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个股公告正文

中科金财:2015年半年度报告

日期:2015-08-05附件下载

                 北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文




北京中科金财科技股份有限公司

      2015 年半年度报告




        2015 年 08 月




                                                                 1
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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人朱烨东、主管会计工作负责人赵学荣及会计机构负责人(会计主

管人员)尹亚楠声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 33

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 48

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 53

第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 55

第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 140




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                                 释义


                 释义项   指                              释义内容

中科金财、公司            指   北京中科金财科技股份有限公司

滨河创新                  指   天津滨河创新科技有限公司

中科商务                  指   北京中科金财电子商务有限公司

中科信息                  指   北京中科金财信息技术有限公司

中科软件                  指   北京中科金财软件技术有限公司

中科投资                  指   北京中科金财投资管理有限公司

中科电子                  指   北京中科金财电子产品有限公司

中科环嘉                  指   中科环嘉电子商务有限公司

安粮期货                  指   安粮期货有限公司

大金所                    指   大连金融资产交易所有限公司

安金所                    指   安徽省金融资产交易所

中金财富                  指   深圳中金财富互联网金融服务有限公司




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                                             第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                   中科金财                               股票代码                002657

股票上市证券交易所         深圳证券交易所

公司的中文名称             北京中科金财科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)     中科金财

公司的外文名称(如有)     SINODATA CO., LTD.

公司的外文名称缩写(如有)SINODATA

公司的法定代表人           朱烨东


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                  贺岩                                   李燕

                                      北京市海淀区学院路 39 号唯实大厦 10 北京市海淀区学院路 39 号唯实大厦 10
联系地址
                                      层                                     层

电话                                  010-62309608                           010-62309608

传真                                  010-62309595                           010-62309595

电子信箱                              zkjc@sinodata.net.cn                   zkjc@sinodata.net.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2014 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,
具体可参见 2014 年年报。




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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用

                                                             企业法人营业执
                           注册登记日期      注册登记地点                      税务登记号码    组织机构代码
                                                                照注册号

                         2014 年 10 月 24   北京市工商行政
报告期初注册                                                 110108006333023 110108757740123 75774012-3
                         日                 管理局

                         2015 年 04 月 01   北京市工商行政
报告期末注册                                                 110108006333023 110108757740123 75774012-3
                         日                 管理局




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                           第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                           本报告期                  上年同期                 本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                613,353,633.41              515,098,285.71                      19.08%

归属于上市公司股东的净利润(元)               83,967,571.66               29,594,190.64                     183.73%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               75,063,615.83               23,555,295.53                     218.67%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)               46,612,567.72             -314,106,832.06                     114.84%

基本每股收益(元/股)                                    0.26                          0.12                  116.67%

稀释每股收益(元/股)                                    0.26                          0.12                  116.67%

加权平均净资产收益率                                   5.46%                       4.12%                       1.34%

                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                 上年度末
                                                                                                        减

总资产(元)                                2,360,172,395.32             2,337,012,951.71                      0.99%

归属于上市公司股东的净资产(元)            1,575,565,291.09             1,501,107,899.39                      4.96%


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                        项目                                      金额                              说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -45,417.83


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计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
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一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                            6,939,355.49

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -23,299.63

减:所得税影响额                                                        1,494,982.20

合计                                                                    8,903,955.83             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
√ 适用 □ 不适用

             项目              涉及金额(元)                                    原因

                                                      该项政府补助系与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规
增值税返还                             6,033,175.99
                                                      定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。




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                                       第四节 董事会报告

一、概述

       2015年上半年,公司继续坚持以互联网金融综合服务及智能银行整体解决方案为核心业务的发展战

略,充分依托长期积累的客户、市场和技术优势,积极开展包括金融资产交易、资产管理、资产证券化、

供应链金融、互联网银行、征信等互联网金融综合服务,助力地方政府金融改革、中小商业银行及传统企

业互联网转型。

       报告期内,公司在互联网金融领域不断拓展,加速推进互联网金融资产交易及共享直销银行业务。公

司的经营战略和阿米巴经营多层级合伙人制得到了业界的广泛认同,吸引了大量优秀人才加入,目前已初

步建立起较为全面、高水平的金融资产交易、资产管理、资产证券化、供应链金融团队,进一步树立了公

司在互联网银行及资产证券化领域的品牌地位。公司在资源整合能力、人才培养和吸引能力、组织协同能

力、专业服务能力和创新能力进一步提升,有效的推动了公司业务持续稳定发展。


二、主营业务分析

概述

       报告期内,公司智能银行整体解决方案及互联网金融综合服务业务取得了长足的发展,通过与滨河创

新的企业合并扩展了银行自助金融运营服务领域的业务,同时,公司积极推进落实经营责任制,有效降低

经营费用,保障了公司的持续健康发展。2015年1-6月公司实现营业收入613,353,633.41元,较上年同期

增长19.08%;营业成本436,624,022.79元,比上年同期增长16.50%,公司发生期间费用95,585,178.61元,

比上年同期降低12.52%;公司实现归属于上市公司股东的净利润83,967,571.66元,较上年同期上涨

183.73%。

主要财务数据同比变动情况
                                                                                                 单位:元

                           本报告期          上年同期          同比增减               变动原因

营业收入                    613,353,633.41    515,098,285.71        19.08%

营业成本                    436,624,022.79    374,795,920.07        16.50%

销售费用                     10,313,677.40     12,205,454.35        -15.50%

管理费用                     77,734,489.92     88,546,545.35        -12.21%

财务费用                      7,537,011.29      8,511,775.63        -11.45%

所得税费用                   10,454,737.34      4,347,866.86       140.46% 主要系本期公司实现利润总额


                                                                                                        9
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                                                                                  大幅增加及母公司适用企业所得
                                                                                  税税率从 10%变更为 15%(上期
                                                                                  公司享受“国家规划布局内重点
                                                                                  软件企业和集成电路设计企业”
                                                                                  的 10%优惠税率)所致。

研发投入                     69,536,869.24        54,977,099.77         26.48%

经营活动产生的现金流                                                              主要系公司增加收款、控制费用
                             46,612,567.72       -314,106,832.06       114.84%
量净额                                                                            等因素综合影响所致。

投资活动产生的现金流                                                              主要系公司本期投资安粮期货及
                           -238,442,893.00         -1,721,902.74    -13,747.64%
量净额                                                                            大金所等参股公司所致。

筹资活动产生的现金流
                             16,589,206.50        20,304,833.44         -18.30%
量净额

现金及现金等价物净增
                           -175,242,343.30       -295,519,645.68        40.70% 主要系上述因素综合影响所致。
加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

       2015年上半年,公司聚焦互联网金融综合服务、智能银行等金融领域的业务发展,继续稳步推进IT服

务管理、数据中心建设等重要业务,加速布局互联网金融,积极开展金融资产交易、资产管理、资产证券

化、供应链金融、互联网银行、征信等互联网金融综合服务,业务增长情况良好。公司在经营人才吸引、

发掘、培养与激励、业务创新、专业服务、高效运营、资源整合、资本运营等方面均取得了显著成效,保

持并增强了公司的核心竞争力和品牌优势。

       公司坚持以“发展吸引人,文化凝聚人,机制稳定人,事业成就人”的人才战略, 大力推行阿米巴

多层级合伙人制,主动发现和培养了大批踏实能干的复合型的经营人才,业务团队之间充分沟通、合作与

分享,业务协同效应明显,经营能力与劳动生产率不断提高。随着公司阿米巴多层级合伙人制的实施,吸

引了大量的银行、资管、基金、证券、保险、信托、供应链金融、咨询等各领域精英的加入。公司的合伙

人机制得到了社会各界的广泛关注与认同,多家企业要求公司输出管理经验,进一步增强了公司的品牌效

应及员工的凝聚力。公司经营人才的吸引培养能力、组织协同能力已经成为公司最突出的核心竞争力。

       2015年3月,公司与华夏幸福基业控股股份公司、 华夏幸福基业股份有限公司、 廊坊银行股份有限

公司签署了《战略合作框架协议》,相关各方拟充分整合彼此的优势资源,以各方认可的区域和产业布局

为基础,在互联网金融产业园开发、互联网金融产业园区建设、打造互联网银行生态圈、产业链融资、供

                                                                                                                 10
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应链融资、产业园区企业相关金融电子商务服务等领域开展多种合作,以实现双方共赢。本次战略合作有

助于加快公司在互联网银行、资产管理、 资产证券化、产业链融资、供应链融资等领域的推进速度,符

合公司在互联网金融领域长远发展的战略定位。

    2015年4月,公司参股的中关村互联网金融服务中心正式推出监督管理、综合服务、创新孵化三大服

务平台,包含互联网金融行业风向标——海淀指数以及合格互联网金融机构评审体系、登记备案系统、证

据链备案系统、征信数据库、科技金融增信系统、优质资产撮合、创客空间等多项重磅服务内容。目前,

中关村互联网金融服务中心已与工信部赛迪智库互联网研究所、互联网经济杂志社、中关村互联网金融研

究院、中技所知识产权服务集团等达成战略合作,并与拉卡拉、人人贷、天使汇等平台代表备案签约。

    2015年5月,公司完成对大连金融资产交易所的增资扩股事项。大金所是在大连市政府、金融局、国

资委的指导和大力支持下,经国务院批准设立的综合性金融资产和相关产品专业交易平台,是东北地区第

一家、目前也是唯一一家以“交易所”冠名的金融资产交易机构。大连金融资产交易所坚持政府指导、市

场化运作,以服务实体经济、支持城市基础设施建设、增加金融资产流动性、提供多元化投融资渠道为宗

旨,将立足大连、面向东北、辐射东北亚,打造各类金融资产的互联网交易平台、各类生息资产的证券化

平台、各类政府项目的投融资平台、各类不良资产的处置交易平台、境内资产与境外资金的对接平台以及

线下资产与线上投资人的对接平台。大连金融资产交易所以“普惠金融”为己任,通过引导民间资本投向

政府鼓励的产业,实现“盘活存量、用好增量”,成为政府在路桥、机场、治污、地铁、安居工程等基础

设施项目方面的重要融资渠道,在政府项目资本金筹集及后续配资方面发挥重要作用。大金所致力于为政

府、企业提供多元化投融资渠道,为百姓提供安全的财富增值渠道,将成为大连建设东北亚金融中心的重

要力量与不可或缺的要素。增资入股大金所使公司在互联网金融领域的业务布局得以迅速开展。

    2015年5月,公司完成对安粮期货的增资事项。安粮期货主要从事国内商品期货经纪、金融期货经纪、

基金销售、资产管理业务。 自成立以来,安粮期货稳健经营,业务快速发展,已发展成为安徽省主营业

务规模最大的期货经营机构之一。 安粮期货未来目标定位于打造独具特色、有核心竞争力的互联网期货

创新业务体系,建立多元化的互联网金融集团,在风险管理业务、资产管理业务、金融交叉持牌等方面迅

速布局,拓展线上金融业务渠道,增强盈利能力。

    安粮期货系安徽省金融资产交易所重要股东。安徽省金融资产交易所是国内继北京金融资产交易所、

天津金融资产交易所之后经国务院审批的中国第三家金融资产交易机构。安粮期货还具有资产管理业务资

格、风险管理业务资格、证券投资基金销售业务资格、金融衍生品交易资格、期权股指期货、期货经纪等

金融业务牌照及金融业务团队,这与中科金财的互联网金融战略高度协同,有助于公司快速推进及开展金

融资产交易、资产管理、资产证券化等互联网金融综合服务业务,公司在互联网金融领域的业务布局得到

进一步完善。

                                                                                                 11
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       2014年,公司成功完成了对天津滨河创新科技有限公司100%股权的收购。滨河创新是银行信息化建设

整体外包服务的专业运营商,以保障银行信息数据、系统运行安全为基础,以自助平台建设及运营管理为

支撑,承接农信社及城商行信息化建设整体服务外包业务。滨河创新与中科金财的业务具有很高的协同性,

通过整合滨河创新掌握的中小金融机构客户资源,公司在智能银行领域的产品与服务优势进一步充分体

现,竞争优势更加稳固。2015年上半年滨河创新实现净利润3638.40万元,业务发展情况良好。与滨河创

新的整合使公司的盈利能力得到显著增强,为公司快速稳健发展奠定坚实的基础。


三、主营业务构成情况

                                                                                                      单位:元

                                                                 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                   营业收入         营业成本        毛利率
                                                                   同期增减        同期增减        期增减

分行业

企业              280,797,894.98   201,553,332.39       28.22%           10.56%         10.85%         -0.19%

金融              254,615,070.92   174,821,316.11       31.34%           54.48%         37.24%          8.63%

政府与公用事业     66,778,523.14    52,128,894.31       21.94%          -15.24%         -1.62%        -10.81%

其他                7,391,721.37     5,628,717.95       23.85%          -39.05%        -47.53%         12.31%

分产品

IT 服务管理解决
                   93,675,167.02    36,032,113.52       61.54%           -8.27%          2.55%         -4.05%
方案

数据中心综合建
                  243,115,171.03   215,895,225.57       11.20%          -24.92%        -23.59%         -1.54%
设解决方案

智能银行解决方
                  272,792,872.36   182,204,921.67       33.21%          225.58%        229.91%         -0.87%


分地区

华北              409,909,911.97   284,262,009.05       30.65%           14.84%         13.22%          0.99%

其他              199,673,298.44   149,870,251.71       24.94%           30.71%         22.98%          4.72%


四、核心竞争力分析

       公司近年来开始建立并实施“阿米巴多层级合伙人经营责任制”,将公司划分为独立经营单元,通过

建立与市场直接联系的独立核算制进行运营,调动员工参与经营管理,从而实现全员参与的经营模式。阿

米巴多层级合伙人制注重发现及培养经营人才,强调以客户为中心、全局观及组织协同性,打破了传统企

业部门间的隔阂,有效调动员工参与经营管理的自主性和积极性,极大的提升了员工的经营热情及主人翁

意识。在实际经营过程中各经营单元体现出极强的经营智慧与合作意识,大大降低了沟通成本、交易成本、


                                                                                                            12
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营销成本及运营成本,劳动生产率大幅提高,同时吸引了大量的银行、证券、保险、信托、供应链金融、

咨询等各领域精英加盟中科金财。经营人才的吸引、发掘、培养能力已经成为公司重要的核心竞争力之一。

     公司长期以来为人民银行、银监会、证监会、银联、银行间交易商协会、支付清算协会等460余家银

行及金融机构客户提供智能银行及互联网转型综合服务,能够为银行客户提供包括管理咨询、业务流程再

造、多渠道整合、移动支付运营外包、大数据分析、金融机具制造、自助网点运营外包、金融互联网运营

外包等全业务链的综合服务。以客户为中心的经营理念,使公司的经营者及专家能够深刻的理解银行及金

融机构在利率市场化、资产证券化过程中的需求,是目前国内为银行及金融机构提供互联网转型服务能力

最全面的公司之一。

     公司已经参与了工信部《信息技术服务》行业标准、人民银行《票据自助柜员机(ATM)终端企业标

准》行业标准、银监会《银行监管报表 XBRL 扩展分类标准》等多项行业标准的制定工作。公司已经获得

国家发改委国家信息安全专项、国家发改委重点产业振兴和技术改造项目、工信部“新一代宽带无线移动

通信网”国家科技重大专项、国家发改委下一代互联网技术研发、产业化和规模商用专项、中关村产业联

盟重大示范项目专项等多个专项支持。截止至报告期末,公司共拥有专利70项,软件著作权证书累计达到

167项。

     公司是国家规划布局内重点软件企业,获得了北京市高新技术企业、双软认定企业、北京市火炬计划

企业、北京市经信委“四个一批”工程企业、中关村“十百千工程”企业等系列资质。公司通过了ISO/IEC

20000-1:2005 IT服务管理体系认证、ISO/IEC 27001:2005信息安全管理体系认证、ISO9001:2008质量管

理体系认证、ISO14001(环境管理体系)认证、软件能力成熟度模型CMMI三级认证,获得了计算机信息系

统集成一级资质、ITSS信息技术服务运行维护标准符合性证书等系列行业资质,公司软件服务资质完整性

目前居中国软件行业前列。专业化服务能力和服务体系也是中科金财多年积累形成的核心竞争力之一。


五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

                                              对外投资情况

          报告期投资额(元)               上年同期投资额(元)                       变动幅度

                          286,989,800.00                   16,320,000.00                           1,658.52%

                                             被投资公司情况

               公司名称                         主要业务                   上市公司占被投资公司权益比例


                                                                                                           13
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                                              投资管理;资产管理;项目投资;投资
北京中科金财投资管理有限公司                  咨询;技术转让、技术服务、技术咨询;                                                    100.00%
                                              计算机技术培训。

                                              金融信息服务;技术开发、技术咨询、
北京中关村互联网金融信息服务中心有 技术服务、技术推广、技术转让;数据
                                                                                                                                       15.00%
限公司                                        处理;市场调查;会议服务;经济贸易
                                              咨询;企业管理咨询;企业策划。


(2)持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

                           最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别                                                                                                                    股份来源
                       成本(元)数量(股)          比例        数量(股)     比例          值(元) 益(元)         科目

安粮期货               255,366,20                                200,000,00               256,316,21                  长期股权
           期货公司                            0            0%                   40.00%                  950,012.43              投资
有限公司                          0.00                                   0                        2.43                投资

大连金融
资产交易               25,023,600                                                         24,818,593 -205,006.6 长期股权
           其他                                0            0% 20,000,000        20.00%                                          投资
所有限公                           .00                                                             .39           1 投资


                       280,389,80                                220,000,00               281,134,80
合计                                           0       --                         --                     745,005.82      --             --
                                  0.00                                   0                        5.82


(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(4)持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位:万元

                                                                                                本期实际 计提减值                    报告期实
受托人名              是否关联                委托理财                            报酬确定
           关联关系                产品类型                 起始日期 终止日期                   收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
     称                    交易                 金额                                   方式
                                                                                                  金额      (如有)                    额

北京银行 无           否           保本浮动        5,000 2015 年      2015 年     到期一次          5,000                     2.01           2.01


                                                                                                                                               14
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股份有限             收益型             01 月 08 01 月 15 还本付息
公司                                    日        日

北京银行                                2015 年   2015 年
                     保本浮动                               到期一次
股份有限 无     否              5,000 01 月 08 01 月 15                 5,000              2.01     2.01
                     收益型                                 还本付息
公司                                    日        日

北京银行                                2015 年   2015 年
                     保本浮动                               到期一次
股份有限 无     否              5,000 01 月 08 01 月 15                 5,000              2.01     2.01
                     收益型                                 还本付息
公司                                    日        日

北京银行                                2015 年   2015 年
                     保本浮动                               到期一次
股份有限 无     否              1,000 02 月 15 03 月 30                 1,000              2.36     2.36
                     收益型                                 还本付息
公司                                    日        日

北京银行                                2015 年   2015 年   每月付
                     保本浮动
股份有限 无     否              3,000 04 月 01 04 月 22 息,到期        3,000              3.45     3.45
                     收益型
公司                                    日        日        还本付息

北京银行                                2014 年   2015 年   每月付
                     保本浮动
股份有限 无     否               100 04 月 29 03 月 18 息,到期          100                0.5      0.5
                     收益型
公司                                    日        日        还本付息

北京银行                                2014 年   2015 年   每月付
                     保本浮动
股份有限 无     否               200 04 月 29 06 月 25 息,到期          200               2.09     2.09
                     收益型
公司                                    日        日        还本付息

北京银行                                2014 年   2015 年   每月付
                     保本浮动
股份有限 无     否               600 04 月 29 08 月 31 息,到期                            8.58     5.97
                     收益型
公司                                    日        日        还本付息

北京银行                                2015 年   2015 年   每月付
                     保本浮动
股份有限 无     否              5,000 01 月 08 01 月 15 息,到期        5,000              2.02     2.02
                     收益型
公司                                    日        日        还本付息

北京银行                                2015 年   2015 年   每月付
                     保本浮动
股份有限 无     否              5,000 01 月 08 01 月 15 息,到期        5,000              2.02     2.02
                     收益型
公司                                    日        日        还本付息

北京银行                                2015 年   2015 年
                     保本保证                               到期一次
股份有限 无     否              1,000 01 月 09 02 月 13                 1,000              4.03     4.03
                     收益型                                 还本付息
公司                                    日        日

北京银行                                2015 年   2015 年
                     保本保证                               到期一次
股份有限 无     否              1,000 02 月 15 03 月 22                 1,000              4.03     4.03
                     收益型                                 还本付息
公司                                    日        日

北京银行                                2015 年   2015 年
                     保本保证                               到期一次
股份有限 无     否              1,000 03 月 25 04 月 29                 1,000              4.03     4.03
                     收益型                                 还本付息
公司                                    日        日

北京银行             保本浮动           2015 年   2015 年   每月付
           无   否              2,000                                   2,000              4.71     4.71
股份有限             收益型             02 月 15 03 月 30 息,到期



                                                                                                      15
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公司                               日        日         还本付息

北京银行                           2015 年   2015 年    每月付
                   保本浮动
股份有限 无   否              2,000 04 月 01 04 月 16 息,到期     2,000              1.64     1.64
                   收益型
公司                               日        日         还本付息

北京银行                           2015 年   2015 年
                   保本保证                             到期一次
股份有限 无   否              1,500 05 月 07 06 月 11              1,500              6.04     6.04
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

北京银行                           2015 年   2015 年    每月付
                   保本浮动
股份有限 无   否              2,400 06 月 12 06 月 30 息,到期     2,400              0.39     0.39
                   收益型
公司                               日        日         还本付息

宁波银行                           2014 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否               100 05 月 15 02 月 06                100               3.54     3.54
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2014 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否               100 05 月 15 03 月 11                100               3.96     3.96
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2014 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否               100 05 月 15 03 月 30                100                4.2      4.2
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2014 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否                50 05 月 15 05 月 11                 50               2.36     2.36
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2014 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否               150 05 月 15 06 月 29                150               7.84     7.84
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2014 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否               700 05 月 15 06 月 29                700              36.58    36.58
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2014 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否               800 05 月 15 08 月 31                                 45.37
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2014 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              5,500 10 月 11 03 月 24              5,500            115.67   115.67
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2015 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              5,000 01 月 12 02 月 21              5,000             27.73    27.73
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日

宁波银行                           2015 年   2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              2,000 01 月 15 03 月 25              2,000             16.64    16.64
                   收益型                               还本付息
公司                               日        日



                                                                                                 16
                                                   北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否               900 01 月 15 03 月 27                 900                7.7      7.7
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              1,100 01 月 15 03 月 27               1,100              9.41     9.41
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              4,500 01 月 15 03 月 30               4,500             40.14    40.14
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              3,500 01 月 15 03 月 30               3,500             31.22    31.22
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              1,100 01 月 15 04 月 22               1,100             13.44    13.44
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              5,000 01 月 19 04 月 22               5,000             58.58    58.58
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              4,000 02 月 28 04 月 22               4,000             24.98    24.98
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              7,000 04 月 01 04 月 22               7,000              15.3     15.3
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              2,000 04 月 01 04 月 22               2,000              4.37     4.37
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              2,000 04 月 01 05 月 21               2,000             11.58    11.58
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              4,000 04 月 07 05 月 19               4,000             18.64    18.64
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              4,000 04 月 07 06 月 29               4,000             36.05    36.05
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

宁波银行                           2015 年    2015 年
                   保本浮动                             到期一次
股份有限 无   否              3,000 05 月 11 06 月 29               3,000             14.34    14.34
                   收益型                               还本付息
公司                               日         日

招商银行 无   否   保本浮动   5,000 2015 年   2015 年   到期一次    5,000              4.44     4.44



                                                                                                  17
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股份有限             收益型            01 月 16 01 月 28 还本付息
公司                                   日        日

招商银行                               2015 年   2015 年
                     保本浮动                              到期一次
股份有限 无     否              5,000 01 月 16 03 月 09                5,000             24.93    24.93
                     收益型                                还本付息
公司                                   日        日

国泰君安                               2015 年   2015 年
                     保本固定                              到期一次
证券股份 无     否              1,000 03 月 10 03 月 16                1,000              0.93     0.93
                     收益型                                还本付息
有限公司                               日        日

国泰君安                               2015 年   2015 年
                     保本固定                              到期一次
证券股份 无     否              3,000 03 月 11 03 月 13                3,000              1.82     1.82
                     收益型                                还本付息
有限公司                               日        日

国泰君安                               2015 年   2015 年
                     保本固定                              到期一次
证券股份 无     否              4,000 03 月 19 03 月 20                4,000              0.27     0.27
                     收益型                                还本付息
有限公司                               日        日

国泰君安                               2015 年   2015 年
                     保本固定                              到期一次
证券股份 无     否              3,000 04 月 16 04 月 17                3,000              0.52     0.52
                     收益型                                还本付息
有限公司                               日        日

宁波银行                               2014 年   2015 年
                     保本浮动                              到期一次
股份有限 无     否               200 09 月 15 03 月 23                  200               4.88     4.88
                     收益型                                还本付息
公司                                   日        日

宁波银行                               2014 年   2015 年
                     保本浮动                              到期一次
股份有限 无     否               300 09 月 15 03 月 23                  300               7.32     7.32
                     收益型                                还本付息
公司                                   日        日

宁波银行                               2014 年   2015 年
                     保本浮动                              到期一次
股份有限 无     否               900 11 月 10 03 月 24                  900               15.3     15.3
                     收益型                                还本付息
公司                                   日        日

宁波银行                               2015 年   2015 年
                     保本浮动                              到期一次
股份有限 无     否                20 04 月 30 06 月 29                   20               0.13     0.13
                     收益型                                还本付息
公司                                   日        日

宁波银行                               2015 年   2015 年
                     保本浮动                              到期一次
股份有限 无     否                60 05 月 04 06 月 15                   60                0.3      0.3
                     收益型                                还本付息
公司                                   日        日

宁波银行                               2015 年   2015 年
                     保本浮动                              到期一次
股份有限 无     否               200 05 月 04 08 月 02                                     1.9
                     收益型                                还本付息
公司                                   日        日

宁波银行                               2015 年   2015 年
                     保本浮动                              到期一次
股份有限 无     否               290 06 月 05 06 月 29                  290               0.61     0.61
                     收益型                                还本付息
公司                                   日        日

宁波银行             保本浮动          2014 年   2015 年   到期一次
           无   否               100                                    100               3.41     3.41
股份有限             收益型            09 月 26 06 月 29 还本付息



                                                                                                     18
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公司                                                日        日

宁波银行                                            2014 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        400 11 月 11     03 月 23                 400               6.7      6.7
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

宁波银行                                            2014 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        300 11 月 14 06 月 29                     300              8.25     8.25
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

宁波银行                                            2015 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        750 02 月 13 06 月 26                     750             11.75    11.75
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

宁波银行                                            2015 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        880 04 月 01 06 月 26                     880              8.32     8.32
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

招商银行                                            2014 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        400 05 月 08 03 月 30                     400             14.33    14.33
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

招商银行                                            2015 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        400 04 月 02 06 月 26                     400              3.31     3.31
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

招商银行                                            2015 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        200 01 月 16 02 月 05                     200              0.34     0.34
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

招商银行                                            2015 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        200 01 月 16 02 月 11                     200              0.46     0.46
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

招商银行                                            2015 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                       1,100 01 月 16 03 月 30                   1,100             8.03     8.03
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

招商银行                                            2015 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                       1,500 04 月 02 06 月 24                   1,500            12.13    12.13
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

招商银行                                            2015 年   2015 年
                           保本浮动                                      到期一次
股份有限 无        否                        480 05 月 12 06 月 24                     480              1.88     1.88
                           收益型                                        还本付息
公司                                                日        日

合计                                      127,080        --        --       --      125,480           743.82   693.94

委托理财资金来源                      暂时闲置募集资金和暂时闲置的流动资金

逾期未收回的本金和收益累计金额        0

涉诉情况(如适用)                    不适用

委托理财审批董事会公告披露日期(如 2013 年 09 月 11 日



                                                                                                                   19
                                                                 北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


有)                                     2014 年 08 月 19 日

委托理财审批股东会公告披露日期(如 2013 年 09 月 30 日
有)                                     2014 年 09 月 11 日


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:万元

募集资金总额                                                                                                 81,909.28

报告期投入募集资金总额                                                                                        2,408.78

已累计投入募集资金总额                                                                                       57,450.39

累计变更用途的募集资金总额                                                                                    3,043.66

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                  3.72%

                                              募集资金总体使用情况说明

      经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]152 号文《关于核准北京中科金财科技股份有限公司首次公开发行股票的
批复》核准,北京中科金财科技股份有限公司于中国境内首次公开发行人民币普通股股票。公司于 2012 年 2 月 20 日通过
深圳证券交易所发行人民币普通股(A 股)1745.00 万股,发行价格为每股人民币 22.00 元,募集资金总额为 383,900,000.00
元,募集资金净额为人民币 333,733,517.24 元,上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并
于 2012 年 2 月 23 日出具信会师报字[2012]第(210034)号验资报告。截止 2015 年 6 月 30 日,募集资金累计使用 32,668.33
万元,募集资金可使用余额 1,526.55 万元(含利息收入)。
      公司于 2013 年 4 月 3 日向社会公开发行 240,000,000.00 元的公司债券,债券票面利率为 6.7%,交易费用为 2,400,000.00
元。公司债券已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2013]39 号文核准。
      经北京中科金财科技股份有限公司第三届董事会第八次会议、2014 年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督委
员会证监许可[2014]1218 号文《关于核准北京中科金财科技股份有限公司向刘开同等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》核准,公司非公开发行不超过 11,733,568 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。发行价格为人民币 22.67
元/股,募集配套资金总额为人民币 265,999,986.56 元,扣除财务顾问承销费 17,000,000.00 元及其他发行费用 1,240,654.99
元,募集配套资金净额为人民币 247,759,331.57 元。以上非公开发行的配套募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合


                                                                                                                     20
                                                                       北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


伙)审验,并于 2014 年 12 月 3 日出具信会师报字(2014)第(211369)号验资报告。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元

                       是否已                                                   截至期末 项目达到                         项目可行
                                 募集资金 调整后投                  截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                            本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                    累计投入                          实现的效
       资金投向        目(含部                           投入金额                (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额        (1)                  金额(2)                              益
                       分变更)                                                   (2)/(1)        期                             化

承诺投资项目

                                                                                           2012 年
基础组件支撑平台
                      否          2,650.60 2,650.60                  2,017.94    76.13% 12 月 25                          否
V2.0
                                                                                           日

                                                                                           2013 年
营销与服务网络建设 是             3,228.20     184.54                 184.54 100.00% 05 月 14                             是
                                                                                           日

                                                                                           2013 年
影像集中作业平台
                      否          6,526.00 6,526.00                  5,037.32    77.19% 12 月 25        812.41 是         否
V2.0
                                                                                           日

                                                                                           2013 年
IT 服务综合业务管理
                      否          4,522.96 4,522.96                  3,692.08    81.63% 12 月 25        691.62 是         否
系统
                                                                                           日

                                                                                           2015 年
智能银行渠道整合平
                      否                      3,043.66 1,201.62 2,255.99         74.12% 07 月 31                          否
台 V1.0
                                                                                           日

结余募集资金永久补
                                          0          0               3,441.07
充流动资金

                                                                                           2015 年
购买资产配套募集资
                                 24,775.93 24,775.93       841.98 24,782.07 100.02% 03 月 03            3,638.4 是        否

                                                                                           日

承诺投资项目小计           --    41,703.69 41,703.69 2,043.60 41,411.01            --           --     5,142.43      --        --

超募资金投向

                                                                                           2015 年
票据自助受理系统      否          4,082.99 4,082.99        365.18 3,521.02       86.24% 06 月 30        254.79 是         否
                                                                                           日

归还银行贷款(如有)       --     5,235.08 5,235.08                  5,235.08 100.00%           --       --          --        --

补充流动资金(如有)       --     7,127.52 7,127.52                  7,283.29 102.19%           --       --          --        --

超募资金投向小计           --    16,445.59 16,445.59       365.18 16,039.39        --           --      254.79       --        --



                                                                                                                                    21
                                                               北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


合计                    --    58,149.28 58,149.28 2,408.78 57,450.40   --          --   5,397.22    --       --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
(分具体项目)

                     募投项目“营销与服务网络建设项目”总投资额为 3,228.20 万元,项目达到预定可使用状态日期为
                     2013 年 5 月 14 日。近年来国内房地产价格不断上涨,原计划购置的办公场地价格已大大超出预算,
                     因此公司在“营销与服务网络建设项目”的实施决策上保持了充分的谨慎,在开办过程中一直暂以租
项目可行性发生重大
                     赁的形式开展营销网络的建设。此外,公司在车辆、设备购置、费用支出等方面也是本着勤俭节约
变化的情况说明
                     的原则,充分调配现有资源,节省了大量资金。因营销与服务网络建设项目的预计目标及效益已经
                     基本达成,为了提高募集资金的使用效益,推进公司发展战略的实施,公司决定终止原募投项目,
                     将项目剩余募集资金 3043.66 万元(未包括利息收入)用于投资新的项目。

                     适用

                     本公司实际募集资金净额为人民币 333,733,517.24 元,扣除募集资金项目投资总额人民币
                     169,277,600.00 元,超额募集资金为人民币 164,455,917.24 元。
                     1.2012 年 3 月 17 日第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会议,审议通过了《关于审议部
                     分超募资金用于偿还银行贷款的议案》,同意以超募资金 52,350,780.00 元偿还银行贷款。公司独立
                     董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并已对外公告披露。公司已于 2012 年使用
                     超募资金 52,350,780.00 元偿还银行贷款。
                     2.2012 年 8 月 24 日第二届董事会第十次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于部分超募
                     资金暂时补充流动资金的议案》,并经 2012 年 9 月 12 日的 2012 年第一次临时股东大会审议通过,
                     同意使用超募资金 71,000,000.00 元暂时补充流动资金(使用期限不超过 6 个月)。公司独立董事及
                     保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并已对外公告披露。公司已于 2012 年使用超募资
                     金 71,000,000.00 元补充流动资金。2013 年 3 月 8 日上述资金已归还至原募集资金专用账户,公
                     司已通知保荐机构及保荐人,并对外公告披露。
                     3.2012 年 8 月 24 日第二届董事会第十次会议和第二届监事会第六次会议,审议并通过了《关于部分

超募资金的金额、用 超募资金用于票据自助受理系统项目的议案》,同意将 4,082.99 万元超募资金用于票据自助受理系统
途及使用进展情况   项目。公司独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并已对外公告披露。截至
                     2015 年 6 月 30 日,公司已使用超募资金投入本项目 35,210,236.58 元。2013 年 9 月 10 日第三届董
                     事会第三次会议及 2013 年 9 月 27 日 2013 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于审议超募资金
                     投资项目延期的议案》,同意将“票据自助受理系统项目”完成时间延长至 2014 年 6 月 30 日。公司独
                     立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并已对外公告披露。2014 年 8 月 18 日
                     第三届董事会第九次会议及 2014 年 9 月 10 日 2014 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于审议
                     超募资金投资项目延期的议案》,同意将“票据自助受理系统项目”完成时间延长至 2015 年 6 月 30 日。
                     公司独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并已对外公告披露。
                     4.2013 年 4 月 16 日第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第八次会议审议并通过了《关于审议
                     部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司运用 48,000,000.00 元超募资金永久性补充流
                     动资金,并承诺本次利用部分超募资金永久补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投
                     资及为他人提供财务资助并对外披露,每十二个月用于偿还银行借款或补充流动资金的累计金额不
                     超过超募资金总额的 30%。2013 年 5 月 10 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过了该议案;公司
                     独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并已对外公告披露。2013 年 5 月 15
                     日公司已使用超募资金 48,000,000.00 元补充流动资金。
                     5.2014 年 3 月 26 日召开的第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议和 2014 年 4 月 18



                                                                                                                  22
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                     日召开的 2013 年年度股东大会审议并通过了《关于审议部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,
                     同意上述使用部分超募资金 23,275,237.24 元及利息永久性补充流动资金,并承诺本次利用部分超募
                     资金永久性补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资及为他人提供财务资助并对外
                     披露,每十二个月用于偿还银行借款或补充流动资金的累计金额不超过超募资金总额的 30%。公司
                     独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并已对外公告披露。公司于 2014 年 5
                     月 21 日和 6 月 27 日分别使用超募资金 22,242,183.57 元和 2,590,755.29 元永久性补充流动资金。

募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况

                     适用

                     以前年度发生

                     原募投项目“营销与服务网络建设项目”总投资额为 3,228.20 万元,原计划两年内在西安、武汉、广
                     州、成都、南京、天津、沈阳七个城市建立营销与服务网络,资金主要用于购置营销与服务网络商
                     业用房、办公用各类必要的设备、设施、营业用车辆等。项目达到预定可使用状态日期为 2013 年 5
                     月 14 日。由于近年来国内房地产价格不断上涨,原计划购置的办公场地价格已大大超出预算,因此
                     公司在“营销与服务网络建设项目”的实施决策上保持了充分的谨慎,在开办过程中一直暂以租赁的

募集资金投资项目实 形式开展营销网络的建设。此外,公司在车辆、设备购置、费用支出等方面也是本着勤俭节约的原
施方式调整情况     则,充分调配现有资源,节省了大量资金。至 2013 年 6 月,该项目累计实际投入金额 184.54 万元,
                     占投资总额的 5.72%。公司已经建立起了以北京为中心、遍布全国的营销与服务网络体系,营销与
                     服务网络建设项目的预计目标及效益已经基本达成。为了提高募集资金的使用效益,推进公司发展
                     战略的实施,公司决定终止原募投项目,将项目剩余募集资金 3,043.66 万元(未包括利息收入)用
                     于投资新的项目。2013 年 9 月 10 日第三届董事会第三次会议,审议通过了《关于审议募集资金投
                     资项目变更的议案》,会议同意公司将募集资金投资项目“营销与服务网络建设项目”剩余资金
                     3,043.66 万元(未包括利息收入)用于实施“智能银行渠道整合平台 V1.0 项目”。监事会、独立董事
                     及保荐机构均出具了同意的意见。2013 年 9 月 27 日 2013 年第二次临时股东大会审议并通过了该议
                     案,公司已进行了公告披露。

                     适用

                     公司募集资金投资项目预计总投资 169,277,600.00 元,募集资金到位前,公司利用自筹资金对募集
                     资金项目累计投入 1,531,353.22 元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金先期投
募集资金投资项目先 入募集资金项目进行了审核,并出具了《关于北京中科金财科技股份有限公司以募集资金置换预先
期投入及置换情况   已投入募集资金项目的自筹资金的鉴证报告》(信会师报字【2012】第 210073 号);2012 年 3 月 17
                     日,公司第二届董事会第八次会议及公司第二届监事会第四次会议审议通过了《关于审议募集资金
                     置换的议案》,同意以募集资金 1,531,353.22 元置换已投入募集资金投资项目的自筹资金;独立董事
                     对以上项目发表了同意意见、保荐机构发表了同意该项目实施的核查意见,并均已对外公告披露。

用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况

                     适用

                   1.募投项目中基础组件支撑平台 V2.0 项目于 2013 年 1 月 25 日获得计算机软件著作权:基础组件支
项目实施出现募集资 撑平台 V2.0,登记号为 2012SR008324,项目完成后,公司对项目进行决算,确认项目结余资金 632.67
金结余的金额及原因 万元(不含利息收入),原因为市场价格浮动及社会环境的变化节约了设备投入资金、在研发过程中
                     工作切分合理,优化了人员结构,节约了人工成本等。
                     2. IT 服务综合业务管理系统项目于 2014 年 3 月 25 日获得计算机软件著作权:IT 服务综合业务管



                                                                                                                    23
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                        理系统 V1.0,登记号为 2014SR033606,项目完成后,公司对项目进行决算,确认项目结余资金 830.88
                        万元(不含利息收入),原因为公司在项目实施过程中,严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用
                        募集资金,按照投资预算严格控制募集资金投入,精打细算,力求节约。项目在研发过程中利用了
                        公司现有设备,使研发软件投入方面有较大结余,同时通过对项目投入的人员的合理分工,优化了
                        人员结构,节约了人工成本。
                        3.影像集中作业平台 V2.0 项目于 2014 年 3 月 25 日获得计算机软件著作权:影像集中作业平台 V2.0,
                        登记号为 2014SR033607,项目完成后,公司对项目进行决算,确认项目结余资金 1,488.68 万元(不
                        含利息收入),原因为项目实施过程中,公司一直着力于项目的技术革新,通过不断研发新工艺,极
                        大程度提高了单位生产效率,加快了影像集中作业平台 V2.0 项目的产能释放和整体经济效益的提
                        升。此外,得益于研发技术及设备的升级换代,公司在研发进度及品质保证的情况下相应减少了部
                        分设备的采购数量,节约了一定的项目投入。

                        2013 年 4 月 16 日第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第八次会议审议通过了《关于审议使
                        用闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,同意公司在保证募集资金项目正常建设和确保资金安
                        全的前提下,滚动使用不超过 1 亿元闲置募集资金用于购买保本型的理财产品进行理财投资,单笔
                        理财产品的投资期限原则上不超过 12 个月。本议案已经 2013 年 5 月 10 日 2012 年年度股东大会审
                        议通过,公司独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并已对外公告披露。2013
                        年 9 月 10 日第三届董事会第三次会议审议通过了《关于调整部分闲置募集资金购买保本型理财产品
                        额度及期限的议案》,同意公司增加滚动使用不超过人民币 2 亿元的闲置募集资金额度,择机购买保
尚未使用的募集资金 本型理财产品,有效期自 2013 年第二次临时股东大会通过之日起一年内。本调整议案已经 2013
用途及去向              年 9 月 27 日 2013 年第二次临时股东大会审议通过,公司独立董事及保荐机构分别发表了同意的独
                        立意见及核查意见,并已对外公告披露。2014 年 8 月 18 日第三届董事会第九次会议审议通过了《关
                        于审议使用闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,同意公司拟滚动使用不超过 20,000 万元的
                        闲置募集资金,购买保本型的理财产品。单笔理财产品的投资期限原则上不得超过 12 个月,授权
                        期限自 2014 年第二次临时股东大会审议通过之日起一年。本议案已经 2014 年 9 月 10 日 2014 年第
                        二次临时股东大会审议通过,公司独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见,并
                        已对外公告披露。截至 2015 年 6 月 30 日,募集资金和超募资金合计余额 15,265,452.01 元,除尚未
                        赎回的保本型理财产品 14,000,000 元外,以活期存款方式存放于各监管银行金额 1,265,452.01 元。

募集资金使用及披露
                        公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募集资金使用情况及时地
中存在的问题或其他
                        进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。
情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:万元

                          变更后项目                                                                                 变更后的项
                                                   截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                 本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                   际累计投入     资进度       定可使用状
       目      诺项目      资金总额 际投入金额                                               现的效益       计效益   否发生重大
                                                    金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                             (1)                                                                                          变化

智能银行渠
             营销与服务                                                        2015 年 07
道整合平台                   3,043.66   1,201.62      2,255.99       74.12%                             0            否
             网络建设                                                          月 31 日
V1.0



                                                                                                                                 24
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合计           --        3,043.66        1,201.62    2,255.99   --            --               0       --         --

                                    原募投项目“营销与服务网络建设项目”总投资额为 3,228.20 万元,原计划两年内在西
                                    安、武汉、广州、成都、南京、天津、沈阳七个城市建立营销与服务网络,资金主要
                                    用于购置营销与服务网络商业用房、办公用各类必要的设备、设施、营业用车辆等。
                                    项目达到预定可使用状态日期为 2013 年 5 月 14 日。由于近年来国内房地产价格不断
                                    上涨,原计划购置的办公场地价格已大大超出预算,因此公司在“营销与服务网络建
                                    设项目”的实施决策上保持了充分的谨慎,在开办过程中一直暂以租赁的形式开展营
                                    销网络的建设。此外,公司在车辆、设备购置、费用支出等方面也是本着勤俭节约的
                                    原则,充分调配现有资源,节省了大量资金。至 2013 年 6 月,该项目累计实际投入
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                    金额 184.54 万元,占投资总额的 5.72%。公司已经建立起了以北京为中心、遍布全
说明(分具体项目)
                                    国的营销与服务网络体系,营销与服务网络建设项目的预计目标及效益已经基本达
                                    成。为了提高募集资金的使用效益,推进公司发展战略的实施,公司决定终止原募投
                                    项目,将项目剩余募集资金 3,043.66 万元(未包括利息收入)用于投资新的项目。2013
                                    年 9 月 10 日第三届董事会第三次会议,审议通过了《关于审议募集资金投资项目变
                                    更的议案》,会议同意公司将募集资金投资项目“营销与服务网络建设项目”剩余资金
                                    3,043.66 万元(未包括利息收入)用于实施“智能银行渠道整合平台 V1.0 项目”。监事
                                    会、独立董事及保荐机构均出具了同意的意见。2013 年 9 月 27 日 2013 年第二次临时
                                    股东大会审议并通过了该议案,公司已进行了公告披露。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                    无
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                    无
的情况说明


(4)募集资金项目情况


          募集资金项目概述                               披露日期                                  披露索引

关于公司 2012 年度募集资金存放与实际
                                          2013 年 04 月 18 日                      巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn/
使用情况的专项报告

关于公司 2013 年半年度募集资金存放与
                                          2013 年 08 月 15 日                      巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn/
实际使用情况的专项报告

关于公司 2013 年度募集资金存放与实际
                                          2014 年 03 月 28 日                      巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn/
使用情况的专项报告

关于公司 2014 年半年度募集资金存放与
                                          2014 年 08 月 19 日                      巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn/
实际使用情况的专项报告

关于公司 2014 年度募集资金存放与实际
                                          2015 年 02 月 17 日                      巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn/
使用情况的专项报告

关于公司 2015 年半年度募集资金存放与
                                          2015 年 08 月 05 日                      巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn/
实际使用情况的专项报告




                                                                                                                       25
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4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                               单位:元

                                    主要产品
 公司名称    公司类型    所处行业                 注册资本    总资产       净资产         营业收入 营业利润   净利润
                                      或服务

                                    软件、电子
                                    信息、工业
                                    装备与自
                                    动化系统
                                    技术及产
                                    品的开发、
                                    咨询、服
天津滨河
                        软件与信    务、转让; 50,083,700. 220,316,26 184,533,37 89,290,811. 41,494,85 36,383,981.5
创新科技    子公司
                        息技术业    电子产品、 00                 1.10             7.71         40     0.25            9
有限公司
                                    通讯设备、
                                    计算机、软
                                    件及辅助
                                    设备、计算
                                    机配件、金
                                    融机具及
                                    配件等


5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计

2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       150.00%        至                       200.00%
动幅度

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       10,152.58      至                      12,183.09
动区间(万元)

2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                               4,061.03
元)

                                               2014 年 11 月 28 日,公司完成了对滨河创新的重大资产重组事项,滨河创
业绩变动的原因说明                             新于 2014 年 12 月 1 日起并入公司的合并报表范围。根据公司业务进展状
                                               况、市场拓展情况、对外投资情况及公司业务季节性特点等因素综合判断,


                                                                                                                       26
                                                           北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                         预计 2015 年 1-9 月公司可实现归属于母公司的净利润较上年同期增长幅度
                                         在 150%—200%。


七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

        根据中国证监会《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》的文件精神,结合自身实际情况,

公司对《北京中科金财科技股份有限公司章程》中有关利润分配的相关条款作进一步细化,并于公司第三

届董事会第十四次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过。目前公司的股利分配政策如下:

      (一)公司利润分配政策的基本原则

      1、公司充分考虑对投资者的回报,每年将当年实现的可分配利润按本章程的规定比例和方式向股东

分配股利;

      2、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公

司的可持续发展;

      3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。

      (二)公司具体的利润分配政策

      1、利润分配的形式:

      公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以进行中期

利润分配;

      2、公司现金分红的具体条件和比例:

      除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利,每年以现

金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15%。

      特殊情况是指:

      (1)公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。即,公司未来十二个

月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%;



                                                                                                           27
                                                  北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    (2)公司年末资产负债率超过70%;

    (3)公司当年经营活动产生的现金流量净额为负数。

    3、公司发放股票股利的具体条件:

    公司在经营情况良好,同时当年实现的每股收益超过0.5元时,并且董事会认为公司股票价格与公司

股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提

出股票股利分配预案。

    (三)公司利润分配方案的审议程序:

    1、公司的利润分配方案由董事会战略委员会拟定后提交公司董事会、监事会审议,独立董事应对利

润分配方案发表明确意见。董事会应就利润分配方案的合理性进行充分讨论,形成专项决议后提交股东大

会审议,并在发布召开股东大会的通知时,公告独立董事和监事会意见。

    董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安

排等因素,区分下列情形,并按照《公司章程》规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配

中所占比例最低应达到80%;

    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配

中所占比例最低应达到40%;

    (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配

中所占比例最低应达到20%;

    公司董事会可根据公司的经营发展情况及前项规定适时调整公司所处的发展阶段。公司发展阶段不易

区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

    公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、

调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,

提出分红提案,并直接提交董事会审议。

    2、公司应重视投资者特别是中小股东的合理要求和意见。对于年度报告期盈利但董事会未按照《公

司章程》的规定提出现金分红方案的,应当在定期报告中披露未提出现金分红方案的原因、未用于分红的

资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见;公司在召开股东大会时除现场会议外,还应向股

东提供网络形式的投票平台。

    3、公司应当严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。

确有必要对《公司章程》确定的现金分红政策进行调整或者变更的,应当满足《公司章程》规定的条件,

经详细论证后,由董事会提交股东大会以特别决议审议通过,独立董事应当发表明确的独立意见。

                                                                                                 28
                                                           北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


       公司应重视利润分配的透明度,按照法律法规以及证券监督管理部门、证券交易所的相关规定和要求

充分披露公司利润分配的相关事项,并提供多种途径(电话、传真、电子邮件、互动平台等)主动与独立

董事以及股东特别是中小股东沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问

题。

       (四)公司利润分配方案的实施:

       公司股东大会对利润分配方案做出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股

份)的派发事项。

       (五)公司利润分配政策的变更:

       1、如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响,

或公司自身经营状况发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整,调整后的利润分配政策不得违反

中国证监会和证券交易所的有关规定

       2、公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告并经独

立董事审议后提交股东大会特别决议通过。同时,公司应当提供网络投票方式为公众投资者参加股东大会

提供便利。

       3、在充分考虑对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展的基础上,公司董事会可制订股利

分配规划,并报股东大会批准。

       (六)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的

资金。

公司现金分红政策的执行情况:

       公司严格按照《公司章程》的规定制定现金分红方案。公司于2015年2月15日第三届董事会第十三次

会议审议通过了2014年度利润分配方案,公司2014年年度利润分配方案如下:以公司截止2014年12月31日

总股本158,489,551股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利0.60元(含税),同时进行资本公积金

转增股本,向全体股东每10股转增10股,共计转增158,489,551股,上述现金股利及股份已于2015年3月20

日记入股东账户。

                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:          是

分红标准和比例是否明确和清晰:                        是

相关的决策程序和机制是否完备:                        是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:              是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是 是



                                                                                                          29
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否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       是
明:


十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

                                                                                              谈论的主要内容及提
    接待时间         接待地点    接待方式     接待对象类型              接待对象
                                                                                                   供的资料

                                                               玖歌投资:邓浩龙、刘文可;
                                                               汇添富基金:马翔;财通基金:
                                                               杨帆;长城证券:武建刚;中
                                                               邮基金:陈钢、周楠;英大保
                                                               险资产:徐晶鑫;华夏基金:
                                                               刘武、孙轶佳;从容投资:尹
                                                               涛;汉和资本:胡浩杰;方正
                                                               富邦基金:巩显峰;凯邦资本:
                                                               邢大杰;中再资产:赵崇奇;
                                                               天马资产:赵梦玥;康曼德资
                                                               本:缪宇思;凯基证券:魏宏
                                                               达;华商基金:高兵、周海栋;
                                                               中金公司:赵国进;国金通用:
                                                               孟曦;华宝兴业:光磊、易镜 公司发展情况,市场竞
2015 年 01 月 15 日 中科金财    实地调研    机构               明;中欧基金:卢纯青;海通 争力,产品储备情况。
                                                               证券:王宇轩;银华基金:和 未提供资料。
                                                               玮;中浩德鑫:崔辰;源乐晟:
                                                               熊哲;东兴证券:蒋佳霖、李
                                                               常;山西证券:韩旭;广发证
                                                               券:周祥;中银基金:孙豪;
                                                               宏源证券:张欢;银河证券:
                                                               田杰华;光大证券:姜国平;
                                                               招商证券:徐文杰、黄斐玉;
                                                               仰思资产:常海中;嘉实基金:
                                                               王汉博、王凯;浦银安盛:黄
                                                               浩;IDG 资本:曾志;新沃资
                                                               本:章小韩;新华基金:桂跃
                                                               强;同犇投资:张熙;泰达宏
                                                               利基金:余晓畅;建信基金:


                                                                                                               30
                                                 北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                   乔林建;沃胜资产:包斅文;
                                                   平安证券:杨黎;泽熙投资:
                                                   王骅;华融证券:范贵龙;中
                                                   国银行:周箭明;信诚人寿:
                                                   侯云哲;国海证券:李响;平
                                                   安资产:王文星;沃壠港资产:
                                                   赵宏鹏;国海证券:田庚;航
                                                   天资产:贾伟;金元证券:徐
                                                   文峰;中国人寿:陈夷华;交
                                                   银施罗德:陈小平;太平洋证
                                                   券:李健;海通证券:蒋科;
                                                   中金基金:郭党钰;国联安:
                                                   徐岩;易方达基金:樊正伟;
                                                   中财投资:刘波;宏源证券:
                                                   闻学臣;国泰君安:刘泽晶;
                                                   中国平安:符健;上投摩根:
                                                   叶敏

                                                   上海启石资产:刘青林;银河
                                                   证券:吴砚靖;华创证券:宝
                                                   幼琛;国泰君安:李帆、缪欣
                                                   君、李品科;中银国际:孙洁
                                                   妮、罗惠洲;华泰柏瑞:姜捷;
                                                   浦银安盛:黄浩;华夏财富:
                                                   程海泳;华夏基金:孙轶佳、
                                                   黄阳阳;广发证券:袁俏、黄
                                                   维、刘雪峰;工银瑞信:赵蓓、
                                                   王君正、李劭钊;航天科工资
                                                   产公司:唐宇萍;弘尚资产:
                                                   赵杰;三井住友资管:闫超;
                                                   中邮基金:许进财; 公司发展情况,市场竞
2015 年 04 月 03 日 中科金财   实地调研   机构     王利刚、王浩、彭颖颖;嘉实 争力,产品储备情况。
                                                   基金:张丹华、王雪松、归凯、未提供资料。
                                                   谢泽林、周龙;国海证券:李
                                                   响;远策投资:李成凯;中银
                                                   基金:史彬;华夏基金:刘武、
                                                   孙彬、黄文倩、王睿智;中金
                                                   公司:赵国进、卢婷;天弘基
                                                   金:张陈乾;北斗天辰:李颖
                                                   俊;兴业证券:许炎;长江证
                                                   券:王伟;易方达基金:詹杰;
                                                   交银施罗德:龙向东、田彧龙;
                                                   中欧基金:陈西中;上投摩根:
                                                   李德辉;国联安:徐岩;海通
                                                   证券:蒋科;招商证券:黄斐


                                                                                                31
北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


  玉;新时代证券:朱岩;前海
  开源:陈志峰;泰康资产:赵
  岩、陈恬;明商投资:章琪;
  康曼德资本:段桂培;东方证
  券:浦俊懿;星石投资:罗敏、
  张文博;中国人寿:赵花荣、
  王新亮;方正富邦基金:赵群
  翊、巩显峰;君合泰达:周波;
  上海玖歌投资:朱世祥;申万
  菱信:张朋;益民基金:黄祥
  斌;普尔投资:朱一峰;景林
  资产:孙建波;长城基金:郑
  帮强;北信瑞丰:王洋;宝德
  源:李艳祥;上海承周资产管
  理:漆启焱;上海鼎锋基金:
  田超;安信证券:李小伟;中
  国人寿养老:于蕾;江苏瑞华
  投资:王园园;华多资本:谢
  肖辉;长信基金:孙亦民、黄
  韵;久乘投资:赵庆;国金证
  券:林海;浙商证券:周小峰;
  光大永明:曾维江;东方基金:
  李晓金;南方基金:黄春逢;
  千合资本:王路跖;华宝兴业:
  夏林锋;鹏华基金:胡东健;
  安邦资产:金拓;银河基金:
  沈怡




                                               32
                                                  北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                  第五节 重要事项

一、公司治理情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》

等法律、法规的要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,规范公司运作,提高公司

治理水平。截止报告期末,公司已经形成了较为完善的法人治理结构,形成了完善的决策机制、监督机制

和执行机制,公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。具体情况如下:

    (一)关于股东与股东大会

    股东大会是公司的最高权力机构,公司依据《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等文

件制定了《股东大会议事规则》,规范了股东大会召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,积极采用

网络投票等形式,扩大中小股东参与度,保证股东对公司重大事项的知情权和参与权,确保全体股东尤其

是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。

    (二)关于公司与控股股东

    公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董

事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股

票上市规则》、《公司章程》规范股东行为,通过股东大会行使股东权利,未发生超越股东大会及董事会

而直接或间接干预公司经营与决策的行为。

    (三)关于董事与董事会

    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生董事人选,公司目前有独立董事三

名,占全体董事的三分之一,董事会人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会严

格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》及《董事会议事规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市

公司规范运作指引》等相关规定召集召开董事会,各董事按要求出席董事会,认真审议各项议案,勤勉尽

责。独立董事独立履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东的合法权益不受损害,对重要及重大

事项发表独立意见。

    (四)关于监事与监事会

    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选,公司监事会由3名监事

组成,监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规

则》等相关规定召集召开监事会,各监事按要求出席监事会,认真履行职责,对公司重大事项、关联交易、


                                                                                                 33
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财务状况等进行监督并发表意见,维护了公司及股东的合法权益。

     (五)关于信息披露与透明度

     公司严格执行《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作制度》、《内幕信息知情人管理制度》等,

由董事会秘书负责信息披露工作,建立投资者专线电话、电子邮箱,提高公司运作的透明度。公司指定《证

券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网作为本公司信息披露的法定媒

体,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获

取信息。

     (六)关于相关利益者

     公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极加强与相关利益者的沟通和交流,推动公司持续、

稳定、健康地发展。公司的治理情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。

     (七)关于公司与投资者

     公司严格执行《投资者关系管理制度》、《机构投资者接待管理办法》,公司董事会秘书为投资者关

系管理负责人,组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内,公司通过电话、接待投资者现场调研、

深交所投资者关系互动平台等方式,加强与投资者的沟通。

     (八)关于绩效评价与激励约束机制

     公司逐步完善和建立公正、透明的董事、监事及高级管理人员绩效评价体系和激励约束机制,高级管

理人员的聘任公开、透明,符合有关法律法规和公司内部规章制度的要求。本公司高级管理人员实行年薪

制,年薪与年度经营指标完成情况挂钩,同时根据《公司章程》中对高级管理人员履职行为、权限和职责

的规定进行综合考评。


二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。




                                                                                                  34
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四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。




                                                                                            35
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4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。


八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。




                                                                                    36
                                                                北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

      承诺事由           承诺方                    承诺内容                      承诺时间       承诺期限    履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

                                      如因天津滨河顺通科技有限公司名下土
                                      地未按期开工建设被收取违约金、闲置
                                                                            2014 年 08 月 06               承诺人严格
                     刘开同           费或被政府或其他部门无偿收回的,因                       长期有效
                                                                            日                             履行了承诺。
                                      此给滨河创新和天津滨河顺通科技有限
                                      公司造成的损失,由本人承担赔偿责任

                                      交易对方关于保持中科金财和滨河创新
                                      独立性,出具如下承诺:一、保证中科
                                      金财、滨河创新的人员独立 1.保证本
                                      次交易完成后中科金财、滨河创新的劳
                                      动、人事及薪酬管理与本人/本公司及本
                                      人/本公司控制的其他公司或者其他经
                                      济组织等关联方之间完全独立。2.保证
                                      本次交易完成后中科金财、滨河创新的
                                      高级管理人员均专职在中科金财、滨河
                                      创新任职并领取薪酬,不在本人/本公司
                                      及本人/本公司控制的其他公司、企业或
                                      者其他经济组织等关联方担任董事以外
                                      的职务。二、保证中科金财、滨河创新
资产重组时所作承诺
                                      的机构独立 1.保证本次交易完成后中
                     刘开同;董书倩;
                                      科金财、滨河创新构建健全的公司法人
                     刘运龙;天津滨                                        2014 年 08 月 06                 承诺人严格
                                      治理结构,拥有独立、完整的组织机构。                 长期有效
                     河数据信息技                                         日                               履行了承诺。
                                      2.保证本次交易完成后中科金财、滨河
                     术有限公司
                                      创新的股东(大)会、董事会、监事会
                                      等依照法律、法规及中科金财、滨河创
                                      新公司章程独立行使职权。三、保证中
                                      科金财、滨河创新的资产独立、完整
                                      1.保证本次交易完成后中科金财、滨河
                                      创新拥有与生产经营有关的独立、完整
                                      的资产。2.保证本次交易完成后中科金
                                      财、滨河创新的经营场所独立于本人/
                                      本公司及本人/本公司控制的其他公司、
                                      企业或者其他经济组织等关联方。3.除
                                      正常经营性往来外,保证本次交易完成
                                      后中科金财、滨河创新不存在资金、资
                                      产被本人/本公司及本人/本公司控制的
                                      其他公司、企业或者其他经济组织等关


                                                                                                                        37
                                           北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                 联方占用的情形。四、保证中科金财、
                 滨河创新的业务独立 1.保证本次交易
                 完成后中科金财、滨河创新拥有独立开
                 展经营活动的相关资质,具有面向市场
                 的独立、自主、持续的经营能力。2.保
                 证本次交易完成后本人/本公司及本人/
                 本公司控制的其他公司、企业或者其他
                 经济组织等关联方避免从事与中科金
                 财、滨河创新及其控制的其他公司、企
                 业或者其他经济组织具有竞争关系的业
                 务。3.保证本次交易完成后本人/本公
                 司及本人/本公司控制的其他公司、企业
                 或者其他经济组织等关联方减少与中科
                 金财、滨河创新及其控制的其他公司、
                 企业或者其他经济组织的关联交易;对
                 于确有必要且无法避免的关联交易,保
                 证按市场原则和公允价格进行公平操
                 作,并按相关法律、法规及规范性文件
                 的规定履行相关审批程序及信息披露义
                 务。五、保证中科金财、滨河创新的财
                 务独立 1.保证中科金财、滨河创新本
                 次交易完成后分别具备独立的财务部门
                 以及独立的财务核算体系,具有规范、
                 独立的财务会计制度。2.保证中科金财、
                 滨河创新本次交易完成后独立在银行开
                 户,不与本人/本公司及本人/本公司控
                 制的其他公司、企业或者其他经济组织
                 等关联方共用银行账户。3.保证本次交
                 易完成后中科金财、滨河创新的财务人
                 员不在本人/本公司及本人/本公司控制
                 的其他公司、企业或者其他经济组织等
                 关联方兼职。4.保证本次交易完成后中
                 科金财、滨河创新能够独立做出财务决
                 策,本人/本公司不干预中科金财、滨河
                 创新的资金使用。5.保证本次交易完成
                 后中科金财、滨河创新依法独立纳税。

                 1、任职期限:刘开同及标的公司核心人
                 员胡卫彬、蔡宝宇、温长建、徐灵慧就
                 任职期限达成协议如下:“乙方承诺自发
刘开同;胡卫彬;                                                         2014 年 11 月
                 行股份购买资产实施结束之日起其在滨 2014 年 11 月 28                    承诺人严格
蔡宝宇;温长建;                                                         28 日—2021
                 河创新的服务期限不少于 60 日                                           履行了承诺。
徐灵慧                                                                 年 11 月 28 日
                 竞业限制:刘开同及标的公司核心人员
                 胡卫彬、蔡宝宇、温长建、徐灵慧就竞
                 业限制达成协议如下:“自本协议生效之


                                                                                                     38
                                         北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


               日至其从滨河创新离职后 24 个月内,乙
               方不得从事与甲方或滨河创新业务相同
               或类似的投资或任职行为,即无论在何
               种情况下,不得以任何方式受聘或经营
               于任何与甲方及其控股子公司、滨河创
               新及其下属公司业务有直接或间接竞争
               或利益冲突之公司及业务,不能到生产、
               开发、经营与甲方及其控股子公司、滨
               河创新及其下属公司生产、开发、经营
               同类产品或经营同类业务或有竞争关系
               的其他用人单位兼职或全职;也不能自
               行或以任何第三者的名义设立、投资或
               控股与甲方及其控股子公司、滨河创新
               及其下属公司有任何竞争关系或利益冲
               突的同类企业或经营单位,或从事与滨
               河创新有竞争关系的业务;如乙方或其
               所控制的除滨河创新外的其他企业从任
               何第三方获得的商业机会与甲方、滨河
               创新及其下属公司的业务有竞争或可能
               存在竞争,则将该商业机会让予甲方或
               其控股子公司、滨河创新或其下属公司;
               但滨河创新在乙方未违反其劳动合同或
               者未完成工作目标等义务的情况下辞退
               乙方的除外。自本协议生效之日至其从
               滨河创新离职后 24 个月内,乙方不得以
               任何理由或方式(包括但不限于劝喻、
               拉拢、雇用)导致滨河创新其他经营管
               理人员离开滨河创新。同时,乙方不得
               以任何名义或形式与离开滨河创新的经
               营管理人员合作或投资与滨河创新有相
               同或有竞争关系的业务,也不得雇佣滨
               河创新经营管理人员(包括离职人员)。
               乙方承诺严守甲方及其控股子公司、滨
               河创新及其下属公司秘密,不泄露其所
               知悉或掌握的甲方及其控股子公司、滨
               河创新及其下属公司的商业秘密。乙方
               不得以任何方式和手段(包括但不限于
               侵占、受贿、舞弊、盗窃、挪用等不当
               或不法手段和方式)损害或侵害滨河创
               新利益。

刘开同;董书倩; 一、关于同业竞争:1.截至本承诺函签
刘运龙;天津滨 署日,本人/本公司及包括本人/本公 2014 年 08 月 06              承诺人严格
                                                                    长期有效
河数据信息技   司控制的其他公司、企业或者其他经济 日                           履行了承诺。
术有限公司     组织等关联方未从事与中科金财、滨河


                                                                                            39
                         北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


创新及其控制的其他公司、企业或者其
他经济组织存在同业竞争关系的业务。
2.在作为中科金财的股东且持股 5%以
上(含 5%)期间,本人/本公司及包
括本人/本公司控制的其他公司、企业
或者其他经济组织等关联方将避免以任
何形式从事任何与中科金财、滨河创新
及其控制的其他公司、企业或者其他经
济组织相同或相似且构成或可能构成竞
争关系的业务,亦不从事任何可能损害
中科金财、滨河创新及其控制的其他公
司、企业或者其他经济组织利益的活动。
如本人/本公司及其控制的其他公司、
企业或者其他经济组织遇到中科金财、
滨河创新及其控制的其他公司、企业或
者其他经济组织主营业务范围内的业务
机会,本人/本公司及其控制的其他公
司、企业或者其他经济组织承诺将该等
合作机会让予中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或者其他经济组
织。本人/本公司若违反上述承诺,将
承担因此而给中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或者其他经济组
织造成的一切损失。二、关于规范及减
少关联交易:本人/本公司在作为中科
金财的股东期间,本人/本公司及所控
制的其他公司、企业或者其他经济组织
将尽量减少并规范与中科金财、滨河创
新及其控制的其他公司、企业或者其他
经济组织之间的关联交易。对于无法避
免或有合理原因而发生的关联交易,本
人/本公司及所控制的其他公司、企业
或者其他经济组织将遵循市场原则以公
允、合理的市场价格进行,根据有关法
律、法规及规范性文件的规定履行关联
交易决策程序,依法履行信息披露义务
和办理有关报批程序,不利用股东优势
地位损害中科金财及其他股东的合法权
益。本人/本公司若违反上述承诺,将
承担因此而给中科金财、滨河创新及其
控制的其他公司、企业或者其他经济组
织造成的一切损失。三、关于资金占用:
除正常经营性往来外,保证本次交易完
成后中科金财、滨河创新不存在资金、


                                                                        40
                                          北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


               资产被本人/本公司及本人/本公司控制
               的其他公司、企业或者其他经济组织等
               关联方占用的情形。

               交易对方刘开同、董书倩、刘运龙和滨
               河数据向上市公司承诺:如标的资产交
               割日为 2014 年,则标的公司 2014 年度、
               2015 年度和 2016 年度实现的合并报表
               扣除非经常性损益后归属于母公司股东
               的净利润分别不低于 6,100 万元、7,250
               万元和 8,650 万元;如标的资产交割日
刘开同;董书倩; 为 2015 年,则滨河创新 2015 年度、2016
                                                                           2014 年 12 月
刘运龙;天津滨 年度和 2017 年度实现的合并报表扣除 2014 年 12 月 03                           承诺人严格
                                                                           3 日—2017 年
河数据信息技   非经常性损益后归属于母公司股东的净 日                                        履行了承诺。
                                                                           12 月 31 日
术有限公司     利润分别不低于 7,250 万元、8,650 万元
               和 9,450 万元。本次交易的利润补偿期
               为标的资产交割日起连续三个会计年度
               (含标的资产交割日当年),即如标的资
               产交割日为 2014 年,则利润补偿期为
               2014 年度、2015 年度及 2016 年度;如
               标的资产交割日为 2015 年,则利润补偿
               期为 2015 年度、2016 年度及 2017 年度。

               一、中科金财本次向本公司发行的股份
               自股份上市之日起三十六个月内不得转
               让和质押。对于无法避免或有合理原因
               而发生的股份质押,需获得中科金财实
天津滨河数据   际控制人书面同意方可执行。二、锁定                   2014 年 12 月
                                                   2014 年 12 月 17                承诺人严格
信息技术有限   期内,本公司如因中科金财实施送红股、                 17 日—2017
                                                   日                              履行了承诺。
公司           资本公积金转增股本事项而增持的中科                   年 12 月 16 日
               金财股份,亦应遵守上述锁定期限的约
               定,但相关法律法规、中国证券监督管
               理委员会及深圳证券交易所另有规定的
               除外。

               一、中科金财通过本次交易向本人发行
               的中科金财股份自股份上市之日起十二
               个月内不得转让和质押。对于无法避免
               或有合理原因而发生的股份质押,需获
               得中科金财实际控制人书面同意方可执                          2014 年 12 月
                                                        2014 年 12 月 17                    承诺人严格
刘运龙         行。二、锁定期内,本人如因中科金财                          17 日—2015
                                                        日                                  履行了承诺。
               实施送红股、资本公积金转增股本事项                          年 12 月 16 日
               而增持的中科金财股份,亦应遵守上述
               锁定期限的约定,但相关法律法规、中
               国证券监督管理委员会及深圳证券交易
               所另有规定的除外。



                                                                                                         41
                                                             北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                   一、中科金财通过本次交易向本人发行
                                   的中科金财股份自股份上市之日起十二
                                   个月内不得转让和质押。对于无法避免
                                   或有合理原因而发生的股份质押,需获
                                   得中科金财实际控制人书面同意方可执
                                   行。在十二个月届满后按如下比例逐步
                                   解除限售:(1)自本次股份发行交易完
                                   成之日起满十二个月,且审计机构对滨
                                   河创新 2014 年度实际盈利情况出具《专
                                   项审核报告》后,解除锁定股份的数量
                                   为因本次交易而获得的中科金财股份数
                                   量的 30%;(2)审计机构对滨河创新                         2014 年 12 月
                                                                          2014 年 12 月 17                    承诺人严格
                     刘开同;董书倩 2015 年度实际盈利情况出具《专项审核                       17 日—2017
                                                                          日                                  履行了承诺。
                                   报告》后,解除锁定股份的数量为因本                        年 12 月 16 日
                                   次交易而获得的中科金财股份数量的
                                   30%;(3)审计机构对滨河创新 2016 年
                                   度实际盈利情况出具《专项审核报告》
                                   及《减值测试报告》后,解除锁定股份
                                   的数量为因本次交易而获得的中科金财
                                   股份数量的 40%。二、锁定期内,本人
                                   如因中科金财实施送红股、资本公积金
                                   转增股本事项而增持的中科金财股份,
                                   亦应遵守上述锁定期限的约定,但相关
                                   法律法规、中国证券监督管理委员会及
                                   深圳证券交易所另有规定的除外。

                                   自公司首次公开发行股票并上市之日起
                                   36 个月内,不转让或者委托他人管理其
                                   持有的公司股份,也不由公司回购该部
                                                                                             2012 年 2 月
                                   分股份。在前述限售期满后,本人所持 2012 年 02 月 28                        承诺人严格
                     沈飒                                                                    28 日—2015
                                   公司股份在本人和朱烨东任公司董事、 日                                      履行了承诺。
                                                                                             年 2 月 27 日
                                   监事或高级管理人员期间每年转让的比
                                   例不超过所持股份总数的 25%,并且在
                                   离职后半年内不转让本人所持股份。
首次公开发行或再融                 自公司首次公开发行股票并上市之日起
资时所作承诺                       36 个月内,不转让或者委托他人管理其
                                   持有的公司股份,也不由公司回购该部
                                   分股份。除上述锁定和限售外,公司股
                                                                                             2012 年 2 月
                                   东承诺所持公司股份在担任公司董事、 2012 年 02 月 28                        承诺人严格
                     陈绪华                                                                  28 日—2015
                                   监事或高级管理人员期间每年转让的比 日                                      履行了承诺。
                                                                                             年 2 月 27 日
                                   例不超过其所持股份总数的 25%,在离
                                   职后半年内不转让。在申报离任六个月
                                   后的十二个月内通过证券交易所挂牌交
                                   易出售公司股票数量占其所持有公司股



                                                                                                                           42
                                            北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                 票总数的比例不超过 50%。

                 自公司首次公开发行股票并上市之日起
                 36 个月内,不转让或者委托他人管理其
                 持有的公司股份,也不由公司回购该部
                 分股份。除上述锁定和限售外,公司股
                 东承诺所持公司股份在担任公司董事、                        2012 年 2 月
                                                        2012 年 02 月 28                   承诺人严格
蔡迦             监事或高级管理人员期间每年转让的比                        28 日—2015
                                                        日                                 履行了承诺。
                 例不超过其所持股份总数的 25%,在离                        年 2 月 27 日
                 职后半年内不转让。在申报离任六个月
                 后的十二个月内通过证券交易所挂牌交
                 易出售公司股票数量占其所持有公司股
                 票总数的比例不超过 50%。

                 将承担 2008-2011 年公司因“原单位缴
                 纳”、“新参保或所需资料未准备齐全”
                                                        2012 年 02 月 28                   承诺人严格
沈飒、朱烨东     而未能及时缴纳社会保险、住房公积金                        长期有效
                                                        日                                 履行了承诺。
                 等问题可能产生的全部费用和经济损
                 失。

                 若公司租赁房产在租赁有效期内因出租
                 人未办理房产证或者未办理租赁备案登
                                                        2012 年 02 月 28                   承诺人严格
沈飒、朱烨东     记导致中科金财受到任何罚款或者需要                        长期有效
                                                        日                                 履行了承诺。
                 变更办公场所,将承担公司及其子公司
                 中科商务由此产生的所有经济损失。

                 尽量避免不必要的关联交易发生,对持
                 续经营所发生的必要的关联交易,应以
                                                        2012 年 02 月 28                   承诺人严格
沈飒、朱烨东     双方协议规定的方式进行处理,遵循市                        长期有效
                                                        日                                 履行了承诺。
                 场化的定价原则,避免损害广大中小股
                 东权益的情况发生。

朱烨东;沈飒;陈
绪华;蔡迦;李彤 不存在直接或间接地从事任何与中科金
彤;天津达晨创 财所从事的业务构成同业竞争的任何业
富股权投资基     务活动,今后的任何时间亦不会直接或
                                                   2012 年 02 月 28                        承诺人严格
金中心(有限合 间接地以任何方式(包括但不限于独资、                 长期有效
                                                   日                                      履行了承诺。
伙);天津常春 合营、合作和联营)参与或进行任何与
藤一期股权投     中科金财所从事的业务有实质性竞争或
资中心(有限合 可能有实质性竞争的业务活动。
伙)

                 交易对方关于保持中科金财和滨河创新
                 独立性,出具如下承诺:一、保证中科
赫喆;杨承宏;谢
                 金财、滨河创新的人员独立 1.保证本 2014 年 08 月 06                       承诺人严格
晓梅;周惠明;张                                                             长期有效
                 次交易完成后中科金财、滨河创新的劳 日                                     履行了承诺。
伟;吴红心
                 动、人事及薪酬管理与本人/本公司及本
                 人/本公司控制的其他公司或者其他经



                                                                                                        43
                         北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


济组织等关联方之间完全独立。2.保证
本次交易完成后中科金财、滨河创新的
高级管理人员均专职在中科金财、滨河
创新任职并领取薪酬,不在本人/本公司
及本人/本公司控制的其他公司、企业或
者其他经济组织等关联方担任董事以外
的职务。二、保证中科金财、滨河创新
的机构独立 1.保证本次交易完成后中
科金财、滨河创新构建健全的公司法人
治理结构,拥有独立、完整的组织机构。
2.保证本次交易完成后中科金财、滨河
创新的股东(大)会、董事会、监事会
等依照法律、法规及中科金财、滨河创
新公司章程独立行使职权。三、保证中
科金财、滨河创新的资产独立、完整
1.保证本次交易完成后中科金财、滨河
创新拥有与生产经营有关的独立、完整
的资产。2.保证本次交易完成后中科金
财、滨河创新的经营场所独立于本人/
本公司及本人/本公司控制的其他公司、
企业或者其他经济组织等关联方。3.除
正常经营性往来外,保证本次交易完成
后中科金财、滨河创新不存在资金、资
产被本人/本公司及本人/本公司控制的
其他公司、企业或者其他经济组织等关
联方占用的情形。四、保证中科金财、
滨河创新的业务独立 1.保证本次交易
完成后中科金财、滨河创新拥有独立开
展经营活动的相关资质,具有面向市场
的独立、自主、持续的经营能力。2.保
证本次交易完成后本人/本公司及本人/
本公司控制的其他公司、企业或者其他
经济组织等关联方避免从事与中科金
财、滨河创新及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织具有竞争关系的业
务。3.保证本次交易完成后本人/本公
司及本人/本公司控制的其他公司、企业
或者其他经济组织等关联方减少与中科
金财、滨河创新及其控制的其他公司、
企业或者其他经济组织的关联交易;对
于确有必要且无法避免的关联交易,保
证按市场原则和公允价格进行公平操
作,并按相关法律、法规及规范性文件
的规定履行相关审批程序及信息披露义


                                                                        44
                                        北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


              务。五、保证中科金财、滨河创新的财
              务独立 1.保证中科金财、滨河创新本
              次交易完成后分别具备独立的财务部门
              以及独立的财务核算体系,具有规范、
              独立的财务会计制度。2.保证中科金财、
              滨河创新本次交易完成后独立在银行开
              户,不与本人/本公司及本人/本公司控
              制的其他公司、企业或者其他经济组织
              等关联方共用银行账户。3.保证本次交
              易完成后中科金财、滨河创新的财务人
              员不在本人/本公司及本人/本公司控制
              的其他公司、企业或者其他经济组织等
              关联方兼职。4.保证本次交易完成后中
              科金财、滨河创新能够独立做出财务决
              策,本人/本公司不干预中科金财、滨河
              创新的资金使用。5.保证本次交易完成
              后中科金财、滨河创新依法独立纳税。

              一、关于同业竞争:1.截至本承诺函签
              署日,本人及包括本人控制的其他公司、
              企业或者其他经济组织等关联方未从事
              与中科金财、滨河创新及其控制的其他
              公司、企业或者其他经济组织存在同业
              竞争关系的业务。2.在作为中科金财的
              股东期间,本人及包括本人控制的其他
              公司、企业或者其他经济组织等关联方
              将避免以任何形式从事任何与中科金
              财、滨河创新及其控制的其他公司、企
              业或者其他经济组织相同或相似且构成
              或可能构成竞争关系的业务,亦不从事
赫喆;杨承宏;谢 任何可能损害中科金财、滨河创新及其
                                                    2014 年 08 月 06              承诺人严格
晓梅;吴红心;张 控制的其他公司、企业或者其他经济组                      长期有效
                                                    日                            履行了承诺。
伟;周惠明     织利益的活动。如本人及其控制的其他
              公司、企业或者其他经济组织遇到中科
              金财、滨河创新及其控制的其他公司、
              企业或者其他经济组织主营业务范围内
              的业务机会,本人及其控制的其他公司、
              企业或者其他经济组织承诺将该等合作
              机会让予中科金财、滨河创新及其控制
              的其他公司、企业或者其他经济组织。
              二、关于规范及减少关联交易:本人在
              作为中科金财的股东期间,本人及所控
              制的其他公司、企业或者其他经济组织
              将尽量减少并规范与中科金财、滨河创
              新及其控制的其他公司、企业或者其他


                                                                                               45
                                                             北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                   经济组织之间的关联交易。对于无法避
                                   免或有合理原因而发生的关联交易,本
                                   人及所控制的其他公司、企业或者其他
                                   经济组织将遵循市场原则以公允、合理
                                   的市场价格进行,根据有关法律、法规
                                   及规范性文件的规定履行关联交易决策
                                   程序,依法履行信息披露义务和办理有
                                   关报批程序,不利用股东优势地位损害
                                   中科金财及其他股东的合法权益。本人
                                   若违反上述承诺,将承担因此而给中科
                                   金财、滨河创新及其控制的其他公司、
                                   企业或者其他经济组织造成的一切损
                                   失。三、关于资金占用:除正常经营性
                                   往来外,保证本次交易完成后中科金财、
                                   滨河创新不存在资金、资产被本人/本公
                                   司及本人/本公司控制的其他公司、企业
                                   或者其他经济组织等关联方占用的情
                                   形。

                                   1、本人在本次发行中认购的中科金财股
                                   份,自股份上市之日起 36 个月内不得转
                                   让。2、本次发行的股份在上市后遵守证
                     赫喆;杨承宏;谢 券监管部门关于股份锁定的要求,如因                       2014 年 12 月
                                                                          2014 年 12 月 17                    承诺人严格
                     晓梅;周惠明;张 中科金财送股、转增股本而取得的新增                       17 日—2017
                                                                          日                                  履行了承诺。
                     伟;吴红心     股份,亦遵守上述锁定安排。3、如监管                       年 12 月 16 日
                                   规则或监管机构对锁定期有更长期限要
                                   求的,按照监管规则或监管机构的要求
                                   执行。

                                   关于“对部分募集资金投资项目结项并
                                   用节余募集资金永久补充流动资金”事
                                   项公司承诺最近十二个月内,公司未进
                                   行证券投资等高风险投资,并承诺本次
                                   利用节余募集资金及利息永久性补充流
                                   动资金后十二个月内不进行证券投资等                        2014 年 3 月
                                                                          2014 年 03 月 26                    承诺人严格
                     公司          高风险投资及为他人提供财务资助并对                        26 日—2015
                                                                          日                                  履行了承诺。
其他对公司中小股东                 外披露。本次对部分募集资金投资项目                        年 3 月 25 日
所作承诺                           结项并用节余募集资金永久补充流动资
                                   金与公司募集资金投资项目实施不相抵
                                   触,不影响公司募集资金投资项目的正
                                   常进行,不存在变相改变募集资金投向
                                   和损害股东利益的情况。

                                   关于“部分超募资金永久性补充流动资                        2014 年 3 月
                                                                          2014 年 03 月 26                    承诺人严格
                     公司          金”事项公司承诺最近十二个月内,未进                      26 日—2015
                                                                          日                                  履行了承诺。
                                   行证券投资等高风险投资,并承诺本次                        年 3 月 25 日



                                                                                                                           46
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                                   利用部分超募资金永久补充流动资金后
                                   十二个月内不进行证券投资等高风险投
                                   资及为他人提供财务资助并对外披露,
                                   每十二个月用于偿还银行借款或补充流
                                   动资金的累计金额不超过超募资金总额
                                   的 30%。本次公司使用部分超募资金永
                                   久性补充流动资金与公司募集资金投资
                                   项目实施不相抵触,不影响公司募集资
                                   金投资项目的正常进行,不存在变相改
                                   变募集资金投向和损害股东利益的情
                                   况。

                                   关于“使用闲置募集资金购买保本型理
                                   财产品”事项公司承诺最近十二个月内,
                                   公司未进行证券投资等高风险投资,并
                                   承诺本次利用闲置募集资金购买保本型
                                   理财产品后十二个月内不进行证券投资
                                                                                         2014 年 8 月
                                   等高风险投资及为他人提供财务资助并 2014 年 08 月 18                   承诺人严格
                    公司                                                                 18 日—2015
                                   对外披露。本次公司使用闲置募集资金 日                                 履行了承诺。
                                                                                         年 8 月 17 日
                                   购买保本型理财产品与公司募集资金投
                                   资项目实施不相抵触,不影响公司募集
                                   资金投资项目的正常进行,不存在变相
                                   改变募集资金投向和损害股东利益的情
                                   况。

承诺是否及时履行    是


十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十二、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。




                                                                                                                      47
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                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                                                                   公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                  其他        小计        数量        比例
                                                                      股

                        94,645,22                                   94,645,22 -37,701,82 56,943,39 151,588,6
一、有限售条件股份                   59.72%                                                                         47.82%
                                 3                                          3          6            7          20

                        94,645,22                                   94,645,22 -37,701,82 56,943,39 151,588,6
3、其他内资持股                      59.72%                                                                         47.82%
                                 3                                          3          6            7          20

其中:境内法人持股      3,921,833     2.47%                         3,921,833              3,921,833 7,843,666       2.47%

                        90,723,39                                   90,723,39 -37,701,82 53,021,56 143,744,9
       境内自然人持股                57.24%                                                                         45.35%
                                 0                                          0          6            4          54

                        63,844,32                                   63,844,32 37,701,82 101,546,1 165,390,4
二、无限售条件股份                   40.28%                                                                         52.18%
                                 8                                          8          6           54          82

                        63,844,32                                   63,844,32 37,701,82 101,546,1 165,390,4
1、人民币普通股                      40.28%                                                                         52.18%
                                 8                                          8          6           54          82

                        158,489,5                                   158,489,5              158,489,5 316,979,1
三、股份总数                         100.00%                                           0                            100.00%
                                51                                         51                      51          02

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

     1.公司于2015年2月15日第三届董事会第十三次会议审议通过了2014年年度利润分配方案,公司2014

年年度利润分配方案如下:以2014年12月31日公司总股本158,489,551股为基数,向全体股东按每10股派

发现金红利0.60元(含税);同时进行资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股,共计转增

158,489,551股,上述转增股数于2015年3月20日记入股东账户。

     2.公司于2012年2月28日在深圳证券交易所中小企业板上市,公司股东沈飒、陈绪华、蔡迦所持股份

锁定期三年,于2015年2月28日解除锁定,股东陈绪华股份已全部转为流通股,由于沈飒、蔡迦正在担任

或曾经担任公司高管、董事职务,二人所持股份部分转为高管锁定股。

股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用

     公司2014年年度股东大会审议通过了公司2014年年度利润分配方案。

股份变动的过户情况


                                                                                                                           48
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√ 适用 □ 不适用

       2015年3月20日,中国证券登记结算有限公司深圳分公司将资本公积金转增股本158,489,551股记入各

股东账户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用

       2015年半年度公司每股收益0.26元,每股净资产4.85元,若公司报告期内不进行资本公积金转增股本,

则报告期内每股收益0.53元,每股净资产9.71元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                   单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              44,264                                                               0
                                                             股东总数(如有)(参见注 8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                      持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                      售条件的 售条件的
   股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                      普通股数 普通股数         股份状态         数量
                                              通股数量       情况
                                                                         量          量

                                              57,092,91               55,200,00
沈飒           境内自然人           18.01%                                         1,892,918 质押                55,200,000
                                                     8                        0

                                              30,632,54               30,632,54
蔡迦           境内自然人             9.66%                                                    质押               4,000,000
                                                     6                        6

                                              26,300,49               26,300,49
刘开同         境内自然人             8.30%
                                                     0                        0

                                              20,092,87
陈绪华         境内自然人             6.34%                                       20,092,876 质押                13,420,000
                                                     6

华夏幸福基业                                  15,700,00
               境内非国有法人         4.95%                                       15,700,000 质押                15,700,000
控股股份公司                                         0

天津滨河数据
信息技术有限 境内非国有法人           2.47% 7,843,666                 7,843,666
公司

中国工商银行
股份有限公司 境内非国有法人           2.24% 7,101,449                              7,101,449
-汇添富移动



                                                                                                                         49
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互联股票型证
券投资基金

杨承宏           境内自然人          1.99% 6,309,660           6,309,660

董书倩           境内自然人          1.71% 5,414,660           5,414,660

赫喆             境内自然人          1.33% 4,223,378           4,223,378

                                 上述股东中沈飒、陈绪华、蔡迦为公司一致行动人,天津滨河数据信息技术有限公司是
上述股东关联关系或一致行动的 公司股东刘开同控制的企业,杨承宏为公司股东陈绪华之子,赫喆为股东蔡迦之子,刘
说明                             开同、董书倩为夫妻关系。除上述关系外,公司未知上述其他股东是否存在其他关联关
                                 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                           股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类            数量

陈绪华                                                               20,092,876 人民币普通股          20,092,876

华夏幸福基业控股股份公司                                             15,700,000 人民币普通股          15,700,000

中国工商银行股份有限公司-汇
添富移动互联股票型证券投资基                                          7,101,449 人民币普通股           7,101,449


中国农业银行股份有限公司-汇
添富社会责任股票型证券投资基                                          3,854,716 人民币普通股           3,854,716


全国社保基金一一六组合                                                2,300,000 人民币普通股           2,300,000

沈飒                                                                  1,892,918 人民币普通股           1,892,918

中国工商银行股份有限公司-中
欧明睿新起点混合型证券投资基                                          1,520,678 人民币普通股           1,520,678


深圳展博投资管理有限公司-展
                                                                      1,448,894 人民币普通股           1,448,894
博 7 期证券投资基金

交通银行-易方达科讯股票型证
                                                                      1,300,000 人民币普通股           1,300,000
券投资基金

中国建设银行股份有限公司-汇
添富消费行业股票型证券投资基                                          1,260,000 人民币普通股           1,260,000


前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 上述股东中沈飒、陈绪华为公司一致行动人。除上述关系外,公司未知上述其他股东是
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                 否存在其他关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 行动人。
关联关系或一致行动的说明

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

                                                                                                              50
                                   北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                  51
                                        北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                       52
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                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                  期初被授 本期被授
                                                本期增持 本期减持
                                   期初持股                          期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名         职务    任职状态                股份数量 股份数量
                                   数(股)                          数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                                (股)    (股)
                                                                                  量(股) 量(股)

朱烨东     董事长       现任

           副董事长、
沈飒                 现任          28,546,459                        57,092,918
           总经理

赫喆       董事         现任        2,111,689                         4,223,378

           董事、副总
赵学荣     经理、财务 现任
           总监

           董事、副总
李明珠                  现任
           经理

           董事、副总
贺岩       经理、董事 现任
           会秘书

白涛       独立董事 现任

赵燕       独立董事 现任

宁家骏     独立董事 现任

           董事、总经
杨阳                    离任
           理

蔡迦       董事         离任       15,316,273                        30,632,546

           监事会主
孟庆涛                  现任
           席

任宏军     监事         现任

汪亮       监事         现任

黄智舜     副总经理 现任

杜江       副总经理 现任

夏海涛     副总经理 现任

李昕照     副总经理 现任

章超英     副总经理 现任              32,063                16,032      48,094


                                                                                                                   53
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张京辉        副总经理 现任

李烁          副总经理 现任

合计             --          --    46,006,484         0      16,032 91,996,936        0          0               0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名           担任的职务          类型            日期                            原因

                                                 2015 年 01 月 29
杨阳              总经理、董事     离任                             个人原因辞职
                                                 日

                                                 2015 年 01 月 29
蔡迦              董事             离任                             个人原因辞职
                                                 日

                                                 2015 年 04 月 28 第三届董事会第十六次会议聘任李烁担任公司副总经
李烁              副总经理         聘任
                                                 日                 理

                                                 2015 年 02 月 15
沈飒              总经理           聘任                             第三届董事会第十三次会议聘任沈飒担任公司总经理
                                                 日

                                                 2015 年 03 月 10 第三届董事会第十三次会议选举赫喆担任公司董事,
赫喆              董事             被选举
                                                 日                 并于 2014 年年度股东大会审议通过

                                                 2015 年 03 月 10 第三届董事会第十三次会议选举赵学荣担任公司董
赵学荣            董事             被选举
                                                 日                 事,并于 2014 年年度股东大会审议通过




                                                                                                                 54
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                                    第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:北京中科金财科技股份有限公司
                                         2015 年 06 月 30 日
                                                                                            单位:元

                  项目                         期末余额                              期初余额

流动资产:

     货币资金                                             517,051,298.68                        691,799,630.78

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                              15,056,491.34                         11,847,600.00

     应收账款                                             100,152,273.79                         58,856,687.46

     预付款项                                              28,986,916.75                          9,748,571.90

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                            61,973,707.32                         38,738,200.59

     买入返售金融资产

     存货                                                 364,999,494.68                        428,768,115.95



                                                                                                    55
                                   北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                          16,743,222.11                        112,514,998.94

流动资产合计                            1,104,963,404.67                     1,352,273,805.62

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                      30,646,800.00                         24,900,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                         306,212,151.31                         27,119,839.51

    投资性房地产

    固定资产                              84,312,820.50                        103,282,710.55

    在建工程                                4,009,309.88                         5,887,828.81

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             136,809,340.14                        143,136,524.09

    开发支出                              53,096,723.74                         42,472,969.20

    商誉                                 624,031,391.94                        624,031,391.94

    长期待摊费用                              45,000.00                          1,406,799.84

    递延所得税资产                        12,629,774.43                          9,087,747.90

    其他非流动资产                          3,415,678.71                         3,413,334.25

非流动资产合计                          1,255,208,990.65                       984,739,146.09

资产总计                                2,360,172,395.32                     2,337,012,951.71

流动负债:

    短期借款                              44,990,736.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据




                                                                                   56
                             北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    应付账款                        86,323,830.63                        112,854,595.70

    预收款项                       267,031,677.12                        310,660,697.48

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                     1,234,679.41                          8,462,798.18

    应交税费                        12,470,432.09                         10,526,934.21

    应付利息                         4,020,000.00                         12,060,000.00

    应付股利

    其他应付款                      97,103,099.56                        106,988,935.73

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                       513,174,454.81                        561,553,961.30

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                       238,680,000.00                        238,440,000.00

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                        28,751,966.66                         32,242,266.66

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                     267,431,966.66                        270,682,266.66

负债合计                           780,606,421.47                        832,236,227.96

所有者权益:

    股本                           316,979,102.00                        158,489,551.00

    其他权益工具



                                                                             57
                                                   北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                                839,133,707.03                       997,623,258.03

    减:库存股

    其他综合收益                                                     90.71                                897.61

    专项储备

    盈余公积                                                 36,778,236.69                        36,778,236.69

    一般风险准备

    未分配利润                                              382,674,154.66                       308,215,956.06

归属于母公司所有者权益合计                                 1,575,565,291.09                     1,501,107,899.39

    少数股东权益                                               4,000,682.76                         3,668,824.36

所有者权益合计                                             1,579,565,973.85                     1,504,776,723.75

负债和所有者权益总计                                       2,360,172,395.32                     2,337,012,951.71


法定代表人:朱烨东                 主管会计工作负责人:赵学荣                 会计机构负责人:尹亚楠


2、母公司资产负债表

                                                                                            单位:元

                 项目                           期末余额                             期初余额

流动资产:

    货币资金                                                356,133,518.24                       528,337,632.55

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                 15,056,491.34                        11,847,600.00

    应收账款                                                 62,494,113.79                        40,845,109.27

    预付款项                                                 24,180,104.39                          7,584,353.56

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                               57,241,747.93                        37,444,638.80

    存货                                                    330,857,805.86                       381,156,386.59

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                             16,000,000.00                       107,536,525.87

流动资产合计                                                861,963,781.55                      1,114,752,246.64


                                                                                                     58
                                   北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                        1,230,972,162.91                       945,879,851.11

    投资性房地产

    固定资产                              51,372,401.70                         64,900,412.29

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                              72,220,890.37                         70,383,139.96

    开发支出                              47,266,775.96                         38,665,791.24

    商誉

    长期待摊费用                              45,000.00                          1,406,799.84

    递延所得税资产                          9,452,068.15                         6,554,948.88

    其他非流动资产                          2,457,678.71                         2,455,334.25

非流动资产合计                          1,413,786,977.80                     1,130,246,277.57

资产总计                                2,275,750,759.35                     2,244,998,524.21

流动负债:

    短期借款                              44,990,736.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                              78,972,163.26                         95,418,170.72

    预收款项                             241,857,615.20                        252,504,783.03

    应付职工薪酬                             315,065.63                          6,083,497.46

    应交税费                                5,695,083.58                         2,336,651.55

    应付利息                                4,020,000.00                        12,060,000.00

    应付股利

    其他应付款                            96,222,446.68                        106,086,563.21

    划分为持有待售的负债




                                                                                   59
                                北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                          472,073,110.35                          474,489,665.97

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                          238,680,000.00                          238,440,000.00

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              28,751,966.66                        32,242,266.66

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                        267,431,966.66                          270,682,266.66

负债合计                              739,505,077.01                          745,171,932.63

所有者权益:

    股本                              316,979,102.00                          158,489,551.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          839,102,380.83                          997,591,931.83

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              36,820,311.71                        36,820,311.71

    未分配利润                        343,343,887.80                          306,924,797.04

所有者权益合计                       1,536,245,682.34                     1,499,826,591.58

负债和所有者权益总计                 2,275,750,759.35                     2,244,998,524.21


3、合并利润表

                                                                         单位:元

                 项目        本期发生额                          上期发生额



                                                                                  60
                                           北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


一、营业总收入                                   613,353,633.41                        515,098,285.71

       其中:营业收入                            613,353,633.41                        515,098,285.71

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                   538,243,203.10                        489,397,450.36

       其中:营业成本                            436,624,022.79                        374,795,920.07

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                         2,569,319.99                         1,493,997.47

             销售费用                              10,313,677.40                        12,205,454.35

             管理费用                              77,734,489.92                        88,546,545.35

             财务费用                               7,537,011.29                         8,511,775.63

             资产减值损失                           3,464,681.71                         3,843,757.49

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                   10,051,324.38                         2,120,069.19
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                    1,611,968.89                          598,884.96
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 85,161,754.69                        27,820,904.54

       加:营业外收入                               9,589,414.41                         7,019,529.01

           其中:非流动资产处置利得                   27,938.05

       减:营业外支出                                 96,655.88                           304,326.02

           其中:非流动资产处置损失                   73,355.88                           298,949.95

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             94,654,513.22                        34,536,107.53

       减:所得税费用                              10,454,737.34                         4,347,866.86

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 84,199,775.88                        30,188,240.67

       归属于母公司所有者的净利润                  83,967,571.66                        29,594,190.64


                                                                                           61
                                                       北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


       少数股东损益                                                232,204.22                         594,050.03

六、其他综合收益的税后净额                                          -1,152.72                             4,179.31

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                                      -806.90                             3,435.31
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                                      -806.90                             3,435.31
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                                   -806.90                             3,435.31

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                      -345.82                                 744.00
税后净额

七、综合收益总额                                               84,198,623.16                        30,192,419.98

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                               83,966,764.76                        29,597,625.95
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                                231,858.40                         594,794.03

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                                0.26                                   0.12

       (二)稀释每股收益                                                0.26                                   0.12


法定代表人:朱烨东                    主管会计工作负责人:赵学荣                会计机构负责人:尹亚楠


4、母公司利润表




                                                                                                         62
                                           北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                    单位:元

                 项目                   本期发生额                          上期发生额

一、营业收入                                         498,972,993.68                      418,910,817.45

       减:营业成本                                  382,598,495.38                      288,333,456.91

           营业税金及附加                              2,213,159.99                        1,451,331.09

           销售费用                                    9,017,477.92                       11,927,284.78

           管理费用                                   57,778,144.50                       76,135,640.19

           财务费用                                    9,060,439.73                        9,206,214.62

           资产减值损失                                2,339,151.53                        3,593,914.85

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                       6,660,972.33                        2,880,309.55
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                        126,358.84                         1,053,867.10
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    42,627,096.96                       31,143,284.56

       加:营业外收入                                  8,055,655.21                        7,019,529.01

           其中:非流动资产处置利得                        4,790.02

       减:营业外支出                                     73,355.88                         303,123.52

           其中:非流动资产处置损失                       73,355.88                         297,747.45

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                      50,609,396.29                       37,859,690.05
列)

       减:所得税费用                                  4,680,932.47                        4,015,694.65

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    45,928,463.82                       33,843,995.40

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额


                                                                                             63
                                       北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                  45,928,463.82                       33,843,995.40

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                    0.14                                0.13

     (二)稀释每股收益                                    0.14                                0.13


5、合并现金流量表

                                                                                单位:元

                 项目               本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                612,714,808.72                      437,052,205.78

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                6,033,175.99                        1,491,895.32

     收到其他与经营活动有关的现金                102,502,046.71                       67,364,665.16

经营活动现金流入小计                             721,250,031.42                      505,908,766.26

     购买商品、接受劳务支付的现金                471,734,240.93                      664,261,144.04



                                                                                         64
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     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                           45,054,693.03                         57,077,488.05


     支付的各项税费                        36,511,803.58                          6,980,784.33

     支付其他与经营活动有关的现金         121,336,726.16                         91,696,181.90

经营活动现金流出小计                      674,637,463.70                        820,015,598.32

经营活动产生的现金流量净额                 46,612,567.72                       -314,106,832.06

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                  1,254,800,000.00                       225,600,000.00

     取得投资收益收到的现金                10,463,202.53                          2,212,573.79

     处置固定资产、无形资产和其他
                                               62,454.42                           143,940.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                   533,338.15
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                     1,265,325,656.95                       228,489,851.94

     购建固定资产、无形资产和其他
                                           24,311,946.62                         33,711,754.68
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                      1,479,456,603.33                       196,500,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                     1,503,768,549.95                       230,211,754.68

投资活动产生的现金流量净额                -238,442,893.00                        -1,721,902.74

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                       100,000.00                         15,880,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                              100,000.00                           200,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金                    44,990,736.00                         60,000,000.00

     发行债券收到的现金


                                                                                    65
                                         北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


       收到其他与筹资活动有关的现金                     10,742.06                         927,226.82

筹资活动现金流入小计                                45,101,478.06                       76,807,226.82

       偿还债务支付的现金                                                               30,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    25,936,306.16                       24,102,393.38
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                  2,575,965.40                        2,400,000.00

筹资活动现金流出小计                                28,512,271.56                       56,502,393.38

筹资活动产生的现金流量净额                          16,589,206.50                       20,304,833.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                        -1,224.52                            4,255.68
影响

五、现金及现金等价物净增加额                   -175,242,343.30                      -295,519,645.68

       加:期初现金及现金等价物余额                677,579,838.82                      526,342,128.37

六、期末现金及现金等价物余额                       502,337,495.52                      230,822,482.69


6、母公司现金流量表

                                                                                  单位:元

                 项目                 本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                541,453,684.76                      339,150,559.00

       收到的税费返还                                4,527,064.82                        1,491,895.32

       收到其他与经营活动有关的现金                111,046,227.65                       54,647,803.64

经营活动现金流入小计                               657,026,977.23                      395,290,257.96

       购买商品、接受劳务支付的现金                425,342,088.14                      513,672,977.55

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    36,070,684.48                       51,387,922.29


       支付的各项税费                               25,319,861.43                        3,969,660.24

       支付其他与经营活动有关的现金                119,175,443.78                       99,266,526.34

经营活动现金流出小计                               605,908,077.83                      668,297,086.42

经营活动产生的现金流量净额                          51,118,899.40                   -273,006,828.46

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                      1,212,000,000.00                        225,600,000.00

       取得投资收益收到的现金                        8,558,460.53                        2,212,573.79

       处置固定资产、无形资产和其他                     22,454.42                         143,940.00


                                                                                           66
                                      北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                     808,000.00
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                       1,220,580,914.95                       228,764,513.79

       购建固定资产、无形资产和其他
                                             19,977,343.03                         32,162,922.38
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                      1,440,909,803.33                       208,320,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                       1,460,887,146.36                       240,482,922.38

投资活动产生的现金流量净额                  -240,306,231.41                       -11,718,408.59

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金                    44,990,736.00                         60,000,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金              10,742.06                           927,226.82

筹资活动现金流入小计                         45,001,478.06                         60,927,226.82

       偿还债务支付的现金                                                          30,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                             25,936,306.16                         23,708,262.04
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金            2,575,965.40                         2,400,000.00

筹资活动现金流出小计                         28,512,271.56                         56,108,262.04

筹资活动产生的现金流量净额                   16,489,206.50                          4,818,964.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                -172,698,125.51                      -279,906,272.27

       加:期初现金及现金等价物余额         514,117,840.59                        454,691,581.63

六、期末现金及现金等价物余额                341,419,715.08                        174,785,309.36


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                               单位:元

        项目                                   本期



                                                                                      67
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                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
                                其他权益工具                                                                     少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                      股本     优先 永续                                                                         东权益
                                           其他     积       存股   合收益    备    积       险准备    利润                  计
                               股    债

                      158,48                                                                                               1,504,7
                                                  997,623                          36,778,            308,215 3,668,8
一、上年期末余额 9,551.                                             897.61                                                 76,723.
                                                  ,258.03                          236.69             ,956.06      24.36
                         00                                                                                                       75

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      158,48                                                                                               1,504,7
                                                  997,623                          36,778,            308,215 3,668,8
二、本年期初余额 9,551.                                             897.61                                                 76,723.
                                                  ,258.03                          236.69             ,956.06      24.36
                         00                                                                                                       75

三、本期增减变动 158,48                           -158,48
                                                                                                      74,458, 331,858 74,789,
金额(减少以“-” 9,551.                         9,551.0           -806.90
                                                                                                       198.60        .40 250.10
号填列)                 00                              0

(一)综合收益总                                                                                      83,967, 231,858 84,198,
                                                                    -806.90
额                                                                                                     571.66        .40 623.16

(二)所有者投入                                                                                                 100,000 100,000
和减少资本                                                                                                           .00        .00

1.股东投入的普                                                                                                  100,000 100,000
通股                                                                                                                 .00        .00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                      -9,509,3             -9,509,3
(三)利润分配
                                                                                                        73.06                73.06

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                       -9,509,3             -9,509,3



                                                                                                                      68
                                                              北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


股东)的分配                                                                                            73.06             73.06

4.其他

                      158,48                      -158,48
(四)所有者权益
                      9,551.                      9,551.0
内部结转
                         00                              0

                      158,48                      -158,48
1.资本公积转增
                      9,551.                      9,551.0
资本(或股本)
                         00                              0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      316,97                                                                                             1,579,5
                                                  839,133                          36,778,            382,674 4,000,6
四、本期期末余额 9,102.                                              90.71                                               65,973.
                                                  ,707.03                          236.69             ,154.66    82.76
                         00                                                                                                     85

上年金额
                                                                                                              单位:元

                                                                       上期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
        项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                      股本     优先 永续                                                                        东权益
                                           其他     积       存股   合收益    备    积       险准备    利润                计
                               股    债

                      104,69
                                                  324,857                          29,910,            244,709 5,777,2 709,951
一、上年期末余额 6,301.                                             591.62
                                                  ,209.72                          824.83             ,200.13    09.31 ,336.61
                         00

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

二、本年期初余额 104,69                           324,857           591.62         29,910,            244,709 5,777,2 709,951


                                                                                                                    69
                                       北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                   6,301.   ,209.72                         824.83        ,200.13     09.31 ,336.61
                      00

三、本期增减变动 53,793
                            672,766                        6,867,4        63,506, -2,108, 794,825
金额(减少以“-” ,250.0                    305.99
                            ,048.31                          11.86         755.93 384.95 ,387.14
号填列)               0

(一)综合收益总                                                          77,702, 1,171,8 78,875,
                                             305.99
额                                                                         908.86     91.29 106.14

                   32,853
(二)所有者投入            693,705                                                  -3,280, 723,279
                   ,990.0
和减少资本                  ,308.31                                                  276.24 ,022.07
                       0

                   32,853
1.股东投入的普             693,705                                                  17,180, 743,739
                   ,990.0
通股                        ,308.31                                                  000.00 ,298.31
                       0

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                                                     -20,460 -20,460,
4.其他
                                                                                     ,276.24 276.24

                                                           6,867,4        -14,196,             -7,328,7
(三)利润分配
                                                             11.86         152.93                41.07

                                                           6,867,4        -6,867,4
1.提取盈余公积
                                                             11.86          11.86

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                           -7,328,7             -7,328,7
股东)的分配                                                                41.07                41.07

4.其他

                   20,939
(四)所有者权益            -20,939,
                   ,260.0
内部结转                     260.00
                       0

                   20,939
1.资本公积转增             -20,939,
                   ,260.0
资本(或股本)               260.00
                       0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损



                                                                                          70
                                                               北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      158,48                                                                                                 1,504,7
                                                 997,623                                 36,778,       308,215 3,668,8
四、本期期末余额 9,551.                                                 897.61                                               76,723.
                                                    ,258.03                              236.69        ,956.06     24.36
                          00                                                                                                     75


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                               单位:元

                                                                           本期

        项目                         其他权益工具                      减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                         专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                     股      收益                           利润      益合计

                      158,489,                            997,591,9                                 36,820,31 306,924 1,499,826
一、上年期末余额
                       551.00                                  31.83                                    1.71 ,797.04         ,591.58

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      158,489,                            997,591,9                                 36,820,31 306,924 1,499,826
二、本年期初余额
                       551.00                                  31.83                                    1.71 ,797.04         ,591.58

三、本期增减变动
                      158,489,                            -158,489,                                            36,419, 36,419,09
金额(减少以“-”
                       551.00                                 551.00                                             090.76        0.76
号填列)

(一)综合收益总                                                                                               45,928, 45,928,46
额                                                                                                               463.82        3.82

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金



                                                                                                                        71
                                                            北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文




4.其他

                                                                                                            -9,509,3 -9,509,37
(三)利润分配
                                                                                                              73.06        3.06

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                             -9,509,3 -9,509,37
股东)的分配                                                                                                  73.06        3.06

3.其他

(四)所有者权益 158,489,                               -158,489,
内部结转               551.00                             551.00

1.资本公积转增 158,489,                                -158,489,
资本(或股本)         551.00                             551.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      316,979,                          839,102,3                                36,820,31 343,343 1,536,245
四、本期期末余额
                       102.00                              80.83                                      1.71 ,887.80       ,682.34

上年金额
                                                                                                            单位:元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                      104,696,                          324,825,8                                29,952,89 252,446 711,921,9
一、上年期末余额
                       301.00                              83.52                                      9.85 ,831.37        15.74

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      104,696,                          324,825,8                                29,952,89 252,446 711,921,9
二、本年期初余额
                       301.00                              83.52                                      9.85 ,831.37        15.74


                                                                                                                    72
                                    北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


三、本期增减变动
                     53,793,2   672,766,0                           6,867,411 54,477, 787,904,6
金额(减少以“-”
                       50.00       48.31                                  .86    965.67      75.84
号填列)

(一)综合收益总                                                                68,674, 68,674,11
额                                                                               118.60        8.60

(二)所有者投入 32,853,9       693,705,3                                                 726,559,2
和减少资本             90.00       08.31                                                     98.31

1.股东投入的普 32,853,9        693,705,3                                                 726,559,2
通股                   90.00       08.31                                                     98.31

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                    6,867,411 -14,196, -7,328,74
(三)利润分配
                                                                          .86    152.93        1.07

                                                                    6,867,411 -6,867,4
1.提取盈余公积
                                                                          .86     11.86

2.对所有者(或                                                                 -7,328,7 -7,328,74
股东)的分配                                                                      41.07        1.07

3.其他

(四)所有者权益 20,939,2       -20,939,2
内部结转               60.00       60.00

1.资本公积转增 20,939,2        -20,939,2
资本(或股本)         60.00       60.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     158,489,   997,591,9                           36,820,31 306,924 1,499,826
四、本期期末余额
                      551.00       31.83                                 1.71 ,797.04       ,591.58




                                                                                       73
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三、公司基本情况

       北京中科金财科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于2007年7月26日经北

京市工商行政管理局批准,由北京中科金财科技有限公司整体改制的股份有限公司。公司的企业法

人营业执照注册号:110108006333023。 2012年2月在深圳证券交易所上市,所属行业为电子类软

件和信息技术服务业。

       截至2015年6月30日,本公司累计发行股本总数316,979,102股,注册资本为316,979,102元。

注册地: 北京市海淀区学院路39号唯实大厦1006室,总部地址:北京市海淀区学院路39号唯实大厦

10层 。本公司主要经营活动为:计算机软件技术开发;计算机系统集成及服务;销售计算机及外

部设备、电子产品;货物进出口、技术进出口、代理进出口;专业承包;计算机技术培训;技术咨

询;建筑智能化工程设计与施工(工程设计资质证书有效期至2015 年 11 月 22 日)。本公司的

实际控制人为沈飒、朱烨东夫妇。
         截止2015年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                         子公司名称
        天津滨河创新科技有限公司
        北京中科金财电子商务有限公司
        北京中科金财信息技术有限公司
        北京中科金财软件技术有限公司
        北京中科金财投资管理有限公司


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


       公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——

基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以

下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规

则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营


       公司自报告期末起12个月的持续经营能力强,不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因

素。




                                                                                             74
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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

具体见下方


1、遵循企业会计准则的声明


    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

经营成果、现金流量等有关信息。


2、会计期间


    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期


    本公司营业周期为12个月。


4、记账本位币


    采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、

负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整

资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债

按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购

买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计

入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。




                                                                                           75
                                           北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


6、合并财务报表的编制方法


    (1)合并范围

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资

方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

    (2)合并程序

    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司

编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列

报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公

司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、

会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允

价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包

括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报

表进行调整。

    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表

中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股

东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少

数股东权益。

    a.增加子公司或业务

    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;

将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合

并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视

同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制

方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得

原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他

综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初

数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务


                                                                                          76
                                            北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买

方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计

入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损

益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有

者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

动而产生的其他综合收益除外。

    b.处置子公司或业务

    ①一般处理方法

    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润

纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本

公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之

和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商

誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除

净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    ②分步处置子公司

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交

易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交

易进行会计处理:

    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处

置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,

                                                                                           77
                                             北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权

时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

    c.购买子公司少数股权

    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股

本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    d.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权

投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负

债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    合营安排分为共同经营和合营企业。

    当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计

处理:

    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注五、(十三)长期股权投资”。


8、现金及现金等价物的确定标准


    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具

备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个

条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

    1、 外币业务

                                                                                            78
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    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外,均计入当期损益。
    2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易

发生日的即期汇率折算,按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项

目下单独列示。

    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置

当期损益。


10、金融工具


    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    (1)金融工具的分类

    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

    (2)金融工具的确认依据和计量方法

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)

作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    b.持有至到期投资

    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确

认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,

在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。


                                                                                          79
                                               北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


       c.应收款项

       公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场

上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作

为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

       收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

       d.可供出售金融资产

       取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计

入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及

与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

       处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计

入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

       e.其他金融负债

       按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

       (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

       公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则

终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融

资产。

       在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司

将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将

下列两项金额的差额计入当期损益:

       a.所转移金融资产的账面价值;

       b.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形)之和。

       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分

和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损

益:

       a.终止确认部分的账面价值;

       b.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

                                                                                              80
                                              北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

       金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负

债。

       (4)金融负债终止确认条件

       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与

债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同

条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

       对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部

分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

       金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现

金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

       本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

       (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

       存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,

采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征

相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实

可行的情况下,才使用不可观察输入值。

       (6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

       除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的

账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

       a.可供出售金融资产的减值准备:

       期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这

种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

的累计损失一并转出,确认减值损失。

       对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认

原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

       可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

                                                                                             81
                                                北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     b.持有至到期投资的减值准备:

     持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                   应收款项余额前五名的款项。

                                                   期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有
                                                   客观证据表明其已发生了减值,按预计未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测
                                                   试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

组合 1                                             账龄分析法

组合 2                                             其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                             5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                         10.00%                                10.00%

2-3 年                                                         20.00%                                20.00%

3-4 年                                                         50.00%                                50.00%

4-5 年                                                       100.00%                                100.00%

5 年以上                                                      100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   单项金额不重大的应收款项,如有客观证据表明其已发生了
单项计提坏账准备的理由                             减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
                                                   坏账准备,计入当期损益。

坏账准备的计提方法                                 其他方法



                                                                                                 82
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12、存货

    (1)存货的分类

    本公司存货分为库存商品、发出商品、周转材料等。

    (2)发出存货的计价方法

    计价方法:个别认定法

    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的

材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持

有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超

出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别

计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,

且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准

备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场

价格为基础确定。

    资产负债表日市场价格异常的判断依据为:

    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。


    (4)存货的盘存制度

    盘存制度:永续盘存制

    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品
    摊销方法:其他

                                                                                            83
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    (1)低值易耗品采用一次转销法。

    (2)周转材料采用分次摊销法,在领用或出借周转材料(备品备件)时先摊销其成本的50%,

在报废时再摊销其成本的50%。


13、长期股权投资


    (1)共同控制、重大影响的判断标准

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被

投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营

企业。

    (2)初始投资成本的确定

    a.企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性

证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位

实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值

的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前

的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本

溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面

价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

    b.其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,

                                                                                           84
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以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (3)后续计量及损益确认方法

    a.成本法核算的长期股权投资

    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含

的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确

认当期投资收益。

    b.权益法核算的长期股权投资

    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被

投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本

小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收

益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股

利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值

为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资

期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者

权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司

的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资

产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构

成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、

(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投

资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净

投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上

述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入

当期投资损失。

    c.长期股权投资的处置

                                                                                           85
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    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或

负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损

益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权

改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间

的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核

算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算

时全部转入当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的

剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自

取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大

影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与

账面价值间的差额计入当期损益。

    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余

股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理

的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。


14、固定资产

(1)确认条件


    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流

入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


       类别             折旧方法         折旧年限            残值率            年折旧率



                                                                                            86
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房屋建筑物        年限平均法           20-50             5.00%              1.9%-4.75%

电子设备          年限平均法           5                 5.00%              19%

运输设备          年限平均法           5                 5.00%              19%

    各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确

定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不

同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁

资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期

与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。


15、在建工程


    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账

价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使

用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,

但不调整原已计提的折旧额。


16、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    a.无形资产的计价方法

    公司取得无形资产时按成本进行初始计量

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发

生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资

产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据

表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值

                                                                                              87
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和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形

资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

    b.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                  项   目         预计使用寿命(年)                依 据
         软件                              5                  预计受益年限
         土地使用权                        50                 土地使用权证
         专利权                            10                 专利权有效期限
         非专利技术                        10                 预计受益年限
     每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

     经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

     c.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

     截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。


(2)内部研究开发支出会计政策


    a.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    b.开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

   ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

   ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

   ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

   ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售

该无形资产;

                                                                                          88
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   ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

   开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时

计入当期损益。


17、长期资产减值


    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资

产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其

账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用

后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算

并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收

回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方

法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的

账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关

资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或

者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组

合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并

与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可

收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


18、长期待摊费用


    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公

司长期待摊费用包括装修费。

    (1)摊销方法

    长期待摊费用在受益期内平均摊销。

    (2)摊销年限

                                                                                          89
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       装修费按照预计可使用年限和剩余租赁期限孰短原则确认摊销年限。


19、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法


       本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期

损益或相关资产成本。

       本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,

在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金

额。

       职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法


       设定提存计划

       本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务

的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法


       本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及

支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计

入当期损益。


20、收入


       (1)销售商品收入的确认一般原则

       a.本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

       b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控

制;

       c.收入的金额能够可靠地计量;

       d.相关的经济利益很可能流入本公司;



                                                                                             90
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    e.相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    (2)确认让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让

渡资产使用权收入金额:

    a.利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    b.使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量的总体原则

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不

公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供

劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以

前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    a.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入,并按相同金额结转劳务成本。

    b.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认

提供劳务收入。

    (4)本公司收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

    公司主营业务为应用软件开发、技术服务及相关的计算机信息系统集成服务。。包括集成服务、

技术服务、软件产品销售、硬件销售、合作运营,各类业务销售收入确认的具体方法如下:

    a.集成服务收入:主要包括IT硬件设备供货,IT硬件设备的安装、调试业务收入。按合同约定

在产品交付购货方,并经对方验收合格后确认收入。

    b.技术服务收入:主要包括为用户提供技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训等业务取得

的收入。按合同约定提供服务完成并经对方验收合格后,或服务期满后确认收入。技术开发收入按

合同约定开发进度,并经对方阶段验收合格后按进度确认收入。

    c.软件产品销售收入:按合同约定,需安装调试的,在安装调试完成、投入运行并经对方验收

合格后确认收入;不需安装的,于产品发出且到货验收合格后确认收入。

    d.硬件销售收入:按合同约定,需开通上线的,在设备开通上线,经对方验收确认后确认收入;

不需开通上线的,于产品发出且到货验收合格后确认收入。

                                                                                          91
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       e.合作运营:在每个运营期,依据合同约定比例以及经确认的交易金额,予以确认收入。


21、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


       A.类型

       政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补

助和与收益相关的政府补助。

       与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,

包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补

助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

       本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成

长期资产的政府补助;

       本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补

助;

       对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的

判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产;

       B.会计处理

       与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买

的资产使用年限分期计入营业外收入;

       与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,

在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直

接计入当期营业外收入。

       C.确认时点

       与资产相关的政府补助,以建造或购买的资产达到可使用状态作为确认时点;

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,如政府补助相关文件规定需

要验收,以验收报告确认的完成时点作为确认时点,未规定是否验收,以确认相关费用的期间作为

确认时点;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,以实际收到政府补助款项作为确认时点。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   无

                                                                                             92
                                           北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


22、递延所得税资产/递延所得税负债


    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性

差异的应纳税所得额为限。

    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外

的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所

得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所

得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,

但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算

当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销

后的净额列报。


23、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


    a.公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入

当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣

除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    b.公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认

为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以

资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按

扣除后的租金费用在租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法


    ①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的


                                                                                          93
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融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公

司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

     ②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确

认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的

初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


24、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                税率

                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                          收入为基础计算销项税额,在扣除当期
增值税                                                                         17%、6%、0%
                                          允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                          交增值税

营业税                                    建筑智能化工程化按应税营业收入计征 3%

城市维护建设税                            应缴流转税额                         7%

企业所得税                                应纳税所得额                         25%、15%

教育费附加                                应缴流转税额                         3%

地方教育费附加                            应缴流转税额                         2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

中科金财                                                     15%

中科商务                                                     15%

中科信息                                                     25%

中科投资                                                     25%

中科软件                                                     25%

滨河创新                                                     15%


                                                                                                         94
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2、税收优惠


    (1)企业所得税减免

    公司于2014年12月12日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北

京市地方税务局核发的编号为GR201411003512的《高新技术企业证书》,有效期3年,根据《中华

人民共和国企业所得税法》第28条的规定, 2015年度15%的税率计提并缴纳企业所得税。

    子公司中科商务于2014年10月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家

税务局、北京市地方税务局核发的编号为GR201411001366的《高新技术企业证书》,有效期3年,

根据《中华人民共和国企业所得税法》第28条的规定, 2015年度15%的税率计提并缴纳企业所得税。

    滨河创新于2013年6月27日取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、

天津市地方税务局核发的编号为GR201312000053的《高新技术企业证书》,有效期3年,根据《中

华人民共和国企业所得税法》第28条的规定,2015年度按15%的税率计提并缴纳企业所得税。

    (2)增值税税收优惠

    根据《财政部 国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改

征增值税试点的通知》(财税〔2012〕71号)规定及《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务

业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税[2013]37号)规定,本公司2015年度提供技术转

让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征增值税。

    2011年1月18日,国务院颁发《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发

【2011】4号),规定明确了“继续实施软件增值税优惠政策”。

    2011年10月14日,财政部发布了《关于软件产品增值税政策的通知》(财税【2011】100号)

明确了增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税

实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

    (3)营业税减免

    根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新,发展高科技,

实现产业化的决定>有关税收问题的通知》(财税字[1999]273号)的规定,公司2012年度未执行完

毕的技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入,免征营业税。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金




                                                                                           95
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                                                                                                              单位: 元

                  项目                                  期末余额                                 期初余额

库存现金                                                               120,116.87                              241,462.53

银行存款                                                           502,103,681.77                          677,338,376.29

其他货币资金                                                         14,827,500.04                          14,219,791.96

合计                                                               517,051,298.68                          691,799,630.78

  其中:存放在境外的款项总额                                          1,383,488.79                           1,390,405.75

其他说明:

   其中受限制的货币资金明细如下:
   项目                                                                 期末余额                       年初余额
   银行承兑汇票保证金                                                                       -
   保函保证金                                                                14,713,803.16               14,219,791.96
   合   计                                                                   14,713,803.16               14,219,791.96


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                              单位: 元

                   项目                                   期末余额                                      期初余额

 银行承兑票据                                                         15,056,491.34                                11,847,600.00

 合计                                                                 15,056,491.34                                11,847,600.00


(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                              单位: 元

                   项目                             期末终止确认金额                            期末未终止确认金额

 银行承兑票据                                                            980,190.00

 合计                                                                    980,190.00


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                              单位: 元

                                         期末余额                                               期初余额

                            账面余额         坏账准备                       账面余额               坏账准备
           类别
                                                    计提比 账面价值                                                      账面价值
                          金额    比例    金额                            金额       比例       金额      计提比例
                                                     例


                                                                                                                         96
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按信用风险特征组
                     107,436,             7,284,24           100,152,2 63,839,              4,982,618            58,856,687.
合计提坏账准备的                100.00%              6.78%                        100.00%                7.80%
                       521.44                 7.65               73.79 305.71                     .25                       46
应收账款

                     107,436,             7,284,24           100,152,2 63,839,              4,982,618            58,856,687.
合计                            100.00%              6.78%                        100.00%                7.80%
                       521.44                 7.65               73.79 305.71                     .25                       46

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位: 元

                                                                        期末余额
            账龄
                                          应收账款                      坏账准备                        计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                   94,012,624.82                     4,700,631.25                           5.00%

1至2年                                          8,820,713.22                       882,071.32                           10.00%

2至3年                                          2,000,155.40                       400,031.08                           20.00%

3 年以上                                        2,603,028.00                     1,301,514.00                           50.00%

其中:3 至 4 年                                 2,603,028.00                     1,301,514.00                           50.00%

合计                                          107,436,521.44                     7,284,247.65                           6.78%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,301,629.40 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                          单位:元

                                                                                    期末余额
                    单位名称                                                     占应收账款总额
                                                             账面余额                                    坏账准备
                                                                                   的比例(%)
中科软科技股份有限公司                                  10,444,353.98                9.72%              522,217.70
盛京银行股份有限公司                                     8,431,540.00                7.85%              421,577.00
中国人寿保险股份有限公司                                 8,387,806.80                7.81%              419,390.34
广州御银股份有限公司                                     3,366,483.51                3.13%              168,324.18
中科环嘉电子商务有限公司                                 3,300,700.00                3.07%              165,035.00


                                                                                                                   97
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合计                                                          33,930,884.29              31.58%                   1,696,544.22


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                     单位: 元

                                              期末余额                                                  期初余额
           账龄
                                   金额                        比例                          金额                        比例

1 年以内                           28,651,943.67                      98.84%                  9,310,861.13                           95.51%

1至2年                                    50,547.41                    0.17%                    355,010.77                           3.64%

2至3年                                   231,725.67                    0.80%                        30,000.00                        0.31%

3 年以上                                  52,700.00                    0.18%                        52,700.00                        0.54%

合计                               28,986,916.75                 --                           9,748,571.90                 --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                             单位:元

                                                                                                占预付款期末余额
                    预付对象                                     期末余额
                                                                                                合计数的比例(%)
       四川长虹佳华信息产品有限责任公司                                   14,176,786.30                               48.91%
       北京志东方科技有限责任公司                                             4,288,090.95                            14.79%
       上海百速国际贸易有限公司                                               3,335,000.00                            11.51%
       北京华圆东泰科技有限公司                                               2,212,616.98                              7.63%
       深圳市怡亚通供应链股份有限公司                                         1,208,411.23                              4.17%
                     合 计                                                25,220,905.46                               87.01%




5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                   单位: 元

                                           期末余额                                                    期初余额

                        账面余额                坏账准备                         账面余额                 坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                          账面价值
                      金额        比例       金额                             金额     比例           金额      计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     66,140,6               4,166,89             61,973,70 41,705,                  2,967,416                   38,738,200.
合计提坏账准备的                100.00%                  6.30%                        100.00%                        7.12%
                       00.58                    3.26                  7.32 616.78                         .19                            59
其他应收款


                                                                                                                                98
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                    66,140,6                 4,166,89              61,973,70 41,705,             2,967,416            38,738,200.
合计                              100.00%                  6.30%                       100.00%                7.12%
                          00.58                  3.26                   7.32 616.78                    .19                       59

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

                                                                              期末余额
            账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                       计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                      54,758,431.93                        2,737,921.57                          5.00%

1至2年                                             9,014,620.40                         901,462.04                           10.00%

2至3年                                             2,187,548.25                         437,509.65                           20.00%

3 年以上                                                180,000.00                        90,000.00                          50.00%

其中:3 至 4 年                                         180,000.00                        90,000.00                          50.00%

合计                                              66,140,600.58                        4,166,893.26                          6.30%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,199,477.07 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                              单位: 元

               款项性质                                    期末账面余额                               期初账面余额

保证金                                                                    59,594,756.80                           38,964,151.11

备用金                                                                     4,441,151.86                               366,072.25

预付房租物业费及押金                                                       1,436,766.14                              1,410,430.00

其他                                                                         667,925.78                               964,963.42

合计                                                                      66,140,600.58                           41,705,616.78




                                                                                                                        99
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(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                           单位: 元

                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                    账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例

中经网(北京)数据
                     项目保证金               10,000,000.00 1 年以内                              15.12%           500,000.00
科技发展有限公司

北京汇贤运通科技
                     项目保证金               10,000,000.00 1 年以内                              15.12%           500,000.00
发展有限公司

中科软科技股份有
                     履约/投标保证金              7,835,947.45 1 年以内                           11.85%           391,797.37
限公司

中共中央办公厅电
                     履约保证金                   2,912,593.50 1 年以内                            4.40%           145,629.68
子科技学院

北京工业职业技术
                     履约保证金                   2,302,957.00 1-2 年                              3.48%           230,295.70
学院

合计                          --              33,051,497.95               --                      49.97%          1,767,722.75


6、存货

(1)存货分类

                                                                                                           单位: 元

                                       期末余额                                                 期初余额
       项目
                      账面余额         跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备         账面价值

原材料                 4,656,179.50                       4,656,179.50           4,557,192.62                     4,557,192.62

库存商品             125,311,823.21                     125,311,823.21         165,694,796.50                   165,694,796.50

发出商品             235,031,491.97                     235,031,491.97         258,516,126.83                   258,516,126.83

合计                 364,999,494.68                     364,999,494.68         428,768,115.95                   428,768,115.95


7、其他流动资产

                                                                                                           单位: 元

                  项目                                   期末余额                                    期初余额

理财产品                                                                16,000,000.00                           110,000,000.00

留抵税金                                                                  743,222.11                              2,514,998.94

合计                                                                    16,743,222.11                           112,514,998.94




                                                                                                                   100
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8、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                             单位: 元

                                                期末余额                                        期初余额
           项目
                                 账面余额       减值准备         账面价值        账面余额       减值准备            账面价值

可供出售权益工具:              30,646,800.00                   30,646,800.00   24,900,000.00                       24,900,000.00

       按成本计量的             30,646,800.00                   30,646,800.00   24,900,000.00                       24,900,000.00

合计                            30,646,800.00                   30,646,800.00   24,900,000.00                       24,900,000.00


(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                             单位: 元

                                 账面余额                                       减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                               本期现金
                                                                                                           单位持股
     位        期初         本期增加 本期减少      期末         期初     本期增加 本期减少      期末                        红利
                                                                                                             比例

马鞍山农
            20,000,000                          20,000,000                                                             1,500,000.
村商业银                                                                                                      0.67%
                      .00                                 .00                                                                      00


佛山南海
新华村镇     4,900,000.                          4,900,000.
                                                                                                              4.90%
银行股份              00                                  00
有限公司

西藏力鼎
中科投资
管理合伙                    10,000.00            10,000.00                                                   10.00%
企业(普
通合伙)

大连鼎金
企业管理                    5,736,800.           5,736,800.
                                                                                                             50.50%
中心(有                           00                     00
限合伙)

            24,900,000 5,746,800.               30,646,800                                                             1,500,000.
合计                                                                                                          --
                      .00          00                     .00                                                                      00


9、长期股权投资

                                                                                                             单位: 元

被投资单 期初余额                                           本期增减变动                                    期末余额 减值准备



                                                                                                                      101
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     位                                      权益法下                          宣告发放                                        期末余额
                                                           其他综合 其他权益               计提减值
                         追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                其他
                                                           收益调整   变动                   准备
                                              资损益                            或利润

一、合营企业

二、联营企业

北京中科
金财电子 21,587,25                           1,370,258                         2,023,847                           20,933,66
                              0.00    0.00                     0.00     0.00                   0.00       0.00
产品有限          3.09                             .92                               .04                                4.97
公司

中科环嘉
             4,967,710                       -264,282.                                                -1,295,61 3,407,817
电子商务                      0.00    0.00                     0.00     0.00        0.00       0.00
                   .39                              87                                                    0.05           .47
有限公司

深圳中金
财富互联
             564,876.0                       -52,677.4                                                -190,000. 322,198.5
网金融服                      0.00    0.00                     0.00     0.00        0.00       0.00
                    3                                  4                                                      00          9
务有限公


北京中关
村互联网
                         600,000.0           -186,335.                                                             413,664.4
金融信息                              0.00                     0.00     0.00        0.00       0.00       0.00
                                0                   54                                                                    6
服务中心
有限公司

大连金融
资产交易                 25,023,60           -205,006.                                                             24,818,59
                                      0.00                     0.00     0.00        0.00       0.00       0.00
所有限公                      0.00                  61                                                                  3.39


安粮期货                 255,366,2           950,012.4                                                             256,316,2
                                      0.00                     0.00     0.00        0.00       0.00       0.00
有限公司                    00.00                      3                                                              12.43

             27,119,83 280,989,8             1,611,968                         2,023,847              -1,485,61 306,212,1
小计                                  0.00                     0.00     0.00                   0.00
                  9.51      00.00                  .89                               .04                  0.05        51.31

             27,119,83 280,989,8             1,611,968                         2,023,847              -1,485,61 306,212,1
合计                                  0.00                     0.00     0.00                   0.00
                  9.51      00.00                  .89                               .04                  0.05        51.31


10、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                    单位: 元

          项目       房屋及建筑物        机器设备           办公及电子设备      运输设备               其他                合计

一、账面原值:



                                                                                                                          102
                                                      北京中科金财科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     1.期初余额     2,660,086.25   105,257,316.24   147,281,143.08   11,728,192.38                266,926,737.95

     2.本期增加金
                                     4,190,384.61      120,993.31                                   4,311,377.92


       (1)购置                                       120,993.31                                    120,993.31

      (2)在建工
                                     4,190,384.61                                                   4,190,384.61
程转入

      (3)企业合
并增加

     3.本期减少金
                                     3,184,615.39     1,176,498.34     500,445.38                   4,861,559.11


      (1)处置或
                                     3,184,615.39     1,176,498.34     500,445.38                   4,861,559.11
报废

     4.期末余额     2,660,086.25   106,263,085.46   146,225,638.05   11,227,747.00                266,376,556.76

二、累计折旧

     1.期初余额      381,464.70     77,259,725.80    79,009,402.93    6,993,433.97                163,644,027.40

     2.本期增加金
                      72,805.62      7,557,950.27    13,842,702.85    1,066,548.10                 22,540,006.84


       (1)计提      72,805.62      7,557,950.27    13,842,702.85    1,066,548.10                 22,540,006.84

     3.本期减少金
                                     2,549,522.80     1,095,352.07     475,423.11                   4,120,297.98


      (1)处置或
                                     2,549,522.80     1,095,352.07     475,423.11                   4,120,297.98
报废

     4.期末余额      454,270.32     82,268,153.27    91,756,753.71    7,584,558.96                182,063,736.26

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金


       (1)计提

     3.本期减少金


      (1)处置或
报废

     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                    2,205,815.93    23,994,932.19    54,468,884.34    3,643,188.04                 84,312,820.50


     2.期初账面价   2,278,621.55    27,997,590.44    68,271,740.15    4,734,758.41                103,282,710.55


                                                                                                     103
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11、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                         单位: 元

                                            期末余额                                                     期初余额
          项目
                       账面余额             减值准备             账面价值             账面余额           减值准备            账面价值

未上线的 ATM
                        1,053,646.70                             1,053,646.70         3,557,649.54                            3,557,649.54


金融外包服务产
                        2,955,663.18                             2,955,663.18         2,330,179.27                            2,330,179.27
业园

合计                    4,009,309.88                             4,009,309.88         5,887,828.81                            5,887,828.81


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                         单位: 元

                                            本期转                           工程累                           其中:本
                                                       本期其                                    利息资                  本期利
项目名                期初余     本期增     入固定               期末余      计投入     工程进                期利息               资金来
             预算数                                    他减少                                    本化累                  息资本
     称                 额       加金额     资产金                 额        占预算         度                资本化                   源
                                                        金额                                     计金额                   化率
                                               额                             比例                             金额

未上线
                      3,557,64 1,361,25 2,541,53 1,323,71 1,053,64
的 ATM                                                                                                                             其他
                         9.54       3.56        8.46      7.94       6.70


金融外
                      2,330,17 625,483.                          2,955,66              前期准
包服务                                                                                                                             其他
                         9.27          91                            3.18              备
产业园

                      5,887,82 1,986,73 2,541,53 1,323,71 4,009,30
合计                                                                            --          --                                         --
                         8.81       7.47        8.46      7.94       9.88


12、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                         单位: 元

           项目              土地使用权                专利权               非专利技术                 其他                   合计

一、账面原值

       1.期初余额              23,591,468.11                                                         179,046,715.58         202,638,183.69

       2.本期增加金                                                                                   12,181,560.73          12,181,560.73



                                                                                                                                 104
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         (1)购置                                                                7,094.02          7,094.02

         (2)内部研
                                                                             12,174,466.71     12,174,466.71


         (3)企业合
并增加

     3.本期减少金额

         (1)处置

       4.期末余额      23,591,468.11                                        191,228,276.31    214,819,744.42

二、累计摊销

       1.期初余额         782,432.57                                         58,719,227.03     59,501,659.60

       2.本期增加金
                          285,112.98                                         18,223,631.70     18,508,744.68


         (1)计提        285,112.98                                         18,223,631.70     18,508,744.68

       3.本期减少金


         (1)处置

       4.期末余额       1,067,545.55                                         76,942,858.73     78,010,404.28

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加金


         (1)计提

       3.本期减少金


       (1)处置

       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面价
                       22,523,922.56                                        114,285,417.58    136,809,340.14


       2.期初账面价
                       22,809,035.54                                        120,327,488.55    143,136,524.09


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 39.97%。


13、开发支出




                                                                                                 105
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                                                                                                          单位: 元

                                               本期增加金额                              本期减少金额
     项目        期初余额                                                                   转入当期损          期末余额
                                内部开发支出        其他                 确认为无形资产
                                                                                                益

票据自助受      12,109,403.7
                                     65,062.92                              12,174,466.71                               0.00
理系统项目                  9

智能银行渠      10,932,972.6                                                                                   21,756,806.0
                                 10,823,833.37
道整合                      6                                                                                              3

银行网点优
                5,085,724.21      3,667,718.34                                                                 8,753,442.55


E-HR 系统平
                3,094,248.12      1,870,901.86                                                                 4,965,149.98


BPM 业务流
                3,364,222.12      2,414,369.84                                                                 5,778,591.96
程平台

商业银行精
                4,079,220.34      1,933,565.10                                                                 6,012,785.44
准平台

移动营销平
                3,807,177.96      2,022,769.82                                                                 5,829,947.78


                42,472,969.2                                                                                   53,096,723.7
     合计                        22,798,221.25                              12,174,466.71
                            0                                                                                              4


14、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                          单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事        期初余额                       本期增加                             本期减少            期末余额
         项

天津滨河创新科
                     624,031,391.94                                                                          624,031,391.94
技有限公司

       合计          624,031,391.94                                                                          624,031,391.94


15、长期待摊费用

                                                                                                          单位: 元

         项目               期初余额             本期增加金额        本期摊销金额          其他减少金额      期末余额

办公楼装修费                    1,406,799.84                              1,361,799.84                            45,000.00

合计                            1,406,799.84                              1,361,799.84                            45,000.00



                                                                                                                106
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16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                单位: 元

                                             期末余额                                                期初余额
           项目
                            可抵扣暂时性差异          递延所得税资产            可抵扣暂时性差异            递延所得税资产

资产减值准备                       11,664,504.40                 1,783,746.28               8,199,822.69                  868,469.36

递延收益                           28,751,966.66                 4,312,795.00             32,242,266.66                 3,224,226.67

应付职工薪酬                          906,608.38                  136,191.26                8,019,697.53                  883,985.65

无形资产摊销(年限)               42,226,279.29                 6,397,041.89             34,314,504.44                  4,111,066.22

合计                               83,549,358.73             12,629,774.43                82,776,291.32                 9,087,747.90


(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额            或负债期末余额              期初互抵金额              或负债期初余额

递延所得税资产                                               12,629,774.43                                              9,087,747.90


(3)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                单位: 元

                    项目                                 期末余额                                       期初余额

可抵扣亏损                                                             -23,995,592.33                                  -28,310,897.17

合计                                                                   -23,995,592.33                                  -28,310,897.17


(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                单位: 元

             年份                       期末金额                           期初金额                             备注

2016 年                                                                                 -34,836.62

2017 年                                            -124,848.73                    -4,405,316.95

2018 年                                        -23,870,743.60                    -23,870,743.60

合计                                           -23,995,592.33                    -28,310,897.17                   --


17、其他非流动资产




                                                                                                                         107
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                项目                         期末余额                            期初余额

预付账款-长期资产                                         958,000.00                         958,000.00

将于 1 年以后到期的保证金                                2,457,678.71                       2,455,334.25

合计                                                     3,415,678.71                       3,413,334.25

其他说明:
其中将于1年以后到期的保证金按账龄披露:




18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                      单位: 元

                项目                         期末余额                            期初余额

保证借款                                                44,990,736.00

合计                                                    44,990,736.00

短期借款分类的说明:

       1、2015年3月20日,公司与北京银行中关村科技园区支行签订《综合授信合同》,授信额度为

15,000.00万元。2015年3月24日,公司与北京银行中关村科技园区支行签订编号为0270713号借款

合同,借款金额900.00万元,借款期限一年,朱烨东、沈飒为借款提供个人无限连带责任保证担保。

       2、2015年4月17日,公司与北京银行中关村科技园区支行签订编号为0274720号借款合同,借

款金额1,674.67万元,借款期限一年,朱烨东、沈飒为借款提供个人无限连带责任保证担保。

       3、2015年5月8日,公司与北京银行中关村科技园区支行签订编号0278048号借款合同,借款金

额为1,551.50万元,借款期限一年,朱烨东、沈飒为借款提供个人无限连带责任保证担保。

       4、2015年5月25日,公司与北京银行中关村科技园区支行签订编号为0281246号借款合同,借

款金额370.00万元,借款期限一年,朱烨东、沈飒为借款提供个人无限连带责任保证担保。

       5、2015年5月25日,公司与北京银行中关村科技园区支行签订编号0281254号借款合同,借款

金额0.90万元,借款期限一年,朱烨东、沈飒为借款提供个人无限连带责任保证担保。


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       6、2015年6月18日,公司与北京银行中关村科技园区支行签订编号0285889号借款协议,借款

金额为2.00万元,借款期限一年,朱烨东、沈飒为借款提供个人无限连带责任保证担保。


19、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                            单位: 元

                 项目                        期末余额                               期初余额

1 年以内(含 1 年)                                      68,136,533.35                          96,675,141.53

1 年至 2 年(含 2 年)                                    9,219,240.39                           7,124,654.01

2 年至 3 年(含 3 年)                                    5,090,469.37                           4,572,169.90

3 年以上                                                  3,877,587.52                           4,482,630.26

合计                                                     86,323,830.63                         112,854,595.70


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                            单位: 元

                 项目                        期末余额                          未偿还或结转的原因

恒银金融科技有限公司                                      1,983,698.00 未到结算期

北京健行天下信息咨询有限公司                              1,739,457.90 未到结算期

大唐软件技术股份有限公司                                  1,651,301.19 未到结算期

北京兴润佳源科技有限公司                                  1,588,660.06 未到结算期

太极计算机股份有限公司                                    1,203,871.80 未到结算期

合计                                                      8,166,988.95                 --


20、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                            单位: 元

                 项目                        期末余额                               期初余额

1 年以内(含 1 年)                                     253,001,854.00                         297,039,630.96

1 年至 2 年(含 2 年)                                   11,396,656.72                          12,353,585.92

2 年至 3 年(含 3 年)                                    2,633,166.40                           1,267,480.60

3 年以上

合计                                                    267,031,677.12                         310,660,697.48



                                                                                                  109
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(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                              单位: 元

                  项目                        期末余额                          未偿还或结转的原因

新华通讯社                                                4,086,892.30 项目未完成

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)                      2,566,608.51 项目未完成

卫生部统计信息中心                                        2,099,266.89 项目未完成

国务院国有资产监督管理委员会                              1,610,000.00 项目未完成

中国教育电视台                                            1,311,000.00 项目未完成

合计                                                     11,673,767.70                   --


21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                              单位: 元

           项目            期初余额           本期增加               本期减少                  期末余额

一、短期薪酬                   8,462,798.18     49,468,702.74            56,696,821.51             1,234,679.41

二、离职后福利-设定提
                                                 4,454,189.26             4,454,189.26
存计划