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个股公告正文

新宁物流:2015年半年度报告

日期:2015-08-26附件下载

                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文




江苏新宁现代物流股份有限公司

      2015 年半年度报告




        2015 年 08 月




                                                                 1
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                      第一节 重要提示、释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人王雅军、主管会计工作负责人马汝柯及会计机构负责人(会计主

管人员)卢红玉声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                               目 录




第一节 重要提示、释义 ..............................................2

第二节 公司基本情况简介 ............................................5

第三节 董事会报告 .................................................10

第四节 重要事项 ...................................................25

第五节 股份变动及股东情况 .........................................33

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................37

第七节 财务报告 ...................................................38

第八节 备查文件目录 ..............................................147




                                                                                     3
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                                          释 义


             释义项                指                           释义内容
新宁物流/股份公司/本公司/母公司/
                                   指   江苏新宁现代物流股份有限公司
公司
公司法                             指   《中华人民共和国公司法》
证券法                             指   《中华人民共和国证券法》
上市规则                           指   《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
公司章程                           指   《江苏新宁现代物流股份有限公司章程》
                                        一国海关设置的或经海关批准注册、受海关监督和管理的可
保税区                             指
                                        以较长时间存储商品的区域
                                        海关批准的专门存放进出口货物并可享受暂缓缴税优惠政
保税仓库                           指
                                        策的场所
                                        接受进出口货物收货人、发货人的委托,以委托人或自己的
货运代理                           指   名义,为委托人办理国际货物运输及相关业务,并收取劳务
                                        报酬的业务方式
                                        电子元件和器件的总称,其中:元件:工厂在加工产品时没
电子元器件                         指   有改变分子成分产品器件:工厂在生产加工时改变了分子结
                                        构的器件
中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
深交所                             指   深圳证券交易所
保荐机构、东吴证券                 指   东吴证券股份有限公司
审计机构、立信会计师事务所         指   立信会计师事务所(特殊普通合伙)
本报告期、报告期                   指   2015 年 1 月 1 日-06 月 30 日
上年同期                           指   2014 年 1 月 1 日-06 月 30 日
元、万元、亿元                     指   人民币元、万元、亿元




                                                                                                   4
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                               第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                    新宁物流                  股票代码                300013
公司的中文名称              江苏新宁现代物流股份有限公司
公司的中文简称(如有)      新宁物流
公司的外文名称(如有)      JIANGSU XINNING MODERN LOGISTICS CO.,LTD
公司的外文名称缩写(如有) XNWL
公司的法定代表人            王雅军
注册地址                    江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号
注册地址的邮政编码          215326
办公地址                    江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 号
办公地址的邮政编码          215326
公司国际互联网网址          www.xinning.com.cn
电子信箱                    jsxn@xinning.com.cn


二、联系人和联系方式

                                          董事会秘书                         证券事务代表
姓名                            张瑜                               徐华明
                                江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760 江苏省昆山市张浦镇阳光西路 760
联系地址
                                号                             号
电话                            0512-57120911                      0512-57120911
传真                            0512-57999356                      0512-57999356
电子信箱                        jsxn@xinning.com.cn                jsxn@xinning.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称           《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                     www.cninfo.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                 公司董事会办公室




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                 本报告期比上年同期
                                       本报告期               上年同期
                                                                                       增减
营业总收入(元)                       203,246,989.25         190,936,703.48                    6.45%
归属于上市公司普通股股东的净
                                        1,301,331.78              2,638,100.16                -50.67%
利润(元)
归属于上市公司普通股股东的扣
                                          822,162.32              2,624,176.69                -68.67%
除非经常性损益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                       -3,537,923.55              4,956,896.48               -171.37%
(元)
每股经营活动产生的现金流量净
                                             -0.0197                   0.0275                -171.64%
额(元/股)
基本每股收益(元/股)                             0.01                    0.01                  0.00%
稀释每股收益(元/股)                             0.01                    0.01                  0.00%
加权平均净资产收益率                              0.38%                  0.78%                 -0.40%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                                  0.38%                  0.78%                 -0.40%
净资产收益率
                                                                                 本报告期末比上年度
                                   本报告期末                 上年度末
                                                                                       末增减
总资产(元)                           572,610,379.58         682,080,806.85                  -16.05%
归属于上市公司普通股股东的所
                                       340,069,660.84         340,618,300.04                   -0.16%
有者权益(元)
归属于上市公司普通股股东的每
                                              1.8893                   1.8923                  -0.16%
股净资产(元/股)


五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位:元
                       项目                                金额                       说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲
                                                             -307,550.70
销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                            1,002,800.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -66,158.96



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减:所得税影响额                                          158,300.75
    少数股东权益影响额(税后)                              -8,379.87
合计                                                      479,169.46               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                          单位:元
                       归属于上市公司普通股股东的净利润     归属于上市公司普通股股东的净资产
                           本期数            上期数              期末数              期初数
按中国会计准则            1,301,331.78       2,638,100.16     340,069,660.84      340,618,300.04
按国际会计准则调整的项目及金额


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                          单位:元
                       归属于上市公司普通股股东的净利润     归属于上市公司普通股股东的净资产
                           本期数            上期数              期末数              期初数
按中国会计准则            1,301,331.78       2,638,100.16     340,069,660.84      340,618,300.04
按境外会计准则调整的项目及金额


3、境内外会计准则下会计数据差异说明

□ 适用 √ 不适用

七、重大风险提示

    1、公司业务快速成长引起的管理风险

    公司控股子公司数量的增加和业务规模的扩大,使公司经营管理和内部控制难度加大。各控股子公司

在日常经营管理中可能出现决策失误,给公司带来潜在风险;公司决策层与子公司、公司职能部门与子公


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司之间信息交流范围扩大,可能导致信息失真、决策时间延长甚至失误等风险。

    应对措施:公司通过建立严格的内部控制和授权体系,优化内部流程,提高管理效率,并进一步加强

人才引进和培养,以降低管理风险。同时,公司开发了经营管理系统,利用系统功能搭建一个集成的总管

理平台,使各子公司规范统一管理,各业务管理的工作在各自的业务系统完成,以达到日常管理工作系统

化、透明化、规范化、统一化,最终达到提升公司整体的竞争力。

    2、对外投资及新业务拓展风险

    公司在巩固已有的网点建设项目的基础上,也在积极拓宽业务渠道尝试新能源汽车租赁及跨境物流等

相关领域,搭建新的业务平台,公司参与设立了产业并购基金,以加快公司发展扩张的步伐,完善公司的

产业布局,新的投资可能会面临回收期较长,投资失败或亏损的风险。

    应对措施:公司将密切关注行业动态,加强自身运营能力及专业人才的引进与培养。

    3、重大资产重组项目整合风险

    截至本报告披露日,公司向曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业投资合伙

企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功信息科技有限公司、江苏悦达泰和股

权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟发行股份方式购买其持有的广州亿程交通信息有限公司(以下

简称“亿程信息”)100%的股权已过户完成。亿程信息成为公司的全资子公司,公司与亿程信息需要在业

务体系、组织结构、管理制度、企业文化、渠道建设、技术融合等方面进行整合。双方在业务发展过程中

均积累了丰富的经验,也将充分利用双方的优势与资源,充分发挥协同效应以实现共同发展。但整合能否

顺利实施存在不确定性,整合可能无法达到预期效果,存在一定的收购整合风险。

    应对措施:在业务方面,公司与亿程信息在依托所处行业积累资源及经验,并通过物流理念、运营模

式、技术平台的持续创新,将双方业务充分融合实现优势互补;在整体经营方面,公司将建立良好的沟通

机制,完善内部控制制度,加强与亿程信息在管理制度、企业文化、渠道建设、技术等方面的进一步融合,

以促进长期稳定的发展,加快协同效应的发挥。

    4、重大资产重组项目业绩承诺风险

    为保证上市公司全体股东利益,曾卓、罗娟、广州程功承诺了2014年、2015年、2016年、2017年亿程

信息的净利润。虽然该盈利预测系亿程信息管理层基于亿程信息目前的研发能力、运营能力和未来的发展

前景做出的综合判断,但仍然存在承诺期内亿程信息实际净利润达不到承诺的风险。

    应对措施:公司与交易对方就业绩承诺、业绩补偿等事宜做了相关约定。降低可能发生的风险,维护

广大投资者的利益。

    5、政策风险

    公司多年来专注于保税货物(主要为电子元器件)的仓储及配套物流服务,业务开展受国家有关保税

                                                                                                  8
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仓库管理规定及保税物流园区、保税区等海关特殊监管区政策法规的管理,因此未来相关监管政策的变化

可能对公司的业务发展产生影响。

    应对措施:公司将持续关注国家有关政策法规的变化,同时公司凭借丰富的业务经验和完善的服务体

系,具备从事其他非保税货物仓储管理的能力。




                                                                                                 9
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                                     第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况


    2015年上半年,国内外经济环境依然错综复杂,全球经济复苏曲折缓慢,国内经济运行缓中趋稳,经

济发展面临不少挑战,经济运行下行的压力较大。在此背景下,公司管理层在稳固原有的市场的同时积极

地开拓新市场,通过业务创新、整合产业资源等多种方式,积极尝试涉入新的业务领域,加快公司外延式

发展的步伐,促进公司转型升级。报告期内,公司实现营业收入20,324.70万元,同比增长6.45%;营业利

润511.06万元,同比下降37.47%;归属于母公司所有者的净利润130.13万元,同比下降50.67%。其中:仓

储及仓储增值服务收入9,565.86万元,同比下降9.28%;代理报关服务收入2,966.95万元,同比增长8.27%;

代理报检服务收入703.89万元,同比增长17.21%;代理送货服务收入6,726.28万元,同比增长33.66%;贸

易收入343.10万元,同比增长317.78%。公司营业利润和净利润较上年同期下降,主要原因是受宏观经济

影响部分子公司盈利能力下降所致。

    报告期内,公司按照年度经营计划,认真落实各项工作任务,通过对公司信息系统的优化和升级,公

司智能化信息化方面的建设得到了提升;在市场拓展方面,在稳固原有市场的基础上,公司加快了国际货

运网点建设,并通过对外投资设立控股及参股公司的形式,积极尝试新能源汽车租赁及跨境物流等相关领

域;公司参与设立了产业并购基金,以加快公司发展扩张的步伐,完善公司的产业布局,同时推进了公司

并购重组项目,通过延伸和拓展相关产业链,以提高公司物流服务技术水平和技术研发能力,增强公司的

核心竞争力;逐步开展除为IT行业以外的客户提供综合物流服务,拓宽公司的物流服务的范围,并推进了

募集资金投资项目建设,正稳步推进物流服务智能化、平台化及拓展海外业务,加快公司的转型升级。


主要财务数据同比变动情况
                                                                                              单位:元
                          本报告期         上年同期              同比增减              变动原因
                                                                                   本期业务规模较上
营业收入              203,246,989.25      190,936,703.48                   6.45%
                                                                                   年扩大所致
                                                                                 本期业务规模较上
营业成本              145,797,136.26      131,398,085.07                  10.96% 年扩大,营运成本增
                                                                                 加所致
销售费用                  10,394,959.44     9,437,972.96                  10.14% 本期业务规模较上


                                                                                                      10
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                                                                          年扩大相应费用增
                                                                          加所致
                                                                        本期业务规模较上
管理费用           42,773,892.52    40,880,366.67                 4.63% 年扩大相应费用增
                                                                        加所致
                                                                        本期美元升值汇兑
财务费用             2,438,883.95     2,700,141.27               -9.68% 收益较上期增加所
                                                                        致
                                                                          主要系本期利润总
所得税费用           3,659,680.44     4,414,186.97             -17.09%
                                                                          额较同期减少所致
                                                                          本期研发费用投入
研发投入             1,383,532.76     1,539,593.44             -10.14%
                                                                          减少所致
                                                                       主要系支付给职工
经营活动产生的现
                   -3,537,923.55      4,956,896.48            -171.37% 以及支付税费现金
金流量净额
                                                                       流量增加
投资活动产生的现                                                          主要是上期收回投
                   -21,523,883.13   -14,085,630.05             -52.81%
金流量净额                                                                资增加所致
筹资活动产生的现                                                          本期增加长期借款
                   37,947,961.24    -19,279,238.54             296.83%
金流量净额                                                                所致
现金及现金等价物                                                          本期筹集资金增加
                   13,414,721.20    -27,823,702.59             148.21%
净增加额                                                                  所致
                                                                          主要是新成立子公
预付款项           23,579,344.73      5,436,405.50             333.73%
                                                                          司,预付款增加所致
                                                                          本期业务规模扩大,
存货               15,652,280.51       776,724.53            1,915.16%
                                                                          库存商品增加所致
                                                                       主要是本期联想手
其他流动资产         2,829,122.62   126,026,787.94             -97.76% 机资金平台资金收
                                                                       回所致
                                                                          本期房屋装修费增
长期待摊费用         5,257,420.53     2,136,816.87             146.04%
                                                                          加所致
                                                                        本期可抵扣暂时性
递延所得税资产        353,901.73       241,502.15                46.54% 差异较上期增加所
                                                                        致
                                                                          主要是子公司预收
预收款项              665,520.64      2,704,989.67             -75.40%
                                                                          款减少所致
                                                                          主要由于长期借款
应付利息              249,119.24       166,221.81                49.87%
                                                                          增加所致
                                                                          主要本期支付客户
其他应付款           8,144,998.97   19,648,825.80              -58.55%
                                                                          往来款增加所致


                                                                                             11
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                                                                              本期长期借款增加
长期借款               40,000,000.00     10,000,000.00             300.00%
                                                                              所致
                                                                           本期香港新宁分期
长期应付款                474,936.74        745,338.55             -36.28% 付款购车应付款减
                                                                           少所致
                                                                              本期转回坏账准备
资产减值损失              -39,430.41        194,513.32            -120.27%
                                                                              所致
                                                                            本期联营企业利润
投资收益                3,765,616.20      2,388,491.55               57.66% 较上期大幅增长所
                                                                            致
                                                                              本期政府补助较上
营业外收入              1,314,599.17        526,939.64             149.48%
                                                                              期大幅增加所致
                                                                              本期处置固定资产
营业外支出                541,855.19        358,368.94               51.20%
                                                                              较上期增加所致
                                                                           本期子公司增值税
收到的税费返还            144,600.03         66,333.27             117.99% 返还较上期增加所
                                                                           致
收到其他与经营活                                                              收回受限的其他货
                       37,577,278.30      2,069,962.21           1,715.36%
动有关的现金                                                                  币资金所致
处置固定资产、无形                                                         本期处置资产收回
资产和其他长期资          149,514.40        621,146.37             -75.93% 现金较同期减少所
产收回的现金净额                                                           致


2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素


    报告期内,公司营业收入较去年同期增长6.45%,分产品看其中仓储及仓储增值服务营业收入较去年

同期下降9.28%,代理报关服务营业收入较去年同期增长8.27%,代理报检服务营业收入较去年同期增长

17.21%,贸易营业收入较去年同期增长317.78%;分地区看上海地区营业收入较去年同期增长137.93%,广

东地区营业收入较去年同期增长9.89%,湖北地区营业收入较去年同期增长24.51%,是公司业务收入增长

的主要原因。


公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况


    公司主营业务以电子元器件保税仓储为核心,并为电子信息产业供应链中的原料供应、采购与生产环

                                                                                                 12
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节提供第三方综合物流服务,主要包括进出口货物保税仓储管理、配送方案设计与实施及与之相关的货运

代理、进出口通关报检等。


(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位:元
                                                    营业收入比上年 营业成本比上年        毛利率比上年
                营业收入       营业成本   毛利率
                                                      同期增减       同期增减              同期增减
分产品或服务
仓储及仓储
           95,658,614.25 69,204,339.90 27.65%               -9.28%               0.83%          -7.26%
增值服务
代理报关服
           29,669,489.78 11,192,384.82 62.28%                8.27%            -30.10%           20.71%

代理报检服
               7,038,919.30   1,275,200.74 81.88%           17.21%             10.14%             1.16%

代理送货服
           67,262,757.69 60,799,430.15 9.61%                33.66%             34.70%           -0.70%

贸易           3,431,010.98   3,319,252.28 3.26%           317.78%          1,362.40%          -69.11%
分行业
服务业       200,844,749.69 143,766,235.51 28.42%            5.71%               9.60%          -2.54%
商业           2,216,042.31   2,024,372.38 8.65%
分地区
江苏          76,468,284.44 50,432,514.04 34.05%            -5.09%             -1.59%           -2.35%
上海          34,740,850.98 33,362,974.25 3.97%            137.93%            227.63%          -26.29%
北京           2,246,491.84   2,066,684.88 8.00%             1.55%               4.16%          -2.30%
广东          38,558,908.34 25,196,492.99 34.65%             9.89%             -2.23%             8.11%
香港           2,021,447.42   1,651,519.28 18.30%          -10.27%            -41.41%           43.43%
福建           2,162,686.37   1,710,486.34 20.91%           -3.50%             -3.19%           -0.26%
重庆          12,905,208.07   7,093,773.63 45.03%           11.77%             -1.84%             7.62%
四川          16,386,023.50 14,911,988.41 9.00%            -31.95%            -19.14%          -14.42%
贵州           8,370,340.63   3,086,670.80 63.12%          -16.43%            -30.83%             7.68%
湖北           9,200,550.41   6,277,503.27 31.77%           24.51%            -13.57%           30.06%




                                                                                                     13
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4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
                                  本期                                                上期
                                                    占公司全                                             占公司全
 序号
             前五大供应商名称             金额      部采购金      前五大供应商名称            金额       部采购金
                                                    额的比例%                                            额的比例%
           林德(中国)叉车有限                                 上海叶隆之信汽车服务
     1                                 3,147,274     12.92%                                2,964,550      14.74%
           公司                                                 有限公司
           吴江梯西埃姆叉车销                                   吴江梯西埃姆叉车销售
     2                                 2,543,800     10.44%                                2,560,800      12.73%
           售有限公司                                           有限公司
           北京宏福建工集团有
     3                                 2,400,000      9.85%     昆山英泰办公用品商行 1,416,329.50          7.04%
           限公司
           江苏海胜货架制造有                                   江苏海胜货架制造有限
     4                                 2,033,000      8.35%                                1,024,524       5.09%
           限公司                                               公司
           北京森垦科技发展有
     5                                 1,317,000      5.41%     武汉鑫博安有限公司           822,125       4.09%
           限公司
                   合计                11,441,074    46.97%              合计             8,788,328.50    43.70%
         由于市场需求和产品结构的变化,以及供应商考核因素的影响,各报告期前5大供应商会发生变化,

对公司经营不会产生实质性影响。


报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
                                本期                                               上期
                                              占公司全部                                        占公司全部
序号
               客户名称          营业收入总额 营业收入的           客户名称        营业收入总额 营业收入的
                                                比例(%)                                           比例(%)
         WPG                                                  WPG
 1                            37,320,017.96         18.36                        14,512,241.09         7.60
         Electronics(HK)Ltd大                                 Electronics(HK)Ltd

                                                                                                              14
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     联大                                           大联大
     联想移动通信(武汉)                           旭硝子精细玻璃(深
 2                        17,489,913.20    8.61                       8,105,614.55           4.25
     有限公司                                       圳)有限公司
                                                    联想移动通信(武汉)
 3 联想(北京)有限公司      9,125,332.49    4.49                        7,494,097.37          3.92
                                                    有限公司
     上海世必达物流有限公                           广州道和酒业有限公
 4                        8,793,829.94     4.33                        4,886,838.19          2.56
     司                                             司
     和硕联合科技股份有限                           和硕联合科技股份有
 5                        8,714,181.75     4.29                        4,762,657.16          2.49
     公司                                           限公司
              合计         81,443,275.34   40.08             合计        39,761,448.36       20.82


6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
                                                                                             单位:元
            公司名称                  主要产品或服务                          净利润
昆山新宁物流有限公司          仓储、货物运输代理                                        2,604,361.99
上海新郁宁物流有限公司        仓储及仓储增值服务                                       -1,709,508.44
                              普通货运、货物进出口、技术进
深圳市新宁现代物流有限公司                                                              5,420,472.97
                              出口、仓储服务
上海新宁捷通仓储有限公司      仓储、货物运输代理                                         -719,802.14
重庆新宁物流有限公司          仓储、报关报检及运输代理                                  2,574,388.98
成都高新区新宁物流有限公司    仓储及仓储增值服务                                         618,910.29
成都双流新宁捷通物流有限公司 仓储及仓储增值服务                                        -2,404,425.51
苏州新宁公共保税仓储有限公司 仓储及仓储增值服务                                         1,312,536.10
南京新宁时进仓储有限公司      货代、仓储、物流服务                                       334,925.84
北京新宁捷通仓储有限公司      仓储服务、国际货运代理                                     -749,803.78
苏州新宁物流有限公司          仓储及仓储增值服务                                         734,405.62
仁怀新宁酒业供应链有限公司    仓储及仓储增值服务                                         301,247.23
武汉新宁物流有限公司          国际货运                                                  1,118,535.06
                              普通货运、货物进出口、技术进
安徽皖新物流有限公司                                                                    8,368,036.01
                              出口、仓储服务
常州融达现代物流有限公司      货运代理、仓储服务                                       -2,513,805.61
宁波富宁物流有限公司          货运输代理,仓储服务                                        -708,851.33
北京新宁物流有限公司          仓储服务、货运代理                                         -583,865.68




                                                                                                     15
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7、重要研发项目的进展及影响


√ 适用 □ 不适用

    报告期内公司研发支出1,383,532.76元,与上年同期相比下降10.14%,主要原因是本期研发费用投入

减少所致。


8、核心竞争力不利变化分析


□ 适用 √ 不适用


9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势


    2015年上半年国内外的环境错综复杂,我国经济正处在调结构、转方式的关键时期,面临着一些问题

和挑战,国内经济下行的压力比较大。随着国家出台了一系列稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险

的政策措施,国内经济出现了缓中趋稳、稳中向好的趋势。在此背景下,国内物流行业运行总体平稳,社

会物流需求小幅回升,产业结构继续优化;物流运行效率有所提升;重点物流企业效益有所好转,物流企

业转型升级加快,盈利能力有所增强;但物流市场规模增速有所回落,物流服务价格震荡回落、持续低位

运行。下半年,随着国家一系列稳增长的政策效应将继续释放,特别是“一带一路”战略的实施将成为物

流发展的新动力,以物联网、云计算、移动互联网+、大数据等为核心的新一代信息技术正在加速发展,其

在物流领域的日益普及和广泛应用,将全面提升物流供应链的信息化水平和一体化发展水平,促进更大范

围和更深层次的物流技术创新,促进物流产业加快转型升级。

    2015年上半年在面对国内外错综复杂的经济环境下,公司坚持以战略规划为导向,秉承协同、高效、

极速的全程供应链物流解决方案的经营理念,加强业务合作,进行产业整合,同时公司不断创新,积极开

拓与尝试新的业务领域,加快募投项目的实施建设,推进物流服务智能化、平台化,促进公司转型升级。


10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况


    报告期内,公司按照年度经营计划执行,具体详见本章节“1、报告期内总体经营情况”。


11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施


    具体内容详见本报告“第二节 公司基本情况简介“中”七、重大风险提示“。




                                                                                                16
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二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                          单位:万元
募集资金总额                                                                              21,021.11
报告期投入募集资金总额                                                                       672.49
已累计投入募集资金总额                                                                    18,081.43
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                     0
累计变更用途的募集资金总额                                                                         0
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                0.00%
                                   募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司首次公开发行股票并在创业
板上市的批复》(证监许可[2009]1006 号)核准,由主承销商东吴证券有限责任公司于 2009 年 10 月 13
日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,发行了普通股(A 股)股票 1,500 万股,每
股面值 1.00 元,发行价格为每股人民币 15.60 元,公司共募集资金 234,000,000.00 元,扣除发行费用
23,788,940.66 元后,实际募集资金净额为 210,211,059.34 元。该募集资金已于 2009 年 10 月 16 日全部
到位。公司在报告期内共计投入募集资金 6,724,895.08 元,截至 2015 年 6 月 30 日,已累计使用募集资
金 180,814,314.83 元。




                                                                                                   17
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(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:万元
                                                                                                                                    项目可
               是否已变                                                            项目达到                               是否
                                                                      截至期末投资                本报告期   截止报告期末           行性是
承诺投资项目和   更项目 募集资金承诺 调整后投资 本报告期 截至期末累计              预定可使                               达到
                                                                        进度(3)=                 实现的效   累计实现的效           否发生
  超募资金投向 (含部分    投资总额     总额(1)  投入金额 投入金额(2)               用状态日                               预计
                                                                          (2)/(1)                   益           益                 重大变
                 变更)                                                               期                                   效益
                                                                                                                                      化
承诺投资项目
昆山新宁物流有
                                                                                     2011 年 12
限公司保税仓储   否           5,500       5,500              5,119.38       93.08%                  104.94        2,539.48 是      否
                                                                                     月 31 日
扩建项目
深圳市新宁现代
                                                                                     2014 年 12
物流有限公司保   否           5,000       5,000              2,528.79       50.58%                  480.68        2,457.57 是      否
                                                                                     月 31 日
税仓储建设项目
江苏新宁供应链
管理有限公司供                                                                       2013 年 03
                 否           2,800       2,800              1,407.41       50.26%                  -11.52          -333.1 否      否
应链管理服务项                                                                       月 31 日

苏州新宁物流有
                                                                                     2011 年 07
限公司保税仓储   否             706         706                494.33       70.02%                   20.05          349.82 是      否
                                                                                     月 31 日
扩建项目
昆山新宁物流有
限公司保税仓储
扩建项目节余资   否                                            481.44
金永久补充流动
资金

                                                                                                                                          18
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苏州新宁物流有
限公司保税仓储
扩建项目节余资     否                                         215.74
金永久补充流动
资金
江苏新宁供应链
有限公司保税仓
储扩建项目节余     否                                       1,543.52
资金永久补充流
动资金
承诺投资项目小
                        --     14,006     14,006        0   11,790.61   --            --            594.15        5,013.77    --        --

超募资金投向
上海新宁捷通仓
                                                                                  2011 年 07
储有限公司保税     否           2,000      2,000            1,409.18     70.46%                     -71.98       -1,601.41 否      否
                                                                                  月 31 日
仓储建设项目
北京新宁物流有
                                                                                  2015 年 09
限公司保税仓储     否        1,724.53   1,724.53   672.49     672.49                                -58.39          -58.39 否      否
                                                                                    月 30 日
建设项目
上海新宁捷通仓
储有限公司保税
仓储建设项目节     否                                         609.15    100.00%
余资金永久补充
流动资金
补充流动资金(如
                        --      3,600      3,600                3,600                 --            --            --          --        --
有)
超募资金投向小
                        --   7,324.53   7,324.53   672.49   6,290.82    --            --           -130.37        -1,659.8    --        --

                                                                                                                                             19
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合计                  --     21,330.53   21,330.53   672.49     18,081.43      --          --            463.78        3,353.97    --       --
未达到计划进度
或预计收益的情
                 无
况和原因(分具体
项目)
项目可行性发生
重大变化的情况   无
说明
超募资金的金额、 适用
用途及使用进展        公司超募资金总额含本息总额 7,324.53 万元,已列入计划使用的超募资金 7,324.53 万元。各超募资金项目的投资进度及实现效
情况             益情况详见本表中的超募资金投向。

募集资金投资项   不适用
目实施地点变更
情况

募集资金投资项   不适用
目实施方式调整
情况

募集资金投资项   不适用
目先期投入及置
换情况
用闲置募集资金   不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募   适用
集资金结余的金       由于公司在项目实施中,严格控制工程的各项支出,合理降低工程成本和费用;充分结合自身技术优势和经验及现有设备配置,
额及原因         在资源充分利用的前提下,对募集资金所投项目的各个环节进行了优化,节约了项目投资,因此已完成项目募集资金出现以下节余:

                                                                                                                                                 20
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                     1、苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目,2011 年 8 月 24 日,经公司第二届董事会第七次会议审议通过,将节余资金 214.56
                 万元永久补充流动资金;苏州新宁物流有限公司实际于 2011 年 10 月 9 日将 214.56 万元的节余募集资金转入公司自有资金账户用于永
                 久性补充流动资金。
                     2、上海新宁捷通有限公司保税仓储建设项目(超募资金投资项目),2011 年 8 月 24 日,经公司第二届董事会第七次会议审议通过,
                 将节余资金 607.80 万元永久补充流动资金;上海新宁捷通仓储有限公司实际于 2011 年 9 月 7 日将 500 万元的节余募集资金转入公司
                 自有资金账户用于永久性补充流动资金,于 2011 年 9 月 29 日将 107.80 万元的节余募集资金转入公司自有资金账户用于永久性补充流
                 动资金。
                     3、昆山新宁物流有限公司保税仓储扩建项目,2012 年 2 月 27 日,经公司第二届董事会第十三次会议决议,将该项目投资建设完
                 成后节余的资金 479.02 万元用于永久补充公司流动资金。昆山新宁物流有限公司实际于 2012 年 3 月 6 日将 481.44 万元的节余募集资
                 金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。
                     4、江苏新宁供应链管理有限公司供应链管理服务项目,2013 年 4 月 23 日,经公司第二届董事会第二十一次会议决议,将该项目
                 投资建设完成后节余的资金 1536.15 万元用于永久补充公司流动资金。江苏新宁供应链管理有限公司实际于 2013 年 5 月 2 日将 1543.52
                 万元的节余募集资金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。
尚未使用的募集       尚未使用的募集资金(含超募资金)存放于公司募集资金专户。公司将继续按承诺计划使用募集资金投入承诺投资项目;根据公
资金用途及去向   司发展规划妥善安排超募资金的使用计划,致力于公司的主营业务。
募集资金使用及
披露中存在的问   北京新宁物流有限公司仓储建设项目:该项目正在实施中。
题或其他情况


(3)募集资金变更项目情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


2、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位:万元

                                                                                                                                              21
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                                 计划投资总 本报告期投入 截至报告期末累计实          截止报告期末累计实                  披露索引(如
          项目名称                                                          项目进度                    披露日期(如有)
                                     额         金额         际投入金额                  现的收益                            有)

苏州新宁国通物流管理有限公司            102            0                  0     0.00%                   0 2014 年 05 月 21 日 巨潮资讯网


江苏兴之源环保科技有限公司               50            0                  0     0.00%                   0 2014 年 08 月 12 日 巨潮资讯网


上海新珏宁国际物流有限公司            1,000        1,000              1,000   100.00%              -6.65 2014 年 12 月 05 日 巨潮资讯网

皖新新能源汽车租赁有限公司
                                        550            0                  0     0.00%                   0 2014 年 12 月 05 日 巨潮资讯网
(筹)

上海汉铎投资中心(有限合伙)         10,000            0                  0     0.00%                   0 2015 年 03 月 26 日 巨潮资讯网


北京新宁物流有限公司                  2,100        2,100              2,100   100.00%             -58.39 2015 年 04 月 15 日 巨潮资讯网


香港新珏宁国际物流有限公司            413.5            0                  0     0.00%                   0 2015 年 04 月 15 日 巨潮资讯网

苏州新宁新能源汽车发展有限公
                                        500            0                  0     0.00%                   0 2015 年 04 月 15 日 巨潮资讯网


重庆跨境云仓物流有限公司(筹)          400            0                  0     0.00%                   0 2015 年 05 月 20 日 巨潮资讯网

合计                               15,115.5        3,100              3,100    --                 -65.04          --                --




                                                                                                                                           22
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3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

√ 适用 □ 不适用

    公司于2015年8月14日在中国证监会指定信息披露网站刊登了《关于公司发行股份购买资产并募集配

套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告》,公司向曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、

天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功信息科技有限

公司、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟发行股份方式购买其持有的广州亿程交

通信息有限公司100%的股权已过户至公司名下,广州亿程交通信息有限公司成为公司全资子公司。因此,



                                                                                                 23
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润比去年同期将大幅增加。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

    2015年05月19日,公司召开的2014年年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配预案》,同意公司

以2014年12月31日公司总股本18,000万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.1元人民币(含税),合

计分配股利180万元人民币。

    根据2014年年度股东大会决议,公司于2015年05月26日在巨潮资讯网上刊登了《2014年年度权益分配

实施公告》,本次权益分派股权登记日为2015年06月01日,除权除息日为2015年06月02日。上述方案已于

2015年06月03日执行完毕。


                                   现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是
分红标准和比例是否明确和清晰:                是
相关的决策程序和机制是否完备:                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                               是
权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                               不适用
规、透明:
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                   24
                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                     第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用
                                                       该资产
                                                       为上市           与交易
 交易对                              对公司 对公司 公司贡               对方的
          被收购    交易价                                       是否为
 方或最                      进展情 经营的 损益的 献的净                关联关 披露日 披露索
          或置入    格(万                                       关联交
 终控制                    况(注 2)影响(注 影响(注 利润占           系(适用 期(注 5) 引
            资产      元)                                         易
   方                                  3)      4)    净利润           关联交
                                                       总额的           易情形
                                                         比率
曾卓、天                            本次重
津红杉                              大资产
资本投                              重组完
资基金                              成后,广
中心(有                            州亿程
限合                                交通信
伙)、天                            息有限 自购买
津天忆                              公司将 日起至
         广州亿
创业投                     所涉及   成为公 本报告                        潜在持             巨潮资
         程交通
资合伙                     的股权   司全资 期末,未                      有公司    2014 年 讯网
         信息有
企业(有            72,000 已过户   子公司, 计入公      0.00% 是        5%以上    12 月 09 www.cni
         限公司
限合                       至公司   将为公 司合并                        股份的    日       nfo.com
         100%股
伙)、杭                   名下     司提供 报表,因                      股东               .cn
         权
州兆富                              新的利 此未贡
投资合                              润增长 献利润。
伙企业                              点,公司
(有限                              的盈利
合伙)、                            能力及
广州程                              未来可
功信息                              持续发
科技有                              展能力


                                                                                                      25
                                             江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


限公司、                          将得到
江苏悦                            提升。
达泰和
股权投
资基金
中心(有
限合
伙)、姚
群、罗娟


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。




                                                                                            26
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


4、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

    2014年12月7日,公司第三届董事会第十二次会议审议并通过《江苏新宁现代股份有限公司发行股份

购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》。公司拟向曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有

限合伙)、天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功信

息科技有限公司、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟非公开发行股份购买其持有

的广州亿程交通信息有限公司100%的股权,同时向南通锦融投资中心(有限合伙)非公开发行股份募集配

套资金,募集资金总额不超过交易总额的25%。本次交易前,公司实际控制人王雅军先生持有本次交易对

方广州程功51.00%的股权,系广州程功控股股东。同时,本次配套融资涉及上市公司向南通锦融发行股份

募集配套资金,南通锦融系上市公司控股股东锦融投资和王雅军先生投资设立的合伙企业,本次交易构成

关联交易。本次交易完成后,曾卓和天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)将成为上市公司持股5%以上

的股东,曾卓和天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)为上市公司关联方,本次交易构成关联交易。

    截止本报告披露日,广州亿程交通信息有限公司100%的股权已过户至公司名下,广州亿程交通信息有

限公司成为公司全资子公司。


重大关联交易临时报告披露网站相关查询
          临时公告名称                 临时公告披露日期              临时公告披露网站名称
《江苏新宁现代物流股份有限公司发
行股份购买资产并募集配套资金暨关 2014 年 12 月 09 日         巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn )
联交易报告书(草案)》
《江苏新宁现代物流股份有限公司发
行股份购买资产并募集配套资金暨关 2015 年 04 月 24 日         巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn )
联交易报告书(草案)》
《江苏新宁现代物流股份有限公司关
于公司发行股份购买资产并募集配套
                                 2015 年 07 月 25 日         巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn )
资金暨关联交易事项获得中国证监会
正式批复的公告》
《江苏新宁现代物流股份有限公司发
行股份购买资产并募集配套资金暨关 2015 年 07 月 25 日         巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn )
联交易报告书(修订稿)》
《江苏新宁现代物流股份有限公司关
于公司发行股份购买资产并募集配套
                                 2015 年 08 月 14 日         巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn )
资金暨关联交易之标的资产过户完成
的公告 》



                                                                                                  27
                                                         江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明

    公司租赁情况详见本报告“第七节 财务报告”中“十六、其他重要事项 8、其他”


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位:万元
                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                       担保额度相      实际发生日                                           是否 是否为
                                  担保            实际担保金                           担保
     担保对象名称      关公告披露      期(协议签                         担保类型          履行 关联方
                                  额度                额                                 期
                           日期          署日)                                             完毕 担保

                                    公司对子公司的担保情况
                       担保额度相      实际发生日                                           是否 是否为
                                  担保            实际担保金                           担保
     担保对象名称      关公告披露      期(协议签                         担保类型          履行 关联方
                                  额度                额                                 期
                           日期          署日)                                             完毕 担保
苏州新宁供应链管理有限
                       2012 年 12           2012 年 12
公司(原苏州新宁国际货              3,000                        3,000 连带责任保证 四年 否        否
                       月 15 日             月 15 日
运代理有限公司)

仁怀新宁酒业供应链有限 2014 年 10   3,000 2014 年 10             3,000 连带责任保证 六年 否        否


                                                                                                        28
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


公司                     月 23 日         月 23 日
报告期内审批对子公司担保额度合计                         报告期内对子公司担保实
                                                     0                                           6,000
(B1)                                                   际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司担保额度                         报告期末对子公司实际担
                                                6,000                                            6,000
合计(B3)                                               保余额合计(B4)
                                    子公司对子公司的担保情况
                         担保额度相      实际发生日                                      是否 是否为
                                    担保            实际担保金                      担保
       担保对象名称      关公告披露      期(协议签                   担保类型           履行 关联方
                                    额度                额                            期
                             日期          署日)                                        完毕 担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                                 报告期内担保实际发生额合计
                                                     0                                           6,000
(A1+B1+C1)                                             (A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合计                             报告期末实际担保余额合计
                                                6,000                                            6,000
(A3+B3+C3)                                             (A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                  17.64%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                       0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                      0
务担保金额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                 0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                         0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)               无
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                   无
采用复合方式担保的具体情况说明

(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

                                                                                           单位:万元
                         委托起始日 委托终止日 报酬的确定                                是否履行必
受托方名称    委托金额                                          实际收益     期末余额
                             期         期         方式                                    要程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                    29
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

    (1)公司与江苏飞力达国际物流股份有限公司、江苏中天凤凰集团、苏州龙瀚投资管理有限公司签订

《合作意向书》,约定共同出资50,000万元设立常州融达现代物流有限公司,注册资本为人民币50,000万

元,由全体股东分期于公司设立登记之日起两年内缴清,其中由公司以货币资金出资2,500万元,占比5%。

截止2015年6月30日,该项《合作意向书》约定的对外投资剩余2,000万元尚未履行。相关信息详见公司于

2012年11月16日在中国证监会指定信息披露网站上刊登的《对外投资公告》。

    (2)公司于2014年10月29日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于与联想移动通信(武

汉)有限公司签订<手机平台销售协议>的议案》,相关信息详见公司于2014年10月30日在中国证监会指定

信息披露网站上刊登的《关于签订重大合同的公告》。截至2015年4月17日止,该合同已履行完毕。

    (3)根据公司于2014年12月7日召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议以及于

2014年12月24日召开的2014年第五次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资

金暨关联交易方案的议案》,公司与天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业投资合伙企

业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、广

州程功信息科技有限公司以及曾卓、姚群、罗娟签订的《发行股份购买资产协议》。公司向曾卓、天津红

杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有

限合伙)、广州程功信息科技有限公司、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟发行

股份方式购买其持有的广州亿程交通信息有限公司100%的股权。截至本报告披露日,广州亿程交通信息有

限公司100%的股权已过户至公司名下,为公司全资子公司。具体内容详见公司于2015年8月14日刊登在中

国证监会指定信息披露网站上的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户

完成的公告》。

    (4)公司于2015年3月25日公司召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议审议通

过了《关于公司与上海汉铎股权投资管理有限公司共同发起设立产业并购基金的议案》,公司以自有资金

10,000万元人民币与上海汉铎股权投资管理有限公司共同发起设立“上海汉铎投资中心(有限合伙)”。

上述事项已于2015年4月10日公司召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。2015年05月12日,上海汉

铎投资中心(有限合伙)已完成了工商注册登记。截至本报告披露日,公司已对上海汉铎投资中心(有限

合伙)进行了出资,金额为3,000万元人民币,剩余7,000万元尚未履行。相关具体内容详见公司于中国证

监会指定信息披露网站刊登的公告。

    (5)借款合同详见“第七节财务报告、十四承诺及或有事项、1 重大承诺事项”。



                                                                                                  30
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    (6)租赁合同详见“本节租赁情况”。


六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用
                                                                  承诺    承诺
承诺来源 承诺方                      承诺内容                                          履行情况
                                                                  时间    期限
股权激励
承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组
时所作承

                  向公司出具《放弃同业竞争与利益冲突承诺函》,
                  承诺其及其控股的公司或者企业没有从事于股                        报告期内,公司相关
         苏州锦
                  份公司主营业务存在竞争的业务活动;向公司出 2009                 股东信守承诺,没有
         融投资
                  具《关联交易承诺函》,承诺不会直接或间接地 年 07                与公司发生重大关
         有限公                                                          长期
                  以任何方式(包括但不限于独自经营、合资经营 月 24                联交易,没有发生与
         司、王雅
                  和拥有在其他公司或企业的股票或权益)与公司 日                   公司同业竞争的行
首次公开 军
                  进行对其财务状况和经营成果有重大影响的关                        为。
发行或再
                  联交易。
融资时所
                  在任职期间每年转让的股份不超过其直接和间
作承诺
                  接所持有公司股份总数的百分之二十五;上述人
                                                              2009
                  员离职后半年内,不转让其直接和间接所持有的                      截至目前,承诺人信
         王雅军、                                             年 07
                  股份公司股份;在申报离任六个月后的十二月内             长期     守承诺,未发现违反
         伍晓慧                                               月 24
                  通过证券交易所挂牌交易出售股份公司股票数                        上述承诺的情况。
                                                              日
                  量占其直接和间接所持有股份公司股票总数的
                  比例不超过 50%。
                                                               2014
                                                                                 承诺已到期,公司在
                    公司承诺将募集资金补充流动资金后 12 个月内 年 03
           公司                                                          12 个月 承诺期间严格履行
其他对公            不进行证券投资等风险投资。                 月 17
                                                                                 了上述承诺。
司中小股                                                       日
东所作承                                                     2015
                                                                                 截至目前,承诺人信
诺                  使用超募资金后的十二个月内不进行证券投资 年 05
           公司                                                          12 个月 守承诺,未发现违反
                    等高风险投资。                           月 19
                                                                                 上述承诺的情况。
                                                             日

承诺是否 是


                                                                                                    31
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及时履行
未完成履
行的具体
原因及下 不适用
一步计划
(如有)
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                32
                                                       江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                             第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                               单位:股
                          本次变动前             本次变动增减(+,-)                本次变动后
                         数量       比例    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计        数量        比例
一、有限售条件股份              0   0.00%                                                     0    0.00%
二、无限售条件股份 180,000,000 100.00%                                            180,000,000 100.00%
1、人民币普通股       180,000,000 100.00%                                         180,000,000 100.00%
三、股份总数          180,000,000 100.00%                                         180,000,000 100.00%

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                      33
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二、公司股东数量及持股情况

                                                                                           单位:股
报告期末股东总数                                                                               9,788
                                  持股 5%以上的股东持股情况
                                             报告期      持有有                    质押或冻结情况
                      股东 持股比 报告期末持 内增减      限售条    持有无限售条
      股东名称                                                                  股份
                      性质   例     股数量   变动情      件的股    件的股份数量             数量
                                                                                状态
                                               况        份数量
                     境内
                     非国
苏州锦融投资有限公司         22.73%   40,905,000                      40,905,000 质押 26,000,000
                     有法
                     人
中国建设银行股份有限
公司-兴全社会责任股 其他     5.00%    8,999,993                       8,999,993
票型证券投资基金
交通银行股份有限公司
-工银瑞信互联网加股 其他     4.83%    8,696,096                       8,696,096
票型证券投资基金
中国银行股份有限公司
-国投瑞银锐意改革灵
                     其他     4.17%    7,497,434                       7,497,434
活配置混合型证券投资
基金
中国工商银行股份有限
公司-中邮趋势精选灵
                     其他     2.22%    3,999,977                       3,999,977
活配置混合型证券投资
基金
中国建设银行-工银瑞
信稳健成长股票型证券 其他     1.84%    3,305,702                       3,305,702
投资基金
全国社保基金一一五组
                     其他     1.72%    3,089,911                       3,089,911

国联安基金-招商银行
-国联安-弘尚资产成
                      其他    1.59%    2,865,572                       2,865,572
长精选 1 号资产管理计

中国建设银行股份有限
公司-华安物联网主题 其他     1.53%    2,750,561                       2,750,561
股票型证券投资基金

中国农业银行股份有限 其他     1.47%    2,652,869                       2,652,869


                                                                                                   34
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公司-工银瑞信创新动
力股票型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况(如 不适用
有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一致行动      公司董事长、总经理,股东王雅军先生对公司第一大股东苏州锦融投资有
的说明                          限公司出资比例为 84%并任该公司法定代表人、执行董事。
                                   前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
          股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量               股份
                                                                                               数量
                                                                                      种类
                                                                                    人民
苏州锦融投资有限公司                                                     40,905,000 币普 40,905,000
                                                                                    通股
中国建设银行股份有限公司-                                                          人民
兴全社会责任股票型证券投资                                                8,999,993 币普     8,999,993
基金                                                                                通股
交通银行股份有限公司-工银                                                          人民
瑞信互联网加股票型证券投资                                                8,696,096 币普     8,696,096
基金                                                                                通股
中国银行股份有限公司-国投                                                          人民
瑞银锐意改革灵活配置混合型                                                7,497,434 币普     7,497,434
证券投资基金                                                                        通股
中国工商银行股份有限公司-                                                          人民
中邮趋势精选灵活配置混合型                                                3,999,977 币普     3,999,977
证券投资基金                                                                        通股
                                                                                    人民
中国建设银行-工银瑞信稳健
                                                                          3,305,702 币普     3,305,702
成长股票型证券投资基金
                                                                                    通股
                                                                                    人民
全国社保基金一一五组合                                                    3,089,911 币普     3,089,911
                                                                                    通股
国联安基金-招商银行-国联                                                          人民
安-弘尚资产成长精选 1 号资产                                             2,865,572 币普     2,865,572
管理计划                                                                            通股
中国建设银行股份有限公司-                                                          人民
华安物联网主题股票型证券投                                                2,750,561 币普     2,750,561
资基金                                                                              通股
中国农业银行股份有限公司-                                                            人民
                                                                          2,652,869          2,652,869
工银瑞信创新动力股票型证券                                                            币普

                                                                                                      35
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投资基金                                                                           通股
前 10 名无限售流通股股东之间,
以及前 10 名无限售流通股股东 未知前 10 无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
和前 10 名股东之间关联关系或 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说
                             不适用
明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                   36
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                      第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况


□ 适用 √ 不适用


2、持有股票期权情况


□ 适用 √ 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2014 年年报。




                                                                                                 37
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                                   第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:江苏新宁现代物流股份有限公司

                                     2015 年 06 月 30 日

                                                                                            单位:元

              项目                       期末余额                            期初余额
流动资产:
    货币资金                                  164,103,375.56                        184,909,049.56
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                  100,225,343.18                         97,462,064.01
    预付款项                                   23,579,344.73                          5,436,405.50
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                              66,543.75
    应收股利
    其他应收款                                 19,763,836.79                         20,998,179.34

                                                                                                   38
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    买入返售金融资产
    存货                     15,652,280.51                           776,724.53
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               2,829,122.62                      126,026,787.94
流动资产合计                 326,153,303.39                      435,675,754.63
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产           5,340,000.00                        5,340,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             27,171,787.21                        23,406,171.01
    投资性房地产
    固定资产                 166,745,685.49                      172,522,349.48
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                 41,588,281.23                        42,758,212.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用               5,257,420.53                        2,136,816.87
    递延所得税资产              353,901.73                           241,502.15
    其他非流动资产
非流动资产合计               246,457,076.19                      246,405,052.22
资产总计                     572,610,379.58                      682,080,806.85
流动负债:
    短期借款                 89,445,101.44                        77,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债



                                                                                39
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    衍生金融负债
    应付票据                                                     132,009,238.00
    应付账款                 52,397,919.67                        55,051,017.14
    预收款项                    665,520.64                         2,704,989.67
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬             11,472,025.80                        14,902,685.78
    应交税费                   4,143,834.00                        4,617,176.16
    应付利息                    249,119.24                           166,221.81
    应付股利                    882,000.00
    其他应付款                 8,144,998.97                       19,648,825.80
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 167,400,519.76                      306,100,154.36
非流动负债:
    长期借款                 40,000,000.00                        10,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                  474,936.74                           745,338.55
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债              353,074.45                           340,338.60
    其他非流动负债
非流动负债合计               40,828,011.19                        11,085,677.15
负债合计                     208,228,530.95                      317,185,831.51
所有者权益:


                                                                                40
                                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    股本                                   180,000,000.00                        180,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                81,317,085.55                         81,317,085.55
    减:库存股
    其他综合收益                                 66,926.18                           116,897.16
    专项储备
    盈余公积                                 9,331,198.68                          9,331,198.68
    一般风险准备
    未分配利润                              69,354,450.43                         69,853,118.65
归属于母公司所有者权益合计                 340,069,660.84                        340,618,300.04
    少数股东权益                            24,312,187.79                         24,276,675.30
所有者权益合计                             364,381,848.63                        364,894,975.34
负债和所有者权益总计                       572,610,379.58                        682,080,806.85


法定代表人:王雅军           主管会计工作负责人:马汝柯                 会计机构负责人:卢红玉

2、母公司资产负债表

                                                                                         单位:元
             项目                     期末余额                            期初余额
流动资产:
    货币资金                                23,093,748.11                         65,226,264.54
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                 6,518,597.98                          6,630,367.23
    预付款项                                 7,212,046.17                            267,196.07
    应收利息                                                                           58,438.35
    应收股利                                 2,118,000.00
    其他应收款                               4,642,191.74                         19,074,385.32
    存货                                     6,921,360.37                              82,726.68
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产

                                                                                                41
                                 江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    其他流动资产               1,216,295.13                      125,031,522.63
流动资产合计                 51,722,239.50                       216,370,900.82
非流动资产:
    可供出售金融资产           5,340,000.00                        5,340,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             400,311,661.42                      365,546,045.22
    投资性房地产
    固定资产                 20,020,646.48                        20,700,744.62
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   7,037,524.75                        7,207,382.35
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                411,330.52                           532,709.16
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计               433,121,163.17                      399,326,881.35
资产总计                     484,843,402.67                      615,697,782.17
流动负债:
    短期借款                 89,445,101.44                        77,000,000.00
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                     131,814,738.00
    应付账款                   4,038,105.39                        5,551,724.01
    预收款项
    应付职工薪酬               1,340,083.92                        2,762,453.38
    应交税费                    362,498.86                           278,750.12
    应付利息                    178,352.12                           147,430.14
    应付股利



                                                                                42
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    其他应付款               45,247,227.86                        60,559,690.77
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 140,611,369.59                      278,114,786.42
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债               92,053.26                             57,338.44
    其他非流动负债
非流动负债合计                   92,053.26                             57,338.44
负债合计                     140,703,422.85                      278,172,124.86
所有者权益:
    股本                     180,000,000.00                      180,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                 82,722,053.41                        82,722,053.41
    减:库存股
    其他综合收益                 90,000.00                             90,000.00
    专项储备
    盈余公积                   9,331,198.68                        9,331,198.68
    未分配利润               71,996,727.73                        65,382,405.22
所有者权益合计               344,139,979.82                      337,525,657.31
负债和所有者权益总计         484,843,402.67                      615,697,782.17




                                                                                43
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3、合并利润表

                                                                                        单位:元
               项目                本期发生额                           上期发生额
一、营业总收入                           203,246,989.25                         190,936,703.48
    其中:营业收入                       203,246,989.25                         190,936,703.48
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           201,902,037.51                         185,152,196.62
    其中:营业成本                       145,797,136.26                         131,398,085.07
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金
净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                     536,595.75                           541,117.33
             销售费用                     10,394,959.44                           9,437,972.96
             管理费用                     42,773,892.52                          40,880,366.67
             财务费用                      2,438,883.95                           2,700,141.27
             资产减值损失                       -39,430.41                           194,513.32
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
        投资收益(损失以
                                           3,765,616.20                           2,388,491.55
“-”号填列)
        其中:对联营企业和合
                                           3,765,616.20                           2,388,491.55
营企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号
                                           5,110,567.94                           8,172,998.41
填列)
    加:营业外收入                         1,314,599.17                              526,939.64

           其中:非流动资产处置


                                                                                               44
                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


利得
     减:营业外支出                541,855.19                           358,368.94
         其中:非流动资产处置
                                   454,783.99                             24,961.05
损失
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                  5,883,311.92                        8,341,569.11
号填列)
     减:所得税费用               3,659,680.44                        4,414,186.97
五、净利润(净亏损以“-”号
                                  2,223,631.48                        3,927,382.14
填列)
     归属于母公司所有者的净利
                                  1,301,331.78                        2,638,100.16

     少数股东损益                  922,299.70                         1,289,281.98
六、其他综合收益的税后净额         -54,758.19                           193,576.46
  归属母公司所有者的其他综合
                                   -49,970.98                           195,326.24
收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
                                   -49,970.98                           195,326.24
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
                                   -49,970.98                           195,326.24
差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
                                     -4,787.21                            -1,749.78
益的税后净额


                                                                                   45
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


七、综合收益总额                                2,168,873.29                          4,120,958.60
    归属于母公司所有者的综合
                                                1,251,360.80                          2,833,426.40
收益总额
    归属于少数股东的综合收益
                                                    917,512.49                        1,287,532.20
总额
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                    0.01                                  0.01
    (二)稀释每股收益                                    0.01                                  0.01
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利
润为:0.00 元。

法定代表人:王雅军             主管会计工作负责人:马汝柯                  会计机构负责人:卢红玉

4、母公司利润表

                                                                                            单位:元
            项目                       本期发生额                           上期发生额
一、营业收入                                   14,096,735.94                         14,990,951.00
    减:营业成本                               10,259,942.45                          9,581,897.21
        营业税金及附加                                                                    33,256.83
        销售费用                                    874,112.25                        1,284,362.39
        管理费用                               11,516,103.99                         10,238,942.33
        财务费用                                2,329,241.88                          1,496,722.57
        资产减值损失                             -118,129.87                              38,425.37
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
        投资收益(损失以
                                               18,676,704.86                         24,983,504.89
“-”号填列)
        其中:对联营企业和合
                                                3,765,616.20                          2,388,491.55
营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号
                                                7,912,170.10                         17,300,849.19
填列)
    加:营业外收入                                  542,359.19                            73,326.32
        其中:非流动资产处置
利得
    减:营业外支出                                    5,491.96                           258,063.79
        其中:非流动资产处置
                                                                                          22,806.37
损失

                                                                                                   46
                                            江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


三、利润总额(亏损总额以
                                       8,449,037.33                          17,116,111.72
“-”号填列)
    减:所得税费用                          34,714.82
四、净利润(净亏损以“-”号
                                       8,414,322.51                          17,116,111.72
填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损

          4.现金流量套期损
益的有效部分
          5.外币财务报表折
算差额
          6.其他
六、综合收益总额                       8,414,322.51                          17,116,111.72
七、每股收益:
    (一)基本每股收益                            0.05                                  0.10
    (二)稀释每股收益                            0.05                                  0.10


5、合并现金流量表

                                                                                    单位:元
            项目               本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:


                                                                                           47
                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     销售商品、提供劳务收到的
                                206,891,354.08                      195,087,311.22
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
     向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加

    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                144,600.03                             66,333.27
    收到其他与经营活动有关
                                37,577,278.30                         2,069,962.21
的现金
经营活动现金流入小计            244,613,232.41                      197,223,606.70
     购买商品、接受劳务支付的
                                103,336,877.73                       94,195,920.00
现金
     客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
     支付利息、手续费及佣金的
现金
     支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                69,862,790.04                        62,235,073.82
付的现金
     支付的各项税费             13,266,898.92                         9,634,777.25
    支付其他与经营活动有关
                                61,684,589.27                        26,200,939.15
的现金

                                                                                   48
                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


经营活动现金流出小计           248,151,155.96                      192,266,710.22
经营活动产生的现金流量净额     -3,537,923.55                         4,956,896.48
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                              10,059,885.00
    取得投资收益收到的现金                                           2,049,716.36
    处置固定资产、无形资产和
                                  149,514.40                           621,146.37
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计              149,514.40                        12,730,747.73
    购建固定资产、无形资产和
                               21,673,397.53                        22,316,377.78
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                   4,500,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计           21,673,397.53                        26,816,377.78
投资活动产生的现金流量净额     -21,523,883.13                      -14,085,630.05
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
    取得借款收到的现金         72,445,101.44                        48,330,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计           72,445,101.44                        48,330,000.00
    偿还债务支付的现金         30,000,000.00                        61,443,800.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                 4,497,140.20                        6,165,438.54
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润



                                                                                  49
                                            江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计                  34,497,140.20                          67,609,238.54
筹资活动产生的现金流量净额            37,947,961.24                         -19,279,238.54
四、汇率变动对现金及现金等价
                                            528,566.64                           584,269.52
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额          13,414,721.20                         -27,823,702.59
    加:期初现金及现金等价物
                                     142,709,654.36                         188,815,224.31
余额
六、期末现金及现金等价物余额         156,124,375.56                         160,991,521.72


6、母公司现金流量表

                                                                                    单位:元
            项目               本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
                                      16,341,659.48                          14,733,748.60
现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                      46,041,419.81                              731,548.10
的现金
经营活动现金流入小计                  62,383,079.29                          15,465,296.70
    购买商品、接受劳务支付的
                                      17,679,979.02                           9,851,219.15
现金
    支付给职工以及为职工支
                                      10,251,935.63                           7,758,610.99
付的现金
    支付的各项税费                          957,663.02                           292,673.94
    支付其他与经营活动有关
                                      31,397,113.39                          27,601,923.20
的现金
经营活动现金流出小计                  60,286,691.06                          45,504,427.28
经营活动产生的现金流量净额             2,096,388.23                         -30,039,130.58
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金            12,793,088.66                          28,849,401.96
    处置固定资产、无形资产和
                                                                                     700.00
其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单


                                                                                           50
                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计           12,793,088.66                        28,850,101.96
    购建固定资产、无形资产和
                                  457,500.00                           879,319.47
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金             31,000,000.00                         9,500,000.00
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计           31,457,500.00                        10,379,319.47
投资活动产生的现金流量净额     -18,664,411.34                       18,470,782.49
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金         42,445,101.44                        48,330,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计           42,445,101.44                        48,330,000.00
    偿还债务支付的现金         30,000,000.00                        49,250,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                 4,497,140.20                        3,827,996.54
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计           34,497,140.20                        53,077,996.54
筹资活动产生的现金流量净额       7,947,961.24                       -4,747,996.54
四、汇率变动对现金及现金等价
                                   13,440.64                             46,870.93
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额   -8,606,621.23                       -16,269,473.70
    加:期初现金及现金等价物
                               27,170,369.34                        49,842,861.70
余额
六、期末现金及现金等价物余额   18,563,748.11                        33,573,388.00




                                                                                  51
                                                                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                           单位:元
                                                                              本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                其他权益
     项目                                                                    专
                                  工具                                                           一般
                                                           减:库 其他综合收 项                                         少数股东权益 所有者权益合计
                    股本        优 永        资本公积                                盈余公积    风险    未分配利润
                                      其                   存股       益     储
                                先 续                                                            准备
                                      他                                     备
                                股 债
一、上年期末余
               180,000,000.00              81,317,085.55         116,897.16       9,331,198.68          69,853,118.65 24,276,675.30 364,894,975.34

    加:会计政
策变更
         前期差
错更正
        同一控
制下企业合并
         其他
二、本年期初余
               180,000,000.00              81,317,085.55         116,897.16       9,331,198.68          69,853,118.65 24,276,675.30 364,894,975.34

三、本期增减变
动金额(减少以                                                   -49,970.98                               -498,668.22      35,512.49    -513,126.71
“-”号填列)

(一)综合收益                                                   -49,970.98                              1,301,331.78     917,512.49   2,168,873.29

                                                                                                                                                   52
                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文
总额
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

4.其他
(三)利润分配     -1,800,000.00     -882,000.00 -2,682,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                   -1,800,000.00     -882,000.00 -2,682,000.00
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损

                                                                 53
                                                                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余
               180,000,000.00              81,317,085.55           66,926.18       9,331,198.68          69,354,450.43 24,312,187.79 364,381,848.63

上年金额
                                                                                                                                            单位:元
                                                                               上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                其他权益
     项目                                                                     专
                                  工具                                                            一般
                                                            减:库 其他综合收 项                                       少数股东权益 所有者权益合计
                   股本         优 永        资本公积                                 盈余公积    风险    未分配利润
                                      其                    存股       益     储
                                先 续                                                             准备
                                      他                                      备
                                股 债
一、上年期末余
               90,000,000.00               171,317,085.55          73,138.64       7,769,456.38          66,776,914.26 23,543,799.03 359,480,393.86

    加:会计政
策变更
          前期差
错更正
        同一控
制下企业合并
          其他

                                                                                                                                                    54
                                                                           江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文

二、本年期初余
               90,000,000.00   171,317,085.55   73,138.64   7,769,456.38    66,776,914.26 23,543,799.03 359,480,393.86

三、本期增减变
动金额(减少以 90,000,000.00   -90,000,000.00   43,758.52   1,561,742.30     3,076,204.39      732,876.27     5,414,581.48
“-”号填列)
(一)综合收益
                                                43,758.52                    6,437,946.69 2,202,876.27        8,684,581.48
总额
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

4.其他
(三)利润分配                                              1,561,742.30    -3,361,742.30 -1,470,000.00 -3,270,000.00
1.提取盈余公积                                             1,561,742.30    -1,561,742.30
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                            -1,800,000.00 -1,470,000.00 -3,270,000.00
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
               90,000,000.00   -90,000,000.00
益内部结转

                                                                                                                          55
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1.资本公积转增
                90,000,000.00           -90,000,000.00
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余
               180,000,000.00            81,317,085.55           116,897.16       9,331,198.68         69,853,118.65 24,276,675.30 364,894,975.34



8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                          单位:元
                                                                                     本期
                                             其他权益工具
              项目                                                          减:库存 其他综合收 专项
                                股本         优先 永续 其     资本公积                                    盈余公积    未分配利润    所有者权益合计
                                                                                股       益     储备
                                               股 债 他
一、上年期末余额            180,000,000.00                  82,722,053.41            90,000.00          9,331,198.68 65,382,405.22 337,525,657.31
    加:会计政策变更
          前期差错更正


                                                                                                                                                  56
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          其他
二、本年期初余额              180,000,000.00   82,722,053.41   90,000.00     9,331,198.68 65,382,405.22 337,525,657.31
三、本期增减变动金额(减少
                                                                                             6,614,322.51     6,614,322.51
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                           8,414,322.51     8,414,322.51
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                              -1,800,000.00 -1,800,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                 -1,800,000.00 -1,800,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用

                                                                                                                          57
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(六)其他
四、本期期末余额             180,000,000.00                  82,722,053.41             90,000.00         9,331,198.68 71,996,727.73 344,139,979.82
上年金额
                                                                                                                                            单位:元
                                                                                       上期
                                              其他权益工具
             项目                                                             减:库存 其他综合收 专项
                                 股本         优先 永续 其     资本公积                                    盈余公积    未分配利润     所有者权益合计
                                                                                股         益     储备
                                              股 债 他
一、上年期末余额             90,000,000.00                   172,722,053.41            90,000.00         7,769,456.38 53,126,724.49 323,708,234.28
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额             90,000,000.00                   172,722,053.41            90,000.00         7,769,456.38 53,126,724.49 323,708,234.28
三、本期增减变动金额(减少
                           90,000,000.00                     -90,000,000.00                              1,561,742.30 12,255,680.73 13,817,423.03
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                    15,617,423.03 15,617,423.03
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                           1,561,742.30 -3,361,742.30 -1,800,000.00

                                                                                                                                                    58
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1.提取盈余公积                                                             1,561,742.30 -1,561,742.30
2.对所有者(或股东)的分
                                                                                           -1,800,000.00 -1,800,000.00

3.其他
(四)所有者权益内部结转    90,000,000.00    -90,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股
                            90,000,000.00    -90,000,000.00
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            180,000,000.00   82,722,053.41    90,000.00     9,331,198.68 65,382,405.22 337,525,657.31




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三、公司基本情况

    江苏新宁现代物流股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)(前身为成立于1997年2月24日

的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意昆山新宁公共

保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(商资批[2008]297号)的批准,由苏州锦融投

资有限公司、杨奕明(新加坡籍)、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业投资有限公司和昆山宁和投资

有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:320583400035742。2009年10

月公司在深圳证券交易所上市。所属行业为现代服务业类。

    经昆山市商务局于2014年1月6日以“昆商资(2014)字8号”《关于同意江苏新宁现代物流股份有限

公司股份转让及变更公司性质的批复》的批准,公司原股东杨奕明(系境外自然人)通过协议转让方式将

其占公司股份的6.3625%(计572.625万股)转让给魏学宁、将其占公司股份的5%(计450万股)转让给杨

明。股份协议转让过户登记手续于2014年4月30日办理完毕,杨奕明不再持有公司股份。公司性质由外商

投资股份有限公司变更为内资股份有限公司。

    根据公司2014年5月15日召开的2013年年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2014年6月12日

的股本9,000万股为基数,按每10股由资本公积金转增10股,共计转增9,000万股,并已于2014年6月13日

实施。转增后,注册资本增至人民币18,000万元。公司已于2014年8月7日完成了工商变更登记手续,并取

得了江苏省苏州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

    截至2015年6月30日止,公司累计股本总数18,000万股,公司注册资本为人民币18,000万元,经营范

围为:进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务;保税仓库内货物的代理报关、报检、运输代理业

务;库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制标签、整理等;供应链管理技术转让、技术开发和与之相

关的技术咨询、技术服务业务等;电子产品、电脑配件、机械设备、五金交电、日用百货的销售。公司注

册地:江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号,总部办公地:江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号。公司经营

活动为:仓储及仓储增值服务、代理报关服务、代理报检服务以及代理送货服务。公司的母公司为苏州锦

融投资有限公司,公司的实际控制人为境内自然人王雅军。

    本财务报表业经公司全体董事于2015年8月24日批准报出。

    截至2015年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
     序号                                       子公司名称
      1       苏州新宁公共保税仓储有限公司
      2       昆山新宁报关有限公司
      3       苏州新宁物流有限公司
      4       昆山新宁物流有限公司
      5       上海新郁宁物流有限公司

                                                                                                60
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      6       苏州新宁供应链管理有限公司
      7       淮安新宁公共保税仓储有限公司
      8       南京新宁时进仓储有限公司
      9       福清市新宁万达仓储有限公司
      10      江苏新宁供应链管理有限公司
      11      深圳市新宁现代物流有限公司
      12      北京新宁捷通仓储有限公司
      13      上海新宁捷通仓储有限公司
      14      重庆新宁物流有限公司
      15      成都高新区新宁物流有限公司
      16      成都双流新宁捷通物流有限公司
      17      仁怀新宁酒业供应链有限公司
      18      香港新宁现代物流有限公司
      19      新宁控股(新加坡)有限公司
      20      武汉新宁物流有限公司
      21      新宁美国控股公司
      22      苏州新联达通报关有限公司
      23      重庆新宁捷通物流有限公司
      24      苏州新宁国通物流管理有限公司
      25      北京新宁物流有限公司
      26      上海新珏宁国际物流有限公司
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的

权益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准

则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业

会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务

报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营


    公司自报告期末起12个月具备持续经营能力,不存在可能导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。




                                                                                                61
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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司重要会计政策及会计估计,是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定,结合本公司生产经

营特点制定。


1、遵循企业会计准则的声明


    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

成果、现金流量等有关信息


2、会计期间


    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期


    本公司营业周期为12个月。


4、记账本位币


    本公司采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢

价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期

损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。



                                                                                                   62
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6、合并财务报表的编制方法


    1、 合并范围

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分)均纳入合并财务报表。

    2、 合并程序

    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照

统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

    (1)增加子公司或业务

    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股


                                                                                                63
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权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

       (2)处置子公司或业务

    ①一般处理方法

    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    ②分步处置子公司

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理:

       ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

       ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

       ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

       ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

       (3)购买子公司少数股权

                                                                                                     64
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       本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合

并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公

积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

       (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

       在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投

资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的

资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准


       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,

确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算


       1、 外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

       资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购

建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入

当期损益。

       2、 外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利

润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期

汇率折算。

    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损

益。


10、金融工具


    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。



                                                                                                   65
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    1、 金融工具的分类

    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融

负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

    2、 金融工具的确认依据和计量方法

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初

始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    (2)持有至到期投资

    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    (3)应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金

额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    (4)可供出售金融资产

    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

    (5)其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

                                                                                                 66
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    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确

认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额

的差额计入当期损益:

    (1)所转移金融资产的账面价值;

    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

    (1)终止确认部分的账面价值;

    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

    4、 金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人

签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用

估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,

                                                                                                67
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并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不

可观察输入值。

    6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

    (1)可供出售金融资产的减值准备:

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降

趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出,确认减值损失。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

    (2)持有至到期投资的减值准备:

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                应收账款期末单项金额超过 300 万元、其他应收款期
单项金额重大的判断依据或金额标准                末单项金额超过 100 万元,均不包含合并范围内的关
                                                联方应收款项。
                                                单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减
                                                值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值
                                                的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                      组合名称                                  坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
关联方组合                                      其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
               账龄                     应收账款计提比例                其他应收款计提比例


                                                                                                   68
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1 年以内(含 1 年)                                      1.00%                               1.00%
1-2 年                                                 10.00%                              10.00%
2-3 年                                                 30.00%                              30.00%
3-4 年                                                 50.00%                              50.00%
4-5 年                                                 80.00%                              80.00%
5 年以上                                               100.00%                             100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                         有客观证据表明该应收款项发生了减值。
                                               单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
                                               账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。


12、存货


    1、 存货的分类

    存货分类为:低值易耗品等。

    2、 发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法计价。

    3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存

货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他

项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为

基础确定。

    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

    4、 存货的盘存制度

    采用永续盘存制

    5、 低值易耗品的摊销方法

    低值易耗品采用一次转销法


                                                                                                  69
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13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资


    1、 共同控制、重大影响的判断标准

       共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

       重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

    2、 初始投资成本的确定

    (1)企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并

日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收

益。

    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

    (2)其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    3、 后续计量及损益确认方法


                                                                                                   70
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       (1)成本法核算的长期股权投资

    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收

益。

    (2)权益法核算的长期股权投资

    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其

他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基

础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投

资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于

被投资单位的金额为基础进行核算。

    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部

分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失

的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本

附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的

编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账

面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

    (3)长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重

                                                                                                71
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新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用

权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工

具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期

损益。

    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采

用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所

有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和

其他所有者权益全部结转。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用

16、固定资产

(1)确认条件


    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


         类别          折旧方法             折旧年限                残值率              年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法       20                       5%-10%               4.75%-4.50%


                                                                                                      72
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构建物            年限平均法         5                    5%-10%               19.00%-18.00%
机械设备          年限平均法         5-10                 5%-10%               19.00%-9.00%
运输设备          年限平均法         5                    5%-10%               19.00%-18.00%
电子设备          年限平均法         5                    5%-10%               19.00%-18.00%
办公设备          年限平均法         5                    5%-10%               19.00%-18.00%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始

日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款

额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。


17、在建工程


    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,

根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计

提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。



18、借款费用


    1、 借款费用资本化的确认原则

    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相

关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

                                                                                                   73
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非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

     (2)借款费用已经发生;

     (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

     2、 借款费用资本化期间

     资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停

止资本化。

     购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

     3、 暂停资本化期间

     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借

款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

     4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费

用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确

定借款费用的资本化金额。

     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


19、生物资产



20、油气资产






                                                                                                 74
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21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    1、 无形资产的计价方法

    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

       外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

       债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

       在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币

性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产

的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本,不确认损益。

       (2)后续计量

       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

       对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为

企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

       2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                项     目                预计使用寿命                          依   据
土地使用权                                    50年            按土地使用权的可使用年限
软件                                          5-10年
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。


(2)内部研究开发支出会计政策


    1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

       公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

                                                                                                      75
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    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    2、 开发阶段支出资本化的具体条件

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该

无形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22、长期资产减值


    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于

资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,

按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资

产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账

面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相

关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产

组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,

                                                                                                 76
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在以后会计期间不予转回。


23、长期待摊费用


    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    1、 摊销方法

    长期待摊费用在受益期内平均摊销

    2、 摊销年限

    在受益期内平均摊销,其中:

    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平

均摊销。

    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固

定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法


    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或

相关资产成本。

    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工

为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法


    (1)设定提存计划

    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计

期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老

保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应

支出计入当期损益或相关资产成本。



                                                                                                77
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     (2)设定受益计划

     本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的

期间,并计入当期损益或相关资产成本。

     设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计

划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计

量设定受益计划净资产。

     所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,

根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场

收益率予以折现。

     设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产

成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转

回至损益。

     在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算

利得或损失。


(3)辞退福利的会计处理方法


     本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞

退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债



26、股份支付



27、优先股、永续债等其他金融工具






                                                                                                 78
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28、收入


    1、 销售商品收入确认和计量原则

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

    2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额:

    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、 提供劳务收入的确认和计量原则

    (1)提供劳务收入确认和计量的总体原则

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,公司以劳务已提供完毕、委托方已最终确认、

与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可靠计量时,确认提供劳务收入。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按

相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳

务收入。

    (2)提供劳务收入的确认标准、依据和方法

    供应商根据采购商(制造商)的指令将所需货物储存于本公司的保税仓库内,在确认的结算期内,公

司受供应商的委托按采购商的要求将代保管货物移交给采购商,并依据与采购商确认出库单、与供应商对

帐确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能够流入后开具发票,

即确认提供劳务收入的实现。

    ①采购商通知供应商将所需货物储存于公司的保税仓库内,在供应商与公司约定的结算期内,收费系

统依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费收入,依据发生的报关、报检单据的数量及单价形成报关、报

检费收入;

    ②采购商发出指令至公司仓库信息系统中,系统派生在库的每家供应商的出库信息交由仓储部门据此

理货,收费系统根据实际发生的理货数量和单价生成增值服务费收入;


                                                                                                 79
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    ③公司根据采购商的要求,由指定的运输公司将货物送至采购商指定的地点,采购商经办人员在一式

五联的出库单上签字确认。财务部核算人员依据出库单计算收费金额,收费系统生成货运收入。

    (3)提供劳务收入确认与计量的具体计算公式

    ①仓储收入=合同约定的仓储服务价格×库存数×库存天数;

    ②仓储服务收入=合同约定的增值服务价格×月增值服务数量;

    ③代理报关收入=合同约定的报关服务价格×月报关数量;

    ④代理报检收入=合同约定的报检服务价格×月报检数量;

    ⑤代理送货收入=合同约定的配送服务价格×月配送数量。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法



    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括

购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期

资产的政府补助。

    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依

据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

    政府补助的确认时点为本公司实际收到政府支付补助款项。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    政府补助的确认时点为本公司实际收到政府支付补助款项。

    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入

当期营业外收入。




                                                                                                 80
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30、递延所得税资产/递延所得税负债


    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的

应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损

和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生

时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资

产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负

债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一

具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负

债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当

期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为

租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本

化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法


    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。


                                                                                                 81
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公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接

费用,计入租入资产价值。

    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认

为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接

费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


             税种                           计税依据                                  税率
                                 按税法规定计算的销售货物和应
                                 税劳务收入为基础计算销项税额,
增值税                                                          3%、6%、11%
                                 在扣除当期允许抵扣的进项税额
                                 后,差额部分为应交增值税
营业税                           按应税营业收入计缴                 5%
                                 按实际缴纳的营业税、增值税及消
城市维护建设税                                                  1%、5%、7%
                                 费税计缴
企业所得税                       按应纳税所得额计缴                 15%、25%
                                 按实际缴纳的营业税、增值税及消
教育费附加                                                      3%
                                 费税计缴
                                 按实际缴纳的营业税、增值税及消
地方教育费附加                                                  2%
                                 费税计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                 纳税主体名称                                            所得税税率


                                                                                                      82
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江苏新宁现代物流股份有限公司                 25%
苏州新宁公共保税仓储有限公司                 25%
昆山新宁报关有限公司                         25%
苏州新宁物流有限公司                         15%
昆山新宁物流有限公司                         25%
上海新郁宁物流有限公司                       25%
苏州供应链管理有限公司                       25%
淮安新宁公共保税仓储有限公司                 25%
南京新宁时进仓储有限公司                     25%
福清市新宁万达仓储有限公司                   25%
江苏新宁供应链管理有限公司                   25%
深圳市新宁现代物流有限公司                   25%
北京新宁捷通仓储有限公司                     25%
重庆新宁物流有限公司                         15%
上海新宁捷通仓储有限公司                     25%
成都高新区新宁物流有限公司                   15%
成都双流新宁捷通物流有限公司                 15%
仁怀新宁酒业供应链有限公司                   25%
香港新宁现代物流有限公司                     16.50%
武汉新宁物流有限公司                         25%
新宁控股(新加坡)有限公司                   17%
新宁美国控股公司                             8.70%
苏州新联达通报关有限公司                     25%
重庆新宁捷通物流有限公司                     25%
北京新宁物流有限公司                         25%
上海新珏宁国际物流有限公司                   25%


2、税收优惠


    (1)根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国

发[2011]4号)和财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)的有

关规定,本公司下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征

收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

    (2)本公司下属子公司苏州新宁物流有限公司根据《财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国


                                                                                                  83
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家发展改革委关于完善技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2014〕59号)的规

定文,自2014年1月1日年至2018年12月31日企业所得税减按15%的税率计缴。

    (3)本公司下属子公司重庆新宁物流有限公司经重庆市经济和信息化委员会以《国家鼓励类产业确

认书》(编号:[内]鼓励类确认[2013]377号)认定为从事国家鼓励类产业的内资企业,根据财政部、海

关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)相

关规定,重庆新宁物流有限公司企业所得税税率自2013年1月1日起减按15%的税率计缴。

    (4)本公司下属子公司成都高新区新宁物流有限公司经成都市经济和信息化委员会以《国家鼓励类

产业确认书》(编号:[内]鼓励类确认[2013]377号)认定为从事国家鼓励类产业的内资企业,根据财政

部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58

号)相关规定,成都高新区新宁物流有限公司企业所得税税率自2014年1月1日起减按15%的税率计缴。

    (5)本公司下属子公司成都双流新宁捷通物流有限公司经成都市经济和信息化委员会以《国家鼓励

类产业确认书》(编号:[内]鼓励类确认[2013]377号)认定为从事国家鼓励类产业的内资企业,根据财

政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58

号)相关规定,成都双流新宁捷通物流有限公司企业所得税税率自2014年1月1日起减按15%的税率计缴。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                             期初余额
库存现金                                             292,856.13                           322,594.50
银行存款                                       155,831,519.43                        142,387,059.86
其他货币资金                                     7,979,000.00                         42,199,395.20
合计                                           164,103,375.56                        184,909,049.56
其他说明

    其中,因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
                      项   目                         期末余额                     年初余额
银行承兑汇票保证金                                                                     35,120,395.20
履约保证金                                                 7,979,000.00                 7,079,000.00
                      合   计                              7,979,000.00                42,199,395.20
    截至2015年6月30日止,其他货币资金余额中:人民币0.00元为本公司向银行申请开具银行承兑汇票


                                                                                                    84
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所存入的保证金存款;人民币7,979,000.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入

的保证金存款。

    其他说明:受限制的货币资金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                      单位: 元
              项目                                期末余额                               期初余额
其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

□ 适用 √ 不适用

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                      单位: 元
                                    期末余额                                      期初余额
                      账面余额         坏账准备                账面余额             坏账准备
       类别                                           账面价
                                               计提比                                                 账面价值
                     金额   比例     金额               值   金额 比例            金额    计提比例
                                                 例
单项金额重大并
                  3,000,             300,00        2,700,
单独计提坏账准              3.00%           10.00%
                  000.00               0.00        000.00
备的应收账款
按信用风险特征    98,693                              97,525 98,74
                                1,168,                             100.00 1,280,9                     97,462,0
组合计提坏账准    ,755.2 97.00%                 1.18% ,343.1 2,977                            1.30%
                                412.06                                  % 13.69                          64.01
备的应收账款           4                                   8   .70
                  101,69                      100,22 98,74
                         100.00 1,468,                     100.00 1,280,9                             97,462,0
合计              3,755.               11.18% 5,343. 2,977                                    1.30%
                              % 412.06                          % 13.69                                  64.01
                      24                          18   .70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用


                                                                                                             85
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                                                             期末余额
           账龄
                                 应收账款                    坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内                           97,970,777.17                  979,707.76                          1.00%
1 年以内小计                       97,970,777.17                  979,707.76                          1.00%
1至2年                              3,503,138.05                  350,313.81                        10.00%
2至3年                                107,920.25                   32,376.08                        30.00%
3至4年                                 10,478.64                    5,239.32                        50.00%
4至5年                                  3,330.21                    2,664.17                        80.00%
5 年以上                               98,110.92                   98,110.92                        100.00%
合计                              101,693,755.24                1,468,412.06
确定该组合依据的说明:
按应收款项余额的账龄划分(不包含合并范围内的关联方应收款项)。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 187,498.37 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                单位: 元
            单位名称                        收回或转回金额                        收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                单位: 元
                       项目                                                核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                单位: 元
                                                                                         款项是否由关联
   单位名称       应收账款性质      核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                                             交易产生
应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


                  单位名称                                          期末余额


                                                                                                          86
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                                                应收账款      占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
WPGElectronics(HK)Ltd大联大                    9,815,117.03                             9.65 98,151.17
摩托罗拉(武汉)移动技术通信有限公司           4,496,444.37                             4.42 44,964.44
济宁市兖州区土佬茂畜牧业开发股份有限公司 3,000,000.00                                   2.95 300,000.00
和硕联合科技股分有限公司                       2,000,356.91                             1.97 20,003.57
泰连电子香港有限公司                           1,365,623.84                             1.34 13,656.24
                   合计                    20,677,542.15                               20.33 476,775.42


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款



(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额


其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                单位: 元
                                    期末余额                                    期初余额
       账龄
                            金额                 比例                  金额                  比例
1 年以内                  23,414,296.19                 99.30%       4,681,208.72                   86.11%
1至2年                        165,048.54                 0.70%          670,416.53                  12.33%
2至3年                                                                     71,060.25                 1.31%
3 年以上                                                                   13,720.00                 0.25%
合计                      23,579,344.73           --                 5,436,405.50              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
期末余额无账龄超过一年且金额重大的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                                                                                占预付款期末余额
                   预付对象                             期末余额
                                                                                合计数的比例(%)
中国工商银行昆山张浦支行                                      986,332.57                              4.18
航港发展有限公司                                              545,712.44                              2.31
上海博科资讯股份有限公司                                      436,239.32                              1.85
成都双流综保物流有限公司                                      353,650.19                              1.50
重庆港荣供应链管理有限公司                                    283,251.51                              1.20

                                                                                                          87
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                         合计                                    2,605,186.03                                11.04
其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                         单位: 元
                  项目                               期末余额                               期初余额
定期存款                                                                                                66,543.75
合计                                                                                                    66,543.75


(2)重要逾期利息


                                                                                              是否发生减值及其
       借款单位              期末余额                逾期时间              逾期原因
                                                                                                  判断依据
其他说明:

8、应收股利

□ 适用 √ 不适用

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                         单位: 元
                                       期末余额                                      期初余额
                         账面余额         坏账准备                账面余额             坏账准备
       类别                                              账面价
                                                  计提比                                                 账面价值
                      金额      比例    金额               值   金额 比例            金额    计提比例
                                                    例
按信用风险特征       21,409                              19,763 22,90
                            100.00 1,646,                             100.00 1,907,0                     20,998,1
组合计提坏账准       ,976.9                        7.69% ,836.7 5,216                            8.33%
                                 % 140.18                                  % 37.43                          79.34
备的其他应收款            7                                   9   .77
                     21,409                              19,763 22,90
                            100.00 1,646,                             100.00 1,907,0                     20,998,1
合计                 ,976.9                        7.69% ,836.7 5,216                            8.33%
                                 % 140.18                                  % 37.43                          79.34
                          7                                   9   .77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                 88
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                                                          期末余额
           账龄
                               其他应收款                 坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内                           18,022,578.94               180,225.82                          1.00%
1 年以内小计                       18,022,578.94               180,225.82                          1.00%
1至2年                              1,071,257.34               107,125.74                        10.00%
2至3年                               935,450.01                280,635.00                        30.00%
3至4年                               122,206.62                 61,103.31                        50.00%
4至5年                              1,207,168.78               965,735.02                        80.00%
5 年以上                               51,315.28                51,315.29                        100.00%
合计                               21,409,976.97             1,646,140.18
确定该组合依据的说明:
按应收款项余额的账龄划分(不包含合并范围内的关联方应收款项)。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 260,897.25 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                             单位: 元
            单位名称                     转回或收回金额                        收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                             单位: 元
                       项目                                             核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                             单位: 元
                                                                                      款项是否由关联
   单位名称       其他应收款性质    核销金额       核销原因          履行的核销程序
                                                                                          交易产生
其他应收款核销说明:




                                                                                                       89
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(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                               单位: 元
             款项性质                      期末账面余额                        期初账面余额
履约保证金                                           5,315,213.37                        10,849,056.10
押金                                                 7,415,217.77                         6,757,412.31
代垫款项                                             1,102,118.33                         3,852,890.96
备用金                                               1,430,490.60                           380,672.20
资产转让款                                              362,769.03                          449,817.76
单位往来款                                           5,499,762.91                           266,563.92
其他                                                    284,404.96                          348,803.52
合计                                                21,409,976.97                        22,905,216.77


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                               单位: 元
                                                                     占其他应收款期
                                                                                    坏账准备期末余
   单位名称        款项的性质         期末余额           账龄        末余额合计数的
                                                                                          额
                                                                           比例
东方中天(河南)
航空服务有限公 履约保证金            3,000,000.00 1 年以内                     14.01%         30,000.00

国泰航空有限公
               履约保证金            2,000,000.00 1 年以内                      9.34%         20,000.00
司上海代表处
苏州高新区保税
物流中心有限公 房租押金              1,707,900.00 1 年以内                      7.98%         17,079.00

昆山沪光汽车电
               代垫税款              1,455,224.01 1 年以内                      6.80%         14,552.24
器有限公司
昆山航基海贸易
               代垫税款              1,311,648.76 1 年以内                      6.13%         13,116.49
有限公司
合计                      --         9,474,772.77         --                   44.26%         94,747.73


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                               单位: 元
                                                                                   预计收取的时间、金
       单位名称         政府补助项目名称     期末余额              期末账龄
                                                                                       额及依据



                                                                                                       90
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(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


10、存货

(1)存货分类

                                                                                              单位: 元
                               期末余额                                     期初余额
       项目
                 账面余额      跌价准备     账面价值        账面余额        跌价准备       账面价值
                15,312,708.5              15,312,708.5
库存商品                                                     158,726.51                     158,726.51
                           3                         3
低值易耗品       339,571.98                 339,571.98       617,998.02                     617,998.02
                15,652,280.5              15,652,280.5
合计                                                         776,724.53                     776,724.53
                           1                         1


(2)存货跌价准备

                                                                                              单位: 元
                                   本期增加金额                   本期减少金额
       项目      期初余额                                                                  期末余额
                                 计提         其他          转回或转销        其他


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额不含有借款费用资本化金额。

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                              单位: 元
                      项目                                                金额
其他说明:

11、划分为持有待售的资产

□ 适用 √ 不适用

12、一年内到期的非流动资产

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                      91
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13、其他流动资产

                                                                                                 单位: 元
               项目                           期末余额                              期初余额
待抵扣进项税额                                            711,711.64                       18,854,954.87
预缴企业所得税                                                                                 404,533.87
预缴增值税                                               2,117,410.98
待收回款项
其他                                                                                      106,767,299.20
合计                                                     2,829,122.62                     126,026,787.94
其他说明:
其他流动资产的联想手机货物已经全部销售,相关的货款已经全部收回。

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                 单位: 元
                                       期末余额                                   期初余额
       项目
                         账面余额      减值准备     账面价值        账面余额      减值准备      账面价值
可供出售权益工具:      5,340,000.00              5,340,000.00 5,340,000.00                   5,340,000.00
    按成本计量的        5,340,000.00              5,340,000.00 5,340,000.00                   5,340,000.00
合计                    5,340,000.00              5,340,000.00 5,340,000.00                   5,340,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                 单位: 元
 可供出售金融资产
                      可供出售权益工具     可供出售债务工具                                    合计
       分类


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                 单位: 元
                                账面余额                          减值准备
                                                                                   在被投资单位 本期现
  被投资单位                    本期 本期                   期 本期 本期 期
                      期初                        期末                               持股比例   金红利
                                增加 减少                   初 增加 减少 末
常州融达现代物
               5,000,000.00                 5,000,000.00                                     5.00%
流有限公司

宁波富宁物流有     340,000.00                 340,000.00                                     6.67%

                                                                                                           92
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限公司
合计             5,340,000.00             5,340,000.00                              --


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                            单位: 元
 可供出售金融资产
                      可供出售权益工具   可供出售债务工具                                合计
       分类


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                            单位: 元
                                           公允价值相对
可供出售权益                                            持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
                 投资成本     期末公允价值 于成本的下跌
  工具项目                                                (个月)         额           因
                                               幅度
其他说明

15、持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用

16、长期应收款

□ 适用 √ 不适用

17、长期股权投资

                                                                                            单位: 元
                                           本期增减变动
                                                                                                 减值
                         追   减                其他      宣告发
被投资                                               其他        计提                            准备
           期初余额      加   少 权益法下确认的 综合      放现金      其          期末余额
单位                                                 权益        减值                            期末
                         投   投   投资损益     收益      股利或      他
                                                     变动        准备                            余额
                         资   资                调整        利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽皖
新物流
       23,406,171.01               3,765,616.20                                27,171,787.21
有限公

小计     23,406,171.01             3,765,616.20                                27,171,787.21
合计     23,406,171.01             3,765,616.20                                27,171,787.21


                                                                                                    93
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其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                               单位: 元
                项目                         账面价值                        未办妥产权证书原因
其他说明

19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                               单位: 元
               房屋及建筑
     项目                   机器设备   运输设备    电子设备         构筑物      办公设备        合计
                   物
一、账面原
值:
  1.期初余     146,238,95 60,170,426 27,837,170 27,171,314            4,217,854. 266,318,45
                                                           682,725.87
额                   7.65        .75        .48        .61                    70       0.06
  2.本期增                  5,333,177. 1,998,920.                                           8,336,544.
                                                  541,612.38                   462,834.35
加金额                              47         36                                                   56
     (1)购                5,333,177. 1,998,920.                                           8,336,544.
                                                  541,612.38                   462,834.35
置                                  47         36                                                   56
    (2)在
建工程转入
    (3)企
业合并增加


  3.本期减                  4,576,963. 1,511,802.                                           7,048,365.
                                                  697,590.50                   262,008.78
少金额                              57         21                                                   06

     (1)处                4,576,963. 1,511,802. 697,590.50                   262,008.78 7,048,365.


                                                                                                       94
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置或报废                         57         21                                                   06


  4.期末余     146,238,95 60,926,640 28,324,288 27,015,336            4,418,680. 267,606,62
                                                           682,725.87
额                   7.65        .65        .63        .49                    27       9.56
二、累计折

  1.期初余     26,071,933 37,029,884 11,877,789 15,522,536            2,687,855. 93,796,100
                                                           606,101.43
额                    .30        .65        .03        .69                    48        .58
  2.本期增     3,468,329. 3,548,858. 2,615,205. 1,929,023.                             11,883,979
                                                              38,972.58 283,590.09
加金额                 26         85         43         44                                    .65
   (1)计 3,468,329. 3,548,858. 2,615,205. 1,929,023.                                 11,883,979
                                                              38,972.58 283,590.09
提                 26         85         43         44                                        .65


  3.本期减                2,961,802. 1,238,552.                                        4,819,136.
                                                449,156.67                169,624.49
少金额                            62         38                                                16
    (1)处               2,961,802. 1,238,552.                                        4,819,136.
                                                449,156.67                169,624.49
置或报废                          62         38                                                16


  4.期末余     29,540,262 37,616,940 13,254,442 17,002,403            2,801,821. 100,860,94
                                                           645,074.01
额                    .56        .88        .08        .46                    08       4.07
三、减值准

  1.期初余

  2.本期增
加金额
     (1)计



  3.本期减
少金额
    (1)处
置或报废


  4.期末余

四、账面价



                                                                                                  95
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  1.期末账     116,698,69 23,309,699 15,069,846 10,012,933                   1,616,859. 166,745,68
                                                                 37,651.86
面价值               5.09        .77        .55        .03                           19       5.49
  2.期初账     120,167,02 23,140,542 15,959,381 11,648,777                   1,529,999. 172,522,34
                                                                 76,624.44
面价值               4.35        .10        .45        .92                           22       9.48


(2)暂时闲置的固定资产情况



(3)通过融资租赁租入的固定资产情况



(4)通过经营租赁租出的固定资产



(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                             单位: 元
               项目                        账面价值                      未办妥产权证书的原因
仁怀新宁酱酒物流园 1 号坛库                      19,900,693.07 产权证书正在办理中
仁怀新宁酱酒物流园 2 号坛库                      11,933,110.65 产权证书正在办理中
仁怀新宁酱酒物流园包装车间                       12,756,083.78 产权证书正在办理中
合计                                             44,589,887.50
其他说明

期末用于抵押的固定资产原值为86,909,051.09元,账面价值为75,858,939.59元。详见本附注“十四、(一)

重要承诺事项”。


20、在建工程

□ 适用 √ 不适用

21、工程物资

□ 适用 √ 不适用

22、固定资产清理

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                     96
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23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                     单位: 元
       项目         土地使用权      专利权   非专利技术          软件              合计
一、账面原值
     1.期初余额     39,408,390.98                            13,195,565.05     52,603,956.03
     2.本期增加
                                                                341,282.06        341,282.06
金额
       (1)购置                                                341,282.06        341,282.06
       (2)内部
研发
      (3)企业
合并增加


  3.本期减少金

       (1)处置


     4.期末余额     39,408,390.98                            13,536,847.11     52,945,238.09
二、累计摊销
     1.期初余额      3,764,691.94                             6,081,051.38      9,845,743.32
     2.本期增加
                      400,392.18                              1,110,821.36      1,511,213.54
金额
       (1)计提      400,392.18                              1,110,821.36      1,511,213.54

                                                                                             97
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    3.本期减少
金额
       (1)处置


    4.期末余额        4,165,084.12                                         7,191,872.74     11,356,956.86
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
       (1)计提


    3.本期减少
金额
    (1)处置


    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                   35,243,306.86                                           6,344,974.37     41,588,281.23
价值
    2.期初账面
                   35,643,699.04                                           7,114,513.67     42,758,212.71
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                  单位: 元
               项目                             账面价值                      未办妥产权证书的原因
其他说明:

期末用于抵押的无形资产原值为26,347,354.48元,账面价值为24,356,256.82元。详见本附注“十四、(一)

重要承诺事项”。


26、开发支出

                                                                                                  单位: 元
   项目      期初余额            本期增加金额                         本期减少金额               期末余额
其他说明


                                                                                                            98
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27、商誉

□ 适用 √ 不适用

28、长期待摊费用

                                                                                              单位: 元
       项目         期初余额       本期增加金额     本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
经营性租入资产
                    2,136,816.87    4,317,829.52        962,145.86        235,080.00     5,257,420.53
装修
合计                2,136,816.87    4,317,829.52        962,145.86        235,080.00     5,257,420.53
其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                              单位: 元
                                   期末余额                                  期初余额
        项目
                     可抵扣暂时性差异    递延所得税资产        可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
资产减值准备              3,114,937.27            608,322.91         2,495,432.81          478,488.53
合计                      3,114,937.27            608,322.91         2,495,432.81          478,488.53


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                              单位: 元
                                   期末余额                                  期初余额
        项目
                     应纳税暂时性差异    递延所得税负债        应纳税暂时性差异      递延所得税负债
固定资产加速税前
                          2,441,505.98            607,495.63         2,643,308.48          577,324.98
扣除
合计                      2,441,505.98            607,495.63         2,643,308.48          577,324.98


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                              单位: 元
                                         抵销后递延所得税                           抵销后递延所得税
                     递延所得税资产和                          递延所得税资产和
        项目                             资产或负债期末余                           资产或负债期初余
                     负债期末互抵金额                          负债期初互抵金额
                                               额                                         额
递延所得税资产              254,421.18            353,901.73          236,986.38           241,502.15
递延所得税负债              254,421.18            353,074.45          236,986.38           340,338.60

                                                                                                       99
                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                              单位: 元
               项目                        期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                   1,275,404.27                              692,518.31
可抵扣亏损                                        94,544,270.26                        81,458,232.02
无形资产摊销                                       3,226,188.52                         2,718,718.95
合计                                              99,045,863.05                        84,869,469.28


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                              单位: 元
           年份                 期末金额                 期初金额                      备注
2016 年                            3,893,000.23              5,422,097.53
2017 年                           23,153,377.76              3,893,000.23
2018 年                           24,839,075.98             23,153,377.76
2019 年                           24,150,680.52             24,839,075.98
2020 年                           13,086,038.24             24,150,680.52
合计                              89,122,172.73             81,458,232.02               --
其他说明:

30、其他非流动资产

                                                                                              单位: 元
               项目                        期末余额                             期初余额
其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                              单位: 元
               项目                        期末余额                             期初余额
信用借款                                          89,445,101.44                        77,000,000.00
合计                                              89,445,101.44                        77,000,000.00
短期借款分类的说明:




                                                                                                     100
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(2)已逾期未偿还的短期借款情况



32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √ 不适用

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

                                                                                            单位: 元
               种类                       期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                                                         132,009,238.00
合计                                                                                 132,009,238.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                             期初余额
1 年以内                                       50,054,133.96                          52,394,716.06
1 年以上                                           2,343,785.71                        2,656,301.08
合计                                           52,397,919.67                          55,051,017.14


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明:

36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                            单位: 元



                                                                                                   101
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


               项目                       期末余额                             期初余额
1 年以内                                             660,383.57                        2,668,904.90
1 年以上                                                5,137.07                           36,084.77
合计                                                 665,520.64                        2,704,989.67


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                            单位: 元
                      项目                                              金额
其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                            单位: 元
       项目             期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
一、短期薪酬            14,411,568.59     61,136,751.03         64,584,423.05         10,963,896.57
二、离职后福利-设
                             491,117.19    5,295,379.03            5,278,366.99           508,129.23
定提存计划
合计                    14,902,685.78     66,432,130.06         69,862,790.04         11,472,025.80


(2)短期薪酬列示

                                                                                            单位: 元
       项目             期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津
                        14,090,320.89     51,358,800.62         54,939,886.98         10,509,234.53
贴和补贴
2、职工福利费                 13,155.50    5,386,844.01            5,359,019.61            40,979.90
3、社会保险费                100,261.34    2,310,868.34            2,316,127.54            95,002.14
     其中:医疗保险
                              57,314.93    1,936,411.79            1,930,101.23            63,625.49

             工伤保
                              22,938.45       214,702.68            217,077.18             20,563.95
险费


                                                                                                   102
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


             生育保
                            20,007.96     159,753.87              168,949.13             10,812.70
险费
4、住房公积金               12,807.00    1,703,952.76            1,709,919.76             6,840.00
5、工会经费和职工
                          195,023.86      376,285.30              259,469.16            311,840.00
教育经费
合计                    14,411,568.59   61,136,751.03         64,584,423.05         10,963,896.57


(3)设定提存计划列示

                                                                                          单位: 元
         项目           期初余额        本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险           442,291.79     4,916,092.03            4,903,245.38           455,138.44
2、失业保险费               48,825.40     379,287.00              375,121.61             52,990.79
合计                      491,117.19     5,295,379.03            5,278,366.99           508,129.23
其他说明:

38、应交税费

                                                                                          单位: 元
                项目                    期末余额                             期初余额
增值税                                             834,942.30                           857,084.35
营业税                                               12,247.43                           15,574.55
企业所得税                                     2,206,400.88                          2,778,817.09
个人所得税                                         490,629.69                           356,356.63
城市维护建设税                                       52,452.63                           45,764.23
房产税                                             416,183.83                           416,183.87
教育费附加                                           40,540.87                           36,741.39
价格调节基金                                                                             16,637.43
土地使用税                                           69,900.22                           42,275.62
河道管理费                                              422.24                            1,269.31
防洪保安资金                                                                              3,413.79
印花税                                                                                   47,057.90
绿化统筹费                                           20,113.91
合计                                           4,143,834.00                          4,617,176.16
其他说明:




                                                                                                 103
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39、应付利息

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                             期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
                                                       70,767.12                           18,791.67

短期借款应付利息                                     178,352.12                           147,430.14
合计                                                 249,119.24                           166,221.81
重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                            单位: 元
             借款单位                     逾期金额                             逾期原因
其他说明:

40、应付股利

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                             期初余额
普通股股利                                           882,000.00
合计                                                 882,000.00
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                             期初余额
1 年以内                                         5,069,204.60                         18,424,321.96
1 年以上                                         3,075,794.37                          1,224,503.84
合计                                             8,144,998.97                         19,648,825.80


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                            单位: 元
               项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明




                                                                                                   104
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42、划分为持有待售的负债

□ 适用 √ 不适用

43、一年内到期的非流动负债

□ 适用 √ 不适用

44、其他流动负债

□ 适用 √ 不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                           单位: 元
               项目                      期末余额                             期初余额
抵押借款                                       40,000,000.00                         10,000,000.00
合计                                           40,000,000.00                         10,000,000.00
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:

    根据本公司的控股子公司仁怀新宁酒业供应链有限公司与中国工商银行股份有限公司昆山分行以及

中国工商银行股份有限公司仁怀支行签订的《关于仁怀新宁酒业供应链有限公司6,000万元固定资产项目

贷款的行内银团内部协议》(110290001921127行银协01号),仁怀新宁酒业供应链有限公司于2014年12

月19日向中国工商银行股份有限公司昆山张浦支行借款1,000万元人民币,利率为6.15%,借款到期日为

2017年5月15日;于2015年1月16日向中国工商银行股份有限公司昆山张浦支行借款1,000万元人民币,利

率为6.15%,借款到期日为2018年12月6日;于2015年1月14日向中国工商银行股份有限公司贵州仁怀支行

借款2,000万元人民币,利率为6.765%,借款到期日为2018年12月6日。仁怀新宁酒业供应链有限公司以自

有工业用地仁国用(2014)第15-001号、仁国用(2014)第15-002号作为财产抵押,同时由本公司为其提

供信用担保。


46、应付债券

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                  105
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47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                               单位: 元
               项目                          期末余额                             期初余额
应付融资租赁款                                          474,936.74                           745,338.55
其他说明:

48、长期应付职工薪酬

□ 适用 √ 不适用

49、专项应付款

□ 适用 √ 不适用

50、预计负债

□ 适用 √ 不适用

51、递延收益

□ 适用 √ 不适用

52、其他非流动负债

□ 适用 √ 不适用

53、股本

                                                                                                单位:元
                                             本次变动增减(+、—)
                   期初余额                                                               期末余额
                                  发行新股    送股   公积金转股       其他 小计
股份总数         180,000,000.00                                                          180,000,000.00
其他说明:

54、其他权益工具

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                      106
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55、资本公积

                                                                                                  单位: 元
       项目               期初余额              本期增加              本期减少              期末余额
资本溢价(股本溢
                         81,317,085.55                                                      81,317,085.55
价)
合计                     81,317,085.55                                                      81,317,085.55
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

□ 适用 √ 不适用

57、其他综合收益

                                                                                                  单位: 元
                                                           本期发生额
                                             减:前期计
                                                        减:所
       项目          期初余额     本期所得税 入其他综合        税后归属于 税后归属于 期末余额
                                                        得税费
                                    前发生额 收益当期转          母公司     少数股东
                                                          用
                                               入损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合           0.00          0.00                                              0.00         0.00
收益
二、以后将重分类进
损益的其他综合收 116,897.16       -54,758.19                          -49,970.98     -4,787.21 66,926.18

其中:权益法下在被
投资单位以后将重
分类进损益的其他   90,000.00                                                                      90,000.00
综合收益中享有的
份额
      外币财务报
                      26,897.16   -54,758.19                          -49,970.98     -4,787.21 -23,073.82
表折算差额
其他综合收益合计     116,897.16   -54,758.19                          -49,970.98     -4,787.21 66,926.18
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                         107
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59、盈余公积

                                                                                                    单位: 元
       项目               期初余额                本期增加              本期减少                期末余额
法定盈余公积               9,331,198.68                                                         9,331,198.68
合计                       9,331,198.68                                                         9,331,198.68
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

                                                                                                    单位: 元
                 项目                                  本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                       69,853,118.65                    66,776,914.26
调整后期初未分配利润                                         69,853,118.65                    66,776,914.26
加:本期归属于母公司所有者的净利润                            1,301,331.78                      6,437,946.69
减:提取法定盈余公积                                                                            1,561,742.30
    应付普通股股利                                            1,800,000.00                      1,800,000.00
期末未分配利润                                               69,354,450.43                    69,853,118.65
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

                                                                                                    单位: 元
                                     本期发生额                                    上期发生额
       项目
                            收入                    成本                   收入                   成本
主营业务                 203,060,792.00      145,790,607.89            190,000,528.26        131,169,157.55
其他业务                    186,197.25                6,528.37              936,175.22            228,927.52
合计                     203,246,989.25      145,797,136.26            190,936,703.48        131,398,085.07


62、营业税金及附加

                                                                                                    单位: 元
               项目                           本期发生额                              上期发生额


                                                                                                           108
                               江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


营业税                             6,509.59                          18,208.77
城市维护建设税                 286,790.92                          283,174.01
教育费附加                     231,065.50                          239,734.55
其     他                          12,229.74
合计                           536,595.75                          541,117.33
其他说明:

63、销售费用

                                                                      单位: 元
               项目   本期发生额                        上期发生额
职工薪酬                     8,115,598.61                        7,468,898.24
办公费                         711,923.11                          784,753.02
差旅费                         417,638.82                            97,285.93
折旧费                             98,849.63                       100,419.21
租赁费                         122,198.70                          302,514.23
劳动保护费                           110.44                           3,308.63
广告费                                                                  198.00
费用性摊销                         16,363.60                         26,250.00
业务招待费                     900,503.53                          603,842.01
安保费
保险费                                                                  616.51
其他                               11,773.00                         49,887.18
合计                        10,394,959.44                        9,437,972.96
其他说明:

64、管理费用

                                                                      单位: 元
               项目   本期发生额                        上期发生额
职工薪酬                    18,324,299.62                       18,045,892.55
办公费                       4,913,103.76                        5,514,190.46
业务招待费                   4,070,356.44                        3,169,158.93
费用性摊销                   1,053,112.86                        1,265,170.91
折旧费                       3,689,418.60                        2,664,647.44
差旅费                       2,099,197.74                        2,320,776.13


                                                                             109
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租赁费                                1,441,231.92                        1,441,897.50
安保费                                1,393,576.00                        1,552,329.30
税费                                    811,680.66                          908,838.14
保险费                                  948,400.52                          692,101.12
劳动保护费                                  12,247.96                         53,836.41
研究开发费                            1,383,532.76                          506,439.46
协会会费                                    66,520.02                       110,403.79
董事会费                                    34,216.00                         52,387.00
其他                                  2,532,997.66                        2,582,297.53
合计                                 42,773,892.52                       40,880,366.67
其他说明:

65、财务费用

                                                                               单位: 元
               项目            本期发生额                        上期发生额
利息支出                              4,026,676.38                        3,949,715.80
减:利息收入                          1,142,283.93                        1,362,235.83
汇兑损益                             -1,001,708.04                         -390,693.06
其他                                    556,199.54                          503,354.36
合计                                  2,438,883.95                        2,700,141.27
其他说明:

66、资产减值损失

                                                                               单位: 元
               项目            本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                            -39,430.41                          194,513.32
合计                                    -39,430.41                          194,513.32
其他说明:

67、公允价值变动收益

                                                                               单位: 元
  产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                        上期发生额
其他说明:




                                                                                       110
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68、投资收益

                                                                                            单位: 元
                  项目                      本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                       3,765,616.20                       2,388,491.55
合计                                               3,765,616.20                       2,388,491.55
其他说明:

69、营业外收入

                                                                                            单位: 元
                                                                         计入当期非经常性损益的
           项目                本期发生额           上期发生额
                                                                                 金额
非流动资产处置利得合计               139,696.63            301,325.69                      147,233.29
其中:固定资产处置利得               139,696.63            301,325.69                      139,696.63
政府补助                           1,002,800.00              80,300.00                1,002,800.00
利税返还                             145,738.07              66,333.27
其他                                  18,827.81              78,980.68                      18,827.81
合计                               1,314,599.17            526,939.64                 1,168,861.10
计入当期损益的政府补助:
                                                                                            单位: 元
         补助项目          本期发生金额            上期发生金额          与资产相关/与收益相关
国际服务外包业务发展资
                                                             58,500.00 与收益相关

发展专项资金                                                 20,000.00 与收益相关
鼓励奖金                                                      1,800.00 与收益相关
国际服务外包业务发展资
                                      29,600.00                          与收益相关

发展专项资金                         494,200.00                          与收益相关
补助款                               110,000.00                          与收益相关
出口收汇规模奖励                      60,000.00                          与收益相关
服务业引导资金(现代物
                                     300,000.00                          与收益相关
流专项资金)
商标注册补贴款                         9,000.00                          与收益相关
合计                               1,002,800.00              80,300.00                --
其他说明:



                                                                                                   111
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70、营业外支出

                                                                                           单位: 元
                                                                           计入当期非经常性损益的
           项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                                   金额
非流动资产处置损失合计                454,783.99               24,961.05                454,783.99
其中:固定资产处置损失                454,783.99               24,961.05                454,783.99
其他                                   87,071.20              333,407.89                  87,071.20
合计                                  541,855.19              358,368.94                541,855.19
其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                           单位: 元
              项目                         本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                     3,759,344.17                       4,572,094.88
递延所得税费用                                      -99,663.73                         -157,907.91
合计                                               3,659,680.44                       4,414,186.97


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                           单位: 元
                     项目                                            本期发生额
利润总额                                                                              5,883,311.92
所得税费用                                                                            3,659,680.44
其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元
              项目                         本期发生额                        上期发生额
财务费用                                           1,142,283.93                       1,910,681.53

                                                                                                   112
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营业外收入                                      311,799.17                            78,980.68
政府补助                                      1,002,800.00                            80,300.00
收回受限的其他货币资金                       35,120,395.20
单位往来款
合计                                         37,577,278.30                        2,069,962.21
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                       单位: 元
             项目                      本期发生额                        上期发生额
租赁费                                        1,427,080.26                        1,398,723.65
销售、管理费用                               20,450,405.72                       16,667,997.24
财务费用                                      3,974,700.93                          503,354.36
营业外支出                                          87,071.20                       333,407.89
保证金                                        1,400,000.00                        1,399,910.92
单位往来款                                   34,345,331.16                        5,897,545.09
合计                                         61,684,589.27                       26,200,939.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金



(4)支付的其他与投资活动有关的现金



(5)收到的其他与筹资活动有关的现金



(6)支付的其他与筹资活动有关的现金



74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                       单位: 元

                                                                                               113
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           补充资料                   本期金额                            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
                                         --                                  --
量:
净利润                                         2,223,631.48                        3,927,382.14
加:资产减值准备                                 -39,430.41                          194,513.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                              11,883,979.65                       11,496,051.64
性生物资产折旧
无形资产摊销                                   1,511,213.54                        1,511,211.88
长期待摊费用摊销                                 962,145.86                          853,410.09
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                 367,041.85                         -276,364.64
资产的损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                 3,141,936.72                        3,559,022.74
投资损失(收益以“-”号填列)                -3,765,616.20                       -2,388,491.55
递延所得税资产减少(增加以“-”
                                                -112,399.58                         -157,907.91
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
                                                  12,735.85
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)          -14,875,555.98                              90,599.11
经营性应收项目的减少(增加以
                                          -19,659,910.76                        -20,032,532.08
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以
                                              14,812,304.43                        6,180,001.74
“-”号填列)
经营活动产生的现金流量净额                    -3,537,923.55                        4,956,896.48
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
                                         --                                  --
资活动:
3.现金及现金等价物净变动情况:          --                                  --
现金的期末余额                            156,124,375.56                        160,991,521.72
减:现金的期初余额                        142,709,654.36                        188,815,224.31
现金及现金等价物净增加额                      13,414,721.20                     -27,823,702.59


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用



                                                                                               114
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(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                            单位: 元
              项目                            期末余额                         期初余额
一、现金                                          156,124,375.56                     142,709,654.36
其中:库存现金                                           292,856.13                       322,594.50
       可随时用于支付的银行存款                   155,831,519.43                     142,387,059.86
三、期末现金及现金等价物余额                      156,124,375.56                     142,709,654.36
其他说明:
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□ 适用 √ 不适用

76、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                            单位: 元
              项目                        期末账面价值                         受限原因
货币资金                                            7,979,000.00 保证金存款,详见本附注七、(一)
合计                                                7,979,000.00                  --
其他说明:

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                            单位: 元
           项目                期末外币余额                折算汇率          期末折算人民币余额
货币资金                           --                         --                       35,908,651.45
其中:美元                         5,683,517.57 6.1136                                 34,746,753.02
       港币                          361,647.75 0.78861                                   285,199.03
新加坡元                             192,343.00 4.5580                                    876,699.40
应收账款                           --                         --                       33,595,519.74
其中:美元                         5,362,341.28 6.1136                                 32,783,209.65
       港币                        1,030,052.99 0.78861                                   812,310.09
长期应付款                         --                         --                          474,936.74



                                                                                                    115
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      港币                            602,245.39 0.78861                                   474,936.74
其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用
境外经营实体情况
              公司名称                    主要经营地        记账本位币         记账本位币选择依据
香港新宁现代物流有限公司                     香港               港币                 当地货币
新宁控股(新加坡)有限公司                  新加坡            新加坡元               当地货币
新宁美国控股公司                         美国特拉华州           美元                 当地货币


78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

(2)合并成本及商誉

□ 适用 √ 不适用

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

□ 适用 √ 不适用

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                      116
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(6)其他说明



2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用



(2)合并成本

□ 适用 √ 不适用

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

□ 适用 √ 不适用

3、反向购买


交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本

的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

本期未发生反向购买的情况。


4、处置子公司


是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动


说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

     1、本期新增合并单位 2 家,原因为:

     (1)2015 年 4 月 9 日,公司设立全资子公司北京新宁物流有限公司,注册资本为人民币 300 万元,

2015 年 4 月 30 日实际出资。2015 年 5 月 22 日,江苏新宁现代物流股份有限公司实际出资人民币 1,800

万元对北京新宁物流有限公司增加注册资本,增资后注册资本变更为人民币 2,100 万元。

                                                                                                   117
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     (2)2015 年 4 月 20 日,公司设立全资子公司上海新珏宁国际物流有限公司,注册资本为人民币 1,000

万元,2015 年 5 月 30 日实际出资。

     2、本期减少合并单位:无。


6、其他



九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                      持股比例
 子公司名称     主要经营地       注册地     业务性质                                       取得方式
                                                               直接              间接
苏州新宁公共              江苏省苏州高
                                       仓储及物流服
保税仓储有限 江苏省苏州市 新区珠江路                             51.00%                  出资设立
                                       务
公司                      515 号
                          昆山市新南东
昆山新宁报关
             江苏省昆山市 路 328 号海关 代理报关报检            100.00%                  出资设立
有限公司
                          大楼 205 室
苏州新宁物流              苏州高新区大 仓储及物流服                                      同一控制下企
             江苏省苏州市                                        70.60%
有限公司                  同路 8 号    务                                                业合并
                          昆山开发区桂
昆山新宁物流                              仓储及物流服
             江苏省昆山市 林路 69 号 2 号                       100.00%                  出资设立
有限公司                                  务
                          房
                             中国(上海)
                             自由贸易试验
上海新郁宁物                              仓储及物流服                                   出资设立、收
             上海市          区富特北路                         100.00%
流有限公司                                务                                             购少数股权
                             240 号二层 H
                             部位
                          苏州市吴中区
苏州新宁供应              木渎镇金枫路
                                                                                         出资设立、收
链管理有限公 江苏省苏州市 216 号(苏州 国际货运代理             100.00%
                                                                                         购少数股权
司(注 1)                东创科技园
                          内)
淮安新宁公共              江苏省淮安经
                                        仓储及物流服                                     出资设立、收
保税仓储有限 江苏省淮安市 济技术开发区                          100.00%
                                        务                                               购少数股权
公司                      鸿海南路 6 号


                                                                                                      118
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                          南京市江宁经
南京新宁时进                           仓储及物流服
             江苏省南京市 济技术开发区                       55.00%                  出资设立
仓储有限公司                           务
                          凌霄路 9 号
福清市新宁万
                          福清市宏路街 仓储及物流服
达仓储有限公 福建省福清市                                    51.00%                  出资设立
                          道新华村     务

江苏新宁供应              昆山市张浦镇 供应链管理软
链管理有限公 江苏省昆山市 阳光西路 760 件开发及技术         100.00%                  出资设立
司                        号 2 号房    咨询服务
                          深圳市坪山新
                          区深圳出口加
深圳市新宁现
                          工区兰竹西路 仓储及物流服
代物流有限公 广东省深圳市                                   100.00%                  出资设立
                          10 号柯仕达工 务

                          业厂区综合厂
                          房(D 部份)
                          北京市顺义区
                          保汇一街 11
北京新宁捷通                            仓储及物流服
             北京市       幢(天竺综合                        60.00%                  出资设立
仓储有限公司                            务
                          保税区 F02 库
                          08-10)
上海新宁捷通              上海市松江区
                                        仓储及物流服
仓储有限公司 上海市       三庄路 155 弄                     100.00%                  出资设立
                                        务
(注 2)                  7、8 号
                          重庆市沙坪坝
重庆新宁物流              区西永综合保 仓储及物流服
             重庆市                                         100.00%                  出资设立
有限公司                  税区保税仓库 务
                          3 栋 1F-01/2F
成都高新区新
                          成都高新区芳 仓储及物流服
宁物流有限公 四川省成都市                                   100.00%                  出资设立
                          草东街 76 号 务

                          成都市双流县
成都双流新宁              公兴镇综合保
                                       仓储及物流服
捷通物流有限 四川省成都市 税区双流园区                      100.00%                  出资设立
                                       务
公司                      货运大道 868
                          号
仁怀新宁酒业
                          仁怀市白酒交 仓储及物流服
供应链有限公 贵州省仁怀市                                    80.00%                  出资设立
                          易市场一楼   务

新宁控股(新              35 SELEGIE
加坡)有限公 新加坡       ROAD #09-01   物流投资            100.00%                  出资设立
司                        PARKLANE


                                                                                                  119
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                           SHOPPING
                           MALL
                           SINGAPORE(18
                           8307)
                          武汉东湖新技
武汉新宁物流                           仓储及物流服
             湖北省武汉市 术开发区高新                       100.00%                  出资设立
有限公司                               务
                          四路 19 号
                          2711
                          Centerille
                                          国际物流业务
新宁美国控股              Road, Suite
             美国特拉华州                 及物流项目投       100.00%                  出资设立
公司(注 3)              400, New
                                          资
                          Castle, DE
                          19808
                           重庆市渝北区
                           两路寸滩保税
重庆新宁捷通               港区空港功能 仓储及物流服
             重庆市                                          100.00%                  出资设立
物流有限公司               区C区        务
                           C12-1-5 保税
                           仓库
                           香港新界葵涌
香港新宁现代               青山公路
                                        仓储及物流服
物流有限公司 香港          443-451 号红                                       80.00% 出资设立
                                        务
(注 4)                   A 中心 12 楼
                           1204 室
苏州新联达通              苏州高新区大
                                         仓储及物流服
报关有限公司 江苏省苏州市 同路 12 号 308                                      51.00% 出资设立
                                         务
(注 5)                  室
苏州新宁国通              苏州市吴中区
                                       仓储及物流服
物流管理有限 江苏省苏州市 甪直镇金鸡湖                                        51.00% 设立
                                       务
公司(注 6)              大道 38 号
北京新宁物流               北京市昌平区
                                        仓储及物流服
有限公司(注 北京市        北七家镇宏福                      100.00%                  出资设立
                                        务
7)                        东 27 号
                           中国(上海)
上海新珏宁国               自由贸易试验
                                         仓储及物流服
际物流有限公 上海市        区富特东一路                      100.00%                  出资设立
                                         务
司(注 8)                 146 号 3 幢 2
                           层 209

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

                                                                                                  120
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

    注 1、苏州新宁供应链管理有限公司,原名为“苏州新宁国际货运代理有限公司”,于 2014 年 2 月

10 更名为“苏州新宁供应链管理有限公司”。

    注 2、公司于 2014 年 8 月 26 日召开的第三届董事会第七次会议决议对全资子公司上海新宁捷通仓储

有限公司进行清算解散。截至 2015 年 6 月 30 日止,上海新宁捷通仓储有限公司尚未清算完毕。

    注 3、公司于 2014 年 12 月 4 日召开的第三届董事会第十一次会议决议对全资子公司新宁美国控股公

司进行清算解散,并于 2014 年 12 月 9 日得到昆山市商务局以《关于江苏新宁现代物流股份有限公司终止

对“新宁美国控股公司”投资的确认函》(昆外经函【2014】01 号)的批复同意。截至 2015 年 6 月 30 日

止,新宁美国控股公司尚未清算完毕。

    注 4、香港新宁现代物流有限公司系公司的全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司所设立的控股子

公司,注册资本为港币 300 万元。2012 年 4 月 12 日,深圳市新宁现代物流有限公司实际出资港币 240 万

元,占香港新宁现代物流有限公司股权比例为 80.00%。公司间接持有控股孙公司香港新宁现代物流有限公

司股权比例为 80.00%。

    注 5、苏州新联达通报关有限公司系公司的控股子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司所设立的全资

子公司,注册资本为人民币 500 万元。2013 年 11 月 29 日,苏州新宁公共保税仓储有限公司实际出资人民

币 500 万元,占苏州新联达通报关有限公司股权比例为 100.00%。公司间接持有控股孙公司苏州新联达通

报关有限公司的股权比例为 51.00%。

    注 6、2014 年 8 月 22 日,公司的全资子公司江苏新宁供应链管理有限公司新设立控股子公司苏州新

宁国通物流管理有限公司(注册资本为人民币 200 万元)。截至 2015 年 6 月 30 日止,江苏新宁供应链管

理有限公司尚未实际支付投资款,苏州新宁国通物流管理有限公司的实收资本为零。

    注 7、北京新宁物流有限公司系公司的全资子公司,注册资本为人民币 300 万元。2015 年 4 月 30 日,

江苏新宁现代物流股份有限公司实际出资人民币 300 万元,占北京新宁物流有限公司股权比例为 100.00%。

2015 年 5 月 22 日,江苏新宁现代物流股份有限公司实际出资人民币 1,800 万元对北京新宁物流有限公司

增加注册资本,增资后注册资本变更为人民币 2,100 万元,公司已于 2015 年 8 月 17 日取得了变更登记后

的营业执照。

    注 8、上海新珏宁国际物流有限公司系公司的全资子公司,注册资本为人民币 1,000 万元。2015 年 5

月 30 日,江苏新宁现代物流股份有限公司实际出资人民币 1,000 万元,占上海新珏宁国际物流有限公司

股权比例为 100.00%。



                                                                                                  121
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(2)重要的非全资子公司

                                                                                          单位: 元

                                       本期归属于少数股   本期向少数股东宣     期末少数股东权益
    子公司名称     少数股东持股比例
                                           东的损益         告分派的股利             余额

苏州新宁公共保税
                              49.00%         643,142.69                              7,633,223.96
仓储有限公司
苏州新宁物流有限
                              29.40%         215,915.25           882,000.00         6,426,445.68
公司
南京新宁时进仓储
                              45.00%         150,716.62                                 311,460.39
有限公司
福清市新宁万达仓
                              49.00%          52,090.97                              1,326,587.76
储有限公司
北京新宁捷通仓储
                              40.00%        -299,921.51                              1,476,126.46
有限公司
仁怀新宁酒业供应
                              20.00%          70,644.53                              6,876,382.06
链有限公司
香港新宁现代物流
                              20.00%         100,106.24                                 272,356.57
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                          单位: 元
                       期末余额                                  期初余额
子公司
       流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
         产   资产     计     债     负债   计     产     资产   计     债   负债     计
苏州新
宁公共 19,136        20,485                      20,504        22,085
              1,349,        4,905, 2,339. 4,907,        1,580,        7,815, 7,596. 7,823,
保税仓 ,340.5        ,606.6                      ,824.8        ,782.4
              266.09        258.79     74 598.53        957.57        968.52     50 565.02
储有限      2             1                           5             2
公司
苏州新
       26,407        28,713                        25,628        28,312
宁物流        2,305,        6,854,          6,854,        2,684,        4,188,              4,188,
       ,762.8        ,430.7                        ,199.5        ,682.2
有限公        667.88        771.98          771.98        482.72        429.06              429.06
            8             6                             0             2

南京新
       1,385, 302,70 1,687, 988,77 6,832. 995,60 1,635, 330,58 1,965, 1,601, 6,832. 1,608,
宁时进
       035.47   0.97 736.44   0.18     05 2.23 263.09 7.77 850.86 810.44         05 642.49
仓储有


                                                                                                 122
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


限公司
福清市
新宁万
       3,375, 293,35 3,669, 959,01 2,762. 961,78 3,659, 89,555 3,749, 1,145, 2,762. 1,148,
达仓储
       744.54   8.29 102.83   8.66     21 0.87 945.92      .77 501.69 725.63     21 487.84
有限公

北京新
宁捷通 6,434, 128,12 6,562, 2,868, 4,143. 2,872, 4,760, 217,71 4,978, 534,23 4,143. 538,38
仓储有 371.04   5.69 496.73 036.77     81 180.58 780.99 9.09 500.08     6.34     81   0.15
限公司
仁怀新
宁酒业 10,592 83,854 94,447 20,111 40,005 60,117 12,389 85,956 98,345 54,311 10,005 64,317
供应链 ,297.2 ,771.4 ,068.6 ,636.1 ,497.6 ,133.7 ,459.9 ,439.9 ,899.8 ,714.5 ,497.6 ,212.1
有限公      3      0      3      2      4      6      3      0      3      5      4      9

香港新
宁现代 1,133, 1,083, 2,216, 380,09 474,93 855,02 876,77 1,303, 2,180, 550,04 745,33 1,295,
物流有 564.54 248.08 812.62   3.06 6.74 9.80       9.86 794.89 574.75   8.48   8.55 387.03
限公司
                                                                                            单位: 元
                         本期发生额                                     上期发生额
子公司名
                               综合收益   经营活动                             综合收益    经营活动
  称       营业收入   净利润                           营业收入     净利润
                                 总额     现金流量                               总额      现金流量
苏州新宁
公共保税   15,842,17 1,312,536 1,312,536 -2,232,42 15,408,33 1,172,569 1,172,569 -1,896,71
仓储有限        1.21       .10       .10      8.43      1.60       .13       .13      7.18
公司
苏州新宁
           12,352,73 734,405.6 734,405.6 2,494,775 16,518,55 1,592,430 1,592,430 7,565,232
物流有限
                8.93         2         2       .21      8.08       .56       .56       .64
公司
南京新宁
           1,872,467 334,925.8 334,925.8 174,161.2 1,985,833
时进仓储                                                     51,265.96 51,265.96 67,272.71
                 .57         4         4         3       .49
有限公司
福清市新
宁万达仓   2,162,686 106,308.1 106,308.1 -331,267. 2,241,195                     409,281.3
                                                             70,096.01 70,096.01
储有限公         .37         1         1        01       .16                             8

北京新宁
           1,911,580 -749,803. -749,803. -1,994,58 2,212,212 -204,728. -204,728. -226,577.
捷通仓储
                 .87        78        78      9.51       .94        22        22        47
有限公司



                                                                                                   123
                                                      江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


仁怀新宁
酒业供应     8,373,953 301,247.2 301,247.2 -17,081,0 10,016,02 1,437,441 1,437,441 10,885,94
链有限公           .84         3         3     53.58      2.38       .68       .68      9.68

香港新宁
             2,167,050 500,531.1 500,531.1 268,527.0 4,590,838 -82,326.3 -82,326.3 4,354,640
现代物流
                   .47         9         9         1       .90         5         5       .94
有限公司
其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□ 适用 √ 不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□ 适用 √ 不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                     持股比例           对合营企业或
合营企业或联                                                                            联营企业投资
                主要经营地      注册地     业务性质
营企业名称                                                    直接              间接    的会计处理方
                                                                                            法
安徽皖新物流              安徽省合肥市 仓储及物流服
             安徽省合肥市                                       45.00%                  权益法
有限公司                  砀山路 10 号 务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                    124
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                          单位: 元
                                      期末余额/本期发生额             期初余额/上期发生额


流动资产                                         69,206,404.93                      56,677,678.96
非流动资产                                       13,790,288.89                      14,853,373.45
资产合计                                         82,996,693.82                      71,531,052.41
流动负债                                         22,614,944.47                      19,517,339.07
负债合计                                         22,614,944.47                      19,517,339.07
归属于母公司股东权益                             60,381,749.35                      52,013,713.34
按持股比例计算的净资产份额                       27,171,787.21                      23,406,171.01
对联营企业权益投资的账面价值                     27,171,787.21                      23,406,171.01
营业收入                                         69,489,057.99                      45,031,765.29
净利润                                            8,368,036.01                       4,722,970.39
综合收益总额                                      8,368,036.01                       4,722,970.39
其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□ 适用 √ 不适用

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□ 适用 √ 不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□ 适用 √ 不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□ 适用 √ 不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□ 适用 √ 不适用

4、重要的共同经营

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                 125
                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□ 适用 √ 不适用

6、其他



十、与金融工具相关的风险



     本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风

险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。

     本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风

险管理政策,在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,

使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析

本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,

将风险控制在限定的范围内。

      (一)信用风险

     信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要

与应收款项有关。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某

些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司仅与经评估认可的、信誉良好的第三方进行交易。

另外,本公司对应收账款余额和回款情况进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

      (二)市场风险

     金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,

包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

     (1)利率风险

     利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

     截至2015年6月30日止,本公司短期、长期借款共计人民币129,445,101.44元,在其他变量不变的假

设下,利率发生合理、可能的20%变动时,将不会本对公司的营业利润和股东权益产生重大的影响。

     (2)汇率风险

     汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临


                                                                                                126
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产、负债及境外经营实体有关。本公司尽可能将外币收入与

外币支出相匹配以降低汇率风险。

    本公司外币金融资产和外币金融负债见本附注“七、(七十七)外币货币性项目”。

     (三)流动性风险

    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门

通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理

预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

    截至2015年6月30日止,本公司资产负债率为36.36%,流动比率为1.95,有充足的资金偿还债务,不

存在重大流动性风险。


十一、公允价值的披露

□ 适用 √ 不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                 母公司对本企业 母公司对本企业
  母公司名称          注册地        业务性质       注册资本
                                                                   的持股比例     的表决权比例
苏州锦融投资有                   项目投资与资产
               张浦镇富利路                     500 万元                   22.73%            22.73%
限公司                           管理
本企业的母公司情况的说明

    根据苏州锦融投资有限公司法人代表王雅军与杨奕明与2007年12月30日签订的《行动一致人协议》,

双方同意在公司的股东大会运作中采取一致行动(包括但不限于行使表决权),双方同意该协议于公司公

开发行A股并上市交易满3个完整会计年度之第二日终止。鉴于公司于2009年10月30日上市,因此,该协议

的有效期限于2012年12月31日到期。除了协议共同控制本公司外,王雅军和杨奕明之间不存在关联关系。

经过协商和沟通,王雅军和杨奕明共同决定自2013年1月1日起不再续签《一致行动协议书》。因此,王雅

军和杨奕明对公司的共同控制关系解除。

    2013年5月7日,杨奕明通过大宗交易方式减持公司股份,导致本公司控股股东变更为苏州锦融投资有

限公司、实际控制人变更为王雅军。

本企业最终控制方是王雅军。
其他说明:


                                                                                                  127
                                                   江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下:
              合营或联营企业名称                                 与本企业关系
安徽皖新物流有限公司                           联营企业
其他说明

4、其他关联方情况


                  其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
伍晓慧                                         实际控制人王雅军的配偶、公司董事
王冰青                                         实际控制人王雅军的女儿、公司员工
南通锦融投资中心(有限合伙)                   与本公司受同一最终控制方控制
广州程功信息科技有限公司                       与本公司受同一最终控制方控制
其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□ 适用 √ 不适用

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□ 适用 √ 不适用

(3)关联租赁情况

□ 适用 √ 不适用

(4)关联担保情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                 128
                                                          江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(5)关联方资金拆借

□ 适用 √ 不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √ 不适用

(7)关键管理人员报酬

□ 适用 √ 不适用

(8)其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                 单位: 元
                                               期末余额                             期初余额
     项目名称            关联方
                                        账面余额      坏账准备             账面余额          坏账准备
                     安徽皖新物流有
其他应收款                                                                    12,197.31            121.97
                     限公司


(2)应付项目

                                                                                                 单位: 元
          项目名称                    关联方               期末账面余额               期初账面余额


7、关联方承诺

□ 适用 √ 不适用

8、其他



十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                        129
                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□ 适用 √ 不适用

5、其他



十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

     (一)截至2015年6月30日止,公司已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支

出:

     (1)2012年12月,公司与江苏飞力达国际物流股份有限公司、江苏中天凤凰集团、苏州龙瀚投资管

理有限公司签订《合作意向书》,约定共同出资50,000万元设立常州融达现代物流有限公司,注册资本为

人民币50,000万元,由全体股东分期于公司设立登记之日起两年内缴清,其中由公司以货币资金出资2,500

万元,占比5%。截止2015年6月30日,该项《合作意向书》约定的对外投资剩余2,000万元尚未履行。

     (2)公司于2015年3月25日公司召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议审议通

过了《关于公司与上海汉铎股权投资管理有限公司共同发起设立产业并购基金的议案》,公司以自有资金

10,000万元人民币与上海汉铎股权投资管理有限公司共同发起设立“上海汉铎投资中心(有限合伙)”。

上述事项已于2015年4月10日公司召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。2015年05月12日,上海汉

铎投资中心(有限合伙)已完成了工商注册登记。截至本报告披露日,公司已对上海汉铎投资中心(有限

合伙)进行了出资,金额为3000万元人民币,剩余7,000万元尚未履行。

     (二)截至2015年6月30日止,公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。

     (三)截至2015年6月30日止,公司需要披露的已签订的正在或准备履行的租赁合同情况详见本附注

“十六、(八)租赁”。

     (四)截至2015年6月30日止,公司已签订的正在或准备履行的并购协议与重组计划:

                                                                                                130
                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    公司发行股份收购广州亿程交通信息有限公司股东全部权益相关事项,中国证券监督管理委员会已于

2015年7月20日核发《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向曾卓等发行股份购买资产并募集配套资

金的批复》(证监许可[2015]1705号)。广州亿程交通信息有限公司营业执照变更事项已于2015年8月11

日经广州市工商行政管理局批准,并于当日办理了变更后的营业执照。

    (五)其他重大财务承诺事项

    (1)抵押资产情况

    ①公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司向中国工商银行股份有限公司昆山支行开具保函的资产

抵押事项

    A、公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司于2012年9月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行

签订11020230-2012年昆山(抵)字0667号《最高额抵押合同》,合同所担保的债权自2012年9月24日至2017

年9月23日止,担保债权之最高本金余额为人民币290万元。抵押物账面明细如下:


                     资产名称                   无形资产原值              国有土地使用权证
昆山开发区出口加工区经六路西3号土地使用权        6,856,668.00 昆国用(2009)第12009110019号


    B、公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司于2012年9月24日与中国工商银行股份有限公司昆山支行

签订11020230-2012年昆山(抵)字0668号《最高额抵押合同》,合同所担保的债权自2012年9月24日至2017

年9月23日止,担保债权之最高本金余额为人民币3,235万元。抵押物账面明细如下:
             资产名称                 固定资产原值                       房屋产权证
昆山开发区桂林路69号2号房               38,793,336.92 昆房权证开发区字第301154789号
    截至2015年6月30日止,昆山新宁物流有限公司与上述两份《最高额抵押合同》所相关担保的银行保

函余额为800万元。

    ②公司的控股子公司仁怀新宁酒业供应链有限公司向中国工商银行股份有限公司昆山分行及中国工

商银行股份有限公司仁怀支行借款的资产抵押事项

    根据本公司的控股子公司仁怀新宁酒业供应链有限公司与中国工商银行股份有限公司昆山分行以及

中国工商银行股份有限公司仁怀支行签订的《关于仁怀新宁酒业供应链有限公司6,000万元固定资产项目

贷款的行内银团内部协议》(110290001921127行银协01号),仁怀新宁酒业供应链有限公司于2014年11

月5日与中国工商银行股份有限公司仁怀支行签订0240300016-2014年仁怀(抵)字0025号《最高额抵押合

同》,合同所担保的债权自2014年11月5日至2020年12月31日止,担保债权之最高本金余额为人民币3,000

万元。抵押物账面明细如下:
                    资产名称                   无形资产原值               国有土地使用权证
     仁怀市坛厂樟柏配套产业园工业用地          19,490,686.48      仁国用(2014)第15-001号

                                                                                                   131
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                 仁国用(2014)第15-002号


                        资产名称                               固定资产原值           房屋产权证
仁怀市坛厂樟柏配套产业园区1号库房                                 21,706,381.04
仁怀市坛厂樟柏配套产业园区2号库房                                 13,644,822.12
仁怀市坛厂樟柏配套产业园区包装车间                                12,764,511.01
                        合    计                                  48,115,714.17
    注、截至2015年6月30日,以上固定资产仁怀市坛厂樟柏配套产业园区1号库房、2号库房及包装车间

尚未办妥房屋产权证。借款合同约定,待取得房产证后,立即办妥以中国工商银行股份有限公司为第一权

利人的抵押担保手续。

    截至2015年6月30日止,仁怀新宁酒业供应链有限公司与上述《最高额抵押合同》所相关担保的银行

借款余额为4,000万元。

    (2)除上述资产抵押情况,截至2015年6月30日止,公司无需要披露的其他重大财务承诺事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项


    1.未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

    本公司收到贵州省遵义市中级人民法院于2015年7月21日签发《民事判决书》(2014)遵市法民二初

字第34号。本公司控股子公司仁怀新宁酒业公司,其与客户华黔酒业公司与遵义中行就金融借款1,000.00

万元合同纠纷一案。华黔酒业公司、新宁酒业公司与遵义中行于2013年5月22日签订《动产抵押监管协议》

及《补充协议》,约定新宁酒业公司提供监管,并且在华黔酒业公司出现还贷风险时购买抵押物。根据监

管协议,仁怀新宁酒业公司是附条件与实践的买卖行为,因遵义中行没有履行前置义务,公司可以履行不

安抗辩权,拒绝回购。新宁酒业公司于2015年8月6日上诉,贵州省高级人民法院于2015年8月7日受理。目

前此案仍在上诉过程中。公司管理层认为抵押物320.85吨,评估价值为2,001.04万元,暂不会对公司产生

财务影响。

    2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    本公司无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明


    公司不存在需要披露的重要或有事项。




                                                                                                   132
                                             江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


3、其他



十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项



2、利润分配情况



3、销售退回



4、其他资产负债表日后事项说明

本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□ 适用 √ 不适用

(2)未来适用法

□ 适用 √ 不适用

2、债务重组

本公司本期无需要披露的债务重组。

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□ 适用 √ 不适用




                                                                                           133
                                                  江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(2)其他资产置换

□ 适用 √ 不适用

4、年金计划

□ 适用 √ 不适用

5、终止经营

□ 适用 √ 不适用

6、分部信息




(1)报告分部的确定依据与会计政策

□ 适用 √ 不适用

(2)报告分部的财务信息

□ 适用 √ 不适用

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

(4)其他说明



7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项



8、其他

租赁


公司主要经营租赁租入情况:
                                                                           租赁费
                                            租赁资产                              本期确认的
       出租方名称            承租方名称              租赁起始日 租赁终止日 定价依
                                              种类                                  租赁费
                                                                             据


                                                                                                134
                                                        江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                           苏州新宁公共保税仓             2015年1月1 2015年12月 市场价
苏州市寒山仓储有限公司                           仓库                                  2,530,403.28
                           储有限公司                         日        31日      格
                           苏州新联达通报关有             2015年1月1 2015年12月 市场价
苏州海关机关服务中心                            办公室                                 187,500.00
                           限公司                             日        31日      格
昆山综合保税区投资开发 昆山新宁报关有限公                 2015年1月1 2015年12月 市场价
                                                办公室                                      62,400.00
有限公司               司                                     日        31日      格
综合保税区物流中心有限 昆山新宁报关有限公                 2014年11月 2015年11月 市场价
                                                 柜台                                        72,00.00
公司                   司                                    20日       19日      格
苏州高新区保税物流中心 苏州新宁物流有限公                 2015年1月1 2015年12月 市场价
                                                仓库C4                                 1,618,200.00
有限公司               司                                     日        31日      格
安博(昆山)保税物流仓储 昆山新宁物流有限公               2014年8月1 2016年7月 市场价
                                                 仓库                                 652,079.83
有限公司                 司                                   日       31日      格
上海外高桥保税区玖益物 上海新郁宁物流有限                 2015年4月1 2018年3月 市场价
                                                 仓库                                 1,781,020.14
资贸易有限公司         公司                                   日       31日      格
上海恋唯国际货物运输代 上海新郁宁物流有限                 2015年4月1 2018年3月 市场价
                                                 仓库                                 442,391.16
理有限公司             公司                                   日       31日      格
上海携程资产管理有限公 上海新郁宁物流有限                 2014年10月 2016年8月 市场价
                                                办公室                                340,772.10
司                     公司                                  1日       31日      格
苏州市木渎中小企业发展 苏州新宁供应链管理                 2012年6月1 2015年5月 市场价
                                                办公室                                212,850.00
有限公司               有限公司                               日       31日      格
                           苏州新宁供应链管理             2015年1月1 2015年6月 市场价
耿志斌                                          办公室                                      18,900.00
                           有限公司                           日       30日      格
上海今森实业发展有限公 苏州新宁供应链管理                 2014年5月 2016年3月 市场价
                                                办公室                                      20,700.00
司                     有限公司                             12日      31日      格
苏州同润市场管理有限公 苏州新宁供应链管理                 2015年1月1 2015年2月 市场价
                                                 店面                                        6,333.34
司                     有限公司                               日       28日      格
                           苏州新宁供应链管理             2015年1月1 2015年6月 市场价
蔡静                                             宿舍                                        9,000.00
                           有限公司                           日       30日      格
                           苏州新宁供应链管理             2015年3月1 2015年6月 市场价
苏州金蚂蚁服饰有限公司                           仓库                                       32,800.00
                           有限公司                           日       30日      格
江苏时进国际物流有限公 南京新宁时进仓储有                 2014年2月1 2015年6月 市场价
                                                 仓库                                 468,000.00
司                     限公司                                 日       30日      格
                           福清市新宁万达仓储             2014年1月1 2016年12月 市场价
福建万达集团有限公司                             仓库                                       45,000.00
                           有限公司                           日        31日      格
柯仕达家具(深圳)有限公 深圳市新宁现代物流               2012年11月 2017年10月 市场价
                                                 仓库                                  1,290,240.00
司                       有限公司                            1日        31日      格
                           深圳市新宁现代物流             2014年8月1 2016年7月 市场价
启拾物流(深圳)有限公司                         仓库                                 1,790,407.60
                           有限公司                           日       31日      格
深圳能健恒商贸发展有限 深圳市新宁现代物流                 2013年8月 2015年8月 市场价
                                                 仓库                                1,265,560.35
公司                   有限公司                             15日      14日      格
深圳市亨运通物流有限公 深圳市新宁现代物流                 2014年3月1 2015年12月 市场价
                                                 仓库                                  289,985.30
司                     有限公司                               日        31日      格


                                                                                                      135
                                                    江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


深圳巴斯巴科技发展有限 深圳市新宁现代物流             2014年6月1 2016年4月 市场价
                                             仓库                                 759,823.05
公司                   有限公司                           日       16日      格
                       香港新宁现代物流有             2014年9月 2016年9月 市场价
麦树荣                                       仓库                                118,291.50
                       限公司                           15日      14日      格
                       北京新宁捷通仓储有 仓库及办 2014年1月 2016年1月 市场价
航港发展有限公司                                                              1,178,788.01
                       限公司               公室     19日      18日      格
淮安经济开发区实业投资 昆山新宁报关有限公             2015年1月1 2015年12月 市场价
                                            办公室                                      15,000.00
有限公司               司淮安分公司                       日        31日      格
重庆西永微电子产业园区 重庆新宁物流有限公          2014年6月 2015年6月 市场价
                                          员工宿舍                                      46,149.30
开发有限公司           司                            20日      19日      格
重庆西永微电子产业园区 重庆新宁物流有限公             2014年7月1 2017年6月 市场价
                                             仓库                                 1,185,916.14
开发有限公司           司                                 日       30日      格
                       重庆新宁物流有限公             2014年11月 2015年11月 市场价
重庆圣都物流有限公司                         仓库                                       63,639.00
                       司                                30日       30日      格
成都联想电子科技有限公 成都高新区新宁物流 仓库及办 2014年11月 2015年10月 市场价
                                                                                1,627,718.13
司                     有限公司           公用房      1日        31日      格
成都双流综保物流有限公 成都双流新宁捷通物             2013年5月 2015年5月 市场价
                                             仓库                                548,805.55
司                     流有限公司                       27日      26日      格
成都双流综保物流有限公 成都双流新宁捷通物             2012年4月1 2016年3月 市场价
                                             仓库                                 657,207.24
司                     流有限公司                         日       31日      格
成都双流综保物流有限公 成都双流新宁捷通物             2014年8月 2016年12月 市场价
                                             仓库                                 804,767.82
司                     流有限公司                       10日       10日      格
成都保税物流投资有限公 成都双流新宁捷通物             2015年3月 2016年1月 市场价
                                             仓库                                535,925.52
司                     流有限公司                       26日      19日      格
成都保税物流投资有限公 成都双流新宁捷通物             2014年8月 2015年3月 市场价
                                             仓库                                133,471.26
司                     流有限公司                       26日      25日      格
贵州五星酒业集团茅台镇 仁怀市新宁酒业供应             2015年1月 2016年1月 市场价
                                            办公室                                      20,000.00
五星酒厂               链有限公司                       20日      19日      格
联想移动通信(武汉)有限 武汉新宁物流有限公 厂房及办 2013年11月 2015年10月
                                                                           ?场?? 1,878,828.00
公司                     司                   公室      1日        31日
                       武汉新宁物流有限公          2013年10月 2015年6月
武汉光谷地产有限公司                      员工宿舍                      ?场??           45,077.68
                       司                             4日       20日
                       武汉新宁物流有限公          2014年9月8 2015年9月7
胡贝                                      员工宿舍                       ?场??          12,600.00
                       司                              日         日
北京宏福建科科贸有限公 北京新宁物流有限公             2015年3月 2018年4月 市场价
                                             仓库                                572,422.10
司                     司                               10日      30日      格
重庆港荣供应链管理有限 重庆新宁捷通物流有 仓库及办 2014年4月1 2016年3月 市场价
                                                                               489,048.00
公司                   限公司               公室       日       31日      格
                       合计                                                           23,758,021.40




                                                                                                  136
                                                         江苏新宁现代物流股份有限公司 2015 年半年度报告全文


十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                  单位: 元
                                   期末余额                                   期初余额
                       账面余额       坏账准备                账面余额           坏账准备
       类别                                    &ens