金融界首页>行情中心>创维数字>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

创维数字:2015年半年度报告

日期:2015-08-21附件下载

                    创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




创维数字股份有限公司

  2015 年半年度报告



   公告编号 2015-35




    2015 年 08 月




                                                            1
                                          创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                   第一节重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人杨东文、主管会计工作负责人张知及会计机构负责人(会计主管

人员)王茵声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




                                                                                  2
                                                                       创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                                   目      录




第一节重要提示、目录和释义 .......................................................................... 2

第二节公司简介 .................................................................................................. 6

第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 8

第四节董事会报告 ............................................................................................ 10

第五节重要事项 ................................................................................................ 28

第六节股份变动及股东情况 ............................................................................ 39

第七节优先股相关情况 .................................................................................... 43

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................ 44

第九节财务报告 ................................................................................................ 46

第十节备查文件目录 ...................................................................................... 148




                                                                                                                  3
                                                   创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



                                      释义
        释义项         指                          释义内容
本公司、公司、创维数
                       指   创维数字股份有限公司

创维 RGB               指   深圳创维-RGB 电子有限公司,本公司控股股东
深圳创维数字           指   深圳创维数字技术有限公司,系本公司独资子公司
十三五规划             指   国民经济和社会发展第十三个五年规划
中国制造 2025          指   中国制造强国建设三个十年战略的第一个十年行动纲领
                            国家广播电视管理总局下,以有线广播电视网络的建设、开
广电有线运营商         指   发、经营、运营和管理,以及有线电视节目的收转和传送,
                            以传输视频信息及开展网上多功能服务的网络运营商
                            中国电信、中国移动、中国联通三大提供固定电话、移动电
三大电信运营商         指
                            话和互联网接入的通信服务公司
                            搭载智能操作系统,除具备传统连接电视机与外部信号源的
                            数字视频变换功能外,还集成游戏、路由、家庭网关等功能,
                            看电影、看电视、听音乐,玩互动等智能功能的新一代媒体
智能机顶盒             指
                            控制中心,可实现家电互联互通、智能安防监控、智能调节
                            水电用量、智能调节室温、远程教育与医疗等的媒体控制处
                            理中心
                            Over The Top 的缩写,利用统一的内容管理与分发平台,通
                            过互联网向用户提供各种视频、数据、游戏、音乐、电商、
OTT                    指
                            支付、教育、医疗、健康、相册等应用服务。体现服务的终
                            端可以是电视机、电脑、机顶盒、PAD、智能手机等
                            创维数字基于为广电网络运营商基础视频业务提供服务的
                            Pangea 多屏 OTT 平台系统。Pangea 平台包含视频信源采集、
                            视频流生成、视频存储、媒资管理、视频分发(CDN)、业务
                            门户、用户认证、用户管理、运营支撑、运维管理等诸多模
创维多屏 OTT 平台      指
                            块,是一个完整的视频业务运营支持平台,为广电运营商提
                            供视频运营支撑,提供面向电视、电脑、Pad、手机等不同尺
                            寸终端的多屏视频服务能力,为运营商的多屏业务发展提供
                            平台支持
                            一种智能设备,实现家庭的宽带接入,无线接入,以及家庭
                            各种智能终端的互联,协议转换,通过智能机顶盒、手机等
家庭智能网关           指
                            实现家电设备的集中控制、远程控制、远程监视、联动控制
                            等功能
                            一个基于节目内容,包括节目分类,节目名称,导演,演员
智能 EPG               指   等信息的新的 TV 节目内容索引、浏览、搜索以及关联,推
                            荐的 TV 节目导视方法,可应用于智能机顶盒和智能电视
                            面向智能终端的应用软件发布、下载平台,服务提供商通过
应用商店               指   整合产业链合作伙伴资源,汇集丰富的各类应用资源,为应
                            用软件开发者提供应用的发布渠道,向用户提供免费或付费

                                                                                           4
                                              创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                        的应用下载服务
                        为用户提供互联网接入的硬件设备,包括 WiFi 路由器、ADSL
网络接入设备       指
                        猫, Cable Modem 及光接入 EPON、GPON 终端等
                        MPEG-4 是一应用于音频、视频信息的压缩编码标准,由国际
                        标准化组织(ISO)和国际电工委员会(IEC)下属的“动态
 MPEG4             指   视频专家组”(Moving Picture Experts Group,即 MPEG)
                        制定。MPEG-4 格式的主要用途在于网上流、光盘、语音发送
                        (视频电话),以及电视广播
                        HEVC 的英文全拼:High Efficiency Video Coding,替代
                        H.264/ AVC 编码标准,也称 H.265, 是一种更高效率的视频
高清 HEVC          指   编码压缩标准,新的压缩方案主要被运用在提高画面质量上,
                        可以支持更高质量的视频如 4K,8K、3D 蓝光、等极高清视频
                        内容
                        运行于手持设备终端,实现娱乐、休闲、交流和实现虚拟现
手游               指
                        实的游戏软件
                        公司 2014 年实施完成的重大资产出售、置换及发行股份购买
资产重组           指   资产、华润纺织以所持部分上市公司股份偿付资产回购价款
                        的交易行为
                        Strong Media Group Limited,欧洲著名的机顶盒品牌企业,
Strong 集团        指   公司下属全资子公司于 2015 年 7 月与其签署《股权转让协
                        议》,对其实施收购
                        创维汽车电子(深圳)有限公司,现系本公司下属全资子公
创维汽车电子       指
                        司
报告期、本报告期   指   2015 年 1 月 1 日-2015 年 6 月 30 日
上期、上年同期     指   2014 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 30 日
元                 指   人民币元




                                                                                      5
                                                     创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



                                第二节公司简介


一、公司简介

股票简称                            创维数字         股票代码             000810
股票上市证券交易所                  深圳证券交易所
公司的中文名称                      创维数字股份有限公司
公司的中文简称(如有)              创维数字
公司的外文名称(如有)              SKYWORTH DIGITAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)          SKYWORTHDT
公司的法定代表人                    杨东文


二、联系人和联系方式

                                      董事会秘书                    证券事务代表
姓名                         张知                          杨春华
                             深圳市南山区科技园高新南 1 四川省遂宁市城区遂州中路
联系地址
                             道创维大厦 A 座 16 楼      309 号
电话                         0755-26010018                 0825-2287329
传真                         0755-26010028                 0825-2283399
电子信箱                     skydtbo@skyworth.com          yangchunhua@skyworth.com


三、其他情况


1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是
否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变
化,具体可参见 2014 年年报。



                                                                                             6
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网
址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  企业法人营业
                     注册登记日期 注册登记地点                 税务登记号码 组织机构代码
                                                  执照注册号
                                      四川省遂宁市
                     2014 年 11 月 07              5100004000023 5109037089891
报告期初注册                          工商行政管理                                  708989141
                     日                            04            41
                                      局
                                      四川省遂宁市
                     2015 年 05 月 25              5100004000023 5109037089891
报告期末注册                          工商行政管理                                  708989141
                     日                            04            41
                                      局
临时公告披露的指定网
                     不适用
站查询日期(如有)
临时公告披露的指定网
                     不适用
站查询索引(如有)

     报告期内,因实施 2014 年度利润分配方案,公司注册资本发生变更,由原
499,251,633 元变更为 998,503,266 元。公司于 2015 年 5 月 25 日完成工商变更登
记手续,并换发新的营业执照。公司税务登记号码、组织机构代码未发生变更。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                 7
                                                  创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                        第三节会计数据和财务指标摘要


一、主要会计数据和财务指标


公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否
                                                                    本报告期比上年同
                               本报告期           上年同期
                                                                          期增减
营业收入(元)                1,570,568,706.83   1,554,061,603.43                  1.06%
归属于上市公司股东的净利润
                               150,308,334.54     168,508,874.63                 -10.80%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非
                               144,976,219.44     160,282,062.28                  -9.55%
经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                               -233,304,367.01     -20,941,468.21             -1,014.08%
(元)
基本每股收益(元/股)                  0.1505              0.1935                -22.22%
稀释每股收益(元/股)                  0.1505              0.1935                -22.22%
加权平均净资产收益率                    7.40%              9.91% 下降 2.51 个百分点
                                                                    本报告期末比上年
                              本报告期末          上年度末
                                                                        度末增减
总资产(元)                  3,861,366,999.52   3,909,796,269.78                 -1.24%
归属于上市公司股东的净资产
                              2,039,022,474.72   1,988,460,647.12                  2.54%
(元)


二、境内外会计准则下会计数据差异


1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资

产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净

                                                                                           8
                                                  创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资

产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净

利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益项目及金额


√ 适用 □ 不适用
                                                                                 单位:元
                    项目                        金额                      说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准                        主要是本期转让子公司
                                                2,526,279.60
备的冲销部分)                                                  铭店壹佰股权所致
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相
关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府        6,546,185.03
补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨             19,172.74
认净资产公允价值产生的收益
债务重组损益                                    -2,942,435.59
除上述各项之外的其他营业外收入和支出              123,956.92
减:所得税影响额                                  941,037.61
       少数股东权益影响额(税后)                        6.00
合计                                            5,332,115.09                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

                                                                                          9
                                           创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                          第四节董事会报告


一、概述
    公司主营业务为数字电视智能终端及前端系统与平台的研究、开发、生产、
销售、运营与服务, 主营所属产业是未来国家十三五规划及中国制造2025中新
一代信息技术产业。
    2015年,在互联网+智能处理客厅经济背景下,基于产品形态变化与功能升
级,智能硬件的形态及属性正发生改变,开始承载更多的功能及使命,走向智
能化、平台化,成为新兴的信息物理融合系统,也产生全新的平台、产业和生
态。在市场方面,除广电、电信外,诸多互联网因素的厂商和高科技企业开始
参与智能盒子市场,市场竞争加剧。同时,高端智能盒子及智能家庭网关开始
逐渐普及。
    报告期内,公司一方面继续开发既有终端市场,巩固优势市场地位的同时,
通过新方案、新技术及供应链规模,扩大市场范畴、销售份额和市场占有率;
另一方面积极布局“智慧互联生态链”,拓展新的市场领域,抓住机遇,保证
经营持续稳定增长。2015年1-6月,公司实现营业总收入15.71亿元,同比增加
1.06%,其中,运营与服务收入实现1422.74万元,同比增长1017.27%;主营业
务毛利率,同比增长0.83个百分点;实现净利润1.50亿元,同比下降10.80%。
    报告期内,公司进一步拓展广电智能终端市场规模及占有率的优势,通过
多形式深度参与广电 DVB+OTT、云平台以及智慧城市、社区、家庭等的本地服务
合作,全面进军互联网 OTT 领域。与国内多家知名企业达成战略合作伙伴关系,
并成为部分企业的互联网智慧 OTT 合作商,强化了 B2B 的经营模式。通过与其
他企业的合作销售,以线上线下及连锁等销售渠道积极拓展自主品牌互联网 OTT
的 销售,带动 OTT 盒子销售量上升,营业额增长。目前,基于增值服务运营系
统(含智能 EPG、多屏 OTT 系统、应用商店、WiFi 热点等)与广电运营商合作
运营进展顺利,已在重庆有线电视网络有限公司、河北广电网络集团秦皇岛有
限公司、合肥有线宽带网络有限公司、江西广电信息网络有限公司赣州市分公
司、江西广电信息网络有限公司吉安市分公司等地区签约学校、医院、社区、
                                                                                  10
                                                     创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



商圈等公共区域基于 WiFi 覆盖网的运行,共同拓展广电互联网增值服务,今年
预计该系统将推广至全国近 20 家大型的广电运营商。联手腾讯推出创维互联网
Q+盒子、歌华有线定制 DVB+OTT 的“彩云盒子”、芒果 TV、百度影棒 3S 定制版
等高端智能互联产品,未来运营与服务的力度会更深入。随着与公司合作的央
广银河、芒果 TV、腾讯 Q+、百度、搜狐等互联网 OTT 合作,以及“宽带中国”
背景下,创维数字自主品牌 WiFi 路由器、宽带 Cable Modem 及电信 EPON、GPON
等智能接入销售的增量,交互及大数据用户会大量增加。2015 年全年基于各类
智能终端开展的互联网运营及增值服务收入有望同比大幅增加。
    报告期内,公司旗下深圳创酷互动信息技术有限公司基于移动互联网的手
机游戏运营与分发团队,鉴于移动用户行为的大数据分析,主要通过腾讯、360、
小米、OPPO、百度、UC等渠道,分发手机游戏的运营服务,目前流量、收入与
运行良好。旗下深圳蜂驰电子科技有限公司,实施家庭家电及电子产品售后服
务的同时,基于用户场景与需求,布局O2O家庭其他上门服务。


二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
                                                                                    单位:元
                   本报告期         上年同期            同比增减             变动原因
                                                                         国内互联网 OTT
营业收入       1,570,568,706.83 1,554,061,603.43                 1.06%
                                                                         业务增长
营业成本       1,218,481,929.96 1,218,547,675.24                -0.01%
                                                                      互联网 OTT 业务
                                                                      拓展、广电合作运
销售费用           113,016,788.48   86,831,343.99              30.16% 营拓展、手游运营
                                                                      分发等相关费用
                                                                      增加所致
                                                                      新技术、平台与系
                                                                      统研发费用及研
管理费用           100,814,058.33   75,498,251.44              33.53% 发人员薪酬,运营
                                                                      扩张办公租赁费
                                                                      等增加所致
                                                                         本期利息收入及
财务费用           -17,782,599.09   -10,744,836.85            -65.50%
                                                                         汇兑收益增加所

                                                                                             11
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                           致
所得税费用           18,347,182.35     21,860,492.44             -16.07%
研发投入             88,928,539.75     75,397,021.12              17.95%
                                                                         本期购买商品、接
经营活动产生的
                    -233,304,367.01    -20,941,468.21         -1,014.08% 受劳务支付的现
现金流量净额
                                                                         金增加所致
投资活动产生的                                                             本期投资收回的
                    -330,043,040.58   -180,829,545.17            -82.52%
现金流量净额                                                               现金减少所致
筹资活动产生的
                    -114,307,463.94    15,758,940.32            -825.35% 本期分红所致
现金流量净额
现金及现金等价
                    -671,196,312.61   -182,500,217.32           -267.78%
物净增加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来
发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未
来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
    报告期内,公司积极推进及落实全年的工作目标和工作任务,并实施变革
与创新,主要抓了以下工作:
       1、基于产品、集成能力与合作模式的创新,对广电运营商系统性提升响应
与服务的能力。
       (1)由单一智能硬件提供商向系统方案解决,包括:前端视频直播、点播、
多屏 OTT 系统、智能导视、广告系统、电视社交等软件系统的平台与集成商转
变。
    (2)基于智能高清交互市场,结合广电运营商的业务运营新需求,积极与
广电运营商探讨、挖掘新运营业务,包括广告、游戏、智能家居等,并提供一

                                                                                               12
                                             创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



套系统性的解决方案,结合智能盒子的推广,强化与广电运营商的合作运营关
系。
    (3)跨界与第三方合作,满足广电运营商新兴业务的需求。报告期公司于
广西广电、湖南广电、深圳广电、甘肃广电、内蒙古广电、秦皇岛广电等地,
分别与云视、阿里巴巴、澳广、欢网等跨界合作,以最便捷的方式,让广电新
兴业务快速落地。
    (4)拓展广电网络智能接入产品,包括 Cable Modem、EOC、EOC 局端等,
报告期于内蒙广电、四川广电、福建广电、江苏广电等地中标销售,并同步开
发光纤接入到户的智能盒子终端,拓宽了公司于家庭智能接入产品的应用市场。
       2、与国内三大电信运营商在智能盒子、宽带光猫接入设备实现新突破。
    报告期巩固原有三大电信运营商集采渠道,加强社会化代理渠道,引入电
信集团零售网点+电信运营商网点的渠道合作,并利用牌照方的渠道积极拓展智
能盒子与宽带接入设备,截至报告期的 6 月末,与三大电信运营商客户的 64 个
省、地市级分公司实现销售。
    3、完善全球战略布局,拓展海外市场。

    通过前期的全球战略布局,逐步建立起国际化和本地化的团队,打造相关
多元化的销售、渠道和服务平台。报告期通过全球客户路演(展示)会,提升
创维在B2B市场的行业品牌形象和知名度,并加大了中、高端产品的市场推广,
变跟随客户需求为引导客户需求的转变。同时,在南非成立了子公司,并建立
了当地生产、交付的供应链体系,进一步深化本地化服务;印度子公司和本地
生产、交付体系已启动,在售后服务和技术支持方面持续发挥优势。
       4、基于家庭智能接入与处理中心,实施自主 OTT 云平台的运营与服务。
    创维数字互联网智能处理终端带有云服务平台,内含智能 EPG、视频服务、
应用商店、媒体中心、手机服务端、系列服务 APP,广告平台,支付平台等。无
论是零售市场还是运营商市场,智能终端都与创维数字云端服务的数据采集及
回馈功能系统对接,实施对用户的进一步服务及运营。


                                                                                    13
                                           创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



    5、布局智能家居生态系统。
    基于创维数字拥有家庭重要的智能处理终端盒子、智能网关等接入的媒体
中心,匹配创维数字智能家居系统、协议、软件与模块及开发的智能路由、插
座、探测、摄像、传感等的同时;与创维数字云平台对接,无论是通过家庭媒
处理体中心,还是基于智能手机端,都可以实施家庭环境健康、个人健康、家
庭远程监测与看护、智能生活(水、煤、电)等数据采集、分析,布局智能家
居系统。


    7 月,基于国际化战略,公司收购欧洲著名机顶盒品牌企业 Strong 集团,
实现国内本行业首家欧洲跨境并购,将公司的研究、开发、设计、供应链及制
造能力与 Strong 集团国际化品牌、市场、渠道、分销能力等结合,实现双方的
业务和资源形成有效的优势互补,充分发挥协同效应,为海外市场拓展产生较
大的推动力,提升公司在欧洲、中亚及北非市场的占有率。同时,在欧洲布局
互联网 OTT 零售渠道品牌智能终端的销售及后续的增值服务运营,整体能为公
司带来较好的收入和利润增长贡献。另一方面,基于布局汽车“移动客厅”入
口,公司收购创维集团旗下汽车电子业务,进一步打造“智慧互联+生活”,在
“移动客厅”智能终端、车载移动入口及车联网增值服务的运营上实施布局,
拓展公司新增长点。
    2015 年,全球范围内的数字化进程出现了新的机遇和突破。标清 Mpeg2 的
生命周期进入了尾声,全球各国、各区域纷纷掀起了标清 Mpeg2 向标清 Mpeg4
转换或直接转换成高清 HEVC 技术的热潮。高清智能交互盒子、以及加载 WiFi
路由、宽带 Cable Modem、PVR 个人可录功能、硬盘服务器等功能的智能网关盒
子开始普及;同时,基于“宽带中国”战略的实施,基于智能化、网络化、国
际化,下一步,公司将原有市场占有率进一步扩增的同时,基于协同,推进变
革与创新,积极拓展广电运营商、互联网 OTT、移动互联网、家庭智能入口等智
能终端销售;同时,实施增值服务的运营与服务,实施转型升级和结构优化,


                                                                                  14
                                                              创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



进一步提高公司的经营质量和盈利水平,不断提高对投资者的回报。
       2015 年是公司实施重大资产重组的第二年,基于今年市场的需求状况、目
前公司的竞争优势与市场地位,结合公司下半年国内、海外销售订单的实际,
下半年公司踏实经营,落实与兑现 2015 全年资产重组的净利润承诺数。
三、主营业务构成情况
                                                                                             单位:元
                 营业收入          营业成本        毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
                                                          年同期增减 年同期增减       同期增减

分行业

计算机、通信
                                                                                          增加0.83个百
及其他电子智   1,563,475,494.67 1,212,649,844.53    22.44%       0.92%          -0.15%
                                                                                                  分点
能设备制造业

分产品

                                                                                         增加 0.44 个百
数字机顶盒     1,536,796,754.14 1,196,003,229.45    22.18%       0.74%           0.18%
                                                                                                   分点

                                                                                         增加 9.07 个百
网络接入设备     11,526,998.22      8,276,412.60    28.20%      -16.75%        -26.09%
                                                                                                   分点

运营、技术服                                                                             增加 197.65 个
                 14,227,371.00      7,795,109.55    45.21%    1017.27%        142.50%
务                                                                                              百分点

                                                                                          增加 10.04 个
其他产品            924,371.31       575,092.93     37.79%       -89.2%        -90.70%
                                                                                                百分点

分地区

                                                                                          增加0.45个百
国内           1,081,068,244.76   835,996,864.64    22.67%      21.58%          20.88%
                                                                                                  分点

                                                                                          增加1.15个百
国外            482,407,249.91    376,652,979.89    21.92%      -26.91%        -27.97%
                                                                                                  分点




四、核心竞争力分析
       1)机制与文化优势
       在公司治理、风险管理、内部控制与规范运作等管制背景下,对各层级核
心经营管理人员基于人力资本产权特征的共赢机制、分享机制,以及民营企业
扁平、高效、执行力强的组织机制。谦逊与人,卓越做事,团队包容、务实、

                                                                                                     15
                                              创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



创新的企业文化氛围。
  2)研发与技术优势
    公司成立于 2002 年,是国内较早从事数字电视机顶盒研究、开发、设计、
生产以及销售的公司,是行业技术、科技型的龙头企业,专注于为全球用户提
供数字电视网络视听全系列智能盒子产品、系统、平台及运营与服务,依托家
庭客厅做服务专家。重视研究、开发及市场技术应用与技术支持,研发人员占
公司总人数 60%以上。公司在国内数字智能盒子行业中是专利积累(尤其是发明
专利)最多的企业,也是深圳市知识产权优势企业,“国家高新技术”、“ 国家
火炬计划重点高新”、“国家核高基重大科技专项”、“国家规划布局内重点软件”、
“广东省战略性新兴产业骨干”、“深圳市效益工业百强”等技术与经营优势企
业。每年均承担了国家各部、委、局及广东、深圳市的多项科技研发项目。
    3)客户资源优势
    公司有达14年国内广电网络运营商的深度合作与市场规模优势,于广电网
络市场覆盖率及占有率高,在国内广电行业内拥有较好的市场基础和客户资源,
已与国内多家省级、地方的近千家广电运营商保持着良好的合作关系,信任度
强。公司搭建的云计算、大数据、前端及应用商店平台开始与广电合作运营,
除提供基础视频服务外,还包括信息服务(含商用、集团客户、社区商圈等)、
WIFI 热点、云广告业务与第三方服务的引入。公司海外战略,在印度、东南亚、
非洲等区域市场的占有率及影响力高。
    4)品牌优势
    基于广电网、电信网、互联网,围绕“平台+内容+终端+应用”的生态体系,
联合运营商、内容商、应用商、渠道商等战略伙伴,打造智能生态链。公司推
出了数字电视、智能网络、IPTV等全系列机顶盒、智能网络接入设备、汽车智
能与车联网、物联网等系列智能产品、系统与运营服务,全面满足运营商与最
终用户的个性化体验及需求。“创维”是国内知名品牌,在国内广电运营商市场、
国内智能终端市场、出口海外销量均为国内第一,是国内同行业的龙头企业,


                                                                                     16
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



有较好的口碑及品牌知名度。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
(1)对外投资情况
√适用 □不适用


                                        对外投资情况
    报告期投资额(元)              上年同期投资额(元)                 变动幅度
                  5,150,000.00                          0.00
                                       被投资公司情况
                                                               上市公司占被投资公司权益比
         公司名称                         主要业务
                                                                           例
                           互联网的技术开发;计算机软
深圳创酷互动信息技术有限公
                           硬件的技术开发、技术转让,                                   60.00%

                           移动端内容的运营与分发
                                 通信设备、电器、制冷设备、
                                 水电、机电设备、计算机软硬
深圳蜂驰电子科技有限公司         件、机顶盒的安装、维护、技                             84.00%
                                 术咨询、技术服务,云计算分
                                 析与大数据服务
                                 软件和信息技术服务业,手游
广州森游信息科技有限公司                                                                20.00%
                                 开发



(2)持有金融企业股权情况
□适用√不适用
(3)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
√适用 □不适用


                                                                                               17
                                                                                创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



                                                                                                            单位:万元
                                                                                        本期实际 计提减值                 报告期实
受托人名              是否关联               委托理财                        报酬确定
           关联关系               产品类型              起始日期 终止日期               收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称                      交易                金额                            方式
                                                                                          金额        (如有)               额

上海银行                                                2014 年   2015 年
           非关联关               保本固定                                   保本固定
股份有限              否                        5,000 02 月 20 03 月 20                    5,000                 134.39     134.39
           系                     收益                                       收益
公司                                                    日        日

恒丰银行                                                2015 年   2016 年
           非关联关               保本固定                                   保本固定
股份有限              否                       10,000 03 月 27 03 月 27                                           212.5      212.5
           系                     收益                                       收益
公司                                                    日        日

中国建设                                                2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                       20,000 05 月 29                                                      -            -
           系                     动收益                                     动收益
有限公司                                                日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                          200 01 月 06 01 月 27                      200                   0.19       0.19
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                          500 04 月 28 05 月 19                      500                    0.5           0.5
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                          120 01 月 05 02 月 26                      120                   0.53       0.53
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                              50 01 月 05 01 月 28                       50                 0.1           0.1
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                          200 01 月 05 02 月 11                      200                   0.63       0.63
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                          100 04 月 28 05 月 20                      100                   0.19       0.19
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                          300 04 月 28 05 月 25                      300                   0.74       0.74
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                          200 04 月 28 06 月 03                      200                   0.61       0.61
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日

中国工商                                                2015 年   2015 年
           非关联关               非保本浮                                   非保本浮
银行股份              否                          200 04 月 28 06 月 24                      200                   0.93       0.93
           系                     动收益型                                   动收益型
有限公司                                                日        日


                                                                                                                                   18
                                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


中国工商                                         2015 年   2015 年
           非关联关        非保本浮                                  非保本浮
银行股份              否                   200 04 月 28 06 月 25                  200               1.03     1.03
           系              动收益型                                  动收益型
有限公司                                         日        日

中国工商                                         2015 年
           非关联关        非保本浮                                  非保本浮
银行股份              否                   300 04 月 28                                              -       -
           系              动收益型                                  动收益型
有限公司                                         日

中国工商                                         2015 年   2015 年
           非关联关        非保本浮                                  非保本浮
银行股份              否                   300 01 月 07 03 月 18                  300                2.5      2.5
           系              动收益型                                  动收益型
有限公司                                         日        日

中国工商                                         2015 年   2015 年
           非关联关        非保本浮                                  非保本浮
银行股份              否                   300 01 月 07 03 月 24                  300               2.75     2.75
           系              动收益型                                  动收益型
有限公司                                         日        日

中国工商                                         2015 年   2015 年
           非关联关        非保本浮                                  非保本浮
银行股份              否                   100 01 月 07 04 月 22                  100               1.25     1.25
           系              动收益型                                  动收益型
有限公司                                         日        日

中国工商                                         2015 年
           非关联关        非保本浮                                  非保本浮
银行股份              否                 2,300 01 月 07                                              -       -
           系              动收益型                                  动收益型
有限公司                                         日

合计                                    40,370        --        --      --       7,770            358.84   358.84

委托理财资金来源                      自有运营的货币资金

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                 0

涉诉情况(如适用)                    不适用

委托理财审批董事会公告披露日期(如
                                      不适用
有)

委托理财审批股东会公告披露日期(如
                                      不适用
有)




(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。




                                                                                                               19
                                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
(2)募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
(4)募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金项目情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
                                                                                                单位:元
                                   主要产品
公司名称    公司类型   所处行业                 注册资本    总资产      净资产      营业收入 营业利润       净利润
                                    或服务

                                  数字电视
                                  智能终端
                                  及前端系
深圳创维
                                  统的研究、 120,000,00 3,803,496,9 1,843,678,5 1,544,813,4 299,354,5 306,209,906.
数字技术   子公司      电子信息
                                  开发、生     0.00             25.54       74.89       20.61    68.06               45
有限公司
                                  产、销售、
                                  运管与服
                                  务

                                  数字电视
                                  智能终端
                                  及前端系
深圳市创
                                  统的研究、 50,000,000. 310,689,46 61,522,819. 213,190,45 138,941,7 141,737,037.
维软件有   子公司      电子信息
                                  开发、生     00                3.50          12        9.39    84.16               23
限公司
                                  产、销售、
                                  运管与服
                                  务

北京创维                          数字电视     10,000,000. 177,908,15 47,362,309. 60,302,909. -5,125,83
           子公司      电子信息                                                                           -5,125,832.49
海通数字                          智能终端     00                1.17          19         18       2.49


                                                                                                                      20
                                                                      创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


技术有限                       及前端系
公司                           统的研究、
                               开发、生
                               产、销售、
                               运管与服
                               务

                               电子元件
才智商店                                                89,553,871. 3,235,243.9 24,063,083. 228,321.2
           子公司   电子信息   及产品贸     8,833.00                                                        -15,812.01
有限公司                                                        16            4            56         4
                               易与服务

                               通信及互
                               联网软件
深圳微普
                               开发及应
特信息技                                    25,000,000. 6,175,656.2                5,019,836.2 -522,093.
           子公司   电子信息   用,计算机                             682,752.06                           -522,093.80
术有限公                                    00                   4                          0        80
                               软硬件技

                               术开发、销
                               售

SKYBLU                         机顶盒及
TECHNOL                        相关产品                 5,611,487.3 -1,540,373. 6,270,324.7 -869,886.
           子公司   电子信息                625.67                                                         -869,886.74
OGIES(PT                       的生产和                          2           33             7        74
Y) LTD                         销售

                               互联网的
                               技术开发;
                               计算机软
深圳创酷
                               硬件的技
互动信息                                    10,000,000. 8,558,405.0 2,738,174.9 3,188,961.5 -117,018.
           子公司   电子信息   术开发、技                                                                  -117,018.80
技术有限                                    00                   6            4             8        80
                               术转让,移
公司
                               动端内容
                               的运营与
                               分发

                               通信设备、
                               电器、制冷
                               设备、水
                               电、机电设
                               备、计算机
深圳蜂驰                       软硬件、机
                                            5,000,000.0 7,815,895.6 5,088,075.6 2,673,185.6 117,484.1
电子科技   子公司   电子信息   顶盒的安                                                                     88,075.64
                                            0                    6            4             9         9
有限公司                       装、维护、
                               技术咨询、
                               技术服务,
                               云计算分
                               析与大数
                               据服务



                                                                                                                    21
                                                             创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




5、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
                                                                                           单位:万元
                                   截至报告期
             计划投资总 本报告期投                            项目收益情     披露日期      披露索引
 项目名称                          末累计实际     项目进度
                 额       入金额                                  况         (如有)      (如有)
                                   投入金额
创维数字研
               29,652.85   3,122.51   10,726.63      36.17% 尚未竣工             -            -
发大楼工程
合计           29,652.85   3,122.51   10,726.63      --             --           --            --




六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案
的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
       公司 2014 年度利润分配方案于 2015 年 4 月 16 日经公司 2014 年度股东大
会审议通过,具体方案为:以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 499,251,633 股为
基数,向全体股东每 10 股分配现金红利 2.00 元(含税),共计分配现金红利
99,850,326.60 元。同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
       公司2014年度权益分派方案已于2015年4月27日实施完毕。

                                                                                                    22
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的
                                       是
要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:                 是
相关的决策程序和机制是否完备:                 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,
                                        是
其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序
                                         不适用
是否合规、透明:

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用 □不适用


                                        接待对象                           谈论的主要内容及
  接待时间      接待地点    接待方式                    接待对象
                                          类型                                 提供的资料
                深圳市南山区                                              公司经营情况及发
2015 年 1 月 14                                     东方基金管理有限
                创维大厦十三 实地调研   机构                              展战略。未提供资
日                                                  责任公司
                楼新闻中心                                                料。
                深圳市南山区                                         公司经营情况及发
2015 年 1 月 29                                     中信证券股份有限
                创维大厦十三 实地调研   机构                         展战略。未提供资
日                                                  公司
                楼第二会议室                                         料。
                深圳市南山区                                         公司经营情况及发
2015 年 1 月 29                                     长城基金管理有限
                创维大厦十三 实地调研   机构                         展战略。未提供资
日                                                  公司
                楼第二会议室                                         料。
                深圳市南山区                                         公司经营情况及发
2015 年 1 月 29                                     深圳市百业源投资
                创维大厦十三 实地调研   机构                         展战略。未提供资
日                                                  有限公司
                楼第二会议室                                         料。
                深圳市南山区                                         公司经营情况及发
2015 年 1 月 29                                     景林资产管理有限
                创维大厦十三 实地调研   机构                         展战略。未提供资
日                                                  公司
                楼第二会议室                                         料。


                                                                                               23
                                                    创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 1 月 29                                易方达基金管理有
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供资
日                                             限公司
                楼第二会议室                                    料。
                深圳市南山区                                          公司经营情况及发
2015 年 1 月 29
                创维大厦十三 实地调研   机构   石天资本               展战略。未提供资

                楼第二会议室                                          料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 1 月 29                                博时基金管理有限
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供资
日                                             公司
                楼第二会议室                                    料。
                深圳市南山区                   中 环 资 产 投 资 有 限 公司经营情况及发
2015 年 1 月 29 创维大厦十三
                             实地调研   机构   公司、中才投资咨询 展战略。未提供相关
日              楼第二会议室                   (深圳)有限公司 资料。

               深圳市南山区                                           公司经营情况及发
2015 年 2 月 5                                 上海申银万国证券
               创维大厦十三 实地调研    机构                          展战略。未提供资
日                                             研究所有限公司
               楼新闻中心                                             料。
               深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 2 月 5                                 东方证券股份有限
               创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                             公司
               楼新闻中心                                       资料。
               深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 2 月 5                                 汇添富基金管理股
               创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                             份有限公司
               楼新闻中心                                       资料。
               深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 2 月 5                                 景泰利丰资产管理
               创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                             有限公司
               楼新闻中心                                       资料。
               深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 2 月 5                                 深圳民森投资有限
               创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                             公司
               楼新闻中心                                       资料。
               深圳市南山区                                           公司经营情况及发
2015 年 2 月 5
               创维大厦十三 实地调研    机构   财达证券有限公司       展战略。未提供相关

               楼新闻中心                                             资料。
               深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 2 月 5                                 华夏未来资本管理
               创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                             有限公司
               楼新闻中心                                       资料。
               深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 2 月 5                                 盈峰资本管理有限
               创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                             公司
               楼新闻中心                                       资料。
               深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 4 月 2                                 安信证券股份有限
               创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                             公司
               楼新闻中心                                       资料。


                                                                                           24
                                                     创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2015 年 4 月 2 深圳市南山区                                      公司经营情况及发
                                                工银瑞信基金管理
日             创维大厦十三 实地调研     机构                    展战略。未提供相关
                                                有限公司
               楼新闻中心                                        资料。
2015 年 4 月 2 深圳市南山区                                      公司经营情况及发
                                                融通基金管理有限
日             创维大厦十三 实地调研     机构                    展战略。未提供相关
                                                公司
               楼新闻中心                                        资料。
               深圳市南山区                                      公司经营情况及发
2015 年 4 月 7                                  上投摩根基金管理
               创维大厦十三 实地调研     机构                    展战略。未提供相关
日                                              有限公司
               楼新闻中心                                        资料。
               深圳市南山区                                      公司经营情况及发
2015 年 4 月 7                                  景顺长城基金管理
               创维大厦十三 实地调研     机构                    展战略。未提供相关
日                                              有限公司
               楼新闻中心                                        资料。
                 深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 4 月 8                                  上海原点资产管理
                 创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
                                                公司
日               楼新闻中心                                      资料。
                 深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 4 月 8                                  长城基金管理有限
                 创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
                                                公司
日               楼新闻中心                                      资料。
                 深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 4 月 8                                  齐鲁证券股份有限
                 创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
                                                公司
日               楼新闻中心                                      资料。
2015 年 4 月 30 深圳市南山区                                     公司经营情况及发
                                                中国民族证券有限
日              创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
                                                责任公司
                楼新闻中心                                       资料。
2015 年 4 月 30 深圳市南山区                                     公司经营情况及发
                                                民族证券深圳高新
日              创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
                                                南营业部
                楼新闻中心                                       资料。
                深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 5 月 20                                 国信证券股份有限
                创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                              公司
                楼新闻中心                                       资料。
               深圳市南山区                                      公司经营情况及发
2015 年 6 月 2                                  博时基金管理有限
               创维大厦十三 实地调研     机构                    展战略。未提供相关
日                                              公司
               楼新闻中心                                        资料。
               深圳市南山区                                      公司经营情况及发
2015 年 6 月 2                                  广发证券股份有限
               创维大厦十三 实地调研     机构                    展战略。未提供相关
日                                              公司
               楼新闻中心                                        资料。
               深圳市南山区                                      公司经营情况及发
2015 年 6 月 2                                  杭州拾年投资管理
               创维大厦十三 实地调研     机构                    展战略。未提供相关
日                                              有限公司
               楼新闻中心                                        资料。
2015 年 6 月 2 深圳市南山区 实地调研     机构   深 圳 市 八 阳 资 产 管 公司经营情况及发

                                                                                            25
                                                    创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


日            创维大厦十三                     理有限公司             展战略。未提供相关
              楼新闻中心                                              资料。
               深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 6 月 2                                 深圳市玖歌资本管
               创维大厦十三 实地调研    机构                    展战略。未提供相关
日                                             理有限公司
               楼新闻中心                                       资料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 6 月 12                                国投瑞银基金管理
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
日                                             有限公司
                楼新闻中心                                      资料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                大成基金管理有限
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
日                                             公司
                楼新闻中心                                      资料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                星展唯高达香港有
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
日                                             限公司
                楼新闻中心                                      资料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                中国天使基金管理
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
日                                             (香港)有限公司
                楼新闻中心                                      资料。
                深圳市南山区                                      公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                博时基金(国际)有
                创维大厦十三 实地调研   机构                      展战略。未提供相关
日                                             限公司
                楼新闻中心                                        资料。
                深圳市南山区                                          公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                Alpha        Vectors
                创维大厦十三 实地调研   机构                          展战略。未提供相关
日                                             Pte.Ltd
                楼新闻中心                                            资料。
                深圳市南山区                                          公司经营情况及发
2015 年 6 月 18
                创维大厦十三 实地调研   机构   莱恩资本有限公司       展战略。未提供相关

                楼新闻中心                                            资料。
                深圳市南山区                                      公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                Great      Eastern
                创维大厦十三 实地调研   机构                      展战略。未提供相关
日                                             (Malaysia) Berhad
                楼新闻中心                                        资料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                嘉泰新兴资本管理
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
日                                             有限公司
                楼新闻中心                                      资料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                三菱日联投资服务
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
日                                             (香港)有限公司
                楼新闻中心                                      资料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                行健资产管理有限
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
日                                             公司
                楼新闻中心                                      资料。

2015 年 6 月 18 深圳市南山区                   兴 业 侨 丰 资 产 管 理 公司经营情况及发
                             实地调研   机构                           展战略。未提供相关
日              创维大厦十三                   公司

                                                                                           26
                                                   创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


               楼新闻中心                                            资料。
                深圳市南山区                                     公司经营情况及发
2015 年 6 月 18                                Esper Capital pte
                创维大厦十三 实地调研   机构                     展战略。未提供相关
日                                             ltd
                楼新闻中心                                       资料。
                深圳市南山区                                    公司经营情况及发
2015 年 6 月 25                                齐鲁证券股份有限
                创维大厦十三 实地调研   机构                    展战略。未提供相关
日                                             公司
                楼新闻中心                                      资料。
接待次数                                                                                  11
接待机构数量                                                                              44
接待个人数量                                                                               0
接待其他对象数量                                                                           0
是否披露、透露或泄露未公开重大
                                                                                          否
信息




                                                                                          27
                                            创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                           第五节重要事项


一、公司治理情况
    公司根据中国证监会有关要求,继续对公司治理结构、内部控制状况等方
面进行持续改进,巩固公司治理专项活动成果,提高公司规范运作水平。
    报告期内,公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
《关于提高上市公司质量意见》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等
法律法规、规章制度的有关规定,修订了《公司章程》,完善了内控体系建设,
进一步优化治理结构、管理体制和运行机制,加强投资者关系管理,推动公司
治理水平不断提高,维护全体股东特别是中小股东以及其他利益相关者的权益,
促进公司规范可持续发展。公司已建立了较为完善的法人治理结构,报告期内,
公司股东大会、董事会、监事会及经营班子运作正常。董事会专门委员会和公
司独立董事能够切实履行职责,有效强化了董事会的职能,促进公司规范、高
效运作。
    目前,公司的法人治理状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理
的规范性文件要求。


二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用

                                                                                   28
                                                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                              该资产为
                                                                                                      与交易对
                                                                              上市公司
交易对方                                                                                              方的关联
              被收购或 交易价格                        对公司经 对公司损 贡献的净 是否为关
或最终控                                进展情况                                                      关系(适用 披露日期 披露索引
              置入资产 (万元)                        营的影响 益的影响 利润占净           联交易
  制方                                                                                                关联交易
                                                                              利润总额
                                                                                                        情形
                                                                               的比率

              深圳创酷
深圳创维 互动信息                                    有利于公
数字技术 技术有限              75          已完成    司完善产       -            -          否         -       不适用        不适用
有限公司 公司 60%                                    业布局
              股权

2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                             本期初
                                                                资产出
                                             起至出                                          与交易
                                                                售为上
                                             售日该                                          对方的 所涉及 所涉及
                                                                市公司
                                    交易价 资产为 出售对                 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售                                                   贡献的                                                披露日 披露索
                      出售日        格(万 上市公 公司的                 售定价 关联交 系(适 产权是 债务是
  方       资产                                                 净利润                                                     期       引
                                    元)     司贡献     影响              原则         易    用关联 否已全 否已全
                                                                占净利
                                             的净利                                          交易情 部过户 部转移
                                                                润总额
                                             润(万                                           形)
                                                                的比例
                                              元)

         子公司
         深圳铭
         店壹佰
         网络科                                                          协议定
谢林                 2015-03-31     0.0001     -2.09             1.92%                 否      -       是       是   不适用 不适用
         技有限                                                          价
         公司
         50%股
         权

         子公司
         深圳铭
                                                                         协议定
方沛英 店壹佰 2015-03-31            0.0001     -2.09             1.92%                 否      -       是       是   不适用 不适用
                                                                         价
         网络科
         技有限


                                                                                                                                         29
                                                                              创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


           公司
           50%股
           权


3、企业合并情况
√适用 □不适用
        本期本公司全资子公司深圳创维数字技术有限公司于2015年3月27日以75
万元价格收购深圳创酷互动信息技术有限公司60%股权,该公司主营业务是手机
游戏的运营与分发业务,截至2015年6月30日,手游业务收入3,188,961.58元,净
利润为亏损117,018.50元。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                  占同类 获批的                      可获得
                                     关联交            关联交                        是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                   关联交              交易金 交易额                      的同类 披露日       披露
                                     易定价            易金额                        过获批 易结算
 易方           系   易类型 易内容            易价格              额的比 度(万                      交易市        期    索引
                                      原则             (万元)                      额度    方式
                                                                   例       元)                       价

创维集
                                                                                                                         见巨
团财务 同一控 接 受 劳 理 财 咨 市场价                            100.00                    按合同
                                                         50.00              200.00    否                                 潮资
有限公 股公司 务            询       格                                 %                    约定
                                                                                                                         讯网

                                                                                                                         《创
深圳创                                                                                                                   维数
维-RGB 控股股               租 赁 办 市场价                                                 按合同                       字:关
                     租赁                               568.40 36.80% 1,200.00        否
电子有 东                   公场地 格                                                        约定                        于
                                                                                                              2015 年
限公司                                                                                                                   2015
                                                                                                              03 月 20
创维平                                                                                                                   年日
                                                                                                              日
面显示                                                                                                                   常关
           同一控           租 赁 厂 市场价                                                 按合同
科技(深             租赁                               749.88 48.55% 1,500.00        否                                 联交
           股公司           房       格                                                      约定
圳)有限                                                                                                                 易预
公司                                                                                                                     计情
                                                                                                                         况的
遂宁锦
           同一控           租 赁 办 市场价                                                 按合同                       公告》
华纺织               租赁                                 0.18     0.01%      0.36    否
           股               公场地 格                                                        约定                        (公
有限公



                                                                                                                                30
                                                                          创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


司                                                                                                           告编
                                                                                                             号:
深圳市
                                                                                                             2015-0
创维物                     办公物
         同一控 接 受 劳            市场价                                            按合同                 9)
业发展                     业管理                       49.8 91.22%    150.00    否
         股     务                  格                                                 约定
有限公                     费用


深圳创
维-RGB 控股股 提 供 劳 提 供 技 市场价                                                按合同
                                                     366.98 33.25%     500.00    否
电子有 东       务         术服务 格                                                   约定
限公司

合计                                     --    --   1,785.24   --     3,550.36   --     --      --      --     --

大额销货退回的详细情况              不存在大额销货退回的详细情况。
按类别对本期将发生的日常关联交 报告期内,公司新增向关联方广州创维平面显示科技有限公司提供技术服务,交易金额
易进行总金额预计的,在报告期内 55.00 万元,新增向关联方深圳创维无线技术有限公司采购原材料,交易金额 7.80 万元。
的实际履行情况(如有)              其余关联交易均在日常预计情况的额度内。

交易价格与市场参考价格差异较大
                                    不适用。
的原因(如适用)




2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。




                                                                                                                    31
                                          创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
详见第九节、财务报告、附注十四、承诺及或有事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁
项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
(1)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√适用 □不适用


                                                                                 32
                                                                     创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                            合同涉 合同涉
                            及资产 及资产
                                                    评估机   评估基                             截至报
合同订 合同订               的账面 的评估                                  交易价
              合同标 合同签                         构名称     准日 定价原        是否关 关联关 告期末
立公司 立对方                 价值 价值                                    格(万
                的 订日期                             (如     (如   则          联交易 系     的执行
方名称 名称                   (万 (万                                      元)
                                                      有)     有)                               情况
                            元)(如 元)(如
                              有) 有)
浙江天
           深圳创
猫供应                   2015 年
           维数字 天猫魔                                             市场价
链管理                   06 月                                              23,744 否                         出货中
           技术有 盒 M2C                                             格
有限公                   17 日
           限公司





4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内
的承诺事项
√适用 □不适用
           承诺事由                承诺方                 承诺内容               承诺时间     承诺期限   履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺

                                               关于老股锁定期的承诺。创维
                                               RGB 就通过受让方式自华润纺织
                                               获得的 4800 万股华润锦华股票的
                                               锁定事项承诺如下:“本公司以受
                                               让方式获得的上市公司股份自本
                                               次重组完成之日十二个月内不转
                             深圳创维-RGB 电                                    2014 年 09   2015 年 08 正常履行
资产重组时所作承诺                             让之日起十二个月内不转让,亦不
                             子有限公司                                      月 01 日        月 31 日    中
                                               通过包括但不限于签署转让协议、
                                               进行股权托管等任何方式,减少本
                                               公司所持有的该部分股份(包括由
                                               该部分股份派生的股份如送红股、
                                               资本公积金转增等);亦不通过由
                                               上市公司回购本公司持有股份等



                                                                                                                   33
                                          创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                    方式,减少本公司所持有该部分股
                    份”。

                    关于本次发行股份锁定期的承诺。
                    领优投资、创维数字自然人股东承
                    诺认购的股票自股票上市之日起
                    十二个月不得交易或转让,其中施
                    驰、张知、常宝成、王晓晖、薛亮、
                    赫旋、陈飞另外承诺,如未来在公
                    司担任董事、监事或高级管理人员
                    期间将向公司申报所持有的上市
                    公司股份及其变动情况,上述股权
                    锁定承诺期限届满后,每年转让的
                    上市公司股份不超过持有的上市
                    公司股份总数的百分之二十五;离
                    职后半年内不转让持有的上市公
                    司股份;创维数字自然人股东中的
                    蔡城秋、王晓晖承诺,若取得上市
                    公司本次发行的股份时其持有用
                    于认购该等股份的创维数字股份
                    时间不足十二个月的,则该部分权
                    益对应的上市公司股份自股票上
深圳创维-RGB 电
                    市之日起三十六个月内不转让。前
子有限公司;深圳市
                    述锁定期届满后将按照中国证监 2014 年 09   2017 年 09 正常履行
领优投资有限公司;
                    会和深交所的有关规定执行。此 月 26 日     月 25 日   中
原创维数字技术有
                    外,领优投资以及创维数字自然人
限公司自然人股东
                    股东中的叶晓彬、李普承诺,以认
                    购方式获得的上市公司股份自上
                    市后第十三个月至第三十六个月
                    期间,每十二个月内转让的上市公
                    司股份不超过其本人所持有的上
                    市公司股份总数的百分之六十。创
                    维数字自然人股东中的施驰、张
                    知、常宝成、王晓晖、薛亮、赫旋、
                    张继涛、马建斌、游捷、宋勇立、
                    贺成敏、刘兴虎、方旭阳、乔木、
                    赵健章、魏伟峰、孙刚、罗震华、
                    王立军、甘伟才、刘桂斌、李彬、
                    祝军志、毛国红等 24 位自然人承
                    诺,以认购方式获得的上市公司股
                    份自上市后第十三个月至第三十
                    六个月期间,每十二个月内转让的
                    上市公司股份不超过其本人所持
                    有的上市公司股份总数的百分之
                    二十五。前述锁定期届满后将按照


                                                                                    34
                                            创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                    中国证监会和深交所的有关规定
                    执行。

                    关于置入资产盈利预测补偿的承
                    诺。创维数字 2014 年度、2015 年
                    度及 2016 年度的预测净利润数分
                    别为 37,088.92 万元、40,435.82 万
                    元和 44,450.82 万元。股份发行对
                    象承诺,创维数字利润补偿期内每
深圳创维-RGB 电     年的实际净利润数应不低于创维
子有限公司;深圳市 数字同期的预测净利润数。除因事
                                                        2014 年 01   2016 年 12 正常履行
领优投资有限公司; 前无法获知且事后无法控制的原
                                                        月 01 日     月 31 日   中
原创维数字技术有 因外,如果在本次重大资产重组实
限公司自然人股东 施完毕后 3 年内,置入资产的实际
                    净利润如低于净利润预测数,在华
                    润锦华本次重大资产重组实施完
                    毕后每年的年度报告披露后,股份
                    发行对象将根据本协议的规定,以
                    其持有的华润锦华股份对华润锦
                    华进行补偿。

                    关于避免同业竞争的承诺。(1)本
                    次交易完成后,创维 RGB、创维
                    数码、创维 RGB 和创维数码控股
                    企业(上市公司及其下属子公司除
                    外,下同)、参股企业将不存在对
                    上市公司的主营业务构成或可能
                    构成直接或间接竞争关系的业务,
                    在本次重组后亦不会在中国境内、
                    境外任何地方和以任何方式(包括
                    但不限于投资、收购、合营、联营、
                    承包、租赁经营或其他拥有股份、
深圳创维-RGB 电
                    权益等方式)从事对上市公司主营
子有限公司;间接控                                       2013 年 07              正常履行
                    业务构成或可能构成直接或间接                     长期有效
股股东创维数码控                                        月 28 日                中
                    竞争关系的业务。(2)如出现创维
股有限公司
                    RGB、创维数码、创维 RGB 和创
                    维数码控股企业、参股企业从事、
                    参与或投资与上市公司主营业务
                    构成或可能构成直接或间接竞争
                    关系的业务或项目的情形,上市公
                    司有权要求创维 RGB、创维数码
                    停止上述竞争业务、停止投资相关
                    企业或项目,并有权优先收购相关
                    业务资产、投资权益或项目资产。
                    (3)作为上市公司的控股股东或
                    间接控股股东期间,以上承诺均为

                                                                                           35
                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                  有效。如出现违背上述承诺情形而
                  导致上市公司权益受损,创维
                  RGB 或创维数码愿意承担相应的
                  损害赔偿责任。关于规范关联交易
                  的承诺。1、确保上市公司的业务
                  独立、资产完整,具备独立完整的
                  产、供、销以及其他辅助配套的系
                  统,以避免、减少不必要的关联交
                  易。2、对于无法避免的关联交易,
                  将严格按照市场公开、公平、公允
                  的原则,参照市场通用的标准,确
                  定交易价格,并依法签订关联交易
                  合同。3、严格遵守公司章程和监
                  管部门相关规定,履行关联交易及
                  关联董事回避表决程序及独立董
                  事独立发表关联交易意见程序,确
                  保关联交易程序合法,关联交易结
                  果公平合理。4、严格遵守有关关
                  联交易的信息披露规则。"

                  关于债务处置的承诺。1、华润锦
                  华因交割日当日或者之前的事由
                  (包括本次重大资产重组)而在交
                  割日之后产生的全部或有债务或
                  损失(该等债务包括对任何第三人
                  的违约之债及侵权之债、任何担保
                  债务、经济、法律责任)均由华润
                  纺织承担。2、对于截至交割日尚
                  未取得一般债权人同意债务转移
创维数字股份有限 书面文件的,若该等债权人在交割
公司;深圳创维     日之前或当日向华润锦华主张权
-RGB 电子有限公   利的,华润锦华应当对该部分债务 2014 年 08              正常履行
                                                              长期有效
司;原控股股东华润 予以清偿。如华润锦华无力清偿 月 31 日                  中
纺织(集团)有限 的,由创维 RGB 或创维 RGB 指定
公司              的主体偿还该部分债务。若该等债
                  权人在交割日后向华润锦华主张
                  权利的,由创维 RGB 或创维 RGB
                  指定的主体偿还该部分债务。3、
                  本次交易各方同意,在本次重组实
                  施完毕且各方完成过渡期间损益
                  的交付或补足后,创维 RGB 或创
                  维 RGB 指定的主体应向华润纺织
                  清偿华润锦华截至交割日对华润
                  纺织的应付款项。




                                                                                    36
                                           创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                    关于本次重组完成后股东回报规
                    划的承诺。将在符合上市公司运作
                    规范的前提下,在本次重组完成后
深圳创维-RGB 电                                      2014 年 09   2015 年 06
                    的首次定期报告披露前通过合法                               履行完毕
子有限公司                                           月 26 日     月 30 日
                    程序促成上市公司董事会制定股
                    东回报规划,并在审议该等股东回
                    报规划议案的表决程序投赞成票。

创维数字股份有限
                    关于信息提供真实、准确和完整的
公司;深圳创维
                    承诺。各方确认为本次重大资产重
-RGB 电子有限公
                    组提供的所有相关信息均真实、准
司;深圳市领优投资                                    2013 年 07                正常履行
                    确和完整,不存在虚假记载、误导                长期有效
有限公司;施驰等                                      月 31 日                  中
                    性陈述或者重大遗漏。对所提供信
183 位自然人;华润
                    息的真实性、准确性和完整性承担
纺织(集团)有限
                    相应的法律责任。
公司

                    关于保持上市公司独立性的承诺。
                    承诺人保证不会因本次交易完成
                    后所获得或间接获得的华润锦华
                    股份比例而损害上市公司的独立
                    性,保证创维 RGB、创维数码、
                    创维 RGB 和创维数码的控股企业
深圳创维-RGB 电
                    (上市公司及其下属子公司除
子有限公司;其间接                                    2013 年 07                正常履行
                    外)、参股企业将在资产、人员、                长期有效
控股股东创维数码                                     月 28 日                  中
                    财务、机构和业务上与上市公司保
控股有限公司
                    持五分开原则,并严格遵守中国证
                    监会关于上市公司独立性的相关
                    规定,保持并维护上市公司的独立
                    性。若其违反上述承诺给上市公司
                    及其他股东造成损失,一切损失由
                    创维 RGB 和创维数码承担。

                    关于关联租赁的承诺。为保持租赁
                    的稳定性,创维数字同创维 RGB
                    及关联方创维平面的主要租赁合
                    同有效期均延长至 2022 年 12 月
                    31 日,此外,各方在租赁合同中
深圳创维-RGB 电     明确记载有关内容如下:出租方承
                                                     2013 年 02                正常履行
子有限公司;关联方 诺,在租赁协议约定的租赁期限届                  长期有效
                                                     月 01 日                  中
创维平面有限公司 满之前,不会单方面解除或终止本
                    协议,否则将赔偿由此给创维数字
                    造成的包括直接损失与间接损失
                    在内的全部损失。出租方承诺于创
                    维数字提出续租意向且提供的租
                    金水平不明显低于租赁物周边的



                                                                                          37
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                  可比租金水平时,将毫不延迟地与
                                  创维数字签订续租协议。

首次公开发行或再融资时所作
承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行             是

未完成履行的具体原因及下一
步计划(如有)




十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用




                                                                                               38
                                                                      创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                    第六节股份变动及股东情况


一、股份变动情况

                                                                                                             单位:股
                          本次变动前                   本次变动增减(+,-)                     本次变动后

                                                              公积金转
                        数量        比例(%) 发行新股   送股                 其他     小计        数量        比例(%)
                                                                 股

                       369,585,9                              369,585,9             369,585,9 739,171,8
一、有限售条件股份                   74.03%                                                                   74.03%
                               15                                      15                   15          30

1、国家持股

2、国有法人持股

                       369,585,9                              369,585,9             369,585,9 739,171,8
3、其他内资持股                      74.03%                                                                   74.03%
                               15                                      15                   15          30

                       290,221,8                              290,221,8             290,221,8 580,443,6
其中:境内法人持股                   58.13%                                                                   58.13%
                               29                                      29                   29          58

                       79,364,08                              79,364,08             79,364,08 158,728,1
      境内自然人持股                 15.90%                                                                   15.90%
                               6                                        6                   6           72

4、外资持股

其中:境外法人持股

      境外自然人持股

                       129,665,7                              129,665,7             129,665,7 259,331,4
二、无限售条件股份                   25.97%                                                                   25.97%
                               18                                      18                   18          36

                       129,665,7                              129,665,7             129,665,7 259,331,4
1、人民币普通股                      25.97%                                                                   25.97%
                               18                                      18                   18          36

                       499,251,6                              499,251,6             499,251,6 998,503,2
三、股份总数                           100%                                                                     100%
                               33                                      33                   33          66




股份变动的原因
√ 适用 □不适用
      报告期内,公司实施 2014 年度利润分配方案,具体方案为:以公司 2014
年 12 月 31 日总股本 499,251,633 股为基数,向全体股东每 10 股分配现金红利


                                                                                                                   39
                                                                创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



2.00 元(含税),共计分配现金红利 99,850,326.60 元。同时以资本公积金向全
体股东每 10 股转增 10 股。
该权益分派方案已于 2015 年 4 月 27 日实施完毕,公司总股本由报告期初
499,251,633 股,变更为 998,503,266 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     2015 年 3 月 18 日,公司第九届董事会第三次会议审议通过了《关于 2014

年度利润分配及公积金转增股本预案》,并于 2015 年 4 月 16 日经公司 2014 年

度股东大会审议通过。

股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2014 年利润分配所送(转)股于 2015 年 4 月 27 日直接记入股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普
通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 √不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                 单位:股
                                                   报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                    14,600                                                         0
                                                   股股东总数

                              持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                       报告期 持有有                    质押或冻结情况
                                          报告期末持                     持有无限售
                                                       内增减 限售条
   股东名称        股东性质   持股比例    有的普通股                     条件的普通
                                                       变动情 件的普                  股份状态    数量
                                             数量                          股数量
                                                         况     通股数



                                                                                                         40
                                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                          量

深圳创维-RGB 电                                                292,27 488,54
                  境内非国有法人         58.54% 584,548,508                      96,000,000
子有限公司                                                     4,254     8,508

深圳市领优投资                                                 45,947 91,895
                  境内非国有法人          9.20%   91,895,150
有限公司                                                        ,575      ,150

施驰              境内自然人                                   20,885 41,770
                                          4.18%   41,770,524
                                                                ,262      ,524

叶晓彬            境内自然人                                   12,531 25,062
                                          2.51%   25,062,314
                                                                ,157      ,314

遂宁兴业资产经                            2.19%                10,958
                  国有法人                        21,916,008                     21,916,008
营公司                                                          ,004

李普                                      1.67%                8,354, 16,708
                  境内自然人                      16,708,210
                                                                 105      ,210

全国社保基金四                            1.05%                10,519
                  其他                            10,519,527                     10,519,527
一一组合                                                        ,527

华夏证券广州营                            0.97%                700,00
                  其他                            9,700,000                       9,700,000
业部                                                               0

广东粤财信托有                            0.73%
限公司-青炎八                                                 7,280,
                  其他                            7,280,000                       7,280,000
期证券投资集合                                                   000
资金信托计划

陕西省国际信托                            0.64%
股份有限公司-
                                                               6,383,
陕国投旺业 10 其他                                6,383,150                       6,383,150
                                                                 150
号证券投资集合
资金信托计划

战略投资者或一般法人因配售新股
                                   无
成为前 10 名股东的情况

上述股东关联关系或一致行动的说     上述法人股东不存在关联关系或一致行动的情况,未知上述其他股东之间存在关联关
明                                 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

                                        前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                              股份种类
             股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量

深圳创维-RGB 电子有限公司                                               96,000,000 人民币普通股          96,000,000

遂宁兴业资产经营公司                                                    21,916,008 人民币普通股          21,916,008

全国社保基金四一一组合                                                  10,519,527 人民币普通股          10,519,527

华夏证券广州营业部                                                       9,700,000 人民币普通股          9,700,000

广东粤财信托有限公司-青炎八期                                           7,280,000 人民币普通股          7,280,000



                                                                                                                  41
                                                                    创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


证券投资集合资金信托计划

陕西省国际信托股份有限公司-陕
国投旺业 10 号证券投资集合资金                                      6,383,150 人民币普通股         6,383,150
信托计划

齐鲁证券有限公司客户信用交易担
                                                                    3,485,518 人民币普通股         3,485,518
保证券账户
华润深国投信托有限公司-润金71
                                                                    2,998,390 人民币普通股         2,998,390
号集合资金信托计划
华润深国投信托有限公司-润金121
                                                                    2,653,526 人民币普通股         2,653,526
号集合资金信托计划
中国建设银行股份有限公司-宝盈
新兴产业灵活配置混合型证券投资                                      2,499,908 人民币普通股         2,499,908
基金

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述前十名无限售条件股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
名股东之间关联关系或一致行动的     动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
说明

前十大股东参与融资融券业务股东
                                   无
情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份
增持计划。


                                                                                                           42
                                       创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                      第七节优先股相关情况


一、报告期内优先股的发行与上市情况


□ 适用 √ 不适用


二、公司优先股股东数量及持股情况


□ 适用 √ 不适用


三、优先股回购或转换情况


1、优先股回购情况


□ 适用 √ 不适用


2、优先股转换情况


□ 适用 √ 不适用


四、优先股表决权的恢复、行使情况


□ 适用 √ 不适用


五、优先股所采取的会计政策及理由


□ 适用 √ 不适用




                                                                              43
                                                                       创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                     第八节董事、监事、高级管理人员情况


一、董事、监事和高级管理人员持股变动


√适用 □不适用
                                                                                     期初被授予 本期被授予 期末被授予
                                期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
   姓名     职务     任职状态                                                        的限制性股 的限制性股 的限制性股
                                  (股)       份数量(股)份数量(股) (股)
                                                                                     票数量(股)票数量(股)票数量(股)

 杨东文    董事长     现任                 0            0          0             0

          董事、总
  施驰                现任       20,885,262 20,885,262                 41,770,524
            经理
 刘小榕     董事      现任                 0            0                        0

          董事、常
          务副总经
  张知                现任        2,506,232      2,506,232              5,012,464
          理、董事
            会秘书
 应一鸣     董事      现任                 0            0                        0

 郭祥明     董事      现任                 0            0                        0

 王兴军   独立董事    现任                 0            0                        0

 鞠新华   独立董事    现任                 0            0                        0

  尹田    独立董事    现任                 0            0                        0

          监事会主
 郭利民               现任                 0            0                        0
            席
 贾宏伟     监事      现任                 0            0                        0

  陈飞    职工监事    现任         104,427        104,427                208,854

 常宝成   副总经理    现任        2,088,527      2,088,527              4,177,054

  薛亮    副总经理    现任        1,837,903      1,837,903              3,675,806

  赫旋    副总经理    现任        1,587,280      1,587,280              3,174,560

  王茵    财务总监    现任                 0            0                        0

 宋勇立   副总经理    现任         918,952        918,952               1,837,904

 崔钟祺   副总经理    现任                 0            0                        0

合计         --         --       29,928,583 29,928,583             0 59,857,166


说明:报告期内,因公司实施 2014 年度利润分配,公司董事、监事及高级管理

                                                                                                                     44
                                             创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文



人员持股数量发生变化。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况


√适用 □不适用



   姓名      担任的职务   类型             日期                         原因
  宋勇立      副总经理    聘任    2015 年 05 月 21 日               董事会聘任
  崔钟祺      副总经理    聘任    2015 年 05 月 21 日               董事会聘任




                                                                                    45
                                                           创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                 第九节财务报告


一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:创维数字股份有限公司
                                                                                                单位:元

                 项目               期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                    357,618,979.64                          1,009,199,700.12

    应收票据                                    262,810,434.05                           263,025,871.33

    应收账款                                   2,210,320,339.33                         2,058,317,630.70

    预付款项                                     25,283,314.89                             9,557,790.41

    应收利息                                      1,401,191.47                               468,925.86

    应收股利

    其他应收款                                   53,376,456.82                            52,820,128.31

    存货                                        339,087,626.95                           252,541,403.34

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                347,315,095.86                            50,403,544.28

流动资产合计                                   3,597,213,439.01                         3,696,334,994.35

非流动资产:

    可供出售金融资产                                200,000.00

    持有至到期投资

    长期股权投资

    固定资产                                     36,495,368.65                            36,121,050.91

    在建工程                                    107,266,294.38                            76,041,203.56


                                                                                                      46
                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    工程物资

    固定资产清理

    无形资产                   51,838,071.36                          42,630,869.07

    长期待摊费用                7,748,465.38                           9,643,530.85

    递延所得税资产             50,950,113.43                          47,618,931.31

    其他非流动资产              9,655,247.31                           1,405,689.73

非流动资产合计                264,153,560.51                         213,461,275.43

资产总计                     3,861,366,999.52                      3,909,796,269.78

流动负债:

    短期借款

    衍生金融负债

    应付票据                  591,988,674.98                         612,439,863.96

    应付账款                  686,131,516.85                         763,122,701.73

    预收款项                   50,095,752.57                          50,418,675.19

    应付职工薪酬               77,757,180.62                          66,487,343.65

    应交税费                   14,152,808.57                          24,915,525.66

    应付利息                    3,448,034.96                            280,370.92

    应付股利

    其他应付款                115,441,045.21                         117,135,401.79

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 1,539,015,013.76                      1,634,799,882.90

非流动负债:

    长期借款                  149,000,000.00                         150,000,000.00

    专项应付款

    预计负债                   49,876,324.16                          53,769,706.73

    递延收益                   59,187,826.66                          57,447,579.26

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                258,064,150.82                         261,217,285.99

负债合计                     1,797,079,164.58                      1,896,017,168.89

所有者权益:

    股本                      998,503,266.00                         499,251,633.00

    资本公积                      240,968.17                            240,968.17



                                                                                 47
                                                                   创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    减:库存股

    其他综合收益                                           -205,832.56                              -309,652.22

    专项储备

    盈余公积

    一般风险准备

    未分配利润                                         1,040,484,073.11                         1,489,277,698.17

归属于母公司所有者权益合计                             2,039,022,474.72                         1,988,460,647.12

    少数股东权益                                         25,265,360.22                            25,318,453.77

所有者权益合计                                         2,064,287,834.94                         2,013,779,100.89

负债和所有者权益总计                                   3,861,366,999.52                         3,909,796,269.78


    法定代表人:杨东文           主管会计工作负责人:张知                  会计机构负责人:王茵



2、母公司资产负债表

编制单位:创维数字股份有限公司
                                                                                                        单位:元

                 项目                       期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                              4,409,245.07                               407,725.93

    应收票据

    应收账款

    预付款项                                                118,991.64

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                               25,731.28

    存货

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                            207,020.84                               114,528.33

流动资产合计                                              4,760,988.83                               522,254.26

非流动资产:

    长期应收款

    长期股权投资                                       3,500,470,000.00                         3,500,470,000.00

    固定资产                                                139,978.00                               204,817.00


                                                                                                              48
                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产                802,400.00

非流动资产合计               3,501,412,378.00                      3,500,674,817.00

资产总计                     3,506,173,366.83                      3,501,197,071.26

流动负债:

    短期借款

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    应付职工薪酬                8,249,142.52                           9,094,275.51

    应交税费                      307,567.93                               7,996.16

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                  2,226,966.56                          11,092,831.00

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                   10,783,677.01                          20,195,102.67

非流动负债:

    长期借款

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                       10,783,677.01                          20,195,102.67

所有者权益:

    股本                      998,503,266.00                         499,251,633.00

    资本公积                 2,373,559,019.52                      2,872,810,652.52

    减:库存股

    其他综合收益



                                                                                 49
                                                                            创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


       专项储备

       盈余公积                                                   27,405,339.88                            27,405,339.88

       未分配利润                                                 95,922,064.42                            81,534,343.19

所有者权益合计                                                3,495,389,689.82                        3,481,001,968.59

负债和所有者权益总计                                          3,506,173,366.83                        3,501,197,071.26


    法定代表人:杨东文                     主管会计工作负责人:张知                会计机构负责人:王茵



3、合并利润表

编制单位:创维数字股份有限公司
                                                                                                                单位:元

                    项目                             本期发生额                              上期发生额

一、营业总收入                                                1,570,568,706.83                        1,554,061,603.43

       其中:营业收入                                         1,570,568,706.83                        1,554,061,603.43

             利息收入

                                                              1,435,452,537.48
二、营业总成本                                                                                        1,393,559,042.66


       其中:营业成本                                         1,218,481,929.96                        1,218,547,675.24

             利息支出

             营业税金及附加                                         8,761,725.43                            7,966,316.33

             销售费用                                             113,016,788.48                           86,831,343.99

             管理费用                                             100,814,058.33                           75,498,251.44

             财务费用                                             -17,782,599.09                          -10,744,836.85

             资产减值损失                                          12,160,634.37                           15,460,292.51

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                    2,826,686.63                            3,989,041.10
列)

           其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                137,942,855.98                          164,491,601.87

       加:营业外收入                                              31,016,987.00                           24,953,669.78

           其中:非流动资产处置利得                                    12,405.75                                4,774.46

       减:营业外支出                                               3,274,178.31                               33,381.34


                                                                                                                      50
                                                   创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


           其中:非流动资产处置损失         312,812.78                              21,231.34

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   165,685,664.67                        189,411,890.31

       减:所得税费用                     18,347,182.35                         21,860,492.44

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       147,338,482.32                        167,551,397.87

       归属于母公司所有者的净利润        150,308,334.53                        168,508,874.63

       少数股东损益                       -2,969,852.21                           -957,476.76

六、其他综合收益的税后净额                  176,075.42                            -300,386.09

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            103,819.66                            -300,386.09
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                            103,819.66                            -300,386.09
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额         103,819.66                            -300,386.09

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                              72,255.76                                  0.00
税后净额

七、综合收益总额                         147,514,557.74                        167,251,011.78

       归属于母公司所有者的综合收益
                                         150,412,154.19                        168,208,488.54
总额

       归属于少数股东的综合收益总额       -2,897,596.45                           -957,476.76

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                       0.1505                                0.1935



                                                                                           51
                                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


       (二)稀释每股收益                                              0.1505                                 0.1935


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


    法定代表人:杨东文                  主管会计工作负责人:张知                会计机构负责人:王茵



4、母公司利润表

编制单位:创维数字股份有限公司
                                                                                                             单位:元

                 项目                             本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                                             0.00                          159,503,511.51

       减:营业成本                                                      0.00                          155,629,782.45

           营业税金及附加                                                                                1,080,257.16

           销售费用                                                                                      2,770,901.91

           管理费用                                              5,762,421.97                            8,592,112.29

           财务费用                                                 -1,065.86                            6,336,242.86

           资产减值损失                                                                                   -713,869.22

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                               120,000,000.00
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             114,238,643.89                          -14,191,915.94

       加:营业外收入

           其中:非流动资产处置利得

       减:营业外支出                                                 596.06                              176,707.40

           其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                               114,238,047.83                          -14,368,623.34
列)

       减:所得税费用                                                                                     478,467.30

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             114,238,047.83                          -14,847,090.64

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益




                                                                                                                   52
                                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                              114,238,047.83                          -14,847,090.64

七、每股收益:

    (一)基本每股收益                                               0.1144                                  -0.0324

    (二)稀释每股收益                                               0.1144                                  -0.0324


    法定代表人:杨东文                主管会计工作负责人:张知                 会计机构负责人:王茵



5、合并现金流量表

编制单位:创维数字股份有限公司
                                                                                                           单位:元

                 项目                            本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                          1,577,795,271.72                        1,535,627,900.78

    收到的税费返还                                             72,826,112.28                           54,669,612.52

    收到其他与经营活动有关的现金                               65,752,438.61                           21,840,422.79

经营活动现金流入小计                                      1,716,373,822.61                        1,612,137,936.09

    购买商品、接受劳务支付的现金                          1,490,620,378.22                        1,246,899,227.04

    支付给职工以及为职工支付的现                              125,064,255.26                          110,002,589.92


                                                                                                                  53
                                                创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文




     支付的各项税费                   98,336,926.86                          92,190,674.03

     支付其他与经营活动有关的现金    235,656,629.28                         183,986,913.31

经营活动现金流出小计                1,949,678,189.62                      1,633,079,404.30

经营活动产生的现金流量净额          -233,304,367.01                         -20,941,468.21

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金               77,700,000.00                         215,100,000.00

     取得投资收益收到的现金                     0.00                          3,989,041.10

     处置固定资产、无形资产和其他
                                          26,558.70                           6,779,183.16
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                                 1,782.02

投资活动现金流入小计                  77,726,558.70                         225,870,006.28

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      53,563,786.25                          27,699,551.45
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  353,900,000.00                         379,000,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
                                         220,857.36
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金         84,955.67

投资活动现金流出小计                 407,769,599.28                         406,699,551.45

投资活动产生的现金流量净额          -330,043,040.58                        -180,829,545.17

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                2,300,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                       2,300,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金      5,790,000.00                          15,758,940.32

筹资活动现金流入小计                   8,090,000.00                          15,758,940.32

     偿还债务支付的现金                1,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                     101,252,728.19
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金     20,144,735.75

筹资活动现金流出小计                 122,397,463.94


                                                                                        54
                                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


筹资活动产生的现金流量净额                                 -114,307,463.94                             15,758,940.32

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                6,458,558.92                             3,511,855.74
影响

五、现金及现金等价物净增加额                               -671,196,312.61                            -182,500,217.32

       加:期初现金及现金等价物余额                           944,944,540.03                          518,358,705.74

六、期末现金及现金等价物余额                                  273,748,227.42                          335,858,488.42


     法定代表人:杨东文               主管会计工作负责人:张知                 会计机构负责人:王茵



6、母公司现金流量表

编制单位:创维数字股份有限公司
                                                                                                             单位:元

                 项目                            本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                                                                   183,326,500.44

       收到的税费返还                                                                                    1,195,934.75

       收到其他与经营活动有关的现金                            28,775,166.92                              701,500.77

经营活动现金流入小计                                           28,775,166.92                          185,223,935.96

       购买商品、接受劳务支付的现金                                                                   110,660,088.49

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                                1,884,957.80                           30,478,580.79


       支付的各项税费                                                                                    3,594,115.97

       支付其他与经营活动有关的现金                            28,764,695.68                           10,471,752.56

经营活动现金流出小计                                           30,649,653.48                          155,204,537.81

经营活动产生的现金流量净额                                     -1,874,486.56                           30,019,398.15

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金

       取得投资收益收到的现金                                 107,118,027.01

       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                          107,118,027.01

       购建固定资产、无形资产和其他                              802,400.00                                  9,430.00


                                                                                                                   55
                                                                           创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


长期资产支付的现金

       投资支付的现金

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                                802,400.00                                   9,430.00

投资活动产生的现金流量净额                                     106,315,627.01                                    -9,430.00

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金                                                                          31,221.65

筹资活动现金流入小计                                                                                         31,221.65

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                               100,439,621.31                              5,361,844.44
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金                                                                       45,049,783.88

筹资活动现金流出小计                                           100,439,621.31                             50,411,628.32

筹资活动产生的现金流量净额                                    -100,439,621.31                            -50,380,406.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                                             -26,065.99
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                     4,001,519.14                            -20,396,504.51

       加:期初现金及现金等价物余额                                 407,725.93                            24,859,419.28

六、期末现金及现金等价物余额                                     4,409,245.07                              4,462,914.77


    法定代表人:杨东文                  主管会计工作负责人:张知                 会计机构负责人:王茵



7、合并所有者权益变动表

编制单位:创维数字股份有限公司
本期金额
                                                                                                                 单位:元

                                                                   本期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                  所有者
        项目                 其他权益工具                                                               少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                   权益合
                   股本                                                                                 东权益
                            优先 永续                                                                               计
                                        其他    积     存股   合收益      备     积   险准备   利润
                            股    债



                                                                                                                         56
                                                   创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                      499,25                                          1,489,2              2,013,7
                               240,968   -309,65                                 25,318,
一、上年期末余额 1,633.                                               77,698.              79,100.
                                   .17      2.22                                 453.77
                         00                                                17                   89

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      499,25                                          1,489,2              2,013,7
                               240,968   -309,65                                 25,318,
二、本年期初余额 1,633.                                               77,698.              79,100.
                                   .17      2.22                                 453.77
                         00                                                17                   89

三、本期增减变动 499,25
                                         103,819                      -448793 -53,093. 50,508,
金额(减少以“-” 1,633.         0.00
                                             .66                      ,625.06        55 734.05
号填列)                 00

(一)综合收益总                         103,819                      150,308 -2,853,0 147,559
额                                           .66                      ,334.54     93.55 ,060.65

                                                                      -499,25
(二)所有者投入               499,251                                           2,800,0 2,800,0
                                                                      1,633.0
和减少资本                     ,633.00                                            00.00      00.00
                                                                            0

1.股东投入的普
                                                                                              0.00
通股

2.其他权益工具
                                                                                              0.00
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金                                                                                0.00


                                                                      -499,25
                               499,251
4.其他                                                               1,633.0                 0.00
                               ,633.00
                                                                            0

                                                                      -99,850,             -99,850,
(三)利润分配
                                                                       326.60               326.60

1.提取盈余公积                                                                               0.00

2.提取一般风险
                                                                                              0.00
准备

3.对所有者(或                                                       -99,850,             -99,850,
股东)的分配                                                           326.60               326.60

4.其他                                                                                       0.00


                                                                                                 57
                                                                                     创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                      499,25                          -499,25
(四)所有者权益
                      1,633.                          1,633.0                                                                        0.00
内部结转
                         00                                  0

                      499,25                          -499,25
1.资本公积转增
                      1,633.                          1,633.0                                                                        0.00
资本(或股本)
                         00                                  0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      998,50                                                                                  1,040,4             2,064,2
                                                      240,968            -205,83                                        25,265,
四、本期期末余额 3,266.         0.00   0.00    0.00               0.00              0.00     0.00      0.00 84,073.               87,834.
                                                          .17               2.56                                        360.22
                         00                                                                                       11                     94



上年金额
                                                                                                                                  单位:元

                                                                             上期

                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                  所有者
        项目                    其他权益工具                                                                            少数股
                                                      资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                      股本     优先 永续                                                                                东权益
                                              其他      积       存股    合收益     备      积       险准备   利润                  计
                               股      债

                      120,00                                                                                  1,371,7             1,643,4
                                                      64,189,            67,273.           60,000,                      27,387,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                       79,726.             24,069.
                                                       973.06                17            000.00                       096.83
                         00                                                                                       52                     58

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      120,00                          64,189,            67,273.           60,000,            1,371,7 27,387, 1,643,4
二、本年期初余额
                      0,000.                           973.06                17            000.00             79,726. 096.83 24,069.


                                                                                                                                          58
                                                 创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                      00                                                52                  58

三、本期增减变动 379,25
                            -63,949,   -376,92      -60,000,        117,497 -2,068, 370,355
金额(减少以“-” 1,633.
                             004.89       5.39        000.00        ,971.65 643.06 ,031.31
号填列)              00

(一)综合收益总                       -376,92                      386,862 -1,827, 384,657
额                                        5.39                      ,597.43 980.47 ,691.57

                   379,25                                           -269,36
(二)所有者投入            -63,949,                -60,000,                  -240,66 -14,302,
                   1,633.                                           4,625.7
和减少资本                   004.89                   000.00                     2.59 660.26
                      00                                                 8

                   379,25
1.股东投入的普                                                                         379,251
                   1,633.                                                     306.58
通股                                                                                    ,939.58
                      00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                                    -269,36             -393,55
                            -63,949,                -60,000,                  -240,96
4.其他                                                             4,625.7             4,599.8
                             004.89                   000.00                     9.17
                                                                         8                   4

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取



                                                                                             59
                                                                                   创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2.本期使用

(六)其他

                      499,25                                                                            1,489,2              2,013,7
                                                 240,968                -309,65                                   25,318,
四、本期期末余额 1,633.                                                                                 77,698.              79,100.
                                                        .17                2.22                                    453.77
                          00                                                                                 17                  89




     法定代表人:杨东文                    主管会计工作负责人:张知                         会计机构负责人:王茵



8、母公司所有者权益变动表

编制单位:创维数字股份有限公司
本期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                            本期

        项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                      股      收益                           利润      益合计

                      499,251,                            2,872,810                                  27,405,33 81,534, 3,481,001
一、上年期末余额
                       633.00                                 ,652.52                                     9.88 343.19        ,968.59

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      499,251,                            2,872,810                                  27,405,33 81,534, 3,481,001
二、本年期初余额
                       633.00                                 ,652.52                                     9.88 343.19        ,968.59

三、本期增减变动
                      499,251,                            -499,251,                                             14,387, 14,387,72
金额(减少以“-”
                       633.00                                 633.00                                              721.23       1.23
号填列)

(一)综合收益总                                                                                                114,238 114,238,0
额                                                                                                              ,047.83       47.83

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入


                                                                                                                                     60
                                                                               创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


所有者权益的金


4.其他

                                                                                                            -99,850, -99,850,3
(三)利润分配
                                                                                                             326.60     26.60

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                             -99,850, -99,850,3
股东)的分配                                                                                                 326.60     26.60

3.其他

(四)所有者权益 499,251,                               -499,251,
                                                                                                                         0.00
内部结转               633.00                             633.00

1.资本公积转增 499,251,                                -499,251,
                                                                                                                         0.00
资本(或股本)         633.00                             633.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      998,503,                          2,373,559                                27,405,33 95,922, 3,495,389
四、本期期末余额
                       266.00                             ,019.52                                     9.88 064.42      ,689.82



上年金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                      129,665,                          98,608,34                                27,405,33 190,144 445,823,9
一、上年期末余额
                       718.00                                7.88                                     9.88 ,561.79      67.55

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他



                                                                                                                               61
                                            创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                     129,665,   98,608,34                   27,405,33 190,144 445,823,9
二、本年期初余额
                      718.00         7.88                        9.88 ,561.79      67.55

三、本期增减变动                                                      -108,61
                     369,585,   2,774,202                                       3,035,178
金额(减少以“-”                                                    0,218.6
                      915.00      ,304.64                                         ,001.04
号填列)                                                                    0

                                                                      -106,01
(一)综合收益总                                                                -106,016,
                                                                      6,904.2
额                                                                                904.26
                                                                            6

(二)所有者投入 369,585,       2,774,202                                       3,143,788
和减少资本            915.00      ,304.64                                         ,219.64

1.股东投入的普 369,585,        2,598,424                                       2,968,010
通股                  915.00      ,464.26                                         ,379.26

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                175,777,8                                       175,777,8
4.其他
                                   40.38                                           40.38

                                                                     -2,593,3 -2,593,31
(三)利润分配
                                                                        14.34        4.34

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                      -2,593,3 -2,593,31
股东)的分配                                                            14.34        4.34

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他



                                                                                       62
                                                            创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                   499,251,               2,872,810                         27,405,33 81,534, 3,481,001
四、本期期末余额
                    633.00                  ,652.52                              9.88 343.19    ,968.59




   法定代表人:杨东文           主管会计工作负责人:张知            会计机构负责人:王茵



三、公司基本情况

     1、公司注册地、组织形式和总部地址
      创维数字股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为华润锦华股份有限公司(以下简称华润
锦华),系于1988年经四川省遂宁市人民政府遂府函(1988)018号文批准,由四川遂宁棉纺织厂发起设
立的股份制试点企业。公司的企业法人营业执照注册号:510000400002304,并于同年经中国人民银行遂
宁市分行以遂人行金(88)第41号文批准向社会公开发行股票。1993年经国家体改委体改生(1993)字第
199号文批准继续进行股份制试点。1998年2月经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)20号文和深圳
证券交易所深证发(1998)第122号文批准,公司股票于1998年6月2日在深圳证券交易所上市交易。
2000年11月至2002年3月,经本公司三次用可供分配利润送红股及资本公积转增后股本总额变更为
12,966.57万元。
     2001年9月17日公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订《股份转让协议》,
遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司51%的股权(4,898万股)转让给中国华润总公司,该股权转让协
议经四川省人民政府[川府函(2001)284号文]、财政部[财企(2001)657号文]和中国证监会[证监函(2001)357
号文]批准,并于2002年1月在深圳证券交易所办理了过户手续。
     2003年2月本公司第一大股东——中国华润总公司与华润轻纺(集团)有限公司(现更名为“华润纺织
(集团)有限公司”)签订股权转让协议,中国华润总公司将所持有的本公司全部股份转让给华润轻纺(集
团)有限公司,该股权转让协议经国家经贸委(国经贸外经[2003]167号文)、财政部(财企[2003]133号文)、
商务部(商资二函[2003]187号文)批准,并经中国证监会《关于同意豁免华润轻纺(集团)有限公司要约
收购“华润锦华”股票义务的批复》(证监公司字[2003]19号)文批准。公司于2003年6月11日,获得商务部
颁发的台港澳侨投资企业批准证书,批准号:外经贸资审A字[2003]0050号。2003年7月14日在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户登记手续。2003年9月5日在国家工商行政管理总局完成变更
登记。
     2006年度,公司A股股权分置改革方案经2006年9月4日召开的公司2006年第二次临时股东大会暨相关
股东会议表决通过,方案采用非流通股股东向公司捐赠资产和豁免公司债务的方式进行,股权分置改革方
案已于2006年11月17日实施完毕,方案实施后公司总股本不变,股本结构不发生变化,股东持股数量也未
发生变化,2006年11月17日,原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
     2007年11月17日,根据本公司股权分置改革方案,本公司原非流通股股东持有的16,411,286.00股有限
售条件的流通股限售期满。
     2008年12月16日,解除限售股东2家,有限售条件流通股实际可上市流通数量为10,958,004股,其中华
润纺织(集团)有限公司本次可上市流通股股数为6,483,286股,遂宁兴业资产经营公司本次可上市流通股数
为4,474,718股。
     2009年12月2日,解除限售股东华润纺织(集团)有限公司1家,有限售条件流通股实际可上市流通数量
为53,156,428股。至此,公司全部股份均为无限售条件流通股份。
     2014年,本公司股东华润纺织(集团)有限公司将其所持本公司4,800万股股份协议转让给深圳创维
-RGB电子有限公司,同时,本公司向深圳创维数字有限公司全体股东非公开发行股份,购买深圳创维数字
技术有限公司100%股权,公司依法履行审批及变更登记手续。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本

                                                                                                     63
                                                                    创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


及增发新股,截至2015年6月30日,本公司累计发行股本总数99850.32万股,注册资本为99850.32万元,注
册地址:四川省遂宁市城区遂州中路309号,总部地址:深圳市南山区科技园高新南一道创维大厦 A座 16
楼,母公司深圳创维-RGB电子有限公司,公司最终法人控股股东为创维数码控股有限公司。
    2、经营范围
    一般经营项目:国内贸易(不含专营、专卖、专控商品);经营进出口业务(法律、行政法规、国务
院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。开发、研究、生产经营数字视频广播系统
系列产品;研发、生产、销售多媒体信息系统系列产品及服务;软件研发、生产、销售及服务;集成电路
研发、销售及服务;电信终端设备、通信终端设备接入设备及传输系统的研发、生产和销售;数码电子产
品、汽车电子产品、计算机、平板电脑、移动通讯产品的研发、生产和销售;软件及电子技术信息咨询(不
含限制项目);技术服务。(在取得相关行政许可后,按许可部门核定的经营项目开展经营活动,未取得
相关经营许可的,不得开展经营活动)。
    3、公司业务性质和主要经营活动
    公司主营业务为数字电视机顶盒及前端系统、平台的研发、生产和销售。


注:说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。

    本期纳入合并财务报表范围的主体共8户,具体包括:
                   子公司名称                   子公司类型     级次        持股比例(%)      表决权比例(%)
深圳创维数字技术有限公司                        全资子公司     二级                    100%                100%

深圳市创维软件有限公司                          全资子公司     三级                    100%                100%

北京创维海通数字技术有限公司                    控股子公司     三级                     51%                 51%

才智商店有限公司                                全资子公司     三级                    100%                100%

深圳微普特信息技术有限公司                      全资子公司     三级                    100%                100%

深圳创酷互动信息技术有限公司                    控股子公司     三级                     60%                 60%

深圳蜂驰电子科技有限公司                        控股子公司     三级                     84%                 84%

SKYBLU TECHNOLOGIES(PTY) LTD                    控股子公司     四级                     51%                 51%

   注 : 报 告 期 内 , 公 司 南 非 子 公 司 NAMEC TECHNOLOGIES SADC(PTY) LTD 更 名 为 SKYBLU
TECHNOLOGIES(PTY) LTD。
    本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加两户:
(1)本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                      名称                                                变更原因

深圳创酷互动信息技术有限公司                 非同一控制下企业合并

深圳蜂驰电子科技有限公司                     新设合并


(2)本期不纳入合并财务财务报表范围的主体较上期相比,减少一户。
                      名称                                                变更原因

深圳铭店壹佰网络科技有限公司                 协议转让




                                                                                                           64
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。



2、持续经营

    本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

    采用一年(12个月)为正常营业周期。

4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    (2)同一控制下的企业合并
    1)个别财务报表
    公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成

                                                                                                65
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金
额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本
公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期
损益。
    合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于
发生时计入当期损益;与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积,资本公积不
足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,作为
计入债务性工具的初始确认金额。
    被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础
确定长期股权投资的初始投资成本。
    2)合并财务报表
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与
被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
  (3)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的
未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,
也计入合并成本。
    本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入权益性工具或债
务性工具的初始确认金额。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。本公
司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方
的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
    合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值


                                                                                               66
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及
原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均
纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余
额仍应当冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将
子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司以及业务合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则不调整合并资产负债表期初数;
将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余
股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收
益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    (1)合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将
合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营
企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
    1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
    (2)共同经营会计处理方法


                                                                                               67
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理:
    1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三
方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个
条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币业务
      外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
      资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币
金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额
计入当期损益或资本公积。
    (2)外币财务报表的折算
      资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
      处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (1)金融工具的分类
    管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损

                                                                                                68
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    a、取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利
方式对该组合进行管理;
    c、属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债:
    a、该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况;
    b、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产
和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    c、包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    d、包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    2)应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款,应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方
应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    3)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,
可按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:
    a、出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。


                                                                                               69
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    b、根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    c、出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别
以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出,计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确
认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额
的差额计入当期损益:
    1)所转移金融资产的账面价值;
    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)终止确认部分的账面价值;
    2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    (4)金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权
人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的
报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿


                                                                                               70
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交
易价格作为确定其公允价值的基础。
    (6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债
务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所
处行业不景气等;
    7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资
人可能无法收回投资成本;
    8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
    1)可供出售金融资产的减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供
出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化
标准为:本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明
其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%
的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。
    上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入
损益的减值损失确定;“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在
限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指
定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不
得转回。
    2)持有至到期投资的减值准备
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期
损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。


                                                                                                71
                                                            创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    (7)金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
    1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收款项

    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准               占期末应收款项余额的 5%以上;
                                               单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其
                                               账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提
                                               坏账准备。


    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                      组合名称                                  坏账准备计提方法
账龄分析法组合                                 账龄分析法
其他方法组合                                   其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
               账龄                    应收账款计提比例                 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)
半年以内(含半年)                                        1.00%                               1.00%
半年至 1 年(含 1 年)                                    5.00%                               5.00%
1-2 年                                                   10.00%                             10.00%
2-3 年                                                   20.00%                             20.00%
3 年以上                                                  50.00%                             50.00%
3-4 年                                                   80.00%                             80.00%
4-5 年                                               100.00%                               100.00%
5 年以上
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用




                                                                                                   72
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


             组合名称                应收账款计提比例                其他应收款计提比例
无风险组合                                              0.00%                              0.00%
关联方组合                                              0.00%                              0.00%
特定对象组合                                            1.00%                              1.00%


   (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                             存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有
单项计提坏账准备的理由
                                             条款收回款项。
                                             根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
                                             价值的差额进行计提。


12、存货

    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。
    (2)存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均
法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过
程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础
计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    1)低值易耗品采用一次转销法;
    2)包装物采用一次转销法;
3)其他周转材料采用一次转销法摊销。




                                                                                                73
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


13、划分为持有待售资产

    (1)划分为持有待售确认标准
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:
  1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
  2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力
机构的批准;
  3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
  4)该项转让将在一年内完成。
    (2)划分为持有待售核算方法
    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映
其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价
值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或
摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
    符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性
房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。



14、长期股权投资

    (1)投资成本的确定
    1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法
    2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2)后续计量及损益确认
    1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值
计量且其变动计入损益。


                                                                                               74
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调
整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利
润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账
面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后,恢复确认投资收益。
    (3)长期股权投资核算方法的转换
    1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收
入。
    2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    3)权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    4)成本法转权益法


                                                                                               75
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
    5)成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理:
    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资
相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),
资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价
值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (5)共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该
安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单
独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。


                                                                                                76
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判
断对被投资单位具有重大影响。1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;2)参与被投资单
位财务和经营政策制定过程;3)与被投资单位之间发生重要交易;4)向被投资单位派出管理人员;5)
向被投资单位提供关键技术资料。
    (6)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类
似情况时,按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长
期股权投资账面价值的,计提减值准备。根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期
股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收
回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当
期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    资产负债表日,本公司对存在减值迹象的投资性房地产,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面
价值的,确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性
房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。

16、固定资产

   (1)确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。



                                                                                               77
                                                          创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


   (2)折旧方法


       类别            折旧方法          折旧年限             残值率               年折旧率
    房屋建筑物        年限平均法            20                 5.00%                  4.75
     机器设备         年限平均法             5                 5.00%                   19
     运输工具         年限平均法             5                 5.00%                   19
  办公及电子设备      年限平均法             5                 5.00%                   19
     其他设备         年限平均法             5                 5.00%                   19


   (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,
确认为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按
租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归
属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用
在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租
入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间
内计提折旧。

17、在建工程

    (1)在建工程的类别
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折
旧额。
    (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后


                                                                                                 78
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额
确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

18、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的
情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损
益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停
止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借
款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,
予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
利息金额。




                                                                                               79
                                                          创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


19、无形资产

   (1)计价方法、使用寿命、减值测试

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、外购软
件、自创软件及商标权等。
    1)无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
    2)无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    a、使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下:


                    项 目                     预计使用寿命                     依据
       土地使用权                                 50年                    土地使用权证
       自创软件                                   5年                     估计使用寿命
       外购软件                                  5-10年                   估计使用寿命
       商标权                                    5-10年                      商标权证

    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,
进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    b、使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期
末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
    3)无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后


                                                                                                 80
                                                                  创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额
确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资
产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。


注:说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产,说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产,说明其
使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。


    (2)内部研究开发支出会计政策

    1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    2)开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。

20、长期资产减值

    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,
以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记
至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用
寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。


                                                                                                          81
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测
试。
    商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组
合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所
分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价
值的,确认商誉的减值损失。

21、长期待摊费用

    (1)摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    (2)摊销年限
    1)装修费按5年摊销。
    2)平台维护费按合同期限摊销。

22、职工薪酬

    (1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

    (2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形
式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。



    (3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。

    (4)其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额
确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独

                                                                                                82
                                                          创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,
并计入当期损益或相关资产成本。



23、预计负债

    (1)预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个
项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作
为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付

    (1)股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因
素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)
股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如
服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
    (3)确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
    (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益
工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确


                                                                                                 83
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值
重新计量,其变动计入当期损益。
    (5)对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理
    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

25、优先股、永续债等其他金融工具

    本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经
济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分
类为金融负债或权益工具:
    (1)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:
    1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;
    2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
    3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数
量的自身权益工具;
    4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换
固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    (2)同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:
    1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资
产或金融负债的合同义务;
    3)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付
可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具
交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    (3)会计处理方法
    对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、
注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;
    对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎
回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

26、收入

    (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    1)商品内销,客户按照约定要求进行验收,验收合格完成交付开具发票并确认收入;
    2)商品外销,报关通过,已装船发货(取得发货单),开具出口发票并确认收入。


                                                                                                84
                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
     (2)确认让渡资产使用权收入的依据
     与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额:
  1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
  2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     (3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
     1)收入的金额能够可靠地计量;
     2)相关的经济利益很可能流入企业;
     3)交易的完工进度能够可靠地确定;
     4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
     在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
     1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并
按相同金额结转劳务成本。
     2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供
劳务收入。
     本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
    4. 建造合同收入的确认依据和方法
     1)当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百
分比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度
按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
     固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
     a、合同总收入能够可靠地计量;
     c. 与合同相关的经济利益很可能流入企业;
     c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
     d、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
     成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
     a、与合同相关的经济利益很可能流入企业;
     b、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
     在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为
当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确
认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收
入。


                                                                                                85
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    2)建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:
    a、合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当
期确认为合同费用。
    b. 合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    3)如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。
    (5)附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款
判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认
销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。

27、政府补助

   (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    1)判断依据:与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助。
    2)会计处理方法:
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当
期损益。



   (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    1)判断依据:与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    2)会计处理方法:与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递
延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时
直接计入当期营业外收入;已确认的政府补助需要返还时,直接计入当期损益。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
    (1)确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:1)该交易不是企业合并;2)交易发生时既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (2)确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得

                                                                                               86
                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉
及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

29、租赁

    (1)经营租赁的会计处理方法

    1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在
整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。

    (2)融资租赁的会计处理方法

    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用




                                                                                               87
                                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


六、税项

    1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                                   税率

                                       销售货物、应税劳务收入和应税服务收 6%、17%(软件产品实际税负超过 3%的
                增值税
                                       入(营改增试点地区适用应税劳务收入)                  部分即征即退)

                营业税                              应纳税营业额                                  5%

           城市维护建设税                          实缴流转税税额                                 7%

             企业所得税                             应纳税所得额                      15%、16.5%、25%、28%

             教育费附加                            实缴流转税税额                                 3%

            地方教育附加                           实缴流转税税额                                 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                        纳税主体名称                                              所得税税率

                           本公司                                                     25%

           深圳创维数字技术有限公司(注 1)                                           15%

            深圳市创维软件有限公司(注 2)                                            15%

         北京创维海通数字技术有限公司(注 3)                                         15%

                   才智商店有限公司                                                  16.5%

          深圳微普特信息技术有限公司(注 4)                                           ---

             SKYBLU TECHNOLOGIES(PTY) LTD                                             28%

               深圳蜂驰电子科技有限公司                                               25%

             深圳创酷互动信息技术有限公司                                             25%


    2、税收优惠


     注 1 本 公司的子公司深圳创维数字技术有限公司 2008年被认定为高新技术企业,证书编号 :
GR200844200039 , 有 效 期 自 2008 年 1 月 1 日 至 2010 年 12 月 31 日 , 并 于 2011 年 通 过 复 审 , 证 书 编 号
GR201144200141。2014年9月30日公司通过深圳市2014年第二批国家高新技术企业认定,证书编号:
GR201444201689,有效期三年,适用的企业所得税税率为15%。本公司2014年度及2015年度1-6月执行15%
企业所得税税率。


     注 2 本 公 司 的 子 公 司 深 圳 市 创 维 软 件 有 限 公 司 2008 年 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 , 证 书 编 号 :
GR200844200114,有效期自2008年1月1日至2010年12月31日,并于2011年通过复审。2014年9月30日公司
通过深圳市2014年第二批国家高新技术企业认定,证书编号是GR201444201405,有效期三年,适用的企业
所得税税率为15%。2013年2月,根据国家发改委、工信部、财政部、商务部和税务总局等五部委联合通知,
深圳市创维软件有限公司被认定为2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业,2011-2012年适用的所得
税税率为10%。由于文件下发时,2011年度所得税汇算清缴工作已经完成,该公司实际暂未享受到10%税

                                                                                                                    88
                                                                   创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


率优惠,2011年度实际执行所得税率为15%,2013年4月该公司收到税务部门返还该部分税款。2013年12
月,根据国家发改委、工信部、财政部、商务部和税务总局等五部委联合通知,深圳市创维软件有限公司
被认定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业,2013-2014年适用的所得税税率为10%。该公司2015
年度1-6月执行15%企业所得税税率。


       注3 本公司的子公司北京创维海通数字技术有限公司2010年12月24日被认定为高新技术企业,证书编
号:GR201011000663,有效期三年。2013年12月5日通过高新技术企业复审,证书编号:GF201311000855,
有效期三年,适用的企业所得税税率为15%。该公司2014年度及2015年度1-6月执行15%企业所得税税率。


       注4 本公司的子公司深圳微普特信息技术有限公司2014年9月30日被认定为高新技术企业,证书编号:
GR201444200983,有效期三年,适用的企业所得税税率为15%。2013年5月24日被认定为软件企业,2014
年通过年审。经税务部门审查符合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企
业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)规定,从第一个获利年度起,享受两免三减半的所得税税收
优惠。该公司2014年度及2015年度1-6月亏损。


       其他子公司报告期内均系按法定税率纳税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                          单位:元

                项目                            期末余额                                 期初余额

库存现金                                                        44,702.66                                47,726.94

银行存款                                                   273,174,382.14                           944,896,813.09

其他货币资金                                                84,399,894.84                            64,255,160.09

合计                                                       357,618,979.64                       1,009,199,700.12

  其中:存放在境外的款项总额

其他说明

项目                                      期末金额                                期初金额
银行承兑汇票保证金                                                82,969,894.84                       62,782,793.42
保函保证金                                                         1,430,000.00                        1,472,366.67
合计                                                              84,339,894.84                       64,255,160.09


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                89
                                                                               创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                        单位:元

               项目                                         期末余额                                   期初余额

银行承兑票据                                                           261,740,624.05                             254,259,631.33

商业承兑票据                                                             1,069,810.00                               8,766,240.00

合计                                                                   262,810,434.05                             263,025,871.33


(2)期末公司已质押的应收票据

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□ 适用 √ 不适用

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                        单位:元

                             项目                                                       期末转应收账款金额

商业承兑票据                                                                                                         345,100.00

合计                                                                                                                 345,100.00


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                        单位:元

                                           期末余额                                             期初余额

                        账面余额               坏账准备                       账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                 账面价值
                      金额          比例    金额                           金额     比例        金额     计提比例
                                                       例

单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款



                                                                                                                              90
                                                                               创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


按信用风险特征组                                                          2,179,7
                     2,339,31             129,548,           2,209,770                        121,433,1             2,058,288,7
合计提坏账准备的                99.98%               5.54%                21,841. 100.00%                   5.57%
                     9,052.66              713.33               ,339.33                             10.77                 30.70
应收账款                                                                      47

单项金额不重大但
                     550,000.                                550,000.0 28,900.
单独计提坏账准备                 0.02%        0.00   0.00%                            0.00%          0.00   0.00%      28,900.00
                          00                                         0        00
的应收账款

                                                                          2,179,7
                     2,339,86             129,548,           2,210,320                        121,433,1             2,058,317,6
合计                            100.00%              5.54%                50,741. 100.00%                   5.57%
                     9,052.66              713.33               ,339.33                             10.77                 30.70
                                                                              47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          应收账款                         坏账准备                         计提比例

1 年以内分项

半年以内                                     1,370,483,110.98                       13,704,831.11                          1.00%

半年至 1 年                                    516,224,728.28                       25,811,236.41                          5.00%

1 年以内小计                                 1,886,707,839.26                       39,516,067.52                          2.09%

1至2年                                         303,718,847.66                       30,371,884.77                         10.00%

2至3年                                          88,234,410.98                       17,646,882.20                         20.00%

3 年以上                                        60,700,731.24                       42,056,655.33                         69.29%

3至4年                                          32,050,550.86                       16,025,275.43                         50.00%

4至5年                                          13,094,002.39                       10,475,201.91                         80.00%

5 年以上                                        15,513,401.51                       15,513,401.51                        100.00%

合计                                         2,339,319,052.66                   129,548,713.33                             5.54%

确定该组合依据的说明:
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分
类。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 8,238,102.56 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。




                                                                                                                              91
                                                                创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                    单位:元

                     项目                                                核销金额

单位一                                                                                            122,500.00

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                    单位:元

                                    期末余额                                   期初余额
           账龄
                            金额               比例                   金额                  比例

1 年以内                    25,283,314.89             100.00%           9,557,790.41                100.00%

1至2年

2至3年

3 年以上

合计                        25,283,314.89       --                      9,557,790.41         --




                                                                                                          92
                                                                          创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况




7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                               单位:元

                项目                                     期末余额                              期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

其他流动资产利息                                                    1,349,327.17                             456,793.47

借款未使用资金应收利息                                                51,864.30                               12,132.39

合计                                                                1,401,191.47                             468,925.86


(2)重要逾期利息

□ 适用 √ 不适用

8、应收股利

□适用 √不适用

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                               单位:元

                                        期末余额                                        期初余额

                         账面余额           坏账准备                     账面余额          坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                           账面价值
                       金额    比例      金额                         金额     比例     金额     计提比例
                                                    例

单项金额重大并单    18,081,1   30.91%       0.00    0.00% 18,081,17 25,918,    44.87%     0.00        0.00% 25,918,763.



                                                                                                                     93
                                                                                创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


独计提坏账准备的       79.67                                          9.67 763.31                                                     31
其他应收款

按信用风险特征组
                     36,498,0              5,117,41              31,380,66 30,760,              4,953,778                     25,806,630.
合计提坏账准备的                 62.40%                14.02%                         53.24%                        16.10%
                       75.23                  0.84                    4.39 408.93                      .10                            83
其他应收款

单项金额不重大但
                     3,914,61                                    3,914,612 1,094,7                                            1,094,734.1
单独计提坏账准备                  6.69%       0.00       0.00%                          1.89%         0.00          0.00%
                         2.76                                          .76   34.17                                                     7
的其他应收款

                     58,493,8              5,117,41              53,376,45 57,773,              4,953,778                     52,820,128.
合计                            100.00%                  8.75%                       100.00%                        8.57%
                       67.66                  0.84                    6.82 906.41                      .10                            31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:元

                                                                         期末余额
其他应收款(按单位)
                                其他应收款                 坏账准备                   计提比例                        计提理由

                                                                                                             经测试收回不具有不确
应收退税款                         18,081,179.67                         0.00                       0.00%
                                                                                                             定性

合计                               18,081,179.67                         0.00             --                             --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:元

                                                                             期末余额
              账龄
                                          其他应收款                         坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

半年以内                                        16,496,565.25                         164,965.65                                   1.00%

半年至 1 年                                        4,429,305.43                       221,465.27                                   5.00%

1 年以内小计                                    20,925,870.68                         386,430.92                                   1.85%

1至2年                                             4,284,209.06                       428,420.91                                 10.00%

2至3年                                             7,536,288.58                      1,507,257.72                                20.00%

3 年以上                                           3,751,706.91                      2,795,301.29                                74.51%

3至4年                                             1,282,806.34                       641,403.17                                 50.00%

4至5年                                             1,575,012.24                      1,260,009.79                                80.00%

5 年以上                                              893,888.33                      893,888.33                                100.00%

合计                                            36,498,075.23                        5,117,410.84                                14.02%

确定该组合依据的说明:
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分


                                                                                                                                       94
                                                                       创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 163,632.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3)本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                          单位:元

                  款项性质                   期末账面余额                              期初账面余额

押金及保证金                                                 34,639,193.25                           30,171,398.79

应收退税款                                                   18,081,179.67                           25,918,763.31

员工借款                                                      1,938,982.68                            1,094,734.17

往来款                                                        3,834,512.06                             589,010.14

合计                                                         58,493,867.66                           57,773,906.41


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                          单位:元

                                                                             占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质   期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                             余额合计数的比例

第一名                   应收退税款    18,081,179.67        半年以内                   30.91%                0.00

第二名                   履约保证金     4,609,200.00      半年至 1 年                   7.98%           46,092.00

第三名                   质量保证金     3,000,000.00       2 年至 3 年                  5.19%          600,000.00

                                                       半年以内、半年至 1
第四名                   履约保证金     2,902,000.00                                    5.02%          800,600.00
                                                        年、2 年至 3 年

                                                       1 年至 2 年、2 年至
第五名                   履约保证金     2,453,619.05                                    4.19%          353,839.11
                                                              3年

合计                         --        31,045,998.72           --                      53.08%         1,800,531.11


(6)涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                95
                                                                        创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

10、存货

(1)存货分类

                                                                                                            单位:元

                                    期末余额                                          期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额        跌价准备         账面价值

原材料              61,417,348.54    2,373,863.47    59,043,485.07    24,158,484.70    2,385,447.31    21,773,037.39

在产品              70,466,194.45     770,756.30     69,695,438.15    82,886,130.78     725,308.51     82,160,822.27

库存商品         201,293,114.86     25,934,210.73   175,358,904.13   123,444,011.69   22,682,085.16   100,761,926.53

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的
已完工未结算资


发出商品            34,989,799.60            0.00    34,989,799.60    47,845,617.15            0.00    47,845,617.15

合计             368,166,457.45     29,078,830.50   339,087,626.95   278,334,244.32   25,792,840.98   252,541,403.34


(2)存货跌价准备

                                                                                                            单位:元

                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目         期初余额                                                                           期末余额
                                      计提             其他          转回或转销         其他

原材料               2,385,447.31      10,674.95                          22,258.79                     2,373,863.47

在产品                725,308.51      150,536.65                        105,088.86                       770,756.30

库存商品            22,682,085.16    3,597,687.47                       345,561.90                     25,934,210.73

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的
已完工未结算资



                                                                                                                  96
                                                                      创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


合计                25,792,840.98   3,758,899.07                       472,909.55                  29,078,830.50

    说明1:期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生
产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价
格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
    说明2:本期转回或转销存货跌价准备的原因是本期已报废或销售。



(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□ 适用 √ 不适用

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□ 适用 √ 不适用

11、划分为持有待售的资产

□ 适用 √ 不适用

12、一年内到期的非流动资产

□ 适用 √ 不适用

13、其他流动资产

                                                                                                        单位:元

                  项目                             期末余额                             期初余额

理财产品                                                      326,000,000.00                       50,000,000.00

增值税留抵扣额                                                 21,208,487.57                         238,366.74

所得税预缴税额                                                   106,608.29                          165,177.54

合计                                                          347,315,095.86                       50,403,544.28


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                        单位:元

           项目                         期末余额                                     期初余额



                                                                                                              97
                                                                           创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                              账面余额        减值准备     账面价值       账面余额          减值准备              账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具:             200,000.00           0.00    200,000.00              0.00              0.00               0.00

       按公允价值计量的

       按成本计量的            200,000.00           0.00    200,000.00              0.00              0.00               0.00



合计                           200,000.00           0.00    200,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                     单位:元

                              账面余额                                   减值准备                      在被投资
被投资单                                                                                                            本期现金
                                                                                                       单位持股
   位          期初       本期增加 本期减少      期末      期初      本期增加 本期减少      期末                      红利
                                                                                                         比例

广州森游
信息科技          0.00 200,000.00        0.00 200,000.00      0.00       0.00        0.00      0.00      20.00%          0.00
有限公司

合计              0.00 200,000.00        0.00 200,000.00      0.00       0.00        0.00      0.00          --          0.00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□ 适用 √ 不适用

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□ 适用 √ 不适用

15、持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用

16、长期应收款

□ 适用 √ 不适用

17、长期股权投资

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                             98
                                                                      创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


18、投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                            单位:元

          项目          房屋及建筑物   运输工具       机器设备       办公及电子设备     其他设备          合计

一、账面原值:

  1.期初余额                           3,809,955.84 51,607,645.78       13,635,855.36 32,148,300.18    101,201,757.16

  2.本期增加金额                               0.00           0.00       3,134,877.89   4,323,388.15     7,458,266.03

    (1)购置                                  0.00           0.00       3,134,877.89   4,323,388.15     7,458,266.03

    (2)在建工程转入

    (3)企业合并增加

  3.本期减少金额                               0.00    370,000.00         319,342.06      26,681.58       716,023.64

    (1)处置或报废                            0.00    370,000.00         319,342.06      26,681.58       716,023.64

  4.期末余额                           3,809,955.84 51,237,645.78       16,451,391.18 36,445,006.75    107,943,999.55

二、累计折旧

  1.期初余额                           2,284,212.63 41,165,883.20        5,976,089.64 15,654,520.78     65,080,706.25

  2.本期增加金额                        322,882.83    2,853,806.81        948,600.40    2,796,250.94     6,921,540.98

    (1)计提                           322,882.83    2,853,806.81        948,600.40    2,796,250.94     6,921,540.98

  3.本期减少金额                               0.00    351,500.00         176,768.82      25,347.50        202,116.32

    (1)处置或报废                                    351,500.00         176,768.82      25,347.50        202,116.32

  4.期末余额                           2,607,095.46 43,668,190.01        6,747,921.22 18,425,424.22     71,448,630.91

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金额

    (1)计提

  3.本期减少金额

    (1)处置或报废

  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价值                       1,202,860.38   7,939,455.77       9,703,469.96 17,649,582.53     36,495,368.65

  2.期初账面价值                       1,525,743.21 10,441,762.58        7,659,765.72 16,493,779.40     36,121,050.91



                                                                                                                  99
                                                                                         创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(2)暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

(4)通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                                   单位:元

                                              期末余额                                                  期初余额
          项目
                           账面余额           减值准备            账面价值             账面余额         减值准备             账面价值

创维数字研发大
                          107,266,294.38                0.00     107,266,294.38        76,041,203.56               0.00      76,041,203.56


合计                      107,266,294.38                0.00     107,266,294.38        76,041,203.56               0.00      76,041,203.56


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                   单位:元

                                              本期转                          工程累                          其中:本
                                                        本期其                                    利息资                  本期利
 项目名                   期初余    本期增    入固定               期末余     计投入     工程进               期利息               资金来
             预算数                                     他减少                                    本化累                  息资本
     称                     额      加金额    资产金                 额       占预算       度                 资本化                 源
                                                         金额                                     计金额                  化率
                                                额                            比例                             金额

创维数
             296,528, 76,041,2 31,225,0                            107,266,                       8,011,78 8,011,78                金融机
字研发                                           0.00      0.00               36.17% 36.17%                                6.46%
                 500.00     03.56     90.82                         294.38                             3.18       3.18             构贷款
大楼

             296,528, 76,041,2 31,225,0                            107,266,                       8,011,78 8,011,78
合计                                             0.00      0.00                   --        --                             6.46%      --
                 500.00     03.56     90.82                         294.38                             3.18       3.18




                                                                                                                                           100
                                                                 创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(3)本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用

21、工程物资

□ 适用 √ 不适用

22、固定资产清理

□ 适用 √ 不适用

23、生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                  单位:元

               项目        土地使用权      专利权   非专利技术     商标权        其他            合计

一、账面原值

    1.期初余额             23,322,473.00                           21,593.96   62,386,121.97   85,730,188.93

    2.本期增加金额                                                             14,764,671.99   14,764,671.99

      (1)购置                                                                11,767,746.16   11,767,746.16

      (2)内部研发                                                             2,996,925.83    2,996,925.83

      (3)企业合并增加

  3.本期减少金额

      (1)处置

    4.期末余额             23,322,473.00                           21,593.96   73,133,812.86   96,477,879.82

二、累计摊销

    1.期初余额              2,758,217.93                            9,050.53   40,332,051.40   43,099,319.86

    2.本期增加金额            241,932.38                            1,320.51    5,314,216.77    5,557,469.67

      (1)计提               241,932.38                            1,320.51    5,314,216.77    5,557,469.67

    3.本期减少金额



                                                                                                        101
                                                                   创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


        (1)处置

    4.期末余额                    3,000,150.31                          10,371.05   45,646,268.17     48,656,789.53

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

        (1)计提

    3.本期减少金额

    (1)处置

    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值               20,322,322.69                          11,222.91   31,504,525.76     51,838,071.36

    2.期初账面价值               20,564,255.07                          12,543.43   22,054,070.57     42,630,869.07

       本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 3.11%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

□ 适用 √ 不适用

26、开发支出

□ 适用 √ 不适用

27、商誉

□ 适用 √ 不适用

28、长期待摊费用

                                                                                                          单位:元

         项目         期初余额         本期增加金额      本期摊销金额        其他减少金额           期末余额

装修费                  1,742,788.73              0.00        467,067.25                0.00          1,275,721.48

平台维护费              7,900,742.12              0.00       1,427,998.22               0.00          6,472,743.90

合计                    9,643,530.85                         1,895,065.47               0.00          7,748,465.38


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                          单位:元



                                                                                                               102
                                                                               创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                         期末余额                                                期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异          递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备                    162,657,017.91             24,398,552.69               152,133,364.80           22,832,851.28

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

其他应付款                       44,563,642.67                  6,684,546.40            60,541,823.00              9,081,273.45

固定资产折旧                     13,518,191.52                  2,027,728.73             4,560,882.62               684,132.39

无形资产摊销                        786,515.52                   117,977.33               572,845.38                 85,926.81

预计负债                         49,876,324.18                  7,481,448.63            53,769,706.73              7,164,139.92

应付职工薪酬                     68,265,731.06             10,239,859.65                56,523,703.68              7,770,607.46

合计                            339,667,422.86              50,950,113.43              328,102,326.21           47,618,931.31


(2)未经抵销的递延所得税负债

□ 适用 √ 不适用

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□ 适用 √ 不适用

(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                       单位:元

                    项目                                期末余额                                    期初余额

可抵扣暂时性差异                                                        9,856,439.13                            10,010,005.02

可抵扣亏损                                                           234,215,067.86                            224,573,102.82

合计                                                                 244,071,506.99                            234,583,107.84


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                       单位:元

             年份                     期末金额                            期初金额                          备注

2015 年                                          1,958,545.20                     1,958,545.20

2016 年                                          3,500,612.24                     3,500,612.24

2017 年                                        60,931,490.16                    60,931,490.16

2018 年                                        21,122,899.34                    21,122,899.34

2019 年                                       137,059,555.88                   137,059,555.88

2020 年                                          9,641,965.04


                                                                                                                            103
                                                                     创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


合计                                     234,215,067.86               224,573,102.82           --


30、其他非流动资产

                                                                                                        单位:元

                项目                              期末余额                             期初余额

预付设备款                                                     9,655,247.31                         1,405,689.73

合计                                                           9,655,247.31                         1,405,689.73


31、短期借款

□ 适用 √ 不适用

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √ 不适用

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

                                                                                                        单位:元

                种类                              期末余额                             期初余额

商业承兑汇票                                                           0.00                                 0.00

银行承兑汇票                                                 591,988,674.98                       612,439,863.96

合计                                                         591,988,674.98                       612,439,863.96

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                        单位:元

                项目                              期末余额                             期初余额

应付货款                                                     686,131,516.85                       763,122,701.73

合计                                                         686,131,516.85                       763,122,701.73




                                                                                                             104
                                                           创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                 单位:元

               项目                      期末余额                         未偿还或结转的原因

应付货款                                            11,581,072.38                仍在供货

合计                                                11,581,072.38                   --


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                 单位:元

               项目                      期末余额                                期初余额

一年以内                                            31,418,015.92                           37,627,991.03

一年以上至二年以内                                   8,877,076.98                            9,633,793.51

两年以上至三年以内                                   7,400,655.26                            2,163,529.28

三年以上                                             2,400,004.41                             993,361.37

合计                                                50,095,752.57                           50,418,675.19


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                 单位:元

               项目                      期末余额                         未偿还或结转的原因

单位一                                               3,327,192.68 留待新订单

单位二                                               2,705,107.00 订单尚未完结

单位三                                               2,388,590.00 订单尚未完结

单位四                                               2,108,413.52 留待新订单

单位五                                               2,056,458.05 留待新订单

合计                                                12,585,761.25                   --


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□ 适用 √ 不适用

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                 单位:元



                                                                                                      105
                                                                              创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                   项目                     期初余额                  本期增加              本期减少              期末余额

一、短期薪酬                                    64,511,803.74         127,824,401.96         114,689,255.76       77,646,949.94

二、离职后福利-设定提存计划                      1,975,539.91           8,369,424.27          10,234,733.50          110,230.68

三、辞退福利                                             0.00             140,266.00             140,266.00                  0.00

四、一年内到期的其他福利                                 0.00                    0.00                   0.00

合计                                            66,487,343.65         136,334,092.23         125,064,255.26       77,757,180.62


(2)短期薪酬列示

                                                                                                                      单位:元

                  项目                     期初余额                  本期增加               本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴                  60,144,880.78             115,396,211.43         102,275,367.82        73,265,724.39

2、职工福利费                                           0.00            2,598,147.10          2,598,147.10                    0.00

3、社会保险费                                     44,663.32             4,914,600.46          4,899,404.14            59,859.64

       其中:医疗保险费                           40,237.20             4,084,331.06          4,070,640.66            53,927.60

            工伤保险费                             1,207.13              249,648.32             249,237.65                1,617.80

            生育保险费                             3,218.99              580,621.08             579,525.83                4,314.24

4、住房公积金                                   4,000,000.00            2,817,369.32          2,834,685.80         3,982,683.52

5、工会经费和职工教育经费                        322,259.64             2,098,073.65          2,081,650.90           338,682.39

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

合计                                       64,511,803.74             127,824,401.96         114,689,255.76        77,646,949.94


(3)设定提存计划列示

                                                                                                                      单位:元

           项目               期初余额                 本期增加                    本期减少                    期末余额

1、基本养老保险                  1,971,571.51                  7,813,967.66              9,680,557.57               104,981.60

2、失业保险费                        3,968.40                   555,456.61                554,175.93                  5,249.08

3、企业年金缴费                          0.00                          0.00                      0.00                       0.00

合计                             1,975,539.91                  8,369,424.27             10,234,733.50               110,230.68




38、应交税费



                                                                                                                      单位:元



                                                                                                                              106
                                                       创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                 项目               期末余额                             期初余额

增值税                                           6,829,161.29                         6,460,788.00

消费税                                                   0.00                                 0.00

营业税                                                   0.00                                 0.00

企业所得税                                       4,847,075.10                        15,049,579.01

个人所得税                                       1,134,503.28                          983,831.99

城市维护建设税                                    782,873.52                          1,412,440.55

教育费附加                                        335,517.24                           605,331.67

地方教育附加                                      223,678.14                           403,554.44

合计                                            14,152,808.57                        24,915,525.66


39、应付利息

                                                                                          单位:元

                 项目               期末余额                             期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                   3,448,034.96                          280,370.92

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债利息

其他

合计                                             3,448,034.96                          280,370.92


40、应付股利

□ 适用 √ 不适用

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                          单位:元

                 项目               期末余额                             期初余额

押金及保证金                                     1,773,688.12                         1,923,845.12

往来款                                          55,612,779.72                        43,728,250.04

预提费用                                        58,054,577.37                        70,299,214.99

其他                                                     0.00                         1,184,091.64

合计                                           115,441,045.21                       117,135,401.79



                                                                                               107
                                                                    创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                       单位:元

               项目                              期末余额                        未偿还或结转的原因

单位一                                                          149,793.50           售后保证金

合计                                                            149,793.50                --


42、划分为持有待售的负债

□ 适用 √ 不适用

43、一年内到期的非流动负债

□ 适用 √ 不适用

44、其他流动负债

□ 适用 √ 不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                       单位:元

               项目                              期末余额                             期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款                                                    149,000,000.00                       150,000,000.00

合计                                                        149,000,000.00                       150,000,000.00

本公司的长期借款是以人民币计价的固定利率合同,年利率为6.4575%


46、应付债券

□ 适用 √ 不适用

47、长期应付款

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                            108
                                                                                  创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


48、长期应付职工薪酬

□ 适用 √ 不适用

49、专项应付款

□ 适用 √ 不适用

50、预计负债

                                                                                                                               单位:元

                项目                       期末余额                        期初余额                           形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证                                      49,876,324.16                    53,769,706.73

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计                                              49,876,324.16                    53,769,706.73                  --


51、递延收益

                                                                                                                               单位:元

         项目             期初余额               本期增加              本期减少            期末余额                 形成原因

政府补助                   57,447,579.26           8,286,432.43          6,546,185.03        59,187,826.66

合计                       57,447,579.26           8,286,432.43          6,546,185.03        59,187,826.66                --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                               单位:元

                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                               与资产相关/与收
       负债项目        期初余额                                              其他变动              期末余额
                                            额              收入金额                                                     益相关

直播星及产业化项
                        447,427.80                            447,427.80                                   0.00        与资产相关


财政局拨付支持技
术改造招标项目资
                       1,000,000.00                           300,000.00                             700,000.00        与资产相关
金补助/粤经贸技改
(2007)1113 号

深圳财政局预算拨
款的 60%-深贸工         50,000.00                             30,000.00                              20,000.00        与资产相关
技字(2008)2 号



                                                                                                                                    109
                                                 创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


深圳财政局预算拨
款的 40%-深贸工       66,666.68     20,000.01                    46,666.67   与资产相关
技字(2008)2 号

深圳市南山财政局
金融危机扶持资金/     150,000.00     30,000.00                   120,000.00   与资产相关
南科专 2009025

数字电视一体机拨
款/工信部财           333,333.33    100,000.00                   233,333.33   与资产相关
(2009)453 号

面向下一代广播电
视网络的 IP 多媒体
终端关键技术研发
                     1,500,000.00   300,000.00                 1,200,000.00   与资产相关
及产业化/深科工贸
信计财字[2009]44


南山财政局拨付科
技发展专项基金-南      50,000.00     10,000.00                    40,000.00   与资产相关
知示 2009-2-1

企业信息化综合平
台等/深科工贸信计     280,000.00     14,000.00                   266,000.00   与资产相关
财字[2009]51 号

面向新一代互联网
的开放式信息家电
软件平台研发及产     2,000,000.00         0.00                 2,000,000.00   与资产相关
业化/粤经信软信
[2010]871 号

数字电视一体机拨
款/工信部财            16,666.67      5,000.00                    11,666.67   与资产相关
(2009)453 号

深圳财政局拨款-深
科工贸信计财字         50,000.00     10,000.00                    40,000.00   与资产相关
[2009]44 号

南山财政局款/合
                       50,000.00     10,000.00                    40,000.00   与资产相关
同:南知发 2010-5

深圳财政委员会补
助款/深发改
                     1,000,000.00   200,000.00                   800,000.00   与资产相关
[2010]2246 号/发改
投资[2010]2270 号

深圳市财政委员会
设备购置款/深发改     500,000.00    100,000.00                   400,000.00   与资产相关
2010/2427


                                                                                           110
                                                 创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


清华大学深研院协
作费-深科工贸信计     120,000.00          0.00                   120,000.00   与资产相关
财字(2011)63 号

清华研究院合作经
费/深发改(2010)    1,320,000.00   180,000.00                 1,140,000.00   与资产相关
169 号

深圳财政款/粤财工
2011269 号新一代
信息网络关键技术/
                      640,000.00     80,000.00                   560,000.00   与资产相关
付红熊猫科技项目
合作经费/招标编
号:TC10BH07-1

国家财政补助/发改
投资[2010]2270 号     500,000.00    100,000.00                   400,000.00   与资产相关
/2246 号/电子信

深科工贸信计财字
(2011)49 号/企业    331,000.00     16,278.69                   314,721.31   与资产相关
信息化重点项目资

深圳国库技术开发
补贴/深科工贸信计     533,333.33    100,000.00                   433,333.33   与资产相关
财字[2011]114 号

下一代 IPTV 关键
技术研发与产业化
                     3,500,000.00   500,000.00                 3,000,000.00   与资产相关
--深发改(2011)168


面向新一代互联网
的开放式信息家电
软件平台研发及产
                      180,000.00          0.00                   180,000.00   与资产相关
业化/粤经信软信
[2010]871 号/南山
财政配套

深圳财政委员会补
助款/深发改
[2010]2246 号/发改     90,000.00     18,000.00                    72,000.00   与资产相关
投资[2010]2270 号
--南山财政配套

"基于 DTMB 和
DVB-C 标准的数字
电视一体机研化与      181,818.18     54,546.09                   127,272.09   与资产相关
产业化工信部财
(2009)453 号/深圳



                                                                                           111
                                                 创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


配套资金"

2012 年核高基项目
                     1,390,000.00         0.00                 1,390,000.00   与资产相关
拨款

面向新一代互联网
的开放式信息家电
软件平台研发及产     1,000,000.00         0.00                 1,000,000.00   与资产相关
业化深发改(2011)
1782 号

核高基财政拨款       3,215,500.00         0.00                 3,215,500.00   与资产相关

科技厅经费拨款-粤
                      246,000.00     36,000.00                   210,000.00   与资产相关
财教【2011】363 号

基于云计算架构和
家庭物联网三网融     1,766,666.67   200,000.00                 1,566,666.67   与资产相关
合项目资金

云技术三网融合智
能服务系统产业化/
                     4,583,333.33   500,000.00                 4,083,333.33   与资产相关
深发改
[2012]/280005354

火炬计划基于开放
平台与三网融合的
                      600,000.00          0.00                   600,000.00   与资产相关
网络多媒体终端项
目资金

三网融合多媒体智
能系统关键技术/深     676,666.67     70,000.00                   606,666.67   与资产相关
南科[2012]43 号

基于 Android 技术
的数字电视中间件
终端平台研究与应      472,500.00     67,500.00                   405,000.00   与资产相关
用/深科技创新
[2012]318 号

深圳市产业技术进
步资金:合同号        420,000.00     21,000.00                   399,000.00   与资产相关
2011X309

基于下一代 IPTV
和互联网技术智能
                     4,916,666.67   500,000.00                 4,416,666.67   与资产相关
终端深发改【2013】
74 号

深圳市战略新兴产
业发展专项基金深
                     1,500,000.00         0.00                 1,500,000.00   与资产相关
发改【2013】993



                                                                                           112
                                                               创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


清华研究院合作经
费/深发改(2010)     146,666.67                   19,999.98                   126,666.69   与资产相关
169 号

政府补助款基于
IPv6 全媒体智能终
端及服务系统产业     7,500,000.00                       0.00                 7,500,000.00   与资产相关
化/深发改【2014】
656 号

深圳市财政拨款互
联网电视数字内容
和应用交易平台/深     800,000.00                        0.00                   800,000.00   与资产相关
发改【2014】939


家庭多媒体终端智
能化节能技术研究
                      200,000.00                        0.00                   200,000.00   与资产相关
与应用深南发改
[2014]63 号

数字公司基于混合
云的一站式游戏开
                      860,000.00                        0.00                   860,000.00   与资产相关
发支撑服务平台
YC2014012

深圳市发改委关于
创维数字公司深圳
家庭娱乐多平台融     5,000,000.00                       0.00                 5,000,000.00   与资产相关
合技术工程实验室
项目

基于移动互联网的
智能眼镜研发及产                    4,000,000.00        0.00                 4,000,000.00   与资产相关
业化[2015]158 号

2015 年文化发展专
项资金第一批(与                     490,000.00         0.00                   490,000.00   与资产相关
工程实验室配套)

南山财政局三网融
合补助款/合同号:
                       63,333.26                   10,000.03                    53,333.23   与资产相关
南科企 2010028(创
维软件)

一云多屏智能交互
数字家庭娱乐系统
                     4,700,000.00                       0.00                 4,700,000.00   与资产相关
深发改[2013]626
(创维软件)

项目款深发改         1,000,000.00                       0.00                 1,000,000.00   与资产相关


                                                                                                         113
                                                                           创维数字股份有限公司 2015 年半年度报告全文


[2013]993 号(创维
软件)

支持 OTT 和 DVB
双模式数字电视机
                                       1,300,000.00              0.00                    1,300,000.00   与资产相关
顶盒软件平台(创
维软件)

移动互联网应用商
店信息挖掘及数据
分析系统(深发改         500,000.00             0.00                                        500,000.00   与资产相关
2013(1891 号)(微
普特)

13 年度服务贸易先
进技术进口贴息补                       1,230,714.43      1,230,714.43                            0.00   与收益相关
贴资金

第一季度出口信用
                                       1,013,058.00      1,013,058.00                            0.00   与收益相关
保险保费

收深圳市 2015 年第
一批知识产权专项                         142,000.00        142,000.00                            0.00   与收益相关
资金补贴

第三期贴息项目收
入(广东省进口技                         110,660.00        110,660.00                            0.00   与收益相关
术贴息)

专项拨款-地面数字
电视接收机研发及       1,000,000.00                                                      1,000,000.00   与收益相关
产业化(北京海通)

合计&en