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个股公告正文

佳创视讯:2015年半年度报告

日期:2015-08-26附件下载

                  深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文




深圳市佳创视讯技术股份有限公司

       2015 年半年度报告

            2015-063




         2015 年 08 月




                                                                    1
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                      第一节 重要提示、释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人陈坤江、主管会计工作负责人黄敏及会计机构负责人(会计主管

人员)颜学宽声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                    目录




2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 4

第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 6

第三节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10

第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 25

第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 37

第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 37

第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 139




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                                                  释义


                 释义项                  指                                    释义内容

本公司、公司、佳创、佳创视讯、母公司     指   深圳市佳创视讯技术股份有限公司

佳创有限、有限公司                       指   深圳市佳创视讯技术有限公司,公司之前身

                                              深圳市经纬聚合传媒有限公司,深圳市经纬视界传媒技术有限公司之
经纬聚合                                 指
                                              前身,公司之联营企业

满京华集团                               指   深圳市满京华投资集团有限公司

满京华物业公司                           指   深圳市满京华物业管理有限公司

                                              深圳市英鹏创展投资有限公司,公司实际控制人控制的其他公司,公
英鹏创展                                 指
                                              司关联单位

华澳创投                                 指   深圳市华澳创业投资企业(有限合伙)

北京中传                                 指   北京中传电广数码科技有限公司

省网                                     指   国内省级有线电视运营商

市网                                     指   国内市级有线电视运营商

河南省网                                 指   河南有线电视网络集团有限公司

普通股、A 股                             指   公司发行的人民币普通股

元/万元/亿元                             指   人民币元/万元/亿元

报告期                                   指   2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日

中国证监会                               指   中国证券监督管理委员会

保荐机构、招商证券                       指   招商证券股份有限公司

会计师、会计师事务所、上海众华沪银       指   众华会计师事务所(特殊普通合伙)

格兰研究                                 指   北京格兰瑞智咨询有限公司

国家广电总局、广电总局、国家新广电总局   指   国家新闻出版和广电总局

发改委、国家发改委                       指   国家发展与改革委员会

发改局、深圳发改局、市发改委             指   深圳市发展与改革委员会

深圳市经贸委                             指   深圳市经济贸易和信息化委员会

运营商、广电运营商、广电网络运营商、有
                                         指   广播电视网络运营商
线电视运营商

ARPU 值                                  指   每用户平均收入(ARPU-Average Revenue Per User)

深圳市科创委                             指   深圳市科技创新委员会

天柏技术                                 指   天柏宽带网络技术(北京)有限公司



                                                                                                             4
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佳创国际             指   AVIT Investment International LTD

佳创软件             指   深圳市佳创软件有限公司

文化传媒             指   深圳市佳创视讯文化传媒有限公司

佳创香港             指   佳创视讯(香港)贸易有限公司

指尖城市             指   深圳市指尖城市网络科技有限公司

深圳证监局、证监局   指   中国证券监督管理委员会深圳监管局

                          OTT(Over The Top),指越过运营商发展基于开放互联网的各种视频及
OTT                  指
                          数据服务业务

                          国家新闻出版广电总局及国家工信部制订推出的智能电视操作系统
TVOS                 指   行业标准,基于 Linux 操作系统内核与中间件实现紧耦合和优化,可
                          以兼容支持基于 Android 的应用。

络达咨询             指   北京中广络达信息咨询有限公司

                          数字视频广播(Digital Video Broadcasting), 是一系列国际承认的数字
DVB                  指
                          电视公开标准

                          网络协定电视(Internet Protocol Television),是用宽带网络作为介质
IPTV                 指
                          传送电视信息的一种系统

时刻网络             指   深圳时刻网络传媒有限公司

生活传媒             指   深圳市广电生活传媒股份有限公司

深圳广电             指   深圳广播电影电视集团

PlayJam              指   PLAYJAM HOLDINGS LIMITED

腾讯公司             指   深圳市腾讯计算机系统有限公司




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                                 第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                        佳创视讯                        股票代码               300264

公司的中文名称                  深圳市佳创视讯技术股份有限公司

公司的中文简称(如有)          佳创视讯

公司的外文名称(如有)          AVIT . , LTD

公司的外文名称缩写(如有)      AVIT

公司的法定代表人                陈坤江

注册地址                        深圳市福田区滨河路以南、沙嘴路以东中央西谷大厦 15 层 01-08、16 层 04、05

注册地址的邮政编码              518048

办公地址                        深圳市福田区滨河路以南、沙嘴路以东中央西谷大厦 15 层 01-08、16 层 04、05

办公地址的邮政编码              518048

公司国际互联网网址              www.avit.com.cn

电子信箱                        avit@avit.com.cn


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                          证券事务代表

姓名                               李汉辉                                  李剑虹

联系地址                           深圳市福田区中央西谷大厦 15 层          深圳市福田区中央西谷大厦 15 层

电话                               0755-83571200                           0755-83575056

传真                               0755-83575099                           0755-83575099

电子信箱                           avit@avit.com.cn                        avit@avit.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                中国证券报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点                      公司董事会秘书办公室


四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否


                                                                                                            6
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                                            本报告期                  上年同期              本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                                 60,125,816.54             32,268,737.55                      86.33%

归属于上市公司普通股股东的净利润
                                                 -6,226,333.19              -8,859,754.74                     29.72%
(元)

归属于上市公司普通股股东的扣除非经
                                                 -7,055,379.40              -9,420,786.83                     25.11%
常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                -24,623,386.02             -20,752,262.18                     -18.65%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                        -0.1073                  -0.0904                      -18.69%
股)

基本每股收益(元/股)                                   -0.0271                  -0.0386                      29.79%

稀释每股收益(元/股)                                   -0.0271                  -0.0386                      29.79%

加权平均净资产收益率                                    -1.02%                    -1.46%                       0.44%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                        -1.15%                    -1.55%                       0.40%
收益率

                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                         减

总资产(元)                                    632,408,232.33            671,613,985.95                       -5.84%

归属于上市公司普通股股东的所有者权
                                                595,982,736.61            620,569,337.23                       -3.96%
益(元)

归属于上市公司普通股股东的每股净资
                                                        2.5969                    2.7040                       -3.96%
产(元/股)


五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                           项目                                    金额                           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -59,222.51

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      1,034,570.99
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

减:所得税影响额                                                          146,302.27

    少数股东权益影响额(税后)                                                  0.00

合计                                                                      829,046.21                --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益


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项目界定为经常性损益的项目的情形。


六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


七、重大风险提示

1、公司可持续发展及技术创新性风险
   2015年国家将继续大力推进“三网融合”的发展,同时在技术创新方面也给相关企业带来更大的挑战。三
网融合是电信网、广播电视网、互联网在向宽带通信网、数字电视网、下一代互联网演进的过程,三大网
络通过技术改造,其技术功能趋于一致,业务范围趋于相同,通过网络互联互通、资源共享,能为用户提
供语音、数据和广播电视等多种服务。因此,在推进的过程中会出现技术兼容、投资收益回报、用户体验
度等问题。作为公司的主要客户,广电网络运营商的建设投资具有较强的计划性和阶段性,同时受省网整
合持续推进及安全播出等客观要求而形成建设投资存在较大波动性和时间不均衡性,从而导致客户需求或
项目实施出现波动以及放缓,可能使公司经营业绩面临下降的风险。在三网融合的推进过程中,对公司在
研发水平、核心技术的开发延伸、市场营销和客户服务方面都提出了较高的要求,如果公司不能在以上几
个方面持续保持竞争力,将会对公司的可持续经营带来风险。针对上述风险,作为国内省级广电运营商的
主要供应商之一,公司不但有着丰富的大型项目实施经验,而且通过积极拓展市场,不断积累行业经验。
同时,通过持续研发,开发出更多具有行业先进性的行业核心技术,保持在行业内的技术领先性。公司还
参与了国家新闻出版广电总局NGB工作组TVOS 2.0的技术研发工作,保持了较高的国家项目参与度。另一
方面,公司不断加强巩固与客户之间的合作关系,良好的产品及服务质量也大大提升了客户满意度,令公
司能持续保持稳定的盈利水平。
2、关键技术人员流失的风险
    在知识经济时代,企业间竞争的实质就是人才竞争,人力资本构成是企业最重要的竞争优势,也是企
业生存和发展的根本保障。引进人才、留住人才、用好人才是企业健康发展的重要保证。持续推进优秀人
才,特别是关键技术人员的培养和引进工作,做好人才的储备,加强人力资源管理和人才队伍的建设,优
化人力资源的配置,是企业在发展过程中的重要一环。人才流失率过高一方面会增加企业的管理成本,影
响企业的正常运作,导致产品和服务质量的下降等,另一方面会削弱了企业的竞争力,甚至还会有可能被
竞争对手所超越。针对可能出现的关键技术人员流失风险,公司将继续采取相应措施:1)严格遵照上市
企业规范运作指引要求,完善法人治理结构,规范公司运作体系,加强人才队伍的建设,通过建立科学的
人力资源管理体系,一方面稳定现有人才特别是关键技术人员,另一方面不断吸引更多的高质量人才加入
企业;2)建立企业内部的技术人才竞争激励机制,不断激发技术人才自主创新的热情,优化人才创新环
境,激发自主创新活力。3)不断完善公司现有薪酬管理体系,保证激励和淘汰机制有效运行,建立良好的
研发人员的考核与激励机制。
3、募集资金投资项目无法实现预期效益的风险


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  公司首次公开发行的募集资金投资于“数字电视工程技术研究开发中心项目”、“互动电视平台研发及产
业化项目”及“三网融合广电解决方案开发及产业化项目”、使用超募资金人民币2,000万元通过设立全资软
件子公司以实施“数字电视智能操作系统研发及产业化项目”、使用超募资金人民币600万元对全资子公司深
圳市佳创视讯文化传媒有限公司进行增资以实施“多屏视频分发系统研发及产业化项目”。除了之前已结项
完成的“数字电视工程技术研究开发中心项目”、“互动电视平台研发及产业化项目”和“三网融合广电解决方
案开发及产业化项目”外,截止至2015年6月30日,“多屏视频分发系统研发及产业化项目”也已结项完成,
并已达到预计可使用状态,可进入市场销售阶段。由于行业技术的不断发展,以及客户对技术要求的不断
提升,为了更好地满足市场需要,出于谨慎性原则考虑,公司将持续对“数字电视智能操作系统研发及产
业化项目”进行研发,并初拟定将该项目继续延期一年结项。从募集资金承诺项目初始投入至今,受到行
业发展增速放缓、部分行业客户需求暂缓及停滞,以及客户对技术要求不断提升的影响,在技术更新换代、
市场变化等多种因素的影响下,可能导致募投项目无法实现预期效益。随着技术的不断成熟和市场的不断
开拓,公司将继续深耕广电行业,不断挖掘客户需求,以项目先进的技术提高公司的行业竞争力,令项目
能为公司未来带来持续的收益。




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                                      第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

      2015年,中央大力推进“一带一路”建设,我国作为全球经济发展引擎的地位愈加明显。宏观经济整体
  积极、向好,同时也给广电产业的发展提供了上升的动力。在媒体融合和“互联网+”双重战略推动下,
  广电产业在结构调整、服务升级、融合发展等方面,呈现出新的发展态势。2015年,互联网和宽带的深
  入发展改变了内容获取的方式及内容本身,技术的革新促进了新媒体的发展。一方面,广电视频产业正
  受到互联网化和智能化的冲击,另一方面,云计算、大数据、互联网+等也对广电行业的思维方式、体
  制机制、技术平台、商业运营等方面产生了深刻的影响。广电行业正积极面对互联网和新媒体,采用各
  种技术手段,积极寻求合作,寻找新的商业机会和模式。
        2015年5月,工信部发布了《关于实施“宽带中国”2015专项行动的意见》。《意见》要求,加快光纤
  到户建设,推进打造“全光网城市”,完善4G网络覆盖,推进4G加快发展,优化宽带网络性能,提高宽带
  网络速率。从技术环境看,宽带中国战略效应已经逐步显现,除了基础网络层面带宽进一步提高外,开
  放程度和标准化程度也明显的得到提高。2015年3月,第十二届全国人大第三次会议上,李克强总理提
  出“制定互联网+行动计划,推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制造业结合,促进电
  子商务、工业互联网和互联网金融健康发展,引导互联网企业拓展国际市场。”“宽带中国”和“互联网+”
  战略的实施,有助于全国广电、通信以及互联网产业的加速发展,使云计算、大数据、物联网等新技术
  更快融入到传统产业,如金融理财、民生服务等领域,充分发挥互联网在社会资源配置中的优化和集成
  作用,将互联网的创新成果深度融合于经济、社会各领域之中,提升全社会的创新力和生产力。
    报告期内,公司整体经营状况正常稳定,符合广电行业的周期性规律。报告期内公司营业收入较上年
  同期有一定幅度的增加,主要是公司在注重自主创新研发的基础上,加强与现有客户的纵向合作,同时
  积极开拓市场发展新客户。报告期内,根据既定发展战略和年度经营计划,公司积极开展各项工作和业
  务活动。报告期内,公司继续以市场需求为导向,持续进行互动电视、与相应终端产品、DVB+OTT业
  务、三网融合广电解决方案等技术与产品的研究开发工作;同时,作为行业技术与标准制订参与单位,
  公司在中间件和智能操作系统(TVOS)等技术与产品上不断进行完善和应用拓展开发。在市场开拓方
  面,公司持续挖掘既有客户潜力,也加大开拓新客户市场;在公司治理方面,切实加强内部管理体系的
  建设和不断完善,通过企业信息化管理系统(OA)的持续建设,以提升公司科学管理水平和运作效率;通
  过持续完善合理的薪酬与绩效考核体系,持续优化公司人力资源结构,进一步提高公司员工的稳定性和
  积极性。


主要财务数据同比变动情况
                                                                                                 单位:元

                           本报告期          上年同期            同比增减                变动原因

                                                                                  报告期内,营业收入
                                                                                  6,012.58 万元,较上年同
营业收入                     60,125,816.54     32,268,737.55                86.33% 期增加 86.33%,主要是
                                                                                  报告期公司持续加大市
                                                                                  场开拓力度,系统集成


                                                                                                       10
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                                                                              类收入快速增长所致;

                                                                              报告期内,营业成本
                                                                              4,291.18 万元,较上年同
                                                                              期增加 115.26%,主要是
营业成本                42,911,823.96    19,934,918.09             115.26%
                                                                              由于随着营业收入的增
                                                                              加,销售成本相应增加
                                                                              所致;

                                                                              报告期内,销售费用
                                                                              1,606.85 万元,较上年同
                                                                              期增加 52.4%,主要是
销售费用                16,068,544.03    10,543,777.39              52.40%
                                                                              公司及二级子公司指尖
                                                                              城市加大营销力度所
                                                                              致;

管理费用                22,162,612.42    18,909,768.01              17.20%

财务费用                 -4,261,974.89    -5,273,995.33             19.19%

                                                                              报告期内,所得税费用
                                                                              -4.17 万元,较上年同期
所得税费用                  -41,690.13       31,848.09             -230.90% 减少 230.9%,主要是所
                                                                              得税汇算清缴调整所
                                                                              致;

研发投入                17,266,462.30    14,590,331.88              18.34%

经营活动产生的现金流
                        -24,623,386.02   -20,752,262.18             -18.65%
量净额

                                                                              报告期内,投资活动产
                                                                              生的现金流量净额
投资活动产生的现金流                                                          -18,353.09 万元,较上年
                       -183,530,874.71   -13,314,917.31          -1,278.39%
量净额                                                                        同期减少 1278.39%,主
                                                                              要是本报告期公司投资
                                                                              保本型理财产品所致;

                                                                              报告期内,筹资活动产
                                                                              生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流                                                          -1,751.68 万元,较上年
                        -17,516,841.76   -13,404,041.04             -30.68%
量净额                                                                        同期减少 30.68%,主要
                                                                              是本报告期支付现金股
                                                                              利较上期增加所致;

                                                                              由经营活动产生的现金
                                                                              流量净额、投资活动产
现金及现金等价物净增                                                          生的现金流量净额、筹
                       -225,662,024.61   -47,368,524.91            -376.40%
加额                                                                          资活动产生的现金流量
                                                                              净额三个因素综合影响
                                                                              所致



                                                                                                     11
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2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素


         产品                  项目              报告期                上年同期          同比增减(%)
      终端产品              销售量               28,381                 66,402                -57.26%
                            生产量               31,398                 69,770                -55.00%
                            库存量               16,116                 17,370                -7.22%
受海外市场宏观经济下行及相关国家局势的影响,报告期机顶盒生产量、出口销售量有所下降。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用

 签订时间       合同名称        客户名称      合同金额(万                 报告期末履行情况
                                                  元)
2013年8月     佳创视讯与       B.T.C Supply    US$1,513      框架合同以订单形式分批履行。因受泰国政治
             BTC关于ACO          CO.,LTD                     局势影响,订单执行放缓,截止报告期末实现
             数字电视项目                                    销售142.73万美元,余下合同金额将在未来2~3
             框架合作协议                                    年内分批履行。



3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况

     报告期内,公司实现营业收入6,012.58万元,较上年同期上升了86.33%,主要是由于公司2015年度积
  极拓展市场,在系统集成产品方面的销售有一定的增长。公司营业收入集中于广电数字电视行业,公司
  主营业务收入主要由自主研发的软件系统产品、系统集成和终端产品等产品和服务所构成。报告期内,
  公司系统集成业务实现营业收入5,066.21万元,较上年度增长201.91%,毛利率为21.66%,较上年同期下
  降13.02%,主要是公司积极开拓系统集成业务市场,根据市场及客户的实际情况,阶段性对产品价格进
  行灵活调整以提高市场占有率所致;自主研发软件产品实现营业收入499.27万元,较上年度减少5.64%,
  毛利率为98.49%,比上年同期增加32.29%,主要是公司根据客户实际情况调整软件产品销售结构所致;
  终端产品实现营业收入447.02万元,较上年度下降56.16%,毛利率为29.60%,比上年同期增加0.06%,
  主要是受海外市场相关国家局势的影响所致。报告期内,销售费用1,606.85万元,较上年同期增加52.4%,
  主要是公司及二级子公司指尖城市加大营销力度所致;报告期内,所得税费用-4.17万元,较上年同期减
  少230.9%,主要是所得税汇算清缴调整所致;报告期内,投资活动产生的现金流量净额-18,353.09万元,
  较上年同期减少1278.39%,主要是本报告期公司投资保本型理财产品所致;报告期内,筹资活动产生的
  现金流量净额-1,751.68万元,较上年同期减少30.68%,主要是本报告期支付现金股利较上期增加所致;
  报告期内,现金及现金等价物净增加额较上年同期减少376.40%,主要是报告期由经营活动产生的现金
  流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额三个因素综合影响所致。




(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用


                                                                                                         12
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                                                                  营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入        营业成本         毛利率
                                                                    同期增减        同期增减        期增减

分产品或服务

软件系统产品         4,992,727.34       75,311.45        98.49%            -5.64%       -95.79%         32.29%

系统集成            50,662,064.90   39,689,472.48        21.66%           201.91%       262.08%        -13.02%

终端产品             4,470,206.38    3,147,040.03        29.60%           -56.16%       -56.20%          0.06%

其他                      817.92                        100.00%


4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用


5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用


6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
                                                                                                       单位:元

               公司名称                        主要产品或服务                           净利润

                                     计算机多媒体网络的技术开发、系统集
深圳市经纬聚合传媒有限公司           成及销售;经营广告业务;文化礼仪活                              -20,079.60
                                     动的策划;经营进出口业务


7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用



                                                                                                             13
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      公司持续研发投入,2015年上半年研发支出1,726.65万元,占营业收入的比例为28.72%。截至2015年
  6月30日,公司使用募集资金的部分“其他与主营业务相关的营运资金”增资全资子公司深圳市佳创视讯文
  化传媒有限公司实施的“多屏视频分发系统研发及产业化项目”,已达到预定可使用状态,经董事会审议
  同意上述募投项目结项(该事项尚需提交股东大会审议)。由于受宏观调控和行业客户投资进度放缓的
  影响,以及行业技术不断发展的背景下,客户对数字电视智能操作系统的技术要求也不断地提升。为了
  更好地满足客户的需求,确保项目的产业化以及募集资金的使用更符合公司发展需要,结合发展战略与
  市场环境的变化情况,本着谨慎的原则,从长远发展考虑,公司将持续对使用募集资金的部分“其他与
  主营业务相关的营运资金”投资设立全资子公司深圳市佳创软件有限公司实施的“数字电视智能操作系统
  研发及产业化项目”进行持续投入研发,并计划将该项目达到预计可使用状态时间延期至2016年6月30
  日。公司将不断提升研发水平,改善研发环境,优化研发团队建设,为公司研发项目的正常开展和实施
  及产品持续创新提供有力保障。



8、核心竞争力不利变化分析

√ 适用 □ 不适用

    经过多年的积累,公司进一步增强自身的资金实力与品牌效应,公司的技术产品研发、销售和经营管
理等能力也有提高。报告期内,核心技术人员团队保持稳定,经营方式、盈利模式没有发生重要变化,也
没有发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失、重要无形资产发生不利变化等导
致公司核心竞争力受到严重影响的情况。因此报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势

    进入2015,互联网和宽带的深入发展改变了内容获取的方式及内容本身,技术的革新促使新媒体的迅猛
发展。一方面,广电视频产业受到互联网化和智能化的冲击,另一方面,云计算、大数据、互联网+等也
对广电行业的思维方式、体制机制、技术平台、商业运营等方面产生了深刻的影响。广电行业正积极面对
互联网和新媒体,采用各种技术手段,积极寻求合作,寻找新的商业机会和模式。2015年5月,工信部发
布了《关于实施“宽带中国”2015专项行动的意见》,文件中要求,加快光纤到户建设,推进打造“全光网城
市”,完善4G网络覆盖,加快推进4G发展,优化宽带网络性能,提高宽带网络速率。从技术环境看,宽带
中国战略效应已经逐步显现,除了基础网络层面带宽进一步提高外,开放程度和标准化程度也得到提高。
“宽带中国”和“互联网+”战略的实施,有助于全国广电、通信以及互联网产业的加速发展,使云计算、大数
据、物联网等新技术更快融入到传统产业,如教育、金融、民生服务等领域,充分发挥互联网在社会资源
配置中的优化和集成作用,将互联网的创新成果深度融合于经济、社会各领域之中,提升全社会的创新力
和生产力。
    截至2015年6月,我国有线数字电视用户已接近2亿户,有线数字化程度约为86.6%。全国31个省级行政
单位中有23个已经完成或者基本完成有线网络的整合,我国有线数字化整体转换及整合工作已步入中后
期。为了在全方位的竞争中取得优势,广电行业也纷纷积极面对互联网和新媒体,提升自己的运营管理水
平,开展各种融合业务服务。
    在我国产业环境下,广电运营商既要承担一定的政治与社会责任,同时又要面对激烈的经济竞争。近年
来,IPTV、网络视频、OTT的迅猛发展对广电行业带来巨大压力。广电运营商已形成了共识,不能再拘泥
于传统的封闭式发展模式,在建设开放的融合业务平台之外,还要冲破地域与行业的限制,开展多类型合
作,共同参与全方位的融合业务竞争,才能实现共赢。2015年,中国广播电视网络有限公司与一系列合作
伙伴签订了合作协议,包括资本合作、共同开展新媒体技术研究、建设全国有线电视网络互联互通平台视


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频互联网等。如北京歌华有线电视网络股份有限公司、东方有线网络有限公司、天津广播电视网络有限公
司、重庆有线电视网络有限公司、河北广电信息网络集团股份有限公司、山西广电信息网络(集团)有限
责任公司、内蒙古广播电视网络集团有限公司、北方联合广播电视网络有限公司、吉视传媒股份有限公司、
江苏省广电信息网络有限公司、安徽广电信息网络股份有限公司、福建广电网络集团股份有限公司等全国
多家有线电视公司成立中国电视院线联盟,挖掘有线电视用户的电影消费潜力,开辟传统电影院线之外的
第二大电影发行市场,推进传统媒体与新兴媒体融合发展。河南省新闻出版广电局与腾讯公司签订“互联
网+广电”战略合作协议,开创了国内省级广电与互联网即时通讯应用全面融合发展的先河,是媒体跨界融
合的有益探索等。
  多年来,公司一直积极投身广电行业的发展大潮中,坚持以客户需求为中心,为客户提供技术领先的融
合业务运营及管理解决方案。为了迎接新媒体时代的来临,佳创视讯以技术创新为驱动,开发出新一代的
Cloud Vision全媒体云平台、智能“糖果盒子”等产品,已在国内多个省级运营商得到部署使用。公司还积极
参与了国家新闻出版广电总局NGB工作组TVOS 2.0的技术研发工作,并与中国广播电视网络有限公司-中
国传媒大学数字新媒体实验室签订合作协议,共同搭建技术创新研究平台,共同开展专项课题研究。
  在新媒体大潮中,佳创视讯抓住广电行业新媒体转型机遇,凭借先进的核心技术及产品和深厚的广电行
业经验,瞄准电视和手机两大入口,推出“润生活”、“润教育”以及“Cloud Vision”等新媒体业务平台,并
入股英国PLAYJAM HOLDINGS LIMITED公司股份,开展各类新媒体融合业务的合作运营与推广,踏入了
新媒体运营的广阔海洋,并在行业中继续保持领先地位。



10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

  报告期内,公司以市场需求为导向,以做好技术研发、产品开发工作为重点,进一步完善公司治理,加
强公司内部控制,培养引进优秀技术和经营管理人才,严格控制经营成本,为2015年度经营思路,持续提
升服务质量和技术创新,积极开拓市场,公司各部门认真执行年度计划,公司年度计划在报告期内得到有
效执行。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

  公司总体既定发展战略是“以技术研发为基础,以人力资源为核心,真诚合作,共同发展”,倡导自主创
新,奉行“诚信、严谨、高效、创新”的企业精神,向客户提供专业化产品和服务,保持业务规模和业绩的
持续增长。目前,我国数字电视产业正持续稳步发展,这既给行业中的企业带来良好的发展机遇,同时也
带来挑战。针对企业经营面临的机遇与挑战,公司将以先进的管理模式和高效的人才队伍作为企业发展的
基础,坚持自主创新,针对行业客户的需求进行前瞻性技术研发,研发具有领先性的技术、产品解决方案,
并以“持续向客户提供最优质的技术产品解决方案及服务”为战略方向,同时通过进一步加强公司治理和内
部控制等方面的建设,提升公司经营能力,继续沿着既定经营战略,努力成为推动行业发展的开拓者和领
导者,实现公司整体业务规模和产业的升级,从而提升公司核心竞争能力,提高公司效益,提高公司在专
业市场的品牌知名度,为股东及投资者创造更大的价值。
  公司2015年度的经营思路是:继续抓住广电行业市场发展机遇,积极开拓国内外市场,以市场需求为导
向,以技术产品研发及经营管理为重点,以提升客户满意度、提高服务质量为方向,完善公司治理,加强
公司内部控制,培养引进优秀技术和经营管理人才,严格控制经营成本,规避风险,不断提升企业的可持
续经营能力。
  围绕公司未来发展战略和经营目标的实现,公司将有可能面临以下的风险因素,以及公司拟采取的措施
与对策:
  1、公司在未来市场竞争格局下可持续经营的风险


                                                                                                    15
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  随着广电行业相关技术的进步以及国家对三网融合的推进,广电网、电信网、互联网三大网络技术功能
逐步趋向一致,在应用层面也可相互渗透融合。为了提高盈利水平、提升服务质量,以及提高用户的体验
需求,各地广电网络运营商正积极地推进有线双向互动数字电视平台搭建工作以及增值业务的推广,大型
省级广电运营商客户对技术、产品和服务将提出更高的要求。保持公司技术在行业的先进性是公司在未来
激烈的市场竞争格局下能否持续发展的关键,也是公司的核心竞争力之一。面对以上风险因素,作为国内
省级广电运营商的主要供应商之一,公司不但有着丰富的大型项目实施经验,而且拥有多项行业核心技术,
在行业内难以短期被超越。同时公司还参与了国家新闻出版广电总局NGB工作组TVOS 2.0的技术研发工
作,保持了较高的国家项目参与度。另一方面,公司深耕广电行业,在横向拓展业务市场的同时,也纵向
深度挖掘客户潜在需求,与客户共同成长,进一步扩大公司的营业收入。在人员调配、激励政策和服务保
障上进一步加强对市场开拓工作的支持力度。加强巩固与客户之间的合作关系,良好的产品及服务质量也
大大提升了客户满意度,令公司能持续保持稳定的盈利水平。
  2、公司在未来发展中技术被超越的风险
  数字电视技术有着更新速度较快、技术复杂性较高的特点,技术的积累与沉淀是企业技术发展的重要根
基。公司主要客户为广电运营商,随着行业技术的快速发展,客户对软硬件产品的功能和性能需求也在不
断提升。在未来的发展过程中,如果公司不能加强研发水平和力度、不断对产品技术进行提升,将有可能
被竞争对手所超越,从而出现客户流失的情况,直接影响到公司的经营业绩。面对以上风险因素,作为国
家级高新技术企业,公司不但有着多年的技术积累,而且技术更新速度较快。公司将以行业市场需求为主
线,持续做好智能操作系统(TVOS)、广电运营支持系统(BOSS)、OTT多屏业务系统、全多媒体业务
平台(MMSP)、高清互动电视等及相应终端产品、三网融合广电解决方案等技术产品的持续研究开发工
作,为公司提供新的业绩增长点,并进一步形成新技术、新产品研究开发的长效机制和项目管理流程。公
司在不断投入研发的同时,还注意对自主知识产权的保护。截止本报告期末,公司(含子公司)拥有软件
著作权94项,报告期内新增软件著作权4项,拥有已授权专利17项,其中发明专利7项、实用新型专利8项
及外观设计专利2项,报告期内新增2项授权专利。公司注重研发团队建设,不断吸引优秀的研发人才,通
过建立较为科学完备的研发体系,加大研发投入,令公司保持良好的行业竞争力。
  3、产业政策推进的相关风险
  在两会的工作报告中,李克强总理特别提到全面推进三网融合的要求,从政策面看三网融合政策非常明
确。但由于在三网融合推进过程中仍然存在电信网、广电网和互联网之间的诸多协调问题,如果在推进过
程中有可能出现实施进度不确定的情况,这会给公司在未来经营方面会形成一定影响。同时,三网融合过
程中也会形成三网企业之间的竞争,企业间会凭借行业优势和技术优势争取市场份额。面对以上风险因素,
公司将继续提升企业经营水平,完善企业各项管理制度,保持对技术研发的持续投入。通过提高自主创新
水平,增强企业的核心竞争力,为公司赢得更好的收益。



二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                         单位:万元

募集资金总额                                                                              39,533.86


                                                                                                 16
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报告期投入募集资金总额                                                                                                          313.6

已累计投入募集资金总额                                                                                                    27,526.29

                                                募集资金总体使用情况说明

根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1349 号”文《关于核准深圳市佳创视讯技术股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的批复》,公司于 2011 年 9 月 9 日向社会公开发行人民币普通股 2,600 万股,每股面值 1.00 元,每股发行
认购价格为 16.50 元,共计收到募集资金总额 429,000,000.00 元,扣除各项发行费用 33,661,383.76 元,实际募集资金净额
395,338,616.24 元,其中新增注册资本 26,000,000.00 元,增加资本公积 369,338,616.24 元。上述实际出资经深圳市鹏城会
计师事务所有限公司验证,并于 2011 年 9 月 9 日出具深鹏所验字[2011]0312 号验资报告。截止 2015 年 6 月 30 日,公司
累计使用募集资金 27,526.29 万元,剩余募集资金 14,278.54 万元(含利息收入扣除手续费净额)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元

                                                                                   项目达             截止报                项目可
                    是否已    募集资                        截至期     截至期
                                        调整后    本报告                           到预定    本报告   告期末    是否达      行性是
 承诺投资项目和超   变更项    金承诺                        末累计     末投资
                                        投资总    期投入                           可使用    期实现   累计实    到预计      否发生
    募资金投向      目(含部 投资总                          投入金 进度(3)
                                        额(1)      金额                            状态日    的效益   现的效     效益       重大变
                    分变更)     额                           额(2)     =(2)/(1)
                                                                                        期              益                      化

承诺投资项目

佳创数字电视工程                                                                   2014 年
技术研究开发中心    否          3,851     3,851           0 1,086.23 28.21% 06 月 30                                       否
项目                                                                               日

                                                                                   2014 年
互动电视平台研发
                    否          4,932     4,932           0 2,534.67 51.39% 06 月 30          423.46 2,624.35 否           否
及产业化项目
                                                                                   日

三网融合广电解决                                                                   2014 年
方案开发及产业化    否          5,340     5,340           0 3,090.04 57.87% 06 月 30          145.34 3,143.09 否           否
项目                                                                               日

承诺投资项目小计         --    14,123    14,123           0 6,710.94      --            --     568.8 5,767.44        --         --

超募资金投向

数字电视智能操作                                                                   2015 年
系统研发及产业化    否          2,000     2,000    117.66 1,175.35 58.77% 06 月 30                              否         否
项目                                                                               日

                                                                                   2015 年
多屏视频分发系统
                    否           600       600     195.94       600 100.00% 06 月 30                            否         否
研发及产业化项目
                                                                                   日

收购天柏宽带网络                                                                   2012 年
技术(北京)有限公司 否           2,700     2,700                2,700 100.00% 11 月 30          25.13 2,780.85 是           否
项目                                                                               日


                                                                                                                                     17
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对天柏宽带网络技
                                                                          2012 年
术(北京)有限公司增
                     否         1,300    1,300              1,300 100.00% 11 月 30                          否
资,补充其营运资金
                                                                          日
项目

增资深圳市佳创视                                                          2014 年
讯文化传媒有限公     否         2,040    2,040              2,040 100.00% 06 月 04                          否
司                                                                        日

补充流动资金(如
                          --   13,000   13,000             13,000              --     --       --      --        --
有)

                                                          20,815.3
超募资金投向小计          --   21,640   21,640    313.6              --        --     25.13 2,780.85   --        --
                                                                5

                                                          27,526.2
合计                      --   35,763   35,763    313.6              --        --    593.93 8,548.29   --        --
                                                                9

                     2014 年 8 月 13 日第三届董事会第四次会议审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将结余募集资
                     金及利息转回超募资金账户的议案》, 同期公司第三届监事会第四次会议审议通过了该议案。2014 年
                     9 月 3 日,公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将结余募集资
                     金及利息转回超募资金账户的议案》,根据决议,佳创数字电视工程技术研究开发中心项目、互动电
                     视平台研发及产业化项目、三网融合广电解决方案开发及产业化项目等三个承诺募集资金投资项目已
未达到计划进度或     达到预计可使用状态,股东大会同意公司将上述三个募集资金承诺投资项目实施结项。公司独立董事、
预计收益的情况和     保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:
原因(分具体项目) 2014-038/039/044/047。公司从募集资金承诺项目初始投入至今,受到广电行业发展增速放缓、行业客
                     户需求暂缓及停滞的影响,佳创互动电视平台研发及产业化项目、三网融合广电解决方案开发及产业
                     化项目效益实现情况未达到预期,但随着技术的不断成熟和市场的不断开拓,加之广电行业在互动增
                     值业务方面发展的必然趋势和客户需求的不断增长,项目后续将会为公司带来持续的收益;佳创数字
                     电视工程技术研究开发中心项目是基础技术研究项目,不直接产生销售收益,因此项目未设经济效益
                     目标。

项目可行性发生重
                     项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明

                     适用

                     公司首次公开发行超募资金的金额为 25,410.86 万元,用于其他与主营业务相关的营运资金项目。2011
                     年 10 月 19 日公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议
                     案》,同意公司使用超募资金人民币 3,000 万元用于永久性补充公司流动资金。同期公司第二届监事会
                     第三次会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》。公司独立董事、保荐机构就
                   此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2011-005、2011-006、
超募资金的金额、用 2011-007、2011-010。2011 年 12 月 12 日公司第二届董事会第十次会议,审议通过了《关于使用募集
途及使用进展情况 资金的部分其他与主营业务相关的营运资金设立全资软件子公司的议案》,同意公司使用超募资金人

                     民币 2,000 万元通过设立全资软件子公司(注册资本 2,000 万元)以实施数字电视智能操作系统研发
                     及产业化项目。同期公司第二届监事会第四次会议审议通过了该议案。公司独立董事、保荐机构对此
                     事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2011-016、2011-017、
                     2011-018。软件子公司已经在深圳市市场监督管理局注册并领取《企业法人营业执照》(注册号:
                     440301105932231,注册资本:人民币 2,000 万元)。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:
                     2012-001。投入到子公司的资金按照《募集资金管理办法》已经签订四方监管协议。2012 年 7 月 20


                                                                                                                      18
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日第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集资金的部分“其他与主营业务相关的营运资金”
向全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司增资以实施多屏视频分发系统研发及产业化项目的
的议案》,同意公司使用超募资金 600 万元对全资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司进行增资
以实施多屏视频分发系统研发及产业化项目。同期公司第二届监事会第七次会议审议通过了该议案。
公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:
2012-026/028/029/030。2012 年 8 月 8 日该子公司完成增资工商登记并换发营业执照,并于 2012 年 9
月 10 日签署募集资金四方监管协议。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2012-031/045。2012
年 8 月 28 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金的部分“其他与主营业务相
关的营运资金”收购天柏宽带网络技术(北京)有限公司并对其增资的议案》,同意公司使用超募资金
2,700 万元收购天柏宽带网络技术(北京)有限公司 100% 的股权,收购完成后使用超募资金 1,300
万元对该全资控股子公司增资。同期公司第二届监事会第九次会议审议通过了该议案。2012 年 11 月
12 日公司审议通过关于收购天柏宽带网络技术(北京)有限公司 100%股权事项的进展,同意公司依
据收购协议约定履行后续事项,公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详
见证监会指定信息披露网站公告:2012-040/041/042/044/060/061/069。本次收购的协议于 2012 年 8 月
30 日完成签署,2012 年 11 月完成交割,根据协议约定已支付收购价款的计 2,450 万元整。2013 年 1
月 8 日,该全资子公司取得了北京市工商行政管理局海淀分局换发的新《企业法人营业执照》(注 册
号:110108015158993,注册资本:1,600 万元),投入该全资子公司的增资款 1,300 万元,按照《募集
资金管理办法》已经签订四方监管协议,相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2013-001/003。
2012 年 10 月 24 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运
资金永久性补充流动资金的议案》,公司拟使用超募资金人民币 5,000 万元补充日常经营所需的流动资
金,并将该议案提交 2012 年第四次临时股东大会审议。同期公司第二届监事会第十次会议审议通过
了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》。2012 年 11 月 12 日,公
司 2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流
动资金的议案》,同意公司使用其他与主营业务相关的营运资金 5,000 万元永久性补充流动资金。公司
独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:
2012-051/052/053/056/059。2013 年 12 月 19 日公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使
用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》,公司拟使用超募资金人民币
5,000 万元补充日常经营所需的流动资金,并将该议案提交 2014 年第一次临时股东大会审议。同期公
司第二届监事会第十六次会议审议通过了《使用募集资金的部分其他与主营业务相关的营运资金增资
全资子公司对外投资设立合资公司的议案》、《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补
充流动资金的议案》。2014 年 1 月 13 日,公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部
分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司使用其他与主营业务相关
的营运资金 5,000 万元永久性补充流动资金。公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。
相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2013-046/047/049/051、2014-004。2013 年 12 月 19 日公
司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《使用募集资金的部分其他与主营业务相关的营运资金增
资全资子公司对外投资设立合资公司的议案》,公司拟使用超募资金 1,960 万元增资全资子公司深圳市
佳创视讯文化传媒有限公司以实施对外投资与广电运营商设立合资公司。因合作方拟对合资公司投资
计划进行调整,该超募资金使用计划暨对外投资事项并未实质实施。2014 年 3 月 25 日公司第三届董
事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金的部分其他与主营业务相关的营运资金增资全资子公
司并对外投资设立合资公司事项调整投资计划的议案》,公司拟使用超募资金人民币 2,040 万元增资全
资子公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司以实施对外投资与广电运营商设立合资公司。同期公司第
三届监事会第二次会议审议通过了该议案。公司独立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。
相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2013-046、2014-013/014/015/019。2014 年 6 月 4 日,公
司向该子公司增资 2,040 万元。2014 年 6 月 10 日该子公司完成增资工商登记并换发营业执照。由子


                                                                                            19
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                   公司深圳市佳创视讯文化传媒有限公司与其他合资方共同出资设立的公司深圳市指尖城市网络科技
                   有限公司,2014 年 4 月 15 日在深圳市市场监督管理局注册并领取《企业法人营业执照》(注册号:
                   440301105932231,注册资本:人民币 4,000 万元),2014 年 7 月 9 日实收资本变更为人民币 4,000 万
                   元。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2014-032。深圳市佳创视讯文化传媒有限公司于 2014
                   年 7 月 2 日向深圳市指尖城市网络科技有限公司支付投资款。2014 年 8 月 13 日第三届董事会第四次
                   会议审议通过了《关于部分超募资金投资项目延期的议案》, 公司根据募集资金投资项目的实施进度
                   以及行业市场情况,结合公司实际经营情况,基于谨慎原则,对超募资金投资项目数字电视智能操作
                   系统研发及产业化项目和多屏视频分发系统研发及产业化项目的投资进度进行调整,以上项目的预期
                   达到预定可使用状态时间由 2014 年 9 月 30 日调整至 2015 年 6 月 30 日,调整后项目的实施内容和投
                   资总额不变。同期公司第三届监事会第四次会议审议通过了该议案。2014 年 9 月 3 日,公司 2014 年
                   第二次临时股东大会审议通过了《关于部分超募资金投资项目延期的议案》,公司独立董事、保荐机
                   构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:2013-043、
                   2014-038/039/047。2015 年 2 月 27 日,公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置
                   自有资金与超募资金购买理财产品的议案》,同意公司使用不超过 18,000 万元的闲置自有资金购买短
                   期保本理财产品,使用不超过 13,000 万的超募资金进行现金管理,购买短期保本理财产品。公司独
                   立董事、保荐机构就此事项出具了专项独立意见。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:
                   2015-006/008/026。2015 年 4 月 1 日,公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订协议,使
                   用超募资金 2290 万元购买对公结构性存款产品。相关内容详见证监会指定信息披露网站公告:
                   2015-026。

                   适用

                   以前年度发生

                   2012 年,公司综合考虑后认为原拟购买的深圳市八卦路众鑫科技大厦(拟购房产)基础及配套条件和
                   环境尚不完全满足募投项目后续的实际需要,因此约定期限内公司未购买该房产,招股书中披露的募
                   投项目实施场地的房产认购意向书已于 2012 年 6 月 30 日到期自行终止。依据协议约定,对方已无条
                   件全额退还公司前期支付的诚意金。由于募投项目实施场地尚未按计划购置,经公司第二届董事会第
募集资金投资项目   16 次会议和 2012 年第四次临时股东大会审议批准同意公司调整三个承诺募投项目的投资计划,将募
实施地点变更情况   投项目实施场地购买时间调整至项目建设期第 2 年;经公司第二届董事会第 21 次会议和 2014 年第一
                   次临时股东大会审议批准同意公司调整三个承诺募投项目的投资计划,将募投项目达到预计可使用状
                   态时间延期至 2014 年 9 月 30 日,调整后项目的实施内容和投资总额不变。经公司第三届董事会第四
                   次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金承诺投资项目结项并将结余募集资
                   金及利息转回超募资金账户的议案》,截至 2014 年 6 月 30 日,三个承诺投资项目均已达到预定可使
                   用状态,董事会同意公司将上述三个项目实施结项,项目实施场地未能落实购买。相关内容详见证监
                   会指定信息披露网站公告:2012-051、2012-059、2013-046、2014-002、2014-038、2014-047。

                   不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


                   适用

                   在募集资金实际到位前,公司利用自有资金对募集资金投资项目累计投入 19,204,913.47 元。经公司第
募集资金投资项目
                   二届董事会第九次会议审议批准使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,公司以
先期投入及置换情
                   募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 19,204,913.47 元。公司第二届监事会第四次会

                   议审议通过了此议案。公司独立董事、保荐机构对此事项出具了独立专项意见。相关内容详见 2011
                   年 10 月 21 日巨潮资讯网公告:2011-005、2011-006、2011-008、2011-010。上述置换于 2011 年 11 月


                                                                                                                20
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                    18 日完成。

用闲置募集资金暂    不适用
时补充流动资金情


                    适用

                    经公司第三届董事会第四次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于募集资金承诺投资
                    项目结项并将结余募集资金及利息转回超募资金账户的议案》,截至 2014 年 6 月 30 日,佳创数字电
                    视工程技术研究开发中心项目、互动电视平台研发及产业化项目以及三网融合广电解决方案开发及产
                    业化项目等三个承诺募投项目已达到预定可使用状态,董事会同意上述三个募投项目结项,并将结余
                    募集资金及利息转回超募资金账户。工程技术中心项目募集资金承诺投资总额 3,851 万元,实际投入
                    1,086.23 万元,截止报告期末,该项目募集资金专用账户存储余额 3,034.80 万元(含利息收入扣除手
                    续费净额)已全额转入超募资金账户。互动电视平台项目募集资金承诺投资总额 4,932 万元,实际投
                    入 2,534.67 万元,截止报告期末,该项目募集资金专用账户存储余额 2,717.45 万元(含利息收入扣除
                    手续费净额)已全额转入超募资金账户。三网融合项目募集资金承诺投资总额 5,340 万元,实际投入
项目实施出现募集
                    3,090.04 万元,截止报告期末,该项目募集资金专用账户存储余额 2,534.40 万元(含利息收入扣除手
资金结余的金额及
                    续费净额)已全额转入超募资金账户。三个承诺募投项目合计购买项目实施场地的投入为 4,309 万元,
原因
                    占项目总投资的 29.88%,其中“工程技术中心”项目场地购买的投入计划为 2,030 万元,占该项目总投
                    资的 48.90%;“互动电视平台”项目场地购买的投入计划为 1,109 万元,占该项目总投资 22.49%;“三
                    网融合”项目场地购买的投入计划为 1,170 万元,占该项目总投资的 21.91%。佳创数字电视工程技术
                    研究开发中心项目、互动电视平台研发及产业化项目、三网融合广电解决方案开发及产业化项目等三
                    个承诺募集资金投资项目已达到预计可使用状态。因此,上述三个承诺募投项目结项资金结余的主要
                    原因是,由于公司向政府相关部门申购土地房产的审批仍未有明确回复,同时国内房地产价格持续上
                    行公司也未能找到能满足募投项目实施要求及投资计划内价格的商业地产,因此募投项目投资计划中
                    购买项目实施场地投资计划截止 2014 年 6 月 30 日未能落实购买,同时由于项目实施场地未落实购买
                    也导致投资计划中部分设备与工器具的购置受到影响而未能按计划购买。相关内容详见证监会指定信
                    息披露网站公告:2014-038、2014-047。

                    公司募集资金承诺投资项目已达到预计可使用状态,为了更好地发挥募集资金的效能,提高资金的使
                    用效率,实现股东利益最大化,根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及
尚未使用的募集资    规范性文件的规定,公司将上述募集资金投资项目进行结项,结余资金共计 8,286.65 万元(含利息收
金用途及去向        入扣除手续费净额)已转回超募资金专户。根据《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用
                    (修订)》和公司募集资金管理办法等相关法律法规和规范性文件的规定,公司将尚未使用的募集资
                    金全部归集超募资金专户进行存储、管理和后续按程序合法合规进行使用。

募集资金使用及披
露中存在的问题或    不存在此方面情况。
其他情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。




                                                                                                                21
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2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用


(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。


4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:万元

                                                                                   本期实            计提减
                                                                                            是否经                        报告期
受托人名 关联关     是否关    产品类      委托理   起始日    终止日       报酬确   际收回            值准备     预计收
                                                                                            过规定                        实际损
    称        系    联交易      型        财金额        期        期      定方式   本金金            金额(如     益
                                                                                             程序                         益金额
                                                                                     额               有)

                             “磐石”保            2015 年 2016 年
                                                                         保本保
招商证券 无         否       本型收         3,000 03 月 06 03 月 04                         是                   170.53
                                                                         息
                             益凭证                日        日

                             “磐石”保            2015 年 2016 年
                                                                         保本保
招商证券 无         否       本型收         2,500 03 月 18 03 月 17                         是                    142.5
                                                                         息
                             益凭证                日        日

                             “磐石”保            2015 年 2015 年
                                                                         保本保
招商证券 无         否       本型收         4,000 04 月 09 10 月 19                         是                   118.44
                                                                         息
                             益凭证                日        日

                             “磐石”保            2015 年 2015 年
                                                                         保本保
招商证券 无         否       本型收         1,500 04 月 16 07 月 16                         是                    20.57
                                                                         息
                             益凭证                日        日

                             “磐石”保            2015 年 2015 年
                                                                         保本保
招商证券 无         否       本型收         1,800 04 月 29 08 月 07                         是                    27.12
                                                                         息
                             益凭证                日        日

浦发银行 无         否       利多多         2,290 2015 年 2015 年 保本保                    是                    57.92


                                                                                                                               22
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                         理财                 04 月 01 09 月 29 息
                                              日        日

                         利多多               2015 年 2015 年
                                                                    保本保
浦发银行 无         否   现金管       1,800 04 月 29 06 月 30                  1,000 是                 11.77    5.23
                                                                    息
                         理理财               日        日

                         利多多               2015 年 2015 年
                                                                    保本保
浦发银行 无         否   财富班       1,500 04 月 30 05 月 30                  1,500 是                  5.42    5.79
                                                                    息
                         车理财               日        日

                                              2015 年 2015 年
                         长江宝                                     保本保
长江证券 无         否                1,500 06 月 04 07 月 04                          是                6.53
                         122 号                                     息
                                              日        日

合计                                 19,890        --        --          --    2,500        --          560.8   11.02

                                   2015 年 2 月 11 日召开的第三届董事会第七次会议、2015 年 2 月 27 日召开的 2015
                                   年第一次临时股东大会审议审议通过了《关于使用闲置自有资金与超募资金购买理
                                   财产品的议案》,同意公司使用不超过 18,000 万元的闲置自有资金购买短期保本理
委托理财资金来源
                                   财产品,使用不超过 13,000 万的超募资金进行现金管理,购买短期保本理财产品,
                                   在上述额度范围内,资金可以滚动使用。投资期限自获股东大会审议通过之日起两
                                   年内有效。单项理财产品的投资期限不超过十二个月。

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                     0

涉诉情况(如适用)                 不适用

审议委托理财的董事会决议披露日期
                                   2015 年 02 月 12 日
(如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日
                                   2015 年 02 月 28 日
期(如有)

                                   报告期,公司使用超募资金 2,290 万元,购买浦发银行利多多理财产品,滚动使用
委托理财情况及未来计划说明         自有闲置资金 17,600 万元购买招商证券、浦发银行及长江证券短期理财产品,单项
                                   理财产品期限均不超过十二个月,购买理财产品总额未超过股东大会决议限额。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                   23
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四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

2015年4月17日,经公司2014年度股东大会审议通过的利润分配方案为:每10股派发现金股利
0.80元人民币(含税),不进行资本积金转增股本。公司已于2015年6月16日实施完毕。
                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:           是

分红标准和比例是否明确和清晰:                         是

相关的决策程序和机制是否完备:                         是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       是
明:

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                             24
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                                              第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                      关联交 占同类 获批的                    可获得
                                    关联交                                   是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交 易金额 交易金 交易额                      的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                   过获批 易结算
   方       系      易类型 易内容            易价格   (万   额的比 度(万                    交易市        期     引
                                     原则                                     额度    方式
                                                      元)     例     元)                      价

深圳市满 公司董                                                                                        2015 年 (2015-0
                          办公楼 公允市                                              定期结
京华投资 事吴谦 租赁                         176      248.34 72.39%   501.15 否               176      03 月 27 20)2015
                          房租      价                                               算
集团有限 和李冠                                                                                        日        年日常


                                                                                                                        25
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公司       滨在深                                                                                               关联交
           圳市满                                                                                               易计划
           京华投                                                                                               的公告/
           资集团                                                                                               巨潮网
           有限公
           司分别
           任董
           事、总
           经理和
           董事

                                                                                                                (2015-0
                                                                                                                20)2015
           满京华
满京华物                                                                                              2015 年 年日常
           投资控          物业管 公允市                                            定期结
业管理有            服务                    15.67    45.21 75.39%     105 否                  15.67   03 月 27 关联交
           制的公          理     价                                                算
限公司                                                                                                日        易计划
           司
                                                                                                                的公告/
                                                                                                                巨潮网

合计                                   --      --   293.55   --     606.15     --        --      --        --     --

大额销货退回的详细情况            不适用

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内 不适用
的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                  不适用
的原因(如适用)

关联交易事项对公司利润的影响      关联交易中租赁对公司利润有一定影响,物业管理费对公司利润影响较小。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


                                                                                                                       26
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五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、重大委托他人进行现金资产管理情况

                                                                                                      单位:万元

                                                           报酬的确定方                            是否履行必要
 受托方名称         委托金额   委托起始日期 委托终止日期                  实际收益     期末余额
                                                                式                                     程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

 签订时间       合同名称          客户名称       合同金额(万                   报告期末履行情况
                                                     元)
2013年8月      佳创视讯与        B.T.C Supply      US$1,513      框架合同以订单形式分批履行。因受泰国政治
              BTC关于ACO           CO.,LTD                       局势影响,订单执行放缓,截止报告期末实现
              数字电视项目                                       销售142.73万美元,余下合同金额将在未来2~3
              框架合作协议                                       年内分批履行。




                                                                                                              27
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六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

               承诺来源                 承诺方        承诺内容            承诺时间        承诺期限     履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承


资产重组时所作承诺

                                                   自公司股票上
                                                   市之日起三十
                                                   六个月内,不转
                                                   让或者委托他
                                                   人管理本次发
                                                   行前本人已直
                                                   接或间接持有
                                                   的公司股份,也
                                                   不由公司收购
                                                   该部分股份。在
                                                                                                     遵守以上承诺,
                                                   上述承诺期限      2011 年 09 月 16
首次公开发行或再融资时所作承诺       陈坤江                                             2014-09-16   未有违反上述
                                                   届满后,将按照 日
                                                                                                     承诺的情况
                                                   国家有关法律
                                                   法规(包括但不
                                                   限于中国证监
                                                   会、深圳证券交
                                                   易所的有关规
                                                   定)规定的程序
                                                   对所直接或间
                                                   接持有的佳创
                                                   视讯股份进行
                                                   操作。

                                                   1、本人/公司(包
                                                   括本人/公司控
                                                   制的全资、控股
                                                   企业或其他关
                                                   联企业,下同)
                                                   目前未从事与
                                                                     2011 年 09 月 16
其他对公司中小股东所作承诺           陈坤江;李绪华 佳创视讯所经                         永久有效     正在履行
                                                                     日
                                                   营业务相同或
                                                   类似的业务,与
                                                   佳创视讯不构
                                                   成同业竞争。2、
                                                   自本承诺函出
                                                   具之日起,本人

                                                                                                                    28
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                                                 /公司将不以任
                                                 何方式直接或
                                                 间接经营任何
                                                 与佳创视讯所
                                                 经营业务有竞
                                                 争或可能构成
                                                 竞争的业务,以
                                                 避免与佳创视
                                                 讯构成同业竞
                                                 争。3、如因本
                                                 人/公司违反本
                                                 承诺函而给佳
                                                 创视讯造成损
                                                 失的,本人/公司
                                                 同意全额赔偿
                                                 佳创视讯因此
                                                 遭受的所有损
                                                 失。4、本承诺
                                                 受中国法律管
                                                 辖,对本人/公司
                                                 具有约束力。

                                                 通过证券公司、
                                                 基金管理公司
                                                 定向资产管理
                                                 等方式增持公
                                                 司股份金额不
                                                 低于 2300 万元
                                                                   2015 年 07 月 09
                                   陈坤江        人民币,在增持                        2015-12-31   正在履行
                                                                   日
                                                 计划实施期间
                                                 及增持计划完
                                                 成后的六个月
                                                 内不减持所持
                                                 有的本公司股
                                                 份。

承诺是否及时履行                   是

未完成履行的具体原因及下一步计划
                                   不适用
(如有)

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
√ 适用 □ 不适用

公司董事长陈坤江先生拟计划通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方式增持公司股
份金额不低于2300万元人民币,并同时承诺在增持计划实施期间及增持计划完成后的六个月
内不减持所持有的本公司股份。公司将根据本次增持计划的进展情况,及时履行信息披露义
务。

                                                                                                              29
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七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。




                                                                                            30
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                                 第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                  单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                其他       小计         数量        比例
                                                                    股

                        67,098,68                                                                   58,842,16
一、有限售条件股份                   29.24%                                 -8,256,518 -8,256,518                 25.64%
                                 1                                                                            3

                        67,098,68                                                                   58,842,16
3、其他内资持股                      29.24%                                 -8,256,518 -8,256,518                 25.64%
                                 1                                                                            3

                        67,098,68                                                                   58,842,16
       境内自然人持股                29.24%                                 -8,256,518 -8,256,518                 25.64%
                                 1                                                                            3

                        162,401,3                                                                   170,657,8
二、无限售条件股份                   70.76%                                 8,256,518 8,256,518                   74.36%
                                19                                                                           37

                        162,401,3                                                                   170,657,8
1、人民币普通股                      70.76%                                 8,256,518 8,256,518                   74.36%
                                19                                                                           37

                        229,500,0                                                                   229,500,0
三、股份总数                         100.00%                                         0          0                 100.00%
                                00                                                                           00

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                         31
                                                                      深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                                                               单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                              期末限售股数          限售原因         拟解除限售日期
                                          数                    数

                                                                                                                     2015 年 07 月 13
朱伟旻                     99,900                  0                 33,300             133,200 原高管离职锁定
                                                                                                                     日

合计                       99,900                  0                 33,300             133,200          --                 --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                               单位:股

报告期末股东总数                                                                                                                 17,626

                                               持股 5%以上的股东持股情况

                                                                     报告期 持有有 持有无                     质押或冻结情况
                                                        报告期
                                                                     内增减 限售条 限售条
    股东名称           股东性质         持股比例        末持股
                                                                     变动情 件的股 件的股            股份状态              数量
                                                         数量
                                                                      况      份数量 份数量

                                                        65,366, -9,400,0 56,074, 9,291,6
陈坤江              境内自然人                 28.48%                                             质押                     10,000,000
                                                           500 00                875         25

                                                        4,500,0 1,500,0                 4,500,0
赵建平              境内自然人                 1.96%
                                                            00 00                            00

                                                        3,150,0                         3,150,0
赖福平              境内自然人                 1.37%
                                                            00                               00

北京壹人资本管
理有限公司-壹                                          2,544,2                         2,544,2
                    境内非国有法人              1.11%
人资本 1 号私募证                                           12                               12
券投资基金

                                                        1,476,6                         1,476,6
夏海洪              境内自然人                 0.64%
                                                            00                               00

                                                        1,453,1                         1,453,1
李晓航              境内自然人                 0.63%
                                                            00                               00

                                                        1,395,3 -465,11       1,395,3
彭忠福              境内自然人                 0.61%                                          0
                                                            51 7                  51

                                                        1,329,9                         1,329,9
周来娣              境内自然人                 0.58%
                                                            19                               19

中国工商银行股
份有限公司-嘉                                          1,326,1                         1,326,1
                    境内非国有法人             0.58%
实事件驱动股票                                              00                               00
型证券投资基金

章莹莹              境内自然人                 0.46% 1,062,6                            1,062,6



                                                                                                                                     32
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                                                         03                       03

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说
                                    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。


                                           前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量

陈坤江                                                                      9,291,625 人民币普通股          9,291,625

赵建平                                                                      4,500,000 人民币普通股          4,500,000

赖福平                                                                      3,150,000 人民币普通股          3,150,000

北京壹人资本管理有限公司-壹人
                                                                            2,544,212 人民币普通股          2,544,212
资本 1 号私募证券投资基金

夏海洪                                                                      1,476,600 人民币普通股          1,476,600

李晓航                                                                      1,453,100 人民币普通股          1,453,100

周来娣                                                                      1,329,919 人民币普通股          1,329,919

中国工商银行股份有限公司-嘉实
                                                                            1,326,100 人民币普通股          1,326,100
事件驱动股票型证券投资基金

章莹莹                                                                      1,062,603 人民币普通股          1,062,603

李兴华                                                                      1,024,700 人民币普通股          1,024,700

前 10 名无限售流通股股东之间,以
                                    公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    人;公司未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    知是否属于一致行动人。
说明

                                    公司股东赵建平个人普通账户持有公司股票 3,700,000 股,通过中信证券(浙江)有限
                                    责任公司客户信用交易担保证券账户持有 800,000 股,实际合计持有 4,500,000 股;公
参与融资融券业务股东情况说明        司股东夏海洪个人普通账户持有公司股票 960,300 股,通过海通证券股份有限公司客
(如有)(参见注 4)                户信用交易担保证券账户持有 516,300 股,实际合计持有 1,476,600 股;公司股东李晓
                                    航通过中信证券(浙江)有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 1,453,100 股,
                                    实际合计持有 1,453,100 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                   33
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公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                    34
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                          第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:股

                                                                                 期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
                                                                                 的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
                                   期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
     姓名        职务   任职状态                                                 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
                                      数        股份数量 股份数量      数
                                                                                 限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
                                                                                 票数量       量       量       票数量

陈坤江      董事长      现任       74,766,500             9,400,000 65,366,500            0        0        0            0

张海川      董事        现任        1,063,125              265,781    797,344             0        0        0            0

刘    宇    董事        现任               0                                0             0        0        0            0

吴    谦    董事        现任         113,400                14,000     99,400             0        0        0            0

高    见    董事        现任          94,922                           94,922             0        0        0            0

赵子忠      独立董事 现任                  0                                0             0        0        0            0

李冠滨      董事        现任               0                                0             0        0        0            0

刘鹏        独立董事 现任                  0                                0             0        0        0            0

朱鸣学      独立董事 现任                  0                                0             0        0        0            0

李小龙      监事        现任         127,575                          127,575             0        0        0            0

彭忠福      监事        现任        1,860,468              465,117 1,395,351              0        0        0            0

胡勇        监事        现任         117,555                          117,555             0        0        0            0

熊科佳      副总经理 现任                  0                                0             0        0        0            0

黄    敏    财务总监 现任            135,076                          135,076             0                 0            0

            董事会秘
朱伟旻                  离任         133,200                          133,200             0        0        0            0
            书

合计              --       --      78,411,821          0 10,144,898 68,266,923            0        0        0            0


2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                         35
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

     姓名           担任的职务          类型        日期                             原因

                                               2015 年 01 月 12
朱伟旻          董事会秘书       离职                             个人原因
                                               日




                                                                                                             36
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                                           第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳市佳创视讯技术股份有限公司
                                             2015 年 06 月 30 日
                                                                                                       单位:元

                  项目                         期末余额                               期初余额

流动资产:

     货币资金                                             170,455,953.69                         396,117,978.30

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                               1,120,865.70                           9,762,080.00

     应收账款                                             146,830,930.70                         131,105,311.97

     预付款项                                               3,183,198.99                           4,741,377.44

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                               3,082,640.52                           2,728,522.08

     应收股利

     其他应收款                                             3,789,976.09                           3,782,362.43

     买入返售金融资产

     存货                                                  28,457,791.79                          30,364,025.20



                                                                                                             37
                                   深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                   177,781,565.33

流动资产合计                       534,702,922.81                        578,601,657.42

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                 6,113,600.00                          6,119,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                       271,097.48                            277,113.33

    投资性房地产

    固定资产                        16,749,211.61                         16,777,981.22

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        33,486,187.76                         33,685,785.78

    开发支出                         9,977,285.74                          5,558,514.81

    商誉                            25,957,450.61                         25,957,450.61

    长期待摊费用                       644,011.79                           183,034.79

    递延所得税资产                   4,506,464.53                          4,453,447.99

    其他非流动资产

非流动资产合计                      97,705,309.52                         93,012,328.53

资产总计                           632,408,232.33                        671,613,985.95

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         3,113,126.00                          1,939,080.00




                                                                                     38
                             深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    应付账款                   6,946,421.31                         15,258,284.01

    预收款项                   2,797,368.87                          2,262,195.07

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               2,855,924.55                          6,968,780.24

    应交税费                   2,285,986.53                          4,098,864.20

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                     6,107.00                              1,907.50

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                  18,004,934.26                         30,529,111.02

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                   3,275,524.01                          2,998,125.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                 3,275,524.01                          2,998,125.00

负债合计                      21,280,458.27                         33,527,236.02

所有者权益:

    股本                     229,500,000.00                        229,500,000.00

    其他权益工具



                                                                               39
                                                      深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                          280,085,690.87                         280,085,690.87

    减:库存股

    其他综合收益                                          -18,383.85                             -18,116.42

    专项储备

    盈余公积                                           18,763,771.60                          18,763,771.60

    一般风险准备

    未分配利润                                         67,651,657.99                          92,237,991.18

归属于母公司所有者权益合计                            595,982,736.61                         620,569,337.23

    少数股东权益                                       15,145,037.45                          17,517,412.70

所有者权益合计                                        611,127,774.06                         638,086,749.93

负债和所有者权益总计                                  632,408,232.33                         671,613,985.95


法定代表人:陈坤江                 主管会计工作负责人:黄敏                       会计机构负责人:颜学宽


2、母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

                 项目                      期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                          125,903,595.73                         338,853,559.65

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                            1,120,865.70                           9,762,080.00

    应收账款                                          135,771,007.63                         120,044,843.34

    预付款项                                            2,908,952.87                           3,493,695.99

    应收利息                                            2,909,595.00                           2,586,078.34

    应收股利

    其他应收款                                          3,118,337.93                           3,002,988.98

    存货                                               27,370,096.93                          30,121,011.54

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                      176,782,461.17

流动资产合计                                          475,884,912.96                         507,864,257.84


                                                                                                         40
                                   深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款                      12,227,200.00                         12,238,000.00

    长期股权投资                    93,113,889.48                         88,119,905.33

    投资性房地产

    固定资产                        15,455,427.16                         15,793,366.10

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        13,196,701.34                         13,025,518.13

    开发支出                         7,239,509.84                          4,556,685.31

    商誉

    长期待摊费用                        91,923.02                           167,143.61

    递延所得税资产                   4,321,066.21                          4,321,066.21

    其他非流动资产

非流动资产合计                     145,645,717.05                        138,221,684.69

资产总计                           621,530,630.01                        646,085,942.53

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         3,113,126.00                          1,939,080.00

    应付账款                         6,869,185.31                         15,127,584.64

    预收款项                         2,735,047.63                          2,262,195.07

    应付职工薪酬                     1,498,590.42                          4,867,208.15

    应交税费                         2,058,885.44                          3,788,342.88

    应付利息

    应付股利

    其他应付款

    划分为持有待售的负债




                                                                                     41
                                      深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                              16,274,834.80                        27,984,410.74

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                               3,275,524.01                         2,998,125.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                             3,275,524.01                         2,998,125.00

负债合计                                  19,550,358.81                        30,982,535.74

所有者权益:

    股本                              229,500,000.00                          229,500,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          280,085,690.87                          280,085,690.87

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              18,763,771.60                        18,763,771.60

    未分配利润                            73,630,808.73                        86,753,944.32

所有者权益合计                        601,980,271.20                          615,103,406.79

负债和所有者权益总计                  621,530,630.01                          646,085,942.53


3、合并利润表

                                                                                    单位:元

                 项目        本期发生额                          上期发生额



                                                                                          42
                                         深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


一、营业总收入                             60,125,816.54                        32,268,737.55

    其中:营业收入                         60,125,816.54                        32,268,737.55

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                             75,757,808.95                        43,258,802.78

    其中:营业成本                         42,911,823.96                        19,934,918.09

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                  308,414.92                            74,651.03

             销售费用                      16,068,544.03                        10,543,777.39

             管理费用                      22,162,612.42                        18,909,768.01

             财务费用                      -4,261,974.89                        -5,273,995.33

             资产减值损失                  -1,431,611.49                          -930,316.41

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                            2,291,490.94                           51,686.87
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                               -6,015.85                           51,686.87
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        -13,340,501.47                       -10,938,378.36

    加:营业外收入                          4,759,387.53                         1,945,063.30

         其中:非流动资产处置利得                 62.12

    减:营业外支出                            59,284.63                            22,225.20

         其中:非流动资产处置损失             59,284.63                            22,225.20

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     -8,640,398.57                        -9,015,540.26

    减:所得税费用                            -41,690.13                           31,848.09

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         -8,598,708.44                        -9,047,388.35

    归属于母公司所有者的净利润             -6,226,333.19                        -8,859,754.74


                                                                                           43
                                                         深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    少数股东损益                                           -2,372,375.25                          -187,633.61

六、其他综合收益的税后净额                                         -267.43                           4,105.54

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                                   -267.43                           4,105.54
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                                   -267.43                           4,105.54
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                                -267.43                           4,105.54

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                           -8,598,975.87                        -9,043,282.81

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           -6,226,600.62                        -8,855,649.20
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                           -2,372,375.25                          -187,633.61

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                             -0.0271                           -0.0386

    (二)稀释每股收益                                             -0.0271                           -0.0386

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:陈坤江                      主管会计工作负责人:黄敏                     会计机构负责人:颜学宽




                                                                                                           44
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4、母公司利润表

                                                                                            单位:元

                 项目                 本期发生额                          上期发生额

一、营业收入                                       58,306,786.00                       29,585,472.48

    减:营业成本                                   43,665,173.97                       19,894,752.60

         营业税金及附加                              258,273.55                           22,235.04

         销售费用                                  11,200,460.44                        8,848,462.92

         管理费用                                  14,905,965.30                       14,612,193.36

         财务费用                                  -3,865,278.18                       -4,754,579.93

         资产减值损失                              -1,390,682.14                         -723,373.99

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                    8,291,490.94                       10,051,686.87
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                       -6,015.85                          51,686.87
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  1,824,364.00                        1,737,469.35

    加:营业外收入                                  3,457,977.70                        1,063,329.92

         其中:非流动资产处置利得                         62.12

    减:营业外支出                                    59,284.63                           22,225.20

         其中:非流动资产处置损失                     59,284.63                           22,225.20

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    5,223,057.07                        2,778,574.07
列)

    减:所得税费用                                    -13,807.34

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  5,236,864.41                        2,778,574.07

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位


                                                                                                  45
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                  5,236,864.41                        2,778,574.07

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                0.0228                              0.0121

     (二)稀释每股收益                                0.0228                              0.0121


5、合并现金流量表

                                                                                          单位:元

                 项目               本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                64,106,901.16                       38,659,322.78

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                               4,461,393.58                        2,704,041.11

     收到其他与经营活动有关的现金                 7,285,933.63                        7,436,388.03

经营活动现金流入小计                             75,854,228.37                       48,799,751.92


                                                                                                46
                                    深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     购买商品、接受劳务支付的现金    54,546,257.86                         37,751,800.36

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     19,685,217.96                         14,775,917.57


     支付的各项税费                    6,228,244.59                         2,197,729.28

     支付其他与经营活动有关的现金    20,017,893.98                         14,826,566.89

经营活动现金流出小计                100,477,614.39                         69,552,014.10

经营活动产生的现金流量净额           -24,623,386.02                       -20,752,262.18

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金              25,000,000.00

     取得投资收益收到的现金             110,186.24

     处置固定资产、无形资产和其他
                                           3,443.78                           16,500.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                 25,113,630.02                            16,500.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                       9,744,504.73                         7,177,017.31
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                 198,900,000.00                          6,154,400.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                208,644,504.73                         13,331,417.31

投资活动产生的现金流量净额          -183,530,874.71                       -13,314,917.31

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                                     2,000,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                            2,000,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金


                                                                                      47
                                             深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                                   2,000,000.00

     偿还债务支付的现金

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  17,479,311.82                       15,300,000.00
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                     37,529.94                         104,041.04

筹资活动现金流出小计                              17,516,841.76                       15,404,041.04

筹资活动产生的现金流量净额                       -17,516,841.76                      -13,404,041.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       9,077.88                         102,695.62
影响

五、现金及现金等价物净增加额                 -225,662,024.61                         -47,368,524.91

     加:期初现金及现金等价物余额                396,117,978.30                      413,687,149.55

六、期末现金及现金等价物余额                     170,455,953.69                      366,318,624.64


6、母公司现金流量表

                                                                                           单位:元

               项目                 本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                 61,957,260.44                       31,389,494.88

     收到的税费返还                                3,159,983.75                        1,822,307.73

     收到其他与经营活动有关的现金                  6,563,662.10                        6,950,760.42

经营活动现金流入小计                              71,680,906.29                       40,162,563.03

     购买商品、接受劳务支付的现金                 54,498,552.86                       37,611,635.57

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  12,644,399.25                       11,621,661.86


     支付的各项税费                                5,173,793.78                          660,498.11

     支付其他与经营活动有关的现金                 16,257,204.93                       11,808,094.58

经营活动现金流出小计                              88,573,950.82                       61,701,890.12

经营活动产生的现金流量净额                       -16,893,044.53                      -21,539,327.09

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                           25,000,000.00

     取得投资收益收到的现金                        6,110,186.24                       10,000,000.00


                                                                                                 48
                                   深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    处置固定资产、无形资产和其他
                                          3,443.78                            16,500.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                31,113,630.02                         10,016,500.00

    购建固定资产、无形资产和其他
                                      5,767,290.70                         5,059,415.87
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                 203,900,000.00                         20,650,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计               209,667,290.70                         25,709,415.87

投资活动产生的现金流量净额         -178,553,660.68                       -15,692,915.87

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    17,479,311.82                         15,300,000.00
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金        37,529.94                           104,041.04

筹资活动现金流出小计                17,516,841.76                         15,404,041.04

筹资活动产生的现金流量净额          -17,516,841.76                       -15,404,041.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                        13,583.05                             11,959.68
影响

五、现金及现金等价物净增加额       -212,949,963.92                       -52,624,324.32

    加:期初现金及现金等价物余额   338,853,559.65                        365,573,837.54

六、期末现金及现金等价物余额       125,903,595.73                        312,949,513.22


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                               单位:元




                                                                                     49
                                                                   深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                      本期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                     股本     优先 永续                                                                         东权益
                                          其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润                 计
                              股    债

                     229,50
                                                 280,085          -18,116.        18,763,            92,237, 17,517, 638,086
一、上年期末余额 0,000.
                                                 ,690.87               42         771.60              991.18 412.70 ,749.93
                        00

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     229,50
                                                 280,085          -18,116.        18,763,            92,237, 17,517, 638,086
二、本年期初余额 0,000.
                                                 ,690.87               42         771.60              991.18 412.70 ,749.93
                        00

三、本期增减变动
                                                                                                     -24,586, -2,372,3 -26,958,
金额(减少以“-”                                                -267.43
                                                                                                      333.19     75.25 975.87
号填列)

(一)综合收益总                                                                                     -6,226,3 -2,372,3 -8,598,9
                                                                  -267.43
额                                                                                                     33.19     75.25     75.87

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                     -18,360,            -18,360,
(三)利润分配
                                                                                                      000.00              000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备



                                                                                                                                50
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3.对所有者(或                                                                                     -18,360,            -18,360,
股东)的分配                                                                                         000.00              000.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    229,50
                                                280,085          -18,383.        18,763,            67,651, 15,145, 611,127
四、本期期末余额 0,000.
                                                ,690.87               85         771.60              657.99 037.45 ,774.06
                       00

上年金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                     上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本                                                                                       东权益
                             优先 永续                                                                                    计
                                         其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润
                             股    债

                    153,00
                                                356,585          -17,911.        15,580,            91,842,             616,991
一、上年期末余额 0,000.
                                                ,690.87               70         951.02              780.05             ,510.24
                       00

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    153,00
二、本年期初余额                                356,585          -17,911.        15,580,            91,842,             616,991
                    0,000.

                                                                                                                               51
                                       深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                      00    ,690.87        70         951.02         780.05            ,510.24

三、本期增减变动 76,500
                            -76,500,                 3,182,8        395,211 17,517, 21,095,
金额(减少以“-” ,000.0              -204.72
                             000.00                    20.58             .13 412.70 239.69
号填列)               0

(一)综合收益总                                                    18,878, -2,082, 16,795,
                                       -204.72
额                                                                   031.71 587.30 239.69

(二)所有者投入                                                               19,600, 19,600,
和减少资本                                                                     000.00 000.00

1.股东投入的普                                                                19,600, 19,600,
通股                                                                           000.00 000.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                     3,182,8        -18,482,          -15,300,
(三)利润分配
                                                       20.58         820.58            000.00

                                                     3,182,8        -3,182,8
1.提取盈余公积
                                                       20.58          20.58

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                     -15,300,          -15,300,
股东)的分配                                                         000.00            000.00

4.其他

                   76,500
(四)所有者权益            -76,500,
                   ,000.0
内部结转                     000.00
                       0

                   76,500
1.资本公积转增             -76,500,
                   ,000.0
资本(或股本)               000.00
                       0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取



                                                                                            52
                                                                      深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2.本期使用

(六)其他

                     229,50
                                                280,085              -18,116.          18,763,        92,237, 17,517, 638,086
四、本期期末余额 0,000.
                                                   ,690.87                42           771.60         991.18 412.70 ,749.93
                         00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股      收益                           利润     益合计

                     229,500,                            280,085,6                                18,763,77 86,753, 615,103,4
一、上年期末余额
                      000.00                                 90.87                                     1.60    944.32     06.79

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     229,500,                            280,085,6                                18,763,77 86,753, 615,103,4
二、本年期初余额
                      000.00                                 90.87                                     1.60    944.32     06.79

三、本期增减变动
                                                                                                              -13,123, -13,123,1
金额(减少以“-”
                                                                                                               135.59     35.59
号填列)

(一)综合收益总                                                                                              5,236,8 5,236,864
额                                                                                                              64.41        .41

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                              -18,360, -18,360,0
(三)利润分配
                                                                                                               000.00     00.00


                                                                                                                                 53
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1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                             -18,360, -18,360,0
股东)的分配                                                                                                 000.00     00.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     229,500,                          280,085,6                                18,763,77 73,630, 601,980,2
四、本期期末余额
                      000.00                              90.87                                      1.60    808.73     71.20

上年金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润     益合计

                     153,000,                          356,585,6                                15,580,95 73,408, 598,575,2
一、上年期末余额
                      000.00                              90.87                                      1.02    559.11     01.00

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     153,000,                          356,585,6                                15,580,95 73,408, 598,575,2
二、本年期初余额
                      000.00                              90.87                                      1.02    559.11     01.00

三、本期增减变动
                     76,500,0                          -76,500,0                                3,182,820 13,345, 16,528,20
金额(减少以“-”
                       00.00                              00.00                                       .58    385.21      5.79
号填列)

(一)综合收益总                                                                                            31,828, 31,828,20



                                                                                                                               54
                                                    深圳市佳创视讯技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文


额                                                                                         205.79      5.79

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                              3,182,820 -18,482, -15,300,0
(三)利润分配
                                                                                    .58    820.58     00.00

                                                                              3,182,820 -3,182,8
1.提取盈余公积
                                                                                    .58     20.58

2.对所有者(或                                                                           -15,300, -15,300,0
股东)的分配                                                                               000.00     00.00

3.其他

(四)所有者权益 76,500,0               -76,500,0
内部结转             00.00                 00.00

1.资本公积转增 76,500,0                -76,500,0
资本(或股本)       00.00                 00.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   229,500,            280,085,6                              18,763,77 86,753, 615,103,4
四、本期期末余额
                    000.00                 90.87                                   1.60    944.32     06.79


三、公司基本情况

1、公司概况
中文名称:深圳市佳创视讯技术股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)
注册地址:深圳市福田区滨河路以南、沙嘴路以东中央西谷大厦15层01-08、16层04、05

                                                                                                          55
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成立时间:2000年10月22日
注册资本:22,950万元
法人营业执照号码:440301102792418
法定代表人:陈坤江

2、 公司历史沿革
(1)2007年8月1日,经公司股东会决议通过:由公司49位登记在册的股东作为发起人以发起设立方式将
公司整体变更为股份有限公司。以深圳市鹏城会计师事务所有限公司2007年7月13日出具的《审计报告》
中载明的公司截至2007年6月30日经审计后的净资产值人民币84,174,532.50元,按照1.202:1的比例折为股份
公司的股本总额,股份公司的股份为7,000万股,每股面值为人民币1元。49位发起人以各自在公司所占的
注册资本比例对应折为各自所占股份公司的股份比例。公司的注册资本总额为人民币7,000万元,公司整体
变更为股份公司的出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2007]81号验资报告验证。
(2)根据2010年4月21日召开公司2009年年度股东大会,审议通过公司向深圳市华澳创业投资企业(有限
合伙)增发600万股份,增资后注册资本为人民币7,600万元,以上实际出资业经深圳市鹏城会计师事务所
有限公司深鹏所验字[2010]152号验资报告验证。
(3)根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1349号”文《关于核准深圳市佳创视讯技术股份有限公
司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》,本公司向社会公开发行人民币普通股2,600万股(每股面值
1元),增加注册资本人民币26,000,000.00元,变更后的注册资本为人民币102,000,000.00元。实际募集资
金总额人民币429,000,000.00元,扣除各项发行费用人民币33,661,383.76元,实际募集资金净额人民币
395,338,616.24元,其中新增注册资本人民币26,000,000.00元,增加资本公积人民币369,338,616.24元。上述
实际出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证,并于2011年9月9日出具深鹏所验字[2011]0312号验
资报告。
(4)经2012年5月18日召开的公司2011年度股东大会,审议通过了《关于公司2011年年度利润分配预案的
议案》,公司以截止2011年12月31日公司总股本10,200万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元
人民币(含税),同时进行资本公积金转增股本,以10,200万股为基数向全体股东每10股转增5股,共计转
增5,100万股,转增后公司总股本增加至15,300万股。上述资本公积转增股本业经深圳市鹏城会计师事务所
有限公司验证,并于2012年6月19日出具深鹏所验字[2012]0141号验资报告。
(5)公司2013年度股东大会审议通过《关于2013年度利润分配预案的议案》,确定2013年度利润分配方
案为:以现有总股本15,300万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币(含税),同时进行
资本公积金转增股本,以15,300万股为基数向全体股东每10股转增5股,共计转增7,650万股,转增后公司
总股本将增加至22,950万股。公司于2014年5月16日实施了2013年度权益分派。2014年6月17日,公司工商
变更登记手续办理完毕。

3、行业性质、经营范围及主营业务
经营范围:有线电视多功能设备、有线及地面数字电视系统产品的技术开发、生产(凭消防检查验收合格
证经营)、销售;计算机软件开发;经营广告业务(以上不含限制项目);货物进出口、技术进出口(法
律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营);系统集成和购销以
及其他国内商业、物资供销业(不含国家专营、专控、专卖商品);兴办实业(具体项目另行申办)网络
通信设备销售。
公司所属行业为数字电视行业。

4、公司基本组织架构
股东大会是公司的最高权力机构,由全体股东组成,董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部
监督机构。总经理在董事会授权下工作,负责公司的日常经营管理工作,具体组织架构如下:


                                                                                                   56
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5、公司的分支机构
本公司分支机构有关信息如下:


名称                       营业场所               业务范围                     成立日期    登记机关
深圳市佳创视讯技术股份有   深圳市龙岗区坪山街道马 有线数字电视机顶盒、数字电 2007-11-7     深圳市工商行政管
限公司龙岗分公司           峦居委会老围村民小组汤 视系统配套产品的生产;国内               理局
                           坑工业区               商业、物资供销业(不含专营、
                                                  专控、专卖等等)
深圳市佳创视讯技术股份有   郑州市黄河路129号9层903 软件开发、技术支持          2013-6-20   郑州市投资促进局
限公司驻郑州办事处         号


公司本报告期合并报表范围未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项
会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。根据财政部《关于印发修订<企业会计准则
第2号——长期股权投资>的通知》等7项通知(财会[2014]6~8号、10~11号、14号、16号)等规定,本公司
自2014年7月1日起执行财政部2014年发布的前述7项企业会计准则。根据财政部《中华人民共和国财政部
令第76号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》,本公司自2014年7月23日起执行该
决定。根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第37号--金融工具列报>的通知》(财会[2014]23号的规
定,本公司自2014年度起执行该规定。


                                                                                                              57
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2、持续经营

本公司目前经营状况良好,现金流状况良好,自报告期末起12个月的持续经营能力不存在问题。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准备计提、固
定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。



1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、
所有者权益变动和现金流量等有关信息,本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。



2、会计期间

采用公历年度,即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。



3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为
一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。



4、记账本位币

记账本位币为人民币。



5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下
的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让
的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投

                                                                                                 58
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资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当
期损益。

(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买
方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额,计入当期损益。

(3)因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的
初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。



6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

(2)控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的
活动。

(3)决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委
托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
  a)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。
  b)除(a)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者
的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

(4)投资性主体


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当同时满足下列条件时,视为投资性主体:
  a)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
  b)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
  c)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:
  a)拥有一个以上投资;
  b)拥有一个以上投资者;
  c)投资者不是该主体的关联方;
  d)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制
合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期
损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制
的主体,纳入合并财务报表范围。

(5)合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务
报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债
表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间
发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表的影
响后,由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母
公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司
的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益
总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增
加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产
负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起
一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负
债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司
在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利
润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,
将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。


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(6)特殊交易会计处理
  a)购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足
冲减的,调整留存收益。
  b)不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资
本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
  c)处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
  d)企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下,处置对子
公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属
于一揽子交易:
  ①.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
  ②.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
  ③.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
  ④.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。



7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。

(2)共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
  a)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
  b)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
  c)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
  d)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
  e)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计
准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交


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易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产
减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照
上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。



8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短(一般
指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。



9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

(2)外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位
币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利
润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算
差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生
日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账,该即期近似汇率是指交易发生日当月期
初汇率。



10、金融工具

(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足以下条件之一时,终止确认金融
资产。
  a)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
  b)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

(2)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售
金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
  a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产,该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

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  b)应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其他应
收款和长期应收款等。
  c)可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资
产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资
产。
  d)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流
动资产。

(3)金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到
期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期
间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益,
待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资
在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣
告发放股利时计入投资收益。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
  a)所转移金融资产的账面价值;
  b)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形)之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融
负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣除金融负债后的净
额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所收取的现
金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照
公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确
认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公
允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
  a)终止确认部分的账面价值;
  b)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉


                                                                                                  63
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及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确
认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

(5)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。

(6)金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(7)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场
的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(8)金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于
账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后
发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值下降
形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,
原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。



11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                应收账款期末余额 200 万元以上、其他应收款期末余额 10 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                以上。

                                                单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。经单独测试未减
                                                值的应收款项,采用账龄分析法计提坏账准备。


                                                                                                      64
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(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

账龄组合                                           账龄分析法

合并关联方组合                                     其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                             5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                         10.00%                               10.00%

2-3 年                                                         20.00%                               20.00%

3-4 年                                                         50.00%                               50.00%

4-5 年                                                         50.00%                               50.00%

5 年以上                                                      100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

合并关联方组合                                                  0.00%                                 0.00%


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   应收账款期末余额 200 万元,其他应收款期末余额 10 万元以
单项计提坏账准备的理由
                                                   下,发生诉讼、债务人破产或死亡等应收款项。

                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
坏账准备的计提方法                                 损失,计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项,采用
                                                   账龄分析法计提坏账准备。


12、存货

(1)存货的类别
存货分为原材料(包括辅助材料)、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、低值易
耗品等七大类。

(2)发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价,除低值易耗品外存货发出采用移动加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


                                                                                                           65
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  a)存货可变现净值的确定依据
存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存
货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货
的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价
格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于
销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
  b)存货跌价准备的计提方法
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目对同类存货项目的可变
现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。确定可变现净值时,除考虑持有目的和
资产负债表日该存货的价格与成本波动外,还需要考虑未来事项的影响。

(4)存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。



13、划分为持有待售资产

同时满足下列条件的资产,确认为持有待售资产:
  a)该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售;
  b)公司已经就处置该部分资产作出决议;
  c)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
  d)该项转让将在一年内完成。



14、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共
同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。

(2)初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“五.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的
相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照
下述方法确认其初始投资成本:
  a)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包


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括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
  b)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与
发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
  c)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
  d)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认方法
  a)成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
  b)权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调
整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认
净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期
间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认
投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资
方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被
投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,
按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金
在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融工具政策
的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法
核算。
  c)因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允
价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损
益。
  d)处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注
“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损


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益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附
注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
  e)对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的
金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售
资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性
投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分
类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
  f)处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入
其他综合收益的部分进行会计处理。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满
足下列条件的,才能予以确认: a)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; b)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法             折旧年限              残值率                年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          30                   5.00%                 3.16%

电子及测试设备         年限平均法          5                    5.00%                 19%

生产设备               年限平均法          5                    5.00%                 19%

运输设备               年限平均法          5-10                 5.00%                 9.5%-19%

办公及其他设备         年限平均法          5                    5.00%                 19%




(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法




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17、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生
的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预
定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。



18、借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款
费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开
始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计
入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本
化,直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期
实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息
金额。



19、生物资产




20、油气资产




21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,主要包括技术移植费、软件等。无形
资产以取得时的实际成本计量。外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资
产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性
质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
对使用寿命确定的无形资产,自无形资产可供使用时起,在使用寿命内采用直线法摊销,计入当期损益;
对使用寿命不确定的无形资产不摊销;公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,使用
寿命及摊销方法与以前估计不同的,则改变摊销期限和摊销方法。本公司无形资产具体摊销年限如下:

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资产类别                                 依据                     预计使用寿命及摊销年限
自创软件                               权属证明                                5
外购软件                                使用期                                 5
技术移植费                           使用及授权期                             2-5
其他                                    使用期                               3-10


当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值
时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额
根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。



(2)内部研究开发支出会计政策

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段
支出和开发阶段支出。研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查
所发生的支出。对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动,
对公司生产产品所涉及的材料、设备、工序、系统等进行的研究活动,新的或经改进的材料、设备、产品、
工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进行的研究活动,上述研究活动所发生的支出划入公司内部
研究项目的研究阶段支出,于发生时计入当期损益。开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前,将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所
发生的开发支出。
公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,在此进行生产前或使用前的原型和模型的设计、建造
和测试,以及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发生的支出划入
公司内部研究项目的开发阶段支出,该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产,否则计入当期损益:
  a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
  b)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
  c)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
  d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资
产;
  e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司对研发支出实行分项目、分阶段的专账管理,按研发支出的费用项目进行多级明细归集核算。对于能
够直接确定研发项目的材料、半成品、设计费等直接投入,直接归集到该研发项目相应费用明细项目;对
于不能直接归集到具体研发项目的研发部门的人工费用、研发设备折旧等公共费用,先根据部门归集,然
后依据该部门承担的项目数量及相关人员项目投入工时分配记入到不同项目的研发费用。研发项目支出发
生时,按研发项目所处的阶段,处于研究阶段应该费用化的支出归集在“研发支出-费用化支出”中,处于开
发阶段应该资本化的支出归集在“研发支出-资本化支出”中,期末将“研发支出-费用化支出”结转至管理费
用。“研发支出-资本化支出”作为“开发支出”在报表中列示。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,
账面价值减记至可收回金额。




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22、长期资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值
测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减
值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。



23、长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年
以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。


        长期待摊费用性质                  摊销方法                       摊销年限
           房屋装修费                      直线法               合同约定或者根据受益年限
           技术维护费                      直线法               合同约定或者根据受益年限



24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性
福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提
基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累
积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的
职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:
  a)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
  b)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)离职后福利的会计处理方法

a)设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支
付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
  b)设定受益计划


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公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:
  ①.根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估
计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予
以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
  ②.设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益计划的盈
余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
  ③.确定应当计入当期损益的金额。
  ④.确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并
计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以
前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益
计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资产的
利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
  ① 修改设定受益计划时。
  ② 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。



(3)辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
  a)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
  b)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。



(4)其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行
处理。
除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
  a)服务成本。
  b)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
  c)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义
务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付
长期残疾福利义务。




                                                                                                 72
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25、预计负债

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能
够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费
用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。



26、股份支付




27、优先股、永续债等其他金融工具




28、收入

(1)销售商品收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品
收入:
  a)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
  b)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
  c)收入的金额能够可靠地计量;
  d)相关的经济利益很可能流入公司;
  e)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量;
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确
定销售商品收入金额。
本公司销售商品收入的确认时点:境内销售在发货后经客户验收并取得客户签收单时确认收入,出口销售
在取得海关出口报关单时确认收入。

(2)提供劳务收入
  a)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
  ①.收入的金额能够可靠地计量;
  ②.相关的经济利益很可能流入企业;
  ③.交易的完工进度能够可靠地确定;
  ④.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量;
本公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例作为完工百分比,据以确定提供劳务的完工进度。在资产
负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认
当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本
后的金额,结转当期劳务成本。

                                                                                                 73
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  b)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
  ①.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相
同金额结转劳务成本;
  ②.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务
收入。

(3)让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,予以确认:
  a)相关的经济利益很可能流入企业;
  b)收入的金额能够可靠地计量。
如果合同或协议规定一次性收取使用费,且不提供后续服务的,视同销售该项资产—次性确认收入;提供
后续服务的,在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。如果合同或协议规定分期收取使用费的,应按合
同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费方法计算确定的金额分期确认收入。



29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关
的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额
计量的政府补助,直接计入当期损益。



(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补
偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于
补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。



30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差
异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视
同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产
和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税
所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确
认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确
认。


                                                                                                   74
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31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。



(2)融资租赁的会计处理方法

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账
价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣
除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。



32、其他重要的会计政策和会计估计

(1)商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下
企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享
有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受
益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。



33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因             审批程序                             备注

本公司的会计政策变更全部为因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。
2014年初,财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准则第39
号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报(2014年修订)》、《企业会计准则第
9号——职工薪酬(2014年修订)》、《企业会计准则第33号——合并财务报表(2014年修订)》、《企
业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资(2014年修订)》及《企业
会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》,要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业
范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。同时,财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第
37号——金融工具列报(2014年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求在2014年年度及以后期
间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。
本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则,自
2014年年度财务报告开始执行金融工具列报准则。



                                                                                                  75
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(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他




六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                 税率

                                          应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税                                    乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 17%、6%
                                          税后的余额计算)

营业税                                    应纳税营业额                          5%

城市维护建设税                            应纳增值税、营业税                    7%

企业所得税                                企业所得税应纳税所得税                15%、12.5%、25%

教育费附加/地方教育费附加                 应纳增值税、营业税                    3%、2%

利得税                                    应纳税所得税                          16.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                              所得税税率

深圳市佳创视讯技术股份有限公司                               15%

天柏宽带网络技术(北京)有限公司                               12.5%

佳创视讯(香港)贸易有限公司                                 16.5%

深圳市佳创视讯文化传媒有限公司                               25%

深圳市佳创软件有限公司                                       25%


2、税收优惠

2007年本公司取得深圳市福田区国家税务局核发的广东省出口企业退税登记证,自营出口自产货物,增值
税实行免、抵、退税管理办法。

上年度发生出口货物免抵退税额4,132,954.21元,其中:应退税额3,305,616.11元,免抵税额827,338.10元。
本期发生出口货物免抵退税额604,082.95元,其中:应退税额543,878.24元,免抵税额60,204.71元。

根据财政部、国家税务总局2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100
号):增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税
负超过3%的部分实行即征即退政策。自2011年1月1日起执行。


                                                                                                                76
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根据深圳市福田区国家税务局《关于深圳市佳视讯技术股份有限公司退(抵)税批复的通知》批复:根据
软件及集成电路产品增值税退税先征后退规定,上年度收到退税款2,460,176.68元,本期收到退税款
2,423,344.59元;截止报告日,母公司佳创视讯已申报的2015年软件退税124,847.81元尚处在审批阶段。根
据北京市海淀区国家税务局的批复,子公司天柏技术自2013年11月1日享受软件及集成电路产品增值税退
税先征后退优惠政策,上年度收到退税款1,002,060.40元,本期收到退税款1,301,409.83元,截止报告日,
子公司天柏技术已申报的2015年软件退税245,505.23元尚处在审批阶段。上市公司合计上年度收到退税款
3,462,237.08元,本期收到退税款3,724,754.42元,截止报告日,已申报的2015年软件退税370,353.04元尚处
在审批阶段。

2012年2月9日收到深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方
税务局联合下发的国家高新技术企业证书,证书编号:GF201144200312,发证时间:2011年10月31日,有
效期三年。根据2012年4月16日深地税福备【2012】220号《税收减免登记备案告知书》,本公司自2011年
起执行减免税三年。

2013年3月,公司取得由国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合
颁发的国家规划布局内重点软件企业证书,证书编号:R-2011-188,发证时间:2013年3月,本公司被认定
为“2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业”。根据2013年4月7日深地税福备[2013]157号《税务事项通
知书》,本公司依法享受国家重点软件企业所得税优惠税率,企业所得税2011年1月1日至2012年12月31日
优惠税率10%。

2014年1月,公司取得由国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合
颁发的国家规划布局内重点软件企业证书,证书编号:R-2013-246,发证时间:2013年12月,本公司被认
定为“2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”。根据2014年2月24日深地税福备[2014]52号《税务事项
通知书》,本公司依法享受国家重点软件企业所得税优惠税率,企业所得税2013年1月1日至2014年12月31
日优惠税率10%。

2014年9月30日收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联
合下发的国家高新技术企业证书,证书编号:GR201444201085,发证时间:2014年9月30日,有效期三年。
根据深地税电子税务局备案《税收减免登记备案告知书》,本公司自2014年依法享受高新技术企业所得税
优惠税率,企业所得税2014年1月1日至2016年12月31日优惠税率15%。



3、其他




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                            单位: 元

              项目                          期末余额                           期初余额

库存现金                                                47,374.84                           73,359.34




                                                                                                   77
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银行存款                                                    170,392,863.79                         396,044,618.96

其他货币资金                                                     15,715.06

合计                                                        170,455,953.69                         396,117,978.30

     其中:存放在境外的款项总额                               4,932,792.68                           4,916,532.14

其他说明
货币资金报告期末余额170,455,953.69元,较年初下降56.97%,主要是本报告期支付现金股利,同时为提高资金收益,公司
将部分资金投资于保本保收益理财产品所致;


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         期末余额                               期初余额

其他说明:



3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                                  1,120,865.70                           9,762,080.00

合计                                                          1,120,865.70                           9,762,080.00


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                           项目                                              期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                    项目                     期末终止确认金额                      期末未终止确认金额


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                        单位: 元

                                                                                                               78
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                             项目                                                      期末转应收账款金额

其他说明
应收票据报告期末余额1,120,865.70元,较年初下降88.52%,主要是本报告期银行承兑票据到期收款所致;


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                           单位: 元

                                           期末余额                                                 期初余额

                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额          比例    金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     167,975,              21,144,3             146,830,9 153,629              22,524,34                  131,105,31
合计提坏账准备的                100.00%                12.59%                        100.00%                   14.66%
                      236.15                  05.45                30.70 ,653.76                      1.79                      1.97
应收账款

                     167,975,              21,144,3             146,830,9 153,629              22,524,34                  131,105,31
合计                            100.00%                12.59%                        100.00%                   14.66%
                      236.15                  05.45                30.70 ,653.76                      1.79                      1.97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元

                                                                           期末余额
              账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                   134,272,218.18                        6,713,610.91                             5.00%

1至2年                                              9,775,985.77                      977,598.57                             10.00%

2至3年                                              4,791,035.53                      958,207.11                             20.00%

3 年以上                                           19,135,996.67                    12,494,888.86                            65.30%

3至4年                                             11,682,890.73                     5,841,445.37                            50.00%

4至5年                                              1,599,324.91                      799,662.46                             50.00%

5 年以上                                            5,853,781.03                     5,853,781.03                          100.00%

合计                                           167,975,236.15                       21,144,305.45                            12.59%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                                  79
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组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,380,036.34 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                            单位: 元

                单位名称                        收回或转回金额                                收回方式




(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                            单位: 元

                            项目                                                   核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                            单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
     单位名称            应收账款性质     核销金额           核销原因         履行的核销程序
                                                                                                         易产生

应收账款核销说明:



(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                单位名称                    期末余额             占应收账款期末余额合计        坏账准备期末余额
                                                                        数的比例
河南有线电视网络集团有限公司                     41,271,789.60                     24.57%                2,341,644.00
河南广播电视网络股份有限公司                     16,640,796.80                     9.91%                  832,039.84
河南中原云大数据集团有限公司                     14,532,200.00                     8.65%                  726,610.00
吉视传媒股份有限公司                             13,540,700.00                     8.06%                  677,035.00
广东省广播电视网络股份有限公司                    9,057,564.79                     5.39%                  452,878.24
                  合计                           95,043,051.19                     56.58%                5,030,207.08




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款




(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额


其他说明:

                                                                                                                    80
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6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                     单位: 元

                                         期末余额                                              期初余额
           账龄
                              金额                     比例                         金额                      比例

1 年以内                        2,786,293.49                    87.53%                3,420,315.44                    72.13%

1至2年                           359,341.00                     11.29%                1,283,461.00                    27.07%

2至3年                               15,914.94                   0.50%                     15,914.94                   0.34%

3 年以上                             21,649.56                   0.68%                     21,686.06                   0.46%

合计                            3,183,198.99            --                            4,741,377.44             --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:



(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


单位名称                                  与本公司关系        金额             账龄                    占期末预付账款
                                                                                                       比例
深圳市福田区住房和建设局                  房产供应方          1,417,960.00     1年以内、1-2年                        44.55%
深圳市泰莱视科技有限公司                  供应商              631,994.00       1年以内                               19.85%
东莞市木兰装饰设计工程有限公司            装修供应商          181,517.00       1年以内                                5.70%
深圳市宏博宇通信科技有限公司              供应商              124,800.00       1年以内                                3.92%
郑州市捷达世信息技术服务有限公司          供应商              118,490.00       1年以内                                3.72%
合计                                                          2,474,761.00                                           77.74%


其他说明:
预付款项报告期末余额3,183,198.99元,较年初下降了32.86%,主要是公司前期预付款项购买的资产在本报告期到货、验收
所致;


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                     单位: 元

                  项目                              期末余额                                       期初余额

定期存款                                                             3,082,640.52                              2,728,522.08

合计                                                                 3,082,640.52                              2,728,522.08


                                                                                                                            81
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(2)重要逾期利息


                                                                                                               是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                   逾期原因
                                                                                                                       依据

其他说明:



8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                              单位: 元

          项目(或被投资单位)                                  期末余额                                     期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                                               是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                      账龄                   未收回的原因
                                                                                                                       依据

其他说明:



9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                              单位: 元

                                            期末余额                                                期初余额

                          账面余额              坏账准备                         账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                    账面价值
                        金额       比例       金额                             金额     比例        金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                       4,276,04              486,072.            3,789,976 4,320,0               537,676.4                 3,782,362.4
合计提坏账准备的                  100.00%               11.37%                         100.00%                    12.45%
                           9.05                   96                     .09   38.84                       1                        3
其他应收款

                       4,276,04              486,072.            3,789,976 4,320,0               537,676.4                 3,782,362.4
合计                              100.00%               11.37%                         100.00%                    12.45%
                           9.05                   96                     .09   38.84                       1                        3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

                                                                                                                                     82
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                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                       计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                   2,904,007.53                  145,200.38                              5.00%

1至2年                                          480,002.50                        48,000.25                      10.00%

2至3年                                          588,980.64                       117,796.13                      20.00%

3 年以上                                        303,058.38                   175,076.20                          57.77%

3至4年                                          245,964.36                   122,982.18                          50.00%

4至5年                                           10,000.00                         5,000.00                      50.00%

5 年以上                                         47,094.02                        47,094.02                     100.00%

合计                                           4,276,049.05                  486,072.96                          11.37%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-51,603.45 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                单位: 元

                  单位名称                           转回或收回金额                              收回方式




(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                单位: 元

                             项目                                                     核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                单位: 元

                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                            易产生

其他应收款核销说明:





                                                                                                                         83
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(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                 单位: 元

                  款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额

投标及履约保证金                                                      2,685,712.80                             2,446,640.10

房租及其他押金                                                        1,195,035.85                             1,723,902.32

员工业务借款                                                             318,608.30                                  5,680.00

其他                                                                      76,692.10                             143,816.42

合计                                                                  4,276,049.05                             4,320,038.84


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额              账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例

河南有线电视网络
                      投标及履约保证金             585,000.00 1 年以内、1-2 年                  13.68%           45,750.00
集团有限公司

深圳市满京华投资
                      房租押金                     568,863.36 1 年以内                          13.30%           28,443.17
集团有限公司

深圳力合创业投资
                      房租押金                     302,491.23 1 年以内                           7.07%           15,124.56
有限公司

深圳市天威视讯股
                      投标及履约保证金             290,000.00 1 年以内                           6.78%           14,500.00
份有限公司

广西广播电视信息
                      投标及履约保证金             205,150.00 2-3 年、3-4 年                     4.80%           70,474.81
网络股份有限公司

合计                           --                 1,951,504.59           --                     45.63%          174,292.54


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                                   预计收取的时间、金额
        单位名称             政府补助项目名称              期末余额               期末账龄
                                                                                                            及依据




(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款






                                                                                                                           84
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(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额


其他说明:



10、存货

(1)存货分类

                                                                                                     单位: 元

                                 期末余额                                         期初余额
       项目
                账面余额         跌价准备        账面价值         账面余额        跌价准备       账面价值

原材料          11,692,472.15      701,585.17    10,990,886.98    11,836,492.48     701,585.17   11,134,907.31

在产品              711,486.63            0.00     711,486.63       394,753.27                     394,753.27

库存商品        13,715,525.58      423,193.42    13,292,332.16    15,132,429.00     423,193.42   14,709,235.58

半成品           1,123,846.23      114,241.89     1,009,604.34     1,127,352.90     114,241.89    1,013,111.01

委托加工物资         43,988.22                       43,988.22      249,713.28                     249,713.28

发出商品         2,409,493.46                     2,409,493.46     2,862,304.75                   2,862,304.75

合计            29,696,812.27    1,239,020.48    28,457,791.79    31,603,045.68   1,239,020.48   30,364,025.20


(2)存货跌价准备

                                                                                                     单位: 元

                                      本期增加金额                      本期减少金额
       项目     期初余额                                                                         期末余额
                                   计提            其他          转回或转销         其他

原材料              701,585.17                                                                     701,585.17

在产品                                                                                                    0.00

库存商品            423,193.42                                                                     423,193.42

半成品              114,241.89                                                                     114,241.89

合计             1,239,020.48                                                                     1,239,020.48




(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明




(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                     单位: 元

                                                                                                            85
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                         项目                                                        金额

其他说明:



11、划分为持有待售的资产

                                                                                                          单位: 元

           项目           期末账面价值              公允价值              预计处置费用            预计处置时间

其他说明:



12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                          单位: 元

                  项目                              期末余额                                期初余额

其他说明:



13、其他流动资产

                                                                                                          单位: 元

                  项目                              期末余额                                期初余额

理财产品                                                       176,087,320.55

增值税留抵税额                                                    999,104.16

待抵扣所得税                                                      695,140.62

合计                                                           177,781,565.33

其他说明:
其他流动资产报告期末余额177,781,565.33元,较年初增加177,781,565.33元,主要是按准则规定,本报告期投资的短期理财
产品、应交税费的借方余额重分类所致;


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                          单位: 元

                                         期末余额                                      期初余额
           项目
                         账面余额        减值准备     账面价值        账面余额        减值准备         账面价值

可供出售权益工具:       6,113,600.00                 6,113,600.00    6,119,000.00                     6,119,000.00

     按成本计量的        6,113,600.00                 6,113,600.00    6,119,000.00                     6,119,000.00



                                                                                                                  86
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合计                             6,113,600.00                      6,113,600.00     6,119,000.00                         6,119,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                               单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具         可供出售债务工具                                               合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                               单位: 元

                                 账面余额                                          减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                   本期现金
                                                                                                                单位持股
   位            期初        本期增加 本期减少       期末         期初      本期增加 本期减少         期末                      红利
                                                                                                                  比例

PlayJam
               6,119,000.                          6,113,600.
Holdings                                5,400.00                                                                   3.38%
                        00                                  00
Limited

               6,119,000.                          6,113,600.
合计                                    5,400.00                                                                   --
                        00                                  00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                               单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具         可供出售债务工具                                               合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                               单位: 元

可供出售权益工                                              公允价值相对于        持续下跌时间
                         投资成本        期末公允价值                                              已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                               成本的下跌幅度          (个月)

其他说明
可供出售金融资产期末金额6,113,600.00元,为本报告期通过全资子公司出资100万美元认购的英国playJam公司A类优先股,
占其总股本的3.38%。


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                                 期初余额
        项目
                         账面余额           减值准备             账面价值           账面余额         减值准备            账面价值




                                                                                                                                       87
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(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                      单位: 元

          债券项目                    面值                    票面利率                 实际利率               到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资


其他说明



16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                      单位: 元

                                        期末余额                                       期初余额
          项目                                                                                                  折现率区间
                           账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额          坏账准备    账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款




(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额


其他说明



17、长期股权投资

                                                                                                                      单位: 元

                                                            本期增减变动
被投资单                                     权益法下                        宣告发放                                 减值准备
             期初余额                                    其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
     位                    追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利              其他               期末余额
                                                         收益调整   变动                  准备
                                              资损益                          或利润

一、合营企业

二、联营企业

深圳市经
             1,484,818                                                                                    1,478,803 1,207,705
纬聚合传                                     -6,015.85
                     .96                                                                                        .11        .63
媒有限公



                                                                                                                             88
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            1,484,818                                                                                         1,478,803 1,207,705
小计                        0.00        0.00 -6,015.85    0.00       0.00     0.00         0.00        0.00
                    .96                                                                                             .11        .63

            1,484,818                                                                                         1,478,803 1,207,705
合计                        0.00        0.00 -6,015.85    0.00       0.00     0.00         0.00        0.00
                    .96                                                                                             .11        .63

其他说明



18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                          单位: 元

                    项目                                  账面价值                                未办妥产权证书原因

其他说明



19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                          单位: 元

        项目          房屋及建筑物        机器设备        电子设备          运输设备               其他               合计

一、账面原值:

     1.期初余额                            1,238,293.09   34,141,730.17     3,189,205.94          1,299,374.56      39,868,603.76

     2.本期增加金
                           924,066.00         82,051.27     634,500.12      1,102,750.43            403,587.68       3,146,955.50


       (1)购置           924,066.00         82,051.27     634,500.12      1,102,750.43            403,587.68       3,146,955.50

      (2)在建工
程转入

      (3)企业合
并增加




                                                                                                                                 89
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  3.本期减少金
                                   1,000.00     1,706,836.88       3,610.00       74,844.53    1,786,291.41


     (1)处置或
                                   1,000.00     1,706,836.88       3,610.00       74,844.53    1,786,291.41
报废



  4.期末余额       924,066.00   1,319,344.36   33,069,393.41    4,288,346.37   1,628,117.71   41,229,267.85

二、累计折旧

  1.期初余额                    1,080,495.90   19,753,048.27    1,189,415.59   1,067,662.78   23,090,622.54

  2.本期增加金
                     7,315.53     29,024.13     2,619,530.91     206,441.45       90,890.60    2,953,202.62


     (1)计提       7,315.53     29,024.13     2,619,530.91     206,441.45       90,890.60    2,953,202.62



  3.本期减少金
                                     950.00     1,489,628.27       2,088.36       71,102.29    1,563,768.92


     (1)处置或
                                     950.00     1,489,628.27       2,088.36       71,102.29    1,563,768.92
报废



  4.期末余额         7,315.53   1,108,570.03   20,882,950.91    1,393,768.68   1,087,451.09   24,480,056.24

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金


     (1)计提



  3.本期减少金


     (1)处置或
报废



  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价
                   916,750.47    210,774.33    12,186,442.50    2,894,577.69     540,666.62   16,749,211.61


  2.期初账面价
                                 157,797.19    14,388,681.90    1,999,790.35     231,711.78   16,777,981.22





                                                                                                         90
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(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                          单位: 元

           项目               账面原值             累计折旧              减值准备              账面价值              备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                          单位: 元

             项目                   账面原值                  累计折旧                  减值准备                 账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                          单位: 元

                                项目                                                         期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                          单位: 元

                      项目                                    账面价值                             未办妥产权证书的原因

其他说明



20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                          单位: 元

                                          期末余额                                                 期初余额
          项目
                         账面余额         减值准备            账面价值            账面余额         减值准备         账面价值


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                          单位: 元

                                          本期转                         工程累                       其中:本
                                                    本期其                                   利息资              本期利
 项目名                期初余    本期增   入固定              期末余     计投入     工程进             期利息              资金来
             预算数                                 他减少                                   本化累              息资本
     称                  额      加金额   资产金                额       占预算       度               资本化                源
                                                     金额                                    计金额               化率
                                            额                            比例                            金额


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                          单位: 元



                                                                                                                                  91
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                    项目                     本期计提金额                           计提原因

其他说明



21、工程物资

                                                                                                   单位: 元

                    项目                         期末余额                           期初余额

其他说明:



22、固定资产清理

                                                                                                   单位: 元

                    项目                         期末余额                           期初余额

其他说明:



23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                   单位: 元

       项目                土地使用权   专利权          非专利技术           其他               合计

一、账面原值

     1.期初余额                                                             43,363,297.67      43,363,297.67

     2.本期增加金                                                            4,117,835.26       4,117,835.26



                                                                                                           92
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         (1)购置                            815,298.81        815,298.81

         (2)内部研
                                             3,302,536.45      3,302,536.45


         (3)企业合
并增加



  3.本期减少金额

         (1)处置



     4.期末余额                             47,481,132.93     47,481,132.93

二、累计摊销

     1.期初余额                              9,677,511.89      9,677,511.89

     2.本期增加金
                                             4,317,433.28      4,317,433.28


         (1)计提                           4,317,433.28      4,317,433.28



     3.本期减少金


         (1)处置



     4.期末余额                             13,994,945.17     13,994,945.17

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金


         (1)计提



     3.本期减少金


     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                                            33,486,187.76     33,486,187.76



                                                                          93
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     2.期初账面价
                                                                                            33,685,785.78    33,685,785.78


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 62.06%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                                      账面价值                          未办妥产权证书的原因

其他说明:



26、开发支出

                                                                                                                 单位: 元

     项目       期初余额                     本期增加金额                             本期减少金额             期末余额

高清交互平
               1,000,708.98    458,636.67                                                                     1,459,345.65
台项目

智慧家庭多
屏业务应用
               1,022,876.59 1,110,473.10                                                                      2,133,349.69
支撑平台项


一体机平台
                260,913.34     373,205.04                                                                       634,118.38
项目

糖果 TV 项目    854,289.71     927,866.04                                                                     1,782,155.75

OTT 视频分
                634,475.98     448,439.78                              1,082,915.76
发系统项目

OTT 多屏互
动客户端项      240,135.09      60,741.93                               300,877.02


润生活 V1.0    1,001,829.50    916,914.17                              1,918,743.67

公共信息平
                543,285.62     687,254.75                                                                     1,230,540.37
台终端项目

润教育 V1.0                   1,214,604.15                                                                    1,214,604.15

中间件终端
                              1,523,171.75                                                                    1,523,171.75
软件 V2.0

     合计      5,558,514.81 7,721,307.38                               3,302,536.45                           9,977,285.74

其他说明
公司研究开发活动分为七个阶段进行项目管理:预研、立项、需求计划、设计、实现、测试、发布结项。 研发项目“设计”
以及之前的环节,归属研究阶段,发生的研发支出直接费用化计入当期损益。设计阶段完成,进入“实现”环节,方确认为开



                                                                                                                          94
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发阶段。开发阶段发生的支出,同时满足下列条件时才予以资本化,确认为无形资产,否则计入当期损益:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
开发支出报告期末9,977,285.74元,较年初增长79.5%,主要是由于进入到开发阶段的项目尚未结项,尚未形成知识产权所致;


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                      单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                 本期增加                         本期减少             期末余额
        项

天柏宽带网络技
术(北京)有限     25,957,450.61                                                                  25,957,450.61
公司

       合计        25,957,450.61                                                                  25,957,450.61


(2)商誉减值准备

                                                                                                      单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                 本期增加                         本期减少             期末余额
        项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明



28、长期待摊费用

                                                                                                      单位: 元

        项目           期初余额          本期增加金额      本期摊销金额       其他减少金额       期末余额

办公楼装修费               178,836.65         626,459.14        253,207.02                          552,088.77

爱迪德支持维护费                              122,564.00         30,640.98                           91,923.02

用友系统服务费                4,198.14                            4,198.14                                  0.00

合计                       183,034.79         749,023.14        288,046.14                          644,011.79



                                                                                                              95
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其他说明
长期待摊费用报告期末644,011.79元,较年初增长251.85%,主要是本报告期办公楼装修验收计入长期待摊费用所致;


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                            单位: 元

                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                     25,351,014.95           3,781,744.79            25,372,492.06           3,784,429.42

内部交易未实现利润                  268,977.36              41,813.27              119,161.15              19,581.59

无形资产摊销                      1,606,648.47             233,187.72             1,338,892.53            199,718.23

递延收益                          2,998,125.00             449,718.75             2,998,125.00            449,718.75

合计                             30,224,765.78           4,506,464.53            29,828,670.74           4,453,447.99


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                            单位: 元

                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                            单位: 元

                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                           4,506,464.53                                    4,453,447.99


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                            单位: 元

                  项目                                期末余额                               期初余额

可抵扣暂时性差异                                                   917,988.84                             567,408.87

可抵扣亏损                                                       24,470,791.11                          13,461,091.84

合计                                                             25,388,779.95                          14,028,500.71


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                            单位: 元

                                                                                                                   96
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             年份                   期末金额                    期初金额                       备注

2017 年 12 月 31 日                        2,263,414.63                2,263,414.63

2018 年 12 月 31 日                        1,931,535.04                1,931,535.04

2019 年 12 月 31 日                       10,293,774.97                9,266,142.17

2020 年 12 月 31 日                        9,982,066.47

合计                                      24,470,791.11               13,461,091.84             --

其他说明:



30、其他非流动资产

                                                                                                      单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

其他说明:



31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                      单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

短期借款分类的说明:



(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                      单位: 元

       借款单位             期末余额              借款利率              逾期时间                逾期利率

其他说明:



32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                      单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

其他说明:




                                                                                                             97
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33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                     单位: 元

                    种类                         期末余额                            期初余额

银行承兑汇票                                                3,113,126.00                         1,939,080.00

合计                                                        3,113,126.00                         1,939,080.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                            期初余额

1 年以内                                                    6,138,420.15                        14,261,447.35

1-2 年                                                        190,061.44                          344,708.94

2-3 年                                                        274,601.60                          274,601.60

3 年以上                                                      343,338.12                          377,526.12

合计                                                        6,946,421.31                        15,258,284.01


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                       未偿还或结转的原因

其他说明:
应付账款报告期末余额6,946,421.31元,较年初下降54.47%,主要是本报告期部分货款采用银行承兑汇票结算,以及到期应
付款集中所致;


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                            期初余额

1 年以内                                                    2,445,837.95                         1,910,355.07

1-2 年                                                        110,534.57                          110,632.19


                                                                                                            98
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2-3 年                                                      238,996.35                               239,207.81

3 年以上                                                          2,000.00                                2,000.00

合计                                                       2,797,368.87                            2,262,195.07


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                         单位: 元

                  项目                          期末余额                            未偿还或结转的原因


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                         单位: 元

                          项目                                                    金额

其他说明:



37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                         单位: 元

           项目              期初余额           本期增加                 本期减少               期末余额

一、短期薪酬                     6,911,124.74     22,177,356.69              26,286,266.48         2,802,214.95

二、离职后福利-设定提
                                   57,655.50         987,429.73                991,375.63                53,709.60
存计划

三、辞退福利                                          76,627.25                 76,627.25

合计                             6,968,780.24     23,241,413.67              27,354,269.36         2,855,924.55


(2)短期薪酬列示

                                                                                                         单位: 元

           项目              期初余额           本期增加                 本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                 6,880,100.56     19,059,927.30              23,166,713.82         2,773,314.04
补贴

2、职工福利费                                      1,282,486.71               1,282,486.71

3、社会保险费                      31,024.18         434,426.39                436,549.66                28,900.91

     其中:医疗保险费              27,455.00         361,837.48                363,716.48                25,576.00

             工伤保险费             1,372.80          22,860.01                 22,953.96                 1,278.85

             生育保险费             2,196.38          47,728.90                 47,879.22                 2,046.06


                                                                                                                99
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残疾人保障金

欠薪保障金                                               2,000.00                2,000.00

4、住房公积金                                          923,004.40             923,004.40

5、工会经费和职工教育
                                                       477,511.89             477,511.89
经费

合计                             6,911,124.74       22,177,356.69           26,286,266.48          2,802,214.95


(3)设定提存计划列示

                                                                                                     单位: 元

         项目               期初余额             本期增加               本期减少               期末余额

1、基本养老保险                    54,910.00           914,339.84             918,097.84             51,152.00

2、失业保险费                       2,745.50            73,089.89              73,277.79              2,557.60

合计                               57,655.50           987,429.73             991,375.63             53,709.60

其他说明:
应付职工薪酬报告期末余额2,855,924.55元,较年初下降59.02%,主要原因是上年末计提的双薪等在本报告期支付所致;


38、应交税费

                                                                                                     单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

增值税                                                        792,036.86                           2,122,006.89

企业所得税                                                     24,889.55                           1,175,862.97

个人所得税                                                   1,304,893.39                           434,466.47

城市维护建设税                                                 95,763.93                            213,807.92

教育费附加                                                     68,402.80                            152,719.95

合计                                                         2,285,986.53                          4,098,864.20

其他说明:
应交税费报告期末2,285,986.53元,较年初下降44.23%,主要是报告期末应交增值税、应交企业所得税较年初减少所致;


39、应付利息

                                                                                                     单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                     单位: 元

                借款单位                         逾期金额                               逾期原因

其他说明:


                                                                                                            100
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40、应付股利

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:



41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

费用报销款                                                                                          1,907.50

其他经营性费用                                                  6,107.00

合计                                                            6,107.00                            1,907.50


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                      未偿还或结转的原因

其他说明



42、划分为持有待售的负债

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

其他说明:



43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

其他说明:





                                                                                                          101
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44、其他流动负债

                                                                                                        单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                        单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还       期末余额
                                                                      提利息    销

其他说明:



45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:



46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                        单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                        单位: 元


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明




(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                              102
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                                                                                                     单位: 元

发行在外的            期初                 本期增加                本期减少                   期末
 金融工具      数量      账面价值      数量       账面价值     数量      账面价值      数量      账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明



47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                     单位: 元

               项目                               期末余额                           期初余额

其他说明:



48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                     单位: 元

               项目                               期末余额                           期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                     单位: 元

               项目                              本期发生额                         上期发生额

计划资产:
                                                                                                     单位: 元

               项目                              本期发生额                         上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                     单位: 元

               项目                              本期发生额                         上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

                                                                                                           103
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49、专项应付款

                                                                                                                   单位: 元

        项目             期初余额               本期增加              本期减少         期末余额             形成原因

其他说明:



50、预计负债

                                                                                                                   单位: 元

               项目                       期末余额                        期初余额                      形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:



51、递延收益

                                                                                                                   单位: 元

        项目             期初余额               本期增加              本期减少         期末余额             形成原因

政府补助                   2,998,125.00           1,300,000.00          1,022,600.99     3,275,524.01

合计                       2,998,125.00           1,300,000.00          1,022,600.99     3,275,524.01          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                   单位: 元

                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                        与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                              其他变动       期末余额
                                           额              收入金额                                           益相关

全媒体数字内容
运营支撑管理平                                                                                            与收益相关/与资
                        425,085.46                            64,914.54                      360,170.92
台研发与市场化                                                                                            产相关
项目

智慧家庭多屏业
务应用支撑平台        1,960,141.58                           149,819.58                    1,810,322.00 与资产相关
产业化项目

面向三网融合的
视频媒资聚合及                                                                                            与收益相关/与资
                        612,897.96                           302,911.98                      309,985.98
应用公共软件平                                                                                            产相关


智能电视互动营
                                                                                                          与收益相关/与资
销平台应用示范                          1,300,000.00         504,954.89                      795,045.11
                                                                                                          产相关
项目



                                                                                                                         104
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合计                    2,998,125.00      1,300,000.00       1,022,600.99                       3,275,524.01          --

其他说明:



52、其他非流动负债

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                     期末余额                               期初余额

其他说明:



53、股本

                                                                                                                       单位:元

                                                             本次变动增减(+、—)
                    期初余额                                                                                      期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股         其他           小计

股份总数          229,500,000.00                                                                                229,500,000.00

其他说明:



54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况




(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                      单位: 元

发行在外的                 期初                    本期增加                    本期减少                        期末
 金融工具           数量       账面价值        数量          账面价值       数量       账面价值        数量        账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:



55、资本公积

                                                                                                                      单位: 元

           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少                  期末余额



                                                                                                                             105
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资本溢价(股本溢价)             280,085,690.87                                                               280,085,690.87

合计                             280,085,690.87                                                               280,085,690.87

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



56、库存股

                                                                                                                   单位: 元

           项目                 期初余额               本期增加                  本期减少                期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



57、其他综合收益

                                                                                                                   单位: 元

                                                                          本期发生额

                                                   本期所得 减:前期计入                              税后归属
                  项目               期初余额                                 减:所得税 税后归属                 期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                              于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                     额        当期转入损益                              东

二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                     -18,383.8
                                      -18,116.42     -267.43                                -267.43
合收益                                                                                                                    5

                                                                                                                   -18,383.8
         外币财务报表折算差额         -18,116.42     -267.43                                -267.43
                                                                                                                          5

                                                                                                                   -18,383.8
其他综合收益合计                      -18,116.42     -267.43                                -267.43
                                                                                                                          5

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:



58、专项储备

                                                                                                                   单位: 元

           项目                 期初余额               本期增加                  本期减少                期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



59、盈余公积

                                                                                                                   单位: 元

           项目                 期初余额               本期增加                  本期减少                期末余额

法定盈余公积                      18,763,771.60                                                                18,763,771.60


                                                                                                                         106
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合计                            18,763,771.60                                                             18,763,771.60

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



60、未分配利润

                                                                                                                 单位: 元

                      项目                                    本期                                上期

调整前上期末未分配利润                                               92,237,991.18                        91,842,780.05

调整后期初未分配利润                                                 92,237,991.18                        91,842,780.05

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                   -6,226,333.19                         -8,859,754.74

     应付普通股股利                                                  18,360,000.00                        15,300,000.00

期末未分配利润                                                       67,651,657.99                        67,683,025.31

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                 单位: 元

                                       本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                    成本

主营业务                        60,125,816.54          42,911,823.96              32,268,737.55           19,934,918.09

合计                            60,125,816.54          42,911,823.96              32,268,737.55           19,934,918.09


62、营业税金及附加

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                              本期发生额                               上期发生额

城市维护建设税                                                       179,908.71                                  43,546.44

教育费附加                                                           128,506.21                                  31,104.59

合计                                                                 308,414.92                                  74,651.03

其他说明:
报告期内,营业税金及附加308,414.92元,较上年同期增加313.14%,主要是营业收入增加,应交增值税增加,导致缴纳的
城建税及教育费附加相应增加所致;



                                                                                                                       107
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63、销售费用

                                                                                                     单位: 元

               项目                             本期发生额                          上期发生额

人力资源费                                                    6,951,384.20                        4,500,110.54

代理及服务费                                                  1,865,731.26                         423,251.00

差旅费                                                        1,748,746.83                        1,702,684.34

无形资产摊销                                                  1,001,182.30                             683.76

维修维护费                                                     901,660.96                          916,380.25

租金及物业管理费                                               867,860.80                          554,801.50

其他费用                                                      2,731,977.68                        2,445,866.00

合计                                                         16,068,544.03                       10,543,777.39

其他说明:
报告期内,销售费用16,068,544.03元,较上年同期增加52.4%,主要是公司及二级子公司指尖城市加大营销力度所致;


64、管理费用

                                                                                                     单位: 元

               项目                             本期发生额                          上期发生额

研究开发费                                                    9,545,154.92                        9,179,446.45

人力资源费                                                    4,970,767.07                        4,471,464.87

无形资产摊销                                                  2,483,955.86                        1,146,901.41

租金及管理费                                                   999,543.02                          930,635.56

折旧费                                                         927,444.72                          459,715.39

办公费                                                         658,516.18                          584,377.79

其他费用                                                      2,577,230.65                        2,137,226.54

合计                                                         22,162,612.42                       18,909,768.01

其他说明:



65、财务费用

                                                                                                     单位: 元

               项目                             本期发生额                          上期发生额

利息收入                                                     -4,239,798.02                       -5,222,777.61

手续费                                                          35,496.37                           20,656.00

汇兑损益                                                        -57,673.24                          -71,873.72



                                                                                                           108
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合计                                                           -4,261,974.89                       -5,273,995.33

其他说明:



66、资产减值损失

                                                                                                      单位: 元

                    项目                          本期发生额                          上期发生额

一、坏账损失                                                   -1,431,611.49                        -930,316.41

合计                                                           -1,431,611.49                        -930,316.41

其他说明:
报告期内,资产减值损失-1,431,611.49元,较上年同期减少53.88%,主要是本报告期加大收款力度,部分账龄较长的应收账
款收回,期末计提的坏账准备减少所致;


67、公允价值变动收益

                                                                                                      单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                          上期发生额

其他说明:



68、投资收益

                                                                                                      单位: 元

                     项目                            本期发生额                        上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                          -6,015.85                       51,686.87

持有至到期投资在持有期间的投资收益                                 2,297,506.79

合计                                                               2,291,490.94                       51,686.87

其他说明:
报告期内,投资收益2,291,490.94元,较上年同期增加4333.41%,主要是本报告期公司为增加资金收益,进行短期理财产品
的投资,带来投资收益的增长所致;


69、营业外收入

                                                                                                      单位: 元

                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                   上期发生额
                                                                                              额

非流动资产处置利得合计                            62.12                                                   62.12

其中:固定资产处置利得                            62.12                                                   62.12



                                                                                                             109
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政府补助                                   4,759,325.41                  1,945,063.30                     1,034,570.99

合计                                       4,759,387.53                  1,945,063.30                     1,034,633.11

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                            单位: 元

           补助项目               本期发生金额                  上期发生金额              与资产相关/与收益相关

三网融合全业务智能应用支
                                                                          336,565.23 与收益相关/与资产相关
撑平台产业化项目

三网融合全媒体内容支持管
                                                64,914.54                 130,000.00 与收益相关/与资产相关
理平台市场化

基于云构架的视频分发管理
                                                                               395.87 与收益相关/与资产相关
平台研发

三网融合全媒体业务支撑平
                                                                           50,133.09 与收益相关/与资产相关
台研发项目

深圳市经济发展资金扶持                          11,970.00                 128,500.00 与收益相关

智能电视互动营销平台应用
                                            504,954.89                                  与收益相关/与资产相关
示范项目

智慧家庭多屏业务应用支撑
                                            149,819.58                                  与资产相关
平台产业化项目

面向三网融合的视频媒资聚
                                            302,911.98                                  与收益相关/与资产相关
合及应用公共软件平台

增值税软件退税收入                         3,724,754.42                  1,299,469.11 与收益相关

合计                                       4,759,325.41                  1,945,063.30                --

其他说明:
报告期内,营业外收入4,759,387.53元,较上年同期增长144.69%,主要是由于本报告期收到的软件销售增值税退税款较多所
致;


70、营业外支出

                                                                                                            单位: 元

                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                    上期发生额
                                                                                                     额

非流动资产处置损失合计                          59,284.63                  22,225.20                        59,284.63

其中:固定资产处置损失                          59,284.63                  22,225.20                        59,284.63

合计                                            59,284.63                  22,225.20                        59,284.63

其他说明:
报告期内,营业外支出59,284.63元,较上年同期增长166.75%,主要是本报告期处置效率低下、陈旧的固定资产较多,而去
年同期较少;




                                                                                                                   110
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71、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                   单位: 元

                 项目                          本期发生额                          上期发生额

当期所得税费用                                                -19,458.45                            2,977.74

递延所得税费用                                                -22,231.68                           28,870.35

合计                                                          -41,690.13                           31,848.09


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                   单位: 元

                           项目                                            本期发生额

利润总额                                                                                        -8,640,398.57

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                 -1,296,059.79

子公司适用不同税率的影响                                                                         -760,707.06

调整以前期间所得税的影响                                                                          -13,563.14

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                  158,930.59

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                2,920,695.68
损的影响

所得税费用                                                                                        -41,690.13

其他说明



72、其他综合收益

详见附注第七节七、57。


73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                   单位: 元

                 项目                          本期发生额                          上期发生额

补贴收入                                                    1,311,970.00                        2,228,500.00

利息收入                                                    3,885,688.93                        3,494,733.98

收到的其他往来款                                            2,088,274.70                        1,713,154.05

合计                                                        7,285,933.63                        7,436,388.03


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收到的其他与经营活动有关的现金说明:



(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

销售费用支出                                         8,440,183.15                       5,614,209.25

管理费用支出                                         8,569,839.83                       8,527,570.45

支付的其他往来款                                     3,007,871.00                        684,787.19

合计                                                20,017,893.98                      14,826,566.89

支付的其他与经营活动有关的现金说明:



(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:



(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:



(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:



(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

派息手续费                                             37,529.94                         104,041.04


                                                                                                 112
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合计                                                             37,529.94                            104,041.04

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
本期支付的其他与筹资活动有关的现金37,529.94元,为公司报告期分派2014年度股息产生的派息手续费。


74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                        单位: 元

                 补充资料                         本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                  --                                    --

净利润                                                        -8,598,708.44                         -9,047,388.35

加:资产减值准备                                              -1,431,611.49                           -930,316.41

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                               1,879,608.62                          2,203,926.36
物资产折旧

无形资产摊销       &e