过发行短期融资券、

永续债等方式加大了融资力度。

   (4)现金及现金等价物净增加额较上年同期变化较大的原因系期末货币资金余额增加所致。

   报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

   □ 适用 √ 不适用


       三、非主营业务分析

   □ 适用 √ 不适用


       四、资产及负债状况

   1、资产构成重大变动情况


                                                                                                 单位:元

                           2015 年末                     2014 年末
       项目                            占总资产                      占总资   比重增减     重大变动说明
                         金额                         金额
                                        比例                         产比例

货币资金           972,932,426.79         4.35%   544,366,767.53      2.74%       1.61%
应收账款               70,046,195.15      0.31%    37,152,354.54      0.19%       0.12% 出口信用证未到期
存货             1,484,657,375.03         6.64% 1,495,115,950.58      7.53%      -0.89%
长期股权投资       185,843,627.94         0.83%   158,839,144.49      0.80%       0.03%
固定资产       14,918,878,241.96         66.70% 13,857,750,975.19    69.77%      -3.07% 在建工程转固
在建工程         1,791,331,990.05         8.01% 1,181,265,698.11      5.95%       2.06% 项目投资增加所致
短期借款         4,636,678,231.90        20.73% 5,373,679,242.63     27.06%      -6.33% 偿还到期贷款所致
长期借款           894,318,181.09         4.00%   955,011,363.09      4.81%      -0.81%
   2、以公允价值计量的资产和负债
   □ 适用 √ 不适用




                                                    15
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        五、投资状况
       1、总体情况
       √ 适用 □ 不适用

          报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                      变动幅度
            185,843,627.94                     158,839,144.49                           17.00%


       2、报告期内获取的重大的股权投资情况
       □ 适用 √ 不适用

       3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
       √ 适用 □ 不适用

                                                                                                     单位:元
                   是否为
   项目       投资        投资项目          本报告期        截至报告期末累   资金     项目    未达到计划进度和
                   固定资
   名称       方式        涉及行业          投入金额        计实际投入金额   来源     进度      预计收益的原因
                   产投资
退城进园一                      化肥化工                                                      项目按照计划筹建,
           自建 是                       521,259,422.26     521,259,422.26 自筹      10.00%
体化项目                        制造业                                                        尚未完工
合计           --          --      --    521,259,422.26     521,259,422.26    --       --             --


       4、金融资产投资

       (1)证券投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在证券投资。


       (2)衍生品投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在衍生品投资。


       5、募集资金使用情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期无募集资金使用情况。


        六、重大资产和股权出售

       1、出售重大资产情况

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期未出售重大资产。
       2、出售重大股权情况
       □ 适用 √ 不适用

                                                       16
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    七、主要控股参股公司分析

           √ 适用 □ 不适用

           主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

                                                                                                                                           单位:元
                       公司
     公司名称                     主要业务       注册资本           总资产            净资产           营业收入          营业利润             净利润
                       类型
山东聊城鲁西化工               合成氨、尿素、
                     子公司                   236,575,100.00      769,860,098.50   257,034,991.55    949,265,273.75    -11,008,825.21      -9,203,249.79
第一化肥有限公司               甲醇等生产销售

山东聊城鲁西化工               合成氨、尿素、
                     子公司                   235,280,000.00      874,668,658.11   484,950,480.83    914,245,701.82    195,598,437.99     196,126,750.40
第二化肥有限公司               甲醇等生产销售

山东聊城鲁西化工               复合肥、复混肥
                     子公司                   112,270,000.00      498,700,178.49   189,479,481.01    942,859,629.49     31,043,937.07      25,165,716.26
第四化肥有限公司               等生产销售

山东聊城鲁西化工               复合肥、复混肥
                     子公司                   185,820,000.00      811,516,654.01   306,917,905.03   1,401,472,959.12    87,736,001.62      76,668,513.18
第五化肥有限公司               等生产销售

山东聊城鲁西化工               氯磺酸等化工
                     子公司                   18,280,000.00    1,325,306,779.67     31,866,719.74   1,123,721,332.49    -5,118,917.08          862,470.55
第六化肥有限公司               产品生产销售
山东聊城中盛蓝瑞               氯化苄和苯甲醇
                     子公司                   10,000,000.00       216,434,104.52    70,377,415.94    367,535,726.68      7,549,902.93        7,417,433.02
化工有限公司                   等生产销售

鲁西工业装备                   工业设备制作
                     子公司                   300,000,000.00   1,047,987,326.83    358,781,302.26    860,720,631.41     19,919,663.47      18,121,071.78
有限公司                       安装
聊城煤泗新材料                 已内酰胺的
                     子公司                   50,000,000.00    2,716,619,995.56    144,232,429.93   1,400,296,061.69    96,600,630.11      76,527,821.94
科技有限公司                   生产与销售

                                                                             17
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报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

                                              报告期内取得和
                    公司名称                                            对整体生产经营和业绩的影响
                                              处置子公司方式
青岛鲁西物流有限公司                   投资设立                     对整体生产经营和业绩无重大影响
聊城鲁西三合肥料销售服务有限公司       投资设立                     对整体生产经营和业绩无重大影响
聊城鲁西三友肥料销售服务有限公司       投资设立                     对整体生产经营和业绩无重大影响
鲁西化工(新加坡)有限公司             投资设立                     对整体生产经营和业绩无重大影响
聊城鲁西供热股份有限公司               投资设立                     对整体生产经营和业绩无重大影响
东阿鲁西水务股份有限公司               投资设立                     对整体生产经营和业绩无重大影响
中盛化肥有限公司                       注销                         对整体生产经营和业绩无重大影响
     主要控股参股公司情况说明

     八、公司控制的结构化主体情况

     □ 适用 √ 不适用

     九、公司未来发展的展望

     1、行业竞争格局和发展趋势

     公司所处的行业为化学肥料、基础化工、化工新材料。主要产品有己内酰胺、多元醇、聚碳酸酯、甲

烷氯化物、甲酸、甲酸钠、尼龙6、氯化苄、有机硅、尿素、复合肥等产品。

     根据工信部《2015年石化化工行业运行情况》预测,2016年,世界经济仍然存在不确定性,能源结构

将持续调整,原油价格中短期仍呈走低趋势。我国经济社会发展进入新常态,安全环保要求日益严格,化

工产业需求增速放缓,粮食价格、煤炭去产能等因素影响着化肥的利润空间,产业发展面临严峻的挑战。

     但是,随着工业化、信息化、城镇化和农业现代化的深入推进,新经济战略发展的一系列政策将会进

一步激发市场的活力,给行业发展带来新的机遇。未来行业集中度进一步加大、产品结构调整力度不断增

强,服务模式不断创新。预计2016年化工行业、化肥市场将保持平稳态势,不会有较大波动。

    2、未来发展战略

     未来几年,公司将继续沿着循环经济和生态工业发展之路,巩固完善现有的化工、化肥产业链,加快

产业升级,继续提高优势产业规模,提升核心竞争力;积极实施国际化战略,开展国际合作与投资,建设

“海外鲁西”,增强国际影响力;依托现有产业,进一步发展壮大装备、科研、工程等关联产业板块,实

现由传统制造业向制造+服务业转型,利用互联网及大数据技术,不断完善智慧化园区功能,建设具有鲁

                                                18
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西特色的化工新材料产业园。

    3、2016年经营计划

    2016年工作指导思想:继续深化“四个不停步”的总体要求,重点强化创新管理。重视党建工作,践

行企业文化;以“问题+目标”为导向,深化基础管理和信息化工具利用,细化考核工作,注重跟踪落实;

重点研究解决安全、环保、节能、产品质量、优化运行的问题;提高采购、销售、项目、贸易、职能管理

等管控水平。

     2016年主要产品生产目标:化工产品460万吨,化肥产品330万吨。

     公司将着力做好以下几方面:

     (1)加强党建工作,突出党的核心作用。

     落实党组织在重大决策中的领导作用和主体责任;强化“从严治党”要求,加强思想建设,提高党

  员干部政治敏锐性;加强组织建设,规范党内组织生活;坚持党员干部廉政教育,深入开展纪检监察工

  作;发挥党员先锋模范作用,提高党组织的凝聚力、战斗力。

      (2)狠抓安全环保节能,持续改进管理绩效。

    深入贯彻实施《安全法》、《环保法》、《节约能源法》。持续提高标准,增强主体责任意识;抓基

础工作、跟踪落实和现场验证。将杜邦安全理念和生产运行、项目建设有机融合,强化安全红线管理;环

保管理以综合治理为总抓手,加大空气监测考核力度,提高整体环保管控水平。持续抓节能挖潜增效,基

础管理与技术创新并重。

    (3)严抓稳定生产运行和精准经营,促进效益提升。

    继续发挥园区一体化、集约化、智能化优势,统筹兼顾,不断探索、研究、完善运营机制,坚持细化

考核和问题落实,继续挖潜关键装置的最佳运行状态,保持优势产品的产能发挥。继续优化保持各生产装

置的安全稳定运行,提升自动化仪表投表率,提高生产效率。

    采购、生产、销售等各环节密切配合,利用供应商关系管理系统(SRM)、客户关系管理系统(CRM)

细化市场分析,提升服务客户水平。抓采购、销售运作促效益,提升团队的专业技能,应对市场变化,及

时调整经营策略,以稳定生产为抓手,实现买好,卖好,卖完。

    (4)优化创新理念,实现管理创新和技术创新同步提升。

    立足岗位创新,注重关联连续、传承优化;提倡全面创新、全员创新,注重管理创新,营造良好的创

新氛围和环境,发动全员积极开展技术创新、合理化建议、小改小革活动。进一步解放思想,创新产学研

技术合作模式,加大与高等院校和科研院所的合作力度。

     (5)巩固提升项目建设能力,保障健康发展的质量和速度。


                                             19
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    统筹管理,积极协调资源,确保项目建设质量和进度,大力推进退城进园项目建设,推行新建项目数

字化交付;不断获取各类设计资质,增加技术原创和首创数量;进一步提高装备制作安装能力、水平、质

量和效率,在拓展外部市场上实现新突破。

    (6)积极开拓国际贸易业务,促进国际化战略实施。

    继续整合进出口业务,形成内贸、外贸相互促进的良性循环;以客户满意度为中心,持续改进服务水

平;深化港口合作,降低物流成本。巩固现有海外市场优势,加大关联市场开发力度,培植长期战略客户;

不断扩大海外鲁西业务范围,增强国际竞争力。

    4、可能面对的风险

    (1)安全环保风险

    应对措施:安全管理将深入推进杜邦安全理念,增加安全投入,强化本质安全;环保管理以水、气、

声、渣、尘综合治理为总抓手,管理治理并重。进一步提高标准,强化环境监测考核,继续绿化美化厂区,

继续发挥园区环境安全预警平台作用,确保安全环保管控水平进一步提升。

    (2)产品市场波动的风险

    应对措施:公司将根据市场变化及时调整生产负荷和销售策略,充分发挥一体化优势,实施成本管控,

建立快速反应的经营日考核机制,采购、生产、销售紧密配合,快速响应,准确应对,形成鲁西特色的精

准经营管理决策方式,真正实现向采购、生产、销售要效益的目标。

    (3)项目建设的风险

    应对措施:公司将加强项目的可行性研究,着力发挥新技术、新工艺、新材料、新装备的作用;巩固

完善项目建设各项管理成果,组建专业技术团队,做好设备的选型,做到本质安全、环保节能;增强过程

管控的有效性;在确保安全和质量的前提下,项目按期竣工率100%。


    十、接待调研、沟通、采访等活动情况

    1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

    √ 适用 □ 不适用
       接待时间           接待方式   接待对象类型                调研的基本情况索引
2015 年 01 月 22 日     实地调研     机构           了解公司的生产经营情况和新建项目的进展情况。
2015 年 02 月 27 日     实地调研     机构           了解公司的生产经营情况和新建项目的进展情况。
2015 年 06 月 04 日     实地调研     机构           了解公司的生产经营情况和新建项目的进展情况。
2015 年 09 月 24 日     实地调研     机构           了解公司的生产经营情况和新建项目的进展情况。
2015 年 10 月 20 日     实地调研     机构           了解公司的生产经营情况和新建项目的进展情况。

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接待次数                                                                                             5
接待机构数量                                                                                        10
接待个人数量                                                                                         0
接待其他对象数量                                                                                     0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无



                                     第五节 重要事项

    一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

    报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

    √ 适用 □ 不适用

    公司利润分配方案,严格按照《公司章程》中关于现金分红政策的执行,符合相关规定的要求,并充

分听取了独立董事及中小投资者的意见,维护中小股东的合法权益。

                                     现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                  是
分红标准和比例是否明确和清晰:                                                是
相关的决策程序和机制是否完备:                                                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                      不适用

  公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

    2013年度,公司利润分配方案为:不进行现金分配,也不进行资本公积金转增股本。

    2014年度,公司利润分配方案为:以2014年末公司总股本1,464,860,778股为基数,每10股派现金股

利3.0元(含税),共计分配股利439,458,233.40元,可供分配的利润余额结转下一年度。

    2015年度,公司利润分配预案为:公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

                                                                                              单位:元

                                  分红年度合并报 占合并报表中归
                   现金分红金额   表中归属于上市 属于上市公司普   以其他方式     以其他方式
   分红年度
                     (含税)     公司普通股股东   通股股东的   现金分红的金额 现金分红的比例
                                    的净利润       净利润的比率

                                               21
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2015 年                     0.00 289,313,758.76               0.00%             0.00             0.00%
2014 年          439,458,233.40 361,066,572.43            121.71%               0.00             0.00%
2013 年                     0.00 305,921,526.83               0.00%             0.00             0.00%

    公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

    √ 适用 □ 不适用

 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润
                                                          公司未分配利润的用途和使用计划
  为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因
鉴于公司为继续建设化工新材料产业园区及做好续
建和新建项目工作,需要不断的资金投入和支持,根
据《公司章程》第一百五十五条第(四)款“公司董
事会应结合本章程的规定、公司盈利情况及资金需求 用于退城进园一体化项目建设
等提出合理的利润分配预案”之内容,公司董事会研
究决定,2015 年度不再进行利润分配,也不再实施
资本公积转增股本。


    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

    □ 适用 √ 不适用

    公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


    三、承诺事项履行情况

    1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完
毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项


    √ 适用 □ 不适用

     承诺事由           承诺方   承诺类型          承诺内容           承诺时间 承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
                                            公司控股股东鲁西集团有                         截至目前,该
其他对公司中小股东 鲁西集团                 限公司继续把鲁西化工作 2012 年 09              承诺正在履行
                                                                              长期
所作承诺           有限公司                 为发展化工业务的平台, 月 27 日                期内,不存在
                                            坚决杜绝开展任何与鲁西                         违背该承诺的
                                                 22
                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


                                       化工形成同业竞争的业                          情形。
                                       务,规范和逐步减少乃至
                                       最终消除可能存在的关联
                                       交易,继续以提供贷款担
                                       保等方式支持鲁西化工的
                                       经营,把鲁西化工做强做
                                       大。
                   鲁西集团有          公司控股股东鲁西集团有
                                                                                     截止披露日,
                   限公司和公          限公司和公司董事、监事、2015 年 07
                                                                          6 个月     该承诺已履行
                   司董事、监          高管保证 6 个月内不减持 月 14 日
                                                                                     完毕。
                   事、高管            本公司股票。
承诺是否按时履行   是


    2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预
测及其原因做出说明

   □ 适用 √ 不适用

    四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


    五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明

   □ 适用 √ 不适用


    六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


    七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。




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                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


       八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

    √ 适用 □ 不适用

    与上年相比,本年因新设增加聊城鲁西供热股份有限公司、东阿鲁西水务股份有限公司、聊城鲁西三

合肥料销售服务有限公司、聊城鲁西三友肥料销售服务有限公司、青岛鲁西物流有限公司、鲁西化工(新

加坡)有限公司 6 家,因注销减少中盛化肥有限公司 1 家。


       九、聘任、解聘会计师事务所情况

    现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                  信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)          80
境内会计师事务所审计服务的连续年限    7
境内会计师事务所注册会计师姓名        路清   潘素娇

    当期是否改聘会计师事务所

    □ 是 √ 否

    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

    √ 适用 □ 不适用

    公司报告期内聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2015 年内部控制有效性进行独立审

计。


       十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

    □ 适用 √ 不适用


       十一、破产重整相关事项

    □ 适用 √ 不适用

    公司报告期未发生破产重整相关事项。


       十二、重大诉讼、仲裁事项

    √ 适用 □ 不适用

    详见第十节财务报告十二、承诺及或有事项


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    十三、处罚及整改情况

   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期不存在处罚及整改情况。


    十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

   □ 适用 √ 不适用

    十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


    十六、重大关联交易

   1、与日常经营相关的关联交易


   √ 适用 □ 不适用

   详见本报告“第十节 财务报告 十一、关联方及关联交易”


   2、资产或股权收购、出售发生的关联交易


   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


   3、共同对外投资的关联交易


   √ 适用 □ 不适用

  共同      关联     被投资企业   被投资企业 被投资企业 被投资企业的 被投资企业的 被投资企业的
 投资方     关系       的名称     的主营业务 的注册资本 总资产(万元)净资产(万元)净利润(万元)

                    山东鲁西融资 融资租赁
鲁西集团   母公司                            40,000 万元   186,691.10     40,859.66          809.61
                    租赁有限公司 业务

被投资企业的重大
在建项目的进展情 无
况(如有)




                                                25
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


   4、关联债权债务往来


   √ 适用 □ 不适用

   是否存在非经营性关联债权债务往来

   √ 是 □ 否

   应付关联方债务

                                            本期新增 本期归还
                              期初余额                                      本期利息    期末余额
  关联方    关联关系 形成原因                 金额     金额       利率
                              (万元)                                      (万元)    (万元)
                                            (万元) (万元)
鲁西集团   控股股东及
                      财务资助      5,000 54,048.28 36,640.95       4.39%      435.15 22,407.33
有限公司   最终控制方

鲁西新能源 同受控股股
装备集团有 东控制的联 财务资助          0      5,000                4.60%       40.25       5,000
限公司     营企业
关联债务对公司经营成
                     无
果及财务状况的影响


   5、其他重大关联交易


   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期无其他重大关联交易。


   十七、重大合同及其履行情况

   1、托管、承包、租赁事项情况

   (1)托管情况


   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期不存在托管情况。


   (2)承包情况


   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期不存在承包情况。




                                               26
                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


       (3)租赁情况


       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期不存在租赁情况。


       2、重大担保


       √ 适用 □ 不适用


       (1)担保情况

                                                                                                    单位:万元
                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                           担保额度                                                                       是否为
                                               实际发生日期       实际担保                         是否履
   担保对象名称            相关公告 担保额度                               担保类型      担保期           关联方
                                             (协议签署日)         金额                           行完毕
                           披露日期                                                                       担保
                                            公司与子公司之间担保情况
                       担保额度                                                                           是否为
                                           实际发生日期           实际担保                         是否履
   担保对象名称        相关公告 担保额度                                   担保类型      担保期           关联方
                                         (协议签署日)             金额                           行完毕
                       披露日期                                                                           担保
山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     60,000 2015 年 03 月 27 日      7,000            一年         否       是
第二化肥有限公司      月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     60,000 2015 年 06 月 16 日      9,000            一年         是       是
第二化肥有限公司      月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     60,000 2015 年 09 月 29 日      3,000            一年         否       是
第二化肥有限公司      月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     60,000 2015 年 09 月 30 日      9,000            一年         否       是
第二化肥有限公司      月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     50,000 2015 年 03 月 27 日      7,000            一年         是       是
第四化肥有限公司      月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     50,000 2015 年 04 月 03 日      3,000            一年         是       是
第四化肥有限公司      月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     50,000 2015 年 09 月 25 日     10,000            一年         否       是
第四化肥有限公司      月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     40,000 2015 年 05 月 28 日      5,000            一年         是       是
第五化肥有限公司      月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工      2015 年 05                                             连带责任
                                     40,000 2015 年 09 月 11 日      5,000            一年         否       是
第五化肥有限公司      月 11 日                                               保证
                                                        27
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


山东聊城鲁西化工   2015 年 05                                             连带责任
                                 40,000 2015 年 03 月 19 日      10,000            一年         是       是
第六化肥有限公司   月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西化工   2015 年 05                                             连带责任
                                 40,000 2015 年 04 月 08 日      10,000            一年         否       是
第六化肥有限公司   月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西       2015 年 05                                             连带责任
                                 56,000 2014 年 04 月 10 日       7,500            三年         否       是
硝基复肥有限公司   月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西       2015 年 05                                             连带责任
                                 56,000 2014 年 04 月 11 日       5,000            三年         否       是
硝基复肥有限公司   月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西       2015 年 05                                             连带责任
                                 56,000 2014 年 04 月 11 日       1,250            五年         否       是
硝基复肥有限公司   月 11 日                                               保证
山东聊城鲁西       2015 年 05                                             连带责任
                                 56,000 2014 年 05 月 05 日      15,000            五年         否       是
硝基复肥有限公司   月 11 日                                               保证

山东聊城鲁西       2015 年 05                                             连带责任
                                 56,000 2015 年 01 月 22 日       3,000            五年         否       是
硝基复肥有限公司   月 11 日                                               保证
山东聊城鲁西       2015 年 05                                             连带责任
                                 56,000 2015 年 01 月 29 日       6,000            五年         否       是
硝基复肥有限公司   月 11 日                                               保证
山东聊城鲁西       2015 年 05                                             连带责任
                                 56,000 2015 年 02 月 03 日       7,000            五年         否       是
硝基复肥有限公司   月 11 日                                               保证

                                                           报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度
                                                   406,000 保实际发生额合计                             122,750
合计(B1)
                                                           (B2)
报告期末已审批的对子公司担保                                  报告期末对子公司实
                                                   406,000                                                88,750
额度合计(B3)                                                际担保余额合计(B4)
                                        子公司对子公司的担保情况
                       担保额度                                                                        是否为
                                         实际发生日期(协 实际担保                              是否履
   担保对象名称        相关公告 担保额度                           担保类型           担保期           关联方
                                           议签署日)       金额                                行完毕
                       披露日期                                                                          担保
                                   公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发
                                                   406,000                                              122,750
(A1+B1+C1)                                                  生额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合计                                  报告期末实际担保余
                                                   406,000                                                88,750
(A3+B3+C3)                                                  额合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                             11.36%


       (2)违规对外担保情况

   □ 适用 √ 不适用
   公司报告期无违规对外担保情况。
                                                    28
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    3、委托他人进行现金资产管理情况

    (1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。

    (2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。

    4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。

    十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

    十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

    详见本报告“第十节   财务报告 十三、资产负债表日后事项”。

    二十、社会责任情况


√ 适用 □ 不适用

   多年来,公司正确处理投资者、消费者、供应商、员工和其他利益相关者的关系,积极履行社会责任,

在认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务同时,努力为社会公益事业做出力所能及的贡献,促进

公司与社会、自然的协调和谐发展:公司建立了较为完善的公司治理结构,形成了完整的内控制度,保持

与投资者的良性互动,在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开,并充分享有法律、法规、规章所

规定的各项合法权益;公司始终坚持以人为本,关心员工的工作、生活、健康、安全,切实保护员工的各

项权益,提升企业的凝聚力,实现员工与企业的共同成长;公司充分尊重供应商、顾客等其他利益相关者

的合法权益,在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则,树立良好的企业形象,严格把控产品质量,

促进公司持续健康发展;公司高度重视安全生产和环境保护,加大管理力度,创新管理方法,确保企业安


                                             29
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


全发展,绿色发展;公司注重社会价值的创造,积极参加社会公益活动,投身社会公益慈善事业,努力创

造和谐公共关系。

    上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

    □ 是 □ 否 √ 不适用


   二十一、公司债券相关情况


    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的

公司债券

    是


   1、公司债券基本信息


                                                                      债券余额                 还本付息
  债券名称      债券简称     债券代码      发行日       到期日                       利率
                                                                      (万元)                   方式
鲁西化工集团                                                                                按年付息,到期
                                        2011 年 07 月 2018 年 07 月
股份有限公司 11 鲁西债      112030                                        190,000     6.18% 支付本金及最
                                        06 日         06 日
公司债券                                                                                    后一期利息。
公司债券上市或转让的
                            深圳证券交易所
交易场所
                            网上发行:在中国证券登记结算公司深圳分公司开立 A 股证券账户的社会公众
投资者适当性安排            投资者(有关法律法规禁止购买者除外);网下发行:在中证登深圳分公司开
                            立 A 股证券账户的机构投资者(有关法律法规禁止购买者除外)。
                            11 鲁西债于 2015 年 7 月 6 日支付 2014 年 7 月 6 日至 2015 年 7 月 5 日期间的
报告期内公司债券的          利息(因 2015 年 7 月 4 日、7 月 5 日为休息日,债权登记日确定为 2015 年 7
付息兑付情况                月 3 日,付息日 2015 年 7 月 6 日)。详情请参阅 2015 年 6 月 26 日披露的“11
                            鲁西债”2015 年付息公告。
公司债券附发行人或投资者
                           回售条款约定发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告
选择权条款、可交换条款等
                           后,投资者有权选择在本期债券第 5 个计息年度付息日将其持有的本期债券全
特殊条款的,报告期内相关
                           部或部分按面值回售给发行人。报告期内该条款不适用。
条款的执行情况(如适用)。


   2、债券受托管理人和资信评级机构信息


债券受托管理人:
             申万宏源证券
                                        上海市常熟
名称         承销保荐有限 办公地址                     联系人    沈悦晨             联系人电话 021-33389743
                                        路 239 号 2 楼
             责任公司

                                                  30
                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称         中诚信证券评估有限公司               办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理
人、资信评级机构发生变更的,变更
                                 不适用
的原因、履行的程序、对投资者利益
的影响等(如适用)


   3、公司债券募集资金使用情况


公司债券募集资金使用情况及     公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续,截止
履行的程序                     本报告期末,“11 鲁西债”募集资金全部使用完毕。

年末余额(万元)                                                                                  0
募集资金专项账户运作情况       募集资金专项账户用于储存债券专项资金。
募集资金使用是否与募集说明书
承诺的用途、使用计划及其他约定 一致
一致


   4、公司债券信息评级情况


   2015年5月8日中诚信证券评估有限公司对公司“11鲁西债”出具了最近一期跟踪评级报告,维持公司

主体信用等级为AA,评级展望稳定,维持本期信用债券等级为AA。2015年度跟踪评级报告预计2016年5月

份在巨潮资讯网披露。


   5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施


   报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。


   6、报告期内债券持有人会议的召开情况


   不适用


   7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况


   报告期内债券受托管理人按约定履行职责。


   8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

                                                                                         单位:万元
             项目                 2015 年               2014 年                 同期变动率

                                             31
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


息税折旧摊销前利润                   228,007.12           218,279.36                      4.46%
投资活动产生的现金流量净额          -298,565.58          -213,223.45                     40.02%
筹资活动产生的现金流量净额           144,118.88            75,409.66                     91.11%
期末现金及现金等价物余额               40,217.5            20,362.78                     97.50%
流动比率                                   30.29%             28.87%                      1.42%
资产负债率                                 64.40%             69.92%                     -5.52%
速动比率                                   17.11%             14.95%                      2.16%
EBITDA 全部债务比                          15.83%             15.72%                      0.11%
利息保障倍数                                 1.59               1.73                     -8.09%
现金利息保障倍数                             3.78               3.14                     20.38%
EBITDA 利息保障倍数                          3.39               3.23                      4.95%
贷款偿还率                                 100.00%           100.00%                      0.00%
利息偿付率                                 100.00%           100.00%                      0.00%

   上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

   √ 适用 □ 不适用

   (1)投资活动产生的现金流量净额同期增长40.02%,主要原因系退城进园项目投资增加所致;

   (2)筹资活动产生的现金流量净额同期增长91.11%,主要原因系报告期发行短期融资券、永续债等所

致。

   (3)现金及现金等价物余额同期增长97.5%,主要原因系期末货币资金余额增加所致。


   9、截至报告期末的资产权利受限情况


             项目                  年末账面价值                     受限原因

           货币资金               570,757,450.80                     保证金

           应收票据               24,705,000.00                        质押

           固定资产               284,495,102.52                 售后融资租入


   10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况


                        项目                             利息兑付金额(万元)
               2014 年度第一期短期融资券                                   5,520.00
               2014 年度第二期短期融资券                                   2,295.00
                         合计                                              7,815.00

                                                 32
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


   11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况


   报告期内,公司获得银行授信 168亿元,使用授信75亿元,剩余授信 93亿元;偿还银行贷款 102 亿

元。


   12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况


   回售条款约定发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后,投资者有 权选择在本

期债券第5个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。报告期内该条款不适

用。


   13、报告期内发生的重大事项


   无


   14、公司债券是否存在保证人


   √ 是 □ 否

   公司债券的保证人是否为法人或其他组织

   √ 是 □ 否




                                            33
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文




                            第六节 股份变动及股东情况

    一、股份变动情况

   1、股份变动情况

                                                                                              单位:股
                          本次变动前               本次变动增减(+,-)               本次变动后
                                                发行 送 公积金
                          数量         比例                       其他    小计         数量         比例
                                                新股 股 转股
一、有限售条件股份           880,638 0.06%                        1,313 1,313            881,951     0.06%
1、国家持股                        0 0.00%                                                      0    0.00%
2、国有法人持股                    0 0.00%                                                      0    0.00%
3、其他内资持股              880,638 0.06%                        1,313 1,313            881,951     0.06%
其中:境内法人持股                 0 0.00%                                                      0    0.00%
    境内自然人持股           880,638 0.06%                        1,313 1,313            881,951     0.06%
4、外资持股                        0 0.00%                                                      0    0.00%
其中:境外法人持股                 0 0.00%                                                      0    0.00%
    境外自然人持股                 0 0.00%                                                      0    0.00%
二、无限售条件股份     1,463,980,140 99.94%                      -1,313 -1,313 1,463,978,827 99.94%
1、人民币普通股        1,463,980,140 99.94%                      -1,313 -1,313 1,463,978,827 99.94%
2、境内上市的外资股                0 0.00%                                                      0    0.00%
3、境外上市的外资股                0 0.00%                                                      0    0.00%
4、其他                            0 0.00%                                                      0    0.00%
                                       100.00
三、股份总数           1,464,860,778                                             1,464,860,778 100.00%
                                            %

   股份变动的原因

   √ 适用 □ 不适用

   2015年度,董事长张金成先生增持公司股票24,300股,总经理、董事焦延滨先生增持公司股票11,000

股,董事会秘书、副总经理蔡英强先生增持公司股票3,800股,副总经理王富兴先生减持公司股票26,250

股,副总经理张雷先生减持公司股票11,100股所致。

   股份变动的批准情况

   □ 适用 √ 不适用

                                                  34
                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


     股份变动的过户情况

     □ 适用 √ 不适用

     股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产

  等财务指标的影响

     □ 适用 √ 不适用

     公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

     □ 适用 √ 不适用

     2、限售股份变动情况

     □ 适用 √ 不适用
      二、证券发行与上市情况

      1、报告期内证券发行(不含优先股)情况


     □ 适用 √ 不适用
      2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
     □ 适用 √ 不适用
      3、现存的内部职工股情况
     □ 适用 √ 不适用
      三、股东和实际控制人情况

      1、公司股东数量及持股情况

                                                                                               单位:股
                                                                                 年度报告披露
                                                     报告期末表决权              日前上一月末
                            年度报告披露日
报告期末普通股股                                     恢复的优先股股              表决权恢复的
                     92,828 前上一月末普通    94,678                           0                            0
东总数                                               东总数(如有)              优先股股东总
                            股股东总数
                                                     (参见注 8)                数(如有)(参
                                                                                 见注 8)
                                持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                       报告                             质押或冻结情况
                                                              持有有
                                                       期内
                                  持股    报告期末            限售条 持有无限售条
    股东名称         股东性质                          增减                            股份
                                  比例    持股数量            件的股 件的股份数量                 数量
                                                       变动                            状态
                                                              份数量
                                                       情况
鲁西集团有限公司 国有法人        33.60% 492,248,464                     492,248,464 质押      196,300,000
中央汇金资产管理 境内一般法人     2.67%   39,124,000                      39,124,000
                                                  35
                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


有限责任公司
中国人寿保险股份
有限公司-分红-
                 其他               2.46%     36,016,445                    36,016,445
个人分红
-005L-FH002 深
中国证券金融
                   境内一般法人     0.94%     13,756,043                    13,756,043
股份有限公司
何发秀             境内自然人       0.78%     11,443,391                    11,443,391
嘉实基金-农业银
行-嘉实中证金融 其他               0.72%     10,560,200                    10,560,200
资产管理计划
万连步             境内自然人       0.70%     10,219,530                    10,219,530
工银瑞信基金-农
业银行-工银瑞信
                 其他               0.61%      8,888,304                     8,888,304
中证金融资产管理
计划
百年人寿保险股份
有限公司-百年人 其他               0.60%      8,757,952                     8,757,952
寿-传统保险产品
中国农业银行股份
有限公司-中证
                 其他               0.33%      4,812,400                     4,812,400
500 交易型开放式
指数证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)
                                  前 10 名股东中,鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不
上述股东关联关系或一致行动的      属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通
说明                              股股东之间,公司未知其关联关系,也未知其是否属于《上市公司持股变动
                                  信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
             股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类           数量
鲁西集团有限公司                                                 492,248,464 人民币普通股        492,248,464
中央汇金资产管理有限责任公司                                       39,124,000 人民币普通股         39,124,000
中国人寿保险股份有限公司-
                                                                   36,016,445 人民币普通股         36,016,445
分红-个人分红-005L-FH002 深
中国证券金融股份有限公司                                           13,756,043 人民币普通股         13,756,043


                                                      36
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


何发秀                                                              11,443,391 人民币普通股         11,443,391
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金
                                                                    10,560,200 人民币普通股         10,560,200
融资产管理计划
万连步                                                              10,219,530 人民币普通股         10,219,530
工银瑞信基金-农业银行-工银
                                                                     8,888,304 人民币普通股          8,888,304
瑞信中证金融资产管理计划
百年人寿保险股份有限公司-
                                                                     8,757,952 人民币普通股          8,757,952
百年人寿-传统保险产品
中国农业银行股份有限公司-中证
                                                                     4,812,400 人民币普通股          4,812,400
500 交易型开放式指数证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间,以 前 10 名股东中,鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流
名股东之间关联关系或一致行动的 通股股东之间,公司未知其关联关系,也未知其是否属于《上市公司持股
说明                              变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                 公司前 10 名无限售股东中,股东鲁西集团有限公司通过中泰证券客户信用
前 10 名普通股股东参与融资融券业 担保账户持有 66,000,000 股,占公司总股本的 4.51%。股东何发秀通过日
务情况说明(如有)(参见注 4)   信证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 8,624,391 股,占公
                                 司总股本的 0.59%。

     公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

     □ 是 √ 否

     公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


         2、公司控股股东情况


     控股股东性质:地方国有控股

     控股股东类型:法人

                               法定代表人/
         控股股东名称                            成立日期          组织机构代码          主要经营业务
                               单位负责人
                                                                                    钢材、机械设备和化工
                                                                                    原料(未经许可的危险
                                                                                    品除外)的生产和销
  鲁西集团有限公司               张金成      1990 年 01 月 01 日    16785474-5      售;自有房屋、土地的
                                                                                    租赁,化工技术咨询和
                                                                                    服务;企业管理软件的
                                                                                    开发及服务。
  控股股东报告期内控股
  和参股的其他境内外上 无
  市公司的股权情况

                                                      37
                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


   控股股东报告期内变更

   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期控股股东未发生变更。


   3、公司实际控制人情况


   实际控制人性质:地方国资管理机构

   实际控制人类型:法人

                          法定代表人/
    实际控制人名称                      成立日期   组织机构代码           主要经营业务
                          单位负责人
聊城市人民政府国有资产
                            张树奎                 00431172-X          国有资产监督管理
监督管理委员会
实际控制人报告期内控制
的其他境内外上市公司的 无
股权情况
   实际控制人报告期内变更
   □ 适用 √ 不适用
   公司报告期实际控制人未发生变更。
   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

   □ 适用 √ 不适用




                                             38
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    4、其他持股在 10%以上的法人股东

    □ 适用 √ 不适用

    5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

    □ 适用 √ 不适用




                             第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                            39
                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文




                       第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

            一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                          本期增 本期减 其他
                      任职     性   年                                           期初持股 持股份 持股份 增减 期末持股
 姓名       职务                          任期起始日期       任期终止日期
                      状态     别   龄                                           数(股) 数量   数量 变动 数(股)
                                                                                          (股) (股) (股)
张金成 董事长         现任     男   58 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日    507,252 24,300         0      0   531,552
         董事、
焦延滨                现任     男   55 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日    132,433 11,000         0      0   143,433
         总经理
         董事、副总
蔡英强                现任     男   48 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日     99,200   3,800        0      0   103,000
         经理、董秘
郑垲     独立董事     现任     男   63 2015 年 06 月 09 日 2016 年 05 月 16 日          0          0     0      0           0
李广源 独立董事       现任     男   54 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日          0          0     0      0           0
范红梅 独立董事       现任     女   57 2015 年 05 月 12 日 2016 年 05 月 16 日          0          0     0      0           0
王富兴 副总经理       现任     男   48 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日    105,000          0 26,250     0       78,750
姜吉涛 副总经理       现任     男   44 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日    102,800          0     0      0   102,800
张金林 副总经理       现任     男   51 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日     94,400          0     0      0       94,400
邓绍云 财务负责人     现任     男   41 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日          0          0     0      0           0
王福江 监事会主席     现任     男   53 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日     42,100          0     0      0       42,100
杨本华 监事           现任     男   50 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日     19,900          0     0      0       19,900
董书国 监事           现任     男   47 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日     25,700          0     0      0       25,700
李书海 职工监事       现任     男   46 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日      1,000          0     0      0        1,000
马蕾     职工监事     现任     男   48 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日      1,000          0     0      0        1,000
张雷     副总经理     现任     男   50 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日     44,400          0 11,100     0       33,300
汤广     独立董事     现任     男   62 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日          0          0     0      0           0
合计          --      --       --   --         --                   --           1,175,185 39,100 37,350        0 1,176,935


            二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

            姓名       担任的职务          类型              日期                           原因
           任显成            董事          离任       2015 年 03 月 06 日 主动辞职
           范红梅       独立董事          被选举      2015 年 05 月 12 日 被选举
           王富兴            董事          离任       2015 年 05 月 19 日 主动辞职

                                                             40
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


   姜吉涛         董事         离任     2015 年 05 月 19 日 主动辞职
   张金林         董事         离任     2015 年 05 月 19 日 主动辞职
    郑垲        独立董事      被选举    2015 年 06 月 09 日 被选举


    三、任职情况

    公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

    张金成:2002 年 1 月至今担任鲁西集团有限公司董事长兼总经理;2004 年 5 月至今任鲁西化工集团

股份有限公司董事长。

    焦延滨:2002 年 10 月至今任鲁西化工集团股份有限公司董事、总经理。

    蔡英强:2007 年 4 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010 年 5 月至今担任鲁西化工

集团股份有限公司董事和董事会秘书。

    郑   垲:2012 年至今担任中国合成树脂供销协会副理事长兼秘书长;2015 年 6 月 9 日至今担任鲁西

化工集团股份有限公司独立董事。

    李广源:1999 年 12 月至今担任聊城华越会计师事务所所长、主任会计师;高级会计师资格;2010 年

5 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司独立董事。

    范红梅:曾任东阿县计划委员会副主任、东阿县发展计划局局长;2011 年 9 月退休。2015 年 5 月 12

日至今担任鲁西化工集团股份有限公司独立董事。

    汤   广:曾任山东聊城财政局企业科长、副处长;山东聊城市国资局副局长、国资委主任;曾兼任聊

城大学经济学院副教授;2010 年退休。2014 年 5 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司独立董事。

    王富兴:2005 年 1 月至 2007 年 3 月担任鲁西化工集团股份有限公司设备动力处处长,2007 年 4 月至

今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010 年 5 月至 2011 年 11 月担任鲁西化工集团股份有限公司

董事; 2013 年 5 月至 2015 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。

    姜吉涛:2005 年 10 月至 2006 年 11 月担任第四化肥厂厂长;2007 年 4 月至今担任鲁西化工集团股份

有限公司副总经理; 2010 年 5 月至 2011 年 11 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事; 2013 年 5 月至

2015 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。

    张金林:2008 年 3 月至 2010 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010 年 5 月至 2011

年 11 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事;2011 年 12 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理,

2014 年 5 月至 2015 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。

    邓绍云:2008 年 8 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司总经理助理;2010 年 5 月至今担任鲁西化

                                                 41
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


工集团股份有限公司主管财务工作的负责人。

    张雷:2007 年担任鲁西化工集团股份有限公司总经理助理、设计研究院院长。2010 年 5 月-2011 年

12 月担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2012 年 12 月 6 日至今担任鲁西化工集团股份有限公司副

总经理。

    王福江:2008 年至 2010 年担任鲁西工业装备有限公司经理。2010 年 5 月至 2011 年 4 月,担任鲁西

化工副总经理;2011 年 4 月至 2015 年 7 月担任鲁西新能源装备集团有限公司经理;2013 年 5 月至今担任

鲁西化工集团股份有限公司监事会主席。

    杨本华:2005 年 1 月至 2009 年 7 月担任第二化肥厂厂长;2009 年 7 月至 2011 年 1 月担任第一化肥

厂厂长;2014 年 12 月至今担任公司总工程师;2007 年 4 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司监事会监

事。

    董书国:2007 年 9 月至 2011 年 1 月担任氯碱分公司经理;2007 年 4 月至今担任鲁西化工集团股份有

限公司监事会监事。

    李书海:2007 年 12 月到 2009 年 7 月担任第一化肥厂厂长。2009 年 7 月至 2014 年 2 月担任鲁西化工

集团股份有限公司项目建设调度处处长;2014 年 7 月至今担任鲁西化工集团股份有限化肥工业集团副总经

理;2008 年 3 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司监事会职工监事。

    马蕾:2007 年至今担任鲁西化工集团股份有限公司审计监督处处长;2013 年 5 月至今担任鲁西化工

集团股份有限公司监事会职工监事。

    在股东单位任职情况

    √ 适用 □ 不适用

  任职人员                                                       任期起始           在股东单位是否
                 股东单位名称      在股东单位担任的职务
       姓名                                                        日期              领取报酬津贴
   张金成      鲁西集团有限公司       董事长、总经理      2001 年 06 月 01 日至今          否

    在其他单位任职情况

    □ 适用 √ 不适用

    公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

    □ 适用 √ 不适用
       四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    本公司董事、监事、高级管理人员报酬均依据公司制定的劳动、人事及工资管理制度,月度工资按岗

                                                42
                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


位、技能、年功、月度业绩考核奖金等标准规定按月发放。

    报告期内,董事、监事、高级管理人员从公司领取的税前年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、

福利、补贴和其他津贴等)为 647.45 万元。

    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                       单位:万元
                                                                   从公司获得的 是否在公司关
       姓名               职务           性别   年龄   任职状态
                                                                   税前报酬总额 联方获取报酬
   张金成      董事长                    男      58     现任           64.97            否
   焦延滨      董事、总经理              男      55     现任           79.99            否
   蔡英强      董事、副总经理、董秘      男      48     现任           59.99            否
   王福江      监事会主席                男      53     现任             0              是
   杨本华      监事                      男      50     现任           54.99            否
   董书国      监事                      男      47     现任             50             否
   李书海      职工监事                  男      46     现任           28.51            否
       马蕾    职工监事                  男      48     现任           29.05            否
   王富兴      副总经理                  男      48     现任           54.99            否
   姜吉涛      副总经理                  男      44     现任           54.99            否
   张金林      副总经理                  男      51     现任           54.99            否
       张雷    副总经理                  男      50     现任           54.99            否
   邓绍云      财务负责人                男      41     现任           49.99            否
   李广源      独立董事                  男      54     现任             5              否
       汤广    独立董事                  男      62     现任             0              否
   范红梅      独立董事                  女      57     现任             0              否
       郑垲    独立董事                  男      63     现任             5              否
合计                        --           --      --      --               647.45        --

    公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

    □ 适用 √ 不适用


       五、公司员工情况

       1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)                                                                   3,627
主要子公司在职员工的数量(人)                                                               8,967


                                                43
                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


在职员工的数量合计(人)                                                                    12,594
当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                12,594
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                0
                                          专业构成
                   专业构成类别                               专业构成人数(人)
生产人员                                                                                     8,460
销售人员                                                                                        929
技术人员                                                                                     2,342
财务人员                                                                                        106
行政人员                                                                                        502
其他人员                                                                                        255
合计                                                                                        12,594
                                          教育程度
                   教育程度类别                                   数量(人)
研究生及以上人员                                                                                130
本科人员                                                                                     3,543
中专及专科人员                                                                               7,162
高中及以下人员                                                                               1,759
合计                                                                                        12,594


   2、薪酬政策
   公司根据国家相关政策制定了《薪酬管理办法》,建立了具有激励、约束功能的薪酬管理机制。员工薪

酬包括基本工资、绩效激励工资、政策补贴三部分。基本工资根据员工的岗位责任,技能要求、工作强度

等要素确定,绩效激励工资根据每年公司的绩效目标和相关激励方案,制定方案并审批实施。实现员工在

薪酬分配上“责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩与收益一致”的目标,并为员工

提供明晰的职业生涯规划和晋升渠道。
   3、培训计划
   公司每年均按照不同岗位需求及公司发展战略制定相应的培训计划。公司建立了完整的全员培训体系,

分层次、分类别、有计划、有步骤的开展各类培训。根据各专业、各岗位的工作技能要求,结合员工实际

技能水平及公司发展需要,分专业、分岗位拟定年度培训计划,并按计划实施。公司培训职能部门定期组

织培训学习效果考核验证,考核验证结果与员工综合评定挂钩。




                                             44
                         鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


4、劳务外包情况


□ 适用 √ 不适用




                    45
                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文




                                  第九节 公司治理

    一、公司治理的基本状况

   报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市

规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规及中国证监会相关文件的要求,

进一步规范公司运作,提升公司治理水平。

   1、关于股东与股东大会:公司认真执行《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》,股东大

会的召集、召开及表决程序合法有效;公司充分考虑股东利益,确保所有股东,特别是中小股东享有平等

地位,行使股东权利。

   2、关于董事和董事会:公司认真执行《董事会议事规则》,董事会的召集、召开及表决

   程序均严格按照上述规则进行,确保规范运作;公司董事均诚信、勤勉,以认真负责的态度,

   出席董事会和股东大会,审议有关议案,接受股东质询。

   3、关于监事和监事会:公司认真执行《监事会议事规则》,监事会的召集、召开及表决程序均严格按

照上述规则进行,确保规范运作;公司监事均认真履行职责,本着对股东负责态度对公司经营管理、决策

程序、财务状况及公司董事和高管人员勤勉尽职情况进行监督,维护了公司和全体股东的利益。

   4、经理层:公司经理层全面负责公司的生产经营管理工作,其他高管人员均能勤勉尽责履行职务。经

理层能够有效执行董事会的决策,并得到有效的监督和制约。

   5、关于信息披露

   公司认真执行《信息披露管理制度》,持续加强信息披露管理,保护投资者合法权益。2015年度,公

司认真编制定期报告,及时披露公司发生的重大事项,在投资者接待中未发生有选择性、私下、提前向特

定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况,确保公司信息披露的真实、准确、完整、及

时和公平。

   公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求,形成了以股

东大会、董事会、监事会、管理层为架构的经营决策和管理体系;公司根据监管部门的要求,并结合公司

规范运作的需要,建立并不断完善了以《公司章程》为基础,以《股东大会议事规则》、《董事会议事规

则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》等为主要内容的公司治理制度

框架,各层级以对应的制度作为行为规范,明确分工、各尽其责。公司治理的实际情况符合中国证监会发

布的有关上市公司治理规范性文件的规定。公司在报告期内未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文

                                             46
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


  件、不存在需限期整改的事项。

      公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

      □ 是 √ 否

      公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


       二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

      公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营

  能力。

      1、业务竞争方面:公司业务结构完整,自主独立经营,与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存在

  直接或间接干预公司经营运作的情形。

      2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、董事等高级管理人

  员均在本公司领取报酬。

      3、资产方面:公司与控股股东明确界定资产的权属关系,控股股东没有违规占用公司的资金、资产及

  其他资源。

      4、机构设置方面:公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会、经理层、技术、生产等各部门

  独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。

      5、财务方面:公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系,并独立开设银行帐

  户、纳税、作出财务决策。


       三、同业竞争情况
      □ 适用 √ 不适用


       四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

       1、本报告期股东大会情况


                             投资者
 会议届次      会议类型                   召开日期           披露日期                   披露索引
                           参与比例
                                                                             详见 2015 年 5 月 12 日公司刊登
2014 年度
            年度股东大会       0.91% 2015 年 05 月 11 日 2015 年 05 月 12 日 于巨潮资讯网站上的公告,公告
股东大会
                                                                             编号 2015-19
2015 年第一                                                                  详见 2015 年 6 月 9 日公司刊登于
次临时股东 临时股东大会        0.77% 2015 年 06 月 08 日 2015 年 06 月 09 日 巨潮资讯网站上的公告,公告编
大会                                                                         号 2015-26
                                                     47
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


2015 年第二                                                                  详见 2015 年 8 月 22 日公司刊登
次临时股东 临时股东大会        4.66% 2015 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 22 日 于巨潮资讯网站上的公告,公告
大会                                                                         编号 2015-45


      2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

      □ 适用 √ 不适用

          五、报告期内独立董事履行职责的情况

      1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                       独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加 现场出席     以通讯方式                    缺席      是否连续两次
    独立董事姓名                                             委托出席次数
                      董事会次数     次数        参加次数                     次数     未亲自参加会议
   白颐                   1             0            0             1            0             否
   张方                   1             1            0             0            0             否
   李广源                 6             1            5             0            0             否
   汤广                   6             1            5             0            0             否
   范红梅                 5             0            5             0            0             否
   郑垲                   4             0            4             0            0             否
   独立董事列席股东大会次数                                                                             0


      2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


      独立董事对公司有关事项是否提出异议

      □ 是 √ 否

      报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


      3、独立董事履行职责的其他说明


      独立董事对公司有关建议是否被采纳

      √ 是 □ 否

      独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

      公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》、《上市公司规范运作指引》

  独立公正地履行职责,出席了报告期内董事会会议,并对各项议案进行了认真的讨论和决策,对报告期内

  公司任免董事、对外投资、关联交易及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见,对董事
                                                   48
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


会科学、客观的决策起到了积极的作用,切实维护了公司和广大投资者特别是中小股东的合法权益。


    六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

   报告期内,董事会各专门委员会依据对应的《专门委员会实施细则》规定的职权范围,认真履行了相

应职责,就专业性事项进行研究,提出意见及建议,为董事会决策提供参考。

   1、公司董事会战略委员会履职情况 董事会战略委员会负责研究公司长期发展战略和重大投资决策并

提出建议。报告期董事会战略委员会内对公司转型发展等重大事项的决策发挥了应有作用。

   2、公司董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督

和核查工作。报告期公司董事会审计委员会就公司2015年度财务报告审计工作与年审注册会计师进行了充

分沟通、协商,对公司编制的财务报表及会计师事务所出具的审计报告初稿形成了意见。

   3、公司董事会提名委员会履职情况 董事会提名委员会负责研究公司董事和经理人员的选择标准、选

择程序并对公司董事和经理人员的人选提出建议。

   4、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事(不含独立董

事)及经理人员的考核标准并进行考核;负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案。报告期

董事会薪酬与考核委员会对公司在2015年报中所披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了审核,认

为公司董事、监事和高级管理人员薪酬的领取符合公司实际,所披露的薪酬与实际取得的薪酬一致。


    七、监事会工作情况

    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

    □ 是 √ 否

    监事会对报告期内的监督事项无异议。


    八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。报告期内,公司董事

会依据公司年度经营业绩状况,高级管理人员的岗位职责和年度工作目标完成情况,对各高级管理人员的

工作业绩进行考评,根据考评结果拟定高级管理人员的薪酬绩效初步方案并依规提请审议。




                                               49
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    九、内部控制情况

   1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况


   □ 是 √ 否


   2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 26 日
                               2016 年 4 月 26 日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的
内部控制评价报告全文披露索引
                               《2015 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                                                100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                                                100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
                                           缺陷认定标准
            类别                             财务报告                            非财务报告
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价
                               的定性标准如下:(1)重大缺陷:是指存
                               在合理可能性导致不能及时防止或发现
                               并纠正财务报告中的重大错报的一项内
                                                                     非财务报告定性标准主要根据缺
                               部控制缺陷或多个控制缺陷的组合。下列
                                                                     陷潜在负面影响的性质、范围等
                               迹象通常表明财务报告内部控制可能存
                                                                     因素确定,当出现下列情形之一
                               在重大缺陷:董事、监事和高级管理人员
                                                                     时,应当认定为重大缺陷:(1)
                               舞弊;公司财务报告重大错报、漏报,企
                                                                     违反国家法律、法规或规范性文
定性标准                       业更正已公布的财务报告;企业对内部控
                                                                     件; 2)重大决策程序不科学; 3)
                               制监督无效。(2)重要缺陷:是指具备合
                                                                     重要制度缺失可能导致系统性失
                               理可能性导致不能及时防止或发现并纠
                                                                     效;(4)重大或重要缺陷不能得
                               正财务报告中虽然未达到和超过重要性
                                                                     到及时整改;(5)其他对公司影
                               水平,但仍应引起董事会和管理层重视的
                                                                     响重大的情况。
                               错报的一项内部控制缺陷单独或连同其
                               他缺陷。(3)一般缺陷:是指财务报告控
                               制中存在的、不构成重大缺陷和重要缺陷
                               的其他缺陷。
                               公司围绕净利润潜在错报金额大小制定 非财务报告定量标准从三个方面
                               缺陷认定定量标准。公司确定的财务报告 进行认定,包括可能造成的直接
                               内部控制缺陷评价定量标准如下:潜在错 财产损失金额、可能造成的人员
定量标准                       报金额大于或等于报表税前利润的 3%, 健康安全影响以及重大负面影
                               则认定为重大缺陷;潜在错报金额大于报 响。具体标准如下:直接财产损
                               表税前利润的 0.5%,但小于 3%,则认定 失金额 2000 万元(含)以上,人
                               为重要缺陷;潜在错报金额小于或等于报 员健康安全影响 10 人以上死亡,

                                               50
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


                               表税前利润的 0.5%,则认定为一般缺陷。或 20 人以上重伤,对公司定期报
                                                                    告或公司形象造成负面影响,则
                                                                    认定为重大缺陷;直接财产损失
                                                                    金额 500 万元(含)以上, 人(含)
                                                                    以上死亡,或 10 人(含)以上重
                                                                    伤,受到国家政府部门处罚,但
                                                                    未对公司定期报告造成负面影
                                                                    响,则认定重要缺陷;直接财产
                                                                    损失金额 500 万元以下, 人以下
                                                                    死亡,或 10 人以下重伤,受到省
                                                                    级(含)以下政府部门处罚,但未
                                                                    对公司定期报告造成负面影响,
                                                                    则认定一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)                                                                               0
非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                             0
财务报告重要缺陷数量(个)                                                                               0
非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                             0


    十、内部控制审计报告

   √ 适用 □ 不适用

                                 内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,鲁西化工集团股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况      披露
内部控制审计报告全文
                          2016 年 04 月 26 日
披露日期
内部控制审计报告全文      公司于 2016 年 4 月 26 日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《内
披露索引                  部控制审计报告》
内控审计报告意见类型      标准无保留意见
非财务报告是否存在
                          否
重大缺陷

   会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

   □ 是 √ 否

   会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

   √ 是 □ 否



                                                51
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文




                                   第十节 财务报告

    一、审计报告

审计意见类型                                 标准无保留审计意见
审计报告签署日期                             2016 年 04 月 23 日
审计机构名称                                 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                 XYZH/2016JNA50140
注册会计师姓名                               路清      潘素娇
                                        审计报告正文
   鲁西化工集团股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的鲁西化工集团股份有限公司(以下称鲁西化工集团)财务报表,包括2015年12月31

日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公

司股东权益变动表和财务报表附注。

   一、管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是鲁西化工集团管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的

规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

   二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对

财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。




                                             52
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    三、审计意见

    我们认为,鲁西化工集团财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了鲁西化

工集团2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。




 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师:路清


                                              中国注册会计师:潘素娇


            中国      北京                    二〇一六年四月二十三日




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                                                              鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    二、财务报表

   财务附注中报表的单位为:人民币元

   1、合并资产负债表

   编制单位:鲁西化工集团股份有限公司
                                        2015 年 12 月 31 日
                                                                                              单位:元
                         项目                                  期末余额                期初余额
流动资产:
    货币资金                                                    972,932,426.79        544,366,767.53
    结算备付金
    拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     38,820,405.80        432,032,281.12
    应收账款                                                     70,046,195.15         37,152,354.54
    预付款项                                                    156,845,514.29        257,828,136.20
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   16,501,960.63         10,040,200.91
    买入返售金融资产
    存货                                                      1,484,657,375.03     1,495,115,950.58
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                671,558,200.28        324,676,409.51
流动资产合计                                                  3,411,362,077.97     3,101,212,100.39
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款

                                               54
                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    长期股权投资                                     185,843,627.94        158,839,144.49
    投资性房地产
    固定资产                                       14,918,878,241.96 13,857,750,975.19
    在建工程                                       1,791,331,990.05     1,181,265,698.11
    工程物资                                         573,749,588.87        216,936,261.58
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         959,158,675.07        837,802,358.75
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                    81,762,543.38         76,225,302.19
    其他非流动资产                                   444,726,415.86        431,846,832.16
非流动资产合计                                     18,955,451,083.13 16,760,666,572.47
资产总计                                           22,366,813,161.10 19,861,878,672.86
流动负债:
    短期借款                                       4,636,678,231.90     5,373,679,242.63
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                         620,771,552.43        384,390,000.00
    应付账款                                       1,560,287,222.84     1,791,662,342.49
    预收款项                                         369,631,650.70        508,637,562.04
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                      49,892,187.84         45,566,386.87
    应交税费                                         105,948,048.86        115,966,490.98
    应付利息                                         111,168,394.61        105,326,834.07
    应付股利
    其他应付款                                       677,943,320.56        389,866,781.04
    应付分保账款

                                            55
                                  鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债          618,875,000.00        510,070,072.60
    其他流动负债                  2,512,170,400.17     1,515,512,523.48
流动负债合计                      11,263,366,009.91 10,740,678,236.20
非流动负债:
    长期借款                        894,318,181.09        955,011,363.09
    应付债券                      1,900,000,000.00     1,900,000,000.00
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                      211,699,254.05        164,382,151.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                        127,896,563.71        126,492,420.50
    递延所得税负债                    6,393,531.88
    其他非流动负债
非流动负债合计                    3,140,307,530.73     3,145,885,934.59
负债合计                          14,403,673,540.64 13,886,564,170.79
所有者权益:
    股本                          1,464,860,778.00     1,464,860,778.00
    其他权益工具                  1,996,000,000.00
      其中:优先股
               永续债             1,996,000,000.00
    资本公积                      2,183,985,778.30     2,183,985,778.30
    减:库存股
    其他综合收益                      1,400,890.55          2,753,211.77
    专项储备                          1,079,472.27          8,017,558.02
    盈余公积                        345,875,979.72        262,442,761.74
    一般风险准备
    未分配利润                    1,819,676,721.62     2,053,254,414.24
归属于母公司所有者权益合计        7,812,879,620.46     5,975,314,502.07

                             56
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    少数股东权益                                               150,260,000.00
所有者权益合计                                               7,963,139,620.46     5,975,314,502.07
负债和所有者权益总计                                        22,366,813,161.10 19,861,878,672.86


法定代表人:张金成            主管会计工作负责人:邓绍云                  会计机构负责人:闫玉芝

   2、母公司资产负债表

                                                                                             单位:元
                       项目                                期末余额                 期初余额
流动资产:
    货币资金                                                709,267,869.28           387,543,808.35
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                  3,393,270.21            44,894,566.08
    应收账款
    预付款项                                                 54,898,088.89           141,120,238.64
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         6,796,134,298.58           4,528,591,740.17
    存货                                                    283,773,209.13           247,026,705.63
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            258,296,184.58           224,729,456.75
流动资产合计                                           8,105,762,920.67           5,573,906,515.62
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       1,381,804,693.89           1,293,804,693.89
    投资性房地产
    固定资产                                           7,152,760,016.21           6,692,086,277.83
    在建工程                                           1,158,317,576.88              704,213,615.38
    工程物资                                                129,743,364.97            47,714,920.62
    固定资产清理


                                               57
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          729,204,494.05           635,001,535.65
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                      1,725,093.04             1,886,859.36
    其他非流动资产                                    201,453,940.86           185,534,164.03
非流动资产合计                                      10,755,009,179.90       9,560,242,066.76
资产总计                                            18,860,772,100.57      15,134,148,582.38
流动负债:
    短期借款                                         3,370,000,000.00       3,515,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                          943,754,952.43           612,590,000.00
    应付账款                                          575,223,136.72           499,514,072.40
    预收款项                                          196,027,435.60           229,600,328.41
    应付职工薪酬                                       14,183,157.33             8,890,798.27
    应交税费                                           52,530,226.65             9,961,640.90
    应付利息                                          101,703,710.47            93,114,914.15
    应付股利
    其他应付款                                        865,277,644.67        1,072,682,276.18
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                            363,875,000.00           276,347,300.00
    其他流动负债                                     2,497,188,590.99       1,501,209,285.71
流动负债合计                                         8,979,763,854.86       7,818,910,616.02
非流动负债:
    长期借款                                          451,818,181.09           417,511,363.09
    应付债券                                         1,900,000,000.00       1,900,000,000.00
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                                        196,295,754.05            69,383,738.40
    长期应付职工薪酬
    专项应付款

                                               58
                                       鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    预计负债
    递延收益                           20,829,285.68            10,943,333.29
    递延所得税负债                      3,573,644.70
    其他非流动负债
非流动负债合计                       2,572,516,865.52       2,397,838,434.78
负债合计                            11,552,280,720.38      10,216,749,050.80
所有者权益:
    股本                             1,464,860,778.00       1,464,860,778.00
    其他权益工具                     1,996,000,000.00
      其中:优先股
               永续债                1,996,000,000.00
    资本公积                         2,169,098,764.07       2,169,098,764.07
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备                              217,902.24
    盈余公积                          345,875,979.72           262,442,761.74
    未分配利润                       1,332,437,956.16       1,020,997,227.77
所有者权益合计                       7,308,491,380.19       4,917,399,531.58
负债和所有者权益总计                18,860,772,100.57      15,134,148,582.38


   3、合并利润表

                                                                       单位:元
                        项目          本期发生额               上期发生额
一、营业总收入                        12,870,896,823.92 13,029,377,002.87
    其中:营业收入                    12,870,896,823.92 13,029,377,002.87
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        12,563,569,322.38 12,596,032,626.70
    其中:营业成本                    10,965,547,844.22 11,082,897,969.35
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额

                               59
                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                               33,784,223.29         23,304,314.37
          销售费用                                    594,042,257.10        498,460,511.10
          管理费用                                    412,409,419.13        447,036,297.22
          财务费用                                    552,086,554.93        540,836,484.54
          资产减值损失                                  5,699,023.71          3,497,050.12
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)                          7,079,168.83         12,516,953.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益                    7,079,168.83         12,516,953.53
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    314,406,670.37        445,861,329.70
    加:营业外收入                                     81,589,952.39         49,177,007.10
其中:非流动资产处置利得                                   186,396.10           536,726.80
    减:营业外支出                                      1,927,861.88          2,161,535.17
其中:非流动资产处置损失                                   172,004.58         1,502,862.69
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                394,068,760.88        492,876,801.63
    减:所得税费用                                    104,755,002.12        131,810,229.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    289,313,758.76        361,066,572.43
归属于母公司所有者的净利润                            289,313,758.76        361,066,572.43
    少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额                             -1,352,321.22          5,207,820.16
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额             -1,352,321.22          5,207,820.16
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益                 -1,352,321.22          5,207,820.16
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额                                 -1,352,321.22          5,207,820.16
                                               60
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


          6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                               287,961,437.54        366,274,392.59
归属于母公司所有者的综合收益总额                               287,961,437.54        366,274,392.59
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                     0.18                  0.25
    (二)稀释每股收益                                                     0.18                  0.25


法定代表人:张金成            主管会计工作负责人:邓绍云                 会计机构负责人:闫玉芝

   4、母公司利润表

                                                                                             单位:元
                       项目                                本期发生额               上期发生额
一、营业收入                                               4,092,368,251.60       3,655,220,717.20
    减:营业成本                                           3,460,586,173.65       3,190,923,990.73
        营业税金及附加                                          8,021,617.75           1,289,979.51
        销售费用                                              22,662,501.75           19,787,946.23
        管理费用                                             162,507,639.13          151,730,806.05
        财务费用                                             279,134,448.17          260,260,909.00
        资产减值损失                                              628,286.38             588,311.66
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                       678,087,941.79
  其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           836,915,526.56           30,638,774.02
    加:营业外收入                                            49,314,860.31           21,574,014.06
        其中:非流动资产处置利得                                    8,260.78               47,235.68
    减:营业外支出                                                700,275.00                9,000.00
        其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       885,530,111.87           52,203,788.08
    减:所得税费用                                            51,197,932.10           18,392,164.50
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           834,332,179.77           33,811,623.58
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益


                                               61
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额                                           834,332,179.77          33,811,623.58
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益


   5、合并现金流量表

                                                                                          单位:元
                   项目                             本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           12,346,409,704.55      12,138,566,058.01
客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                         26,347,165.51           22,477,752.05
    收到其他与经营活动有关的现金                           92,240,583.85           75,347,455.66
经营活动现金流入小计                                   12,464,997,453.91      12,236,391,265.72
                                               62
                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    购买商品、接受劳务支付的现金               8,510,363,220.34       8,899,011,538.37
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金             1,216,723,842.15       1,177,531,986.89
    支付的各项税费                              387,397,904.22           310,961,815.98
    支付其他与经营活动有关的现金                607,254,203.83           528,763,549.45
经营活动现金流出小计                          10,721,739,170.54      10,916,268,890.69
经营活动产生的现金流量净额                     1,743,258,283.37       1,320,122,375.03
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                            3,965,059.96
    取得投资收益收到的现金                       26,109,625.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                  1,849,657.80            40,797,202.84
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金                     19,000,000.00            28,500,000.00
投资活动现金流入小计                             50,924,343.18            69,297,202.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                               2,986,580,152.39       2,151,531,700.65
付的现金
    投资支付的现金                               50,000,000.00            50,000,000.00
    质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                           3,036,580,152.39       2,201,531,700.65
投资活动产生的现金流量净额                    -2,985,655,809.21      -2,132,234,497.81
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                          150,260,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                        11,052,036,918.33       8,646,132,366.07
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金               3,403,213,894.06          331,932,366.10
筹资活动现金流入小计                          14,605,510,812.39       8,978,064,732.17
    偿还债务支付的现金                        10,708,995,136.33       7,145,563,296.93
                                         63
                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    分配股利、利润或偿付利息支付的现金              1,041,458,719.29          597,270,916.35
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金                        1,413,868,130.67          481,133,967.54
筹资活动现金流出小计                               13,164,321,986.29       8,223,968,180.82
筹资活动产生的现金流量净额                          1,441,188,826.10          754,096,551.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     -244,098.73                89,195.70
五、现金及现金等价物净增加额                          198,547,201.53          -57,926,375.73
    加:期初现金及现金等价物余额                      203,627,774.46          261,554,150.19
六、期末现金及现金等价物余额                          402,174,975.99          203,627,774.46


    6、母公司现金流量表

                                                                                      单位:元
                     项目                         本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                     4,440,710,266.84      3,817,322,223.59
    收到的税费返还                                             81,438.53
    收到其他与经营活动有关的现金                       698,925,809.60      1,479,095,312.90
经营活动现金流入小计                                 5,139,717,514.97      5,296,417,536.49
    购买商品、接受劳务支付的现金                     2,584,453,647.49      2,586,301,020.65
    支付给职工以及为职工支付的现金                     319,113,957.05         306,042,172.50
    支付的各项税费                                     122,870,357.78          42,234,999.91
    支付其他与经营活动有关的现金                     1,953,217,190.87         650,200,851.13
经营活动现金流出小计                                 4,979,655,153.19      3,584,779,044.19
经营活动产生的现金流量净额                             160,062,361.78      1,711,638,492.30
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                             678,087,941.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                               70,000.00       13,676,908.34
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金                            12,000,000.00          25,000,000.00
投资活动现金流入小计                                   690,157,941.79          38,676,908.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                     1,794,400,818.68         875,016,067.53
现金


                                             64
                                                鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    投资支付的现金                               88,000,000.00            1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金               1,437,597,891.57         698,509,391.37
投资活动现金流出小计                           3,319,998,710.25      1,574,525,458.90
投资活动产生的现金流量净额                    -2,629,840,768.46     -1,535,848,550.56
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                         8,787,165,228.86      5,870,232,804.44
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金               2,615,263,656.06          13,432,366.10
筹资活动现金流入小计                          11,402,428,884.92      5,883,665,170.54
    偿还债务支付的现金                         7,590,607,310.86      5,404,301,009.36
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金          734,412,519.72          305,747,067.74
    支付其他与筹资活动有关的现金                485,495,584.10          382,994,319.42
筹资活动现金流出小计                           8,810,515,414.68      6,093,042,396.52
筹资活动产生的现金流量净额                     2,591,913,470.24       -209,377,225.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                        -17,194.15
五、现金及现金等价物净增加额                    122,135,063.56          -33,604,478.39
    加:期初现金及现金等价物余额                106,626,328.42          140,230,806.81
六、期末现金及现金等价物余额                    228,761,391.98          106,626,328.42




                                         65
                                                                                                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文
               7、合并所有者权益变动表

               本期金额
                                                                                                                                                                                             单位:元
                                                                                                                      本期

                                                                                          归属于母公司所有者权益
        项目                                                                                                                                                                               少数股东         所有者权益
                                                   其他权益工具                                 减:库                                                       一般风
                            股本                                               资本公积                  其他综收益          专项储备        盈余公积                  未分配利润            权益              合计
                                          优先股      永续债          其他                      存股                                                         险准备

一、上年期末余额       1,464,860,778.00                                      2,183,985,778.30             2,753,211.77       8,017,558.02   262,442,761.74            2,053,254,414.24                    5,975,314,502.07

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额       1,464,860,778.00                                      2,183,985,778.30             2,753,211.77       8,017,558.02   262,442,761.74            2,053,254,414.24                    5,975,314,502.07

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填                               1,996,000,000.00                                      -1,352,321.22   -6,938,085.75       83,433,217.98            -233,577,692.62 150,260,000.00 1,987,825,118.39
列)

(一)综合收益总额                                                                                       -1,352,321.22                                                 289,313,758.76                      287,961,437.54

(二)所有者投入和
                                                   1,996,000,000.00                                                                                                                      150,260,000.00 2,146,260,000.00
减少资本

1.股东投入的普通股                                                                                                                                                                      150,260,000.00    150,260,000.00

2.其他权益工具持有
                                                   1,996,000,000.00                                                                                                                                       1,996,000,000.00
者投入资本

3.股份支付计入所有


                                                                                                           66
                                                                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文
者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                    83,433,217.98          -522,891,451.38                 -439,458,233.40

1.提取盈余公积                                                                                                   83,433,217.98           -83,433,217.98

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
                                                                                                                                         -439,458,233.40                 -439,458,233.40
的分配

4.其他

(四)所有者权益内
部结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备                                                                                   -6,938,085.75                                                             -6,938,085.75

1.本期提取                                                                                     81,019,818.65                                                             81,019,818.65

2.本期使用                                                                                     -87,957,904.40                                                            -87,957,904.40

(六)其他

四、本期期末余额        1,464,860,778.00   1,996,000,000.00   2,183,985,778.30   1,400,890.55    1,079,472.27    345,875,979.72         1,819,676,721.62 150,260,000.00 7,963,139,620.46




                                                                                  67
                                                                                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文




         上期金额
                                                                                                                                                                                 单位:元
                                                                                                              上期

                                                                                     归属于母公司所有者权益
           项目                                其他权益工具                                                                                                                   少数股    所有者权益
                                                                                    减:库                                                        一般风
                                股本                               资本公积                  其他综合收益        专项储备         盈余公积                  未分配利润        东权益        合计
                                              优先 永续
                                                          其他                       存股                                                         险准备
                                              股    债

一、上年期末余额           1,464,860,778.00                      2,183,490,892.20             -2,454,608.39      10,931,901.26   259,061,599.38            1,695,569,004.17            5,611,459,566.62

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额           1,464,860,778.00                      2,183,490,892.20             -2,454,608.39      10,931,901.26   259,061,599.38            1,695,569,004.17            5,611,459,566.62

三、本期增减变动金额(减
                                                                      494,886.10               5,207,820.16      -2,914,343.24     3,381,162.36             357,685,410.07              363,854,935.45
少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                             5,207,820.16                                                 361,066,572.43              366,274,392.59

(二)所有者投入和减少资
                                                                      494,886.10                                                                                                            494,886.10


1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投
入资本

3.股份支付计入所有者权

                                                                                               68
                                                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文
益的金额

4.其他                                            494,886.10                                                                                      494,886.10

(三)利润分配                                                                                     3,381,162.36           -3,381,162.36

1.提取盈余公积                                                                                    3,381,162.36           -3,381,162.36

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的
分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备                                                                   -2,914,343.24                                                   -2,914,343.24

1.本期提取                                                                     87,344,273.30                                                   87,344,273.30

2.本期使用                                                                     -90,258,616.54                                                  -90,258,616.54

(六)其他

四、本期期末余额           1,464,860,778.00   2,183,985,778.30   2,753,211.77    8,017,558.02    262,442,761.74        2,053,254,414.24       5,975,314,502.07


          8、母公司所有者权益变动表




                                                                 69
                                                                                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文




       本期金额
                                                                                                                                                                      单位:元

                                                                                                      本期

       项目                                      其他权益工具                                 减:库存 其他综合                                                       所有者权益
                         股本                                                资本公积                             专项储备       盈余公积        未分配利润
                                        优先股      永续债          其他                         股     收益                                                             合计

一、上年期末余额     1,464,860,778.00                                      2,169,098,764.07                                     262,442,761.74    1,020,997,227.77    4,917,399,531.58

加:会计政策变更

前期差错更正

           其他

二、本年期初余额     1,464,860,778.00                                      2,169,098,764.07                                     262,442,761.74    1,020,997,227.77    4,917,399,531.58

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                               1,996,000,000.00                                                  217,902.24    83,433,217.98     311,440,728.39     2,391,091,848.61
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                                                   834,332,179.77       834,332,179.77


(二)所有者投入
                                                 1,996,000,000.00                                                                                                     1,996,000,000.00
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
                                                 1,996,000,000.00                                                                                                     1,996,000,000.00
持有者投入资本

                                                                                               70
                                                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配                                                                                     83,433,217.98    -522,891,451.38      -439,458,233.40

1.提取盈余公积                                                                                    83,433,217.98      -83,433,217.98

2.对所有者(或
                                                                                                                    -439,458,233.40      -439,458,233.40
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备                                                                      217,902.24                                                217,902.24

1.本期提取                                                                      17,416,099.98                                             17,416,099.98

2.本期使用                                                                      -17,198,197.74                                           -17,198,197.74

(六)其他

四、本期期末
                   1,464,860,778.00   1,996,000,000.00   2,169,098,764.07           217,902.24    345,875,979.72    1,332,437,956.16    7,308,491,380.19
余额


                                                                            71
                                                                                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文




      上期金额
                                                                                                                                                    单位:元
                                                                                            上期

      项目                                  其他权益工具                          减:库存 其他综合                                                  所有者权益
                       股本                                    资本公积                               专项储备   盈余公积         未分配利润
                                        优先股 永续债   其他                         股     收益                                                        合计

一、上年期末余额     1,464,860,778.00                          2,168,603,877.97                                  259,061,599.38   990,566,766.55     4,883,093,021.90

加:会计政策变更

前期差错更正

           其他

二、本年期初余额     1,464,860,778.00                          2,168,603,877.97                                  259,061,599.38   990,566,766.55     4,883,093,021.90

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                  494,886.10                                     3,381,162.36    30,430,461.22        34,306,509.68
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                                    33,811,623.58       33,811,623.58


(二)所有者投入
                                                                    494,886.10                                                                            494,886.10
和减少资本

1.股东投入的普通


2.其他权益工具持
                                                                                    72
                                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文
有者投入资本

3.股份支付计入所
有者权益的金额

4.其他                                     494,886.10                                                                   494,886.10

(三)利润分配                                                                    3,381,162.36      -3,381,162.36

1.提取盈余公积                                                                   3,381,162.36      -3,381,162.36

2.对所有者(或股
东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏


4.其他

(五)专项储备

1.本期提取                                                    24,342,355.54                                          24,342,355.54

2.本期使用                                                    -24,342,355.54                                         -24,342,355.54

(六)其他

四、本期期末
                    1,464,860,778.00   2,169,098,764.07                         262,442,761.74   1,020,997,227.77   4,917,399,531.58
余额


                                                          73
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三、公司基本情况

    (一)历史沿革

    鲁西化工集团股份有限公司(以下简称本公司或公司)是经中国证监会证监发字[1998]126号、证监

发字[1998]127号文批准,由鲁西集团有限公司(原山东聊城鲁西化工集团总公司)为发起人,以其生产

尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司,采取募集方式

设立的股份公司。公司于1998年5月25日公开发行人民币A种股票5,000万股,发行后总股本为20,000万股。

    经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]128号文件批准,2000年9月公司向全体股东配售新股

1,590万股,每股面值人民币1元,增加股本1,590万元,配售后公司股本总额21,590万元。2000年9月22日

公司临时股东大会通过向全体股东每10股转增1.53846股的决议,共转增股本33,215,350股,每股面值1元,

转增后股本总额为249,115,350.00元。

    经山东省人民政府鲁政字(1999)145号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2002]20号批准,

2003年5月公司以定向发行股票方式吸收合并山东鲁平化工股份有限公司,合并后公司股本总额增至

260,010,683.00元。

    2004年5月股东大会通过以2003年末总股本260,010,683.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股

转增2股的决议,转增后股本总额增至312,012,819.00元。

    2005年4月股东大会通过以2004年末总股本312,012,819股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增

3股的决议。转增后股本总额增至405,616,664元。

    2005年8月临时股东大会通过同意《股权分置改革方案》的决议,股权分置改革对价之一是非流通股

东向全体流通股东每10股支付4股,2005年8月23日公司股改完毕。

    股改前后公司股权结构情况:股改前非流通股股东持有279,260,843股,占公司总股本的68.848%,流

通股股东持有126,355,821股,占公司总股本的31.152%。股改后原非流通股股东持有股数变为228,718,514

股,占公司总股本的56.388%,原流通股股东持有股数变为176,898,150股,占公司总股本的43.612%。

    2006年3月股东大会通过以2005年末总股本405,616,664股为基数,向全体股东每10股送3股、以资本

公积金向全体股东每10股转增7股的决议。送转后公司股本增至811,233,328元。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]22号文核准,2006年7月公司以非公开发行方式向10名

特定投资者发行23,500万股。发行后公司股本增至1,046,233,328元。

    2009年6月公司名称变更为鲁西化工集团股份有限公司。

    2009年9月23日经股东大会通过,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1493号文《关于核

准鲁西化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》批准,于2011年2月以非公开发行股票的方式向10

                                               74
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名 特 定 投 资 者 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 (A 股 )418,627,450 股 , 每 股 面 值 1 元 , 发 行 后 公 司 股 本 增 至

1,464,860,778元。

     (二)本公司组织形式为股份有限公司;注册地为聊城市鲁化路68号;公司办公地址为山东聊城高新

技术产业开发区化工新材料产业园。

     (三)本公司业务性质和主要经营活动

     公司属化工行业,主要从事化肥、化工产品生产与销售,承揽工业设备制作安装。经营范围主要为:

化学肥料及安全生产许可证范围内化工原料的生产销售,化工生产专用设备设计、制造、安装、销售;自

营进出口业务;化工技术咨询与服务。

     (四)本公司控股股东为鲁西集团有限公司,聊城市人民政府国有资产监督管理委员会持有控股股东

51%的股权。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项

决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决

议事项,主持企业的生产经营管理工作。

     本公司合并财务报表范围包括山东聊城鲁西化工第一化肥有限公司、山东聊城鲁西化工第五化肥有限

公司、山东聊城鲁西硝基复肥有限公司、聊城煤泗新材料科技有限公司和鲁西工业装备有限公司等33家公

司。与上年相比,本年因新设增加聊城鲁西供热股份有限公司、东阿鲁西水务股份有限公司、聊城鲁西三

合肥料销售服务有限公司、聊城鲁西三友肥料销售服务有限公司、青岛鲁西物流有限公司、鲁西化工(新

加坡)有限公司6家, 因注销减少中盛化肥有限公司1家。

     详见本本报告“第十节 财务报告 八、合并范围的变化及九、在其他主体中的权益”相关内容。


     四、财务报表的编制基础

     1、编制基础


     本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》

及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
     2、持续经营

     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

     五、重要会计政策及会计估计
     具体会计政策和会计估计提示:

     本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、

发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

                                                          75
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   1、遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现

金流量等有关信息。
   2、会计期间
    本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
   3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个

月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
   4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

   5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方

合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、

发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现

的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,

首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的

权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
   6、合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政

策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有

者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份

额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数

股东的综合收益总额”项目列示。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
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编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制

方开始控制时点起一直存在。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在

最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同

处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报

表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产

的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并

方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应

分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财

务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对

子公司的财务报表进行调整。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于

购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价

值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合

收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本

溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余

股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计

入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控

制权时转为当期投资损益。

    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至

丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行

会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,

在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。


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   7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有

期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
   8、外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币

性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件

的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计

量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价

值变动直接计入。

    (2)外币财务报表的折算

    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分

配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率

折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发

生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

    当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民

币金额。
   9、金融工具
    本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

      (1)金融资产

           金融资产分类、确认依据和计量方法

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融

资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,

且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效

套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的

金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除


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或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公

司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关

键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没

有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后

续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对此类金融资产,采用公允价值

进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为

投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终

止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

    应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,

按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类

的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价

或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。

对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可

供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值

变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位

宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

    金融资产转移的确认依据和计量方法

    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金

融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,

虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控

制。

    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制

的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原


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计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

    金融资产减值的测试方法及会计处理方法

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账

面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

           (2)金融负债

    金融负债分类、确认依据和计量方法

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允

价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损

益。

           金融负债终止确认条件

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债

权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款

实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同

条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新

金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

           金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的

价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估

值技术。

       10、应收款项


(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                  将单项金额超过应收账款余额 5%且大于 1,000 万的
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                  应收账款、单项金额超过其他应收款余额 5%且大于

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                                                200 万的其他应收款视为重大应收款项
                                                根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                提坏账准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                              坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄               应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                        4.50%                               4.50%
1-2 年                                                   20.00%                              20.00%
2-3 年                                                   30.00%                              30.00%
3-4 年                                                   50.00%                              50.00%
4-5 年                                                   50.00%                              50.00%
5 年以上                                               100.00%                               100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映
单项计提坏账准备的理由
                                                其风险特征的应收款项
                                                根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计
坏账准备的计提方法
                                                提坏账准备


11、存货


     本公司存货主要包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。


     存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其发出

成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。


     库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产
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成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。


12、长期股权投资


    本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

    本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政

策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

    本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被

投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类

似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、

或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重

大影响。


    对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在

合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公

司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享

有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初

始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之

和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。


    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。


    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报

告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一

控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,

作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其

他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会

计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计


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公允价值变动在合并日转入当期投资损益。


    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买

价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成

本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。


    本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。


    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付成本的公允价值及发生

的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有

的金额确认为当期投资收益。


    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长

期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可

辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发

生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。


    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期

股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原

计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。


    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可

供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩

余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计

入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。


    本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计


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处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,

在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为

其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


13、固定资产

(1)确认条件


    本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用

年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时

予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、构筑物及辅助设施、专用设备、通用设备、运输设备、电

子设备、办公设备。


(2)折旧方法


       类别              折旧方法           折旧年限          残值率(%)      年折旧率(%)
房屋及建筑物         年限平均法      15-30             3-5                 3.17-6.47
构筑物及辅助设施     年限平均法      15-30             3-5                 3.17-6.47
专用设备             年限平均法      10-14             3-5                 6.79-9.70
通用设备             年限平均法      8-14              3-5                 6.79-12.13
运输设备             年限平均法      5-8               3-5                 11.88-19.40
电子设备             年限平均法      3-5                3-5                 19.00-32.33
办公设备             年限平均法      3-5                3-5                 19.00-32.33

     除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,公司对所有固定资产计提折旧。计

提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。


  本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,

则作为会计估计变更处理。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


      本公司融资租入的固定资产包括机器设备,将其确认为融资租入固定资产的依据是本公司有购买租

赁资产的选择权,所订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可合

理地确定本公司将会行使这种选择权。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值

两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认

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融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取

得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资

产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


14、在建工程


   在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转

固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。


15、借款费用


    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

定资产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销

售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定

可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在

购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的

购建或生产活动重新开始。


    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。



16、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、商标权及计算机软件等,按取得时的实际成本计量,其

中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投

资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对

非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初

始确认时,按公允价值确认为无形资产。


    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、商标权及计算机软件无形资产按预

计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益
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对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终

了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。


(2)内部研究开发支出会计政策


    公司内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调

查。内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。公司内部

    研究开发项目开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设

计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满

足下列条件的,确认为无形资产,其成本包括自满足下列条件后至达到预定用途前所发生的支出总额,但

是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场,无形资产将在内部使用的,可以证明其有用性;

    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形

资产;

   E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


17、长期资产减值


    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目

进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存

在减值迹象,每年末均进行减值测试。


    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失

一经确认,在以后会计期间不予转回。


18、长期待摊费用


    本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的

费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的

该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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19、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法


    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将

实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计

量。

(2)离职后福利的会计处理方法

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建

议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及

支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞

退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存

金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。


(3)辞退福利的会计处理方法


    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日

的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退

福利)。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法


    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除

此之外按照设定收益计划进行会计处理。


20、预计负债


    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合

以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利

益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。




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21、股份支付


    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计

量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完

成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的

最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负

债。

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损

益。

    本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处

理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩

余等待期内的所有费用。


22、优先股、永续债等其他金融工具


    归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际

利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利

得或损失计入当期损益。

    归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益,其利息支

出或股利分配按照利润分配进行处理,回购或注销作为权益变动处理。


23、收入


    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认政策如下:

    销售商品收入

    公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司既没有保留通常与所有权相联系的继

续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流

入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。

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    销售商品收入确认的具体方法:内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付

给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,

产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、

离港或到港,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,

产品相关的成本能够可靠地计量。外销采用FOB价结算,在货物装船离港后确认销售收入;采用CIF价或CFR

价结算,在货物到港后确认销售收入。

    提供劳务收入

    公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成

进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,

按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定;提供劳务

交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务

成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生

的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务;本公司与

客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务的在销售商品和提供劳务的,在销售商品部分和提供劳务

部分不能区分,或虽能区分但不能够单独计量的,应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品

处理。

    公司设备安装制作业务按照完工百分比法确认收入,完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比

例确定。

    让渡资产使用权所取得的收入

    与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入

的实现。

    24、政府补助


(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关

的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当

期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。




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(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用

于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业

外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


25、递延所得税资产/递延所得税负债


    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差

异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得

税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润

也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时

性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得

税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。


    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,

确认递延所得税资产。


26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法


   本公司作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额

的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,

将两者的差额记录为未确认融资费用。


27、其他重要的会计政策和会计估计

   (1)终止经营

    终止经营是指公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部

分,该组成部分按照公司计划将整体或部分进行处置。



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    同时满足下列条件的公司组成部分被划归为持有待售:公司已经就处置该组成部分作出决议、公司已

经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。

   (2)套期业务的处理方法

    公司套期保值业务包括公允价值套期,套期保值业务在满足下列条件时,在相同会计期间将套期工具

和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。


    1)在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于

套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期

风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响企

业的损益;


    2)该套期预期高度有效,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;


    3)套期有效性能够可靠地计量;


    4)公司应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

   (3)安全生产费用

    本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日印布的《企业安全生产费用提取和使

用管理办法》(财企[2012]16号)的规定计提安全生产费用。


    本公司涉及危险化学品生产存储业务的子分公司以上年度实际营业收入计提依据,采取超额累退方式

按照以下标准平均逐月提取,计提标准如下:

        序号                     上年度销售额                           计提比例
             1               1,000万元及以下部分                              4%
             2          1,000万元至10,000万元(含)部分                       2%
             3         10,000万元至100,000万元(含)部分                     0.5%
             4               100,000万元以上部分                             0.2%


    本公司涉及机械制造业务的子公司以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标

准平均逐月提取,计提标准如下:

        序号                     上年度销售额                           计提比例
             1   1,000万元及以下部分                                          2%

                                                91
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             2         1,000万元至10,000万元(含)部分                              1%
             3         10,000万元至100,000万元(含)部分                           0.2%
             4         100,000万元以上部分                                         0.1%
             5         500,000万元以上部分                                         0.05%


     本公司按规定标准提取安全生产费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。

公司使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;公司使用安全生产费形成固定资

产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产;同

时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计

提折旧。


28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                         计税依据                              税率
                                      销项税抵扣购进货物进项税后的
增值税                                                               17%、13%、6%
                                      差额
营业税                                经营收入                       5%
城市维护建设税                        应缴纳流转税额                 5%、7%
企业所得税                            应纳税所得额                   15%、16.5%、25%
教育费附加                            应缴纳流转税额                 3%
地方教育费附加                        应缴纳流转税额                 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                       纳税主体名称                                       所得税税率
本公司                                                                       25%
宁夏鲁西化工化肥有限公司                                                     15%
鲁西化工(欧洲)技术研发有限责任公司                                         15%

                                                       92
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鲁西化工(香港)有限公司                                            16.5%
山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司                                          15%
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司                                      15%
聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司                                    15%
其他子公司                                                            25%


2、税收优惠


   (1)增值税


     1)经国务院批准,2015年8月10日,财政部、海关总署和国家税务总局印发了《关于对化肥恢复征

收增值税政策的通知》(财税〔2015〕90号),规定自2015年9月1日起,对纳税人销售和进口的化肥,统一

按13%税率征收增值税,原有的增值税免税和先征后返政策相应停止执行。


     2)根据财税[2002]7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》,

公司出口的化工产品享受增值税免、抵、退税优惠政策,公司化工产品除正丁醇2015年度出口退税率为13%

外,其余化工产品2015年度出口退税率均为9%。


     (2)企业所得税


     1)根据宁夏回族自治区西部开发领导小组办公室宁西办[2012]144号“关于确认宁夏鲁西化工化肥有

限公司符合国家《产业结构调整指导目录(2011年本)》鼓励类目录内资企业的函”及宁夏回族自治区银川

市地方税务局银地税发[2013]10号《关于落实第二轮西部大开发企业所得税优惠备案工作有关事宜的通

知》,公司子公司宁夏鲁西化工化肥有限公司2015年度适用15%的优惠企业所得税税率。


     2)根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2015]33

号文件《关于认定山东科兴生物制品有限公司等889家企业为2014年高新技术企业的通知》的规定,本公

司之孙公司山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司被认定为高新技术企业,并取得GR201437000294号高新技术企

业证书,资格有效期3年,山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司自2014年1月1日至2016年12月31日期间享受高

新技术企业15%的所得税税率优惠。


     3)根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2015]154

号文件《关于公示山东省2015年拟认定高新技术企业名单的通知》的规定,本公司之子公司山东聊城鲁西

化工第五化肥有限公司被认定为高新技术企业,并已取得GR201537000714号高新技术企业证书,资格有效

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期3年,山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司自2015年1月1日至2017年12月31日期间享受高新技术企业15%

的所得税税率优惠;本公司之孙公司聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司被认定为高新技术企业,并已

取得GR201537000337号高新技术企业证书,资格有效期3年,聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司自2015

年1月1日至2017年12月31日期间享受高新技术企业15%的所得税税率优惠。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                           单位: 元

               项目                       期末余额                           期初余额
库存现金                                             75,627.30                          148,296.95
银行存款                                       402,099,348.69                      203,479,477.51
其他货币资金                                   570,757,450.80                      340,738,993.07
合计                                           972,932,426.79                      544,366,767.53
  其中:存放在境外的款项总额                      11,072,396.75                      3,210,478.15


    年末公司其他货币资金中票据保证金337,642,465.71元、信用证保证金68,114,985.09元、保函保证

金165,000,000.00元在相关银行承兑汇票、信用证、保函未到期归还前,使用范围受到限制。


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                           单位: 元

               项目                       期末余额                           期初余额
银行承兑票据                                      38,820,405.80                    432,032,281.12
合计                                              38,820,405.80                    432,032,281.12


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                           单位: 元

                      项目                                        期末已质押金额
银行承兑票据                                                                        24,705,000.00
合计                                                                                24,705,000.00


                                             94
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        (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                   单位: 元

                       项目                           期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
        银行承兑票据                                          1,820,081,814.31
        合计                                                  1,820,081,814.31


        3、应收账款

        (1)应收账款分类披露

                                                                                                                   单位: 元

                                        期末余额                                                   期初余额
                       账面余额             坏账准备                            账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额     比例       金额                                金额       比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征
                                                                                                   1,750,634
组合计提坏账准 73,346,801.21 100.00% 3,300,606.06      4.50% 70,046,195.15 38,902,989.04 100.00%                  4.50% 37,152,354.54
                                                                                                         .50
备的应收账款
                                                                                                   1,750,634
合计             73,346,801.21 100.00% 3,300,606.06    4.50% 70,046,195.15 38,902,989.04 100.00%                  4.50% 37,152,354.54
                                                                                                         .50

        期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
        □ 适用 √ 不适用
        组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位: 元

                                                                         期末余额
                  账龄
                                            应收账款                     坏账准备                      计提比例
        1 年以内分项
        1 年以内小计                          73,346,801.21                 3,300,606.06                             4.50%
        合计                                  73,346,801.21                 3,300,606.06                             4.50%
        组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
        □ 适用 √ 不适用

        (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

        本期计提坏账准备金额 1,549,971.56 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。




                                                               95
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         (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


              本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额39,715,004.87元,占应收账款年末余额合计

         数的比例54.15%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,787,175.22元。


         4、预付款项

         (1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位: 元

                                                     期末余额                                       期初余额
                 账龄
                                            金额                 比例                    金额                  比例
         1 年以内                     141,830,090.90                    90.42%      250,157,496.37                       97.02%
         1至2年                           15,012,623.39                  9.57%          7,670,639.83                      2.98%
         2至3年                               2,800.00                   0.01%
         合计                         156,845,514.29              --                257,828,136.20                 --


         (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


              本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额64,534,056.31元,占预付款项年末余额合

         计数的比例41.14%。


         5、其他应收款

         (1)其他应收款分类披露

                                                                                                                        单位: 元

                                            期末余额                                                   期初余额
                        账面余额                   坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                         账面价值
                      金额         比例       金额                               金额        比例       金额       计提比例
                                                           例
单项金额重大并
单独计提坏账准      8,352,744.62   41.08%                        8,352,744.62 3,245,671.80   23.50%                               3,245,671.80
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 11,978,107.87 58.92% 3,828,891.86 31.97% 8,149,216.01 10,567,556.11 76.50% 3,773,027.00                  35.70%    6,794,529.11
备的其他应收款
合计             20,330,852.49 100.00% 3,828,891.86             16,501,960.63 13,813,227.91 100.00% 3,773,027.00                 10,040,200.91

         期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
                                                                   96
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√ 适用 □ 不适用
                                                                                                 单位: 元

    其他应收款                                          期末余额
    (按单位)          其他应收款           坏账准备              计提比例             计提理由
                                                                                    应收出口退税
应收出口退税款            8,352,744.62                  0.00                0.00%
                                                                                    无回收风险
合计                      8,352,744.62                                --                    --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                 单位: 元

                                                          期末余额
           账龄
                              其他应收款                  坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                         5,264,627.67               236,908.24                         4.50%
1至2年                               2,044,171.18               408,834.24                       20.00%
2至3年                               1,812,614.61               543,784.38                       30.00%
3至5年                                434,658.83                217,329.42                       50.00%
5 年以上                             2,422,035.58              2,422,035.58                      100.00%
合计                              11,978,107.87                3,828,891.86
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

    本期计提坏账准备金额 55,864.86 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
       其他应收款核销说明:

       本年度公司无因账龄较长无法收回而核销的款项。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                 单位: 元

             款项性质                      期末账面余额                       期初账面余额
保证金                                               1,667,157.00                        1,619,500.00
备用金                                               5,355,586.98                        5,023,964.41
暂付款                                               1,629,042.00                        1,176,125.86

                                                97
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         对外借款                                                       2,256,238.00                         2,495,000.00
         出口退税款                                                     8,352,744.62                         3,245,671.80
         其他                                                           1,070,083.89                           252,965.84
         合计                                                          20,330,852.49                        13,813,227.91


         (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                        占其他应收款期
                                                                                                       坏账准备期末余
              单位名称        款项的性质             期末余额             账龄          末余额合计数的
                                                                                                             额
                                                                                            比例
         聊城市经济开发
                        出口退税款                   8,352,744.62 1 年以内                         41.08%
         区国家税务局
         东阿县地方税务
                        借款                         2,056,238.00 5 年以上                         10.11%    2,056,238.00
         局
         中央电视台         保证金                   1,000,000.00 1 年以内                          4.92%         45,000.00
         山东省商务厅       保证金                     200,000.00 3-5 年                            0.98%      100,000.00
         李庙资产管理委
                        借款                           200,000.00 3-5 年                            0.98%      100,000.00
         员会
         合计                        --          11,808,982.62               --                    58.07%    2,301,238.00


         6、存货

         (1)存货分类

                                                                                                                    单位: 元

                                          期末余额                                                  期初余额
       项目
                      账面余额            跌价准备          账面价值               账面余额         跌价准备          账面价值
原材料              729,270,552.42        441,600.27     728,828,952.15           882,276,554.62     441,600.27     881,834,954.35
在产品              295,512,024.03                       295,512,024.03           244,778,600.93                    244,778,600.93
库存商品            325,047,946.85 4,078,837.77          320,969,109.08           367,141,517.72 2,245,259.83       364,896,257.89
周转材料                 160,693.55                             160,693.55          1,441,814.70                      1,441,814.70
在途物资            139,186,596.22                       139,186,596.22             2,164,322.71                      2,164,322.71
合计            1,489,177,813.07 4,520,438.04 1,484,657,375.03 1,497,802,810.68 2,686,860.10 1,495,115,950.58


         (2)存货跌价准备

                                                                                                                    单位: 元


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                                  本期增加金额                本期减少金额
       项目       期初余额                                                               期末余额
                               计提          其他        转回或转销        其他
原材料            441,600.27                                                             441,600.27
库存商品       2,245,259.83 4,078,837.77                2,245,259.83                  4,078,837.77
合计           2,686,860.10 4,078,837.77                2,245,259.83                  4,520,438.04


7、其他流动资产

                                                                                            单位: 元

               项目                        期末余额                           期初余额
预缴企业所得税                                      4,597,264.41                      2,054,018.66
待抵扣进项税                                     666,960,935.87                     322,622,390.85
合计                                             671,558,200.28                     324,676,409.51

    注:其他流动资产大幅增加主要系根据流动性将年末待抵扣进项税额全部重分类至本科目下列示。




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        8、长期股权投资

                                                                                                                                         单位: 元

                                                                         本期增减变动
                                                                                                                                                     减值准备
 被投资单位      期初余额                                    权益法下确认的 其他综合收 其他权益 宣告发放现金股 计提减值              期末余额
                                追加投资       减少投资                                                                 其他                         期末余额
                                                               投资损益       益调整     变动     利或利润       准备
一、合营企业

二、联营企业
鲁西新能源装
备集团有限公   83,851,361.81                                     190,034.69                      24,983,538.13                     59,057,858.37

山东聊城鲁西
化工工业基地    3,965,059.96                  3,965,059.96
有限公司
鲁西固耐机器
               19,995,934.10                                   4,640,692.52                                                        24,636,626.62
有限公司
山东鲁西融资
               51,026,788.62 50,000,000.00                     2,248,441.62                       1,126,087.29                    102,149,142.95
租赁有限公司
小计           158,839,144.49 50,000,000.00   3,965,059.96     7,079,168.83                      26,109,625.42                    185,843,627.94
合计           158,839,144.49 50,000,000.00   3,965,059.96     7,079,168.83                      26,109,625.42                    185,843,627.94




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  9、固定资产

  (1)固定资产情况

                                                                                                             单位: 元
       项目          房屋及建筑物       机器设备          电子设备           运输设备          其他              合计
一、账面原值:
  1.期初余额         3,725,224,504.01 15,676,865,470.70   184,894,252.12     93,199,475.13    2,556,260.95 19,682,739,962.91

  2.本期增加金额      393,194,905.67   1,798,905,967.54    49,604,328.79      9,488,295.92      85,716.53    2,251,279,214.45

    (1)购置          19,986,942.74    139,865,156.20     15,880,952.47      8,368,005.32      25,819.10     184,126,875.83

(2)在建工程转入     373,207,962.93   1,659,040,811.34    33,723,376.32      1,120,290.60      59,897.43    2,067,152,338.62

(3)企业合并增加
  3.本期减少金额                           2,679,937.01         30,100.00     2,953,534.81                      5,663,571.82

(1)处置或报废                            2,679,937.01         30,100.00     2,953,534.81                      5,663,571.82

  4.期末余额         4,118,419,409.68 17,473,091,501.23   234,468,480.91     99,734,236.24    2,641,977.48 21,928,355,605.54

二、累计折旧
  1.期初余额          644,864,998.66   5,019,467,662.80   112,340,435.80     46,425,708.65    1,094,870.54   5,824,193,676.45

  2.本期增加金额      128,442,748.08   1,025,408,787.01    26,152,649.36      7,934,234.01     381,563.91    1,188,319,982.37

    (1)计提         128,442,748.08   1,025,408,787.01    26,152,649.36      7,934,234.01     381,563.91    1,188,319,982.37

  3.本期减少金额                           1,042,055.03         28,877.00     2,760,674.48                      3,831,606.51

   (1)处置或报废                         1,042,055.03         28,877.00     2,760,674.48                      3,831,606.51

  4.期末余额          773,307,746.74   6,043,834,394.78   138,464,208.16     51,599,268.18    1,476,434.45   7,008,682,052.31

三、减值准备
  1.期初余额              795,311.27                                                                              795,311.27

  2.本期增加金额
    (1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
  4.期末余额              795,311.27                                                                              795,311.27

四、账面价值
1.期末账面价值       3,344,316,351.67 11,429,257,106.45    96,004,272.75     48,134,968.06    1,165,543.03 14,918,878,241.96

2.期初账面价值       3,079,564,194.08 10,657,397,807.90    72,553,816.32     46,773,766.48    1,461,390.41 13,857,750,975.19


  (2)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                              单位: 元


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                              项目                                             期末账面价值
     房屋建筑物                                                                                   27,417,954.29
     构筑物及辅助设施                                                                              9,386,643.86
     专用机器设备类                                                                               23,513,159.50
     通用机器设备类                                                                               13,353,636.20
     合计                                                                                         73,671,393.85


     (3)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                         单位: 元

                    项目                               账面价值                     未办妥产权证书的原因
     房屋建筑物                                           1,013,752,700.93 尚在办理中


     10、在建工程

     (1)在建工程情况

                                                                                                         单位: 元

                                            期末余额                                       期初余额
        项目
                            账面余额        减值准备     账面价值          账面余额        减值准备      账面价值

三聚氰胺项目                                                              401,812,591.91                401,812,591.91

聚碳酸酯项目                                                              341,939,174.66                341,939,174.66

尼龙 6 项目                 59,608,649.57                59,608,649.57    103,607,044.93                103,607,044.93

动力技改项目               150,486,790.73               150,486,790.73     76,028,092.79                  76,028,092.79

甲酸钠二期项目                                                             48,573,912.40                  48,573,912.40

技术中心大楼                69,787,613.67                69,787,613.67     44,167,352.12                  44,167,352.12

续建气化炉项目                                                             43,036,221.62                  43,036,221.62

续建双氧水项目             243,106,052.66               243,106,052.66      6,754,899.88                   6,754,899.88

续建已内酰胺项目           288,397,702.69               288,397,702.69      1,289,723.92                   1,289,723.92

退城进园一体化项目         521,259,422.26               521,259,422.26

多元醇节能改造项目         164,289,837.22               164,289,837.22

20 万 t/a 离子膜烧碱项
                            91,639,298.07                91,639,298.07


硫磺制酸项目                46,110,989.20                46,110,989.20

其他技改项目               156,645,633.98               156,645,633.98    114,056,683.88                 114,056,683.88

合计                     1,791,331,990.05              1,791,331,990.05 1,181,265,698.11               1,181,265,698.11


                                                          102
                                                                                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文
           (2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                                                               单位: 元

                                                                   本期转入        本期其他                              工程累计投入 工程     利息资本化      其中:本期利 本期利息         资金
项目名称       预算数           期初余额        本期增加金额                                             期末余额
                                                                 固定资产金额      减少金额                              占预算比例 进度        累计金额       息资本化金额 资本化率         来源
三聚氰胺                                                                                                                                                                                    金融机
            465,250,000.00     401,812,591.91    48,977,071.87   450,789,663.78                                             96.89%    100      48,837,076.51    15,032,282.48       5.90%
项目                                                                                                                                                                                        构贷款
聚碳酸酯                                                                                                                                                                                    金融机
            831,585,000.00     341,939,174.66   561,173,783.83   868,558,058.49   34,554,900.00                            104.45%    100      41,025,699.27    33,463,644.56       5.90%
项目                                                                                                                                                                                        构贷款
尼龙 6                                                                                                                                                                                      金融机
            124,069,600.00     103,607,044.93    54,722,395.33    98,720,790.69                         59,608,649.57      127.61%    100       7,699,921.47    5,169,461.02        5.90%
项目                                                                                                                                                                                        构贷款
动力技改                                                                                                                                                                                    金融机
            308,593,850.00     76,028,092.79     74,458,697.94                                          150,486,790.73      48.77%     50       5,285,001.07    5,042,420.19        5.90%
项目                                                                                                                                                                                        构贷款
甲酸钠二                                                                                                                                                                                    金融机
             50,670,000.00     48,573,912.40      385,762.25      48,959,674.65                                             96.62%    100       2,888,076.44     193,519.86         5.90%
期项目                                                                                                                                                                                      构贷款
技术中心                                                                                                                                                                                    金融机
            101,600,000.00     44,167,352.12     25,620,261.55                                          69,787,613.67       68.69%     80       4,608,032.33    3,732,043.27        5.90%
大楼                                                                                                                                                                                        构贷款
续建气化                                                                                                                                                                                    金融机
            253,700,000.00     43,036,221.62    213,951,262.06   256,987,483.68                                            101.30%    100       5,455,376.36    4,982,230.35        5.90%
炉项目                                                                                                                                                                                      构贷款
续建双氧                                                                                                                                                                                    金融机
            499,710,000.00      6,754,899.88    236,351,152.78                                          243,106,052.66      48.65%     80       9,417,535.34    8,556,473.63        5.90%
水项目                                                                                                                                                                                      构贷款
续建已内                                                                                                                                                                                    金融机
            2,135,020,000.00    1,289,723.92    287,107,978.77                                          288,397,702.69      13.51%     20      15,753,141.98    15,028,725.63       5.90%
酰胺项目                                                                                                                                                                                    构贷款
退城进园
                                                                                                                                                                                            金融机
一体化项    5,894,350,000.00                    521,259,422.26                                          521,259,422.26      8.84%      10      17,533,624.97    17,533,624.97       5.90%
                                                                                                                                                                                            构贷款

                                                                                                  103
                                                                                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文

多元醇节
                                                                                                                                                                                     金融机
能改造项     528,090,000.00                    164,289,837.22                                            164,289,837.22   31.11%   35       4,388,952.60     4,388,952.60    5.90%
                                                                                                                                                                                     构贷款

20 万 t/a
                                                                                                                                                                                     金融机
离子膜烧     305,600,000.00                     91,639,298.07                                            91,639,298.07    29.99%   30       5,164,463.08     5,164,463.08    5.90%
                                                                                                                                                                                     构贷款
碱项目
硫磺制酸                                                                                                                                                                             金融机
             180,000,000.00                     46,110,989.20                                            46,110,989.20    25.62%   40       1,098,364.60     1,098,364.60    5.90%
项目                                                                                                                                                                                 构贷款
合计        12,385,588,450.00 1,067,209,014.23 2,326,047,913.13 1,724,015,671.29   34,554,900.00     1,634,686,356.07       --     --      169,155,266.02   119,386,206.24             --




                                                                                                   104
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11、工程物资

                                                                                               单位: 元

                项目                        期末余额                             期初余额
机器设备                                           417,051,975.88                       88,789,028.39
备品备件                                           149,337,641.99                       93,792,883.87
其他物资                                               7,359,971.00                     34,354,349.32
合计                                               573,749,588.87                      216,936,261.58


12、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                               单位: 元

         项目           土地使用权      专利权          非专利技术          其他              合计
一、账面原值
1.期初余额             903,030,818.05    54,960.00     28,200,000.00    11,263,344.61 942,549,122.66
2.本期增加金额         105,932,213.50                  34,554,900.00     5,039,787.31 145,526,900.81
(1)购置              105,932,213.50                  34,554,900.00     5,039,787.31 145,526,900.81
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额                                                             318,490.00        318,490.00
  (1)处置                                                                318,490.00        318,490.00
                       1,008,963,031.                                                    1,087,757,533.
  4.期末余额                             54,960.00     62,754,900.00    15,984,641.92
                                   55                                                                47
二、累计摊销
       1.期初余额       89,600,739.16    32,324.48     10,854,166.83     4,259,533.44 104,746,763.91
2.本期增加金额          19,617,320.99     5,496.00      3,107,957.50     1,439,810.00     24,170,584.49
  (1)计提             19,617,320.99     5,496.00      3,107,957.50     1,439,810.00     24,170,584.49
3.本期减少金额                                                             318,490.00        318,490.00
        (1)处置                                                          318,490.00        318,490.00
       4.期末余额      109,218,060.15    37,820.48     13,962,124.33     5,380,853.44 128,598,858.40
三、减值准备
       1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提

                                                 105
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3.本期减少金额
       (1)处置
       4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值      899,744,971.40        17,139.52     48,792,775.67    10,603,788.48 959,158,675.07
2.期初账面价值      813,430,078.89        22,635.52     17,345,833.17     7,003,811.17 837,802,358.75


13、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                               单位: 元
                                     期末余额                                  期初余额
          项目
                      可抵扣暂时性差异     递延所得税资产       可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
资产减值准备               9,379,144.28          2,334,457.53        7,309,204.71          1,827,301.19
内部交易未实现利润       217,542,713.28         54,385,678.32      199,807,357.50         49,951,839.38
可抵扣亏损                81,202,217.79         20,300,554.45       83,817,595.28         20,954,398.82
固定资产折旧                 533,333.32            133,333.33           615,384.60            153,846.15
递延收益                  18,434,079.00          4,608,519.75       13,351,666.60          3,337,916.65
合计                     327,091,487.67         81,762,543.38      304,901,208.69         76,225,302.19


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                               单位: 元
                                     期末余额                                 期初余额
         项目
                     应纳税暂时性差异      递延所得税负债       应纳税暂时性差异     递延所得税负债
固定资产加速折旧         26,492,140.78          6,393,531.88
合计                     26,492,140.78          6,393,531.88


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                               单位: 元
                     递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资
         项目
                     负债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产                                  81,762,543.38                              76,225,302.19
递延所得税负债                                   6,393,531.88



                                                  106
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(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                            单位: 元
               项目                        期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                    3,066,102.95                      1,696,628.16
可抵扣亏损                                        178,896,324.66                    104,648,802.85
合计                                              181,962,427.61                    106,345,431.01


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                            单位: 元
           年份                 期末金额                期初金额                     备注
2016 年                              127,207.86              127,207.86
2017 年                               71,897.40               71,897.40
2018 年                           28,102,248.46           28,102,248.46
2019 年                           71,947,033.02           76,347,449.13
2020 年                           78,647,937.92
合计                             178,896,324.66          104,648,802.85               --


14、其他非流动资产

                                                                                            单位: 元
               项目                        期末余额                           期初余额
预付长期资产购置款                                444,726,415.86                     88,740,341.05
待抵扣进项税                                                                        343,106,491.11
合计                                              444,726,415.86                    431,846,832.16


15、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                            单位: 元
               项目                        期末余额                           期初余额
质押借款                                          195,054,913.87                    193,916,935.35
保证借款                                      2,407,000,000.00                   3,541,000,000.00
信用借款                                      2,034,623,318.03                   1,638,762,307.28
合计                                          4,636,678,231.90                   5,373,679,242.63
短期借款分类的说明:
                                              107
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年末公司无已到期未偿还的短期借款

16、应付票据

                                                                                          单位: 元
               种类                       期末余额                           期初余额
商业承兑汇票                                                                       100,000,000.00
银行承兑汇票                                     620,771,552.43                    284,390,000.00
合计                                             620,771,552.43                    384,390,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

17、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                          单位: 元
               项目                       期末余额                           期初余额
应付账款                                       1,560,287,222.84                 1,791,662,342.49
合计                                           1,560,287,222.84                 1,791,662,342.49


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

 年末公司无账龄超过1年的大额应付账款。

18、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                          单位: 元
               项目                       期末余额                           期初余额
预收账款                                         369,631,650.70                    508,637,562.04
合计                                             369,631,650.70                    508,637,562.04


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

  年末公司无账龄超过1年的大额预收款项。




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19、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                单位: 元
                项目             期初余额            本期增加              本期减少           期末余额
一、短期薪酬                   43,355,439.39 1,125,036,111.17 1,119,125,549.75             49,266,000.81
二、离职后福利-设定提存计划     2,210,947.48       136,815,515.07         138,400,275.52       626,187.03
合计                           45,566,386.87 1,261,851,626.24 1,257,525,825.27             49,892,187.84


(2)短期薪酬列示

                                                                                                单位: 元
             项目              期初余额             本期增加                本期减少             期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                         774,103,329.27             771,365,929.27     2,737,400.00
2、职工福利费                                      45,188,760.75              45,188,760.75
3、社会保险费                    463,217.98        75,398,881.82              75,828,887.45        33,212.35
       其中:医疗保险费                  0.00      56,815,214.35              56,815,214.35
            工伤保险费           339,383.85        12,256,328.86              12,562,500.36        33,212.35
            生育保险费           123,834.13         6,327,338.61               6,451,172.74
4、住房公积金                                      36,816,398.99              36,816,398.99
5、工会经费和职工教育经费     42,892,221.41        28,467,123.16              24,863,956.11 46,495,388.46
劳务费                                            165,061,617.18             165,061,617.18
合计                          43,355,439.39 1,125,036,111.17               1,119,125,549.75 49,266,000.81


(3)设定提存计划列示

                                                                                                单位: 元
         项目             期初余额              本期增加            本期减少               期末余额
1、基本养老保险           2,105,493.01      129,630,732.90         131,155,425.84             580,800.07
2、失业保险费               105,454.47          7,184,782.17            7,244,849.68           45,386.96
合计                      2,210,947.48      136,815,515.07         138,400,275.52             626,187.03


20、应交税费

                                                                                                单位: 元
                 项目                           期末余额                           期初余额
增值税                                                   6,361,464.29                      7,269,582.12
                                                   109
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营业税                                          902,151.13                          629,879.66
企业所得税                                    72,158,444.28                     93,785,847.30
个人所得税                                    13,818,023.88                      1,095,428.93
城市维护建设税                                  881,866.30                          649,579.13
房产税                                         2,289,436.04                      1,704,130.15
土地使用税                                     7,361,668.67                      6,700,983.97
教育费附加                                      384,003.00                          329,710.73
地方教育费附加                                  256,002.11                          240,161.89
印花税                                         1,362,878.00                      1,196,830.70
水利建设基金                                    172,111.16                          579,669.57
价格调节基金                                                                     1,784,686.83
合计                                      105,948,048.86                       115,966,490.98
自2015年5月1日起停征价格调节基金。

21、应付利息

                                                                                      单位: 元
               项目                  期末余额                            期初余额
企业债券利息                                  98,331,041.09                     92,587,388.12
借款利息                                      12,837,353.52                     12,739,445.95
合计                                      111,168,394.61                       105,326,834.07


22、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                      单位: 元
               项目                  期末余额                            期初余额
招标保证金                                129,853,899.41                        64,584,783.63
运输费                                         6,806,506.10                      8,366,192.34
关联方借款                                433,090,376.53                       233,500,000.00
代扣代缴保险                                   2,393,722.18                      2,279,001.74
暂收投资款                                    25,000,000.00                     25,000,000.00
备用金                                         2,792,726.56                      2,111,674.50
押金                                          70,658,779.61                     46,268,154.85
其他                                           7,347,310.17                      7,756,973.98


                                        110
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合计                              677,943,320.56                       389,866,781.04


23、一年内到期的非流动负债

                                                                              单位: 元
               项目          期末余额                            期初余额
一年内到期的长期借款              618,875,000.00                       463,847,300.00
一年内到期的融资租赁款                                                  46,222,772.60
合计                              618,875,000.00                       510,070,072.60


24、其他流动负债

                                                                              单位: 元
               项目          期末余额                            期初余额
短期应付债券                   2,495,407,876.71                     1,500,000,000.00
政府补助                              16,762,523.46                     15,512,523.48
合计                           2,512,170,400.17                     1,515,512,523.48




                                111
                                                                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文
       短期应付债券的增减变动:
                                                                                                                                                      单位: 元
                                                                                                               按面值
                                             债券期
   债券名称           面值        发行日期               发行金额          期初余额           本期发行         计提利    溢折价摊销        本期偿还            期末余额
                                               限
                                                                                                                 息
2014 年度第一期
                1,000,000,000.00 2014/6/6    1年                         1,000,000,000.00                                                1,000,000,000.00
短期融资券
2014 年度第二期
                  500,000,000.00 2014/11/4 1 年                           500,000,000.00                                                  500,000,000.00
短期融资券
2015 年度第一期
                  500,000,000.00 2015/4/20 1 年        498,000,000.00                        498,000,000.00              1,391,780.82                         499,391,780.82
短期融资券
2015 年度第二期
                1,000,000,000.00 2015/7/15 1 年        996,000,000.00                        996,000,000.00              1,841,095.89                         997,841,095.89
短期融资券
2015 年度第一期
                  500,000,000.00 2015/11/2 270 天      498,875,000.00                        498,875,000.00                245,833.33                         499,120,833.33
超短期融资券
2015 年度第二期
                  500,000,000.00 2015/11/17 270 天     498,875,000.00                        498,875,000.00                179,166.67                         499,054,166.67
超短期融资券
     合计              --            --        --     2,491,750,000.00   1,500,000,000.00   2,491,750,000.00             3,657,876.71    1,500,000,000.00   2,495,407,876.71




                                                                                112
                                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


25、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                   单位: 元
                   项目                                 期末余额                                    期初余额
保证借款                                                      894,318,181.09                              955,011,363.09
合计                                                          894,318,181.09                              955,011,363.09


26、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                                   单位: 元
                   项目                                 期末余额                                    期初余额
公司债券                                                    1,900,000,000.00                             1,900,000,000.00
合计                                                        1,900,000,000.00                             1,900,000,000.00


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                   单位: 元
                                   债
                                                                                                  溢折
债券                      发行日   券                                     本期 按面值计提利              本期
            面值                         发行金额         期初金额                                价摊             期末金额
名称                        期     期                                     发行        息                 偿还
                                                                                                   销
                                   限

公司
       1,900,000,000.00 2011-7-6 7 年 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00          117,420,000.00                 1,900,000,000.00
债券

合计          --            --     -- 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00          117,420,000.00                 1,900,000,000.00

                                                                                                                     单位: 元

 其他说明

(1)经中国证监会于 2011年6月21日签发的“证监许可[2011]983 号”文核准,公司获准向社会公开发

行面值总额不超过19 亿元的公司债券,公司债券存续期限为7年(附第5年末发行人上调票面利率和投资

者回售选择权),票面利率为6.18%,采取单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息,起息日为2011年7

月6日,2012年到2018年间每年的7月6日为上一计息年度的付息日,到期支付本金及最后一期利息。

(2)本次发行的公司债券由公司控股股东鲁西集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担

保。



                                                            113
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  27、长期应付款

  (1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                  单位: 元

                   项目                           期末余额                          期初余额
   代付耕地补偿款                                      101,645,585.40                      84,787,238.40
   关联方借款                                          110,053,668.65
   融资租赁款                                                                              79,594,912.60
   合计                                                211,699,254.05                     164,382,151.00


  28、递延收益

                                                                                                  单位: 元

          项目              期初余额              本期增加            本期减少               期末余额
  政府补助                 126,492,420.50         19,000,000.00       17,595,856.79        127,896,563.71
  合计                     126,492,420.50         19,000,000.00       17,595,856.79        127,896,563.71
  涉及政府补助的项目:
                                                                                                  单位: 元

                                   本期新增补助 本期计入营业                                     与资产相关/
   负债项目          期初余额                                     其他变动        期末余额
                                       金额       外收入金额                                     与收益相关
原料路线和动力
结构调整年产 30     7,023,809.53                                  714,285.71     6,309,523.82 与资产相关
万吨尿素项目
20 万吨/年有机硅
                      509,523.79                                   57,142.86       452,380.93 与资产相关
项目
鲁西化工物流园
                      107,142.86                                   25,000.00        82,142.86 与资产相关
区项目
合成氨装置优化
                    1,725,714.25                                  215,714.29     1,509,999.96 与资产相关
项目
1-8#循环流化床
烟气锅炉脱硫超                     8,000,000.00    333,333.33     571,428.57     7,095,238.10 与资产相关
低排放改造
化工园区环境敏
感区域有毒有害
                                   4,000,000.00                                  4,000,000.00 与资产相关
气体预警体系建
设项目
合成氨节能技术
                    1,577,142.86                                  197,142.85     1,380,000.01 与资产相关
改造财政奖励资

                                                     114
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文



其他技改项目       2,803,531.91                                 813,800.64     1,989,731.27 与资产相关
                   57,810,000.0
己内酰胺项目                                                  4,920,000.00    52,890,000.00 与资产相关
                              0
新材料项目         1,607,142.88                                 142,857.14     1,464,285.74 与资产相关
尼龙 6 项目        1,928,571.43                                 142,857.12     1,785,714.31 与资产相关
聚碳酸酯项目       1,500,000.00                                 107,142.86     1,392,857.14 与资产相关
合成氨系统余热
                   2,422,065.51                                 306,824.39     2,115,241.12 与资产相关
回收改造
工业废水处理与
                   2,382,251.63                                 296,477.50     2,085,774.13 与资产相关
中水回用项目
烟气脱硫项目(省
                     571,428.57                                  71,428.57       500,000.00 与资产相关
级大气污染防治)
醇烷化工序节能
                   4,685,714.28                                 585,714.28     4,100,000.00 与资产相关
改造项目
合成氨系统节能
                   3,154,692.80                                 433,857.14     2,720,835.66 与资产相关
改造
造气污染治理项
                   1,482,678.58                                 163,571.43     1,319,107.15 与资产相关

合成氨系统节能
                   2,352,499.99                                 268,571.43     2,083,928.56 与资产相关
改造
搬迁新建资产补     18,378,696.5
                                                              4,594,674.13    13,784,022.39 与资产相关
偿                            2
3X130h/t 循环流
化床锅炉 SNCR 烟   1,872,619.01                                 157,142.86     1,715,476.15 与资产相关
气脱硝项目
四氯乙烯项目       1,900,000.00                                 300,000.00     1,600,000.00 与资产相关
氯化苄节能改造
                   2,530,000.00                                 440,000.00     2,090,000.00 与资产相关
项目
磷石膏综合利用
                   8,167,194.10                                 736,889.69     7,430,304.41 与资产相关
示范项目
60 万吨/年硝基复
                                  7,000,000.00   500,000.00     500,000.00     6,000,000.00 与资产相关
合肥项目
                   126,492,420. 19,000,000.0
合计                                             833,333.33 16,762,523.46 127,896,563.71            --
                             50            0
     其他说明:
     其他变动金额系将一年内摊销的递延收益转入其他流动负债金额


                                                   115
                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


       29、股本

                                                                                                              单位:元

                                                    本次变动增减(+、—)
                          期初余额                                                    小          期末余额
                                         发行新股     送股    公积金转股      其他
                                                                                      计
       股份总数       1,464,860,778.00                                                           1,464,860,778.00


       30、其他权益工具

       (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况


           公司分别于2015年9月7日、12月14日共发行了20亿元永续债。发行利率分别为5.48%和5.47%,扣除发

       行手续费,收到19.96亿元。


       (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                             单位: 元

 发行在外的              期初                   本期增加                   本期减少                      期末
  金融工具        数量    账面价值       数量          账面价值        数量     账面价值         数量           账面价值
永续中期一期                         10,000,000       998,000,000.00                            10,000,000   998,000,000.00
永续中期二期                         10,000,000       998,000,000.00                            10,000,000   998,000,000.00
合计                                 20,000,000     1,996,000,000.00                            20,000,000 1,996,000,000.00

           其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

           本票据没有明确的到期期限,在本公司行使赎回权之前长期存续;

           本公司拥有递延支付利息的权利;

           本票据赎回的选择权属于本公司,未来是否赎回,属于本公司可控范围内的事项。

           基于以上因素,使得本票据的条款中没有包括交付现金及其他金融资产给其他单位的合同义务,也没

       有包括在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务,因此,在会计处理上符合确认

       为权益工具的条件,计入其他权益工具-永续债科目下。


       31、资本公积

                                                                                                             单位: 元

                      项目                      期初余额           本期增加          本期减少        期末余额
       资本溢价(股本溢价)                 2,118,480,576.72                                     2,118,480,576.72

                                                             116
                                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


    其他资本公积                           65,505,201.58                                       65,505,201.58
    合计                                2,183,985,778.30                                    2,183,985,778.30


    32、其他综合收益

                                                                                                    单位: 元
                                                                 本期发生额
                                                     减:前期计
                                                                减:所                        税后归
        项目            期初余额        本期所得税前 入其他综合                税后归属于                期末余额
                                                                得税费                        属于少
                                          发生额     收益当期转                  母公司
                                                                  用                          数股东
                                                       入损益
二、以后将重分类进损
                       2,753,211.77 -1,352,321.22                             -1,352,321.22            1,400,890.55
益的其他综合收益
外币财务报表折算差额   2,753,211.77 -1,352,321.22                             -1,352,321.22            1,400,890.55
其他综合收益合计       2,753,211.77 -1,352,321.22                             -1,352,321.22            1,400,890.55


    33、专项储备

                                                                                                       单位: 元

           项目              期初余额            本期增加               本期减少               期末余额
    安全生产费                8,017,558.02       81,019,818.65          87,957,904.40           1,079,472.27
    合计                      8,017,558.02       81,019,818.65          87,957,904.40           1,079,472.27


    34、盈余公积

                                                                                                       单位: 元

           项目              期初余额            本期增加               本期减少               期末余额
    法定盈余公积            262,442,761.74       83,433,217.98                                345,875,979.72
    合计                    262,442,761.74       83,433,217.98                                345,875,979.72


    35、未分配利润

                                                                                                       单位: 元

                     项目                                 本期                              上期
    调整前上期末未分配利润                             2,053,254,414.24                     1,695,569,004.17
    调整后期初未分配利润                               2,053,254,414.24                     1,695,569,004.17
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                     289,313,758.76                     361,066,572.43
    减:提取法定盈余公积                                    83,433,217.98                       3,381,162.36


                                                    117
                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


       应付普通股股利                                     439,458,233.40
期末未分配利润                                       1,819,676,721.62                  2,053,254,414.24


36、营业收入和营业成本

                                                                                                     单位: 元

                                     本期发生额                                 上期发生额
         项目
                              收入                成本                   收入                 成本
主营业务                12,796,879,177.50 10,925,157,062.96 12,916,596,362.28 11,025,769,682.51
其他业务                   74,017,646.42      40,390,781.26         112,780,640.59         57,128,286.84
合计                    12,870,896,823.92 10,965,547,844.22 13,029,377,002.87 11,082,897,969.35


37、营业税金及附加

                                                                                                     单位: 元

                项目                          本期发生额                           上期发生额
营业税                                                   10,134,066.49                       8,525,923.55
城市维护建设税                                            9,881,815.51                       5,851,326.49
教育费附加                                                3,984,756.65                       3,118,657.77
地方教育费附加                                            2,656,504.47                       2,079,105.14
关税                                                      7,076,014.45                       3,729,301.42
其他                                                        51,065.72
合计                                                     33,784,223.29                     23,304,314.37


38、销售费用

                                                                                                     单位: 元

                项目                          本期发生额                           上期发生额
运输费                                               261,251,123.01                       277,279,581.60
职工薪酬                                                 93,778,643.42                     78,022,347.64
港杂费                                                   42,037,476.22                     30,912,135.53
广告宣传费                                           153,373,083.98                        76,179,675.61
仓储费                                                    3,684,554.81                       4,346,632.80
招待费                                                    1,369,642.34                       2,955,438.63
汽车支出                                                  6,939,529.15                       7,856,659.92
通讯费                                                    3,774,954.88                       3,787,052.91
差旅费                                                   10,770,623.45                       5,036,907.79
                                                   118
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咨询服务费                       5,556,519.49                      2,365,118.76
会议费                           8,012,194.35                      6,114,919.89
其他                             3,493,912.00                      3,604,040.02
合计                        594,042,257.10                       498,460,511.10


39、管理费用

                                                                         单位: 元

               项目   本期发生额                          上期发生额
职工薪酬                    158,180,811.21                       205,730,094.51
税金                            63,809,474.62                     59,476,630.20
折旧                            16,378,277.96                     16,513,782.87
无形资产摊销                    24,046,781.24                     20,096,803.89
汽车支出                        10,118,630.62                     11,735,437.94
招待费                           2,681,935.08                      3,240,168.30
通讯费                           5,301,998.99                      4,920,569.84
排污费                           5,925,427.72                      7,390,691.57
租赁费                           4,500,000.00                      4,685,162.76
水资源费                         8,482,293.95                      4,901,139.77
咨询服务中介费                  23,458,094.36                      6,337,722.12
办公费                           3,352,987.72                      3,303,055.21
差旅费                           3,489,042.44                      3,034,088.88
财产保险                         2,292,181.00                      2,782,936.56
研发支出                        63,730,807.12                     71,804,823.25
水电费                           1,831,799.96                      2,204,463.27
维修费                           1,557,550.16                      1,463,942.90
残疾人保证金                     2,149,850.00                      2,170,000.00
其他                            11,121,474.98                     15,244,783.38
合计                        412,409,419.13                       447,036,297.22


40、财务费用

                                                                         单位: 元

               项目   本期发生额                          上期发生额
利息支出                    536,376,818.52                       540,056,483.12
减:利息收入                    19,943,179.56                     18,426,037.40

                          119
                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


   加:汇兑损失                                               16,901,804.05                      3,260,145.33
   加:手续费                                                 18,751,111.92                     15,945,893.49
   合计                                                   552,086,554.93                       540,836,484.54


   41、资产减值损失

                                                                                                       单位: 元

                   项目                             本期发生额                          上期发生额
   一、坏账损失                                                1,620,185.94                      1,251,790.29
   二、存货跌价损失                                            4,078,837.77                      2,245,259.83
   合计                                                        5,699,023.71                      3,497,050.12


   42、投资收益

                                                                                                       单位: 元

                     项目                             本期发生额                         上期发生额
   权益法核算的长期股权投资收益                                  7,079,168.83                   12,516,953.53
   合计                                                          7,079,168.83                   12,516,953.53


   43、营业外收入

                                                                                                       单位: 元

                                                                                     计入当期非经常性损益的
              项目                     本期发生额                 上期发生额
                                                                                             金额
   非流动资产处置利得合计                    186,396.10                 536,726.80                 186,396.10
   其中:固定资产处置利得                    186,396.10                 536,726.80                 186,396.10
   政府补助                               60,455,495.34              37,965,686.92              60,455,495.34
   罚没收入                               11,111,283.83               8,133,860.50              11,111,283.83
   无法支付的款项转入                      4,669,335.72                 522,225.79               4,669,335.72
   其他                                    5,167,441.40               2,018,507.09               5,167,441.40
   合计                                   81,589,952.39              49,177,007.10              81,589,952.39
   计入当期损益的政府补助:
                                                                                                       单位: 元

                                                                                                      与资产相关/
                            补助项目                                 本期发生金额     上期发生金额
                                                                                                      与收益相关
财局淡储利息补贴                                                     35,190,000.00 4,140,000.00 与收益相关
化工行业生产力促进中心款                                                                 550,000.00 与收益相关

                                                        120
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


中小企业发展专项                                                                   226,000.00 与收益相关
2014 年废弃排放企业重点治理项目补助资金                                          3,000,000.00 与收益相关
平台调度补贴                                                                     2,600,000.00 与收益相关
烟气脱硝政府补助                                                                 1,500,000.00 与收益相关
银川市财政局扶持资金                                                               310,000.00 与收益相关
政府扶持补贴                                                                     3,648,592.00 与收益相关
海河迎检提标改造、排污口信息公开、环境宣传提升项目财政补贴         500,000.00                    与收益相关
外经贸发展专项资金                                                 100,000.00                    与收益相关
黄标车淘汰补贴款                                                   259,200.00                    与收益相关
专项扶持资金款                                                  2,000,000.00                     与收益相关
节能减排补助                                                    5,700,000.00                     与收益相关
其他补助                                                           360,438.53                    与收益相关
递延收益本年转入                                               16,345,856.81 21,991,094.92 与收益相关
合计                                                           60,455,495.34 37,965,686.92            --


   44、营业外支出

                                                                                                 单位: 元

                                                                                计入当期非经常性损益的
               项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                                        金额
   非流动资产处置损失合计                 172,004.58            1,502,862.69                 172,004.58
   其中:固定资产处置损失                 172,004.58              722,274.14                 172,004.58
           无形资产处置损失                                       780,588.55
   对外捐赠                                                        15,000.00
   其他                              1,755,857.30                 643,672.48               1,755,857.30
   合计                              1,927,861.88               2,161,535.17               1,927,861.88


   45、所得税费用

   (1)所得税费用表

                                                                                                 单位: 元

                   项目                        本期发生额                         上期发生额
   当期所得税费用                                      103,898,711.43                    143,694,366.98
   递延所得税费用                                         856,290.69                     -11,884,137.78
   合计                                                104,755,002.12                    131,810,229.20


                                                   121
                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2015 年度报告全文


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                           单位: 元

                             项目                                           本期发生额
利润总额                                                                           394,068,760.88
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                     98,517,190.22
子公司适用不同税率的影响                                                            -7,772,405.81
调整以前期间所得税的影响                                                                 18,545.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                     1,681,747.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                      -1,003,320.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                        16,059,311.97
加计扣除影响                                                                          -774,750.83
股息、红利等权益性投资收益                                                          -1,197,365.64
专用设备所得税优惠影响                                                                -773,950.65
所得税费用                                                                         104,755,002.12


46、其他综合收益
详见附注七 、32。


47、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                     本期发生额                          上期发生额
与收益相关的政府补助款                            44,028,200.00                     15,974,592.00
利息收入                                          19,943,179.56                     18,426,037.40
单位往来款                                        15,320,950.39                     30,211,739.93
罚款收入                                          10,183,741.08                      8,248,831.48
其他                                               2,764,512.82                      2,486,254.85
合计                                              92,240,583.85                     75,347,455.66


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                     本期发生额                          上期发生额
销售费用                                         501,051,854.54                    422,491,925.13


                                            122
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管理费用                                        84,549,159.17                     73,629,999.48
银行手续费                                      15,093,235.21                      9,945,893.49
捐赠支出                                                                               15,000.00
单位往来款                                       6,138,437.44                     20,128,405.15
其他                                              421,517.47                       2,552,326.20
合计                                        607,254,203.83                       528,763,549.45


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                         单位: 元

               项目                   本期发生额                          上期发生额
与资产相关的递延收益                            19,000,000.00                      3,500,000.00
暂收投资款                                                                        25,000,000.00
合计                                            19,000,000.00                     28,500,000.00


(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                         单位: 元

               项目                   本期发生额                          上期发生额
收到的代付耕地补偿款                            16,858,347.00                     12,937,480.00
收到关联方借款                           1,378,433,011.85                        183,500,000.00
发行永续债款                             1,996,000,000.00
收代扣代缴债券利息个税款                        11,922,535.21
收到融资租赁款                                                                   135,000,000.00
收到出售零碎股款                                                                     494,886.10
合计                                     3,403,213,894.06                        331,932,366.10


(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                         单位: 元

               项目                   本期发生额                          上期发生额
支付国内信用证保证金                                                               3,201,752.09
偿还关联方借款                           1,068,788,966.67                        452,508,900.00
偿还关联方借款利息                              47,172,513.35                     14,396,000.65
支付融资租赁担保质押金                      165,000,000.00
支付融资租赁本金                            125,817,685.20                         9,182,314.80
支付融资租赁融资费用                             7,088,965.45                      1,845,000.00
                                          123
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合计                                         1,413,868,130.67                      481,133,967.54


48、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                             单位: 元

                           补充资料                               本期金额           上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                  --                 --
净利润                                                         289,313,758.76      361,066,572.43
加:资产减值准备                                                   3,453,763.88    -13,394,529.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              1,188,293,771.02       993,885,948.75
无形资产摊销                                                      24,170,584.49     21,151,722.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
                                                                    -14,391.52          966,135.89
号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                 530,144,498.98      546,056,483.12
投资损失(收益以“-”号填列)                                    -7,079,168.83    -12,516,953.53
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                          -5,537,241.19    -11,884,137.78
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                           6,393,531.88
存货的减少(增加以“-”号填列)                                   8,624,997.61    262,191,047.13
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                     -99,442,300.02 -512,182,418.30
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                   -195,063,521.69 -315,217,496.30
经营活动产生的现金流量净额                                  1,743,258,283.37 1,320,122,375.03
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                              --                 --
融资租入固定资产                                                                   125,817,685.20
3.现金及现金等价物净变动情况:                                      --                 --
现金的期末余额                                                 402,174,975.99      203,627,774.46
减:现金的期初余额                                             203,627,774.46      261,554,150.19
现金及现金等价物净增加额                                       198,547,201.53      -57,926,375.73


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                             单位: 元

               项目                        期末余额                          期初余额
一、现金                                         402,174,975.99                    203,627,774.46
其中:库存现金                                        75,627.30                         148,296.95


                                             124
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       可随时用于支付的银行存款                    402,099,348.69                     203,479,477.51
三、期末现金及现金等价物余额                       402,174,975.99                     203,627,774.46
其他说明:

    1)截至2015年12月31日公司货币资金余额为972,932,426.79元,列示于现金流量表的现金期末余额

为402,174,975.99元,差额原因为不符合现金确认标准的票据保证金337,642,465.71元、信用证保证金

68,114,985.09元、保函保证金165,000,000.00元,因其使用受到限制,故未作为现金及现金等价物。

    2)本年不涉及现金收支交易的银行承兑汇票背书转让付货款本年发生金额为2,306,057,465.46元,

银行承兑汇票书转让付工程款本年发生金额为322,656,902.77元。


49、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                              单位: 元

                项目                      期末账面价值                          受限原因
货币资金                                           570,757,450.80 保证金
应收票据                                             24,705,000.00 质押
固定资产                                           284,495,102.52 售后融资租入
合计                                               879,957,553.32                  --


50、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                              单位: 元

             项目              期末外币余额               折算汇率            期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元                          3,966,245.28           6.4936                       25,755,210.35
       欧元                         1,108,070.11           7.0952                        7,861,979.04
应收账款
其中:美元                          9,381,732.84           6.4936                       60,921,220.37
       欧元                          617,354.27            7.0952                        4,380,252.02
其他应收款
其中:美元                             6,503.83            6.4936                           42,233.27
欧元                                  56,784.25            7.0952                          402,895.61
短期借款
其中:美元                         14,890,927.47           6.4936                       96,695,726.62


                                               125
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应付账款
其中:美元                          6,292,934.93            6.4936                        40,863,802.26
应付利息
其中:美元                           111,106.11             6.4936                           721,478.64


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。


√ 适用 □ 不适用

    本公司全资子公司鲁西化工(欧洲)技术研发有限责任公司注册地和主要经营地在德国,记账本位币

为欧元;全资子公司鲁西化工(香港)有限公司注册地和主要经营地在香港,香港公司主要从事贸易业务,

该公司90%以上的销售收入以美元计价和结算,美元是主要影响香港公司商品和劳务销售价格的货币,因

此以美元为记账本位币;全资子公司鲁西化工(新加坡)有限公司注册地和主要经营地在新加坡,截止2015

年12月31日该公司尚未经营。


八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动


说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

    与上年相比,本年因新设增加聊城鲁西供热股份有限公司、东阿鲁西水务股份有限公司、聊城鲁西三

合肥料销售服务有限公司、聊城鲁西三友肥料销售服务有限公司、青岛鲁西物流有限公司、鲁西化工(新

加坡)有限公司6家,因注销减少中盛化肥有限公司1家。


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                           持股比例
     子公司名称        主要经营地      注册地         业务性质                                  取得方式
                                                                       直接           间接
山东聊城鲁西化工
                      聊城市        聊城市      生产、销售                78.86%       21.14% 新设
第一化肥有限公司
山东聊城鲁西化工                                                                              同一控制下
                      东阿县        东阿县      生产、销售              100.00%
第二化肥有限公司                                                                              企业合并

                                                126
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平阴鲁西装备科技                                                                  同一控制下
                     平阴县   平阴县   制作、安装          100.00%
有限公司                                                                          企业合并

山东聊城鲁西化工                                                                  同一控制下
                     聊城市   聊城市   生产、销售          100.00%
第四化肥有限公司                                                                  企业合并

山东聊城鲁西化工                                                                  同一控制下
                     阳谷县   阳谷县   生产、销售          100.00%
第五化肥有限公司                                                                  企业合并

山东聊城鲁西化工                                                                  同一控制下
                     聊城市   聊城市   生产、销售            51.00%      49.00%
第六化肥有限公司                                                                  企业合并

宁夏鲁西化工化肥                                                    &ens