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个股公告正文

德联集团:2014年年度报告

日期:2015-04-29附件下载

                        广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文




广东德联集团股份有限公司

    2014 年年度报告




        2015 年 04 月




                                                                  1
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                      第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 377,164,634 股为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本

公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

    公司负责人徐咸大、主管会计工作负责人凌锡曦及会计机构负责人(会计主

管人员)曾永泉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                          目录




2014 年度报告 ........................................................................... 2


第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................. 7


第二节 公司简介 ........................................................................ 9


第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................... 11


第四节 董事会报告 ..................................................................... 35


第五节 重要事项 ....................................................................... 44


第六节 股份变动及股东情况 .............................................................. 51


第七节 优先股相关情况.................................................................. 51


第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................. 52


第九节 公司治理 ....................................................................... 61


第十节 内部控制 ....................................................................... 71


第十一节 财务报告 ..................................................................... 73


第十二节 备查文件目录................................................................. 173




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                                          释义



              释义项             指                            释义内容
公司、本公司、母公司、德联集团   指   广东德联集团股份有限公司
长春德联                         指   公司子公司长春德联化工有限公司
上海德联                         指   公司子公司上海德联化工有限公司
佛山德联                         指   公司子公司佛山德联汽车用品有限公司
成都德联                         指   公司子公司成都德联汽车用品有限公司
长春友驰                         指   公司子公司长春友驰汽车销售服务有限公司
德联维服                         指   公司子公司长春德联汽车维修服务有限公司
长春骏耀                         指   公司子公司长春骏耀汽车贸易有限公司
德联优鸿                         指   公司子公司上海德联优鸿电子商务有限公司
香港德联                         指   公司子公司德联贸易(香港)有限公司
蓬莱德联                         指   公司子公司蓬莱德联仓储物流有限公司
广州德联                         指   公司子公司广州德联汽车用品有限公司
德申运输                         指   公司子公司佛山市南海德申运输有限公司
长春骏德                         指   公司子公司长春骏德汽车销售服务有限公司
沈阳德驰                         指   公司子公司沈阳德驰汽车销售服务有限公司
大连骏德                         指   公司子公司大连骏德汽车销售服务有限公司
重庆安港                         指   公司子公司重庆安港工贸有限公司
元(万元)                       指   人民币元(人民币万元)
公司法、证券法                   指   中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法
公司章程                         指   广东德联集团股份有限公司章程
募投项目                         指   首次公开发行股票募集资金投资项目
报告期                           指   2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
OEM 市场                         指   作为初装车零部件直接向整车厂销售的市场
                                      作为原厂维修零部件由整车厂采购并投放至 4S 店等销售网
OES 市场                         指
                                      络的售后市场
                                      零售市场,包括汽车领域市场和非汽车领域市场,其中汽车
AM 市场                          指   领域市场为销售非原厂维修部件的汽车零部件售后服务市
                                      场
                                      汽车售后市场 2S 店是一种专业提供汽车售后维修、保养、
汽车售后市场 2S 店               指
                                      安检、装饰、配件更换的服务模式,包括零配件(Sparepart)

                                                                                                 4
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                      和售后服务(Service)。2S 店可经营多种汽车品牌的售后
                      服务,业务范围较 4S 店宽泛和灵活。
                      2014 年 4 月 23 日公司第二届董事会第十一次会议及 2014
                      年 5 月 20 日公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于公司
                      符合向特定对象非公开发行股票条件的议案》、 关于公司本
                      次非公开发行股票方案的议案》、 关于公司本次非公开发行
非公开发行股票   指   股票预案的议案》、 关于本次非公开发行股票募集资金运用
                      可行性研究报告的议案》、 关于提请股东大会授权董事会全
                      权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、 关于前次募
                      集资金使用情况报告的议案》,同意公司非公开发行人民币
                      普通股(A 股)。




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                                   重大风险提示

    一、2015 年,中国政府对经济增长目标进行了调整,国内外经济环境不确定性因素和潜
在风险依然存在。公司主要销售客户集中于国内“欧美系”和“国产系”品牌整车厂,包括
一汽大众、上海大众、上海通用、长安福特等国内知名整车厂。客户集中度相对较高。受全
球经济不景气影响,如果公司上述主要客户需求下降,或转向其他供应商采购产品,将给公
司的经营及财务状况产生不利影响。

    二、公司目前的战略重点开始转向开拓汽车售后市场,但主营业务仍为车用精细化学品
方面,国内外经济环境不确定性因素会影响到我国整个汽车行业的销售情况,加上国内部份
大中城市出台限购限行措施,有可能导致汽车销量下降,汽车销量的下降,会影响公司 OEM
和 OES 的销售,公司在汽车产业外的经营业务仍未取得重大进展的前提下,如果汽车销量出
现下降可能会导致公司经营业绩跟随下滑的局面。

    三、公司主要原材料基本与石油相关,如果 2015 年石油价格出现反弹持续上涨,会造成
公司成本上升;另外,公司目前进口部份原材料以欧元结汇居多,如果欧元汇率持续上涨,
也会加大公司进口成本。

    四、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资
者注意投资风险。




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                                      第二节 公司简介


一、公司信息


股票简称                  德联集团                    股票代码               002666
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            广东德联集团股份有限公司
公司的中文简称            德联集团
公司的外文名称(如有)    Guangdong Delian Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Delian Group
公司的法定代表人          徐咸大
注册地址                  广东省佛山市南海区小塘狮山新城开发区
注册地址的邮政编码        528222
办公地址                  广东省佛山市南海区小塘狮山新城开发区
办公地址的邮政编码        528222
公司网址                  www.delian.cn
电子信箱                  zq@delian.cn


二、联系人和联系方式


                               董事会秘书                               证券事务代表
姓名           邓国锦                                    陶张
联系地址       广东省佛山市南海区小塘狮山新城开发区      广东省佛山市南海区小塘狮山新城开发区
电话           0757-81107501                             0757-81107501
传真           0757-85768929                             0757-85768929
电子信箱       dgj@delian.cn                             peach@delian.cn


三、信息披露及备置地点


公司选定的信息披露报纸的名称                《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                        证券事务部




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四、注册变更情况


                                                   企业法人营业执                       组织机构代
                 注册登记日期       注册登记地点                       税务登记号码
                                                     照注册号                               码
                                  广东省佛山市南
首次注册      1992 年 01 月 24 日 海区小塘狮山新 440682000016599 440682279991461       27999146-1
                                  城开发区
                                 广东省佛山市南
报告期末注册 2014 年 12 月 31 日 海区小塘狮山新 440682000016599 440682279991461        27999146-1
                                 城开发区
公司上市以来主营业务的变化情
                                无变更
况(如有)
历次控股股东的变更情况(如有) 无变更


五、其他有关资料


公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称           广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址       广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
签字会计师姓名             冯琨琮      谭 灏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

     保荐机构名称           保荐机构办公地址          保荐代表人姓名             持续督导期间
                         深圳市红岭中路 1012 号                            2012 年 3 月 27 日至 2014
国信证券股份有限公司                            信蓓、李天宇
                         国信证券大厦 16-26 层                             年 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用




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                             第三节 会计数据和财务指标摘要


一、主要会计数据和财务指标


公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                               2014 年            2013 年          本年比上年增减         2012 年
营业收入(元)             1,722,518,404.00 1,630,287,849.67                  5.66% 1,334,584,198.95
归属于上市公司股东的净利
                             161,509,469.77     159,850,669.63                1.04%    143,659,446.17
润(元)
归属于上市公司股东的扣除
                           159,732,486.83       158,397,439.60                0.84%    140,952,225.74
非经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净
                                 285,615.75     -45,378,130.18                         106,788,821.00
额(元)
基本每股收益(元/股)                     0.5                0.5                                    0.48
稀释每股收益(元/股)                     0.5                0.5                                    0.48
加权平均净资产收益率                 10.35%            11.08%               -0.73%              12.12%
                                                                   本年末比上年末增
                              2014 年末          2013 年末                               2012 年末
                                                                         减
总资产(元)               2,002,025,020.96 1,779,205,823.00                12.52% 1,557,147,245.37
归属于上市公司股东的净资
                         1,614,739,871.39 1,501,231,568.94                    7.56% 1,387,928,942.89
产(元)

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化

且影响所有者权益金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的基本每股收益(元/股)                                                           0.4282


二、境内外会计准则下会计数据差异


1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益项目及金额


√ 适用 □ 不适用

                                                                                             单位:元

                项目                2014 年金额     2013 年金额    2012 年金额            说明
非流动资产处置损益(包括已计提
                                      154,264.73     -118,775.71 -2,098,895.45
资产减值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业
业务密切相关,按照国家统一标准       3,468,354.78     513,400.00    3,566,000.00
定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入
                                    -1,822,669.46     -32,752.03      103,895.69
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
                                     1,076,259.98   1,732,123.23    2,150,034.91
项目
减:所得税影响额                     1,099,673.97     640,765.46    1,012,313.17
       少数股东权益影响额(税后)        -446.88                        1,501.55
合计                                 1,776,982.94   1,453,230.03    2,707,220.43           --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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一、概述


报告期内,公司实现营业收入 172,251.84万元,同比增长5.66%,实现归属于上市公司股东的净利润

16,150.95万元,同比增长1.04%。截至2014年12月31日,公司总资产200,202.50万元,比2013年末增加

12.52%;归属于上市公司股东的净资产 161,473.99万元,比2013年末增加7.56%。


二、主营业务分析


1、概述


公司主要营业情况:




公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

(1)经营业绩情况

报告期内,公司管理层认真执行年度工作计划,落实董事会和股东大会的决定,在宏观经济环境非常严竣、

国内经济增速大幅下滑的情况下,采取有效措施,调动各方资源及利用各类有利条件,克服困难,在市场

开拓、产品结构调整、项目创新、增收降支等方面取得良好的成效,公司在 2014 年度取得了良好的经营

业绩。2014 年,公司实现主营业务收入 1,722,518,404.00 元,同比增长 5.66%,实现净利润 161,509,469.77

元,同比增长 1.04%。

2014 年,公司以服务赢取客户的理念产,在对现有市场在严防死守的基础上,积极开发更多的合作项目。

在开发市场上取得如下成绩:

长春德联依托一汽大众 20%增长需求的源动力推进,各个产品的销售都得到大幅度的提高, 较比去年同

期的销售额度增长 1 亿元,提升了 29%。

佛山工厂 PVC 项目在 2013 年获得德国狼堡认证后,于 2014 年 2 月得到大众产品部的官方认可,在 3 月起

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开始正式供应。

上海德联获得新车型 A plus 用增强阻尼垫零件的定点、新日石的 AW-1 变速箱油 G052 540 Z2 获定点并开

始供应 OES、获得通用武汉工厂的供货合同,将于 2015 年正式供应货品、FFL-2 双离合器油开始正式供应

江淮汽车、开发了新的 OEM 厂商—众泰汽车,FFL-2 机油 2014 年底正式开始上线供应。

(2)管理工作情况

在技术管理体系方面,长春德联顺利完成北京奔驰的防冻液转 G40 审核、 宝马公司防冻液项目审核、 沃

尔沃玻璃清洗液审核、 东风日产供应商审核、 英菲尼迪供应商审核、 广汽丰田供应商审核等项目。在

2014 年 8 月 ,成功取得了“ 高新技术企业” 认证。上海德联顺利通过 BASF QM 团队的审核认可;完成

上海汽车、福特汽车对制动液国产化的审核;福建奔驰对防冻液 G40 切换的现场审核。成功通过了 2014

年上海市企业技术中心认定。后期编写企业技术中心创新能力项目申报书,获得了企业自主创新专项资金

补贴。成都德联获取一汽大众 A 级供应商证书,参与首届政府质量奖评选,通过初评,进入现场评审环节。

在质量管理方面,2014 年德联集团荣获国家 AAA 级“标准化良好行为企业”证书。各子公司顺利完成

ISO9001、OHSAS18001、ISO14001、ST16949 等质量管理体系的认证、审核等工作,每次的审核过程就学习

的过程,使我们对内部管理进行不断的改进和提升。

在生产中严把质量关,严格按照管理制度执行,生产过程一丝不苟,做好自检、专检、互检等工作,杜绝

不合格产品出厂。加强员工产品基本知识及工艺流程等方面的培训,提高全员质量意识,强化岗位的质量

管理工作,严格控制因工作质量瑕疵给公司造成的经营风险。

新产品研发方面:德联集团自成立‘自主品牌产品开发项目组’以来,立足企业发展战略目标,打造一个

坚实的技术力量和技术核心竞争力团队。在 2014 年,深化与美国雅富顿公司的战略合作,通过团队成员

的不断努力与深入研究,成功研发了 SJ/SL10W-40、SL5W-40、SM/SN0W-30 发动机机油,并在 2014 年度生

产销售约 160 吨。

在自主品牌产品建设与推广方面:2014 年 3 月公司商标被认定为“中国驰名商标”。2014 年 12 月德联集

团的车用汽油清净剂获得“广省名牌产品”称号。加大力度对德联品牌的建设,积极参加北京、广州、重

庆、沈阳、云南、上海等六大城市的国内国际行业知识的汽配用品展览会,宣传企业及公司品牌,并成功

招商。组织召开多地代理商产品发布会,进一步提升产品及品牌在当地的认可度。

公司成立“德联车护”品牌建设项目组,负责“德联车护”品牌建设、VI 设计与策划工作,制定相关的工

作、管理、招商、培训等制度体系。2014 年全国“德联车护”分店约成立 46 家,目前实施执行代理商发

展与直营店经营等方式。相信随着更多“德联车护”连锁店的加入,汽车后市场的业务将进入快速发展阶

段。

                                                                                                  12
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募投项目的建设基本进入尾声,预计 2015 年上半年全面结束。

(3)公司非公开发行股票情况

2014年4月23日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《《关于公司符合向特定对象非公开发行股

票条件的议案》、《关于公司本次非公开发行股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案的

议案》、《关于本次非公开发行股票募集资金运用可行性研究报告的议案》、《关于提请股东大会授权董

事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《关于前次募集资金使用情况报告的议案》及《关

于召开2013年度股东大会的议案》等议案。

2014年5月20日,公司2013年度股东大会逐项审议并通过了上述关于本次发行的议案。

2014年12月12日,公司非公开发行股票申请获得中国证监会股票发行审核委员会的审核通过。

2015年1月14日,公司收到证监会出具的《关于核准广东德联集团股份有限公司非公开发行股票的批复》

(证监许可[2015]71号),核准广东德联集团股份有限公司非公开发行不超过10,157.0964万股新股。

广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年2月27日出具了广会验字[2015]第G14045230015号

《验资报告》。经审验,截至2015年2月26日,国信证券已收到德联集团非公开发行股票的认购资金共计

人民币937,499,997.60元,上述认购资金总额均已全部缴存于国信证券在中国工商银行股份有限公司深圳

市分行深港支行开设的账户(账号:4000029129200042215)。

2015年2月27日,保荐人(主承销商)国信证券在扣除承销及保荐费用后向发行人指定账户(募集资金专

项存储账户)划转了认股款。2015年2月27日,广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具了广会

验字[2015]G14045230026号《验资报告》,验证截至2015年2月27日,发行人非公开发行人民币普通股(A

股)57,164,634股(每股面值1元),发行价格为16.40元/股,募集资金总额为937,499,997.60元,扣除

发行费用41,057,164.53元,募集资金净额为896,442,833.07元。其中,计入股本57,164,634元,计入资

本公积839,278,199.07元。

公司本次非公开发行新增股份于2015年3月10日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记托

管手续。

本次非公开发行新增股份57,164,634股于2015年3月20日在深圳证券交易所上市。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

□ 适用 √ 不适用


2、收入


营业收入、成本分项列示如下:


                                                                                                13
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            项目                        2014年度                                      2013年度

                                 收入                    成本               收入                   成本

主营业务                1,716,390,914.69 1,353,639,318.26 1,624,725,521.75 1,287,511,077.25

其他业务                         6,127,489.31          1,879,936.93        5,562,327.92           1,094,158.41

合     计               1,722,518,404.00 1,355,519,255.19 1,630,287,849.67 1,288,605,235.66




公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                     1,024,871,151.06
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                   59.50%

公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

    序号               客户名称                           销售额(元)                占年度销售总额比例
1           第一名                                           656,597,989.84                                38.12%
2           第二名                                           117,621,487.92                                 6.83%
3           第三名                                              92,055,013.06                               5.34%
4           第四名                                              84,040,390.77                               4.88%
5           第五名                                              74,556,269.47                               4.33%
合计                        --                             1,024,871,151.06                                59.50%


3、成本


行业分类

                                                                                                          单位:元

                                            2014 年                             2013 年
     行业分类        项目                             占营业成本                          占营业成本   同比增减
                                     金额                                金额
                                                        比重                                比重
汽车精细化学品              1,231,620,006.03              90.77% 1,170,797,543.94             90.93%       -0.17%

                                                                                                                  14
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汽车销售与维修                  59,326,197.30       4.37%      44,130,755.93         3.43%          0.94%
其他                            64,318,700.93       4.74%      72,582,777.38         5.64%         -0.90%
分部间抵销                       1,625,586.00       0.12%

产品分类

                                                                                                  单位:元

                                         2014 年                         2013 年
    产品分类        项目                        占营业成本比                       占营业成     同比增减
                                  金额                               金额
                                                    重                             本比重
汽车精细化学
                           1,231,620,006.03           90.77%   1,170,797,543.94        90.93%      -0.17%

汽车销售与维
                                59,326,197.30          4.37%       44,130,755.93        3.43%       0.94%

电镀中间体                      31,108,920.50          2.29%       30,849,024.03        2.40%      -0.10%
仓储物流                          972,383.68           0.07%        3,897,570.00        0.30%      -0.23%
其他                            32,237,396.75          2.38%       37,836,183.35        2.94%      -0.56%
分部间抵销                       1,625,586.00          0.12%

说明

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                            830,646,936.70
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                         55.89%

公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用

    序号               供应商名称                   采购额(元)               占年度采购总额比例
1          第一名                                      373,792,498.50                              25.15%
2          第二名                                      245,620,431.40                              16.53%
3          第三名                                       82,890,884.03                               5.58%
4          第四名                                       79,438,738.31                               5.35%
5          第五名                                       48,904,384.45                               3.29%
合计                       --                          830,646,936.70                              55.89%


4、费用


财务费用本期为7090234.92元比上年同期-9011243.59元增加178.68%,主要是本期利息支出增加和汇兑损


                                                                                                           15
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失所致;

资产减值损失本期为1233550.76元比上年同期9695406.68元减少87.28%,主要是本期计提坏账准备大幅减

少所致。


5、研发支出


公司采用“引进和研发”相结合的方式从事生产经营和技术创新。通过对国外先进技术的引进、消化吸收、

自主研发以及购买专有技术等方式,不断提高技术水平及自主创新能力。本年度研发支出总额5188.45万

元,占公司最近一期经审计净资产的 3.2%、营业收入的3.01% 。


6、现金流


                                                                                          单位:元

            项目               2014 年                2013 年                  同比增减
经营活动现金流入小计         1,791,669,953.54       1,592,526,948.05                       12.50%
经营活动现金流出小计         1,791,384,337.79       1,637,905,078.23                        9.37%
经营活动产生的现金流量
                                   285,615.75         -45,378,130.18                      100.63%
净额
投资活动现金流入小计            92,198,919.98          99,197,393.23                       -7.06%
投资活动现金流出小计           306,337,728.22         350,592,232.31                      -12.62%
投资活动产生的现金流量
                              -214,138,808.24        -251,394,839.08                       14.82%
净额
筹资活动现金流入小计           222,424,366.05          42,242,000.00                      426.55%
筹资活动现金流出小计           145,062,685.32          79,408,741.20                       82.68%
筹资活动产生的现金流量
                                77,361,680.73         -37,166,741.20                      308.15%
净额
现金及现金等价物净增加
                              -136,492,952.27        -334,087,754.04                       59.14%


相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加100.63%,主要是本期货款回款加快所致;

筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加308.15%,主要是本期短期借款增加所致;

现金及现金等价物净增加额比上年同期增加59.14%,主要是本期购买固定资产、无形资产、在建工程投入



                                                                                                16
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以及并购长春骏耀支出增加所致。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用


三、主营业务构成情况


                                                                                              单位:元

                                                          营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
              营业收入           营业成本       毛利率
                                                            年同期增减 年同期增减     同期增减
分行业
汽车精细
         1,570,563,636.86 1,231,620,006.03       21.58%          5.53%           5.19%          0.25%
化学品
汽车销售
            72,271,010.42    59,326,197.30       17.91%         46.61%          34.43%          7.44%
与维修
其他        75,181,853.41    64,318,700.93       14.45%        -13.79%        -11.39%          -2.32%
分部间抵
             1,625,586.00        1,625,586.00

分产品
汽车精细
         1,570,563,636.86 1,231,620,006.03       21.58%          5.53%           5.19%          0.25%
化学品
汽车销售
            72,271,010.42    59,326,197.30       17.91%         46.61%          34.43%          7.44%
与维修
电镀中间
            40,494,379.86    31,108,920.50       23.18%         -0.42%           0.84%         -0.96%

仓储物流     1,665,209.06          972,383.68    41.61%        -69.86%        -75.05%          12.15%
其他        33,022,264.49    32,237,396.75        2.38%        -19.49%        -14.80%          -5.38%
分部间抵
             1,625,586.00        1,625,586.00

分地区
华南        69,170,505.05    37,670,037.91       45.54%          4.69%          -2.54%          4.04%
华东       563,099,944.50   468,507,100.43       16.80%         -2.92%          -2.46%         -0.39%
华中         2,619,414.81        2,115,229.64    19.25%        -54.27%        -54.25%          -0.05%
东北       920,753,731.47   720,933,076.15       21.70%         16.40%          15.55%          0.58%
华北        69,409,248.44    53,271,222.27       23.25%         -7.05%          -6.72%         -0.27%
西北           653,676.48          659,255.67    -0.85%        -94.12%        -93.25%         -12.91%



                                                                                                     17
                                                                  广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


西南        89,961,391.77         69,856,366.64     22.35%            -5.68%          -3.57%          -1.70%
港澳台         723,002.17            627,029.54     13.27%            -1.49%          -1.69%           0.17%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用


四、资产、负债状况分析


1、资产项目重大变动情况


                                                                                                     单位:元

                    2014 年末                  2013 年末
                                占总资                    占总资产 比重增减              重大变动说明
                金额                         金额
                                产比例                      比例
                                                                                 本期购买固定资产、无形
                                                                                 资产、在建工程投入以及
货币资金   285,910,533.25        14.28% 420,318,510.87       23.62%       -9.34%
                                                                                 并购长春骏耀支出较大所
                                                                                 致。
应收账款   296,381,606.50        14.80% 312,803,062.04       17.58%       -2.78%
                                                                                    本期增加原材料储备所
存货       609,085,626.94        30.42% 462,236,935.22       25.98%         4.44%
                                                                                    致。
投资性房
            14,437,638.33         0.72%   14,767,921.17       0.83%       -0.11%
地产
长期股权
             3,028,225.08         0.15%    3,078,772.36       0.17%       -0.02%
投资
                                                                                    本期新购固定资产和新合
固定资产   264,463,612.79        13.21% 166,205,933.06        9.34%         3.87%
                                                                                    并子公司增加所致
在建工程   160,799,649.89         8.03%   85,950,444.10       4.83%         3.20% 本期募集项目投入所致。


2、负债项目重大变动情况


                                                                                                     单位:元

                    2014 年                    2013 年
                                                                   比重增
                              占总资产                   占总资                       重大变动说明
              金额                          金额                     减
                                比例                     产比例
短期借款 175,391,284.24           8.76% 41,581,400.00     2.34%       6.42% 本期流动资金贷款增加所致。

                                                                                                           18
                                                       广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


3、以公允价值计量的资产和负债


□ 适用 √ 不适用


五、核心竞争力分析


1、市场竞争优势

报告期内,国内汽车产业持续增长,成为宏观经济不太好的情况下为数不多的持续增长产业之一。同时,

公司作为以“欧美系”“国产系”汽车生产厂为主要供应客户的生产配套商,市场优势非常明显。

2、市场准入门槛优势

汽车零部件和零配件的供应因为不同系列、不同领域不同导致标准不同的现象非常明显,要实现对整车厂

的供应通常先以供应商的身份和产品的双重认证为前提,再进行商业谈判,公司在这两方面的认证都已完

成,不存在市场准入方面的障碍,这也为公司日后市场的继续发展提供了坚实的基础。

3、成本优势

中国国土幅原广大,汽车产业分布于不同同地域,而汽车的市场竞争情况决定对成本的控制必须非常到位。

公司一方面充分发挥固有的“贴厂基地”的优势,能节省对于同类产品来说非常庞大的运费,二方面采用

集中采购而形成规模优势,有效降低采购成本

4、人才队伍建设优势

公司经过多年的发展和沉淀,凝聚了一大批高忠诚度、高专业性和熟知市场规律的经营管理团队、核心技

术人员和销售团队,并且团队的规模正在向更专业、更年轻的方向发展,为公司的持续、稳定发展提供强

大的动力。


六、投资状况分析


1、对外股权投资情况


(1)对外投资情况


√ 适用 □ 不适用

                                        对外投资情况
      报告期投资额(元)           上年同期投资额(元)                    变动幅度

                                                                                                19
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                                             被投资公司情况
            公司名称                            主要业务               上市公司占被投资公司权益比例
长春德联尤尼科恩汽车材料有限      生产和销售汽车密封材料,并提供
                                                                                                    50.00%
公司                              相关的售后服务


(2)持有金融企业股权情况


√ 适用 □ 不适用

                    最初投    期初持             期末持             期末账    报告期
 公司名   公司类                       期初持              期末持                       会计核     股份来
                    资成本    股数量             股数量               面值    损益
   称       别                         股比例              股比例                       算科目       源
                    (元)    (股)             (股)             (元)    (元)
佛山市
南海区
          商业银    20,000.                                         20,000.             长期股
盐步农
          行             00                                              00             权投资
村信用
合作社
                    20,000.                                         20,000.
合计                               0    --             0      --                 0.00     --         --
                         00                                              00


(3)证券投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。


(4)持有其他上市公司股权情况的说明


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况


(1)委托理财情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                 单位:万元

受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 本期实 计提减 预计收 报告期

                                                                                                            20
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 名称       系   联交易     型     财金额     期      期       定方式 际收回 值准备        益      实际损
                                                                      本金金 金额(如              益金额
                                                                        额     有)
上海浦
东发展                    银行保           2014 年 2014 年
银行股 否        否       本型理     1,000 01 月 28 04 月 29            1,000              13.81    13.81
份有限                    财产品           日       日
公司
上海浦
东发展                    银行保           2014 年 2014 年
银行股 否        否       本型理     1,000 01 月 28 03 月 26            1,000                6.6      6.6
份有限                    财产品           日       日
公司
上海浦
东发展                    银行保           2014 年 2014 年
银行股 否        否       本型理     3,000 03 月 20 04 月 21            3,000              13.41    13.41
份有限                    财产品           日       日
公司
上海浦
东发展                    银行保           2014 年 2014 年
银行股 否        否       本型理     2,000 05 月 07 07 月 07            2,000              16.38    16.38
份有限                    财产品           日       日
公司
上海浦
东发展                    银行保           2014 年 2014 年
银行股 否        否       本型理       500 05 月 07 06 月 17               500              2.47     2.47
份有限                    财产品           日       日
公司
上海浦
东发展                    银行保           2014 年 2014 年
银行股 否        否       本型理     1,000 05 月 07 06 月 17            1,000               4.95     4.95
份有限                    财产品           日       日
公司
合计                                 8,500    --      --         --     8,500              57.62    57.62
委托理财资金来源                   闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                          0
涉诉情况(如适用)                 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期
                               2014 年 04 月 25 日
(如有)
委托理财审批股东会公告披露日期
                               无
(如有)

                                                                                                        21
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(2)衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况


√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                                          63,761.29
报告期投入募集资金总额                                                                17,041.52
已累计投入募集资金总额                                                                52,725.04
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                 0
累计变更用途的募集资金总额                                                             7,950.05
累计变更用途的募集资金总额比例                                                           12.47%
                                 募集资金总体使用情况说明


(2)募集资金承诺项目情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                      单位:万元

                                                    截至期
                 是否已 募集资               截至期        项目达               项目可
                               调整后 本报告        末投资        本报告 是否达
承诺投资项目和超 变更项 金承诺               末累计        到预定               行性是
                               投资总 期投入          进度        期实现 到预计
  募资金投向     目(含 投资总                投入金        可使用               否发生
                               额(1) 金额            (3)=        的效益 效益
                 部分变   额                 额(2)         状态日               重大变
                                                    (2)/(1

                                                                                               22
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                    更)                                        )       期                           化
承诺投资项目
长春德联扩产改造           13,278 13,278        5,828.        2015 年
                 否                      358.81        43.90%         557.07 不适用 否
项目                          .54    .54            72        06 月
上海港申扩产改造                            3,675. 8,344.        2015 年
                 否        11,500 11,500                  72.56%                43.81 不适用 否
项目                                            46     65        06 月
成都生产基地建设                            1,734. 6,835.        2015 年
                 否         8,000   8,000                 85.44%         120.54 否             否
项目                                            38     28        06 月
广东德联(扩建)           7,950.
                 是                     -        -      -          - 不适用 不适用             是
技术改造项目                   05
佛山德联汽车用品                    12,022 6,464. 11,907        2015 年
                 是                                      99.04%         不适用                 否
有限公司新建项目                       .58      2    .72        06 月
                           40,728 44,801 12,232 32,916
承诺投资项目小计      --                                      --       --     721.42     --         --
                              .59    .12    .85    .37
超募资金投向
                                    12,960 3,960. 12,960 100.00
永久补充流动资金                                                              不适用 不适用              否
                                       .17     17    .17      %
佛山德联汽车用品           4,072.
                                                                              不适用 不适用              否
有限公司新建项目               53
归还银行贷款(如                                             100.00
                      --            6,000            6,000             --       --       --         --
有)                                                              %
                           4,072. 18,960 3,960. 18,960
超募资金投向小计      --                                      --       --                --         --
                               53    .17     17    .17
                           44,801 63,761 16,193 51,876
合计                  --                                      --       --     721.42     --         --
                              .12    .29    .02    .54
                   1、长春德联扩产改造项目已经扩建部分生产线,尚有其他建设正在进行中,故产生
                   效益较小。未达到计划进度的原因主要系公司主动根据一汽大众等客户的产品需求状
                   况安排生产线的投资,上述因素致使公司调整募投项目的投资进度。
未达到计划进度或 2、上海港申扩产改造项目已经扩建部分生产线,尚有其他建设正在进行中,故产生
预计收益的情况和 效益较小。未达到计划进度的原因主要系公司主动根据上海通用等客户的产品需求状
原因(分具体项目)况安排生产线的投资,上述因素致使公司调整募投项目的投资进度。
                   3、成都生产基地建设项目主要配套一汽-大众成都工厂,该工厂 2013 年初建成 50 余
                   万辆整车产能,生产捷达和速腾两个车型。该项目已经建成工厂车间和防冻液生产线,
                   供应产品单一且销量不大,未达到规模效应,因此该项目产生效益较小。
                 经 2013 年 3 月 26 日召开的公司董事会第二届五次会议和 2013 年 4 月 22 召开的公司
项目可行性发生重 2012 年年度股东大会审议批准,将募集资金投资项目由“广东德联(扩建)技术改造
大变化的情况说明 项目”变更为“佛山德联汽车用品有限公司新建项目”,实施主体由公司变更为佛山
                 德联汽车用品有限公司。

超募资金的金额、 适用


                                                                                                          23
                                                          广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


用途及使用进展情 公司首次公开发行 A 股股票募集资金净额为人民币 63,761.29 万元,募集资金投资项
况               目所需资金为人民币 40,728.59 万元,实际募集资金量超过计划使用量人民币
                 23,032.70 万元。2012 年为解决公司流动资金需要,经第一届董事会第二十四次会议
                 审议批准,公司将超募资金 6,000.00 万元用于归还银行贷款、3,000.00 万元用于永
                 久补充流动资金。2013 年公司第二届董事会第五次会议、公司 2012 年年度股东大会,
                 审议通过《关于超募资金使用计划的议案》,同意公司使用超募资金 4,072.53 万元用
                 于建设“佛山德联汽车用品有限公司新建项目”。2013 年为解决公司流动资金需要,
                 经第二届董事会第七次会议和 2013 年第一次临时股东大会审议批准,公司将超募资
                 金 6,000.00 万元用于永久补充流动资金。2014 年为解决公司流动资金需要,经第二
                 届董事会第十一次会议和 2013 年年度股东大会审议批准,公司将剩余的超募资金及
                 其衍生利息全部用于永久补充流动资金。
                 适用
                 以前年度发生
募集资金投资项目 经 2013 年 3 月 26 日召开的公司董事会第二届五次会议和 2013 年 4 月 22 召开的公司
实施地点变更情况 2012 年年度股东大会审议批准,将募集资金投资项目由“广东德联(扩建)技术改造
                 项目”变更为“佛山德联汽车用品有限公司新建项目”,实施主体由公司变更为佛山
                 德联汽车用品有限公司。
                 适用
                 以前年度发生
募集资金投资项目 经 2013 年 3 月 26 日召开的公司董事会第二届五次会议和 2013 年 4 月 22 召开的公司
实施方式调整情况 2012 年年度股东大会审议批准,将募集资金投资项目由“广东德联(扩建)技术改造
                 项目”变更为“佛山德联汽车用品有限公司新建项目”,实施主体由公司变更为佛山
                 德联汽车用品有限公司。
                 适用
                 成都生产基地建设项目(一期)在募集资金到位前,由公司下属子公司成都德联汽车
募集资金投资项目 用品有限公司以自筹资金先行投入代为支付项目建设款,截至 2011 年 12 月 31 日,
先期投入及置换情 成都德联汽车用品有限公司已实际投入资金 2,772.41 万元,该金额已在《广东德联
况               集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》第十三节“募集资金运用”中进行
                 了披露。公司董事会于 2013 年 5 月 11 日通过《广东德联集团股份有限公司用募集资
                 金置换先期投入公告》并置换。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情

项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
                 5,737,600.95 元存放于工程项目专用账户,其余存放于募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
                 无
露中存在的问题或


                                                                                                   24
                                                             广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


其他情况


(3)募集资金变更项目情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                              单位:万元

                                                                                 变更后的
                  变更后项          截至期末 截至期末 项目达到
                           本报告期                            本报告期          项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入          实际累计 投资进度 预定可使          是否达到
                           实际投入                            实现的效          性是否发
  项目   承诺项目 募集资金          投入金额 (3)=(2)/ 用状态日          预计效益
                             金额                                益              生重大变
                  总额(1)             (2)       (1)     期
                                                                                   化
佛山德联   广东德联
汽车用品   (扩建) 12,022.5             11,907.7            2015 年 06
                               6,464.2              99.04%                不适用     不适用           否
有限公司   技术改造        8                    2            月
新建项目   项目
                    12,022.5             11,907.7
合计          --               6,464.2              --          --                    --         --
                           8                    2
                           1、公司作为国内汽车精细化学品的重要供应商之一,通过在汽车产业集
                           群区域建立“贴厂基地 ”的形式为下游整车厂提供及时的本地化服务。
                           公司重要客户一汽-大众汽车有限公司拟于佛山南海建立年产 30 万辆乘
                           用车工厂,公司为保证能够提供完善的汽车精细化学品配套生产体系,计
                           划投资“佛山德联汽车用品有限公司新建项目”,该项目具有一定的专项
                           配套销售性质,并在产品技术、工艺流程和销售市场等方面具有成熟经验。
变更原因、决策程序及信息披
                           因此,公司作为一汽大众的长期战略合作伙伴,决议优先投资“佛山德联
露情况说明(分具体项目)
                           汽车用品有限公司新建项目”,因此将原募集资金投资项目由“广东德联
                           (扩建)技术改造项目”变更为“佛山德联汽车用品有限公司新建项目”。
                           2、《关于公司变更募投资金投资项目的议案》业经 2013 年 3 月 26 日召开
                           的公司董事会第二届五次会议和 2013 年 4 月 22 召开的公司 2012 年年度
                           股东大会审议批准,并分别于 2013 年 3 月 28 日和 2013 年 4 月 23 日在指
                           定媒体披露。
未达到计划进度或预计收益的
                           不适用
情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大
                           变更后的项目可行性未发生重大变化
变化的情况说明


4、主要子公司、参股公司分析


√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况


                                                                                                       25
                                                       广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                                                         单位:元

公司名 公司类 所处行
                        主要产品或服务   注册资本 总资产     净资产   营业收入 营业利润 净利润
  称     型     业
                     生产和销售防冻液、
                     制动液、汽车齿轮油、
                     汽车液压油、汽车结
                     构胶、增强纤维胶片、
长春德
                     减震胶片、发动机机                                               117,95
联化工        汽车精                     8101.09 887,127, 649,457,3 865,985, 140,220,
       子公司        油、制冷剂、玻璃清                                               3,451.
有限公        细化工                     万元      157.31     37.94 675.29 337.88
                     洗液、润滑剂、塑料                                                   14

                     包装瓶并提供相应的
                     售后服务,经销汽车
                     涂料、喷涂辅料(不
                     含危险化学品)
                     生产防冻液、制动液、
                     动力转向油、玻璃清
                     洗剂、润滑油、车用
                     粘接剂、制冷剂、加
                     工车用增强阻尼垫,
                     销售本公司自产产
                     品、化学品(涉及危
上海德
                     险化学品的,仅限危                                               37,978
联化工        汽车精                     5716.12 502,113, 364,681,9 593,945, 44,145,2
       子公司        险化学品经营许可证                                               ,183.7
有限公        细化工                     万元      174.69     37.78 005.43      66.32
                     核定的范围)的进出                                                    8

                     口、批发(不涉及国
                     营贸易管理商品;涉
                     及配额、许可证管理
                     商品的,按照国家有
                     关规定办理申请;涉
                     及行政许可的,评许
                     可证经营)

主要子公司、参股公司情况说明

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

                                                      报告期内取得和
    公司名称           报告期内取得和处置子公司目的                  对整体生产和业绩的影响
                                                      处置子公司方式
                 收购长春骏耀的目的为积极通过拓展日
长春骏耀汽车贸易 系乘用车及零部件销售服务等售后市场,
                                                      收购             -2,154,013.31
有限公司         与整车厂的商业合作从单一的“乙方”发
                 展为紧密的“乙方+甲方”双向合作模式,


                                                                                                26
                                                            广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


                    有利于与整车厂形成长期合作、持续发展
                    的战略伙伴关系,对公司产品在该品牌汽
                    车实现供应有积极的意义。
沈阳骏德汽车销售
                 同上                                      收购             -1,488,140.93
有限公司
                 公司设立长春骏德的目的为做大做强汽
                 车精细化学品业务的基础上,拟向汽车产
                 业链上下游业务积极拓展,形成“汽车精
长春骏德汽车销售
                 细化学品”、“汽车销售服务”和“汽车维 新设                -244,380.29
服务有限公司
                 修保养”三大业务板块,发挥产业链上下
                 游业务的整合和促进效应,提升公司的行
                 业竞争力。
沈阳德驰汽车销售
                 同上                                      新设             -396,812.71
服务有限公司
大连骏德汽车销售
                 同上                                      新设             -2,082,820.12
服务有限公司
                 公司设立德联优鸿,有利于推动公司的营
                 销模式和贸易发展方式的转变,为润滑油
上海德联优鸿电子 行业的生产者、消费者、经营者和投资者
                                                      新设                  0
商务有限公司     提供电子商务平台,实现公司业务的持续
                 发展。因此,本次对外投资符合公司发展
                 战略。


5、非募集资金投资的重大项目情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


七、公司控制的特殊目的主体情况


□ 适用 √ 不适用


八、公司未来发展的展望


(一)行业竞争格局和发展趋势

据中国汽车工业协会统计2014年,乘用车共销售1970.06万辆,同比增长9.89%。德系、日系、美系、韩系

和法系乘用车分别销售394.09万辆、309.52万辆、252.55万辆、176.61万辆和72.70万辆,分别占乘用车

销售总量的20%、15.71%、12.82%、8.96%和3.69%。与上年同期相比,日系乘用车销量增速略低,其他外

                                                                                                     27
                                                       广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


国品牌增速均超过10%。公司目前主要客户是德系和美系以及部份国产车品牌车型,按2014的不变比例作

为参考,公司一段时间内的业务发展仍能保持谨慎乐观。

(二)公司发展战略

公安部交管局公布数据,截至2014年年底,我国机动车保有量达2.64亿辆,其中汽车1.54亿辆,小型载客

汽车达1.17亿辆,其中私家车达1.05亿辆,仅2014年当年保有量净增1707万辆,皆创历史新高。1.54亿辆

汽车保有量以及每年超千万辆增量,令中国的汽车后市场为业界看好。中国汽车后市场蓝皮书预测,中国

汽车后市场在未来十至十五年时间中,每年将保持两位数以上的高速增长,2015年中国汽车售后市场产值

有望增至10000亿元,成为全球第一大汽车后市场。公司针对行业的现状,制定“立足整车,重点发展汽

车后市场”的发展战略,据此,公司通过再融资,将在科学、详细调研、充分论证的基础上,选择发展前

景良好、风险可控标的例如并购、兼并、参股或接受加盟等的方式投入资金,同时利用互联网工具整合外

部资源,进行汽车后市场开发,与此同时,在品牌建设与设计、技术创新、人才引进与培养等方面加大投

入,为公司的发展战略提供坚实的基础。


九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明


□ 适用 √ 不适用


十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明


√ 适用 □ 不适用

―本报告期内公司会计政策变更事项。

——2014 年,财政部修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪

酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第33 号-合并财务报表》,以及颁布

了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第

41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则,公司于 2014 年 7 月 1 日起执行。公司于2014 年7 月 1

日开始执行前述除《企业会计准则第37号-金融工具列报》以外的7 项新颁布或修订的企业会计准则,同

时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》

——根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定,公司对被投资单位不具有控制、共同

控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改由《企业会计

准则第 22 号-金融工具确认及计量》核算,公司原在长期股权投资核算的截止到 2014 年 6月末账面价

                                                                                                28
                                                         广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


值为20,000.00元的投资重分类至可供出售金融资产列报,财务报表年初账面价值20,000.00元的投资也进

行了相应的调整。该项会计政策变更仅对上述财务报表项目列示产生影响,对净资产和净利润无影响。

——根据财政部2014年修订《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》,原列报于资产负债表的“其他非

流动负债”科目中的递延收益项目,改为列报于“递延收益”科目。该项会计政策变更仅对上述财务报表

项目列示产生影响,对净资产和净利润无影响。


十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


十三、公司利润分配及分红派息情况


报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2014年4月23日召开的公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《公司章程修正案》的议案,对公司利

润分配的相关条款进行了修订,该修正案于2014年5月20日召开的2013年度股东大会审议通过;2014年7月

8日召开的公司董事会2014年第二次临时会议,审议通过了《关于〈2014-2016年股东回报规划〉的议案》,

对公司2014年、2015年、2016年三年利润分配政策进行了规划(具体内容详见公司指定信息披露媒体《证

券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2014年7月9日公告的《广东德联集团股份有限公司

2014-2016年股东回报规划》,该议案于2014年9月11日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过。

                                   现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是
分红标准和比例是否明确和清晰:                是
相关的决策程序和机制是否完备:                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:      是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法 是


                                                                                                  29
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权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                               是
规、透明:

公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况

1、2011年度利润分配方案

经2012年6月19日召开的2012年第三次临时股东大会审议通过了董事会提出的《2011年度利润分配方案的

议案》,根据《公司章程》的规定,本着回报投资者的原则,同意2011年度分配预案如下:以2011年12月

31日总股本16,000万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.35元(含税),共计分配股利560万元。

2011年度利润分配方案已按公司章程规定实施完毕,具体详见2012年7月25日刊登在《证券时报》和巨潮

资讯网上的《2011年年度权益分派实施公告》。

2、2012年半年度利润分配方案

根据公司2012年半年度未经审计财务报表,公司2012年度上半年合并报表实现归属于上市公司股东的净利

润57,213,320.90元,依据《公司章程》规定,公司可以进行中期分红,根据未经审计合并报表,2012年

度上半年母公司实现可供股东分配的利润32,447,917.47元,截止2012年6月30日母公司累计未分配利润总

额为39,457,528.64元。经2012年9月6日召开的2012年第五次临时股东大会审议通过了董事会提出的《关

于公司2012年度中期股利分配方案的议案》。本次股利分配以公司股份总数16,000万股为基数,向公司全

体股东每10股派发现金股利人民币1.9元(含税),合计派发现金股利人民币30,400,000元,剩余的累计

未分配利润结转到以后年度。公司本半年度不送红股、不进行资本公积金转增股本。2012年半年度利润分

配方案已按公司章程规定实施完毕,具体详见2012年10月20日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的《2012

年半年度权益分派实施公告》。

3、2012年度利润分配方案

公司2012年度实现净利润143,659,446.17 元(合并报表),其中母公司实现净利润88,206,193.5元。根

据《公司法》和《公司章程》的有关规定,按母公司净利润提取10%的法定盈余公积金8,820,619.35元后,

本年实现母公司可分配净利润79,385,574.15元,减去2012年半年度分配股利30,400,000元,截止2012年

12月31日母公司累计未分配利润总额为55,995,185.32 元。

公司以截至2012年12月31日的公司总股本160,000,000股为基数,按每10股派发现金股利人民币2.9元(含

税)向公司全体股东实施分配,共计派发现金股利人民币46,400,000元,剩余的累计未分配利润结转到以

后年度;公司本年度不送红股,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增股本160,000,000股,

转增后公司总股本为320,000,000股。2012年年度利润分配方案已按公司章程规定实施完毕,具体详见2013

年6月3日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的《2012年年度权益分派实施公告》。


                                                                                                 30
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4、2013年度利润分配方案

依据公司招股说明书承诺,公司应当提取不低于30%的当年实现的可供分配利润作为股利分配。经广东正

中珠江会计师事务所审计,公司2013年度实现净利润159,850,669.63元(合并报表),其中母公司实现净

利润62,090,563.51 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,按母公司净利润提取10%的法定盈

余公积金6,209,056.35元后,本年实现母公司可分配净利润55,881,507.16元,截止2013年12月31日母公

司累计未分配利润总额为65,476,692.48 元。

2013年度,公司盈利状况良好。根据中国证监会鼓励企业现金分红,以给予投资者稳定、合理回报的相关

指导意见,考虑到公司目前处于发展期,经营规模不断扩大,在符合利润分配原则、保证公司正常经营和

长远发展的前提下,更好地兼顾股东的利益,根据相关法律法规的规定,经公司控股股东及实际控制人、

董事长徐咸大先生提议,公司2013年度利润分配方案为:

以截至2013年12月31日的公司总股本320,000,000股为基数,按每10股派发现金股利人民币1.50元(含税)

向公司全体股东实施分配,共计派发现金股利人民币4800万元,剩余的累计未分配利润结转到以后年度;

公司本年度不送红股,不以资本公积金转增股本。

2013年年度利润分配方案已按公司章程规定实施完毕,具体详见2014年7月14日刊登在《证券时报》和巨

潮资讯网上的《2013年年度权益分派实施公告》

5、2014年度利润分配方案

依据广东德联集团股份有限公司章程的规定,公司应当提取不低于25%的当年实现的可供分配利润作为股

利分配。经广东正中珠江会计师事务所审计,公司2014年度实现净利润161,509,469.77元(合并报表),

其中母公司实现净利润51,961,702.45元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,按母公司净利润

提取10%的法定盈余公积金5,196,170.25元后,本年实现母公司可分配净利润46,765,532.20元,截止2014

年12月31日母公司累计未分配利润总额为64,242,224.68元。

2014年度,公司盈利状况良好。根据中国证监会鼓励企业现金分红,以给予投资者稳定、合理回报的相关

指导意见,考虑到公司目前处于发展期,经营规模不断扩大,在符合利润分配原则、保证公司正常经营和

长远发展的前提下,更好地兼顾股东的利益,根据相关法律法规的规定,经公司控股股东及实际控制人、

董事长徐咸大先生提议,公司2014年度利润分配方案为:以377,164,634股为基数,按每10股派发现金股

利人民币1.2元(含税)向公司全体股东实施分配,共计派发现金股利人民币45,259,756.08元,剩余的累

计未分配利润结转到以后年度;公司本年度不送红股,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转

增股本377,164,634股,转增后公司总股本为754,329,268股。本次公司2014年度利润分配及资本公积转增

股本的预案实施后,授权公司管理层办理本次《公司章程》变更等相关报备登记事宜。


                                                                                                 31
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公司近三年现金分红情况表

                                                                                               单位:元

                                   分红年度合并报 占合并报表中归 以现金方式要约 以现金方式要约
                   现金分红金额    表中归属于上市 属于上市公司股 回购股份资金计 回购股份资金计
   分红年度
                     (含税)      公司股东的净利 东的净利润的比 入现金分红的金 入现金分红的比
                                         润             率             额             例
2014 年             45,259,756.08 161,509,469.77            28.02%                  -                 -
2013 年             48,000,000.00 159,850,669.63            30.03%                  -                 -
2012 年             76,800,000.00 143,659,446.17            53.46%                  -                 -

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案


√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                       1.20
每 10 股转增数(股)                                                                                 10
分配预案的股本基数(股)                                                                  377,164,634
现金分红总额(元)(含税)                                                              45,259,756.08
可分配利润(元)                                                                        64,242,224.68
现金分红占利润分配总额的比例                                                                   100.00%


十五、社会责任情况


□ 适用 √ 不适用


十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表


√ 适用 □ 不适用

                                          接待对象                                  谈论的主要内容及
   接待时间     接待地点       接待方式                       接待对象
                                            类型                                      提供的资料
                                                     广发基金 程琨,长城证券
2014 年 01 月 17                                                               公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研      机构       施伟锋,武当资产 马兆瑞,晟
日                                                                             展情况
                                                     泰投资 付羽


                                                                                                      32
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2014 年 02 月 11                              国金证券 舒亮,中银国际       公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            张力磁                        展情况
2014 年 02 月 14                                                            公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构   华安基金 王 斌
日                                                                          展情况
                                              长城证券 杨超、施伟锋;中邮
                                              基金 王曼;博时基金 李京飞、
                                              刘阳;宏源证券 何亚东;光大
                                              证券 周南;金鹰基金 孙婷婷、
                                              沈杰;招商基金 李辉;方正证
2014 年 03 月 11                              券 齐可;信达澳银基金 张捷;公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            广发证券 蔡红辉、曹懿、谢军;展情况
                                              广发资产管理 饶小飞;华创证
                                              券 周铮;民生证券 刘威;长
                                              信基金 齐菲;中海基金 陈星;
                                              国信证券 丁云波;富安达基金
                                              栾庆帅;富国基金 张啸伟
2014 年 05 月 08                              长城证券 施伟锋;华夏基金 公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            裴彦春;中信证券 王卫、程锋 展情况
2014 年 07 月 22                              长城证券 施伟锋,宝盈基金     公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            张小仁                        展情况
                                              长城证券 杨超,华夏基金
                                              崔同魁、刘武,宝盈基金 朱
2014 年 08 月 21                              建明,财富证券 李涛,混沌 公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            投资 邓亚锋,长江证券 谢 展情况
                                              利,远策投资 张益驰、王菡
                                              珏
                                              国泰君安 崔书田;东方证券
                                              姜雪晴、梁晶晶;华宝兴业 区
                                              伟良;商华资管 郭红军、余辉
                                              武;原点资管 孟平、倪勇;东
                                              海证券 闻祥、宫磊;农银汇理
                                              徐莉;招商基金 唐祝益、金龙;
2014 年 09 月 02                                                           公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构   野风资管 于波;汇添富基金
日                                                                         展情况
                                              王栩;中山证券 黄文睿;中海
                                              基金 陈星;国泰基金 陆静;
                                              信诚资管 吴昊;万家基金 杨
                                              芝廷;上投摩根 朱晓明;联安
                                              基金 王欢;长城证券 施伟峰;
                                              宏源证券 肖喆
                                              易方达基金 廖振华,博鸿投资
2014 年 09 月 30                                                          公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构   夏志平,深圳武当资产 王羽,
日                                                                        展情况
                                              光大证券 张亦潇,广发资管


                                                                                               33
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                                              孙竹
                                              东方证券 姜雪晴,森木投资管
                                              理 尹哲辉,海通证券 廖瀚博,
                                              华商基金 何奇峰,长城证券
2014 年 10 月 09                                                          公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构   施伟锋,招商基金 金龙,财通
日                                                                        展情况
                                              基金 姚思劼,招商基金 唐祝
                                              益,青溪资产管理 王雷,交银
                                              施罗德 任相栋
                                              大武投资 张祖良,行知创投
                                              周峰,南方基金 吴国清,上海
2014 年 11 月 05                              盛宇 陈宗超,国信证券 杨辉,公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            国泰君安 崔书田,上投摩根 展情况
                                              卢杨、乐琪,华富基金 许一、
                                              司景喆
2014 年 11 月 25                              广发基金 周小萃,厚生资产     公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            宋晓萌、林向涛                展情况
                                              安信证券 王席鑫、孙琦祥、李
                                              太山,吉富投资咨询(上海)
                                              有限公司 张家麟,国海富兰克
                                              林基金 张琼钢,长安基金 段
2014 年 12 月 04                              志涛、吕渊,长信基金 陈言午,公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            天治基金 秦海燕,农银汇理基 展情况
                                              金 杨伟、郭世凯,兴业全球基
                                              金 刘昌慧,朴石投资 陈凯,
                                              万家基金 朱颖、张林,泰信基
                                              金 徐慕浩,中欧基金 刘伟伟
                                              远策投资 黄俊,广东温氏投资
                                              刘新涛,广发资产管理 杨伊
2014 年 12 月 24                              勤,长城证券 杨超、施伟锋, 公司近况及行业发
                 公司会议室 实地调研   机构
日                                            金鹰基金 朱丹,长城证券资管 展情况
                                              邢卫军,广发证券 周航,国泰
                                              君安 王炎学




                                                                                               34
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                                     第五节 重要事项


一、重大诉讼仲裁事项


□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、媒体质疑情况


□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


四、破产重整相关事项


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项


1、收购资产情况


√ 适用 □ 不适用

                                                     该资产为上        与交易对
交易对        交易                          对公司
       被收购                      对公司经          市公司贡献 是否为 方的关联 披露日
方或最        价格                          损益的                                     披露索
       或置入      进展情况(注 2)营的影响          的净利润占 关联交 关系(适 期(注
终控制        (万                            影响                                       引
       资产                        (注 3)          净利润总额   易 用关联交 5)
  方          元)                          (注 4)
                                                       的比率          易情形

黄玉 长春骏 5,80 2014 年 5 月 16                                         黄玉凤、 2014 年 巨潮资
                                                                 是
凤、陈 耀汽车  0 日,收到长春市                                          陈明会, 04 月 讯网及

                                                                                                  35
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明会   贸易有       工商行政管理局                                    系德联集 25 日     证券时
       限公司       《核准变更登记                                    团实际控           报的
                    通知书》,详见                                    制人之一           《公司
                    2014 年 5 月 5 月                                 徐团华的           关于收
                    20 日巨潮资讯网                                   配偶之父           购资产
                    及证券时报的                                      母                 的公
                    《公司关于收购                                                       告》
                    资产进展的公                                                         【2014
                    告》【2014-022】                                                     -014】


2、出售资产情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


七、重大关联交易


1、与日常经营相关的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易


√ 适用 □ 不适用

关联方 关联关 关联交 关联交 关联交 转让资 转让资 市场公 转让价 关联交 交易损 披露日 披露索


                                                                                               36
                                                        广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


         系     易类型 易内容 易定价 产的账 产的评 允价值 格(万 易结算 益(万       期      引
                                原则 面价值 估价值 (万 元) 方式 元)
                                     (万 (万 元)
                                     元) 元)
                                                                                          巨潮资
                                                                                          讯网及
                     德联集
       德联集                                                                             证券时
                     团收购
       团实际                                                                             报的
                     长春骏 遵循公
黄玉 控制人                                                                       2014 年 《公司
              资产收 耀汽车 平、公
凤、陈 之一徐                         5,800 5,800                                 04 月 关于收
              购     贸易有 正的定
明会 团华的                                                                       25 日 购资产
                     限公司 价原则
       配偶之                                                                             的公
                     全部权
       父母                                                                               告》
                     益
                                                                                          【2014
                                                                                          -014】


3、共同对外投资的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。


八、重大合同及其履行情况


1、托管、承包、租赁事项情况


(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

                                                                                                  37
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公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                               单位:元

                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                担保额度          实际发生日                                                  是否为
                                               实际担保金                              是否履
 担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型          担保期            关联方
                                                   额                                  行完毕
                披露日期              日)                                                      担保
                                       公司对子公司的担保情况
                担保额度          实际发生日                                                  是否为
                                               实际担保金                              是否履
 担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型          担保期            关联方
                                                   额                                  行完毕
                披露日期              日)                                                      担保
长春德联化工有 2014 年 9 95,000,0                   94,478,762 连带责任
                                                                           2年        否       否
限公司         月 25 日        00                          .36 保证
               2014 年
长春德联化工有             45,000,0                            连带责任
               10 月 28                                                    2年        否       否
限公司                           00                            保证
               日
                2014 年
德联贸易(香港)           36,807,0                            连带责任
                12 月 23                                                   3年        否       否
有限公司                         00                            保证
                日
报告期内审批对子公司担                              报告期内对子公司担保
                                      176,807,000                                       94,478,762.36
保额度合计(B1)                                    实际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公                              报告期末对子公司实际
                                      176,807,000                                       94,478,762.36
司担保额度合计(B3)                                担保余额合计(B4)


                                                                                                      38
                                                          广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


公司担保总额(即前两大项的合计)
报告期内审批担保额度合                           报告期内担保实际发生
                                   176,807,000                                       94,478,762.36
计(A1+B1)                                      额合计(A2+B2)
报告期末已审批的担保额                           报告期末实际担保余额
                                   176,807,000                                       94,478,762.36
度合计(A3+B3)                                  合计(A4+B4)
实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                    5.85%



采用复合方式担保的具体情况说明




(1)违规对外担保情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。


九、承诺事项履行情况


1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项


√ 适用 □ 不适用

     承诺事由            承诺方              承诺内容            承诺时间 承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺


                                                                                                    39
                                                          广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


资产重组时所作承诺
                                   自公司股票上市之日起三十六
                                   个月内,不转让或者委托他人
                     徐团华;徐庆                              2012 年 03
                                   管理其已直接或间接持有的公            3年           严格履行
                     芳;徐咸大                                月 27 日
                                   司股份,也不由公司回购该部
                                   分股份。
首次公开发行或再融                 本人、本人直系亲属以及本人、
资时所作承诺                       本人直系亲属所控制的公司、
                                   企业现时不存在从事与公司或
                     徐团华;徐庆                               2012 年 02
                                   其子公司、分公司、合营或联             任职期间 严格履行
                     芳;徐咸大                                 月 15 日
                                   营或其他企业有相同或类似业
                                   务的情形,与公司之间不存在
                                   同业竞争。
                                   控股股东、实际控制人徐咸大、
                                   徐团华及徐庆芳(三人为一致
                                   行动人)承诺:将所持有的公
                                   司首次公开发行前的限售股份
                     徐团华;徐庆                                 2015 年 03
                                   合计 205,373,882 股,自其锁              1年        严格履行
                     芳;徐咸大                                   月 27 日
                                   定期届满之日(2015 年 3 月 26
                                   日)起延长锁定 1 年,即自愿
                                   锁定期为 2015 年 3 月 27 日至
                                   2016 年 3 月 26 日。
                                   本人及本人控制的相关企业现
                                   时不存在从事与公司或其子公
                                   司、分公司、合营或联营公司
                                   或其他企业有相同或类似业务
其他对公司中小股东                 的情形,与公司之间不存在同
所作承诺                           业竞争。将来本人及本人控制
                                   的相关企业将不直接或间接从
                                   事任何与公司及其子公司、分
                                   公司、合营或联营公司或其他
                     徐团华;徐庆                              2014 年 10
                                   企业相同或类似的业务,不直            任职期间 严格履行
                     芳;徐咸大                                月 16 日
                                   接或间接从事、参与或进行与
                                   公司及其子公司、分公司、合
                                   营或联营公司或其他企业的生
                                   产经营构成竞争的任何生产经
                                   营业务或活动,且本人承诺不
                                   再对具有与德联集团及其子公
                                   司、分公司、合营或联营公司
                                   或其他企业有相同或类似业务
                                   的企业进行投资。
承诺是否及时履行     是


                                                                                                   40
                                                       广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


未完成履行的具体原
因及下一步计划(如 不适用
有)


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明


□ 适用 √ 不适用


十、聘任、解聘会计师事务所情况


现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)         135
境内会计师事务所审计服务的连续年限   6
境内会计师事务所注册会计师姓名       冯琨琮    谭 灏
境外会计师事务所名称(如有)         不适用
境外会计师事务所审计服务的连续年限
                                     不适用
(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)不适用

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用


十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明


□ 适用 √ 不适用


十二、处罚及整改情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。




                                                                                                41
                                                         广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文



十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况


□ 适用 √ 不适用


十四、其他重大事项的说明


√ 适用 □ 不适用

2014年4月23日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司符合向特定对象非公开发行股票

条件的议案》、《关于公司本次非公开发行股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案的议

案》、《关于本次非公开发行股票募集资金运用可行性研究报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事

会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《关于前次募集资金使用情况报告的议案》及《关于

召开2013年度股东大会的议案》等议案。具体内容详见公司2014年4月25日登载于巨潮资讯网的《非公开

发行预案》;

2014年5月20日,公司2013年度股东大会逐项审议并通过了上述关于本次发行的议案。

2014年10月14日,公司2014年第三次临时董事会审议通过了《关于公司本次非公开发行股票预案(修订版)

的预案》,对非公开发行股票募集资金使用的可行性分析章节内容予以补充修订。具体详见公司2014年10

月16日登载于巨潮资讯网的《非公开发行预案(修订稿)》;

2014年12月12日,公司非公开发行股票申请获得中国证监会股票发行审核委员会的审核通过,具体详见公

司2014年12月13日登载于巨潮资讯网的《关于非公开发行股票申请获中国证监会发审委审核通过的公告》

【2014-068】。

 2015年1月14日,公司收到证监会出具的《关于核准广东德联集团股份有限公司非公开发行股票的批复》

(证监许可[2015]71号),核准广东德联集团股份有限公司非公开发行不超过10,157.0964万股新股具体

详见公司2015年1月15日登载于巨潮资讯网的《关于非公开发行股票获得中国证监会核准批文的公告》

【2015-002】。

广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年2月27日出具了广会验字[2015]第G14045230015号

《验资报告》。经审验,截至2015年2月26日,国信证券已收到德联集团非公开发行股票的认购资金共计

人民币937,499,997.60元,上述认购资金总额均已全部缴存于国信证券在中国工商银行股份有限公司深圳

市分行深港支行开设的账户(账号:4000029129200042215)。

2015年2月27日,保荐人(主承销商)国信证券在扣除承销及保荐费用后向发行人指定账户(募集资金专

项存储账户)划转了认股款。2015年2月27日,广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具了广会

验字[2015]G14045230026号《验资报告》,验证截至2015年2月27日,发行人非公开发行人民币普通股(A

                                                                                                  42
                                                       广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


股)57,164,634股(每股面值1元),发行价格为16.40元/股,募集资金总额为937,499,997.60元,扣除

发行费用41,057,164.53元,募集资金净额为896,442,833.07元。其中,计入股本57,164,634元,计入资

本公积839,278,199.07元。

公司本次非公开发行新增股份于2015年3月10日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记托

管手续。

本次非公开发行新增股份57,164,634股于2015年3月20日在深圳证券交易所上市,具体详见公司2015年3月

19日登载于巨潮资讯网的《非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书》。


十五、公司子公司重要事项


□ 适用 √ 不适用


十六、公司发行公司债券的情况


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                43
                                                                广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                  第六节 股份变动及股东情况


一、股份变动情况


                                                                                                         单位:股

                        本次变动前                 本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                          发行新              公积金
                       数量       比例             送股                其他       小计        数量        比例
                                            股                  转股
                      206,533                                                                206,533
一、有限售条件股份            64.54%           0          0        0          0          0           64.54%
                         ,666                                                                   ,666
1、国家持股                   0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%
2、国有法人持股               0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%
                      206,533                                                                206,533
3、其他内资持股               64.54%           0          0        0          0          0           64.54%
                         ,666                                                                   ,666
其中:境内法人持股            0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%
      境内自然人持 206,533                                                                   206,533
                           64.54%              0          0        0          0          0           64.54%
股                    ,666                                                                      ,666
4、外资持股                   0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%
其中:境外法人持股            0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%
      境外自然人持
                              0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%

                      113,466                                                                113,466
二、无限售条件股份            35.46%           0          0        0          0          0           35.46%
                         ,334                                                                   ,334
                      113,466                                                                113,466
1、人民币普通股               35.46%           0          0        0          0          0           35.46%
                         ,334                                                                   ,334
2、境内上市的外资股           0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%
3、境外上市的外资股           0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%
4、其他                       0   0.00%        0          0        0          0          0           0     0.00%
                      320,000                                                                320,000 1,000.0
三、股份总数                  100.00%          0          0        0          0          0
                         ,000                                                                   ,000      0%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                 44
                                                          广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况


1、报告期末近三年历次证券发行情况


√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生               发行价格(或                                 获准上市交易
               发行日期                    发行数量       上市日期                   交易终止日期
  证券名称                   利率)                                         数量
普通股股票类
人民币普通股 2012 年 03 月                              2012 年 03 月
                           17 元           40,000,000                     40,000,000
(A 股)     14 日                                      27 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类

前三年历次证券发行情况的说明

2012年3月5日,中国证券监督管理委员会以《关于核准广东德联集团股份有限公司首次公开发行股票的批

复》(证监许可[2012]273号),核准本公司公开发行人民币普通股股票不超过4,000万股。

公司采用网下向配售对象询价配售(以下简称“网下配售”)和网上向社会公众投资者定价发行(以下简

称“网上发行”)相结合的方式,公开发行4,000万股,发行价格为17元/股。本次发行股票于2012年3月

14日完成。

公司首次公开发行股票完成后,经深圳证券交易所《关于广东德联集团股份有限公司人民币普通股股票上

市的通知》(深证上[2012)65]号)同意,公司首次发行的股票在深圳证券交易所上市,股票简称:德联

集团,股票代码:002666,本次公开发行中网上定价发行的3,200万股股票于2012年3月27日起上市交易。

公司首次公开发行股票并上市后,公司总股份由12,000万股增加到16,000万股,其中,无限售条件股份

数为3,200万股,自2012年3月27日起在深圳证券交易所中小企业版上市交易,占总股本的20%,有限售条


                                                                                                   45
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件的股份总数为12,800万股,其中向询价对象配售的800万股限售三个月,已于2012年6月27日上市交易;

其余为首次公开发行前已发行股份。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明


□适用 √不适用


3、现存的内部职工股情况


□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况


1、公司股东数量及持股情况


                                                                                              单位:股

                                    年度报告披露日                报告期末表决权
报告期末普通股                      前第 5 个交易日               恢复的优先股股
                             15,394                        22,827                                    0
股东总数                            末普通股股东总                东总数(如有)
                                    数                            (参见注 8)
                               持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                              报告期 持有有      持有无           质押或冻结情况
                                       报告期
                                持股比        内增减 限售条      限售条
  股东名称        股东性质             末持股
                                  例          变动情 件的股      件的股      股份状态        数量
                                         数量
                                                况   份数量      份数量

                                          141,585     141,585              质押                      0
徐团华       境内自然人          44.25%           0                    0
                                             ,468        ,468              冻结                      0

                                          53,552,     53,552,              质押                      0
徐庆芳       境内自然人          16.74%           0                    0
                                              818         818              冻结                      0

                                          10,235,     10,235,              质押                      0
徐咸大       境内自然人           3.20%           0                    0
                                              596         596              冻结                      0
中国工商银行                                                               质押                      0
-广发大盘成                              7,558,9                7,558,9
             其他                 2.36%                      0
长混合型证券                                   12                     12 冻结                        0
投资基金

上海衡平投资 境内非国有法         2.25% 7,200,0 0            0 7,200,0 质押                          0



                                                                                                     46
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有限公司       人                        00                      00 冻结                        0
中国工商银行                                                       质押                         0
-广发稳健增                         4,203,9                4,203,9
             其他            1.31%                      0
长证券投资基                              58                     58 冻结                        0

中国工商银行                                                       质押                         0
-上投摩根内                         4,059,6                4,059,6
             其他            1.27%                      0
需动力股票型                              16                     16 质押                        0
证券投资基金
中国工商银行                                                      质押                          0
-广发聚丰股                       3,376,7                3,376,7
             其他            1.06%                      0
票型证券投资                            75                     75 冻结                          0
基金
广发银行股份                                                       质押                         0
有限公司-中
                                     3,349,8                3,349,8
欧盛世成长分 其他            1.05%                      0
                                          93                     93 冻结                        0
级股票型证券
投资基金
交通银行股份                                                       质押                         0
有限公司-农
                                     2,215,9                2,215,9
银汇理行业成 其他            0.69%                      0
                                          62                     62 冻结                        0
长股票型证券
投资基金
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 不适用
况(如有)(参见注 3)
                         徐咸大先生为徐团华先生和徐庆芳女士的父亲,三人合计持有 64.19%的股
上述股东关联关系或一致行 份,三人作为直系亲属,且已书面声明为一致行动人。徐咸大先生任公司
动的说明                 董事长,徐团华先生任公司副董事长、总经理,徐庆芳女士任公司副总经
                         理。
                               前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                             股份种类
           股东名称            报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                      股份种类          数量
中国工商银行-广发大盘成
                                                        7,558,912 人民币普通股         7,558,912
长混合型证券投资基金
上海衡平投资有限公司                                    7,200,000 人民币普通股         7,200,000
中国工商银行-广发稳健增
                                                        4,203,958 人民币普通股         4,203,958
长证券投资基金
中国工商银行-上投摩根内
                                                        4,059,616 人民币普通股         4,059,616
需动力股票型证券投资基金


                                                                                                47
                                                           广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


中国工商银行-广发聚丰股
                                                            3,376,775 人民币普通股         3,376,775
票型证券投资基金
广发银行股份有限公司-中
欧盛世成长分级股票型证券                                    3,349,893 人民币普通股         3,349,893
投资基金
交通银行股份有限公司-农
银汇理行业成长股票型证券                                    2,215,962 人民币普通股         2,215,962
投资基金
中国建设银行股份有限公司
-宝盈先进制造灵活配置混                                    1,624,836 人民币普通股         1,624,836
合型证券投资基金
中国银行-招商先锋证券投
                                                            1,496,948 人民币普通股         1,496,948
资基金
深圳市创新投资集团有限公
                                                            1,403,221 人民币普通股         1,403,221

前 10 名无限售流通股股东之   徐咸大先生为徐团华先生和徐庆芳女士的父亲,三人合计持有 64.19%的股
间,以及前 10 名无限售流通   份,三人作为直系亲属,且已书面声明为一致行动人。徐咸大先生任公司
股股东和前 10 名股东之间关   董事长,徐团华先生任公司副董事长、总经理,徐庆芳女士任公司副总经
联关系或一致行动的说明       理。
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明(如 不适用
有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况


自然人

          控股股东姓名                    国籍               是否取得其他国家或地区居留权
徐咸大                            中国                否
徐团华                            中国                否
徐庆芳                            中国                否
                                  (一)徐咸大先生,现任本公司董事长,公司实际控制人。1951 年
                                  出生,中国国籍,无境外居留权。 2009 年 3 月至今任本公司董事长,
最近 5 年内的职业及职务           现兼任长春德联董事长、上海德联董事长、成都德联董事长、香港
                                  德联董事、广州德联执行董事、佛山德联执行董事。(二)徐团华先
                                  生,现任本公司董事,副董事长、总经理,公司实际控制人。 1979

                                                                                                    48
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                                   年出生,中国国籍,无境外居留权。大学学历。2009 年至今任长春
                                   德联总经理,2009 年至今任蓬莱德联执行董事,2013 年至今任长春
                                   友驰、德联维服、德联尤尼科恩总经理,2014 年至今任长春骏耀、
                                   大连骏德、沈阳德驰、长春骏德总经理。(三)徐庆芳女士,现任本
                                   公司董事,公司实际控制人。1974 年出生,中国国籍,无境外居留
                                   权。毕业于华南理工大学工商管理系,大学学历。2009 年至今任上
                                   海德联总经理、本公司董事和副总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司
                                 不适用
情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况


自然人

         实际控制人姓名                    国籍                是否取得其他国家或地区居留权
徐咸大                             中国                否
徐团华                             中国                否
徐庆芳                             中国                否
                                   徐咸大:现任本公司董事长,公司实际控制人。1951 年出生,中国
                                   国籍,无境外居留权。 2009 年 3 月至今任本公司董事长,现兼任
                                   长春德联董事长、上海德联董事长、成都德联董事长、香港德联董
                                   事、广州德联执行董事、佛山德联执行董事;
                                   徐团华,现任本公司董事,副董事长、总经理,公司实际控制人。1979
                                   年出生,中国国籍,无境外居留权。大学学历。2009 年至今任长春
最近 5 年内的职业及职务
                                   德联总经理,2009 年至今任蓬莱德联执行董事,2013 年至今任长春
                                   友驰、德联维服、德联尤尼科恩总经理,2014 年至今任长春骏耀、
                                   大连骏德、沈阳德驰、长春骏德总经理;
                                   徐庆芳:现任本公司董事,公司实际控制人。1974 年出生,中国国
                                   籍,无境外居留权。毕业于华南理工大学工商管理系,大学学历。
                                   2009 年至今任上海德联总经理、本公司董事和副总经理。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图



                                                                                                     49
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司


□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东


□ 适用 √ 不适用


四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况


□ 适用 √ 不适用

在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。




                                                                                               50
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                           第七节 优先股相关情况


□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




                                                                                     51
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                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况


一、董事、监事和高级管理人员持股变动


                                                                        本期增   本期减
                                                              期初持                       期末持
                  任职状                  任期起    任期终              持股份   持股份
  姓名    职务              性别   年龄                         股数                         股数
                    态                    始日期    止日期                数量   数量
                                                              (股)                       (股)
                                                                        (股)   (股)
                                          2012 年 2015 年
                                                              10,235,                      10,235,
徐咸大   董事长   现任     男          64 05 月 24 05 月 23                  0         0
                                                                  596                          596
                                          日       日
         副董事                           2012 年 2015 年
                                                              141,585                      141,585
徐团华   长、总经 现任     男          36 05 月 24 05 月 23                  0         0
                                                                 ,468                         ,468
         理                               日       日
                                          2012 年 2015 年
         董事、副                                             53,552,                      53,552,
徐庆芳            现任     女          41 05 月 24 05 月 23                  0         0
         总经理                                                   818                          818
                                          日       日
         董事、董                         2012 年 2015 年
邓国锦   事会秘 现任       男          40 05 月 24 05 月 23   634,884        0         0 634,884
         书                               日       日
                                          2012 年 2015 年
杨樾     董事     现任     男          46 05 月 24 05 月 23   160,543        0         0 160,543
                                          日       日
                                          2012 年 2015 年
郭荣娜   董事     现任     女          34 05 月 24 05 月 23   412,564        0         0 412,564
                                          日       日
                                          2012 年 2014 年
曹旭光   董事     离任     男          42 05 月 24 09 月 25        0         0         0         0
                                          日       日
                                          2012 年 2015 年
         独立董
李攻科            现任     女          52 05 月 24 05 月 23        0         0         0         0
         事
                                          日       日
                                          2012 年 2015 年
         独立董
李晓帆            现任     男          62 05 月 24 05 月 23        0         0         0         0
         事
                                          日       日
                                          2012 年 2015 年
         独立董
王绍峰            现任     男          44 05 月 24 05 月 23        0         0         0         0
         事
                                          日       日



                                                                                                    52
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                                               2012 年 2015 年
         独立董
许辉              现任    男                45 05 月 24 05 月 23           0         0         0         0
         事
                                               日       日
                                               2012 年 2015 年
         监事会
周婧              现任    女                35 05 月 24 05 月 23    207,374          0         0 207,374
         主席
                                               日       日
                                               2012 年 2015 年
杨敏     监事     现任    女                38 05 月 24 05 月 23           0         0         0         0
                                               日       日
                                               2012 年 2015 年
卢伟光   监事     现任    男                61 05 月 24 05 月 23           0         0         0         0
                                               日       日
                                               2012 年 2015 年
         副总经
洪志君            现任    男                58 05 月 24 05 月 23           0         0         0         0
         理
                                               日       日
                                               2012 年 2015 年
         副总经
高吉祥            现任    男                52 05 月 24 05 月 23           0         0         0         0
         理
                                               日       日
                                               2014 年 2015 年
         副总经
曹华              现任    男                35 04 月 23 05 月 23           0         0         0         0
         理
                                               日       日
                                               2014 年 2015 年
         财务总
凌锡曦            现任    男                43 10 月 28 05 月 23           0         0         0         0
         监
                                               日       日
                                                                    206,789                        206,789
合计       --        --        --      --         --       --                        0         0
                                                                       ,247                           ,247


二、任职情况


公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

一、董事会成员简介

(一)徐咸大先生,现任本公司董事长,公司实际控制人。1951年出生,中国国籍,无境外居留权。 2009

年3月至今任本公司董事长,现兼任长春德联董事长、上海德联董事长、成都德联董事长、香港德联董事、

广州德联执行董事、佛山德联执行董事。

(二)徐团华先生,现任本公司董事,副董事长、总经理,公司实际控制人。 1979年出生,中国国籍,

无境外居留权。大学学历。2009年至今任长春德联总经理、蓬莱德联执行董事,2013年至今任长春友驰汽

车销售服务有限公司、长春德联汽车维修服务有限公司、长春德联尤尼科恩汽车材料有限公司总经理,2014


                                                                                                         53
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年至今任长春骏耀汽车贸易有限公司、大连骏德汽车销售服务有限公司、沈阳德驰汽车销售服务有限公司、

长春骏德汽车销售服务有限公司总经理。

(三)徐庆芳女士,现任本公司董事,公司实际控制人。1974年出生,中国国籍,无境外居留权。毕业于

华南理工大学工商管理系,大学学历。2009年至今任上海德联总经理,2009年3月至今任本公司董事和副

总经理。

(四)曹旭光先生,现任本公司董事。1973年出生,中国国籍,无境外居留权。毕业于华南理工大学化学

工程专业,研究所学历,硕士学位。2008年至今任深圳市创新投资集团有限公司投资经理,2009年3月至

2014年9月25日任本公司董事。

(五)邓国锦先生,现任本公司董事。1975年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于广东工业大学会计

专业,大学学历。2009年3月至2014年10月17日,任公司财务总监,2009年3月至今任本公司董事,2011年

3月至今兼任本公司董事会秘书。

(六)郭荣娜女士,现任本公司董事。1981年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于吉林华侨外国语学

院,大学学历。2009年3月至今任本公司董事和董事长助理。

(七)杨樾先生,现任本公司董事。1969年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于上海第二工业大学,

大学学历。2010年1月1日至今任上海德联副总经理。2011年4月至今任本公司董事。

(八)李攻科女士,现任本公司独立董事。1963年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于中山大学化学

专业,研究生学历,理学博士学位,中山大学化学学院教授,博士生导师。2008年至今任中山大学化学学

院分析科学研究所所长,2009年3月至今任本公司独立董事。

(九)王绍峰先生,现任本公司独立董事。1971年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于郑州大学经济

法学专业,大学学历,法学学士学位,中山大学民商法研究生课程班结业。2008年至今任广东省法丞律师

事务所专职律师,合伙人律师,2009年3月至今任本公司独立董事。

(十)许辉先生,现任本公司独立董事。1967年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于中山大学管理学

院审计学专业,经济学学士,高级会计师、高级审计师、中国注册会计师、国际注册内部审计师。2008年

至今任佛山市诚辉会计师事务所所长,期间兼任佛山市会计学会、注册会计师协会理事, 2008年至今任

中山大学管理学院职业导师,2009年3月至今任本公司独立董事。

(十一)李晓帆先生,现任本公司独立董事。1953年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于西安交通大

学电机系、中国社会科学院研究生院经济系,经济学硕士,现任深圳市城市发展研究中心研究员、中国生

产力学会常务理事、副秘书长。2008年获“全国第五届先进生产力理论与实践成果评选”之论文特等奖。

2012年5月至今任本公司独立董事。

二、监事会成员

                                                                                                 54
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(一)周婧女士,现任本公司监事会主席,1980年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于江西教育学院

英语专业,大学学历,文学学士学位。2009年3月至今任本公司监事,2011年10月任本公司监事会主席。

(二)杨敏女士,现任本公司监事。1977年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于广东外语外贸大学英

语专业,大学学历。2009年3月至今任本公司监事和计划部经理。

(三)卢伟光先生,现任本公司监事。1954年出生,中国国籍,无境外居留权。 2009年3月至今任公司销

售一部经理,2011年10月至今任本公司监事。

三、高级管理人员

(一)总经理

徐团华先生,具体内容详见“(一)董事会成员简介”

(二)副总经理

1、徐庆芳女士,具体内容详见“(一)董事会成员简介”

2、洪志君先生,现任本公司副总经理。1957年出生,中国国籍,获得加拿大境外居留权,毕业于华南师

范大学政治教育系政治专业,大学学历。2010年2月至今任本公司副总经理。

3、高吉祥先生,现任本公司副总经理。1960年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于中国人民解放军

第二军医大学,本科学历。2010年10月至今任本公司副总经理。

4、曹华先生,现任本公司副总经理,1980年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于湘潭大学有机

化学专业,硕士研究生学历,理学硕士、中级工程师。2007年8月至2014年4月23日任公司市场拓展部经理。

2014年4月23日至今任本公司副总经理。

5、凌锡曦先生,现任本公司财务总监,1972年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于华南理工大

学,本科学历,注册会计师。2007年11月至2013年11月任恒大地产集团有限公司财务中心会计主管。2014

年10月28日至今任本公司财务总监。

(三)董事会秘书

邓国锦,具体内容详见“(一)董事会成员简介”



在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

                                           在股东单
任职人员姓                                          任期起始日              在股东单位是否
                     股东单位名称          位担任的            任期终止日期
    名                                                  期                    领取报酬津贴
                                             职务
曹旭光       深圳市创新投资集团有限公司    投资经理   2007 年 11 月 -             是


                                                                                                  55
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                                                       01 日
                                                       2011 年 01 月
曹旭光       深圳创新投广州分公司          总经理                    -             是
                                                       01 日
在股东单位
           曹旭光先生在本公司股东单位深圳市创新投资集团公司任职,为本公司离任董事,2014 年 9
任职情况的
           月 25 日辞去本公司董事会职务。
说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

                                            在其他单                           在其他单位
任职人员
                     其他单位名称           位担任的 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
  姓名
                                              职务                               酬津贴
                                                       2002 年 01 月
徐咸大     长春德联化工有限公司             董事长                   -                  否
                                                       22 日
                                                       2003 年 08 月
徐咸大     上海德联化工有限公司             董事长                   -                  否
                                                       14 日
                                                       2004 年 06 月
徐咸大     佛山市欧美亚汽车用品有限公司     董事长                   -                  否
                                                       04 日
                                                       2007 年 06 月
徐咸大     德联贸易(香港)有限公司         董事                     -                  否
                                                       12 日
                                                       2009 年 10 月
徐咸大     成都德联汽车用品有限公司         董事长                   -                  否
                                                       12 日
                                                       2012 年 11 月
徐咸大     广州德联汽车用品有限公司         执行董事                 -                  否
                                                       01 日
                                                       2012 年 02 月
徐咸大     佛山德联汽车用品有限公司         执行董事                 -                  否
                                                       20 日
                                                       2002 年 01 月
徐团华     长春德联化工有限公司             总经理                   -                  是
                                                       22 日
                                                       2005 年 10 月
徐团华     蓬莱德联仓储物流有限公司         董事长                   -                  否
                                                       27 日
                                                       2012 年 02 月
徐团华     佛山德联汽车用品有限公司         经理                     -                  否
                                                       20 日
                                                       2013 年 5 月 3
徐团华     长春友驰汽车销售服务有限公司     总经理                    -                 否
                                                       日
                                                       2013 年 5 月 22
徐团华     长春德联汽车维修服务有限公司     总经理                     -                否
                                                       日
                                                       2013 年 4 月 15
徐团华     长春德联尤尼科恩汽车材料有限公司 总经理                     -                否
                                                       日
徐团华     长春骏耀汽车贸易有限公司         总经理     2014 年 5 月 16 -                否

                                                                                                   56
                                                            广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                       日
                                                       2014 年 6 月 6
徐团华   大连骏德汽车销售服务有限公司       总经理                    -                 否
                                                       日
                                                       2014 年 8 月 22
徐团华   沈阳德驰汽车销售服务有限公司       总经理                     -                否
                                                       日
                                                       2014 年 9 月 5
徐团华   长春骏德汽车销售服务有限公司       总经理                    -                 否
                                                       日
徐庆芳   上海德联化工有限公司               总经理     2009 年 3 月     -               是
                                                       1997 年 1 月 14
徐庆芳   上海西联化工有限公司               执行董事                   -                否
                                                       日
                                                       2012 年 02 月
周婧     佛山德联汽车用品有限公司           监事                     -                  否
                                                       20 日
                                            教授、博士
李攻科   中山大学化学学院                              -                -               是
                                            生导师
李攻科   中山大学化学学院分析科学研究所     所长       -                -               是
王绍峰   广东永通律师事务所                 专职律师   -                -               是
许辉     中山大学管理学院                   执业导师   -                -               是
许辉     佛山诚辉会计师事务所有限责任公司 所长         -                -               是
                                            副会长、研
李晓帆   深圳市体制改革研究会                          -                -               是
                                            究员
洪志君   广州德联汽车用品有限公司           执行董事   -                -               是
在其他单
         徐咸大为本公司董事长、徐团华为本公司副董事长兼总经理、徐庆芳为本公司副总经理、周婧
位任职情
         为本公司监事会主席,以上人员在公司子公司担任职务。
况的说明


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况


董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

根据《公司章程》、《公司薪酬与考核委员会的工作细则》规定和经营情况,由薪酬考核委员会按董事、

监事、高级管理人员岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出公司董事、监事、高级管理人员的报酬数额和

奖励方式,表决通过后,报公司董事会批准,由董事会提交股东大会审议。

2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据

公司董事、监事、高级管理人员报酬根据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。

3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况



                                                                                                     57
                                                           广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


报告期内,除独立董事津贴为6.275万元/年(税前),公司董事、监事、高级管理人员报酬每月按标准准

时支付到个人账户。



公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                           单位:万元

                                                              从公司获得 从股东单位
                                                                                    报告期末实
   姓名        职务         性别     年龄       任职状态      的应付报酬 获得的报酬
                                                                                    际获得报酬
                                                                总额       总额
徐咸大     董事长      男                   64 现任                     80                         80
           副董事长、
徐团华                男                    36 现任                145.93                     145.93
           总经理
           董事、副总
徐庆芳                女                    41 现任                 63.86                      63.86
           经理
           董事、董事
邓国锦                男                    40 现任                 47.91                      47.91
           会秘书
杨樾       董事        男                   46 现任                  25.2                        25.2
郭荣娜     董事        女                   34 现任                  15.8                        15.8
曹旭光     董事        男                   42 离任                      0                          0
李攻科     独立董事    女                   52 现任                  6.28                        6.28
李晓帆     独立董事    男                   62 现任                  6.28                        6.28
王绍峰     独立董事    男                   44 现任                  6.28                        6.28
许辉       独立董事    男                   48 现任                  6.28                        6.28
周婧       监事会主席 女                    35 现任                 16.26                      16.26
杨敏       监事        女                   38 现任                 12.37                      12.37
卢伟光     监事        男                   61 现任                 14.66                      14.66
洪志君     副总经理    男                   58 现任                 36.47                      36.47
高吉祥     副总经理    男                   55 现任                 37.81                      37.81
曹华       副总经理    男                   35 现任                 18.06                      18.06
凌锡曦     财务总监    男                   43 现任                  5.51                        5.51
合计              --        --        --              --           544.96              0      544.96

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                    58
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况


       姓名      担任的职务          类型       日期                         原因
                                            2014 年 04 月
曹华            副总经理      聘任                        因业务发展需要
                                            23 日
                                            2014 年 09 月
曹旭光          董事          离任                        个人原因辞去公司董事职务
                                            25 日
                                            2014 年 10 月
邓国锦          财务总监      离任                        个人原因辞去公司财务总监职务
                                            17 日
                                            2014 年 10 月
凌锡曦          财务总监      聘任                        因业务发展需要
                                            28 日


五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)


报告期内,公司核心技术团队及关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员未发生变动。


六、公司员工情况


1、专业结构

                 分类                         人数(名)           占全部员工比例(%)
                生产人员                         179                       31.6%
                销售人员                         100                       17.6%
              技术研发人员                        34                        6.0%
                财务人员                          42                        7.4%
                法律人员                          1                         0.2%
              行政管理人员                       211                       37.2%
                合     计                        567                        100




       2、教育结构


                                                                                                      59
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          分类           人数(名)              占全部员工比例(%)
       本科及以上              134                       23.6%
          大专                 160                       28.2%
    中专、中技、高中           184                       32.5%
          初中                  89                       15.7%
         合   计               567                          100




3、年龄结构

         分类          人数(名)           占全部员工比例(%)
       30岁以下           258                       45.5%
       31岁-40岁          190                       33.5%
       41岁-50岁          93                        16.4%
       51岁以上           26                         4.6%
        合    计          567                         100




                                                                               60
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                                    第九节 公司治理


一、公司治理的基本状况


2014年,公司对《公司章程》进行了两次修订;同时对《股东大会会议事规则》、《重大信息内部报告制

度》的相关条款进行了修订;另外,制定了《投资者投诉处理工作制度》

(一)关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,

召集召开股东大会,平等对待各位股东特别是中小股东,并尽可能为股东参加股东大会创造便利条件,使

各位股东能充分表达自己意见,按照自己的意愿进行表决。此外,公司按规定聘请律师见证股东大会,确

保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定,维护股东的合法权益。

报告期内,公司共召开了3次股东大会,股东大会的召集、召开程序、议案的审议程序和决策程序等严格

按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定执行。股东大会会议记录完整,并妥善保管,会议决

议严格按照中国证监会、深证证券交易所的相关规定充分几时披露。

(二)关于公司与控股股东

 公司拥有独立的法人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司实际控制人、控股股东

或主要股东相分开,具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营能力。报告期内,公司实际控制人、控

股股东或主要股东严格规范自己的行为,依法行使股东权利并承担相应义务,没有超越公司股东大会直接

或间接干预公司的决策和经营活动。

(三)关于董事与董事会

公司董事会及下设专门委员会的召集,召开及表决程序均符合《公司章程》、《董事会议事规则》等制度

的规定。报告期内,公司董事会进一步加强对相关工作的领导管理,完善公司组织体系、决策体系、监控

体系等,夯实管理基础,确保公司经营决策高效、有序地进行。董事会各专门委员会各尽其责,充分发挥

专业职能作用,为董事会提供咨询和建议。

报告期内,公司全体董事能够按照相关规定开展工作,认真履行职责和义务,按时出席董事会和股东大会,

以认真谨慎的态度审议每个议案并发表意见,积极参加有关知识培训,熟悉相关法律法规,切实维护公司

和股东的权益。

(四)关于监事与监事会

报告期内,公司召开5次监事会,公司监事严格按照《公司法》、《证券法》以及公司《监事会议事规则》


                                                                                                61
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的要求,依法独立行使职权,对公司依法运行、定期报告、财务报告等重大事项发表意见,对公司财务以

及公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司和全体股东合法权益。

(五)关于经理层

报告期内,公司经理层能勤勉尽责,切实贯彻、执行董事会的决议。总经理及其他高级管理人员职责清晰,

能够严格按照公司各项管理制度履行职责。从公司实际运行情况看,公司管理层的考核和激励等方面均严

格按照公司规定执行,管理层比较稳定,且认真履行忠实勤勉义务,没有发现违规行为。

(六)公司内部控制

报告期内,公司的运作严格依照三会议事规则、董事会专门委员会工作细则、信息披露、募集资金使用与

管理、关联交易、投资及对外担保等公司内部管理制度,规范经营管理,控制风险,保证经营业务活动的

正常开展,同时不断加强内部审计,以促使公司内控制度得到有效地贯彻执行,保证公司经营管理的有序

运行。

(七)信息披露与透明度

公司严格按照相关监管法律法规以及《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,没有应

当披露而没披露的重大信息,保证所有股东有平等的机会获得信息。

(八)利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权利,诚信对待利益相关者,并与利益相关者积极合作,共同推动

公司持续、健康地发展。

(九)关于内部审计

公司设立了审计部门,建立了《内部审计制度》,审计部直接对董事会审计委员会负责,在公司董事会和

监事会的监督与指导下,对职能部门及子公司财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和检查,以

控制和防范风险,公司内部稽核、内控体制逐步完善,在经营活动的各层面和环节均得到了有效执行。



公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

为规范公司的内部信息管理,加强内幕信息保密工作,维护信息披露公平原则,防范内幕交易。根据《公

司法》、《证券法》、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等相关法律法规的有关规定,

公司制定了《内幕信息知情人登记和报备管理制度》,并经 2012 年 8 月 16 日第二届董事会第二次会议审


                                                                                                  62
                                                             广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


议通过。在日常工作中,公司严格依照《内幕信息知情人登记和报备管理制度》的规定,加强对公司董事、

监事、高级管理人员的培训与辅导,规范信息披露的流程,严格按照规定做好内幕信息知情人登记工作,

及时与监管部门做好汇报沟通工作。公司内幕信息管理工作由董事会负责,董事会秘书组织实施。公司证

券事务部是信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构,统一负责证券监管机构、

证券交易所、证券公司、新闻媒体、投资者的接待、资询(质询)、服务工作。公司在编制年报,半年报

期间,严格控制知悉人员范围,并对相关工作人员及领导及时进行沟通,强调信息保密的重要性。报告期

内,公司未受监管部门采取监管措施或行政措施情况。


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况


1、本报告期年度股东大会情况


  会议届次     召开日期             会议议案名称             决议情况       披露日期        披露索引
                          1、《公司 2013 年度报告全文及
                          2013 年度报告摘要》;2、《公司
                          2013 年度募集资金存放与实际使
                          用情况的专项报告》;3、《2013
                          年度董事会工作报告》; 独立董
                          事许辉、王绍峰、李攻科、李晓
                          帆分别将在公司 2013 年度股东大
                          会上作述职报告。4、《公司 2013
                          年财务决算报告》;5、《公司 2014
                          年财务预算报告》;6、《公司 2013
                          年度利润分配方案的议案》;7、
                                                           广东德联集
                          《关于非独立董事、高级管理人
                                                           团股份有限
2013 年度股 2014 年 05 月 员 2013 年度奖金及 2014 年基本                2014 年 05 月 21
                                                           公司 2013 年
东大会      20 日         薪酬的方案》;8、《关于公司第二               日
                                                           度股东大会
                          届董事会独立董事 2014 年津贴的
                                                           决议
                          议案》;9、《关于公司续聘广东正
                          中珠江会计师事务所(特殊普通
                          合伙)为 2014 年度审计机构的议
                          案》;10、《关于公司吸收合并子
                          公司佛山市欧美亚汽车用品有限
                          公司的议案》;11、《广东德联集
                          团股份有限公司章程修正案》;
                          12、《关于使用超募资金永久补充
                          流动资金的议案》;13、《关于公
                          司符合向特定对象非公开发行股
                          票条件的议案》;14、《关于公司


                                                                                                       63
                                                              广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


                          本次非公开发行股票方案的议
                          案》;14.01、《股票种类和面值》;
                          14.02、《发行方式》;14.03、《发
                          行对象和认购方式》;14.04、《定
                          价方式和发行价》;14.05、《发行
                          数量》;14.06、《募集资金数额及
                          用途》;14.07、《股票上市地》;
                          14.08、 限售期安排》;14.09、《未
                          分配利润安排》;14.10、《本次发
                          行决议的有效期》;15、《关于公
                          司本次非公开发行股票预案的议
                          案》;16、《关于本次非公开发行
                          股票募集资金运用可行性研究报
                          告的议案》;17、《关于提请股东
                          大会授权董事会全权办理本次非
                          公开发行股票相关事宜的议案》;
                          18、《关于前次募集资金使用情况
                          报告的议案》;19、《2013 年度监
                          事会工作报告》。


2、本报告期临时股东大会情况


  会议届次     召开日期          会议议案名称          决议情况          披露日期          披露索引
                             《公司章程修正案》;《关
                             于修订〈股东大会议事规
                             则〉的议案》;《关于同
2014 年第一
            2014 年 09 月 11 意注销子公司佛山市欧                 2014 年 09 月 12
次临时股东                                           通过所有议案
            日               美亚汽车用品有限公司                 日
大会
                             的议案》;《关于
                             〈2014-2016 年股东回报
                             规划〉的议案》
2014 年第二                  《关于公司本次非公开
            2014 年 11 月 21                                     2014 年 11 月 22
次临时股东                   发行股票预案(修订版) 通过所有议案
            日                                                   日
大会                         的议案》


3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                       64
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三、报告期内独立董事履行职责的情况


1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                     独立董事出席董事会情况
                                                                                      是否连续两次
              本报告期应参              以通讯方式参
 独立董事姓名              现场出席次数              委托出席次数        缺席次数     未亲自参加会
              加董事会次数                加次数
                                                                                          议
李攻科                     8              7           1              0              0否
李晓帆                     8              3           5              0              0否
许辉                       8              7           1              0              0否
王绍峰                     8              7           1              0              0否
独立董事列席股东大会次数                                                                           3

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明


独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

(一)关于事前认可情况

2014年4月12日,公司董事会战略委员会、审计委员会分别审议通过了《关于公司收购长春骏耀汽车贸易

有限公司的议案》和《关于公司续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为2014年度审计机构的议案》的

议案,上述议案将提交第二届董事会第十一次会议审议,经过认真审慎的审核,发表了《广东德联集团股

份有限公司独立董事关于对公司关联交易及续聘2014年度审计机构事项的事前认可意见》的独立意见。

1、关于公司关联交易

(1)公司拟收购长春骏耀汽车贸易有限公司以及2014年日常经营关联交易的预计,公司此次有关收购的

                                                                                                   65
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关联交易及部分日常交易涉及的交易方与本公司实际控制人存在关联关系,因此所发生的交易属于关联交

易,董事会审议时,关联董事应回避表决。

(2)公司与上述关联方之间存在的收购关联交易是为了公司业务拓展和资源整合,该等交易行为已聘请

审计机构广东正中珠江会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)及评估机构广东中广信资产评估有限公司

(均具有执行证券期货相关业务资格)对被收购方资产进行审计及评估。交易价格将依据审计及评估的价

值进行协商,定价公允,不会出现损害公司利益的情形,不会对公司独立性造成影响,也不会对公司未来

财务状况、经营成果造成较大影响。

公司2014年日常关联交易的预计,有关的关联交易均按市场定价原则,不会出现损害公司利益的情形,不

会对公司独立性造成影响,也不会对公司未来财务状况、经营成果造成较大影响。

(3)我们同意将该项事宜提交公司董事会审议,并履行相关的信息披露义务。

2、关于公司续聘2014年度审计机构

(1)经过对有关文件的核查后,我们认为广东正中珠江会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)作为公

司2013年度聘请的审计机构,该事务所勤勉尽责,能客观、公正、公允的反映公司财务情况,现根据相关

法律法规和公司制度的有关规定,同意公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所有限公司担任公司2014年

度外部审计机构,为公司提供审计服务。

(2)我们同意将该项事宜提交公司董事会审议,并履行相关的信息披露义务。

(二)对公司重大事项发表独立意见情况

1、2014年4月23日第二届董事会第十一次会议,公司独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司独立董

事关于第二届董事会第十一次会议相关事项的独立意见》,具体内容包括(1)关于公司累计和当期对外

担保情况和关联方资金占用情况的专项说明和独立意见;(2)关于《公司2013年度募集资金存放与实际

使用情况的专项报告》的独立意见;(3)关于《2013年度内部控制自我评价报告》的独立意见;(4)关

于《公司2013年度利润分配方案的议案》的独立意见;(5)关于《关于非独立董事、高级管理人员2013

年度奖金及2014年基本薪酬的方案》的独立意见;(6)关于《关于公司续聘广东正中珠江会计师事务所

(特殊普通合伙)为2014年度审计机构的议案》的独立意见;(7)关于《关于收购长春骏耀汽车贸易有

限公司的议案》的独立意见;(8)关于《关于公司吸收合并子公司佛山市欧美亚汽车用品有限公司的议

案》的独立意见;(9)关于《关于聘任广东德联集团股份有限公司副总经理的议案》的独立意见; (10)

关于《关于公司2014年日常经营关联交易预计的议案》的独立意见;(11)关于《关于使用部分闲置募集

资金购买银行理财产品的议案》的独立意见;(12)关于《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》

的独立意见; (13)关于《关于申请中国银行股份有限公司佛山分行综合授信的议案》的独立意见、《关

于申请中国农业银行股份有限公司南海盐步支行综合授信的议案》的独立意见;

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2、2014年4月23日第二届董事会第十一次会议,独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司独立董事关

于公司非公开发行股票相关事项的独立意见》。

3、2014年6月10日公司214年第一次临时董事会,独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司独立董事

关于2014年第一次临时董事会会议有关事项的独立意见》,具体内容包括:《关于公司子公司长春友驰汽

车销售服务有限公司成立全资子公司的议案;》的独立意见;

4、2014年7月8日,公司2014年第二次临时董事会,独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司独立董

事关于2014年第二次临时董事会会议有关事项的独立意见》具体内容包括:(1)参与竞拍国有土地使用

权的独立意见;(2)关于公司及公司子公司申请银行授信的独立意见;(3)关于《2014-2016年股东回

报规划〉的独立意见;

5、2014年8月14日,公司第二届董事会第十二次会议,独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司第二

届董事会独立董事关于相关事项的专项说明和独立意见》,集体内容包括:(1)关于控股股东及其他关

联方占用公司资金以及公司对外担保情况的独立意见;(2)公司2014年半年度募集资金存放与使用情况

专项报告的独立意见;(3)关于同意注销子公司佛山市欧美亚汽车用品有限公司的议案的独立意见;(4)

关于公司以及子公司投资设立子公司的议案的独立意见;

6、2014年9月25日,公司第二届董事会第十三次会议,独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司独立

董事关于第二届董事会第十三次会议有关事项的独立意见》,具体内容包括:(1)关于公司子公司长春

德联化工有限公司申请银行授信以及公司为其提供连带责任担保的议案的独立意见;(2)关于公司设立

全资子公司上海德联优鸿电子商务有限公司的议案的独立意见;(3)关于公司子公司长春德联汽车维修

服务有限公司购买资产的议案的独立意见;(4)关于授权子公司长春骏德汽车销售服务有限公司参与竞

拍购买国有土地使用权的议案的独立意见;(5)关于子公司长春友驰汽车销售服务有限公司向中国光大

银行股份有限公司福州分行申请银行综合授信的议案;

7、2014年10月14日,公司2014年第三次临时董事会,独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司独立

董事关于公司本次非公开发行股票预案(修订版)的独立意见》;

8、2014年10月28日,公司第二届董事会第十四次会议,独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司独

立董事关于第二届董事会第十四次会议有关事项的独立意见》,具体包括:(1)关于公司为子公司德联

贸易(香港)有限公司提供担保的议案的独立意见;(2)关于公司为子公司长春德联化工有限公司申请

银行授信及公司为其提供连带责任担保的议案的独立意见;(3)关于公司聘任财务总监的议案的独立意

见;

9、2014年12月23日,公司2014年第四次临时董事会,独立董事发表了《广东德联集团股份有限公司独立

董事关于2014年第四次临时董事会会议有关事项的独立意见》,具体内容包括:(1)关于公司变更为子

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公司德联贸易(香港)有限公司提供担保的议案的独立意见;(2)关于公司对外投资设立子公司的议案

的独立意见。


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况


1、董事会审计委员会履职情况

 报告期内审计委员会按照《董事会审计委员会议事规则》的相关规定,就公司季度财务报告、半年度财

务报告、公司对外担保情况、购买理财产品、年报审计工作、内部控制建立及执行情况等进行了审议。

 2、董事会薪酬与考核委员会履职情况

 报告期内,董事会薪酬与考核委员会召开会议,听取了公司的工资、奖金、福利发放情况,对高级管理

人员述职报告进行评价,并根据绩效考评制度对董事长和高级管理人员进行年度绩效考核等。

3、董事会提名委员会履职情况

报告期内,董事会提名委员会通过多方位、多渠道对相关董事、高级管理人员的任职资格和能力进行了审

慎考察,进一步促进了公司管理团队的稳定,公司管理层未发生重大变化。 对公司聘任副总经理、财务

总监事项进行了审议。

4、董事会战略委员会履职情况

报告期内,董事会战略委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会战略委员会议事规则》的

规定开展工作,结合国内外经济形势和公司行业特点,对公司经营现状和发展前景进行了深入地分析,为

公司发展战略的实施提出了宝贵的建议,保证了公司发展规划和战略决策的科学性,为公司的持续、稳健

发展提供了战略层面的支持。


五、监事会工作情况


监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。


六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况


公司自设立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求,逐步建立、健全

了公司法人治理结构。在资产、人员、财务、机构、业务等方面与股东相分开,具有独立完整的业务体系

及面向市场自主经营能力。报告期内,公司不存在资金被控股股东、实际控制人占用的情形,也不存在为

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控股股东、实际控制人进行违规担保的情形。

(一)资产独立情况

本公司拥有的资产独立完整。原德联集团整体变更设立为股份公司后,公司承继了原有限公司的所有资产,

具有完整的供应、生产、销售、技术研发系统和配套设施,包括厂房、办公楼、机器设备等经营性房产以

及土地使用权、注册商标的无形资产。公司与股东之间的资产产权界定清晰、生产经营场所独立,不存在

依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前公司不存在以资产为股东的债务提供担保,公司对所

有资产拥有完全的控制支配权。

(二)人员独立情况

本公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在控股股东超

越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书

等高级管理人员和核心技术人员均专职在本公司工作并领取报酬,并无在股东单位及其下属企业担任任何

行政职务,也没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。本公司已建立了独立的人事档案、

人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度,并与全体员工签订了劳动合同,由本公司人力资源部独立

负责公司员工的聘任、考核和奖励,本公司在有关员工的社会保障、工资薪酬等方面均与股东单位分账独

立。

(三)财务独立情况

本公司设立后,已按照《企业会计制度》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务

管理制度。并建立了相应的内部控制制度,独立作出财务决策。公司设立了独立的财务部门,配备了专职

的财务人员;公司在银行单独开立账户,拥有独立的银行账号;公司作为独立的纳税人,依法独立纳税。

(四)机构独立情况

本公司拥有独立的生产经营和办公机构场所,不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依据《公

司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则,各机构依照相

关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构,人员任免严格

按照《公司法》、《公司章程》等制度规定的程序执行,不存在股东干预公司机构设置的情况。

(五)业务独立情况

本公司具有独立、完整的产、供、销系统,具有面向市场自主经营业务的能力。本公司在业务上独立于股

东和其他关联方,按照生产经营计划自主组织生产经营,独立开展业务。本公司的采购、生产、销售等重

要职能完全由公司承担,与实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或业务上的依赖关系。



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七、同业竞争情况


□ 适用 √ 不适用


八、高级管理人员的考评及激励情况


为建立与现代企业制度相适应的收入分配制度,吸引优秀的管理人才,建立完善经营者的激励约束机制,

保持核心管理团队的稳定性,有效地调动董事、监事和高级管理人员的积极性和创造性,提高企业经营管

理水平,将经营者的利益与企业的长期利益结合起来,促进企业健康、持续、稳定发展,根据《公司法》

等有关法律法规的规定,结合公司实际情况,公司于2012年10月25日召开的第二届董事会第三次会议审议

通过了《公司董事、监事和高级管理人员薪酬与绩效考核制度》。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬

分配与考核以企业效益为出发点,根据公司年度经营计划和相关人员分管工作的工作目标,进行综合考核,

根据考核结果确定其薪酬。薪酬与考核委员会是实施董事、监事和高级管理人员薪酬和绩效考核的管理机

构,负责组织对相关管理人员进行绩效考核,以及确定相关人员的薪酬。




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                                     第十节 内部控制


一、内部控制建设情况


公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规和规范性文

件的要求,根据公司实际情况,建立了一套较为完整的内部控制制度。内控制度贯穿于公司生产经营管理

活动的各个层面和各个环节,有效规范了公司的生产经营、财务管理以及信息披露等工作,保证了公司在

决策、执行和监督方面有效控制风险,规范经营运行。


二、董事会关于内部控制责任的声明


按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制

评价报告是公司董事会的责任,监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导企业

内部控制的日常运行。公司董事会认为,公司现有的内部控制制度及执行情况符合我国有关法律法规以及

监管部门有关上市公司治理规范性文件的要求,并且符合公司的实际情况。公司的内部控制制度可以有效

的保障公司的规范运作、有效防范和控制公司的经营风险、有效保证公司的生产经营有序进行,公司内部

控制制度得到有效执行。在报告期内,公司内部控制制度是健全的、执行是有效的,公司不存在由于内部

控制制度缺陷或失效而使公司财产受到重大损失或对财务报表产生重大影响并令其失真的情况。


三、建立财务报告内部控制的依据


公司依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业内部控制基本规范》及其他配套指引以及

监管部门的相关规范性文件为依据,引导和规范企业加强内部财务报告控制,防范重大财务风险。报告期

内,公司财务报告内部控制不存在重大缺陷。


四、内部控制评价报告


                 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
 报告期内未发现内部控制重大缺陷。
内部控制评价报告全文披露
                         2015 年 04 月 29 日
日期

内部控制评价报告全文披露 www.cninfo.com.cn


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索引


五、内部控制审计报告或鉴证报告


不适用


六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况


公司已建立 《年报信息披露重大差错责任追究制度》,报告期内执行情况良好,没有发生年度报告重大

差错情况。




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                                     第十一节 财务报告


一、审计报告


审计意见类型                                 标准无保留审计意见
审计报告签署日期                             2015 年 04 月 27 日
审计机构名称                                 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                 广会审字[2015]G14045230038 号
注册会计师姓名                               冯琨琮     谭 灏

广东德联集团股份有限公司全体股东:


我们审计了后附的广东德联集团股份有限公司(以下简称“广东德联”)财务报表,包括2014年12月31日

的合并及母公司资产负债表, 2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及

母公司现金流量表,以及财务报表附注。


一、管理层对财务报表的责任


编制和公允列报财务报表是广东德联管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制

财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞

弊或错误导致的重大错报。


二、注册会计师的责任


我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规

定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审

计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。


审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会

计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计

师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财

务报表的总体列报。



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我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


三、审计意见


我们认为,广东德联财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广东德联2014年

12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量。



                      广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师:冯琨琮

                                                                            中国注册会计师:谭      灏

                             中国    广州                                   二〇一五年四月二十七日


二、财务报表


财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:广东德联集团股份有限公司

                                     2014 年 12 月 31 日

                                                                                             单位:元

               项目                         期末余额                          期初余额
流动资产:
    货币资金                                     285,910,533.25                      420,318,510.87
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                      40,816,169.12                       64,231,720.06
    应收账款                                     296,381,606.50                      312,803,062.04
    预付款项                                      87,504,552.55                       53,384,040.83
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金

                                                                                                    74
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    应收利息                       10,274.70                        1,212,501.18
    应收股利
    其他应收款                 11,583,420.11                        6,601,168.12
    买入返售金融资产
    存货                      609,085,626.94                      462,236,935.22
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               20,549,875.14                       90,110,021.63
流动资产合计                 1,351,842,058.31                  1,410,897,959.95
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产               20,000.00                            20,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                3,028,225.08                        3,078,772.36
    投资性房地产               14,437,638.33                       14,767,921.17
    固定资产                  264,463,612.79                      166,205,933.06
    在建工程                  160,799,649.89                       85,950,444.10
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  153,584,783.27                       57,596,269.41
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                5,148,093.98                          334,006.00
    递延所得税资产              9,069,666.60                        6,566,016.58
    其他非流动资产             39,631,292.71                       33,788,500.37
非流动资产合计                650,182,962.65                      368,307,863.05
资产总计                     2,002,025,020.96                  1,779,205,823.00
流动负债:
    短期借款                  175,391,284.24                       41,581,400.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放


                                                                                 75
                                      广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


    拆入资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                  43,287,240.00                      39,932,500.00
    应付账款                 139,626,783.04                     134,386,312.43
    预收款项                   6,356,268.56                       6,588,437.76
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               3,476,228.04                       4,082,732.70
    应交税费                   4,496,542.75                      32,408,089.07
    应付利息                    250,350.28                            43,404.97
    应付股利
    其他应付款                 2,862,389.21                       7,438,146.24
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 375,747,086.12                     266,461,023.17
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   7,471,417.66                       8,523,557.44
    递延所得税负债                4,948.35                             7,046.55
    其他非流动负债



                                                                               76
                                                       广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


非流动负债合计                                7,476,366.01                         8,530,603.99
负债合计                                    383,223,452.13                       274,991,627.16
所有者权益:
    股本                                    320,000,000.00                       320,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                519,987,887.33                       519,987,887.33
    减:库存股
    其他综合收益                                 -208,698.88                         -207,531.56
    专项储备
    盈余公积                                 21,674,286.40                        16,478,116.15
    一般风险准备
    未分配利润                              753,286,396.54                       644,973,097.02
归属于母公司所有者权益合计                1,614,739,871.39                    1,501,231,568.94
    少数股东权益                              4,061,697.44                         2,982,626.90
所有者权益合计                            1,618,801,568.83                    1,504,214,195.84
负债和所有者权益总计                      2,002,025,020.96                    1,779,205,823.00


法定代表人:徐咸大           主管会计工作负责人:凌锡曦                会计机构负责人:曾永泉


2、母公司资产负债表


                                                                                         单位:元

             项目                     期末余额                            期初余额
流动资产:
    货币资金                                 15,709,896.00                        58,761,459.48
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                 11,619,874.43                         5,010,695.06
    应收账款                                 66,307,649.81                        80,207,222.76
    预付款项                                 23,225,243.88                        22,791,268.19
    应收利息                                                                       1,196,169.68
    应收股利                                 47,331,086.95                        48,741,466.76

                                                                                                77
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    其他应收款                 47,806,999.49                       20,862,410.05
    存货                      146,280,867.82                      103,589,437.39
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                4,380,612.53
流动资产合计                  362,662,230.91                      341,160,129.37
非流动资产:
    可供出售金融资产               20,000.00                            20,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              783,001,965.03                      726,922,013.87
    投资性房地产
    固定资产                   25,307,375.85                       23,848,960.46
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                    5,461,709.37                        5,657,156.61
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                927,616.49                          803,793.82
    其他非流动资产                310,100.00                        1,778,400.00
非流动资产合计                815,028,766.74                      759,030,324.76
资产总计                     1,177,690,997.65                  1,100,190,454.13
流动负债:
    短期借款                   73,559,935.18                        5,000,000.00
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                    7,250,000.00                       21,532,500.00
    应付账款                   76,839,879.71                       72,132,130.71
    预收款项                   59,664,143.15                        2,786,350.00



                                                                                 78
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    应付职工薪酬               1,235,336.81                       1,096,869.65
    应交税费                   2,718,142.99                       7,288,133.60
    应付利息                    122,824.28                             7,129.63
    应付股利
    其他应付款                20,529,778.82                      58,538,086.28
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 241,920,040.94                     168,381,199.87
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                     241,920,040.94                     168,381,199.87
所有者权益:
    股本                     320,000,000.00                     320,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                 529,854,445.63                     529,854,445.63
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                  21,674,286.40                      16,478,116.15
    未分配利润                64,242,224.68                      65,476,692.48


                                                                               79
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所有者权益合计                           935,770,956.71                      931,809,254.26
负债和所有者权益总计                   1,177,690,997.65                   1,100,190,454.13


3、合并利润表


                                                                                     单位:元

               项目                 本期发生额                       上期发生额
一、营业总收入                          1,722,518,404.00                  1,630,287,849.67
       其中:营业收入                   1,722,518,404.00                  1,630,287,849.67
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                          1,524,980,151.35                  1,422,741,208.15
       其中:营业成本                   1,355,519,255.19                  1,288,605,235.66
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金
净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                7,414,649.12                        7,754,110.43
             销售费用                     54,706,309.10                       44,428,226.97
             管理费用                     99,016,152.26                       81,269,472.00
             财务费用                      7,090,234.92                       -9,011,243.59
             资产减值损失                  1,233,550.76                        9,695,406.68
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
                                           1,025,712.70                        1,713,318.29
号填列)
        其中:对联营企业和合
                                             -50,547.28                           -18,804.94
营企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”
号填列)



                                                                                            80
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三、营业利润(亏损以“-”号
                                  198,563,965.35                     209,259,959.81
填列)
       加:营业外收入               4,812,350.80                       1,377,707.06
          其中:非流动资产处置
                                     264,447.26                            20,549.43
利得
       减:营业外支出               3,012,400.75                       1,015,834.80
          其中:非流动资产处置
                                     110,182.53                          139,325.14
损失
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                  200,363,915.40                     209,621,832.07
号填列)
       减:所得税费用              37,775,375.09                      48,819,290.29
五、净利润(净亏损以“-”号
                                  162,588,540.31                     160,802,541.78
填列)
       归属于母公司所有者的净利
                                  161,509,469.77                     159,850,669.63

       少数股东损益                 1,079,070.54                         951,872.15
六、其他综合收益的税后净额            -1,167.32                         -148,043.58
  归属母公司所有者的其他综合
                                      -1,167.32                         -148,043.58
收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
                                      -1,167.32                         -148,043.58
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益
的有效部分

            5.外币财务报表折算        -1,167.32                         -148,043.58


                                                                                    81
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差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                                  162,587,372.99                        160,654,498.20
    归属于母公司所有者的综合
                                                  161,508,302.45                        159,702,626.05
收益总额
       归属于少数股东的综合收益
                                                    1,079,070.54                             951,872.15
总额
八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                       0.5                                  0.5
       (二)稀释每股收益                                       0.5                                  0.5

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:

元。


法定代表人:徐咸大                  主管会计工作负责人:凌锡曦                 会计机构负责人:曾永泉


4、母公司利润表


                                                                                                单位:元

               项目                         本期发生额                          上期发生额
一、营业收入                                      436,399,016.10                        439,755,789.66
       减:营业成本                               382,640,546.12                        381,476,189.90
           营业税金及附加                                213,192.59                          919,797.11
           销售费用                                17,813,862.97                         19,968,783.09
           管理费用                                25,117,927.06                         20,298,521.55
           财务费用                                      747,267.63                      -2,757,013.78
           资产减值损失                                  653,387.89                          821,901.28
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
                                                   47,280,539.67                         48,722,661.82
号填列)
        其中:对联营企业和合
                                                         -50,547.28                          -18,804.94
营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号
                                                   56,493,371.51                         67,750,272.33
填列)

                                                                                                       82
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       加:营业外收入             1,074,371.28                         365,977.02
          其中:非流动资产处置
利得
       减:营业外支出             2,483,568.98                         469,629.32
          其中:非流动资产处置
                                     1,334.00                             3,958.95
损失
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                 55,084,173.81                      67,646,620.03
号填列)
       减:所得税费用             3,122,471.36                       5,556,056.52
四、净利润(净亏损以“-”号
                                 51,961,702.45                      62,090,563.51
填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损

          4.现金流量套期损
益的有效部分
            5.外币财务报表折
算差额
            6.其他
六、综合收益总额                 51,961,702.45                      62,090,563.51
七、每股收益:
       (一)基本每股收益
       (二)稀释每股收益


                                                                                  83
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5、合并现金流量表


                                                                                   单位:元

              项目                本期发生额                     上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的
                                      1,782,130,541.27                  1,583,567,819.75
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
       向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加

    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
       收取利息、手续费及佣金的
现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                          9,539,412.27                       8,959,128.30
的现金
经营活动现金流入小计                  1,791,669,953.54                  1,592,526,948.05
       购买商品、接受劳务支付的
                                      1,517,214,536.82                  1,421,607,027.34
现金
       客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
       支付利息、手续费及佣金的
现金


                                                                                          84
                                          广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                 54,403,780.10                       40,639,864.76
付的现金
    支付的各项税费              127,710,676.18                      101,481,914.20
    支付其他与经营活动有关
                                 92,055,344.69                       74,176,271.93
的现金
经营活动现金流出小计           1,791,384,337.79                  1,637,905,078.23
经营活动产生的现金流量净额          285,615.75                      -45,378,130.18
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金           90,000,000.00                       90,000,000.00
    取得投资收益收到的现金        1,076,259.98                        1,732,123.23
    处置固定资产、无形资产和
                                    322,660.00                          612,270.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
                                    800,000.00                        6,853,000.00
的现金
投资活动现金流入小计             92,198,919.98                       99,197,393.23
    购建固定资产、无形资产和
                                258,064,925.09                      126,731,767.86
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                  183,097,577.30
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
                                 48,272,803.13                       40,762,887.15
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计            306,337,728.22                      350,592,232.31
投资活动产生的现金流量净额      -214,138,808.24                   -251,394,839.08
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
    取得借款收到的现金          217,959,340.70                       42,242,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                  4,465,025.35
的现金



                                                                                   85
                                                   广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


筹资活动现金流入小计                    222,424,366.05                        42,242,000.00
       偿还债务支付的现金                84,080,118.82                        27,662,000.23
    分配股利、利润或偿付利息
                                         53,292,566.50                        47,281,715.62
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
                                          7,690,000.00                         4,465,025.35
的现金
筹资活动现金流出小计                    145,062,685.32                        79,408,741.20
筹资活动产生的现金流量净额               77,361,680.73                       -37,166,741.20
四、汇率变动对现金及现金等价
                                               -1,440.51                        -148,043.58
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额           -136,492,952.27                     -334,087,754.04
       加:期初现金及现金等价物
                                        415,853,485.52                       749,941,239.56
余额
六、期末现金及现金等价物余额            279,360,533.25                       415,853,485.52


6、母公司现金流量表


                                                                                     单位:元

              项目                本期发生额                         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的
                                        349,780,814.75                       321,058,570.73
现金
       收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                          2,835,884.69                        33,001,665.98
的现金
经营活动现金流入小计                    352,616,699.44                       354,060,236.71
       购买商品、接受劳务支付的
                                        259,317,155.80                       249,050,025.69
现金
    支付给职工以及为职工支
                                          9,384,587.03                         6,531,103.75
付的现金
       支付的各项税费                     9,784,255.48                        13,660,280.23
    支付其他与经营活动有关
                                        108,638,485.37                        54,031,407.04
的现金
经营活动现金流出小计                    387,124,483.68                       323,272,816.71



                                                                                            86
                                        广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


经营活动产生的现金流量净额     -34,507,784.24                      30,787,420.00
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金      32,741,466.76                      43,316,702.60
    处置固定资产、无形资产和
                                      660.00                               270.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计            32,742,126.76                      43,316,972.60
    购建固定资产、无形资产和
                                 1,232,143.61                       3,785,987.80
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金              58,000,000.00                     201,304,572.36
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计            59,232,143.61                     205,090,560.16
投资活动产生的现金流量净额     -26,490,016.85                   -161,773,587.56
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金          78,748,202.88                       5,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计            78,748,202.88                       5,000,000.00
    偿还债务支付的现金          10,000,000.00                       9,235,700.23
    分配股利、利润或偿付利息
                                49,661,965.27                      45,982,884.11
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
                                 3,660,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计            63,321,965.27                      55,218,584.34
筹资活动产生的现金流量净额      15,426,237.61                     -50,218,584.34
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响



                                                                                 87
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五、现金及现金等价物净增加额                    -45,571,563.48                      -181,204,751.90
       加:期初现金及现金等价物
                                                 58,761,459.48                        239,966,211.38
余额
六、期末现金及现金等价物余额                     13,189,896.00                          58,761,459.48


7、合并所有者权益变动表


本期金额

                                                                                                单位:元

                                                     本期
                                      归属于母公司所有者权益                                      所有
                                                                                         少数
       项目            其他权益工具               其他                    一般   未分             者权
                                      资本 减:库         专项    盈余                   股东
                  股本 优先 永续                  综合                    风险   配利             益合
                                 其他 公积 存股           储备    公积                   权益
                       股     债                  收益                    准备     润             计

               320,                                                                          1,504
                                      519,9       -207,           16,47          644,9 2,982
一、上年期末余 000,                                                                          ,214,
                                      87,88       531.5           8,116          73,09 ,626.
额             000.                                                                          195.8
                                       7.33           6             .15           7.02    90
                 00                                                                              4
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
        同一
控制下企业合

           其他
               320,                                                                          1,504
                                      519,9       -207,           16,47          644,9 2,982
二、本年期初余 000,                                                                          ,214,
                                      87,88       531.5           8,116          73,09 ,626.
额             000.                                                                          195.8
                                       7.33           6             .15           7.02    90
                 00                                                                              4
三、本期增减变                                                    5,196          108,3 1,079 114,5
                                                  -1,16
动金额(减少以                                                    ,170.          13,29 ,070. 87,37
                                                   7.32
“-”号填列)                                                       25           9.52    54 2.99
                                                                                 161,5 1,079 162,5
(一)综合收益                                    -1,16
                                                                                 09,46 ,070. 87,37
总额                                               7.32
                                                                                  9.77    54 2.99
(二)所有者投
入和减少资本


                                                                                                         88
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1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
                                            5,196          -53,1          -48,0
(三)利润分配                              ,170.          96,17          00,00
                                               25           0.25           0.00
                                            5,196          -5,19
1.提取盈余公
                                            ,170.          6,170

                                               25            .25
2.提取一般风
险准备
                                                           -48,0          -48,0
3.对所有者(或
                                                           00,00          00,00
股东)的分配
                                                            0.00           0.00
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               320,   519,9   -208,         21,67          753,2 4,061 1,618
四、本期期末余
               000,   87,88   698.8         4,286          86,39 ,697. ,801,

               000.    7.33       8           .40           6.54    44 568.8

                                                                               89
                                                              广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


                    00                                                                                  3

上期金额

                                                                                                  单位:元

                                                       上期
                                        归属于母公司所有者权益                                      所有
                                                                                           少数
    项目                 其他权益工具             其他                      一般    未分            者权
                                      资本 减:库           专项    盈余                   股东
                  股本 优先 永续                  综合                      风险    配利            益合
                                 其他 公积 存股             储备    公积                   权益
                       股     债                  收益                      准备    润              计

               160,                                                                            1,389
                                        679,9                       10,26          537,7 2,030
一、上年期末余 000,                                 -59,4                                      ,959,
                                        87,88                       9,059          31,48 ,754.
额             000.                                 87.98                                      697.6
                                         7.33                         .80           3.74    75
                 00                                                                                4
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
        同一
控制下企业合

           其他
               160,                                                                            1,389
                                        679,9                       10,26          537,7 2,030
二、本年期初余 000,                                 -59,4                                      ,959,
                                        87,88                       9,059          31,48 ,754.
额             000.                                 87.98                                      697.6
                                         7.33                         .80           3.74    75
                 00                                                                                4
               160,
三、本期增减变                          -160,       -148,           6,209          107,2       114,2
               000,                                                                      951,8
动金额(减少以                          000,0       043.5           ,056.          41,61       54,49
               000.                                                                      72.15
“-”号填列)                          00.00           8              35           3.28        8.20
                 00
                                                    -148,                          159,8       160,6
(一)综合收益                                                                           951,8
                                                    043.5                          50,66       54,49
总额                                                                                     72.15
                                                        8                           9.63        8.20
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本


                                                                                                           90
                                      广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
                                            6,209          -52,6          -46,4
(三)利润分配                              ,056.          09,05          00,00
                                               35           6.35           0.00
                                            6,209          -6,20
1.提取盈余公
                                            ,056.          9,056

                                               35            .35
2.提取一般风
险准备
                                                           -46,4          -46,4
3.对所有者(或
                                                           00,00          00,00
股东)的分配
                                                            0.00           0.00
4.其他
               160,
                      -160,
(四)所有者权 000,
                      000,0
益内部结转     000.
                      00.00
                 00
              160,
1.资本公积转         -160,
              000,
增资本(或股          000,0
              000.
本)                  00.00
                00
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               320,                                                    1,504
                      519,9   -207,         16,47          644,9 2,982
四、本期期末余 000,                                                    ,214,
                      87,88   531.5         8,116          73,09 ,626.
额             000.                                                    195.8
                       7.33       6           .15           7.02    90
                 00                                                        4




                                                                               91
                                                             广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


8、母公司所有者权益变动表


本期金额

                                                                                               单位:元

                                                      本期
                           其他权益工具                                          未分 所有者
    项目                                    资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                             配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                               润   计

               320,00                                                                  65,47 931,80
一、上年期末余                              529,854                            16,478,
               0,000.                                                                  6,692 9,254.
额                                          ,445.63                             116.15
                   00                                                                    .48     26
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
               320,00                                                                  65,47 931,80
二、本年期初余                              529,854                            16,478,
               0,000.                                                                  6,692 9,254.
额                                          ,445.63                             116.15
                   00                                                                    .48     26
三、本期增减变                                                                         -1,23
                                                                               5,196,1       3,961,
动金额(减少以                                                                         4,467
                                                                                 70.25       702.45
“-”号填列)                                                                           .80
                                                                                         51,96 51,961
(一)综合收益
                                                                                         1,702 ,702.4
总额
                                                                                           .45      5
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
                                                                               5,196,1 -53,1 -48,00
(三)利润分配
                                                                                 70.25 96,17 0,000.


                                                                                                      92
                                                             广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                                                          0.25        00
                                                                                       -5,19
1.提取盈余公                                                                  5,196,1
                                                                                       6,170
积                                                                               70.25
                                                                                         .25
                                                                                         -48,0 -48,00
2.对所有者(或
                                                                                         00,00 0,000.
股东)的分配
                                                                                          0.00     00
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               320,00                                                                  64,24 935,77
四、本期期末余                              529,854                            21,674,
               0,000.                                                                  2,224 0,956.
额                                          ,445.63                             286.40
                   00                                                                    .68     71

上期金额

                                                                                                 单位:元

                                                      上期
                           其他权益工具                                          未分 所有者
     项目                                   资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                             配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                               润   计

               160,00                                                                  55,99 916,11
一、上年期末余                              689,854                            10,269,
               0,000.                                                                  5,185 8,690.
额                                          ,445.63                             059.80
                   00                                                                    .32     75
    加:会计政
策变更


                                                                                                       93
                                  广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


           前期
差错更正
           其他
               160,00                                       55,99 916,11
二、本年期初余          689,854                     10,269,
               0,000.                                       5,185 8,690.
额                      ,445.63                      059.80
                   00                                         .32     75
三、本期增减变 160,00   -160,00                             9,481 15,690
                                                    6,209,0
动金额(减少以 0,000.   0,000.0                             ,507. ,563.5
                                                      56.35
“-”号填列)     00         0                                16      1
                                                              62,09 62,090
(一)综合收益
                                                              0,563 ,563.5
总额
                                                                .51      1
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
                                                            -52,6 -46,40
                                                    6,209,0
(三)利润分配                                              09,05 0,000.
                                                      56.35
                                                             6.35     00
                                                            -6,20
1.提取盈余公                                       6,209,0
                                                            9,056
积                                                    56.35
                                                              .35
                                                              -46,4 -46,40
2.对所有者(或
                                                              00,00 0,000.
股东)的分配
                                                               0.00     00
3.其他
               160,00   -160,00
(四)所有者权
               0,000.   0,000.0
益内部结转
                   00         0
1.资本公积转 160,00    -160,00
增资本(或股 0,000.     0,000.0
本)              00          0



                                                                           94
                                                        广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               320,00                                                             65,47 931,80
四、本期期末余                           529,854                          16,478,
               0,000.                                                             6,692 9,254.
额                                       ,445.63                           116.15
                   00                                                               .48     26


三、公司基本情况


公司概述

广东德联集团股份有限公司(以下简称“公司”)由广东德联化工集团有限公司整体变更设立。2012年3

月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]273号”文核准,向社会公众发行人民币普通股(A股),

成为中小板上市公司。公司在广东省佛山市工商行政管理局登记注册,领取注册号为440682000016599的

企业法人营业执照,截至2014年12月31日,注册资本为人民币320,000,000.00元。


公司所属行业类别

公司属于汽车精细化学品行业


公司经营范围及主要产品

批发、零售:化工原料及产品、汽车用品、制动液、制冷剂(危险化学品及剧毒品除外);加工、制造:

防冻液、制动液、动力转向油、齿轮油、润滑油、燃油添加剂(汽油添加剂、柴油添加剂、重油添加剂、

机油添加剂)、阻尼垫;经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器

仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外;不单列贸

易方式)。批发、零售汽车零部件、配件及汽车用品,汽车维修,汽车零部件安装,汽车保养及美容装饰

业务,及上述相关的连锁经营和业务咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。




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公司法定地址

广东省佛山市南海区小塘狮山新城开发区。


财务报告批准报出日

本财务报告于2015年4月27日经公司董事会批准报出。


合并财务报表范围

公司纳入合并范围的子公司为:长春德联化工有限公司、上海德联化工有限公司、佛山市欧美亚汽车用品

有限公司、佛山德联汽车用品有限公司、蓬莱德联仓储物流有限公司、成都德联汽车用品有限公司、广州

德联汽车用品有限公司、德联贸易(香港)有限公司、长春德联汽车维修服务有限公司、长春友驰汽车销

售服务有限公司、长春骏耀汽车贸易有限公司、沈阳骏德汽车销售有限公司、长春骏德汽车销售服务有限

公司、沈阳德驰汽车销售服务有限公司、大连骏德汽车销售服务有限公司、上海德联优鸿电子商务有限公

司、重庆安港工贸有限公司、佛山市南海德申运输有限公司。

详见本附注七、在其他主体中的权益1、企业集团的构成。


合并财务报表范围变化情况

长春骏耀汽车贸易有限公司为公司非同一控制下企业合并增加的子公司,沈阳骏德汽车销售有限公司为长

春骏耀汽车贸易有限公司的子公司。长春骏德汽车销售服务有限公司、沈阳德驰汽车销售服务有限公司、

大连骏德汽车销售服务有限公司、上海德联优鸿电子商务有限公司为公司新设立的子公司。

详细情况见本附注六、合并范围的变更”


四、财务报表的编制基础


1、编制基础


本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其

后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合

称“企业会计准则”),以及中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报

告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。




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2、持续经营


公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项,编制财务报表所依

据的持续经营假设是合理的。


五、重要会计政策及会计估计


1、遵循企业会计准则的声明


公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司报告期间的财

务状况、经营成果和现金流量等有关信息。


2、会计期间


采用公历年度,自公历每年1月1日至12月31日止。


3、记账本位币


公司以人民币作为记账本位币。


4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控

制下企业合并和非同一控制下企业合并。

—同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的

企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。

同一控制下的企业合并,并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照

取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本,为企业合并发生的直接相关费用

计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的

差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

-非同一控制下的企业合并

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参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。在合并日取

得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。购买日,是指为购买方

实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发

生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介

费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交

易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入

合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应

调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成

本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


5、合并财务报表的编制方法


公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围

内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权

益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策或会计

期间对子公司财务报表进行必要的调整。


对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基

础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同参与合并各方在最终控制方

开始实施控制时即以目前的状态存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合

并财务报表,并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。


在报告期内处置子公司时,将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报

表。


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6、合营安排分类及共同经营会计处理方法


-合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业

-当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

-当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期

股权投资所述方法进行核算。


7、现金及现金等价物的确定标准


公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额

现金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算


—对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币

记账;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率

折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益;属

于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。


—外币报表折算的会计处理方法:


若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币,在将公司境外经

营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将境外经营的财务报表折算为以公司记


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账本位币反映。在对其进行折算前,公司调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会

计政策相一致,根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表,再按照以下方法对境外经营财

务报表进行折算:


——资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利

润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。


——利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。


——产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其

他综合收益”项目列示。


9、金融工具


-金融资产的分类:

公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求,将金融资产在初始确认时划分为四类:

――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产;

――持有至到期投资:到期日固定、回收金额固定或可确定,且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍

生金融资产;

――应收款项:在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产

――可供出售金融资产。

-金融负债的分类:

公司根据业务本身性质及风险管理要求,将金融负债在初始确认时划分为二类:

――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融负债;

――其他金融负债。

-金融资产和金融负债的计量:



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――初始计量

企业初始确认金融资产或金融负债,应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产或金融负债,相关交易费用应当直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相

关交易费用应当计入初始确认金额。

――金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:按照公允价值进行后续计量,且不扣除将来处置该金

融资产时可能发生的交易费用。

可供出售金融资产:按照公允价值进行后续计量,除与套期保值有关外,其变动直接计入所有者权益,在

该金融资产终止确认转出时,计入当期损益。

持有至到期投资、应收款项:采用实际利率法,按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认时产生的

利得或损失,计入当期损益,但该金融资产被指定为套期项目的除外。

――金融负债的后续计量

采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:

―――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,应当按照公允价值计量,且不扣除将来结清金

融负债时可能发生的交易费用。

―――与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融负债,应当按照成本计量。

―――不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,应当在初始确认后按照下列两

项金额之中的较高者进行后续计量:

  ――――按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;

  ――――初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

――金融资产转移的确认依据和计量方法:

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,应当终止确认该金融资产;保留了金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不应当终止确认该金融资产。在判断是否已将金融资产所有权上几


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乎所有的风险和报酬转移给了转入方时,应当比较转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的

波动使其面临的风险。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:

―――所转移金融资产的账面价值;

―――因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,应当将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

―――终止确认部分的账面价值;

―――终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。

――金融资产(不含应收款项)减值准备计提

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进

行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

―――可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准备,计入当

期损益;可供出售金融资产公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用

损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融

资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期

损益。


―――持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部

分计提减值准备,计入当期损益。




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10、应收款项


(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                公司将单个法人主体欠款余额超过人民币 100 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                的应收款项划分为单项金额重大的应收款项。
                                                对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面
                                                价值的差额,确定减值损失。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                      组合名称                                   坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
合并范围内关联方组合                            其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

               账龄                    应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                         5.00%                              5.00%
1-2 年                                                    10.00%                             10.00%
2-3 年                                                    30.00%                             30.00%
3-4 年                                                    50.00%                             50.00%
4-5 年                                                    80.00%                             80.00%
5 年以上                                               100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                          有客观证据表明其发生了减值
                                                对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大
坏账准备的计提方法
                                                的应收款项,单独进行减值测试,确定减值损失,计


                                                                                                   103
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                                              提坏账准备


11、存货


—存货的分类:存货分为原材料、发出商品、库存商品、自制半成品、周转材料等大类。


—存货的核算:购入原材料、周转材料等按实际成本入账,发出时的成本采用加权平均法核算;生产的库

存商品和自制半成品入库时按实际生产成本核算,发出采用加权平均法核算;周转材料领用时采用一次摊

销法摊销。


—存货的盘存制度:采用永续盘存制。存货定期盘点,盘点结果如果与账面记录不符,于期末前查明原因,

并根据企业的管理权限,经董事会或股东大会批准后,在期末结账前处理完毕。


—存货跌价准备的确认和计提:按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备,

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后

的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的库存商品的估计售价减去至完工时

估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;同一项存货中一部分

有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,则分别确定其可变现净值。


12、长期股权投资


-长期股权投资的分类

公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

-长期股权投资投资成本的确定

――公司对子公司的投资按照投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的计量参见本附注二之“同一

控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

――公司对合营企业、联营企业的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,

不调整长期股权投资的投资成本;长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的,其差额应计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

-长期股权投资后续计量及损益确认方法

――对子公司的投资

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公司对子公司的长期股权投资后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投

资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

――对合营企业、联营企业的投资

公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期

股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期

股权投资的账面价值。

-确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营

决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资

单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其

联营企业。

-长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法


资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,

根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间

较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价

值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。




13、投资性房地产


投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法


—投资性房地产的确认标准:已出租的建筑物;已出租的土地使用权;已出租的投资性房地产租赁期届满,


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因暂时空置但继续用于出租的,仍作为投资性房地产。


—初始计量方法:取得的投资性房地产,按照取得时的成本进行初始计量,外购投资性房地产的成本,包

括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定

可使用状态前所发生的必要支出构成;以其它方式取得的投资性房地产的成本,适用相关会计准则的规定

确认。


—后续计量方法:采用成本模式计量,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。


—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面 价值的,按

资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。


—公司报告期内投资性房地产为出租的商铺,采用成本模式计量,投资性房地产折旧采用直线法平均计算,

并按房产使用年限和预计净残值率5%计提折旧。


14、固定资产


(1)确认条件


—固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。

—固定资产的分类为:房屋及建筑物、办公设备、运输设备、生产设备、其他设备。—固定资产计价:固

定资产均按实际成本计价。

-固定资产的折旧方法:

――固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。

――已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重

新计算确定折旧率和折旧额。

-固定资产减值准备的计提

公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等

原因导致其可回收金额低于账面价值的,则按照其差额计提固定资产减值准备,固定资产减值损失一经确

认,在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时

所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。


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(2)折旧方法


       类别            折旧方法           折旧年限            残值率              年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法       10-45 年                 5%-10%        2.00-9.50
办公设备           年限平均法       2-10 年                  5%-10%        9.00-47.5
运输设备           年限平均法       5年                      5%-10%        18.00-19.00
生产设备           年限平均法       5-10 年                  5%-10%        9.00-19.00
其他设备           年限平均法       5-10 年                  5%-10%        9.00-19.00


15、在建工程


-在建工程的类别

公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。


-在建工程的计量

在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使用状态前因进行试运

转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售

的产品,其发生的成本计入在建工程成本,销售或结转为产成品时,按实际销售收入或者预计售价冲减在

建工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预定可使

用状态前,计入在建工程成本。


―在建工程结转为固定资产的时点

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产

已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造

价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后

再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的

借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

可销售状态之前根据其发生额予以资本化。


-在建工程减值准备的确认标准、计提方法

期末对在建工程逐项进行检查,如果有证据表明,在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。在建工程

减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

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16、借款费用


购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款

发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,根据

其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件

的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、

投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资

产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式

发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者

生产活动已经开始。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将

尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以

资本化的费用。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化

率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款

费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重

新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程

序,借款费用继续资本化。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。


17、无形资产


(1)计价方法、使用寿命、减值测试


—无形资产计价:


――外购无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。


――内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,开发阶段的支出,能够符合资本化条


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件的,确认为无形资产成本。


――投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允

的除外。


――接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无

形资产的公允价值入账。


――非货币性交易投入的无形资产,以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。


――接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;

捐赠方没有提供有关凭据的,如果同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场

价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本;如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的,

按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无

形资产,按依法取得时发生的注册费,聘请律师费等费用,作为实际成本。


—无形资产摊销:使用寿命有限的无形资产,在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销;无法预见无形

资产为公司带来未来经济利益的期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的无形资产

不进行摊销。


—无形资产减值准备的确认标准、计提方法


公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,

按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不

得转回。


(2)内部研究开发支出会计政策


—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件:


――从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。


――具有完成该无形资产并使用或出售的意图。


――无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产


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自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。


――有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形

资产。


――归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。


18、长期待摊费用


长期待摊费用按照实际发生额入账,采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。

长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


19、职工薪酬


(1)短期薪酬的会计处理方法


职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包

括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故

员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

公司在职工提供相关服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保

险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费等确认为负债,并

计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能

完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。




(2)离职后福利的会计处理方法


离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬

和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。(一)

设定提存计划:公司向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包

含基本养老保险、失业保险等,在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(二)设定受益计划:除设定提存计划以外的离职后福利



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计划。


(3)辞退福利的会计处理方法


辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给

予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计

入当期损益:(一)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。(二)企

业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常

退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济

补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。


20、预计负债


公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义务

是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠

地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务

所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产

单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


21、收入


—销售商品


——销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货

方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)

收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能

够可靠地计量。


——销售商品收入确认时间的具体判断标准:货物发出,对方收货验收后确认销售收入。


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—提供劳务


——对在同一会计年度内开始并完成的劳务,于完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同

的会计年度,则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于期末按完工百分比法确认相关的劳务

收入。


—让渡资产使用权


——让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产

使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关

合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


22、政府补助


(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府

补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件,且

能够收到时确认。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相

关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入

当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。


已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当

期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;

公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


23、递延所得税资产/递延所得税负债


资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的

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递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递

延所得税费用。

―递延所得税资产的确认:确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时,以未来很可能取得用来抵

扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所

产生的递延所得税资产不予确认:

――该项交易不是企业合并;

――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

―递延所得税资产的减值

公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税

所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值,减记的金额计入当期的所得

税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也计入所有者权益。在很可能取得

足够的应纳税所得额时,减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

―递延所得税负债的确认

除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:

――商誉的初始确认。

――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:

―――该项交易不是企业合并;

―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,应当确认相应的递延所得税负债。

但是,同时满足下列条件的除外:

――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;


――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。




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24、租赁


(1)经营租赁的会计处理方法


―租赁的分类:租赁分为融资租赁和经营租赁。


符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;

(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价

值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但

租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁

开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上(含90%)];出租人在

租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)

租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。


不满足上述条件的,认定为经营租赁。


―经营租赁的会计处理


出租人:在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用,直接计

入当期损益。

承租人:在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,

直接计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法


―融资租赁的会计处理


出租人:在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,

同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未

实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。


承租人:在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的

入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计

入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采


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用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。


25、重要会计政策和会计估计变更


(1)重要会计政策变更


√ 适用 □ 不适用

   会计政策变更的内容和原因               审批程序                            备注
2014 年,财政部修订了《企业会
计准则第 2 号-长期股权投资》、
《企业会计准则第 9 号-职工薪
酬》、《企业会计准则第 30 号-财
务报表列报》、《企业会计准则第 33
号-合并财务报表》,以及颁布了 2015 年 4 月 27 日召开的二届董事
《企业会计准则第 39 号-公允价 会 15 次会议审议通过。
值计量》、《企业会计准则第 40 号
-合营安排》、《企业会计准则第 41
号-在其他主体中权益的披露》等
具体准则,公司于 2014 年 7 月
1 日起执行。

―本报告期内公司会计政策变更事项。

——2014 年,财政部修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪

酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第33 号-合并财务报表》,以及颁布

了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第

41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则,公司于 2014 年 7 月 1 日起执行。公司于2014 年7 月 1

日开始执行前述除《企业会计准则第37号-金融工具列报》以外的7 项新颁布或修订的企业会计准则,同

时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》

——根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定,公司对被投资单位不具有控制、共同

控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改由《企业会计

准则第 22 号-金融工具确认及计量》核算,公司原在长期股权投资核算的截止到 2014 年 6月末账面价

值为20,000.00元的投资重分类至可供出售金融资产列报,财务报表年初账面价值20,000.00元的投资也进

行了相应的调整。该项会计政策变更仅对上述财务报表项目列示产生影响,对净资产和净利润无影响。

——根据财政部2014年修订《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》,原列报于资产负债表的“其他非


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流动负债”科目中的递延收益项目,改为列报于“递延收益”科目。该项会计政策变更仅对上述财务报表

项目列示产生影响,对净资产和净利润无影响。


(2)重要会计估计变更


□ 适用 √ 不适用


26、其他综合收益


―其他综合收益,是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两类

列报:

(1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目,主要包括重新计量设定收益计划净负债或净

资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享

有的份额等。

(2)以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目,主要包括按照权益法核算的

被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金

融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、

现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。


27、持有待售及终止经营


―公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售:(1)该组成部分

必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;(2)企业已经就处置该组成部

分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准;(3)企业已

经与受让方签订了不可撤销的转让协议;(4)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资

产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动

资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划

归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。




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六、税项


1、主要税种及税率


             税种                          计税依据                              税率
                                产品销售收入按 17%计算增值税销
                                项税额扣除允许抵扣的进项税额
                                的差额计算缴纳,物流收入按 11%
                                计算增值税销项税额扣除允许抵
增值税                                                         17%、11%、6%
                                扣的进项税额的差额计算缴纳,仓
                                储收入按 6%计算增值税销项税额
                                扣除允许抵扣的进项税额的差额
                                计算缴纳。
                                公司下属控股子公司长春德联化
                                工有限公司生产的产品动力转向
消费税                                                         从量按每升 1 元计缴消费税
                                油和长效机油属于润滑油,从量按
                                每升 1 元计缴消费税。
                                租赁收入按应税收入的 5%计算缴
营业税                                                        5%
                                纳。
                                以应纳流转税为基数,按 7%或 1%
城市维护建设税                  计缴(上海德联化工有限公司城市 7%或 1%
                                维护建设税税率为 1%,其余为 7%)。
企业所得税                      公司的企业所得税税率为 25%。    25%
教育费附加                      以应纳流转税为基数,按 3%计缴。3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                 纳税主体名称                                       所得税税率
                                               自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日减按 15%征
上海德联化工有限公司
                                               收企业所得税。
                                               自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日减按 15%征
长春德联化工有限公司
                                               收企业所得税。
                                               自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日减按 15%征
成都德联汽车用品有限公司
                                               收企业所得税。
德联贸易(香港)有限公司                       企业所得税税率为 16.50%。
                                               在 2013 年 7 月前,仓储物流收入在税局代开营业税
                                               发票,按开票金额 2.5%缴纳企业所得税(文件依据
                                               为国税发明电【2003】56 号《国家税务总局关于加
蓬莱德联仓储物流有限公司
                                               强对货物运输业代开发票纳税人所得税征收管理的
                                               通知》和国税函[2008]819 号《国家税务总局关于调
                                               整代开货物运输业发票企业所得税预征率的通知》);

                                                                                                 117
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                                              2013 年 8 月后,蓬莱德联仓储物流有限公司自行开
                                              具增值税发票,仍按仓储物流开票收入的 2.5%缴纳
                                              企业所得税。2014 年开始,蓬莱德联仓储物流有限
                                              公司按应纳税所得额的 25%计缴企业所得税。
佛山市南海德申运输有限公司、佛山市欧美亚汽车用
品有限公司、广州德联汽车用品有限公司、佛山德联
汽车用品有限公司、重庆安港工贸有限公司、长春德
联汽车维修服务有限公司、长春友驰汽车销售服务有
                                               企业所得税税率为 25%。
限公司、长春骏耀汽车贸易有限公司、沈阳骏德汽车
销售有限公司、长春骏德汽车销售服务有限公司、沈
阳德驰汽车销售服务有限公司、大连骏德汽车销售服
务有限公司和上海德联优鸿电子商务有限公司


2、税收优惠


——上海德联化工有限公司2013年通过了高新技术企业复审,自2013年1月1日至2015年12月31日减按15%

征收企业所得税。


——长春德联化工有限公司2014年9月17日获得吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、

吉林省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,自2014年1月1日至2016年12月31日减按15%征收企

业所得税。


——成都德联汽车用品有限公司2013年11月18日获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务

局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,自2013年1月1日至2015年12月31日减按15%征

收企业所得税。


——德联贸易(香港)有限公司的企业所得税税率为16.50%。


——蓬莱德联仓储物流有限公司在2013年7月前,仓储物流收入在税局代开营业税发票,按开票金额2.5%

缴纳企业所得税(文件依据为国税发明电【2003】56号《国家税务总局关于加强对货物运输业代开发票纳

税人所得税征收管理的通知》和国税函[2008]819号《国家税务总局关于调整代开货物运输业发票企业所

得税预征率的通知》);2013年8月后,蓬莱德联仓储物流有限公司自行开具增值税发票,仍按仓储物流

开票收入的2.5%缴纳企业所得税。2014年开始,蓬莱德联仓储物流有限公司按应纳税所得额的25%计缴企

业所得税。




                                                                                                118
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七、合并财务报表项目注释


1、货币资金


                                                                                         单位: 元

               项目                      期末余额                           期初余额
库存现金                                        1,297,158.98                           282,362.33
银行存款                                      258,346,814.34                      405,472,824.00
其他货币资金                                   26,266,559.93                       14,563,324.54
合计                                          285,910,533.25                      420,318,510.87
  其中:存放在境外的款项总额                   14,063,673.17                        7,416,897.86


—截至2014年12月31日,其他货币资金为保函保证金2,000,000.00元、信用证保证金10,240,715.07元、

银行承兑汇票保证金11,405,589.15元、汇出汇款融资保证金2,620,255.71元。


2、应收票据


(1)应收票据分类列示


                                                                                         单位: 元

               项目                      期末余额                           期初余额
银行承兑票据                                   40,816,169.12                       64,231,720.06
合计                                           40,816,169.12                       64,231,720.06


(2)期末公司已质押的应收票据


                                                                                         单位: 元

                      项目                                     期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据


                                                                                         单位: 元

               项目                  期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
银行承兑票据                                   81,028,142.01                       30,000,000.00


                                                                                                119
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合计                                                 81,028,142.01                       30,000,000.00


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据


                                                                                                单位: 元

                       项目                                       期末转应收账款金额


3、应收账款


(1)应收账款分类披露


                                                                                                单位: 元

                                  期末余额                                  期初余额
                     账面余额        坏账准备                账面余额         坏账准备
       类别                                         账面价
                                             计提比                                             账面价值
                    金额   比例    金额               值   金额 比例       金额    计提比例
                                               例
按信用风险特征   315,73        19,349               296,38 331,1
                        100.00                                   100.00 18,387,                 312,803,
组合计提坏账准   1,122.        ,515.5         6.13% 1,606. 90,07                        5.55%
                             %                                        % 008.37                    062.04
备的应收账款         09             9                   50 0.41
                 315,73        19,349               296,38 331,1
                        100.00                                   100.00 18,387,                 312,803,
合计             1,122.        ,515.5         6.13% 1,606. 90,07                        5.55%
                             %                                        % 008.37                    062.04
                     09             9                   50 0.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                单位: 元

                                                           期末余额
          账龄
                                  应收账款                 坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                       294,225,624.14            14,707,114.10                         5.00%
1至2年                              17,160,684.42             1,716,068.44                        10.00%
2至3年                               1,158,975.85               347,692.76                        30.00%
3至4年                                 131,241.41                65,620.71                        50.00%

                                                                                                      120
                                                           广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


4至5年                              2,707,883.42            2,166,306.74                      80.00%
5 年以上                             346,712.85               346,712.85                     100.00%
合计                              315,731,122.09           19,349,515.59

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备金额 642,893.57 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                            单位: 元

           单位名称                      收回或转回金额                        收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况


                                                                                            单位: 元

                      项目                                            核销金额
货款                                                                                      190,597.21

其中重要的应收账款核销情况:

                                                                                            单位: 元

                                                                                    款项是否由关联
   单位名称      应收账款性质       核销金额       核销原因       履行的核销程序
                                                                                      交易产生
中国石油天然气
               货款                    5,628.76 无法收回          管理层审批        否
股份有限公司
长春市大汉汽车
               货款                   24,157.85 无法收回          管理层审批        否
配件商行
哈尔滨申特经贸
               货款                  128,310.60 无法收回          管理层审批        否
有限公司
中国重汽集团济
南卡车股份有限 货款                   32,500.00 无法收回          管理层审批        否
公司


                                                                                                   121
                                                                       广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


合计                      --                190,597.21           --                   --                 --


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


—按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:公司报告期末,应收账款余额前五名的客户应收金额

合计185,239,541.65元,占应收账款总额的比例为58.67%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

9,261,977.08元。


4、预付款项


(1)预付款项按账龄列示


                                                                                                         单位: 元

                                         期末余额                                      期初余额
        账龄
                                金额                   比例                    金额                   比例
1 年以内                   80,336,295.49                      91.81%        52,135,143.63                     97.66%
1至2年                         6,221,034.56                    7.11%            107,377.80                     0.20%
2至3年                                                                          992,899.40                     1.86%
3 年以上                        947,222.50                     1.08%            148,620.00                     0.28%
合计                       87,504,552.55                --                  53,384,040.83             --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


—预付款项中金额前五名单位情况:公司报告期末,预付款项余额前五名的供应商金额合计60,145,973.43

元,占预付款项总额的比例为68.73%。


5、其他应收款


(1)其他应收款分类披露


                                                                                                         单位: 元

                                       期末余额                                       期初余额
                    账面余额              坏账准备                账面余额                 坏账准备
       类别                                              账面价
                                                  计提比                                                 账面价值
                   金额        比例     金额               值   金额 比例             金额    计提比例
                                                    例

                                                                                                                  122
                                                       广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


按信用风险特征    13,560                      11,583 7,875
                         100.00 1,977,                     100.00 1,273,9                6,601,16
组合计提坏账准    ,863.6               14.73% ,420.1 ,123.                      16.18%
                              % 443.51                          % 55.14                      8.12
备的其他应收款         2                           1    26
单项金额不重大
但单独计提坏账    24,300           24,300
                           0.18%            0.18%
准备的其他应收       .00              .00

                  13,585                      11,583 7,875
                         100.00 2,001,                     100.00 1,273,9                6,601,16
合计              ,163.6               14.73% ,420.1 ,123.                      16.18%
                              % 743.51                          % 55.14                      8.12
                       2                           1    26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

                                                                                         单位: 元

                                                     期末余额
           账龄
                               其他应收款            坏账准备                  计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                         8,675,255.10         433,762.81                        5.00%
1至2年                               2,529,060.77         252,906.08                       10.00%
2至3年                                  48,251.78          14,475.41                       30.00%
3至4年                               2,036,504.00       1,018,252.00                       50.00%
4至5年                                  68,723.81          54,979.05                       80.00%
5 年以上                               203,068.16         203,068.16                      100.00%
合计                                13,560,863.62       1,977,443.51

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用




                                                                                               123
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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备金额 380,102.72 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

                                                                                           单位: 元

           单位名称                      转回或收回金额                       收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况


                                                                                           单位: 元

                      项目                                           核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

                                                                                           单位: 元

                                                                                   款项是否由关联
   单位名称     其他应收款性质      核销金额       核销原因      履行的核销程序
                                                                                       交易产生




(4)其他应收款按款项性质分类情况


                                                                                           单位: 元

           款项性质                       期末账面余额                     期初账面余额
备用金                                            1,515,845.02                           510,185.05
押金/保证金                                       9,188,530.00                        4,756,726.00
房租                                                635,076.00                           628,993.70
其他                                              2,245,712.60                        1,979,218.51
合计                                             13,585,163.62                        7,875,123.26


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况


                                                                                           单位: 元

                                                                 占其他应收款期 坏账准备期末余
   单位名称       款项的性质        期末余额         账龄
                                                                 末余额合计数的       额

                                                                                                  124
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                                                                             比例
本田技研工业
(中国)投资有 保证金                4,000,000.00 1 年以内                       29.44%         100,000.00
限公司
福建奔驰汽车工
               保证金                2,000,000.00 1-2 年                         14.72%         200,000.00
业有限公司
包头北奔重型汽
               押金                  2,000,000.00 3-4 年                         14.72%       1,000,000.00
车有限公司
德尔福派克电气
               房租                    635,076.00 1 年以内                          4.67%        31,753.80
系统有限公司
李磊               备用金              510,090.46 1 年以内                          3.75%        51,009.05
合计                        --       9,145,166.46          --                    67.32%       1,382,762.85


(6)涉及政府补助的应收款项


                                                                                                  单位: 元

                                                                                      预计收取的时间、金
       单位名称        政府补助项目名称        期末余额              期末账龄
                                                                                              额及依据


6、存货


(1)存货分类


                                                                                                  单位: 元

                                 期末余额                                      期初余额
       项目
                   账面余额      跌价准备      账面价值         账面余额       跌价准备         账面价值
                  276,203,064.                276,201,067. 248,470,150.                       248,469,550.
原材料                             1,996.85                                          600.00
                            58                          73           93                                 93
在产品            1,702,394.97                1,702,394.97 2,048,295.51                       2,048,295.51
                  285,728,994.                285,692,527. 172,738,189.                       172,724,812.
库存商品                          36,466.86                                     13,377.32
                            00                          14           95                                 63
周转材料          3,755,978.27    74,940.53 3,681,037.74 4,139,921.15           79,469.66 4,060,451.49
                  41,808,599.3                41,808,599.3 34,933,824.6                       34,933,824.6
发出商品
                             6                           6            6                                  6
                  609,199,031.                609,085,626. 462,330,382.                       462,236,935.
合计                             113,404.24                                     93,446.98
                            18                          94           20                                 22


                                                                                                           125
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(2)存货跌价准备


                                                                                                  单位: 元

                                        本期增加金额                 本期减少金额
       项目        期初余额                                                                     期末余额
                                      计提          其他        转回或转销        其他
原材料                  600.00        1,396.85                                                    1,996.85
库存商品              13,377.32     23,089.54                                                    36,466.86
周转材料              79,469.66                                    4,529.13                      74,940.53
合计                  93,446.98     24,486.39                      4,529.13                     113,404.24


7、其他流动资产


                                                                                                  单位: 元

                 项目                             期末余额                           期初余额
股票发行费用                                               1,140,000.00
银行理财产品                                                                                90,000,000.00
待抵扣进项税                                           19,409,875.14                            110,021.63
合计                                                   20,549,875.14                        90,110,021.63


8、可供出售金融资产


(1)可供出售金融资产情况


                                                                                                  单位: 元

                                       期末余额                                 期初余额
          项目
                         账面余额      减值准备    账面价值      账面余额       减值准备        账面价值
可供出售权益工具:        20,000.00                 20,000.00     20,000.00                      20,000.00
       按成本计量的       20,000.00                 20,000.00     20,000.00                      20,000.00
合计                      20,000.00                 20,000.00     20,000.00                      20,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产


                                                                                                  单位: 元

 可供出售金融资产 权益工具的成本/债               公允价值        累计计入其他综合       已计提减值金额


                                                                                                           126
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         分类         务工具的摊余成本                               收益的公允价值变

                                                                          动金额


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产


                                                                                                      单位: 元

                        账面余额                                减值准备                     在被投

 被投资                                                                                      资单位     本期现
                     本期增    本期减                      本期增       本期减
  单位      期初                         期末      期初                             期末     持股比     金红利
                       加       少                             加          少
                                                                                               例


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况


                                                                                                      单位: 元

                                                                                 其中:期后公
可供出售金融资 期初已计提减                      其中:从其他                                   期末已计提减
                                     本期计提                       本期减少     允价值回升转
    产分类            值余额                     综合收益转入                                         值余额
                                                                                       回


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明


                                                                                                      单位: 元

                                                公允价值相对
可供出售权益                                                   持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
                   投资成本    期末公允价值 于成本的下跌
  工具项目                                                       (个月)             额               因
                                                    幅度


9、长期股权投资


                                                                                                      单位: 元

                                                本期增减变动
                                                                                                     减值准
被投资 期初余               权益法 其他综        宣告发                                       期末余
              追加投 减少投               其他权        计提减                                       备期末
  单位   额                 下确认 合收益        放现金                               其他      额
                资     资                 益变动        值准备                                       余额
                            的投资 调整          股利或


                                                                                                               127
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                                 损益                  利润
一、合营企业
长春德
联尤尼
科恩汽 3,078,7                  -50,547                                         3,028,2
车材料   72.36                      .28                                           25.08
有限公

          3,078,7               -50,547                                         3,028,2
小计
            72.36                   .28                                           25.08
二、联营企业
          3,078,7                                                               3,028,2
合计
            72.36                                                                 25.08


10、投资性房地产


(1)采用成本计量模式的投资性房地产


√ 适用 □ 不适用

                                                                                        单位: 元

         项目          房屋、建筑物       土地使用权          在建工程              合计
一、账面原值
       1.期初余额       15,290,869.00                                             15,290,869.00
       2.本期增加金

       (1)外购
    (2)存货\固定
资产\在建工程转入
       (3)企业合并
增加


       3.本期减少金

       (1)处置
       (2)其他转出


       4.期末余额       15,290,869.00                                             15,290,869.00

                                                                                               128
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二、累计折旧和累计
摊销
     1.期初余额           522,947.83                                    522,947.83
     2.本期增加金
                          330,282.84                                    330,282.84

     (1)计提或摊
                          330,282.84                                    330,282.84



     3.本期减少金

     (1)处置
     (2)其他转出


     4.期末余额           853,230.67                                    853,230.67
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金

     (1)计提


     3、本期减少金

     (1)处置
     (2)其他转出


     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价
                       14,437,638.33                                 14,437,638.33

     2.期初账面价
                       14,767,921.17                                 14,767,921.17



(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产


□ 适用 √ 不适用




                                                                                  129
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(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况


                                                                                                单位: 元

                 项目                           账面价值                     未办妥产权证书原因


11、固定资产


(1)固定资产情况


                                                                                                单位: 元

                        房屋及建筑
          项目                       机器设备      电子设备     运输设备        其他            合计
                            物
一、账面原值:
                        139,133,39 64,934,645 5,746,064. 32,701,723 2,867,419.3 245,383,249.
       1.期初余额
                              6.53        .51         21        .95           6           56
                        103,757,75 5,203,462. 6,881,799. 16,207,963                        132,662,768.
       2.本期增加金额                                                         611,790.44
                              2.42         51         26        .51                                  14
                        47,236,165 3,229,817. 3,478,224. 8,933,790.                        62,944,921.6
        (1)购置                                                              66,923.41
                               .15         51         81         77                                   5
        (2)在建工程   32,754,087                                                         32,754,087.2
转入                           .27                                                                    7
        (3)企业合并   23,767,500 1,973,645. 3,403,574. 7,274,172.                        36,963,759.2
                                                                              544,867.03
增加                           .00         00         45         74                                   2


                                                               1,967,280.
       3.本期减少金额    56,818.80 123,124.34      72,922.73                  319,197.28 2,539,343.68
                                                                       53
        (1)处置或报                                          1,967,280.
                         56,818.80 123,124.34      72,922.73                  319,197.28 2,539,343.68
废                                                                     53


                        243,088,33 70,014,983 12,554,940 46,688,406 3,160,012.5 375,506,674.
       4.期末余额
                              0.15        .68        .74        .93           2           02
二、累计折旧
                        32,472,930 26,476,512 3,061,276. 15,642,750 1,523,847.7 79,177,316.5
       1.期初余额
                               .24        .02         21        .29           4            0
                        12,233,192 7,893,458. 3,668,268. 9,196,571.                        33,582,970.3
       2.本期增加金额                                                         591,479.37
                               .89         71         15         22                                   4


                                                                                                       130
                                                             广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


                        8,136,060. 6,805,569. 1,133,334. 6,084,283.                      22,505,168.0
      (1)计提                                                             345,920.20
                                86         17         60         21                                 4
                        4,097,132. 1,087,889. 2,534,933. 3,112,288.                      11,077,802.3
(2)企业合并增加                                                           245,559.17
                                03         54         55         01                                 0
                                                             1,275,378.
     3.本期减少金额      87,185.31   12,735.00   64,842.12                  277,084.49 1,717,225.61
                                                                     69
      (1)处置或报                                          1,275,378.
                         87,185.31   12,735.00   64,842.12                  277,084.49 1,717,225.61
废                                                                   69


                        44,618,937 34,357,235 6,664,702. 23,563,942 1,838,242.6 111,043,061.
     4.期末余额
                               .82        .73         24        .82           2           23
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
      (1)计提


     3.本期减少金额
      (1)处置或报



     4.期末余额
四、账面价值
                        198,469,39 35,657,747 5,890,238. 23,124,464 1,321,769.9 264,463,612.
     1.期末账面价值
                              2.33        .95         50        .11           0           79
                        106,660,46 38,458,133 2,684,788. 17,058,973 1,343,571.6 166,205,933.
     2.期初账面价值
                              6.29        .49         00        .66           2           06


(2)暂时闲置的固定资产情况


                                                                                              单位: 元

      项目            账面原值       累计折旧       减值准备            账面价值            备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况


                                                                                              单位: 元




                                                                                                     131
                                                           广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文



         项目            账面原值          累计折旧             减值准备              账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产


                                                                                            单位: 元

                       项目                                        期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况


                                                                                            单位: 元

                项目                       账面价值                     未办妥产权证书的原因
长春德联房产                                     44,982,408.71 相关手续准备、办理中
成都德联房产                                     29,354,794.26 相关手续准备、办理中
广东德联房产                                      4,024,445.43 相关手续准备、办理中
长春骏耀 4S 店房产                               18,652,174.38 相关手续准备、办理中
长春友驰 4S 店房产                               23,197,431.98 相关手续准备、办理中
长春德联汽车维修房产                              7,927,745.99 相关手续准备、办理中


12、在建工程


(1)在建工程情况


                                                                                            单位: 元

                               期末余额                                   期初余额
       项目
                  账面余额     减值准备    账面价值       账面余额        减值准备       账面价值
上海德联新建 54,453,180.8                 54,453,180.8 19,538,348.7                    19,538,348.7
厂房工程                0                            0            6                               6
长春德联扩改                                             11,816,453.3                  11,816,453.3
             3,648,100.00                 3,648,100.00
建工程                                                              1                             1
佛山德联新建 93,698,369.0                 93,698,369.0 44,685,555.1                    44,685,555.1
厂房工程                9                            9            1                               1
成都二期厂房
             9,000,000.00                 9,000,000.00 9,910,086.92                    9,910,086.92
工程
                160,799,649.              160,799,649. 85,950,444.1                    85,950,444.1
合计
                          89                        89            0                               0


                                                                                                    132
                                                        广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


(2)重要在建工程项目本期变动情况


                                                                                         单位: 元

                            本期转               工程累               其中:
                                   本期其                      利息资        本期利
项目名        期初余 本期增 入固定        期末余 计投入 工程进        本期利        资金来
       预算数                      他减少                      本化累        息资本
  称            额 加金额 资产金            额 占预算 度              息资本          源
                                     金额                      计金额          化率
                              额                   比例               化金额
上海德
                19,538 34,914             54,453
联新建                                                                                     募股资
                ,348.7 ,832.0             ,180.8
厂房工                                                                                     金
                     6      4                  0

长春德          11,816 13,567 21,735
                                          3,648,                                           募股资
联扩改          ,453.3 ,217.6 ,571.0
                                          100.00                                           金
建工程               1      9      0
佛山德
                44,685 49,012             93,698
联新建                                                                                     募股资
                ,555.1 ,813.9             ,369.0
厂房工                                                                                     金
                     1      8                  9

成都二                 10,108 11,018
                9,910,                    9,000,                                           募股资
期厂房                 ,429.3 ,516.2
                086.92                    000.00                                           金
工程                        5      7
                                                                                           募股资
                                                                                           金
                85,950 107,60 32,754      160,79
合计            ,444.1 3,293. ,087.2      9,649.   --       --                               --
                     0     06      7          89


(3)本期计提在建工程减值准备情况


                                                                                         单位: 元

               项目                    本期计提金额                         计提原因


13、无形资产


(1)无形资产情况


                                                                                         单位: 元



                                                                                                  133
                                                        广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


         项目            土地使用权     专利权       非专利技术        其他            合计
一、账面原值
                         61,251,153.2
    1.期初余额                        2,843,529.32 1,405,448.46      185,000.00    65,685,131.00
                                    2
                         96,550,452.8
    2.本期增加金额                                    316,041.61 3,250,000.00 100,116,494.45
                                    4
                         71,788,567.3
      (1)购置                                       101,050.00 3,250,000.00      75,139,617.30
                                    0
      (2)内部研发
                         24,761,885.5
     (3)企业合并增加                                214,991.61                   24,976,877.15
                                    4


    3.本期减少金额
      (1)处置


                         157,801,606.
    4.期末余额                        2,843,529.32 1,721,490.07 3,435,000.00 165,801,625.45
                                   06
二、累计摊销
    1.期初余额           6,506,110.06 1,262,784.40    289,750.79      30,216.34     8,088,861.59
    2.本期增加金额       3,516,737.99   295,152.96    298,360.90       3,699.96     4,127,980.59
      (1)计提          2,215,135.86   295,152.96    160,143.77      17,728.74     2,688,161.33
(2)企业合并增加        1,301,602.13                 138,217.13                    1,439,819.26
    3.本期减少金额
      (1)处置


                         10,022,848.0
    4.期末余额                        1,557,937.36    588,111.69      47,945.08    12,216,842.18
                                    5
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提


    3.本期减少金额
    (1)处置


    4.期末余额

                                                                                                134
                                                                广东德联集团股份有限公司 2014 年年度报告全文


四、账面价值
                             147,778,758.
       1.期末账面价值                     1,285,591.96 1,133,378.38 3,387,054.92 153,584,783.27
                                       01
                             54,745,043.1
       2.期初账面价值                     1,580,744.92 1,115,697.67           154,783.66    57,596,269.41
                                        6


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况


                                                                                                 单位: 元

                项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
沈阳德驰汽车销售服务有限公司
                                                      38,597,432.21 相关手续准备、办理中
土地
长春骏德汽车销售服务有限公司
                                                      32,430,038.67 相关手续准备、办理中
土地


14、长期待摊费用


                                                                                                 单位: 元

        项目            期初余额      本期增加金额    本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
成都厂房改造工
                         334,006.00                          87,132.00                        246,874.00

4S 店装修费                            5,330,163.90         428,943.92                      4,901,219.98
合计                     334,006.00    5,330,163.90         516,075.92                      5,148,093.98


15、递延所得税资产/递延所得税负债


(1)未经抵销的递延所得税资产


                                                                                                 单位: 元

                                      期末余额                                   期初余额
         项目
                        可抵扣暂时性差异    递延所得税资产       可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                20,091,519.70        3,514,578.08        18,798,835.43           4,178,819.86
可抵扣亏损                  15,915,724.82        3,887,234.10            2,695,786.89         673,946.72
递延收益项目                 6,671,417.66        1,667,854.42            6,853,000.00        1,713,250.00
合计                        42,678,662.18        9,069,666.60        28,347,622.32           6,566,016.58