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个股公告正文

新莱应材:2014年年度报告

日期:2015-04-21附件下载

                    昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文




昆山新莱洁净应用材料股份有限公司

          2014 年度报告




          2015 年 04 月




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                                      昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文




                  第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性和完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人李水波、主管会计工作负责人高慧珠及会计机构负责人(会计主

管人员)易先付声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                                        目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8

第四节 董事会报告 ................................................................................................... 13

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 43

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 49

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 54

第八节 公司治理 ....................................................................................................... 62

第九节 财务报告 ....................................................................................................... 67

第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 168




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                                    释义


                   释义项   指                               释义内容

公司、新莱应材              指   昆山新莱洁净应用材料股份有限公司

宝莱科技                    指   宝莱不锈钢科技(昆山)有限公司

台湾新莱                    指   新莱应材科技有限公司

蚌埠雷诺                    指   蚌埠雷诺真空技术有限公司

阿立根尼                    指   昆山阿立根尼压力容器有限公司

深交所                      指   深圳证券交易所

创业板                      指   深圳证券交易所创业板

元、万元                    指   人民币元、人民币万元

股东大会、董事会、监事会    指   昆山新莱洁净应用材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会

《公司法》、《证券法》      指   《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》

保荐机构、长江证券          指   长江证券承销保荐有限公司

审计机构                    指   大华会计师事务所(特殊普通合伙)

控股股东、实际控制人        指   李水波和申安韵夫妇

                                 又称过程(Process),通常包括产品制造的整个流程,涉及到人员、
制程                        指
                                 设备、物料、环境、检测等要素。

                                 在半导体、微电子、生物医药等产品的制造过程中,由于人员、设备、
制程污染控制                指   环境中气态分子和固体微粒等微污染因子的存在,影响到产品的品质
                                 和设备组件的性能,须对微污染因子进行控制的一种综合性技术。

                                 应用材料(Applied Materials)系相对于原材料(Raw Materials)而言,
                                 是指通过对原材料(Raw Materials)(如高纯度金属材料)进行一系
应用材料                    指
                                 列深度加工处理后具有特定功能的设备组件。国际上通常将电子洁
                                 净、生物医药等产业的制程设备及组件统称为应用材料。

流体                        指   气体和液体的总称。

新型电子薄膜材料            指   包括应用于半导体、光电、光伏器件产业的薄膜材料。

                                 以光伏、光电显示和半导体等为代表,需要进行制程污染控制的新兴
电子洁净                    指
                                 产业。

生物医药                    指   包括以生物科技为主导的生物制药和普通化学制药两大子领域。

                                 射线能量的直接转换,在实际应用中通常指太阳能向电能的转换,即
光伏                        指
                                 太阳能光伏。

                                 由光学、光电子、微电子等技术结合而成的多学科综合技术,涉及光
光电科技                    指
                                 信息的辐射、传输、探测以及光电信息的转换、存储、处理与显示等


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                        众多领域。

                        产品内部洁净和外部洁净的综合,包括产品材质内部组成的纯度、杂
洁净度             指
                        质水平和外部表面粗糙度(Ra)等指标。

精密机械加工       指   加工精度达到微米级的机械加工工艺。

                        小于一个标准大气压的气体空间,根据气压的大小可分为超高真空、
真空               指
                        高真空、中真空和低真空。

                        将管子连接成管路的组件,包括弯头(肘管)、三通、四通和大小头
管件               指
                        (异径管)等。

                        在两个平面的周边使用螺栓连接且同时封闭的盘状连接零件,主要用
法兰               指
                        于管路的连接。

腔体、真空室       指   内部可用于获得真空状态的空间装置。

泵                 指   用于输送流体或使流体增压的机械装置。

阀门               指   在流体系统中,用来控制流体的方向、压力、流量的装置。

管道               指   用于输送气体、液体或带固体颗粒流体的装置。

棒材               指   产品断面形状为圆形、方形、扁形、六角形等直条形钢材。

锻件               指   金属被施加压力,通过塑性变形塑造成符合要求形状的物件。

太阳能电池         指   通过光电效应或者光化学效应直接把光能转化成电能的装置。

                        工业生产中具有特定的功能并承受一定压力的设备,包括贮运容器、
压力容器           指
                        反应容器、换热容器和分离容器等。

                        2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日、2013 年 1 月 1 日-2013 年 12 月
报告期、上年同期   指
                        31 日




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                                 第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                         新莱应材                      股票代码                 300260

公司的中文名称                   昆山新莱洁净应用材料股份有限公司

公司的中文简称                   新莱应材

公司的外文名称                   KUNSHAN KINGLAI HYGIENIC MATERIALS CO.,LTD.

公司的外文名称缩写               KINGLAI MATERIALS

公司的法定代表人                 李水波

注册地址                         江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号

注册地址的邮政编码               215331

办公地址                         江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号

办公地址的邮政编码               215331

公司国际互联网网址               http://www.kinglai.com.cn

电子信箱                         lucy@kinglai.com.cn

公司聘请的会计师事务所名称       大华会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所办公地址   北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 9 层


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                郭红飞                                  朱孟勇

联系地址                            江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号        江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号

电话                                0512-57871991                           0512-57871991

传真                                0512-57871472                           0512-57871472

电子信箱                            lucy@kinglai.com.cn                     zhumengyong@kinglai.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                         公司董事会办公室




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四、公司历史沿革

                                                              企业法人营业执照
                       注册登记日期          注册登记地点                          税务登记号码      组织机构代码
                                                                   注册号

                                           江苏省苏州工商行 企独苏苏总字第
首次注册             2000 年 07 月 12 日                                         320583722260584   72226058-4
                                           政管理局           009043 号

                                           江苏省苏州工商行 企独苏苏总字第
变更注册资本登记 2001 年 08 月 16 日                                             320583722260584   72226058-4
                                           政管理局           009043 号

变更注册资本、股东                         江苏省苏州工商行 企独苏苏总字第
                     2002 年 01 月 18 日                                         320583722260584   72226058-4
登记                                       政管理局           009043 号

                                           苏州市昆山工商行 企独苏昆总字第
变更注册资本登记 2006 年 06 月 19 日                                             320583722260584   72226058-4
                                           政管理局           000313 号

                                           苏州市昆山工商行 企独苏昆总字第
变更注册资本登记 2007 年 01 月 24 日                                             320583722260584   72226058-4
                                           政管理局           000313 号

                                           苏州市昆山工商行 企独苏昆总字第
变更注册资本登记 2007 年 03 月 20 日                                             320583722260584   72226058-4
                                           政管理局           000313 号

                                           苏州市昆山工商行 企合苏昆总字第
变更这册资本登记 2007 年 09 月 20 日                                             320583722260584   72226058-4
                                           政管理局           000313 号

                                           苏州市昆山工商行 企合苏昆总字第
变更股东登记         2007 年 10 月 20 日                                         320583722260584   72226058-4
                                           政管理局           000313 号

                                           苏州市昆山工商行
变更注册资本登记 2008 年 03 月 28 日                          320583400003115    320583722260584   72226058-4
                                           政管理局

变更为股份有限公                           苏州市昆山工商行
                     2008 年 09 月 25 日                      320583400003115    320583722260584   72226058-4
司登记                                     政管理局

                                           苏州市昆山工商行
变更经营范围登记 2010 年 12 月 30 日                          320583400003115    320583722260584   72226058-4
                                           政管理局

首次公开发行股票                           苏州市昆山工商行
                     2012 年 01 月 11 日                      320583400003115    320583722260584   72226058-4
变更登记                                   政管理局

资本公积转增股本                           苏州市昆山工商行
                     2013 年 07 月 10 日                      320583400003115    320583722260584   72226058-4
登记                                       政管理局

                                           苏州市昆山工商行
增加经营范围登记 2013 年 09 月 20 日                          320583400003115    320583722260584   72226058-4
                                           政管理局




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                             第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                    2014 年                  2013 年               本年比上年增减      2012 年

营业收入(元)                         422,112,370.69        442,596,676.52                  -4.63%   322,711,315.89

营业成本(元)                      320,875,757.46           343,130,205.62                  -6.49%   247,372,638.58

营业利润(元)                           6,962,623.59         12,247,191.22                 -43.15%    15,658,732.75

利润总额(元)                           7,042,134.36         13,782,369.42                 -48.90%    17,540,144.10

归属于上市公司普通股股东的净
                                         8,706,644.53         12,867,445.72                 -32.34%    14,468,893.09
利润(元)

归属于上市公司普通股股东的扣
                                         8,645,619.71         11,568,044.25                 -25.26%    12,871,146.57
除非经常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                       -19,094,553.01        -37,042,192.46                  48.45%     7,158,116.17
(元)

每股经营活动产生的现金流量净
                                              -0.1909                  -0.3702               48.43%          0.0715
额(元/股)

基本每股收益(元/股)                          0.087                    0.129               -32.56%              0.145

稀释每股收益(元/股)                          0.087                    0.129               -32.56%              0.145

加权平均净资产收益率                           1.36%                    2.05%                -0.69%              2.33%

扣除非经常性损益后的加权平均
                                               1.35%                    1.84%                -0.49%              2.15%
净资产收益率

                                   2014 年末                2013 年末            本年末比上年末增减   2012 年末

期末总股本(股)                    100,050,000.00           100,050,000.00                   0.00%   100,050,000.00

资产总额(元)                      949,884,869.13           898,630,731.33                   5.70%   793,755,829.06

负债总额(元)                      287,625,883.79           251,334,108.48                  14.44%   148,803,284.96

归属于上市公司普通股股东的所
                                    643,732,377.98           637,169,542.53                   1.03%   619,343,734.35
有者权益(元)

归属于上市公司普通股股东的每
                                              6.4341                   6.3685                 1.03%          6.1903
股净资产(元/股)

资产负债率                                    30.28%                   27.97%                 2.31%          18.75%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                     100,050,000



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公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
□ 是 √ 否
是否存在公司债
□ 是 √ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 √ 否 □不适用


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                              归属于上市公司普通股股东的净利润                 归属于上市公司普通股股东的净资产

                                本期数                 上期数                     期末数             期初数

按中国会计准则                    8,706,644.53             12,867,445.72          643,732,377.98     637,169,542.53

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                              归属于上市公司普通股股东的净利润                 归属于上市公司普通股股东的净资产

                                本期数                 上期数                     期末数             期初数

按中国会计准则                    8,706,644.53             12,867,445.72          643,732,377.98     637,169,542.53


3、境内外会计准则下会计数据差异说明

□ 适用 √ 不适用


三、非经常性损益的项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                    项目                 2014 年金额        2013 年金额          2012 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                            -383,321.76           -56,475.81           13,811.35
值准备的冲销部分)

越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免



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计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享   496,550.00      1,130,343.00     1,217,600.00
受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备

债务重组损益                                                              650,000.00

企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转


对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出   -33,717.47        461,311.01

其他符合非经常性损益定义的损益项目



减:所得税影响额                        13,285.95        235,776.73       282,024.20



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    少数股东权益影响额(税后)                 5,200.00                           1,640.63

合计                                          61,024.82      1,299,401.47      1,597,746.52        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用


四、重大风险提示

       1、经营管理风险
       随着公司经营规模的不断扩大,经营环境渐趋复杂,销售网络相应扩张,客户需求增多,
公司组织结构和管理体系趋于复杂化,公司的经营决策、风险控制的难度大为增加,对公司
管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战,对公司的内部控制、生产
组织等都提出了更高的要求,对在管理、技术、营销、生产等方面的中高级人才的需求也将
日益增加。若公司的治理结构、运营管理、资金管理、内部控制和管理人员等综合管理水平
未能跟上公司内外部环境的发展变化,将对公司的高效运转及管理效率带来一定风险。对此,
公司不断创新管理机制,提高科学决策水平,借鉴并推广适合公司发展的管理经验,致力打
造行业领军的管理示范标杆企业。
       2、应收账款风险
       由于公司业务合同的执行期及结算周期一般较长,有可能存在客户延迟验收及产生坏账
的风险。如果公司应收账款不能得到有效的管理,公司可能面临一定的坏账损失或现金流动
性较差风险。对此,公司将进一步完善风险控制和制定政策约束,加大回款力度,定期核对,
力求减少应收账款发生损失的可能性和应收账款损失的程度,来降低公司应收账款总额和坏
账风险,从而提高公司资金利用效率。同时,公司参加了中国出口信用保险公司对客户应收
账款的收款保险,以减少坏账发生而带来的损失。
       3、行业政策风险
       洁净应用材料行业是国家重点扶持的产业之一,国家对行业的监管程度也比较高,包括
产品销售价格、产品质量、生产标准、行业准入等。若国家有关行业监管政策发生变化,将
可能对整个行业竞争态势带来新的变化,从而可能对本公司生产经营及市场带来影响。对此,
公司将时刻保持对国家政策的跟进解读,争取可以在第一时间作出应对措施。
       4、人才管理风险
       随着公司的快速成长,公司规模将会迅速扩大,公司对核心技术人员和管理人才的需求

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将大量增加,因此公司面临着人力资源保障压力。针对以上风险,为保持企业的持续发展能
力,持续的市场创新与技术创新能力,巩固与保持在行业中的优势地位,公司需要引进与储
备大量的人才并且要采取多种人才管理措施。
    5、对外投资失败的风险
    对外投资是公司外延式发展的发展战略,但是对外投资需要耗费较大的人力财力,同时
公司与标的公司在产品、业务、人员等方面需要一定时间的磨合,以及标的公司所处的区域
经济环境、市场竞争格局的改变而存在整合不成功的风险。公司在对外投资实施前,做好事
前的投资论 对外投资的经济效益,并不断增强对外投资标的企业与新莱应材文化的融合。
    6、汇率波动风险
    公司的部分产品销往海外,销售收入以美元、欧元、卢布计量,结汇为人民币时,汇率
的波动会对企业的经营业绩造成影响。公司将通过远期外汇交易,外汇风险担保,缩短回款
期限,调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来的风险。




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                              第四节 董事会报告

一、管理层讨论与分析

1、报告期内主要业务回顾


    2014年,公司发展面临的外部环境复杂严峻,全球经济复苏艰难曲折,国内经济下行压
力持续加大,行业市场竞争继续加剧;同时公司受昆山中荣金属制品有限公司爆炸事件影响,
昆山政府避免风险再次发生,强制所有涉及表面抛光处理公司全部停工逐一安全排查,因本
公司是从事洁净不锈钢制品生产,也在政府安全排查范围内,从而公司表面处理工艺停改整
顿,对公司的正常生产带来了一定影响,从而导致公司本期的营业收入有所减少。截至报告
期末,该影响已经消除;另外生物医药行业的发展从高速发展,进入到了中速发展的换挡期。
伴随医药行业发展成长起来的中国医药装备行业,也进入了后GMP时代的战略转型期,整体
需求下降。

    2014 年,公司在董事会的正确领导下,围绕“现代化、专业、诚实”原则,公司不断完
善集团管控体系,加强在生产技术、信息系统、人力资源、安全文化等方面的建设和提升,
以创新驱动发展,加快产业结构调整和布局优化,增强企业发展活力,公司的各项综合实力
得到极大提升。报告期内公司经营始终平稳有序并沿着可持续的发展路径,向着更加健康的
方向发展。报告期内,公司实现主营业务收入 422,112,370.69 元,较去年同期下降 4.63%;营
业利润 6,962,623.59 元,较去年同期下降 43.15%;利润总额为 7,042,134.36 元,较去年同期
下降 48.9%;归属上市公司股东的净利润为 8,706,644.53 元,较去年同期下降 32.34%。

    报告期内,公司采取了一系列措施,着力推进以下几个方面工作:
    (1)公司治理方面
    报告期内,公司积极完善企业内部控制制度,积极完善各项规章制度,对公司治理相关
制度进行了制定和完善,利用制度指引公司规范运作,从企业长远发展的战略高度出发,紧
抓公司治理,充分发挥“三会”作用,全面提升公司治理水平;努力加强公司内部控制建设,
健全组织机构,分清管理权责,有效控制风险,培育和加强企业的可持续发展能力。
    (2)生产方面
    报告期内,公司生产方面合理设计各个工序的目标产能,安排生产计划,依据合理的排
程计划,确保年销售计划达成。按照进料工序及成品的质量检验标准开展各项质量检验工作,

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保证成品合格率高于99%的目标顺利达成。严格控制消耗品物料的领用量,最大限度地降低
了生产成本。适时开展生产技术改进工作,其内容包括生产工艺技术更新、设备更新、管理
制度更新等,保证了生产技术及相关措施的先进性。做好安全生产培训、教育训练工作,严
格按照设备安全操作规定开展生产,保证企业安全生产目标顺利达成。
    (3)质量控制方面
    报告期内,公司质量控制方面工作有序展开,新莱集团各个产品系列相关的质量管理体
系都能有序的、适宜的运行,并在客户和第三方审核时,充分展示的新莱集团体系管理的优
势。公司现有的质量体系包括:ISO9001、GB压力管道和元件、ASME压力容器和管道、ASME
BPE管道和元件。在现有体系基础上,2014年新莱集团同意注重新产品的认证和测试,顺利
通过新款隔膜阀、取样阀、S泵、LR泵等产品的3A认证,蝶阀和洁净管道的EHEDG认证,PED
压力管道认证,展示了新莱产品可以满足欧美市场的能力。
    (4)研发方面

    报告期内,公司继续加强研发力度,强化项目管理机制,坚持性能领先、质量领先和高
性价比的产品差异化路线,在行业关键技术领域切实取得突破,不断提升解决高端客户重点
需求的能力,将研发优势转化为市场优势。重新完善产品开发部的绩效考核机制,提高研发
新产品开发成果;对研发组织进行了横向和垂直整合,增加对内和对外部门间协调能力;重
点对自吸泵和离心泵的产品范围进行延伸开发,并对均质剪切泵进行了预研;在卫生级阀门
方面完成了普通球阀向高平台球阀的升级换代,以满足市场的更高要求。

    (5)市场营销方面
    报告期内,公司紧紧把握市场脉搏,围绕客户需求,在品牌宣传及市场推广方面更加趋
向精准化、多样性。市场营销人员兼任研发PM,保证立项与开发的新产品更贴合市场需求。
在生物制药领域,公司参加了春季(武汉)中国国际制药机械博览会、CHINA PHARM展、
等具有行业代表性的展览盛会,通过展会公司推出了超高洁净领域BioClean品牌。除此以外,
作为行业领军企业,公司也积极活跃在各种高峰论坛,与参会企业共同探究行业发展趋势。
在食品领域,公司推出KingLin品牌,通过PROPAK CHINA、CBB等行业著名展会平台,将
KingLin品牌贯串其中,公司建立的溯源机制,有效保证了产品的安全性及可追溯性。
    (6)人力资源方面

    报告期内,公司人力资源工作紧紧围绕年度公司经营目标展开,加强人力资源整合开发
管理,在降低人力成本前提下,进一步提升工作效率。同时加强专业人才的储备培养,为公


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司长远发展提供了高素预备人才;进行薪酬绩效体系改革,体现了能力薪酬、按绩取酬、高
效公平的,兼顾激励保障的薪酬绩效制度;进一步优化SAP系统化作业,使工作效率大幅度
提升;贯彻“应用数据管理,专注技术服务”的管理目标,进一步发挥人力资源专业管理的纽
带作用,为公司的发展起到了有力的良性文化保障。

     (7)供应链方面
     报告期内,公司持续开展降本增效工作,推行战略采购,加强采购与库存管理、开展设
备的节能降耗和自动化改造、深入推进物料平衡管理、提升生产加工效率、提高合格率、优
化资金运用、严控日常开支等方面的工作,凭借信息化管理手段,为执行各项管控标准提供
长效而及时的监控,提升了公司生产效率,增加公司竞争力。
     (8)环保安全方面
     报告期内,在环保安全治理方面,通过加强治理技术应用、开展工艺替代,推动多项环
保课题攻关和工程项目的落地达效,解决了一些长期困扰的环保难题,保证了企业安全生产
和环境的安全和谐,进一步优化了企业的发展环境。

2、报告期内主要经营情况

(1)主营业务分析

1)概述

     报告期内,公司实现营业收入 422,112,370.69 元,较去年同期下降 4.63%; 营业成本
320,875,757.46 元,较去年同期下降 6.49%;管理费用 52,019,783.99 元,较去年同期上升 1.85%;
营业利润 6,962,623.59 元,较去年同期下降 43.15%;利润总额为 7,042,134.36 元,较去年同
期下降 48.9%;归属上市公司股东的净利润为 8,706,644.53 元,较去年同期下降 32.34%。报
告期内,公司研发费用投入 16,014,507.11 元,占营业收入的 3.79%。
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
□ 适用 √ 不适用
3)收入
                                                                                                       单位:元

            项目                    2014 年                     2013 年                 同比增减情况

营业收入                                422,112,370.69              442,596,676.52                      -4.63%

驱动收入变化的因素

     报告期内,公司主营业务收入与去年同期相比略有下降,其主要原因为:随着国内从事
上述无菌药品生产的企业新版GMP认证的陆续完成,医药行业的发展从高速发展,进入到了

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中速发展的换挡期,医药行业发展进入了后GMP时代的战略转型期,整体需求下降比较明显,
生物医药行业产品收入下降较多;同时公司积极开拓食品饮料行业产品市场,但进展缓慢,
增长未有达到预期;受益于半导体行业业务的增长,真空电子行业产品收入增幅较大。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

   行业分类/产品              项目             单位              2014 年               2013 年         同比增减

                     销售量                     件                   2,463,267             2,132,492         15.51%

食品                 生产量                     件                   2,590,552             2,459,115          5.34%

                     库存量                     件                        963,897            836,612         15.21%

                     销售量                     件                   2,142,319             2,737,307        -21.74%

医药                 生产量                     件                   2,245,848             3,125,136        -28.14%

                     库存量                     件                        860,373            756,843         13.68%

                     销售量                     件                        946,348            668,380         41.59%

真空电子             生产量                     件                        963,013            715,464         34.60%

                     库存量                     件                        190,321            173,655          9.60%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1. 真空电子类产品产品销售量增加41.59%,生产量增加34.60%,主要原因是国内真空电子类产品增长较大,所需生产量也
相应增加所致。
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
4)成本
                                                                                                            单位:元

                                     2014 年                                 2013 年
         项目                                                                                          同比增减
                              金额        占营业成本比重           金额             占营业成本比重

食品(原材料)              49,545,844.93               40.07%      46,678,293.31              38.20%           6.14%

食品(人工成本)            24,813,113.15               20.07%      25,758,597.46              21.08%          -3.67%

食品(制造费用)            49,304,700.80               39.87%      49,757,594.33              40.72%          -0.91%

医药(原材料)              42,812,135.87               37.89%      55,180,227.33              35.18%         -22.41%

医药(人工成本)            21,439,965.11               18.98%      31,542,762.13              20.11%         -32.03%

医药(制造费用)            48,738,492.50               43.14%      70,128,139.97              44.71%         -30.50%

电子洁净(原材料)          47,980,991.46               56.97%      37,534,345.00              58.57%          27.83%


                                                           16
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电子洁净(人工成
                         17,775,987.53        21.11%          11,580,085.61            18.07%            53.50%
本)

电子洁净(制造费
                         18,464,526.11        21.92%          14,970,160.48            23.36%            23.34%
用)

5)费用
                                                                                                         单位:元

                            2014 年          2013 年             同比增减                重大变动说明

销售费用                     30,871,100.98   28,339,989.18              8.93%

管理费用                     52,019,783.99   51,076,017.25              1.85%

财务费用                      4,711,445.00    4,259,027.46             10.62%

所得税                        2,004,662.79    1,912,279.04              4.83%

                                                                                主要原因是应收账款增加,计提的坏
资产减值损失                  5,102,257.94    1,720,585.00            196.54%
                                                                                帐准备增加所致。

                                                                                主要原因是计提的坏帐准备增加;子
营业利润                      6,962,623.59   12,247,191.22            -43.15% 公司阿立根尼正在筹建,2014 年亏损
                                                                                导致营业利润下降。

                                                                                主要原因是计提的坏帐准备增加;子
利润总额                      7,042,134.36   13,782,369.42            -48.90% 公司阿立根尼正在筹建,2014 年亏损
                                                                                导致利润总额下降。

6)研发投入

      报告期内,公司通过研发投入,提升了公司整体创新水平,解决了生产过程中的一些重
大工艺技术问题,提高了生产效率,节约了生产成本,有效地提高了产品的品质,增加了产
品的附加值,进一步增强了公司的核心竞争力。在未来发展中,公司将继续加大对新产品、
新技术和新工艺等方面的研究开发力度,着实提升公司的研发实力,为公司的长期稳健发展
持续提供发展动力。报告期内,公司进一步加大研发费用,全年研发费用支出1,601.45万元,
同比增长6.24%。报告期内所进行的重要研发项目如下:
      序号        名称          内容                        目标                          效益
         1     高密封乳制 对现有灌装阀进     加强整阀的流体力学设计,争取 优化产品生产工艺,延
               品灌装阀的 行升级             减少管路系统对流体的阻力损 长产品使用寿命,保证
               研发                          失。满足清洗和灭菌的结构设计,产品质量,提升产品技
                                             达到阀体整体无菌和灭菌效果 术含量。
         2     自吸泵     在位清洗(CIP)系 性能稳定,高效节能。保证在位 持续提升工厂绿色化
                          统回水用泵      清洗(CIP)时清洗液供水和回水 制造工程技术,为公司
                                          流量的平稳,使该作业连续进行,发展创造新的广阔空
                                          提高工程效率。                间领域。
         3     剪切泵     研发一种高剪切 剪切速率65000 mm/s;定子转子 缩短剪切泵与国际的
                          剪切泵,实现对纤 的间隙0.5mm,输送的产品粘度 技术差距,提高国内剪

                                                       17
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                           维类或较硬产品       高达100000cp                            切泵的技术创新水平
                           的乳化均质剪切                                               和研发加工水平
                           和研磨的功能
     4        高平台球阀 研发一种卫生级 最大限度的共用现有部件;在优 提高国内高平台球阀
                         高平台球阀,最终 化功能的前提下简化结构,降低 的技术创新水平和研
                         实现小的泄漏率、成本;规格范围包括从DN15到 发加工水平;完善高平
                         高的节能减排能 DN100。                        台球阀的性能参数与
                         力、维修简易、使                              技术指标;大力推广安
                         用寿命长等特性                                全、可靠、节能减排
                                                                                        的生产路径,从而在同
                                                                                        行业起到模范带头作
                                                                                        用。


近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

                                    2014 年                        2013 年                      2012 年

研发投入金额(元)                          16,014,507.11               15,073,248.82                11,946,518.33

研发投入占营业收入比例                             3.79%                       3.41%                        3.70%

研发支出资本化的金额(元)                           0.00                        0.00                         0.00

资本化研发支出占研发投入
                                                   0.00%                       0.00%                        0.00%
的比例

资本化研发支出占当期净利
                                                   0.00%                       0.00%                        0.00%
润的比重

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
7)现金流
                                                                                                           单位:元

            项目                    2014 年                        2013 年                      同比增减

经营活动现金流入小计                       421,724,930.60              410,052,427.06                       2.85%

经营活动现金流出小计                       440,819,483.61              447,094,619.52                       -1.40%

经营活动产生的现金流量净
                                           -19,094,553.01              -37,042,192.46                      48.45%


投资活动现金流入小计                            39,900.00                4,536,733.69                      -99.12%

投资活动现金流出小计                        32,863,614.74               84,743,264.55                      -61.22%

投资活动产生的现金流量净
                                           -32,823,714.74              -80,206,530.86                      59.08%


筹资活动现金流入小计                       278,425,949.82              291,182,648.66                       -4.38%

筹资活动现金流出小计                       260,900,374.23              231,401,323.60                      12.75%

筹资活动产生的现金流量净                    17,525,575.59               59,781,325.06                      -70.68%


                                                        18
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现金及现金等价物净增加额                   -34,324,706.61              -58,381,854.33                   41.21%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1. 经营活动产生的现金流量净额同比增加48.45%,主要原因本期经营性收款增加所致;
2.投资活动现金流入小计同比下降99.12%,主要原因收到其他与投资活动有关的的现金减少所致;
3.投资活动现金流出小计同比下降61.22%,主要原因是购买股权、购买机器设备减少所致;
4.投资活动产生的现金流量净额同比增加59.08%,主要原因是投资活动现金流出减少所致;
5.筹资活动产生的现金流量净额同比下降70.68%,主要原因是偿还银行贷款增加所致;
6.现金及现金等价物净增加额同比增加41.21%,主要原因新增合并阿立根尼子公司,银行存款增加较大所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
8)公司主要供应商、客户情况
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                       88,635,298.95

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                 21.00%

向单一客户销售比例超过 30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                     74,468,442.42

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                               17.44%

向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明
首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况
√ 适用 □ 不适用

     公司在首次公开发行招股说明书中,对公司上市后三年制定了发展规划和目标:凭借公
司的技术优势、客户优势和管理优势,充分抓住国内外洁净应用材料行业发展的有利时机,
在未来几年内实现公司的主营业务收入和净利润持续稳定增长,争取在未来三年内成为国内
生物医药和电子洁净应用材料领域的主要供货商。同时为公司职工提供良好的工作环境,创
造良好的培训和个人发展机会,实现职工技术水准和收入水平的大幅提升,为公司股东提供
更高的投资回报。

     报告期内,公司以此规划和目标为指导,面对复杂而严酷的经济形势、市场环境,公司
全体员工迎难而上、全力拼搏,生产精益求精,千方百计开拓市场,根据下游市场需求变化
及时作出产品布局调整,在竞争激烈的市场环境下,基本实现完成了年初制定的各项目标。
前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

                                                        19
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       报告期内,公司按照既定发展战略,加大研发创新的投入力度,公司产品系列进行一步
完善,产品技术水平和新产品销售额不断提升,公司的自主研发和创新能力继续提高。同时,
公司引进国外先进技术,于报告期内设立了控股合资公司阿立根尼,拓宽了公司产品链。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用


(2)主营业务分部报告

1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成
                                                                                                              单位:元

                                                      主营业务收入                         主营业务利润

分行业

食品类                                                            141,928,072.48                       18,264,413.60

医药类                                                            164,987,692.53                       51,997,099.05

电子洁净                                                          115,196,605.68                       30,975,100.58

分产品

泵阀                                                               47,783,661.32                       12,739,216.41

法兰                                                               86,357,122.65                       13,198,974.75

管道                                                              100,560,565.50                       24,281,757.41

管件                                                              112,877,092.59                       36,249,005.13

腔体                                                               58,005,238.95                       12,629,888.98

设备                                                               16,528,689.68                          2,137,770.55

分地区

国内                                                              239,195,361.84                       73,300,158.36

国外                                                              182,917,008.85                       27,936,454.87

2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况
                                                                                                              单位:元

                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本          毛利率
                                                                         同期增减       同期增减          期增减

分行业

食品类              141,928,072.48   123,663,658.88          12.87%            4.15%          1.20%             2.54%

医药类              164,987,692.53   112,990,593.48          31.52%          -25.35%        -27.96%             2.49%

电子洁净            115,196,605.68    84,221,505.10          26.89%           35.05%         31.42%             2.02%

分产品

泵阀                 47,783,661.32    35,044,444.91          26.66%          -13.02%        -18.30%             4.74%



                                                           20
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法兰                 86,357,122.65     73,158,147.90           15.28%           4.14%              3.62%          0.42%

管道                100,560,565.50     76,278,808.09           24.15%          -7.29%          -14.13%            6.04%

管件                112,877,092.59     76,628,087.46           32.11%         -16.04%          -19.58%            2.99%

腔体                 58,005,238.95     45,375,349.97           21.77%          -6.19%              -0.33%         -4.60%

设备                 16,528,689.68     14,390,919.13           12.93%                                            12.93%

分地区

国内                239,195,361.84    165,895,203.48           30.64%         -15.49%          -20.96%            4.79%

国外                182,917,008.85    154,980,553.98           15.27%          14.63%              16.31%         -1.22%

3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)资产、负债状况分析

1)资产项目重大变动情况
                                                                                                                 单位:元

                          2014 年末                    2013 年末

                                     占总资产                  占总资产比 比重增减              重大变动说明
                       金额                        金额
                                       比例                         例

货币资金            117,782,571.72     12.40% 145,334,419.51        16.17%   -3.77%

应收账款            142,802,093.35     15.03% 147,507,907.95        16.41%   -1.38%

存货                279,985,005.56     29.48% 244,611,309.76        27.22%    2.26%

固定资产            274,960,715.22     28.95% 228,121,632.06        25.39%    3.56%

在建工程             31,527,854.18      3.32% 24,560,779.34          2.73%    0.59%

                                                                                      本公司全资子公司宝莱科技二期厂
预付款项            15,363,447.13       1.62%   9,586,826.75         1.07%    0.55% 房竣工新增制管机等设备,生产能力
                                                                                      扩大,相应增加预付材料款

                                                                                      主要系本期本公司融资租入汽车、承
其他应收款            2,077,768.97      0.22%   1,507,089.04         0.17%    0.05%
                                                                                      租厂房支付押金所致。

                                                                                      主要原因是增值税留抵扣额放入本
其他流动资产          1,740,551.11      0.18%                                 0.18%
                                                                                      项目所致。

                                                                                      主要原因阿力根尼租入厂房改良支
长期待摊费用           727,189.82       0.08%      73,644.44         0.01%    0.07%
                                                                                      出放入本项目所致。

                                                                                      主要原因是计提的坏帐准备增加,造
递延所得税资产        2,038,928.09      0.21%   1,475,491.61         0.16%    0.05%
                                                                                      成递延所得税资产增加。

                                                                                      主要原因预付设备款转入在建工程,
其他非流动资产      10,030,408.26       1.06% 21,100,232.51          2.35%   -1.29%
                                                                                      导致预付设备款减少所致。

应收票据             23,167,981.88      2.44% 26,054,967.64          2.90%   -0.46%



                                                           21
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无形资产              46,001,947.49      4.84% 46,978,688.16           5.23%   -0.39%

商誉                   1,549,042.42      0.16%   1,549,042.42          0.17%   -0.01%

2)负债项目重大变动情况
                                                                                                                单位:元

                              2014 年                     2013 年

                                    占总资产比                   占总资产比 比重增减             重大变动说明
                       金额                        金额
                                        例                            例

                    173,157,032.2
短期借款                                18.23% 149,964,913.54         16.69%    1.54%
                                1

                                                                                        主要原因是本期已偿还长期借款所
长期借款                                         2,000,000.00          0.22%   -0.22%
                                                                                        致。

                                                                                        主要原因是预收客户的货款增加所
预收款项             6,575,636.39        0.69%   3,236,785.58          0.36%    0.33%
                                                                                        致。

                                                                                        主要原因本期计提的银行贷款利息
应付利息               96,033.73         0.01%      57,498.27          0.01%    0.00%
                                                                                        增加所致。

                                                                                        主要原因是延长部分供应商的付款
其他应付款           2,545,924.78        0.27%   1,876,831.79          0.21%    0.06%
                                                                                        期限所致。

应付职工薪酬         7,739,981.08        0.81%   6,198,651.66          0.69%    0.13%

                      1,593,251.6
应交税费                                 0.17%   1,271,951.65          0.14%    0.03%
                                7

                      34,337,270.
应付票据                                 3.61% 35,980,598.43           4.00%   -0.39%
                               99

应付利息               96,033.73         0.01%      57,498.27          0.01%    0.00%

长期应付款            464,113.27         0.05%              -                   0.05%

3)以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


(4)公司竞争能力重大变化分析


       报告期内,公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、专有技术所有权丧
失等导致公司核心竞争能力以及经营业绩受到重大影响的情况。
       (1)商标
        截至2014年12月31日,本公司及控股子公司在国内外取得商标16项,具体情况如下:




                                                                22
                                                                                    昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文



                                                                            核定服务项目/
序号   商标                                      注册号                                                     有效期             所有权人
                                                                             核定使用商品


                                                                                                    2002 年 3 月 21 日-2022
 1                                               1733547                  第6类                                        新莱应材 
                                                                                                    年 3 月 20 日
               




                                                                                                    2010 年 2 月 28 日-
 2                                               6369889                第 6 类                                      新莱应材 
                              
                                                                                                    2020 年 2 月 27 日

                                                                                                    2010 年 3 月 28 日-
 3                                               6655329                第 6 类                                      新莱应材 
                         


                                                                                                    2020 年 3 月 27 日

                                                                                                    2008 年 10 月 21 日-
 4                                             Kor312553       泰国商标 I.C.6 类                               新莱应材 
                                   
                                                                                                    2018 年 10 月 20 日


                                                                          印度尼西亚商标            2008 年 10 月 16 日-
 5                                          IDM000258116                                                          新莱应材 
                                                                                                    2018 年 10 月 15 日
                                                                            第 NCL906 类 
                                   




                                                                                                    2010 年 11 月 14 日-
 6                                               7090359               第 39 类                                     新莱应材 
                                   
                                                                                                    2020 年 11 月 13 日

                                                                                                    2010 年 9 月 28 日-
 7                                               7090360               第 35 类                                     新莱应材 
                                   
                                                                                                    2020 年 9 月 27 日

                                                                                                    2010 年 10 月 14 日-
 8                                               7090361                第 9 类                                      新莱应材 
                                   
                                                                                                    2020 年 10 月 13 日

                                                                                                    2010 年 7 月 7 日-
 9                                               7090362                第 7 类                                      新莱应材 
                                   
                                                                                                    2020 年 7 月 6 日

                                                                                                    2010 年 7 月 7 日-
10                                               7090363                第 6 类                                      新莱应材 
                                   
                                                                                                    2020 年 7 月 6 日

                                                                                                    2011 年 3 月 7 日-
 11      




                                                 8025415                          第6类                                        新莱应材 
                                                                                                    2021 年 3 月 6 日

                                                                                                    2011 年 3 月 7 日-
12       




                                                 8025428                          第6类                                        新莱应材 
                                                                                                    2021 年 3 月 6 日

                                                                                                    2008 年 10 月 17 日-
13                                               1744836            印度第 06 类                                    新莱应材 
                              
                                                                                                    2018 年 10 月 17 日

                                                                                                    2014 年 09 月 28 日-
14                                              12505556               第 6 类                                      新莱应材 
                                        
                                                                                                    2024 年 09 月 27 日

                                                                         第 6 类“金属容器: 2010 年 4 月 14 日-2020
15                                               6369891                                                               宝莱科技 
                    
                                                                               金属桶”       年 4 月 13 日


                                                                             23
                                                                   昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


                                                         第 6 类“金属容器:
                                                               金属桶”       2010 年 4 月 14 日-2020
     16                              6369890                                                     宝莱科技 
                                                                                年 4 月 13 日
                              




                                                                      

         (2)土地使用权
         截至2014年12月31日,本公司及控股子公司共拥有8宗土地,均以出让方式取得,总面
积163,238.90平方米,具体情况列示如下:
  序号          证书号                             坐落位置                    用途             面积     终止日期
                                                                                          (平方米)
                                              新莱应材拥有的土地使用权
     1 昆国用(2008)第              昆山市陆家镇312国道北侧                工业用地       13,333.30     2051-12-6
       12008110037                      (地号11001159002)

     2    昆国用(2009)第          昆山市陆家镇陆丰西路22号                工业用地       13,333.00     2051-02-26
          12009110012                   (地号11001159003)

     3    昆国用(2012)第           昆山市陆家镇环铁路18号                 工业用地       11,993.40     2058-02-28
          12012110029                   (地号11001154003)

     4    昆国用(2013)第                 陆家镇环铁路北侧                 工业用地        3002.70      2058-02-28
          DW262号                  (地号3205831101540010000)

     5    昆国用(2013)第        陆家镇陆建路南侧、车塘民工子弟 工业用地                   38244.80     2063-06-13
          DW550 号                        学校东侧(地号
                                      3205831101590009000)
                                              宝莱科技拥有的土地使用权
     6    昆国用(2006)第               周市镇宋家港路西侧                 工业用地       23,607.40     2055-5-17
          12006107096                    (地号1070101572)

     7    昆国用(2007)第        周市镇宋家港路西侧城北路北侧              工业用地       26,392.60     2055-5-17
          12007107036                    (地号1070101650)
                                              蚌埠雷诺拥有的土地使用权
     8     蚌国用(出让)第 嘉和路东侧(地号03041832042)                   工业用地        33331.70     2057-6-28
               07-335号

     (3)专利
     截至2014年12月31日,公司取得已授权的专利共52项,具体如下:
序号         专利名称             专利类别              专利授权号           申请日             权利人   授权公告日
 1        零死角无菌隔膜阀        实用新型         ZL 200820154459.7       2008.10.28       新莱应材      2010.06.09

 2       一种卫生级特殊角度       实用新型        ZL 200920037061.X        2009.02.18       新莱应材      2010.06.02
                弯头



                                                              24
                                                   昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


3    一種膠管夾緊防松裝 实用新型     ZL 200920037062.4     2009.02.18     新莱应材      2010.09.08
             置

4      一种长管抛光机     实用新型   ZL 200920074244.9     2009.07.07     新莱应材      2010.05.12

5    一種濺射靶材的冷卻 实用新型     ZL 200920074325.9     2009.07.27     新莱应材      2010.05.12
           裝置

6      一种阀门启闭件     实用新型   ZL 200920074243.4     2009.07.07     新莱应材      2010.08.11

7    一种平衡式圆管抛光   实用新型   ZL 200920074245.3     2009.07.07     新莱应材      2011.09.14
         机托管装置

8    平衡式圆管抛光机托   发明专利   ZL 200910057563.3     2009.07.07     新莱应材      2012.09.05
           管装置

9       卫生级离心泵      实用新型   ZL 200820154458.2     2008.10.27     新莱应材      2010.02.17

10   小型化的真空直角阀 实用新型     ZL 200820119226.3     2008.06.19     新莱应材      2009.05.06

11   小型化的真空直角阀 实用新型 新型第 M 346705 号        2008.12.11     新莱应材      2008.12.11

12     棒料切割装置       实用新型   ZL 201020219188.6     2010.06.08     新莱应材      2011.01.12

13   一种管连接弹性垫圈   发明专利   ZL 201010195086.X     2010.06.08     新莱应材      2013.03.20
     及使用该弹性垫圈的
         防松连接管

14   一种防止液体喷涨的   实用新型   ZL 201020219168.9     2010.06.08     新莱应材      2011.01.12
            球阀

15    一种挤压收集装置    实用新型   ZL 201020219158.5     2010.06.08     新莱应材      2011.01.12

16   往复式阀杆蒸汽灭菌   实用新型   ZL 201020219120.8     2010.06.08     新莱应材      2011.01.12
            装置

17   往复式阀杆蒸汽灭菌   发明专利   ZL 201010195037.6     2010.06.08     新莱应材      2012.06.13
            装置

18   一种自动内撑固定装   实用新型   ZL 201020219114.2     2010.06.08     新莱应材      2011.02.16
             置

19   一种管口去毛刺装置 实用新型     ZL 201020219101.5     2010.06.08     新莱应材      2011.06.29

20       一种运输架       实用新型   ZL 201020219084.5     2010.06.08     新莱应材      2011.02.16

21   一种往复式阀杆的膜   实用新型   ZL 201020219148.1     2010.06.08     新莱应材      2011.02.16
        片式密封装置

22   一种往复式阀杆的膜   发明专利   ZL 201010195049.9     2010.06.08     新莱应材      2013.04.03
        片式密封装置

23   一种往复式阀杆密封   发明专利   ZL 201010195046.5     2010.06.08     新莱应材      2012.08.22
            装置

24   无菌级不锈钢管件加   发明专利   ZL 201010194999.X     2010.06.08     新莱应材      2012.06.13
           工方法


                                              25
                                                   昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


25   一种组合式偏心异径   发明专利   ZL 201010195021.5     2010.06.08     新莱应材      2012.08.22
       管及其制造方法

26   一种使管子接头的两   实用新型   ZL 201120212729.7     2011.06.22     新莱应材      2012.02.08
     个圆锥状凸缘互相相
        向推挤的装置

27      一种隔膜阀        实用新型   ZL 201120212782.7     2011.06.22     新莱应材      2012.02.08

28     一种新型球阀       实用新型   ZL 201120212743.7     2011.06.22     新莱应材      2012.02.08

29       一种球阀         实用新型   ZL 201120212741.8     2011.06.22     新莱应材      2011.02.08

30        一种闸阀        实用新型   ZL 201120252997.1     2011.07.18     新莱应材      2012.04.04

31   一种往复式阀杆密封   实用新型   ZL 201020219448.X     2010.06.08     新莱应材      2011.02.16
            装置

32       气动隔膜阀       外观设计   ZL 201130410873.7     2011.11.10     新莱应材      2012.06.13

33        一种闸阀        实用新型   ZL 20122005755.6      2012.02.22     新莱应材      2012.07.16

34        一种闸阀        实用新型 新型第 M 436113 号      2012.02.22     新莱应材      2012.08.21

35      限位隔膜阀        实用新型   ZL 201220260565.X     2012.06.05     新莱应材      2012.11.07

36    可限位的隔膜阀      实用新型   ZL 201220260560.7     2012.06.05     新莱应材      2012.10.12

37    膜片式气动隔膜阀    实用新型   ZL 201220293317.5     2012.06.21     新莱应材      2012.10.24

38       气动隔膜阀       实用新型   ZL 201220293037.4     2012.06.21     新莱应材      2012.10.26

39       T 型隔膜阀       实用新型   ZL 201320296116.5     2013.05.18     新莱应材      2013.12.18

40   一种内动环平衡负载 实用新型     ZL 201320414973.0     2013.07.12     新莱应材      2014.02.12
       式机械密封结构

41   轴与轴的连接机构     实用新型   ZL 201320414759.5     2013.07.12     新莱应材      2014.05.07

42   无死角的密封机构     实用新型   ZL 201320414802.8     2013.07.12     新莱应材      2014.02.12

     用于金属管加工设备 实用新型     ZL201020508101.7      2010.08.30     宝莱科技      2011.05.11
43
         的测速装置

44     金属管切割机       实用新型   ZL201020508061.6      2010.08.30     宝莱科技      2011.05.11

45   焊管焊缝压平装置     实用新型   ZL201020508104.0      2010.08.30     宝莱科技      2011.07.06

46     金属管切割机        发明      ZL201010264580.7      2010.08.27     宝莱科技      2012.07.25

47     水浴加热装置       实用新型   ZL201120191243.X      2011.06.09     蚌埠雷诺      2012.02.01

48     废气排放装置       实用新型   ZL201120191241.0      2011.06.09     蚌埠雷诺      2012.02.01

     磁控溅射真空室均匀 实用新型     ZL201320471192.5      2013.08.02     蚌埠雷诺      2014.01.08
49
         进气装置

     磁控溅射门防下垂装 实用新型     ZL201320450283.0      2013.07.26     蚌埠雷诺      2013.12.25
50
             置


                                              26
                                                              昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


 51              加热板          实用新型 新型第 M 457152 号           2012.12.20           台湾新莱     2013.07.11

 52              加热板          实用新型         2987910              2012.12.20           台湾新莱     2013.06.19

       (4)著作权
       截至2014年12月31日,公司取得2项中华人民共和国国家版权局颁发的《计算机软件著作
权登记证书》,具体如下:
 序号               软件名称                证书编号           登记日期            登记号               著作权人
   1        研发模具管理系统V1.0            软著登字第         2009-6-4         2009SR020893            新莱应材
                                            0147892号

   2        销售应收管理系统V1.0            软著登字第         2009-6-4         2009SR020899            新莱应材
                                            01478928号


(5)投资状况分析

1)对外投资情况

                                                 对外投资情况

          报告期投资额(元)                  上年同期投资额(元)                           变动幅度(%)

                          12,508,504.80                         23,195,860.00                                     -46.07%

                                                被投资公司情况

                                              上市公司占被投资                                  本期投资盈
         公司名称               主要业务                           资金来源        合作方                    是否涉诉
                                              公司权益比例(%)                                  亏(元)

                                                                                 Allegheny
                                                                                 Bradford
昆山阿立根尼压力容器有 压力容器的研发、生                                        Corporation
                                                              51% 自有资金                     -7,193,712.60 否
限公司                    产与销售                                               Member
                                                                                 Company
                                                                                 LLC

2)募集资金总体使用情况
                                                                                                             单位:万元

募集资金总额                                                                                                  40,646.68

报告期投入募集资金总额                                                                                            7,887.1

已累计投入募集资金总额                                                                                        34,382.12

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                         0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                          8,200

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                    20.17%

3)募集资金承诺项目情况
                                                                                                             单位:万元



                                                         27
                                                                       昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


                                                                                       项目达               截止报               项目可
                    是否已    募集资                          截至期       截至期
                                         调整后    本报告                              到预定    本报告     告期末     是否达    行性是
承诺投资项目和超    变更项    金承诺                          末累计       末投资
                                         投资总    期投入                              可使用    期实现     累计实     到预计    否发生
     募资金投向    目(含部 投资总                             投入金 进度(3)
                                         额(1)     金额                                状态日    的效益     现的效      效益     重大变
                   分变更)      额                             额(2)       =(2)/(1)
                                                                                            期                益                      化

承诺投资项目

                                                                                       2013 年
电子洁净应用材料
                   是          16,650      8,450          3 8,351.56 98.84% 08 月 26                                   否        是
生产项目
                                                                                       日

                                                                                       2017 年
生物医药应用材料
                   否          11,988     11,988    387.27 3,304.54 27.57% 05 月 18                                    否        是
生产项目
                                                                                       日

                                                                                       2013 年
研发中心建设项目 否             2,664      2,664     29.01 2,654.85 99.66% 08 月 26                                    否        否
                                                                                       日

高洁净及超高洁净                                                                       2015 年
不锈钢管道生产项                     0     8,200 3,325.2 7,276.22 88.73% 02 月 28                                      否        否
目                                                                                     日

                                                              21,587.1
承诺投资项目小计        --     31,302     31,302 3,744.48                     --            --                              --        --
                                                                       7

超募资金投向

购买厂房及相关土
                   否           2,360      2,360          0     2,360 100.00%                                                    否


企业信息化项目     否             400       400      87.18       400 100.00%                                                     否

                                                                                       2013 年
投资蚌埠雷诺       否           1,800      1,800          0     1,800 100.00% 01 月 23                                 否        否
                                                                                       日

                                                                                       2014 年
合丰厂区配套仓库
                   否             800       800      55.44 797.06           99.63% 12 月 31                                      否
建设项目
                                                                                       日

闲置募集资金暂时
                                                     4,000      4,000
补充流动资金

归还银行贷款(如                                              3,437.8
                         --   3,437.89 3,437.89           0                100.00%          --     --         --            --        --
有)                                                                9

补充流动资金(如
                         --                                                                 --     --         --            --        --
有)

                                                              12,794.
超募资金投向小计         --   8,797.89 8,797.89 4,142.62                      --            --                              --        --
                                                                    95

合计                     --   40,099.8 40,099.8 7,887.1 34,382.               --            --          0          0        --        --



                                                               28
                                                               昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


                                    9         9               12

                     电子洁净应用材料生产项目:
                         由于市场发生变化,电子洁净应用材料生产项目的目标客户市场萎缩较大,订单持续减少,同时
                     毛利下滑较大,导致本项目未达到预计效益。
                     生物医药应用材料生产项目:
                         由于市场变化和经营成本等因素,公司将原有应用于光伏产品应用材料生产的部分生产设备适时
                     调整用于生物医药行业洁净应用材料的生产,既及时满足了市场需求的变化,又有利于提高设备利用
                     率,控制公司经营成本。2013 年 8 月 22 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过,将生物医药应
                     用材料生产项目达到预定可使用状态日期由 2013 年 8 月 26 日延期至 2014 年 12 月 31 日。
                         为提高公司自身竞争力,实现公司生物医药系列产业链的延伸和扩张,公司在 2015 年 4 月 17 日
                     公司第三届董事会第二次会议审议通过《变更部分募投项目实施内容及实施地点的议案》,同意变更
                     原生物医药应用材料生产项目的实施内容及实施地点,以适应客户及市场的需求,项目可达到预定可
                     使用状态日期推迟两年。
                         随着国内从事无菌药品生产的企业新版 GMP 认证的陆续完成,医药行业从高速发展,进入到了
未达到计划进度或     中速发展阶段,导致项目未能按计划进度实施并达到预期效益.
预计收益的情况和     研发中心建设项目:
原因(分具体项目)       2012 年以来,公司下游包括光伏产品在内的电子洁净应用材料市场的竞争环境发生较大变化,公
                     司从发展战略角度出发,逐步调整产品结构。2013 年 1 月 6 日公司第二届董事会第十一次会议审议通
                     过,将研发中心建设项目达到预定可使用状态日期由 2012 年 8 月 26 日延期至 2013 年 8 月 26 日。
                     高洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目:
                         因公司收购宝莱不锈钢科技(昆山)有限公司少数股东股权并对其增资的工商变更直到 2013 年 7
                     月份才办理完成,导致募集资金到位时间推迟,从而影响到募投项目进度;另一方面,本项目的基建
                     工程验收时间推迟,影响到主要设备制管机的安装及配套设备的采购付款,从而影响到募投项目进度。
                     公司 2014 年 4 月 23 日第二届董事会第二十一次会议审议通过《关于部分募投项目延期的议案》,同
                     意将高洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目的达到预计可使用状态时间由 2014 年 4 月 19 日调整为
                     2014 年 12 月 31 日。该项目于 2015 年 2 月达到可使用状态。 因项目实施推迟,截止 2014 年 12 月
                     31 日仍有一条制管生产线处于安装调试状态,2014 年度未实现预期效益。
                     蚌埠雷诺投资项目:
                         本期控股子公司蚌埠雷诺真空技术有限公司产品已经投入市场实现收入,因前期产品研发周期较
                     长,后期市场发生变化,需求减少,未达到预期收益。

                     电子洁净应用材料生产项目:
                         2013 年 3 月 29 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过,由于市场发生变化,原电子洁净应
                     用材料项目的目标客户市场萎缩较大,截至 2013 年 2 月 28 日,公司在该项目上的实际投资规模已可
                     以满足公司该类产品的客户需求,为了审慎投资,公司决定终止该项目的后续投资计划。鉴于公司在
项目可行性发生重     洁净应用材料后制程上产能的不断释放,前制程高洁净及超高洁净不锈钢管的产能需求越来越高,公
大变化的情况说明     司决定以自有资金 1,880.00 万元收购控股子公司宝莱科技少数股东 25%股权,使其成为全资子公司,
                     同时拟使用变更部分募投项目中的资金 8,200.00 万元以对宝莱科技增资形式扩建高洁净及超高洁净不
                     锈钢管道生产项目,以满足日益增长的市场需求。2013 年 7 月 23 日,公司从在中国民生银行股份有
                     限公司苏州分行开立的募集资金专户 2603014180002525 中转出 8,200 万元,转入宝莱不锈钢科技(昆
                     山)有限公司在中国民生银行股份有限公司苏州分行开立的募集资金专户 600135790。

超募资金的金额、用 适用



                                                         29
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途及使用进展情况   公司共取得超募资金 9,344.68 万元,其中:
                       1、2011 年 9 月 22 日第一届董事会第二十六次会议通过《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的
                   议案》,决定用超募资金 1,737.89 万元用于偿还借款。本公司于 2011 年 9 月 26 日从中信银行股份有
                   限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 1,737.89 万元。
                       2、2011 年 10 月 17 日第一届董事会第二十七次会议通过《关于使用超募资金暂时补充流动资金
                   的议案》,决定使用超募资金 2,600 万元用于暂时性补充流动资金;通过《关于使用超募资金购买资产
                   的议案》,决定以超募资金 2,300 万元购买位于昆山市陆家镇环铁路 18 号的 7521.87 平方米的厂房及
                   其对应的国有土地使用权。本公司于 2011 年 10 月 24 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发
                   区支行 7323610182400463001 账户转出 4,900.00 万元,用于暂时补充流动资金 2,600 万元及归还原预
                   付的购买厂房及土地款 2,300 万元;2012 年 3 月 8 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支
                   行 7323610182400463001 账户转出 60.00 万元用于支付购买该厂房及土地产生的契税(业经 2013 年 4
                   月 20 日本公司第二届董事会第十三次会议决议通过); 2012 年 4 月 16 日,本公司已将用于暂时补充
                   流动资金的 2,600 万元归还并转入募集资金专用账户(帐户号码:7323610182400463001)。
                      3、2012 年 4 月 21 日第二届董事会第三次会议通过《关于利用部分超募资金暂时补充流动资金的
                   议案》,决定使用超募资金 4,000 万元用于暂时性补充流动资金。本公司于 2012 年 5 月 3 日从中信银
                   行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 4,000 万元。2012 年 10 月
                   19 日,本公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户(帐户号码:
                   7323610182400463001)。
                      4、2012 年 10 月 24 日第二届董事会第九次会议通过《关于使用超募资金补足永久性流动资金的议
                   案》,决定使用超募资金 1,700 万元用于偿还借款。本公司于 2012 年 10 月 29 日从中信银行股份有限
                   公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 1,700 万元。
                      5、2012 年 10 月 24 日召开第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于使用超募资金建设“企业
                   信息化项目”的议案》,同意公司使用超募资金 400 万元实施信息化管理项目。公司从中信银行股份有
                   限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出转出 400 万元。
                      6、2012 年 10 月 24 日召开第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于使用超募资金对合丰厂区
                   配套仓库建设项目的议案》,同意公司使用超募资金 800 万元对在合丰厂区东侧新建配套仓库,以满
                   足现有生产需要,同时也为扩大再生产做好储备。本公司于 2012 年 11 月 8 日从中信银行股份有限公
                   司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 260 万元,本公司于 2013 年 1 月 4 日从
                   中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 99.99 万元,2013 年
                   5 月 7 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 3 万元,
                   2013 年 7 月 5 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出
                   133.60 万元; 2013 年 8 月 27 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行
                   7323610182400463001 账户转出 66.80 万元; 2013 年 10 月 14 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术
                   开发区支行 7323610182400463001 账户转出 66.80 万元; 2013 年 11 月 22 日从中信银行股份有限公司
                   昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 29.19 万元;2013 年 12 月 02 日从中信银行股
                   份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 55.44 万元; 2013 年 12 月 13 日
                   从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 4 万元; 2013 年 12
                   月 27 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 22.80 万元;
                   2014 年 03 月 31 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出
                   55.44 万元;截止 2014 年 12 月 31 日共转出 797.06 万元。
                      7、2012 年 12 月 21 日第二届董事会第十次会议通过了《关于利用部分超募资金收购蚌埠雷诺节能
                   技术有限责任公司 60%股权项目的议案》,决定使用超募资金 1,800 万元收购蚌埠雷诺节能技术有限
                   责任公司 60%股权。本公司于 2012 年 12 月 24 日从中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行


                                                         30
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                   7323610182400463001 账户转出 1,800 万元,用于收购蚌埠雷诺节能技术有限责任公司 60%股权项目。
                          8、2015 年 4 月 17 日第三届董事会第二次会议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久
                   补充流动资金的议案》,决定将节余的超募资金及利息合计 633.80 万元用于永久性补充公司流动资金。

                   适用

                   报告期后发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况       截止到 2014 年 12 月 31 日未发生募集资金投资项目实施地点变更情况。2015 年 4 月 17 日公司第
                   三届董事会第二次会议审议通过《变更部分募投项目实施内容及实施地点的议案》:在公司已取得土
                   地使用出让权的土地上新建两座厂房,用于生物医药项目应用材料生产项目变更后项目的实施地点

                   适用

                   以前年度发生

                   电子洁净应用材料项目:
                       2013 年 3 月 29 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过,由于市场发生变化,原电子洁净应
                   用材料项目的目标客户市场萎缩较大,截至 2013 年 2 月 28 日,公司在该项目上的实际投资规模已可
                   以满足公司该类产品的客户需求,为了审慎投资,公司决定终止该项目的后续投资计划。鉴于公司在
                   洁净应用材料后制程上产能的不断释放,前制程高洁净及超高洁净不锈钢管的产能需求越来越高,公
                   司决定以自有资金 1,880.00 万元收购控股子公司宝莱科技少数股东 25%股权,使其成为全资子公司,
                   同时拟使用变更部分募投项目中的资金 8,200.00 万元以对宝莱科技增资形式扩建高洁净及超高洁净不
                   锈钢管道生产项目,以满足日益增长的市场需求。2013 年 7 月 23 日,公司从在中国民生银行股份有
募集资金投资项目   限公司苏州分行开立的募集资金专户 2603014180002525 中转出 8,200 万元,转入宝莱不锈钢科技(昆
实施方式调整情况   山)有限公司在中国民生银行股份有限公司苏州分行开立的募集资金专户 600135790。
                   生物医药项目应用材料生产项目:
                       鉴于公司自上市之后一直推行“精益生产”,对公司的生产场地空间提出了更高的要求,公司原
                   空间规划与使用上不合适本公司营运的需要;且公司原有场地空间不足,公司部分生产车间的空间使
                   用过度,为克服此问题,公司需要扩充生产空间;同时由于市场发生变化,对公司生物医洁净应用材
                   料产品的技术性能指标提出了更高的要求,公司计划变更生物医洁净应用材料生产项目的部分内容:
                   主要为放弃购置原招股说明书中计划购买的设备,重新购置部分先进设备,以适应客户及市场的需求。
                   2015 年 4 月 17 日公司第三届董事会第二次会议审议通过 “《变更部分募投项目实施内容及实施地点
                   的议案》” :将原募投项目生物医药洁净应用材料生产项目中的部分实施内容做变更,重新制定该项
                   目所需的生产、检测及项目所需配套设备的购置计划,同时在公司已取得土地使用出让权的土地上新
                   建两座厂房,新建厂房用于变更后项目的实施地点。变更后项目建设周期计划为 2 年。

                   适用

                          2011 年 11 月 19 日第二届董事会第一次会议决议通过《关于使用募集资金置换预先已投资募集资
募集资金投资项目   金项目的自筹资金的议案》,决定用募集资金 2,934.97 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自有
先期投入及置换情   资金,其中电子洁净应用材料生产项目 1,865.19 万元,生物医药应用材料生产项目 937.27 万元,研发中
况                 心项目 132.51 万元。本公司于 2011 年 11 月 21 日从中国民生银行股份有限公司苏州分行
                   2603014180002525 账户转出 1,865.19 万元,从中国农业银行股份有限公司昆山市支行 530901040066662
                   账户转出 1,069.78 万元。

                   适用
用闲置募集资金暂
                       2012 年 4 月 21 日第二届董事会第三次会议通过《关于利用部分超募资金暂时补充流动资金的议
时补充流动资金情
                   案》,决定使用超募资金 4,000 万元用于暂时性补充流动资金。本公司于 2012 年 5 月 3 日从中信银行

                   股份有限公司昆山经济技术开发区支行 7323610182400463001 账户转出 4,000 万元。2012 年 10 月 19


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                   日本公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户(帐户号码:
                   7323610182400463001)。
                       2012 年 10 月 24 日第二届董事会第九次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
                   的议案》,决定使用闲置募集资金 4,000 万元用于暂时性补充流动资金。本公司于 2012 年 11 月 09 日
                   从中国民生银行股份有限公司苏州分行 2603014180002525 账户转出 4,000 万元。2013 年 4 月 19 日本
                   公司已将用于补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户(帐户号码: 2603014180002525)
                   2013 年 04 月 20 日第二届董事会第十三次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
                   议案》,决定使用闲置募集资金 8,000 万元用于暂时性补充流动资金。本公司于 2013 年 05 月 20 日从
                   中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 3,000 万元; 从中国建设银行股份
                   有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 1,000 万元; 2013 年 7 月 12 日从中国农业银行股
                   份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 1000 万元;2013 年 7 月 23 日从中国民生银行股
                   份有限公司苏州分行 600135790 账户转出 3000 万元。2013 年 9 月 25 日,公司用 1000 万元部分归还
                   闲置资金补流并转入募集资金专用帐户(帐户号码:600135790)。截止到 2013 年 11 月 12 日,公司已
                   将补流的 8,000 万元全部归还到募集资金专用账户。
                       2013 年 11 月 16 日第二届董事会第十八次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
                   金的议案》,决定使用闲置募集资金 4,000 万元用于暂时补充流动资金,本公司于 2013 年 11 月 19
                   日从从中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 2,000 万元; 从中国建设银
                   行股份有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 2,000 万元。2014 年 05 月 14 日公司已将
                   用于补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户(其中:中国农业银行股份有限公司苏
                   州分行 10-530901040066662 专用账户 2,000 万元; 中国建设银行股份有限公司苏州分行
                   32201986445059128128 专用账户 2,000 万元)。
                       2014 年 5 月 20 日第二届董事会第二十二次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
                   资金的议案》,决定使用闲置募集资金 4,000 万元用于暂时补充流动资金,本公司于 2014 年 05 月 21
                   日从从中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 2,000 万元; 从中国建设银
                   行股份有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 2,000 万元。2014 年 11 月 17 日公司已将
                   用于补充流动资金的 4,000 万元归还并转入募集资金专用账户(其中:中国农业银行股份有限公司苏
                   州分行 10-530901040066662 专用账户 2,000 万元; 中国建设银行股份有限公司苏州分行
                   32201986445059128128 专用账户 2,000 万元)。
                       2014 年 11 月 25 日第三届董事会第一次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
                   的议案》,决定使用闲置募集资金 4,000 万元用于暂时补充流动资金,本公司于 2014 年 11 月 25 日从
                   从中国农业银行股份有限公司苏州分行 10-530901040066662 账户转出 2,000 万元; 从中国建设银行股
                   份有限公司苏州分行 32201986445059128128 账户转出 2,000 万元。

                   适用

                          电子洁净应用材料生产项目已实施完毕,截止到 2014 年 12 月 31 日:已累计投入 8,351.56 万元,
项目实施出现募集   占项目投入的 98.84%,项目执行完后尚有 98.44 万元结余,占项目投入的 1.16%。出现结余的原因是投
资金结余的金额及   入时严控支出、开源节流,使得设备的投入比预算减少。
原因                   研发中心建设项目已实施完毕,截止到 2014 年 12 月 31 日:已累计投入 2,654.85 万元,占项目投
                   入的 99.66%,项目执行完后尚有 9.15 万元结余,占项目投入的 0.34%。出现结余的原因是项目实际
                   与计划投入产生的部分价差。

尚未使用的募集资
                   尚未使用的募集资金均存放于募集资金账户。
金用途及去向

募集资金使用及披       1、本公司之子公司宝莱科技在 2013 年度以自有资金(银行承兑汇票)支付募投项目建筑工程款



                                                         32
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露中存在的问题或         871 万元,并在采购原材料时通过用募集资金账户付款的方式偿还了该部分款项),于 2014 年 1 月 29
其他情况                 日召开第二届第十九次董事会,审议通过了《关于募集资金使用的议案》,对上述资金使用方式进行
                         了事后确认。
                             2、由于宝莱科技相关人员对增资扩建项目的配套流动资金使用范围理解有误,同时宝莱科技员
                         工在原有生产线和扩建项目之间不易清晰划分,故公司将包含宝莱科技全部员工的 2013 年 7-10 月份
                         工资及部分税款 1,179.91 万元全部用募集资金支付,公司已将该等款项于 2014 年 1 月 22 日归还至募
                         集资金专户。
                             3、宝莱科技原有两条高洁净及超高洁净不锈钢生产线,募投项目系再扩建两条同类型的生产线,
                         募投项目和原有生产线所需的材料及生产产品一致,公司用募集资金购买的配套原材料存在被原有生
                         产线临时领用的情况。2014 年 1 月 29 日公司第二届第十九次董事会,审议通过了:鉴于主要设备制
                         管机推迟到货,由于前期用募集资金购置准备了部分试产用的原材料,为优化宝莱科技库存,且募投
                         项目与宝莱科技原有业务完全相同,在不影响募投项目实施的前提下,同意根据宝莱科技生产进度先
                         使用该部分原材料,并在募投项目投产前,再用自有资金购置等额的原材料予以补足。

4)募集资金变更项目情况
                                                                                                                          单位:万元

                            变更后项目                                                                                   变更后的项
                                                        截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                      本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                        际累计投入      资进度      定可使用状
    目         诺项目        资金总额 际投入金额                                                  现的效益      计效益   否发生重大
                                                         金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                                (1)                                                                                           变化

电子洁净应 电子洁净应
                                                                                    2013 年 08
用材料生产 用材料生产             8,450            3       8,351.56       98.84%                          0否            否
                                                                                    月 26 日
项目         项目

高洁净及超
             电子洁净应
高洁净不锈                                                                          2015 年 02
             用材料生产           8,200       3,325.2      7,276.22       88.73%                              否         否
钢管道生产                                                                          月 28 日
             项目
项目

合计                --           16,650       3,328.2     15,627.78       --            --                0        --          --

                                              由于市场发生变化,原电子洁净应用材料项目的目标客户市场萎缩较大,截至
                                          2013 年 2 月 28 日,公司在该项目上的实际投资规模已可以满足公司该类产品的客户
                                          需求,为了审慎投资,公司决定终止该项目的后续投资计划。鉴于公司在洁净应用材
                                          料后制程上产能的不断释放,前制程高洁净及超高洁净不锈钢管的产能需求越来越
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                          高,同时拟使用变更部分募投项目中的资金 82,000,000.00 元以对宝莱科技增资形式扩
说明(分具体项目)
                                          建高洁净及超高洁净不锈钢管道生产项目,以满足日益增长的市场需求。2013 年 3 月
                                          29 日,公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。
                                          2013 年 4 月 19 日,2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目
                                          的议案》。上述项目变更均已披露。

未达到计划进度或预计收益的情况                由于市场发生变化,电子洁净应用材料生产项目的目标客户市场萎缩较大,订单
和原因(分具体项目)                        持续减少,同时毛利下滑较大,导致本项目未达到预计效益。

变更后的项目可行性发生重大变化
                                          不适用
的情况说明

5)非募集资金投资的重大项目情况



                                                                   33
                                                                       昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


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                                                                    截至报告期末累计                              截止报告期末累计
       项目名称          计划投资总额        本报告期投入金额                                    项目进度
                                                                      实际投入金额                                      实现的收益

设立控股合资公司
                                1,250.85                 1,250.85              1,250.85                    100%                   -719.37
阿立根尼

合计                            1,250.85                 1,250.85              1,250.85             --                            -719.37

6)持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7)持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
8)买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
9)以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用


(6)主要控股参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

                                        主要产品                      总资产      净资产         营业收入 营业利润
 公司名称     公司类型      所处行业                 注册资本                                                                净利润(元)
                                           或服务                     (元)      (元)           (元)         (元)

                                        高洁净及
                                        超高洁净    17,426.056       211,472,86 182,909,27 115,477,84 -1,524,61
宝莱科技    全资子公司 机械制造                                                                                              -1,535,324.08
                                        不锈钢管    525 万元              7.10            1.70           5.80      8.17
                                        道

                                        半导体行
                                                    2,965.10 万 122,804,64 15,608,328. 65,614,507. 5,384,813
台湾新莱    全资子公司 机械制造         业用洁净                                                                             4,466,403.38
                                                    元新台币              3.00             88              58          .63
                                        应用材料

                                        真空镀膜    3000.00 万 30,081,240. 24,957,066. 15,565,252. -373,634.
蚌埠雷诺    控股子公司 机械制造                                                                                               -360,634.47
                                        设备        元人民币                81             33              58          47

                                                    400.00 万美 24,660,989. 17,383,492. 6,305,864.8 -7,193,71
阿立根尼    控股子公司 机械制造         压力容器                                                                             -7,193,712.60
                                                    元                      62             20               7      2.60

主要子公司、参股公司情况说明

       报告期内,公司新合并了控股子公司昆山阿立根尼压力容器有限公司,2014年是该公司
成立的第一年,于下半年正式投产,全年处于亏损状态。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

        公司名称         报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式                        对整体生产和业绩的影响

昆山阿立根尼压力容       开拓压力容器产品市场                 新设立                                 报告期内,处于亏损状态,影



                                                                34
                                              昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


器有限公司                                                           响公司整体利润。


(7)公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用


二、公司未来发展的展望

     1、公司所处行业环境变化趋势
     现代工业生产精密化、微型化和高纯化发展趋势推动高洁净应用材料需求。早期半导体、
生物制药、食品行业采用成本较低的普通不锈钢材料输送超纯介质和物料,但普通不锈钢材
料的生产合格率低。随着芯片集成度、药物纯度和食品卫生度的提高,生产工艺对物料和工
艺介质的纯度和杂质含量要求进一步提高,导致管路系统及组件材料的纯度成为制约芯片、
药物和食品产量、集成度或纯度以及产品良率提高的瓶颈。高洁净应用材料正是符合工业生
产精密化、微型化、高纯化趋势的新兴产品。高洁净应用材料主要应用于高洁净管路系统和
超高真空系统,电子行业、医药行业和食品行业升级带动中国高洁净应用材料需求。
     (1)电子洁净应用材料领域:增长可期。
     2015年度全球光伏的需求将保持良性快速增长,国内及部分新兴光伏市场迎来时间窗口,
持续快速发展周期到来。全球光伏市场需求分布中,亚太地区包括中国、日本、印度及其他
新兴市场,北美地区包括美国、加拿大等占比越来越高。全球光伏市场供给中,我国已占据
绝大部分供应,另外从整个产业的价格走势来看,价格比较稳定,略有下降,行业有效产能
使用率较高。高洁净材料将会因光伏设备商先行复苏,而带动这一波的用量需求。同时,智
能手机、平板电脑引爆的电容式触摸屏和平板显示行业的巨大增量带动了真空镀膜成套设备
需求上升,高洁净应用材料在该类设备中的使用量大,市场规模的扩大将促使制造商持续增
加设备投入,从而加大高洁净应用材料的采购,且该行业技术革新较快,生产设备使用过程
中替换率高,因此在现有生产设备中的替换市场更为庞大。再者,全球半导体行业复苏态势
明确,我们预计这一波复苏将会继续持续下去,并且影响到国内半导体市场的增长。
     (2)生物医药行业: 增长速度放缓。
     医药行业是我国国民经济的重要组成部门,是传统产业和现代产业结合的产业,对于保
护和增进人民健康、提高生活质量,促进经济发展和社会进步均具有十分重要的作用。近年
来,随着经济水平提高和健康意识的不断增强,全民医保及保障水平继续提升等都成为医药
市场扩容和行业快速成长的助推力,国家相关政策的出台和发布也成为医药行业持续发展的


                                         35
                                             昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文



重要保障。随着国内从事上述无菌药品生产的企业新版GMP认证的陆续完成,医药行业的发
展从高速发展,进入到了中速发展的换挡期,医药行业发展进入了后GMP时代的战略转型期,
整体需求将会有所下降。
    (3)食品饮料领域:确定性高增长。
    目前,公司食品类高洁净应用材料在食品饮料领域主要应用于乳品、饮料、啤酒等主要
行业,整体市场需求在往下走。中国乳品市场2013-2014年度是低谷,2015年市场需求会有小
幅上升;饮料行业的发展可谓是如火如荼,各种新型饮品不断涌现,年产值不断增加,每年
并以近20%的增幅快速发展,是我国发展最快的行业之一,市场格局更加多元化,健康类饮
品将成为市场的主流;中国啤酒市场经过三十多年的持续快速发展,早已成为世界第一大啤
酒生产和消费国,随着基数的增大,增速虽然放缓,但是增量仍然可观。公司食品类高洁净
应用材料是食品设备的重要组成部分,随着国内外食品市场规模及设备投资的增长,新增设
备投资和备件市场需求均会拉高对洁净应用材料需求。同时,频发的食品安全事故已经增强
食品企业的质量控制意识,建立以食品安全回溯体系为标准的行业准入机制,从源头上杜绝
不安全的食品入市已经成为趋势,食品饮料行业的高端洁净应用材料需求将不断增长,公司
食品类高洁净应用材料的市场增长动力巨大。
    2、2015年度经营计划

    2015年全球经济形势依然存在变数,洁净应用材料产行业也存在较多不确定因素。为了
实现“提供洁净材料安全的解决方案” 专业的服务商的愿景,公司会紧紧把握国家食品安全
整改力度,参与撰写食品安全材料使用标准,在食品行业利用差异化销售模式,提高公司的
竞争优势;生物医药行业虽然从高速发展进入中速发展的换档期,公司管理层在2015年会积
极扩宽生物医药阀泵产品销售,增加公司生物医药市场占有率。2015年公司面对复杂形势,
公司将排除干扰,牢固基础,稳健经营,坚持公司的差异化发展路线。加快管理提升,提高
发展质量和效益,推进产业结构、产品结构的调整升级,加大市场开拓,加强成本、费用控
制,提高公司盈利能力,力争在2015年创造较好的成绩,回报社会,回报广大投资者。

    (1)公司内部管理计划
    2015年公司将重点做好以下几项工作:一是要加强生产经营及管理,以市场营销、生产
管理、质量管控和成本控制为主线,以生产管理和品质管控为重点,强化生产管理,努力提
高品质管控能力;二是进一步优化业务管理流程,加强全面预算管理,严格控制各项可控运
营及管理成本,提升管理效率,以适应公司实施外延式扩展战略发展模式下,公司业务规模


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                                               昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文



和经营管理队伍的不断扩大和集团化运作对公司的管理能力和管理水平提出的更高要求;三
是加强安全、环保、财务、证券、人力资源、工程建设、物流管理等领域的系统性风险控制,
以“标准化、流程化、数据化、信息化”为基础,充分运用信息化手段改善沟通、固化流程、
强化标准,塑造可复制的管理体系,并以此为目标推动内部管理创新。
    (2)生产计划
    2015年,公司将继续加强生产工作的管理,稳定产品质量,控制各项指标,降低生产成
本及各种消耗,杜绝安全事故发生。严格遵照公司整体部署和要求,使生产各项工作顺利开
展,重点做好以下几项工作:落实规章制度,严格安全管理;加强劳动纪律,促进管理工作;
保证设备维修质量,提高运转率;降低生产成本,节约消耗;稳定产品质量,提高合格率。
    (3)质量控制工作计划
    2015 年,公司将继续做好产品质量标准文件的制订和修订工作;不断建立和完善系统化
的质量管理,优化内部管理流程,提高检验效率;将“质量控制”和“质量保证”工作职能分开,
推动生产部门的品质意识提升,贯彻“质量是制造出来”的概念。质量体系方面:2015 年公司
将推进 AS9100 航空航天体系认证,进一步拓展业务范围,向更高技术领域迈进。同时,也
将进一步推进泵、阀、管件的 EHEDG 和 PED 认证的产品,开拓国际市场。
    (4)研发计划

    2015年,公司将继续坚持以市场为导向,深化技术服务创新,加强研发中心建设,加大
科技研发投入,培养自主研发人才,保持公司技术领先优势,并紧紧围绕市场开展工作,瞄
准市场前沿,拓展产品领域;继续加强与高等院校、科研院所的合作交流,努力提高产品的
技术竞争力;同时,不断完善公司创新激励机制,加大对科研成果和创新奖励力度,加强知
识产权的保护和登记工作,建立完整、严格、系统的知识产权规范流程和保护体系。

    (5)市场营销计划

    2015年,公司将一如既往深耕各领域。针对现有不同客户及未来潜在客户,我们将采用
不同行销策略,将线上品牌推广与线下产品推广两者紧密结合,朝着2015年的宏伟目标努力
奋斗。为了更准确的开拓各细分市场,公司计划架构食品领域KingLai品牌、医药领域BioClean
品牌、真空气体NanoClean品牌、真空设备Advantorr品牌、卡套KingLock品牌。在生物制药
这一优势领域,我们将继续借助各种国内外展会、研讨会平台,推广BioClean高洁净品牌,
将管道、管件等传统优势产品逐渐扩展到隔膜阀、卫生级泵、罐等流体系统解决方案行列;
在食品领域,公司专注饮料、啤酒、乳品等产业,围绕客户需求,积极扩展产品线,采取有


                                          37
                                               昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文



效措施严格把控产品品质,将“KingLai”这一旗帜深深植入业界;受行业回暖趋势这一有利因
素的影响,公司在真空电子及半导体产业迎来机会,我们将扩大在东北、华北、西南等区域
的推广布局力度,与当地代理商建立更好的协同机制,由市场部牵头定期对代理商及客户做
培训,力争实现业绩的显著提升。

     (6)人力资源工作计划
     2015年,公司人力资源工作将继续将强人力资源系统性功能整合,加强人力资源管理的
体系建设、信息化建设,充分保障部门及公司相关工作的高效有序开展。不断健全和完善人
才招聘、培训和绩效考核制度,努力建立一支专业知识过硬、业务精良、积极创新的员工队
伍;进一步打造适应公司发展的企业文化,增强公司凝聚力。
     (7)供应链工作计划
     2015 年公司将进一步维系好与现有供应商的合作关系,推进战略合作伙伴关系,并以“总
拥有成本”为指导原则,多渠道开发新的更符合公司利益的供应商;督导各供应商在结合我公
司的长远发展战略和近期发展规划的指导下,严格按照供应商管理办法制订或修订各自针对
我公司的规划。尽量克服到货不及时的各种不利因素,安排好材料的到货时间,减轻由此给
生产带来的不顺通;深入强化各种单据及供应商交期、品质达成率的考核、数据的收集整理
工作,数据准确率要达到 99.5%以上,收集齐全率要达到 99.5%以上,良品率能达到 92.5%,
交期达成率尽量做到 92.5%。
     (8)项目建设工作计划
     2015年公司将继续内涵式发展和外延式发展并走的战略,把握国家行业整合政策,加大
资本市场和金融工具应用程度,遴选优质企业及项目,推进整合与并购重组,在内外整合、
并购重组的过程中不断培育、积累提高公司的整合能力,推动公司三大产业链的战略布局。

三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

     2014 年 1 月 26 日起,中国财政部陆续发布了《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、
《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》、
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企

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业会计准则第 2 号——长期股权投资》和《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披
露》七项具体会计准则(以下简称“新会计准则”)。根据财政部的要求,新会计准则自 2014
年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。根据财政部的规定,本公司自 2014
年 7 月 1 日起执行上述七项新会计准则。
      本次会计政策变更对公司财务报表无影响,能够更加客观公正地反映公司财务状况和经
营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况,
符合《企业会计准则》及相关规定。

五、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

      报告期内,公司的利润分配政策未发生调整。2014 年 4 月 23 日第二届董事会第二十一
次会议审议通过了《关于公司 2013 年度利润分配方案的议案》,根据《公司法》及《公司章
程》的有关规定,拟定如下分配预案:公司拟以现有总股本 100,050,000 股为基数,按每 10
股派发现金红利 0.15 元(含税)。2014 年 5 月 19 日,公司 2013 年度股东大会审议通过了上
述《关于公司 2013 年度利润分配方案的议案》,并于 2014 年 7 月 4 日实施完毕。
                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:     是

分红标准和比例是否明确和清晰:                   是

相关的决策程序和机制是否完备:                   是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:         是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                 是
权益是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                 不适用
规、透明:

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                                     0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                             0.15

每 10 股转增数(股)                                                                                       0

分配预案的股本基数(股)                                                                          100,050,000


                                                      39
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现金分红总额(元)(含税)                                                                                1,500,750.00

可分配利润(元)                                                                                          8,706,644.53

现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                                              100%

                                                 现金分红政策:

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

    经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2014 年度实现归属于公司股东的净利润为 8,706,644.53 元,母公司
实现的净利润为 8,812,354.76 元。根据《公司章程》的有关规定,提取 10%法定盈余公积金 881,235.48 元,加上年初结存
的未分配利润 128,941,021.82 元,截至 2014 年 12 月 31 日,可供投资者分配的利润 136,766,430.87 元;公司年末资本公积
余额 393,083,228.90 元。

公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

     公司2012年度利润分配方案为:以2012年12月31日总股本100,050,000股为基数,向全体
股东以每10股派发现金股利0.15元(含税),合计派发现金股利1,500,750.00元,不实施资本
公积金转增股本。该分配方案已经于2013年5月15日召开的2012年度股东大会审议通过,并于
2013年7月4日实施完毕。
     公司2013年度利润分配方案为:以2013年12月31日总股本100,050,000股为基数,向全体
股东以每10股派发现金股利0.15元(含税),合计派发现金股利1,500,750.00元,不实施资本
公积金转增股本。该分配方案已经于2014年5月19日召开的2013年度股东大会审议通过,并于
2014年7月4日实施完毕。
     公司2014年度利润分配预案为:拟以2014年12月31日总股本100,050,000股为基数,向全
体股东以每10股派发现金股利0.15元(含税),合计派发现金股利1,500,750.00元,不实施资
本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表
                                                                                                              单位:元

                                                            分红年度合并报表中归属于        占合并报表中归属于上市公
          分红年度             现金分红金额(含税)         上市公司普通股股东的净利        司普通股股东的净利润的比
                                                                       润                           率(%)

2014 年                                      1,500,750.00                    8,706,644.53                     17.24%

2013 年                                      1,500,750.00                   12,867,445.72                      11.66%

2012 年                                      1,500,750.00                   14,468,893.09                     10.37%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用




                                                        40
                                               昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

    1、内幕信息知情人管理制度的建设情况
    公司自上市以来,非常注重公司治理水平的不断提高和完善,尤其是内幕交易防控工作,
现行与内幕交易防控相关的制度主要包括:《公司章程》、《信息披露管理办法》、《投资
者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《董事会秘书工作细则》等信息管
理制度。
    为规范公司的内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,以维护信息披露的公开、公平、
公正原则,保护广大投资者的合法权益,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披
露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》及有关法律、法规和《公司章程》的相关规定,结合公司实际情况,公司
于2011年11月19日第二届董事会第一次会议审议通过《内幕信息知情人登记管理制度》,作
为内幕交易防控的专项制度文件。该制度明确界定了内幕信息和内幕信息知情人的范围,完
善了内幕信息事项的研究、决策和审批程序,健全了内幕信息的保密措施,建立了内幕信息
知情人登记管理措施等。根据证监会下发的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制
度的规定》等文件要求,完善了公司内幕信息管理,做好内幕信息保密工作,有效防范和打
击了内幕交易等证券违法违规行为。
     2、内幕信息知情人管理制度的执行情况
    (1)定期报告披露期间的信息保密工作
    报告期内,公司严格执行内幕信息保密制度,严格规范信息传递流程,在定期报告披露
期间,对于未公开信息,公司董事会办公室都会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知
情人填写《内幕信息知情人档案》,如实、完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情
人名单,以及知情人知悉内幕信息的时间。经公司董事会办公室核实无误后,按照相关法规
规定在向深圳证券交易所和江苏证监局报送定期报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登
记情况。
    (2)其他重大事件的信息保密工作
    在其他重大事项(如对外投资、对外担保等)未披露前,公司及相关信息披露义务人采
取保密措施,签订相关保密协议,以保证信息处于可控范围。
    3、报告期内,公司没有内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况,以及监管部门的查处和整
改情况。


                                          41
                                                             昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

    接待时间         接待地点     接待方式    接待对象类型         接待对象           谈论的主要内容及提供的资料

                                                                                 公司所涉及的三大行业市场空间较
                                                                                 大,公司市场占比估计不超过 5%;
                                                                                 未来口服用药市场份额增大,但其
                                                                                 毛利应低于注射用药;公司食品行
                                                                                 业产品的市场份额未来会逐渐扩
                                                              光大证券王天睿, 大,随着频发的食品安全问题,该
2014 年 01 月 07 日 公司会议室   实地调研    机构
                                                              武当资产肖志虎     行业业务毛利有望提高;虽然目前
                                                                                 食品行业整体毛利较低,但公司从
                                                                                 战略角度出发,仍然坚持该行业的
                                                                                 业务量稳定增长;公司成本中占比
                                                                                 最大的部分为原材料,其次为人工
                                                                                 工资、折旧及耗材

                                                                                 公司现阶段业务开展情况、对外投
                                                              厦门证券潘永乐、
2014 年 10 月 24 日 公司会议室   实地调研    机构                                资项目情况及未来公司盈利水平情
                                                              孙志龙
                                                                                 况




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                                  第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用


二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用


三、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用


四、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
□ 适用 √ 不适用


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用


4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响

□ 适用 √ 不适用


五、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用




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                                        昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用


3、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用


4、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用


七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用




                                   44
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3、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用


八、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项


                                                                                                         履行情
      承诺事项            承诺方                       承诺内容                    承诺时间 承诺期限
                                                                                                           况

股权激励承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                     1、公司控股股东实 1、自公司股票上市之日起三十六个月内,不转
                     际控制人、董事李 让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公
                     水波、申安韵(李 司股份,也不由公司回购本人直接或间接持有               1、截止到
                     水波之配偶)和主 的公司股份。2、公司控股股东实际控制人、董              2014 年 9
                                                                                                          报告期
                     要股东李柏桦、李 事李水波、申安韵(李水波之配偶)和主要股                月 5 日;2、
                                                                                                          内,承诺
                     柏元出具了《关于 东出具了《关于股份锁定的承诺》:李水波和申              自申报离
                                                                                                          人均遵
                     股份锁定的承诺》 安韵承诺,在担任公司董事和高级管理人员期                职之日起
首次公开发行或再融                                                                 2011 年 09             守上述
                     2、公司控股股东实 间,每年转让的股份不超过本人所持公司股份               十二个月
资时所作承诺                                                                       月 06 日               承诺,未
                     际控制人、董事李 总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让                内、离职
                                                                                                          发现违
                     水波、申安韵(李 所持有的公司股份;在首次公开发行股票上市                后半年
                                                                                                          反该承
                     水波之配偶)和主 之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日                内;3、长
                                                                                                          诺情况。
                     要股东李柏桦、李 起十二个月内不转让其直接持有的公司股份。                期;4、长
                     柏元出具了《关于 李柏桦和李柏元承诺,在担任公司董事和高级               期。
                     股份锁定的承诺》 管理人员期间,每年转让的股份不超过本人所
                     3、公司控股股东实 持公司股份总数的百分之二十五;离职后半年



                                                       45
                                                               昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


                       际控制人、董事李 内,不转让所持有的公司股份;在首次公开发
                       水波和申安韵(李 行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申
                       水波之配偶)和主 报离职之日起十二个月内不转让其直接持有的
                       要股东李柏桦、李 公司股份。3、公司控股股东实际控制人、董事
                       柏元出具了《关于 李水波和申安韵(李水波之配偶)和主要股东
                       避免同业竞争的承 出具了《关于避免同业竞争的承诺》:公司控股
                       诺》4、公司持有 5% 股东实际控制人、董事李水波和申安韵及股东
                       以上股份的股东李 李柏桦、李柏元承诺,截至本承诺函出具之日,
                       水波、申安韵、李 承诺人不存在自营、与他人共同经营或他人经
                       柏桦、李柏元、萨 营与公司相同、相似业务的情形,将不会采取
                       摩亚 NEW         参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何
                       PROSPECT         方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范
                       INTERNATIONAL 围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会
                       LTD.、富兰德林咨 协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接
                       询(上海)有限公 或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、
                       司出具了《关于减 相似或构成实质竞争的业务,并将促使承诺人
                       少并规范关联交易 控制的其他企业(如有)比照前述规定履行不
                       的承诺》         竞争的义务。4、公司持股 5%以上股份的股东
                                        出具了《关于减少并规范关联交易的承诺》:持
                                        有 5%以上股份的股东李水波、申安韵、李柏桦、
                                        李柏元、萨摩亚 NEW PROSPECT
                                        INTERNATIONAL LTD.、富兰德林咨询(上海)
                                        有限公司承诺,承诺减少并规范与发行人之间
                                        的关联交易,关联交易价格公允,并按正常的
                                        商业行为准则进行。

其他对公司中小股东
所作承诺

承诺是否及时履行       是

未完成履行的具体原
因及下一步计划(如 不适用
有)


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明


盈利预测资产                                 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
               预测起始时间 预测终止时间
 或项目名称                                   (万元)        (万元)      因(如适用)         期        引

                                                                            前期产品研                公告编号
                                                                            发周期较长,              2012-047《关于
               2013 年 01 月 2022 年 12 月                                  后期市场发 2012 年 12 月 使用超募资金
投资蚌埠雷诺                                       572.20          -36.06
               01 日          31 日                                         生变化,需求 25 日        收购蚌埠雷诺
                                                                            减少,未达到              节能技术有限
                                                                            预期收益。                责任公司 60%


                                                         46
                                                             昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


                                                                                                      股权项目的公
                                                                                                      告》

                                                                                                      公告编号

                                                                      下半年正式投                    2013-051《关于
               2014 年 1 月 1 2024 年 12 月                                           2013 年 11 月
投资阿立根尼                                      45.35        -719.37 产,全年处于
               日            31 日                                                    19 日           设立控股合资
                                                                      亏损状态。
                                                                                                      公司公告》



九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称                          大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                       75

境内会计师事务所审计服务的连续年限            9

境内会计师事务所注册会计师姓名                王书阁、马旭

是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否


十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改
情况

□ 适用 √ 不适用
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用


十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用


十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□ 适用 √ 不适用


十三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用



                                                       47
                                             昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十五、其他重大事项的说明

     报告期内,公司受昆山中荣金属制品有限公司爆炸事件影响,公司部分抛光工艺停改整
顿,对公司的正常生产带来了一定影响,从而导致公司本期的营业收入有所减少。截至报告
期末,该影响已经消除。

十六、控股子公司重要事项

□ 适用 √ 不适用




                                        48
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                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                单位:股

                            本次变动前                   本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                                                发行          公积金
                           数量       比例(%)          送股               其他        小计          数量        比例(%)
                                                新股           转股

一、有限售条件股份       70,374,375    70.34%                          -17,566,876 -17,566,876     52,807,499    52.78%

3、其他内资持股            106,875      0.11%                                                        106,875       0.11%

其中:境内法人持股         106,875      0.11%                                                        106,875       0.11%

       境内自然人持股

4、外资持股              70,267,500    70.23%                          -17,566,876 -17,566,876     52,700,624    52.67%

其中:境外法人持股        7,170,000     7.17%                           -1,792,500   -1,792,500     5,377,500      5.37%

       境外自然人持股    63,097,500    63.07%                          -15,774,376 -15,774,376     47,323,124    47.30%

二、无限售条件股份       29,675,625    29.66%                          +17,566,876 +17,566,876     47,242,501    47.22%

1、人民币普通股          29,675,625    29.66%                          +17,566,876 +17,566,876     47,242,501    47.22%

三、股份总数            100,050,000      100%                                                     100,050,000      100%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

     2014 年 9 月 13 日,公司首发上市限售股 70,267,500 股限售期 36 个月期满,解禁后按照
《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》及其相关承诺,共有 17,566,876
股解禁,其余股份转为高管限售股。
股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用




                                                         49
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2、限售股份变动情况

                                                                                                                     单位:股

                                      本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称          期初限售股数                                          期末限售股数        限售原因     解除限售日期
                                           数                   数

李水波                   28,393,875         7,098,469                  0          21,295,406 高管限售股    每年解禁 25%

申安韵                   18,929,250         4,732,313                  0          14,196,937 高管限售股    每年解禁 25%

李柏元                    7,887,188         1,971,797                  0           5,915,391 高管限售股    每年解禁 25%

李柏桦                    7,887,187         1,971,797                  0           5,915,390 高管限售股    每年解禁 25%

NEW
PROSPECT
                          7,170,000         1,792,500                  0           5,377,500 首发承诺      每年解禁 25%
INTERNATION
AL LTD.

昆山市罗德咨询
                            106,875                  0                 0            106,875 高管限售股     每年解禁 25%
有限公司

合计                     70,374,375        17,566,876                  0          52,807,499       --            --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                     单位:股

报告期末股东总数                                    5,410 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                      4,946

                                                 持股 5%以上的股东持股情况

                                                             报告期内 持有有限 持有无限             质押或冻结情况
                                      持股比例 报告期末
   股东名称            股东性质                              增减变动 售条件的 售条件的
                                       (%)     持股数量                                      股份状态         数量
                                                              情况    股份数量 股份数量

                                                 28,393,87            21,295,40
李水波              境外自然人          28.38%                                     7,098,469
                                                         5                   6

申安韵              境外自然人          18.92% 18,929,25              14,196,93 4,732,313



                                                                50
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                                                  0                 7

李柏元         境外自然人          7.88% 7,887,188           5,915,391 1,971,797

李柏桦         境外自然人          7.88% 7,887,187           5,915,390 1,971,797

NEW
PROSPECT
               境外法人            7.17% 7,170,000           5,377,500 1,792,500
INTERNATION
AL LTD.

王心           境内自然人          1.84% 1,842,729                      1,842,729

李欣           境内自然人          1.27% 1.269,648                      1.269,648

周信钢         境内自然人          0.78%    777,131                       777,131

周晨           境内自然人          0.65%    647,735                       647,735

周宏           境内自然人          0.54%    540,000                       540,000

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)不适用
(参见注 3)

                               李水波先生和申安韵女士为夫妻关系,本公司的实际控制人。李柏桦与李柏元是李水波
                               先生和申安韵女士的长子和次子,为其一致行动人。股东申安韵女士和 NEW PROSPECT
上述股东关联关系或一致行动的
                               INTERNATIONAL LTD.的股东 MOCHIZUKI ABIN(原名申亚敏)为姐弟关系;李欣女
说明
                               士与周信钢先生为夫妻关系,周晨女士是李欣女士与周信钢先生的女儿,为一致行动人。
                               公司未知前 10 名股东之间是否存在其他关联关系,也未知是否属于一致行动人。

                                         前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                            股份种类
           股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类           数量

李水波                                                                  7,098,469 人民币普通股          7,098,469

申安韵                                                                  4,732,313 人民币普通股          4,732,313

李柏元                                                                  1,971,797 人民币普通股          1,971,797

李柏桦                                                                  1,971,797 人民币普通股          1,971,797

王心                                                                    1,842,729 人民币普通股          1,842,729

NEW PROSPECT
                                                                        1,792,500 人民币普通股          1,792,500
INTERNATIONAL LTD.

李欣                                                                    1.269,648 人民币普通股          1.269,648

周信钢                                                                    777,131 人民币普通股           777,131

周晨                                                                      647,735 人民币普通股           647,735

周宏                                                                      540,000 人民币普通股           540,000

前 10 名无限售流通股股东之间, 李水波先生和申安韵女士为夫妻关系,本公司的实际控制人。李柏桦与李柏元是李水波
以及前 10 名无限售流通股股东和 先生和申安韵女士的长子和次子,为其一致行动人。股东申安韵女士和 NEW PROSPECT
前 10 名股东之间关联关系或一致 INTERNATIONAL LTD.的股东 MOCHIZUKI ABIN(原名申亚敏)为姐弟关系;李欣女



                                                       51
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行动的说明                     士与周信钢先生为夫妻关系,周晨女士是李欣女士与周信钢先生的女儿,为一致行动人。
                               公司未知前 10 名股东之间是否存在其他关联关系,也未知是否属于一致行动人。

                               公司股东王心通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,809,729股,
                               通过普通证券账户持有33,000股,合计持有1,842,729股;公司股东李欣通过中信建投证
                               券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1.269,648股,通过普通证券账户持有01
参与融资融券业务股东情况说明
                               股,合计持有1.269,648股;公司股东周信钢通过国信证券股份有限公司客户信用交易担
(如有)(参见注 4)
                               保证券账户持有42,200股,通过普通证券账户持有734,931股,合计持有777,131股;公
                               司股东周晨通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有216,035股,通
                               过普通证券账户持有431,700股,合计持有647,735股。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否


2、公司控股股东情况

自然人

               控股股东姓名                        国籍                    是否取得其他国家或地区居留权

李水波、申安韵夫妇                      中国台湾                  否

                                        李水波先生和申安韵女士简历请见本报告“第七节董事、监事、高级管理人员和
最近 5 年内的职业及职务
                                        员工情况”之“现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历”。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无。

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


3、公司实际控制人情况

自然人

              实际控制人姓名                       国籍                    是否取得其他国家或地区居留权

李水波、申安韵                         中国台湾                   否

                                       李水波先生和申安韵女士简历请见本报告“第七节董事、监事、高级管理人员和员
最近 5 年内的职业及职务
                                       工情况”之“现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历”。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                          52
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件


                        持有的限售条件股份数                         新增可上市交易股份数
     限售条件股东名称                            可上市交易时间                                   限售条件
                              量(股)                                     量(股)

李水波                             21,295,406 2016 年 01 月 01 日                 7,098,469 高管限售股

申安韵                             14,196,937 2016 年 01 月 01 日                 4,732,313 高管限售股

李柏元                              5,915,391 2016 年 01 月 01 日                 1,971,797 高管限售股

李柏桦                              5,915,390 2016 年 01 月 01 日                 1,971,797 高管限售股

NEW PROSPECT
                                    5,377,500 2016 年 01 月 01 日                 1,792,500 高管限售股
INTERNATIONAL LTD.

昆山市罗德咨询有限公
                                     106,875 2016 年 01 月 01 日                         0 高管限售股





                                                         53
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                   第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

1、持股情况


                                                                                      期初持 本期获 本期被 期末持
                                                                 本期
                                                                                      有的股 授予的 注销的 有的股
                                                      本期增 减持
                                                                                      权激励 股权激 股权激 权激励
                                 任职 期初持股数 持股份 股份 期末持股                                                          增减变
 姓名     职务     性别   年龄                                                        获授予 励限制 励限制 获授予
                                 状态    (股)       数量       数量 数(股)                                                 动原因
                                                                                      限制性 性股票 性股票 限制性
                                                      (股) (股
                                                                                      股票数    数量       数量       股票数
                                                                  )
                                                                                      量(股) (股) (股) 量(股)

         董事
李水波 长、总 男            59 现任     28,393,875           0         0 28,393,875         0          0          0        0 不适用
         经理

         董事、
申安韵 副总经 女            59 现任     18,929,250           0         0 18,929,250         0          0          0        0 不适用
         理

李柏桦 董事       男        32 现任      7,887,187           0         0 7,887,187          0          0          0        0 不适用

翁鹏斌 董事       男        38 现任               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用

         独立董
陈传明            男        58 现任               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用
         事

         独立董
王秀浦            男        76 现任               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用
         事

         独立董
杨蓉              女        47 现任               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用
         事

陈有清 董事       男        50 任免               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用

         独立董
杨瑞龙            男        58 任免               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用
         事

         独立董
朱慈蕴            女        60 任免               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用
         事

         独立董
卢侠巍            女        57 任免               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用
         事

         独立董
张海龙            男        68 任免               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用
         事

         副总经
郭红飞            女        37 现任               0          0         0         0          0          0          0        0 不适用
         理、董


                                                             54
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         事会秘
         书

         监事会
崇加兴              男         42 现任           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用
         主席

姚兴珍 监事         男         36 现任           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用

         监事会
李晓伟              男         39 任免           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用
         主席

郭兴云 监事         男         33 现任           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用

         副总经
李鸿庆              男         42 现任           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用
         理

         财务总
高慧珠              女         45 现任           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用
         监

         副总经
张雨                男         40 现任           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用
         理

         副总经
郭志峰              男         44 现任           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用
         理

         副总经
张然                男         34 现任           0    0    0         0      0       0       0       0 不适用
         理

合计          --         --   --    --   55,210,312   0    0 55,210,312     0       0       0       0   --


2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用


二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

       1、董事
       李水波先生,董事长,中国台湾省籍,1956年8月出生,专科学历。1978年至1982年在台
湾山辉公司工作,1982年至1985年在台湾华信公司工作,1985年至1990年在台湾大甲永和任
生产厂长,1990年至2007年任(台湾)新莱实业有限公司总经理,2000年7月至2008年9月任
昆山新莱流体设备有限公司董事长、总经理,获昆山市荣誉市民称号。2008年9月至今任本公
司董事长、总经理。
       申安韵女士,董事,中国台湾省籍,1956年11月出生,专科学历。2000年7月至2008年9
月任昆山新莱流体设备有限公司副总经理。2008年9月至今任公司董事、副总经理,2009年3
月至2014年11月任公司财务负责人。


                                                      55
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       李柏桦先生,董事,中国台湾省籍,1983年4月出生,硕士研究生学历,机械工程专业。
2012年开始在公司全资子公司台湾新莱应材科技有限公司任职。2014年11月至今任公司董事。
       翁鹏斌先生,董事,中国国籍,无永久境外居留权,1977年6月出生,大专学历。2000
年10月至2008年9月在昆山新莱流体设备有限公司历任CNC课课长、生技课课长、焊接课课长、
开发部副理,2008年9月至2009年9月任本公司开发部副理,2009年10月至2010年11月任宝莱
公司副总经理,2010年11月至今任本公司研发工程处副处长。2011年4月至2014年11月任本公
司副总经理,2014年11月今任本公司董事。

       陈传明先生,中国国籍,无永久境外居留权,1957年出生,汉族,曾留学法国,经济学
博士,管理学教授、博导,南京大学工商管理系教授。1982年12月,任南京大学教师。现任
南京大学商学院教授、党委书记,兼任中国企业管理研究会副会长。2002年6月至2008年6月
任苏州高新独立董事;2003年7月至2007年7月,任南京港独立董事;2008年1月至2013年11
月,任华泰证券独立董事;2007年11月至2013年11月,长江任润独立董事;2007年10月至2012
年12月,任雅克科技独立董事;2008年9月至2014年9月,任南钢股份独立董事;2011年9月至
今,任国睿科技股份有限公司独立董事;2013年12月至今,任南京港独立董事;2014年3月至
今,任今世缘独立董事;2014年6月至今任金陵饭店独立董事。2014年11月今任本公司独立董
事。

    王秀浦先生,中国国籍,无永久境外居留权,1939年出生,汉族,研究员级高级工程师。
1964年毕业于南京工学院(现东南大学)电真空器件专业,毕业后至今从事真空和电真空光
电器件的科研和技术管理工作。曾任中国电子科技集团公司第55研究所计划处处长、专业部
主任、副总工程师、江苏省真空学会副理事长和名誉理事、华东科技独立董事、江苏东星真
空科技工程公司总经理等职。在此期间曾被国家技术监督局、电子科学院、电子工业部及江
苏省人民政府等单位受聘为专家组成员和评审委员。1994年获国务院政府特殊津贴,先后获
得国防科工委科技部颁发的技术攻关二等奖、国防科工委和信息产业部分别授于“934工程”
先进个人奖。转让了“不锈钢真空保温容器”系列产品和“MO源材料不锈钢容器”二项科技成果,
主持和参加“10-10秒快速信号测试系统”、“超高真空(10-8Pa)获得系统”、“MCP和PMT动态
测试台”等二十余台套非标设备、仪器的研制,并获得江苏省发改委、经贸委、科协联合颁发
的厂会协作项目二、三等奖各一项,江苏省科协2011年度示范项目一项、江苏省科协2013年
度首批重点项目首席专家。2014年11月今任本公司独立董事。

       杨蓉女士,中国国籍,无永久境外居留权,1968年出生,汉族,教授、博导、注册会计


                                          56
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师。1991年毕业于上海财经大学会计学专业;1999、2003年在华东师范大学获得世界经济专
业硕士和博士学位;2005~2008年在复旦大学从事工商管理博士后研究工作;期间,曾于
1998~1999年赴澳大利亚La Trobe大学作访问研究。在华东师范大学商学院从事财务成本管
理和会计学领域的科研和教学工作,先后任讲师、副教授、破格为教授。曾任华东师范大学
商学院工商管理系主任、商学院副院长兼任MBA教育中心常务副主任,现任华东师范大学财
务处处长、华东师范大学工会副主席、中国民主促进会上海市委委员、上海中青年知识分子
联谊会理事、民进华东师范大学委员会副主委;2009年10月至今,任沪电股份独立董事;2014
年7月至今任上海九百独立董事;2012年5月至今,任湖南金叶众望科技股份有限公司独立董
事。曾荣获上海市教育发展基金会申万奖教金三等奖、华东师范大学三八红旗手、华东师范
大学杰出新人奖、上海闵行区领军人才、上海教育系统巾帼建功标兵。2014年11月今任本公
司独立董事。

    2、监事
    崇加兴先生,中国国籍,无永久境外居留权,1973年11月出生,中专学历。2000年12月
进入昆山新莱流体设备有限公司工作,2008年9月起任本公司加工事业处副理、经理,主要负
责生产现场作业改善,为提高效能向高层管理提供生产规划方面的建议与提案等工作。2011
年11月至2014年11月任本公司监事,2014年11月至今任本公司监事会主席。
    姚兴珍先生,中国国籍,无永久境外居留权,1979年7月出生,大学学历。2002年3月至
2004年4月在台玻集团台嘉玻璃纤维(昆山)有限公司任工艺工程师,2004年5月至2007年3
月在厦门翔鹭化纤股份有限公司任化学工程师,2007年4月至2008年9月在昆山新莱任产品开
发工程师、组长,2008年9月起任公司研发中心泵阀课课长、副理。在公司任职期间,申请取
得卫生级离心泵实用新型专利、零死角无菌隔膜阀实用新型专利等。2011年11月至2014年11
月任本公司监事,2014年11月至今任本公司监事。
    郭兴云先生,中国国籍,无永久境外居留权,1982年2月出生,中专学历。2002进入公司
前身昆山新莱流体设备有限公司工作,2013年起任本公司管件事业部副理,主要负责生产现
场作业改善,为提高效能向高层管理提供生产规划方面的建议与提案等工作。2014年11月至
今任本公司职工代表监事。
    3、高级管理人员
    李水波先生,总经理,简历见前述董事介绍。
    申安韵女士,副总经理,简历见前述董事介绍。


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       李鸿庆先生,副总经理,中国台湾省籍,1973年10月出生,专科学历。2000年至2002年
担任研发部经理,2003年至2005年担任采购部经理,2006年至今任生产管理部经理。2010年
10月至今任公司副总经理。
       郭红飞女士,副总经理兼董事会秘书,中国国籍,无永久境外居留权,1978年5月出生,
中专学历。2002年9月至2008年9月在昆山新莱流体设备有限公司历任生管组主管、业务助理、
国内业务主管。2008年9月至今任本公司董事会秘书,2011年4月至今任副总经理兼董事会秘
书。
       高慧珠女士,财务总监,中国台湾省籍,1970年11月出生,大学学历。1993年7月至2004
年1月在台湾捷茂营造股份有限公司任财务部主管,2004年3月至2009年6月在公司任财务部海
外业务主管,2012年4月至2014年11月任审计部负责人。2014年11月至今任公司财务总监。

     张雨先生,副总经理,中国国籍,无永久境外居留权,1975 年 10 月出生,汉族,专科学
历。1998 年 7 月至 2001 年 4 月在江苏百新经贸有限公司负责市场调研、市场开发和售后服
务,2001 年 5 月加入本公司,现任国内食品医药业务销售总监,负责公司国内食品及生物医
药行业产品销售工作。2014 年 11 月至今任公司副总经理。

       郭志峰先生,副总经理,中国台湾省籍,1971年4月出生,大学学历。1997年2月至1999
年8月在捷宝家电任业务经理,2000年6月至2002年8月在群创电子任业务经理,2004年2月加
入本公司,现任国外业务总监,负责公司国外市场产品销售工作。2014年11月至今任公司副
总经理。

       张然先生,副总经理,中国国籍,无永久境外居留权,1981 年 12 月出生,汉族,硕士研
究生学历。2006 年 8 月至 2010 年 7 月在住化电子材料科技(无锡)有限公司任制造部现场品质
主管主管,2010 年 7 月至 2012 年 8 月在昆山四海电子有限公司培训部任主管,2012 年 8 月
至今任本公司质量体系部负责人,主管公司质量体系部门工作。2014 年 11 月至今任公司副
总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                         在股东单位                                  在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                任期起始日期    任期终止日期
                                         担任的职务                                       取报酬津贴

                                                      2007 年 08 月
翁鹏斌         昆山市罗德咨询有限公司    执行董事                                    否
                                                      13 日

在股东单位任
               无
职情况的说明



                                            58
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在其他单位任职情况

     √ 适用 □ 不适用

                                                                                                           在其他单
                                                 在其他单位担                                              位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                              任期起始日期         任期终止日期
                                                   任的职务                                                取报酬津
                                                                                                                贴

李水波         宝莱不锈钢科技(昆山)有限公司   执行董事         2013 年 06 月 19 日                      否

李水波         新莱应材科技有限公司             董事长、总经理 2011 年 11 月 29 日                        否

李水波         蚌埠雷诺真空技术有限公司         董事             2012 年 12 月 28 日   2015 年 12 月 27 日 否

李水波         昆山莱恒洁净材料有限公司         执行董事         2013 年 06 月 27 日                      否

李水波         德贝贸易实业香港有限公司         董事             2013 年 05 月 06 日                      否

申安韵         蚌埠雷诺真空技术有限公司         董事             2012 年 12 月 28 日   2015 年 12 月 27 日 否

翁鹏斌         昆山市罗德咨询有限公司           执行董事         2007 年 08 月 13 日                      否

陈传明         南京大学商学院                   党委书记         1990 年 07 月 01 日                      是

陈传明         国睿科技股份有限公司             独立董事         2011 年 09 月 01 日   2016 年 08 月 31 日 是

陈传明         南京港股份有限公司               独立董事         2013 年 12 月 01 日   2016 年 11 月 30 日 是

陈传明         今世缘酒业股份有限公司           独立董事         2014 年 03 月 01 日   2017 年 02 月 28 日 是

陈传明         金陵饭店股份有限公司             独立董事         2016 年 06 月 01 日   2014 年 05 月 30 日 是

杨蓉           华东师范大学财务处               处长             1998 年 01 月 01 日                      是

杨蓉           沪电股份                         独立董事         2009 年 10 月 01 日   2015 年 09 月 30 日 是

杨蓉           湖南金叶众望科技股份有限公司     独立董事         2012 年 05 月 01 日   2015 年 04 月 30 日 是

杨蓉           上海九百                         独立董事         2014 年 07 月 01 日   2017 年 06 月 30 日 是

郭红飞         宝莱不锈钢科技(昆山)有限公司   监事             2013 年 06 月 19 日                      否

郭红飞         蚌埠雷诺真空技术有限公司         监事             2012 年 12 月 28 日   2015 年 12 月 27 日 否

郭红飞         昆山莱恒洁净材料有限公司         监事             2013 年 06 月 27 日                      否

在其他单位任
               无
职情况的说明


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

                                           公司董事、监事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会结合
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                           各自经营绩效、工作能力、岗位职责等提出,经董事会、监事会批准后实施。

                                           在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬和绩效考核方案根据公
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                           司薪酬体系和绩效考核体系实施。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                                           报告期内,公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                       59
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                                                                                                     单位:万元

                                                                     从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名           职务         性别     年龄         任职状态
                                                                       报酬总额      得的报酬总额   所得报酬

               董事长、总经
李水波                        男                   59 现任                   29.59                       29.59
               理

               董事、副总经
申安韵                        女                   59 现任                   26.59                       26.59
               理

李柏桦         董事           男                   32 现任                    9.59                        9.59

翁鹏斌         董事           男                   38 现任                   20.99                       20.99

陈传明         独立董事       男                   58 现任                    1.47                        1.47

王秀浦         独立董事       男                   76 现任                    1.47                        1.47

杨蓉           独立董事       女                   47 现任                    1.47                        1.47

陈有清         董事           男                   50 任免

杨瑞龙         独立董事       男                   58 任免                    7.71                        7.71

朱慈蕴         独立董事       女                   60 任免                    7.71                        7.71

卢侠巍         独立董事       女                   57 任免                    7.71                        7.71

张海龙         独立董事       男                   68 任免                    4.00                        4.00

               副总经理、董
郭红飞                        女                   37 现任                   21.04                       21.04
               事会秘书

崇加兴         监事会主席     男                   42 现任                   17.10                       17.10

姚兴珍         监事           男                   36 现任                   13.22                       13.22

郭兴云         监事           男                   33 现任                   15.07                       15.07

李晓伟         监事会主席     男                   39 任免                   15.65                       15.65

李鸿庆         副总经理       男                   42 现任                   21.09                       21.09

高慧珠         财务总监       女                   45 现任                   17.61                       17.61

张雨           副总经理       男                   40 现任                   21.71                       21.71

郭志峰         副总经理       男                   44 现任                   16.85                       16.85

张然           副总经理       男                   34 现任                   15.05                       15.05

合计                   --           --       --              --             292.69              0       292.69

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用




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五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

□ 适用 √ 不适用


六、公司员工情况

     截至2014年12月31日,公司总人数为1,106人,均为在职员工。公司无离退休职工,不需
承担离退休费。公司员工按照专业构成、受教育程度、年龄分布情况如下:
     1、员工专业构成
                       专业            人数                         占员工比例
                    财务审计人员        21                            1.90%
                    行政管理人员        109                           9.86%
                      技术人员          162                           14.65%
                      生产人员          709                           64.10%
                      销售人员          105                           9.49%
                       合计            1106                          100.00%


     2、员工受教育程度
                       学历            人数                         占员工比例
                     本科及以上         174                           15.73%
                       大专             204                           18.44%
              高中、中专及以下          728                           65.82%
                       合计            1106                          100.00%


     3、员工年龄分布
                       年龄            人数                         占员工比例
             30岁以下(含30岁)         435                           39.33%
              30-40岁(含40岁)         431                           38.97%
              40-50岁(含50岁)         200                           18.08%
                      50岁以上          40                            3.62%
                       合计            1106                          100.00%




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                               第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它
的有关法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制
度以进一步提高公司治理水平。
    根据监管部门的最新要求和公司实际情况的变化,公司制定或修订了《公司章程》、《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作细则》等
三会制度,《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记
管理制度》、《董事会秘书工作细则》等信息管理及证券事务制度,《内部审计制度》、《募
集资金管理办法》等内部管控制度等文件。通过一系列的制度建设工作初步搭建了公司法人
治理结构的制度平台,从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及管理层各自应履行的职
责和议事规程,并为独立董事开展工作提供了进一步的保障,从而为公司的规范运作提供了
更强有力的制度保障。
    截至报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法
规和规范性文件的要求,不存在尚未解决的公司治理问题。不存在因部分改制、行业特性、
国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。
   1、独立性
    公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的
要求规范运作,在业务、资产、人员、机构和财务等方面与公司股东相互独立,拥有独立完
整的采购、生产、销售、研发系统,具备面向市场自主经营的能力。
   (1)人员独立
    公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生,履行了
合法程序。公司的人事及工资管理与股东完全分开,总经理、副总经理、董事会秘书、财务
负责人等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监
事以外的其他职务,且未在关联企业领薪。公司独立聘用高级管理人员和一般员工均和公司
签订了劳动合同。


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   (2)资产独立
    公司拥有独立的采购、销售、研发、服务体系及配套设施,合法拥有生产业务所需的土
地、厂房、机器设备以及技术,公司拥有的无形资产及其他产权证明的取得手续完备,资产
完整、权属清晰。
   (3)财务独立
    公司设有独立的财务会计部门,配备了专门的财务人员,建立了符合有关会计制度要求、
独立的会计核算体系和财务管理制度。
   (4)机构独立
    公司健全了股东大会、董事会、监事会等决策、监督机构,建立了健全的内部经营管理
机构,制订了完善的岗位职责和管理制度,独立行使经营管理权,并依照《公司章程》、《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规
定规范运行。
   (5)业务独立
    公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构,在经营管理上
独立运作。公司独立对外签订合同,开展业务,形成了独立完整的业务体系,具备面向市场
自主经营的能力。
   (6)关于股东与股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会
议事规则》和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决
程序。报告期内,公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开,董事长主持,邀请见证律
师进行现场见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权,确
保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。
    报告期内,本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形,公司
未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情
形,也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大
会审议的重大事项,本公司均通过股东大会审议,不存在绕过股东大会的情况,也不存在先
实施后审议的情况。
    3、关于公司与控股股东、实际控制人
    公司控股股东、实际控制人李水波先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交


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易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章
程》等规定和要求,规范自己的行为,不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策
和经营活动的行为,未损害公司及其他股东的利益,不存在控股股东或实际控制人占用公司
资金的现象,公司亦不存在控股股东或实际控制人提供担保的情形。公司拥有独立完整的业
务和自为经营能力,在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东和实际控制人,公
司董事会、监事会和内部机构独立运作。
    4、关于董事与董事会
    公司董事会设董事7名,其中独立董事4名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和
《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作,出席董事会、董事会专门委员会
和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。
    公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,下设有战略委员会、
审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。委员会成员全部由董事组成,且独立董事占
其他专门委员会委员的比例均达到三分之二,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参
考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部
门和个人的干预。
    报告期内,公司董事通过进一步学习、熟悉有关法律法规,切实提高了履行董事职责的
能力。
    5、关于监事与监事会
    公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。
各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求,认真履行自己的职责,
对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内,
公司监事参加了相关培训,通过进一步学习、熟悉有关法律法规,切实提高了履行监事职责
的能力。
    6、关于信息披露与透明度
    公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作,严格按照《上市公司信息披露管理办法》、
深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引等规定以及公司制定的《信息披露管理
制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》等操作文件的要求,真实、
准确、完整、及时地披露信息。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、


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《证券日报》为信息披露报纸,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为信息披露网站。
      7、关于绩效评价与激励约束机制
      公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高
级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。
      8、关于相关利益者
      公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益 ,重视公司的社会责任,积极与相关利益者
合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动
公司持续、健康的发展。
      公司上市以来,不断尝试更加有效、充分地开展投资者关系管理工作,指定专人负责与
投资者进行沟通和交流,设立了电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠道,采取积极回复
投资者咨询、接受投资者来访与调研等多种形式。作为公众公司,在资本市场需要与投资者
建立良性互动的关系,公司仍需要进一步加强投资者关系管理工作,以提高公司信息透明度,
保障全体股东的合法权益。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况


                                                      会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                               询索引                         期

                                                     巨潮资讯网
2013 年年度股东大会         2014 年 05 月 19 日                                  2014 年 05 月 20 日
                                                     www.cninfo.com.cn


2、本报告期临时股东大会情况


                                                      会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                               询索引                         期

                                                     巨潮资讯网
2014 年第一次临时股东大会   2014 年 11 月 06 日                                  2014 年 11 月 07 日
                                                     www.cninfo.com.cn


三、报告期董事会召开情况

                                                      会议决议刊登的指定网站查    会议决议刊登的信息披露日
          会议届次                    召开日期
                                                               询索引                         期



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                                                 巨潮资讯网
第二届董事会第十九次会议   2014 年 01 月 29 日                               2014 年 01 月 30 日
                                                 www.cninfo.com.cn

                                                 巨潮资讯网
第二届董事会第二十次会议   2014 年 03 月 07 日                               2014 年 03 月 09 日
                                                 www.cninfo.com.cn

第二届董事会第二十一次会                         巨潮资讯网
                           2014 年 04 月 23 日                               2014 年 04 月 25 日
议                                               www.cninfo.com.cn

第二届董事会第二十二次会                         巨潮资讯网
                           2014 年 05 月 19 日                               2014 年 05 月 20 日
议                                               www.cninfo.com.cn

第二届董事会第二十三次会                         巨潮资讯网
                           2014 年 08 月 21 日                               2014 年 08 月 25 日
议                                               www.cninfo.com.cn

第二届董事会第二十四次会                         巨潮资讯网
                           2014 年 10 月 20 日                               2014 年 10 月 22 日
议                                               www.cninfo.com.cn

                                                 巨潮资讯网
第三届董事会第一次会议     2014 年 11 月 24 日                               2014 年 11 月 26 日
                                                 www.cninfo.com.cn


四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

      为了进一步完善信息披露管理制度,强化信息披露责任意识,建立内部责任追究机制,
促进董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,公司第二届董事会七次会议审议通过了《年报信
息披露重大差错责任追究制度》。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补
充以及业绩预告修正等情况。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。




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                               第九节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                             标准无保留审计意见

审计报告签署日期                         2015 年 04 月 17 日

审计机构名称                             大华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                             大华审字[2015]004498 号

注册会计师姓名                           王书阁、马旭



                                   审计报告正文
                                                                      大华审字[2015]004498号

昆山新莱洁净应用材料股份有限公司全体股东:
     我们审计了后附的昆山新莱洁净应用材料股份有限公司(以下简称昆山新莱公司)财务报
表,包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表,2014年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是昆山新莱公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业
会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控
制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰
当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

                                        67
                                            昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文



    三、审计意见
    我们认为,昆山新莱公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公
允反映了昆山新莱公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公
司经营成果和现金流量。




     大华会计师事务所(特殊普通合伙)             中国注册会计师:王书阁

               中国北京



                                                 中国注册会计师:马旭



                                                   二〇一五年四月十七日




                                       68
                                                          昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:昆山新莱洁净应用材料股份有限公司
                                             2014 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位:元

                 项目                          期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                              117,782,571.72                        145,334,419.51

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                               23,167,981.88                         26,054,967.64

    应收账款                                              142,802,093.35                        147,507,907.95

    预付款项                                               15,363,447.13                          9,586,826.75

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                                  129,363.93                           168,700.14

    应收股利

    其他应收款                                              2,077,768.97                          1,507,089.04

    买入返售金融资产

    存货                                                  279,985,005.56                        244,611,309.76

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                            1,740,551.11

流动资产合计                                              583,048,783.65                        574,771,220.79

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资



                                                     69
                                        昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                            274,960,715.22                       228,121,632.06

    在建工程                             31,527,854.18                        24,560,779.34

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             46,001,947.49                        46,978,688.16

    开发支出

    商誉                                  1,549,042.42                         1,549,042.42

    长期待摊费用                           727,189.82                             73,644.44

    递延所得税资产                        2,038,928.09                         1,475,491.61

    其他非流动资产                       10,030,408.26                        21,100,232.51

非流动资产合计                          366,836,085.48                       323,859,510.54

资产总计                                949,884,869.13                       898,630,731.33

流动负债:

    短期借款                            173,157,032.21                       149,964,913.54

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                             34,337,270.99                        35,980,598.43

    应付账款                             61,009,089.68                        50,639,327.56

    预收款项                              6,575,636.39                         3,236,785.58

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                          7,739,981.08                         6,198,651.66

    应交税费                              1,593,251.67                         1,271,951.65

    应付利息                                 96,033.73                            57,498.27

    应付股利                               107,550.00                           107,550.00




                                   70
                                  昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    其他应付款                      2,545,924.77                         1,876,831.79

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                      287,161,770.52                       249,334,108.48

非流动负债:

    长期借款                                                             2,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

            永续债

    长期应付款                       464,113.27

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                       464,113.27                          2,000,000.00

负债合计                          287,625,883.79                       251,334,108.48

所有者权益:

    股本                          100,050,000.00                       100,050,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

            永续债

    资本公积                      393,083,228.90                       393,083,228.90

    减:库存股

    其他综合收益                   -1,006,614.06                          -363,554.98

    专项储备

    盈余公积                       16,340,082.27                        15,458,846.79

    一般风险准备



                             71
                                                       昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    未分配利润                                         135,265,680.87                        128,941,021.82

归属于母公司所有者权益合计                             643,732,377.98                        637,169,542.53

    少数股东权益                                        18,526,607.36                         10,127,080.32

所有者权益合计                                         662,258,985.34                        647,296,622.85

负债和所有者权益总计                                   949,884,869.13                        898,630,731.33


法定代表人:李水波                 主管会计工作负责人:高慧珠                     会计机构负责人:易先付


2、母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

                 项目                       期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                            87,255,343.76                        104,137,359.43

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                            22,636,673.98                         25,902,546.92

    应收账款                                           130,160,491.85                        139,952,131.59

    预付款项                                             5,546,955.71                          5,279,190.78

    应收利息                                              129,363.93                            168,700.14

    应收股利

    其他应收款                                           1,125,747.76                           544,259.49

    存货                                               231,464,626.36                        207,716,798.74

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                           478,319,203.35                        483,700,987.09

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                       202,530,301.68                        190,021,796.88

    投资性房地产

    固定资产                                           193,714,384.17                        180,068,745.81

    在建工程                                            21,322,552.14                          8,965,741.72


                                                 72
                                        昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             26,474,468.17                        27,170,281.19

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                                                  73,644.44

    递延所得税资产                        1,902,139.31                         1,222,474.10

    其他非流动资产                        5,613,793.89                        10,522,871.96

非流动资产合计                          451,557,639.36                       418,045,556.10

资产总计                                929,876,842.71                       901,746,543.19

流动负债:

    短期借款                             81,456,425.41                        72,846,750.57

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                             19,724,447.14                        24,326,743.38

    应付账款                            137,999,048.07                       120,686,551.08

    预收款项                              3,475,703.82                         3,059,126.92

    应付职工薪酬                          2,992,677.20                         2,842,756.51

    应交税费                               703,277.08                          1,867,007.69

    应付利息

    应付股利                               107,550.00                           107,550.00

    其他应付款                           60,296,991.01                        58,665,052.09

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                            306,756,119.73                       284,401,538.24

非流动负债:

    长期借款                                                                   2,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

             永续债




                                   73
                                        昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    长期应付款                                464,113.27

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                464,113.27                         2,000,000.00

负债合计                                307,220,233.00                         286,401,538.24

所有者权益:

    股本                                100,050,000.00                         100,050,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                            384,115,615.71                         384,115,615.71

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                               16,207,951.31                        15,326,715.83

    未分配利润                          122,283,042.69                         115,852,673.41

所有者权益合计                          622,656,609.71                         615,345,004.95

负债和所有者权益总计                    929,876,842.71                         901,746,543.19


3、合并利润表

                                                                                     单位:元

                 项目         本期发生额                          上期发生额

一、营业总收入                             422,112,370.69                      442,596,676.52

    其中:营业收入                         422,112,370.69                      442,596,676.52

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                             415,149,747.10                      430,349,485.30

    其中:营业成本                         320,875,757.46                      343,130,205.62

           利息支出



                                   74
                                              昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                       1,569,401.73                         1,823,660.79

           销售费用                            30,871,100.98                        28,339,989.18

           管理费用                            52,019,783.99                        51,076,017.25

           财务费用                             4,711,445.00                         4,259,027.46

           资产减值损失                         5,102,257.94                         1,720,585.00

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)              6,962,623.59                        12,247,191.22

    加:营业外收入                               614,476.42                          1,657,624.01

         其中:非流动资产处置利得                 75,597.19                              2,710.00

    减:营业外支出                               534,965.65                           122,445.81

         其中:非流动资产处置损失                458,918.95                            59,185.81

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          7,042,134.36                        13,782,369.42

    减:所得税费用                              2,004,662.79                         1,912,279.04

五、净利润(净亏损以“-”号填列)              5,037,471.57                        11,870,090.38

    归属于母公司所有者的净利润                  8,706,644.53                        12,867,445.72

    少数股东损益                               -3,669,172.96                          -997,355.34

六、其他综合收益的税后净额                       -643,059.08                          -351,061.82

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                 -643,059.08                          -351,061.82
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不


                                         75
                                                           昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                              -643,059.08                            -351,061.82
综合收益

           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效
部分

           5.外币财务报表折算差额                             -643,059.08                            -351,061.82

           6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                             4,394,412.49                          11,519,028.56

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             8,063,585.45                          12,516,383.90
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                            -3,669,172.96                            -997,355.34

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                              0.087                                 0.129

    (二)稀释每股收益                                              0.087                                 0.129

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:李水波                    主管会计工作负责人:高慧珠                      会计机构负责人:易先付


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                 项目                         本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                               344,574,113.31                         395,421,175.05

    减:营业成本                                           267,839,265.90                         309,155,243.37

        营业税金及附加                                       1,241,064.47                           1,241,069.02

        销售费用                                            25,481,934.73                          26,176,645.22

        管理费用                                            32,651,232.10                          43,250,178.73

        财务费用                                             3,188,088.03                           5,824,586.93


                                                    76
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         资产减值损失                       4,531,101.42                          1,437,613.28

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)          9,641,426.66                          8,335,838.50

    加:营业外收入                            561,467.25                          1,602,624.01

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                            496,656.14                           122,445.81

         其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                            9,706,237.77                          9,816,016.70
列)

    减:所得税费用                            893,883.01                           972,461.15

四、净利润(净亏损以“-”号填列)          8,812,354.76                          8,843,555.55

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他



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                                                 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


六、综合收益总额                                   8,812,354.76                           8,843,555.55

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                           上期金额发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                409,395,641.61                       395,981,515.13

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                7,403,640.82                           7,828,482.00

     收到其他与经营活动有关的现金                  4,925,648.17                           6,242,429.93

经营活动现金流入小计                             421,724,930.60                       410,052,427.06

     购买商品、接受劳务支付的现金                300,960,359.07                       311,235,633.57

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  85,464,087.79                        72,188,451.56




                                          78
                                        昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    支付的各项税费                        9,819,300.50                        16,306,777.03

    支付其他与经营活动有关的现金         44,575,736.25                        47,363,757.36

经营活动现金流出小计                    440,819,483.61                       447,094,619.52

经营活动产生的现金流量净额              -19,094,553.01                       -37,042,192.46

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他
                                             39,900.00                             2,710.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                               4,534,023.69

投资活动现金流入小计                         39,900.00                         4,536,733.69

    购建固定资产、无形资产和其他
                                         32,863,614.74                        65,942,822.02
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                                            18,800,442.53

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                     32,863,614.74                        84,743,264.55

投资活动产生的现金流量净额              -32,823,714.74                       -80,206,530.86

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                   12,068,700.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
                                         12,068,700.00
收到的现金

    取得借款收到的现金                  263,068,529.16                       291,182,648.66

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金          3,288,720.66

筹资活动现金流入小计                    278,425,949.82                       291,182,648.66

    偿还债务支付的现金                  243,929,921.02                       220,694,827.10

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                          7,437,442.73                         8,087,916.69
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金          9,533,010.48                         2,618,579.81


                                   79
                                                 昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


筹资活动现金流出小计                             260,900,374.23                         231,401,323.60

筹资活动产生的现金流量净额                        17,525,575.59                          59,781,325.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      67,985.55                            -914,456.07
影响

五、现金及现金等价物净增加额                     -34,324,706.61                         -58,381,854.33

     加:期初现金及现金等价物余额                142,633,830.55                         201,015,684.88

六、期末现金及现金等价物余额                     108,309,123.94                         142,633,830.55


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                323,469,392.91                         353,733,980.38

     收到的税费返还                                4,595,605.21                           5,976,875.45

     收到其他与经营活动有关的现金                  4,732,062.35                           5,250,176.62

经营活动现金流入小计                             332,797,060.47                         364,961,032.45

     购买商品、接受劳务支付的现金                262,001,914.28                         263,155,516.81

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  33,418,732.67                          37,148,448.01


     支付的各项税费                                7,217,641.76                           8,350,707.70

     支付其他与经营活动有关的现金                 30,169,956.68                          43,185,156.91

经营活动现金流出小计                             332,808,245.39                         351,839,829.43

经营活动产生的现金流量净额                           -11,184.92                          13,121,203.02

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      29,900.00                               2,710.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                  29,900.00                               2,710.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                   7,463,016.17                          46,652,340.62
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                               12,508,504.80                         105,419,472.00



                                          80
                                                                  昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                               19,971,520.97                               152,071,812.62

投资活动产生的现金流量净额                                        -19,941,620.97                              -152,069,102.62

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                            152,075,630.11                               193,719,903.49

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                    5,355,985.07                                56,999,987.00

筹资活动现金流入小计                                              157,431,615.18                               250,719,890.49

    偿还债务支付的现金                                            147,370,141.94                               197,912,404.93

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    5,034,876.07                                 7,933,679.79
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                                    9,213,510.48                                 2,605,510.32

筹资活动现金流出小计                                              161,618,528.49                               208,451,595.04

筹资活动产生的现金流量净额                                         -4,186,913.31                                42,268,295.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                      804,344.70                                  -533,530.62
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                      -23,335,374.50                               -97,213,134.77

    加:期初现金及现金等价物余额                                  101,436,770.48                               198,649,905.25

六、期末现金及现金等价物余额                                       78,101,395.98                               101,436,770.48


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                    本期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
       项目                  其他权益工具                                                                     少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                   股本                                                                                       东权益
                            优先 永续                                                                                    计
                                        其他     积      存股    合收益    备       积       险准备    利润
                            股    债

                   100,05
                                               393,083           -363,55           15,458,            128,941 10,127, 647,296
一、上年期末余额 0,000.
                                               ,228.90              4.98           846.79             ,021.82 080.32 ,622.85
                      00

    加:会计政策
变更


                                                            81
                                              昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


          前期差
错更正

          同一控
制下企业合并

          其他

                     100,05
                              393,083        -363,55       15,458,        128,941 10,127, 647,296
二、本年期初余额 0,000.
                              ,228.90           4.98        846.79        ,021.82 080.32 ,622.85
                        00

三、本期增减变动
                                             -643,05       881,235        6,324,6 8,399,5 14,962,
金额(减少以“-”
                                                9.08           .48          59.05     27.04 362.49
号填列)

(一)综合收益总                             -643,05                      8,706,6 -3,669,1 4,394,4
额                                              9.08                        44.53     72.96     12.49

(二)所有者投入                                                                     12,068, 12,068,
和减少资本                                                                           700.00 700.00

1.股东投入的普                                                                      12,068, 12,068,
通股                                                                                 700.00 700.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                           881,235        -2,381,9            -1,500,7
(三)利润分配
                                                               .48          85.48               50.00

                                                           881,235        -881,23
1.提取盈余公积
                                                               .48           5.48

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                           -1,500,7            -1,500,7
股东)的分配                                                                50.00               50.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)




                                        82
                                                                     昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     100,05
                                                 393,083           -1,006,6        16,340,            135,265 18,526, 662,258
四、本期期末余额 0,000.
                                                 ,228.90             14.06          082.27            ,680.87 607.36 ,985.34
                        00

上期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                       上期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本                                                                                       东权益
                              优先 永续                                                                                     计
                                          其他     积      存股    合收益     备     积      险准备    利润
                              股    债

                     100,05
                                                 386,273           -12,493.        14,574,            118,458 25,608, 644,952
一、上年期末余额 0,000.
                                                 ,054.62                16          491.23            ,681.66 809.75 ,544.10
                        00

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     100,05
                                                 386,273           -12,493.        14,574,            118,458 25,608, 644,952
二、本年期初余额 0,000.
                                                 ,054.62                16          491.23            ,681.66 809.75 ,544.10
                        00

三、本期增减变动
                                                 6,810,1           -351,06         884,355            10,482, -15,481 2,344,0
金额(减少以“-”
                                                   74.28              1.82             .56             340.16 ,729.43       78.75
号填列)

(一)综合收益总                                                   -351,06                            12,867, -997,35 11,519,
额                                                                    1.82                             445.72      5.34 028.56

(二)所有者投入                                 6,810,1                                                        -14,484 -7,674,1
和减少资本                                         74.28                                                        ,374.09     99.81

1.股东投入的普


                                                              83
                                            昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                            6,810,1                                                -14,484 -7,674,1
4.其他
                              74.28                                                ,374.09     99.81

                                                         884,355        -2,385,1             -1,500,7
(三)利润分配
                                                             .56          05.56                50.00

                                                         884,355        -884,35
1.提取盈余公积
                                                             .56           5.56

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                         -1,500,7             -1,500,7
股东)的分配                                                              50.00                50.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   100,05
                            393,083        -363,55       15,458,        128,941 10,127, 647,296
四、本期期末余额 0,000.
                            ,228.90           4.98        846.79        ,021.82 080.32 ,622.85
                      00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                             单位:元




                                      84
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                                                                       本期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润     益合计

                     100,050,                          384,115,6                                15,326,71 115,852 615,345,0
一、上年期末余额
                      000.00                              15.71                                      5.83 ,673.41       04.95

     加:会计政策
变更

          前期差
错更正

          其他

                     100,050,                          384,115,6                                15,326,71 115,852 615,345,0
二、本年期初余额
                      000.00                              15.71                                      5.83 ,673.41       04.95

三、本期增减变动
                                                                                                881,235.4 6,430,3 7,311,604
金额(减少以“-”
                                                                                                        8     69.28        .76
号填列)

(一)综合收益总                                                                                            8,812,3 8,812,354
额                                                                                                            54.76        .76

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                881,235.4 -2,381,9 -1,500,75
(三)利润分配
                                                                                                        8     85.48      0.00

                                                                                                881,235.4 -881,23
1.提取盈余公积
                                                                                                        8      5.48

2.对所有者(或                                                                                             -1,500,7 -1,500,75
股东)的分配                                                                                                  50.00      0.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)



                                                             85
                                                                    昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     100,050,                          384,115,6                                16,207,95 122,283 622,656,6
四、本期期末余额
                      000.00                              15.71                                      1.31 ,042.69     09.71

上期金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润    益合计

                     100,050,                          384,115,6                                14,442,36 109,394 608,002,1
一、上年期末余额
                      000.00                              15.71                                      0.27 ,223.42     99.40

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     100,050,                          384,115,6                                14,442,36 109,394 608,002,1
二、本年期初余额
                      000.00                              15.71                                      0.27 ,223.42     99.40

三、本期增减变动
                                                                                                884,355.5 6,458,4 7,342,805
金额(减少以“-”
                                                                                                       6    49.99        .55
号填列)

(一)综合收益总                                                                                           8,843,5 8,843,555
额                                                                                                          55.55        .55

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金

                                                             86
                                                        昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文




4.其他

                                                                                 884,355.5 -2,385,1 -1,500,75
(三)利润分配
                                                                                         6     05.56      0.00

                                                                                 884,355.5 -884,35
1.提取盈余公积
                                                                                         6      5.56

2.对所有者(或                                                                              -1,500,7 -1,500,75
股东)的分配                                                                                   50.00      0.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   100,050,                 384,115,6                            15,326,71 115,852 615,345,0
四、本期期末余额
                    000.00                      15.71                                 5.83 ,673.41       04.95


三、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

       昆山新莱洁净应用材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于2008年 8月7日经中华人民共

和国商资批[2008]1034号文批准,由ONLINE MATCH TECHNOLOGY INC.、NEW PROSPECT

INTERNATIONAL LTD、富兰德林咨询(上海)有限公司、昆山市罗德咨询有限公司共同发起设立的股份有

限公司。公司的企业法人营业执照注册号为320583400003115,并于2011年9月6日在深圳证券交易所上市。

       经过历年的股份转让、派送红股、转增股本及增发新股,截至2014年12月31日,本公司累计发行股本

总数10,005.00万股,注册资本为10005万元,注册地址:江苏省昆山市陆家镇陆丰西路22号,总部地址:

江苏省昆山市陆家镇陆丰西路22号,实际控制人为李水波和申安韵。

(二)经营范围

                                                  87
                                                    昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    许可经营项目:无。一般经营项目:压力管道组件、各类低功率气动控制阀、流体设备、真空电子洁

净设备及其相关零配件、精密模具的加工、制造;航空、航天、汽车、摩托车轻量化及环保型新材料研发

与制造;新能源发电成套设备或关键设备制造;并销售自产产品,提供售后服务。本公司同类产品的批发、

进出口、佣金代理(拍卖除外)及技术服务等。(上述涉及配额、许可证管理及专项管理的商品,根据国

家有关规定办理)。

(三)公司业务性质和主要经营活动

    本公司属通用设备制造业中的其他通用设备组件制造行业。主要产品为高洁净真空室、泵、阀、法兰、

管件、管道的生产和销售。

(四)财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司全体董事于2015年4月17日批准报出。

四、财务报表的编制基础
1、编制基础

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本

准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业

会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

    本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经

营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财

务报表时折算为人民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次

交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

                                               88
                                                  昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    2.同一控制下的企业合并

    1)个别财务报表

    公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按

照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成

本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整

留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金

额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易

进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长

期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本

公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和

计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期

损益。

    合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于

发生时计入当期损益;与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积,资本公积不

足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,作为

计入债务性工具的初始确认金额。

    被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础

确定长期股权投资的初始投资成本。

    2)合并财务报表

    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值计量。

    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易

进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与

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被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权

益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此

基础上按照企业会计准则规定确认。

   3.非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的

未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,

也计入合并成本。

    本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生

时计入当期损益;本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入权益性工具或债

务性工具的初始确认金额。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。本公

司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    (1)在个别财务报表中,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买

方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;

    合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值

加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及

原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值

进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及

权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。

5、合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均

纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行

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必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并

利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余

额仍应当冲减少数股东权益。

    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将

子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司以及业务合并当

期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则不调整合并资产负债表期初数;

将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务自购买日

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳

入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余

股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控

制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收

益。

6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

       1.合营安排的分类

    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将

合营安排分为共同经营和合营企业。

    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营

企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

    a)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

    b)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

    c)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营

方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

   2.共同经营会计处理方法

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    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理:

    a)   确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

    b)   确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

    c)   确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    d)   按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

    e)   确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三

方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企

业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认

因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——

资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债

的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

7、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个

条件的投资,确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

    1.外币业务

    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建

符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当

期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币

金额。

    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作

为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合

收益。

    2.外币财务报表的折算

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    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利

润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期

汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折

算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外

币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

9、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

   1.金融工具的分类

    管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融

资产和承担金融负债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

    2.金融工具的确认依据和计量方法

    1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直

接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

    1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

    2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利

方式对该组合进行管理;

    3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生工具除外。

    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入

损益的金融资产或金融负债:

    1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失

在确认或计量方面不一致的情况;

    2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产

和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

    3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改

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变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

    4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工

具。

    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除

已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用

计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    2.应收款项

    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有

报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应收的合同或

协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    3.持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的

非衍生性金融资产。

    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交

易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实

际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资

账面价值之间的差额计入投资收益。

    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出

售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发

生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

    1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项

投资的公允价值没有显著影响。

    2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

    3) 出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

       4.可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别

以外的金融资产。

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    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期

但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认

为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形

成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价

值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的

金额转出,计入投资损益。

    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    5.其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

   3.金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确

认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额

的差额计入当期损益:

    (1)所转移金融资产的账面价值;

    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

    (1)终止确认部分的账面价值;

    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

     金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

    4.金融负债终止确认条件

    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权

人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上

不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时

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将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

   5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的

报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿

交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流

量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交

易价格作为确定其公允价值的基础。

   6.金融资产(不含应收款项)减值准备计提

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

1. 发行方或债务人发生严重财务困难;

2. 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

3. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

4. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

5. 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

6. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价

   后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债

   务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、

   所处行业不景气等;

7. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可

   能无法收回投资成本;

8. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

    金融资产的具体减值方法如下:

    (1)可供出售金融资产的减值准备

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    本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供

出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化

标准为:本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负

债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明

其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%

的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。

    上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入

损益的减值损失确定;“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在

限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指

定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的

因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售

金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余

额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的

减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不

得转回。

    (2)持有至到期投资的减值准备

    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之

间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期

损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

       1. 金融资产及金融负债的抵销

    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互

抵销后的净额在资产负债表内列示:

    (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

    (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。




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11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                   单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准:
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   金额在 100 万元以上的应收账款,50 万元以上的其他应收款。

                                                   单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减
                                                   值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款
                                                   项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                     坏账准备计提方法

信用风险特征组合                                   账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                    其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                             3.00%                                5.00%

1-2 年                                                         5.00%                               10.00%

2-3 年                                                         8.00%                               50.00%

3 年以上                                                      100.00%                               100.00%

3-4 年                                                       100.00%                               100.00%

4-5 年                                                       100.00%                               100.00%

5 年以上                                                      100.00%                               100.00%


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本公司将无
单项计提坏账准备的理由
                                                   法按应收款项的原有条款收回款项。

                                                   坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量
坏账准备的计提方法
                                                   现值低于其账面价值的差额进行计提。



12、 存货


     1.存货的分类

     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成


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品、产成品(库存商品)、发出商品等。

   2.存货的计价方法

    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均

法计价。

   3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库

存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过

程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的

金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础

计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础

计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存

货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他

项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额

内转回,转回的金额计入当期损益。

   2.存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

   3.低值易耗品和包装物的摊销方法

   1.低值易耗品采用一次转销法。

   2.包装物采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

   1.划分为持有待售确认标准

    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:

    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

    (2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应

权力机构的批准;

    (3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

    (4)该项转让将在一年内完成。

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    2.划分为持有待售核算方法

    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映

其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价

值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或

摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税

资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地

产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。


13、 长期股权投资


    1.投资成本的确定

    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(五)同一控制下和非同一控制

下企业合并的会计处理方法。

    (2)其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或

取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明

换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的

相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

     通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

     2.后续计量及损益确认

    (1)成本法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加

或收回投资调整长期股权投资的成本。

    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享

有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。



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    (2)权益法

    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、

共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值

计量且其变动计入损益。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调

整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的差额,计入当期损益。

    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,

分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利

润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综

合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允

价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内

部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账

面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减

记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账

面价值后,恢复确认投资收益。

   3.长期股权投资核算方法的转换

    (1)公允价值计量转权益法核算

    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,

按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资

成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他

综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在

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追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收

入。

    (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一

控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资

成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会

计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

    (3)权益法核算转公允价值计量

    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权

改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价

值与账面价值之间的差额计入当期损益。

    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    (4)成本法转权益法

    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自

取得时即采用权益法核算进行调整。

    (5)成本法转公允价值计量

    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后

的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具

确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

   4.长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的

长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例

对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

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    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易

事项作为一揽子交易进行会计处理:

    1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    4. 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权

视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大

影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制

之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

    (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投

资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),

资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日

的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有

原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公

司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面

价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产

份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    5.共同控制、重大影响的判断标准

    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决

策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该

安排即属于合营安排。

    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单

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独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利

时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的

规定进行会计处理。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判

断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投

资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人

员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。


14、固定资产

(1)确认条件


    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

    (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

    (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)固定资产初始计量

    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的
成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。


(3)折旧方法


           类别            折旧方法           折旧年限              残值率                  年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法       10-20                                  10.00% 4.50-9.00

机器设备             年限平均法       10-15                                  10.00% 6.00-9.00

运输设备             年限平均法       5                                      10.00% 18.00

其他设备             年限平均法       5                                      10.00% 18.00

    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

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    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公

允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,

作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和

签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计

入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资

产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


(4)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,
作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计
入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。




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15、在建工程


1.在建工程的类别

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生

的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊

的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日

起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政

策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折

旧额。


16、 借款费用


       1.借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的

情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损

益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    (2)借款费用已经发生;

    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2.借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。



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    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停

止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

   2.暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借

款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

   3.借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,

予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确

定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期

利息金额。


17、无形资产与开发支出


(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、专有技

术、专利和计算机软件等。

    1.无形资产的初始计量

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币


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性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产

的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一

控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发

过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定

用途前所发生的其他直接费用。

   2.无形资产的后续计量

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

    1.使用寿命有限的无形资产

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形

资产预计寿命及依据如下:

                   项目                  预计使用寿命                       依 据

     土地使用权                             50年              土地出让合同

     软件                                   5-10年

     专利技术、非专利技术                   5-10年

    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,

进行相应的调整。

    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    2.使用寿命不确定的无形资产

    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确

定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确

定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

   3.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。


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    4.开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该

无形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以

后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定

用途之日起转为无形资产。


18、长期资产减值


    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,

以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组

为基础确定资产组的可收回金额。

    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定。

    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记

至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减

值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用

寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测

试。

    商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组

合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或

者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包

含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所

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分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价

值的,确认商誉的减值损失。

19、 长期待摊费用

    1.摊销方法

    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。

长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。

    2.摊销年限

    有明确受益期限的,按受益期限平均摊销;无明确受益期的,分10年平均摊销。


20、 职工薪酬


    1.短期薪酬

    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职

工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,

并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

    2.离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形

式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业

保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计

入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

    3.辞退福利

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减

而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。


21、 预计负债

   1.预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

    该义务是本公司承担的现时义务;

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

    该义务的金额能够可靠地计量。

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    2.预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理:

    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按

照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能

性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个

项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作

为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


22、 股份支付


    1.股份支付的种类

    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    2.权益工具公允价值的确定方法

    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不

存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因

素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)

股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权

条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如

服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

    3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预

计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

    4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照



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权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益

工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确

认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。

在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资

产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服

务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值

重新计量,其变动计入当期损益。

    5.对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理

    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余

等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件

但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。


23、优先股、永续债等其他金融工具


    本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经

济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分

类为金融负债或权益工具:

    1.符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

    (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

    (2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

    (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变

数量的自身权益工具;

    (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交

换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

     2.同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

    (1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融

资产或金融负债的合同义务;


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    (2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交

付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工

具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

    3.会计处理方法

    对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、

注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

    对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎

回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。


24、 收入


    1.销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

    公司的销售分境内销售和境外销售两种模式,销售收入的确认时点具体是:内销业务于仓库发出产品

开具出库单并经客户签收时,开具发票确认收入;外销业务于报关出口获得海关签发的报关单时确认收入。

    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价

值确定销售商品收入金额。

    2.确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额:

    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


25、政府补助


(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    1.类型

    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投



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入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的

政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收

益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

   2.政府补助的确认

    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应

收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值

计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,

直接计入当期损益。

   3.会计处理方法

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;

    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关

费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外

收入。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计

入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计

入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关

费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外

收入。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计

入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


26、递延所得税资产/递延所得税负债


    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算


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确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计量。

   1.确认递延所得税资产的依据

   本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳

税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资

产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既

不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    2.确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所

得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

    (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并

且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

   3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

    (1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

    (2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或

者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,

涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。


27、租赁


    1.经营租赁的会计处理方法

    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当

期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为


                                               115
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租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,

在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分配。

     (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

     公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

     (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认

为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接

费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

     财政部于2014年陆续颁布或修订了一系列企业会计准则,本公司已按要求于2014年7月1日执行新的该

等企业会计准则,并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行调整。

     本公司根据修订后的《企业会计准则第30号—财务报表列报》,对原外币报表折算差额予以调整,根

据列报要求作为其他综合收益项目列报,并对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整影响如下:
                     项目              2013年1月1日                         2013年12月31日
                                 调整前                调整后          调整前            调整后
      外币报表折算差额              -12,493.16                           -363,554.98
      其他综合收益                                       -12,493.16                           -363,554.98


     除上述影响外,执行新会计准则无本公司财务数据无实质性影响。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                     计税依据                                  税率




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                                                           昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


增值税                              销售货物、应税劳务收入                                                 17%

营业税                              销售货物、应税劳务收入                                                   5%

城市维护建设税                      实缴流转税税额                                                           5%

教育费附加                          流转税及免抵的增值税                                                     3%

地方教育费附加                      流转税及免抵的增值税                                                     2%


2、税收优惠


    本公司于2014 年 10 月31 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地

方税务局联合颁发的编号为GR201432002369的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《企业所得税

法》第二十八条规定,2014年、2015年和2016年减按15%税率计缴企业所得税。


3、 其他


   1.企业所得税
                         公司名称                           税率                       备注
         本公司                                                           15%
         宝莱不锈钢科技(昆山)有限公司                                   25%
         (台湾)新莱应材科技有限公司                                     17%
         蚌埠雷诺节能技术有限公司                                         25%
         昆山莱恒洁净材料有限公司                                         25%
         德贝贸易实业香港有限公司                                       16.5%
         昆山阿力根尼压力容器有限公司                                     25%
   2.房产税

    房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为12%。

    3.个人所得税

    员工个人所得税由本公司代扣代缴。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                       单位: 元

                  项目                           期末余额                              期初余额

库存现金                                                           161,218.65                        264,157.12

银行存款                                                     108,147,905.30                       142,369,673.44

其他货币资金                                                   9,473,447.77                         2,700,588.95


                                                     117
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合计                                                 117,782,571.72                      145,334,419.51

  其中:存放在境外的款项总额                           8,734,563.52                        6,498,998.01


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √ 不适用


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                              单位: 元

                    项目                  期末余额                            期初余额

银行承兑票据                                          22,886,673.98                       25,902,546.92

商业承兑票据                                             281,307.90                         152,420.72

合计                                                  23,167,981.88                       26,054,967.64


(2)期末公司已质押的应收票据

□ 适用 √ 不适用


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                              单位: 元

                    项目              期末终止确认金额                  期末未终止确认金额

银行承兑票据                                          30,994,725.08                                0.00

合计                                                  30,994,725.08                                0.00


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √ 不适用


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                              单位: 元




                                            118
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                                          期末余额                                                   期初余额

                         账面余额             坏账准备                        账面余额                 坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                       账面价值
                      金额       比例      金额                             金额       比例       金额        计提比例
                                                        例

按信用风险特征组
                     155,281,             12,479,4             142,802,0 155,877                8,369,094                 147,507,90
合计提坏账准备的                99.39%                 8.04%                          100.00%                     5.37%
                      524.70                 31.35                   93.35 ,002.52                      .57                     7.95
应收账款

单项金额不重大但
                     950,714.             950,714.
单独计提坏账准备                 0.61%               100.00%
                          17                   17
的应收账款

                     156,232,             13,430,1             142,802,0 155,877                8,369,094                 147,507,90
合计                            100.00%                8.60%                          100.00%                     5.37%
                      238.87                 45.52                   93.35 ,002.52                      .57                     7.95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          应收账款                          坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

内销                                          104,489,099.13                          3,134,672.97                            3.00%

外销                                              37,586,201.84                       1,127,586.06                            3.00%

1 年以内小计                                  142,075,300.97                          4,262,259.03                            3.00%

1至2年                                            10,225,831.86                       5,485,489.30                           53.64%

2至3年                                             1,243,544.23                        994,835.38                            80.00%

3 年以上                                           1,736,847.64                       1,736,847.64                          100.00%

合计                                          155,281,524.70                         12,479,431.35                            8.04%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用




(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,061,050.95 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
本期东莞宏威数码机械有限公司因偿债能力差,预计收回可能性较小,故本公司对应收其余额全额计提了坏账准备。


                                                               119
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(3)本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                     单位名称                          期末余额           占应收账款期末余          已计提坏账准备
                                                                              额的比例(%)
       TOP LINE PROCESS EQUIPMENT CO.                 9,943,736.63                      6.36%           298,312.10
       上海奥星制药技术装备有限公司                   7,392,372.40                      4.73%           221,771.17
       楚天科技股份有限公司                           4,115,039.86                      2.63%           123,451.20
       迈兹特精密机械(上海)有限公司                 3,814,414.65                      2.44%           114,432.44
       上海普丽盛三环食品设备工程有限公司             3,753,847.57                      2.40%           112,615.43
                       合计                           29,019,411.11                    18.57%           870,582.34


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                      单位: 元

                                           期末余额                                              期初余额
           账龄
                                 金额                     比例                        金额                     比例

1 年以内                         14,004,528.29                    91.15%               9,421,480.60                    98.28%

1至2年                            1,194,016.17                       7.77%               158,454.15                     1.65%

2至3年                               158,010.67                      1.03%                   6,892.00                   0.07%

3 年以上                                6,892.00                     0.04%

合计                             15,363,447.13              --                         9,586,826.75              --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                      单位名称                     期末金额          占预付账款总     预付款时间         未结算原因
                                                                       额的比例
        上海宝钢不锈钢贸易有限公司                    3,379,381.55           22.00%     2014年            材料未到



                                                           120
                                                                    昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


       OUTOKUMPU STAINLESS OY                           1,972,116.05       12.84%       2014年         材料未到
       江苏远方迪威尔设备科技有限公司                   1,084,935.60        7.06%       2014年         材料未到
       上海承欢轻工机械有限公司                           412,771.80        2.69%       2014年         材料未到
       常熟市鑫统联钢管有限公司                           404,828.96        2.64%       2013年         材料未到
                             合计                       7,254,033.96       47.22%

其他说明
    预付账款期末余额较期初增加 60.26%,主要系本公司全资子公司宝莱不锈钢科技(昆山)有限公司二期厂房竣工新增
制管机等设备,生产能力扩大,相应增加预付材料款。


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                                    期末余额                               期初余额

定期存款                                                                129,363.93                                 168,700.14

合计                                                                    129,363.93                                 168,700.14


(2)重要逾期利息

□ 适用 √ 不适用


8、应收股利

(1)应收股利

□ 适用 √ 不适用


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

□ 适用 √ 不适用


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                    单位: 元

                                           期末余额                                         期初余额

                             账面余额          坏账准备                    账面余额              坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                              账面价值
                           金额     比例    金额                         金额    比例       金额     计提比例
                                                       例

按信用风险特征组       2,165,27 100.00% 87,510.2       4.04% 2,077,768 1,575,1 100.00% 68,015.42            4.32% 1,507,089.0


                                                              121
                                                                        昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


合计提坏账准备的          9.23                    6                     .97   04.46                                         4
其他应收款

                      2,165,27              87,510.2              2,077,768 1,575,1                                1,507,089.0
合计                             100.00%                  4.04%                       100.00% 68,015.42    4.32%
                          9.23                    6                     .97   04.46                                         4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位: 元

                                                                              期末余额
             账龄
                                           其他应收款                         坏账准备                    计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                           478,186.71                        23,909.32                     5.00%

1至2年                                                  46,774.84                         4,677.47                    10.00%

2至3年                                                  30,900.00                        15,450.00                    50.00%

3 年以上                                                 4,255.00                         4,255.00                   100.00%

合计                                                   560,116.55                        48,291.80                     8.62%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位: 元

                                                                              期末余额
           组合名称
                                           其他应收款                         坏账准备                    计提比例

员工借款                                               446,780.76                         4,467.81                     1.00%

押金                                              1,158,381.92                           34,750.65                     3.00%

合计                                              1,605,162.68                           39,218.46                     2.44%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 19,494.84 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                  122
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(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                       单位: 元

                  款项性质                  期末账面余额                              期初账面余额

员工借款                                                       446,780.76                             176,458.92

押金                                                         1,158,381.92                             393,949.08

出口退税                                                       173,065.30                             488,443.31

其他                                                           387,051.25                             516,253.15

合计                                                         2,165,279.23                            1,575,104.46


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                       单位: 元

                                                                            占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质   期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                            余额合计数的比例

格上租赁有限公司
                      押金               250,000.00 2 年以内                          11.55%           13,000.00
昆山分公司

圣戈班高功能塑料
                      押金               155,650.00 1-2 年                             7.19%           15,565.00
(上海)有限公司

操竹南                其他               113,496.00 2 年以内                           5.24%            5,794.80

东台立讯精密电子
                      押金               100,000.00 1 年以内                           4.62%            5,000.00
技术有限公司

天津国际招标有限
                      投标保证金          78,822.00 2-3 年                             3.64%           39,411.00
公司

合计                         --          697,968.00            --                     32.24%           78,770.80


(6)涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用




                                                  123
                                                             昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                          单位: 元

                                        期末余额                                     期初余额
       项目
                       账面余额         跌价准备    账面价值         账面余额        跌价准备         账面价值

原材料                57,922,157.49                 57,922,157.49    52,333,071.89                    52,333,071.89

在产品                36,804,464.23                 36,804,464.23    34,908,183.05                    34,908,183.05

库存商品             184,667,588.62                184,667,588.62   155,412,382.48                   155,412,382.48

发出商品                   590,795.22                 590,795.22      1,957,672.34                     1,957,672.34

合计                 279,985,005.56                279,985,005.56   244,611,309.76                   244,611,309.76


(2)存货跌价准备

□ 适用 √ 不适用


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□ 适用 √ 不适用


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□ 适用 √ 不适用


11、划分为持有待售的资产

□ 适用 √ 不适用


12、一年内到期的非流动资产

□ 适用 √ 不适用


13、其他流动资产

                                                                                                          单位: 元

                    项目                            期末余额                              期初余额

增值税留抵扣额                                                  1,740,551.11

合计                                                            1,740,551.11




                                                       124
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14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

□ 适用 √ 不适用


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□ 适用 √ 不适用


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□ 适用 √ 不适用


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

□ 适用 √ 不适用


(2)期末重要的持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用


(3)本期重分类的持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□ 适用 √ 不适用


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□ 适用 √ 不适用


                                              125
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(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用


17、长期股权投资

□ 适用 √ 不适用


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                              单位: 元

          项目             房屋及建筑物     机器设备       电子设备       运输设备         其他             合计

一、账面原值:             122,608,141.63 232,460,968.84                  2,624,119.92   51,543,204.48   409,236,434.87

    1.期初余额              91,181,224.39 203,974,805.22                  2,403,003.46   35,523,245.43   333,082,278.50

    2.本期增加金额          31,426,917.24 30,960,344.81                    591,906.00    16,595,763.99    79,574,932.04

       (1)购置            31,426,917.24 30,960,344.81                    591,906.00    16,595,763.99    79,574,932.04

       (2)在建工程转入

       (3)企业合并增加



    3.本期减少金额                          2,474,181.19                   370,789.54      575,804.94      3,420,775.67

       (1)处置或报废                      2,474,181.19                   370,789.54      575,804.94      3,420,775.67



    4.期末余额             122,608,141.63 232,460,968.84                  2,624,119.92   51,543,204.48   409,236,434.87

二、累计折旧                25,018,340.96 90,447,505.94                   1,490,808.32   17,319,064.43   134,275,719.65

    1.期初余额              19,530,765.11 73,723,512.48                   1,479,939.83   10,226,429.02   104,960,646.44


                                                           126
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    2.本期增加金额        5,487,575.85 17,640,494.79                       344,579.08      7,412,281.98     30,884,931.70

       (1)计提



    3.本期减少金额                        916,501.33                       333,710.59       319,646.57       1,569,858.49

       (1)处置或报废



    4.期末余额           25,018,340.96 90,447,505.94                      1,490,808.32    17,319,064.43    134,275,719.65

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

       (1)计提



    3.本期减少金额

       (1)处置或报废



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值       97,589,800.67 142,013,462.90                     1,133,311.60    34,224,140.05    274,960,715.22

    2.期初账面价值       71,650,459.28 130,251,292.74                      923,063.63     25,296,816.41    228,121,632.06


(2)暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                单位: 元

           项目             账面原值                累计折旧                   减值准备                   账面价值

运输设备                          591,906.00                  90,426.46                                        501,479.54


(4)通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用




                                                        127
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20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                          单位: 元

                                            期末余额                                             期初余额
          项目
                          账面余额          减值准备          账面价值            账面余额       减值准备           账面价值

新莱陆家三期工
                          19,775,395.22                       19,775,395.22          76,000.00                            76,000.00


新莱合丰扩建项
                                                                                  6,992,000.00                       6,992,000.00


新莱合丰其他项
                                                                                  1,722,341.72                       1,722,341.72


宝莱周市二期工
                                14,529.91                        14,529.91       14,198,820.86                      14,198,820.86


台湾新莱无尘室              252,150.23                          252,150.23

其他零星工程                134,768.96                          134,768.96          291,393.15                          291,393.15

宝莱制管机                 8,455,493.04                        8,455,493.04         793,642.25                          793,642.25

阿力根尼铅房                860,104.56                          860,104.56

盖勒普工程                  734,075.47                          734,075.47

二槽式超音波清
                            313,394.78                          313,394.78
洗机

其他                        987,942.01                          987,942.01          486,581.36                          486,581.36

合计                      31,527,854.18                       31,527,854.18      24,560,779.34                      24,560,779.34


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                          单位: 元

                                            本期转                       工程累                       其中:本
                                                     本期其                                  利息资              本期利
项目名                   期初余    本期增   入固定             期末余    计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                  他减少                                  本化累              息资本
     称                    额      加金额   资产金               额      占预算       度              资本化                   源
                                                       金额                                  计金额              化率
                                              额                          比例                         金额

新莱陆
             32,300,0
家三期                                                                    61.22% 61.22%                                   其他
                 00.00
工程

新莱合
             6,940,00                                                                                                     募股资
丰扩建                                                                   100.75% 100.75%
                  0.00                                                                                                    金
项目

新莱合       5,770,00                                                     98.30% 98.30%                                   其他


                                                                 128
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丰其他       0.00
项目

宝莱周
         17,310,0                                                                       募股资
市二期                                        112.80% 112.80%
            00.00                                                                       金
工程

台湾新
         910,000.
莱无尘                                         27.71% 27.71%                            其他
               00


其他零
                                                                                        其他
星工程

宝莱制   8,745,92                                                                       募股资
                                               96.68% 96.68%
管机         1.14                                                                       金

阿力根   986,000.
                                               87.23% 87.23%                            其他
尼铅房         00

盖勒普   780,000.
                                               94.11% 94.11%                            其他
工程           00

二槽式
         470,000.
超音波                                         66.68% 66.68%                            其他
               00
清洗机

          74,211,9
合计                                             --      --                                  --
            21.14


(3)本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用


21、工程物资

□ 适用 √ 不适用


22、固定资产清理

□ 适用 √ 不适用


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用




                                        129
                                                      昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014 年度报告全文


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                单位: 元

            项目           土地使用权       专利权       非专利技术         其他             合计

一、账面原值               36,678,453.12                                  24,718,394.55     61,396,847.67

    1.期初余额             36,678,453.12                                  22,822,059.41     59,500,512.53

    2.本期增加金额                                                         1,896,335.14      1,896,335.14

       (1)购置                                                           1,896,335.14      1,896,335.14

       (2)内部研发

       (3)企业合并增加



    3.本期减少金额

       (1)处置



    4.期末余额             36,678,453.12                                  24,718,394.55     61,396,847.67

二、累计摊销                 4,223,158.11                                  9,271,742.07     13,494,900.18

    1.期初余额              3,464,218.71                                   7,157,605.66     10,621,824.37

    2.本期增加金额            758,839.40                                   2,114,136.41      2,873,075.81

       (1)计提              758,839.40                                   2,114,136.41      2,873,075.81



    3.本期减少金额

       (1)处置



    4.期末余额               4,223,158.11                                  9,271,742.07     13,494,900.18

三、减值准备                                                               1,900,000.00      1,900,000.00

    1.期初余额                                                             1,900,000.00      1,900,000.00

    2.本期增加金额



                                                130
                                                               昆山新莱洁净应用材料股份有限公司 2014