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个股公告正文

大恒科技:2015年半年度报告

日期:2015-08-28附件下载

                                      2015 年半年度报告


                   公司代码:600288                  公司简称:大恒科技



                大恒新纪元科技股份有限公司
                    2015 年半年度报告
                                        重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人鲁勇志、主管会计工作负责人杨晓红及会计机构负责人(会计主管人员)杨晓红

     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     公司无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。


六、 前瞻性陈述的风险声明

     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬
请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





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                                                             目录
第一节   释义 ..................................................................................................................................... 3
第二节   公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节   会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节   董事会报告. ........................................................................................................................ 8
第五节   重要事项 ........................................................................................................................... 17
第六节   股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22
第七节   优先股相关情况 ............................................................................................................... 24
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 25
第九节   财务报告 ........................................................................................................................... 26
第十节   备查文件目录 ................................................................................................................. 106




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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                          指        中国证券监督管理委员会
上交所                              指        上海证券交易所
大恒科技、公司、本公司              指        大恒新纪元科技股份有限公司
中国大恒                            指        中国大恒(集团)有限公司
中科大洋                            指        北京中科大洋科技发展股份有限公司
宁波明昕                            指        宁波明昕微电子股份有限公司
诺安基金                            指        诺安基金管理有限公司
大恒图像                            指        中国大恒(集团)有限公司图像分公司及北
                                              京大恒图像视觉有限公司
泰州明昕                            指        泰州明昕微电子有限公司
香港科恒                            指        香港科恒实业有限公司
宁波华龙电子、宁波华龙              指        宁波华龙电子股份有限公司
大陆期货                            指        上海大陆期货有限公司
大恒鼎芯                            指        北京大恒鼎芯科技有限公司
大恒晟晏                            指        大恒晟晏(北京)科技发展有限公司
大恒普信                            指        北京大恒普信医疗技术有限公司
潍坊天恒                            指        潍坊天恒检测科技有限公司
大恒激光                            指        北京大恒激光设备有限公司
大恒光电科技                        指        大恒光电科技发展(北京)有限公司




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                                 第二节         公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                          大恒新纪元科技股份有限公司
公司的中文简称                          大恒科技
公司的外文名称                          Daheng New Epoch Technology,Inc.
公司的外文名称缩写                      DHKJ
公司的法定代表人                        鲁勇志


二、 联系人和联系方式
                              董事会秘书                            证券事务代表
姓名            严宏深                                    潘裕民
联系地址        北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦         北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦
                北座15层                                  北座15层
电话            010-82827855                              010-82827852
传真            010-82827853                              010-82827853
电子信箱        600288@dhkj.sina.net                     pym@chinadaheng.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                            北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座13层
公司注册地址的邮政编码                  100080
公司办公地址                            北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座15层
公司办公地址的邮政编码                  100080
公司网址                                http://www.dhxjy.com.cn
电子信箱                                600288@dhkj.sina.net
报告期内变更情况查询索引                报告期内公司基本情况未发生变化


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                       中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                           公司董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引                         报告期内公司基本情况未发生变化


五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称           股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        大恒科技           600288            G 大恒


六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期                              2015年1月21日
注册登记地点                              北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座13层
企业法人营业执照注册号                    110000010666264
税务登记号码                              京税证字110108710923360
组织机构代码                              71092336-0
报告期内注册变更情况查询索引              报告期内,公司完成了法定代表人变更及公司章程修
                                        改的备案。根据公司章程规定,董事长为公司的法定代
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2015 年半年度报告


  表人,公司报告期内选举董事长的公告见2014年12月30
  日披露的《第六届董事会第一次会议决议公告》(
  2014-045),报告期内修改公司章程的公告见2014年12
  月30日披露的《2014年度第二次临时股东大会决议公告
  》(2014-044)和2015年2月11日披露的《2015年第一
  次临时股东大会决议公告》(2015-019)。




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                       第三节      会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                            币种:人民币
                                                                     单位:元
                                                                              本报告期比
                                          本报告期
            主要会计数据                                       上年同期       上年同期增
                                          (1-6月)
                                                                                减(%)
营业收入                              1,109,946,105.29     1,466,642,250.22       -24.32
归属于上市公司股东的净利润               10,190,817.22         2,754,472.87       269.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损        6,127,999.20           746,232.91       721.19
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             -106,334,395.38      -133,281,246.11         不适用
                                                                                本报告期末
                                          本报告期末           上年度末         比上年度末
                                                                                  增减(%)
归属于上市公司股东的净资产            1,459,849,290.14     1,457,957,672.92              0.13
总资产                                2,942,204,042.35     3,162,575,713.95             -6.97

(二)    主要财务指标
                                        本报告期                        本报告期比上年同期
          主要财务指标                                    上年同期
                                      (1-6月)                              增减(%)
基本每股收益(元/股)                        0.0233          0.0063                 269.84
稀释每股收益(元/股)                        0.0233          0.0063                 269.84
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                             0.0140           0.0017                 723.53
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                          0.70         0.20      增加0.50个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                   0.42         0.05      增加0.37个百分点
产收益率(%)

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                非经常性损益项目                            金额          附注(如适用)
非流动资产处置损益                                        -1,437,912.41
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
减免
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计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密         8,651,182.40
切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    -43,383.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                    -1,668,527.75
所得税影响额                                          -1,438,541.04
合计                                                   4,062,818.02




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                                第四节       董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

     (一)总体情况
     公司 2015 年 1-6 月实现营业收入 11.10 亿元,较 2014 年同期的 14.66 亿元下降 24.32%。营
业收入下降主要原因:控股子公司中国大恒主动压缩原办公自动化等资金占用较大、库存周转期
限较长、毛利率较低的国外品牌代理销售业务。
     2015 年 1-6 月归属于母公司的净利润为 1,019.08 万元,较 2014 年同期的 275.45 万元上升
269.97%。净利润增加主要由于(1)控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司 2015 年 1-6
月亏损人民币 2,046.07 万元,较去年同期(2014 年 1-6 月亏损人民币 4,041.13 万元)减亏 49.37%;
(2)参股公司诺安基金管理有限公司 2015 年 1-6 月投资收益人民币 4,762.92 万元,较去年同期
(2014 年 1-6 月投资收益为人民币 2,511.85 万元)增长 89.62%。

    (二)母公司经营情况
    母公司光电仪器、光学组件、光学薄膜产品及光源事业部经营均稳定。母公司 2015 年 1-6
月实现营业收入 5,580.06 万元,较去年同期减少 5%,净利润 4,041.61 万元,较去年同期 3,891.70
万元增长 3.85%。
    大恒光电研究所(简称大恒光电)2015 年 1-6 月经营状况平稳:销售收入微降 4%,主要因从
6 月开始进行电子化报关,造成 6 月部分外贸业务未完成报关,不符合收入确认条件。税前利润
比去年同期上升 22%,主要因产品销售毛利提升及技术服务费增加,光电所标准件产品总体销售
稳中有升。
    大恒光电承担的两个科技部重大仪器专项“基于飞秒激光的太赫兹光谱仪”和“软 X 射线/
极紫外无谐波光栅单色仪”进展顺利,在与众多高校研究机构的项目合作中,大恒光电发挥了自
身在产品化方面的优势,获得业界认可。
    大恒薄膜中心 2015 年 1-6 月销售额较去年同期增长 35%,净利润从去年的基本持平转变为稳
定盈利。主要得益于新增进口镀膜设备的投产和红外光学元件需求的快速增长。薄膜中心在红外
元件镀膜方面已有多年技术积累,红外镀膜、探测器金属化光窗两产品正积极拓展海外业务。
    诺安基金管理有限公司 20%股权投资收益报告期内为 4,762.92 万元,较 2014 年同期的
2,511.85 万元增长 89.62%。

    (三)主要控股子公司经营情况
    1.中国大恒(集团)有限公司(持股比例 72.7%)
    中国大恒报告期内营业收入 8.50 亿元,较 2014 年同期的 11.25 亿元下降 24.44%。归属大恒
科技母公司的净利润为 1,114.95 万元,与去年同期的 1,111.13 万元基本持平。造成营业收入下
降的原因:公司主动压缩在销售额中占比较大的国外品牌 IT、办公自动化等类产品的代理销售。
    作为中国大恒主导产业的“机器视觉”报告期内保持增长势头。大恒图像(包括大恒图像子
公司和中国大恒图像分公司)2015 年 1-6 月销售收入 2.25 亿元,较上年同期增长 13.9%,净利润
2,018.58 万元,较上年同期增长 63.56%。“大恒图像印刷检测系统”销售收入较去年同期增长
14.4%,稳居行业首位;纺织行业销售收入较去年同期增长 182.86%,市场占有率已跃升至行业第
二位;图像公司自主研发生产的“水星系列工业数字摄像机”已为国内用户普遍接受,销售额有
所增加。
    “大恒图像玻璃瓶检测设备”已成功应用于啤酒瓶、白酒瓶、输液瓶、食用瓶、化妆瓶等日
用玻璃瓶生产企业。大恒图像在“玻瓶照像检验机”和玻瓶检测国内市场优势明显,法国 TIAMA
集团为全球最大的玻璃器皿检验设备生产商,在冷、热端“综合检验机”和国际市场优势明显。
双方已成立合资公司。
    由于网上电商销售导至线下代理销售已日益艰难,公司对历史形成的中国大恒 IT 类、办公自
动化类、照明类产品代理销售继续进行调整、压缩。除具明显区域优势的菲利浦照明代理及对中
国大恒“系统集成业务”有帮助的苹果代理等部分产品外,其它类别代理销售均采取限制、收缩
方式。在代理规模压缩过程中,难于避免库存贬值和不良应收,将对下半年的中国大恒营业额和

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净利润产生负面影响。报告期内公司亦决定将扭亏无望的数码印刷厂关闭,数码印刷设备出让,
完成结算的设备转让亏损额已计入上半年损益中。
    中国大恒持股 49%的大陆期货,报告期内净利润为 2,231.00 万元,较 2014 年同期的 82.64
万元上升 2,599.66%,贡献投资收益 1,093.19 万元。
    2.北京中科大洋科技发展股份有限公司(持股比例 56.48%)
    报告期内营业收入 1.37 亿元,较 2014 年同期的 1.59 亿元下降 13.84%。归属于母公司净利
润为-2,045.74 万元,较去年同期的-4,037.08 万元减亏 49.33%。
    本公司自 2003 年成为中科大洋控股股东,为调动原管理团队积极性和充分发挥其原有广电行
业优势,前几届中科大洋董事会组成一直以原管理团队为主,主要经营决策亦由原管理团队制定。
由于近两年中科大洋业绩严重滑坡,大恒科技决定对大洋股权结构和董事会进行调整以实现中科
大洋与大恒科技的全面融合集中管理,2015 年 5 月,大恒科技决定以 1,500 万元收购“北京知金
科技投资有限公司”所持中科大洋 6.79%股权,收购后大恒科技持有中科大洋股权将增至 63.27%
(工商过户于七月份完成,故报告期持股比例仍为 56.48%)。.
    北京中科大洋信息技术有限公司(以下简称“大洋信息”)为原管理团队控股的关联企业(中
科大洋、大恒科技均不持该企业股权)。由于在项目、利益分配等方面存诸多模糊地带,新一届
中科大洋董事会决定按“大洋信息”账面净资产 3,489.42 万元,收购其 100%股权,收购后将成
为中科大洋全资子公司(已在 2015 年 7 月 11 日公告)。为今后资源整合、人力调配等方面排除
了障碍。
    中科大洋在传统广电行业一直具有优势,但对近年新兴的“云平台”,“新媒体”等方面起
步晚,投入少,形成企业的短板。故新一届中科大洋董事会将尽快弥补此领域的不足。
    新任管理班子加强“应收款回收”和“成本控制”,使中科大洋现金流有所改善,尽管销售
收入有所下降,但仍比去年同期减亏近半。
    3.泰州明昕微电子有限公司(持股比例 100%)
    报告期内营业收入 3,338.56 万元,较 2014 年同期营业收入 1,027.04 万元增加 225.07%。净
利润-2,456.88 万元,较 2014 年同期净利润-665.93 万元亏损增加。
    泰州明昕原为宁波明昕全资子公司,为宁波明昕芯片封测生产基地。2014 年 12 月公司决定
将宁波明昕 73%股权出让(详见 2014 年 12 月 17 日《关于控股子公司宁波明昕资产重组及股权转
让的公告》),同时由公司回购宁波明昕所持泰州明昕全部股权及所持宁波华龙 27.05%股权。(上
述工商信息已全部变更完毕)。依相关资产转让协议,泰州明昕从宁波明昕收购了约 7,000 万元
半导体封测设备,使泰州明昕固定资产大幅增加,设备折旧随之增加。所购设备亦须迁移、安装、
调试,操作工培训及产能发挥、获取国外厂商认证均需较长过程。故报告期内,亏损大幅增加,
预计下半年仍将亏损。
    4.北京大恒普信医疗技术有限公司 (大恒科技持股 95%)
    中国大恒与北京同仁医院在眼科远程诊断方面的合作已持续多年,并获得国家科委“支撑计
划项目”资金支持。因顾虑在网点铺设期间可能产生较大数额的当期亏损,故前期在从事该项目
的大恒普信中,中国大恒仅以技术出资 5%,其余 95%为青岛和天下投资管理有限公司持有。公司
出资 820 万收购青岛和天下投资管理有限公司的 570 万已出资额并向其补足尚未到位的出资额
380 万元获得该公司 95%股权。
    报告期内大恒普信亏损 208.27 万元。

(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数               上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         1,109,946,105.29       1,466,642,250.22           -24.32
营业成本                           899,168,519.96       1,224,886,581.34           -26.59
销售费用                           109,126,133.94         106,454,739.70              2.51
管理费用                           157,161,413.64         165,131,350.21             -4.83
财务费用                             9,530,672.60          21,222,160.72           -55.09

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   经营活动产生的现金流量净额       -106,334,395.38   -133,281,246.11              20.22
   投资活动产生的现金流量净额         -13,931,225.84     19,008,434.03           -173.29
   筹资活动产生的现金流量净额       -216,698,094.11     -23,856,435.72           -808.34
   研发支出                            68,044,881.82     60,811,782.67             11.89
   货币资金                           416,606,674.92    736,760,866.86            -43.45
   预付账款                           181,054,278.04    115,263,754.79             57.08
   可供出售金融资产                    36,060,525.49     20,060,525.49             79.76
   在建工程                               406,557.00      3,225,204.48            -87.39
   商誉                                22,167,283.23     14,019,667.16             58.12
   应交税费                            -9,800,945.88     -4,777,588.70           -105.14
   其他应付款                         106,018,425.53    175,719,959.60            -39.67
   财务费用变动原因说明:主要系本报告期短期借款减少所致。
   投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司投资增加所致。
   筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司比去年同期银行贷款减少所致。
   货币资金变动原因说明:主要系本报告期内偿还借款及预付货款进货增加所致。
   预付账款变动原因说明:主要系本报告期内预付货款进货增加所致。
   可供出售金融资产变动原因说明:主要系本报告期内下属子公司投资所致。
   在建工程变动原因说明:主要系本报告期内下属子公司在建工程完工转入固定资产所致。
   商誉变动原因说明:主要系本报告期内投资子公司所致。
   应交税费变动原因说明:主要系本报告期内期末留抵增值税额增加所致。
   其他应付款变动原因说明:主要系本报告期内下属子公司泰州明昕提前偿还泰州鑫海投资部分专
   项借款所致。

   2    其他
   (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

    利润表项目
                                                                               单位:元    币种:人民币
  项   目      2015 年 1-6 月   2014 年 1-6 月              增减额       增减比例         变动原因
                                                                                    主要系本报告期短期
财务费用       9,530,672.60     21,222,160.72         -11,691,488.12      -55.09%
                                                                                    借款减少所致。
公允价值变                                                                          主要系本报告期
                                 -173,246.95                173,246.95    100.00%
动收益                                                                              已无减少所致。
                                                                                    主要系本报告期联营
投资收益       56,779,188.93    23,307,090.77          33,472,098.16      143.61%
                                                                                    企业利润增加所致。
                                                                                    主要系本报告期收到
营业外收入     31,858,143.97    17,879,438.72          13,978,705.25       78.18%   增值税软件退税增加
                                                                                    所致。


   (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
        2015 年 1 月 15 日召开的公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于公司符合非公开发
   行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票预案的议案》等非公开发行股票相关议案;2015
   年 2 月 10 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了上述非公开发行股票相关议案;
   2015 年 3 月 27 日,公司 2015 年度非公开发行 A 股股票申请获得中国证监会受理;2015 年 6 月 5
   日,公司收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》。公司于 2015 年 1 月 16 日、2
   月 11 日、3 月 31 日、6 月 9 日在法定媒体上履行了相应的信息披露义务。2015 年 7 月 3 日,公
   司披露《关于<大恒新纪元科技股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见>的回复》,并于
   2 个工作日内将回复文件提交中国证监会。

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      (3) 经营计划进展说明
          2015 年,公司的经营计划为继续专注主营业务,提升市场竞争力,确保公司的可持续发展和
      行业地位。2015 年预计实现销售收入约 34.33 亿元,营业成本约 27 亿元,三项费用计划约 5.8
      亿元,全年实现净利润约 2,700 万元。报告期内,经营计划进展如下:
          (1)根据公司目前的经营状况,调整业务格局,对办公自动化业务板块中的数码印刷业务进
      行了缩减剥离;
          (2)加强了对控股子公司中科大洋在生产经营、资金运作、市场开发等多方面的监督和管控,
      逐步解决其亏损的问题。
          (3)根据实现公司发展战略的要求,推进公司 2015 年非公开发行股票的相关事宜。
          (4)报告期内,公司实现销售收入 11.10 亿元,营业成本 8.99 亿元,三项费用 2.76 亿元,
      净利润 1,019.08 万元。

      (二) 行业、产品或地区经营情况分析
      1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                         单位:元    币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                           营业收入    营业成本
                                                   毛利率                           毛利率比上年增减
    分行业         营业收入          营业成本              比上年增    比上年增
                                                   (%)                                  (%)
                                                            减(%)    减(%)
信息技术及办公   651,632,719.75   544,562,782.96     16.43    -28.65     -30.48    增加 2.20 个百分点
自动化
光机电一体化产   258,724,811.74   234,386,616.04      9.41     -1.70       0.48    减少 1.96 个百分点

电视数字网络编   120,912,637.70    54,191,421.02    55.18     -14.84     -31.43    增加 10.85 个百分点
辑及播放系统
半导体元器件     33,163,873.99     48,670,381.86 -46.76       -69.79     -55.26    减少 47.68 个百分点
                                         主营业务分产品情况
                                                           营业收入    营业成本
                                                   毛利率                           毛利率比上年增减
    分产品         营业收入          营业成本              比上年增    比上年增
                                                   (%)                                  (%)
                                                            减(%)    减(%)
信息技术及办公   651,632,719.75   544,562,782.96     16.43    -28.65     -30.48     增加 2.20 个百分点
自动化
光机电一体化产   258,724,811.74   234,386,616.04      9.41     -1.70       0.48     减少 1.96 个百分点

电视数字网络编   120,912,637.70    54,191,421.02    55.18     -14.84     -31.43    增加 10.85 个百分点
辑及播放系统
半导体元器件     33,163,873.99     48,670,381.86   -46.76     -69.79     -55.26    减少 47.68 个百分点

      主营业务分行业和分产品情况的说明
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 2015 年 1-6 月             主营营业收入        主营营业成本      营业利润率
         办公自动化设备、耗材等经销商品     375,303,001.72        356,857,881.40         4.91%
         视觉检测类产品                     167,447,235.48         91,048,828.45        45.63%
         系统集成                             88,375,203.30        79,838,619.72         9.66%
         其他信息技术产品                     20,507,279.25        16,817,453.39        17.99%
                      合计                  651,632,719.75        544,562,782.96        16.43%

                 2014 年 1-6 月             主营营业收入        主营营业成本        营业利润率
         办公自动化设备、耗材等经销商品     639,067,049.28        597,180,626.00          6.55%

                                               11 / 106
                                            2015 年半年度报告


          视觉检测类产品                      160,506,412.01             85,418,603.29          46.78%
          系统集成                             95,304,523.94             85,230,639.88          10.57%
          其他信息技术产品                     18,416,276.49             15,482,080.47          15.93%
                      合计                    913,294,261.72            783,311,949.64          14.23%



       2、 主营业务分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   地区                           营业收入                营业收入比上年增减(%)
       北京                                           981,228,727.87                        -22.32
       上海                                            50,041,441.32                          -9.59
       泰州                                            33,163,873.99                        222.91
       合计                                         1,064,434,043.18                        -25.47



       (三) 核心竞争力分析
           品牌优势:公司经过十多年的不断努力,凭借着业内领先的技术和高质量的产品,在信息技
       术及办公自动化、光机电一体化、电视数字网络编辑及播放系统、智能检测等领域拥有较高的知
       名度,并形成了包括光电所、大恒图像等业内领军的优秀品牌。
           技术研发优势:报告期内,公司投入人民币 68,044,881.82 元用于技术研究开发,不断提升
       研发能力,增强企业核心竞争力。
           团队优势:为了更好的实现发展目标,公司着力加强拔尖人才和领军人物的培养,建立对人
       才的培养、使用、考核、激励等机制,作为人才强企战略的主要任务,并积极创造创新创优的良
       好环境。

       (四) 投资状况分析
       1、 对外股权投资总体分析
           报告期内,公司对外股权投资总额为 258,104,905.84 元,与去年相比增加 7,500,000 元,增
       长幅度 2.99%。报告期内,公司投资设立合营公司潍坊天恒检测科技有限公司,主要从事检测业
       务,公司持股比例 50%。

       (1) 证券投资情况
       □适用 √不适用

       (2) 持有其他上市公司股权情况
       □适用 √不适用

       (3) 持有金融企业股权情况
       √适用 □不适用
                                                                                         报告期
                                期初持   期末持                                                   会计
               最初投资金额                          期末账面价值       报告期损益       所有者          股份
所持对象名称                    股比例   股比例                                                   核算
                   (元)                                (元)           (元)         权益变          来源
                                (%)    (%)                                                    科目
                                                                                         动(元)
                                                                                                  长期   购买
上海大陆期货
               73,500,000.00        49       49    107,090,904.43      10,931,912.42              股权   股权
有限公司
                                                                                                  投资
诺安基金管理   116,320,136.00       20       20    211,361,998.98      47,629,249.55              长期   购买

                                                   12 / 106
                                                 2015 年半年度报告


有限公司                                                                                                股权    股权
                                                                                                        投资
合计              189,820,136.00       /         /     318,452,903.41      58,561,161.97                  /       /

        2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
        (1) 委托理财情况
        □适用 √不适用
        (2) 委托贷款情况
        □适用 √不适用
        (3) 其他投资理财及衍生品投资情况
        □适用 √不适用

        3、 募集资金使用情况
        (1) 募集资金总体使用情况
        □适用 √不适用
        (2) 募集资金承诺项目情况
        □适用 √不适用
        (3) 募集资金变更项目情况
        □适用 √不适用

        4、 主要子公司、参股公司分析
        (1)主要子公司
                                                                                     单位:万元 币种:人民币
         单位名称                    经营范围             注册资本   资产总额   股东权益     营业收入     净利润
  中国大恒(集团)有限公 电子信息技术产品等的研发、生产和
                                                               30000 139100.65    72987.73     85113.24     1300.74
  司                     销售
  北京中科大洋科技发展 计算机图形、图像处理系统、数据采
  股份有限公司           集处理系统等;销售电子计算机及外     7367.5   65029.78   22612.96     13717.44   -2046.07
                         部设备、广播电视通讯设备制造等
  泰州明昕微电子股份有 半导体器件生产
                                                               14100   28973.47   11089.75       3338.56  -2456.88
  限公司
  北京大恒激光设备有限 激光技术开发、激光技术设备生产、
  公司                   技术转让、技术培训、技术咨询、技        300    3159.03    -629.59       1209.80       2.41
                         术服务;对外加工等
  北京大恒鼎芯科技有限 音视频编码器、解码器和芯片、计算
                                                                1500    1161.98    -720.52       2029.68     -29.57
  公司                   机芯片的开发等
  大恒光电科技发展(北 计算机技术开发及转让
                                                                 500     162.93     139.53          0.00      -7.52
  京)有限公司
  北京大恒普信医疗技术 技术研发
                                                                1000     247.78     232.99          5.83    -208.27
  有限公司

        (2)参股公司
                                                                                      单位:万元 币种:人民币
       单位名称     经营范围            注册资本      资产总额     股东权益     营业收入    净利润
                    基金募集、基金销售、
       诺安基金管理
                    资产管理、中国证监          15000     120630.77 105680.10       49897.13         23814.62
       有限公司
                    会许可的其他业务。
           (3)重要的非全资子公司
                                                                                       单位:元 币种:人民币

                                                       13 / 106
                                                            2015 年半年度报告



                                            少数股东    本期归属于少数股东      本期向少数股东
                      子公司名称                                                                    期末少数股东权益余额
                                            持股比例            损益            宣告分派的股利

                 中国大恒(集团)有限公
                                              27.30%           4,901,479.14                                   233,644,243.87
                 司

                 北京中科大洋科技发展
                                              43.52%         -8,906,346.15                                     98,715,813.87
                 股份有限公司


                 (4)重要的非全资子公司主要财务信息
                                                                                                       单位:元 币种:人民币

                                                                         期末余额
  子公司名称
                       流动资产            非流动资产           资产合计             流动负债          非流动负债         负债合计

中国大恒(集团)
                 1,149,545,037.41         241,461,503.91   1,391,006,541.32        660,979,221.10        150,000.00     661,129,221.10
有限公司
北京中科大洋科
技发展股份有限       518,940,085.28       131,357,745.96       650,297,831.24      410,718,191.31   13,450,000.00       424,168,191.31
公司

                                                                         期初余额
  子公司名称
                       流动资产            非流动资产           资产合计             流动负债          非流动负债         负债合计

中国大恒(集团)
                 1,233,042,211.26         231,976,244.52   1,465,018,455.78        747,998,576.94        150,000.00     748,148,576.94
有限公司
北京中科大洋科
技发展股份有限       593,804,716.35       128,859,794.96       722,664,511.31      461,303,396.76   15,450,000.00       476,753,396.76
公司


                                                                                本期发生额
                      子公司名称
                                                营业收入             净利润             综合收益总额        经营活动现金流量

                 中国大恒(集团)有限
                                              851,132,407.81       13,007,441.41          13,007,441.41       -45,311,555.48
                 公司

                 北京中科大洋科技发展
                                              137,174,393.21      -20,460,696.66         -20,460,696.66       -54,990,641.04
                 股份有限公司

                                                                                上期发生额
                      子公司名称
                                                营业收入             净利润             综合收益总额        经营活动现金流量

                 中国大恒(集团)有限
                                            1,125,470,922.62       10,882,299.08          10,882,299.08       -83,597,977.25
                 公司

                 北京中科大洋科技发展
                                              158,796,125.85      -40,411,285.70         -40,411,285.70       -64,593,982.29
                 股份有限公司


                 (5)重要的联营企业
                                                                   14 / 106
                                       2015 年半年度报告


                                                                  持股比例(%)            对联营企业投
     联营企业名称        主要经营地   注册地     业务性质                                  资的会计处理
                                                                 直接           间接
                                                                                               方式

诺安基金管理有限公司        深圳       深圳      基金管理           20.00                   权益法核算

上海大陆期货有限公司        上海       上海      期货业务           49.00                   权益法核算


(6)重要的联营企业的主要财务信息
                                                                                  单位:元 币种:人民币

                                期末余额/本期发生额                         期初余额/上期发生额

                        诺安基金管理有限      上海大陆期货有限    诺安基金管理有限      上海大陆期货有限
                              公司                  公司                公司                  公司

流动资产                  795,108,801.28      1,106,468,840.94      805,606,226.32      1,023,175,114.43

非流动资产                411,198,849.23         29,412,981.56      357,676,706.13         28,094,042.77

资产合计                1,206,307,650.51      1,135,881,822.50    1,163,282,932.45      1,051,269,157.20

流动负债                  149,497,655.61        917,328,956.32      157,119,185.31        840,026,316.36

非流动负债

负债合计                  149,497,655.61        917,328,956.32      157,119,185.31        840,026,316.36

少数股东权益

归属于母公司股东权益    1,056,809,994.90        218,552,866.18    1,006,163,747.14        211,242,840.84

按持股比例计算的净资
                          211,361,998.98        107,090,904.43      201,232,749.43        103,508,992.01
产份额

调整事项                               -                     -          30,045,835.80       9,181,492.25

  商誉

  内部交易未实现利润

  其他                                                                  30,045,835.80       9,181,492.25

对联营企业权益投资的
                          211,361,998.98        107,090,904.43      201,232,749.43        103,508,992.01
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值

营业收入                  498,971,284.38         47,214,457.42      293,708,287.51         33,472,488.89

净利润                    238,146,247.77         22,310,025.34      125,592,417.75            826,383.20

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自联营
                           37,500,000.00                                28,000,000.00
企业的股利
                                               15 / 106
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5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
    2015 年 3 月 20 日公司召开了 2014 年度股东大会,会议审议通过了《公司 2014 年度利润分
配方案》。公司向股权登记日登记在册的股东派发现金红利:每 10 股派发现金红利 0.19 元(含
税),实际分配利润 8,299,200.00 元,占 2014 年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润比
率 31.26%。
    2015 年 5 月 4 日,公司发布了《2014 年度利润分配实施公告》(临 2015-032),股权登记
日为 2015 年 5 月 7 日,现金红利发放日(除息日)为 2015 年 5 月 8 日。
    2015 年 5 月 8 日,公司 2014 年度利润分配方案实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用




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                                第五节       重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用
(一)   公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                事项概述及类型                                    查询索引
2014 年 12 月 16 日,公司第五届董事会第二十三   详见 2014 年 12 月 17 日披露的《关于控股子公
次会议审议通过了《关于宁波明昕微电子股份有      司宁波明昕资产重组及股权转让的公告》(临
限公司资产重组及股权转让的议案》,公司与自      2014-038),2015 年 1 月 31 日披露的《关于
然人吴建龙达成意向,吴建龙受让大恒科技、中      宁波明昕资产重组及股权转让的进展公告》 临
国大恒、香港科恒合计持有的宁波明昕 73%股权。    2015-016),2015 年 5 月 14 日披露的《关于
基于受让方非电子行业企业,故双方达成宁波明      宁波明昕资产重组及股权转让交易完成的公
昕重组方案,由公司受让宁波明昕持有的泰州明      告》(临 2015-033),分别刊登在中国证券报、
昕 99.3%股权、宁波华龙电子 27.05%股权。         上海证券报、证券日报和上海证券交易所网站。




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 (二)   临时公告未披露或有后续进展的情况
 √适用 □不适用
 1、 收购资产情况
                                                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                                                是否为关联            所涉及的 所涉及的 该资产为上市 关
                                      自收购日起至报告 自本年初至本期末为上市
交易对方或                     资产收                                           交易(如是, 资产收购 资产产权 债权债务 公司贡献的净 联
             被收购资产 购买日        期末为上市公司贡 公司贡献的净利润(适用于
最终控制方                     购价格                                           说明定价原 定价原则 是否已全 是否已全 利润占利润总 关
                                        献的净利润      同一控制下的企业合并)
                                                                                    则)              部过户   部转移 额的比例(%) 系
青岛和天下   北京大恒普 2015年 820              -205.43                             否       出资额并   是       是        不适用
投资咨询管   信医疗技术   4月                                                                考虑资金
理有限公司   有限公司95%                                                                       成本
             股权
北京知金科   北京中科大 2015年 1,500                                                否       2015年3    否       否
技投资有限   洋科技发展   5月                                                                月30日账
公司         股份有限公                                                                      面净资产
             司6.79%股权

 收购资产情况说明
     公司收购中科大洋少数股东北京知金科技投资有限公司持有的中科大洋 6.79%股权,报告期内未完成工商变更手续。




                                                                  18 / 106
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   四、公司股权激励情况及其影响

   □适用 √不适用

   五、重大关联交易

   √适用 □不适用
   (一) 与日常经营相关的关联交易
   1、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用
   (二) 资产收购、出售发生的关联交易
   1、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用

   (三) 共同对外投资的重大关联交易
   1、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用

   (四) 关联债权债务往来
   1、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用

   (五) 其他
       2015 年 1 月 15 日,公司第六届董事会第三次会议审议通过了公司非公开发行股票的相关议
   案,公司拟向郑素贞女士非公开发行 A 股股票。本次非公开发行前,郑素贞女士持有公司股票
   128,960,000 股,持股比例 29.52%,是公司的控股股东及实际控制人。因此,本次非公开发行构
   成关联交易。2015 年 1 月 15 日,公司第六届董事会第三次会议审议通过《关于公司非公开发行
   股票涉及重大关联交易的议案》,关联董事鲁勇志、赵忆波、王蓓回避表决。2015 年 2 月 10 日,
   公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票涉及重大关联交易的议
   案》,关联股东郑素贞回避表决。关联交易的具体情况见公司 2015 年 1 月 16 日披露的《关于非
   公开发行股票涉及关联交易的公告》(2015-009)。

   六、重大合同及其履行情况

   1     托管、承包、租赁事项
   □适用 √不适用

   2     担保情况
   √适用 □不适用
                                                                     单位: 万元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
         担保                担保
         方与                发生                      担保是                                 关
                                                                          是否存 是否为
         上市          担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                          联
担保方        被担保方                                                    在反担 关联方
         公司          金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                     关
                                                                            保   担保
         的关                签署                        毕                                   系
           系                  日)
                                            19 / 106
                                           2015 年半年度报告


大恒新纪 公司 宁波明昕 1,000 2014. 2014.1 2015.1 连带 否          否          0是      是         其
元科技股 本部 微电子股        12.08 2.08 2.08 责任                                                他
份有限公      份有限公                           担保
司            司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                               1,000
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                            1,000
                                       公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                              21,500
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                           27,450
                               公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                             28,450

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                               19.49%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                    0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                             1,000
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                               0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                1,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明


     3    其他重大合同或交易
     无

     七、承诺事项履行情况

     □适用 √不适用

     八、聘任、解聘会计师事务所情况

     √适用 □不适用
     聘任、解聘会计师事务所的情况说明
         2015 年 2 月 27 日,公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于续聘北京兴华会计师事
     务所(特殊普通合伙)的议案》,2015 年 3 月 20 日,公司 2014 年度股东大会审议通过了上述议
     案。具体情况见公司 2015 年 2 月 28 日披露的《关于续聘会计师事务所的公告》(临 2015-021)。

     九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
          处罚及整改情况

     □适用 √不适用

     十、可转换公司债券情况

     □适用 √不适用




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十一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规的要求,公司的权利机构、决策机构、监督机构、经营管理层按
照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁
工作细则》和《信息披露管理制度》等的要求,责权明晰,规范运作。各项制度执行有效。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 其他
    报告期内,公司向控股子公司泰州明昕提供借款 4,397 万元,向控股子公司中国大恒提供借
款 2,400 万元。




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                              第六节        股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况

    (一)   股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

    2、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    有)
    无

    3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    无

    (二)   限售股份变动情况
    □适用 √不适用

    二、 股东情况

    (一)   股东总数:
    截止报告期末股东总数(户)                                                                36,002
    截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                 0

    (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                            单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                                   持有有    质押或冻结情
      股东名称           报告期内                          比例    限售条          况
                                       期末持股数量                                          股东性质
      (全称)             增减                            (%)     件股份    股份状 数量
                                                                   数量        态
郑素贞                           0       128,960,000       29.52         0     无           境内自然人
吴立新                   5,659,369        11,127,459        2.55         0     无           境内自然人
周益民                   6,712,703         6,712,703        1.54         0     无           境内自然人
任奇峰                   6,055,600         6,055,600        1.39         0     无           境内自然人
中国银行-嘉实成长收     3,622,200
                                           3,622,200       0.83         0     无            其他
益型证券投资基金
中国工商银行股份有限     2,816,818
公司-富国中证工业
                                           2,816,818       0.64         0     无            其他
4.0 指数分级证券投资
基金
李谕霖                   2,051,893         2,051,893       0.47         0     无            境内自然人
宁波盛光包装印刷有限     1,848,000
                                           1,848,000       0.42         0     无            未知
公司
长江证券股份有限公司     1,727,711         1,727,711     0.40           0     无            未知
钱静光                   1,716,190         1,716,190     0.39           0     无            境内自然人
                                     前十名无限售条件股东持股情况

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                                          持有无限售条件               股份种类及数量
                股东名称
                                          流通股的数量            种类               数量
郑素贞                                        128,960,000     人民币普通股           128,960,000
吴立新                                         11,127,459     人民币普通股            11,127,459
周益民                                          6,712,703     人民币普通股             6,712,703
任奇峰                                          6,055,600     人民币普通股             6,055,600
中国银行-嘉实成长收益型证券投资基金            3,622,200     人民币普通股             3,622,200
中国工商银行股份有限公司-富国中证工业
                                                  2,816,818   人民币普通股            2,816,818
4.0 指数分级证券投资基金
李谕霖                                         2,051,893     人民币普通股            2,051,893
宁波盛光包装印刷有限公司                       1,848,000     人民币普通股            1,848,000
长江证券股份有限公司                           1,727,711     人民币普通股            1,727,711
钱静光                                         1,716,190                             1,716,190
上述股东关联关系或一致行动的说明         公司未知前十名股东是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

    (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用 √不适用
    三、 控股股东或实际控制人变更情况

    □适用 √不适用




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                          第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
报告期内,公司无优先股相关事项。




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                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:股
                                                               报告期内股份
    姓名           职务        期初持股数       期末持股数                     增减变动原因
                                                                 增减变动量
何建国        原副总裁                   0            3,000            3,000
其它情况说明
    何建国先生持有公司股票的情况详见 2015 年 2 月 5 日披露的《关于高级管理人员买卖公司股
票情况的公告》(临 2015-017)。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
       姓名                担任的职务               变动情形              变动原因
宋菲君               副总裁、总工程师        离任                   个人原因
何建国               副总裁                  离任                   业务发展需要




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                                第九节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                  2015 年 6 月 30 日
编制单位: 大恒新纪元科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                              416,606,674.92        736,760,866.86
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               18,246,893.00         22,551,825.00
  应收账款                                              493,834,225.79        493,727,405.72
  预付款项                                              181,054,278.04        115,263,754.79
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                            48,332,459.03          41,150,760.97
  买入返售金融资产
  存货                                                  786,745,725.88        793,927,934.35
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                    1,944,820,256.66        2,203,382,547.69
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                      36,060,525.49          20,060,525.49
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          381,752,139.31        362,322,950.38
  投资性房地产                                           46,855,120.61         47,619,981.53
  固定资产                                              407,496,837.82        407,665,453.28
  在建工程                                                  406,557.00          3,225,204.48
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              76,340,249.54          77,675,081.46

                                         26 / 106
                                   2015 年半年度报告


  开发支出
  商誉                                                 22,167,283.23      14,019,667.16
  长期待摊费用                                          1,815,703.53       2,142,658.85
  递延所得税资产                                       24,489,369.16      24,461,643.63
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   997,383,785.69       959,193,166.26
       资产总计                                    2,942,204,042.35     3,162,575,713.95
流动负债:
  短期借款                                             323,000,000.00     447,509,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                              29,727,956.97      25,931,511.52
  应付账款                                             277,054,290.64     344,261,962.05
  预收款项                                             386,159,906.88     331,573,520.18
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         25,534,422.22      25,862,152.86
  应交税费                                             -9,800,945.88      -4,777,588.70
  应付利息
  应付股利                                                                 10,125,162.00
  其他应付款                                           106,018,425.53     175,719,959.60
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           450,490.00           450,490.00
    流动负债合计                                   1,138,144,546.36     1,356,656,169.51
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款                                              150,000.00         150,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             17,989,089.24      17,674,564.66
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    18,139,089.24        17,824,564.66
       负债合计                                    1,156,283,635.60     1,374,480,734.17
所有者权益
                                        27 / 106
                                    2015 年半年度报告


  股本                                                  436,800,000.00        436,800,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                              186,888,464.45        186,888,464.45
  减:库存股
  其他综合收益                                          17,786,324.83          17,786,324.83
  专项储备
  盈余公积                                              88,213,755.18          88,213,755.18
  一般风险准备
  未分配利润                                          730,160,745.68          728,269,128.46
  归属于母公司所有者权益合计                        1,459,849,290.14        1,457,957,672.92
  少数股东权益                                        326,071,116.61          330,137,306.86
    所有者权益合计                                  1,785,920,406.75        1,788,094,979.78
       负债和所有者权益总计                         2,942,204,042.35        3,162,575,713.95

法定代表人:鲁勇志主管会计工作负责人:杨晓红会计机构负责人:杨晓红


                                   母公司资产负债表
                                   2015 年 6 月 30 日
编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                           117,913,323.64           233,024,115.43
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                              12,120,422.38           9,785,155.14
  预付款项                                              20,416,448.49           5,686,942.48
  应收利息
  应收股利                                                                     20,802,848.50
  其他应收款                                         201,273,572.33           136,205,759.69
  存货                                                27,186,438.68            45,049,609.74
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                     378,910,205.52           450,554,430.98
非流动资产:
  可供出售金融资产                                      10,000,000.00          10,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       744,532,853.01           723,857,991.93
  投资性房地产                                        32,086,394.56            32,548,518.58
  固定资产                                            48,181,480.28            50,337,982.92
  在建工程                                                36,557.00

                                         28 / 106
                                   2015 年半年度报告


  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              3,953,986.54       4,064,662.30
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         422,976.51         422,976.51
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   839,214,247.90      821,232,132.24
       资产总计                                    1,218,124,453.42    1,271,786,563.22
流动负债:
  短期借款                                                               25,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                160,489.60        147,550.40
  预收款项                                              8,499,422.60      4,174,514.36
  应付职工薪酬                                          9,585,466.17     11,583,735.01
  应交税费                                                -98,131.72      1,291,199.58
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                            4,454,561.58     68,498,312.12
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       22,601,808.23     110,695,311.47
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              4,539,089.24       2,224,564.66
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      4,539,089.24       2,224,564.66
       负债合计                                        27,140,897.47     112,919,876.13
所有者权益:
  股本                                               436,800,000.00      436,800,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
                                        29 / 106
                                   2015 年半年度报告


  资本公积                                      160,681,067.35              160,681,067.35
  减:库存股
  其他综合收益                                    17,786,324.83             17,786,324.83
  专项储备
  盈余公积                                        88,213,755.18              88,213,755.18
  未分配利润                                    487,502,408.59              455,385,539.73
    所有者权益合计                            1,190,983,555.95            1,158,866,687.09
      负债和所有者权益总计                    1,218,124,453.42            1,271,786,563.22
法定代表人:鲁勇志主管会计工作负责人:杨晓红会计机构负责人:杨晓红




                                      合并利润表
                                    2015 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                        附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         1,109,946,105.29 1,466,642,250.22
其中:营业收入                                         1,109,946,105.29 1,466,642,250.22
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         1,187,684,375.17   1,522,348,711.54
其中:营业成本                                           899,168,519.96   1,224,886,581.34
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       营业税金及附加                                      5,729,873.76       4,655,384.86
       销售费用                                          109,126,133.94     106,454,739.70
       管理费用                                          157,161,413.64     165,131,350.21
       财务费用                                            9,530,672.60      21,222,160.72
       资产减值损失                                        6,967,761.27          -1,505.29
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                                         -173,246.95
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                    56,779,188.93      23,307,090.77
       其中:对联营企业和合营企业的投资                  56,779,188.93      23,307,090.77
收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -20,959,080.95     -32,572,617.50
  加:营业外收入                                          31,858,143.97      17,879,438.72
       其中:非流动资产处置利得                              124,858.06         110,185.91
  减:营业外支出                                           1,609,652.84         639,173.68
       其中:非流动资产处置损失                            1,562,770.47          46,030.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     9,289,410.18     -15,332,352.46
  减:所得税费用                                           3,225,015.43       5,160,856.28

                                          30 / 106
                                    2015 年半年度报告


五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       6,064,394.75      -20,493,208.74
  归属于母公司所有者的净利润                            10,190,817.22        2,754,472.87
  少数股东损益                                          -4,126,422.47      -23,247,681.61
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                         6,064,394.75      -20,493,208.74
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      10,190,817.22        2,754,472.87
  归属于少数股东的综合收益总额                          -4,126,422.47      -23,247,681.61
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                    0.0233              0.0063
  (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.0233              0.0063

法定代表人:鲁勇志主管会计工作负责人:杨晓红会计机构负责人:杨晓红


                                     母公司利润表
                                    2015 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                            55,800,605.06       58,978,478.16
  减:营业成本                                          40,008,326.63       30,583,701.06
       营业税金及附加                                     1,509,678.02          583,672.92
       销售费用                                           5,445,907.49        5,679,229.42
       管理费用                                         17,801,655.55       10,864,010.42
       财务费用                                         -2,547,429.12       -2,429,425.20
       资产减值损失
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                   46,174,861.08       25,118,483.55
                                          31 / 106
                                   2015 年半年度报告


      其中:对联营企业和合营企业的投资                    46,174,861.08       25,118,483.55
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        39,757,327.57       38,815,773.09
   加:营业外收入                                          2,659,611.80        2,536,373.67
        其中:非流动资产处置利得
   减:营业外支出                                          1,591,747.16
        其中:非流动资产处置损失                           1,553,438.14
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    40,825,192.21       41,352,146.76
     减:所得税费用                                          409,123.35        2,435,049.48
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        40,416,068.86       38,917,097.28
五、其他综合收益的税后净额
   (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
   (二)以后将重分类进损益的其他综合收

      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损

      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                          40,416,068.86       38,917,097.28
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                     0.0925            0.0891
     (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.0925            0.0891

法定代表人:鲁勇志主管会计工作负责人:杨晓红会计机构负责人:杨晓红




                                    合并现金流量表
                                    2015 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       1,302,542,437.95       1,619,113,176.74
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
                                          32 / 106
                                    2015 年半年度报告


  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       25,463,100.74        17,222,912.16
  收到其他与经营活动有关的现金                         26,036,067.08        30,640,980.50
     经营活动现金流入小计                           1,354,041,605.77     1,666,977,069.40
  购买商品、接受劳务支付的现金                      1,105,728,606.40     1,419,327,716.10
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      178,113,576.52       192,667,463.66
  支付的各项税费                                       68,749,262.43        60,380,942.10
  支付其他与经营活动有关的现金                        107,784,555.80       127,882,193.65
     经营活动现金流出小计                           1,460,376,001.15     1,800,258,315.51
       经营活动产生的现金流量净额                    -106,334,395.38      -133,281,246.11
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                44,850,000.00      28,000,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                            23,860.88          32,250.03
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                        13,357,300.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                               58,231,160.88      28,032,250.03
  购建固定资产、无形资产和其他长                        12,034,779.30       9,023,816.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        45,200,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                        14,927,607.42
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                                72,162,386.72      9,023,816.00
       投资活动产生的现金流量净额                       -13,931,225.84     19,008,434.03
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                    188,500,000.00     413,209,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                               188,500,000.00     413,209,000.00
  偿还债务支付的现金                                    313,009,000.00     415,400,266.72
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         31,489,094.11      21,665,169.00
现金

                                         33 / 106
                                   2015 年半年度报告


  其中:子公司支付给少数股东的股                       10,125,162.00           1,109,206.74
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       60,700,000.00
    筹资活动现金流出小计                            405,198,094.11           437,065,435.72
      筹资活动产生的现金流量净额                   -216,698,094.11           -23,856,435.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          6,237.36              -188,120.68
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -336,957,477.97          -138,317,368.48
  加:期初现金及现金等价物余额                      730,665,627.22           673,529,767.17
六、期末现金及现金等价物余额                        393,708,149.25           535,212,398.69

法定代表人:鲁勇志主管会计工作负责人:杨晓红会计机构负责人:杨晓红


                                   母公司现金流量表
                                     2015 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         64,190,626.12          64,202,149.61
  收到的税费返还                                          122,364.03             293,266.86
  收到其他与经营活动有关的现金                          8,798,731.44          14,092,501.13
    经营活动现金流入小计                               73,111,721.59          78,587,917.60
  购买商品、接受劳务支付的现金                         30,419,480.86          43,868,041.74
  支付给职工以及为职工支付的现金                       17,292,376.47          13,484,740.86
  支付的各项税费                                       10,456,742.52           5,324,671.33
  支付其他与经营活动有关的现金                          9,280,648.57          12,411,256.20
    经营活动现金流出小计                               67,449,248.42          75,088,710.13
  经营活动产生的现金流量净额                            5,662,473.17           3,499,207.47
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               58,302,848.50          28,000,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                              300.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                       13,357,300.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          1,000,000.00
    投资活动现金流入小计                               72,660,448.50          28,000,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                        1,109,822.71              80,950.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       25,500,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                       14,927,607.42
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         118,400,000.00         65,000,000.00
    投资活动现金流出小计                               159,937,430.13         65,080,950.00
      投资活动产生的现金流量净额                       -87,276,981.63        -37,080,950.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金

                                        34 / 106
                                    2015 年半年度报告


  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金                                    25,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         8,496,283.33      1,471,166.67
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                                33,496,283.33    1,471,166.67
       筹资活动产生的现金流量净额                       -33,496,283.33   -1,471,166.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -115,110,791.79      -35,052,909.20
  加:期初现金及现金等价物余额                       233,024,115.43      200,109,992.22
六、期末现金及现金等价物余额                         117,913,323.64      165,057,083.02

法定代表人:鲁勇志主管会计工作负责人:杨晓红会计机构负责人:杨晓红




                                         35 / 106
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                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                             2015 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元   币种:人民币
                                                                                                        本期

                                                                            归属于母公司所有者权益

                                        其他权益工具                                                                  一
       项目                                                                                      专                   般                    少数股东权益     所有者权益合计
                                        优   永                         减:库                   项                   风
                           股本                   其     资本公积                其他综合收益           盈余公积            未分配利润
                                        先   续                         存股                     储                   险
                                                  他                                             备                   准
                                        股   债
                                                                                                                      备
一、上年期末余额       436,800,000.00                  186,888,464.45            17,786,324.83        88,213,755.18        728,269,128.46   330,137,306.86   1,788,094,979.78
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额       436,800,000.00                  186,888,464.45            17,786,324.83        88,213,755.18        728,269,128.46   330,137,306.86   1,788,094,979.78
三、本期增减变动金额                                                                                                         1,891,617.22    -4,066,190.25      -2,174,573.03
(减少以“-”号填
列)
(一)综合收益总额                                                                                                          10,190,817.22    -4,126,422.47       6,064,394.75
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                              -8,299,200.00                       -8,299,200.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备



                                                                                  36 / 106
                                                                             2015 年半年度报告

3.对所有者(或股东)                                                                                                        -8,299,200.00                       -8,299,200.00
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                                                                                        60,232.22          60,232.22
四、本期期末余额        436,800,000.00                  186,888,464.45            17,786,324.83        88,213,755.18        730,160,745.68   326,071,116.61   1,785,920,406.75



                                                                                                         上期

                                                                             归属于母公司所有者权益

                                         其他权益工具                                                                  一
       项目                                                                                       专                   般
                                                                                                                                             少数股东权益     所有者权益合计
                                         优   永                         减:库                   项                   风
                            股本                   其     资本公积                其他综合收益           盈余公积            未分配利润
                                         先   续                         存股                     储                   险
                                                   他                                             备                   准
                                         股   债
                                                                                                                       备
一、上年期末余额         436,800,000.0                  164,906,965.55             1,450,997.68        88,110,108.23        712,950,655.89   376,802,810.21   1,781,021,537.56
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额        436,800,000.00                  164,906,965.55             1,450,997.68        88,110,108.23        712,950,655.89   376,802,810.21   1,781,021,537.56
三、本期增减变动金额                                                                                                          2,754,472.87   -23,247,681.61     -20,493,208.74
(减少以“-”号填


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                                                                    2015 年半年度报告

列)
(一)综合收益总额                                                                                          2,754,472.87   -23,247,681.61     -20,493,208.74
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额        436,800,000.0           164,906,965.55           1,450,997.68     88,110,108.23   715,705,128.76   353,555,128.60   1,760,528,328.82
        法定代表人:鲁勇志主管会计工作负责人:杨晓红会计机构负责人:杨晓红


                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2015 年 1—6 月
                                                                                                                           单位:元   币种:人民币


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                                                                                         本期
                                         其他权益工具
       项目                              优   永                         减:库
                            股本                   其     资本公积                其他综合收益    专项储备     盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                         先   续                         存股
                                                   他
                                         股   债
一、上年期末余额        436,800,000.00                  160,681,067.35            17,786,324.83              88,213,755.18   455,385,539.73   1,158,866,687.09
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        436,800,000.00                  160,681,067.35            17,786,324.83              88,213,755.18   455,385,539.73   1,158,866,687.09
三、本期增减变动金额                                                                                                          32,116,868.86      32,116,868.86
(减少以“-”号填
列)
(一)综合收益总额                                                                                                            40,416,068.86      40,416,068.86
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                -8,299,200.00      -8,299,200.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)                                                                                                         -8,299,200.00      -8,299,200.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他



                                                                           39 / 106
                                                                        2015 年半年度报告

  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额         436,800,000.00                160,681,067.35              17,786,324.83                  88,213,755.18   487,502,408.59   1,190,983,555.95



                                                                                             上期
                                          其他权益工
                                              具
        项目                                                             减:库
                              股本        优 永          资本公积                   其他综合收益       专项储备      盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                  其                     存股
                                          先 续
                                                  他
                                          股 债
一、上年期末余额         436,800,000.00                145,251,210.47                   1,450,997.68              88,110,108.23   465,578,013.14   1,137,190,329.52
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额         436,800,000.00                145,251,210.47                   1,450,997.68              88,110,108.23   465,578,013.14   1,137,190,329.52
三、本期增减变动金额                                                                                                               38,917,097.28      38,917,097.28
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                 38,917,097.28      38,917,097.28
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结



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                                                                 2015 年半年度报告


1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          436,800,000.00        145,251,210.47                   1,450,997.68   88,110,108.23   504,495,110.42   1,176,107,426.80
  法定代表人:鲁勇志主管会计工作负责人:杨晓红会计机构负责人:杨晓红




                                                                      41 / 106
                                      2015 年半年度报告



三、公司基本情况
1.   公司概况
     大恒新纪元科技股份有限公司(以下简称本公司),原名新纪元物产股份有限公司,是由中
国新纪元物资流通中心(现已更名中国新纪元有限公司)作为主发起人,于 1998 年 12 月 14 日正
式成立,并于 1999 年 9 月 22 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000 年 11 月向社会公开
发行社会公众股 5,000 万股,发行后本公司总股本为 14,000 万股。
     经 2001 年度股东大会决议,以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数,以资本公积每 10 股转增 5
股,转增后的总股本为 21,000 万股。2006 年 4 月 27 日公司实施了 2005 年度股东大会审议通过
的 2005 年度利润分配及资本公积金转增股本方案,向全体股东每 10 股转增 6 股,转增后的总股
本为 33,600 万股。
     经 2008 年度股东大会决议,以 2008 年 12 月 31 日总股本 33600 万股为基数,以资本公积每
10 股转增 3 股,转增股份总额 10080 万股,转增后的总股本为 43,680 万股。2009 年 6 月 30 日公
司实施了 2008 年度股东大会审议通过的 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案,向全体
股东每 10 股转增 3 股,转增后的总股本为 43,680 万股。
     本公司截止 2015 年 6 月 30 日的股本为:人民币 43,680 万元;法人代表:鲁勇志;注册地址:
北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦北座十三层;经营范围:光学、激光、红外元器件及设备、
计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设备、精细化工及生物工程设备、音视频设备、通信导
航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高新技术产品的开发、销售;商业商品流通
服务设施的建设的投资、经营;汽车配件的销售;机械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑
材料、五金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的销售、租赁、仓储;进出口业务。

2.   合并财务报表范围
    本期纳入合并范围的子公司包括 7 家,新增 1 家子公司,北京大恒普信医疗技术有限公司,
具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—
基本准则》、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下简称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。

2.   持续经营
    本公司对自报告期末起 12 月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力
的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:

1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。



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3.   营业周期
     本公司正常营业周期为一年。

4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同
一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策进行
调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
     在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法
律服务费等,于发生时计入当期损益。
     企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不
足冲减的,冲减留存收益。
     在合并财务报表中的会计处理见本附注。
2、非同一控制下企业合并
     参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。
     购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债
的公允价值。
     购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当
期损益。
     企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资
产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价
值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可
靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
     对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
的无形资产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:(1)源于合同
性权利或其他法定权利;(2)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资
产和负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
     购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的
递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,
确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
     非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。


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    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于“一揽子交易”的,本公司将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表
中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成
本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其中,处置后的剩余股权根据长期股权
投资准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部
结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注。
    购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价
值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期
投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
    本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下:
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(4)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。



6.   合并财务报表的编制方法
    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,控制是指投资方拥有被投资方的权力,通
过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
    被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产
的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
    在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公
司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变
化的,将进行重新评估。
    在判断是否拥有对被投资方的权力时,仅考虑与被投资方相关的实质性权利,包括自身所享
有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计
主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反
映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资
产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母
公司在子公司所有者权益中所享有的份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响,内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对
特殊交易事项予以调整。
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总
额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的,其余额仍冲减少数股东权益。


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    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”
和“少数股东损益”之间分配抵销。
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合
并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资
产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初
数,该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现
金流量表。
    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,合并
方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之
日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报
表期间的期初留存收益或当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表
中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股
权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额
之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
    合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

7.   现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是
指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及
价值变动风险很小的投资。

8.   外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
   外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
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外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入
当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其
记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,
由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益项目下
单独列示“外币报表折算差额”项目。
    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

9.   金融工具
金融工具分为金融资产与金融负债。
    1、金融资产的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金
融资产;其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资,则将该类投资的剩余部分重分类
为可供出售金融资产,且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持
有至到期,但下列情况除外:出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三
个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或提前
还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于
企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
    (3)应收款项
    对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公
允价值不能可靠计量的股权投资,作为可供出售金融资产列报,按成本进行后续计量。
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处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终
止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融
资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若
与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    6、金融资产(不含应收款项)减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,
预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量,
将认定其发生减值:
① 债务人发生严重财务困难;
② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步;
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投
资人可能无法收回投资成本;

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⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确
认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
    (2)持有至到期投资的减值准备
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10. 应收款项
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金
额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生
的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实
际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现
值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金   期末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账款、其他应收
额标准                       款)单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,
                             根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
                             失,计提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账   根据应收款项可收回性分析确认减值损失,计提坏账准备。
准备的计提方法
    对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划
分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实
际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的
坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1              按账龄分析法提取坏账准备的应收款项
组合 2              按余额百分比法提取坏账准备的应收款项
组合 3              按款项性质不计提坏账准备的应收款项(主要包括投标保证金、备用金、
                    没有收回风险的应收款项以及母公司与关联方的往来)

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     5                           5
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                15                         15
2-3 年                                                40                         40
3 年以上                                              100                        100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
余额百分比法                                            5                           5


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组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由                      可收回行较差
坏账准备的计提方法                          根据可收回性分析计提

11. 存货
    (1)存货的初始确认
    存货,是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货同时满足下列条件的,才能予以确认:
    a. 与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    b. 该存货的成本能够可靠地计量。
    (2)存货分类
    存货分类为原材料、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、周
转材料、在产品、委托加工物资等。
    (3)存货的初始计量
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
    a.外购的存货成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于
存货采购成本的费用。
    b.存货的加工成本,包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
    c.存货的其他成本,是指除采购成本、加工成本以外的,使存货达到目前场所和状态所发生
的其他支出。
    d.应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。
    e.投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价
值不公允的除外。
    f.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入存货的公允
价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入存货的成本,不确认损益。
    g.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货,按其公允价值入账,重组债权的账面余额与受
让存货的公允价值之间的差额,计入当期损益。
    h.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
    i.企业提供劳务的,所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间
接费用,计入存货成本。
    1)发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法或个别计价法计价。
    2)存货的盘存制度
    存货的盘存采用永续盘存制。
    3)周转材料(低值易耗品和包装物)的摊销方法
    周转材料(低值易耗品和包装物)使用时一次计入成本费用。
    4)存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
    需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;


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    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有
存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,
且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

12. 长期股权投资
    1、长期股权投资的分类及其判断依据
    (1)长期股权投资的分类
    长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以
及对其合营企业的权益性投资。
    (2)长期股权投资类别的判断依据
    ① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注 ;
    ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据:
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
    公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响:
    A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下,由于在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过该代表参
与被投资单位财务和经营政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响。
    B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下,在制定政策过程中可以为其自身
利益提出建议和意见,从而可以对被投资单位施加重大影响。
    C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,进
而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
    D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关活动,
从而能够对被投资单位施加重大影响。
    E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术
资料,表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还需要综合
考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资。
    ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据:
    本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
    合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注。
    2、长期股权投资初始成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价
之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲
减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为
股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或
股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的
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初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购
买日的公允价值计入企业合并成本。
    合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产
的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整
长期股权投资的成本。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;
本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。
    被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确
认收益分享额。
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投
资收益。
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。


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    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物采用与公司固定资产相同的折旧
政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策;对存在减值迹象的,估计其可收回金额,
可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。

折旧或摊销方法
类别               折旧方法       折旧年限(年)       残值率(%)     年折旧率(%)
房屋建筑物         年限平均法     15-50                2-10%           6.5-1.9%



14. 固定资产
(1).确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形
资产。固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。固定资产在同
时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法
      类别             折旧方法    折旧年限(年)        残值率(%)    年折旧率(%)
房屋建筑物         年限平均法     15-50                2-10%           6.5-1.9%
机器设备           年限平均法     5-20                 2-10%           19.6-4.75%
运输设备           年限平均法     5-10                 2-10%           19.6-9.5%
办公设备及其他     年限平均法     5-25                 2-10%           19.6-3.8%



(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁,是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下列
一项或数项标准的租赁认定为融资租赁:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。
    (2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
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    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
在租赁期开始日,融资租入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者。

15. 在建工程
    在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的全部支出,作为固定资产的入账价值。
    所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态
之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按公司固定
资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但
不调整原已计提的折旧额。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

16. 借款费用
    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产
借款费用停止资本化。
    2.借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时
间连续超过 3 个月的,借款费用暂停资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    3.借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前,予以资本化。
    一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整
每期利息金额。

17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
    1、 无形资产的计价方法
    无形资产按取得时的实际成本入账。
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价
值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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    2、 无形资产使用寿命及摊销
    (1) 使用寿命有限的无形资产
    土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间
合理分配的,全部作为固定资产。
    软件使用费按预计使用年限平均摊销。
              无形资产类别                                估计使用年限
                土地使用权                                土地使用年限
                  软件                                       3-10 年
                房屋使用权                                  20-70 年
                  版权                                      合同年限
            专利及非专利技术                                合同年限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;如必要,对使用寿命进行
调整。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
    (2) 使用寿命不确定的无形资产
    使用寿命不确定的无形资产的判断是基于以下依据:合同或协议中没有规定使用年限、法律
没有规定使用年限 。
    针对使用寿命不确定的无形资产的减值测试为:对其按单个资产的可收回金额进行估计。
    3、 无形资产减值
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

(2). 内部研究开发支出会计政策
    公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断
依据,划分研究阶段和开发阶段。
    已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定
性时,研发项目处于研究阶段;当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本
条件时,研发项目进入开发阶段。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为
无形资产:
    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    b.管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    c.能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不
在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

18. 长期资产减值
    在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹
象,对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值
减记至可收回金额,减记的金额确认相应的减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额,在难以对单项资产可回收金额进
行估计的情况下,以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使资产在剩余
寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值。

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    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年
度终了进行减值测试。
    关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账
面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关
资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组
或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。

19. 长期待摊费用
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用,包括经营租入
固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
    离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告
期间结束后的十二个月内支付的义务。
    设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,企业以设定
受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中,资产上限,是指企业
可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
    报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资
产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动。计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移。
    在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务
成本确认为当期费用。
    企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受
益计划义务现值与结算价格的差。

(3)、辞退福利的会计处理方法
    在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
    (1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

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    (2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规
定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有
关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的,
适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,
将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净
负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21. 预计负债
    因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务,其履行很可能导致经济
利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预
计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额,确认为利息费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

22. 股份支付
    1、股份支付的种类及会计处理
    股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (1)以权益结算的股份支付
    股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付,以授予职工的权益工具在授
予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权,在等待期内以对可
行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入
相关成本或费用,相应增加资本公积。
    (2)以现金结算的股份支付
    股票增值权计划为以现金结算的股份支付,按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的
负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权,在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债
的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个
资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    2、权益工具公允价值的确定方法
    对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的
条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
    对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计,修正预计可行权的权益工具数量。
    4、修改和终止股份支付计划的处理
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值,应按照权益工具公允价值的
增加相应地确认取得服务的增加。
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量,应将增加的权益工具的公允价值
相应地确认为取得服务的增加。
    如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市
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场条件),公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件,仍应继
续对取得的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具,对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,剩余等
待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行
权条件但在等待期内未满足的,将其作为授予权益工具的取消处理。

23. 收入
    1.销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2.提供劳务
    在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益很可能流入企业,
劳务的完成程度能够可靠地确定时,按完工百分比法确认收入。
    3.让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (3)出租物业收入:
    ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书;
    ②履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得;
    ③出租开发产品成本能够可靠地计量。
    4.建造合同
    期末,建造合同的结果能够可靠地估计的,根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入
和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能够收回的,则合
同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本
不可能收回的,则合同成本在发生时作为费用,不确认收入。

24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,
分别下列情况处理:
    (1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,
计入当期损益。
    (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预
计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。




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25. 递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性
差异确认相应的递延所得税资产。
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所
得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递
延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回的,不予确认。

26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
    (1)租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当
期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为
租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本
化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法
    融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认
的融资费用。
    采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的
初始直接费用,计入租入资产价值。
    融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

28. 其他
分部报告
    以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报
告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:
    1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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    如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合
并为一个经营分部:
(1)各单项产品或劳务的性质;
(2)生产过程的性质;
(3)产品或劳务的客户类型;
(4)销售产品或提供劳务的方式;
    生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

六、税项
1.   主要税种及税率
    税种                          计税依据                                 税率
增值税          应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用      17%、13%、6%
                税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
消费税          应纳税营业额                                     3%、5%
营业税          应纳流转税                                       7%
城市维护建设    应纳流转税                                       3% 2%

企业所得税      本公司及子公司的应纳税所得额                     15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                   所得税税率
大恒新纪元科技股份有限公司                                                           15%
中国大恒(集团)有限公司                                                             25%
北京中科大洋科技发展股份有限公司                                                     15%
北京大恒鼎芯科技有限公司                                                             25%
北京大恒激光设备有限公司                                                             25%
大恒光电科技发展(北京)有限公司                                                     25%
北京大恒普信医疗技术有限公司                                                         25%
泰州明昕微电子有限公司                                                               25%

2.   税收优惠
     大恒新纪元科技股份有限公司于 2012 年 5 月 24 日被北京市科学技术委员会批准为高新技术
企业,证书编号:GF201211000100,认定有效期为三年;
     公司控股孙公司北京大恒软件技术有限公司于 2012 年 7 月 9 日被北京市科学技术委员会、北
京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准为中关村园区高新技术企业,证书
编号为 GF201211000878,认定有效期为三年;
     公司控股孙公司北京大恒图像视觉有限公司于 2012 年 5 月 24 日被北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准为中关村园区高新技术企业,证
书编号为 GF201211000231,认定有效期为三年;
     上述三家企业高新技术企业资格复核已审核通过,换领证书尚未完成。
     公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司于 2011 年 10 月 11 日被北京市科学技术
委员会批准为高新技术企业,证书编号:GF201111000995,认定有效期为三年。北京市科学技术
委员会于 2014 年 10 月 31 日发布《关于公示北京市 2014 年度拟认定高新技术企业名单的通知》
(京科发(2014)551 号)中继续认定本公司为高新技术企业,期限为三年,2014 年 10 月至 2017
年 10 月继续享受国家需要重点扶持的高新技术企业税收优惠。
     根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定,自获得高新技术企业认定后三年内,本
公司、北京中科大洋科技发展股份有限公司、北京大恒软件技术有限公司、北京大恒图像视觉有
限公司按 15%的比例缴纳企业所得税。其余控股企业按照国家规定税率 25%缴纳企业所得税。
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 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                       期末余额                    期初余额
 库存现金                                         1,438,846.80              1,529,883.62
 银行存款                                      372,856,405.89            709,755,403.61
 其他货币资金                                    42,311,422.23             25,475,579.63
 合计                                          416,606,674.92            736,760,866.86
   其中:存放在境外的款项总额
 其他说明
 截至 2015 年 06 月 30 日,本公司“其他货币资金”保证金金额为: 22,898,525.67 元,存出投
 资款金额为 19,412,896.56 元。

 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                  18,246,893.00              22,551,825.00
商业承兑票据
            合计                                18,246,893.00             22,551,825.00

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用




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      5、 应收账款
      (1). 应收账款分类披露
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                                                     期初余额
                               账面余额               坏账准备                              账面余额             坏账准备
        类别                                                                       账面                                               账面
                                          比例                   比例                                  比例                比例
                              金额                  金额                           价值    金额                金额                   价值
                                          (%)                    (%)                                   (%)                 (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计      550,224,413.38 100.00 56,390,187.59 100.00 493,834,225.7905 550,459,242.51 100.00 56,731,836.79 100.00 493,727,405.7208
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账

        合计              550,224,413.38    /   56,390,187.59   /    493,834,225.7905 550,459,242.51   /    56,731,836.79   /    493,727,405.7208
      期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
      □适用 √不适用




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   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
   √适用□不适用
                                                                                单位:元    币种:人民币
                                                              期末余额
          账龄
                                应收账款                      坏账准备                  计提比例
   1 年以内
   其中:1 年以内分项
     一年以内                     85,033,417.60                  4,251,670.88                            5%
   1 年以内小计                   85,033,417.60                  4,251,670.88                            5%
   1至2年                         59,932,254.72                  8,989,838.21                           15%
   2至3年                         20,870,176.28                  8,348,070.51                           40%
   3 年以上                       23,242,076.69                 23,242,076.69                          100%
           合计                  189,077,925.29                 44,831,656.29

   组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
   √适用□不适用
                                                                            单位:元        币种:人民币
                                                                   期末余额
            余额百分比
                                            应收账款                 坏账准备                   计提比例
   采用余额百分比法计提坏账准              231,170,625.99          11,558,531.30                           5%
   备的应收账款

   组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
   按款项性质不计提坏账准备的应收账款
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                        组合名称                                          账面余额
                    未计提坏账准备                                                         129,975,862.10
                          合计                                                             129,975,862.10

   (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
   本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 341,649.20 元。

   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
   □适用 √不适用

   (3). 本期实际核销的应收账款情况
   □适用 √不适用

   (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                  期末数
 期末欠款单位全称                                                                 账       龄       计提坏账数
                             金额           比例(%)
安徽电视台               32,128,343.39          5.84        非关联方     货款      一年以内        1,606,417.17
楚天科技股份有限公
                         19,674,366.90         3.58         非关联方     货款      一年以内          983,718.35

广州电视台               15,822,393.17         2.88         非关联方     货款      一年以内          791,119.66
内蒙古自治区阿拉善
盟文化广播电影电视       15,055,373.93         2.74         非关联方     货款      一年以内          752,768.70

                                                 62 / 106
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中国普天信息产业股
                        12,900,000.00           2.34        非关联方     货款     一年以内         645,000.00
份有限公司
        合计            95,580,477.39          17.38                                          4,779,023.87



   6、 预付款项
   (1). 预付款项按账龄列示
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                 期初余额
          账龄
                               金额                 比例(%)               金额          比例(%)
   1 年以内                  173,460,414.16                   95.81    109,207,408.90               94.75
   1至2年                      4,323,763.14                    2.39      3,750,539.47                3.25
   2至3年                      2,165,592.83                    1.20      1,338,930.89                1.16
   3 年以上                    1,104,507.91                    0.61       966,875.53                 0.84
          合计               181,054,278.04                 100.00     115,263,754.79              100.00

   (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                 期末数
         期末欠款单位全称                                        与本公司关         款项性
                                        金额           比例(%)                              账      龄
                                                                     系               质
      飞利浦(中国)投资有限公司   29,516,693.82           16.30     供应商           货款     一年以内
      上海雅衡进出口贸易有限公
                                   13,533,578.05              7.47       供应商        货款    一年以内
    司
      江苏明富自动化科技股份有
                                   5,800,000.00               3.20       供应商        货款    一年以内
    限公司
      上海日金电子科技有限公司     3,850,000.00               2.13       供应商        货款    一年以内
      沈阳大恒大电子科技有限公
                                   3,717,500.00               2.05       供应商        货款    一年以内
    司
                  合计             56,417,771.87             31.15


   7、 应收利息
   □适用 √不适用

   8、 应收股利
   □适用 √不适用




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          9、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额                                                            期初余额
                                账面余额                 坏账准备                                    账面余额                  坏账准备
          类别                                                                      账面                                                          账面
                                                                                                                                         比例
                              金额         比例(%)      金额        比例(%)         价值           金额         比例(%)      金额                 价值
                                                                                                                                         (%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏   52,806,276.34    100.00 4,473,817.31      100.00    48,332,459.0325 45,640,781.15     100.00   4,490,020.18 100.00 41,150,760.9675
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
          合计             52,806,276.34     /       4,473,817.31     /       48,332,459.0325   45,640,781.15     /       4,490,020.18   /    41,150,760.9675

          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
          □适用 √不适用




                                                                                64 / 106
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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元      币种:人民币
                                                            期末余额
         账龄                    其他应收款                 坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                            5,816,702.45               290,835.12                         5%
1 年以内小计                        5,816,702.45               290,835.12                         5%
1至2年                                204,492.11                30,673.82                        15%
2至3年                                131,698.00                52,679.20                        40%
3 年以上                            3,065,466.27             3,065,466.27                       100%
          合计                      9,218,358.83             3,439,654.41

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                          单位:元    币种:人民币
                                                                  期末余额
           余额百分比
                                              其他应收款            坏账准备           计提比例
采用余额百分比法计提坏账准备的其              20,683,257.95       1,034,162.90                    5%
他应收帐款

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
按款项性质不计提坏账准备的其他应收款
                                                                             单位:元 币种:人民币
                    组合名称                                           账面余额
                未计提坏账准备                                                        22,904,659.56
                      合计                                                            22,904,659.56



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 16,202.87 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
          款项性质                       期末账面余额                       期初账面余额
押金、保证金、备用金                           48,629,590.34                      27,602,204.38
非关联公司的应收款项                             4,176,686.00                       4,106,586.77
应收股权转让款                                                                    13,637,300.00
其他往来款                                                                            294,690.00
            合计                                  52,806,276.34                   45,640,781.15

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                              65 / 106
                                               2015 年半年度报告


                                                                                  单位:元   币种:人民币
                                                                         占其他应收款期
                                                                                             坏账准备
          单位名称       款项的性质      期末余额            账龄        末余额合计数的
                                                                                             期末余额
                                                                             比例(%)
    北京凯鸿都数          项目保证金 4,300,000.00 一年以内                           8.14     215,000.00
    码科技有限公
    司
    上海时代电气         往来款         1,000,000.00 一至二年                        1.89      50,000.00
    设备有限公司
    阜康市政府采          投标保证金     360,000.00 一年以内                         0.68      18,000.00
    购中心
    东华软件股份          投标保证金     320,100.00 一年以内                         0.61      16,005.00
    公司
    山东水务招标          投标保证金     315,000.00 一年以内                         0.60      15,750.00
    有限公司
         合计                 /         6,295,100.00              /                  11.92    314,755.00

      (6). 涉及政府补助的应收款项
      □适用 √不适用

      10、       存货
      (1). 存货分类
                                                                        单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                    期初余额
   项目
                账面余额      跌价准备       账面价值       账面余额      跌价准备       账面价值
原材料       149,377,928.43 6,305,231.78 143,072,696.65 153,669,924.51 6,305,231.78 147,364,692.73
库存商品     420,386,999.40 40,572,375.82 379,814,623.58 471,074,488.16 40,246,762.48 430,827,725.68
在产品        45,774,670.87             - 45,774,670.87 49,494,288.89                  49,494,288.89
产成品
发出商品 220,468,197.36 5,887,954.90 214,580,242.46 169,811,453.70 5,887,954.90 163,923,498.80
周转材料      150,922.94             -     150,922.94     269,431.61                   269,431.61
委托加工物 3,352,569.38              - 3,352,569.38 2,048,296.64                     2,048,296.64

  其 他                -             -              -                                           -
    合计  839,511,288.38 52,765,562.50 786,745,725.88 846,367,883.51 52,439,949.16 793,927,934.35

      (2). 存货跌价准备
                                                                                 单位:元    币种:人民币
                                            本期增加金额                本期减少金额
          项目           期初余额                                                              期末余额
                                            计提        其他          转回或转销    其他
    原材料               6,305,231.78                                                         6,305,231.78
    库存商品            40,246,762.48    7,325,613.34                 7,000,000.00           40,572,375.82
    发出商品             5,887,954.90                                                         5,887,954.90
      合计              52,439,949.16    7,325,613.34                 7,000,000.00           52,765,562.50

      (3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
      □适用 √不适用
                                                       66 / 106
                                                  2015 年半年度报告




       11、 划分为持有待售的资产
       □适用 √不适用

       12、 可供出售金融资产
       √适用 □不适用
       (1).    可供出售金融资产情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                期初余额
              项目                         减值准                                    减值准
                                账面余额               账面价值         账面余额            账面价值
                                             备                                        备
   可供出售债务工具:
   可供出售权益工具: 36,060,525.49                 36,060,525.49 20,060,525.49             20,060,525.49
       按公允价值计量的
       按成本计量的     36,060,525.49               36,060,525.49 20,060,525.49             20,060,525.49
           合计         36,060,525.49               36,060,525.49 20,060,525.49             20,060,525.49

       (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
       □适用 √不适用
       (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
       √适用 □不适用
                                                                                                                  本
                                            账面余额                                   减值准备
                                                                                                       在被投     期
    被投资                                                                             本   本         资单位     现
      单位                                 本期         本期                      期   期   期    期   持股比     金
                         期初                                         期末                             例(%)      红
                                           增加         减少                      初   增   减    末
                                                                                       加   少                    利
中投信用担保有       10,000,000.00                                10,000,000.00                               1
限公司
北京时代科技股        2,860,474.00                                 2,860,474.00                          1.77
份有限公司
上海中科股份有        2,700,051.49                                 2,700,051.49                          4.18
限公司
北京中科亚光生        2,000,000.00                                 2,000,000.00                              15
物科技有限公司
北京国信金证网        2,500,000.00                                 2,500,000.00                              15
络有限公司
日本英达株式会                       16,000,000.00                16,000,000.00                               3

      合计           20,060,525.49   16,000,000.00                36,060,525.49                          /

       (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
       □适用 √不适用
       (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
       □适用 √不适用


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13、 持有至到期投资
□适用 √不适用

14、 长期应收款
□适用 √不适用




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      15、 长期股权投资
      √适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元    币种:人民币
                                                                            本期增减变动
                                                                                  其
                                                                                  他     其                    计
                                                           减                     综     他                    提
                               期初                                                                                           期末         减值准备期末
        被投资单位                                         少   权益法下确认的    合     权   宣告发放现金股   减   其
                               余额          追加投资                                                                         余额             余额
                                                           投       投资损益      收     益       利或利润     值   他
                                                           资                     益     变                    准
                                                                                  调     动                    备
                                                                                  整
一、合营企业
潍坊天恒检测科技有限公司                    7,500,000.00           -327,584.57                                             7,172,415.43
小计                                        7,500,000.00           -327,584.57                                             7,172,415.43
二、联营企业
宁波华龙电子股份有限公司    57,581,208.94                        -1,454,388.47                                            56,126,820.47
诺安基金管理有限公司       201,232,749.43                        47,629,249.55                 37,500,000.00             211,361,998.98
上海大陆期货有限公司       103,508,992.01                        10,931,912.42                  7,350,000.00             107,090,904.43
北京大洋新畅科技有限公司       914,234.80                                                                                    914,234.80      914,234.80
广州冰雪商务服务有限公司       426,078.25                                                                                    426,078.25      426,078.25
小计                       363,663,263.43                        57,106,773.50                 44,850,000.00             375,920,036.93    1,340,313.05
            合计           363,663,263.43   7,500,000.00         56,779,188.93                 44,850,000.00             383,092,452.36    1,340,313.05




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    16、 投资性房地产
    √适用 □不适用
    投资性房地产计量模式
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
    √适用 □不适用
                                                                          单位:元   币种:人民币
                项目             房屋、建筑物        土地使用权       在建工程           合计
    一、账面原值
        1.期初余额              61,291,308.36                                        61,291,308.36
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在
    建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额             61,291,308.36                     -            -     61,291,308.36
    二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额             13,671,326.83                                        13,671,326.83
         2.本期增加金额            764,860.92                                           764,860.92
        (1)计提或摊销            764,860.92                                           764,860.92
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额             14,436,187.75                                        14,436,187.75
    三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值          46,855,120.61                     -            -     46,855,120.61
        2.期初账面价值          47,619,981.53                     -            -     47,619,981.53


    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    □适用 √不适用

    17、 固定资产
    (1). 固定资产情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目             房屋及建筑物     机器设备          运输工具     办公及其他     合计
一、账面原值:
    1.期初余额          332,373,212.26 174,688,902.77 20,046,199.46 9,305,130.99 536,413,445.48
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     2.本期增加金额        3,702,101.85 10,427,347.24              - 188,756.29 14,318,205.38
       (1)购置                      - 8,699,487.73               - 188,756.29 8,888,244.02
       (2)在建工程转入   3,702,101.85 1,123,933.09               -            - 4,826,034.94
       (3)企业合并增加              -     603,926.42             -            -     603,926.42
      3.本期减少金额                  - 3,251,099.79               -            - 3,251,099.79
       (1)处置或报废                - 3,251,099.79               -            - 3,251,099.79
  (2)其他减少                       -              -             -            -              -
     4.期末余额          336,075,314.11 181,865,150.22 20,046,199.46 9,493,887.28 547,480,551.07
二、累计折旧
     1.期初余额           47,893,913.21 59,371,832.08 14,133,536.38 7,153,349.69 128,552,631.36
     2.本期增加金额        5,521,383.55 5,913,337.75      712,257.77 344,794.55 12,491,773.62
       (1)计提           5,521,383.55 5,913,337.75      712,257.77 344,794.55 12,491,773.62
     3.本期减少金额                   - 1,256,052.57               -            - 1,256,052.57
       (1)处置或报废                - 1,256,052.57               -            - 1,256,052.57
       (2)其他减少                  -              -             -            -              -
     4.期末余额           53,415,296.76 64,029,117.26 14,845,794.15 7,498,144.24 139,788,352.41
三、减值准备
     1.期初余额                             195,360.84                                195,360.84
     2.本期增加金额
     3.本期减少金额
       (1)处置或报废
         (2)其他减少
     4.期末余额                       -     195,360.84             -            -     195,360.84
四、账面价值
     1.期末账面价值      282,660,017.35 117,640,672.12 5,200,405.31 1,995,743.04 407,496,837.82
     2.期初账面价值      284,479,299.05 115,121,709.85 5,912,663.08 2,151,781.30 407,665,453.28

    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    □适用 √不适用
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    √适用 □不适用
                项目                      账面价值                未办妥产权证书的原因
    奎科大厦约 3357 平米                       16,100,000.00
    泰州明昕厂房                              105,780,257.30
    其他说明:
        固定资产抵押情况:本公司下属子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司以其房屋建筑物
    为 4000 万元短期借款进行抵押担保;本公司无质押资产情况。
        未办妥产权证书的固定资产情况:奎科大厦约 3357 平米和中科大厦约 2050 平米两处房产无
    法取得独立的产权证书,泰州明昕厂房正在办理竣工验收手续,尚未取得产权证书。




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        18、 在建工程
        √适用 □不适用
        (1). 在建工程情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                          期初余额
                 项目
                              账面余额    减值准备 账面价值      账面余额   减值准备    账面价值
         在建工程            406,557.00             406,557.00 3,225,204.48           3,225,204.48
             合计            406,557.00           - 406,557.00 3,225,204.48         - 3,225,204.48

        (2). 重要在建工程项目本期变动情况
        √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                        工程           其
                                                                        累计    利息 中: 本期
                                                                             工                资
         预                                                             投入    资本 本期 利息
               期初       本期增加金 本期转入固定 本期其他      期末         程                金
项目名称 算                                                             占预    化累 利息 资本
               余额           额        资产金额   减少金额     余额         进                来
         数                                                             算比    计金 资本 化率
                                                                             度                源
                                                                         例       额 化金 (%)
                                                                        (%)            额
新建厂房    3,225,204.48 2,008,609.35 4,826,034.94 37,778.89 370,000.00
机器设备                    36,557.00                         36,557.00
  合计      3,225,204.48 2,045,166.35 4,826,034.94 37,778.89 406,557.00 /    /             /   /

        (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
        □适用 √不适用

        19、 工程物资
        □适用 √不适用

        20、 固定资产清理
        □适用 √不适用

        21、 生产性生物资产
        □适用 √不适用

        22、 油气资产
        □适用 √不适用

        23、 无形资产
        (1). 无形资产情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                  专利及非专利
      项目              土地使用权        软件       房屋使用权         版权                         合计
                                                                                      技术
一、账面原值
    1.期初余额      84,467,890.79    8,793,839.43    229,495.77      5,286,331.66   8,396,917.48   107,174,475.13

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     2.本期增加金

       (1)购置
       (2)内部研

       (3)企业合
并增加
    3.本期减少金

       (1)处置
     4.期末余额       84,467,890.79   8,793,839.43   229,495.77     5,286,331.66   8,396,917.48   107,174,475.13
二、累计摊销
     1.期初余额       10,866,557.43   4,802,332.41   229,495.77     5,206,331.66   8,394,676.40   29,499,393.67
     2.本期增加金       878,676.70     452,785.14               -      1,129.00       2,241.08     1,334,831.92

       (1)计提        878,676.70     452,785.14               -      1,129.00       2,241.08     1,334,831.92
     3.本期减少金

         (1)处置
     4.期末余额       11,745,234.13   5,255,117.55   229,495.77     5,207,460.66   8,396,917.48   30,834,225.59
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金

       (1)计提
     3.本期减少金

       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价     72,722,656.66   3,538,721.88              -     78,871.00              -    76,340,249.54

     2.期初账面价     73,601,333.36   3,991,507.02              -     80,000.00       2,241.08    77,675,081.46

          其他说明:本公司下属子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司以其土地为 4000 万元短期借款
          进行抵押担保;本公司无质押资产情况。

          (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
          □适用 √不适用

          24、 开发支出
          □适用 √不适用

          25、 商誉
          √适用 □不适用
                                                     73 / 106
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    (1). 商誉账面原值
                                                                        单位:元    币种:人民币
                                                   本期增加             本期减少
被投资单位名称或形成商
                              期初余额                                                    期末余额
      誉的事项                               企业合并形成的            处置
北京中科大洋科技发展股       14,019,667.16                                              14,019,667.16
份有限公司
北京大恒激光设备有限公        1,438,443.16                                               1,438,443.16

大恒晟晏(北京)科技发展      8,000,000.00                                               8,000,000.00
有限公司
北京大恒普信医疗技术有                         8,147,616.07                              8,147,616.07
限公司
          合计               23,458,110.32     8,147,616.07                             31,605,726.39


    (2). 商誉减值准备
    被投资单位名称                      本期增加                   本期减少
    或形成商誉的事      期初余额                                                      期末余额
                                      计提                      处置
            项
    北京大恒激光设    1,438,443.16                                                  1,438,443.16
    备有限公司
    大恒晟晏(北京) 8,000,000.00                                                   8,000,000.00
    科技发展有限公
    司
          合计        9,438,443.16                                                  9,438,443.16
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    未来可收回现金流量折现法

    26、 长期待摊费用
    √适用 □不适用
                                                                         单位:元   币种:人民币
                                     本期增加金      本期摊销金
       项目             期初余额                                    其他减少金额      期末余额
                                         额              额
房屋集资联建款          980,000.00                     30,000.00                      950,000.00
固定资产改良            549,723.55                   108,130.86                       441,592.69
  其 他                 612,935.30                   188,824.46                       424,110.84
       合计           2,142,658.85                   326,955.32                     1,815,703.53



    27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                             期初余额
               项目          可抵扣暂时性差      递延所得税      可抵扣暂时性差       递延所得税
                                    异              资产                异               资产
    预提费用                    2,975,134.50       602,189.52       2,975,134.50        602,189.52
    坏账准备                   55,871,335.01   9,617,090.93        56,229,127.08    9,670,768.73
                                              74 / 106
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  存货跌价准备          52,765,562.50     11,891,765.02      51,904,569.61    11,810,361.69
  交易性金融资产
固定资产减值准备           195,360.84         29,304.13         195,360.84        29,304.13
未确认损益的政府补助    14,950,000.00      2,242,500.00      14,950,000.00     2,242,500.00

长期股权投资跌价准备       426,078.25        106,519.56         426,078.25       106,519.56
          合计         127,183,471.10     24,489,369.16     126,680,270.28    24,461,643.63

(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                  -96,178,092.04                   -96,178,092.04
           合计                             -96,178,092.04                   -96,178,092.04

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

28、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
抵押借款                                    40,000,000.00                  30,000,000.00
担保借款                                  283,000,000.00                 417,509,000.00
           合计                           323,000,000.00                 447,509,000.00

短期借款分类的说明:
    报告期末无已到期未偿还的短期借款;抵押借款抵押物详见本附注说明。抵押资产情况:本
公司下属子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司以其房屋建筑物和土地使用权为 4000 万元
短期借款进行抵押担保;本公司无质押资产情况。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用

30、 衍生金融负债
□适用 √不适用

                                          75 / 106
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31、 应付票据
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                             29,727,956.97                25,931,511.52
        合计                             29,727,956.97                25,931,511.52
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

32、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                     期初余额
应付账款                               277,054,290.64                 344,261,962.05
           合计                        277,054,290.64                 344,261,962.05
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额         未偿还或结转的原因
泰州第五建设工程有限公司(合同款)             1,500,758.75       工程未完工
              合计                             1,500,758.75           /



33、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                   期初余额
预收款项                                   386,159,906.88             331,573,520.18
           合计                            386,159,906.88             331,573,520.18

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                      期末余额              未偿还或结转的原因
 中央电视台                                 57,430,299.24         工程未完工
              合计                          57,430,299.24             /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用

34、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                          76 / 106
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                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                 期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
一、短期薪酬                   23,897,339.99     152,814,841.31     153,441,225.02   23,270,956.28
二、离职后福利-设定提存计划     1,964,812.87      25,010,354.46      24,711,701.39    2,263,465.94
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计               25,862,152.86     177,825,195.77     178,152,926.41     25,534,422.22

     (2).短期薪酬列示:
     √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目               期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补   15,645,279.44     116,123,107.1      116,892,634.1 14,875,752.52
    贴                                                       9                  1
    二、职工福利费                                2,798,042.19       2,798,042.19            -
    三、社会保险费              3,479,701.46     12,299,371.88      12,257,634.58   3,521,438.76
    其中:医疗保险费            3,428,710.78     11,242,357.44      11,192,540.75   3,478,527.47
        工伤保险费                 18,649.56        372,965.97         375,402.04      16,213.49
          生育保险费               32,341.12        684,048.47         689,691.79      26,697.80
    四、住房公积金              2,668,136.68     18,395,056.04      18,329,517.44   2,733,675.28
    五、工会经费和职工教育经    2,007,017.76         30,041.52          29,111.52   2,007,947.76
    费
    六、因解除劳动关系的补                 -         422,865.00       422,865.00                 -
    偿
    七、其他                       97,204.65        540,956.62         506,019.31       132,141.96
    八、辞退福利                                  2,205,400.87       2,205,400.87                -
                               23,897,339.99     152,814,841.3      153,441,225.0    23,270,956.28
             合计
                                                             1                  2



     (3).设定提存计划列示
     √适用 □不适用
              项目              期初余额           本期增加           本期减少         期末余额
     1、基本养老保险           1,924,411.18      23,936,160.82      23,631,988.55     2,228,583.45
     2、失业保险费                40,401.69       1,074,193.64       1,079,712.84        34,882.49
     3、企业年金缴费
              合计             1,964,812.87      25,010,354.46      24,711,701.39     2,263,465.94

     35、 应交税费
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                          期末余额                       期初余额
     增值税                                        -15,081,103.96                 -16,128,839.60
     消费税
     营业税                                             95,143.70                       678,147.48
     企业所得税                                      2,605,302.63                     7,545,334.26
     个人所得税                                      1,360,911.76                       696,647.42
     城市维护建设税                                    405,684.99                     1,101,372.88

                                                77 / 106
                                     2015 年半年度报告


教育费附加                                       291,732.56                  789,562.94
其他                                             521,382.44                  540,185.92
             合计                             -9,800,945.88               -4,777,588.70



36、 应付利息
□适用 √不适用

37、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                               期末余额           期初余额
普通股股利                                                                10,125,162.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                  合计                                                   10,125,162.00



38、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                     期初余额
 往来款、押金、保证金等                    106,018,425.53               160,792,352.18
 应付股权转让款                                                          14,927,607.42
           合计                            106,018,425.53               175,719,959.60

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
            项目                      期末余额                 未偿还或结转的原因
  泰州鑫海投资有限公司                    38,800,000.00             合同未到期
            合计                          38,800,000.00                 /
其他说明
    根据江苏泰州海陵工业园区管理委员会与发行人子公司于 2010 年 11 月 25 日签订的《海陵工
业园区工业项目招商合同书》之《补充协议书》,泰州市鑫海投资有限公司给予发行人子公司
9,150.00 万元 5 年期免息借款,用于泰州厂区的厂房建设。截止目前,已归还借款 5,270.00 万
元,该项目涉及的相关房产目前正在办理竣工验收手续。

39、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用

40、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
41、 其他流动负债
                                                                单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
短期应付债券

                                          78 / 106
                                                 2015 年半年度报告


       风险准备                                               450,490.00                      450,490.00
                    合计                                      450,490.00                      450,490.00

      短期应付债券的增减变动:
      □适用 √不适用

      42、 长期借款
      □适用 √不适用

      43、 应付债券
      √适用 □不适用

      44、 长期应付款
      √适用 □不适用
      (1).     按款项性质列示长期应付款:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                      项目                             期初余额                    期末余额
      往来款                                                   150,000.00                  150,000.00

      45、 长期应付职工薪酬
      □适用 √不适用

      46、 专项应付款
      □适用 √不适用

      47、 预计负债
      □适用 √不适用

      48、 递延收益
      √适用 □不适用
                                                                                 单位:元     币种人民币
             项目            期初余额       本期增加          本期减少      期末余额         形成原因
                           17,674,564.66 4,803,000.00 4,488,475.42 17,989,089.24 政府拨款项目未
      政府补助
                                                                                 完成
             合计          17,674,564.66 4,803,000.00 4,488,475.42 17,989,089.24       /

      涉及政府补助的项目:
                                                                               单位:元     币种:人民币
       负债项目                期初余额     本期新增补助 本期计入营业 其他变动         期末余额与资产相关/
                                                金额       外收入金额                            与收益相关
北京工业促进局                 500,000.00                                           500,000.00 与收益相关
高清数字电视内容制作         4,300,000.00                                         4,300,000.00 与收益相关
与管理产品研发及产业
化项目
2011 年度国家火炬计划          600,000.00                                              600,000.00 与收益相关

                                                       79 / 106
                                            2015 年半年度报告


项目资金
2012 年国家科技支撑项    2,000,000.00                                           2,000,000.00 与收益相关
目款
立体电视技术体系架构       200,000.00                                             200,000.00 与收益相关
及内容制播技术与应用
研究
海淀园管委会成果转化     2,000,000.00                                           2,000,000.00 与收益相关
资金
北京科委高新技术成果     2,000,000.00              2,000,000.00                                与收益相关
转化项目资金
海淀区财政局分布式全     3,850,000.00                                           3,850,000.00 与收益相关
媒体内容生产平台技术
改造中央补助资金
飞秒激光太赫兹时域光     1,428,595.01 4,003,000.00 1,902,707.86                 3,528,887.15 与收益相关
谱仪
软 X 射线及紫外无谐波光    795,969.65 800,000.00 585,767.56                     1,010,202.09 与收益相关

合计                    17,674,564.66 4,803,000.00 4,488,475.42                17,989,089.24         /



      49、 股本
                                                                           单位:万元   币种:人民币
                                              本次变动增减(+、一)
                    期初余额       发行             公积金                                期末余额
                                            送股                 其他           小计
                                   新股               转股
      股份总数      43,680.00                                                             43,680.00



      50、 其他权益工具
      □适用 √不适用

      51、 资本公积
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                期初余额        本期增加          本期减少        期末余额
      资本溢价(股本溢价)      161,450,768.34                                    161,450,768.34
      其他资本公积               22,471,536.11                                     22,471,536.11
        股权投资准备              2,966,160.00                                      2,966,160.00
              合计              186,888,464.45                                    186,888,464.45



      52、 库存股
      □适用 √不适用

      53、 其他综合收益
      √适用 □不适用
                                                                            单位:元    币种:人民币
           项目                  期初                       本期发生金额                        期末

                                                 80 / 106
                                         2015 年半年度报告


                             余额                 减:前期                                  余额
                                         本期
                                                  计入其
                                         所得                减:所   税后归   税后归
                                                  他综合
                                         税前                得税     属于母   属于少
                                                  收益当
                                         发生                费用       公司   数股东
                                                  期转入
                                           额
                                                    损益
一、以后不能重分类进     17,786,324.83                                                  17,786,324.83
损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受
益计划净负债和净资产
的变动
   权益法下在被投资单    17,786,324.83                                                  17,786,324.83
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损
益的其他综合收益
其中:权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
   可供出售金融资产公
允价值变动损益
   持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
   现金流量套期损益的
有效部分
   外币财务报表折算差

其他综合收益合计         17,786,324.83                                                  17,786,324.83
   其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
   无

   54、 专项储备
   □适用 √不适用

   55、 盈余公积
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额         本期增加              本期减少          期末余额
   法定盈余公积         88,213,755.18                                            88,213,755.18
   任意盈余公积
   储备基金
   企业发展基金
   其他
         合计           88,213,755.18                                            88,213,755.18
   盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   无
                                                81 / 106
                                    2015 年半年度报告




56、 未分配利润
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                                  本期                   上期
调整前上期末未分配利润                                  728,269,128.46       712,950,655.89
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                    728,269,128.46           712,950,655.89
加:本期归属于母公司所有者的净利润                       10,190,817.22            2,754,472.87
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                         8,299,200.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                          730,160,745.68           715,705,128.76
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

57、 营业收入和营业成本
                                                                    单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                              上期发生额
    项目
                       收入             成本                  收入               成本
 主营业务        1,064,434,043.18   881,811,201.88      1,428,253,866.10 1,204,392,511.13
 其他业务           45,512,062.11    17,357,318.08         38,388,384.12      20,494,070.21
     合计        1,109,946,105.29   899,168,519.96      1,466,642,250.22 1,224,886,581.34


 公司前五名客户的业务收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
            客户名称                      营业收入           占公司全部营业收入的比例(%)
  深圳市恒志图像科技有限公司               31,734,026.66                                  2.86
  中央电视台                               20,893,166.41                                  1.88
  北京东方超技科技发展有限公司             19,386,734.00                                  1.75
  NIEC                                     16,913,119.98                                  1.52
  楚天科技股份有限公司                     13,813,008.51                                  1.24
               合计                       102,740,055.56                                  9.26




58、 营业税金及附加
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                    上期发生额
营业税                                             685,173.25                    795,555.69
城市维护建设税                                   3,015,386.39                  2,253,076.70
教育费附加                                       2,023,911.82                  1,040,494.53
                                            82 / 106
                          2015 年半年度报告


其他税费                                5,402.30                      566,257.94
            合计                    5,729,873.76                    4,655,384.86



59、 销售费用
                                                          单位:元 币种:人民币
             项目              本期发生额                     上期发生额
   工资及福利                       49,224,732.75                  46,928,612.87
   机动车辆费                          998,106.82                   1,076,990.13
   办公费                            6,683,006.15                   7,871,421.13
   交通差旅费                       15,519,763.60                  12,547,506.61
   折旧费                            2,316,159.02                   2,432,468.50
   业务招待费                        7,586,550.31                   7,102,772.66
   租赁及仓储费                      6,056,158.01                   6,102,788.82
   会务展会费                        3,462,645.33                   4,493,687.64
   运输费                            5,661,234.05                   5,434,539.66
   广告宣传费                        3,708,470.49                   5,540,945.38
   技术服务费                        2,570,552.33                   2,821,944.47
   招标服务费                        1,860,388.92                   1,137,714.72
   其他销售费                        3,478,366.16                   2,963,347.11
             合计                  109,126,133.94                 106,454,739.70



60、 管理费用
                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目               本期发生额                上期发生额
    工资及福利                            52,833,236.21            68,306,753.54
    机动车辆费                               733,388.23             1,131,532.44
    办公费                                 5,936,722.34             5,350,814.84
    交通差旅费                             4,432,797.59             5,627,623.79
    折旧摊销费                             6,182,192.24             7,306,580.94
    业务招待费                             1,447,115.93             1,411,251.95
    研究开发费                            68,044,881.82            60,811,782.67
    税金                                   3,993,933.93             3,970,071.30
    会务展会费                             2,614,889.88             2,817,417.30
    广告宣传费                               299,727.90               605,448.44
    物业费                                 3,176,588.82             2,942,837.15
    聘请中介机构费用                       2,806,817.12             1,321,945.05
    其他管理费                             4,659,121.63             3,527,290.80
合计                                    157,161,413.64            165,131,350.21



61、 财务费用
                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目               本期发生额                上期发生额
 利息支出                               13,064,732.11             20,555,962.26
 利息收入                                 -4,027,804.00           -4,084,128.09
 汇兑损失                                    -29,587.60             1,429,644.11
                               83 / 106
                                  2015 年半年度报告


  金融机构手续费                                    523,332.09               3,320,682.44
合计                                              9,530,672.60              21,222,160.72



62、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                  本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                -357,852.07                        -1,505.29
二、存货跌价损失                          7,325,613.34
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                          6,967,761.27                        -1,505.29



63、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            产生公允价值变动收益的来源                  本期发生额       上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                             -173,246.95
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                        合计                                                  -173,246.95



64、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位:元     币种:人民币
                     项目                             本期发生额            上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                            56,779,188.93       23,307,090.77
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
                                       84 / 106
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处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
                    合计                                     56,779,188.93       23,307,090.77



65、 营业外收入
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                             计入当期非经常性
          项目                    本期发生额                上期发生额
                                                                               损益的金额
非流动资产处置利得合计                124,858.06                110,185.91         124,858.06
其中:固定资产处置利得                124,858.06                110,185.91         124,858.06
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                           31,729,786.72             17,581,994.38        8,651,182.40
违约金收入                                744.00                187,258.25              744.00
其他                                    2,755.19                      0.18            2,755.19
           合计                    31,858,143.97             17,879,438.72        8,779,539.65

计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                与资产相关/与
           补助项目                   本期发生金额             上期发生金额
                                                                                  收益相关
增值税软件退税                           23,078,604.32           14,725,722.71      与收益相关
飞秒激光太赫兹时域光谱仪                  1,902,707.86                              与收益相关
软 X 射线及紫外无谐波光栅                   585,767.56                              与收益相关
博士后科研经费专项补贴                       39,518.98                              与收益相关
中小企业国际市场开拓资金                     44,000.00             2,536,373.67     与收益相关
中小企业国际市场开拓资金                     52,458.00                              与收益相关
2014 年中关村国际发展专项资金                30,000.00                              与收益相关
支持经济转型发展专项                         50,000.00                              与收益相关
支撑计划-专科影像                         2,610,000.00                              与收益相关
创新基金-药液全自动智能视觉检               810,000.00                              与收益相关
测系统
清洁生产审核补助资金                           112,500.00                          与收益相关
收中关村科技园区海淀园管委会                     5,000.00                          与收益相关
2014 年度信用报告补贴
收中关村海外科技园展位费补贴                    78,190.00           133,358.00      与收益相关
收中关村知识产权促进局创新能力                  54,500.00                           与收益相关
资金
减免土地出让金的政府补助                       186,540.00           186,540.00     与收益相关
2014 年中关村国际化发展专项资                   90,000.00                          与收益相关

2012 年北京市高新技术成果转化项           2,000,000.00                              与收益相关
目确认收入
               合计                      31,729,786.72           17,581,994.38        /
                                           85 / 106
                                     2015 年半年度报告




66、 营业外支出
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
         项目                本期发生额              上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置损失合计         1,562,770.47              46,030.37             1,562,770.47
其中:固定资产处置损失         1,562,770.47              46,030.37             1,562,770.47
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                                  15,000.00
罚款及赔偿支出                    46,774.65              215,224.07                  46,774.65
其他                                 107.72              362,919.24                     107.72
          合计                 1,609,652.84              639,173.68               1,609,652.84



67、 所得税费用
(1) 所得税费用表
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                 3,252,740.96                     4,645,365.42
递延所得税费用                                   -27,725.53                       515,490.86
            合计                               3,225,015.43                     5,160,856.28

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
                    项目                                      本期发生额
利润总额                                                                          9,289,410.18
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                   1,393,411.53
子公司适用不同税率的影响                                                          1,564,969.84
调整以前期间所得税的影响                                                            570,233.74
非应税收入的影响                                                                 -9,577,311.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                 20,966,468.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                     -11,692,757.29
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                        3,225,015.43



68、 其他综合收益


69、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元    币种:人民币

                                          86 / 106
                                   2015 年半年度报告


             项目                          本期发生额                      上期发生额
租赁收入                                         9,058,829.60                    7,273,344.94
技术服务收入                                       283,018.87                    3,268,008.71
项目财政补助资金                                 8,651,182.40                    2,856,271.67
运营服务收入                                     6,195,354.69                  15,809,436.62
其他款项                                         1,847,681.52                    1,433,918.56
              合计                             26,036,067.08                   30,640,980.50



(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
仓储运输及租赁费                                11,608,871.33                 11,448,005.09
维修办公及差旅费                                32,294,391.91                 31,329,678.95
广告宣传、会议展览及业务招待费                  19,131,726.39                 21,302,924.43
技术服务及中介机构费                             7,181,504.85                  5,189,440.78
技术研发、模具开发                              17,914,281.53                 31,402,455.58
付保证金等往来款                                 9,460,350.47                 15,913,356.31
其他费用                                        10,193,429.32                 11,296,332.51
              合计                             107,784,555.80                127,882,193.65



(3).    支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
非金融企业资金拆借还款                           8,000,000.00
下属子公司泰州明昕提前偿还泰州
鑫海投资专项借款                                     52,700,000.00
              合计                                   60,700,000.00

70、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                                                                     单位:元    币种:人民币
                补充资料                                本期金额                 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      6,064,394.75        -20,493,208.74
加:资产减值准备                                            6,967,761.27             -1,505.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资                   13,256,634.54         22,542,248.92
产折旧
无形资产摊销                                                1,334,831.92          1,393,165.26
长期待摊费用摊销                                              326,955.32            494,515.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损                    1,438,261.41            -64,155.54
失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                           -349.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                               -              173,246.95
财务费用(收益以“-”号填列)                             13,064,732.11         21,222,160.72
投资损失(收益以“-”号填列)                            -56,779,188.93        -23,307,090.77
                                          87 / 106
                                     2015 年半年度报告


递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      -27,725.53         -515,490.86
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                               -
存货的减少(增加以“-”号填列)                            7,182,208.47      -80,287,434.04
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填                    -63,342,411.32      -21,757,441.81
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填                    -35,820,500.39      -32,680,256.56
列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                               -106,334,395.38     -133,281,246.11
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                            393,708,149.25      535,212,398.69
减:现金的期初余额                                        730,665,627.22      673,529,767.17
加:现金等价物的期末余额                                               -
减:现金等价物的期初余额                                               -
现金及现金等价物净增加额                                 -336,957,477.97     -138,317,368.48



(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                            金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                  8,200,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                        8,200,000.00



(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                           期末余额                   期初余额
一、现金                                         393,708,149.25               730,665,627.22
其中:库存现金                                       1,438,846.80               1,529,883.62
    可随时用于支付的银行存款                       372,856,405.89             709,755,403.61
    可随时用于支付的其他货币资金                    19,412,896.56              19,380,339.99
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
其中:母公司或集团内子公司使用受限制                 393,708,149.25           730,665,627.22
                                          88 / 106
                                               2015 年半年度报告


        的现金和现金等价物



        71、 所有者权益变动表项目注释
        说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
        无

        72、 所有权或使用权受到限制的资产
        √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                       项目                        期末账面价值                         受限原因
        货币资金                                           22,898,525.67              票据保证金
        应收票据
        存货
        固定资产                                               31,930,026.85         短期借款抵押
        无形资产                                               31,144,664.69         短期借款抵押
                       合计                                    85,973,217.21               /



        73、 外币货币性项目
        □适用 √不适用

        74、 套期
        □适用 √不适用

        八、合并范围的变更
        1、 非同一控制下企业合并
        √适用 □不适用
        (1).    本期发生的非同一控制下企业合并
        √适用 □不适用
                                                                                  单位:元    币种:人民币
                                                   股
                                           股权    权                 购买
                                                                               购买日至期    购买日至期末
被购买方名     股权取得                    取得    取                 日的
                           股权取得成本                  购买日                末被购买方    被购买方的净
    称           时点                      比例    得                 确定
                                                                                 的收入          利润
                                           (%)   方                 依据
                                                   式
北京大恒普     2015.4.30   12,500,000.00   98.64   现   2015.4.30     合同      58,252.43    -2,082,743.91
信医疗技术                                         金                 约定
有限公司

        (2).    合并成本及商誉
        √适用 □不适用
                                                                                  单位:元    币种:人民币
        合并成本
        --现金                                                                               12,500,000.00

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--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                           12,500,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                      4,352,383.93
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                               8,147,616.07
值份额的金额



(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                          北京大恒普信医疗技术有限公司
                                  购买日公允价值                购买日账面价值
资产:                                    4,546,206.62                  4,546,206.62
货币资金                                  2,704,824.38                  2,704,824.38
应收款项
存货                                                 47,000.00             47,000.00
固定资产                                         587,197.64               587,197.64
无形资产                                         593,905.89               593,905.89
预付款项                                         613,278.71               613,278.71
其他应收款
负债:                                           133,590.48               133,590.48
借款
应付款项
递延所得税负债
预收款项                                         24,000.00                 24,000.00
应付职工薪酬                                     35,293.03                 35,293.03
应交税费                                         27,374.02                 27,374.02
其他应付款                                       46,923.43                 46,923.43
净资产                                        4,412,616.14              4,412,616.14
减:少数股东权益
取得的净资产                                  4,412,616.14              4,412,616.14



(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用



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    3、 反向购买
    □适用 √不适用

    4、 处置子公司
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    □适用√不适用

    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □适用√不适用

    九、在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
    √适用 □不适用
    (1).   企业集团的构成
     子公司      主要经                                               持股比例(%)         取得
                            注册地              业务性质
       名称        营地                                               直接    间接        方式
中国大恒(集团) 北京       北京     电子信息技术产品等的研发、       72.70           投资设立
有限公司                             生产和销售
北京中科大洋科 北京         北京     计算机图形、图像处理系统、        56.48          非同一控制下
技发展股份有限                       数据采集处理系统等;销售电                       企业合并
公司                                 子计算机及外部设备、广播电
                                     视通讯设备制造等
泰州明昕微电子   泰州       泰州     半导体器件生产                   100.00          同一控制下企
股份有限公司                                                                          业合并
北京大恒激光设   北京       北京     激光技术开发、激光技术设备        51.00          投资设立
备有限公司                           生产、技术转让、技术培训、
                                     技术咨询、技术服务;对外加
                                     工等
北京大恒鼎芯科   北京       北京     音视频编码器、解码器和芯片、      56.00          投资设立
技有限公司                           计算机芯片的开发等
大恒光电科技发   北京       北京     计算机技术开发及转让              75.00          投资设立
展(北京)有限
公司
北京大恒普信医   北京       北京     技术研发                          98.64          非同一控制下
疗技术有限公司                                                                        企业合并

    (2).   重要的非全资子公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
                        少数股东持股     本期归属于少数股     本期向少数股东宣 期末少数股东权
    子公司名称
                            比例             东的损益           告分派的股利         益余额
 中国大恒(集团)               27.30%       4,901,479.14                        233,644,243.87
 有限公司
 北京中科大洋科技               43.52%      -8,906,346.15                        98,715,813.87
 发展股份有限公司




                                                91 / 106
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           (3).       重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                               单位:元        币种:人民币
子公                                                     期末余额                                                                                                   期初余额
司名
  称       流动资产         非流动资产           资产合计           流动负债        非流动负债      负债合计           流动资产          非流动资产          资产合计          流动负债         非流动负债       负债合计
中国   1,149,545,037.41   241,461,503.91     1,391,006,541.32    660,979,221.10      150,000.00   661,129,221.10   1,233,042,211.26    231,976,244.52    1,465,018,455.78   747,998,576.94       150,000.00    748,148,576.94
大恒
(集
团)
有限
公司
北京     518,940,085.28   131,357,745.96       650,297,831.24    410,718,191.31   13,450,000.00   424,168,191.31     593,804,716.35    128,859,794.96      722,664,511.31   461,303,396.76     15,450,000.00   476,753,396.76
中科
大洋
科技
发展
股份
有限
公司


                                                                             本期发生额                                                                      上期发生额
                  子公司名称                                                                          经营活动现金流                                                                         经营活动现金流
                                              营业收入              净利润          综合收益总额                                  营业收入              净利润           综合收益总额
                                                                                                            量                                                                                     量
           中国大恒(集团)有限            851,132,407.81        13,007,441.41      13,007,441.41     -45,311,555.48      1,125,470,922.62        10,882,299.08          10,882,299.08       -83,597,977.25
           公司
           北京中科大洋科技发展            137,174,393.21       -20,460,696.66     -20,460,696.66     -54,990,641.04        158,796,125.85       -40,411,285.70         -40,411,285.70       -64,593,982.29
           股份有限公司




                                                                                                       92 / 106
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     2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
     □适用 √不适用

     3、 在合营企业或联营企业中的权益
     √适用 □不适用
     (1). 重要的合营企业或联营企业
                                                                            单位:元    币种:人民币
                                                                   持股比例(%)           对合营企
                                                                                         业或联营
合营企业或联营
                   主要经营地    注册地      业务性质                                    企业投资
  企业名称                                                      直接         间接        的会计处
                                                                                           理方法
诺安基金管理有    深圳        深圳        基金管理           20.00                       权益法核
限公司                                                                                   算
上海大陆期货有    上海        上海        期货业务           49.00                       权益法核
限公司                                                                                   算
      在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
      无

     持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
     无

     (2). 重要联营企业的主要财务信息
                                                                            单位:元 币种:人民币
                            期末余额/ 本期发生额                      期初余额/ 上期发生额
                    诺安基金管理有限 上海大陆期货有限         诺安基金管理有限 上海大陆期货有限
                          公司                公司                  公司                公司
流动资产              795,108,801.28 1,106,468,840.94           805,606,226.32 1,023,175,114.43
非流动资产            411,198,849.23       29,412,981.56        357,676,706.13       28,094,042.77
资产合计            1,206,307,650.51 1,135,881,822.50         1,163,282,932.45 1,051,269,157.20
流动负债              149,497,655.61      917,328,956.32        157,119,185.31      840,026,316.36
非流动负债
负债合计               149,497,655.61     917,328,956.32        157,119,185.31      840,026,316.36
少数股东权益
归属于母公司股东    1,056,809,994.90      218,552,866.18      1,006,163,747.14      211,242,840.84
权益
按持股比例计算的       211,361,998.98     107,090,904.43        201,232,749.43      103,508,992.01
净资产份额
调整事项                                                         30,045,835.80        9,181,492.25
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他                                                           30,045,835.80        9,181,492.25
对联营企业权益投       211,361,998.98     107,090,904.43        201,232,749.43      103,508,992.01
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
                                               93 / 106
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营业收入               498,971,284.38      47,214,457.42          293,708,287.51     33,472,488.89
净利润                 238,146,247.77      22,310,025.34          125,592,417.75        826,383.20
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自        37,500,000.00                              28,000,000.00
联营企业的股利

     (3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                           期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
     合营企业:
     潍坊天恒检测科技有限公司                              7,089,054.97
     投资账面价值合计                                      7,089,054.97
     下列各项按持股比例计算的合计数
     --净利润                                              -327,584.57
     --其他综合收益
     --综合收益总额
     联营企业:
     宁波华龙电子股份有限公司                         58,550,947.07                  56,240,895.90
     北京大洋新畅科技有限公司                            914,234.80                     914,234.80
     广州冰雪商务服务有限公司                            426,078.25                     426,078.25
     投资账面价值合计                                 59,891,260.12                  57,581,208.94
     下列各项按持股比例计算的合计数
     --净利润                                        -1,454,388.47                   -2,216,320.55
     --其他综合收益
     --综合收益总额

     4、 重要的共同经营
     □适用 √不适用

     十、与金融工具相关的风险
     □适用 √不适用

     十一、 公允价值的披露
     □适用 √不适用

     十二、 关联方及关联交易
     1、 本企业的母公司情况

                                                                 母公司对本企业    母公司对本企业
      母公司名称       注册地   业务性质       注册资本
                                                                 的持股比例(%)     的表决权比例(%)


     本企业最终控制方是郑素贞
     其他说明:


                                                94 / 106
                                                2015 年半年度报告


           本公司控股股东、实际控制人为自然人郑素贞女士。截止报告期末,郑素贞女士持有本公司
       股份 128,960,000 股,占公司总股本的 29.52%。

       2、 本企业的子公司情况
       本企业子公司的情况详见附注
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                     企业                                                      持股 表决权
                                         法人代                                               组织机构代
   子公司全称                   注册地                业务性质      注册资本   比例    比例
                     类型                  表                                                     码
                                                                               (%)     (%)
中国大恒(集团)   有限责任                           电子信息
                                北京     张家林                     30,000.00   72.7    72.7     100006493
有限公司           公司                               技术产品
北京大恒激光设备   有限责任                           激光技术
                                北京     栾贵时                           300     51      51     801710475
有限公司           公司                               产品
北京大恒鼎芯科技                                      音视频产
                   股份公司     北京     王建营                      1,500.00     56      56     746728866
有限公司                                              品
北京大恒创新技术   有限责任                           电子信息
                                北京     关华                        3,000.00     90      90    10197201X
有限公司           公司                               技术产品
北京大恒软件技术                                      电子信息
                   股份公司     北京     关华                        5,000.00    100      100    738231788
有限公司                                              技术产品
北京大恒电气有限   有限责任
                                北京     关华         电气设备       1,000.00    100      100    633701149
责任公司           公司
北京大恒医疗设备   有限责任
                                北京     张家林       医疗设备            500     85      85     600048710
有限公司           公司
北京大恒医药技术   有限责任                           医药技术
                                北京     高永德                           175     90      90     633650919
有限公司           公司                               设备
北京高能大恒加速   有限责任                           高能加速
                                北京     关华                        1,224.49     51      51     723956479
器技术有限公司     公司                               器设备
大恒电子音像出版   有限责任                           电子音像
                                北京     闫冠军                           200    100      100    700307054
社                 公司                               出版物
                                                      生产销售
北京大恒图像视觉   有限责任
                                北京     关华         图形图像           2000     72      72     600001947
有限公司           公司
                                                      处理系统
香港科恒实业有限   有限责任                                                     99.9   99.999
                                香港     张家林       电子产品          81.14
公司               公司                                                          992        2
上海大恒科技有限   有限责任                           电子信息
                                上海     张家林                           500     90      90     132739659
公司               公司                               技术产品
北京大恒光电技术   有限责任                           电子信息
                                北京     关华                             180    100      100    101944270
公司               公司                               技术产品
北京中科大洋传媒   有限责任                           专业技术                  99.9
                                北京     姚威                        1,500.00           99.93    567462521
技术服务有限公司   公司                               服务                         3
                                                      技术开发
北京中科大洋系统   有限责任
                                北京     姚威         转让咨询       1,500.00     95      95     802100556
集成有限公司       公司
                                                      培训
泰州明昕微电子有   有限责任                           半导体器
                                泰州     张善国                        141000    100      100    569110132
限公司             公司                               件制造及
玉田县大恒印刷机   有限责任                           印刷机械
                                河北     何建国                            30     60      60    57675346-X
械有限公司         公司                               生产销售
香港甬源电子科技   有限责任                           电子产品
                                香港     秦嗣梁                           0.6    100      100
贸易有限公司       公司                               生产经营

                                                     95 / 106
                                               2015 年半年度报告


大恒数码印刷(北   有限责任
                              北京      薛强         数字印刷              500    100      100   76144743-X
京)有限公司       公司
大恒晟晏(北京)   有限责任                          电子信息
                              北京      薛强                          1,000.00     51       51   05560562-1
科技发展有限公司   公司                              技术产品
大恒能源管理(北   有限责任                          节能照明
                              北京      关华                          1,000.00    100      100   06734217-9
京)有限公司       公司                              产品
北京中科大洋科技   有限责任                          电视数字                    56.4
                              北京      姚威                          7,367.50           56.48    102118747
发展股份有限公司   公司                              编辑播放                       8
北京科利通技术有   有限责任                                                      97.0
                              北京      邓伟         软件开发              600           97.03   30636653-1
限公司             公司                                                             3
大恒光电科技发展   有限责任                          计算机系
                              北京      何建国                             500     75       75   31811502-7
(北京)有限公司   公司                              统服务
北京大恒普信医疗   有限责任                                                      98.6
                              北京      陈绍义       技术开发             1000          98.635   08967853-8
技术有限公司       公司                                                            35

       3、 本企业合营和联营企业情况
       本企业重要的合营或联营企业详见附注
       本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
       情况如下
       √适用 □不适用
                合营或联营企业名称                             与本企业关系
       宁波华龙电子股份有限公司                                  联营企业
       广州冰雪商务服务有限公司                                  联营企业
       上海大陆期货有限公司                                      联营企业
       北京大洋新畅科技有限公司                                  联营企业
       诺安基金管理有限公司                                      联营企业
       潍坊天恒检测科技有限公司                                  合营企业

       其他说明
            公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
       如下
                    合营或联营企业名称                            与本企业关系
                宁波华龙电子股份有限公司                            联营企业

       4、 其他关联方情况
       □适用 √不适用

       5、 关联交易情况
       (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
       √适用 □不适用
       采购商品/接受劳务情况表
                                                                                单位:元 币种:人民币
                   关联方               关联交易内容               本期发生额           上期发生额
       宁波华龙电子股份有限公司       采购材料                         189,595.56         17,194,381.76

       (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
       □适用 √不适用

                                                    96 / 106
                                    2015 年半年度报告


(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
                                                                       单位:万元币种:人民币
                                                                                 担保是否已经
        被担保方             担保金额          担保起始日          担保到期日
                                                                                   履行完毕
中国大恒(集团)有限公司       1,500.00               2014-07-17     2015-07-16      是
中国大恒(集团)有限公司       1,450.00               2014-09-02     2015-09-01      否
中国大恒(集团)有限公司       1,000.00               2014-11-19     2015-11-18      否
中国大恒(集团)有限公司       1,000.00               2014-10-11     2015-10-11      否
中国大恒(集团)有限公司       3,000.00               2015-04-13     2016-04-13      否
中国大恒(集团)有限公司       2,000.00               2014-08-08     2015-08-07      是
中国大恒(集团)有限公司       2,000.00               2014-11-06     2015-11-05      否
中国大恒(集团)有限公司       1,500.00               2014-10-30     2015-10-29      否
中国大恒(集团)有限公司       1,500.00               2014-07-24     2015-07-23      是
中国大恒(集团)有限公司       1,500.00               2014-12-12     2015-12-11      否
中国大恒(集团)有限公司       2,000.00               2015-04-28     2016-04-27      否
北京中科大洋科技发展股份       3,000.00
                                                      2015-01-29     2016-01-29      否
有限公司
北京中科大洋科技发展股份           50.00
                                                      2015-01-29     2016-01-29      否
有限公司

关联担保情况说明
    截止 2015 年 6 月 30 日,本公司的控股子公司中国大恒(集团)有限公司为下属控股子公司
北京大恒创新技术有限公司 1500 万元借款提供担保。
    截止 2015 年 6 月 30 日,本公司的控股子公司中国大恒(集团)有限公司为下属控股子公司
北京大恒图像视觉有限公司 800 万元借款提供担保。

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应付项目
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目名称             关联方           期末账面余额              期初账面余额
宁波华龙电子股份有限公司       应付账款             4,502,903.46                7,262,616.80




                                           97 / 106
                                 2015 年半年度报告


十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用

2、 或有事项
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明


十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

                                      98 / 106
                                                                 2015 年半年度报告


                 6、 分部信息
                 √适用 □不适用
                 (1).    报告分部的确定依据与会计政策:
                     本公司根据产品所属的细分行业,以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经
                 营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:
                 1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
                 2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
                 3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
                     如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合
                 并为一个经营分部:
                     1、各单项产品或劳务的性质;
                     2、生产过程的性质;
                     3、产品或劳务的客户类型;
                     4、销售产品或提供劳务的方式;
                     5、生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

                 (2).    报告分部的财务信息
                                                                                                              单位:元    币种:人民币
                         信息技术及办公自                         电视数字网络编辑
          项目                                光机电一体化产品                               半导体元器件         分部间抵销                合计
                               动化                                   及播放系统
  主营营业收入             680,731,395.67       268,724,811.74      120,912,637.70            33,163,873.99        39,098,675.92       1,064,434,043.18
  主营营业成本             573,661,458.88       244,386,616.04        54,191,421.02           48,670,381.86        39,098,675.92         881,811,201.88
  资产总额               1,900,789,521.14     1,758,093,658.38      650,297,831.24           289,734,666.47     1,656,711,634.88       2,942,204,042.35
  负债总额                 975,670,704.11       175,379,986.58      424,168,191.31           178,837,151.04       597,772,397.44       1,156,283,635.60


                 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
                 无

                 十七、 母公司财务报表主要项目注释
                 1、 应收账款
                  (1).    应收账款分类披露:
                                                                                                              单位:元    币种:人民币
                                     期末余额                                                                  期初余额
   种类            账面余额              坏账准备                账面                  账面余额                    坏账准备                  账面
                 金额      比例(%)     金额      比例(%)         价值                 金额         比例(%)       金额          比例(%)       价值
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 12,319,962.30 100.00 199,539.92 100.00 12,120,422.38                9,984,695.06 100.00             199,539.92 100.00         9,785,155.14
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账

    合计   12,319,962.30   /    199,539.92   /    12,120,422.38                9,984,695.06            /       199,539.92          /     9,785,155.14



                                                                        99 / 106
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       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
       □适用√不适用
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
       □适用 √不适用

       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                 期末余额
               余额百分比
                                          应收账款                 坏账准备            计提比例
       采用余额百分比法                     3,990,798.40               199,539.92                5%
                 合计                       3,990,798.40               199,539.92



       组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                        组合名称                                         账面金额
          按款项性质不计提坏账准备的应收账款                                          8,329,163.90
                          合计                                                        8,329,163.90



        (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
       本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

       其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
       □适用 √不适用

        (3).    本期实际核销的应收账款情况
       □适用 √不适用

        (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                      期末数
                期末欠款单位全称
                                                     金额               比例(%)            账   龄
       北京大恒激光设备有限公司                      2,270,350.52                18.43       三年以上
       深圳市万顺兴科技有限公司                      1,182,254.00                 9.60       一年以内
       大族激光科技产业集团股份有限公司                529,733.00                 4.30       一年以内
       广州恒洋电子科技                                500,000.00                 4.06       一年以内
       郑州北玻化验设备有限公司                        400,000.00                 3.25       一年以内
                        合计                         4,882,337.52                39.63


       2、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露:
                                                                               单位:元   币种:人民币
类别                      期末余额                                                期初余额

                                                 100 / 106
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                 账面余额                 坏账准备                              账面余额                 坏账准备
                                                             账面                                                                账面
                                                  比例
               金额         比例(%)     金额                 价值              金额        比例(%)     金额       比例(%)        价值
                                                   (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收

按信用风   201,383,875.79 100.00 110,303.46 100.00 201,273,572.33 136,316,063.15 100.00 110,303.46 100.00 136,205,759.69
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收

单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
   合计    201,383,875.79      /      110,303.46   /     201,273,572.33 136,316,063.15        /      110,303.46     /       136,205,759.69


              期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
              □适用√不适用
              组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
              □适用√不适用
              组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
              √适用 □不适用
                                                                                              单位:元        币种:人民币
                                                                                      期末余额
                             余额百分比
                                                             其他应收款               坏账准备                计提比例
              采用余额百分比法                               2,206,069.20               110,303.46                          5%
                            合计                             2,206,069.20               110,303.46

              组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                组合名称                                                    账面金额
                  按款项性质不计提坏账准备的应收账款                                                  199,177,806.59
                                  合计                                                                199,177,806.59

              (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
              本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
              其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
              □适用 √不适用

              (3). 本期实际核销的其他应收款情况
              □适用 √不适用
              (4). 其他应收款按款项性质分类情况
              √适用 □不适用
                                                                101 / 106
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                款项性质                      期末账面余额                        期初账面余额
      应收股权转让款                                                                     13,637,300.00
      往来款、押金、保证金、备用金                    201,273,572.33                    122,678,763.15
                  合计                                201,273,572.33                    136,316,063.15

      (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
      √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                 占其他应收款
                                                                                                坏账准备
            单位名称                 款项的性质        期末余额         账龄     期末余额合计
                                                                                                期末余额
                                                                                   数的比例(%)
中国大恒(集团)有限公司             借款           65,900,000.00     三年以上           32.74
泰州明昕微电子有限公司               借款           43,970,000.00     一年以内           21.85
北京中科大洋科技发展股份有限公司     借款           31,216,666.67     三年以上           15.51
北京大恒鼎芯科技有限公司             借款           17,035,257.20     三年以上             8.46
上海大恒科技有限公司                 借款           14,555,000.00     三年以上             7.23
              合计                       /         172,676,923.87         /              85.79

      (6). 涉及政府补助的应收款项
      □适用 √不适用

      3、 长期股权投资
      √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                   期初余额
    项目
                账面余额      减值准备      账面价值       账面余额      减值准备      账面价值
对子公司投资 484,156,993.56 2,510,000.00 481,646,993.56 472,156,993.56 2,510,000.00 469,646,993.56
对联营、合营 262,885,859.45              262,885,859.45 254,210,998.37              254,210,998.37
企业投资
    合计     747,042,853.01 2,510,000.00 744,532,853.01 726,367,991.93 2,510,000.00 723,857,991.93

      (1) 对子公司投资
      √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                 本期
                                                         本期                    计提 减值准备期末
   被投资单位           期初余额        本期增加                    期末余额
                                                         减少                    减值     余额
                                                                                 准备
中国大恒(集团) 239,232,457.02                                  239,232,457.02
有限公司
北京中科大洋科    84,996,489.50                                   84,996,489.50
技发展股份有限
公司
大恒光电科技发     1,500,000.00                                    1,500,000.00
展(北京)有限公

北京大恒鼎芯科     8,400,000.00                                    8,400,000.00
技有限公司
                                                   102 / 106
                                                        2015 年半年度报告


       泰州明昕微电子          135,518,047.04                               135,518,047.04
       有限公司
       北京大恒激光设            2,510,000.00                                 2,510,000.00             2,510,000.00
       备有限公司
       北京大恒普信医                        -   12,000,000.00              12,000,000.00
       疗技术有限公司
             合计              472,156,993.56    12,000,000.00              484,156,993.56             2,510,000.00

               (2) 对联营、合营企业投资
               √适用 □不适用
                                                                                            单位:元   币种:人民币
                                                           本期增减变动
                                                                     其                      计
                                                                                                                        减值
                                  追   减                    其他    他                      提
    投资               期初                                                                                期末         准备
                                  加   少   权益法下确认的   综合    权     宣告发放现金     减   其
    单位               余额                                                                                余额         期末
                                  投   投       投资损益     收益    益       股利或利润     值   他
                                                                                                                        余额
                                  资   资                    调整    变                      准
                                                                     动                      备
一、合营企业
小计
二、联营企业
诺安基金管理    201,232,749.43
                                             47,629,249.55                  37,500,000.00              211,361,998.98
有限公司
宁波华龙电子     52,978,248.94
                                             -1,454,388.47                                              51,523,860.47
股份有限公司
小计            254,210,998.37               46,174,861.08                  37,500,000.00              262,885,859.45
     合计       254,210,998.37               46,174,861.08                  37,500,000.00              262,885,859.45


               4、 营业收入和营业成本:
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                     本期发生额                           上期发生额
                          项目
                                                收入            成本                 收入             成本
               主营业务                     51,970,850.60 39,546,202.61          52,685,846.22    30,583,701.06
               其他业务                      3,829,754.46      462,124.02          6,292,631.94
                          合计              55,800,605.06 40,008,326.63         58,978,478.16     30,583,701.06
               其他说明:
               (1) 主营业务(分产品)
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                           本期发生额                                     上期发生额
                      产品名称
                                   主营收入          主营成本                     主营收入          主营成本
               光机电一体化产品  51,970,850.60     39,546,202.61                52,685,846.22     30,583,701.06
               合计              51,970,850.60     39,546,202.61                52,685,846.22     30,583,701.06
               (2) 主营业务(分地区)
                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                 本期发生额                              上期发生额
                        地区
                                         主营收入         主营成本               主营收入          主营成本
               北京                    51,970,850.60     39,546,202.61          52,685,846.22    30,583,701.06
               合计                    51,970,850.60     39,546,202.61          52,685,846.22    30,583,701.06



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5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                          本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                       46,174,861.08             25,118,483.55
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                               46,174,861.08             25,118,483.55

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
                                                                  单位:元 币种:人民币
                        项目                                    金额           说明
非流动资产处置损益                                           -1,437,912.41
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家          8,651,182.40
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

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调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -43,383.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                 -1,438,541.04
少数股东权益影响额                                           -1,668,527.75
                         合计                                 4,062,818.02

2、 净资产收益率及每股收益
                                   加权平均净资产                 每股收益
          报告期利润
                                     收益率(%)        基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                  0.70              0.0233          0.0233
扣除非经常性损益后归属于公司普                0.42              0.0140          0.0140
通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用




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                           第十节       备查文件目录


备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人签名并盖章的会计报表
             报告期内公司在中国证券报、上海证券报和证券日报上公开披露过的所有公司文
备查文件目录
             件的正本及公告原稿
备查文件目录


                                                                      董事长:鲁勇志
                                                       董事会批准报送日期:2015-08-28




修订信息
        报告版本号            更正、补充公告发布时间          更正、补充公告内容




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