金融界首页>行情中心>慈星股份>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

慈星股份:2014年年度报告

日期:2015-04-25附件下载

                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




宁波慈星股份有限公司

   2014 年年度报告

       2015-027




    2015 年 04 月




                                                           1
                                           宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                  第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性和完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人孙平范、主管会计工作负责人傅桂平及会计机构负责人(会计主

管人员)邹锦洲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




                                                                                 2
                                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                                        目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7

第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 30

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 41

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 47

第八节 公司治理 ....................................................................................................... 53

第九节 财务报告 ....................................................................................................... 55

第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 149




                                                                                                                        3
                                                          宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                     释义


                   释义项   指                                 释义内容

发行人、本公司、公司        指   宁波慈星股份有限公司

董事会                      指   宁波慈星股份有限公司董事会

监事会                      指   宁波慈星股份有限公司监事会

证监会                      指   中国证券监督管理委员会

保荐机构                    指   国信证券有限责任公司

会计事务所                  指   天健会计师事务所(特殊普通合伙)

元、万元                    指   人民币元、人民币万元

《公司法》                  指   中华人民共和国公司法

《证券法》                  指   中华人民共和国证券法

《公司章程》                指   宁波慈星股份有限公司章程

报告期、本报告期            指   2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

上年同期                    指   2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日




                                                                                                4
                                                                           宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                 第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                         慈星股份                       股票代码                  300307

公司的中文名称                   宁波慈星股份有限公司

公司的中文简称                   慈星股份

公司的外文名称                   NINGBO CIXING CO.,LTD.

公司的外文名称缩写               CIXING

公司的法定代表人                 孙平范

注册地址                         浙江省慈溪市白沙路街道华东轻纺针织城三期 6 号楼

注册地址的邮政编码               315327

办公地址                         浙江省慈溪市庵东工业区纬三路西

办公地址的邮政编码               315327

公司国际互联网网址               www.ci-xing.com

电子信箱                         stock@ci-xing.com

公司聘请的会计师事务所名称       天健会计事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所办公地址   浙江省杭州西溪路 128 号


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                傅桂平                                    杨雪兰

联系地址                            浙江省慈溪市庵东工业区纬三路西            浙江省慈溪市庵东工业区纬三路西

电话                                0574-63932279                             0574-63932279

传真                                0574-63932266                             0574-63932266

电子信箱                            stock@ci-xing.com                         ir@ci-xing.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                         浙江省慈溪市庵东工业区纬三路西




                                                                                                                 5
                                                                      宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


四、公司历史沿革

                                                        企业法人营业执照
                     注册登记日期      注册登记地点                          税务登记号码      组织机构代码
                                                             注册号

                                     慈溪市白沙路街道
首次注册           2003 年 08 月 10 日 华东轻纺针织城三 330200400015865    330282750381367   75038136-7
                                     期 6 号楼

                                     慈溪市白沙路街道
股份制改制         2010 年 12 月 27 日 华东轻纺针织城三 330200400015865    330282750381367   75038136-7
                                     期 6 号楼

                                     慈溪市白沙路街道
报告期内公司类型
                   2012 年 04 月 23 日 华东轻纺针织城三 330200400015865    330282750381367   75038136-7
和注册资本变更
                                     期 6 号楼

                                     慈溪市白沙路街道
报告期内注册资本
                   2012 年 12 月 18 日 华东轻纺针织城三 330200400015865    330282750381367   75038136-7
变更
                                     期 6 号楼




                                                                                                              6
                                                                        宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                             第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                    2014 年              2013 年              本年比上年增减       2012 年

营业收入(元)                      763,534,570.46      2,000,188,608.08               -61.83%   2,118,843,884.83

营业成本(元)                      486,841,349.57      1,186,397,750.10               -58.96%   1,298,886,661.68

营业利润(元)                     -404,178,752.42       384,334,161.78               -205.16%    428,368,240.79

利润总额(元)                     -319,174,826.93       356,928,921.12               -189.42%    453,103,105.19

归属于上市公司普通股股东的净
                                   -348,132,703.74       278,865,947.41               -224.84%    379,257,116.02
利润(元)

归属于上市公司普通股股东的扣
                                   -360,767,084.32       254,274,580.05               -241.88%    290,252,039.03
除非经常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                   -167,474,177.17       330,352,840.76               -150.70%    623,858,371.06
(元)

每股经营活动产生的现金流量净
                                              -0.2088              0.4119             -150.69%            0.7779
额(元/股)

基本每股收益(元/股)                           -0.43                0.35             -222.86%                0.49

稀释每股收益(元/股)                           -0.43                0.35             -222.86%                0.49

加权平均净资产收益率                          -8.80%                6.85%              -15.65%            11.08%

扣除非经常性损益后的加权平均
                                              -9.12%                6.25%              -15.37%               8.48%
净资产收益率

                                   2014 年末            2013 年末           本年末比上年末增减    2012 年末

期末总股本(股)                    802,000,000.00       802,000,000.00                  0.00%    802,000,000.00

资产总额(元)                    4,309,465,059.31      4,832,148,538.36               -10.82%   4,532,630,481.33

负债总额(元)                      558,908,703.15       653,463,658.62                -14.47%    555,040,269.66

归属于上市公司普通股股东的所
                                  3,746,310,191.95      4,176,174,863.49               -10.29%   3,975,090,918.34
有者权益(元)

归属于上市公司普通股股东的每
                                              4.6712               5.2072              -10.29%            4.9565
股净资产(元/股)

资产负债率                                    12.97%               13.52%               -0.55%           12.25%




                                                                                                                     7
                                                                          宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益的项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                    项目                  2014 年金额       2013 年金额        2012 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                            -1,766,406.78       400,872.78       -1,616,429.13
值准备的冲销部分)

越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                              353,484.00                          4,745,106.58
减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        13,215,027.54    21,140,533.67       93,676,113.49
受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及          962,890.00       6,001,290.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

对外委托贷款取得的损益                        368,666.65       1,582,064.69       5,918,279.46

除上述各项之外的其他营业外收入和支出         2,441,604.14        -30,342.15       3,693,897.53

减:所得税影响额                             2,940,884.66      4,503,051.63      17,411,890.94

    少数股东权益影响额(税后)                       0.31

合计                                        12,634,380.58    24,591,367.36       89,005,076.99        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
√ 适用 □ 不适用

           项目                  涉及金额(元)                                   原因

政府补助                                 3,112,383.77 子公司创福软件公司被认定为软件企业,销售自行开发生产的软


                                                                                                                   8
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                   件产品享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的税收优惠
                                                   政策。该项政府补助与创福软件公司的正常经营业务密切相关,
                                                   符合国家政策规定,并按照一定标准持续享受。


四、重大风险提示

    1、市场风险。随着下游针织企业设备升级换代进程的不断饱和,针织行业对本公司电脑针织横机的需求将逐步转向设
备磨损老化的自然更新需求。鉴于电脑针织横机行业正处于机器换人的升级换代后期,尚未进入设备磨损老化的大批量自然
更新需求阶段,下游行业受到外部经济环境影响尚未回暖,电脑横机行业竞争加剧,行业整合加快。在此整合期,公司面临
市场需求下降而带来的业务下滑风险。
   2、海外市场开拓风险。公司在孟加拉国、柬埔寨、越南国家设立或收购企业通过代加工衣片模式或类似融资租赁的模
式来拓展海外业务。这将给公司带来如下风险:①政治影响因素。如当地政局动荡、罢工等,将对公司在当地的经营产生影
响。②文化、法律及商业环境等影响因素。由于国外的法律、政策体系、商业环境与国内存在较大区别,公司需要尽快熟悉
并适应当地的商业和文化环境,这将给该公司的设立与运营带来一定的风险。③公司在当地采用设备租赁或代加工衣片的方
式运营,存在由于设备保管不当带来的资产灭失及代工费或租金不能及时收取,给公司的经营带来一定的风险。④各类自然
灾害等不可抗力影响。如发生洪水、台风、干旱等自然灾害,降在一定程度上影响公司在当地的经营。
   3、买方信贷销售模式带来的风险。由于下游针织行业经营环境不佳,下游客户的经营出现不良导致客户违约情况不断
上升,这将可能使公司面临连带担保赔偿风险,坏账损失及资金压力上升,从而影响公司的财务状况及盈利能力。
   4、技术风险。电脑针织机械属于技术密集型产品,若公司的技术研发偏离市场需求、技术研发无法取得突破而失败或
关键技术未能及时更新,公司可能面临技术创新不力导致的竞争力减弱风险。
   5、管理风险。进入资本市场后,公司需要在资源整合、产品研发与质量管理、市场开拓、财务管理、内部控制等诸多
方面进行调整,对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管理层不能适时调整公司管理体制,
未能很好把握调整时机或发生相应职位管理人员的选任失误,都可能阻碍公司业务的正常推进或错失发展机遇。尽管公司已
采取了一套完整的公司治理制度,但仍不能避免因部分制度未能及时根据公司发展改变而引起的管理风险。
   6、募集资金投资项目风险。公司募集资金投资项目的可行性分析是基于当前行业政策的鼓励和支持、经济发展水平、
市场环境、行业发展趋势等因素,并结合公司的经营经验而做出的。但募集资金投资项目需要一定的建设期和达产期,在项
目实施过程中和项目实际建成后,如果市场环境、技术、相关政策等方面现重大不利变化,可能存在着募集资金投资项目不
能如期全面实施以及新增产能无法完全消化的风险。
    7、公司投资企业未能实现业绩预期带来的风险。公司加大对智能装备领域的产业投资布局,已投资及拟投资项目有:1)
芜湖固高自动化技术有限公司合资项目;2)宁波慈星机器人技术有限公司合资项目;3)宁波江宸自动化装备有限公司参股
项目;4)苏州鼎纳自动化技术有限公司控股项目。且公司还将继续加强投资力量,在智能装备领域继续寻找合适的投资标
的,通过外延式扩张促进公司的发展。这些投资标的如存在出现管理不善或者所处行业出现不利变化等因素,可能产生未能
实现业绩预期及经营计划的风险。




                                                                                                             9
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                       第四节 董事会报告

一、管理层讨论与分析

1、报告期内主要业务回顾

    报告期国内毛衫行业持续不景气且电脑横机替换手摇横机的需求已近饱和,而对电脑横机的因设备磨损老化的自然更新
需求尚处于初期阶段,电脑横机市场竞争加剧,电脑横机销售量大幅减少且产品销售价格有所下降,公司报告期营业收入大
幅下降,且计提的坏账准备及其他减值的金额增加,导致公司出现巨额亏损。报告期内,公司实现营业总收入76,353.46万
元,较去年同期下降61.83%;实现归属于上市公司普通股股东的净利润-34,813.27万元,较去年同期下降224.84%。
    1、管理方面
    报告期内,面对国内电脑横机需求大幅下滑的困境,公司积极应对及时进行策略调整,重新梳理了公司的组织架构并实
施了相应的人员优化方案,稳步推进预算管理及绩效考核方案,进一步加强各项成本与费用的控制。针对买方信贷带来的问
题,公司由债务清偿小组整合公司、销售顾问及律师等各方面资源加大客户代偿款的追讨工作,同时公司也加强了买方信贷
的资信审核并大幅降低买方信贷模式的销售规模,控制风险。
    2、募集项目建设方面
    报告期内,募投项目中的四个产业化项目即杭州湾建设工程该四项工程项目共计11幢厂房、6幢宿舍已全部结顶,其中4、
5、6、10#厂房已进行设备安装;2、3、8、9#厂房准备验收;1、7#厂房正在进行外墙粉刷。营销与服务体系建设项目及电
脑针织机械研发中心项目的主体大楼及相关配套土建已完成竣工验收,外立面玻璃幕墙已经完成安装,现正进行内部装修的
设计,募集资金也按计划逐步投入到募投项目中。
    3、技术研发方面
   报告期内,公司继续加强横编一体鞋鞋面机研发力度,提升现有产品的性能及稳定性,并在福建晋江建立鞋面机研究院,
为客户提供纱线-制版-后道等整体解决方案,同时加大鞋面机在制鞋集群区域的市场推广及销售工作,争取进入更多品牌代
工厂,自该产品上市以来,改制机及专用机等产品公司已累计发货超过600台。公司的新产品自动对目缝合系统已完成功能
性样机设计及制作,目前尚处于进行稳定性测试及市场验证阶段。公司瑞士研发团队负责全成型电脑横机项目的研发工作,
预计该新品样机将在2015年推出,目前进展顺利,基本上按照公司的项目进度推进。
    4、市场开拓方面
    报告期内,国内的毛衫海外订单也有部分逐渐转移到孟加拉等东南亚毛衫主要生产国,东南亚电脑横机替换手摇横机的
市场需求也是不断兴起,面对此种情形,公司积极应对采取“走出去”战略,公司开始尝试在孟加拉、柬埔寨及越南等国家
设立公司建立国外示范工厂,参加国外主要市场国家举办的行业展销会,并加快国外销售及售后服务网点建设,加大产品的
宣传力度,努力提升慈星品牌的影响力。报告期外销 29961.84 万元,占营业收入 41.05%,较上年同期增长 25.71%。
   5、新业务投资方面
    报告期内,公司对于已投资的工业机器人领域项目,公司加强管理积极推进各项目的实施进度。1)公司与固高科技等
合作伙伴合资设立芜湖固高公司,研发、生产及销售机器人的关键零部件控制器。内合资公司基于深圳固高技术方案实现机
器人控制器的二次开发工作,已实现销售突破。2)公司与安徽埃夫特公司合资成立宁波慈星机器人技术有限公司,公司将
借助合作伙伴安徽埃夫特智能装备有限公司在系统集成方面成熟经验,已初步完成团队组建工作并实现销售突破。3)公司
与宁波江宸自动化装备有限公司签署投资框架协议,投资4,500万元增资宁波江宸,参股15%股权,拟拓展汽车和轴承制造
领域的自动化装配检测线的研发、制造和销售业务。
     6、主要财务指标变动分析说明
   (1)资产情况
        项目                       2014-12-31                            2013-12-31             变动比例


                                                                                                           10
                                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                   金额                  比重                  金额                  比重
    流动资产:             3,280,173,753.02             76.12%          4,053,630,264.80            83.89%     -19.08%
     货币资金              2,053,709,138.19             47.66%          2,580,512,655.76            53.40%     -20.41%
以公允价值计量且其            806,930.00                0.02%               2,019,190.00            0.04%      -60.04%
变动计入当期损益的
     金融资产
     应收票据                15,093,213.00              0.35%            11,269,000.00              0.23%      33.94%
     应收账款               276,961,872.44              6.43%            189,846,584.49             3.93%      45.89%
     预付款项                18,559,618.64              0.43%            21,192,696.43              0.44%      -12.42%
     应收利息                16,284,445.78              0.38%            24,438,677.32              0.51%      -33.37%
    其他应收款              249,801,401.86              5.80%            432,945,039.55             8.96%      -42.30%
       存货                 605,573,416.33              14.05%           735,634,860.29             15.22%     -17.68%
一年内到期的非流动           37,599,866.16              0.87%            45,053,247.28              0.93%      -16.54%
       资产
   其他流动资产              5,783,850.62               0.13%            10,718,313.68              0.22%      -46.04%
   非流动资产:            1,029,291,306.29             23.88%           778,518,273.56             16.11%     32.21%
    长期应收款               43,575,564.09              1.01%            33,161,679.75              0.69%      31.40%
   长期股权投资              11,039,832.41              0.26%               8,798,014.50            0.18%      25.48%
     固定资产               242,119,790.93              5.62%            192,648,926.08             3.99%      25.68%
     在建工程               487,675,224.40              11.32%           320,584,941.17             6.63%      52.12%
     无形资产               185,905,505.27              4.31%            190,206,011.43             3.94%       -2.26%
       商誉                   165,387.49                0.00%               165,387.49              0.00%       0.00%
   长期待摊费用              4,095,530.81               0.10%            10,466,123.13              0.22%      -60.87%
  递延所得税资产             27,408,945.89              0.64%            22,487,190.01              0.47%      21.89%
  其他非流动资产             27,305,525.00              0.63%                     -                 0.00%
     资产总计              4,309,465,059.31             100.00%         4,832,148,538.36           100.00%     -10.82%
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:较期初下降-60.04%,系外币掉期合约本年到期所致。
②应收票据:较期初增长了33.94%,主要系票据结算的款项增加所致。
③应收账款:较期初增长了45.89%,主要系外销大部分采取远期信用证及国内部分销售支付方式采用分期收款模式下实现
的销售占比增加所致。
④应收利息:较期初下降33.37%,主要系未结算的定期存款减少所致。
⑤其他应收款:较期初下降42.30%,主要系本期其他应收款坏账准备较上期增加157.65%所致。
⑥其他流动资产:较期初下降46.04%,主要系待抵扣增值税进项税额减少所致。
⑦长期应收款:较期初增长了31.40%,系本期两年以上分期收款销售商品增多所致。
⑧在建工程:较期初增长了52.12%,系募集资金项目持续投入所致。
⑨长期待摊费用:较期初下降60.87%,主要系摊销所致。
⑩其他非流动资产:系可能无法退回的项目开发保证金。


(2)负债情况
       项目                       2014-12-31                                2013-12-31                       变动比例
                           金额                 比重                 金额                   比重
    流动负债:         477,189,150.91          85.38%            499,782,562.74            76.48%             -4.52%


                                                                                                                         11
                                                                                 宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


     短期借款              293,712,000.00           52.55%             60,969,000.00             9.33%             381.74%
     应付票据              11,551,560.00            2.07%              65,528,207.66            10.03%             -82.37%
     应付账款              91,204,224.14            16.32%          217,847,849.71              33.34%             -58.13%
     预收款项              43,478,529.85            7.78%              59,512,468.87             9.11%             -26.94%
   应付职工薪酬            18,784,915.73            3.36%              29,974,909.64             4.59%             -37.33%
     应交税费               3,507,171.33            0.63%              9,684,823.21              1.48%             -63.79%
     应付利息                498,855.95             0.09%               157,901.24               0.02%             215.93%
    其他应付款              6,034,089.27            1.08%              49,304,334.61             7.55%             -87.76%
   其他流动负债             8,417,804.64            1.51%              6,803,067.80              1.04%             23.74%
   非流动负债:            81,719,552.24            14.62%          153,681,095.88              23.52%             -46.83%
     预计负债              71,155,655.49            12.73%          139,748,603.05              21.39%             -49.08%
     递延收益               8,134,000.00                               8,632,000.00              1.32%              -5.77%
  递延所得税负债            2,429,896.75            0.43%              5,300,492.83              0.81%             -54.16%
     负债合计              558,908,703.15          100.00%          653,463,658.62              100.00%            -14.47%
①短期借款:较期初增长了381.74%,系本期子公司慈星香港融资所致。
②应付票据:较期初下降了82.37%,系银行承兑汇票到期付款所致。
③应付账款:较期初下降了58.13%,系本期采购原材料数量减少、支付货款所致。
④应付职工薪酬:较期初下降了37.33%,系本期职工人数减少使相应的薪酬减少所致。
⑤应交税费:较期初下降了63.79%,主要系本期销售收入减少使相应的税费减少所致。
⑥应付利息:较期初增长了215.93%,系期末短期借款较期初增长了381.74%所致。
⑦其他应付款:较期初下降了87.76%,主要系应付银行款项减少所致。.
⑧预计负债:较期初下降了49.08%,主要系担保余额预计损失减少所致。
⑨递延所得税负债:较期初下降了54.16%,系应收利息减少相应的递延所得税负债减少所致。


   (3)所有者权益情况

                    项目                              2014年12月31日                 2013年12月31日               变动幅度
                    股本                               802,000,000.00                 802,000,000.00               0.00%
                  资本公积                            1,927,875,967.29               1,927,875,967.29              0.00%
                  盈余公积                             186,735,966.99                 177,614,516.85               5.14%
                 未分配利润                            827,945,367.30                1,265,399,521.18             -34.57%
            外币报表折算差额                            1,752,890.37                   3,284,858.17               -46.64%
       归属于母公司所有者权益合计                     3,746,310,191.95               4,176,174,863.49             -10.29%
                少数股东权益                            4,246,164.21                   2,510,016.25               69.17%
                股东权益合计                          3,750,556,356.16               4,178,684,879.74             -10.25%
①未分配利润:较期初下降了34.57%,系本期亏损所致。
②外币报表折算差额:较期初下降了46.64%,系国外子公司外币折算差额。
③少数股东权益:较期初增长了69.17%,系本期新增联营企业宁波机器人。


   (4)收入、成本及费用情况

           主要费用                       2014年12月31日        2013年12月31日               本期比上年增减比例(%)
           营业收入                        763,534,570.46       2,000,188,608.08                        -61.83%


                                                                                                                             12
                                                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


              营业成本                486,841,349.57          1,186,397,750.10                  -58.96%
           营业税金及附加                 6,621,999.26         13,118,005.93                    -49.52%
              销售费用                101,232,444.30          176,923,108.24                    -42.78%
              管理费用                140,677,406.72          150,350,442.68                     -6.43%
              财务费用                -42,563,946.77           -63,105,145.58                   -32.55%
            资产减值损失              475,677,444.36          159,672,377.94                    197.91%
          公允价值变动收益            -1,212,260.00            2,019,190.00                     -160.04%
              投资收益                    1,985,634.56         5,482,903.01                     -63.78%
             营业外收入               22,948,004.62            24,900,561.06                     -7.84%
             营业外支出               -62,055,920.87           52,305,801.72                    -218.64%
             所得税费用               29,221,728.85            78,052,250.79                    -62.56%
①营业收入:较期初下降了61.83%,主要系纺织行业不景气横机销售量减少、销售价格下降所致。
②营业成本:较期初下降了58.96%,系收入减少使相应的成本减少所致。
③营业税金及附加:较期初下降了49.52%,系收入减少使相应的税费减少所致。
④销售费用:较期初下降了42.78%,系收入减少使相应的佣金、运费等减少所致。
⑤财务费用:较期初下降了32.55%,主要系本期结算的利息减少所致。
⑥资产减值损失:较期初增长了197.91%,主要系代偿款个别计提坏账准备、存货跌价准备及固定资产减值损失增加所致。
⑦公允价值变动收益:较期初下降了160.04%,系外币掉期合约到期所致。
⑧投资收益:较期初下降了76.66%,主要系处置交易性金融资产取得的投资收益及委托贷款取得的投资收益减少所致。
⑨营业外支出:较期初下降了218.64%,主要系担保余额减少致计提的担保准备金减少所致。


   (5)报告期主要财务指标变动情况

                 项目指标                                                        2014年12月31 2013年12月31   变动幅度
                                                                                      日           日
偿债                流动比率                  流动比率=流动资产/流动负债             6.87         8.11       -15.25%
能力                速动比率                  速动比率=速动资产/流动负债             5.55         6.58       -15.53%
                   资产负债率                资产负债率=负债总额/资产总额           12.97%       13.52%       -0.55%
盈利                 毛利率                                                         36.24%       40.69%       -4.45%
能力          加权平均净资产收益率          净资产收益率=税后利润/所有者权          -8.80%       6.85%       -15.65%
                                                         益
          每股经营活动现金流量(元/股)                                             -0.2088      0.4119      -150.69%


2、报告期内主要经营情况

(1)主营业务分析

1)概述
    目前,公司主要产品包括:全电脑针织横机、电脑无缝针织内衣机、电脑高速丝袜机、大圆机和。受下游行业影响,电
脑横机等市场竞争日益激烈,报告期内,公司实现营业收入76,353.46万元,同比下降61.83%;营业成本48,684.13万元,同
比下降58.96%,主要是营业收入减少降低。
    本年度因销售收入的减少及公司对费用加强管理,销售费用、管理费用和财务费用总计发生额为19,934.59万元,同比减
少24.54%。现金及现金等价物净增加额同比减少了65.84%,是由于本期销售收入减少导致经营活动现金流入减少,以及为
客户代偿款增加所致。

                                                                                                                        13
                                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
□ 适用 √ 不适用
3)收入

               项目                         2014 年                         2013 年                          同比增减情况

营业收入                                          763,534,570.46                  2,000,188,608.08                          -61.83%

驱动收入变化的因素
    报告期受下游针织行业影响,电脑横机等市场竞争日益激烈,公司销售量大幅下降,同时销售价格也不断下调,导致公
司报告期营业收入大幅下降。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

   行业分类/产品               项目                 单位                2014 年                 2013 年            同比增减

                      销售量               台                                     9,764               23,654                -58.72%

针织机械              生产量               台                                     9,166               24,844                -63.11%

                      库存量               台                                     6,370                   6,261              1.74%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期受下游针织行业影响,电脑横机等市场竞争日益激烈,公司销售量大幅下降,同比下降58.53%,受此影响生产
同比下降50.78%。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
4)成本
                                                                                                                            单位:元

                                       2014 年                                      2013 年
        项目                                                                                                       同比增减
                               金额         占营业成本比重               金额             占营业成本比重

直接材料                  449,565,009.52                   92.34%   1,119,645,817.11                  94.37%                -59.85%

直接人工                   17,298,365.23                   3.55%        31,976,702.25                     2.70%             -45.90%

制造费用                   19,977,974.82                   4.10%        34,775,230.73                     2.93%             -42.55%

5)费用
                                                                                                                            单位:元

                                 2014 年               2013 年             同比增减                       重大变动说明

                                                                                              主要系销售收入相应的佣金及运费
销售费用                         101,232,444.30        176,923,108.24              -42.78%
                                                                                              减少

管理费用                         140,677,406.72        150,350,442.68               -6.43%



                                                                                                                                  14
                                                                          宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


财务费用                     -42,563,946.77         -63,105,145.58      -32.55% 主要系本期保证金及定期利息减少

                                                                                  主要系销售收入减少相应的所得税
所得税                       29,221,728.85           78,052,250.79      -62.56%
                                                                                  费用减少

6)研发投入
√ 适用 □ 不适用
     报告期内,公司营业收入76353.46万元,研发投入为7982.94万元,研发费占营业收入的比例为10.46%,研发费用同比
下降14.45%。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

                                        2014 年                      2013 年                     2012 年

研发投入金额(元)                             69,951,745.23              79,829,362.47               92,236,891.53

研发投入占营业收入比例                                 9.16%                      3.99%                       4.35%

研发支出资本化的金额(元)                               0.00                      0.00                         0.00

资本化研发支出占研发投入
                                                       0.00%                      0.00%                       0.00%
的比例

资本化研发支出占当期净利
                                                       0.00%                      0.00%                       0.00%
润的比重

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
7)现金流
                                                                                                            单位:元

              项目                      2014 年                      2013 年                    同比增减

经营活动现金流入小计                          837,528,529.36           2,171,384,699.19                     -61.43%

经营活动现金流出小计                      1,005,002,706.53             1,841,031,858.43                     -45.41%

经营活动产生的现金流量净
                                              -167,474,177.17            330,352,840.76                    -150.70%


投资活动现金流入小计                      2,124,733,857.44               791,860,237.06                     168.32%

投资活动现金流出小计                      2,180,381,541.40             1,141,076,870.33                      91.08%

投资活动产生的现金流量净
                                               -55,647,683.96           -349,216,633.27                     -84.06%


筹资活动现金流入小计                          479,743,450.00              94,129,233.64                     409.66%

筹资活动现金流出小计                          497,915,956.45              80,545,055.38                     518.18%

筹资活动产生的现金流量净
                                               -18,172,506.45             13,584,178.26                    -233.78%


现金及现金等价物净增加额                      -248,782,216.38             -7,048,362.49                    3,429.65%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入小计:较上年同期减少了-63.17%,主要是货款收入减少所致。


                                                                                                                   15
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


2、经营活动现金流出小计:较上年同期减少了-31.90%,主要是收入减少使支付的各项税费减少所致。
3、经营活动产生的现金流量净额:较上年同期减少了-237.44%,分析见1、2。
4、投资活动现金流入小计:较上年同期增加了202.60%,主要是本期收回的外币掉期与买方信贷保证金、定期存款及代偿
款增加所致。
5、投资活动现金流出小计:较上年同期增加了93.74%,主要是支付买方信贷代偿款及外币掉期保证金增加所致。
6、投资活动产生的现金流量净额:较上年同期减少了-153.09%,分析见4、5。
7、筹资活动现金流入小计:较上年同期增加了409.66%,主要是收到银行贷款所致。
8、筹资活动现金流出小计:较上年同期增加了518.18%,主要是归还银行贷款及支付贷款保证金所致。
9、筹资活动产生的现金流量净额:较上年同期增加了4075.20%,分析见7、8。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
8)公司主要供应商、客户情况
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                   129,691,621.50

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              17.77%

向单一客户销售比例超过 30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                 147,658,977.77

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            25.35%

向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明
首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况
□ 适用 √ 不适用
前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
不适用
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用


(2)主营业务分部报告

1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成
                                                                                                     单位:元

                                               主营业务收入                        主营业务利润

分行业

针织机械                                                  729,852,972.05                       282,024,278.67

分产品

电脑针织横机                                              661,790,864.74                       272,366,383.02



                                                                                                           16
                                                                                   宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


电脑无缝针织内衣机                                                      23,156,029.93                          4,440,881.62

鞋面机                                                                  37,892,265.49                         16,108,011.76

电脑高速丝袜机                                                           1,347,264.98                             72,966.18

其他                                                                     5,666,546.91                        -10,963,963.91

分地区

内   销                                                                430,234,536.43                        152,157,007.50

外   销                                                                299,618,435.62                        129,867,271.17

2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元

                                                                             营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本            毛利率
                                                                               同期增减        同期增减        期增减

分行业

针织机械              729,852,972.05     447,828,693.38             38.64%          -62.69%        -61.55%          -1.82%

分产品

电脑针织横机          661,790,864.74     389,424,481.72             41.16%          -63.37%        -62.71%          -1.03%

分地区

内   销               430,234,536.43     278,077,528.93             35.37%          -74.96%        -72.80%          -5.12%

外   销               299,618,435.62     169,751,164.45             43.34%           25.71%         19.34%           3.03%

3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)资产、负债状况分析

1)资产项目重大变动情况
                                                                                                                   单位:元

                            2014 年末                      2013 年末

                                      占总资产比                    占总资产比 比重增减            重大变动说明
                        金额                           金额
                                          例                           例

                    2,053,709,138.                 2,580,512,655.
货币资金                                  47.66%                        53.40%     -5.74% 未发生重大变动
                               19                             76

                    276,961,872.4
应收账款                                   6.43% 189,846,584.49          3.93%      2.50% 未发生重大变动
                                  4

                    605,573,416.3
存货                                      14.05% 735,634,860.29         15.22%     -1.17% 未发生重大变动
                                  3

投资性房地产                               0.00%                         0.00%      0.00%

长期股权投资        11,039,832.41          0.26%     8,798,014.50        0.18%      0.08% 未发生重大变动


                                                                                                                         17
                                                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                    242,119,790.9
固定资产                                  5.62% 192,648,926.08        3.99%     1.63% 未发生重大变动
                                3

                    487,675,224.4
在建工程                                 11.32% 320,584,941.17        6.63%     4.69% 未发生重大变动
                                0

2)负债项目重大变动情况
                                                                                                                       单位:元

                              2014 年                      2013 年

                                     占总资产比                  占总资产比 比重增减                 重大变动说明
                       金额                         金额
                                         例                          例

                    293,712,000.0
短期借款                                  6.82% 60,969,000.00         1.26%     5.56% 未发生重大变动
                                0

3)以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用


(4)公司竞争能力重大变化分析

□ 适用 √ 不适用


(5)投资状况分析

1)对外投资情况
√ 适用 □ 不适用

                                                       对外投资情况

           报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                              变动幅度

                                     350.00                                   70.00                                   400.00%

                                                      被投资公司情况

                                                    上市公司占被投资                                  本期投资
        公司名称                     主要业务                             资金来源      合作方                      是否涉诉
                                                      公司权益比例                                   盈亏(元)

                              机器人控制器、伺服                                      芜湖滨江智
                              驱动器、通讯模块、                                      能装备产业
芜湖固高自动化技术有限 自动化人机界面、机                                             发展有限公
                                                                 35.00% 自有资金                         -47.80 否
公司                          器人成套设备的研                                        司、固高科技
                              发、制造、销售和服                                      (深圳)有限
                              务。                                                    公司、尉建英

2)募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
1.募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元



                                                                                                                               18
                                                                                              宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


募集资金总额                                                                                                                      205,795.54

报告期投入募集资金总额                                                                                                             19,111.05

已累计投入募集资金总额                                                                                                             62,074.77

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                               0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                          77,794.6

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                                       37.80%

                                                     募集资金总体使用情况说明

①公司本次募集资金净额为 2,057,955,376.33 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由
其出具《验资报告》(天健验〔2012〕68 号)。公司对募集资金实行专户存储。② 募集资金总额为 205,795.54 万元,报告
期投入募集资金总额 23,928.51 万元,已累计投入募集资金总额 42,963.72 万元。详细使用情况请参照下表《募集资金承诺
项目情况》。③ 鉴于国内外经济不景气导致下游针织行业的市场需求下滑,从而影响了针织企业对电脑针织机械等生产设
备的投资,公司的主要产品电脑针织横机的销量及销售价格均受到影响,为了避免公司新增产能过剩,公司推迟了募集资
金投资项目的实施进度,同时对募集资金投资项目的承诺投资总额和建设期做出调整,公司于 2013 年 4 月 12 日召开第一
届董事会二十二次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目概算的议案》,详细内容参阅公司于 4 月 12 日刊登于巨潮
资讯网上的公告内容。公司于 2014 年 4 月 19 日召开第二届董事会第三次次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目
延期的议案》,详细内容参阅公司于 4 月 22 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。

2.募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位:万元

                                                                                             项目达              截止报             项目可
                       是否已    募集资                             截至期       截至期
                                            调整后 本报告                                    到预定     本报告   告期末   是否达    行性是
 承诺投资项目和超      变更项    金承诺                             末累计       末投资
                                            投资总 期投入                                    可使用     期实现   累计实   到预计    否发生
     募资金投向       目(含部 投资总                                投入金 进度(3)
                                             额(1)        金额                               状态日     的效益   现的效    效益     重大变
                      分变更)      额                                额(2)       =(2)/(1)
                                                                                                  期               益                   化

承诺投资项目

年产 20,000 台电脑                                                                           2014 年
                                            30,811.1                18,157.6
针织横机产业化项 是             66,874.31                6,166.06                 58.93% 03 月 30            0          0否        否
                                                     8                       4
目                                                                                           日

年产 5,000 台电脑                                                                            2014 年
                                            13,160.4
无缝针织内衣机产 是             30,652.45                2,287.44 6,735.98 51.18% 03 月 30                   0          0否        否
                                                     8
业化项目                                                                                     日

年产 5,000 台嵌花电                                                                          2014 年
                                            14,786.4
脑针织横机产业化 是             33,294.44                2,925.14 8,613.86 58.26% 03 月 30                   0          0否        否
                                                     3
项目                                                                                         日

年产 6,000 台电脑                                                                            2014 年
                                            11,006.6
针织丝袜机产业化 是             23,926.66                1,866.19 5,495.51 49.93% 03 月 30                   0          0否        否
                                                     8
项目                                                                                         日

电脑针织机械研发                                                                             2014 年
                      是        19,148.82 24,132.9 1,733.11 8,406.26 34.83%                                  0          0否        否
中心建设项目                                                                                 03 月 30



                                                                                                                                             19
                                                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                                              日

                                                                              2013 年
营销与服务体系建                          21,710.9
                   是         19,506.56              1,733.11 7,465.52 34.39% 03 月 30        0        0否        否
设项目                                          7
                                                                              日

                              193,403.2 115,608. 16,711.0 54,874.7
承诺投资项目小计        --                                               --        --         0        0     --        --
                                     4         64          5        7

超募资金投向

归还银行贷款(如
                         --                                    2,400               --    --       --         --        --
有)

补充流动资金(如
                         --                            2,400   4,800               --    --       --         --        --
有)

超募资金投向小计         --                            2,400   7,200    --         --                        --        --

                               193,403. 115,608. 19,111.0 62,074.
合计                     --                                             --         --         0        0     --        --
                                    24         64          5      77

未达到计划进度或
预计收益的情况和     未完工
原因(分具体项目)

项目可行性发生重
                     报告期内无
大变化的情况说明

                     适用

                   ①2012 年 5 月 12 日公司第一届董事会第十四次会议审议通过,同意公司使用超额募集资金归还银行
超募资金的金额、用 借款 24,00 万元。②2013 年 5 月 15 日公司第一届董事会第二十五次会议及 5 月 30 日召开的 2013 年
途及使用进展情况 第一次临时股东大会审议通过,同意公司使用超额募集资金 24,00 万元永久补充流动资金。③2014 年
                     5 月 16 日公司第二届董事会第五次会议及 2014 年 6 月 10 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议
                     通过,同意公司使用超额募集资金 24,00 万元永久补充流动资金。

                     适用

                     以前年度发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况     为更好地实现公司产业发展规划和吸引人才,经 2012 年 8 月 20 日公司第一届董事会第十六次会议审
                     议通过,同意公司将“电脑针织机械研发中心建设项目”和“营销与服务体系建设项目”的实施地点由浙
                     江省宁波杭州湾新区变更至地理条件更为优越的宁波市慈溪市白沙路街道新横江村、轻纺村。

                     不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


募集资金投资项目     不适用
先期投入及置换情


用闲置募集资金暂     适用
时补充流动资金情
                     ①根据公司 2012 年 8 月 20 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集



                                                                                                                            20
                                                                                  宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                     资金暂时补充流动资金的议案》,公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金。公司已于 2013
                     年 1 月 11 日全部归还了上述用于暂时补充流动资金的募集资金;②根据公司 2013 年 1 月 18 日召开
                     的第一届董事会第二十次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
                     案》,公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金。公司已于 2013 年 7 月 3 日全部归还了上
                     述用于暂时补充流动资金的募集资金;③根据公司 2013 年 7 月 12 日召开的第一届董事会第二十六次
                     会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司使用闲置募集资
                     金 20,000 万元暂时补充流动资金。公司已于 2013 年 12 月 4 日全部归还了上述用于暂时补充流动资金
                     的募集资金;④根据公司 2013 年 12 月 10 日召开的第二届董事会第一次会议审议通过的《关于继续
                     使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动
                     资金。截至 2013 年 12 月 31 日,公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 20,000.00 万元。⑤根
                     据公司 2014 年 5 月 16 日公司第二届董事会第五次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金
                     暂时补充流动资金的议案》,公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金。截至 2014 年 12
                     月 31 日,公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 20,000.00 万元。

项目实施出现募集     不适用
资金结余的金额及
原因

尚未使用的募集资
                     存放于募集资金专用账户
金用途及去向

募集资金使用及披
露中存在的问题或     报告期内无
其他情况

3.募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元

                         变更后项目                                                                                变更后的项
                                                  截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                  际累计投入     资进度       定可使用状
    目         诺项目     资金总额 际投入金额                                               现的效益      计效益   否发生重大
                                                   金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                              (1)                                                                                       变化

年产 10,000 年产 6000
台电脑针织 台电脑针织                                                         2015 年 03
                           30,811.18   6,166.06     18,157.64       58.93%                             0否         否
横机产业化 丝袜机产业                                                         月 30 日
项目        化项目

年产 2,000 年产 20000
台电脑无缝 台电脑针织                                                         2015 年 03
                           13,160.48   2,287.44      6,735.98       51.18%                             0否         否
针织内衣机 横机产业化                                                         月 30 日
产业化项目 项目

年产 2,000 年产 5000
台嵌花电脑 台嵌花电脑                                                         2015 年 03
                           14,786.43   2,925.14      8,613.86       58.26%                             0否         否
针织横机产 针织横机产                                                         月 30 日
业化项目    业化项目

年产 3,000 年产 5000       11,006.68   1,866.19      5,495.51       49.93% 2015 年 03                  0否         否



                                                                                                                               21
                                                                              宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


台电脑针织 台电脑无缝                                                     月 30 日
丝袜机产业 针织内衣机
化项目       产业化项目

电脑针织机 电脑针织机
                                                                          2015 年 12
械研发中心 械研发中心       24,132.9      1,733.11    8,406.26   34.83%                       0否         否
                                                                          月 31 日
建设项目     项目

营销与服务 营销与服务
                                                                          2015 年 12
体系建设项 体系建设项      21,710.97      1,733.11    7,465.52   34.39%                       0否         否
                                                                          月 31 日
目           目

合计                --    115,608.64     16,711.05   54,874.77   --           --              0     --          --

                                       鉴于国内外经济不景气导致下游针织行业的市场需求下滑,从而影响了针织企业对电
                                       脑针织机械等生产设备的投资,公司的主要产品电脑针织横机的销量及销售价格均受
                                       到影响,为了避免公司新增产能过剩,公司推迟了募集资金投资项目的实施进度,同
变更原因、决策程序及信息披露情况 时对募集资金投资项目的承诺投资总额和建设期做出调整,公司于 2013 年 4 月 12 日
说明(分具体项目)                       召开第一届董事会二十二次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目概算的议
                                       案》,详细内容参阅公司于 4 月 12 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。公司于 2014
                                       年 4 月 19 日召开第二届董事会第三次次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项
                                       目延期的议案》,详细内容参阅公司于 4 月 22 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                       未完工,实施进度进行了调整。
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                       报告期内无
的情况说明

3)非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
4)持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
5)持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
6)买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7)以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用


(6)主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                               单位:元



                                                                                                                      22
                                                                            宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                     主要产品
 公司名称     公司类型   所处行业                注册资本     总资产       净资产       营业收入 营业利润         净利润
                                      或服务

                                    纺织机械、
                                    纺织机械
                                    软件、纺织
宁波慈星                            机械零配
纺织机械                            件销售;纺               163,498,96 3,816,410.6 134,514,88 -900,417.
            子公司       商业                    580 万元                                                       -9,114,799.88
销售有限                            织机械售                       9.12             9        7.02         52
公司                                后服务、技
                                    术服务;纺
                                    织机械租
                                    赁

                                    计算机软
                                    件的研究、
                                    开发、设
慈溪创福
                                    计;计算机               24,034,820. 24,003,282. 17,107,629. 806,035.2
软件科技    子公司       软件业                  180 万元                                                       3,289,726.18
                                    硬件及网                         98          99           00           0
有限公司
                                    络设备的
                                    研究、开
                                    发、制造

                                    主要从事
                                    Steiger 电
Steiger
                                    脑针织横     25 万瑞士   58,372,046. 28,950,297. 53,768,946. -3,630,19
Participatio 子公司      制造业                                                                                 -3,768,799.83
                                    机的研发、 法郎                  15          18           32        9.68
ns SA
                                    小批量生
                                    产及销售

                                    计算机软
                                    件的研究、
宁波洛杰
                                    开发、设
卡软件科                                                     8,071,671.2 8,071,671.2                -302,100.
            子公司       软件业     计;计算机 100 万欧元                                    0.00                -295,049.58
技有限公                                                               7            7                     79
                                    硬件及网

                                    络设备的
                                    研究、开发

慈星股份
                                    纺织机械                 418,814,49 -13,177,885 183,464,41 -49,543,7 -52,401,308.3
(香港)有限 子公司        商业
                                    销售                           9.75          .27         4.78      40.50               8
公司

                                    工业机器
宁波慈星                            人智能成
机器人技                            套装备研                 18,264,366. 9,123,314.1 4,823,323.2 -871,862.
            子公司       制造业                  1000 万元                                                       -876,685.84
术有限公                            究、制造、                       22             6          0          52
司                                  销售及售
                                    后服务;工



                                                                                                                           23
                                                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                   业机器人
                                   整机销售
                                   及售后服
                                   务;工业机
                                   器人应用
                                   技术咨询

                                   主要从事
LOGICA                             软件研究                    9,617,607.3 6,074,731.7 7,193,341.8 1,372,503
            参股公司     制造业                  2.22 万欧元                                                     -34,087.60
S.r.l.                             与设计业                              2           7           1       .12
                                   务

芜湖固高                           经营机器
自动化技                           人驱动及                    11,978,339. 8,633,038.4 1,261,359.2 -1,368,78
            参股公司     制造业                  1000 万元                                                     -1,366,961.51
术有限公                           控制系统                             82           9           1      2.51
司                                 项目

主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

                              报告期内取得和处置子公司         报告期内取得和处置子公司
           公司名称                                                                           对整体生产和业绩的影响
                                          目的                               方式

宁波慈星机器人技术有限公
                             拓展新业务                      设立                           未产生重大影响


宁波裕人智能控制技术有限
                             提升自动化水平                  设立                           未产生重大影响
公司

慈溪市慈星职业培训学校       整合管理、降低成本              注销                           无

上海事坦格针织机械有限公
                             整合管理、降低成本              注销                           无


宁波裕达针织机械有限公司     整合管理、降低成本              吸收合并                       无

宁波慈星担保有限公司         整合管理、降低成本              吸收合并                       无

宁波慈星数控科技有限公司     整合管理、降低成本              吸收合并                       无

宁波裕人数控科技有限公司     整合管理、降低成本              吸收合并                       无


(7)公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用


二、公司未来发展的展望

     公司将继续稳住现有电脑横机业务,加快横编一体鞋面机等新产品业务的市场拓展,加强已投资项目的管理并加大智能
装备产业的投资力度,积极推进针织毛衫快速定制平台的工业4.0项目的进程,为公司的发展创造新的增长点。
     1、电脑横机业务



                                                                                                                          24
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


    针对国内电脑横机市场下滑困境,公司主要采取以下措施:继续投入研发通过推出高速回转等高效机型提升产品的竞争
力;加强风控管理、降低买方信贷销售模式及规模,加大债务催收力度;完善并加强预算及绩效考核机制,并筹划员工持股
计划激励员工的积极性,提升公司的管理效率。并加大海外市场拓展力度,深度耕耘孟加拉等东南亚市场。
    2、新产品业务
    公司将根据客户反馈进一步提升横编一体鞋面机的性能及稳定性,并充分利用晋江鞋面研究院给客户提供为客户提供纱
线-制版-后道等整体解决方案,给客户解决新工艺新设备的后顾之忧,公司将通过各类展销会及产品推介会等形式加大鞋面
机在制鞋集群区域的市场推广及销售工作,并争取进入更多品牌代工厂。公司将完善自动对目缝合系统产品的稳定性,争取
实现产品的定型进入大批量生产推广阶段。公司瑞士研发团队将按计划推进全成型电脑横机项目的研发工作,并争取在2015
年3季度发布该新品样机,在此基础上,构建国内供应体系。
   3、投资业务
    对于已投资的项目,公司将加强管理,推进各项目的实施进度。1)芜湖固高自动化技术有限公司合资项目, 2015年经
营计划目标出货600-800套,主要是给埃夫特配套为主。待该公司产品更加成熟稳定,将进一步加大市场推广工作。2)宁波
慈星机器人技术有限公司合资项目,2015该公司经营计划目标销售1亿元左右,主要业务为系统集成方面的业务及机器人本
体代理销售业务。3)宁波江宸自动化装备有限公司参股项目,2015年完成该项目投资,促进该公司承诺业绩目标并推动该
公司的新三板挂牌计划。4)苏州鼎纳自动化技术有限公司控股项目,2015年完成该项目投资,促进该公司实现承诺业绩目
标并加快该公司的工业视觉控制器的项目进度争取本年度实现发布。同时公司将加强投资力量,在智能装备领域继续寻找合
适的投资标的,通过外延式扩张促进公司的发展。
    4、新产业项目
    公司正着手整合公司所拥有的花样款式、制版数据库及现有客户的毛衫代工资源,筹备一个关于针织毛衫快速定制平台
的工业4.0项目,该平台的建立将积极促进毛衫产业的发展,公司拟建立一个全新的、面向全世界毛衫市场的 C2M、C2B 生
态系统。该平台将通过智能化身体尺寸采集系统、虚拟试穿系统、智能工艺模块、电子商务平台及成衣生产自动化等多个系
统模块的整合实现个性化定制。同时根据项目进程,公司将通过建立样板工厂或与现有客户合作的模式来试验该项目智能制
造的可操作性。


三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用
    1. 会计政策变更的内容和原因
    本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40
号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》,和经修订的《企业会计准则第2号——长期股
权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——
合并财务报表》,同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。
    本次会计政策变更业经公司第二届董事会十一次会议审议通过。
    2. 受重要影响的报表项目和金额
 受重要影响的报表项目                            影响金额                     备 注
2013年12月31日资产负债表项目
递延收益                                    8,632,000.00
其他非流动负债                             -8,632,000.00
其他综合收益                                3,284,858.17


                                                                                                          25
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


外币报表折算差额                             -3,284,858.17




五、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                                        0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                0.00

每 10 股转增数(股)                                                                                          0

分配预案的股本基数(股)                                                                            802,000,000

现金分红总额(元)(含税)                                                                                  0.00

可分配利润(元)                                                                                  878,651,610.82

现金分红占利润分配总额的比例                                                                              0.00%

                                                本次现金分红情况

其他

                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

本年度未实施利润分配方案

公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
2012年度
       经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,母公司2012年1-12月实现净利润217,148,857.15元, 按实现净利润10%提取
法定盈余公积金之后,截至2012年12月31日公司可供股东分配的利润为889,762,997.80元。公司2012年度分配预案拟定如下:
以2012年12月31日总股本802,000,000股为基数,以截至2012年12月31日可供股东分配的利润向全体股东每10股派发现金股利
1元人民币(含税),合计分配股利80,200,000元。该方案已经第一届董事会第二十三次会议和2012年年度股东大会审议通过,
股权登记日为2013年5 月31日,除权除息日为2013 年6 月3 日,已实施完毕。
2013年度
   经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,母公司2013年1-12月实现净利润297,439,513.12元, 按实现净利润10%提取
法定盈余公积金之后,截至2013年12月31日公司可供股东分配的利润为876,758,559.61元。公司2013年度分配预案:以2013
年12月31日总股本802,000,000股为基数,以截至2013年12月31日可供股东分配的利润向全体股东每10股派发现金股利1元人
民币(含税),合计分配股利80,200,000元。该方案已经第二届董事会第三次会议和2013年年度股东大会审议通过,股权登记
日为2014年6 月19日,除权除息日为2014 年6 月20 日,已实施完毕。
2014年度
   未实施利润分配方案。


公司近三年现金分红情况表


                                                                                                              26
                                                                                 宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                                                                                 单位:元

                                                                 分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度                 现金分红金额(含税)          上市公司普通股股东的净利     司普通股股东的净利润的比
                                                                            润                           率

2014 年                                                0.00                 -348,132,703.74                        0.00%

2013 年                                       80,200,000.00                  278,865,947.41                        28.76%

2012 年                                       80,200,000.00                  379,257,116.02                        21.15%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

   公司董事会一届五次会议审议通过了《内幕信息知情人登记制度,对公司内幕信息的保密工作进行了严格的规定,制订
了备案登记和保密措施,加强了内幕信息的管理。
   报告期公司严格执行了上述制度,未发生内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的情况;公司及相关人员未发生
因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。




七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                 谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点           接待方式          接待对象类型           接待对象
                                                                                                          资料

                                                                             光大证券、财通基 行业情况、新产品情况、
2014 年 01 月 07 日 证券部、展厅      实地调研            机构
                                                                             金、东方证券       海外市场情况

                                                                             中银国际、中金公 投资的新公司情况、新产
2014 年 01 月 14 日 证券部、展厅      实地调研            机构
                                                                             司                 品情况、海外市场情况

                                                                             华夏基金、永赢基 新产品情况、海外市场情
2014 年 01 月 15 日 证券部、展厅      实地调研            机构
                                                                             金                 况、销售顾问情况

                                                                             常春藤资产管理有
                                                                             限公司 、博时基金 投资的新公司情况、新产
2014 年 01 月 16 日 证券部、展厅      实地调研            机构
                                                                             管理有限公司 、友 品情况、海外市场情况
                                                                             邦中国

                                                                             国泰基金、招商证 投资的新公司情况、新产
2014 年 01 月 21 日 证券部、展厅      实地调研            机构
                                                                             券                 品情况、海外市场情况

                                                                                                行业情况、公司产品分布
                                                                             南方基金、摩根士 情况、投资的新公司情况、
2014 年 02 月 13 日 证券部            实地调研            机构
                                                                             丹利华鑫基金       新产品情况、海外市场情
                                                                                                况

2014 年 02 月 20 日 证券部、展厅      实地调研            机构               长江证券、安信证 投资的新公司情况、新产



                                                                                                                         27
                                                      宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                     券、鹏华基金、第 品情况、海外市场情况、
                                                     一创业证券、光大 机器人公司的营运领域及
                                                     永明资产、金鹰基 布局情况、资金安排情况
                                                     金、宝盈基金、江
                                                     海证券、华泰证券、
                                                     金元证券、东北证
                                                     券、富国基金

                                                                        行业情况、新产品情况、
                                                     平安资产管理有限
2014 年 02 月 22 日 证券部、展厅   实地调研   机构                      海外市场情况、机器人公
                                                     责任公司
                                                                        司的进展情况

                                                                        公司的竞争优势及发展趋
                                                     平安证券有限责任
2014 年 03 月 17 日 证券部、展厅   实地调研   机构                      势、海外市场情况及操作
                                                     公司
                                                                        模式、合资公司情况

                                                     国泰君安、银河基
                                                     金、人保资产、瑞
                                                     银证、朱雀投资、
                                                     博鸿投资、易方达
                                                     基金、大成基金、
                                                     上海嘉起投资管     公司主营业务情况、海外
2014 年 05 月 05 日 会议室         实地调研   机构   理、交银施罗德基 拓展情况、新产品进展、
                                                     金、国泰基金、信 合资公司进展情况
                                                     诚基金、中信证券、
                                                     融通基金、财通基
                                                     金、中银国际、华
                                                     宝信业、东方资管、
                                                     景顺长城基金

                                                                        主营业务情况、海外拓展
2014 年 06 月 18 日 证券部、展厅   实地调研   机构   长盛基金           情况、新产品情况、合资
                                                                        公司进展情况

                                                     民生证券、国富基
                                                     金、SMC 中国基
                                                                        中报预亏原因、毛利率下
                                                     金、承川资本、光
2014 年 07 月 16 日 会议室         实地调研   机构                     降原因、新产品进展情况、
                                                     大证券、元优资产、
                                                                       合资公司情况
                                                     东方证券、国都证
                                                     券、上银基金

                                                                        公司业绩情况、买方信贷
                                                                        情况、新产品进展情况、
2014 年 07 月 17 日 证券部、展厅   实地调研   机构   安信证券
                                                                        合资公司情况、机器人公
                                                                        司应用领域

                                                     大成基金、融通基 公司业绩预亏原因、买方
2014 年 07 月 18 日 证券部         实地调研   机构   金、中信证券、广 信贷模式、竞争对手情况、
                                                     发基金             新产品情况、合资公司进


                                                                                             28
                                                      宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                                          展情况、机器人公司应用
                                                                          领域

                                                     齐鲁证券、国金证 公司业绩情况、新产品情
2014 年 09 月 04 日 证券部         实地调研   机构
                                                     券                   况、合资公司进展情况

                                                                          公司业绩预亏原因、新产
                                                     申银万国、农银汇
2014 年 09 月 11 日 证券部         实地调研   机构                        品进展情况、合资公司进
                                                     理
                                                                          展情况、海外市场情况

                                                                          公司主营产品情况、新产
                                                     大成基金、申银万
2014 年 09 月 22 日 证券部         实地调研   机构                        品情况、海外工厂情况、
                                                     国、川亿投资
                                                                          合资公司进展

                                                     麦格理资本证券股
                                                     份有限公司、Abu
                                                     Dhabi investment、
                                                     AIA CO. HK、Zeal 机器人公司的情况及竞争
                                                     Asset                优势、机器人公司的应用
2014 年 09 月 23 日 证券部         实地调研   机构   Management、         领域、公司的行业地位、
                                                     Matthews             新产品情况、海外市场拓
                                                     International SF、 展情况
                                                     GAM HK、Indus
                                                     Capital HK、
                                                     Invesco Taipei

                                                                          买方信贷情况、公司订单
                                                     财通证券、东兴证 情况、新产品进展情况、
2014 年 09 月 25 日 证券部、展厅   实地调研   机构
                                                     券                   海外拓展情况、机器人公
                                                                          司进展情况及应用领域




                                                                                                 29
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                        第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。


三、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


四、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用
公司对其下四家全子公司宁波慈星数控科技有限公司、宁波裕达针织机械有限公司、宁波慈星担保有限公司、宁波裕人数控
科技有限公司进行了吸收合并,目前已经全部在本报告期内办理完成。合并未对业务连续性、管理层稳定性造成影响;也未
对公司财务状况和经营成本造成影响。




4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                            30
                                               宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


五、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                    31
                                                                                  宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:万元

                                    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                      担保额度                                                                                            是否为
                                              实际发生日期                                                  是否履行
   担保对象名称       相关公告   担保额度                   实际担保金额          担保类型         担保期                 关联方
                                              (协议签署日)                                                     完毕
                      披露日期                                                                                             担保

东莞市永丰弘业织
造有限公司等 3272                                                                             2015-01-08
                                                                                 连带责任保
家单位客户及朱建                  117,421.7                           49,787.7                至            否            否
                                                                                 证
森等 1500 位自然人                                                                            2017-12-24
客户

东莞市伍峰针织服                                                                              2015-01-20
                                                                                 连带责任保
装有限公司等 55 家                   7,504                            2,015.55                至            否            否
                                                                                 证
单位客户                                                                                      2016-09-20

                                                                                              2015-02-16
东莞立成针织有限                                                                 连带责任保
                                 14,333.38                            1,762.76                至            否            否
公司 15 家单位客户                                                               证
                                                                                              2015-12-31

惠州永姿电脑针织
                                                                                              2015-01-07
有限公司等 74 家单                                                               连带责任保
                                    9,547.4                           3,949.19                至            否            否
位客户及刘伟昭等                                                                 证
                                                                                              2017-02-12
118 位自然人客户

报告期内审批的对外担保额度合                                     报告期内对外担保实际发生
                                                      16,143.3                                                          44,106.85
计(A1)                                                         额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度                                     报告期末实际对外担保余额
                                                      16,143.3                                                           57,515.2
合计(A3)                                                       合计(A4)

                                                   公司对子公司的担保情况

                      担保额度                                                                                            是否为
                                              实际发生日期                                                  是否履行
   担保对象名称       相关公告   担保额度                   实际担保金额          担保类型         担保期                 关联方
                                              (协议签署日)                                                     完毕
                      披露日期                                                                                             担保

慈星股份(香港)有 2014 年 07                 2014 年 07 月 29                   连带责任保
                                    33,000                              29,372                1-5 年        否            是
限公司               月 29 日                 日                                 证;质押

报告期内审批对子公司担保额度                           33,000 报告期内对子公司担保实际                                     29,372


                                                                                                                                  32
                                                                         宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


合计(B1)                                              发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                            报告期末对子公司实际担保
                                              33,000                                                         29,372
额度合计(B3)                                          余额合计(B4)

公司担保总额(即前两大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                报告期内担保实际发生额合
                                             49,143.3                                                  73,478.85
(A1+B1)                                               计(A2+B2)

报告期末已审批的担保额度合计                            报告期末实际担保余额合计
                                             49,143.3                                                       86,887.2
(A3+B3)                                               (A4+B4)

实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                                  23.19%

其中:

采用复合方式担保的具体情况说明


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:万元

                                             是否关联                                           贷款对象资金用
                     贷款对象                             贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
                                                  方                                                  途

卢小威等 98 家客户                           否             2,984.72

合计                                              --        2,984.72     --           --               --

展期、逾期或诉讼事项(如有)                 卢小威等 98 家客户均逾期

审议委托贷款的董事会决议披露日期(如有)

审议委托贷款的股东大会决议披露日期(如有)



                                                                                                                  33
                                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


八、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

               承诺来源                  承诺方         承诺内容            承诺时间        承诺期限       履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承


资产重组时所作承诺

                                     公司实际控制
                                     人孙平范、孙平
                                     范之父孙仲华、
                                     孙平范之堂兄
                                     孙平方、孙平范 自公司股票上
                                     配偶之兄长郑     市之日起三十
                                     建林、郑建林之 六个月内,不转
                                     配偶龚国冲、控 让或者委托他
                                     股股东宁波裕     人管理其直接
                                     人投资有限公     或间接持有的
                                                                                          自公司股票上   报告期内,上述
                                     司及股东创福     公司公开发行     2011 年 11 月 30
                                                                                          市之日起三十   承诺均得到严
                                     企业有限公司、 股票前已发行       日
                                                                                          六个月内       格履行。
                                     宁波创福投资     的股份,也不由
首次公开发行或再融资时所作承诺       合伙企业(有限 公司回购其直
                                     合伙)、宁波福 接或间接持有
                                     裕投资合伙企     的公司公开发
                                     业(有限合伙)、行股票前已发
                                     宁波平方投资     行的股份。
                                     合伙企业(有限
                                     合伙)、宁波永
                                     力投资合伙企
                                     业(有限合伙)。

                                     公司董事、监     在本人或本人
                                     事、高级管理人 关联方担任公
                                                                       2011 年 11 月 30
                                     员的孙平范、孙 司董事、监事、
                                                                       日
                                     仲华、方国听、 高级管理人员
                                     马铁东、詹善     职务期间,每年



                                                                                                                        34
                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


全、刘道成、徐 转让的直接或
卫东、孙平范之 间接持有公司
堂兄孙平方、郑 股份不超过本
建林之配偶龚   人所直接或间
国冲。         接持有的公司
               股份总数的
               25%;在本人或
               本人关联方离
               职后半年内,不
               转让本人所直
               接或间接持有
               的公司的股份;
               在首次公开发
               行股票上市之
               日起六个月内
               本人或本人关
               联方申报离职
               的,自申报离职
               之日起十八个
               月内不得转让
               其所持有的公
               司股份;在首次
               公开发行股票
               上市之日起第
               七个月至第十
               二个月之间本
               人或本人关联
               方申报离职的,
               自申报离职之
               日起十二个月
               内不得转让其
               所持有的公司
               股份。

公司董事、监   在本机构股东、
事、高级管理人 合伙人或其关
员的关联方,控 联人担任公司
股股东宁波裕   董事、监事、高
人投资有限公   级管理人员职
                                2011 年 11 月 30
司(股东孙平范 务期间,每年转
                                日
为发行人实际   让的直接或间
控制人、董事   接持有公司股
长)及股东创福 份不超过本承
企业有限公司   诺人所直接或
(股东之一孙   间接持有的公


                                                                          35
                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


平范为发行人   司股份总数的
实际控制人、董 25%;在本机构
事长)、宁波创 股东、合伙人或
福投资合伙企   其关联人离职
业(有限合伙) 后半年内,不转
(合伙人均为   让本承诺人所
发行人董事及   直接或间接持
其近亲属)、宁 有的公司的股
波福裕投资合   份。在首次公开
伙企业(有限合 发行股票上市
伙)(合伙人均 之日起六个月
为公司董事、高 内本机构股东、
级管理人员)、 合伙人或其关
宁波平方投资   联人申报离职
合伙企业(有限 的,自申报离职
合伙)(合伙人 之日起十八个
之一孙平方为   月内本承诺人
实际控制人孙   不转让直接持
平范之堂兄)。 有的公司股份;
               在首次公开发
               行股票上市之
               日起第七个月
               至第十二个月
               之间本机构股
               东、合伙人或其
               关联人申报离
               职的,自申报离
               职之日起十二
               个月内本承诺
               人不转让直接
               持有的公司股
               份。

               1、在本承诺函
               签署之日,本承
               诺人及本承诺
               人控制的公司                    在承诺人及承
公司控股股东
               均未生产、开发                  诺人控制的公
宁波裕人投资                                                    报告期内,上述
               任何与宁波慈     2011 年 01 月 15 司与公司存在
有限公司及公                                                    承诺均得到严
               星股份有限公     日             关联关系期间,
司实际控制人                                                    格履行。
               司(以下简称"                   本承诺函为有
孙平范
               股份公司")及                   效之承诺。
               其下属子公司
               生产的产品构
               成竞争或可能


                                                                               36
                 宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


竞争的产品,未
直接或间接经
营任何与股份
公司及下属子
公司经营的业
务构成竞争或
可能构成竞争
的业务,也未参
与投资任何与
股份公司及其
下属子公司生
产的产品或经
营的业务构成
竞争或可能构
成竞争的其他
企业。   2、自
本承诺函签署
之日起,本承诺
人及本承诺人
控制的公司将
不生产、开发任
何与股份公司
及其下属子公
司生产的产品
构成竞争或可
能构成竞争的
产品,不直接或
间接经营任何
与股份公司及
其下属子公司
经营的业务构
成竞争或可能
构成竞争的业
务,也不参与投
资任何与股份
公司及其下属
子公司生产的
产品或经营的
业务构成竞争
或可能构成竞
争的其他企业。
3、自本承诺函
签署之日起,如
本承诺人及本


                                                      37
                                                                   宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                            承诺人控制的
                                            公司进一步拓
                                            展产品和业务
                                            范围,本承诺人
                                            及本承诺人控
                                            制的公司将不
                                            与股份公司及
                                            其下属子公司
                                            拓展后的产品
                                            或业务相竞争;
                                            若与股份公司
                                            及其下属子公
                                            司拓展后的产
                                            品或业务产生
                                            竞争,则本承诺
                                            人及本承诺人
                                            控制的公司将
                                            以停止生产或
                                            经营相竞争的
                                            业务或产品的
                                            方式,或者将相
                                            竞争的业务纳
                                            入到股份公司
                                            经营的方式,或
                                            者将相竞争的
                                            业务转让给无
                                            关联关系的第
                                            三方的方式避
                                            免同业竞争。

                                            公司第二届董
                                            事会第十次会
                                            议和第二届监
                                            事会第七次会
                                            议分别审议通
                                            过了《关于继续
                                            使用部分闲置                                      报告期内,上述
                             宁波慈星股份                     2014 年 10 月 24 自董事会通过
其他对公司中小股东所作承诺                  募集资金暂时                                      承诺均得到严
                             有限公司                         日             六个月内
                                            补充流动资金                                      格履行。
                                            的议案》,同意
                                            使用 2 亿闲置募
                                            集资金暂时补
                                            充流动资金,自
                                            公司董事会审
                                            议批准之日起


                                                                                                             38
                                                                      宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                    开始实施。公司
                                                    承诺本次使用
                                                    部分闲置募集
                                                    资金暂时补充
                                                    流动资金仅限
                                                    于与主营业务
                                                    相关的生产经
                                                    营使用,不会通
                                                    过直接或间接
                                                    的安排用于新
                                                    股配售、申购、
                                                    或用于股票及
                                                    其衍生品种、可
                                                    转换公司债券
                                                    等的交易。该款
                                                    项到期后将及
                                                    时归还到募集
                                                    资金专户,不会
                                                    影响到募集资
                                                    金投资项目计
                                                    划的正常进行。
                                                    同时,本次拟使
                                                    用金额不超过
                                                    募集资金净额
                                                    的 10%,暂时补
                                                    充流动资金的
                                                    时间不超过 6 个
                                                    月。

承诺是否及时履行                     是

未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     不适用
(如有)


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称                          天健会计事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                             100

境内会计师事务所审计服务的连续年限            5


                                                                                                           39
                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


境内会计师事务所注册会计师姓名             沈培强、杨叶平

是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否


十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改
情况

□ 适用 √ 不适用
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用


十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用
公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。


十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□ 适用 √ 不适用


十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十四、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十五、控股子公司重要事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                  40
                                                                         宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                            单位:股

                          本次变动前                      本次变动增减(+,-)                 本次变动后

                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股               其他     小计      数量        比例
                                                                    股

                       645,291,6                                                              645,291,6
一、有限售条件股份                   80.46%                                                                 80.46%
                                70                                                                     70

                       438,826,6                                                              438,826,6
3、其他内资持股                      54.71%                                                                 54.71%
                                74                                                                     74

                       438,826,6                                                              438,826,6
其中:境内法人持股                   54.71%                                                                 54.71%
                                74                                                                     74

                       206,464,9                                                              206,464,9
4、外资持股                          25.74%                                                                 25.74%
                                96                                                                     96

                       206,464,9                                                              206,464,9
其中:境外法人持股                   25.74%                                                                 25.74%
                                96                                                                     96

                       156,708,3                                                              156,708,3
二、无限售条件股份                   19.53%                                                                 19.53%
                                30                                                                     30

                       156,708,3                                                              156,708,3
1、人民币普通股                      19.53%                                                                 19.53%
                                30                                                                     30

                       802,000,0                                                              802,000,0
三、股份总数                         100.00%                                                                100.00%
                                00                                                                     00

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                   41
                                                                            宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                      期末限售股数      限售原因     解除限售日期
                                          数              数

宁波永力投资合
                                                                                                   2015 年 3 月 30
伙企业(有限合           5,666,682                0               0         5,666,682 首发承诺
                                                                                                   日
伙)

宁波创福投资合
                                                                                                   2015 年 3 月 30
伙企业(有限合          44,199,968                0               0        44,199,968 首发承诺
                                                                                                   日
伙)

宁波福裕投资合
                                                                                                   2015 年 3 月 30
伙企业(有限合          16,999,972                0               0        16,999,972 首发承诺
                                                                                                   日
伙)

宁波平方投资合
                                                                                                   2015 年 3 月 30
伙企业(有限合           7,225,036                0               0         7,225,036 首发承诺
                                                                                                   日
伙)

宁波裕人投资有                                                                                     2015 年 3 月 30
                       364,735,016                0               0      364,735,016 首发承诺
限公司                                                                                             日

裕人企业有限公                                                                                     2015 年 3 月 30
                       206,464,996                0               0      206,464,996 首发承诺
司                                                                                                 日

合计                   645,291,670                0               0      645,291,670        --            --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                           单位:股

报告期末股东总数                                31,428 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                 29,521

                                               持股 5%以上的股东持股情况



                                                                                                                     42
                                                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                          报告期内 持有有限 持有无限              质押或冻结情况
                                              报告期末
  股东名称        股东性质      持股比例                  增减变动 售条件的 售条件的
                                              持股数量                                        股份状态        数量
                                                           情况   股份数量 股份数量

宁波裕人投资                                  364,735,0            364,735,0
               境内非国有法人        45.48%                                                质押               160,000,000
有限公司                                            16                   16

裕人企业有限                                  206,464,9            206,464,9
               境外法人              25.74%
公司                                                96                   96

宁波创福投资
                                              44,199,96            44,199,96
合伙企业(有限 境内非国有法人        5.51%
                                                     8                    8
合伙)

宁波福裕投资
                                              16,999,97            16,999,97
合伙企业(有限 境内非国有法人        2.12%
                                                     2                    2
合伙)

宁波平方投资
合伙企业(有限 境内非国有法人        0.90% 7,225,036               7,225,036               质押                    7,225,000
合伙)

宁波永力投资
合伙企业(有限 境内非国有法人        0.71% 5,666,682               5,666,682
合伙)

中国银行股份
有限公司-宝
盈核心优势灵 其他                    0.36% 2,867,201                           2,867,201
活配置混合型
证券投资基金

中国建设银行
-华富竞争力
               其他                  0.27% 2,203,676                           2,203,676
优选混合型证
券投资基金

全国社保基金
               其他                  0.27% 2,196,130                           2,196,130
一一四组合

中国工商银行
股份有限公司
-华富智慧城
               其他                  0.25% 2,000,000                           2,000,000
市灵活配置混
合型证券投资
基金

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)无
(参见注 3)

                                控股股东宁波裕人投资有限公司(股东孙平范为公司实际控制人、董事长)、股东裕人企
上述股东关联关系或一致行动的
                                业有限公司(股东之一为孙平范)、宁波创福投资合伙企业(有限合伙)(合伙人均为孙

                                                                                                                          43
                                                                            宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


说明                             平范近亲属)、宁波福裕投资合伙企业(有限合伙)(部分合伙人为公司董事、高级管理
                                 人员)、宁波平方投资合伙企业(有限合伙)(合伙人之一孙平方为实际控制人孙平范之
                                 堂兄),除上述情况外,公司未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动
                                 人。

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                               股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量

中国银行股份有限公司-宝盈核
心优势灵活配置混合型证券投资                                            2,867,201 人民币普通股             2,867,201
基金

中国建设银行-华富竞争力优选
                                                                        2,203,676 人民币普通股             2,203,676
混合型证券投资基金

全国社保基金一一四组合                                                  2,196,130 境内上市外资股           2,196,130

中国工商银行股份有限公司-华
富智慧城市灵活配置混合型证券                                            2,000,000 人民币普通股             2,000,000
投资基金

华泰证券股份有限公司客户信用
                                                                        1,703,353 人民币普通股             1,703,353
交易担保证券账户

广发证券股份有限公司客户信用
                                                                        1,273,956 人民币普通股             1,273,956
交易担保证券账户

林皓                                                                    1,207,986 人民币普通股             1,207,986

中国工商银行股份有限公司-南
                                                                        1,127,119 人民币普通股             1,127,119
方稳健成长证券投资基金

中国工商银行-南方稳健成长贰
                                                                        1,051,730 人民币普通股             1,051,730
号证券投资基金

招商证券股份有限公司客户信用
                                                                            924,080 人民币普通股            924,080
交易担保证券账户

前 10 名无限售流通股股东之间,
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司前 10 名无限售流通股股东和公司限售股股东之间无关联关系,也不属于一致行动
前 10 名股东之间关联关系或一致 人;公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
行动的说明

参与融资融券业务股东情况说明
                                 不适用
(如有)(参见注 4)

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

法人

                                                                                                                  44
                                                                         宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                           法定代表人/
         控股股东名称                    成立日期        组织机构代码         注册资本         主要经营业务
                           单位负责人

                                         2010 年 08                                         项目投资;软件研究、
宁波裕人投资有限公司      孙平范                      56125034-1        1000 万
                                         月 11 日                                           开发。

控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公    无
司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

自然人

              实际控制人姓名                          国籍                 是否取得其他国家或地区居留权

孙平范                                    中国                     否

                                          孙平范先生具有长达二十余年的针织机械行业经验,历任台州椒江金星机械厂
                                          厂长,慈溪市孙氏针织机械有限公司执行董事、总经理。于 2003 年创办宁波
最近 5 年内的职业及职务
                                          市裕人针织机械有限公司,即现在股改后的宁波慈星股份有限公司,现任公司
                                          董事长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况      无

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                                                                              45
                                                                      宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件


                       持有的限售条件股份数                        新增可上市交易股份数
  限售条件股东名称                              可上市交易时间                                  限售条件
                             量(股)                                    量(股)

宁波裕人投资有限公司             364,735,016 2015 年 03 月 30 日                          首发限售

裕人企业有限公司                 206,464,996 2015 年 03 月 30 日                          首发限售

宁波创福投资合伙企业
                                  44,199,968 2015 年 03 月 30 日                          首发限售
(有限合伙)

宁波福裕投资合伙企业
                                  16,999,972 2015 年 03 月 30 日                          首发限售
(有限合伙)

宁波平方投资合伙企业
                                   7,225,036 2015 年 03 月 30 日                          首发限售
(有限合伙)

宁波永力投资合伙企业
                                   5,666,682 2015 年 03 月 30 日                          首发限售
(有限合伙)




                                                                                                           46
                                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                  第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

1、持股情况

                                                                                                                                单位:股

                                                                                     期初持                            期末持
                                                                                                 本期获 本期被
                                                                                     有的股                            有的股
                                                                                                 授予的 注销的
                                                   本期增 本期减                     权激励                            权激励
                                任职状 期初持                            期末持                  股权激 股权激                  增减变
  姓名   职务     性别   年龄                      持股份 持股份                     获授予                            获授予
                                 态     股数                              股数                   励限制 励限制                  动原因
                                                   数量       数量                   限制性                            限制性
                                                                                                 性股票 性股票
                                                                                     股票数                            股票数
                                                                                                 数量       数量
                                                                                        量                               量

         董事
                                       567,070                           567,070
孙平范   长、总 男          46 现任                       0          0                       0          0          0          0 不适用
                                          ,712                              ,712
         经理

                                       22,099,                           22,099,
孙仲华   董事    男         73 现任                       0          0                       0          0          0          0 不适用
                                          984                               984

         董事;
                                       2,375,2                           2,375,2
方国听   副总    男         51 现任                       0          0                       0          0          0          0 不适用
                                           46                                46
         经理

         董事;
                                       2,375,2                           2,375,2
詹善全   总工    男         39 现任                       0          0                       0          0          0          0 不适用
                                           46                                46
         程师

         董事;
李立军   副总    男         41 现任            0          0          0           0           0          0          0          0 不适用
         经理

孙田力   董事    女         52 现任

         独立
邱妘             女         52 现任            0          0          0           0           0          0          0          0 不适用
         董事

         独立
罗杰             男         61 现任            0          0          0           0           0          0          0          0 不适用
         董事

         独立
徐海平           男         56 现任            0          0          0           0           0          0          0          0 不适用
         董事

         监事
宋甲甲   会主    男         30 现任            0          0          0           0           0          0          0          0 不适用
         席



                                                                                                                                         47
                                                                              宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


徐红明    监事      男             33 现任        0     0       0        0          0       0       0       0 不适用

胡雪群    监事      女             34 现任        0     0       0        0          0       0       0       0 不适用

          副总
          经理;
          董事
傅桂平    会秘      男             42 现任        0     0       0        0          0       0       0       0 不适用
          书;财
          务总
          监

          副总                               2,375,2                2,375,2
刘道成              男             51 现任              0       0                   0       0       0       0 不适用
          经理                                   46                     46

          副总                               2,375,2                2,375,2
徐卫东              男             48 现任              0       0                   0       0       0       0 不适用
          经理                                   46                     46

          董事;
                                             2,375,2                2,375,2
马铁东    副总      男             43 离任              0       0                   0       0       0       0 不适用
                                                 46                     46
          经理

          监事
胡雪梅    会主      女             35 离任        0     0       0        0          0       0       0       0 不适用
          席

胡俊杰    监事      男             33 离任        0     0       0        0          0       0       0       0 不适用

                                             601,046                601,046
合计           --        --   --        --              0       0                   0       0       0       0   --
                                                ,926                   ,926


2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用


二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    1、董事会成员
    孙平范先生,中国国籍,1969年出生,具有长达二十余年的针织机械行业经验,历任台州椒江金星机械厂厂长,慈溪市
孙氏针织机械有限公司执行董事、总经理。于2003年创办宁波市裕人针织机械有限公司(2010年股改为宁波慈星股份有限公
司)出任执行董事,现任公司董事长兼总经理。
    孙仲华先生,中国国籍,1942年出生,历任创福(宁波)纺机有限公司执行董事,现任公司董事。
    方国听先生,中国国籍,1964年出生,历任慈溪市崇寿中学教师、慈溪市坎墩中心中学教师、慈溪市校办工业公司销售
主管、中国农业银行慈溪市支行营业部副主任、中国农业银行慈溪市坎墩支行副行长,2008年加入公司,曾任公司董事、总
经理、董事会秘书,现任公司董事、副总经理。
    孙田力女士,澳大利亚国籍,1963年出生,澳大利亚国籍,1963年出生,澳大利亚维多利亚大学学士学位。护照号码为
N1950075。曾任职于ExxonMobil Australia in Melbourne, Orica Australia Pty Ltd in Melbourne;现任公司总经理助理及行政人
事部经理。
    李立军先生,中国国籍,澳大利亚永久居留权,1974年出生,曾任职于浙江省电力公司电力试验研究院、浙江省能源集

                                                                                                                       48
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


团兴源投资有限公司;曾任宁波裕人投资有限公司常务副总;曾任公司董事长助理、现任公司董事、副总经理。
    詹善全先生:中国国籍,1976 年出生, 2003年加入本公司,历任慈溪市孙氏针织机械有限公司技术员、宁波市裕人针
织机械有限公司技术主管,宁波慈星股份有限公司副总经理,现任公司董事及总工程师。
    徐海平先生,中国国籍,1959年出生,历任浙江省纺织机械器材工业公司科长、浙江省纺织机械产品质量监督检验站站
长、浙江方正轻纺机械检测中心(有限公司)主任、浙江省纺织机械器材工业协会秘书长;现任浙江省质量检测科学研究院
教授级高级工程师,公司独立董事。
    邱 妘 女士,中国国籍,1963年出生,会计学教授,历任宁波大学商学院会计系主任;宁波大学国际交流学院教授、副
院长、院长;现任宁波大学会计国际发展研究中心主任,公司独立董事。
    罗 杰 先生,中国国籍,1953年出生,一级律师,1985年执照,历任宁波市律师事务所主任、浙江导司律师事务所主任;
现任素豪律师事务所首席合伙人、主任,公司独立董事。

    2、监事会成员

    宋甲甲 先生,中国国籍,1985年出生,2010年加入公司,曾任宁波慈星股份有限公司证券事务助理。现任宁波慈星股
份有限公司董事长秘书兼总经办副主任。
    徐红明 先生,中国国籍,1982年出生,2009年加入本公司,历任公司企划部经理、市场部经理、国内业务部市场经理。
现任公司国内业务部市场经理。
    胡雪群 女士,中国国籍,1981年出生,2003年加入本公司,历任公司财务部出纳,销售部业务员、部门助理及销售支
持主管。现任公司国内业务部销售支持主管。

    3、高级管理人员简介

    方国听 先生,中国国籍,1964年出生,历任慈溪市崇寿中学教师、慈溪市坎墩中心中学教师、慈溪市校办工业公司销
售主管、中国农业银行慈溪市支行营业部副主任、中国农业银行慈溪市坎墩支行副行长,2008加入公司,曾任公司董事、总
经理、董事会秘书,现任公司董事、副总经理。
    詹善全 先生:中国国籍,1976 年出生, 2003年加入本公司,历任慈溪市孙氏针织机械有限公司技术员、宁波市裕人
针织机械有限公司技术主管,宁波慈星股份有限公司副总经理,现任公司董事及总工程师。
    傅桂平 先生:中国国籍,1973年出生,历任龙旗控股有限公司战略发展总监、晶能光电(江西)有限公司战略发展总
监兼市场计划总监。2010年加入公司,现任公司副总经理、董事会秘书、财务总监。
    刘道成 先生:中国国籍,1964年出生,历任慈溪市孙氏针织机械有限公司经理、宁波市裕人针织机械有限公司副总经
理,2003年加入本公司,现任公司副总经理。
    徐卫东 先生:中国国籍,1967年出生,历任常熟市针织机械研究所副所长、常熟市第二针织机械厂总工程师、常熟市
长征电脑针织机械有限公司总工程师、宁波慈星纺机科技有限公司副总经理,2006年加入本公司,现任公司副总经理。
    李立军 先生,中国国籍,澳大利亚永久居留权,1974年出生,曾任职于浙江省电力公司电力试验研究院、浙江省能源
集团兴源投资有限公司;曾任宁波裕人投资有限公司常务副总;曾任公司董事长助理、现任公司董事、副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                  在股东单位                                  在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                         任期起始日期    任期终止日期
                                                  担任的职务                                       取报酬津贴

                                                               2010 年 08 月
孙平范         宁波裕人投资有限公司               执行董事                                    是
                                                               11 日

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                  在其他单位                                  在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                         任期起始日期    任期终止日期
                                                  担任的职务                                       取报酬津贴


                                                                                                                49
                                                                           宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                                   2000 年 10 月
罗杰          素豪律师事务所律师                      主任                                          是
                                                                   01 日

                                                                   1999 年 12 月
邱妘          宁波大学会计国际发展研究中心            主任                                          是
                                                                   01 日

                                                                   2007 年 05 月
徐海平        浙江省质量技术监督检测研究院            高级工程师                                    是
                                                                   01 日


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

                                                  由董事会薪酬与考核委员会提出公司董监高薪酬方案,经董事会、
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序            股东大会审议通过后实施,担任其他兼职职务的董事、监事、高管
                                                  人员的薪酬由公司人力资源部门按照薪酬考核制度确定执行。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据              依据董事、监事、高级管理人员的工作任务和责任履行情况而定

                                                  具体支付情况详见本年度报告七(三)《公司报告期内董事、监事和
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
                                                  高级管理人员报酬情况》表

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                            单位:万元

                                                                           从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名          职务          性别        年龄          任职状态
                                                                            报酬总额        得的报酬总额   所得报酬

              董事长、总经
孙平范                        男                       46 现任                         25             66              91
              理

孙仲华        董事            男                       73 现任                          0                              0

方国听        董事;副总经理 男                         51 现任                     38.2                          38.2

詹善全        董事;总工程师 男                         39 现任                     33.2                          33.2

李立军        董事;副总经理 男                         41 现任                     33.2                          33.2

孙田力        董事            女                       52 现任                     26.3                          26.3

邱妘          独立董事        女                       52 现任                          8                              8

罗杰          独立董事        男                       61 现任                          8                              8

徐海平        独立董事        男                       56 现任                          8                              8

宋甲甲        监事会主席      男                       30 现任                     13.3                          13.3

徐红明        监事            男                       33 现任                          6                              6

胡雪群        监事            女                       34 现任                     14.1                          14.1

              副总经理;董事
傅桂平        会秘书;财务总 男                         42 现任                     33.2                          33.2
              监

刘道成        副总经理        男                       51 现任                     33.2                          33.2

徐卫东        副总经理        男                       48 现任                     33.2                          33.2



                                                                                                                       50
                                                                                 宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


               原董事;副总经
马铁东                          男                         43 离任                       40.7                       40.7
               理

胡雪梅         原监事会主席 女                             35 离任                        20                         20

胡俊杰         原监事           男                         33 离任                        8.7                        8.7

合计                   --              --           --                --                382.3           66         448.3

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名          担任的职务             类型          日期                                  原因

                                                   2014 年 07 月 16
孙平范          总经理               聘任                             岗位调动
                                                   日

                                                   2014 年 07 月 16
方国听          原总经理             任免                             岗位调动
                                                   日

                原董事、副总经                     2014 年 12 月 25
马铁东                               离职                             个人原因
                理                                 日

                                                   2014 年 08 月 19
胡雪梅          原监事会主席         离职                             个人原因
                                                   日

                                                   2014 年 08 月 15
胡俊杰          原监事               离职                             个人原因
                                                   日

                                                   2014 年 10 月 22
宋甲甲          监事会主席           聘任                             增补
                                                   日

                                                   2014 年 09 月 11
徐红明          监事                 聘任                             增补
                                                   日

                                                   2014 年 08 月 19
胡雪群          监事                 聘任                             增补
                                                   日


五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

报告期内核心技术团队未发生变动。




六、公司员工情况

截止2014年12月31日,公司在册1054人,其构成情况按专业及教育程度划分及占比如下:
1.按专业划分
                         专业                            人数                      占员工总数的比例
                    研发、技术人员                       510                            48.39%




                                                                                                                      51
                                         宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                   生产制造人员   270           25.62%

                     管理人员      52            4.93%

                     行政人员     130           12.33%

                     财务人员      25            2.37%

                     销售人员      66            6.26%

2.按教育程度划分
                       学历       人数     占员工总数的比例
               硕士及以上人员      13            1.23%

                     本科人员     116           11.01%

                     大专人员     287           27.23%

                   大专以下人员   638           60.53%




                                                                              52
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                           第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求,建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事
会秘书等相关制度,并在公司董事会下设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会,,完善了董事会的职能和专业
化程度,保障了董事会决策的科学性和程序性,不断完善本公司法人治理结构和内控制度,进一步规范公司运作,提高公司
治理水平。截至报告期末,本公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况


                                                       会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                                 询索引                        期

                                                      巨潮咨询网
2013 年度股东大会           2014 年 05 月 13 日                                   2014 年 05 月 13 日
                                                      (www.cninfo.com.cn )


2、本报告期临时股东大会情况


                                                       会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                                 询索引                        期

                                                      巨潮咨询网
2014 年第一次临时股东大会   2014 年 06 月 10 日                                   2014 年 06 月 10 日
                                                      (www.cninfo.com.cn )

                                                      巨潮咨询网
2014 年第二次临时股东大会   2014 年 09 月 11 日                                   2014 年 09 月 11 日
                                                      (www.cninfo.com.cn )


三、报告期董事会召开情况

                                                       会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                                 询索引                        期

                                                      巨潮咨询网
第二届董事会第二次会议      2014 年 02 月 28 日                                   2014 年 02 月 28 日
                                                      (www.cninfo.com.cn )

                                                      巨潮咨询网
第二届董事会第三次会议      2014 年 04 月 19 日                                   2014 年 04 月 22 日
                                                      (www.cninfo.com.cn )



                                                                                                              53
                                                                    宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


第二届董事会第四次会议     2014 年 04 月 25 日

                                                     巨潮咨询网
第二届董事会第五次会议     2014 年 05 月 16 日                                  2014 年 05 月 16 日
                                                     (www.cninfo.com.cn )

                                                     巨潮咨询网
第二届董事会第六次会议     2014 年 07 月 16 日                                  2014 年 07 月 17 日
                                                     (www.cninfo.com.cn )

                                                     巨潮咨询网
第二届董事会第七次会议     2014 年 07 月 28 日                                  2014 年 07 月 29 日
                                                     (www.cninfo.com.cn )

                                                     巨潮咨询网
第二届董事会第八次会议     2014 年 08 月 22 日                                  2014 年 08 月 26 日
                                                     (www.cninfo.com.cn )

                                                     巨潮咨询网
第二届董事会第九次会议     2014 年 10 月 22 日                                  2014 年 10 月 24 日
                                                     (www.cninfo.com.cn )

第二届董事会第十次会议     2014 年 10 月 24 日

                                                     巨潮咨询网
第二届董事会第十一次会议   2014 年 12 月 30 日                                  2014 年 12 月 30 日
                                                     (www.cninfo.com.cn )


四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

公司已在2012年10月25日第一届董事会第十九次会议上审议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》,并于2012年10
月26日公告于巨潮资讯网。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。


五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。




                                                                                                         54
                                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                                             第九节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                                标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                            2015 年 04 月 23 日

审计机构名称                                                天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                                天健审【2015】3858 号

注册会计师姓名                                              沈培强、杨叶平

                                                       审计报告正文
                                                   审 计 报 告
                                                天健审〔2015〕3858 号


宁波慈星股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的宁波慈星股份有限公司(以下简称慈星股份公司)财务报表,包括2014年12月31日的合并及母公司资
产负债表,2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附
注。


       一、管理层对财务报表的责任
       编制和公允列报财务报表是慈星股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,
并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


       二、注册会计师的责任
       我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
       审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
       我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


       三、审计意见
       我们认为,慈星股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了慈星股份公司2014年12
月31日的合并及母公司财务状况,以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。




天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:沈培强


       中国杭州               中国注册会计师:杨叶平


                                                                                                                  55
                                                                         宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文




                             二〇一五年四月二十三日


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:宁波慈星股份有限公司
                                              2014 年 12 月 31 日
                                                                                                            单位:元

                 项目                           期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                               2,053,709,138.19                         2,580,512,655.76

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                806,930.00                              2,019,190.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                 15,093,213.00                            11,269,000.00

    应收账款                                                276,961,872.44                           189,846,584.49

    预付款项                                                 18,559,618.64                            21,192,696.43

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                                 16,284,445.78                            24,438,677.32

    应收股利

    其他应收款                                              249,801,401.86                           432,945,039.55

    买入返售金融资产

    存货                                                    605,573,416.33                           735,634,860.29

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产                                   37,599,866.16                            45,053,247.28

    其他流动资产                                               5,783,850.62                           10,718,313.68

流动资产合计                                               3,280,173,753.02                         4,053,630,264.80

非流动资产:

    发放贷款及垫款


                                                                                                                  56
                                                 宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款                       43,575,564.09                          33,161,679.75

    长期股权投资                     11,039,832.41                           8,798,014.50

    投资性房地产

    固定资产                        242,119,790.93                         192,648,926.08

    在建工程                        487,675,224.40                         320,584,941.17

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        185,905,505.27                         190,206,011.43

    开发支出

    商誉                                165,387.49                            165,387.49

    长期待摊费用                       4,095,530.81                         10,466,123.13

    递延所得税资产                   27,408,945.89                          22,487,190.01

    其他非流动资产                   27,305,525.00

非流动资产合计                     1,029,291,306.29                        778,518,273.56

资产总计                           4,309,465,059.31                      4,832,148,538.36

流动负债:

    短期借款                        293,712,000.00                          60,969,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         11,551,560.00                          65,528,207.66

    应付账款                         91,204,224.14                         217,847,849.71

    预收款项                         43,478,529.85                          59,512,468.87

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                     18,784,915.73                          29,974,909.64

    应交税费                           3,507,171.33                          9,684,823.21




                                                                                       57
                                           宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


    应付利息                      498,855.95                            157,901.24

    应付股利

    其他应付款                   6,034,089.27                         49,304,334.61

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                 8,417,804.64                          6,803,067.80

流动负债合计                  477,189,150.91                         499,782,562.74

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                   71,155,655.49                         139,748,603.05

    递延收益                     8,134,000.00                          8,632,000.00

    递延所得税负债               2,429,896.75                          5,300,492.83

    其他非流动负债

非流动负债合计                 81,719,552.24                         153,681,095.88

负债合计                      558,908,703.15                         653,463,658.62

所有者权益:

    股本                      802,000,000.00                         802,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 1,927,875,967.29                      1,927,875,967.29

    减:库存股

    其他综合收益                 1,752,890.37                          3,284,858.17

    专项储备



                                                                                 58
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


    盈余公积                                            186,735,966.99                           177,614,516.85

    一般风险准备

    未分配利润                                          827,945,367.30                          1,265,399,521.18

归属于母公司所有者权益合计                             3,746,310,191.95                         4,176,174,863.49

    少数股东权益                                           4,246,164.21                             2,510,016.25

所有者权益合计                                         3,750,556,356.16                         4,178,684,879.74

负债和所有者权益总计                                   4,309,465,059.31                         4,832,148,538.36


法定代表人:孙平范                 主管会计工作负责人:傅桂平                        会计机构负责人:邹锦洲


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                       期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                           1,910,758,477.28                         2,114,333,471.22

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                            806,930.00                              2,019,190.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             14,853,213.00                              5,455,000.00

    应收账款                                            333,839,743.31                           388,916,696.60

    预付款项                                             17,791,420.94                            19,546,892.46

    应收利息                                             13,938,959.53                            11,120,550.01

    应收股利

    其他应收款                                          230,606,092.44                           538,162,624.09

    存货                                                532,852,776.34                           408,941,015.26

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产                                 9,416,078.82                             6,280,414.24

    其他流动资产                                           5,193,847.47                             7,119,616.06

流动资产合计                                           3,070,057,539.13                         3,501,895,469.94

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款                                             7,806,819.23                           12,677,599.04

    长期股权投资                                        124,718,875.46                           422,076,271.42

    投资性房地产


                                                                                                              59
                                                 宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


    固定资产                        166,343,807.31                          69,167,377.40

    在建工程                        487,675,224.40                         143,241,092.73

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        185,296,828.62                          69,588,001.54

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       4,029,086.78                          3,698,843.41

    递延所得税资产                   18,847,248.35                           4,668,996.84

    其他非流动资产                   27,305,525.00

非流动资产合计                     1,022,023,415.15                        725,118,182.38

资产总计                           4,092,080,954.28                      4,227,013,652.32

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         11,551,560.00                          65,528,207.66

    应付账款                        108,004,612.51                         231,133,933.54

    预收款项                         20,430,133.38                           3,742,699.72

    应付职工薪酬                     12,620,011.77                          16,910,760.77

    应交税费                            432,049.12                            784,741.42

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                         1,747,510.18                          6,264,937.97

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                       8,417,804.64                          6,803,067.80

流动负债合计                        163,203,681.60                         331,168,348.88

非流动负债:

    长期借款

    应付债券




                                                                                       60
                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                               71,155,655.49                            57,513,110.03

    递延收益                                8,134,000.00

    递延所得税负债                           2,211,883.43                            1,970,961.00

    其他非流动负债

非流动负债合计                             81,501,538.92                            59,484,071.03

负债合计                               244,705,220.52                              390,652,419.91

所有者权益:

    股本                               802,000,000.00                              802,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          1,979,988,155.95                         1,979,988,155.95

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                           186,735,966.99                              177,614,516.85

    未分配利润                         878,651,610.82                              876,758,559.61

所有者权益合计                        3,847,375,733.76                         3,836,361,232.41

负债和所有者权益总计                  4,092,080,954.28                         4,227,013,652.32


3、合并利润表

                                                                                         单位:元

                 项目         本期发生额                              上期发生额

一、营业总收入                             763,534,570.46                      2,000,188,608.08

    其中:营业收入                         763,534,570.46                      2,000,188,608.08

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                        1,168,486,697.44                         1,623,356,539.31



                                                                                               61
                                                      宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


    其中:营业成本                       486,841,349.57                       1,186,397,750.10

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                 6,621,999.26                         13,118,005.93

             销售费用                    101,232,444.30                         176,923,108.24

             管理费用                    140,677,406.72                         150,350,442.68

             财务费用                     -42,563,946.77                        -63,105,145.58

             资产减值损失                475,677,444.36                         159,672,377.94

    加:公允价值变动收益(损失以
                                           -1,212,260.00                          2,019,190.00
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                            1,985,634.56                          5,482,903.01
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                            -558,182.09                             -81,261.68
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)       -404,178,752.42                        384,334,161.78

    加:营业外收入                        22,948,004.62                          24,900,561.06

         其中:非流动资产处置利得            618,558.26                            417,255.86

    减:营业外支出                        -62,055,920.87                         52,305,801.72

         其中:非流动资产处置损失           2,384,965.04                             16,383.08

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   -319,174,826.93                        356,928,921.12

    减:所得税费用                        29,221,728.85                          78,052,250.79

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       -348,396,555.78                        278,876,670.33

    归属于母公司所有者的净利润           -348,132,703.74                        278,865,947.41

    少数股东损益                            -263,852.04                              10,722.92

六、其他综合收益的税后净额                 -1,531,967.80                         -1,276,167.01

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           -1,531,967.80                         -1,276,167.01
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益



                                                                                            62
                                                                          宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                               -1,531,967.80                           -1,276,167.01
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                            -1,531,967.80                           -1,276,167.01

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                             -349,928,523.58                          277,600,503.32

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             -349,664,671.54                          277,589,780.40
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                                -263,852.04                                10,722.92

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                 -0.43                                    0.35

    (二)稀释每股收益                                                 -0.43                                    0.35

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:孙平范                      主管会计工作负责人:傅桂平                        会计机构负责人:邹锦洲


4、母公司利润表

                                                                                                            单位:元

                 项目                           本期发生额                               上期发生额

一、营业收入                                                 699,566,969.12                       1,618,866,911.35

    减:营业成本                                             433,974,342.71                       1,052,769,702.88

           营业税金及附加                                      3,131,834.74                            10,193,066.57



                                                                                                                  63
                                                   宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


         销售费用                      69,444,735.59                          62,835,939.75

         管理费用                     100,702,529.69                         110,659,153.31

         财务费用                      -39,039,248.60                        -46,547,699.37

         资产减值损失                 294,900,186.80                          59,386,082.87

    加:公允价值变动收益(损失以
                                        -1,212,260.00                          2,019,190.00
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                       -55,821,678.41                          4,218,541.12
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                         -558,182.09                             -81,261.68
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)    -220,581,350.22                        375,808,396.46

    加:营业外收入                     13,713,038.94                          17,606,202.18

         其中:非流动资产处置利得         618,558.26

    减:营业外支出                     -39,756,619.81                         27,902,353.72

         其中:非流动资产处置损失         100,704.13                               3,709.89

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                      -167,111,691.47                        365,512,244.92
列)

    减:所得税费用                     12,463,799.66                          68,072,731.80

四、净利润(净亏损以“-”号填列)    -179,575,491.13                        297,439,513.12

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有



                                                                                         64
                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                             -179,575,491.13                           297,439,513.12

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目               本期发生额                            上期金额发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                735,320,969.53                      2,135,758,504.47

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                               47,373,831.58                            9,277,324.40

     收到其他与经营活动有关的现金                 54,833,728.25                         26,348,870.32

经营活动现金流入小计                             837,528,529.36                      2,171,384,699.19

     购买商品、接受劳务支付的现金                576,624,525.75                      1,283,658,857.13

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金



                                                                                                     65
                                                  宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     155,331,743.95                         175,309,642.31


     支付的各项税费                  105,065,880.08                         200,692,433.96

     支付其他与经营活动有关的现金    167,980,556.75                         181,370,925.03

经营活动现金流出小计                1,005,002,706.53                      1,841,031,858.43

经营活动产生的现金流量净额          -167,474,177.17                         330,352,840.76

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金             2,175,150.00

     处置固定资产、无形资产和其他
                                        8,287,899.78                          1,227,128.27
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金   2,114,270,807.66                        790,633,108.79

投资活动现金流入小计                2,124,733,857.44                        791,860,237.06

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     254,454,606.01                         228,926,570.10
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                     2,800,000.00                           700,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                        9,017,126.38
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金   1,914,109,809.01                        911,450,300.23

投资活动现金流出小计                2,180,381,541.40                      1,141,076,870.33

投资活动产生的现金流量净额            -55,647,683.96                       -349,216,633.27

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                 2,000,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                        2,000,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金              477,743,450.00                          60,969,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                                            33,160,233.64

筹资活动现金流入小计                 479,743,450.00                          94,129,233.64

     偿还债务支付的现金              245,000,450.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                      83,158,534.22                          80,545,055.38
的现金


                                                                                        66
                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                169,756,972.23

筹资活动现金流出小计                             497,915,956.45                           80,545,055.38

筹资活动产生的现金流量净额                       -18,172,506.45                           13,584,178.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  -7,487,848.80                           -1,768,748.24
影响

五、现金及现金等价物净增加额                 -248,782,216.38                              -7,048,362.49

     加:期初现金及现金等价物余额                446,957,655.18                          454,006,017.67

六、期末现金及现金等价物余额                     198,175,438.80                          446,957,655.18


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                864,116,977.97                      2,037,479,249.68

     收到的税费返还                               42,223,786.42                            6,640,074.01

     收到其他与经营活动有关的现金                 49,212,974.81                           20,947,989.98

经营活动现金流入小计                             955,553,739.20                      2,065,067,313.67

     购买商品、接受劳务支付的现金                573,602,319.54                      1,111,491,777.13

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 105,616,753.65                           99,405,044.93


     支付的各项税费                               39,227,650.30                          164,874,951.38

     支付其他与经营活动有关的现金                 75,569,014.38                          109,492,134.85

经营活动现金流出小计                             794,015,737.87                      1,485,263,908.29

经营活动产生的现金流量净额                       161,538,001.33                          579,803,405.38

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                       56,175,150.00

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                   1,796,449.65                            1,224,443.10
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                  32,150,562.40
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金            1,849,754,120.17                            369,490,679.08

投资活动现金流入小计                         1,939,876,282.22                            370,715,122.18



                                                                                                     67
                                                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


    购建固定资产、无形资产和其他
                                                                 102,080,057.78                                   82,784,836.42
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                                41,510,000.00                                    4,246,231.78

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                1,891,934,079.84                                 817,364,737.98

投资活动现金流出小计                                            2,035,524,137.62                                 904,395,806.18

投资活动产生的现金流量净额                                        -95,647,855.40                                -533,680,684.00

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                            95,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                                                                  25,254,862.42

筹资活动现金流入小计                                              95,000,000.00                                   25,254,862.42

    偿还债务支付的现金                                            95,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                  80,375,668.95                                   80,166,119.32
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                                 164,247,472.23

筹资活动现金流出小计                                             339,623,141.18                                   80,166,119.32

筹资活动产生的现金流量净额                                      -244,623,141.18                                  -54,911,256.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                   -2,736,924.47                                  -1,476,154.43
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                    -181,469,919.72                                  -10,264,689.95

    加:期初现金及现金等价物余额                                 281,896,207.63                                  292,160,897.58

六、期末现金及现金等价物余额                                     100,426,287.91                                  281,896,207.63


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                    本期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                  其他权益工具                                                                       少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                   股本     优先 永续                                                                           东权益
                                        其他    积       存股   合收益     备        积      险准备   利润                  计
                            股    债

                   802,00                      1,927,8                                                1,265,3             4,178,6
一、上年期末余额                                                3,284,8            177,614                      2,510,0
                   0,000.                      75,967.                                                99,521.             84,879.


                                                                                                                                 68
                                                   宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                        00        29      58.17      ,516.85            18     16.25         74

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     802,00   1,927,8                               1,265,3             4,178,6
                                        3,284,8     177,614                   2,510,0
二、本年期初余额 0,000.       75,967.                               99,521.             84,879.
                                          58.17      ,516.85                   16.25
                        00        29                                    18                   74

三、本期增减变动                                                    -437,45             -428,12
                                        -1,531,9     9,121,4                  1,736,1
金额(减少以“-”                                                  4,153.8             8,523.5
                                          67.80        50.14                   47.96
号填列)                                                                 8                    8

                                                                    -348,13             -349,92
(一)综合收益总                        -1,531,9                              -263,85
                                                                    2,703.7             8,523.5
额                                        67.80                                  2.04
                                                                         4                    8

(二)所有者投入                                                              2,000,0 2,000,0
和减少资本                                                                     00.00      00.00

1.股东投入的普                                                               2,000,0 2,000,0
通股                                                                           00.00      00.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                     9,121,4       -89,321,             -80,200,
(三)利润分配
                                                       50.14         450.14              000.00

                                                     9,121,4       -9,121,4
1.提取盈余公积
                                                       50.14          50.14

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                    -80,200,             -80,200,
股东)的分配                                                         000.00              000.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增


                                                                                              69
                                                                                   宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     802,00                      1,927,8                                                                    3,750,5
                                                                   1,752,8          186,735             827,945 4,246,1
四、本期期末余额 0,000.                          75,967.                                                                    56,356.
                                                                     90.37           ,966.99            ,367.30    64.21
                        00                             29                                                                          16

上期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                       上期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                     股本     优先 永续                                                                           东权益
                                          其他    积        存股   合收益     备       积      险准备    利润                 计
                              股    债

                     802,00                      1,924,1                                                1,096,4             3,977,5
                                                                   4,561,0          147,870                       2,499,2
一、上年期末余额 0,000.                          81,802.                                                77,525.             90,211.
                                                                     25.18           ,565.54                       93.33
                        00                             54                                                   08                     67

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     802,00                      1,924,1                                                1,096,4             3,977,5
                                                                   4,561,0          147,870                       2,499,2
二、本年期初余额 0,000.                          81,802.                                                77,525.             90,211.
                                                                     25.18           ,565.54                       93.33
                        00                             54                                                   08                     67

三、本期增减变动
                                                 3,694,1           -1,276,1          29,743,            168,921 10,722. 201,094
金额(减少以“-”
                                                  64.75              67.01            951.31            ,996.10       92 ,668.07
号填列)

(一)综合收益总                                                   -1,276,1                             278,865 10,722. 277,600
额                                                                   67.01                              ,947.41       92 ,503.32


                                                                                                                                    70
                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


(二)所有者投入            3,694,1                                                   3,694,1
和减少资本                   64.75                                                      64.75

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                            3,694,1                                                   3,694,1
4.其他
                             64.75                                                      64.75

                                                                 -109,94
                                                  29,743,                             -80,200,
(三)利润分配                                                   3,951.3
                                                   951.31                              000.00
                                                                       1

                                                  29,743,        -29,743,
1.提取盈余公积
                                                   951.31         951.31

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                  -80,200,             -80,200,
股东)的分配                                                      000.00               000.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   802,00   1,927,8                              1,265,3              4,178,6
                                      3,284,8    177,614                    2,510,0
四、本期期末余额 0,000.     75,967.                              99,521.              84,879.
                                       58.17      ,516.85                    16.25
                      00        29                                    18                   74




                                                                                            71
                                                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                       本期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润       益合计

                     802,000,                          1,979,988                                177,614,5 876,758 3,836,361
一、上年期末余额
                      000.00                             ,155.95                                    16.85 ,559.61        ,232.41

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     802,000,                          1,979,988                                177,614,5 876,758 3,836,361
二、本年期初余额
                      000.00                             ,155.95                                    16.85 ,559.61        ,232.41

三、本期增减变动
                                                                                                9,121,450 1,893,0 11,014,50
金额(减少以“-”
                                                                                                      .14     51.21         1.35
号填列)

                                                                                                            -179,57
(一)综合收益总                                                                                                        -179,575,
                                                                                                            5,491.1
额                                                                                                                        491.13
                                                                                                                    3

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                9,121,450 -89,321, -80,200,0
(三)利润分配
                                                                                                      .14    450.14        00.00

                                                                                                9,121,450 -9,121,4
1.提取盈余公积
                                                                                                      .14     50.14

2.对所有者(或                                                                                             -80,200, -80,200,0
股东)的分配                                                                                                 000.00        00.00

3.其他


                                                                                                                                 72
                                                                                宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                                                                           270,789 270,789,9
(六)其他
                                                                                                           ,992.48      92.48

                     802,000,                          1,979,988                                186,735,9 878,651 3,847,375
四、本期期末余额
                      000.00                             ,155.95                                   66.99 ,610.82       ,733.76

上期金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润      益合计

                     802,000,                          1,976,293                                147,870,5 689,262 3,615,427
一、上年期末余额
                      000.00                             ,991.20                                   65.54 ,997.80       ,554.54

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     802,000,                          1,976,293                                147,870,5 689,262 3,615,427
二、本年期初余额
                      000.00                             ,991.20                                   65.54 ,997.80       ,554.54

三、本期增减变动
                                                       3,694,164                                29,743,95 187,495 220,933,6
金额(减少以“-”
                                                             .75                                     1.31 ,561.81       77.87
号填列)

(一)综合收益总                                                                                           297,439 297,439,5
额                                                                                                         ,513.12      13.12

(二)所有者投入                                       3,694,164                                                     3,694,164
和减少资本                                                   .75                                                           .75




                                                                                                                               73
                                                                        宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                 3,694,164                                                   3,694,164
4.其他
                                                       .75                                                         .75

                                                                                                   -109,94
                                                                                       29,743,95             -80,200,0
(三)利润分配                                                                                     3,951.3
                                                                                            1.31                00.00
                                                                                                         1

                                                                                       29,743,95 -29,743,
1.提取盈余公积
                                                                                            1.31    951.31

2.对所有者(或                                                                                    -80,200, -80,200,0
股东)的分配                                                                                        000.00      00.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   802,000,                      1,979,988                             177,614,5 876,758 3,836,361
四、本期期末余额
                    000.00                         ,155.95                                 16.85 ,559.61       ,232.41


三、公司基本情况

     宁波慈星股份有限公司(前身为“宁波市裕人针织机械有限公司”,以下简称“本公司”或“公司)由创福企业有限公司独
资设立,注册资本300万美元。公司于2003年8月在宁波市工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号
330200400015865。创福企业有限公司分三期(60万美元、80万美元、160万美元)足额缴纳了注册资本共300万美元。慈溪
弘正会计师事务所有限公司分别于2003年10月、2004年8月、2004年11月出具的慈弘会验字【2003】第988号、慈弘会验字【2004】


                                                                                                                    74
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


第569号、慈弘会验字【2004】第708号《验资报告》。
   2009年5月,本公司与同一控制人控制下的企业创福(宁波)纺机有限公司执行董事分别作出决议,同意公司吸收合并
创福(宁波)纺机有限公司。 2009年7月,公司与创福(宁波)纺机有限公司签订《公司合并协议》。2009年11月,慈溪市
对外贸易经济合作局出具慈外经贸审[2009]105号文件对此次合并进行批复。2009年11月,本公司获得变更后的《中华人民
共和国台港澳侨投资企业批准证书》(外经贸外甬字[2003]00274号)。2009年12月,公司完成工商变更登记,本次吸收合
并后公司的注册资本依据原公司和创福(宁波)纺机有限公司的注册资本合并确定并变更为810万美元。2009年12月,慈溪
正利会计师事务所(有限合伙)出具正利会验(2009)第148号《验资报告》,验证注册资本810 万元出资到位。
   2010年8月,创福企业有限公司将其所持有的本公司股权526.5万美元转让给同一控制人控制下企业宁波裕人投资有限公
司。股权转让后,公司由原外商独资企业变更为中外合资企业。公司取得慈溪市对外贸易经济合作局出具的慈外经贸审
[2010]127号批复及台港澳侨投资企业批准证书。公司注册资本为810万美元,其中创福企业有限公司出资额为283.5万美元,
占注册资本35%,宁波裕人投资有限公司出资额为526.5万美元,占注册资本65%。
   2010年9月,公司新增宁波创福投资合伙企业(有限合伙)及宁波福裕投资合伙企业(有限合伙)等11名股东、变更后
公司注册资本为933.7176万美元,该次增资经慈溪正利会计师事务所(普通合伙)验证,并出具正利验[2010]2026号验资报
告。同月,宁波裕人投资有限公司将其持有的256772美元转让给浙江华睿点石投资管理有限公司及宁波平方投资合伙企业(有
限合伙)等9名股东。经过上述股权变更后,宁波裕人投资有限公司出资500.8228万美元,占注册资本53.6375%,创福企业
有限公司出资283.5万美元,占注册资本30.3625%,宁波创福投资合伙企业(有限合伙)出资60.6916万美元,占注册资本6.5%,
宁波福裕投资合伙企业(有限合伙)出资23.3429万美元,占注册资本2.5%,浙江华睿点石投资管理有限公司出资23.3429万
美元,占注册资本2.5%,宁波平方投资合伙企业(有限合伙)出资9.9028万美元,占注册资本1.0624%,宁波永力投资合伙
企业(有限合伙)出资7.7810万美元,占注册资本0.83342%,宁波同和股权投资合伙企业(有限合伙)出资4.6686万美元,
占注册资本0.5%,宁波北远投资有限公司出资4.6686万美元,占注册资本0.5%,公牛集团有限公司出资4.6686万美元,占注
册资本0.5%,宁波博扬投资合伙企业(有限合伙)出资4.0850万美元,占注册资本0.4374%,、杭州联创永津创业投资合伙
企业(有限合伙)出资3.1124万美元,占注册资本0.3334%,浙江浙商创业投资管理有限公司出资3.1124万美元,占注册资
本0.3334%。
   2010年12月,经宁波市对外贸易经济合作局出具的甬外经贸资管函[2010]872号《关于同意合资企业宁波市裕人针织机械
有限公司变更企业类型的批复》批准,公司以宁波市裕人针织机械有限公司经天健会计师事务所有限公司审计的2010年9月
30日账面净资产829,491,222.47元为基数,折合34,000万股,每股面值为1元(剩余净资产计入资本公积),整体变更为股份
有限公司。天健会计师事务所有限公司对申请变更登记的注册资本实收情况进行了审验,并出具了天健验(2010)436号《验
资报告》。同月,公司在浙江省宁波市工商行政管理局办理完成工商变更登记,同时名称变更为宁波慈星股份有限公司。
   2012年3月7日,公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】298号文核准,向社会公众发行人民币普通股6,100万
股,每股面值1元,募集资金已由天健会计师事务所(特殊普通合伙)于2012年3月23日出具的天健验[2012]68号《验资报告》
验证确认,公司注册资本变更为40,100万元。
   2012年9月4日,公司2012年第一次临时股东大会审议通过《2012年半年度利润分配及资本公积金转增股本议案》,以公
司截止2012年半年度总股本40,100万股为基数向全体股东每10股转增10股,共计转增40,100万股,转增后公司总股本增加至
80,200万股。
   本公司属机械设备制造行业。经营范围:针织机械制造;纺织制成品设计与制造;机械用电脑集成电路开发、软件开发;
投资管理咨询(证券、期货除外);纺织机械维修。目前主要产品:电脑针织横机、电脑无缝针织内衣机、鞋面机和电脑高
速丝袜机
    本公司将宁波慈星纺织机械销售有限公司(以下简称慈星销售公司)、宁波慈星机器人技术有限公司(以下简称慈星机
器人公司)、慈星股份(香港)有限公司(以下简称慈星香港公司)和慈溪创福软件科技有限公司(以下简称创福软件公司)
等12家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。




                                                                                                             75
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。




2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、预计负债计提、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益。


1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。




2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。




                                                                                                            76
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。




4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。




5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益。


6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其
他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。




7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
    2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
    (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
    (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
    (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
    (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。




8、现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。




                                                                                                            77
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


9、外币业务和外币报表折算

    1. 外币业务折算
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以
公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
    2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采
用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。


10、金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计
量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的
金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所
取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入
投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该
金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权



                                                                                                           78
                                                                      宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因
转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或
负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观
证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不
重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发
生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
    ① 债务人发生严重财务困难;
    ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减
值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含
6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,
判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。



                                                                                                           79
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                     金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     款项。

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄分析法组合                                       账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                               5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           20.00%                               20.00%

3-4 年                                                           50.00%                               50.00%

4-5 年                                                           80.00%                               80.00%

5 年以上                                                        100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
                                                     收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。


12、存货

     1. 存货的分类


                                                                                                             80
                                                                         宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


       存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
       2. 发出存货的计价方法
       发出存货采用月末一次加权平均法。
       3. 存货可变现净值的确定依据
       资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
       4. 存货的盘存制度
       存货的盘存制度为永续盘存制。
       5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
       (1) 低值易耗品
       按照一次转销法进行摊销。
       (2) 包装物
   按照一次转销法进行摊销。


13、长期股权投资

       1. 共同控制、重要影响的判断
       按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定,认定为重大影响。
       2. 投资成本的确定
       (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
       公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足
冲减的,调整留存收益。
       (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
       公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理:
       1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成
本。
       2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。



                                                                                                                81
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取
得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金
融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。


14、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


15、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限              残值率                 年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          20-40                                  10.00% 4.50-2.25

通用设备               年限平均法          3-5                                    10.00% 30.00-18.00

专用设备               年限平均法          3-10                                   10.00% 30.00-9.00

运输工具               年限平均法          4-5                                    10.00% 22.50-18.00


                                                                                                           82
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

16、在建工程

    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
   2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先
按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.


17、借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的
资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,
确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无
法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
      项 目                                                                 摊销年限
    土地使用权                                                                50年
    非专利技术                                                               39个月
    软件                                                                      5年
    品牌使用权                                                                5年




(2)内部研究开发支出会计政策

   内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,
确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售


                                                                                                          83
                                                                    宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,
无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


19、长期资产减值

    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。




20、长期待摊费用

    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。




21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。




(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定
受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本;
    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产;
    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许
转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。



                                                                                                          84
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


(3)辞退福利的会计处理方法

       向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。




(4)其他长期职工福利的会计处理方法

   向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他
长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。




22、预计负债

       1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义
务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
       2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。




23、收入

       1. 收入确认原则
       (1) 销售商品
       销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关的
经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,
并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳
务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
       (4) 担保业务
       担保业务收入在同时满足下列条件时予以确认:1)担保合同成立并承担相应的担保责任;2) 与担保合同相关的经济利
益很可能流入;3) 与担保合同相关的收入金额能够可靠地计量。
       2. 收入确认的具体方法
       公司主要销售电脑针织横机、电脑无缝针织内衣机和电脑高速丝袜机等产品。按照客户付款方式的不同,公司存在赊销

                                                                                                             85
                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


和买方信贷销售两种销售模式。具体而言,在赊销模式下,公司在发出商品并完成安装调试验收时确认销售收入;在买方信
贷销售模式下,公司在发出商品并完成安装调试验收,且收到首付款及银行发放的买方信贷贷款时确认销售收入。外销产品
收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定报关,产品已离港并取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款
或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
    对分期收款方式销售的商品,在满足前述收入确认的条件时确定收入。分期收款发出商品收入金额的确认,公司按照以
下原则进行:1)收款期限在2年以内(含2年)的,按应收的合同或协议价款全额确认收入;2)收款期限在2年以上的,按照应收
的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实
际利率计算确定的金额进行摊销,冲减财务费用。


24、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,
确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期
损益。




(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间
的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直
接计入当期损益。




25、递延所得税资产/递延所得税负债

    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。




26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

                                                                                                          86
                                                                    宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


   公司为出租人时,在租赁期内各个期间按直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本
化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


27、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                          审批程序                       备注

本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部
于 2014 年制定的《企业会计准则第 39
号——公允价值计量》、《企业会计准则
第 40 号——合营安排》、《企业会计准则
第 41 号——在其他主体中权益的披露》,
和经修订的《企业会计准则第 2 号—— 本次会计政策变更业经公司第二届十一
长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号 次董事会审议通过
——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号
——财务报表列报》、《企业会计准则第
33 号——合并财务报表》,同时在本财务
报表中采用财政部于 2014 年修订的《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》。


 受重要影响的报表项目                                影响金额                  备 注
2013年12月31日资产负债表项目
递延收益                                         8,632,000.00
其他非流动负债                                  -8,632,000.00




(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


28、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                计税依据                       税率

增值税                                   销售货物或提供应税劳务          17%[注 1]

营业税                                   应纳税营业额                    3%、5%

城市维护建设税                           应缴流转税税额                  7%、5%、1%[注 2]



                                                                                                         87
                                                                          宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


企业所得税                           应纳税所得额                               25%

                                     从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税                               后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%
                                     金收入的 12%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                      纳税主体名称                                                所得税税率


2、税收优惠

    1. 根据《关于公布宁波市2014年拟通过重新认定高新技术企业名单的通知》,本公司于2014年通过高新技术企业复审,
自2014年1月1日起的三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
2. 经宁波市信息产业局审核,子公司创福软件公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认
定标准及管理办法》(试行)的有关规定,于2010年8月12日被宁波市信息产业局认定为软件企业。子公司创福软件公司销售
自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的政策。




3、其他

   注1:出口货物执行 “免、抵、退”税政策,出口针织机械产品退税率为17%。
   注2:本公司与子公司宁波裕达针织机械有限公司(以下简称宁波裕达公司)、慈星销售公司、创福软件公司、宁波慈星担
保有限公司(以下简称慈星担保公司)、宁波慈星数控科技有限公司(以下简称慈星数控公司)和宁波洛杰卡软件科技有限公司
(以下简称洛杰卡公司)按7%税率计缴;子公司宁波裕人数控科技有限公司(以下简称裕人数控公司)和慈溪市慈星职业培训学
校(以下简称慈星学校)按5%税率计缴;子公司上海事坦格针织机械有限公司(以下简称上海事坦格公司)按1%税率计缴。




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                            单位: 元

               项目                                 期末余额                               期初余额

库存现金                                                          160,399.84                              319,292.92

银行存款                                                   1,576,725,621.39                        2,003,179,398.08

其他货币资金                                                   476,823,116.96                         577,013,964.76

合计                                                       2,053,709,138.19                        2,580,512,655.76

  其中:存放在境外的款项总额                                    66,607,529.49                           30,691,214.58

其他说明
   1) 期末使用有限制的款项说明
  项 目                                                        期末数                          期初数
银行存款:


                                                                                                                   88
                                                                                   宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


       准备持有至到期的定期存款                                          1,378,710,582.43                      1,556,541,035.82
其他货币资金:
       买方信贷保证金                                                         150,383,804.96                     374,257,736.99
       外币调期保证金                                                         159,094,000.00                     164,616,300.00
       银行借款保证金                                                         164,835,000.00                        587,527.77
       银行承兑汇票保证金                                                       2,310,312.00                      37,352,400.00
       其他保证金                                                                200,000.00                         200,000.00
  小 计                                                                  1,855,533,699.39                      2,133,555,000.58
       2) 存放在境外款项说明
存放地点                   越南              柬埔寨           孟加拉              香港           瑞士             意大利
  库存现金
人民币                                                                                   3.37        594.10
美元                                            4,873.90                                                                   82.94
欧元                                                                                                 323.13             731.57
瑞士法郎                                                                                           1,583.25
越南盾                     64,977,624.00
塔卡                                                              83,212.00
  银行存款
美元                              6,689.28    341,847.01                          92,782.10       30,751.50
欧元                                                                                             176,154.30
瑞士法郎                                                                                         224,746.20
越南盾                9,489,062,875.00
塔卡                                                         571,728,749.00
折合人民币合                2,811,369.06     2,121,585.24     45,500,781.49      567,737.03     2,923,932.80          5,961.80

       3) 放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明
       期末存放于孟加拉的货币资金45,500,781.49元,其汇回受到限制。




2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                    期末余额                                  期初余额

交易性金融资产                                                           806,930.00                                2,019,190.00

           衍生金融资产                                                  806,930.00                                2,019,190.00

合计                                                                     806,930.00                                2,019,190.00

其他说明:
衍生金融资产系公司持有的外币掉期合约,标的金额合计2,600万美元,远端交割日从2015-1-19日至2015-1-30日不等。




                                                                                                                               89
                                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                            单位: 元

                    项目                                       期末余额                                     期初余额

银行承兑票据                                                               15,093,213.00                               11,269,000.00

合计                                                                       15,093,213.00                               11,269,000.00


(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                            单位: 元

                    项目                                 期末终止确认金额                            期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                               18,319,074.64

合计                                                                       18,319,074.64


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                            单位: 元

                                              期末余额                                               期初余额

                             账面余额             坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                   账面价值
                           金额      比例      金额                           金额       比例        金额      计提比例
                                                          例

按信用风险特征组
                       293,330,               21,183,7            272,146,6 203,173                13,327,28               189,846,58
合计提坏账准备的                    95.75%                7.22%                          94.19%                    6.56%
                           401.03                97.20               03.83 ,873.42                      8.93                     4.49
应收账款

单项金额不重大但
                       13,077,8               8,262,58            4,815,268 12,537,                12,537,19
单独计提坏账准备                     4.25%               63.18%                            5.81%                100.00%          0.00
                            56.67                 8.06                    .61 192.88                    2.88
的应收账款

                       306,408,               29,446,3            276,961,8 215,711                25,864,48               189,846,58
合计                                100.00%               9.61%                        100.00%                   11.99%
                           257.70                85.26               72.44 ,066.30                      1.81                     4.49

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:



                                                                                                                                    90
                                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

                                                                      期末余额
            账龄
                                          应收账款                    坏账准备                     计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                  205,623,535.37                 10,281,176.76                       5.00%

1至2年                                         72,402,860.61                   7,240,286.06                     10.00%

2至3年                                         14,132,263.18                   2,826,452.64                     20.00%

3至4年                                           671,705.87                     335,852.94                      50.00%

4至5年                                                  36.00                        28.80                      80.00%

5 年以上                                         500,000.00                     500,000.00                     100.00%

合计                                          293,330,401.03                 21,183,797.20

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

                                                                      期末余额
           组合名称
                                          应收账款                    坏账准备                     计提比例

确定该组合依据的说明:
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
应收账款内容             账面余额              坏账准备           计提比例             计提理由           账龄
浙江百炼工贸集团           2,235,000.00              670,500.00     30.00%     出现代偿,预计损失30%。          1-2年
有限公司
河南省鹿骏纺织有           1,995,000.00              598,500.00     30.00%     出现代偿,预计损失30%。          2-3年
限公司
东莞市红丹服饰有           1,233,200.00          1,233,200.00      100.00%     出现代偿,预计无法收回。         3-4年
限公司
嵊州市多邦服饰有             641,000.00              656,000.00    100.00%     出现代偿,预计无法收回。       1年以内
限公司                        15,000.00                                                                         1-2年
陈伟                         540,000.00              540,000.00    100.00%     出现代偿,预计无法收回。         3-4年
东莞市盈格织造有             500,000.00              500,000.00    100.00%     出现代偿,预计无法收回。         3-4年
限公司
戴文章等其他客户             218,000.00               80,800.00     37.06%     出现代偿,预计无法收回或       1年以内
                           1,035,142.00              469,542.60       45.36% 存在个别损失。                     1-2年
                           3,059,328.00          2,335,838.79         76.35%                                    2-3年
                           1,606,186.67          1,178,206.67         73.35%                                    3-4年
  小 计                   13,077,856.67          8,262,588.06


                                                                                                                        91
                                                                             宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,202,903.45 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,621,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                  单位: 元

                  单位名称                       收回或转回金额                                   收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                  单位: 元

                             项目                                                      核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                               易产生

                                                                                业经公司第二届董
                                                            经人民法院行裁定,事会第十一次会议
东莞市新阳织造有
                      货款                   1,216,000.00 已无可执行资产,款 审议通过,并经           否
限公司
                                                            项无法收回          2015 年第一次临时
                                                                                股东大会审议通过

合计                          --             1,216,000.00             --                  --                     --

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

应收账款金额前5名情况
  单位名称                                     账面余额                    占应收账款余额                   坏账准备
                                                                             的比例(%)
PRETTY SWEATERS LTD.                                  43,567,280.00            14.22                            2,178,364.00
NEXUS KNITWEAR                                        24,420,929.00             7.97                            3,053,992.90
SCANDEX KNITWEAR LTD UNIT-2                           19,433,944.00             6.34                            1,943,394.40
RAIDHA COLLECTIONS LIMITED                            17,976,985.62             5.87                             898,849.28
GARIB&GARIB COMPANY LTD.UNIT-2                        16,215,350.00             5.29                            1,621,535.00
  小 计                                              121,614,488.62            39.69                            9,696,135.58


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                  单位: 元

          账龄                           期末余额                                              期初余额


                                                                                                                          92
                                                                                 宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                金额                       比例                        金额                         比例

1 年以内                            18,217,300.51                    98.16%              20,475,215.40                      96.61%

1至2年                                256,091.19                     1.38%                  693,568.40                       3.27%

2至3年                                 62,472.01                     0.34%                      157.70                       0.01%

3 年以上                               23,754.93                     0.12%                    23,754.93                      0.11%

合计                                18,559,618.64            --                          21,192,696.43               --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

  单位名称                                                               账面余额                         占预付款项余额
                                                                                                             的比例(%)
慈溪市永力电动工具有限公司                                                            8,520,113.48                45.91
慈溪市财政局诉讼费专户                                                                1,200,815.00                 6.47
中国出口信用保险公司宁波分公司                                                           362,644.82                1.95
中国石油化工股份有限公司浙江宁波石油分公司                                               293,210.87                1.58
BTSRINTERNATIONALS.P.A.                                                                  287,786.16                1.55
  小 计                                                                             10,664,570.33                 57.46

其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                           单位: 元

                项目                                      期末余额                                      期初余额

定期存款                                                              16,284,445.78                                  24,438,677.32

合计                                                                  16,284,445.78                                  24,438,677.32


8、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                           单位: 元

                                         期末余额                                                期初余额

                         账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额    比例        金额                          金额      比例         金额      计提比例
                                                     例

按信用风险特征组   67,755,6     9.89% 7,466,03      11.02% 60,289,58 179,541       29.83% 15,039,54              8.38% 164,502,09



                                                                                                                                  93
                                                                                     宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


合计提坏账准备的         21.33                  3.98                  7.35 ,639.36                   3.79                     5.57
其他应收款

单项金额不重大但
                      617,059,              427,547,             189,511,8 422,244              153,801,8               268,442,94
单独计提坏账准备                  90.11%                69.29%                          8.38%                  36.42%
                        400.91               586.40                  14.51 ,754.38                  10.40                     3.98
的其他应收款

                      684,815,              435,013,             249,801,4 601,786              168,841,3               432,945,03
合计                             100.00%                64.47%                         70.17%                  28.06%
                        022.24               620.38                  01.86 ,393.74                  54.19                     9.55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                            期末余额
             账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                     48,634,702.67                       2,431,735.14                           5.00%

1至2年                                            9,235,431.70                         923,543.17                          10.00%

2至3年                                            2,836,691.43                         567,338.29                          20.00%

3至4年                                            6,998,730.16                       3,499,365.08                          50.00%

4至5年                                                 30,065.37                        24,052.30                          80.00%

5 年以上                                               20,000.00                        20,000.00                         100.00%

合计                                             67,755,621.33                       7,466,033.98

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用

                    其他应收款内容                           账面余额                 坏账准备              计提比例     计提理由
来宾市广利电脑制衣有限公司、来宾市嘉荣电脑针织                   393,164,989.64        343,257,713.11       87.31%         [注1]
有限公司等272家公司或个人
东莞市瑞麟毛织有限公司等41家公司或个人                            13,060,244.53          2,093,958.10       16.03%         [注2]
湖北毅缘针织有限公司、南安市罗东永兴织造有限公                   157,908,015.60         60,826,472.47       38.52%         [注3]
司等343家公司或个人
卢小威、黄云全等90家公司或个人                                    22,926,151.14         21,369,442.72       93.21%         [注4]
浙江恒强科技股份有限公司                                          30,000,000.00                                            [注5]
  小 计                                                          617,059,400.91        427,547,586.40
注1:公司客户无力偿还本公司代其支付的银行贷款本息,按照代偿款账面余额高于预计可收回电脑横机的市场价值扣除相
关费用后金额的差额计提坏账准备;


                                                                                                                                   94
                                                                       宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


注2:坏账风险略高于一般代偿款,在按账龄计提的基础上再计提10%的坏账准备;
注3:坏账风险高于一般代偿款,在按账龄计提的基础上再计提30%的坏账准备;
注4:公司客户无力偿还本公司委托贷款,按照委托贷款账面余额高于预计可收回电脑横机的市场价值扣除相关费用后金额
的差额计提坏账准备。
注5:期末应收浙江恒强科技股份有限公司款项系短期往来款,预计不存在坏账风险,故未计提坏账准备。


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 354,820,374.30 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                          单位: 元

                单位名称                        转回或收回金额                             收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                          单位: 元

                             项目                                               核销金额

其他应收款代偿款                                                                                      88,650,420.98

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                          单位: 元

                                                                                                款项是否由关联交
     单位名称        其他应收款性质       核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                                                      易产生

                                                                            业经公司第二届董
                                                        经人民法院执行裁 事会第十一次会议
东莞市新阳织造有
                    代偿款                 38,243,852.70 定,已无可执行资 审议通过,并经        否
限公司
                                                        产,款项无法收回 2015 年第一次临时
                                                                            股东大会审议通过

                                                                            业经公司第二届董
                                                        经人民法院执行裁 事会第十一次会议
东莞市金广电脑针
                    代偿款                 13,998,209.12 定,已无可执行资 审议通过,并经        否
织有限公司
                                                        产,款项无法收回 2015 年第一次临时
                                                                            股东大会审议通过

                                                                            业经公司第二届董
                                                        经人民法院执行裁 事会第十一次会议
东莞市创盈针织有
                    代偿款                  7,326,494.43 定,已无可执行资 审议通过,并经        否
限公司
                                                        产,款项无法收回 2015 年第一次临时
                                                                            股东大会审议通过

                                                                            业经公司第二届董
                                                        经人民法院执行裁
东莞市和欣制衣有                                                            事会第十一次会议
                    代偿款                  3,951,134.53 定,已无可执行资                       否
限公司                                                                      审议通过,并经
                                                        产,款项无法收回
                                                                            2015 年第一次临时



                                                                                                                 95
                                                                   宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                                         股东大会审议通过

                                                                         业经公司第二届董
                                                    经人民法院执行裁 事会第十一次会议
张锦顺             代偿款              56,277.77 定,已无可执行资 审议通过,并经             否
                                                    产,款项无法收回 2015 年第一次临时
                                                                         股东大会审议通过

                                                                         业经公司第二届董
                                                                         事会第十一次会议
嘉兴蕾梦缘服饰有                                    公司被吊销,款项无
                   代偿款            4,334,800.15                        审议通过,并经      否
限公司                                              法收回
                                                                         2015 年第一次临时
                                                                         股东大会审议通过

                                                                         业经公司第二届董
                                                                         事会第十一次会议
桐乡市圣泰隆服饰                                    公司被吊销,款项无
                   代偿款            1,335,050.99                        审议通过,并经      否
有限公司                                            法收回
                                                                         2015 年第一次临时
                                                                         股东大会审议通过

                                                                         业经公司第二届董
                                                                         事会第十一次会议
来宾市汛兴电脑针                                    公司被吊销,款项无
                   代偿款            1,322,447.87                        审议通过,并经      否
织有限公司                                          法收回
                                                                         2015 年第一次临时
                                                                         股东大会审议通过

                                                                         业经公司第二届董
                                                                         事会第十一次会议
来宾市展宏电脑制                                    公司被吊销,款项无
                   代偿款           17,897,454.85                        审议通过,并经      否
衣有限公司                                          法收回
                                                                         2015 年第一次临时
                                                                         股东大会审议通过

合计                        --      88,465,722.41            --                  --                   --

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                           单位: 元

             款项性质                     期末账面余额                                期初账面余额

代偿款                                                  601,842,846.60                            517,333,289.12

委托贷款                                                 29,417,336.69                             40,012,797.62

往来拆借款                                               38,770,877.10                               9,035,093.66

项目保证金                                                                                         22,305,525.00

其他                                                     14,783,961.85                             13,099,688.34

合计                                                    684,815,022.24                            601,786,393.74




                                                                                                                  96
                                                                                 宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质          期末余额                  账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例

东莞市薏莎实业有
                   代偿款                   16,136,231.39 1 年以内                              2.36%        11,295,361.98
限公司

东莞市薏莎实业有
                   代偿款                   14,279,397.16 1-2 年                                2.09%         9,995,578.01
限公司

浙江恒强科技股份
                   拆借款                   30,000,000.00 1 年以内                              4.38%         1,500,000.00
有限公司

东莞豪亿针织有限
                   代偿款                   10,681,669.32 1 年以内                              1.56%         9,480,532.36
公司

东莞豪亿针织有限
                   代偿款                      9,705,387.64 1-2 年                              1.42%         8,614,032.03
公司

东莞豪亿针织有限
                   代偿款                      6,967,704.42 2-3 年                              1.02%         6,184,196.99
公司

湖北毅缘针织有限
                   代偿款                   14,876,461.56 1 年以内                              2.17%         4,462,938.47
公司

湖北毅缘针织有限
                   代偿款                      8,878,308.12 1-2 年                              1.30%         2,663,492.43
公司

东莞市寮步华升毛
                   代偿款                      5,515,924.98 1 年以内                            0.81%         5,515,924.98
织厂

东莞市寮步华升毛
                   代偿款                      6,825,931.22 1-2 年                              1.00%         6,825,931.22
织厂

东莞市寮步华升毛
                   代偿款                      7,890,668.76 2-3 年                              1.15%         7,890,668.76
织厂

合计                        --             131,757,684.57              --                      19.23%        74,428,657.23


9、存货

(1)存货分类

                                                                                                                 单位: 元

                                    期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备        账面价值

原材料             309,803,931.97   56,046,899.83    253,757,032.14         313,386,396.92   4,046,737.80   309,339,659.12

在产品              12,247,382.06     452,656.08      11,794,725.98          40,695,437.71      44,926.14    40,650,511.57

库存商品           353,669,255.67   47,688,730.41    305,980,525.26         339,231,593.08   9,925,307.92   329,306,285.16


                                                                                                                        97
                                                                            宁波慈星股份有限公司 2014 年年度报告全文


发出商品            33,476,051.49     2,656,362.34     30,819,689.15    54,714,215.55    4,200,964.47      50,513,251.08

委托加工物资         3,221,443.80                       3,221,443.80     5,825,153.36                       5,825,153.36

合计               712,418,064.99   106,844,648.66    605,573,416.33   753,852,796.62   18,217,936.33     735,634,860.29


(2)存货跌价准备

                                                                                                               单位: 元

                                           本期增加金额                       本期减少金额
       项目         期初余额                                                                               期末余额
                                       计提              其他          转回或转销         其他

原材料               4,046,737.80    52,000,162.03                                                         56,046,899.83

在产品                &