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个股公告正文

渤海租赁:2015年半年度报告

日期:2015-08-29附件下载

                    渤海租赁股份有限公司 2015 年半年度报告全文




渤海租赁股份有限公司

  2015 年半年度报告




    2015 年 08 月




                                                            1
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                       第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

  未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因           被委托人姓名

        汤 亮                董事长             公务原因                     金 川

       赵慧军              独立董事             公务原因                    黎晓宽

       李铁民                董   事            公务原因                    吕广伟

       杨士彪                董   事            公务原因                    高世星

        周 鸿                董   事            公务原因                    吕广伟


    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人汤亮、主管会计工作负责人童志胜及会计机构负责人(会计主管

人员)童志胜声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                                                    目录




2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 16

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 39

第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 42

第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 130




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                                   释义


                 释义项   指                                  释义内容

《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                指   《中华人民币共和国证券法》

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

公司、渤海租赁            指   渤海租赁股份有限公司

海航资本                  指   海航资本集团有限公司,公司控股股东

天津渤海                  指   天津渤海租赁有限公司,公司全资子公司

皖江租赁                  指   皖江金融租赁股份有限公司,天津渤海之控股子公司

香港租赁                  指   香港渤海租赁资产管理有限公司,天津渤海之全资子公司

香港航空租赁、HKAC        指   香港航空租赁有限公司,天津渤海之控股子公司

横琴租赁                  指   横琴国际融资租赁有限公司,天津渤海之控股子公司

海航集团                  指   海航集团有限公司

长江租赁                  指   长江租赁有限公司

扬子江租赁                指   扬子江国际租赁有限公司

香港国际租赁              指   香港国际航空租赁有限公司

浦航租赁                  指   浦航租赁有限公司

GSC                       指   Global Sea Containers Ltd.,香港租赁之全资子公司

Seaco                     指   Seaco SRL,GSC 之全资子公司

Cronos                    指   Cronos Ltd.,GSC 之控股子公司

CHC                       指   Cronos Holding Company Ltd.

GAL                       指   Global Aviation Leasing Co.,Ltd,香港租赁之全资子公司

Avolon                    指   Avolon Holding Limited

Sinolending               指   Sinolending Ltd.

天航金融                  指   天津航空金融服务有限公司

联讯证券                  指   联讯证券股份有限公司

渤海人寿                  指   渤海人寿股份有限公司

                               泰达宏利基金-工商银行-华融国际信托-华融泰达宏利 11 号权益
泰达宏利                  指
                               投资集合资金信托计划

美兰机场                  指   海口美兰国际机场有限责任公司

报告期                    指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日


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                                          第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                 渤海租赁                                股票代码                000415

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           渤海租赁股份有限公司

公司的中文简称(如有)   渤海租赁

公司的外文名称(如有)   BOHAI LEASING CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)BOHAI LEASING

公司的法定代表人         汤亮


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                 马伟华                                  郭秀林

                                     新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路
联系地址
                                     165 号广汇中天广场 41 楼                165 号广汇中天广场 41 楼

电话                                 0991-2327723                            0991-2327727

传真                                 0991-2327709                            0991-2327709

电子信箱                             weihua_ma@bohaileasing.com              xiul-guo@bohaileasing.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2014 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2014 年年报。




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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参
见 2014 年年报。


4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
    因公司法定代表人和注册资本发生变更,根据股东大会的授权,公司董事会办理了工商变更手续。2015 年 6 月 20 日,
公司取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发的《营业执照》。公司法定代表人变更为汤亮先生;注册资本由
1,774,303,476 元变更为 3,548,606,952 元。内容详见 2015 年 6 月 25 日刊登在巨潮资讯网、6 月 26 日的刊登在《证券时报》
和《上海证券报》的相关公告。




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                           第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                           本报告期                上年同期                本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                               4,469,902,000.00           3,263,170,000.00                   36.98%

归属于上市公司股东的净利润(元)              630,315,000.00             461,406,000.00                    36.61%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              569,506,000.00             414,933,000.00                    37.25%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)             3,367,485,000.00           2,245,284,000.00                   49.98%

基本每股收益(元/股)                                  0.1776                    0.2953                   -39.86%

稀释每股收益(元/股)                                  0.1776                    0.2953                   -39.86%

加权平均净资产收益率                                     6.24%                    5.83%                     0.41%

                                                                                           本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末               上年度末
                                                                                                     减

总资产(元)                                90,736,219,000.00       67,720,684,000.00                      33.99%

归属于上市公司股东的净资产(元)            10,288,535,000.00           9,788,513,000.00                    5.11%


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:元

                        项目                                     金额                            说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统             70,296,000.00 政府补助


                                                                                                                    7
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一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                                       117,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   264,000.00

套期无效部分公允价值变动损益                                         19,502,000.00

减:所得税影响额                                                     18,349,000.00

       少数股东权益影响额(税后)                                    11,021,000.00

合计                                                                 60,809,000.00             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                        第四节 董事会报告

一、概述

    2015年上半年,我国经济延续调整分化态势,稳增长政策效应有所显现,但经济运行整体下行态势尚未逆转;国际经济
延续分化态势,各类经济体间的增速差异有所缩小。租赁业作为促进国家产业转型与结构调整的生力军,坚定不移地支持实
体经济的发展和国家重点基础设施的建设,在稳增长中发挥了积极作用,成为推动区域经济发展的强力支撑。
    上半年,渤海租赁坚决贯彻落实“构建以租赁产业为基础,多元金融业态并存”的新发展模式,通过参股联讯证券、入资
渤海人寿持续推进公司产业链条延伸与拓展,逐步建立公司多元金融产业版图。
    报告期内,公司继续围绕集装箱租赁、飞机租赁、基础设施租赁拓展业务,同时积极开拓公司在新能源、医疗设备等领
域的业务。公司成功完成全球第八大集装箱租赁公司Cronos Ltd 80%股权收购后,集装箱租赁业务规模跃居全球前列;依托
国家“走出去”和“一带一路”政策支持,公司与中国进出口银行、巴西国家经济社会发展银行以及巴航工业签署了关于40架
E190系列飞机的融资框架协议,为公司未来飞机租赁业务的提升打下基础。下半年,公司将继续推进非公开发行股票事项,
进一步强化公司在全球范围内的资产配置能力,提升公司盈利能力和市场占有率。
    截至2015年6月30日,公司总资产907.36亿元,净资产102.89亿元;2015年1-6月实现营业收入44.70亿元,同比增长
36.98%,实现归属于上市公司股东净利润6.30亿元,同比增长36.61%。




二、主营业务分析

主要财务数据同比变动情况
                                                                                                             单位:元

                                 本报告期          上年同期        同比增减                 变动原因

                                                                              本期公司之境外子公司收购境外公司 80%
营业收入                       4,469,902,000.00 3,263,170,000.00     36.98%
                                                                              股权,同时公司租赁业务规模扩大所致。

                                                                              本期公司之境外子公司收购境外公司 80%
营业成本                       2,275,293,000.00 1,707,905,000.00     33.22%
                                                                              股权,同时公司租赁业务规模扩大所致。

                                                                              系本期公司之境外子公司收购境外公司
销售费用                          37,418,000.00    28,087,000.00     33.22%
                                                                              80%股权,使得销售费用相应增加所致。

                                                                              系本期公司收购境外公司 80%股权,产生
管理费用                        398,227,000.00    275,495,000.00     44.55%
                                                                              中介费用等并购相关费用所致。

财务费用                        716,246,000.00    501,052,000.00     42.95% 系公司贷款增加对应财务费用增加所致。

所得税费用                      136,558,000.00    108,350,000.00     26.03%

经营活动产生的现金流量净额     3,367,485,000.00 2,245,284,000.00     49.98% 系公司租赁业务规模扩大所致。

投资活动产生的现金流量净额 -12,147,877,000.00 -6,731,063,000.00      80.47% 系本期支付收购对价所致。

筹资活动产生的现金流量净额     8,826,029,000.00 6,814,371,000.00     29.52%

现金及现金等价物净增加额          43,226,000.00 2,327,204,000.00    -98.14% 系本期支付收购对价所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动



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√ 适用 □ 不适用
公司于报告期内完成了收购全球第八大集装箱租赁公司Cronos Ltd 80%股权事项,致公司租赁业务规模及收入、利润均有较
大幅度增长。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
    2013年,本公司收购了全球第六大集装箱租赁公司Seaco SRL100%股权,进入了国际集装箱租赁领域。2015年1月,公
司顺利完成全球第八大集装箱租赁公司Cronos 80%股权交割,进入全球集装箱租赁公司第一梯队。目前公司正在对Seaco和
Cronos在集装箱采购管理、集装箱队运营和管理、客户资源跟踪和服务、销售网络布局、堆场管理、信息系统管理及人员配
置等方面进行整合,充分发挥两家公司联动效应、协同效应及整合后的规模效应。凭借更大的集装箱队规模、更多元化的产
品结构、更广泛的服务网络,公司将在全球范围内为更多的客户提供更好的租赁产品和服务。
    报告期内,公司启动了160亿元非公开发行项目,相关事项已经公司第七届董事会第十四次会议、第十五次会议、2014
年年度股东大会审议通过。本次非公开发行完成后,公司资产负债率将大幅下降,净资本水平、业务规模、抗风险能力、核
心竞争力将得到大幅增强。本次募集资金主要用于增资HKAC开展飞机租赁业务、增资天津渤海开展境内融资租赁业务、增
资SEACO开展集装箱租赁业务,其余部分为偿还公司前期并购欠款。目前,本次非公开发行项目已获得《中国证监会行政
许可项目审查反馈意见通知书》。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
    一、提升飞机租赁市场占有率
    报告期内,公司通过兼并收购、引入战略投资者等多种方式持续加大在飞机租赁行业的投入。截至本报告披露日,公司
自有及管理机队规模98架(其中通航飞机14架)。2015年5月,公司全资子公司天津渤海与中国进出口银行、巴西国家经济
社会发展银行、巴西航空工业公司签署融资框架协议,由中国进出口银行及巴西国家经济社会发展银行提供航空信贷融资支
持天津渤海从巴西航空工业公司购买40架E190系列飞机;2015年7月,公司全资子公司GAL与全球第十一大飞机租赁公司
Avolon签署了《要约收购协议》,拟以要约方式收购Avolon发行在外普通股股票总数的20%;2015年8月,GAL与Avolon签
署《排他性协议》,拟以32美元/股的价格收购Avolon 100%股权;同月,HKAC与天津燕山航空租赁产业股权投资合伙企业
(有限合伙)合资设立HKAC Development Company Limited,成功引入战略投资3亿美元。
    二、构建以租赁产业为基础,多元金融业态并存的新发展模式
    在公司董事会的领导下,公司坚定不移的贯彻落实公司“构建以租赁产业为基础,多元金融业态并存”的新发展模式。
2015年5月,公司完成联讯证券3.57%股权受让;2015年7月,公司参与入资渤海人寿20%股权,入资金额11.6亿元人民币,此
增资事项尚需保监会批准。2015年8月,公司与Sinolending 签署了《D级优先股认购协议》,将以约4200万美元认购
Sinolending发行的D级优先股,占Sinolending D级优先股发行完毕后总股本的6.18%。通过在上述金融业态的战略布局,
有利于公司通过金融控股平台的搭建,发挥现有租赁业务与证券、保险、互联网金融的协同效应,实现在客户资源、融资渠
道、上下游产品开发等方面的互利共赢。


三、主营业务构成情况

                                                                                                        单位:元

                                                                       营业收入比上   营业成本比上 毛利率比上年
                           营业收入          营业成本        毛利率
                                                                       年同期增减     年同期增减     同期增减

分行业

飞机                      757,875,000.00    304,605,000.00    59.81%         10.27%         20.86%       -5.56%

集装箱                   2,428,538,000.00 1,207,108,000.00    50.29%         60.12%         39.11%       17.55%

基础设施/道路桥梁/轨道    735,862,000.00    428,843,000.00    41.72%         67.12%         67.99%       -0.72%



                                                                                                                10
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交通

商业物业                     172,158,000.00    121,273,000.00   29.56%        -10.58%        -11.36%         2.14%

机械设备                     375,469,000.00    213,464,000.00   43.15%        -11.94%         8.88%        -20.13%

分产品

融资租赁和融资租赁咨询      1,433,169,000.00   792,057,000.00   44.73%         24.64%        30.97%         -5.64%

经营租赁                    2,636,610,000.00 1,119,038,000.00   57.56%         45.77%        37.02%          4.94%

其他业务                     400,123,000.00    364,198,000.00   8.98%          31.41%        27.15%         51.55%

分地区

中国大陆                    1,685,825,000.00   931,618,000.00   44.74%         43.87%        48.76%         -3.90%

其他国家和地区              2,784,077,000.00 1,343,675,000.00   51.74%         33.12%        24.23%          7.16%


四、核心竞争力分析

       经过五年时间的高速发展,公司在牌照资源、全球化布局、资本运作能力、风险管控、专业化租赁团队及资产处置能力
方面形成了明显优势。
       公司经营团队具有丰富的租赁行业管理经验和全球视野,在兼顾前瞻性、创新性的同时实现了公司的稳健经营,公司内
生和外延式增长并举,随着公司资产整合能力的进一步发挥,公司的成长优势将更加明显。
       1.全球化租赁产业布局进一步推进
       公司目前已全面实现租赁全牌照运营,旗下境内金融租赁平台、内资融资租赁平台、外资融资租赁平台及境外飞机租赁
平台、集装箱租赁业务平台协同发展,形成了国内外并行的全球化租赁产业布局。同时,公司打通了国内资本市场、国际资
本市场的融资渠道,有利于公司在全球范围内开展租赁业务并实现资源配置,稳步推进现有成熟租赁业务的同时亦能充分利
用全球区域经济差异为公司带来稳定的资产升值收益。
公司内部的租赁产业集聚效应日益明显,项目来源与融资渠道呈现多元化的发展态势,公司将继续以经营租赁为主,融资租
赁为辅,紧密围绕国内一带一路、海上丝绸之路、国有企业改革、过剩产能转化与产业转型升级拓展租赁业务。同时紧抓全
球经济复苏的历史机遇,推进相关配套租赁服务。
       2.资本运作助力公司跨越式发展
       自2010年以来,公司先后通过四次重大资产重组,设立金融租赁公司、外资租赁公司、飞机资产管理公司等方式,基本
构建形成全球性的综合租赁产业集群。目前公司已成为全球最大的集装箱租赁业务供应商,业务范围横跨六大洲近80多个国
家。
       报告期内,公司启动了非公开发行股票项目,募集资金总额不超过160亿元。本次160亿元非公开发行项目完成后,公司
整体资产负债率将大幅下降,净资产及业务规模、抗风险能力均将得到全面提升。
       截至本报告披露日,公司通过参股联讯证券、入资渤海人寿等方式,坚决贯彻落实公司“构建以租赁产业为基础,多元
金融业态并存”的发展规划,围绕租赁主业进行上下游金融产业的协调与整合,通过构建多元化金控平台实现客户资源、资
金来源的融通,实现租赁与各金融业态的有机融合。
       3.多重监管下的风险管控体系
       公司通过借鉴国内外领先租赁公司的经验,制定了较行业竞争对手更为科学、有效、严格的项目风险评估系统和风险持
续跟踪体系,所有租赁项目从立项起就经过严格的风险分析和评测,包括但不限于对交易对手的资质评审、项目现金流匹配
风险评审等。同时鉴于公司旗下租赁业务平台的不同特性,公司风险管理体系充分借鉴了各监管机构的监管要求,制定了相
对科学、合理的风险控制标准,强化了公司对项目风险的甄别能力和抗风险能力。
       4.强大的业务拓展及资产处置能力
       目前国内的租赁公司主要以融资租赁业务为主,仅在服务行业上稍有差异,随着国内租赁公司的竞争日趋激烈,租赁业
务类型将逐步由“融资租赁”向“经营租赁”转变,租赁公司的运营模式也将由“债务融资型”向“资产投资型”转变。公司一贯致

                                                                                                                 11
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力于推进运营模式的转型,随着公司对海外并购资产的深入整合,公司租赁资产残值处置能力和抗风险能力将获得有效提升。
    5.经验丰富的管理团队和富有竞争力的薪酬激励体系
    相对于国内租赁行业的快速发展势头,租赁领域的专业人才极度匮乏。公司现有管理团队具有多年的租赁行业从业经验,
国际化视野和运营能力突出,同时公司培养和储备了大批境内外租赁专业人才,为公司未来全球化发展提供了有力的支持。
为应对市场对租赁行业高端人才的激烈竞争,公司逐步建立起了市场化、富有竞争力的薪酬福利和绩效激励体系。按照公司
发展战略,以业务为导向,公司持续开展中高层管理干部、后备人才及基层员工等各个层次的常态化和创新性培训。同时,
公司持续拓展内外部培训资源,加强与国内外知名院校的人才培养战略合作。


五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

                                                        对外投资情况

           报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                              变动幅度

                       3,930,795,000.00                                1,731,791.00                               226,978.60%

                                                       被投资公司情况

               公司名称                                  主要业务                        上市公司占被投资公司权益比例

天津航空金融服务有限公司                  航空资产管理                                                                55.00%

Cronos Ltd.                               集装箱租赁                                                                  80.00%


(2)持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

                 公司 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
   公司名称                                                                                                         股份来源
                 类别 成本(元)数量(股)      比例     数量(股)     比例     值(元) 益(元)         科目

皖江金融租赁           1,650,000, 1,650,000,              1,650,000,             1,650,000, 94,612,000 长期股权
                其他                            55.00%                  55.00%                                      发起设立
有限公司                  000.00          000                   000                   000.00       .00 投资

联讯证券股份    证券 223,551,00 111,650,00               111,650,00              223,551,00              可供出售
                                                 3.57%                   3.57%                   0.00               购买
有限公司        公司        0.00           0                      0                     0.00             金融资产

                       1,873,551, 1,761,650,              1,761,650,             1,873,551, 94,612,000
合计                                             --                      --                                 --         --
                          000.00          000                   000                   000.00       .00


(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。




                                                                                                                            12
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(4)持有其他上市公司股权情况的说明

√ 适用 □ 不适用
    公司于2015年5月22日通过全国中小企业股权转让系统受让海口美兰国际机场有限责任公司持有的联讯证券股份有限公
司111,650,000股流通股,受让价格为人民币2元/股,支付价款及手续费等共计223,551,212.50元。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                   单位:元

                    公司类              主要产品或
    公司名称                 所处行业                 注册资本    总资产      净资产      营业收入 营业利润      净利润
                      型                   服务

天津渤海租赁有                                       6,260,850,0 90,169,059, 9,260,340,0 4,469,902,0 916,872,0 850,874,000.
                    子公司 租赁         租赁
限公司                                               00.00           000.00       00.00       00.00     00.00             00

皖江金融租赁有                                       3,000,000,0 21,661,072, 3,713,471,0 754,502,00 252,947,0 218,526,000.
                    子公司 租赁         融资租赁
限公司                                               00.00           000.00       00.00        0.00     00.00             00

香港渤海租赁资                          企业资产重 547,917,86 35,461,642, 2,027,835,0 2,428,538,0 401,896,0 384,555,000.
                    子公司 投资控股
产管理有限公司                          组并购等     1.00 美元       000.00       00.00       00.00     00.00             00

横琴国际融资租 子公司 租赁              融资租赁     30,000,000. 547,231,00 189,007,00 17,163,000. 5,278,000 3,930,000.00



                                                                                                                           13
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赁有限公司                                             00 美元              0.00            0.00              00         .00

香港航空租赁有                                         2,362,627,4 14,567,255, 3,722,148,0 688,440,00 122,782,0 115,054,000.
                    子公司 租赁         飞机租赁
限公司                                                 45.00 港币      000.00              00.00            0.00      00.00                 00

                                                       145,865,10 20,884,349, 5,624,980,0 1,499,031,0 367,858,0 358,262,000.
Seaco SRL           子公司 租赁         集装箱租赁
                                                       0.11 美元       000.00              00.00           00.00      00.00                 00

天津航空金融服               航空资产 航空资产管 50,000,000. 7,042,000.0 6,927,000.0                               -573,000.
                    子公司                                                                                  0.00                    -573,000.00
务有限公司                   管理       理             00                      0              0                          00

                                                       509,502.88 14,858,152, 3,470,788,0 962,642,00 113,347,0 104,066,000.
Cronos Ltd.         子公司 租赁         集装箱租赁
                                                       美元,           000.00              00.00            0.00      00.00                 00

主要子公司、参股公司情况说明:
    天津渤海租赁有限公司、香港渤海租赁资产管理有限公司均按合并数填列。Seaco SRL 在同一控制下企业合并之前系海
航集团从第三方收购而来并按照其可辨认净资产的公允价值进行计量。Seaco SRL 在此处列示的是单体财务报表中的金额,
与合并报表中的计量基础不同。Cronos Ltd 自购买日至本报告期末的经营成果和现金流量按照账面价值计量列示。


5、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位:万元

                                    本报告期投 截至报告期末累                      项目收益 披露日期
  项目名称     计划投资总额                                         项目进度                                       披露索引(如有)
                                     入金额       计实际投入金额                    情况           (如有)

Cronos Ltd                                                                                                    《重大资产购买之实施情
                                                                                               2015 年 07
80%股权重大           393,079.5       393,079.5         393,079.5     100.00% 27055.4                         况报告书》巨潮资讯网
                                                                                               月 01 日
资产收购项目                                                                                                  www.cninfo.com.cn

合计                  393,079.5       393,079.5         393,079.5      --             --              --                       --

说明:与公告中交易价格 375,132.52 万元的差异原因为汇率及期间损益影响。


六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

                                                                                                                                             14
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√ 适用 □ 不适用
       1.2015年4月27日,公司召开第七届董事会第十五次会议,审议通过了《公司2014年度利润分配及资本公积转增股本预
案》: 以公司总股本1,774,303,476股为基数,向全体股东每10股派1.00元人民币现金;同时,以资本公积金向全体股东每
10股转增10股。
       2.公司于2015年5月19日召开2014年年度股东大会,审议通过了《公司2014年度利润分配及资本公积转增股本预案》。
       3.2015年6月3日,公司实施了2014年度权益分配方案:以公司总股本1,774,303,476股为基数,向全体股东每10股派1.00
元人民币现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。股权登记日为2015年6月2日,除权除息日为2015年6月3
日。
       上述方案符合《公司章程》的规定,分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,充分保护了中小投资者
的合法权益。

                                             现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                 是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                               是

相关的决策程序和机制是否完备:                                               是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                     是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:       是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                     不适用


十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                                             15
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                                               第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。


二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                        该资产为        与交易
 交易对                                                         对公司 上市公司 是否    对方的
          被收购                                                                                   披露日
 方或最             交易价格 进展情况(注 对公司经营的影响 损益的 贡献的净 为关         关联关
          或置入                                                                                   期(注      披露索引
 终控制             (万元)           2)       (注 3)       影响(注 利润占净 联交 系(适用
           资产                                                                                      5)
   方                                                             4)   利润总额   易   关联交
                                                                         的比率         易情形)

                                所涉及的资   有利于提高公司集                                                 巨潮资讯网
          收购                  产产权已全   装箱租赁业务的市                                                 《渤海租赁
                                                                                                   2015 年
          Cronos8               部过户;所涉 场占有率,发挥协 21644.3                                         股份有限公
CHC                 393,079.5                                             34.34% 否     不适用     07 月 01
          0%的股                及的债权债   同效应;提高公司 2                                               司重大资产
                                                                                                   日
          权                    务已全部转   持续盈利能力和核                                                 购买之实施
                                移。         心竞争力 。                                                      情况报告书》


                                                                                                                           16
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说明:与公告中交易价格 375,132.52 万元的差异原因为汇率及期间损益影响。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用
    1.2014 年 11 月 1 日,公司召开第七届董事会第十二次会议,审议通过了《关于<渤海租赁股份有限公司重大资产购买
报告书(草案)>及其摘要的议案》等议案。公司下属全资子公司 GSC购买CHC持有的 Cronos80%股权以及 CHC 享有的对
Cronos 的金额为 2,588 万美元的债权事项。
    2.2014 年 11 月 16 日,公司召开第七届董事会第十三次会议,审议通过了《关于公司下属全资子公司GSC与CHC签署
<股份收购协议>的议案》等议案。
    3.2014 年 12 月 12日,公司召开 2014 年第六次临时股东大会,审议通过了 《关于渤海租赁股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》等议案。
    4.2015 年 1 月 20 日,CHC 已将其持有的 Cronos 的 40,760,231 股普通股转让给 GSC,Cronos 80%股份转让的股东
变更登记手续已完成;股东 GSC 已获得Cronos 股东持股证书,载明 GSC 持有 Cronos 共 40,760,231 股普通股。
    5.2015 年 1 月 20 日 , CHC 、 GSC 及 Cronos 签 订 转 让 协 议 ( 《 INTERCOMPANY LOAN ASSIGNMENT
AGREEMENT》),CHC 将其对 Cronos 的 2,588 万美元债权转让给 GSC。
    6.2015年6月30日,公司本次重大资产收购涉及的相关事项均已实施完成。
    本次收购完成后,公司国际集装箱租赁业务规模进一步扩大,国际化程度进一步提高。本次收购是公司稳步推进全球化
发展战略的坚实一步,有利于本公司灵活运用全球主要资本市场,在全球范围内实现资源的有效配置,提高公司核心竞争力。
    相关公告见:公告编号:2014-115 渤海租赁股份有限公司第七届董事会第十二次会议决议公告、公告编号:2014-116 渤
海租赁股份有限公司第七届监事会第十三次会议决议公告、公告编号:2014-117 渤海租赁股份有限公司第七届董事会第十
三次会议决议公告、公告编号:2014-118 渤海租赁股份有限公司第七届监事会第十四次会议决议公告、公告编号:2014-128
渤海租赁股份有限公司2014 年第六次临时股东大会决议公告、渤海租赁股份有限公司重大资产购买报告书 、公告编号:
2015-009 渤海租赁股份有限公司关于重大资产收购之进展公告、公告编号:2015-080渤海租赁股份有限公司关于重大资产
收购实施完成的提示性公告 、重大资产购买之实施情况报告书 。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

 关联交 关联关 关联 关联交 关联交 关联交易 关联          占同   获批   是否 关联 可获得 披露日
                                                                                                    披露索引
  易方      系      交易 易内容 易定价     价格   交易   类交   的交   超过 交易 的同类    期


                                                                                                               17
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                  类型               原则                 金额   易金   易额   获批 结算 交易市
                                                          (万   额的 度(万 额度 方式         价
                                                          元)   比例   元)

舟山金 最终控                                期初租赁                                                            巨潮资讯网
                         船坞、码                                                           租赁利 2015 年
海船业 制方施 融资                  协商定 本金 10 亿                                                            2015-046《公司
                         头、设备                         2,368 1.65% 5,657 否       现金 率          04 月 29
有限公 加重大 租赁                  价       元,租赁利                                                          2015 年度关联
                         及厂房                                                             6.55%     日
司       影响                                率 6.55%                                                            交易预计公告》

                                                                                                                 巨潮资讯网
海航机                                       期初租赁
         受同一                                                                                       2014 年 2014-053《关于
场集团            融资 机器设 协商定 本金 1.49                                              租赁利
         控制人                                            573 0.40% 2,157 否        现金             06 月 18 子公司皖江租赁
有限公            租赁 备           价       亿元,租赁                                     率 8.5%
         控制                                                                                         日         关联交易的公
司                                           利率 8.5%
                                                                                                                 告》

                                                                                                                 巨潮资讯网
海航机                                       期初租赁
         受同一                                                                             租赁利 2012 年 2012-020《关于
场集团            融资 机器设 协商定 本金 2.3 亿
         控制人                                            360 0.25%           否    现金 率          06 月 13 子公司皖江租赁
有限公            租赁 备           价       元,租赁利
         控制                                                                               11.5%     日         关联交易的公
司                                           率 11.5%
                                                                                                                 告》

长江六                                       期初租赁                                                            巨潮资讯网
号(承租 受同一                              本金 2.85                                      租赁利 2012 年 2012-045《渤海
                  融资              协商定
人河北 控制人            飞机                亿元,租赁    737 0.51% 2,000 否        现金 率          11 月 29 租赁股份有限公
                  租赁              价
航空有 控制                                  利率                                           8.515% 日            司关于子公司关
限公司)                                     8.515%                                                              联交易的公告》

                                                                                                                 巨潮资讯网
北京首                                       期初租赁                                                            2014-039《渤海
         受同一                                                                             租赁利 2014 年
都航空            融资 机器设 协商定 本金 2.5 亿                                                                 租赁股份有限公
         控制人                                            899 0.63% 10,000 否       现金 率          05 月 15
有限公            租赁 备           价       元,租赁利                                                          司关于子公司皖
         控制                                                                               10.5%     日
司                                           率 10.5%                                                            江租赁关联交易
                                                                                                                 的公告》

                                                                                                                 巨潮资讯网
兰州中                                       期初租赁                                                            2014-053《渤海
         受同一                                                                                       2014 年
川机场            融资 机器设 协商定 本金 0.98                                              租赁利               租赁关于控股子
         控制人                                            355 0.25%     996 否      现金             06 月 18
管理有            租赁 备           价       亿元,租赁                                     率 8.2%              公司皖江金融租
         控制                                                                                         日
限公司                                       利率 8.2%                                                           赁有限公司关联
                                                                                                                 交易的公告》

                                                                                                                 巨潮资讯网
兰州中                                       期初租赁                                                            2014-053《渤海
         受同一                                                                                       2014 年
川机场            融资 机器设 协商定 本金 0.51                                              租赁利               租赁关于控股子
         控制人                                            170 0.12%           否    现金             06 月 18
管理有            租赁 备           价       亿元租赁                                       率 8.2%              公司皖江金融租
         控制                                                                                         日
限公司                                       利率 8.2%                                                           赁有限公司关联
                                                                                                                 交易的公告》

海南航 最终控 经营                  协商定 租赁利率                                         租赁利 2012 年 2012-051《渤海
                         飞机                             4,735 1.80% 30,000 否      现金
空股份 制方施 租赁                  价       1Y                                             率 1Y     12 月 29 租赁股份有限公


                                                                                                                                 18
                                                                            渤海租赁股份有限公司 2015 年半年度报告全文


有限公 加重大                              LIBOR+66                                     LIBOR+ 日           司关于子公司开
司       影响                              0BPs 至 1Y                                   660BPs              展飞机预付款融
                                           LIBOR+81                                     至 1Y               资业务的公告》
                                           0BP                                          LIBOR+
                                                                                        810BP

                                                                                                            2014-125 《渤海
                                                                                                            租赁股份有限公
                                                                                                            司关于子公司天
海南航 最终控
                                           每月租金                                     每月租 2014 年 津渤海租赁有限
空股份 制方施 经营                协商定
                         飞机              29.8 万美    1,145 0.43%       否     现金 金 29.8 12 月 09 公司同海南航空
有限公 加重大 租赁                价
                                           元                                           万美元 日           股份有限公司开
司       影响
                                                                                                            展飞机租赁业务
                                                                                                            的关联交易公
                                                                                                            告》

                                                                                                            巨潮资讯网
                                                                                                            2015-072《关于
                                                                                                            全资子公司天津
                                                                                                            渤海租赁有限公
海南航 最终控
                                                                                        每月租 2015 年 司之全资 SPV 公
空股份 制方施 经营                协商定 每月租金
                         飞机                            740 0.28%        否     现金 金 121 06 月 04 司天津渤海四号
有限公 加重大 租赁                价       121 万美元
                                                                                        万美元 日           租赁有限公司与
司       影响
                                                                                                            海南航空股份有
                                                                                                            限公司开展飞机
                                                                                                            租赁业务暨关联
                                                                                                            交易公告》

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天津航
         受同一                            每月租金                                     每月租 2013 年 2013-066《2013
空有限            经营            协商定
         控制人          飞机              23.5 万美    1,669 0.63% 20,000 否    现金 金 23.5 12 月 31 年第十次临时董
责任公            租赁            价
         控制                              元                                           万美元 日           事会议决议公

                                                                                                            告》

                                                                                                            巨潮资讯网
香港快 受同一                              每月租金                                     每月租 2015 年
                  经营            协商定                                                                    2015-046《公司
运有限 控制人            飞机              25.5 万美    2,661 1.01% 10,000 否    现金 金 25.5 04 月 29
                  租赁            价                                                                        2015 年度关联
公司     控制                              元                                           万美元 日
                                                                                                            交易预计公告》

大新华 最终控                                                                           每年租              巨潮资讯网
                                           每年租金                                              2015 年
轮船(烟 制方施 经营              协商定                                                金                  2015-046《公司
                         集装箱            299.12 万     890 0.34% 3,807 否      现金            04 月 29
台)有限 加重大 租赁              价                                                    299.12              2015 年度关联
                                           美元                                                  日
公司     影响                                                                           万美元              交易预计公告》

大新华 最终控                                                                                               巨潮资讯网
                                           每年租金                                     每年租 2015 年
轮船(烟 制方施 经营              协商定                                                                    2015-046《公司
                         集装箱            91.98 万美    278 0.11%        否     现金 金 91.98 04 月 29
台)有限 加重大 租赁              价                                                                        2015 年度关联
                                           元                                           万美元 日
公司     影响                                                                                               交易预计公告》



                                                                                                                            19
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天津市 最终控                                                                                             巨潮资讯网
                                           每年租金                                  每年租 2015 年
海运股 制方施 经营                协商定                                                                  2015-046《公司
                         集装箱            12.64 万美   126 0.05%   274 否    现金 金 12.64 04 月 29
份有限 加重大 租赁                价                                                                      2015 年度关联
                                           元                                        万美元 日
公司     影响                                                                                             交易预计公告》

                                                                                                          2014-101 《渤海
天津市                                                                                                    租赁股份有限公
                                           期初租赁
大通建 受同一                                                                                  2014 年 司关于子公司天
                  融资 商业地 协商定 本金 1.5                                        租赁利
设发展 控制人                                           671 0.47% 1,169 否    现金             10 月 24 津渤海租赁有限
                  租赁 产         价       亿元,租赁                                率 9.5%
集团有 控制                                                                                    日         公司同大通建设
                                           利率 9.5%
限公司                                                                                                    及空港商贸关联
                                                                                                          交易的公告》

                                                                                                          巨潮资讯网
北京首                                                                                                    2014-125《关于
航直升                                     期初租赁                                                       全资子公司天津
         受同一                                                                                2014 年
机通用            融资            协商定 本金 725                                    租赁利               渤海租赁有限公
         控制人          飞机                           22 0.02%     43 否    现金             12 月 09
航空服            租赁            价       万元,租赁                                率 7.8%              司与海南航空股
         控制                                                                                  日
务有限                                     利率 7.8%                                                      份有限公司开展
公司                                                                                                      飞机租赁业务的
                                                                                                          关联交易公告》

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                                                                                                          2015-018《关于
                                           期初租赁                                                       公司控股子公司
浦航租 受同一                              本金 5500                                 租赁利 2015 年 皖江金融租赁有
                  融资 机器设 协商定
赁有限 控制人                              万元,租赁   259 0.18%       否    现金 率          03 月 11 限公司同浦航租
                  租赁 备         价
公司     控制                              利率                                      8.45%     日         赁有限公司开展
                                           8.45%                                                          租赁资产权益转
                                                                                                          让业务的关联交
                                                                                                          易公告》

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                                                                                                          2015-026《关于
                                           期初租赁                                                       公司控股子公司
浦航租 受同一                              本金 9500                                 租赁利 2015 年 皖江金融租赁有
                  融资 机器设 协商定
赁有限 控制人                              万元,租赁   412 0.29%       否    现金 率          04 月 09 限公司与浦航租
                  租赁 备         价
公司     控制                              利率                                      8.45%     日         赁有限公司开展
                                           8.45%                                                          租赁资产权益转
                                                                                                          让业务的关联交
                                                                                                          易公告》

                                           期初租赁
三亚凤                                                                                                    巨潮资讯网
         受同一                            本金 1000                                 租赁利 2015 年
凰国际            融资 机器设 协商定                                                                      2015-046《公司
         控制人                            万元,租赁   24 0.02%     33 否    现金 率          04 月 29
机场有            租赁 备         价                                                                      2015 年度关联
         控制                              利率                                      7.995% 日
限公司                                                                                                    交易预计公告》
                                           7.995%



                                                                                                                          20
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                                                        19,09
合计                                --          --                --   86,136       --      --    --       --          --
                                                            4


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权:

                                         是否存在
                                                     期初余额 本期新增金 本期收回金                        本期利息   期末余额
  关联方       关联关系    形成原因 非经营性                                                     利率
                                                     (万元) 额(万元) 额(万元)                        (万元)   (万元)
                                         资金占用

北京科航投 最终控制方施 房屋租赁
                                           否           156.24                           35.11                              121.13
资有限公司 加重大影响      保证金

应付关联方债务:

                                                                期初余额       本期新增金 本期归还金 利 本期利息 期末余额
          关联方              关联关系           形成原因
                                                                (万元)       额(万元) 额(万元) 率 (万元) (万元)

Global Sea Cointainers
                          受同一控制人控制 应付股权款           289,427.76                       41,200               248,227.76
Two SRL

新疆汇通(集团)水电投
                          受同一控制人控制 代付费用款              166.27                                                   166.27
资有限公司

海航资本集团有限公司      公司控股股东          往来借款                   0       22,500              0                    22,500


5、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用
为进一步推动公司构建以租赁为基础、多元金融业态并存的发展战略,经公司2015年第五次临时董事会会议审议通过,公司
拟受让美兰机场持有的联讯证券(证券代码:830899)581,608,522股股份。美兰机场持有的111,650,000股联讯证券股权已于
2015年4月20日限售期满,上述股权转让价格为2元/股,转让总价为22,330万元;美兰机场持有的剩余469,958,522股联讯证券
股份将于2016年1月起逐步解除限售,待上述股份解除限售后,由公司与美兰机场另行协商具体转让价格并办理股份过户登
记手续。2015年5月22日,公司通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式受让美兰机场持有的联讯证券111,650,000股



                                                                                                                                 21
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无限售流通股,转让价格为2元/股,转让总价为22,330万元。(不包括股权过户发生的佣金、印花税、过户费、规费等费用)
此次转让后,公司持有联讯证券股份111,650,000股,持股比例为3.57%,美兰机场仍持有联讯证券股份469,958,522股,持股
比例为15.03%。
关联交易临时报告披露网站相关查询

               临时公告名称                   临时公告披露日期                临时公告披露网站名称

对外投资受让联讯证券股份有限公司股权
                                       2015 年 05 月 15 日           巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)
暨关联交易的公告

对外投资受让联讯证券股份有限公司股权
                                       2015 年 05 月 25 日           巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)
暨关联交易的进展公告


八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
    为进一步解决公司同业竞争问题,更好地履行公司之前操作重大资产重组项目过程中所作出的承诺,公司分别与长江租
赁、浦航租赁、扬子江国际租赁订立《托管经营协议》,约定将浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁的经营管理权全部委托给
公司,包括但不限于人员、财务、资金、业务等全部经营管理工作。托管经营期间,浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁的公
司资产产权隶属关系保持不变,仍依法归其所有,其人员的劳动关系不受影响。托管经营期限为自《托管经营协议》生效之
日起1年。长江租赁托管费用为人民币250万元/年、浦航租赁托管费用为200万元/年、扬子江租赁托管费用为200万元/年。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。




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2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位:万元

                                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保对象名 担保额度相关公告                    实际发生日期(协议 实际担保                                         是否履行 是否为关
                                    担保额度                                           担保类型         担保期
     称             披露日期                           签署日)            金额                                      完毕    联方担保

                                                                                                      自股权质押
                                                                                                      之日起至
海航集团有
             2012 年 08 月 28 日      91,520        2012 年 9 月 14 日      91,520       质押         2021 年 11      否          是
限公司
                                                                                                      月 30 日



报告期内审批的对外担保额度                                               报告期内对外担保实际
                                                                     0                                                                 0
合计(A1)                                                               发生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额                                               报告期末实际对外担保
                                                               91,520                                                             91,520
度合计(A3)                                                             余额合计(A4)

                                                      公司与子公司之间担保情况

                       担保额度
                                                实际发生日期                                                       是否履行 是否为关
   担保对象名称        相关公告 担保额度                            实际担保金额 担保类型              担保期
                                               (协议签署日)                                                        完毕    联方担保
                       披露日期

GLOBAL SEA             2014 年 12              2015 年 01 月 14                                  2020 年 7 月 14
                                     293,784                               293,784 质押                               否          是
CONTAINERS LTD. 月 29 日                       日                                                日

报告期内审批对子公司担保额                                          报告期内对子公司担保
                                                          400,000                                                              293,784
度合计(B1)                                                        实际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                          报告期末对子公司实际
                                                          306,025                                                              293,784
保额度合计(B3)                                                    担保余额合计(B4)

                                                      子公司对子公司的担保情况

                     担保额度                                                                                         是否
                                               实际发生日期(协 实际担保金                                                   是否为关
  担保对象名称       相关公告     担保额度                                            担保类型          担保期        履行
                                                     议签署日)            额                                                联方担保
                     披露日期                                                                                         完毕

                                                                                                 自股权质押之日起
天津渤海一号租      2013 年 04                                                        连带责任
                                      21,251 2013 年 04 月 22 日            21,251               至 2023 年 4 月 21 否       是
赁有限公司          月 22 日                                                          保证
                                                                                                 日

天津渤海二号租      2014 年 03                                                        连带责任 合同签署日至 2028
                                    23,997.92 2014 年 09 月 29 日         23,997.92                                  否      是
赁有限公司          月 25 日                                                          保证       年 3 月 27 日

天津渤海二号租      2014 年 04                                                        连带责任 合同签署日至 2028
                                    23,997.92 2014 年 09 月 29 日         23,997.92                                  否      是
赁有限公司          月 17 日                                                          保证       年 3 月 27 日

天津渤海二号租      2014 年 05                                                        连带责任 合同签署日至 2028
                                    23,997.92 2014 年 09 月 29 日         23,997.92                                  否      是
赁有限公司          月 22 日                                                          保证       年 3 月 27 日



                                                                                                                                       23
                                                                               渤海租赁股份有限公司 2015 年半年度报告全文


天津渤海二号租      2014 年 06                                                 连带责任 合同签署日至 2028
                                 23,952.55 2014 年 12 月 15 日     23,952.55                                否   是
赁有限公司          月 17 日                                                   保证     年 6 月 25 日

天津渤海三号租      2014 年 12                                                 连带责任 合同签署日至 2023
                                 15,000.94 2014 年 12 月 08 日     15,000.94                                否   是
赁有限公司          月 09 日                                                   保证     年 11 月 28 日

天津渤海四号租      2015 年 06                                                 连带责任 合同签署日至 2025
                                   17,200 2015 年 06 月 05 日         17,200                                否   是
赁有限公司          月 04 日                                                   保证     年6月5日

天津渤海四号租      2015 年 06                                                 连带责任 合同签署日至 2025
                                 67,160.34 2015 年 06 月 12 日     67,160.34                                否   是
赁有限公司          月 04 日                                                   保证     年 6 月 12 日

                                                                 报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额
                                                      950,000 保实际发生额合计                                        84,360
度合计(C1)
                                                                 (C2)

报告期末已审批的对子公司担                                       报告期末对子公司实
                                                      516,558                                                     216,558
保额度合计(C3)                                                 际担保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生
                                                  1,350,000                                                       378,144
(A1+B1+C1)                                                  额合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                    报告期末实际担保余额
                                                    914,103                                                       601,862
计(A3+B3+C3)                                                合计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                         58.50%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                       91,520

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                         91,520

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                                    无

采用复合方式担保的具体情况说明


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。




                                                                                                                           24
                                                                        渤海租赁股份有限公司 2015 年半年度报告全文


十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用



   承诺事由         承诺方                         承诺内容                           承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺        不适用       不适用                                                           不适用     不适用

收购报告书或
权益变动报告    不适用       不适用                                                           不适用     不适用
书中所作承诺

                             关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺:海航资本和
                             海航集团共同做出的相关承诺:1.关于避免同业竞争的承诺:
                             海航集团及其下属其他企业不从事与重组完成后的上市公司
                             之间存在实质性同业竞争的业务;若海航集团或其下属企业
                             从事了与重组完成后上市公司产生实质性同业竞争的业务,
                             则将及时将构成实质性竞争的业务按照公允价格转让给上市
                             公司,同时从事构成实质性竞争的业务期间获得收益全部归                        海航资本、
                             上市公司所有;若因构成实质性竞争业务的他方主体不同意                        海航集团、
                             致使该业务无法转让的,则将从事构成实质性竞争的业务所                        香港国际
                             获收益全部归上市公司所有。2.关于规范关联交易的承诺:将                      租赁和香
                             尽量减少与上市公司的关联交易,若有不可避免的关联交易,                      港航空租
                             将依法签订协议,履行合法程序,并将按照有关法律、法规、                      赁均严格
                海航资       上市公司《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理                        执行;浦航
                本;海航 有关报批事宜,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股                            租赁、长江
                集团;长 东的合法权益。海航集团下属租赁公司关于避免同业竞争的                            租赁、扬子
                江租赁 ; 承诺:为了确保本次交易完成后上市公司利益,避免和重组                           江租赁已
资产重组时所    浦航租赁; 完成后的上市公司之间发生同业竞争,海航集团下属除渤海 2011 年 07                与公司签
                                                                                              持续履行
作承诺          扬子江租 租赁外的五家租赁公司(长江租赁、浦航租赁、扬子江租赁、月 14 日                  订《托管经
                赁 ;香港 香港国际租赁和香港航空租赁)也分别承诺现在和将来不会                           营协议》,
                国际租       以任何形式直接或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施                        详见本章
                赁 ;香港 和设备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清洁                          中九、重大
                航空租赁 能源设施和设备租赁业务;承诺现在和将来不以任何形式直                            合同及其
                             接或间接地从事与重大资产重组后的上市公司产生实质性竞                        履行情况
                             争的业务;并承诺除现有业务外,若上市公司将来认定上述                        之 1、托管、
                             五家公司正在或将要从事与上市公司存在同业竞争的业务,                        承包、租赁
                             则五家公司将在上市公司提出异议后将其认定的业务以公允                        事项情况
                             价格转让给上市公司;如尚不具备转让给上市公司的条件,                        (1)托管
                             则将上述业务委托给上市公司管理,待条件成熟后再转让给                        情况说明
                             上市公司。若从事了与重组完成后上市公司产生实质性同业
                             竞争的业务,则将及时将构成实质性竞争的业务按照公允价
                             格转让给上市公司,同时从事构成实质性竞争的业务期间获
                             得收益全部归上市公司所有;若因构成实质性竞争业务的他
                             方主体不同意致使该业务无法转让的,则将从事构成实质性
                             竞争的业务所获收益全部归上市公司所有。


                                                                                                                    25
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           1.关于保持上市公司独立性的承诺⑴上市公司的业务独立于
           承诺人及承诺人所控制的其他公司资产重组完成后,上市公
           司主营业务将变更为市政基础设施、交通运输基础设施、新
           能源清洁能源设施等的租赁业务,与承诺人及承诺人所控制
           的其他关联公司相互独立。上市公司与承诺人及承诺人控制
           的其他企业之间无同业竞争,亦无有失公平的关联交易;同
           时保证海航资本作为控股股东置入上市公司的市政基础设
           施、交通运输基础设施、新能源清洁能源设施等的租赁业务
           具有符合上市条件所需的独立性,包括拥有独立开展业务经
           营活动所需的资产、机构、人员、资质和能力,具有面向市
           场自主经营的能力。⑵上市公司的资产独立于承诺人及承诺
           人所控制的其他公司资产重组完成后,上市公司具有与经营
           有关的业务体系及独立完整的相关资产,不存在资金、资产
           被承诺人或承诺人附属机构占用的情形;同时保证上市公司
           的住所和经营场所独立于承诺人。⑶上市公司的人员独立于
           承诺人及承诺人所控制的其他公司资产重组完成后,上市公
           司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管
           理人员均不在承诺人、承诺人控制的其他企业担任除董事、
           监事以外的其他职务;不在承诺人及承诺人控制的其他企业
           领薪;上市公司的财务人员不在承诺人及承诺人控制的其他
           企业中兼职、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺
海航资
           人之间完全独立。⑷上市公司的机构独立于承诺人及承诺人 2011 年 07
本;海航                                                                     持续履行 严格履行
           所控制的其他公司资产重组完成后,上市公司具有健全、独 月 14 日
集团
           立、完整的内部经营管理机构以及独立的办公场所和人员,
           独立行使经营管理职权,与承诺人及承诺人控制的其他企业
           间无机构混同的情形。⑸上市公司的财务独立于承诺人及承
           诺人所控制的其他公司资产重组完成后,上市公司保持独立
           的财务部门和独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,
           具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制
           度,具有独立的银行开户而不与承诺人或承诺人控制的其他
           企业共用银行账户;保证上市公司依法独立纳税;保证承诺
           人不干预上市公司的资金使用;保证上市公司遵守《关于规
           范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
           的通知》的规定。”2.关于债务清偿或提供担保的承诺⑴如公
           司的相关债权人要求公司就所负债务的转移提供担保或提前
           清偿该等债务,则海航资本愿提供相应的担保或承担提前清
           偿义务。海航集团有限公司承诺对海航资本上述义务承担连
           带责任。⑵因未取得相关债权人同意函而无法转移的债务,
           海航资本将以现金方式在上述债务到期前向相关债权人足额
           进行清偿,以保证重组后上市公司免于清偿该等债务;若债
           权人未来坚持要求上市公司清偿而给上市公司造成损失的,
           海航资本保证立即足额向上市公司作出偿还和补偿,以使上
           市公司免于遭受任何由此造成的损失。海航集团有限公司承
           诺对海航资本上述义务承担连带责任。⑶承诺人提供的上述


                                                                                                 26
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           担保均为不可撤销的连带责任担保,担保期限为自主债务履
           行期限届满之日起二年。”3.关于承担本次重组或有事项的承
           诺⑴公司重组后,若发生与本次重大资产重组事项相关的任
           何争议事项,海航资本承诺由此产生的所有责任、费用、风
           险及债务均由海航资本承担。若依照法律规定必须由上市公
           司作为前述争议事项的当事人或上市公司因该等争议事项承
           担了任何责任或遭受了任何损失,海航资本在接到上市公司
           书面通知之日起十日内向上市公司作出全额补偿。海航集团
           有限公司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。⑵公司重
           组后,若公司发生或遭受与本次重大资产重组事项相关的任
           何或有债务及其他债务、义务或损失(包括但不限于:就置
           换资产中的对外投资,因上市公司未依法履行出资义务所应
           承担的相关法律责任,及就置换资产中的上市公司所投资企
           业未依法办理清算、注销手续,上市公司作为投资单位或股
           东所应承担的清算责任和债务责任;上市公司违反相关环保、
           税务、产品质量、人身侵害、知识产权、劳动及社会保障等
           法律规定而承担的任何支付、缴纳、滞纳、赔偿或补偿责任),
           均由海航资本负责处理及承担。若依照法律规定必须由上市
           公司作为前段所述事项或责任的当事人或上市公司因该等事
           项承担了任何责任或遭受了任何损失,海航资本在接到上市
           公司书面通知之日起十日内向上市公司作出全额补偿。海航
           集团有限公司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。⑶海
           航资本已了解并知悉公司置出的部分资产中存在权属不清的
           情形,海航资本承诺:无论是否已知悉置出资产的权属瑕疵,
           对置出资产可能产生的所有纠纷及损失由海航资本负责处理
           和承担;并放弃就该损失要求上市公司赔偿的权利。海航集
           团关于渤海租赁在海航集团财务公司存款事项的承诺为了保
           证渤海租赁与财务公司存取款往来的合规性,海航集团承诺
           按照中国证监会下发的《关于上市公司与集团财务公司关联
           交易等有关事项的通知》的要求开展渤海租赁在财务公司的
           存取款业务;保证渤海租赁所有存放于财务公司存款的安全
           和独立,且在符合银监会相关规定的条件下,渤海租赁可随
           时支取使用,不受任何限制。如果包括中国证监会、银监会
           和深交所在内的政府监管部门对渤海租赁在财务公司的存款
           提出新的要求,海航集团保证也将按要求进行处理。

           海航集团的相关承诺:一、在渤海租赁本次重组完成后,将                           海航集团、
海航集团; 尽量减少与渤海租赁的关联交易;若有不可避免的关联交易,                          海航资本
海航资本; 海航集团及海航集团控制的企业将遵循市场交易的公开、公                            和香港国
长江租赁; 平、公正的原则,按照公允、合理的市场价格与渤海租赁依                            际租赁均
                                                                    2012 年 08
扬子江租 法签订协议,并依据有关法律、法规及《公司章程》的规定                    持续履行 严格执行;
                                                                月 28 日
赁;香港国 履行决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批事宜,                          浦航租赁、
际租赁;浦 保证不通过与渤海租赁的交易取得任何不正当的利益或使渤                            长江租赁、
航;租赁;   海租赁承担任何不正当的义务。二、关于避免同业竞争的承                           扬子江租
           诺 1、海航集团将以渤海租赁作为发展下属租赁业务的唯一资                         赁已与公


                                                                                                     27
                                           渤海租赁股份有限公司 2015 年半年度报告全文


本运作平台,本次交易完成后将不再新设或收购其他从事租                      司签订《托
赁业务的公司。2、本次交易完成后,若海航集团所控制的下                     管经营协
属租赁公司于未来任一年度经审计的加权平均净资产收益率                      议》,详见
不低于同期上市公司年度报告披露的加权平均净资产收益                        本章中九、
率,海航集团将于上市公司相关年度报告披露之日起一年内                      重大合同
在上市公司依法履行决策程序后将所控制的该租赁公司股权                      及其履行
以合法方式注入上市公司。海航资本关于避免同业竞争的承                      情况之 1、
诺:1.海航资本将以渤海租赁作为发展下属租赁业务的唯一资                     托管、承
本运作平台,本次交易完成后将不再新设或收购其他从事租                      包、租赁事
赁业务的公司。2.本次交易完成后,若海航资本所控制的下属                    项情况(1)
租赁公司于未来任一年度经审计的加权平均净资产收益率不                      托管情况
低于同期上市公司年度报告披露的加权平均净资产收益率,                      说明
海航资本将于上市公司相关年度报告披露之日起一年内在上
市公司依法履行决策程序后将所控制的该租赁公司股权以合
法方式注入上市公司。3.海航资本将来不从事与本次交易完成
后的上市公司构成实质性竞争的业务。海航资本将对其他控
股、实际控制的企业进行监督,并行使必要的权力,促使其
将来亦不会以任何形式直接或间接地从事与本次交易完成后
的上市公司构成实质性竞争的业务。4.保证海航资本严格遵守
中国证监会、深圳证券交易所有关规章及《公司章程》等公
司管理制度的规定,与其他股东一样平等的行使股东权利、
履行股东义务,不利用大股东地位谋取不当利益,不损害上
市公司和其他股东的合法权益。海航集团下属租赁公司长江
租赁、扬子江租赁和香港国际租赁关于避免同业竞争的承诺:
为避免本次交易完成后潜在的同业竞争,主要从事飞机租赁
业务的长江租赁、扬子江租赁和香港国际租赁分别承诺如下:
1、承诺人现在和将来不会以任何形式直接或间接地从事市政
基础设施租赁、电力设施和设备租赁、交通运输基础设施和
设备租赁以及新能源/清洁能源设施和设备租赁业务;现在和
将来不以任何形式直接或间接地从事与本次交易完成后的上
市公司产生实质性竞争的业务。2、承诺人主要从事与海航集
团控制下的航空公司相配套的内部飞机租赁业务。本次交易
完成后,如果承诺人获得从事新的租赁业务的商业机会,应
于知晓上述新业务的商业机会的 10 个工作日内将新业务的合
理必要信息通知上市公司,上市公司有权自收到通知后按其
内部决策权限由相应决策机构决定是否从事上述新业务,如
属于外部业务,则不论是否达到上市公司董事会决策权限均
需经董事会决策,关联董事回避表决。除非上市公司在履行
必要的决策程序后以书面形式明确通知承诺人表示放弃参与
上述新业务,承诺人获得的上述新业务的商业机会无偿优先
给予上市公司。如果上市公司发出上述放弃通知,承诺人才
可以从事上述新业务。3、承诺人将在本次交易实施前与渤海
租赁通过签署书面文件的方式建立长期有效的监督机制,以
避免同业竞争的发生。在本次交易完成后,承诺人将于每季


                                                                                     28
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           度前五日内向渤海租赁以书面形式通报截至上一季度末正在
           执行的全部租赁项目情况。海航集团下属租赁公司大新华租
           赁(现更名为“浦航租赁”)关于避免同业竞争的承诺:为避免
           本次交易完成后潜在的同业竞争,主要从事船舶租赁的大新
           华租赁承诺如下:1、承诺人现在和将来不会以任何形式直接
           或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施和设备租赁、交
           通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清洁能源设施和设备
           租赁业务;现在和将来不以任何形式直接或间接地从事与本
           次交易完成后的上市公司产生实质性竞争的业务。2、承诺人
           主要从事海航集团内部船舶租赁业务。本次交易完成后,如
           果承诺人获得从事新的租赁业务的商业机会,应于知晓上述
           新业务的商业机会的 10 个工作日内将新业务的合理必要信息
           通知上市公司,上市公司有权自收到通知后按其内部决策权
           限由相应决策机构决定是否从事上述新业务,如属于外部业
           务,则不论是否达到上市公司董事会决策权限均需经董事会
           决策,关联董事回避表决。除非上市公司在履行必要的决策
           程序后以书面形式明确通知承诺人表示放弃参与上述新业
           务,承诺人获得的上述新业务的商业机会无偿优先给予上市
           公司。如果上市公司发出上述放弃通知,承诺人才可以从事
           上述新业务。3、承诺人将在本次交易实施前与渤海租赁通过
           签署书面文件的方式建立长期有效的监督机制,以避免同业
           竞争的发生。在本次交易完成后,承诺人将于每季度前五日
           内向渤海租赁以书面形式通报截至上一季度末正在执行的全
           部租赁项目情况。"

           海航集团的相关承诺:一、在本次重组完成后,将促使渤海
           租赁按照国家有关法律、法规和规范性文件要求,保持渤海
           租赁独立性,并继续承诺渤海租赁的业务、资产、人员、机
           构、财务独立于海航集团及其控制的其他公司。二、关于承
           担上市公司本次购买或有风险的承诺 1、渤海租赁本次重大资
           产购买事项完成后,若发生与本次重大资产购买事项相关的 2012 年 08
海航集团                                                                     持续履行 严格履行
           任何争议事项,包括但不限于海航香港及其所投资企业作为 月 28 日
           诉讼等相关争议的一方,因可能发生或正在发生的诉讼等相
           关争议的结果对海航香港的资产、经营、收入等产生不良影
           响,或导致海航香港及其所投资企业承担相关责任、义务、
           损失等,海航集团承诺由此产生的所有责任、费用、风险及
           债务均由其承担。

           海航集团关于规范关联交易的承诺:本次重组完成后,海航
           集团将尽量减少与渤租赁的关联交易;若有不可避免的关联
           交易,海航集团及海航集团控制的企业将遵循市场交易公开、
海航集
           公平、公正的原则,按照公允、合理的市场价格与渤海租赁 2013 年 09
团;海航                                                                     持续履行 严格履行
           依法签订协议,并依据有关律、法规及《公司章程》的规定 月 15 日
资本
           履行决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批事宜,
           保证不通过与渤海租赁的交易取得任何不正当的利益或使渤
           海租赁承担不正当的义务。海航资本关于规范联交易承诺:

                                                                                                 29
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           本次重组完成后,海航资本将尽量减少与渤海租赁的关联交
           易 ;若有不可避免的关联交易,海航资本及海航资本控制的
           企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则,按照公允、
           合理的市场价格与渤海租赁依法签订协议,并依据有关法律、
           法规及《公司章程》的规定履行决策程序,依法履行信息披
           露义务和办理有关报批事宜,保证不通过与渤海租赁的交易
           取得任何不正当的利益或使渤海租赁承担任何不正当的义
           务。

           "海航集团关于保持渤海租赁股份有限公司独立性的承诺:1、
           渤海租赁的业务独立于海航集团及海航集团所控制的其他公
           司,本次重组完成后,渤海租赁与海航集团及海航集团所控
           制的其他关联公司相互独立。渤海租赁与海航集团及海航集
           团控制的其他企业之间不存在实质性同业竞争,亦无显失公
           平的关联交易;同时保证渤海租赁通过下属全资控制的公司
           Global Sea Containers Ltd 购买的标的公司 Seaco SRL 的租赁
           业务具有符合上市条件所需的独立性,包括拥有独立开展业
           务经营活动所需的资产、机构、人员、资质和能力,以及具
           有面向市场独立自主持续经营的能力。2、渤海租赁的资产独
           立于海航集团及海航集团所控制的其他公司,本次重组完成
           后,渤海租赁具有与经营有关的业务体系及独立完整的相关
           资产,不存在资金、资产被海航集团或海航集团控制的其他
           企业占用的情形;保证不以渤海租赁的资产为海航集团及海
           航集团控制的其他企业的债务违规提供担保;同时保证渤海
           租赁的住所和经营场所独立于海航集团。3、渤海租赁的人员
           独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司,本次重组完
海航集
           成后,渤海租赁的总经理、副总经理、财务负责人、董事会 2013 年 09
团;海航                                                                      持续履行 严格履行
           秘书等高级管理人员均不在海航集团、海航集团控制的其他 月 15 日
资本
           企业担任除董事、监事以外的其他职务,且不在海航集团及
           海航集团控制的其他企业领薪;渤海租赁的财务人员不在海
           航集团及海航集团控制的其他企业中兼职或领取报酬、保证
           渤海租赁的劳动、人事及薪酬管理与海航集团及海航集团控
           制的其他企业之间相互独立。4、渤海租赁的机构独立于海航
           集团及海航集团所控制的其他公司,本次重组完成后,渤海
           租赁具有健全的法人治理机构,拥有独立、完整的内部组织
           机构以及独立的办公场所和人员;海航集团保证不干涉渤海
           租赁股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员
           等依照法律、法规和公司章程独立行使职权,保证渤海租赁
           与海航集团及海航集团控制的其他企业间不存在机构混同的
           情形。5、渤海租赁的财务独立于海航集团及海航集团所控制
           的其他公司,本次重组完成后,渤海租赁保持独立的财务部
           门和独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规
           范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度,具
           有独立的银行开户而不与海航集团或海航集团控制的其他企
           业共用银行账户;保证渤海租赁依法独立纳税;保证海航集


                                                                                                  30
                                              渤海租赁股份有限公司 2015 年半年度报告全文


团不干预渤海租赁作出独立的财务决策,保证海航集团及海
航集团控制的企业不通过违法违规的方式干预渤海租赁的资
金使用、调度;保证渤海租赁遵守《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。
海航资本关于保持渤海租赁股份有限公司独立性的承诺:1、
渤海租赁的业务独立于海航资本及海航资本所控制的其他公
司,本次重组完成后,渤海租赁与海航资本及海航资本所控
制的其他关联公司相互独立。渤海租赁与海航资本及海航资
本控制的其他企业之间不存在实质性同业竞争,亦无显失公
平的关联交易;同时保证渤海租赁通过下属全资控制的公司
Global Sea Containers Ltd 购买的标的公司 Seaco SRL 的租赁
业务具有符合上市条件所需的独立性,包括拥有独立开展业
务经营活动所需的资产、机构、人员、资质和能力,以及具
有面向市场独立自主持续经营的能力。2、渤海租赁的资产独
立于海航资本及海航资本所控制的其他公司,本次重组完成
后,渤海租赁具有与经营有关的业务体系及独立完整的相关
资产,不存在资金、资产被海航资本或海航资本控制的其他
企业占用的情形;保证不以渤海租赁的资产为海航资本及海
航资本控制的其他企业的债务违规提供担保;同时保证渤海
租赁的住所和经营场所独立于海航资本。3、渤海租赁的人员
独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司,本次重组完
成后,渤海租赁的总经理、副总经理、财务负责人、董事会
秘书等高级管理人员均不在海航资本、海航资本控制的其他
企业担任除董事、监事以外的其他职务,且不在海航资本及
海航资本控制的其他企业领薪;渤海租赁的财务人员不在海
航资本及海航资本控制的其他企业中兼职或领取报酬、保证
渤海租赁的劳动、人事及薪酬管理与海航资本及海航资本控
制的其他企业之间相互独立。4、渤海租赁的机构独立于海航
资本及海航资本所控制的其他公司,本次重组完成后,渤海
租赁具有健全的法人治理机构,拥有独立、完整的内部组织
机构以及独立的办公场所和人员;海航资本保证不干涉渤海
租赁股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员
等依照法律、法规和公司章程独立行使职权,保证渤海租赁
与海航资本及海航资本控制的其他企业间不存在机构混同的
情形。5、渤海租赁的财务独立于海航资本及海航资本所控制
的其他公司,本次重组完成后,渤海租赁保持独立的财务部
门和独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规
范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度,具
有独立的银行开户而不与海航资本或海航资本控制的其他企
业共用银行账户;保证渤海租赁依法独立纳税;保证海航资
本不干预渤海租赁作出独立的财务决策,保证海航资本及海
航资本控制的企业不通过违法违规的方式干预渤海租赁的资
金使用、调度;保证渤海租赁遵守《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。


                                                                                     31
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                           "

                           股份限售承诺 :海航资本在本次《公司发行股份及支付现金购
                           买资产并募集配套资金暨关联交易事项》项目中用 15 亿元现
                                                                                    2014 年 04
                海航资本 金认购本次非公开发行 35 亿元中的 216,450,216 股股份,并                 36 个月    严格履行
                                                                                    月 08 日
                           承诺本次认购的股份自本次新增股份上市之日起 36 个月内
                           不转让。

                           泰达宏利基金管理有限公司在《公司发行股份及支付现金购
                           买资产并募集配套资金暨关联交易事项》项目中用现金认购                             2015 年 4
                                                                                    2014 年 04
                泰达宏利 本次非公开发行 35 亿元中 134,770,000 股股份,占公司股份                 12 个月    月 30 日解
                                                                                    月 08 日
                           总数的 7.60%,并承诺本次认购的股份自本次新增股份上市之                           除限售
                           日起 12 个月内不转让。

                           若渤海租赁因筹集本次收购价款或为解除 Cronos 股权转让相                收购
                           关限制导致渤海租赁出现资金压力或融资困难,本公司保证 2014 年 12 Cronos 股
                海航资本                                                                                    履行完毕
                           尽最大努力给予渤海租赁必要的资金支持,尽最大努力支持 月 12 日         权事项完
                           渤海租赁完成本次收购。                                                成前

首次公开发行
或再融资时所
作承诺

其他对公司中
小股东所作承


承诺是否及时
                是
履行


十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。




                                                                                                                        32
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十四、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。




                                                                                  33
                                                                         渤海租赁股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

 一、股份变动情况

                                                                                                              单位:股

                           本次变动前                      本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                发行 送
                          数量        比例                公积金转股      其他          小计           数量       比例
                                                新股 股

一、有限售条件股份       505,129,235 28.47%      0   0    216,535,072   -288,594,163   -72,059,091   433,070,144 12.20%

3、其他内资持股          505,129,235 28.47%      0   0    216,535,072   -288,594,163   -72,059,091   433,070,144 12.20%

其中:境内法人持股       505,050,504 28.47%      0   0    216,450,216   -288,600,288   -72,150,072   432,900,432 12.20%

      境内自然人持股         78,731     0.00%    0   0         84,856         6,125        90,981       169,712   0.00%

4、外资持股                       0     0.00%    0   0             0              0             0             0   0.00%

其中:境外法人持股                0     0.00%    0   0             0              0             0             0   0.00%

      境外自然人持股              0     0.00%    0   0             0              0             0             0   0.00%

二、无限售条件股份     1,269,174,241 71.53%      0   0 1,557,768,404    288,594,163 1,846,362,567 3,115,536,808 87.80%

1、人民币普通股        1,269,174,241 71.53%      0   0 1,557,768,404    288,594,163 1,846,362,567 3,115,536,808 87.80%

2、境内上市的外资股               0     0.00%    0   0             0              0             0             0   0.00%

3、境外上市的外资股               0     0.00%    0   0             0              0             0             0   0.00%

4、其他                           0     0.00%    0   0             0              0             0             0   0.00%

三、股份总数           1,774,303,476 100.00%     0   0 1,774,303,476              0 1,774,303,476 3,548,606,952 100.00%

 股份变动的原因
 √ 适用 □ 不适用
     1.2015年4月30日,公司有限售条件股份中的288,600,288股解除限售。
     2.2015年6月3日,公司实施了2014年度权益分配方案:以公司总股本1,774,303,476股为基数,以资本公积金向全体股东
 每10股转增10股,实施完成后公司总股本由1,774,303,476股增至3,548,606,952股。
 股份变动的批准情况
 √ 适用 □ 不适用
     公司于2015年5月19日召开2014年年度股东大会,审议通过了《公司2014年度利润分配及资本公积转增股本预案》。
 股份变动的过户情况
 □ 适用 √ 不适用
 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
 √ 适用 □ 不适用

     1.报告期,公司实施了2014年度权益分配方案后,总股本由1,774,303,476股增至3,548,606,952股。
     2.按照2015年1-6月归属于母公司净利润630,315,000.00元以及2015年6月归属于上市公司股东的净资产
 10,288,535,000.00元计算每股收益和每股净资产对比如下表:


                                                                                                                    34
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                                     股份数                       每股收益                     每股净资产
期初股份数                        1,774,303,476                     0.36                            5.80
期末股份数                        3,548,606,952                     0.18                            2.90


公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
     1.报告期内,公司实施了2014年度权益分配方案后,公司总股本由1,774,303,476股增至3,548,606,952股。
     2.公司资产和负债结构的变动情况:

                                                    2015年6月                                2014年
 总资产                                                       90,736,219,000                        67,720,684,000
 负债总额                                                     77,480,376,000                        55,122,577,000
 所有者权益总额                                               13,255,843,000                        12,598,107,000
 资产负债率                                                         85.39%                                  81.40%




二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                      单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             128,665                                                                  0
                                                             股东总数(如有)(参见注 8)

                             持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                              报告期末持                   持有有限售 持有无限售           质押或冻结情况
                                    持股比                   报告期内增
       股东名称        股东性质               有的普通股                   条件的普通 条件的普通        股份
                                      例                     减变动情况                                              数量
                                                  数量                       股数量        股数量       状态

海航资本集团有限公    境内非国有
                                    44.32% 1,572,743,222 786,371,611 432,900,432 1,139,842,790 质押             1,469,555,522
司                    法人

天津燕山股权投资基    境内非国有
                                     8.72%    309,570,914 154,785,457                 0   309,570,914
金有限公司            法人

泰达宏利基金-工商
银行-华融国际信托
-华融泰达宏利 11 号 其他            5.00%    177,346,107 42,576,107                  0   177,346,107
权益投资集合资金信
托计划

天弘基金-工商银行
-天弘定增 14 号资产 其他            4.06%    144,170,576 72,085,288                  0   144,170,576
管理计划

华安基金-工商银行
                      其他           3.02%    107,192,390 25,447,390                  0   107,192,390
-华融国际信托-华

                                                                                                                            35
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融华安基金 5 号权益
投资集合资金信托计


天津保税区投资有限
                       国有法人       0.62%      22,081,147 -22,980,121            0     22,081,147
公司

天津天信嘉盛投资有     境内非国有
                                      0.35%      12,453,124   6,226,562                  12,453,124
限公司                 法人

毛楠                   境内自然人     0.31%      11,115,266   11,115,266           0     11,115,266

黄扶平                 境内自然人     0.31%      11,000,000   7,140,000            0     11,000,000

肖碧虹                 境内自然人     0.28%       9,854,756   5,047,441            0      9,854,756

                                    公司第一大股东海航资本与天津燕山股权投资基金有限公司为《上市公司股东持股变
                                    动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系;与其他股东之间不存在关联关系及《上
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。其他股东之间是否

                                    存在关联关系及《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系
                                    情况未知。

                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                 股份种类
           股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类             数量

海航资本集团有限公司                                               1,139,842,790       人民币普通股         1,139,842,790

天津燕山股权投资基金有限公司                                         309,570,914       人民币普通股          309,570,914

泰达宏利基金-工商银行-华融国
际信托-华融泰达宏利 11 号权益                                       177,346,107       人民币普通股          177,346,107
投资集合资金信托计划

天弘基金-工商银行-天弘定增 14
                                                                     144,170,576       人民币普通股          144,170,576
号资产管理计划

华安基金-工商银行-华融国际信
托-华融华安基金 5 号权益投资集                                      107,192,390       人民币普通股          107,192,390
合资金信托计划

天津保税区投资有限公司                                                22,081,147       人民币普通股           22,081,147

天津天信嘉盛投资有限公司                                              12,453,124       人民币普通股           12,453,124

毛楠                                                                  11,115,266       人民币普通股           11,115,266

黄扶平                                                                11,000,000       人民币普通股           11,000,000

肖碧虹                                                                 9,854,756       人民币普通股            9,854,756

                                    公司第一大股东海航资本与天津燕山股权投资基金有限公司为《上市公司股东持股变
前 10 名无限售条件普通股股东之
                                    动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系;与其他股东之间不存在关联关系及《上
间,以及前 10 名无限售条件普通股
                                    市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。其他股东之间是否
股东和前 10 名普通股股东之间关联
                                    存在关联关系及《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系
关系或一致行动的说明
                                    情况未知。



                                                                                                                       36
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                                 天津燕山权投基金有限公司通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
                                 股 309,570,914 股;毛楠通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
前 10 名普通股股东参与融资融券业 股 10,652,566 股,通过普通账户持股 462,700 股;黄扶平通过国泰君安证券股份有限
务股东情况说明(如有)(参见注 4)公司客户信用交易担保证券账户持股 6,200,000 股,通过普通账户持股 4,800,000 股;
                                 肖碧虹通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股 6,880,186 股,
                                 通过普通账户持股 2,974,570 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
    1.海航资本将其持有的本公司4560万股(占本公司股份总数的2.57%)流通股份质押给齐鲁证券有限公司办理了股票质
押式回购交易业务,初始交易日为2015年2月16日,购回交易日为2016年2月16日。
    2.海航资本将其持有的本公司3440万股(占本公司股份总数的1.94%)流通股份质押给齐鲁证券(上海)资产管理有限公
司办理了股票质押式回购交易业务,初始交易日为2015年3月10日,购回交易日为2016年3月10日。
    3.海航资本将其持有的本公司7000万股(占本公司股份总数的3.95%)流通股份质押给上海海通证券资产管理有限公司
办理了股票质押式回购交易业务,初始交易日为2015年3月20日,购回交易日为2016年3月18日。
    4.海航资本将其持有的本公司5200万股(占本公司股份总数的2.93%)流通股份质押给中银国际证券有限责任公司办理
了股票质押式回购交易业务,初始交易日为2015年4月7日,购回交易日为2016年4月6日。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。


四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

√ 适用 □ 不适用

股东名称/一致行 计划增持股份                       实际增持股份 实际增持股 股份增持计划初次披 股份增持计划实
                               计划增持股份比例
    动人姓名        数量                              数量         份比例          露日期         施结束披露日期

海航资本                                   2.00%                            2015 年 07 月 15 日

其他情况说明
    基于对公司未来发展前景和盈利预期的信心,以及对公司真实投资价值的认可,本着共同促进资本市场平稳、健康发展
的社会责任,公司控股股东海航资本于2015年7月14日向公司发送了《关于增持渤海租赁股票计划及维护市值稳定措施的函》,
计划在未来6个月内,通过二级市场分批增持渤海租赁股票,增持总金额不超过10亿元人民币,增持比例不超过渤海租赁总
股本的2%;并承诺增持期间及法定期限内不减持其所持有的渤海租赁股票。




                                                                                                               37
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                           第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                           期初持 本期增持 本期减持 期末持                   期初被授予 本期被授予 期末被授予
                                    任职
  姓名              职务                    股数       股份数量 股份数量          股数       的限制性股 的限制性股 的限制性股
                                    状态
                                           (股)      (股)       (股)       (股) 票数量(股) 票数量(股)票数量(股)

汤亮     董事长、董事               任免           0            0            0           0            0          0          0

         副董事长、董事、经理(首
金川                                任免           0            0            0           0            0          0          0
         席执行官)

李铁民 董事                         任免           0            0            0           0            0          0          0

周鸿     董事、副经理(首席投资官)任免            0            0            0           0            0          0          0

吕广伟 董事                         任免           0            0            0           0            0          0          0

杨士彪 董事                         任免           0            0            0           0            0          0          0

高世星 独立董事                     任免           0            0            0           0            0          0          0

黎晓宽 独立董事                     任免           0            0            0           0            0          0          0

赵慧军 独立董事                     任免           0            0            0           0            0          0          0

任正茂 监事会主席、监事             任免           0            0            0           0            0          0          0

陈皓     监事                       任免           0            0            0           0            0          0          0

王佳魏 监事                         任免           0            0            0           0            0          0          0

任卫东 副经理(首席运营官)         任免           0            0            0           0            0          0          0

童志胜 副经理(首席财务官)         任免           0            0            0           0            0          0          0

陈黎黎 副经理(首席创新官)         任免    80,475              0            0 160,950                0          0          0

王文峰 副经理(首席风险官)         任免           0            0            0           0            0          0          0

马伟华 董事会秘书                   任免           0            0            0           0            0          0          0

王浩     董事长、董事               离任    19,500              0            0    39,000              0          0          0

王凯     董事                       离任           0            0            0           0            0          0          0

曹坚     董事                       离任           0            0            0           0            0          0          0

雷祖华 独立董事                     离任           0            0            0           0            0          0          0

黄敏     监事                       离任     5,000              0            0    10,000              0          0          0

莫凯翔 副经理                       离任           0            0            0           0            0          0          0

合计                  --             --    104,975              0            0 209,950                0          0          0




                                                                                                                            39
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

   姓名             担任的职务        类型           日期                               原因

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举汤
汤亮        董事                   被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   亮先生为公司董事。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举金
金川        董事                   被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   川先生为公司董事。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举李
李铁民      董事                   被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   铁民先生为公司董事。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举吕
吕广伟      董事                   被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   广伟先生为公司董事。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举杨
杨士彪      董事                   被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   士彪先生为公司董事。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举高
高世星      独立董事               被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   世星先生为公司独立董事。

                                                                   经公司 2014 年度股东大会审议通过,选举黎晓
黎晓宽      独立董事               被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   宽先生为公司独立董事。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举赵
赵慧军      独立董事               被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   慧军女士为公司独立董事。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举周
周鸿        董事                   被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   鸿先生为公司董事。

                                                                   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,选举
汤亮        董事长                 被选举    2015 年 05 月 22 日
                                                                   汤亮先生为公司董事长。

                                                                   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,选举
金川        副董事长               被选举    2015 年 05 月 22 日
                                                                   金川先生为公司副董事长。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举任
任正茂      监事                   被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   正茂先生为公司监事。

                                                                   经公司 2014 年年度股东大会审议通过,选举陈
陈皓        监事                   被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   皓女士为公司监事。

                                                                   经公司职工代表大会民主选举,推选王佳魏先生
王佳魏      职工监事               被选举    2015 年 05 月 19 日
                                                                   为公司职工监事。

                                                                   经公司第八届监事会第一次会议审议通过,选举
任正茂      监事会主席             被选举    2015 年 05 月 22 日
                                                                   任正茂先生为公司监事会主席。

                                                                   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,聘任
金川        经理(首席执行官)     任免      2015 年 05 月 22 日
                                                                   金川先生为公司经理(首席执行官)。

                                                                   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,聘任
任卫东      副经理(首席运营官)   任免      2015 年 05 月 22 日
                                                                   任卫东先生为公司副经理(首席运营官)。

周鸿        副经理(首席投资官)   任免      2015 年 05 月 22 日   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,聘任


                                                                                                            40
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                                                                   周鸿先生为公司副经理(首席投资官)。

                                                                   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,聘任
陈黎黎   副经理(首席创新管)   任免         2015 年 05 月 22 日
                                                                   陈黎黎女士为公司副经理(首席创新官)。

                                                                   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,聘任
王文峰   副经理(首席风险官)   聘任         2015 年 05 月 22 日
                                                                   王文峰先生为公司副经理(首席风险官)。

                                                                   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,聘任
童志胜   财务总监(首席财务官) 任免         2015 年 05 月 22 日
                                                                   童志胜先生为公司财务总监(首席财务官)。

                                                                   经公司第八届董事会第一次会议审议通过,聘任
马伟华   董事会秘书             任免         2015 年 05 月 22 日
                                                                   马伟华先生为公司董事会秘书。

王浩     董事、董事长           任期满离任   2015 年 05 月 22 日   任期届满离任。

李铁民   副董事长               任期满离任   2015 年 05 月 22 日   任期届满离任。

王凯     董事                   任期满离任   2015 年 05 月 22 日   任期届满离任。

曹坚     董事                   任期满离任   2015 年 05 月 22 日   任期届满离任。

雷祖华   独立董事               任期满离任   2015 年 05 月 22 日   任期届满离任。

黄敏     职工监事               任期满离任   2015 年 05 月 22 日   任期届满离任。

莫凯翔   副经理                 任期满离任   2015 年 05 月 22 日   任期届满离任。




                                                                                                              41
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                                     第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币千元




                                                                                          42
                                渤海租赁股份有限公司
                                    合并资产负债表
                                    2015年6月30日
                         (除特别注明外, 金额为人民币千元)




资产                          附注五        2015年6月30日   2014年12月31日

流动资产

货币资金                        1               5,139,542        4,725,674
应收账款                        2               1,029,611          621,593
预付款项                        3                   4,127            5,485
其他应收款                      4                  69,848           86,481
存货                            5                   2,433            2,719
可供出售金融资产                8                  48,732           21,849
一年内到期的非流动资产          6               9,315,406        7,512,389
其他流动资产                    7                 443,413          331,704

流动资产合计                                   16,053,112       13,307,894

非流动资产

可供出售金融资产                8                 313,943          111,497
长期应收款                      9              29,283,761       24,857,227
长期股权投资                                        4,328                -
固定资产                       10              38,501,667       27,293,698
在建工程                       11                      11           22,415
无形资产                       12                 662,686           46,971
商誉                           13               4,769,837        1,057,125
长期待摊费用                   14                 302,946          317,553
递延所得税资产                 15                  72,780           21,119
其他非流动资产                 16                 771,148          685,185

非流动资产合计                                 74,683,107       54,412,790


资产总计                                       90,736,219       67,720,684




                                        3
                                  渤海租赁股份有限公司
                                    合并资产负债表(续)
                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)


负债和股东权益                   附注五          2015年6月30日               2014年12月31日

流动负债
短期借款                           18                13,469,114                      9,151,370
应付账款                           19                   707,730                        288,092
预收款项                           20                   658,270                        547,241
应付职工薪酬                       21                   108,519                        106,642
应交税费                           22                    61,031          )              87,142
应付利息                           23                   463,631                        189,625
应付股利                           24                                                      570
其他应付款                         25                    2,819,131                   2,990,190
一年内到期的非流动负债             26                    8,425,058                   6,706,101
其他流动负债                       27                      165,318                      66,301

流动负债合计                                         26,877,802                     20,133,274

非流动负债
长期借款                           28                44,219,396                     28,704,223
应付债券                           29                 3,493,750                      3,492,750
长期应付款                         30                 1,935,418                      1,844,126
递延收益                           31                    81,057                         66,107
递延所得税负债                     15                   141,293                        106,236
其他非流动负债                     32                   731,660                        775,861

非流动负债合计                                       50,602,574                     34,989,303

负债合计                                             77,480,376                     55,122,577

股东权益
股本                               33                 3,548,607                      1,774,303
资本公积                           34                 3,919,423                      5,638,572
其他综合收益/(损失)              35              (    337,009 )               (      328,991 )
盈余公积                           36                   100,462                        100,462
专项储备                           37                   139,313                        139,313
未分配利润                         38                 2,917,739                      2,464,854
归属于母公司股东权益合计                             10,288,535                      9,788,513

少数股东权益                                             2,967,308                   2,809,594

股东权益合计                                         13,255,843                     12,598,107

负债和股东权益总计                                   90,736,219                     67,720,684




财务报表由以下人士签署及盖章:

法定代表人:                      主管会计工作负责人:               会计机构负责人:
二零一五年八月二十七日             二零一五年八月二十七日            二零一五年八月二十七日

                                            4
                                      渤海租赁股份有限公司
                                            合并利润表
                                          2015年度1-6月
                               (除特别注明外, 金额为人民币千元)

g7




                                           附注五    2015年1-6月    2014年1-6月

营业收入                                    39         4,469,902      3,263,170
减:营业成本                                39         2,275,293      1,707,905
      营业税金及附加                        40            40,118         28,625
    销售费用                                41            37,418         28,087
    管理费用                                42           398,227        275,495
    财务费用                                43           716,246        501,052
    资产减值损失                            44           133,681         90,075
加:公允价值变动收益                        45            19,502              -
    投资收益                                46               444         11,779

营业利润                                                 888,865        643,710
    加:营业外收入                          47            70,560         90,320
    其中:非流动资产处置利得                                   -              -
    减:营业外支出                          48                 -          2,580
其中:非流动资产处置损失                                       -          2,471

利润总额                                                 959,425        731,450
    减:所得税费用                          49           136,558        108,350

净利润                                                   822,867        623,100

     归属于母公司股东的净利润                            630,315        461,406

     少数股东损益                                        192,552        161,694

     其他综合收益/(损失)的税后净额                      (9,403)      (36,744)

     归属于母公司股东的其他综合收益/(损    35
       失)的税后净额
     以后将重分类进损益的其他综合收益
       可供出售金融资产公允价值变动                         4,057         (670)
       现金流量套期工具的有效部分                         (5,831)      (77,195)
       外币财务报表折算差额                               (6,244)       49,064,
                                                          (8,018)      (28,801)

     归属于少数股东的其他综合收益/
     (损失)的税后净额                                   (1,385)       (7,943)

综合收益总额                                             813,464        586,356

其中:
归属于母公司股东的综合收益总额                           622,297        432,605
归属于少数股东的综合收益总额                             191,167        153,751

每股收益(人民币元/股)
基本及稀释每股收益                          50            0.1776         0.2953


                                                 5
                                                          渤海租赁股份有限公司
                                                            合并股东权益变动表
                                                                2015年1-6月
                                                   (除特别注明外, 金额为人民币千元)

                                                           归属于母公司股东权益                                  少数股东权
                                                                                                                     益        股东权益合计
                                                        其他综合
                                 股本      资本公积 收益/(损失) 盈余公积   专项储备   未分配利润        小计
一、本年年初余额             1,774,303    5,638,572    (328,991)   100,462    139,313    2,464,854   9,788,513    2,809,594     12,598,107
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额                     -             -     (8,018)                    -     630,315     622,297       191,167        813,464
(二)股东投入和减少资本
        1.投入资本                   -            -            -         -          -            -          -       132,982        132,982
        2.其他                       -       55,155            -         -          -            -     55,155       (55,155)             -
(三)利润分配
        1.提取盈余公积               -             -           -         -          -            -           -            -              -
        2.对股东的分配               -             -           -                         (177,430)   (177,430)             -      (177,430)
        3.对少数股东的分配                                                                                         (111,280)      (111,280)
(四)所有者权益内部结转
      1.资本公积转增股本     1,774,304   (1,774,304)           -         -          -             -          -            -              -
三、本年年末余额             3,548,607    3,919,423    (337,009)   100,462    139,313    2,917,739 10,288,535     2,967,308     13,255,843




                                                                    6
                                                         渤海租赁股份有限公司
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                                                               2014年度
                                                  (除特别注明外, 金额为人民币千元)

                                                         归属于母公司股东权益                                         少数股东权益   股东权益合计
                             股本    资本公积 其他综合收益/(损失) 盈余公积 专项储备       未分配利润         小计
一、本年年初余额         1,269,253   2,603,287           (270,563)       72,554    90,701    1,894,323    5,659,555     2,726,048       8,385,603
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额                 -           -            (58,428)                      -     913,196      854,768        258,863       1,113,631
(二)股东投入和减少资本
       1.投入资本         505,050    2,955,449                  -             -         -            -    3,460,499             -       3,460,499
       2.其他                    -     79,836                   -             -         -            -      79,836        (79,495)           341
(三)利润分配
       1.提取盈余公积            -           -                  -        27,908         -     (27,908)           -              -               -
        2.对股东的分配           -           -                  -                            (266,145)    (266,145)       (95,822)      (361,967)
(四)专项储备

       1.本年提取                -           -                  -             -    48,612     ( 48,612)           -             -               -
三、本年年末余额         1,774,303   5,638,572           (328,991)   100,462      139,313    2,464,854    9,788,513     2,809,594      12,598,107




                                                                     7
                                         渤海租赁股份有限公司
                                             合并现金流量表
                                               2015年1-6月
                                  (除特别注明外, 金额为人民币千元)

                                                附注五       2015年1-6月     2014年1-6月

一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                    4,489,192      3,420,202
收到的税费返还                                                     21,407         46,071
收到的其他与经营活动有关的现金                    51              450,562        726,880
经营活动现金流入小计                                            4,961,161      4,193,153

购买商品、接受劳务支付的现金                                    (954,688)       (837,980)
支付给职工以及为职工支付的现金                                  (224,915)       (181,437)
支付的各项税费                                                  (216,780)       (275,293)
支付的其他与经营活动有关的现金                    51            (197,293)       (653,159)
经营活动现金流出小计                                          (1,593,676)     (1,947,869)

经营活动产生的现金流量净额                        52            3,367,485      2,245,284

二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金                                              4,387,740      2,791,867
取得投资收益收到的现金                                                   -        53,460
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                   -             -
处置固定资产和无形资产所收到的现金净额                             76,927,             -
受限资金的减少                                                           -             -
收到的其他与投资活动有关的现金                    51               87,056         69,002
投资活动现金流入小计                                            4,551,723      2,914,329

购建固定资产和其他长期资产支付的现金                         (12,146,343)     (9,470,291)
投资支付的现金                                                   (223,551)              -
取得子公司及其他营业单位支付的现金                            (3,939,793)               -
受限资金的增加                                                    (78,377)      (175,101)
支付的其他与投资活动有关的现金                    51            (311,536),              -
投资活动现金流出小计                                         (16,699,600)     (9,645,392)

投资活动产生的现金流量净额                                   (12,147,877),    (6,731,063)

三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资受到的现金                                                 43,500      3,461,000
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                             43,500              -
取得借款收到的现金                                             23,694,251     11,100,542
使用受限制资金的减少                                               94,260          8,737
收到的其他与筹资活动有关的现金                    51                    -            898
筹资活动现金流入小计                                           23,832,011     14,571,177

偿还债务支付的现金                                           (13,816,038)     (6,998,985)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              (672,917)       (746,672)
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                          (111,280)        (94,500)
使用受限制资金的增加                                            (386,524)        (10,648)
支付的其他与筹资活动有关的现金                    51            (130,503)           (501)
筹资活动现金流出小计                                         (15,005,982)     (7,756,806)

筹资活动产生的现金流量净额                                      8,826,029      6,814,371

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               (2,411)        (1,388)

五、现金及现金等价物净增加额                                       43,226      2,327,204

   加:年初现金及现金等价物余额                                 2,372,710      2,122,762

六、年末现金及现金等价物余额                      52           2,415,936       4,449,966




                                                 8
                          渤海租赁股份有限公司
                              公司资产负债表
                              2015年6月30日
                   (除特别注明外, 金额为人民币千元)
                     附注十四           2015年6月30日   2014年12月31日
资产

流动资产

货币资金                                      346,061           25,353
应收股利                                      196,000          115,000
应收利息                                      203,012           90,572
其他应收款              1                   3,804,503        3,925,976
委托贷款                2                   3,650,000        3,650,000

流动资产合计                                8,199,576        7,806,901

非流动资产

可供出售金融资产                              223,551                -
长期股权投资            3                   6,510,504        6,510,504
固定资产                                          903            1,030
在建工程                                           11               54
无形资产                                        3,395            3,532
长期待摊费用                                        8               53

非流动资产合计                              6,738,372        6,515,173


资产总计                                   14,937,948       14,322,074




                                  9
                                 渤海租赁股份有限公司
                                 公司资产负债表(续)
                                     2015年6月30日
                          (除特别注明外, 金额为人民币千元)




负债和股东权益                                    2015年6月30日               2014年12月31日

流动负债
短期借款                                                   470,000                       150,000
应付职工薪酬                                                   664                         3,624
应交税费                                                     8,008                         2,159
应付利息                                                   184,147                        79,113
其他应付款                                                 235,714                        17,101
一年内到期的非流动负债                                       6,013                        92,238

流动负债合计                                               904,546                       344,235

非流动负债
长期借款                                                     33,645                    33,645
应付债券                                                  3,493,750                 3,492,750

非流动负债合计                                            3,527,395                 3,526,395

负债合计                                                  4,431,941                 3,870,630

股东权益
股本                                                      3,548,607                 1,774,303
资本公积                                                  6,349,645                 8,123,948
盈余公积                                                    121,035                   121,035
未分配利润                                                  486,720                   432,158

股东权益合计                                            10,506,007                 10,451,444

负债和股东权益总计                                      14,937,948                 14,322,074




财务报表由以下人士签署及盖章:

法定代表人:                     主管会计工作负责人:                 会计机构负责人:
二零一五年八月二十七日           二零一五年八月二十七日               二零一五年八月二十七日
                                             10
                                 渤海租赁股份有限公司
                                       公司利润表
                                     2015年度1-6月
                          (除特别注明外, 金额为人民币千元)


                                  附注十四        2015年1-6月    2014年1-6月


营业收入                                                     -             -
减:营业税金及附加                                       6,832         5,844
    管理费用                                            27,651        23,548
    财务费用/(收益)                                  (6,476)         5,291
加:投资收益                         4                260,000        440,000

 营业利润                                             231,993        405,317
 加:营业外收入                                             -            11

  利润总额                                            231,993        405,328
减:所得税费用                                              -              -

 净利润                                               231,993        405,328

 其他综合收益的税后净额                                      -             -

 综合收益总额                                         231,993        405,328




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                                        渤海租赁股份有限公司
                                         公司股东权益变动表
                                           2015年度1-6月
                                  (除特别注明外, 金额为人民币千元)


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                                      股本       资本公积      盈余公积   未分配利润       股东权益合计


     一、本年年初余额             1,774,303     8,123,948      121,035       432,158         10,451,444
     二、本期增减变动金额
     (一)综合收益总额                     -              -            -     231,993            231,993
     (二)股东投入资本                     -              -            -            -                  -
     (三)利润分配
            1.提取盈余公积                -              -            -   ( 177,430)         ( 177,430)
            2.对股东的分配                -              -            -                -              -
     (四)所有者权益内部结转
             1.资本公积转增股本   1,774,304   ( 1,774,304)            -                -              -
     三、本期期末余额             3,548,607     6,349,644      121,035       486,721         10,506,007




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                              渤海租赁股份有限公司
                               公司股东权益变动表
                                   2014年度
                        (除特别注明外, 金额为人民币千元)



                            股本       资本公积      盈余公积   未分配利润       股东权益合计


一、本年年初余额        1,269,253     5,168,158       84,137         366,224         6,887,772
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额                -             -             -        368,977           368,977
(二)股东投入资本         505,050      2,955,790             -               -        3,460,840
(三)利润分配
       1.提取盈余公积           -             -       36,898    (     36,898)                 -
       2.对股东的分配           -             -             -       ( 266,145)   (     266,145)
三、本年年末余额        1,774,303     8,123,948      121,035         432,158         10,451,444




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                                        公司现金流量表
                                        2015年度1-6月
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)




                                            附注十四   2015年1-6月               2014年1-6月

一、经营活动产生的现金流量
收到的其他与经营活动有关的现金                             354,596                           3,637
经营活动现金流入小计                                       354,596                           3,637

支付给职工以及为职工支付的现金                            ( 9,633)               (       10,265 )
支付的各项税费                                            ( 4,048)           (            2,740 )
支付的其他与经营活动有关的现金                           ( 32,038)                   (1,838,139 )
经营活动现金流出小计                                     ( 45,719)                   (1,851,144 )

经营活动产生的现金流量净额                                 308,877                   (1,847,507 )

二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益收到的现金                                     179,000                         267,000
收到的其他与投资活动有关的现金                               9,477
投资活动现金流入小计                                       188,477                         267,000

购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金                                        ( 38)                  (        1,095 )
投资支付的现金                                           ( 223,551)
支付的其他与投资活动有关的现金                                                           (1,470,000 )
投资活动现金流出小计                                     ( 223,589)                      (1,471,095 )

投资活动产生的现金流量净额                                (35,112)                       (1,204,095 )

三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                             -                        3,461,000
取得借款所收到的现金                                       320,000                                -
发行债券收到的现金                                                       -                        -
筹资活动现金流入小计                                       320,000                        3,461,000

偿还债务支付的现金                                        ( 86,225)                         (10,863 )
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       ( 186,832)                        (270,452 )
支付的其他与筹资活动有关的现金                                    -                            (501 )
筹资活动现金流出小计                                     ( 273,057)                      ( 281,816 )

筹资活动产生的现金流量净额                                  46,943                        3,179,184


四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                 -                            -

五、现金及现金等价物净增加/(减少)额                        320,708                         127,582

  加:年初现金及现金等价物余额                              25,353                           16,654

六、年末现金及现金等价物余额                               346,061                         144,236




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                               渤海租赁股份有限公司
                                    财务报表附注
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                        (除特别注明外, 金额为人民币千元)

一、 本集团的基本情况

    渤海租赁股份有限公司(以下简称“本公司”)原名新疆汇通(集团)股份有限公司,于1993
    年8月成立,营业期限为32年。本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。本
    公司总部位于新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市黄河路93号汇通大厦。本公司及子公司(以下统
    称“本集团”)主要从事融资租赁和经营租赁及相关业务。本公司经营范围主要为:市政基础
    设施租赁、电力设施和设备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清洁能源设施和
    设备租赁;租赁业务的咨询服务;水务及水利建设投资,能源、教育、矿业、药业投资,机
    电产品、化工产品,金属材料五金交电,建筑材料,文体用品,针纺织品,农副产品的批发、
    零售。

    本公司的母公司为于中国成立的海航资本集团有限公司(原名为“海航资本控股有限公司”,
    以下简称“海航资本”),本公司的最终实际控制人为于中国成立的海南航空股份有限公司工
    会委员会(以下简称“海航工会”)。

    本财务报表业经本公司董事会2015年8月27决议批准。根据本公司章程,本财务报表将提交
    股东大会审议。

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。本年度变化情况参见附注六。




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                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)


二、财务报表的编制基础

1.     编制基础

     本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则—基本准则》
     以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计
     准则”)编制。

     本公司偿付到期债务的能力主要取决于经营活动产生的现金流入和取得外部融资的能力。在
     编制本财务报表时,本公司管理层充分考虑了流动资金的来源,相信本集团有充足的资金满
     足偿还债务和资本性支出的需要。因此,本财务报表以持续经营为基础编制。

     编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则
     按照相关规定计提相应的减值准备。

2.采用若干修订后/新会计准则


     2014年1至3月,财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第
     40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》;修订了《企业
     会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第
     30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》。上述7项会计准则均
     自2014年7月1日起施行,但鼓励在境外上市的企业提前执行。2014年6月,财政部修订了《企
     业会计准则第37号——金融工具列报》,在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。

     就本财务报表而言,上述会计准则的变化,引起本集团相应会计政策变化,但对本集团以前年
     度的财务报表无重大影响,因此无需进行追溯调整。




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                                     2015年6月30日
                          (除特别注明外, 金额为人民币千元)




三、重要会计政策及会计估计

1.     遵循企业会计准则的声明

     本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2015年6月30
     日的财务状况以及2015年1-6月的经营成果和现金流量。

2.     会计期间

     本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月30日止。

3.     记账本位币

     本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币,除有特别说明外,均以人民
     币千元为单位表示。

     本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时
     折算为人民币。


4.   企业合并

     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
     并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

     同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
     同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权
     的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控
     制权的日期。
     合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的
     商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得
     的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积
     中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。

     非同一控制下的企业合并

     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
     并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,
     参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

     非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
     值计量。

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                                   财务报表附注(续)
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                          (除特别注明外, 金额为人民币千元)



三、重要会计政策及会计估计(续)

4.   企业合并(续)

     非同一控制下的企业合并(续)

     支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
     的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
     为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权
     益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得
     的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
     或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购
     买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允
     价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和
     仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

5.    合并财务报表

     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至2015年6月30日
     止年度的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,
     以及本公司所控制的结构化主体等)。

     编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在
     的与本公司不一致的会计政策,已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间
     的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额
     的,其余额仍冲减少数股东权益。

     对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团
     取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,
     以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进
     行调整。

     对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期
     期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,
     视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

     如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是
     否控制被投资方。

6.     现金及现金等价物

     现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有
     的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

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                          (除特别注明外, 金额为人民币千元)



三、重要会计政策及会计估计(续)

7.     外币业务和外币报表折算

     本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

     外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
     资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货
     币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按
     照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
     仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货
     币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质
     计入当期损益或其他综合收益。

     对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的
     资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,
     其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期的平
     均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外
     经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计
     算。

     外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期的平均汇率折算。汇率变
     动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

8.     金融工具

     金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

     金融工具的确认和终止确认

     本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

     满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),
     即从其账户和资产负债表内予以转销:
     (1) 收取金融资产现金流量的权利届满;
     (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全
         额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
         或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放
         弃了对该金融资产的控制。

     如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
     被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条款几乎
     全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当
     期损益。

     以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是
     指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是
     指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
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三、重要会计政策和会计估计(续)

8.金融工具(续)
     金融资产分类和计量

    本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入本年损益的金融资
    产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    金融资产的后续计量取决于其分类:

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产,是指满足下列条件之一
    的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工
    具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生
    工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
    市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
    算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的
    损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息
    收入,计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有
    至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,
    其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

   贷款和应收款项

    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对
    于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或
    损失,均计入当期损益。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资
    产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用
    实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额
    确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资

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三、重要会计政策和会计估计(续)

    产终止确认或发生减值时,累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或
    利息收入,计入当期损益。

    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

8.金融工具(续)

    金融资产分类和计量(续)

    金融负债分类和计量

    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
    其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确
    认金额。

    金融负债的后续计量取决于其分类:

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债,是指满足下列条件之一
    的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工
    具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生
    工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
    市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
    算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的
    损益均计入当期损益。

    其他金融负债

    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

    金融工具抵销

    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵
    销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该
    金融资产和清偿该金融负债。

    财务担保合同

    财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务

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或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量,不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负
债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收
入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

衍生金融工具

本集团使用衍生金融工具,例如以远期汇率合同和利率互换,分别对汇率风险和利率风险进行
套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值
进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一
项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本计量。

除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入
当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值
的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资
产发生减值的客观证据,包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付
利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公开的数据显示
预计未来现金流量确已减少且可计量。

以摊余成本计量的金融资产

发生减值时,将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生
的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实
际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。减值后利息
收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损
失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大
和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单
项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。




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三、重要会计政策和会计估计(续)

8.金融工具(续)

    金融资产减值(续)

    以摊余成本计量的金融资产(续)

    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢
    复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
    本。金融资产发生减值的客观证据,包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同
    条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公
    开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计
    损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣
    除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”
    根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行
    判断。存在发生减值的客观证据的,转出的累计损失,为取得成本扣除当前公允价值和原已计
    入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值
    之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。

    在确定何谓“严重”或“非暂时性”时,需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度
    或期间长短,结合其他因素进行判断。

    金融资产转移

    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
    理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该
    金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关
    负债。

    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金
    额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被
    要求偿还的最高金额。




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三、重要会计政策和会计估计(续)

9.    应收款项

     (1) 单独计提坏账准备的应收款项

      存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项,包括应收账款、其他
      应收款、长期应收款等,无论单项金额是否重大,均单项计提坏账准备。

     (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

       对于未单独计提坏账准备的应收账款,本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合,
       并采用账龄分析法对应收账款计提坏账准备,比例如下:

                                                                              应收账款
                                                                              计提比例
           1年以内(含1年)                                                        0-2.5%
           1至2年                                                               5-100%
           2至3年                                                             15-100%
           3至4年                                                             30-100%
           4-5年                                                              60-100%
           5年以上                                                                100%

       此外,本集团的子公司Seaco SRL将融资租赁业务产生的长期应收款作为信用风险特征确定
           应收款项组合,按长期应收款净额的0.5%计提坏账准备。

10. 存货

       本集团存货主要为用于贸易而采购的集装箱。

       存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货采用
       个别计价法确定其实际成本。

       存货的盘存制度采用永续盘存制。

       于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存
       货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的
       可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以
       恢复,转回的金额计入当期损益。

       可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
       的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,按单个存货项目计提。



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三、重要会计政策和会计估计(续)

11.划分为持有待售的资产

       同时满足以下条件的非流动资产,除金融资产、递延所得税资产之外,本集团将其划分为持有
       待售:

         (1)   该非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出
               售;
         (2)   本集团已经就处置该非流动资产作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股
               东大会的批准;
         (3)   已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
         (4)   该项转让将在一年内完成。

       划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组,不计提折旧或摊销,按照公允价值减去处
       置费用后的金额计量,但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价
       值减去处置费用后的差额,作为资产减值损失计入当期损益。

12.     长期股权投资

      长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

      长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期
      股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
      作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,
      冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
      关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
      的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为
      长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业
      合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下
      的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和
      作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券
      的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投
      资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损
      益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时
      转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全
      额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初
      始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、
      税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价
      值作为初始投资成本。

       本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
       算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且
       有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。


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三、重要会计政策和会计估计(续)

12.     长期股权投资(续)

       采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的
       成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

       本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,
       是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
       与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,
       但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

       采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
       价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
       享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资
       的成本。

      采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
      合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享
      有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照
      本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享
      有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投
      资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分
      派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资
      单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
      权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合
      收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长
       期股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处
       置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配
       以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法
       核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
       理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权
       益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。




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三、重要会计政策和会计估计(续)

13.    固定资产

      固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确
      认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换
      部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

      固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产
      达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

      固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如
      下:

                                        使用寿命         预计净残值率          年折旧率

      飞机及发动机       25年与剩余使用年限孰短             10%-15%           3.4%-6.3%
      集装箱                           15-20年     700-4,500美元/20%          1.8%-6.7%
      运输设备                           5-10年                 0-5%          9.5%-20%
      办公设备及其他                     3-20年                 0-5%        4.75-33.33%

      本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要
      时进行调整。

14.    在建工程

      在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费
      用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

15.    借款费用

      借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的
      摊销、辅助费用及因外币借款而发生的汇兑差额等。

      可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用
      计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
      到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。

      借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
      (1)     资产支出已经发生;
      (2)     借款费用已经发生;
      (3)     为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

      购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
      化。之后发生的借款费用计入当期损益。
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三、重要会计政策和会计估计(续)

15.    借款费用(续)

      在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

         (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金
           额确定。
          (2)    占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以
           所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

      符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的
      程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间
      发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

16.    无形资产

      无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确
      认,并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,
      即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

      无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济
      利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

      各项无形资产的使用寿命如下:

                                                                               使用寿命

      软件                                                                       3-10年
      管理权                                                                     6-12年

      管理权是指本集团企业合并过程中确认的为第三方拥有的飞机和集装箱租赁过程中的权利与义
      务提供若干专业服务意见及其租赁合约的到期和续约提供相关管理服务而收取的管理费。该等
      费用按双方协商约定的金额进行收取,以及本集团企业合并过程中确认的被收购方已有合同权
      益,按照租赁合同未来现金流的折现计算。管理权按照购买日的公允价值计量。管理权合同规
      定了有效期限,按照成本扣除累计摊销后的余额作为入账价值,摊销按照直线法确认。摊销期
      间按照管理费合同的剩余有效期间确定。

      使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对
      使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。




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三、重要会计政策和会计估计(续)

17.资产减值

       本集团对除存货、递延所得税及金融资产外的资产减值,按以下方法确定:

       本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估
       计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,
       无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,
       也每年进行减值测试。

       可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
       间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进
       行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组
       产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

       当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,
       减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

       就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法
       分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
       产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大
       于本集团确定的报告分部。

       对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组
       组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
       金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其
       账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组
       或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资
       产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

       上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

18.     长期待摊费用

      长期待摊费用采用直线法摊销,摊销期如下:

                                                                                 摊销期
       租赁装修费                                                                 2-8年
       物业管理费                                                               15-20年




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三、重要会计政策和会计估计(续)

19.职工薪酬

      职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
      职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、
      子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

      短期薪酬

      在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
      成本。

      离职后福利(设定提存计划)

      本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损
      益。

      辞退福利

      本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入
      当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确
      认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

      本集团不涉及其他长期职工福利。

20.    预计负债

      除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同
      时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

      (1)   该义务是本集团承担的现时义务;
      (2)   该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
      (3)   该义务的金额能够可靠地计量。

      预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项
      有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
      复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面
      价值进行调整。




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三、重要会计政策和会计估计(续)

21.    收入

      收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。

      本集团收入主要来源于经营租赁、融资租赁业务及其他收入。

      租赁收入

      经营租赁收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。预
      收款项在实际收到时确认递延收入并在相关租赁期内摊销确认当期收入。

      对于融资租赁,本集团在租赁开始日将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额
      确认为未实现融资收益。在租赁期间内,采用实际利率法对未实现融资收益进行分配,并将其
      确认为融资租赁收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司发生的初始费用包括在应收
      融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

      咨询费收入

      咨询费收入于相关劳务提供完成且收益能合理估计时确认。

      其他收入

      在提供其他与租赁有关的劳务时,于劳务提供完成时确认收入。

      利息收入

      按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

      商品销售收入

      本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有
      权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,
      确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,
      但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质
      上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。




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22.   政府补助

      政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按
      照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可
      靠取得的,按照名义金额计量。

      政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件
      不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资
      产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。

      与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
      相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。与
      资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但
      按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

23.   所得税

      所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权
      益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

      本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或
      返还的所得税金额计量。

      本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为
      资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
      额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

      各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

      (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易
          中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计
          利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

      (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回
          的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

      对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用
      来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的
      递延所得税资产,除非:
      (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不
          影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
      (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,
          确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得
          用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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三、重要会计政策和会计估计(续)

23. 所得税(续)

     本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收
     回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
     式的所得税影响。

     于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获
     得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于
     资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额
     可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

     如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税与同一应纳
     税主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列
     示。

24. 租赁

   实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租
   赁。

    作为经营租赁承租人

    经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有
    租金在实际发生时计入当期损益。

    作为经营租赁出租人

    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时
    计入当期损益。

    作为融资租赁出租人

    融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
    融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
    值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确
    认。或有租金在实际发生时计入当期损益。




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25. 套期会计

    就套期会计方法而言,本集团的套期保值分类为现金流量套期。

    现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负
    债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的汇率风险。

     在套期关系开始时,本集团对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和
     套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易,被套期风险的性质,
     以及本集团对套期工具有效性评价方法。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变
     动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期预期高度有
     效,并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

     满足套期会计方法的严格条件的,按如下方法进行处理:

     套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,
     计入当期损益。

     如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,
     则在其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非
     金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债
     的初始确认金额。

     如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不
     作为已到期或合同终止处理),或者撤销了对套期关系的指定,或者该套期不再满足套期会计
     方法的条件,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易实际发生或确定承诺履行。




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26.公允价值计量

     本集团于每个资产负债表日以公允价值计量套期工具及可供出售金融资产。公允价值,是指市
     场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价
     格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资
     产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利
     市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场
     参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

     以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,
     或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

     本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相
     关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察
     输入值。

     在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意
     义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同
     资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或
     负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

     每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
     评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

27. 利润分配

     本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。




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28.重大会计判断和估计

    编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
    资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计
    的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

    判断

    在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出对财务报表所确认的金额具有重大影响的判
    断,比如,有关收入确认风险和报酬转移时点的判断、经营租赁与融资租赁分类的判断、金融
    工具分类的判断、金融资产减值迹象的判断、持有待售的非流动资产的划分、金融资产转让中
    风险和报酬的转移时点的判断等。

    估计的不确定性

    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未
    来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

    税项

    不确定性存在于对复杂税收法规的理解、税收法律的变化以及未来应纳税所得额的金额和时间
    的变化。由于国际业务关系的广泛性及现有协议的长期性和复杂性,实际结果和假设之间的差
    异,或这种假设在未来发生变化,都有可能调整已发生的税收收入和支出。本集团基于合理的
    估计,对经营所在地的税务机关审查的可能结果计提了准备。该准备是综合考虑各种因素后的
    管理层最佳估计数。

    递延所得税资产

    在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏
    损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和
    金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。


    金融工具的公允价值

    当不能从活跃市场中获取财务报表列示的金融资产和金融负债的公允价值时,其公允价值采用
    估值技术(包括贴现现金流模型)来确定。在可能的情况下,需要从公开市场中获取各种信息。

    如果从公开市场中获取全部信息不可行,就需要一定程度的判断来确定公允价值,包括考虑流
    动性风险,信用风险和波动性。这些因素假设的变化可能会影响金融工具的公允价值。




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28.重大会计判断和估计(续)

      估计的不确定性(续)

      固定资产的残值和使用年限

      本集团按照相关会计政策,在每个报告日评估各项固定资产的残值和使用年限。

      固定资产的残值及使用年限需要作出会计估计及判断。在确定固定资产的残值时,本集团充分
      考虑到在销售市场或废旧资产处置市场的处置收入及行业惯例。在确定使用年限时,首先考虑
      资产可以有效使用的年限。此外,本集团还考虑业务发展、公司经营策略、技术更新及对使用
      资产的法律或其他类似的限制。

      预收维修储备金

      为了将维修储备金于资产负债表中的流动负债及非流动负债之间作出恰当列示,管理层须对预
      期于12个月内退还予承租人的维修储备金金额作出合理评估。流动负债部分金额为根据估计承
      租人可能会提出的潜在要求金额而确定,并且还包括来源于租赁到期及赎回的影响。

      商誉减值

      本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来
      现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需预计未来该资产组或
      者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。




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四、税项

1.   主要税种及税率

(1) 增值税–本集团在中国境内从事融资租赁业务,提供有形动产融资租赁服务,增值税税率为
      17%。根据财税[2012]71号《关于在北京等8省市开展营改增的通知》的规定,本公司的子公
      司天津渤海租赁有限公司(以下简称“天津渤海”)于2012年12月1日完成新旧税制转换、子公
      司皖江金融租赁有限公司(以下简称“皖江租赁”)注册地安徽省于2012年10月1日完成新旧税
      制转换。根据财税[2013]106号文的规定,经中国人民银行、银监会或者商务部批准从事融资
      租赁业务的试点纳税人,提供有形动产融资性售后回租服务,以收取的全部价款和价外费用,
      扣除向承租方收取的有形动产价款本金,以及对外支付的借款利息(包括汇率借款和人民币
      借款利息)、发行债券利息后的余额为销售额。提供除融资性售后回租以外的有形动产融资
      租赁服务,以收取的全部价款和价外费用,扣除支付的借款利息(包括汇率借款和人民币借
      款利息)、发行债券利息、保险费、安装费和车辆购置税后的余额为销售额。经中国人民银
      行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人中的一般纳税人,提供有形动产
      融资租赁服务,在2015年12月31日前,对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征
      即退政策。

(2) 营业税 – 根据国家有关税务法规,本集团在中国境内从事融资租赁业务,提供有形动产以外
      的融资租赁服务(如不动产融资租赁服务)按照属营业税征缴范围的服务收入的5%计缴营业
      税。




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四、税项(续)

(3) 企业所得税–本年度本集团内除某些于境外设立的子公司需按公司注册当地的所得税法规定计
      提企业所得税以外,根据2008年1月1日起施行的《企业所得税法》,企业所得税自2008年1
      月1日起按应纳税所得额的25%计缴。本集团的境外子公司按照当地税率缴纳企业所得税。

    本集团主要纳税地点的所得税税率情况如下:
     适用国家及地区                                                             税率
     中国香港                                                                  16.5%
     澳大利亚                                                                   30%
     卢森堡                                                                   29.22%
     爱尔兰                                                               12.5%, 25%
     英国                                                                       20%
     巴巴多斯                                                              0.25-2.5%
     新加坡                                                                     17%
     法国                                                                      33.3%
     美国                                                                       35%
     德国                                                                      32.3%
     瑞典                                                                       22%
     中国台湾                                                                   17%
     韩国                                                                       10%
      比利时                                                                    34%
(4) 城市维护建设税–根据国家有关税务法规,本集团内于境内设立的公司按实际缴纳的增值税税
      额和营业税税额的7%计缴城巿维护建设税。

(5) 教育费附加–根据国家有关税务法规及当地有关规定,本集团内于境内设立的公司按实际缴纳
      的增值税税额和营业税税额的3%缴纳教育费附加,按照实际缴纳的增值税税额和营业税税额
      的2%缴纳地方教育费附加。

(6) 防洪费–根据国家有关税务法规及当地有关规定,本集团内于境内设立的公司按实际缴纳的增
      值税税额和营业税税额的1%缴纳防洪费。




                                          39
                                渤海租赁股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                    2015年6月30日
                         (除特别注明外, 金额为人民币千元)



四、税项(续)

2.   税收优惠

     按照《关于实施营业税改征增值税试点过渡财政扶持政策的通知》,本集团子公司皖江租赁于
     2015年享受到以下几个方面的支持政策:一、给予增值税,营业税,企业所得税地方财政实
     得部分前两年80%,后三年50%奖励。二、给予年薪10万元以上的高管个人所得税地方实得部
     分前三年100%,后2年90%奖励。三、给予因租赁业务缴纳契税,5年内100%奖励。四、租
     赁自用办公用房,3年内每年给予租赁费30%的补助,购买自用办公用房,按实缴契税给予全
     额补助。上述政策从2012年1月1日起执行。五、自2012年10月起,按照新税制规定缴纳的增
     值税比按照老税制规定计算的营业税税负实际增加部分给予资金扶持。

     根据天津渤海与天津港保税区管理委员会于2008年签订的《合作备忘录》,保税区以税收返还
     的形式给予企业财政扶持。税收返还以客户每年上缴税金的地方留成收入为基础,从2011年1
     月1日起至2014年1月1日每年返还约60%,2015年至2018年返还50%。




                                          40
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                                      财务报表附注(续)
                                        2015年6月30日
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释

1.   货币资金

                                                       2015年6月30日         2014年12月31日

      库存现金                                                      26                    66
      银行存款                                               5,103,157             4,657,533
      其他货币资金                                              36,359                68,075

                                                             5,139,542             4,725,674

     于 2015 年 6 月 30 日,本集团存放于境外的货币资金为人民 2,211,904 千元(2014 年 12 月 31
     日:人民币 1,886,927 千元)。
     于 2015 年 6 月 30 日,本集团所有权受到限制的货币资金为人民币 5 亿元用于取得银行借款而
     质押(2014 年:5 亿元)。本集团持有的使用权受到限制的货币资金为人民币 2,223,606 千元
     (2014 年 12 月 31 日为:人民币 1,852,964 千元)。

     其他货币资金主要为存放境内证券业金融机构和存放中央银行的准备金。

     本集团于2015年6月30日及2014年12月31日持有
     下列存款期大于3个月的定期存款:
                                                        2015年6月30日       2014年12月31日

     存款期大于3个月的定期存款                                 118,000              635,000

     于 2015 年 6 月 30 日存放于银行的未作质押但期限超过 3 个月的定期存款并没有逾期未能收回
     存款的情况(2014 年 12 月 31 日:无)。
     银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 7 天至 365 天
     不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。

2. 应收账款
     应收账款信用期通常为1-2个月。应收账款并不计息。

     应收账款的账龄分析如下:
                                                         2015年6月30日      2014年12月31日

      1年以内                                                1,134,574              675,646

      1至2年                                                      6,450                 581
      2至3年                                                        581                   -

      3年以上                                                         -                    -

                                                              1,141,605             676,227
      减:应收账款坏账准备                                      111,994              54,634

                                                              1,029,611             621,593
                                              41
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                                      财务报表附注(续)
                                        2015年6月30日
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

2.    应收账款(续)

     应收账款坏账准备的变动如下:


                                                       2015年6月30日         2014年12月31日

     年初余额                                                54,634                  43,037
     非同一控制下企业合并                                    70,039                         -
     本年计提                                                 9,326                  15,644
     本年转回                                                     -                         -
     本年转销                                              ( 21,859)             (      4,224 )
     外币报表折算差额                                         ( 146)                     177

     年末余额                                               111,994                  54,634


                                  2015年6月30日                  2014年12月31日
                            账面余额        坏账准备       账面余额        坏账准备
                                                   计提                               计提
                               金额 比例      金额 比例        金额    比例      金额 比例
                                    (%)            (%)                 (%)            (%)

     单独计提坏账准备的
     应收款项              69,563      8    69,563 100      43,698       6     43,698     100
     以账龄作为信用
     风险特征确定
     应收款项组合       1,072,042     92    42,431     4   632,529      94     10,936        2

                        1,141,605 100      111,994         676,227     100     54,634




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                                  财务报表附注(续)
                                    2015年6月30日
                         (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

2. 应收账款(续)

    于2015年6月30日,单独计提坏账准备的应收账款情况如下:

                                          账面余额    坏账准备   计提比例            理由
                                                                     (%)
    客户1                                    8,933       8,933       100        濒临破产
    客户2                                    6,589       6,589       100        濒临破产
    客户3                                    5,767       5,767       100        濒临破产
    客户4                                    5,190       5,190       100        濒临破产
    客户5                                    4,721       4,721       100        濒临破产
    其他                                    38,363      38,363       100        无法收回
                                            69,563      69,563

    于2014年12月31日,单独计提坏账准备的应收账款情况如下:

                                          账面余额    坏账准备   计提比例            理由
                                                                     (%)
    客户1                                   11,240      11,240       ()
                                                                     100        濒临破产
    客户2                                    6,595       6,595       100        濒临破产
    客户3                                    5,202       5,202       100        濒临破产
    客户4                                    5,063       5,063       100        濒临破产
    客户5                                    2,521       2,521       100        濒临破产
    其他                                    13,077      13,077       100        无法收回
                                            43,698      43,698

   本集团按账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下:

                             2015年6月30日                        2014年12月31日
                           账面余额     坏账准备            账面余额         坏账准备
                           金额 比例      金额       比例   金额   比例      金额    比例
                                (%)                  (%)           (%)               (%)
    1年以内            1,072,042     92 42,431         4 632,529     94     10,936      2

   于2015年1-6月,本集团计提坏账准备人民币9,326千元(2014年:人民币15,644千元),无收
   回或转回坏账准备(2014年:无)。本集团无单笔重大应收账款坏账准备转回或收回情况(2014
   年:无)。




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                                     财务报表附注(续)
                                       2015年6月30日
                            (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

2.    应收账款(续)

      2015年1-6月实际核销的应收账款为人民币21,859千元(2014年:人民币4,224千元),具体
      情况如下:

      2015 年 1-6 月实际核销的应收账款如下:

                          性质          核销金额                      核销原因 关联交易产生
       客户1            租赁费            11,230                    破产、清算           否
       客户2            租赁费             5,059                    破产、清算           否
       客户3            租赁费             1,586                    破产、清算           否
       其他             租赁费             3,984                    破产、清算           否

                                          21,859

      2014 年实际核销的应收账款如下:

                          性质          核销金额                      核销原因 关联交易产生
       客户1            租赁费              1,007                   破产、清算           否
       客户2            租赁费              1,465                   破产、清算           否
       客户3            租赁费              1,044                   破产、清算           否
       其他             租赁费                708                   破产、清算           否

                                           4,224

     于2015年6月30日,应收账款余额前五名如下:

                                                              占应收账款总额   计提坏账准备的
                                                       金额       的比例(%)          期末余额
       客户 1                                        62,961               6                 -
       客户 2                                        43,800               4                 -
       客户 3                                        37,388               4                 -
       客户 4                                        35,298               3                 -
       客户 5                                        27,726               3                 -

                                                    207,173              20                 -




                                               44
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                                    财务报表附注(续)
                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、 合并财务报表主要项目注释(续)

     2.应收账款(续)

       于2014年12月31日,应收账款余额前五名如下:

                                                           占应收账款总额     计提坏账准备的
                                                    金额       的比例(%)            期末余额
       客户1                                      60,183               9                    -
       客户2                                      40,021               6                    -
       客户3                                      26,403               4                    -
       客户4                                      21,373               3                    -
       客户5                                      18,867               3                    -

                                                 166,847               25                   -

3.     预付款项

     预付款项的账龄分析如下:
                                  2015年6月30日                   2014年12月31日
                                账面余额        比例              账面余额              比例
                                                  %                                       %

      1年以内                      4,127            100               5,485              100

     于2015年6月30日,预付款项金额前五名如下:

                                                               金额         占预付款总额比例

      客户1                                                     644                     16%
      客户2                                                     600                     15%
      客户3                                                     586                     14%
      客户4                                                     525                     13%
      客户5                                                     351                      9%

                                                              2,706                     67%

     于2014年12月31日,预付款项金额前五名如下:

                                                               金额         占预付款总额比例

      客户1                                                     984                     18%
      客户2                                                     600                     11%
      客户3                                                     465                      8%
      客户4                                                     395                      7%
      客户5                                                     378                      7%

                                                              2,822                     51%
                                            45
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                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

4.   其他应收款

     其他应收款的账龄情况如下:

                                                2015 年 6 月 30 日    2014 年 12 月 31 日

      1年以内                                              57,954                 51,570
      1至2年                                               11,894                 34,790
      2至3年                                                    -                    121
                                                           69,848                 86,481
      减:其他应收账款坏账准备                                  -                      -

                                                           69,848                 86,481

     截止2015年6月30日,本集团管理层认为上述其他应收款不存在无法收回的情况,因此本集团管
     理层未对其他应收款计提坏账准备(2014年12月31日:无)。

     其他应收款按性质分类如下:

                                                2015 年 6 月 30 日    2014 年 12 月 31 日

      关联方往来款项                                       20,810                 29,860
      保证金/押金                                          15,294                 33,581
      超额预缴税款及可抵扣税款                             14,456                 10,012
      员工保险及补贴                                        2,803                  8,483
      其他                                                 16,485                  4,545

                                                           69,848                 86,481




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                                     2015年6月30日
                          (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、 合并财务报表主要项目注释(续)

4.其他应收款(续)

    于2015年6月30日,其他应收款余额前五名如下:

                                                    占其他应收款
                                                      余额合计数
                                  年末金额            的比例(%)           性质      账龄


     客户1                            19,599                 28         保证金   1 年以内

     客户2                             6,217                  9           其他     1-2 年

     客户3                             1,211                  2         保证金     1-2 年

     客户4                              578                   1           其他   1 年以内

     客户5                              318                   1           其他   1 年以内


                                      27,923                 41

   于2014年12月31日,其他应收款余额前五名如下:

                                                    占其他应收款
                                                      余额合计数
                                  年末金额            的比例(%)           性质      账龄

     客户1                            19,599                 23         保证金     1年内
     客户2                            16,283                 19 关联方往来款项     1年内
     客户3                            11,078                 13 关联方往来款项    1年内
     客户4                             6,104                  7         保证金    1-2 年
     客户5                             2,509                  3         保证金    1 年内


                                      55,573                 65


    于2015年6月30日,无应收政府补助款项(2014年12月31日:无)。




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                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

5.   存货

                             2015年6月30日                         2014年12月31日
                       账面余额 跌价准备 账面价值          账面余额   跌价准备    账面价值

      库存商品            2,433                   2,433       2,719          -      2,719

      存货主要为本集团子公司Seaco SRL为用于贸易而采购的集装箱。本集团管理层认为上述存货
      不存在可变现净值低于成本的情况,因此未对存货计提存货跌价准备。

6.    一年内到期的非流动资产

                                                      2015年6月30日        2014年12月31日
      一年内到期的长期应收款(附注五、9)                   9,264,900              7,456,139
      一年内到期的长期待摊费用(附注五、14)                   50,506                 56,250

                                                          9,315,406              7,512,389

     于2015年6月30日及2014年12月31日,上述一年内到期的长期应收款为应收融资租赁款。

7.   其他流动资产

                                                      2015年6月30日        2014年12月31日

      对第三方贷款                                         235,483                229,729
      拟出售固定资产                                       133,083                 42,952
      递延成本                                              69,117                 50,280
      留抵税金                                               4,100                  7,168
      其他                                                   1,630                  1,575
                                                                  0


                                                           443,413                331,704



     拟出售固定资产的明细情况,参见附注五、10。




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                                    2015年6月30日
                         (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

8.可供出售金融资产

                              2015年6月30日                           2014年12月31日
                        账面余额 减值准备 账面价值              账面余额 减值准备 账面价值

    可供出售权益工具
      按公允价值计量     150,936     (11,812)        139,124    145,192   ( 11,846)           133,346
      按成本计量         223,551            -        223,551
    减:一年内到期的
    可供出售金融资产      48,732            -         48,732     21,849           -            21,849

                         325,755     (11,812)        313,943    123,343   ( 11,846)           111,497

   2015年6月30日,按公允价值计量的可供出售金融资产主要为香港航空租赁有限公司(以下简
   称“香港航空租赁”)持有但对其不具有控制或重大影响的特殊目的主体公司的优先股的公允
   价值,以及香港航空租赁持有的澳大利亚产业基金的公允价值。按成本计量的可供出售金融资
   产为公司持有的联讯证券股份有限公司(以下简称“联讯证券”)3.57%的股权。

   以公允价值计量的可供出售权益工具:

                                         2015年6月30日                       2014年12月31日

    权益工具成本                                      42,751                                   42,751
    累计计入其他综合收益的公允价值
      变动                                           118,149                                  112,254
    已计提减值                                       (11,812)                             (   11,846)
    外币报表折算差额                                  (9,964)                         (        9,813)

    公允价值                                         139,124                                  133,346

   可供出售权益工具减值准备变动如下:

                                         2015年6月30日                       2014年12月31日

    年初已计提减值                                    11,846                                    9,941
    本年计提                                                -                                   1,866
    外币报表折算差额                                     (34)                                      39

    年末已计提减值                                    11,812                                   11,846




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                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

9.长期应收款
                                                 2015年6月30日        2014年12月31日

   应收融资租赁款(注1)                             38,697,310            32,398,975
   对第三方的贷款(注2)                                 11,483                14,873

                                                     38,708,793            32,413,848

   减:一年内到期的应收融资租赁款(附注五、6)          9,264,900             7,456,139

   减:应收融资租赁款坏账准备                           160,132              100,482

                                                     29,283,761            24,857,227

   本集团采用的折现率区间为:6.35%-11.95%(2014年:6.35%-11.95%)。

   注1:应收融资租赁款                            2015年6月30日       2014年12月31日

   最低租赁收款额                                    48,405,913            41,409,605
   减:未实现融资收益
                                                     10,376,629             9,559,976
   加:未担保余值
                                                        668,026              549,346

   应收融资租赁款
                                                     38,697,310            32,398,975

  应收融资租赁款按到期日所做的期限分析如下:
                                                  2015年6月30日       2014年12月31日

   1年以内                                            9,329,508             7,457,559
   1至2年                                             8,378,649             6,759,103
   2至3年                                             5,996,156             4,898,041
   3年以上                                           14,992,997            13,284,272

                                                     38,697,310            32,398,975

   减:一年内到期的应收融资租赁款净值                 9,264,900             7,456,139
   减:一年内到期的长期应收款坏账准备                         -                 1,419
   减:长期应收款融资租赁坏账准备                       160,132                99,063

                                                     29,272,278            24,842,354

  注2:该款项为借第三方用于购买飞机形成的相关应收款项,采用实际利率法计算摊销金额。
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                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

9. 长期应收款(续)

  长期应收款坏账准备全部是针对应收融资租赁款计提的,其变动如下:

                               非同一控制                           外币报表
                      年初余额 下企业合并    本期计提      本期转回 折算差额              期末余额

 2015年6月30日      100,482       18,197    41,454                           (1)           160,132
 30666666666666
 66666666666666
 2014年12月31日       25,497                82,413          (7,468)          40            100,482
 66666666666666
 66666月6121212
   于2015年6月30日,长期应收款余额前五名如下:

                                                          占长期应收款总额         计提坏账准备的
                                                   金额         的比例(%)                期末余额

     客户1                                    2,052,727                 7                      -
     客户2                                    1,917,962                 7                      -
     客户3                                    1,700,236                 6                      -
     客户4                                    1,680,974                 6                      -
     客户5                                    1,346,196                 5                       -

                                             8,698,095                 31                       -

   于2014年12月31日,长期应收款余额前五名如下:

                                                          占长期应收款总额         计提坏账准备的
                                                   金额         的比例(%)                期末余额

     客户1                                    4,626,125                19                       -
     客户2                                    1,980,190                 8                       -
     客户3                                    1,574,287                 6                       -
     客户4                                      812,192                 3                       -
     客户5                                      604,212                 2                       -

                                              9,597,006                38                       -

    于 2015 年 6 月 30 日,本集团用于质押借款之应收融资租赁款余额为人民 19,553,463 千元(2014
  年 12 月 31 日:人民币 16,684,177 千元),取得质押的借款余额为人民币 14,212,451 千元(2014
  年 12 月 31 日:人民币 14,283,963 千元),参见附注五、28。




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                                     渤海租赁股份有限公司
                                       财务报表附注(续)
                                         2015年6月30日
                              (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

10.   固定资产

      2015年6月30日
                              飞机及发动机      集装箱 房屋建筑物 运输设备 办公设备         合计
      原值:

       年初余额                13,667,579 17,315,490           -    6,128    52,908 31,042,105

       非同一控制下企业合并                  9,120,641                       12,686    9,133,327
       购置或在建工程转入       1,760,043    1,898,304    25,764    1,169     1,794    3,687,074
       处置或报废                (144,079)   (741,607)         -     (355)    (398)    (886,439)

       外币报表折算差额           (12,247)    (29,221)         -       (1)      (94)    (41,563)

       年末余额                15,271,296 27,563,607      25,764    6,941    66,896 42,934,504



      累计折旧:

       年初余额                 1,636,663    1,890,447         -    2,068    41,815    3,570,993

       计提                       253,140     744,893         58      432     4,675    1,003,198

       处置或报废                 (35,828)   (326,339)         -     (340)   (1,284)   (363,791)

       外币报表折算差额            (1,538)     (1,912)         -       (1)      (71)     (3,522)

       年末余额                  1,852,437   2,307,089        58    2,159    45,135    4,206,878



      减值准备:
       年初余额                   132,272      45,142          -        -         -    177,414

       计提                        22,058       60,842         -        -         -       82,900

       处置或报废                  (9,890)    (24,281)         -        -         -     (34,171)

       外币报表折算差额              (122)        (62)         -        -         -        (184)

       年末余额                   144,318       81,641         -         -         -    225,959



      账面价值:

       年末余额                13,274,541 25,174,877      25,706    4,782    21,761 38,501,667


       年初余额                 11,898,644 15,379,901          -    4,060    11,093 27,293,698




                                                 52
                                     渤海租赁股份有限公司
                                       财务报表附注(续)
                                         2015年6月30日
                              (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

10.     固定资产(续)

       2014年12月31日
                            飞机及发动机               集装箱     运输设备             办公设备                 合计
       原值:
        年初余额             11,634,990            16,564,898             5,892            51,274         28,257,054
         购置                    2,366,623          2,463,174             1,077             5,467          4,836,341
         处置或报废               (379,482 )       (1,773,873 )       (    848 )   (        3,997 ) (      2,158,200 )
        外币报表折算差额            45,448             61,291                 7              164            106,910
       年末余额              13,667,579            17,315,490             6,128            52,908         31,042,105


       累计折旧:
        年初余额                 1,252,483          1,344,694             1,476            40,309         2,638,962
        计提                      449,342           1,048,810              884              5,282         1,504,318
        处置或报废           (     70,387 )    (     508,908 )    (        297 )       (    3,890 )        (583,482 )
        外币报表折算差额             5,225              5,851                5               114              11,195
       年末余额                  1,636,663          1,890,447             2,068            41,815         3,570,993


       减值准备:
         年初余额                  75,969             68,739                 -                  -            144,708
         计提                      58,980             87,822                 -                  -            146,802
                                                                                                      (        114,6
         处置或报废                 (3,054 )        ( 111,625 )              -                  -                79 )
         外币报表折算差额             377                  206               -                  -                583
         年末余额                 132,272             45,142                 -                  -            177,414


       账面价值:
         年末余额             11,898,644       15,379,901             4,060                11,093         27,293,698
         年初余额            10,306,538            15,151,465         4,416                10,965         25,473,384

      于 2015 年 6 月 30 日,本集团以账面价值为人民 36,977,954 元的固定资产抵押(2014 年 12 月
      31 日:人民币 26,197,740 千元),取得长期借款人民币 32,896,753 千元(2014 年 12 月 31 日:
      人民币 20,920,773 千元),参见附注五、28。




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                                     财务报表附注(续)
                                       2015年6月30日
                            (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

10.     固定资产(续)

        经营性租出的固定资产账面价值如下:

                                           2015年6月30日                      2014月12月31日

       飞机                                   13,274,542                          11,898,644
       集装箱                                 22,894,545                          14,553,491

                                              36,169,087                          26,452,135

      暂时闲置的固定资产如下:
      2015年6月30日
                                   原价        累计折旧        减值准备             账面价值

       集装箱               2,491,724          (129,606)       (81,786)            2,280,332

      2014年12月31日
                                   原价        累计折旧        减值准备             账面价值

       集装箱                    930,416         (58,863)       (45,143)             826,410


  包含在其他流动资产中将于一年以内出售的固定资产如下(该固定资产因尚不符合划分为持有待
  售的资产的全部条件而未被单独列报为划分为持有待售的资产):

      2015年6月30日
                             账面价值          公允价值     预计处置费用         预计处置时间

      集装箱                     133,083         133,083                  -           2015年

        2014年12月31日

      集装箱                      42,952          42,952                  -           2015年
                                渤海租赁股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                    2015年6月30日
                         (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

11.在建工程

                           2015年6月30日                            2014年12月31日
                   账面余额   减值准备   账面价值            账面余额          减值准备        账面价值
    办公楼                                                     22,361                  -         22,361
    网站建设             11                        11               54                   -          54


                         11                        11            22,415                  -      22,415

   重要在建工程 2015 年 1-6 月变动如下:

                                                   本年转入
                              年初          本年 固定资产/           年末         资金       工程投入占
                      预算    余额          增加 无形资产            余额         来源         预算比例
    办公楼           25,764 22,361         3,403     25,764                       自筹           100%
    网站建设            320      54          38            81             11      自筹            25%


                              22,415       3,441        25,845            11




                                            55
                                 渤海租赁股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                     2015年6月30日
                          (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

12.无形资产
    2015 年 6 月 30 日
                                                软件          管理权       合计
    原值:
       年初余额                           238,250            125,235    363,485
       非同一控制下企业合并                        -         661,608    661,608
       购置                                    1,400               -      1,400
       在建工程转入                              81                -         81
       外币报表折算差额                        (203)         (1,088)     (1,291)
       年末余额                           239,528            785,755   1,025,283
    累计摊销:
       年初余额                           227,070             87,150    314,220
       计提                                    1,289          45,109     46,398
       外币报表折算差额                        (199)           (114)       (313)
       年末余额                           228,160            132,145    360,305
    减值准备
       年初余额                                    -           2,294      2,294
       计提                                        -               -          -
       外币报表折算差                              -             (2)         (2)
       年末余额                                    -           2,292      2,292
    账面价值:
       年末余额                            11,368            651,318    662,686
       年初余额                            11,180             35,791     46,971




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                               财务报表附注(续)
                                 2015年6月30日
                      (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

2014年12月31日
                                            软件          管理权      合计
原值:
   年初余额                           229,430            124,762   354,192
   购置                                    4,765               -     4,765
   处置或报废                              3,227               -     3,227
   外币报表折算差额                         828             473      1,301
   年末余额                           238,250            125,235   363,485
累计摊销:
   年初余额                           224,319             71,279   295,598
   计提                                    1,939          15,584    17,523
   外币报表折算差额                          812             287     1,099
   年末余额                           227,070             87,150   314,220
减值准备
   计提                                        -           2,290     2,290
   外币报表折算差                              -              4         4
   年末余额                                    -           2,294     2,294
账面价值:
   年末余额                            11,180             35,791    46,971
   年初余额                             5,111             53,483    58,594




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                                      财务报表附注(续)
                                        2015年6月30日
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

13.    商誉
                                                  2015年6月30日           2014年12月31日


      年初余额                                        1,057,125                  1,053,307
      非同一控制下企业合并                            3,719,112                          -
      外币报表折算差额                                   (6,400)                     3,818
      期末余额                                        4,769,837                  1,057,125

      减值准备
        年初及期末余额                                         -                         -

      账面价值
        年初余额                                      1,057,125                  1,053,307
         期末余额                                     4,769,837                  1,057,125

      商誉期初余额系海航集团有限公司(以下简称“海航集团)以前年度从第三方收购Seaco SRL产
      生的,2013年本集团对Seaco SRL进行同一控制下企业合并时予以确认。在进行商誉减值测试
      时,本公司将子公司Seaco SRL视为一个独立的资产组,并将商誉归入资产组进行减值测试。
      Seaco SRL可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计现金流量根据管理
      层批准的4年期财务预算为基础的现金流量预测来确定,所用的折现率为7.8%(2014年:7.8%),
      预测期以后的现金流量增长率设定为3%(2014年:3%)。

      商誉本期增加额系公司从第三方收购Cronos80%股权进行非同一控制下企业合并产生。

      以下阐述了管理层为进行商誉的减值测试,在计算未来现金流量现值时采用的关键假设:

      预算的毛利率:毛利率基于预算基期前两年的平均实际数据并假定预算期内不变。

      增长率:增长率基于公开的行业研究,并且不超过集装箱租赁市场的长期平均增长率。

      折现率:折现率体现了市场对集装箱租赁行业特殊风险的评估,代表了货币的时间价值及现金流
      量模型中尚未考虑的集装箱本身的特定的风险。折算率的确定综合考虑了本集团独特的环境、经
      营分部及加权平均资金成本。加权平均资金成本考虑了负债和权益。权益成本来自本集团投资者
      对投资回报率的期望。负债成本来自本集团贷款所承担的利息。通过使用个别风险系数(β系数)
      来考虑行业特殊风险。基于可获得的竞争对手的市场数据,每年对β系数进行评估。

      市场份额:基于前述的市场增长率,本集团管理层评估相对于竞争对手,集装箱租赁行业如何在
      预算期内发展变化。


                                             58
                               渤海租赁股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                   2015年6月30日
                        (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

14. 长期待摊费用

   2015 年 6 月 30 日
                            物业管理费      租赁房屋装修费      其他       合计


   年初余额                      364,062             4,022     5,719    373,803

   本期增加                        1,480             1,274     1,299      4,053
   本期摊销                      (23,105)           (1,172)    (127)    (24,404)
   外币报表折算差额                                    (5)                   (5)
   期末余额                      342,437             4,119     6,891    353,447
    减:一年内到期的长期
      待摊费用                   (43,122)           (2,468)   (4,916)   (50,506)


                                 299,315             1,656     1,975    302,946


   2014年12月31日


    年初余额                     414,506             3,252     1,375    419,133
    本年增加                           -             2,034     8,000     10,034
    本年摊销                 (    50,444)          ( 1,270)   (3,656)   ( 55,370)
    其他减少额
   外币报表折算差额                    -                 6         -          6
   年末余额                      364,062             4,022     5,719    373,803
     减:一年内到期的长期
       待摊费用              (    50,444)           (2,123)   (3,683)   ( 56,250)

                                 313,618             1,899     2,036    317,553




                                            59
                                     渤海租赁股份有限公司
                                       财务报表附注(续)
                                         2015年6月30日
                              (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

15.     递延所得税资产/负债

                                        2015年6月30日                2014年12月31日
                                        可抵扣          递延         可抵扣          递延
                                    暂时性差异    所得税资产     暂时性差异    所得税资产
       递延所得税资产
         固定资产折旧                   41,220           8,356    1,173,196        25,174
        资产减值准备                    83,962          17,366        2,654          804
        可抵扣亏损                   1,373,592          64,740       32,960         4,357
        未支付的预提费用                44,626          11,156       30,053         7,513
           其他                          8,530           3,111            -             -


                                     1,551,930         104,729    1,238,863        37,848

                                        2015年6月30日                2014年12月31日
                                        应纳税         递延          应纳税          递延
                                    暂时性差异   所得税负债      暂时性差异    所得税负债
       递延所得税负债
         公允价值调整                   89,469           7,399       12,753         3,188
        应收融资租赁款风险准备         123,837          30,959       86,116        21,529
        固定资产折旧                 4,273,508         126,098    2,891,125        87,000
        应收管理费                      29,288           8,786       37,479        11,248

                                     4,516,102         173,242    3,027,473       122,965

       递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

                                        2015年6月30日                2014年12月31日
                                      抵销金额   抵销后余额        抵销金额    抵销后余额

       递延所得税资产                  (31,949)         72,780      (16,729)       21,119

       递延所得税负债                   31,949         141,293      16,729        106,236

      注:本集团对递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关的部分,将递延所得税资产
          和递延所得税负债以抵销后的净额列示。




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                                         2015年6月30日
                              (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

15.     递延所得税资产/负债(续)

      未确认递延所得税资产的项目如下:

                                           2015年6月30日                2014年12月31日


       可抵扣亏损                                  316,223                      207,051

      未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:

                                            2015年6月30日               2014年12月31日


       2017年                                       11,301                       11,301
       2018年                                       98,214                       98,214
       2019年                                       97,536                       97,536
       2020年                                       79,794                            -
       无限期                                       29,378                            -

                                                   316,223                      207,051

16.     其他非流动资产

                                           2015年6月30日                2014年12月31日


       递延成本(注)                                216,923                     143,987
       预付飞机款                                  541,169                      524,991
       套期工具(附注五、55)                         13,056                       16,207
                                                   771,148                     685,185

      注:递延成本为本集团下属子公司香港航空租赁因与承租方售后回租业务中资产购买价格高于
          公允价值且该部分差额由高于市场价值的未来租赁收款额补偿,因此需要递延的部分。




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                                         财务报表附注(续)
                                           2015年6月30日
                                (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

17.资产减值准备



           2015 年 6 月 30 日
                                                                    本期减少
                                   期初余额 非同一控制 本年计提     转回       转销 外币报表 期末余额
                                            下企业合并                              折算差额

    1.坏账准备                      155,116    88,236      50,781      -   (21,859)     (147) 272,126
       其中:应收账款                54,634    70,039       9,326      -   (21,859)     (146) 111,994
            预付款项                                                                                 -
            长期应收款              100,482    18,197      41,454                         (1) 160,132
    2.可供出售金融资产减值准备       11,846                            -          -      (34)   11,812
    3.固定资产减值准备              177,414           -    82,900          (34,171)     (183) 225,959
    4.无形资产减值准备                2,294                     -      -          -       (2)   2,292
                                    346,671    88,236     133,681      -   (56,030)     (387) 512,189




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                                  2015年6月30日
                       (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

17.资产减值准备

2014 年 12 月 31 日
                                                     本年减少
                           年初余额    本年计提      转回          转销 外币报表 年末余额
                                                                        折算差额

坏账准备                     68,534     98,057    (7,468) (     4,224)      217   155,116
 其中:应收账款              43,037     15,644          - (     4,224)      177    54,634
长期应收款                   25,497     82,413    ( 7,468)           -       40   100,482
可供出售金融资产减值准备      9,941      1,866          -            -       39    11,846
固定资产减值准备            144,708    146,802          -     (114,679)     583   177,414
无形资产减值准备                   -     2,290          -            -        4     2,294


                            223,183    249,015    ( 7,468)    (118,903)     843   346,670

本集团本年确认了人民币82,900千元的固定资产减值损失,是由于香港航空租赁的飞机及Seaco
SRL的集装箱提取了减值准备。香港航空租赁2015年1-6月对当期处置及有减值迹象的飞机按照
可收回金额计提了减值准备人民币22,058千元,可收回金额是根据资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,在确定资产的预计未来现金流量
的现值时,采用了6.25%作为折现率。Seaco SRL和Cronos 2015年1-6月对拟出售的集装箱按
照可收回金额计提了减值准备人民币60,842千元,可收回金额是根据资产的公允价值减去处置费
用后的净额确认的。




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                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

18.    短期借款

                                              2015年6月30日                 2014年12月31日

      担保借款                                                                      150,000
      拆入资金(注1)                                 1,730,000                     1,410,000
      信用借款                                     11,739,114                     7,591,370

                                                   13,469,114                     9,151,370

      注1:皖江租赁系银监会批准的金融业企业,2014年经批准开展同业拆借业务,拆入资金2015年
           6月末金额为人民币1,730,000千元。

      于2015年6月30日,本集团的短期借款年利率分别为4.3%至9.31%(2014年12月31日分别为
      4.68%至8.7%)。

19.    应付账款

      应付账款不计息,并通常在3个月内清偿。

                                              2015年6月30日                 2014年12月31日

      应付集装箱采购款                               626,329                        229,096
      应付供应商维修款                                19,227                         32,716
      其他                                            62,174                         26,280

                                                      707,730                       288,092

      于2015年6月30日及2014年12月31日,本集团无账龄超过1年的应付款项。

20.    预收款项

                                              2015年6月30日                 2014年12月31日

      租金                                           243,399                        290,286
      其他                                           414,871                        256,955

                                                     658,270                        547,241

    于 2015 年 6 月 30 日,本集团账龄超过 1 年的重要预收款项为 223,196 千元,2014 年 12 月 31
日,本集团无账龄超过 1 年的重要预收款项。

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                                      财务报表附注(续)
                                        2015年6月30日
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)


 五、合并财务报表主要项目注释(续)

 21.     应付职工薪酬

       2015年6月30日
                                             非同一控                        外币报表
                                    年初余额 制下企业 本期增加      本期支付 折算差额 期末余额
                                                 合并
       短期薪酬                   103,768       9,527   167,103 (204,186)           ( 60)      76,152
       离职后福利(设定提存计划)   2,874          37     4,525   (4,387)             ( 3)      3,046
       辞退福利                         -                46,190 (16,848)            ( 21)      29,321

                                    106,642     9,564   217,818 (225,421)           ( 84) 108,519
       2014年12月31日
                                                                             外币报表
                                    年初余额     本年增加     本年支付       折算差额        年末余额

       短期薪酬                      89,706       308,594 ( 294,852)                320      103,768
       离职后福利(设定提存计划)         -        15,003 (  12,134)                  5        2,874
       辞退福利                       1,709         3,469 (   5,181)                  3            -

                                     91,415      327,066     ( 312,167)             328      106,642

 短期薪酬如下:
2015年6月30日
                                        非同一控制                             外币报表
                               年初余额 下企业合并      本期增加      本期支付 折算差额            期末余额

工资、奖金、津贴和补贴          103,768        8,388    149,882      (186,190)            (59)      75,789
职工福利费                            -                      494         (494)               -           -
社会保险费
其中:医疗保险费                        -                   7,254         (7,254)              -          -
      工伤保险费                        -                      26            (26)              -          -
      生育保险费                        -                      45            (45)              -          -
      境外社会保险计划                  -      1,139        5,792         (6,567)            (1)        363
住房公积金                              -                   2,115         (2,115)              -          -
工会经费和职工教育经费                  -                   1,486         (1,486)              -          -
商业保险                                -                       9             (9)              -          -
其他短期薪酬                          -                       -              -               -           -
                                103,768         9,527    167,103     (204,186)            (60)      76,152




                                                 65
                                    渤海租赁股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                        2015年6月30日
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)


 五、合并财务报表主要项目注释(续)

 21.    应付职工薪酬(续)
       2014年12月31日
                                                                                   外币报表
                                        年初余额       本年增加        本年支付    折算差额   年末余额

       工资、奖金、津贴和补贴             89,706           273,907 (260,165)            320   103,768
       职工福利费                              -             2,398 (  2,398)              -         -
       社会保险费
       其中:医疗保险费                           -         12,783 (     12,783)          -          -
             工伤保险费                           -            168 (          16          -          -
             生育保险费                           -          1,000 (      1,000)          -          -
             境外社会保险计划                     -          9,378 (      9,378)          -          -
       住房公积金                                 -          6,590 (      6,590)          -          -
       工会经费和职工教育经费                     -          1,627 (      1,627)          -          -
       商业保险                                   -             10 (           1          -          -
       其他短期薪酬                               -            733 (          73          -          -
                                                                              3)
                                          89,706           308,594     (294,852)        320   103,768

设定提存计划如下:
2015年6月30日

                                     非同一控制下
                                                                                   外币报表
                                         企业合并
                        年初余额                           本期增加    本期减少    折算差额   期末余额

  基本养老保险费             2,874           37               3,875       (3752)        (3)      3031
  失业保险费                     -                               94         (94)          -         -
  企业年金缴费                   -                              556        (541)          -        15

                             2,874           37               4,525     ( 4387)         (3)      3,046
2014年12月31日

                                                                                   外币报表
                                        年初余额       本年增加        本年减少    折算差额   年末余额

   基本养老保险费                                 -         13,424   ( 10,555)           5      2,874
   失业保险费                                     -            411 (      411)           -          -
   企业年金缴费                                   -          1,168 (    1,168)           -          -

                                                  -         15,003     ( 12,134)         5      2,874



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                                     财务报表附注(续)
                                       2015年6月30日
                            (除特别注明外, 金额为人民币千元)

五、合并财务报表主要项目注释(续)

21.    应付职工薪酬(续)

        本集团的部分中国境内的公司参与了企业年金计划,其中皖江租赁的企业年金基金采用法人
        受托模式,由受托人中国建设银行股份有限公司作为托管人,第三方基金公司、交易所等对
        该计划筹集的资金进行投资管理,形成的投资运营收益、企业缴费和参加员工的个人缴费作
        为企业年金基金。缴纳基数为上年度员工个人月平均工资,根据员工职位和工龄不同,公司
        缴费按6%~12%(个人按2%~4%)比例进行缴存。皖江租赁当期年金缴费金额为人民币
        377,143元(2014年:人民币690,173元),年末无应付未付金额(2014年:无)。




        除皖江租赁以外,本公司及天津渤海的企业年金均统一交由海航集团进行管理,海航集团企
        业年金理事会作为受托人,工行海南省分行作为托管人,由第三方基金公司、交易所等对年
        金进行投资管理,形成的投资运营收益、企业缴费和参加员工的个人缴费作为企业年金基金。
        缴纳基数为员工本人上年度12月份工资标准,缴费比例为公司级个人各负担8.33%。本公司
        和天津渤海的当期年金缴费金额为人民币164,380元(2014年:人民币477,422元),期末应
        付未付15,080元。(2014年:无)。

22.    应交税费

                                                    2015年6月30日        2014年12月31日

      企业所得税                                            74,259                65,697
      增值税                                               -25,076                16,207
      营业税                                                 7,523                 3,786
      个人所得税                                               645                   736
      其他                                                   3,680                   716

                                                            61,031                87,142




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                                  渤海租赁股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

23.    应付利息
                                                        2015年6月30日   2014年12月31日

       长期借款利息                                           227,501           70,354
       短期借款利息                                            52,380           40,521
       应付债券利息(附注五、 29)                              183,750           78,750

                                                              463,631          189,625

24.    应付股利
                                                        2015年6月30日   2014年12月31日

       珠海大横琴股份有限公司                                       -               85
       澳门南通信托投资有限公司                                     -              485

                                                                    -              570

       注:合并范围横琴租赁应付少数股东的股利。

25. 其他应付款
                                                        2015年6月30日   2014年12月31日

       审计、中介费                                            44,618           45,057
       办公费                                                  12,501           23,928
       关联方/股东借款                                      2,708,940        2,900,933
       其他                                                    53,072           20,272

                                                            2,819,131        2,990,190

      于2015年6月30日,账龄超过1年的重要其他应付款如下:

         单位名称                                            应付金额        未偿还原因
        Global Sea Containers Two SRL
         (以下简称"GSCII")                                2,482,278      延期后未到期
      于2014年12月31日,账龄超过1年的重要其他应付款。

       单位名称                                              应付金额         未偿还原因
       Global Sea Containers Two SRL
       (以下简称"GSCII")                                  2,894,278       延期后未到期


                                            68
                                    渤海租赁股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                        2015年6月30日
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

26. 一年内到期的非流动负债

                                            2015年6月30日       2014年12月31日

      一年内到期的长期借款(附注五、28)            8,183,893          6,564,020
      一年内到期的长期应付款(附注五、30)            226,096            142,081
      一年内到期的递延收益                           15,069

                                                  8,425,058          6,706,101

27.   其他流动负债

                                            2015年6月30日       2014年12月31日


      销售集装箱递延款项                             17,002             12,633
      维修储备金款                                 132,139              53,668
      衍生金融负债(附注五、55)                       2,957                  -
      套期工具(附注五、55)                           13,220                     -


                                                   165,318              66,301




                                             69
                                 渤海租赁股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                     2015年6月30日
                          (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

28.长期借款

                                            2015年6月30日                 2014年12月31日


    担保借款                                      50,043,714                   35,204,736
    保证借款                                       2,359,575

    信用借款                                                -                      63,507


                                                  52,403,289                   35,268,243
    减:一年内到期的长期借款(附注五、26)          (8,183,893)                   (6,564,020 )


                                                  44,219,396                   28,704,223

   于2015年6月30日,上述借款的年利率为1.4%~9.7% (2014年12月31日:1.75%~11.5%)。

   于2015年6月30日,无已到期但未偿还的长期借款 (2014年12月31日:无)。

   于 2015 年 6 月 30 日,本集团以账面价值为人民 36,977,954 元的固定资产抵押(2014 年 12 月
   31 日:人民币 26,197,740 千元),取得长期借款人民币 32,896,753 千元(2014 年 12 月 31 日:
   人民币 20,920,773 千元),参见附注五、10。

    于 2015 年 6 月 30 日,本集团用于质押借款之应收融资租赁款余额为人民 19,553,463 千元(2014
  年 12 月 31 日:人民币 16,684,177 千元),取得质押的借款余额为人民币 14,212,451 千元(2014
  年 12 月 31 日:人民币 14,283,963 千元),参见附注五、9。

    于 2015 年 6 月 30 日,本集团以子公司天津渤海 10 亿股权、香港渤海 1 亿股权、GSC100%股
  权、Seaco50%股权以及 Cronos80%股权,取得质押的借款余额为人民币 2,934,528 千元(2014
  年 12 月 31 日:无)




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                                    渤海租赁股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                        2015年6月30日
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

29. 应付债券

                                                     2015年6月30日           2014年12月31日


      实名制记账式公司债券                               3,493,750                3,492,750

      于2015年6月30日,应付债券余额列示如下:

                     发行        债券                    年初    发行费用                年末
          面值       日期        期限    发行金额        余额    本年摊销                余额
                   2013年
      3,500,000   8月15日       5年期    3,500,000   3,492,750       1,000           3,493,750

      于2014年12月31日,应付债券余额列示如下:

                     发行        债券                    年初    发行费用                年末
          面值       日期        期限    发行金额        余额    本年摊销                余额
                   2013年
      3,500,000   8月15日       5年期    3,500,000   3,490,750       2,000           3,492,750

      2013 年 8 月 15 日,本公司发行期限为 5 年期的公司债券,附第 3 年末发行人上调票面利率
      选择权及投资者回售选择权,发行规模为人民币 35 亿元。本期债券票面金额为人民币 100 元,
      按面值发行,票面利率为 6%。本期公司债券票面利率在债券存续期前 3 年内固定不变,采取
      单利按年计息,不计复利。在债券存续期后 2 年执行新利率,新利率在后 2 年固定不变;若
      发行人未行使上调票面利率选择权,未被回售部分债券在债券存续期后 2 年票面利率仍维持原
      有票面利率不变。

30.    长期应付款

                                                     2015年6月30日           2014年12月31日

      融资租赁项目保证金                                 1,390,009                   1,568,573
      应付关联方购机款                                     771,505                     417,634

                                                         2,161,514                   1,986,207

      减:一年内到期的长期应付款(附注五、26)             (226,096)               (    142,081 )

                                                         1,935,418                   1,844,126


                                               71
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                                      财务报表附注(续)
                                        2015年6月30日
                             (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

31.递延收益

                                                  2015年6月30日        2014年12月31日


      提箱收入                                             1,897                 1,513
      飞机预付款利息(注1)                                 29,761                30,986
      飞机租金递延收入                                    49,399                33,608


                                                          81,057                66,107

      注1:香港航空租赁在引入飞机时,一般会预付一定金额的保证金,根据协议,该部分保证金从
           预付至飞机交机期间会产生相应的利息。该部分利息将计入递延收益进行核算,待飞机交
           机后在租赁期内进行相应分摊。

32.    其他非流动负债

                                                  2015年6月30日        2014年12月31日


      维修储备金款                                      493,146                544,298
      安全保证金款                                      170,475                165,595
      衍生金融负债(附注五、55)                              287                      -
      套期工具(附注五、55)                               67,752                 65,968


                                                        731,660                775,861




                                             72
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                                          财务报表附注(续)
                                            2015年6月30日
                                 (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

33.     股本                                                                                单位:元
                                                 本次变动增减(+、-)
                      期初余额       发行                 公积金                               期末余额
                                            送股                     其他          小计
                                     新股                   转股
        股份
                     1,774,303,476                   1,774,303,476          1,774,303,476    3,548,606,952
        总数

      本期股本增加系公司于2015年6月3日实施完成了2014年度权益分派方案:以资本公积金向全体股
      东每10股转增10股,业经中审亚太会计师事务所验证并出具中审亚太字(2015)020137号验资报
      告,转增后公司股份总数变更为3,548,606,952股。


34.     资本公积

      2015年6月30日
                                       年初余额             本年增加         本年减少          年末余额


      股本溢价                       5,541,776                              1,774,304         3,767,472
      其他资本公积                      96,796                 55,155                           151,951

                                     5,638,572                 55,155       1,774,304         3,919,423

      2015年6月3日,公司实施完成了2014年度权益分派方案:以资本公积金向全体股东每10股转增10
      股。

      2014年12月31日

                                        年初余额           本年增加         本年减少          年末余额

      股本溢价                         2,586,327           2,955,449                         5,541,776
      其他资本公积                        16,960              79,836                            96,796

                                       2,603,287           3,035,285                         5,638,572

       2014年3月10日及2014年3月25日,本公司分别向海航资本及其他3名特定投资者等非公开发
       行人民币普通股股票505,050,504股,每股面值1元,发行溢价扣除支付的承销费用人民币
       39,000,000元、股权登记费人民币500,505元后余额人民币2,955,448,984元计入资本公积中的
       股本溢价。


                                                     73
                                  渤海租赁股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

35.    其他综合收益

      资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额:

                                2014年              增减      2014年      增减        2015年
                                1月1日              变动    12月31日      变动       6月30日

      可供出售金融资产
      公允价值变动              59,420        17,788         77,208      4,057       81,265
      现金流量套期的有效
      部分                      50,097        (79,639)      (29,542)    (5,831)     (35,373)
      外币财务报表折算差额   ( 380,080)        3,423       ( 376,657)   (6,244)    ( 382,900)


                             ( 270,563)   (   58,428)      ( 328,991)   ( 8,018)   ( 337,009)




                                               74
                                   渤海租赁股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                       2015年6月30日
                            (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

35.    其他综合收益(续)

      利润表中归属于母公司的其他综合收益当期发生额:
      2015年6月30日
                                                  税前金额            所得税金额           税后金额


      以后将重分类进损益的其他综合收益


      可供出售金融资产公允价值变动                           4,057             -              4,057


      现金流量套期的有效部分                               ( 9,644)            -            ( 9,644)
      减:前期计入其他综合收益当期转入损益                 ( 3,813)            -            ( 3,813)


                                                           ( 5,831)            -            ( 5,831)


      外币报表折算差额                                     ( 6,244)            -            ( 6,244)


                                                           ( 8,018)            -            ( 8,018)

      2014年12月31日
                                                          税前金额    所得税金额           税后金额


      以后将重分类进损益的其他综合收益


      可供出售金融资产公允价值变动                          17,788             -             17,788


      现金流量套期的有效部分                          (    80,076)             -       (    80,076)
      减:前期计入其他综合收益当期转入损益        (           437)             -   (           437)


                                                      (    79,639)             -       (    79,639)


      外币报表折算差额                                       3,423             -              3,423


                                                      (    58,428)             -       (    58,428)

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                               渤海租赁股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                   2015年6月30日
                        (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

36.盈余公积

    2015年6月30日
                                     年初余额           本期增加            期末余额

    法定盈余公积                     100,462                   -            100,462

    2014年12月31日
                                     年初余额           本年增加            年末余额

    法定盈余公积                      72,554              27,908            100,462


   根据公司法、本公司的公司章程规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余
   公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的,可以不再提取。

   本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。任意盈余公积金的提取由董事会提
   议,并经股东大会批准后方可正式拨备。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或
   增加股本。




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                                  渤海租赁股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)


五、合并财务报表主要项目注释(续)

37.     专项储备

      22015年6月30日

                                        年初余额         本期增加                期末余额

       一般风险准备金                     5,176                  -                  5,176
       应收融资租赁款风险准备           134,137                  -                134,137

                                        139,313                  -                139,313

       2014年12月31日

                                        年初余额         本年增加                年末余额

       一般风险准备金                     3,265             1,911                   5,176
       应收融资租赁款风险准备            87,436            46,701                 134,137

                                         90,701            48,612                 139,313

      本集团的子公司皖江租赁属非银行金融机构,因此根据《金融企业财务实施指南》(财金(2007)23
      号)按净利润的1%计提一般风险准备。同时根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金(2012)20
      号),每年年度终了,对承担风险和损失的资产根据金融监管部门有关规定进行风险分类并计提
      应收租赁款风险准备,标准风险系数为正常类1.5%,关注类3%,次级类30%,可疑类60%,损
      失类100%。




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                                渤海租赁股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                    2015年6月30日
                         (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

38.未分配利润

                                      2015年6月30日            2014年12月31日

    年初未分配利润                         2,464,854                    1,894,323
    归属于母公司股东的净利润                 630,315                      913,196
    减:提取法定盈余公积                           -                       27,908
        提取专项储备                                 -                    48,612
        支付股利                             177,430                     266,145

    年末未分配利润                         2,917,739                    2,464,854

    经本公司2015年5月20日召开的2014年度股东大会审议通过本公司以股本1,774,303,476股为
    基数,每10股派人民币1.0元现金红利,共支付现金股利人民币177,430千元。

39.营业收入及成本

                                         2015年1-6月                   2014年1-6月
                                          收入          成本            收入          成本
     主营业务                        4,069,779     1,911,095       2,958,689     1,421,465
     其他业务                          400,123       364,198         304,481       286,440

                                     4,469,902     2,275,293       3,263,170     1,707,905

    营业收入列示如下:

                                                 2015年1-6月                   2014年1-6月

    融资租赁利息收入                               1,209,227   7                   987,122
    融资租赁咨询费收入                               223,942                       162,761
    经营租赁租金收入                               2,636,610                     1,808,807
    集装箱销售收入                                   277,006                       232,043
    其他                                             123,117   2                    72,437

                                                   4,469,902                     3,263,170




                                             78
                                  渤海租赁股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                      2015年6月30日
                           (除特别注明外, 金额为人民币千元)



五、合并财务报表主要项目注释(续)

39.营业收入及成本(续)

   2015年1-6月营业收入前五名客户如下:

                                                   金额       占营业收入比例

    客户1                                       219,346                 5%
    客户2                                       257,526                 6%
    客户3                                       181,722                 4%
    客户4                                       129,208                 3%
    客户5                                       123,667                 3%
                                                911,469                21%

   2014年1-6月营业收入前五名客户如下:

                                                   金额       占营业收入比例

    客户1                                       248,275                  8%
    客户2                                       188,846                  6%
    客户3                                       137,710                  4%
    客户4                                       107,229                  3%
    客户5                                        82,248                  3%


                                                764,308                 24%




 &ensp