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个股公告正文

申通地铁:2015年半年度报告

日期:2015-08-28附件下载

                                      2015 年半年度报告



公司代码:600834 公司简称:申通地铁



                   上海申通地铁股份有限公司
                       2015 年半年度报告
                                        重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人董事长俞光耀、总经理顾诚、主管会计工作负责人朱稳根及会计机构负责人(会

     计主管人员)严继传声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资
者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?



九、 其他




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                                                             目录
第一节   释义..................................................................................................................................... 3
第二节   公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节   会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节   董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节   重要事项 ........................................................................................................................... 14
第六节   股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 21
第七节   优先股相关情况 ............................................................................................................... 22
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节   财务报告 ........................................................................................................................... 24
第十节   备查文件目录 ................................................................................................................... 88




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                                  第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、申通地铁   指   上海申通地铁股份有限公司
上交所                   指   上海证券交易所
申通地铁集团             指   上海申通地铁集团有限公司
资产经营公司             指   上海申通地铁资产经营管理有限公司
地铁资产公司             指   上海地铁资产投资管理有限公司
轨道交通上盖基金         指   上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业(有限合伙)
至尊酒店公司             指   上海至尊衡山酒店投资有限公司
上实租赁                 指   上实融资租赁有限公司
城投控股                 指   上海城投控股股份有限公司
地铁盾构公司             指   上海地铁盾构设备工程有限公司
爱建股份                 指   上海爱建股份有限公司
海通证券                 指   海通证券股份有限公司
新世纪评估               指   上海新世纪资信评估投资服务有限公司
第一运营公司             指   上海地铁第一运营有限公司
维保公司                 指   上海地铁维护保障有限公司
一号线公司               指   上海申通地铁一号线发展有限公司
地铁租赁公司             指   上海地铁租赁有限公司
地铁融资租赁公司         指   2014 年 8 月 8 日,地铁租赁公司完成工商变更登记,名称由上
                              海地铁租赁有限公司变更为上海地铁融资租赁有限公司
地铁一号线经营权         指   根据公司与申通地铁集团签署的《关于转让"地铁一号线经营权
                              "的协议》,公司所取得的对上海地铁一号线本线段的经营权
资产使用费               指   根据公司与申通地铁集团签署的《关于资产使用的协议》,公
                              司因使用申通地铁集团所拥有的地铁一号线隧道、轨道、车站
                              和机电设备等资产,应向申通地铁集团支付的资产使用费
公司债券                 指   公司 2012 年度公司债券
短期融资券               指   公司 2011 年度第一期短期融资券
地铁一号线本线段         指   上海地铁一号线莘庄站至上海火车站站
列车正点率               指   地铁运营的正点行车次数与总行车次数的比值
运营图兑现率             指   列车实际开行列次与计划开行列次之比
运营里程                 指   在统计期内投入运营的地铁开行的线路总长度
实际开行列车数           指   根据地铁运行图开行的行车次数
本线客运量               指   从本线车站进站的乘客数量
换乘入量                 指   从其它线路换乘入本线的乘客数量
报告期                   指   2015 年度 1-6 月




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                                 第二节        公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                          上海申通地铁股份有限公司
公司的中文简称                          申通地铁
公司的外文名称                          SHANGHAI SHENTONG METRO CO., LTD.
公司的外文名称缩写                      SHENTONG METRO
公司的法定代表人                        俞光耀


二、 联系人和联系方式
                                                          董事会秘书
姓名                                    孙斯惠
联系地址                                上海市桂林路909号3号楼2楼
电话                                    021-54259953 021-54259971
传真                                    021-54257330
电子信箱                                sunsihui@shtmetro.com


三、 基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
本报告期公司信息披露及备置地点未发生变更。

五、 公司股票简况
     股票种类        股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
       A股           上海证券交易所      申通地铁         600834


六、 公司报告期内注册变更情况
本报告期内公司注册情况未发生变更。


七、 其他有关资料





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                       第三节      会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位:元       币种:人民币
                                   本报告期                                   本报告期比上年同期
       主要会计数据                                          上年同期
                                 (1-6月)                                         增减(%)
营业收入                        370,448,806.83              353,698,433.45                   4.74
归属于上市公司股东的净利润       31,171,096.17               42,679,967.09                 -26.97
归属于上市公司股东的扣除非       31,184,020.02               42,376,472.09                 -26.41
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额        27,942,541.29         -255,955,828.94                   110.92
                                                                              本报告期末比上年度
                                  本报告期末                 上年度末
                                                                                  末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产    1,396,858,068.54         1,364,860,666.99                      2.34
总资产                        2,857,796,345.64         2,057,205,046.28                     38.92


(二)    主要财务指标
                                        本报告期                                  本报告期比上年
          主要财务指标                                           上年同期
                                      (1-6月)                                    同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                      0.065296                 0.089404               -26.97
稀释每股收益(元/股)                      0.065296                 0.089404               -26.97
扣除非经常性损益后的基本每股收益            0.065323                 0.088768               -26.41
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                            2.26                3.23             减少0.97
                                                                                          个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                     2.26                3.21             减少0.95
产收益率(%)                                                                             个百分点


二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用


三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                             单位:元    币种:人民币
                         非经常性损益项目                                       金额       附注(如
                                                                                           适用)
非流动资产处置损益                                                           -17,231.80
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

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有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                      4,307.95
合计                                                             -12,923.85




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                               第四节       董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

    报告期内,地铁一号线列车正点率为 99.10%,运营图兑现率为 99.25%,均保持了较高的运营
质量。上半年完成运营里程 200.05 万列公里,实际载客列次为 98474 列次,日均开行 544 列次。
报告期内,一号线客运量达 17090 万人次,比上年同期上升 215 万人次,增幅为 1.3%。日均客
运量为 94.42 万人次,其中本线客运量为 51.38 万人次,比上年同期增加 0.1 万人次,增幅 0.2%;
换乘入量为 43.02 万人次,比上年同期增加 1.06 万人次,增幅 2.6%。换乘入量占一号线客运量
的 45.6%,比去年同期增加 0.6 个百分点。
    从一号线客流情况分析,上半年客运量较去年同期小幅上涨,本线客流与去年基本持平,换
乘入客流有一定增幅,换乘入比例持续上升,其原因如下:(1)去年下半年新线的开通对一号线
客流影响有限,一号线本线客流量保持稳定;(2)换乘客流量的增长得益于全网络客流整体上升,
换乘入比例持续增长,体现了地铁换乘枢纽的增加改变了原有路网的客流流向,使乘客在轨道交
通网络中选择换乘线路更加多样化。从目前趋势分析,一号线的票务收入比上年同期略有增加,
截止 6 月份仍保持相对良好的态势,故而新线开通对一号线票务收入的影响是正面的。
    报告期内,地铁融资租赁公司作为项目出租人,新增了 2 个项目,包括:2015 年 02 月,与
上海地铁盾构设备工程有限公司合作的 6 台盾构设备融资租赁(直租)项目(交易金额 1.66 亿元);
2015 年 04 月,与上实融资租赁有限公司合作的吉林省长春市部分城市给排水系统售后回租项目
(交易金额 4 亿元)。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元   币种:人民币
科目                                   本期数              上年同期数        变动比例(%)
营业收入                            370,448,806.83         353,698,433.45               4.74
营业成本                            329,287,662.90         298,957,732.52              10.15
销售费用                              2,912,045.40           4,175,304.65             -30.26
管理费用                              4,855,131.37           3,895,617.38              24.63
财务费用                             14,842,251.19         10,238,908.89               44.96
经营活动产生的现金流量净额           27,942,541.29       -255,955,828.94              110.92
投资活动产生的现金流量净额         -394,177,059.00                760.00     -51,865,502.50
筹资活动产生的现金流量净额          406,836,004.22         41,806,433.76              873.14
营业利润                             16,551,517.98         35,157,709.53              -52.92
资产总计                          2,857,796,345.64       2,057,205,046.28              38.92
负债合计                          1,460,938,277.10         692,344,379.29             111.01
销售费用变动原因说明:发票印制费用下调
财务费用变动原因说明:应付融资租赁款及公司贷款增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司收到融资租赁业务本金
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司投资上盖物业基金并完成第一笔 3.5 亿元出资
缴付,购买 3.8 亿元理财产品,支付盾构预付款 827.1 万元;处置固定资产 3.45 亿元
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司发行 4 亿元短期融资券
营业利润变动原因说明:大修理费用增加及财务费用增加

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资产总计变动原因说明:公司发行短期融资券而且投资上盖物业基金并完成第一笔出资
负债合计变动原因说明:公司短期借款及长期应付款的增加


2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
      报告期内未发生重大变化。


(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
     1、经中国证监会核准,公司 2012 年 7 月 20 日发行了总额为 400,000,000 元的公司债券,并
于 8 月 24 日在上海证券交易所上市。债券简称"12 申通 02",债券代码:122161。按照公司公开
发行公司债券募集说明书规定的募集资金运用计划,公司将该 400,000,000 元资金用于归还于
2012 年 9 月 13 日到期的公司 2011 年度第一期短期融资券。
根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》和上海证券交易所《上海证券交易所公
司债券上市规则》的有关规定,公司委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对本公司于 2012
年发行的公司债券"12 申通 02"进行了跟踪信用评级。新世纪评估对本公司已发行公司债券"12 申
通 02"的信用状况进行了跟踪评级,并出具了《上海申通地铁股份有限公司 2012 年公司债券跟踪
评级报告》(新世纪跟踪[2015]100124 号),维持本公司债券 "12 申通 02"的信用等级为 AA+,
维持本公司主体信用级别为 AA+,评级展望稳定。本次跟踪评级报告全文详见上海证券交易所网
站(http://www.sse.com.cn)。
期后事项:公司于 2015 年 7 月 20 日支付了该期公司债券自 2014 年 7 月 20 日至 2015 年 7 月 19
日期间最后一个年度利息和本期债券的本金,其中债券到期兑付本金金额为 40,000.00 万元,付
息金额为 1,840 万元(含税)。本次债券的摘牌日为 2015 年 7 月 20 日,详情请见上海申通地铁
股份有限公司 2012 年公司债券 2015 年债券兑付本息及摘牌公告(编号:临 2015-020)。
     2、公司于 2015 年 5 月 25 日发行 2015 年度第一期短期融资券,发行总额 400,000,000 元,
发行利率 3.79%,该短期融资券简称“15 申通 CP001”,代码:041564039。详情请见上海申通地
铁股份有限公司 2015 年度第一期短期融资券发行结果公告(编号:临 2015-025)。


(3) 经营计划进展说明
    公司年初经营计划进展平稳。一号线业务基本稳定,由于地铁列车大修费较上年同期有较大
增加,公司净利润有较大幅度下降。同时,大力开展融资租赁业务。报告期内,实现营业收入 3.70
亿元,完成年度预计营业收入的 46.31%,营业成本 3.29 亿元,占年度预计营业成本的 45.73%。


(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                          单位:元    币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                                               营业收入   营业成本     毛利率比
                                                     毛利率
    分行业     营业收入          营业成本                      比上年增   比上年增     上年增减
                                                     (%)
                                                               减(%)    减(%)        (%)
轨道交通     356,747,296.27   320,354,809.39           10.20       0.86        7.16    减少 5.28
                                                                                       个百分点
融资租赁     14,349,086.56       8,927,677.77          37.78
                                            8 / 88
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                                    主营业务分产品情况
                                                                营业收入   营业成本   毛利率比
                                                      毛利率
 分产品        营业收入          营业成本                       比上年增   比上年增   上年增减
                                                      (%)
                                                                减(%)    减(%)      (%)
地铁一号   356,747,296.27    320,354,809.39             10.20       0.86       7.16   减少 5.28
线                                                                                    个百分点
融资租赁     14,349,086.56     8,927,677.77             37.78


2、 主营业务分地区情况
                                                                       单位:元   币种:人民币
            地区                            营业收入                 营业收入比上年增减(%)
            上海                      370,448,806.83                          4.74



(三) 核心竞争力分析
     公司目前拥有上海地铁一号线经营权(该经营权为排他性经营权)。
     2001 年 5 月 25 日,公司与上海申通集团有限公司签署《关于转让"地铁一号线经营权"的协
议》,上海申通集团有限公司同意将上海地铁一号线(莘庄站至上海火车站站)经营权无偿转让
给公司(转让期限为 2001 年 6 月 29 日至 2011 年 6 月 28 日)。2011 年 5 月 18 日,经公司 2010
年度股东大会审议通过公司与申通地铁集团签订新一期《关于转让"地铁一号线经营权"的协议》,
该协议规定,本次经营权的转让为排他性的,即申通地铁集团不再将上述经营权再行转让给其他
第三方以避免对本公司形成同业竞争。该经营权转让期限为十年(2011 年 6 月 29 日至 2021 年 6
月 30 日),在期满之日前 6 个月,经双方协商可展期。2013 年,随着公司全资子公司"上海申通
地铁一号线发展有限公司"的成立,公司将地铁一号线业务注入该子公司,同时,经申通地铁集团
书面同意,将上海地铁一号线经营权转让给一号线公司。
     全资子公司上海地铁融资租赁有限公司于 2014 年 7 月根据《商务部税务总局关于确认世欣合
汇租赁有限公司等企业为第十二批内资融资租赁试点企业的通知》(商流通函[2014]384 号)被
确定为第十二批内资融资租赁试点企业,获得融资租赁业务资格。


(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
    公司于 2014 年 10 月 18 日召开第八届董事会第四次会议,于 2014 年 11 月 5 日召开 2014 年
第三次临时股东大会,分别审议通过了关于投资上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业(有
限合伙)的议案,同意公司作为有限合伙人认缴上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业(有
限合伙)出资人民币 7 亿元,股份占比 17.5%。2015 年 3 月,完成第一笔出资 3.5 亿元的缴纳,
剩余出资的缴纳将根据项目实际资金需求进度确定。


(1) 证券投资情况
□适用 √不适用


(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
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                                                                                   单位:元
                                                                                        股
                       期初持       期末持                   报告
证券代 证券 最初投资成                                              报告期所有者 会计核 份
                       股比例       股比例    期末账面值     期损
  码 简称       本                                                    权益变动   算科目 来
                       (%)        (%)                    益
                                                                                        源
600649 城投 900,000.00      0.017    0.017     4,612,822.5      0      1,045,902 可供出 法
       控股                                                                      售金融 人
                                                                                 资产   股
600643 爱建    36,000.00   0.0017   0.0017      310,358.23      0      55,838.51 可供出 法
       股份                                                                      售金融 人
                                                                                 资产   股
合计          936,000.00    /         /       4,923,180.73      0   1,101,740.51    /     /


(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用




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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:亿元 币种:人民币
                                                  报酬                                    是否经 计提减   是否
              委托理财产 委托理 委托理财 委托理财                    实际收回 实际获                           是否 资金来源并说明 关联
 合作方名称                                       确定      预计收益                      过法定 值准备   关联
                品类型   财金额 起始日期 终止日期                    本金金额 得收益                           涉诉 是否为募集资金 关系
                                                  方式                                      程序   金额   交易
交通银行股份 银行发行的      3.8 2015年6   2015年7   预计        4.2%        3.8   4.2% 是            0否       否    资金来源为公司
有限公司上海 保证收益型          月4日     月15日    年化                                                             闲置资金,非募集
市分行       理财产品                                收益                                                             资金
    合计             /       3.8       /      /        /         4.2%        3.8   4.2%      /        0     /    /           /           /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                                                         0
委托理财的情况说明                                          公司全资子公司上海申通地铁一号线发展有限公司利用闲置资金购买总额3.8亿元交
                                                            通银行“蕴通财富日增利”人民币对公理财产品(详见公告编号:临2015-017)。
                                                            上述收益为年化收益。截止到本报告披露日,上述本金和利息已全部收回。


(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用




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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用

(4) 其他


4、 主要子公司、参股公司分析
    公司全资子公司上海申通地铁一号线发展有限公司(一号线公司):注册资本 300,000,000.00
元人民币;经营上海地铁一号线业务;截至 2015 年 6 月 30 日,一号线公司资产 2,463,873,329.80
元,净资产 1,829,645,305.45 元,营业收入 356,747,296.27 元,营业成本 320,354,809.39 元,
净利润 24,432,413.78 元。
    公司全资子公司上海地铁融资租赁有限公司(地铁融资租赁公司):注册资本 560,000,000.00
元人民币;经营租赁及融资租赁等业务;截至 2015 年 6 月 30 日,地铁融资租赁公司资产
1,154,010,434.76 元,净资产 565,377,957.17 元,营业收入 14,349,086.56 元,营业成本
8,927,677.77 元,净利润 3,696,374.60 元。

5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元   币种:人民币
                                                                                          项目
                                                          本报告期投入   累计实际投入
       项目名称            项目金额      项目进度                                         收益
                                                              金额            金额
                                                                                          情况
投资上海轨道交通上盖      700,000,000 签订合伙协       350,000,000         350,000,000 0
物业股权投资基金合伙                   议并完成第
企业(有限合伙)                       一笔出资
合计                      700,000,000        /         350,000,000     350,000,000      /
     非募集资金项目情况说明
     公司于 2014 年 10 月 18 日召开第八届董事会第四次会议,于 2014 年 11 月 5 日召开 2014 年
第三次临时股东大会,分别审议通过了关于投资上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业(有
限合伙)的议案,同意公司作为有限合伙人认缴上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业(有
限合伙)出资人民币 7 亿元,股份占比 17.5%。2015 年 3 月,完成第一笔出资 3.5 亿元的缴纳,
剩余出资的缴纳将根据项目实际资金需求进度确定。
轨道交通上盖基金于2015年1月28日中标上海轨道交通17号线徐泾车辆段上盖综合开发项目。此中
标项目对公司的预期收益不发生变化。详见公司与关联方共同投资的关联交易公告(编号:临
2014-037)。




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二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
     报告期内公司实施了现金分红。根据 2015 年 5 月 26 日召开的公司 2014 年度股东大会决议,
公司 2014 年度利润分配方案为:以 2014 年末总股本 477,381,905 股为基数,每 10 股派发现金红
利 0.70 元(含税) 共计派发现金红利 33,416,733.35 元。2015 年 7 月 3 日公司董事会发布 2014
年度分红派息实施公告(编号:临 2015-018),股权登记日为 2015 年 7 月 8 日,除息日为 2015
年 7 月 9 日,现金红利发放日为 2015 年 7 月 9 日。董事会严格执行股东大会决议,按时完成现金
红利发放任务。本次利润分配符合公司章程及审议程序的规定,充分保护中小投资者的合法权益。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用

(三) 其他披露事项





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                                 第五节       重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     (1)经公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过,公司全资子公司上海申通地铁一号线发
展有限公司与上海地铁第一运营有限公司签订了《上海轨道交通一号线 2014-2016 年度委托运营
管理协议》,委托运营管理期限为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。交易详情请见上海证
券交易所网站 www.sse.com.cn 公司日常关联交易公告(编号:临 2014-046)。协议约定当年委
托运营管理价格将于当年年初由双方协商拟定,并经公司股东大会审议通过后正式实施。经 2015
年 5 月 26 日召开的公司 2014 年度股东大会审议通过《关于 2015 年度日常委托成本及列车大架修
关联交易的议案》,一号线公司继续委托第一运营公司对地铁一号线实施日常运营管理,2015 年
度的预计交易金额不超过 21,422 万元人民币。详见公司日常关联交易公告(编号:临 2015-008、
临 2015-010)。2015 年 1-6 月公司实际承担该项日常委托运营成本共计 9359.50 万元人民币,占
预计全年交易金额的 43.69%。截至 2015 年 6 月 30 日已支付 7966 万元。
     (2)经公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过,公司全资子公司上海申通地铁一号线发
展有限公司与上海地铁维护保障有限公司签订了《上海轨道交通一号线 2014-2016 年度委托维修
保障协议》,委托期限为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。交易详情请见上海证券交易所
网站 www.sse.com.cn 公司日常关联交易公告(编号:临 2014-046)。协议约定当年委托维保价
格将于当年年初由双方协商拟定,并经公司股东大会审议通过后正式实施。经 2015 年 5 月 26 日
召开的公司 2014 年度股东大会审议通过《关于 2015 年度日常委托成本及列车大架修关联交易的
议案》,一号线公司继续委托维保公司实施地铁一号线日常维修保障工作,2015 年度的预计交易
金额不超过 10,821 万元人民币。详见公司日常关联交易公告(编号:临 2015-008、临 2015-010)。
2015 年 1-6 月公司实际承担该项维修保障成本共计 5085.25 万元人民币,占预计全年交易金额的
46.99%。截至 2015 年 6 月 30 日已支付 4327 万元。
     (3)经 2015 年 5 月 26 日召开的公司 2014 年度股东大会审议通过《关于 2015 年度日常委托
成本及列车大架修关联交易的议案》,公司全资子公司上海申通地铁一号线发展有限公司通过选
优方式委托维保公司下属车辆分公司、申通庞巴迪维修公司、申通北车维修公司以及申通南车维
修公司实施列车大修工作,预计交易金额不超过 8800 万元人民币。交易详情请见上海证券交易所
网站 www.sse.com.cn 公司日常关联交易公告(编号:临 2015-008、临 2015-010)。2015 年 1-6
月公司实际承担该项大架修成本共计 4591.01 万元,占全部交易金额的 52.17%,截至 2015 年 6 月
30 日已支付 4460.9 万元。
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    (4)经公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过,公司全资子公司上海申通地铁一号线发
展有限公司与上海申通地铁集团有限公司签订《关于资产使用的协议(2015-2019)》,期限自
2015 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止,一号线公司因使用申通地铁集团所拥有的地铁一号
线隧道、轨道、车站和机电设备等资产,应向申通地铁集团支付资产使用费,预计全年的交易金
额不超过 9,400 万元人民币。详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公司日常关联交易公告(编
号:临 2014-045)。2015 年 1-6 月公司应付上海申通地铁集团有限公司资产使用费共计 4608.58
万元,占预计全年交易金额的 49.03%,截至 2015 年 6 月 30 日已支付 3842.79 万元。期后事项:
截至半年报披露日支付上半年资产使用费余款 765.79 万元。
    (5)公司“关于上海地铁租赁有限公司与上海申通地铁资产经营管理有限公司开展融资租赁
业务的日常关联交易议案”经公司第七届董事会第十四次会议和公司 2014 年第一次临时股东大会
审议通过,详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公司关联交易公告(编号:临 2014-003)。
2014 年 2 月与上海申通地铁资产经营管理有限公司签订上海轨道交通十号线江湾体育场站地下空
间项目售后回租合同,由上海地铁租赁有限公司向资产公司购买上海轨道交通十号线江湾体育场
站地下空间,并再将该物件出租给资产经营公司,通过该方式为资产公司筹资 4 亿元,租赁期限
五年。2014 年 7 月地铁租赁公司被确定为第十二批内资融资租赁试点企业,详见关于全资子公司
被确定为第十二批内资融资租赁试点企业的进一步公告(编号:临 2014-022)。2014 年 8 月,地
铁租赁公司完成工商变更登记。名称由上海地铁租赁有限公司变更为上海地铁融资租赁有限公司,
同时,增加融资租赁等经营范围。详见关于全资子公司完成工商变更登记的公告(编号:临
2014-023)。2014 年 8 月,上海地铁融资租赁有限公司与上海申通地铁资产经营管理有限公司重
新签订售后回租合同,正式起租,合同其它内容不变。报告期内,地铁融资租赁公司已收到承租
人资产经营公司的 2 期租金,共计 5062.86 万元,合同履约情况正常。
    (6)公司“关于上海地铁融资租赁有限公司与上海地铁盾构设备工程有限公司开展融资租赁
业务的日常关联交易议案”经公司第八届董事会第七次会议和公司 2015 年第一次临时股东大会审
议通过,详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关联交易公告(编号:临 2015-002)。公司
下属全资子公司地铁融资租赁公司于 2015 年 2 月与上海地铁盾构设备工程有限公司签订了 6 台盾
构设备融资租赁合同。截止 2015 年 6 月末,地铁融资租赁公司已支付合同预付款 827.1 万元,合
同履约情况正常。

2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     公司于2014年10月18日召开第八届董事会第四次会议,于2014年11月5日召开2014年第三次
临时股东大会,分别审议通过了关于投资上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业(有限合
伙)的议案,同意公司作为有限合伙人认缴上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业(有限
合伙)出资人民币7亿元,股份占比17.5%。详见公司与关联方共同投资的关联交易公告(编号:
临2014-037)。公司于2014年12月29日完成轨道交通上盖基金有限合伙协议的签订。2015年3月,
完成第一笔出资3.5亿元的缴纳,剩余出资的缴纳将根据项目实际资金需求进度确定。

2、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用

六、重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用


                                         15 / 88
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(1) 托管情况
□适用 √不适用

(2) 承包情况
□适用 √不适用




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(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                 单位:元      币种:人民币
                                                                                                                                                                 是
                                                                                                                                                                 否   关
                                                                                                                                                  租赁收益
出租方名   租赁方名   租赁资产情     租赁资产涉及金                                                                                                              关   联
                                                        租赁起始日             租赁终止日                     租赁收益确定依据                    对公司影
    称         称         况               额                                                                                                                    联   关
                                                                                                                                                      响
                                                                                                                                                                 交   系
                                                                                                                                                                 易
上海地铁   上海申通   上海轨道交        400,000,000   2014 年 8 月 8 日     2019 年 8 月 7 日    本项目为售后回租。租赁本金 4 亿元人民币,资      融资租赁
                                                                                                                                                                      股
融资租赁   地铁资产   通十号线江                                                                 产经营公司支付 5%保证金。本次交易利率参考中      业务取得
                                                                                                                                                                      东
有限公司   经营管理   湾体育场站                                                                 国人民银行同期人民币贷款基准利率,考虑保证       收益,拓宽
                                                                                                                                                                      的
           有限公司   地下空间                                                                   金收取因素、租赁费支付方式、资产经营公司资       公司盈利       是
                                                                                                                                                                      子
                                                                                                 信等级,以及项目风险程度低等因素,设定为 6%。    渠道
                                                                                                                                                                      公
                                                                                                 期内中国人民银行调整同期人民币贷款基准利
                                                                                                                                                                      司
                                                                                                 率的,交易利率将同方向、同幅度调整。
上海地铁   上海至尊   上海衡山路        160,000,000   2014 年 9 月 1 日     2024 年 8 月 31 日   本项目为售后回租。租赁本金 1.6 亿元人民币,      融资租赁
融资租赁   衡山酒店   十二号豪华                                                                 衡山酒店公司支付管理费费率:0.5%/年。本次        业务取得
有限公司   投资有限   精选酒店的                                                                 交易利率参考中国人民银行同期人民币贷款基         收益,拓宽
           公司       部分资产,包                                                                准利率,考虑管理费收取等因素,设定为 6.55%,     公司盈利       否
                      括建工设备、                                                               期内中国人民银行调整同期人民币贷款基准利         渠道
                      艺术品、家具                                                               率的,交易利率将同方向、同幅度调整
                      等
上海地铁   上海申通   一号线 22 节      160,000,000   2014 年 8 月 29 日    2019 年 8 月 28 日   本项目为售后回租。价格由双方协商确定。           公司全资
融资租赁   地铁一号   地铁列车                                                                                                                    子公司间
                                                                                                                                                                 否
有限公司   线发展有                                                                                                                               的内部交
           限公司                                                                                                                                 易
上实融资   上海地铁   一号线 22 节      160,000,000   2014 年 8 月 29 日    2019 年 8 月 28 日   本项目为售后回租。租赁本金 1.6 亿元人民币,      取得融资,
租赁有限   融资租赁   地铁列车                                                                   交易利率 6.4%/年(同期人民币五年期贷款基准       开展业务
                                                                                                                                                                 否
公司       有限公司                                                                              利率),期内中国人民银行调整同期人民币贷款
                                                                                                 基准利率的,交易利率将同方向、同幅度调整
上海地铁   上海地铁   6 台全新的土   165,663,167.40   收到发票之日          2019 年 3 月 15 日   本项目为融资租赁(直租)。租赁本金约 1.66 亿       融资租赁            其
融资租赁   盾构设备   压平衡式隧                                                                 元人民币。本项目年利率根据购买租赁物的成         业务取得            他
有限公司   工程有限   道掘进机                                                                   本,结合出租单位的合理利润,考虑项目风险程       收益,拓宽     是   关
           公司                                                                                  度等因素确定为 7.8%。                            公司盈利            联
                                                                                                                                                  渠道                人
                                                                                17 / 88
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上实融资     上海申通   一号线 50 节   345,000,000   2015 年 4 月 28 日    2020 年 4 月 27 日   本项目为售后回租。租赁本金 3.45 亿元人民币,   筹措资金,
租赁有限     地铁一号   地铁列车                                                                交易利率 5.75%/年(同期人民币五年期贷款基准    开展投资
                                                                                                                                                            否
公司         线发展有                                                                           利率),期内中国人民银行调整同期人民币贷款     业务
             限公司                                                                             基准利率的,交易利率将同方向、同幅度调整
上海地铁     上实融资   长春市地下     400,000,000   2015 年 4 月 28 日    2020 年 4 月 27 日   本项目为售后回租。租赁本金 4 亿元人民币。本    融资租赁
融资租赁     租赁有限   排水管网资                                                              次交易利率参考中国人民银行同期人民币贷款       业务取得
有限公司     公司       产(编号                                                                基准利率,考虑项目风险等因素,设定年利率为     收益,拓宽   否
                        5017-5025、                                                             8.5%,期内中国人民银行调整同期人民币贷款基     公司盈利
                        5029)                                                                  准利率的,交易利率将同方向、同幅度调整         渠道


    租赁情况说明
    上表中,第一至四个项目是 2014 年项目,延续到报告期内,详情见 2014 年报;第五至第七个项目为报告期内新增。
    1、上海轨道交通十号线江湾体育场地下空间售后回租项目,地铁融资租赁公司报告期内已收到承租人资产经营公司的租金,合同履约情况正常。
    2、上海至尊衡山酒店投资有限公司所拥有的部分酒店资产售后回租项目,地铁融资租赁公司报告期内收到承租人至尊酒店公司的租金,合同履约情
况正常。
    3、一号线公司与地铁融资租赁公司的上海地铁一号线 22 节车辆售后回租项目,地铁融资租赁公司报告期内已收到承租人一号线公司的租金,合同
履约情况正常。
    4、地铁融资租赁公司与上实租赁的上海地铁一号线 22 节车辆售后回租项目,地铁融资租赁公司报告期内已向出租人上实租赁支付租金,合同履约
情况正常。
    5、上实融资租赁有限公司地下管网售后回租项目情况详见公司签订融资租赁合同的公告(编号:临 2015-012),地铁融资租赁公司报告期内已向
买方代理上海市机械设备成套(集团)有限公司支付合同预付款,合同履约情况正常。
    6、一号线公司与上实租赁的上海地铁一号线 50 节车辆售后回租项目情况详见开展融资租赁业务的公告(编号:临 2014-038),由于之前该合同一
直未履行,2015 年 3 月签订补充合同,按照当时 50 列车资产净值调整合同金额为 3.45 亿元。一号线公司在报告期内已收到上实租赁支付的租赁物转让
价款,合同履约情况正常。
    7、上海地铁盾构设备工程有限公司盾构融资租赁项目情况详见公司日常关联交易公告(编号:临 2015-002),地铁融资租赁公司报告期内已向承
租人上实租赁支付物件转让价款,合同履约情况正常。

2     担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位: 亿元 币种: 人民币
                                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保方   担保方 被担保 担保 担保发生 担保            担保        担保类型 担保是否已经 担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关联   关联
                                                                               18 / 88
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          与上市   方   金额 日期(协 起始日       到期日               履行完毕            逾期   金额     反担保        方担保      关系
          公司的              议签署
           关系                 日)
上海申通 全资子 上海地 1.6 2014年8 2014年 主合同项下债务履 连带责任 否                否                 0否        是            母公司的全
地铁一号 公司    铁融资     月28日    8月28 行期限届满之日起 担保                                                                   资子公司
线发展有         租赁有               日    两年
限公司           限公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                                              1.6
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                           1.6
                                                          公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                                0
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                             0
                                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                                             1.6

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                          11.45
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                               0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的                                                                                               0
债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                                                          0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                                 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                无
担保情况说明                                      公司全资子公司上海地铁融资租赁有限公司开展1.6亿元融资租赁(售后回租)业务(详见公司公
                                                  告,编号:临2014-026)。公司全资子公司上海申通地铁一号线发展有限公司为地铁融资租赁公
                                                  司支付租金向银行提供还款的连带责任担保。担保金额是人民币1.6亿元及利息。期限为5年,年
                                                  利率为6.40%。详见公司担保公告(编号:临2014-027)



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3   其他重大合同或交易
    公司全资子公司上海地铁融资租赁有限公司 3 月与中国进出口银行签订租金保理合同,将地
铁融资租赁公司与上海申通地铁资产经营管理有限公司签订的上海轨道交通十号线江湾体育场站
地下空间项目售后回租合同中的 3 亿元应收租金无追保理给进出口银行。利率为基准利率下浮 5%。
期限为不超过 53 个月。详见公司公告(编号:临 2015-005)。此合同相应减少公司应收融资租赁款
3 亿元,同时减少 3 亿元公司负债。

七、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
    处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况
公司按照《公司法》和中国证监会相关规定开展公司治理,详见公司 2014 年报。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用




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                            第六节       股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末股东总数(户)                                                                46,821
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                 0

(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                        单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                         持有有      质押或冻结情况
                           报告
       股东名称                    期末持股数    比例    限售条              数量       股东性
                           期内                                      股份
       (全称)                        量        (%)     件股份                           质
                           增减                                      状态
                                                           数量
上海申通地铁集团有限               278,943,799 58.43            0                       国有法
                                                                      无
公司                                                                                    人
上海城投控股股份有限                 8,334,469     1.75          0                      国有法
                                                                      无
公司                                                                                    人
中国对外经济贸易信托                 4,000,000     0.84          0                      未知
有限公司-睿远景林 1
                                                                     未知
期证券投资集合资金信
托计划
张怀斌                               2,543,984     0.53          0   质押     953,984   未知
李常岭                               2,368,298     0.50          0   质押   2,368,298   未知
中国工商银行股份有限                 1,877,550     0.39          0                      未知
公司-华富智慧城市灵
                                                                     未知
活配置混合型证券投资
基金
陆家嘴国际信托有限公                 1,784,900     0.37          0                      未知
司-汇鑫集合资金信托                                                 未知
计划
熊照                                 1,300,000     0.27          0   质押   1,300,000   未知
张苏娥                               1,100,500     0.23          0   未知               未知
国泰君安-建行-香港                   990,750     0.21          0                      未知
                                                                     未知
上海汇丰银行有限公司
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件流             股份种类及数量
                股东名称
                                              通股的数量             种类            数量

                                             21 / 88
                                     2015 年半年度报告


上海申通地铁集团有限公司                     278,943,799    人民币普通股   278,943,799
上海城投控股股份有限公司                       8,334,469    人民币普通股     8,334,469
中国对外经济贸易信托有限公司-睿远             4,000,000                     4,000,000
                                                            人民币普通股
景林 1 期证券投资集合资金信托计划
张怀斌                                          2,543,984   人民币普通股     2,543,984
李常岭                                          2,368,298   人民币普通股     2,368,298
中国工商银行股份有限公司-华富智慧              1,877,550                    1,877,550
                                                            人民币普通股
城市灵活配置混合型证券投资基金
陆家嘴国际信托有限公司-汇鑫集合资              1,784,900                    1,784,900
                                                            人民币普通股
金信托计划
熊照                                            1,300,000   人民币普通股     1,300,000
张苏娥                                          1,100,500   人民币普通股     1,100,500
国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有                990,750                      990,750
                                                            人民币普通股
限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明      持有本公司 5%以上股份的股东是上海申通地铁集团有
                                      限公司。
                                      公司前 10 名股东中,申通集团与其他股东之间不存在
                                      关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
                                      管理办法》中规定的一致行动人;本公司未知其余股东
                                      之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的    无
说明

(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用



                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




                                          22 / 88
                                   2015 年半年度报告



                   第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

三、其他说明






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                                     2015 年半年度报告



                              第九节           财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2015 年 6 月 30 日
编制单位: 上海申通地铁股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                           八、1                83,720,835.84         43,119,349.33
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                           八、5                 4,187,115.40          2,766,798.53
  预付款项                           八、6                 8,682,312.98            220,383.50
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                           八、7                   139,779.90
  应收股利                           八、8                     1,113.06              1,113.06
  其他应收款                         八、9                 3,228,432.49              1,458.00
  买入返售金融资产
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       八、12              380,000,000.00
    流动资产合计                                         479,959,589.67         46,109,102.42
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                   八、13              354,923,180.73          3,821,440.22
  持有至到期投资
  长期应收款                         八、15              591,493,913.04        539,500,000.00
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                           八、18          1,421,006,638.20        1,457,324,155.12
  在建工程                           八、19              3,746,000.00            3,746,000.00
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产

                                           24 / 88
                                   2015 年半年度报告


  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                   八、28                6,667,024.00       6,704,348.52
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                2,377,836,755.97      2,011,095,943.86
       资产总计                                   2,857,796,345.64      2,057,205,046.28
流动负债:
  短期借款                         八、30              44,900,000.00      30,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         八、34              54,707,238.38      45,370,886.18
  预收款项
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     八、36                 333,104.25         319,138.83
  应交税费                         八、37              12,634,771.92      24,724,416.92
  应付利息                         八、38              19,576,538.76       8,074,027.69
  应付股利                         八、39                 480,475.98         480,475.98
  其他应付款                       八、40              20,837,790.12      22,654,073.63
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           八、42              400,000,000.00     400,000,000.00
  其他流动负债                     八、43              400,000,000.00
    流动负债合计                                       953,469,919.41     531,623,019.23
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款                       八、46              506,471,562.50     160,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                   八、28                 996,795.19         721,360.06
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  507,468,357.69        160,721,360.06
       负债合计                                   1,460,938,277.10        692,344,379.29
所有者权益
                                        25 / 88
                                    2015 年半年度报告


  股本                            八、51          477,381,905.00             477,381,905.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                        八、53           79,742,656.64              79,742,656.64
  减:库存股
  其他综合收益                    八、55            2,990,385.54               2,164,080.16
  专项储备
  盈余公积                        八、57          187,939,676.25             187,939,676.25
  一般风险准备
  未分配利润                      八、58          648,803,445.11             617,632,348.94
  归属于母公司所有者权益合计                    1,396,858,068.54           1,364,860,666.99
  少数股东权益
    所有者权益合计                              1,396,858,068.54           1,364,860,666.99
       负债和所有者权益总计                     2,857,796,345.64           2,057,205,046.28
法定代表人:俞光耀主管会计工作负责人:朱稳根会计机构负责人:严继传


                                    母公司资产负债表
                                    2015 年 6 月 30 日
编制单位:上海申通地铁股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额               期初余额
流动资产:
  货币资金                                              37,933,583.29         10,895,921.04
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                                        77,000.00
  应收利息
  应收股利                                                   1,113.06              1,113.06
  其他应收款                                            37,004,750.00
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                        74,939,446.35         10,974,034.10
非流动资产:
  可供出售金融资产                                    354,923,180.73           3,821,440.22
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十八、3         2,117,089,054.21       2,117,089,054.21
  投资性房地产
  固定资产                                               2,118,795.00          1,236,750.88
  在建工程
  工程物资

                                          26 / 88
                                   2015 年半年度报告


  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         136,360.41         216,082.62
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                2,474,267,390.35     2,122,363,327.93
       资产总计                                   2,549,206,836.70     2,133,337,362.03
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                              3,653,441.57       3,653,441.57
  预收款项
  应付职工薪酬                                          333,104.25           319,138.83
  应交税费                                            2,551,723.71         1,724,158.32
  应付利息                                           17,224,444.34         8,024,444.36
  应付股利                                              480,475.98           480,475.98
  其他应付款                                        440,238,710.12       453,738,710.12
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                            400,000,000.00       400,000,000.00
  其他流动负债                                      400,000,000.00
    流动负债合计                                  1,264,481,899.97       867,940,369.18
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                         996,795.19         721,360.06
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      996,795.19           721,360.06
       负债合计                                   1,265,478,695.16       868,661,729.24
所有者权益:
  股本                                              477,381,905.00       477,381,905.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                             79,742,656.64     79,742,656.64
                                        27 / 88
                                   2015 年半年度报告


  减:库存股
  其他综合收益                                    2,990,385.54              2,164,080.16
  专项储备
  盈余公积                                      187,939,676.25            187,939,676.25
  未分配利润                                    535,673,518.11            517,447,314.74
    所有者权益合计                            1,283,728,141.54          1,264,675,632.79
      负债和所有者权益总计                    2,549,206,836.70          2,133,337,362.03
法定代表人:俞光耀主管会计工作负责人:朱稳根会计机构负责人:严继传




                                      合并利润表
                                    2015 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注         本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         370,448,806.83    353,698,433.45
其中:营业收入                            八、59       370,448,806.83    353,698,433.45
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         353,897,288.85     318,540,723.92
其中:营业成本                            八、59       329,287,662.90     298,957,732.52
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       营业税金及附加                     八、60        1,830,357.23       1,273,160.48
       销售费用                           八、61        2,912,045.40       4,175,304.65
       管理费用                           八、62        4,855,131.37       3,895,617.38
       财务费用                           八、63       14,842,251.19      10,238,908.89
       资产减值损失                       八、64          169,840.76
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     16,551,517.98      35,157,709.53
  加:营业外收入                          八、67       25,133,555.00      21,788,876.76
       其中:非流动资产处置利得                                                  760.00
  减:营业外支出                          八、68           17,231.80
       其中:非流动资产处置损失                            17,231.80
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 41,667,841.18      56,946,586.29
  减:所得税费用                          八、69       10,496,745.01      14,266,619.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     31,171,096.17      42,679,967.09

                                          28 / 88
                                    2015 年半年度报告


  归属于母公司所有者的净利润                        31,171,096.17           42,679,967.09
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额              八、70          826,305.38            -781,177.99
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    826,305.38            -781,177.99
后净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合                 826,305.38            -781,177.99
收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动                   826,305.38            -781,177.99
损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    31,997,401.55           41,898,789.10
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  31,997,401.55           41,898,789.10
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                   0.07                   0.09
  (二)稀释每股收益(元/股)                                   0.07                   0.09
法定代表人:俞光耀主管会计工作负责人:朱稳根会计机构负责人:严继传


                                      母公司利润表
                                     2015 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                              十八、4           92,424.00           42,750.00
  减:营业成本                            十八、4             5,175.74            2,394.01
       营业税金及附加
       销售费用
       管理费用                                          4,482,166.91        3,620,478.66
       财务费用                                         10,774,312.59       10,034,683.06
       资产减值损失                                            250.00
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)     十八、5       10,845,856.61       15,648,551.05
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
                                          29 / 88
                                   2015 年半年度报告


二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -4,323,624.63           2,033,745.32
   加:营业外收入                                   25,133,555.00          21,788,876.76
        其中:非流动资产处置利得                                                  760.00
   减:营业外支出                                        17,231.80
        其中:非流动资产处置损失                         17,231.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              20,792,698.57          23,822,622.08
     减:所得税费用                                   2,566,495.20          2,043,517.76
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  18,226,203.37          21,779,104.32
五、其他综合收益的税后净额                              826,305.38           -781,177.99
   (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
   (二)以后将重分类进损益的其他综合收                 826,305.38           -781,177.99

      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损                  826,305.38           -781,177.99

      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                    19,052,508.75          20,997,926.33
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                0.04                  0.05
     (二)稀释每股收益(元/股)                                0.04                  0.05
法定代表人:俞光耀主管会计工作负责人:朱稳根会计机构负责人:严继传


                                   合并现金流量表
                                   2015 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                  附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         380,554,447.90     366,569,948.85
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金

                                        30 / 88
                                    2015 年半年度报告


  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金      八、71              390,788,712.82     49,189,522.20
     经营活动现金流入小计                               771,343,160.72    415,759,471.05
  购买商品、接受劳务支付的现金                          279,577,560.46    631,022,696.66
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                          2,935,804.92      1,966,200.85
  支付的各项税费                                         35,605,292.94     36,009,928.95
  支付其他与经营活动有关的现金      八、71              425,281,961.11      2,716,473.53
     经营活动现金流出小计                               743,400,619.43    671,715,299.99
       经营活动产生的现金流量净额                        27,942,541.29   -255,955,828.94
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                                         760.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                        345,000,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                               345,000,000.00           760.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                          9,177,059.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        730,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                           739,177,059.00
       投资活动产生的现金流量净额                  -394,177,059.00               760.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                    444,900,000.00    141,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                               444,900,000.00    141,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                     30,000,000.00     81,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                            947,195.78     18,193,566.24
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      八、71                7,116,800.00

                                         31 / 88
                                   2015 年半年度报告


    筹资活动现金流出小计                           38,063,995.78              99,193,566.24
      筹资活动产生的现金流量净额                  406,836,004.22              41,806,433.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       40,601,486.51            -214,148,635.18
  加:期初现金及现金等价物余额                     43,119,349.33             291,767,661.95
六、期末现金及现金等价物余额                       83,720,835.84              77,619,026.77
法定代表人:俞光耀主管会计工作负责人:朱稳根会计机构负责人:严继传


                                   母公司现金流量表
                                     2015 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                             92,424.00              42,750.00
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         762,838,108.99        172,920,377.81
    经营活动现金流入小计                               762,930,532.99        172,963,127.81
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                    56,275.20
  支付给职工以及为职工支付的现金                         2,935,804.92          1,966,200.85
  支付的各项税费                                         2,010,172.45          4,820,091.49
  支付其他与经营活动有关的现金                         790,886,690.98        218,933,321.49
    经营活动现金流出小计                               795,832,668.35        225,775,889.03
  经营活动产生的现金流量净额                           -32,902,135.36        -52,812,761.22
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               10,845,856.61          15,648,551.05
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                     760.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               10,845,856.61          15,649,311.05
  购建固定资产、无形资产和其他长                          906,059.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       350,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            350,906,059.00
      投资活动产生的现金流量净额                   -340,060,202.39            15,649,311.05
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   400,000,000.00         41,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               400,000,000.00         41,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                          41,000,000.00

                                        32 / 88
                                  2015 年半年度报告


  分配股利、利润或偿付利息支付的                                     16,987,291.24
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                                             57,987,291.24
       筹资活动产生的现金流量净额                 400,000,000.00     -16,987,291.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       27,037,662.25     -54,150,741.41
  加:期初现金及现金等价物余额                     10,895,921.04      62,138,050.66
六、期末现金及现金等价物余额                       37,933,583.29       7,987,309.25
法定代表人:俞光耀主管会计工作负责人:朱稳根会计机构负责人:严继传




                                       33 / 88
                                                                                2015 年半年度报告




                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                                 2015 年 1—6 月
                                                                                                                                                          单位:元     币种:人民币
                                                                                                               本期

                                                                                       归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                                                                           少数股
                                              其他权益工具                                                                                                          所有者权益合计
                                                                             减:库存              专项                    一般风                    其   东权益
                                  股本        优先 永续 其     资本公积               其他综合收益           盈余公积                 未分配利润
                                                                                 股                储备                    险准备                    他
                                                股 债 他
一、上年期末余额             477,381,905.00                  79,742,656.64           2,164,080.16         187,939,676.25            617,632,348.94                 1,364,860,666.99
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额             477,381,905.00                  79,742,656.64           2,164,080.16         187,939,676.25            617,632,348.94                 1,364,860,666.99
三、本期增减变动金额(减少                                                             826,305.38                                    31,171,096.17                    31,997,401.55
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                     826,305.38                                    31,171,096.17                    31,997,401.55
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)

                                                                                     34 / 88
                                                                                 2015 年半年度报告




2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额             477,381,905.00                   79,742,656.64           2,990,385.54         187,939,676.25            648,803,445.11                 1,396,858,068.54



                                                                                                                上期

                                                                                        归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                                                                            少数股
                                               其他权益工具                                                                                                         所有者权益合计
                                                                              减:库存              专项                    一般风                    其   东权益
                                   股本        优先 永续 其     资本公积               其他综合收益           盈余公积                 未分配利润
                                                                                  股                储备                    险准备                    他
                                                 股 债 他
一、上年期末余额              477,381,905.00                  79,742,656.64           2,538,119.51         184,647,681.00            553,940,156.94                 1,298,250,519.09
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额              477,381,905.00                  79,742,656.64           2,538,119.51         184,647,681.00            553,940,156.94                 1,298,250,519.09
三、本期增减变动金额(减少                                                             -781,177.99                                     4,489,414.69                     3,708,236.70
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                     -781,177.99                                    42,679,967.09                    41,898,789.10
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                       -38,190,552.40                   -38,190,552.40
1.提取盈余公积
                                                                                      35 / 88
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2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                          -38,190,552.40     -38,190,552.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额             477,381,905.00    79,742,656.64         1,756,941.52   184,647,681.00   558,429,571.63   1,301,958,755.79


法定代表人:俞光耀主管会计工作负责人:朱稳根会计机构负责人:严继传




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                                                                         母公司所有者权益变动表
                                                                             2015 年 1—6 月
                                                                                                                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                            其他权益工具
                  项目                                                                                                  专项储
                                              股本         优先   永续   其     资本公积      减:库存股 其他综合收益               盈余公积     未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                                          备
                                                             股     债   他
一、上年期末余额                          477,381,905.00                      79,742,656.64             2,164,080.16             187,939,676.25 517,447,314.74 1,264,675,632.79
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                          477,381,905.00                      79,742,656.64             2,164,080.16             187,939,676.25 517,447,314.74 1,264,675,632.79
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                826,305.38                             18,226,203.37    19,052,508.75
(一)综合收益总额                                                                                        826,305.38                             18,226,203.37    19,052,508.75
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                          477,381,905.00                      79,742,656.64             2,990,385.54             187,939,676.25 535,673,518.11 1,283,728,141.54
                                                                                    37 / 88
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                                                            其他权益工具
                  项目                                                                                                  专项储
                                              股本         优先   永续   其     资本公积      减:库存股 其他综合收益              盈余公积      未分配利润     所有者权益合计
                                                                                                                          备
                                                             股     债   他
一、上年期末余额                          477,381,905.00                      79,742,656.64             2,538,119.51             184,647,681.00 526,009,909.86 1,270,320,272.01
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                          477,381,905.00                      79,742,656.64             2,538,119.51             184,647,681.00 526,009,909.86 1,270,320,272.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                               -781,177.99                            -16,411,448.08 -17,192,626.07
(一)综合收益总额                                                                                       -781,177.99                             21,779,104.32    20,997,926.33
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                 -38,190,552.40    -38,190,552.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                    -38,190,552.40    -38,190,552.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                          477,381,905.00                      79,742,656.64             1,756,941.52             184,647,681.00 509,598,461.78 1,253,127,645.94
法定代表人:俞光耀主管会计工作负责人:朱稳根会计机构负责人:严继传


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三、公司基本情况
1、历史沿革
     上海申通地铁股份有限公司(以下简称“公司”)原为“上海凌桥自来水股份有限公司”,系
于 1992 年 5 月 19 日经上海市建设委员会沪建经(92)第 432 号文批准,采用社会募集方式设立的
股份有限公司,公司股票于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交易所上市交易。公司原属城市供水行
业,经 2001 年 6 月 29 日股东大会决议通过进行资产重组后,于 2001 年 7 月 25 日起正式更名为
“上海申通地铁股份有限公司”,公司变更后属轨道交通行业。公司取得的上海市工商行政管理
局颁发的企业法人营业执照号为 310000000009752 号。

2、注册地、组织形式及总部地址
   本公司注册地:上海市浦电路 489 号。
   组织形式:股份有限公司(上市)
   总部地址:上海市桂林路 909 号

3、母公司以及集团最终母公司的名称
   公司的母公司系上海申通地铁集团有限公司,集团最终母公司系上海久事公司。

4、 业务性质和主要经营活动
    公司的业务性质为股份有限公司(上市),母公司经营范围包括:地铁经营及相关综合开发,
轨道交通投资,附设分支机构(上述经营范围除专项规定)。
    子公司上海申通地铁一号线发展有限公司经营范围包括:地铁经营及相关综合开发,轨道交
通投资,车辆、机械设备租赁 (涉及行政许可的,凭许可证经营)。
    子公司上海地铁融资租赁有限公司经营范围包括:融资租赁业务,融资租赁领域内的技术开
发、技术咨询、技术服务、技术转让,经济信息咨询,企业管理咨询,财务咨询(不得从事代理
记账),商务咨询,资产管理,投资管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)。

5、本财务报告于 2015 年 8 月 26 日由董事会通过及批准报出。

四、合并财务报表范围
截止 2015 年 6 月 30 日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司全称                           子公司类型                     注册地    业务性质      注册资本
上海申通地铁一号线发展有限公司   一人有限责任司   上海市徐汇区钦州路 770 号 轨道交通业 300,000,000.00
                                     (法人独资)   313 室
上海地铁融资租赁有限公司           有限责任公司   上海市徐汇区钦州路 770 号   租赁业   560,000,000.00
                                   (国内合资)   335 室
本期合并财务报表范围未发生变更。



五、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本
对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、
可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2.   持续经营
     公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。



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六、重要会计政策及会计估计
1.     遵循企业会计准则的声明
    公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、
中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一
般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。

2.     会计期间
     会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.     营业周期
     本公司营业周期为 12 个月。

4.     记账本位币
     人民币元。

5.     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支
付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本
公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总
额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合
并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计
量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,
溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

     (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成
本:
    ① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对
被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
    ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成
本之和;
    ③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于
发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额;
    ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资
成本。

    (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,按照下列方法处理:
    ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核;
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    ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应
当计入当期损益。

6.   合并财务报表的编制方法
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。
     母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体
(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。
     如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳
入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当
按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性
主体:
     (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
     (2) 该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
     (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
     编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本
公司和子公司的财务报表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合
并财务报表的影响后,由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公
司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子
公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制
下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量
纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报
告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子
公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

     母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收
益。
     母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对
于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其
与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    (1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    (2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    (3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

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    合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企
业的投资进行会计处理。

8.   现金及现金等价物的确定标准
     是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
    (1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将
外币金额折算为人民币金额。

     (2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
     ① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计
入当期损益。
     ② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账
本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算
后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,并根据
非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
     货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负
债。
     非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。

    (3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法:
    ① 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除
“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
    ② 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;
    ③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单
独列示。

    (4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算:
    对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重
述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
    在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财
务报表进行折算。

    (5) 公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的
比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10. 金融工具
    (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
    ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类:
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    2) 持有至到期投资;
    3) 应收款项;
    4) 可供出售金融资产。

     ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类:
     1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允
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价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    2) 其他金融负债。

    ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购
而承担的金融负债。
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基
于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,
相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到
付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认
为投资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的
公允价值变动计入当期损益。
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入
账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    ④ 持有至到期投资
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实
际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间
内保持不变。
    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ⑤ 应收款项
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收
的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时,应将取得的价款与该贷款
和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    ⑥ 可供出售金融资产
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确
认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可
供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损
益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资
损益。

    ⑦ 其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通
常情况下,公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融
负债。
    其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常
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 采用摊余成本进行后续计量。

     (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。终止确认,是指将
 金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条
 件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:
     ① 所转移金融资产的账面价值;
     ② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

     金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
 分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
 期损益:
     1) 终止确认部分的账面价值;
     2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
 分的金额之和。
     公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资
 产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

     (3) 金融负债终止确认条件
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。

     (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
 项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一
 层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。
     第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃
 市场,是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
     第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
     第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

     (5) 金融资产(不含应收款项)的减值测试方法和减值准备计提方法
     ① 对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预
 计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

     ② 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相
 关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当
 确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的
 公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。

 11. 应收款项
 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
 单项金额重大的判断依据   余额超过 1,000 万元的应收账款和余额超过 100 万元的其他应收款
 或金额标准
 单项金额重大并单项计提   有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其
 坏账准备的计提方法       账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备

 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    项目                                 确定组合的依据
账龄组合   对于经单独测试后未减值的以及单项金额不重大且按信用风险特征组合后该组合的风
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           险也不重大的应收款项(扣减应收地铁票务款和合并报表范围内的应收款项)而言,相同
           账龄的应收款项具有类似信用风险特征

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                                账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                  5.00                          5.00
1-2 年                                             10.00                         10.00
2-3 年                                             15.00                         15.00
3-4 年                                             20.00                         20.00
4-5 年                                             30.00                         30.00
5 年以上                                           100.00                        100.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由                      有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                            额,确认减值损失,计提坏账准备

(4).对于其他应收款项的坏账准备计提方法
    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测
试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减
值损失,计提坏账准备。

12. 存货
    (1) 存货的分类
    存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品以及周转材料。

    (2) 发出存货的计价方法
    发出存货时按存货发出时按先进先出法计价。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应
当计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    各类存货可变现净值的确定依据如下:
    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    ② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    ③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当
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分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的
金额。
    存货跌价准备按单个存货项目计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度
    存货的盘存制度采用永续盘存制。

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    对低值易耗品采用采用一次摊销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。

13. 划分为持有待售资产
    (1) 持有待售资产确认标准
    同时满足下列条件的企业组成部分应当确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅
根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规
定需得到股东批准的,应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了
不可撤消的转让协议;该项资产转让将在 1 年内完成。

    (2) 持有待售资产的会计处理方法
    持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行
计量。

14. 长期股权投资
    长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业
的投资。

     (1) 投资成本确定
     除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其
初始投资成本:
     ① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
     ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本;
     ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第
7 号—非货币性资产交换》确定;
     ④ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—
债务重组》确定。

    (2) 后续计量及损益确认方法
    ① 下列长期股权投资采用成本法核算:
    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权
投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

    ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核
算。
    长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,
差额计入投资当期的损益。

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     在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。
投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资
的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
     确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单
位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享
额。
     对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益。
     长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分
担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
     与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部
分,在抵销基础上确认投资损益。
     对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投
资相关的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资
损益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接
或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转
换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份
期权及可转换公司债券等的影响。

15. 投资性房地产
    是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量,
在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。
    采用成本模式的,按直线法计提折旧或进行摊销;采用公允价值模式的,不对投资性房地产
计提折旧或进行摊销,以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价
值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

16. 固定资产
    (1).固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。




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    (2).各类固定资产折旧方法
    各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧:
    类别          折旧方法      折旧年限(年)      残值率(%)     年折旧率(%)
房屋建筑物          直线法                  32-40            4.00           2.40-3.00
运输设备            直线法                      8            4.00               12.00
通用设备            直线法                   5-16       4.00-5.00          5.94-19.20
地铁车辆            直线法                  25-35       4.00-5.00           2.71-3.84
专用设备            直线法                  10-30       4.00-5.00           3.17-9.50

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:
    ① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    ② 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;
    ③ 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;
    ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
    ⑤ 租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17. 在建工程
    (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出;
    (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

18. 借款费用
    (1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及
1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等
资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借
款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

     (2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
     ① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
     ② 借款费用已经发生;
     ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。
     符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月
的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产
的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。

    (3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规
定确定:
    ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利
息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
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的金额确定。
     ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
     借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,
调整每期利息金额。
     在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金
额。

    (4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成
本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在
发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发
生额确认为费用,计入当期损益。

19. 无形资产
    计价方法、使用寿命、减值测试
    (1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照
成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素:
    ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
    ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
    ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
    ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
    ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
    ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
    ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

    (3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内使用直线法摊销。公司于每年年度终了,对
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以
前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。

     (4) 对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、
预计净残值率如下:
名称                                             使用年限                预计净残值率
电脑软件                                               2年                           -

    (5) 公司无使用寿命不确定的无形资产。

    (6) 内部研究开发
    ① 内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:
    1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
    2) 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

    ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足
下列条件的,确认为无形资产:
    1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

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    2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20. 长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值
的情况,将按照其差额计提减值准备,可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,资产减值损失一经确认,在以后会计期间不
再转回。

21. 长期待摊费用
    长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)
的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受
益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬
    (1)、职工薪酬的范围
    职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    (2)、短期薪酬
    短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付
的职工薪酬。
    短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育
保险费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计
划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
    短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
    (3)、离职后福利
    离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的
各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基
金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存
计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
    ① 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
    ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限响的利息。
    ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期
损益;第③项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围
内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
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    在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
    1) 修改设定受益计划时。
    2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
    在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
    (4)、辞退福利
    是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而
给予职工的补偿。
    公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入
当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    (5)、其他长期职工福利
    是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残
疾福利、长期利润分享计划等。
    企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划
的有关规定进行处理。
    除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职
工福利净负债或净资产。在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为
下列组成部分:
    ① 服务成本。
    ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
    ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23. 预计负债
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
    (1) 该义务是企业承担的现时义务;
    (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

24. 股份支付
    (1) 股份支付的种类
    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付,是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交
易,这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
    以现金结算的股份支付,是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的
交付现金或其他资产义务的交易。
    (2) 权益工具公允价值的确定方法。
    ①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据
的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

    (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据。
    在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

    (4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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    ① 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,
在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授
予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,并在
可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
    对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行
调整。在行权日根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积(其他资
本公积)。
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,应当采用期权定价模型等确定其公允价值,选用
的期权定价模型至少应当考虑以下因素:
    1) 期权的行权价格;
    2) 期权的有效期;
    3) 标的股份的现行价格;
    4) 股价预计波动率;
    5) 股份的预计股利;
    6) 期权有效期内的无风险利率。

    ② 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计
入相关成本或费用,相应增加负债。
    完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计
入当期损益。

25. 收入
    (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

    (2) 销售商品收入的确认
    销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    ③ 收入的金额能够可靠地计量;
    ④ 相关的经济利益很可能流入企业;
    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    公司商品销售收入确认的具体原则为:公司转移货物所有权凭证或交付实物给购货方,收入
金额能够可靠计量,并已收讫货款或预计可收回货款,成本能够可靠计量。

    (3) 提供劳务收入的确认
    公司提供劳务收入确认的具体原则为:公司已提供劳务服务,收入的金额能够可靠地计量,
并已收讫或预计可收回劳务收入,成本能够可靠计量。

    (4) 让渡资产使用权收入的确认
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件
的,才能予以确认:
    ① 相关的经济利益很可能流入企业;
    ② 收入的金额能够可靠地计量。
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    公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    1) 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3) 经营租赁收入,采用直线法将收到的租金在租赁期内予以确认。
    4) 融资租赁收入,按实际利率法将实现的收益在租赁期内予以确认。

26. 政府补助
    政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1) 公司能够满足政府补助所附条件;
    (2) 公司能够收到政府补助。

    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
期损益。与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:
    ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,
计入当期损益;
    ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

     与政府补助相关的递延收益自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产的使用寿命内平
均分配,分次计入以后各期的营业外收入。
     政府补助的确认时点:
     <1>与收益相关的政府补助:公司一般按照实际收到的政府补助一次性计入当期营业外收入;
按照固定的定额标准取得的政府补助,则按照应收金额计量,确认为营业外收入。
     <2>与资产相关的政府补助:公司收到的与资产相关的政府补助后先计入递延收益,自相关
资产达到预定可使用状态时起,在该资产的使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的营业外收
入。

27. 递延所得税资产/递延所得税负债
    所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值
与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得
税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础
上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或
事项的所得税影响。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。

28. 经营租赁和融资租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营
租赁。
    (1)作为经营租赁承租人
    经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或
有租金在实际发生时计入当期损益。
    (2)作为经营租赁出租人
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生
时计入当期损益。
    (3)作为融资租赁出租人
    融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
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值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。
或有租金在实际发生时计入当期损益。

29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
本报告期公司主要会计政策未发生变更。

(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
本报告期公司主要会计估计未发生变更。

七、税项
1.   主要税种及税率
               税种                                计税依据                税率
增值税(注)                                             应税销售额              3%、17%
营业税                                                   应税收入                   5%
城市维护建设税                                         应交流转税                   7%
企业所得税                                           应纳税所得额                  25%
    注:票务收入的销项税税率为 3%,电费收入的销项税税率为 17%。融资租赁设备收入的销项
税为 17%;融资租赁不动产收入按 5%交营业税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用

八、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                单位:元 币种:人民币
        项目                     期末余额                         期初余额
现金                                         67,939.23                      30,063.53
银行存款                                 83,652,896.61                  43,089,285.80
合计                                     83,720,835.84                  43,119,349.33

    截止 2015 年 6 月 30 日,无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收
风险的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用

3、衍生金融资产
□适用 √不适用

4、应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用


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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用




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5、应收账款
(1). 应收账款分类披露
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                                                         期初余额
                           账面余额                   坏账准备                              账面余额                   坏账准备
       类别                                                                  账面                                                         账面
                                                            计提比例                                                         计提比例
                        金额          比例        金额                       价值       金额           比例        金额                   价值
                                                              (%)                                                              (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 4,187,115.40       100.00%                           4,187,115.40 2,766,798.53      100.00%                       2,766,798.53
计提坏账准备的应收
账款
其中:应收地铁票务款 4,187,115.40     100.00%                           4,187,115.40 2,766,798.53      100.00%                       2,766,798.53
单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备的
应收账款
        合计         4,187,115.40      /                       /        4,187,115.40 2,766,798.53       /                     /      2,766,798.53




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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
                                                        期末余额
         账龄
                                 应收账款                   坏账准备                计提比例
1 年以内                               4,187,115.40

                                                        期初余额
 账龄
                                 应收账款                   坏账准备                 计提比例
 1 年以内                              2,766,798.53

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                         单位:元 币种:人民币
  单位名称        与本公司关系         账面余额         坏账准备       年限      占总金额比例
地铁乘客        日常乘客               4,187,115.40                1 年以内              100.00%

6、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                  期初余额
        账龄
                            金额                 比例                 金额             比例
1 年以内                      8,682,312.98         100.00%              220,383.50       100.00%
      合计                    8,682,312.98         100.00%              220,383.50       100.00%

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
                                                                         单位:元    币种:人民币
                                                         占预付款项
        单位名称        与本公司关系      期末余额       期末余额合     预付款时间    未结算原因
                                                         计数的比例
上海市机械设备成套
                          供应商         8,271,000.00         95.26%     1 年以内     未履行完毕
(集团)有限公司
虎伯拉铰链系统公司        供应商           267,929.48          3.09%     1 年以内     未履行完毕
西门子(中国)有限        供应商           143,383.50          1.65%     1 年以内     未履行完毕
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                                                     占预付款项
       单位名称      与本公司关系      期末余额      期末余额合      预付款时间   未结算原因
                                                     计数的比例
公司
         合计                        8,682,312.98          100.00%

7、应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
                                                                  单位:元 币种:人民币
                          项目                               期末余额          期初余额
融资出租前期设备预付款利息(注)                               139,779.90
    注:2015 年 2 月 16 日,公司子公司上海地铁融资租赁有限公司与上海地铁盾构设备工程有
限公司签订融资租赁合同。由上海地铁融资租赁有限公司购买盾构设备租给上海地铁盾构设备工
程有限公司使用。租赁期限自收到物件的全额发票开始,共 3 年,最晚于 2019 年 3 月 15 日结束。
对于租赁期之前的预付设备款,由上海地铁盾构设备工程有限公司承担资金利息,按年利率 7.8%
计算。

(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用

8、应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                       期初余额
上海爱建股份有限公司                                     1,113.06                   1,113.06

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用




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9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                期末余额                                        期初余额
                                             账面余额               坏账准备                         账面余额       坏账准备
                 类别                                                                  账面                                        账面
                                                                          计提比                                          计提比
                                           金额         比例      金额                 价值        金额    比例   金额             价值
                                                                             例                                             例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应
收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应 3,407,349.99 100.00% 178,917.50        5.25% 3,228,432.49 10,534.74 100.00% 9,076.74   86.16% 1,458.00
收款
其中:账龄组合                         3,407,349.99 100.00% 178,917.50        5.25% 3,228,432.49 10,534.74 100.00% 9,076.74   86.16% 1,458.00
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其
他应收款
                  合计                 3,407,349.99    /    178,917.50         /   3,228,432.49 10,534.74    /    9,076.74     /    1,458.00




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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                                      期末余额
      账龄                 其他应收款                     坏账准备              计提比例
1 年以内                         3,398,349.99                  169,917.50               5.00%
5 年以上                              9,000.00                   9,000.00             100.00%
      合计                       3,407,349.99                  178,917.50               5.25%

                                                       期初余额
       账龄                其他应收款                    坏账准备               计提比例
 1 年以内                           1,534.74                     76.74                  5.00%
 5 年以上                           9,000.00                  9,000.00                100.00%
       合计                        10,534.74                  9,076.74                 86.16%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 169,840.76 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用

(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
         款项性质                       期末账面余额                     期初账面余额
代垫电费                                        3,393,349.99                         1,534.74
代垫款                                              9,000.00                         9,000.00
备用金                                              5,000.00
           合计                                 3,407,349.99                        10,534.74

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                    占其他应收款
                            款项的性                                               坏账准备
          项目                             期末余额        账龄     期末余额合计
                              质                                                   期末余额
                                                                      数的比例
上海申通地铁资产经营有限    代垫电费     1,477,157.23 1 年以内              43.35% 73,857.86
公司
                                            60 / 88
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 共和新路高架发展有限公司      代垫电费     1,064,391.73      1 年以内        31.24% 53,219.59
 上海申通地铁集团有限公司      代垫电费       656,783.59      1 年以内        19.28% 32,839.18
 北京金日恒升科技有限公司      代垫电费        93,314.48      1 年以内         2.74% 4,665.72
 上海心墅酒店管理有限公司      代垫电费        68,242.43      1 年以内         2.00% 3,412.12
           合计                    /        3,359,889.46          /           98.61% 167,994.47

 (6).涉及政府补助的应收款项
 □适用 √不适用

 10、存货
 (1). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用

 11、划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用

 12、其他流动资产
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                             期末余额                       期初余额
银行理财产品                                      380,000,000.00
               合计                               380,000,000.00

 13、可供出售金融资产
 √适用 □不适用
 (1).   可供出售金融资产情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                   期初余额
        项目                       减值                                       减值
                        账面余额                  账面价值         账面余额          账面价值
                                   准备                                       准备
 可供出售债务工具:
 可供出售权益工具: 354,923,180.73             354,923,180.73 3,821,440.22         3,821,440.22
 按公允价值计量的     4,923,180.73               4,923,180.73 3,821,440.22         3,821,440.22
 按成本计量的       350,000,000.00             350,000,000.00
       合计         354,923,180.73             354,923,180.73 3,821,440.22         3,821,440.22

 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                      可供出售金融资产分类                                 可供出售权益工具
 权益工具的成本                                                                      936,000.00
 公允价值                                                                          4,923,180.73
 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                            3,987,180.73
 已计提减值金额

 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                               61 / 88
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                                               账面余额                         减值准备
                                                                                               在被投
                                                                                                      本期
          被投资                                                                               资单位
                                                                                                      现金
            单位             期        本期        本期                         本期 本期      持股比
                                                               期末        期初           期末        红利
                             初        增加        减少                         增加 减少      例(%)

上海轨道交通上盖物业股权投        350,000,000.00          350,000,000.00                        17.50
资基金合伙企业(有限合伙)
            合计                  350,000,000.00          350,000,000.00                         /


(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用

(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用

14、持有至到期投资
□适用 √不适用

15、长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况:
                                                               单位:元 币种:人民币
                     期末余额                         期初余额
                        坏                               坏
                                                                            折现率区
 项目                   账                   账面余额    账
           账面余额           账面价值                         账面价值        间
                        准                539,500,000.00 准
                        备                               备
融资租   591,493,913.04    591,493,913.04 539,500,000.00    539,500,000.00 5.35%-8.50%
赁款
     其 -262,189,930.11       -262,189,930.11 -124,890,123.49               -124,890,123.49
中:未
实现融
资收益
  合计 591,493,913.04             591,493,913.04 539,500,000.00               539,500,000.00         /

16、长期股权投资
□适用 √不适用

17、投资性房地产
□适用 √不适用




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18、固定资产
(1). 固定资产情况
                                                                                                                  单位:元    币种:人民币
          项目           房屋及建筑物     运输设备       通用设备              地铁车辆          专用设备                     合计
一、账面原值:
    1.期初余额             2,419,825.60      560,682.0   521,155.16           1,898,000,933.65   273,341,080.29         2,174,843,676.70
    2.本期增加金额                          892,405.00    90,654.00                                                           983,059.00
       (1)购置                            892,405.00    90,654.00                                                           983,059.00
      3.本期减少金额                         16,000.00    24,600.00                                                            40,600.00
       (1)处置或报废                       16,000.00    24,600.00                                                            40,600.00
    4.期末余额             2,419,825.60   1,437,087.00   587,209.16           1,898,000,933.65   273,341,080.29         2,175,786,135.70
二、累计折旧
    1.期初余额             1,087,620.23     343,648.74   281,659.04             551,340,842.84   137,976,572.24              691,030,343.09
    2.本期增加金额            27,136.80      16,292.52    42,334.18              31,525,302.42     5,672,278.20               37,283,344.12
       (1)计提              27,136.80      16,292.52    42,334.18              31,525,302.42     5,672,278.20               37,283,344.12
    3.本期减少金额                                        23,368.20                                                               23,368.20
       (1)处置或报废                                    23,368.20                                                               23,368.20
    4.期末余额             1,114,757.03     359,941.26   300,625.02             582,866,145.26   143,648,850.44              728,290,319.01
三、减值准备
    1.期初余额               536,191.65                                         25,952,986.84                                26,489,178.49
    2.本期增加金额
       (1)计提
    3.本期减少金额
       (1)处置或报废
    4.期末余额               536,191.65                                         25,952,986.84                                26,489,178.49
四、账面价值
    1.期末账面价值           768,876.92   1,077,145.74   286,584.14           1,289,181,801.55   129,692,229.85         1,421,006,638.20
    2.期初账面价值           796,013.72     217,033.26   239,496.12           1,320,707,103.97   135,364,508.05         1,457,324,155.12


                                                               63 / 88
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(2). 本期折旧额 37,283,344.12 元。


(3). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
    项目             账面原值           累计折旧        减值准备         账面价值
地铁车辆            597,832,438.33      97,982,978.14                   499,849,460.19
    2014 年 8 月,公司子公司上海地铁融资租赁有限公司与上实融资租赁有限公司签订售后回租
合同,将公司拥有的 22 节地铁车厢,以售后回租的形式向上实融资租赁有限公司公司融资 1.6
亿元,融资期限五年。
    2015 年 4 月,公司子公司上海申通地铁一号线发展有限公司与上实融资租赁有限公司签订售
后回租合同,将公司拥有的 50 节地铁车厢,以售后回租的形式向上实融资租赁有限公司公司融资
3.45 亿元,融资期限五年。

(5). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用

19、在建工程
√适用 □不适用
(1). 工程项目按类别列示
                                                            单位:元 币种:人民币
                          期末余额                           期初余额
    项目
               账面余额   减值准备   账面价值     账面余额 减值准备 账面价值
新购地铁车辆 3,746,000.00          3,746,000.00 3,746,000.00          3,746,000.00
    合计     3,746,000.00          3,746,000.00 3,746,000.00          3,746,000.00




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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元   币种:人民币
                                                                                 利息资本
项目名                期初        本期增 本期转入固 本期其他   工程投入占 工程进          其中:本期利 本期利息资 资金     期末
          预算数                                                                 化累计金
  称                  余额        加金额 定资产金额 减少金额   预算比例     度            息资本化金额 本化率(%) 来源      余额
                                                                                   额
新购地   26,274.60 3,746,000.00                                    95.72% 95.72%                                  自筹 3,746,000.00
铁车辆          万
         26,274.60 3,746,000.00                                   /            /                           /        /     3,746,000.00
 合计
                万




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(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用

20、工程物资
□适用 √不适用

21、固定资产清理
□适用 √不适用

22、生产性生物资产
□适用 √不适用

23、油气资产
□适用 √不适用

24、无形资产
(1). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用

25、开发支出
□适用 √不适用

26、商誉
□适用 √不适用

27、长期待摊费用
□适用 √不适用

28、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                 期初余额
    项目                                  递延所得税                             递延所得税
                   可抵扣暂时性差异                         可抵扣暂时性差异
                                              资产                                   资产
资产减值准备          26,668,095.99       6,667,024.00          26,498,255.23    6,624,563.81
预提费用                                                           319,138.83       79,784.71
    合计              26,668,095.99       6,667,024.00          26,817,394.06    6,704,348.52

(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                               期末余额                      期初余额
               项目
                                      应纳税暂时性 递延所得税       应纳税暂时性 递延所得税
                                          差异          负债            差异          负债
可供出售金融资产公允价值变动          3,987,180.73   996,795.19     2,885,440.22 721,360.06
                                             66 / 88
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               合计               3,987,180.73      996,795.19   2,885,440.22   721,360.06

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用

(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

29、资产减值准备明细
                                                                     单位:元币种:人民币
                                                           本期减少额
       项目            期初余额        本期计提额                              期末余额
                                                         转回      转销
坏账准备                    9,076.74    169,840.76                             178,917.50
固定资产减值准备       26,489,178.49                                       26,489,178.49
        合计           26,498,255.23    169,840.76                         26,668,095.99

30、短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                     期末余额                        期初余额
信用借款                                   44,900,000.00                   30,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
截至期末本公司无已逾期未偿还的短期借款。

31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用

32、衍生金融负债
□适用 √不适用

33、应付票据
□适用 √不适用

34、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                               期末余额                期初余额
应付地铁运营各项成本费用                             54,232,564.29           43,595,929.84
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其他                                                       474,674.09             1,774,956.34
                   合计                                 54,707,238.38            45,370,886.18

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用

35、预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用

36、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                   期初余额          本期增加        本期减少     期末余额
一、短期薪酬                       246,396.63       2,325,847.44    2,323,577.32 248,666.75
二、离职后福利-设定提存计划         72,742.20         623,922.90      612,227.60     84,437.50
             合计                  319,138.83       2,949,770.34    2,935,804.92 333,104.25

(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                   期初余额          本期增加        本期减少      期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴                          1,688,391.00    1,688,391.00
二、职工福利费                                        116,750.00      116,750.00
三、社会保险费                     34,024.80          222,111.60      216,641.10   39,495.30
其中:医疗保险费                   30,505.00          199,134.60      194,230.00   35,409.60
      工伤保险费                    1,158.84            7,659.00        7,470.37     1,347.47
      生育保险费                    2,360.96           15,318.00       14,940.73     2,738.23
四、住房公积金                                        238,380.00      238,380.00
五、工会经费和职工教育经费       212,371.83            60,214.84       63,415.22 209,171.45
            合计                 246,396.63         2,325,847.44    2,323,577.32 248,666.75

(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
         项目                 期初余额            本期增加         本期减少        期末余额
1、基本养老保险                 68,048.50         593,282.70       582,342.00        78,989.20
2、失业保险费                    4,693.70           30,640.20        29,885.60        5,448.30
         合计                   72,742.20         623,922.90       612,227.60        84,437.50

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37、应交税费
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                  期初余额
企业所得税                                 10,389,152.81             21,929,539.35
增值税                                       1,764,442.93              2,067,122.50
个人所得税                                      93,942.49                244,329.15
城市维护建设税                                 133,289.71                157,998.57
教育费附加                                      68,004.95                 80,611.51
地方教育费附加                                  27,201.99                 32,244.61
河道管理费                                      19,041.39                 22,571.23
营业税                                         139,695.65                190,000.00
            合计                           12,634,771.92             24,724,416.92

38、应付利息
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                       期末余额                期初余额
应付短期借款利息                               73,791.88                  49,583.29
应付保理利息                                 2,278,302.54
应付债券利息                               17,224,444.34               8,024,444.40
              合计                         19,576,538.76               8,074,027.69

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用

39、应付股利
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                  期初余额
法人股股利及股利尾差                           480,475.98                480,475.98
    超过 1 年未支付原因:
    已宣告发放未被领取

40、其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                 期初余额
融资租赁保证金                              20,000,000.00            20,000,000.00
装修费                                                                 1,316,283.51
未支付费用                                                               500,000.00
质保金                                          357,689.58               357,689.58
其他                                            480,100.54               480,100.54
            合计                             20,837,790.12           22,654,073.63

(2). 重要的账龄超过 1 年的其他应付款
√适用 □不适用
                                         69 / 88
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             项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
质保金                                          357,689.58                      未决算
其他                                            480,100.54                      未结算
             合计                               837,790.12              /

41、划分为持有待售的负债
□适用 √不适用

42、一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                    期初余额
1 年内到期的应付债券                        400,000,000.00              400,000,000.00
            合计                            400,000,000.00              400,000,000.00

43、其他流动负债
                                                                单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额                     期初余额
短期融资券                                 400,000,000.00
           合计                            400,000,000.00

短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用

44、长期借款
□适用 √不适用

45、应付债券
□适用 √不适用

46、长期应付款
√适用 □不适用
(1).     按款项性质列示长期应付款:
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                 期初余额
融资租赁款                                     506,471,562.50           160,000,000.00
其中:未确认融资费用                         -118,999,898.60            -40,082,844.44
               合计                            506,471,562.50           160,000,000.00


47、长期应付职工薪酬
□适用 √不适用

48、专项应付款
□适用 √不适用


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49、预计负债
□适用 √不适用

50、递延收益
□适用 √不适用

51、股本
                                                                   单位:元    币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
    类别            年初余额       发行           公积金                        期末余额
                                          送股             其他     小计
                                   新股             转股
无限售条件的
                  477,381,905.00                                           477,381,905.00
人民币普通股

52、其他权益工具
□适用 √不适用

53、资本公积
                                                                   单位:元     币种:人民币
        项目              期初余额          本期增加    本期减少              期末余额
资本溢价                  79,708,530.13                                       79,708,530.13
其他资本公积                  34,126.51                                           34,126.51
        合计              79,742,656.64                                       79,742,656.64

54、库存股
□适用 √不适用




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55、其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元   币种:人民币
                                                                               本期发生金额
                                    期初                         减:前期计入其他                                  税后归属      期末
             项目                               本期所得税前发                       减:所得税费   税后归属于母
                                    余额                         综合收益当期转入                                  于少数股      余额
                                                      生额                                 用           公司
                                                                       损益                                          东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益的其他综   2,164,080.16     1,101,740.51                        275,435.13      826,305.38              2,990,385.54
合收益
其中:权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
  可供出售金融资产公允价值变动   2,164,080.16     1,101,740.51                        275,435.13      826,305.38              2,990,385.54
损益
  持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效部分
  外币财务报表折算差额
其他综合收益合计                 2,164,080.16     1,101,740.51                        275,435.13      826,305.38              2,990,385.54




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56、专项储备
□适用 √不适用

57、盈余公积
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积      151,725,624.25                                           151,725,624.25
任意盈余公积       36,214,052.00                                             36,214,052.00
      合计        187,939,676.25                                           187,939,676.25

58、未分配利润
                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                        本期           上期       提取或分配比例
调整前上期末未分配利润                   617,632,348.94 553,940,156.94
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                     617,632,348.94 553,940,156.94
加:本期归属于母公司所有者的净利润        31,171,096.17 42,679,967.09
减:提取法定盈余公积                                                    母公司净利润
                                                                              10%
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                       38,190,552.40
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                           648,803,445.11 558,429,571.63

59、营业收入和营业成本
                                                                    单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                              上期发生额
     项目
                      收入             成本                   收入              成本
 主营业务         370,356,382.83   329,282,487.16         353,655,683.45    298,955,338.51
 其他业务              92,424.00         5,175.74              42,750.00          2,394.01
     合计         370,448,806.83   329,287,662.90         353,698,433.45    298,957,732.52


60、营业税金及附加
                                                                    单位:元 币种:人民币
        项目                本期发生额               上期发生额           计缴标准
营业税                          481,125.79                                  按应税收入的 5%
城市维护建设税                  787,051.68               742,676.94         应交流转税的 7%
教育费附加                      337,307.86               318,290.12         应交流转税的 3%
地方教育费附加                  224,871.90               212,193.42         应交流转税的 2%
        合计                  1,830,357.23             1,273,160.48

61、销售费用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                    上期发生额
一卡通手续费                                    2,885,795.40                  2,840,304.65
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发票印制费                                             26,250.00                 1,335,000.00
               合计                                 2,912,045.40                 4,175,304.65

62、管理费用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                         本期发生额                   上期发生额
工资与福利费                                        1,665,668.52                 1,356,120.00
办公及会务费                                          329,311.40                   537,228.62
中介机构费                                            520,000.00                   231,140.00
社会保险基金                                        1,070,295.22                   791,680.50
费用性税金                                            297,233.75                   238,639.68
租金及物业管理费                                      189,430.00                    21,907.94
其他                                                  783,192.48                   718,900.64
合计                                                4,855,131.37                 3,895,617.38

63、财务费用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                         本期发生额              上期发生额
利息支出                                            13,642,966.81         10,178,260.93
减:利息收入                                          -414,886.96
手续费                                               1,614,171.34             60,647.96
合计                                                14,842,251.19         10,238,908.89

64、资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                     本期发生额                         上期发生额
坏账准备                                      169,840.76
               合计                           169,840.76

65、公允价值变动收益
□适用 √不适用

66、投资收益
□适用 √不适用

67、营业外收入
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目             本期发生额         上期发生额           计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计                              760.00
其中:固定资产处置利得                              760.00
政府补助                  25,133,555.00      21,788,116.76
          合计            25,133,555.00      21,788,876.76

计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          74 / 88
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    补助项目           本期发生金额         上期发生金额          与资产相关/与收益相关

公交扶持资金             25,133,555.00        21,384,216.76                        与收益相关
其他                                             403,900.00                        与收益相关
      合计               25,133,555.00        21,788,116.76                 /


    本公司营业外收入中政府补助中的公交扶持资金,不属于非经常性损益。


68、营业外支出
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目                本期发生额      上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计          17,231.80                                       17,231.80
其中:固定资产处置损失          17,231.80                                       17,231.80
          合计                  17,231.80                                       17,231.80

69、所得税费用
(1) 所得税费用表
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                                 10,459,420.49                   14,266,619.20
递延所得税费用                                     37,324.52
            合计                               10,496,745.01                    14,266,619.20

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
                                  项目                                           本期发生额
利润总额                                                                        41,667,841.18
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 10,416,960.30
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                    79,784.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                      10,496,745.01

70、其他综合收益
    详见附注八、54。

71、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                   上期发生额
政府补助                                          25,133,555.00              21,384,216.76
收回融资租赁本金                                364,706,086.96
融资租赁保证金                                                                  20,000,000.00

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利息收入                                            275,107.06                      317,833.83
其他                                                673,963.80                    7,487,471.61
               合计                             390,788,712.82                   49,189,522.20

(2).支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                               本期发生额           上期发生额
融资租赁本金                                               418,976,041.67
办公、物业、会务费等                                           856,978.01       1,005,363.42
审计、验资、法律顾问及咨询费                                   500,000.00         231,140.00
财务手续费                                                   1,614,171.34           60,647.96
租金及物业管理费                                                                    21,907.94
其他                                                         3,334,770.09       1,397,414.21
                    合计                                   425,281,961.11       2,716,473.53

(3).支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                     上期发生额
融资租赁租金                                     7,116,800.00
               合计                              7,116,800.00

72、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                                                                      单位:元    币种:人民币
                      补充资料                                  本期金额          上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                        31,171,096.17      42,679,967.09
加:资产减值准备                                                 169,840.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                37,283,344.12      39,015,674.24
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以                17,231.80            -760.00
“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                13,642,966.81      11,600,929.98
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                          37,324.52
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  -57,218,754.54    -402,248,996.11
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                    2,839,491.65      52,997,355.86
其他
经营活动产生的现金流量净额                                    27,942,541.29   -255,955,828.94
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                           83,720,835.84       77,619,026.77
减:现金的期初余额                                       43,119,349.33      291,767,661.95
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 40,601,486.51     -214,148,635.18

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
                                                                 单位:元 币种:人民币
                        项目                                 期末余额       期初余额
一、现金                                                   83,720,835.84 43,119,349.33
其中:库存现金                                                 67,939.23      30,063.53
    可随时用于支付的银行存款                               83,652,896.61 43,089,285.80
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                               83,720,835.84     43,119,349.33
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

73、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                         期末账面价值                  受限原因
融资租赁固定资产                               499,849,460.19                     抵押
            合计                               499,849,460.19              /

74、外币货币性项目
□适用 √不适用

75、套期
□适用 √不适用

九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

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2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用

4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

十、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
√适用 □不适用
企业集团的构成
        子公司           主要经                                         持股比例(%)    取得
                                        注册地            业务性质
          名称             营地                                        直接     间接   方式
上海申通地铁一号线发     上海      上海市徐汇区钦州      轨道交通业   100.00           投资
展有限公司                         路 770 号 313 室
上海地铁融资租赁有限     上海      上海市徐汇区钦州      租赁业        71.43   28.57   投资
公司                               路 770 号 335 室

1、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

2、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用

3、 重要的共同经营
□适用 √不适用

十一、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为外汇风险和
利率风险)。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对公司财务业绩的
潜在不利影响。
    1、信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    公司信用风险主要来自于银行存款、应收账款、长期应收款。
    公司银行存款主要存放于商业银行,公司认为商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重
大的信用风险。
    公司应收账款为暂未收到的地铁票务收入,该部分票务收入不存在重大的信用风险。


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    公司子公司上海地铁融资租赁有限公司的承租人信用状况及对其的风险管理能力会影响到融
资租赁公司的坏账率,进而影响融资租赁公司的盈利状况。为此,融资租赁公司加强风险控制,
通过机制保障和业务运作模式设计,控制信用风险,保证公司稳健运行。

    2、流动风险
    流动风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动风险由公司财务部门集中控制。
财务部分通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的
情况下拥有充足的资金偿还债务。

    3、市场风险
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,主
要包括外汇风险和利率风险。
    (1) 外汇风险
    公司无因外汇变动引起金融工具现金流量变动的风险。

    (2) 利率风险
    公司子公司上海地铁融资租赁有限公司融资租赁收入根据人民银行公布的同期贷款基准利率
浮动一定基点确定,因此利率变动可能会对公司产生风险。

十二、公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                        单位:元      币种:人民币
                                              期末公允价值
          项目         第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                       合计
                           值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量   4,923,180.73                                               4,923,180.73
(一)以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
(二)可供出售金融资产   4,923,180.73                                               4,923,180.73
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资        4,923,180.73                                               4,923,180.73
(3)其他

注:可供出售金融资产公允价值计量依据系截止期末股票收盘价,由于可供出售金融资产中爱建
股份股票自 2015 年 6 月 30 日停牌,公允价值计量依据系最后后一个交易日(2015 年 6 月 29 日)
收盘价。

十三、关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
⑴   本公司的母公司有关信息披露如下
                                                                      母公司对本     母公司对本
  母公司名称          注册地            业务性质           注册资本   企业的持股     企业的表决
                                                                        比例(%)      权比例(%)
                  上海市衡山路       实业投资,轨道    1,169.94 亿          58.43          58.43
上海申通地铁
                  12 号商务楼 3 楼   交通建设管理及
集团有限公司
                                     综合开发经营等
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⑵   本公司最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
“十、在其他主体中的权益”

3、 本公司的合营和联营企业情况
     公司本期无合营与联营企业。

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
        其他关联方名称               其他关联方与本公司关系                组织机构代码
上海地铁运营有限公司                                   同一母公司                 703050549
上海地铁第一运营有限公司                               同一母公司                 685504892
上海地铁维护保障有限公司                               同一母公司                07291101-4
上海申通地铁资产经营有限公司                           同一母公司                77892945-1
上海共和新路高架发展有限公司                           同一母公司                 703153644

5、 关联交易情况
⑴   购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
① 采购商品/接受劳务情况表
                                                                    单位:元 币种:人民币
          关联方             关联交易内容             本期发生额            上期发生额
上海地铁第一运营有限公司 委托运营管理                   93,595,000.00         97,705,000.00
上海地铁维护保障有限公司 委托维修保障                   50,852,500.00         50,280,000.00

⑵   关联租赁情况
√适用 □不适用
① 本公司作为出租方:
                                                                    单位:元   币种:人民币
          承租方名称           租赁资产种类         本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海申通地铁资产经营有限公司 固定资产                     9,622,515.78
② 本公司作为承租方:
                                                                    单位:元 币种:人民币
          出租方名称            租赁资产种类        本期确认的租赁费    上期确认的租赁费
上海申通地铁集团有限公司      资产使用费                46,085,832.00        46,253,844.00
关联租赁情况说明
本公司作为出租方:
    2014 年 8 月,公司子公司上海地铁融资租赁有限公司(以下简称“融资租赁公司”)与上海
申通地铁资产经营管理有限公司(以下简称“资产公司”)签订售后回租合同,由上海地铁融资
租赁有限公司向资产公司购买上海轨道交通十号线江湾体育场站地下空间,并再将该物件出租给
资产经营公司,通过该方式为资产公司筹资 4 亿元,租赁期限五年。

⑶   关联方担保
√适用 □不适用

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本公司作为担保方
                                                                  单位:元币种:人民币
                                                      担保起始 担保到期 担保是否已经
       担保方             被担保方       担保金额
                                                          日       日       履行完毕
上海申通地铁一号线 上海地铁融资租     160,000,000.00 2014-8-28 2019-8-27      否
发展有限公司       赁有限公司

⑷   关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用

⑸   关联方资金拆借
□适用 √不适用

⑹   关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用

⑺   关键管理人员报酬
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                期初余额
 项目名称                关联方                                                        坏账
                                               账面余额      坏账准备      账面余额
                                                                                       准备
其他应收款   上海申通地铁资产经营有限公司 1,477,157.23       73,857.86
其他应收款   上海申通地铁集团有限公司        656,783.59      32,839.18
其他应收款   上海共和新路高架发展有限公司 1,064,391.73       53,219.59
长期应收款   上海申通地铁资产经营有限公司 98,183,937.96                 437,000,000.00

(2). 应付项目
                                                                       单位:元 币种:人民币
  项目名称                  关联方                       期末余额             期初余额
应付账款        上海申通地铁集团有限公司                   7,783,592.00         8,112,128.00
应付账款        上海地铁维护保障有限公司                   8,569,729.93           987,229.93
应付账款        上海地铁运营有限公司                       1,221,717.15         1,221,717.15
应付账款        上海地铁第一运营有限公司                 15,193,526.00          1,258,526.00
其他应付款      上海申通地铁资产经营有限公司             20,000,000.00        20,000,000.00

十四、股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

十五、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用

2、 或有事项
□适用 √不适用

十六、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用

2、 利润分配情况
□适用 √不适用

3、 销售退回
□适用 √不适用

十七、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用

(1). 追溯重述法
□适用 √不适用

(2). 未来适用法
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用



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6、 分部信息
√适用 □不适用
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
    (1) 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
    1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    本公司以行业分部为基础确定报告分部。

(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                              单位:元   币种:人民币
    项目             地铁票务           融资租赁业务                   管理总部           分部间抵销                   合计
主营业务收入        356,747,296.27           14,349,086.56                                      740,000.00            370,356,382.83
主营业务成本        320,354,809.39            8,927,677.77                                                            329,282,487.16
资产总额          2,463,873,329.80        1,154,010,434.76            2,549,206,836.70     3,309,294,255.62         2,857,796,345.64
负债总额            634,228,024.35          588,632,477.59            1,265,478,695.16     1,027,400,920.00         1,460,938,277.10




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十八、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

 (1).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

 (2).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

2、 其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(1). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(2). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
□适用 √不适用

(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元   币种:人民币
                                           期末余额                                                     期初余额
        项目
                          账面余额         减值准备            账面价值               账面余额          减值准备           账面价值
对子公司投资            2,117,089,054.21                     2,117,089,054.21       2,117,089,054.21                     2,117,089,054.21
        合计            2,117,089,054.21                     2,117,089,054.21       2,117,089,054.21                     2,117,089,054.21

对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
          被投资单位                  期初余额        本期增加    本期减少          期末余额       本期计提减值准备    减值准备期末余额
上海申通地铁一号线发展有限公司    1,717,089,054.21                              1,717,089,054.21
上海地铁融资租赁有限公司            400,000,000.00                                400,000,000.00
              合计                2,117,089,054.21                              2,117,089,054.21

对联营、合营企业投资
□适用 √不适用




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4、 营业收入和营业成本:
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                        本期发生额                   上期发生额
           项目
                                收入                 成本        收入           成本
主营业务
其他业务                        92,424.00             5,175.74   42,750.00    2,394.01
           合计                 92,424.00             5,175.74   42,750.00    2,394.01

5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                             本期发生额            上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       10,845,856.61         15,648,551.05
                合计                               10,845,856.61         15,648,551.05

十九、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
                                                                 单位:元  币种:人民币
                               项目                                      金额      说明
非流动资产处置损益                                                    -17,231.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或
定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                         4,307.95
                                合计                               -12,923.85
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2、 净资产收益率及每股收益
                                        加权平均净资产                 每股收益
             报告期利润
                                          收益率(%)         基本每股收益   稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                           2.26           0.07           0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股                   2.26           0.07           0.07
东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用




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                     第十节       备查文件目录


               一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
               章的财务报表。
               二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件和
备查文件目录
               内部控制审计报告原件。
               三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
               公告的原稿。
                                                                   董事长:俞光耀
                                            董事会批准报送日期:2015 年 8 月 26 日




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