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个股公告正文

章源钨业:2014年年度报告

日期:2015-04-21附件下载

                              崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文




崇义章源钨业股份有限公司
 CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.




       二〇一四年度报告全文



             股票代码:002378
            股票简称:章源钨业
        披露日期:2015 年 4 月 21 日




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                       第一节 重要提示、目录和释义

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

  未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因           被委托人姓名

          黄泽兰            董事长              个人原因                    黄世春

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本
462,083,718 股为基数,不派发现金红利,不送红股,向全体股东以资本公积金每 10 股转增
10 股。

    公司负责人黄泽兰、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主管人员)黄如
红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者
注意投资风险。




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                                                                      目       录



第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 35
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 58
第十节 内部控制.............................................................................................................................. 66
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 69
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162




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                                 释义


               释义项   指                                 释义内容

中国证监会              指   中国证券监督管理委员会

江西证监局              指   中国证券监督管理委员会江西监管局

深交所                  指   深圳证券交易所

公司、本公司            指   崇义章源钨业股份有限公司

西安华山                指   公司的参股公司西安华山钨制品有限公司

赣州澳克泰              指   公司全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司

报告期                  指   2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日




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                                     重大风险提示


    1、宏观经济或下游需求波动导致行业景气度变化对公司经营业绩影响

    从消费区域来看,中国、欧洲、美国和日本是钨的主要消费区域。尽管我国经济在较长时期内仍将保

持增长趋势,但不排除在经济增长过程中出现波动的可能性,而钨行业的下游需求也可能因此受到影响。

尽管公司具备完整的钨行业产业链和一定的生产规模,且产品大部分应用于如能源、矿山挖掘、军工及机

械加工等周期性较弱的行业,但公司仍不可避免的受到宏观经济变化导致钨行业需求波动的影响。

    2、钨精矿供应和价格波动风险

    公司生产所需的主要原料为钨精矿。目前,公司自产的钨精矿并不能完全满足自身中游冶炼、下游精

深加工环节生产需求,近年来公司对外采购钨精矿的占比较高,如果未来国内外钨精矿价格发生剧烈变化,

将会影响公司产业链各环节产品的生产成本,可能对公司的经营业绩造成不利影响。

    3、汇率波动风险

    公司出口量占一定比例,汇率变动将对公司的经营业绩产生一定的影响。




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                                           第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称                  章源钨业                               股票代码                  002378

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            崇义章源钨业股份有限公司

公司的中文简称            章源钨业

公司的外文名称(如有)    Chongyi Zhangyuan Tungsten Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)ZY-Tungsten

公司的法定代表人          黄泽兰

注册地址                  江西省赣州市崇义县城塔下

注册地址的邮政编码        341300

办公地址                  江西省赣州市崇义县城塔下

办公地址的邮政编码        341300

公司网址                  http://www.zy-tungsten.com

电子信箱                  info@zy-tungsten.com


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                 刘    佶                                张   翠

联系地址                             江西省赣州市崇义县城塔下                江西省赣州市崇义县城塔下

电话                                 0797-3813839                            0797-3813839

传真                                 0797-3813839                            0797-3813839

电子信箱                             info@zy-tungsten.com                    info@zy-tungsten.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                        公司董事会办公室




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四、注册变更情况

                                                             企业法人营业执照
                       注册登记日期         注册登记地点                           税务登记号码        组织机构代码
                                                                  注册号

                                          江西省赣州市崇义
首次注册            2000 年 02 月 19 日                       360725210000155    360725160482766        16048276-6
                                          县工商行政管理局

                                          江西省赣州市工商
报告期末注册        2015 年 1 月 30 日                        360725210000155    360725160482766        16048276-6
                                          行政管理局

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                          无变更
有)

历次控股股东的变更情况(如有)            无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址             深圳市福田区滨河大道 5020 号证券大厦 16 楼

签字会计师姓名                   何晓明、啜公明

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

        保荐机构名称                保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                  持续督导期间

                              北京市朝阳区亮马桥路 48 号                                 2014 年 11 月 11 日至 2015 年
中信证券股份有限公司                                         陈淑绵、魏忠伟
                              中信证券大厦                                               12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用




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                            第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                     2014 年             2013 年             本年比上年增减(%)          2012 年

营业收入(元)                     2,038,829,463.73    1,952,470,198.17                     4.42%    1,744,356,498.54

归属于上市公司股东的净利润(元)     65,116,740.56      108,425,701.07                    -39.94%     131,662,641.57

归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                     57,811,529.63      109,020,947.77                    -46.97%     128,531,649.51
损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)     92,095,425.31      136,435,526.06                    -32.50%     184,671,492.64

基本每股收益(元/股)                           0.15                0.25                  -40.00%                 0.31

稀释每股收益(元/股)                           0.15                0.25                  -40.00%                 0.31

加权平均净资产收益率(%)                    4.22%                 7.77%        减少 3.55 个百分点             9.42%

                                    2014 年末           2013 年末          本年末比上年末增减(%)       2012 年末

总资产(元)                       3,165,123,144.44    2,993,970,447.18                     5.72%    2,792,901,476.18

归属于上市公司股东的净资产(元)   2,066,608,339.67    1,422,736,507.16                    45.26% 1,396,248,684.78


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


    不适用


2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


    不适用


3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明


    不适用


三、非经常性损益项目及金额




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                    项目                       2014 年金额             2013 年金额           2012 年金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的
                                                      -33,979.05             -280,071.02            -15,644.12
冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除         14,297,222.56            8,456,775.22          9,317,578.43
外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -6,395,527.39            -9,332,813.78        -5,657,867.43

减:所得税影响额                                     562,505.19              -560,862.88           513,074.82

合计                                                7,305,210.93             -595,246.70          3,130,992.06

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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一、概述

    2014 年,我国经济发展面临的国内外环境复杂严峻。全球经济复苏艰难曲折,国内经济下行压力持续

加大,多重困难和挑战相互交织。这一年,国内外钨市场总体需求持续低迷,钨产品价格下降明显,市场

形势严峻,整个行业面临巨大的压力。面对这样的不利环境,公司紧紧围绕 2014 年生产经营计划开展工

作,结合行业形势,通过强化安全生产、提升管理水平、攻克技术难关、调整销售策略、加大环保力度等

措施,确保生产运营平稳有序,较好完成各项生产经营任务,重点工作取得较大进展,向完善深加工产业

链迈出坚实步伐。

    报告期内,公司实现营业收入 203,882.95 万元,较上年同期增长 4.42%;营业成本 165,339.07 万元,

较上年同期增长 10.92%;营业利润 8,860.65 万元,较上年同期下降 38.91%;归属于上市公司股东的净利

润 6,511.67 万元,较上年同期下降 39.94%。

    (一)2014 年度公司各板块开展的主要工作

    1、以高标准、高效益建设绿色矿山

    2014 年,公司矿山继续以非煤矿安全标准化规范矿山安全工作,同时完善矿山井下―六大系统‖的运行

与管理:

    公司石雷钨矿通过了安标化内审和安监部门对六大系统建设的验收,继公司淘锡坑钨矿、新安子钨锡

矿后,石雷钨矿在 2014 年也被列为―全国绿色矿山建设试点单位‖;

    新安子矿尾砂干排项目成功投入运行,效果良好;

    淘锡坑精选厂全面启用微波烘干设备,有效改善了厂内外的环境,实现了节能减排;

    公司矿山建设与生产持续推行清洁生产和 ISO14001 环境管理体系,不断完善环保设施,加强日常监

测,提升环保治理水平。

    2、强化自主创新,提升研发能力,夯实深加工产业链

    公司坚持走自主创新和―产、学、研‖相结合的技术创新之路,依托公司―博士后工作站‖、―院士工作站‖

等高校科研及公司自身研发攻关实力,报告期内公司自主研发项目取得了优异成绩:

    锅炉废气双碱除硫研发项目,针对冶炼厂锅炉产生的废气,进行了除硫研究,目前研究成果已被应用

在生产线上,除硫效果良好;

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    针对现有的湿法冶炼废水量大、废水难处理等问题,展开的火法路线研究,目前取得了阶段性成果;

    赣州澳克泰在 2014 年着重开发 8 个硬质合金基体牌号,在刀片涂层方面,开发 6 款涂层工艺,并首

次实现了高端涂层刀片外销;

    在热喷涂材料方面,硬面材料厂加大了新产品、新工艺的研发力度,全年开展了 26 个研发课题,有 8

个转入了生产,在降低生产成本、提高生产效率上具有明显的效果。

    3、完成公司第一次非公开发行股票,为公司钨行业全产业链发展助力

    2014 年,公司完成了非公开发行 A 股股票项目,在资本市场融资 6.09 亿元。募集资金主要用于:

    (1)产业链前端开采环节的―新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程项目‖。通过对新安子矿区现有提

升系统的改造升级,提高新安子钨锡矿的深部开采能力和原矿提升能力,改善生产效率;同时增加该矿区

的开采深度,从而提高公司现有钨矿资源的利用效率;

    (2)后端深加工环节的―年产 400 吨高性能整体硬质合金钻具(毛坯)技改项目‖。通过新增高性能整

体硬质合金钻具的产能,进一步发展公司高精度、高附加值的硬质合金产品,完善公司下游精深加工钨产

业链;

    (3)研发方面―技术创新平台建设项目(技术中心二期)‖。通过提高公司现有研发实力与检测能力,

对钨制品及硬质合金产品生产加工过程中的重要环节进行系统性研究,提高产品质量、改善产品性能,同

时为新产品研发提供有力支持,加快新产品的开发及产业转化进程;

    (4)偿还银行贷款。通过使用部分募集资金偿还银行贷款,可减少财务费用,优化资本结构,增强

公司的抗风险能力。

    通过本次募投项目的建设实施,有利于巩固和保障公司对上游钨矿资源的持续开采利用能力,增强公

司对中下游钨产品深加工的能力,同时提升公司的技术水平和研发能力,降低公司财务费用,提高公司的

竞争力。公司此次非公开发行股票,利用资本市场募集资金,对公司钨行业全产业链快速发展提供资本助

力。

    4、提升管理,优化产品结构,加快转型步伐

    2014 年,公司加强生产经营、财务及人力资源管理,推行全面预算,推进管理流程的电子化,提高管

理反应速度;结合行业及公司实际情况,深度优化公司产品质量。

    报告期内,公司矿山超额完成年度采掘生产任务;公司深加工板块继续优化调整产品结构,探索客户

管理新模式,加快公司内部信息的传递及反应速度,结合市场导向,重点开发了新的硬质合金产品,以满

足客户全新需求,为公司产品结构培育出了新的增长点。报告期内,全年硬质合金产品销量较 2013 年增


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长明显;热喷涂粉销售额同比增长 50%左右。2014 年公司营业收入首次突破 20 亿元。

    (二)2014 年工作不足之处

    1、产品质量有待进一步提高:公司硬质合金分厂设备自动化程度有待进一步提高,以解决产品质量

不够稳定,产品系列不能满足客户不同需求的问题。

    2、管理制度建设仍需进一步完善:ISO 管理制度培训与执行力还需进一步加强;6S 管理未能完全实

现预期目标;人才培养与激励机制有待改善;在销售方面,售后服务跟不上,业务员的专业技术水平还有

待进一步提高。

    3、进一步吸引高端技术管理人才:钨的高技术高附加值产品的研发与生产,国内行业技术及人才的

储备严重滞后于国外同行业厂商。公司深加工板块高附加值的新产品开发进度与计划相比明显滞后,急需

对高技术管理人才的引进与培养,加快科技创新步伐,加快公司产业升级。


二、主营业务分析

1、概述


    公司作为钨资源及深加工企业,专业致力于钨的采选、冶炼及精深加工产品的研发、生产与销售。报

告期内,公司主营业务未发生变化。


公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

    矿山板块:矿山地质勘探工作有序推进,完成了三个生产矿山 2013 年度阶段性《矿产资源储量核实

地质报告》的备案工作;《矿产资源补充勘查设计方案》通过评审。2014 年公司三个矿山通过有序开采、

有效管理,超额完成了矿山的年度生产目标,采矿量完成 90.10 万吨,为年计划的 111.50%。公司矿山就

安全、高效的智能化设备进行多方考察论证,引入天井钻机、掘进凿岩台车、矿山自动分选机,目前正在

淘锡坑钨矿测试运行,较大提升了公司矿山机械自动化程度。公司矿山在报告期内,不断完善矿山井下―六

大系统‖的运行与管理,新安子矿尾砂干排项目的成功运行,进一步加快公司矿山绿色矿山建设步伐。

    深加工板块各项既定目标基本完成,各生产厂严格按照 2014 年度生产经营计划组织生产,以降本增

效为目标,优化调度,根据市场导向,合理调整产品结构,加大研发力度,着力探寻新的利润增长点。2014

年,公司着力―做特‖冶炼制粉,不断完善生产工艺,维护增值―章源‖牌粉末产品;继续―做大‖硬质合金,

深度挖掘市场需求,强化订单的计划性,在地矿类合金产品的生产和销售均有较大突破,公司硬质合金销

量实现历史突破。报告期内,公司仲钨酸铵、氧化钨、钨粉、钎片、棒材、热喷涂粉的产销量同比均有一

定幅度的增长。


                                                                                                   12
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    赣州澳克泰持续推进高精尖产品的研发、生产及销售,通过基体的开发、涂层工艺的完善,进一步做

实产品的高精尖,通过参加机床工具类展会,取得了较好的品牌推广效果,所展示的涂层刀片得到了行业

认可。硬面材料厂在热喷涂粉的生产中,结合公司―产学研‖创新优势,在新产品、新工艺的研发中有较大

突破,全年有多个研发课题转入生产,较大程度上为公司降低了生产成本、提高了生产效率。


公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

    不适用


2、收入

                                                                                                          单位:元

          项     目                   本期数                            上年同期数                同比增减(%)

主营业务收入                              1,801,098,065.63                    1,790,226,072.85                 0.61%

其中:国内地区                            1,332,943,476.77                    1,285,886,607.76                 3.66%

      国外地区                             468,154,588.86                       504,339,465.09              -7.17%

说明:

    报告期内,公司实现营业收入 203,882.95 万元,同比增长 4.42%,其中:主营业务收入 180,109.81 万

元,同比增长 0.61%,在 2014 年产品销售价格同比下降的情况下,营业收入同比增长主要系产品销售数量

增加所致,报告期内公司各类产品销量比上年同期均有不同程度的增长。

公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
    行业分类                   项目      单位                2014 年             2013 年            同比增减

                      销售量              吨                     10,371.56             9,723.85            6.66%
有色金属采掘、冶
                      生产量              吨                     10,602.15             9,599.61           10.44%
  炼、金属加工
                      库存量              吨                      1,860.27             2,292.31           -18.85%

说明:

    2014 年在销量增加的情况下,为了有效控制库存、优化库存结构,公司结合产品库存与销售情况合理

安排生产,在产销量增加的情况下,有效降低了产品库存量。

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况



                                                                                                                  13
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□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                             449,147,952.80

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                          22.02%


公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

    序号            客户名称                            销售额(元)                         占年度销售总额比例

1          第一名                                                  116,110,814.51                                 5.69%

2          第二名                                                      98,523,760.67                              4.83%

3          第三名                                                      86,939,873.37                              4.26%

4          第四名                                                      76,205,982.86                              3.74%

5          第五名                                                      71,367,521.39                              3.50%

合计                       --                                      449,147,952.80                                 22.02%



3、成本


行业分类

                                                                                                             单位:元
                                           2014 年                             2013 年
                                                     占营业成                            占营业成
       行业分类      项目                                                                              同比增减(%)
                                    金额             本比重             金额             本比重
                                                      (%)                               (%)

                    原材料      1,406,894,884.85       85.09%    1,342,052,987.84          90.04%     减少 4.95 个百分点

                    人工          16,052,426.54         0.97%          11,674,225.22        0.78%     增加 0.19 个百分点

有色金属采掘、冶    能源          15,135,164.31         0.92%          11,520,840.83        0.77%     增加 0.15 个百分点

炼、金属加工        折旧          15,261,048.06         0.92%          14,025,150.70        0.94%     减少 0.02 个百分点

                    费用          55,390,398.50         3.35%          34,008,337.24        2.28%     增加 1.07 个百分点

                    合计        1,508,733,922.26       91.25%    1,413,281,541.83          94.81%     减少 3.56 个百分点

其他业务                         144,656,742.85         8.75%          77,371,846.48        5.19%     增加 3.56 个百分点

             合计               1,653,390,665.11      100.00%    1,490,653,388.31         100.00%



                                                                                                                       14
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产品分类


                                                                                                              单位:元
                                          2014 年                            2013 年
                                                    占营业成                           占营业成
    产品分类        项目                                                                            同比占比增减(%)
                                   金额              本比重           金额              本比重
                                                     (%)                              (%)

                  原材料     1,124,107,717.12         67.99%   1,112,103,967.57          74.60%       减少 6.61 个百分点

                  人工             8,414,271.88        0.51%          6,189,191.38        0.42%       增加 0.09 个百分点

                  能源            10,660,164.79        0.64%          7,686,587.16        0.52%       增加 0.12 个百分点
    粉末产品
                  折旧             3,651,780.85        0.22%          3,161,000.72        0.21%       增加 0.01 个百分点

                  费用            15,502,037.46        0.94%      14,958,908.52           1.00%       减少 0.06 个百分点

                    合计     1,162,335,972.10         70.30%   1,144,099,655.35          76.75%       减少 6.45 个百分点

                  原材料         282,787,167.73       17.11%     229,949,020.27          15.42%       增加 1.69 个百分点

                  人工             7,638,154.66        0.46%          5,485,033.84        0.37%       增加 0.09 个百分点

                  能源             4,474,999.52        0.27%          3,834,253.67        0.26%       增加 0.01 个百分点
合金及其他产品
                  折旧            11,609,267.21        0.70%      10,864,149.98           0.73%       减少 0.03 个百分点

                  费用            39,888,361.04        2.41%      19,049,428.72           1.28%       增加 1.13 个百分点

                    合计         346,397,950.16       20.95%     269,181,886.48          18.06%       增加 2.89 个百分点

    其他业务                     144,656,742.85        8.75%      77,371,846.48           5.19%       增加 3.56 个百分点

           合计              1,653,390,665.11        100.00%   1,490,653,388.31         100.00%

说明:

     在成本项目的构成中,原材料成本占比下降的主要原因是钨精矿价格下降导致整个产品线原材料成本

下降。


公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                            452,513,940.55

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                        32.76%



公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用
    序号            供应商名称                         采购额(元)                          占年度采购总额比例

1          第一名                                                222,661,955.76                                   16.12%


                                                                                                                      15
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2            第二名                                               98,355,933.76                                  7.12%

3            第三名                                               44,735,860.85                                  3.24%

4            第四名                                               44,655,168.09                                  3.23%

5            第五名                                               42,105,022.09                                  3.05%

合计                   --                                        452,513,940.55                                 32.76%


4、费用

                                                                                                            单位:元
                                                                                              占销售收入比例(%)
           项目               本期数                   上期数                变动幅度(%)
                                                                                              本期数        上期数
营业税金及附加                   14,139,870.34               14,906,212.63           -5.14%       0.69%          0.76%
销售费用                         28,639,410.03               24,228,717.54           18.20%       1.40%          1.24%
管理费用                        145,262,634.96              180,126,372.01          -19.36%       7.12%          9.23%
财务费用                         72,781,732.55               84,931,041.87          -14.30%       3.57%          4.35%
所得税费用                       31,357,440.20               35,470,043.70          -11.59%       1.54%          1.82%

说明:

       (1)报告期内,销售费用比上年同期增加 18.20%,系市场低迷,公司加大销售宣传力度,使差旅费、

办公费、业务宣传费、运输费支出增加所致。

       (2)报告期内,管理费用比上年同期减少 19.36%,系公司加大费用控制,减少业务招待、出国经费

所致。

       (3)报告期内,财务费用比上年同期减少 14.30%,系报告期增加汇兑收益所致。


5、研发支出

                                                                                                            单位:元
              项目                     2014 年                         2013 年                      2012 年

营业收入                                 2,038,829,463.73                1,952,470,198.17              1,744,356,498.54

净资产                                   2,066,608,339.67                1,422,736,507.16              1,396,248,684.78

研发投入金额                               85,749,424.06                     80,293,646.07                69,783,483.72

研发投入占营业收入比例(%)                        4.21%                            4.11%                        4.00%

研发投入占净资产比例(%)                          4.15%                            5.64%                        5.00%

说明:

       报告期内,公司的研究开发重点依然是围绕节能环保、综合利用资源等国家鼓励类项目开展工作,报

告期内,部分重点项目已获得成功,并应用到实际生产中,取得了显著成效,如―废水中低浓度钨回收利


                                                                                                                     16
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用技术及产业化研究‖、―冶炼废氨循环回收综合利用工艺制备研制‖、―废钨综合回收利用新工艺研究‖等项

目的成功应用,均取得了环保和资源回收的双重效益。生产中废水、废气的排放进一步优化,循环回收并

消化了生产中产生的钨废料,取得了显著的经济效益和社会效益,―高分压潜孔钻头合金柱齿的研发‖项目

的成功应用,丰富了公司向市场提供特种合金产品的品种。在技术创新方面,成功完成了如―棒材连续加

工自动化生产线研究‖、―粗粒矿石自动分选技术工艺研究‖和―提高硫化矿回收率工艺研究‖等项目,提高了

生产效率。2014 年公司及赣州澳克泰公司取得了形成钨冶炼新技术 5 项、新工艺 3 项、新论文 1 篇,完成

厂级技改项目 7 项,申请专利 19 项,授权 6 项,申报专利资助 11 项等一系列科研成果。


6、现金流

                                                                                              单位:元
            项目                   2014 年               2013 年                   同比增减

经营活动现金流入小计               1,786,021,176.94        1,788,472,036.57                     -0.14%

经营活动现金流出小计               1,693,925,751.63        1,652,036,510.51                     2.54%

经营活动产生的现金流量净额            92,095,425.31          136,435,526.06                    -32.50%

投资活动现金流入小计                  45,773,395.80            8,062,450.44                   467.74%

投资活动现金流出小计                 140,845,236.35          126,449,416.82                    11.38%

投资活动产生的现金流量净额           -95,071,840.55         -118,386,966.38                    -19.69%

筹资活动现金流入小计               2,195,531,356.25        1,348,131,830.76                    62.86%

筹资活动现金流出小计               2,158,558,483.32        1,310,407,156.50                    64.72%

筹资活动产生的现金流量净额            36,972,872.93           37,724,674.26                     -1.99%

现金及现金等价物净增加额              34,112,670.18           56,134,495.38                    -39.23%



相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

    (1)报告期内,经营活动产生的现金流量净额 9,209.54 万元,较上年减少 32.50%,主要系现金支付

的原材料款及支付职工五险一金增加导致―购买商品接受劳务支付的现金‖和―支付给职工以及为职工支付

的现金‖同比增加所致。

    (2)报告期内,投资活动现金流入小计 4,577.34 万元,较上年增加 467.74%,主要系收到政府项目补

助资金比上年同期增加所致。

    (3)报告期内,筹资活动现金流入小计 219,553.14 万元,较上年增加 62.86%,主要系收到非公开发

行股票募集资金所致。

    (4)报告期内,筹资活动现金流出小计 215,855.85 万元,较上年增加 64.72%,主要系偿还银行借款

                                                                                                     17
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比上年同期增加所致。

       (5)报告期内,现金及现金等价物净增加额 3,411.27 万元,较上年减少 39.23%,主要系经营活动产

生现金流量净额大于投资活动产生的现金流量净额金额较上年减少,加上筹资活动产生的现金流量净额较

上年减少所致。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

       报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额 9,209.54 万元,比公司本年度净利润 6,511.67 万元多

2,697.87 万元,增幅 41.43%,主要是计提存货跌价准备及应收款项坏账准备,导致净利润减少所致。


三、主营业务构成情况

                                                                                                       单位:元
                                                                          营业收入   营业成本
                                                                          比上年同   比上年同 毛利率比上年同期增
                         营业收入          营业成本          毛利率(%)
                                                                          期增减     期增减        减(%)
                                                                           (%)      (%)

分行业

有色金属采掘、冶炼、
                       1,801,098,065.63   1,508,733,922.26       16.23%      0.61%      6.75%   减少 4.83 个百分点
金属加工

分产品

仲钨酸铵                 215,691,542.84    183,237,429.23        15.05%     -7.52%     -4.02%   减少 3.09 个百分点

氧化钨                   185,704,839.79    160,371,016.90        13.64%     12.60%     22.13%   减少 6.74 个百分点

钨粉                     293,411,272.26    244,472,356.75        16.68%     44.47%     54.52%   减少 5.42 个百分点

碳化钨粉                 707,557,976.99    574,255,169.22        18.84%    -18.45%    -13.47%   减少 4.67 个百分点

合金                     354,926,990.70    305,321,919.47        13.98%     20.65%     26.77%   减少 4.15 个百分点

其他                      43,805,443.05     41,076,030.69         6.23%     61.24%     44.94% 增加 10.55 个百分点

           合计        1,801,098,065.63   1,508,733,922.26       16.23%      0.61%      6.75%   减少 4.83 个百分点

分地区

国内地区               1,332,943,476.77   1,108,485,063.63       16.84%      3.66%     10.06%   减少 4.83 个百分点

国外地区                 468,154,588.86    400,248,858.63        14.50%     -7.17%     -1.44%   减少 4.98 个百分点

           合计        1,801,098,065.63   1,508,733,922.26       16.23%      0.61%      6.75%   减少 4.83 个百分点

说明:

       (1)主营业务收入按产品分析

       报告期内,公司主营业务销售收入较上年增长 0.61%,同比呈持平态势,2014 年在宏观经济依然不景


                                                                                                               18
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气,钨产品市场价格持续下滑,总体需求不断萎缩的形势下,公司在力保粉末类产品原有市场份额的基础

上,进一步增加了合金产品的品种,扩大了合金类产品的客户群体,合金类产品销售数量和销售金额同比

均有较大幅度的增长。

       (2)毛利率变化分析

       公司产品从上游到下游,随着产业链的延伸,产品附加值逐步提高,毛利率基本呈上升趋势。报告年

度内,由于钨产品市场价格持续下滑,公司产品毛利水平受到一定程度的挤压,综合毛利率同比下降了 4.83

个百分点。

       (3)主营业务收入按地区分析

       报告期内,公司国内销售金额略有增加、国外销售金额略有下降,总体基本持平。

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

       □ 适用 √ 不适用


四、资产、负债状况分析


1、资产项目重大变动情况

                                                                                                                单位:元
                           2014 年末                  2013 年末

                                    占总资产                     占总资产   比重增减             重大变动说明
                      金额                         金额
                                       比例                        比例

                                                                                        系公司收到非公开发行股票募集资
货币资金          251,277,451.77        7.94%   213,350,625.01      7.13%      0.81%
                                                                                        金所致

                                                                                        系报告期钨市场较疲软,公司适时
应收账款          276,204,834.72        8.73%   175,366,165.98      5.86%      2.87%
                                                                                        对销售信用政策有所宽松调整所致

                                                                                        系钨制品价格走弱,及公司减少库
存货              615,051,794.56       19.43%   727,305,025.76     24.29%      -4.86%
                                                                                        存所致

投资性房地产        1,191,090.06        0.04%             0.00      0.00%      0.04% 系公司出租房屋所致

长期股权投资       72,105,413.77        2.28%    70,190,643.38      2.34%      -0.06% 系联营企业盈利增加所致

固定资产         1,075,426,629.84      33.98% 1,072,249,571.05     35.81%      -1.83% 系工程及设备投入使用所致

在建工程          173,667,541.98        5.49%   157,084,009.62      5.25%      0.24% 主要系募投项目投资所致

其他流动资产       70,434,892.06        2.23%    28,854,104.23      0.96%      1.27% 系公司购买银行理财产品所致

开发支出           28,481,110.79        0.90%    12,420,423.69      0.41%      0.49% 系资本化研发项目持续投入所致



                                                                                                                      19
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                                                                                     系勘探开发支出及增值税留抵税款
其他非流动资产   207,829,258.29       6.57%   151,423,075.46      5.06%      1.51%
                                                                                     增加所致




2、负债项目重大变动情况

                                                                                                               单位:元
                         2014 年                     2013 年

                                   占总资产                    占总资产 比重增减                重大变动说明
                    金额                         金额
                                     比例                       比例

短期借款         640,605,958.20      20.24%   814,607,602.50     27.21%    -6.97% 系归还银行借款所致

长期借款         156,000,000.00       4.93%   250,000,000.00      8.35%    -3.42% 系借款到期偿还所致

应付票据          41,300,000.00       1.30%             0.00      0.00%     1.30% 系增加票据支付力度所致

应付账款          61,402,341.24       1.94%   130,907,925.18      4.37%    -2.43% 系报告期末压缩存货,减少采购所致

预收款项           6,679,209.76       0.21%    27,463,423.02      0.92%    -0.71% 系收到客户预收货款减少所致

应交税费          29,430,522.30       0.93%    17,150,332.99      0.57%     0.36% 系母公司应交增值税增加所致

一年内到期的非
                  27,000,000.00       0.85%    17,000,000.00      0.57%     0.28% 系一年内到期长期借款增加所致
流动负债

其他流动负债               0.00       0.00%   208,602,739.67      6.97%    -6.97% 系短期融资券到期兑付所致

递延收益          86,145,751.61       2.72%    59,366,180.17      1.98%     0.74% 系收到政府补助项目拨款所致



3、以公允价值计量的资产和负债


    不适用


五、核心竞争力分析

    资源优势:公司下辖 4 个采矿权矿山和 7 个探矿权矿区。近几年公司探矿权和采矿权矿区探矿成果较

显著,淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、石雷钨矿三个已开采矿山和天井窝一个尚未开采矿山,都取得了探矿

阶段性成果,将有益于提高公司矿山开采服务年限,为后续开采储备了充足资源。同时,自有的资源优势

也给公司行业整合带来机遇,将有利于公司进一步做大做强,促进公司长期健康发展。

    完整的产业链:公司是国内钨行业产业链完整的少数厂商之一,建立了从钨上游采矿、选矿,中游冶

炼至下游精深加工的完整一体化生产体系,完整的产业链为公司持续盈利和减少盈利波动创造良好的条

件。依托完整产业链优势,公司具备经营钨精矿、仲钨酸铵、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、钨材、硬质合金

及其工具等全系列钨产品的能力。完备的钨产品组合系列可以使公司更好的满足不同客户的多层次需求,

建立稳定的客户基础,增强客户的黏性,同时也增加了公司抗风险和抗行业波动的能力。

                                                                                                                     20
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       科技创新优势:公司是国家级高新技术企业,中国地质科学院和中南大学分别在公司设立了博士后工

作站和博士后科研基地,赣南科学院钨业研究所和江西省钨制品工程技术研究中心均设在公司。公司十分

重视技术创新能力的培养和提高,坚持走自主创新和―产、学、研‖相结合的技术创新之路,研发了一批具

有国内或国际领先水平的技术工艺,核心生产环节的技术工艺处于国内领先或国际先进水平。

       报告期内,公司的核心竞争力没有发生重大变化。


六、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况


       不适用


(2)持有金融企业股权情况


       不适用


(3)证券投资情况


       不适用


(4)持有其他上市公司股权情况的说明


       不适用


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

                                                                                                                  单位:万元
                                                                                       本期实际 计提减值                报告期实
受托人名              是否关联              委托理财                        报酬确定
           关联关系              产品类型               起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称                   交易                  金额                            方式
                                                                                         金额       (如有)               额

中国建设                         保本浮动               2014 年   2015 年   年化收益
银行江西        否      否       收益型产    5,000.00 12 月 16 06 月 15 率约                    0          0   101.00           0
省分行                           品                     日        日        4.10%

合计                                         5,000.00        --        --      --               0          0   101.00           0

委托理财资金来源                            募集资金


                                                                                                                                21
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逾期未收回的本金和收益累计金额          无

涉诉情况(如适用)                      不适用

委托理财审批董事会公告披露日期(如
                                        2014 年 11 月 27 日
有)

委托理财审批股东会公告披露日期(如
                                        不适用
有)


(2)衍生品投资情况


       不适用


(3)委托贷款情况


       不适用


3、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                                                单位:万元
募集资金总额                                                                                                      59,636.99

报告期投入募集资金总额                                                                                            24,447.07

已累计投入募集资金总额                                                                                            24,447.07

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                            0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                       0.00%

                                              募集资金总体使用情况说明

截止报告期末,公司募投项目中―新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程‖累计投入 2,912.84 万元,―年产 400 吨高性能整体
硬质合金钻具(毛坯)技改项目‖累计投入 2,219.18 万元。募投项目―技术创新平台建设项目(技术中心二期)‖已于 2014
年 10 月完工。


(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                                                单位:万元
                      是否已                                             截至期末 项目达到                        项目可行
                               募集资金 调整后投              截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    变更项                       本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                               承诺投资 资总额                累计投入                         实现的效
       资金投向      目(含部                       投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                 总额        (1)              金额(2)                             益
                     分变更)                                              (2)/(1)     期                             化

承诺投资项目



                                                                                                                          22
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                                                                                  2018 年
新安子钨锡矿深部延
                           否   14,762.92 14,762.92 2,912.84 2,912.84     19.73% 04 月 30         0   否      否
伸及技术改造工程
                                                                                  日

年产 400 吨高性能整                                                               2017 年
体硬质合金钻具(毛         否   25,559.02 25,559.02 2,219.18 2,219.18      8.68% 06 月 30         0   否      否
坯)技改项目                                                                      日

                                                                                  2014 年
技术创新平台建设项
                           否     2,963.8   2,963.8   2,963.8   2,963.8 100.00% 10 月 31          0   是      否
目(技术中心二期)
                                                                                  日

归还银行贷款               否   16,351.25 16,351.25 16,351.25 16,351.25 100.00%

承诺投资项目小计           --   59,636.99 59,636.99 24,447.07 24,447.07    --          --         0   --       --

超募资金投向

归还银行贷款(如有)       --                                                          --    --       --       --

超募资金投向小计           --                                              --          --             --       --

合计                       --   59,636.99 59,636.99 24,447.07 24,447.07    --          --         0   --       --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                      无
变化的情况说明

超募资金的金额、用
                      不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目实
                      不适用
施地点变更情况

募集资金投资项目实
                      不适用
施方式调整情况

                      适用

                      2014 年 11 月 25 日,第三届董事会第六次会议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金
募集资金投资项目先
                      投资项目自筹资金的议案》,同意公司将先期投入―新安子钨锡矿深部延伸及技术改造工程‖2,476.52
期投入及置换情况
                      万元,―年产 400 吨高性能整体硬质合金钻具(毛坯)技改项目‖2,134.26 万元,―技术创新平台建设
                      项目(技术中心二期)‖2,963.80 万元,合计 7,574.58 万元,以募集资金置换。

                      适用

                      2014 年 12 月 23 日,公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补
                      充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正
用闲置募集资金暂时
                      常进行的前提下,使用 20,000 万元募投项目闲置资金暂时性补充流动资金,其中赣州澳克泰工具技
补充流动资金情况
                      术有限公司暂时补充流动资金 12,000 万元,公司暂时补充流动资金 8,000 万元。使用期限不超过 12
                      个月。2014 年 12 月 26 日,赣州澳克泰工具技术有限公司暂时补充流动资金 12,000 万元, 公司暂时
                      补充流动资金 8,000 万元。




                                                                                                                    23
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项目实施出现募集资
                       不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                       无
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况


       不适用


4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                  单位:元
                                       主要产品或
 公司名称       公司类型    所处行业                 注册资本     总资产      净资产      营业收入    营业利润    净利润
                                          服务

赣州澳克泰
                                       喷涂粉、硬 1,155,590,2 1,114,317,8 912,822,168 46,964,795. -105,798,06 -101,984,47
工具技术有 子公司          制造业
                                       质合金       00.00             65.78         .75          05        2.73        7.53
限公司

西安华山钨
                                                    120,000,000 152,661,865 147,351,500 155,565,132 27,437,061. 23,146,394.
制品有限公 参股公司        制造业      硬质合金
                                                    .00                 .41         .19         .67          47         29


主要子公司、参股公司情况说明

       (1)赣州澳克泰工具技术有限公司

       公司的全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司,主营业务为高档硬质合金及其工具的生产和加工,

承担公司募投项目中―高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)‖和―年产 400 吨高性能整体硬质合金

钻具(毛坯)技改项目‖的具体实施,其中,―高性能、高精度涂层刀片技术改造工程(一期)‖项目已于

2012 年 12 月 31 日建设实施完毕。报告期内,主要生产经营热喷涂粉和硬质合金涂层刀片,由于硬质合金

涂层刀片处于系列化产品开发阶段,成本费用较大,导致经营业绩处亏损状态。报告期末,赣州澳克泰总

资产 111,431.79 万元,净资产 91,282.22 万元,营业收入 4,696.48 万元,净利润-10,198.45 万元。

       报告期内,公司使用募集资金对赣州澳克泰增资 25,559.02 万元,赣州澳克泰注册资本由 90,000.00 万

元增至 115,559.02 万元,并完成工商变更登记。

       (2)西安华山钨制品有限公司

       公司的参股公司西安华山钨制品有限公司,成立于 2007 年 9 月 24 日,注册资本为 12,000.00 万元,


                                                                                                                           24
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其中:西安北方华山机电有限公司出资 6,120.00 万元,西安华山精密机械有限公司出资 120.00 万元,本公

司出资 5,760.00 万元,持有 48%股权。西安华山成立后至今,股权结构未发生变化。主营业务为硬质合金

深加工产品的生产和销售。报告期末,西安华山总资产 15,266.19 万元,净资产 14,735.15 万元,营业收入

15,556.51 万元,净利润 2,314.64 万元;对本公司净利润影响 1,110.83 万元,影响所有者权益增加 1,110.83

万元。


报告期内取得和处置子公司的情况

    不适用


5、非募集资金投资的重大项目情况


    不适用


七、公司控制的特殊目的主体情况

    不适用


八、公司未来发展的展望

    (一)公司所处行业竞争格局和发展趋势

    钨被广泛应用于国民经济各个领域,随着科学技术的迅速发展和新产品的开发,钨的应用范围逐步扩

大,钨的消费需求与经济增长及工业化进程密切相关,并受到战争、国防开支等因素的显著影响,需求弹

性较小。虽然全球经济形势依然复杂严峻,国内经济进入新常态,但是长期来看,全球钨需求的增长趋势

稳定。

    在钨供给方面,经过近年来的产业整合,钨行业的集中度明显提高,从而有望使得国家对钨矿开采总

量的控制及对战略资源开发秩序的专项整治等政策得到落实,有效控制行业内盲目竞争的局面,合理控制

钨资源的供给,进一步提升我国的钨价话语权,助推钨价格上涨。在需求方面,随着全球经济的复苏,国

际市场对钨的需求将快速增长。在国内,随着我国―十二五‖规划的逐步实施,我国工业化、城市化进程将

进一步加快,钢铁工业、汽车工业、装备制造、交通运输、电子信息、矿山采掘和能源等产业对高性能硬

质合金的需求将持续稳定增长,我国硬质合金消费量将超过钨消费总量的 50%,加之目前新环保法的有效

实施,使钨精矿的开采变得更加规范化和高门槛。

    (二)专注于发展钨上下游产业链的企业发展战略

    公司长期专注于以钨资源的利用和开发为基础,以高性能、高精度、高附加值的钨加工产品研发生产


                                                                                                    25
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为发展方向,通过引进世界先进技术和自主创新相结合,建成一个以钨矿产资源勘探、采选、冶炼、精深

加工及相关产业协同发展,国内领先,具有较强国际竞争力的钨业公司。

    未来公司将继续强化资源储备,提高资源保障能力,推进科技创新,提升核心竞争力和盈利能力,加

大安全环保投入,发展具有自身技术优势及特色的精深加工产品。

    1、稳定上游原料优势

    钨是国民经济和现代国防不可替代的基础材料和战略资源,加强对钨原料的控制,能够夯实公司的发

展基础,从而加强公司在下游产品销售时的定价能力和话语权,提高公司向下游传递成本的能力,部分化

解原料成本波动带来的不利影响;同时,充足的钨资源也是公司大力发展下游硬质合金产品的重要保障。

    2、巩固公司的市场地位

    近年来,公司已在钨行业获得了较高的行业地位,主要产品均取得了较为突出的销售业绩和市场份额。

未来,公司将通过加强钨冶炼及加工技术的研发和生产组织管理,完善生产技术和工艺,提高产品品质,

降低生产成本,巩固自身在钨行业的市场地位,同时,为下游硬质合金产品的发展夯实基础。

    3、大力发展高端硬质合金产品

    未来公司将进一步加强高端硬质合金产品的研发实力,大力发展高性能、高精度、多品种的高端硬质

合金产品,提升公司的竞争实力,提高盈利能力。

    (三)公司 2015 年经营计划

    1、公司 2015 年生产经营计划

    2015 年公司计划销售收入 20 亿元。加大对精深加工生产项目的投资,进一步优化产品结构,提升产

品质量,重点开发高端硬质合金,拓展新的市场,培育新的增长点。本经营计划并不代表公司对 2015 年

度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,

敬请投资者特别注意。

    矿山板块:全面落实安全环保,切实完成各项生产任务。继续开展资源储量核实调查和深边部的二次

找矿工作;抓紧新安子钨矿 427 盲竖井施工进度,加强安全监管,确保工程质量和进度;加快筹划启动机

械化、智能化矿山建设以及高效采选技术的应用与工艺变革。公司未来在现有矿山资源的基础上,着力于

整合新的优质资源,夯实自身资源优势,提高抗风险能力。

    深加工板块:2015 年合金销售争取新的突破;加快钨冶炼废水、废气、废渣零排放以及钨冶炼精细化、

自动化、信息化系统工程和大型粉末还原设备智能自动化升级改造工程的筹划建设。不断寻求新的发展方

式,通过加大与研发机构的合作,参股下游销售渠道等方式,加快公司深加工板块的产品和市场布局。

    赣州澳克泰:加快新产品开发进度,提升新品合格率,加大产品生产量,进一步拓展销售渠道,实现

销售收入较大幅度增长;持续稳定喷涂粉质量,坚持销售原料与喷涂服务并行的发展模式;继续做好―澳

                                                                                                26
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克泰‖的品牌推介,扩大品牌影响力。

    2、公司未来资金需求与使用计划

    根据钨行业的形势结合目前公司业务的趋势,合理融资保障公司日常经营资金需求。公司资金来源主

要为营业收入、债务融资和股权融资,融通资金主要用于生产经营和项目建设。2015 年,公司将继续保持

与金融机构的良好合作关系,保证融资渠道的畅通,合理利用各种融资方式,优化融资结构,提高资金使

用效率,降低财务费用。

    3、公司面临的主要风险因素分析以及对策

    (1)宏观经济或下游需求波动导致行业景气度变化对公司经营业绩影响

    风险分析:从消费区域来看,中国、欧洲、美国和日本是钨的主要消费区域。尽管我国经济在较长时

期内仍将保持增长趋势,但不排除在经济增长过程中出现波动的可能性,而钨行业的下游需求也可能因此

受到影响。尽管公司具备完整的钨行业产业链和一定的生产规模,且产品大部分应用于如能源、矿山挖掘、

军工及机械加工等周期性较弱的行业,但公司仍不可避免的受到宏观经济变化导致钨行业需求波动的影

响。

    对策:公司将积极开发技术领先、质量稳定的优势产品,拓宽市场。同时加大对具有核心竞争优势的

特色粉末产品的生产和市场销售,保证公司良好的经营业绩。

    (2)钨精矿供应和价格波动风险

    风险分析:公司生产所需的主要原料为钨精矿。目前,公司自产的钨精矿并不能完全满足自身中游冶

炼、下游精深加工环节生产需求,近年来公司对外采购钨精矿的占比较高,如果未来国内外钨精矿价格发

生剧烈变化,将会影响公司产业链各环节产品的生产成本,可能对公司的经营业绩造成不利影响。

    对策:公司在保持自有矿产稳定供给外,将充分利用行业经验,根据市场变化,积极调整原材料库存,

保证正常生产的需要,降低价格波动影响。

    (3)汇率波动风险

    风险分析:公司出口量占一定比例,汇率变动将对公司的经营业绩产生一定的影响。

    对策:密切关注国际市场汇率变化,最大程度降低汇率波动风险;与金融机构合作,减少人民币汇率

波动的影响;通过合同约定锁定汇率风险。


九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

    不适用




                                                                                                27
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十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

    √ 适用 □ 不适用

    1、重要会计政策变更

    (1) 会计政策变更的内容和原因

    本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、
《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,和经修
订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第
30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,同时在本财务报表中采用财政部于
2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。

    本次会计政策变更业经公司三届五次董事会审议通过。

    (2) 受重要影响的报表项目和金额

                                                                                            单位:元
            受重要影响的报表项目                                    影响金额
2013 年 12 月 31 日资产负债表项目
可供出售金融资产                                                                         1,000,000.00
长期股权投资                                                                            -1,000,000.00
递延收益                                                                                59,366,180.17
其他非流动负债                                                                         -59,366,180.17


十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

    公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

    公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


十三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

    公司现行利润分配政策为:

    (一)利润分配原则:公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,应

牢固树立回报股东的意识,利润分配政策应保持连续性和稳定性。


                                                                                                   28
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    (二)利润分配形式:公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。公司在盈利、现金

流能满足正常经营和长期发展的前提下,优先采取现金分红的分配政策。

     除上述现金分红外,在公司利润高速增长,现金流充裕的情况下,应注重股本扩张与业绩增长同步,

可以追加股票股利的方式进行分配。

    (三)利润分配的期间间隔:在满足下述(五)规定现金分红条件的情况下,公司原则上每年度进行

一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

    (四)现金分红的比例:公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配

利润的 30%。

    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支

出安排等因素,区分下列情形,并按照公司《章程》规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中

所占比例最低应达到 80%;

    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中

所占比例最低应达到 40%;

    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中

所占比例最低应达到 20%。

    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

    (五)现金分红的条件:

    1、公司该年度实现的利润经弥补亏损、提取盈余公积金后所余的可供分配利润为正值。

    2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

    3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。

    重大投资计划或重大现金支出:指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出

达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%,且超过 3 亿元。

    (六)发放股票股利的条件:若公司经营情况良好,营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司

处于发展成长阶段、净资产水平较高以及股票价格与公司股本规模不匹配时,可以提出股票股利分配预案,

并经公司股东大会审议通过。股票股利分配可以单独实施,也可以结合现金分红同时实施。

                                          现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                                  是




                                                                                                          29
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分红标准和比例是否明确和清晰:                                                               是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                               是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                     是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                       是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                     是



公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况


    (一)2014 年度利润分配预案:

    公司第三届董事会第八次会议审议通过了《公司 2014 年度利润分配预案》:

    经天健会计师事务所审计,母公司报表 2014 年度实现净利润 166,353,236.75 元,提取 2014 年度法定

盈余公积金 16,635,323.67 元,加年初未分配利润 520,419,679.15 元,减去 2013 年度已分配利润 21,410,682.30

元(2013 年度利润分配于 2014 年 6 月实施完成),2014 年末未分配利润为 648,726,909.93 元。

    合并报表公司 2014 年度归属于上市公司股东的净利润 65,116,740.56 元,提取 2014 年度法定盈余公积

金 16,635,323.67 元,加年初未分配利润 379,176,695.42 元,减去 2013 年度已分配利润 21,410,682.30 元(2013

年度利润分配于 2014 年 6 月实施完成),2014 年末未分配利润为 406,247,430.01 元。

    截至 2014 年 12 月 31 日,公司资本公积为 1,037,237,097.56 元。

    本次分红派息预案为:以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 462,083,718 股为基数,不派发现金红利,

不送红股,向全体股东以资本公积金每 10 股转增 10 股。

    本预案需提交公司 2014 年度股东大会审议。

    (二)2013 年度利润分配情况:

    公司 2013 年度股东大会审议通过了《公司 2013 年度利润分配预案》:以 2013 年 12 月 31 日公司总

股本 428,213,646 股为基数,向全体股东按每 10 股派现金红利 0.50 元(含税),本次共派发现金红利

21,410,682.30 元。剩余未分配利润结转以后年度。本次利润分配不送股、不转增。本次利润分配已于 2014

年 6 月完成。

    (三)2012 年度利润分配情况

    公司 2012 年年度股东大会审议通过了《公司 2012 年度利润分配预案》:以 2012 年 12 月 31 日公司总

股本 428,213,646 股为基数,向全体股东按每 10 股派现金红利 2.00 元(含税),本次共派发现金红利

85,642,729.20 元。剩余未分配利润结转以后年度。本次利润分配不送股、不转增。本次利润分配已于 2013

年 6 月完成。

公司近三年现金分红情况表:

                                                                                                         30
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                                                                                                        单位:元

                                           分红年度合并报表 占合并报表中归属 以现金方式要约回 以现金方式要约回
                     现金分红金额(含
       分红年度                            中归属于上市公司 于上市公司股东的 购股份资金计入现 购股份资金计入现
                            税)
                                            股东的净利润         净利润的比率      金分红的金额      金分红的比例

2014 年                             0.00       65,116,740.56              0.00%               0.00              0.00%

2013 年                    21,410,682.30      108,425,701.07             19.75%               0.00              0.00%

2012 年                    85,642,729.20      131,662,641.57             65.05%               0.00              0.00%



公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分
                                                                          公司未分配利润的用途和使用计划
                        配预案的原因

由于公司目前处于快速发展期,近年来公司不断加大对上下
游产业链的投资力度。新投资建设的 ―新安子钨锡矿深部延
伸及技术改造工程项目‖、 ―年产 400 吨高性能整体硬质合金
钻具(毛坯)技改项目‖、 ―技术创新平台建设项目(技术中
心二期)‖ 、―高强度高耐磨硬质合金掘进齿生产线技术改          鉴于公司目前发展需要,为抓住有利发展时机,以更好的发
造‖、―钨冶炼精细化、自动化、信息化系统工程‖等项目投资 展回报股东,公司 2014 年度拟不进行利润分配,未分配利润
较大,同时 2015 年公司有参股 KBM Corporation 等资本性支 将用于补充公司流动资金。
出的需要。为抓住有利发展时机,以更好的发展回报股东,
公司 2014 年度拟不进行利润分配,未分配利润将用于补充公
司流动资金;同时为适应公司规模逐步扩大,基于资本公积
金较高的实际情况,拟进行公积金转增股本。


十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                                               0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                       0.00

每 10 股转增数(股)                                                                                                10

分配预案的股本基数(股)                                                                                   462,083,718

现金分红总额(元)(含税)                                                                                         0.00

可分配利润(元)                                                                                       406,247,430.01

现金分红占利润分配总额的比例                                                                                    0.00%

                                                  本次现金分红情况:

其他

                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

       经天健会计师事务所审计,母公司报表 2014 年度实现净利润 166,353,236.75 元,提取 2014 年度法定盈余公积金
16,635,323.67 元,加年初未分配利润 520,419,679.15 元,减去 2013 年度已分配利润 21,410,682.30 元(2013 年度利润分配



                                                                                                                     31
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于 2014 年 6 月实施完成),2014 年末未分配利润为 648,726,909.93 元。
    合并报表公司 2014 年度归属于上市公司股东的净利润 65,116,740.56 元,提取 2014 年度法定盈余公积金 16,635,323.67
元,加年初未分配利润 379,176,695.42 元,减去 2013 年度已分配利润 21,410,682.30 元(2013 年度利润分配于 2014 年 6
月实施完成),2014 年末未分配利润为 406,247,430.01 元。
    截至 2014 年 12 月 31 日,公司资本公积为 1,037,237,097.56 元。
    本次分红派息预案为:以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 462,083,718 股为基数,不派发现金红利,不送红股,向全
体股东以资本公积金每 10 股转增 10 股。


十五、社会责任情况

     报告期内,公司坚持―利用资源、依靠科技、以人为本、诚信至上‖的经营理念和―安全、和谐、高效、

创新‖的价值观,根据自身实际情况,积极致力于履行企业社会责任,不仅认真履行对股东、员工等方面

应尽的责任和义务,还努力为社会公益事业做出力所能及的贡献,促进公司与社会、自然的和谐发展,实

现商业利益与社会责任的高度统一。

     (一)股东及债权人权益保护方面

     1、报告期内,公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规,按

照公司《章程》和有关制度要求,规范运作股东大会、董事会、监事会等―三会‖,组织结构不断完善,治

理水平持续提升。报告期内,公司共召开 3 次股东大会,公司严格按照相关规定和要求召集、召开股东大

会,并聘请律师出席见证。股东大会采取现场结合网络投票方式,为中小股东参会提供便利,确保所有股

东的权益。

     2、关于信息披露与透明度。报告期内,共发布公告 60 个。信息披露内容包括定期报告及其他临时性

公告,涵盖了公司所有重大事项,使投资者更快速更真实地了解公司发展近况,维护了广大投资者的利益。

董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人,根据监管部门的规范,接待投资者来访、咨询。指定《证券

时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)作为公司指定信息

披露媒体。严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时

地披露有关信息。

     3、公司注重对股东的投资回报,公司《章程》明确规定实行持续、稳定的利润分配政策,积极采取

现金分配方式,自公司上市以来持续分配现金股利,确保了公司股东获得稳定持续的投资回报。

     4、公司注重与投资者沟通交流,不断完善投资者关系管理的组织机制,制定了《投资者关系管理制

度》。公司通过投资者接待日、网上业绩说明会、热线电话、电子邮箱、网站以及深交所―互动易‖等多渠

道倾听投资者声音,及时解答投资者提问,并安排专人负责投资者关系管理日常工作。

     5、公司在保护股东权益的同时,高度重视对债权人合法权益的保护。公司奉行稳健、诚信的经营策

略,有效控制自身经营风险,严格按照相关合同及制度,向债权人通报与其债权权益相关的重大信息,保

                                                                                                                   32
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障与相关方良好的合作关系,为公司长远发展创造了条件。

       (二)职工权益保护方面

       始终坚持―以人为本‖的经营理念,尊重和保护员工的各项权益,建立了完善的员工劳动保障制度,构

建和谐的劳资关系。报告期内,公司基本完成了人力资源定岗定编项目,建立员工晋升―双通道‖制度,优

化员工薪酬体系,完善员工绩效考核制度;开展 ―金秋助学‖与困难职工帮扶等专项活动,帮助员工解决后

顾之忧;为员工提供职业技能培训,有效提高员工素质;开展文体活动,丰富员工业余生活,增强企业凝

聚力。

       (三)供应商、客户和消费者权益保护方面

       公司坚持与供应商、客户互利共赢的经营理念,诚实守信、规范运营。重视供应商管理,加强监督考

核,建立良好的合作关系;与客户建立长期稳定的战略合作关系,将客户满意度作为衡量销售工作的标准

之一,不断提升产品品质和售后服务。报告期内,公司与供应商和客户合同履约良好,较好地履行了公司

对供应商、客户的社会责任。

       (四)环境保护与可持续发展方面

       公司牢固树立―以人为本,安全和谐‖的理念,坚持―安全第一,预防为主;综合治理,持续发展‖的安

全方针,始终把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容。报告期内,公司加大

环保投入,在技术升级、工艺创新、节能减排及循环利用等方面做了大量工作,不断降低对周边环境的影

响。

       (五)公共关系和社会公益事业方面

       积极参与社会公益事业,鼓励员工主动回馈社会,参与各种形式的捐资、便民活动,支持各项慈善事

业,扶助弱势群体。报告期内,公司累计对外捐赠 668 万元,荣获赣州慈善突出贡献奖。


上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √否 □ 不适用


上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 √否 □ 不适用


报告期内是否被行政处罚

□ 是 √否 □ 不适用




                                                                                                    33
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十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                  接待    接待   接待对                                                         谈论的主要内容及
     接待时间                                                 接待对象
                  地点    方式   象类型                                                            提供的资料

                公司会
2014 年 05 月 21 议室、生 实地                                                               了解公司日常生产经营情
                                 机构     东北证券 陈炳辉
日              产线参    调研                                                               况,未提供资料
                观

2014 年 06 月 05 公司生   实地                                                               了解公司日常生产经营情
                                 机构     广发证券 陈子坤;中再资产管理 凌云
日              产线      调研                                                               况,未提供资料

                北京
                2014 第
                十二届                    华安财保资产管理有限公司 陈友章;信达证券 王伟、
                                                                                            了解公司前次募投项目情
2014 年 06 月 19 中国国                   丁士涛;中金公司 董宇博;广发证券 宋小庆;长城国
                          其他   机构                                                       况及未来发展规划,未提
日              际机床                    融投资管理有限公司 彭传国、张鹏;中信证券 蒋玉姣;
                                                                                            供资料。
                工具展                    华商基金 童立
                览会现
                场

                                          上海龙德股权投资基金管理有限公司 李金涛、王宗琦、
                                          王强;和君沣盈资产管理有限公司 孙峰、解雷;海通
                公司会
                                          证券 黄晓明;赣州洛森实业有限公司 衷华松、衷翔;了解公司前次募投项目情
2014 年 09 月 03 议室、生 实地
                                 机构     江西日报传媒集团文化创业投资有限公司 张珺、邓源;况及未来发展规划,未提
日              产线参    调研
                                          中金公司 董宇博;中信证券 张若海;国金证券资产管 供资料。
                观
                                          理公司 吕阳;江苏瑞华投资控股集团有限公司 郭书
                                          捷、肖群;天弘基金 李佳明
                                          北京雅才投资管理有限公司 蔡清;信达证券 丁士涛;
                公司会                    东海证券股份有限公司 章飞虹;中国对外经济贸易信
                                                                                             了解公司前次募投项目情
2014 年 09 月 10 议室、生 实地            托有限公司 丁盛;三峡财务有限责任公司 张甄海;兴
                                 机构                                                        况及未来发展规划,未提
日              产线参    调研            业证券 刘欢;兴铁资本投资管理有限公司 何福林;江
                                                                                             供资料。
                观                        西壁虎资产管理有限公司 江涛;瑞奇资产管理有限公
                                          司 文勇;国投财务有限公司 智源;九鼎投资 卢礼光
                                          广发证券股份有限公司 巨国贤,陈子坤;广发基金管
                公司会                    理有限公司 钟成;银河基金 江宇昆;中国稀有稀土有
                                                                                             了解公司前次募投项目情
2014 年 09 月 11 议室、生 实地            限公司 王道斌;融通基金 许富强;华安基金管理有限
                                 机构                                                        况及未来发展规划,未提
日              产线参    调研            公司 陆奔;国海富兰克林基金公司 何景风;中银基金
                                                                                             供资料。
                观                        蒋志刚;鹏华基金 李剑飞;财达证券 程旭东;中再资
                                          产 程振江
                公司会
                                                                                             了解公司前次募投项目情
2014 年 09 月 18 议室、生 实地
                                 机构     光大证券股份有限公司 李伟峰                        况及未来发展规划,未提
日              产线参    调研
                                                                                             供资料。
                观




                                                                                                                   34
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文




                                             第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

        本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、媒体质疑情况

        本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

                                                                                                                单位:万元
股东或关联                                         报告期新增 报告期偿还                    预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
              占用时间   发生原因     期初数                                   期末数
     人名称                                        占用金额       总金额                        式        额        间(月份)

合计                                           0              0            0            0       --              0       --

期末合计值占最近一期经审计净资
                                                                                                                        0.00%
产的比例

相关决策程序                        不适用

当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
                                    不适用
究及董事会拟定采取措施的情况说


未能按计划清偿非经营性资金占用
的原因、责任追究情况及董事会拟定 不适用
采取的措施说明

注册会计师对资金占用的专项审核      2015 年 4 月 21 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上《关于崇义章源钨
意见的披露索引                      业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》。


四、破产重整相关事项

       公司报告期未发生破产重组事项。


五、资产交易事项

 1、收购资产情况




                                                                                                                             35
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                                                                该资产为
                                                                                      与交易对
                                                                上市公司
交易对方                                  对公司经 对公司损                           方的关联
           被收购或 交易价格 进展情况                           贡献的净 是否为关                  披露日期
或最终控                                  营的影响 益的影响                           关系(适用              披露索引
           置入资产 (万元) (注 2)                           利润占净     联交易                (注 5)
  制方                                    (注 3)   (注 4)                         关联交易
                                                                利润总额
                                                                                        情形
                                                                 的比率

                             崇义聂都
                             章源钨矿
                             (瓦窖坑
                             白钨矿区)
                             与公司天
                             井窝钨矿
           崇义聂都                       本次收购
                             为相邻矿
           章源钨矿                       完成后可
                             区,截至本                                                                       《中国证
           (瓦窖坑                      扩大公司
                              报告期末,                                                                      券报》、证
           白钨矿区)                    原有天井 对公司损
崇义聂都                      该采矿权                                                             2014 年 01 券时报》、
           的有形资     1,420            窝钨矿的 益尚未产         0.00% 否           不适用
章源钨矿                      矿区与天                                                             月 04 日   《上海证
           产及无形                      采矿权面 生影响。
                              井窝矿区                                                                        券报》、巨
           资产(不包                     积,增加公
                              的资源整                                                                        潮资讯网
           括债权、货                    司钨矿资
                              合工作正
           币资金)                       源的储量。
                              在进行,待
                             资源储量
                             核实工作
                             完成后,再
                             办理相关
                             的手续。


2、出售资产情况


    公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况


    公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

    公司报告期无股权激励计划及其实施情况。




                                                                                                                         36
                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

                                                                                                                  单位:万元

                                                             关联交易 占同类交               可获得的
关联交易              关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                         关联交易
           关联关系                                          金额(万 易金额的               同类交易 披露日期 披露索引
   方                   类型        内容   定价原则   价格                        结算方式
                                                               元)       比例                 市价

西安华山                                                                                                2014 年
                               粉末类产                                           电汇、承                        巨潮资讯
钨制品有 联营企业 销售商品                 市场价      23.70 2,804.84     2.00%                 22.48 03 月 25
                               品                                                 兑                              网
限公司                                                                                                  日

合计                                            --     --     2,804.84     --          --       --           --        --

大额销货退回的详细情况                     无

                                           西安华山主要从事钨合金制品的科研、开发、生产、销售及售后服务。产品主要
                                           应用于军事工业、核工业、航空航天、机械制造、医疗屏蔽、石油配重等领域。
关联交易的必要性、持续性、选择与关
                                           公司向西安华山提供优质的钨粉末类产品,用于西安华山后端的深加工生产。该
联方(而非市场其他交易方)进行交易
                                           日常关联交易是基于公司及关联人主营业务的合作与拓展,在公平、互利的基础
的原因
                                           上进行。未来公司将与西安华山存在持续、稳定的关联交易,并随着西安华山生
                                           产规模的变化而发生相应变化。

关联交易对上市公司独立性的影响             上述关联交易不影响公司的独立性。

公司对关联方的依赖程度,以及相关解 上述关联交易是业务正常所需,交易总额仅占公司同类交易金额的 2.00%,不会
决措施(如有)                             造成公司对关联方的依赖。

按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的,在报告期内的实际履 报告期销售西安华山粉末产品 2,804.84 万元,占全年预计交易金额的 68.37%
行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大的原
                                           不适用
因(如适用)


2、资产收购、出售发生的关联交易


       不适用


3、共同对外投资的重大关联交易


       不适用


4、关联债权债务往来


       是否存在非经营性关联债权债务往来

       √ 是 □ 否


                                                                                                                            37
                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                                                           是否存在非
                                 债权债务类                             期初余额(万 本期发生额 期末余额(万
        关联方        关联关系                 形成原因    经营性资金
                                        型                                  元)        (万元)      元)
                                                              占用

西安华山钨制品有限               应收关联方
                     联营企业                 设备租赁         否                   0        12.47           0
公司                             债权

崇义牛鼻垅电力有限               应收关联方   让售旧固定
                     关联单位                                  否                   0        50.59           0
公司                             债权         资产

关联债权债务对公司经营成果及财   表中关联交易系设备租赁及让售旧固定资产,款项已清,对公司经营成果及财务影响
务状况的影响                     极小。


 5、其他重大关联交易


       不适用


八、重大合同及其履行情况

 1、托管、承包、租赁事项情况

 (1)托管情况


       不适用


 (2)承包情况


       不适用


 (3)租赁情况


       不适用


 2、担保情况


       不适用


 (1)违规对外担保情况


       不适用




                                                                                                             38
                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


 3、其他重大合同


    不适用


4、其他重大交易


    不适用


九、承诺事项履行情况

 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项


                                                                                       承诺         承诺      履行
    承诺事项        承诺方                         承诺内容
                                                                                       时间         期限      情况

    股改承诺        不适用                          不适用                            不适用       不适用    不适用

收购报告书或权益
变动报告书中所作    不适用                          不适用                            不适用       不适用    不适用
      承诺

资产重组时所作承
                    不适用                          不适用                            不适用       不适用    不适用
       诺

                              1、除在该承诺函生效日前所进行的生产经营活动外,其及
                              其下属公司不会在中国境内或境外的任何地方直接或间接
                              参与或进行与公司的生产经营相竞争或可能构成竞争的任
                              何活动。2、对于其及其下属公司将来因国家政策或任何其
                              他原因以行政划拨、收购、兼并或其他任何形式增加的与
                              公司的生产经营相竞争或可能构成竞争的任何资产及其业
                              务,其及其下属公司在此同意授予公司不可撤销的优先收                            截至公司
                   公司控股   购权,公司有权随时根据其业务经营发展需要,通过自有                            2014 年度
                   股东崇义   资金、定向增发、公募增发、配股、发行可转换公司债券                            报告披露
                   章源投资   或其他方式行使该优先收购权,将其及其下属公司的上述                            日,公司控
                                                                                     2008 年 04
首次公开发行或再   控股有限   资产及业务全部纳入公司。3、其及其下属公司拟出售或转                 长期有效 股股东、实
                                                                                     月 18 日
融资时所作承诺     公司、实际 让其任何与公司产品或业务相关的任何资产、权益或业务                            际控制人
                   控制人黄   时,其及其下属公司在此同意授予公司不可撤销的优先收                            严格履行
                   泽兰先生   购权。4、其及其下属公司同意,公司按照该承诺函行使上                           了该项承
                              述第 2 项或第 3 项下的优先收购权时,其及其下属公司将                          诺。
                              配合公司进行必要的调查;如果公司放弃优先收购权,其
                              及其下属公司保证其向任何第三方提供的购买条件不得优
                              惠于其向公司提供的条件。5、其再次重申,其将严格履行
                              向公司做出的有关避免同业竞争的各项承诺,并保证如其
                              或其附属公司与公司因同业竞争产生利益冲突,将优先考
                              虑公司利益。

                   崇义章源   如果赣州市相关有权部门要求本公司为员工缴纳住房公积 2009 年 08 长期有效 自 2009 年


                                                                                                                     39
                                                                          崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                   钨业股份     金,本公司将根据有关规定从有权部门要求之日起为员工 月 01 日                        开始,公司
                   有限公司     缴纳住房公积金。                                                                   依据规定
                                                                                                                   为员工缴
                                                                                                                   纳住房公
                                                                                                                   积金。截至
                                                                                                                   公司 2014
                                                                                                                   年度报告
                                                                                                                   披露日,公
                                                                                                                   司严格履
                                                                                                                   行了该项
                                                                                                                   承诺。

                                                                                                                   截至公司
                                                                                                                   2014 年度
                                                                                                                   报告披露
                   公司控股
                                                                                                                   日,未发生
                   股东崇义
                                如应有权部门要求或决定,公司需要为员工补缴住房公积                                 上述需履
                   章源投资
                                金或公司因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损 2009 年 08                      行承诺的
                   控股有限                                                                             长期有效
                                失,公司愿承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失 月 01 日                        事项,公司
                   公司、实际
                                赔偿责任。                                                                         控股股东、
                   控制人黄
                                                                                                                   实际控制
                   泽兰先生
                                                                                                                   人严格履
                                                                                                                   行了该项
                                                                                                                   承诺。

                                                                                                                   截至公司
                                                                                                                   2014 年度
                                                                                                                   报告披露
                   公司实际
                                自本承诺出具之日起,本人及本人控制的其他企业将不以 2008 年 04                      日,公司实
                   控制人黄                                                                             长期有效
                                任何理由和方式占用贵公司的资金或贵公司其他资产。           月 18 日                际控制人
                   泽兰先生
                                                                                                                   严格履行
                                                                                                                   了该项承
                                                                                                                   诺。

                                                                                                                   截至公司
                                                                                                                   2014 年度
                                                                                                                   报告披露
                   公司全体
                                申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易                                 日,公司董
                   董事、监                                                                2008 年 04
                                出售公司股票数量占其所持有公司股票总数(包括有限售                      长期有效 事、监事、
                   事、高级管                                                              月 18 日
                                条件和无限售条件的股份)的比例不超过 50%。                                         高级管理
                   理人员
                                                                                                                   人员均严
                                                                                                                   格履行了
                                                                                                                   该项承诺。

                   崇义章源     2014 年 4 月 20 日,公司 2013 年度股东大会审议通过了《关                           截至公司
其他对公司中小股                                                                           2014 年 04
                   钨业股份     于制定〈公司股东分红回报规划〉的议案》,公司未来三年                    三年       2014 年度
东所作承诺                                                                                 月 20 日
                   有限公司     (2014-2016 年)股东回报规划全文内容详见 2014 年 3 月                              报告披露


                                                                                                                            40
                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                               25 日的巨潮资讯网。                                         日,公司严
                                                                                           格履行了
                                                                                           该项承诺。

承诺是否及时履行   是

未完成履行的具体
原因及下一步计划   无
(如有)


  2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明


     不适用


十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                        63

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                  8

境内会计师事务所注册会计师姓名                                何晓明、啜公明



当期是否改聘会计师事务所

    □ 是 √ 否


聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

    报告期内,公司与中信证券股份有限公司签订《非公开发行人民币普通股(A 股)并上市之承销及保

荐协议》,公司聘请中信证券股份有限公司为公司 2014 年非公开发行 A 股股票的保荐机构。


十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

    不适用

十二、处罚及整改情况

    不适用


董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所

得收益的情况



                                                                                                  41
                                                            崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


    不适用


十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

    不适用


十四、其他重大事项的说明

    报告期内,公司完成了非公开发行股票项目。

    2014 年 2 月 26 日,公司向中国证监会提交了非公开发行股票的申请材料。2014 年 7 月 9 日,中国证

监会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据会议审核结果,公司非公开发行股票

的申请获得审核通过。2014 年 8 月 11 日,公司收到中国证监会出具的《关于核准崇义章源钨业股份有限

公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2014】806 号),公司根据批复文件要求和公司股东大会的授权

规定,完成了本次非公开发行股票项目,公司非公开发行的股票于 2014 年 11 月 11 日在深圳证券交易所

上市。


十五、公司子公司重要事项

    2014 年 12 月,公司对赣州澳克泰增资 25,559.02 万元,赣州澳克泰于 2014 年 12 月 17 日完成工商变

更登记手续,赣州澳克泰的注册资本将由 90,000.00 万元增至 115,559.02 万元,其他事项未发生变化。


十六、公司发行公司债券的情况

     不适用




                                                                                                   42
                                                                    崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文




                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                           单位:股
                          本次变动前                     本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                         数量        比例(%) 发行新股 送股 公积金转股     其他         小计         数量       比例(%)

一、有限售条件股份               0    0.00% 33,870,072     0          0          0   33,870,072   33,870,072     7.33%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股                  0    0.00% 33,870,072     0          0          0   33,870,072   33,870,072     7.33%

其中:境内法人持股               0    0.00% 33,870,072     0          0          0   33,870,072   33,870,072     7.33%

    境内自然人持股

4、外资持股

其中:境外法人持股

    境外自然人持股

二、无限售条件股份    428,213,646 100.00%            0     0          0          0            0 428,213,646 92.67%

1、人民币普通股       428,213,646 100.00%            0     0          0          0            0 428,213,646 92.67%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数          428,213,646 100.00% 33,870,072       0          0          0   33,870,072 462,083,718 100.00%

1、股份变动的原因

    公司于 2014 年 11 月 11 日向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 33,870,072 股,本次发

行的股票锁定期为 1 年。发行完成后,公司总股本为 462,083,718 股。

2、股份变动的批准情况

    经中国证监会证监许可﹝2014﹞806 号文核准,公司于 2014 年 11 月 11 日向 4 名特定对象非公开发行

人民币普通股(A 股)股票 33,870,072 股。

3、股份变动的过户情况

    不适用

4、股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产

                                                                                                                    43
                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


等财务指标的影响

       公司本次非公开发行股票,导致 2014 年度的每股收益减少,稀释每股收益减少,归属于公司普通股

股东的每股净资产减少。

5、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

       不适用


二、证券发行与上市情况

 1、报告期末近三年历次证券发行情况


股票及其衍生证                         发行价格(或利                                      获准上市交易
                     发行日期                           发行数量         上市日期                         交易终止日期
       券名称                              率)                                                数量

普通股股票类

        A股      2014 年 11 月 11 日       18.01        33,870,072   2014 年 11 月 11 日    33,870,072

前三年历次证券发行情况的说明

       经中国证监会证监许可﹝2014﹞806 号文核准,公司于 2014 年 11 月 11 日非公开发行股票 33,870,072

股,发行价格为 18.01 元/股,发行后公司总股本为 462,083,718 股。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明


       2014 年 11 月 11 日,公司向 4 名特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 33,870,072 股。发行

完成后,公司总股本由 428,213,646 股增加至 462,083,718 股,影响股本增加 33,870,072 股。资本公积(股

本溢价)增加 562,499,828.31 元。货币资金增加 596,369,900.31 元。


3、现存的内部职工股情况


       不适用


三、股东和实际控制人情况

 1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                               单位:股
                                                                                    报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东                      年度报告披露日前第 5 个交
                               20,306                                       16,273 优先股股东总数(如有)       不适用
总数                                    易日末普通股股东总数
                                                                                    (参见注 8)

                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况


                                                                                                                         44
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                                 持股比   报告期末持股    报告期内增减 持有有限售条 持有无限售条        质押或冻结情况
   股东名称          股东性质
                                   例        数量          变动情况       件的股份数量 件的股份数量 股份状态     数量

崇义章源投资控 境内非国有
                                 75.52%     348,987,770               0              0    348,987,770   质押   223,200,000
股有限公司             法人

东海基金-工商
                    境内非国有
银行-鑫龙 81 号                  2.59%      11,974,287 增加 11,974,28       11,974,287            0
                       法人
资产管理计划

东海基金-工商
银行-东海基金 境内非国有
                                  2.02%       9,345,785 增加 9,345,785        9,345,785            0
-定增策略 3 号 1      法人
期资产管理计划

三峡财务有限责 境内非国有
                                  0.95%       4,400,000 增加 4,400,000        4,400,000            0
任公司                 法人

全国社保基金五 境内非国有
                                  0.83%       3,850,000 增加 3,850,000        3,850,000            0
零三组合               法人

兴业国际信托有
限公司-兴业泉 境内非国有
                                  0.75%       3,482,332               0              0      3,482,332
州<2007-14 号>         法人
资金信托

中国建设银行股
份有限公司-华 境内非国有
                                  0.34%       1,550,040 增加 1,550,040               0      1,550,040
夏兴和混合型证         法人
券投资基金

中国对外经济贸
易信托有限公司-
外贸信托创势翔 境内非国有
                                  0.26%       1,188,000 增加 1,188,000               0      1,188,000
华西 2 号证券投        法人
资集合资金信托
计划

富安达资产-宁
波银行-富安达
                    境内非国有
-大朴汇升定增                    0.24%       1,100,000 增加 1,100,000        1,100,000            0
                       法人
1 号专项资产管
理计划

中国银行-嘉实
                    境内非国有
主题精选混合型                    0.22%       1,000,000 增加 1,000,000               0      1,000,000
                       法人
证券投资基金

战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
(如有)(参见注 3)



                                                                                                                     45
                                                                       崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                                在上述股东中,东海基金-工商银行-鑫龙 81 号资产管理计划和东海基金-工商银行-东海基
                                金-定增策略 3 号 1 期资产管理计划同属于东海基金管理有限责任公司管理,公司控股股东崇
上述股东关联关系或一致行动
                                义章源投资控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》
的说明
                                规定的一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系,以及是否属于《上市公司收购
                                管理办法》中规定的一致行动人。

                                             前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                股份种类
                     股东名称                  报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类              数量

崇义章源投资控股有限公司                                             348,987,770   人民币普通股            348,987,770

兴业国际信托有限公司-兴业泉州<2007-14
                                                                       3,482,332   人民币普通股              3,482,332
号>资金信托

中国建设银行股份有限公司-华夏兴和混合
                                                                       1,550,040   人民币普通股              1,550,040
型证券投资基金


中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托
                                                                       1,188,000   人民币普通股              1,188,000
创势翔华西 2 号证券投资集合资金


中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基
                                                                       1,000,000   人民币普通股              1,000,000


山东省国际信托有限公司                                                   824,000   人民币普通股               824,000

江天                                                                     684,101   人民币普通股               684,101

中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投
                                                                         627,014   人民币普通股               627,014
资基金

黄旭丽                                                                   587,943   人民币普通股               587,943


中信信托有限责任公司-中信睿策诺亚对冲管
                                                                         556,020   人民币普通股               556,020
理型金融投资集合资金信托计划


前 10 名无限售流通股股东之间,以 前 10 名无限售流通股股东中,公司控股股东崇义章源投资控股有限公司与其他股东之间
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知上述其他
名股东之间关联关系或一致行动的 股东之间是否存在关联关系,以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
说明                                 人。

                                     前 10 名股东中,公司控股股东崇义章源投资控股有限公司通过海通证券股份有限公司客
前 10 名普通股股东参与融资融券业 户信用交易担保证券账户持有 60,000,000 股,通过普通证券账户持有 288,987,770 股;股
务股东情况说明(如有)(参见注 4)东江天通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 436,700 股,通过普通
                                     证券账户持有 247,401 股。

       公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

       □ 是 √ 否




                                                                                                                  46
                                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


 2、公司控股股东情况


法人

                      法定代表人/
     控股股东名称                       成立日期          组织机构代码       注册资本            主要经营业务
                       单位负责人

                                                                                          水利发电;养殖业;造林、营
                                                                                          林、木材采伐;铜、铁、铬、
                                                                                          镍、铅、锌、铋、钼、钴、金、
                                                                                          银、硅铁、萤石矿、石墨销售;
                                                                         人民币叁亿零壹佰 经销农产品、建材、五金配件;
     崇义章源投资
                         黄泽兰     2007 年 09 月 13 日     66479269-6   柒拾万捌仟壹佰叁 碳纤维增强碳化硅复合材料
     控股有限公司
                                                                          拾陆圆肆角柒分 加工、研发、产品销售;进口
                                                                                          碳纤维增强碳化硅复合材料
                                                                                          生产所需的原辅材料、机械设
                                                                                          备、仪器仪表、零配件及相关
                                                                                          技术

                              致力于水电、林业、养殖、金融及贸易等方面的投资;专注于碳陶复合材料领域相关产品的
未来发展战略
                              研发与生产。

                              2014 年崇义章源投资控股有限公司期末总资产 223,961.84 万元,净资产 57,923.81 万元,营
经营成果、财务状况、现金流
                              业收入 23,228.48 万元,利润总额 – 4,074.28 万元,经营活动产生的现金流量净额 – 3,117.81

                              万元。

控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的      不适用
股权情况



报告期控股股东变更

       不适用


3、公司实际控制人情况


             实际控制人姓名                          国籍                     是否取得其他国家或地区居留权

                    黄泽兰                           中国                                   否

                                           2007 年 9 月至今任崇义章源投资控股有限公司董事长;2007 年 11 月至今任
最近 5 年内的职业及职务                    崇义章源钨业股份有限公司董事长;2011 年 1 月至 2012 年 4 月期间任崇义
                                           章源钨业股份有限公司总经理。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                                          不适用



报告期实际控制人变更

       不适用


                                                                                                                     47
                                                           崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图


                                                黄 泽 兰



                                                  94%

                                     崇义章源投资控股有限公司


                                                  75.52%


                                     崇义章源钨业股份有限公司


 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

   不适用


 4、其他持股在 10%以上的法人股东


   不适用


四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况


   不适用




                                                                                                  48
                                            崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

报告期公司不存在优先股。




                                                                                   49
                                                                         崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文




                 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                                本期增 本期减
                                                                                                                期末持
                         任职、                                                      期初持股 持股份 持股份
 姓名        职务                 性别 年龄   任期起始日期        任期终止日期                                   股数
                         状态                                                        数(股)   数量    数量
                                                                                                                (股)
                                                                                                (股) (股)

黄泽兰      董事长       现任     男    59 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

黄世春       董事        现任     男    33 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

赵立夫       董事        现任     男    43 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

范迪曜       董事        现任     男    50 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

刘   佶      董事        现任     女    44 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

赖香英       董事        现任     女    52 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

徐   波      董事        现任     男    48 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

王   平    独立董事      现任     男    44 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

骆祖望     独立董事      现任     男    67 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

潘   峰    独立董事      现任     男    51 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

许   正    独立董事      现任     男    44 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0



张宗伟    监事会主席     现任     男    61 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

刘   军    职工监事      现任     男    45 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

黄华萍       监事        现任     女    31 2014 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0



黄世春      总经理       现任     男    33 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

赵立夫    常务副总经理   现任     男    43 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0

          副总经理、
范迪曜                   现任     男    50 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0
           财务总监

          副总经理、
刘   佶                  现任     女    44 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0
          董事会秘书

黄   文    副总经理      现任     男    48 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0         0      0        0




                                                                                                                        50
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石雨生   副总经理      现任   男   35 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0        0       0       0

赖昌洪   副总经理      现任   男   45 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0        0       0       0

严永海   副总经理      现任   男   51 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0        0       0       0

黄泽辉   副总经理      现任   男   41 2014 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 15 日      0        0       0       0



陈毓川   独立董事      离任   男   80 2010 年 11 月 25 日 2014 年 02 月 16 日      0        0       0       0

仝允桓   独立董事      离任   男   64 2010 年 11 月 25 日 2014 年 02 月 16 日      0        0       0       0

于月光   独立董事      离任   男   49 2010 年 11 月 25 日 2014 年 02 月 16 日      0        0       0       0

 合计        --         --    --   --          --                 --               0        0       0       0


二、任职情况

    公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

    (一)董事会成员

    公司现任董事会成员 11 名,其中独立董事 4 名,成员基本情况如下:

    黄泽兰, 2007 年 9 月至今任崇义章源投资控股有限公司董事长,2011 年 1 月至 2012 年 4 月兼任公司

总经理,2007 年 11 月至今任公司董事长。

    黄世春,毕业于暨南大学和英国伦敦大学国王学院,法学学士和社会科学硕士学位。2009 年加入公司。

现任公司董事、总经理,崇义牛鼻垅电力有限公司董事长。

    赵立夫,硕士学位,高级工程师。2007 年加入公司,现任本公司董事、常务副总经理,西安华山钨制

品有限公司副董事长。

    范迪曜,硕士学位,注册规划理财师。2002 年加入公司。现任公司董事、副总经理、财务总监。

    刘   佶,毕业于清华大学,硕士学位。2008 年加入公司,现任公司董事、副总经理、董事会秘书。

    赖香英,2004 年 6 月至 2014 年 3 月任崇义牛鼻垅电力有限公司董事长,2007 年 9 月-2012 年 8 月任崇

义章源投资控股有限公司财务部经理。现任本公司董事,崇义章源投资控股有限公司总经理、崇义牛鼻垅

电力有限公司总经理。

    徐 波,毕业于中南财经大学和中欧国际工商学院,经济学硕士和高级工商管理硕士学位。现任本公

司董事,深圳市架桥投资公司董事长,架桥富凯股权投资基金创始合伙人,上海步科自动化股份有限公司

独立董事、厦门日上车轮集团股份有限公司董事、山东鲁阳股份有限公司独立董事、深圳市富安娜家居用

品股份有限公司独立董事。

    王 平,毕业于中山大学,工商管理硕士学历,中国注册会计师。2010 年 12 月至今,任中国车辆零


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部件科技控股有限公司(01269.HK),高级副总裁、财务总监、执行董事。现任本公司独立董事、中国罕

王控股有限公司(03788.HK)独立董事、中国天瑞集团水泥有限公司(01252.HK)独立董事、深圳市富安

娜家居用品股份有限公司独立董事、嘉耀控股有限公司(1626.HK)独立董事及实华发展有限公司(0485.HK)

独立董事。

    骆祖望,毕业于华东师范大学,研究生学历。曾任上海财经大学商学院院长、教授。现任本公司独立

董事、上海财通坤田汽销公司董事长。

    潘 峰,毕业于清华大学材料物理专业,博士研究生学历。现任本公司独立董事、清华大学材料学院

教授。

    许 正,毕业于美国马里兰大学,工商管理硕士学位。2010 年至 2013 年任 GE(中国)有限公司中国

区副总裁,2013 年 6 月至今任陕西伟志集团有限公司独立董事。现任本公司独立董事、直方大管理创新研

究中心总裁。

    (二)监事会成员

    公司监事会成员 3 名,成员基本情况如下:

    张宗伟,2003 年加入公司,历任党支部副书记,现任公司党委书记,监事会主席。

    刘 军,本科学历,毕业于对外经济贸易大学。2000 年加入公司, 2007 年 10 月至今任公司审计监察

部经理、职工监事。

    黄华萍,本科学历,毕业于南昌大学。2007 年 10 月至 2014 年 3 月任崇义章源投资控股有限公司财务

部副经理,现任本公司监事、崇义牛鼻垅电力有限公司董事、财务部副经理。

    (三)高级管理人员

    黄世春,总经理,简历详见本节之―(一)董事会成员‖;

    赵立夫,常务副总经理,简历详见本节之―(一)董事会成员‖;

    范迪曜,副总经理、财务总监,简历详见本节之―(一)董事会成员‖;

    刘 佶,副总经理、董事会秘书,简历详见本节之―(一)董事会成员‖;

    黄 文,副总经理,本科学历,采矿高级工程师。毕业于南方冶金学院,2006 年至今任公司副总经理。

    石雨生,副总经理,本科学历,毕业于广东省暨南大学,获法学士学位。2009 年-2011 年 6 月任上海

葆霖投资管理有限公司副总经理兼上海张江磐石葆霖股权投资企业(有限合伙)副总经理。2011 年 6 月加

入公司,任总经理助理。2013 年 1 月至今,任公司副总经理。

    赖昌洪,副总经理,大专学历,工程师。2003 年加入公司,历任办公室副主任、主任、董事长办公室

主任、副总经理,现任公司副总经理。

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     严永海,副总经理,本科学历。2003 年加入公司,任进出口部经理,总经理助理。现任公司副总经理。

     黄泽辉,副总经理,大专学历。2000 年加入公司,历任公司粉末厂厂长、合金厂厂长,2007 年 12 月

-2010 年 4 月期间担任公司监事,2013 年 4 月至今,任公司副总经理。


在股东单位任职情况

                                                                                                            在股东单位
任职人员                                     在股东单位担任
                    股东单位名称                                 任期起始日期          任期终止日期         是否领取报
  姓名                                          的职务
                                                                                                              酬津贴

 黄泽兰       崇义章源投资控股有限公司          董事长         2013 年 09 月 10 日   2016 年 09 月 09 日        否

 赖香英       崇义章源投资控股有限公司          总经理         2012 年 08 月 22 日   2015 年 08 月 21 日        否

 黄华萍       崇义章源投资控股有限公司        财务部副经理     2007 年 09 月 10 日   2014 年 03 月 25 日        是



在其他单位任职情况

                                                                                                             在其他单
任职人                                        在其他单位担任                                                 位是否领
                    其他单位名称                                  任期起始日期          任期终止日期
员姓名                                            的职务                                                     取报酬津
                                                                                                                贴

黄泽兰          赣州银行股份有限公司               董事        2011 年 08 月 25 日    2014 年 08 月 24 日       否

              赣州澳克泰工具技术有限公司         执行董事      2012 年 03 月 28 日    2015 年 03 月 27 日       否
黄世春
                崇义牛鼻垅电力有限公司            董事长       2014 年 03 月 26 日    2017 年 03 月 25 日       否

赵立夫          西安华山钨制品有限公司           副董事长      2012 年 07 月 04 日    2015 年 07 月 03 日       否

赖香英          崇义牛鼻垅电力有限公司         董事、总经理    2014 年 03 月 26 日    2017 年 03 月 25 日       是

                  深圳市架桥投资公司              董事长       2009 年 08 月 15 日                              是

                架桥富凯股权投资基金            创始合伙人      2010 年 1 月 13 日                              是

              上海步科自动化股份有限公司         独立董事      2012 年 04 月 18 日    2015 年 04 月 17 日       是
 徐波
            厦门日上车轮集团股份有限公司           董事        2013 年 02 月 04 日    2016 年 02 月 03 日       是

                山东鲁阳股份有限公司             独立董事      2014 年 04 月 26 日    2017 年 04 月 25 日       是

           深圳市富安娜家居用品股份有限公司      独立董事      2013 年 12 月 26 日    2016 年 12 月 25 日       是

                中国罕王控股有限公司             独立董事      2011 年 09 月 30 日                              是

              中国天瑞集团水泥有限公司           独立董事      2012 年 12 月 24 日                              是

王   平           嘉耀控股有限公司               独立董事      2014 年 06 月 26 日                              是

                  实华发展有限公司               独立董事      2014 年 07 月 21 日                              是

            中国车辆零部件科技控股有限公司    执行董事兼财务   2010 年 12 月 01 日                              是



                                                                                                                       53
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                                                      总监

            深圳市富安娜家居用品股份有限公司        独立董事      2013 年 12 月 26 日    2016 年 12 月 25 日       是

骆祖望           上海财通坤田汽销公司                董事长       2003 年 08 月 21 日                              否

潘     峰          清华大学材料学院                   教授        1993 年 09 月 28 日                              是

                 陕西伟志集团有限公司               独立董事      2013 年 06 月 01 日                              否
许     正
                 直方大管理创新研究中心               总裁        2013 年 10 月 01 日                              否

                                                 董事、财务部副
黄华萍           崇义牛鼻垅电力有限公司                           2014 年 03 月 26 日    2017 年 03 月 25 日       是
                                                      经理


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

     (一)报酬决策程序

     根据公司《章程》、公司《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及公司《董事会薪酬与考核委员

会实施细则》相关规定:

     1、公司董事、监事的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后提交董事会审核,并由公司股

东大会批准后实施。

     2、公司高级管理人员的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后,提交公司董事会批准后实

施。

     3、独立董事参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用由本公司承担。

     (二)报酬确定依据

     1、在公司任职的董事、监事按其任职情况领取报酬,不在公司任职的董事、监事只领取相应的津贴。

     2、公司高级管理人员采用年薪制,公司结合高级管理人员的工作能力、履职情况、年度责任目标完

成情况确定其报酬。

     (三)实际支付情况

     1、公司董事、监事的津贴以及高级管理人员的基本年薪根据其津贴或年薪总额 60%平均按月发放,

40%年终考核发放。

     2、独立董事参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用由本公司承担。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                            从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
  姓名                  职务              性别     年龄        任职状态     应付报酬总额 得的报酬总额          获得报酬
                                                                              (万元)       (万元)          (万元)


                                                                                                                          54
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 黄泽兰              董事长                 男       59           现任                  88              0           88

 黄世春            董事、总经理             男       33           现任                  60              0           60

 赵立夫         董事、常务副总经理          男       43           现任                  53              0           53

 范迪曜      董事、副总经理、财务总监       男       50           现任                  46              0           46

 刘   佶    董事、副总经理、董事会秘书      女       44           现任                  46              0           46

 赖香英                董事                 女       52           现任                   0              0           0

 徐   波               董事                 男       48           现任                  14              0           14

 王   平             独立董事               男       44           现任                  14              0           14

 骆祖望              独立董事               男       67           现任                 12.83            0          12.83

 潘   峰             独立董事               男       51           现任                 12.83            0          12.83

 许   正             独立董事               男       44           现任                 12.83            0          12.83

 张宗伟            监事会主席               男       61           现任                  35              0           35

 刘   军             职工监事               男       45           现任                  22              0           22

 黄华萍                监事                 女       31           现任                   0              24          24

 黄   文             副总经理               男       48           现任                  46              0           46

 石雨生              副总经理               男       35           现任                  42              0           42

 严永海              副总经理               男       51           现任                  42              0           42

 赖昌洪              副总经理               男       45           现任                  35              0           35

 黄泽辉              副总经理               男       41           现任                  42              0           42

 陈毓川              独立董事               男       80           离任                  2.33            0          2.33

 仝允桓              独立董事               男       64           离任                  2.33            0          2.33

 于月光              独立董事               男       49           离任                  2.33            0          2.33

  合计                    --                --        --               --              630.48           24        654.48


公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

      不适用


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

  姓名          担任的职务           类型                  日期                                  原因

                                                                            公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公
 刘    佶          董事           被选举         2014 年 02 月 16 日        司董事会换届选举的议案》,同意选举刘佶女士为公司
                                                                            第三届董事会董事。



                                                                                                                           55
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                                                               公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公
 骆祖望        独立董事      被选举      2014 年 02 月 16 日   司董事会换届选举的议案》,同意选举骆祖望先生为公
                                                               司第三届董事会独立董事。

                                                               公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公
 潘    峰      独立董事      被选举      2014 年 02 月 16 日   司董事会换届选举的议案》,同意选举潘峰先生为公司
                                                               第三届董事会独立董事。

                                                               公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公
 许    正      独立董事      被选举      2014 年 02 月 16 日   司董事会换届选举的议案》,同意选举许正先生为公司
                                                               第三届董事会独立董事。

                                                               公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公
 陈毓川        独立董事    任期满离任    2014 年 02 月 16 日
                                                               司董事会换届选举的议案》,任期届满离任。

                                                               公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公
 仝允桓        独立董事    任期满离任    2014 年 02 月 16 日
                                                               司董事会换届选举的议案》,任期届满离任。

                                                               公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公
 于月光        独立董事    任期满离任    2014 年 02 月 16 日
                                                               司董事会换届选举的议案》,任期届满离任。


五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

      报告期内,公司核心技术人员未发生变动。


六、公司员工情况

      (一)专业构成

  专业构成      销售人员     研发技术人员           财务人员         行政管理人员         生产人员        合计
      人数         66             451                  34                283                2546          3380
      占比       1.95%          13.34%               1.01%              8.37%             75.33%          100%




                                                                                                                 56
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    (二)学历构成

       学历构成      硕士及以上      本科              大专            中专及以下           合计
         人数            39          436               571                2334              3380
         占比          1.15%        12.90%         16.90%                69.05%             100%




    根据《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规规定,公司实行全员劳动合同制。公司已根据国家

和地方政府的有关规定,为员工办理并缴纳了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险和住房公积

金。

    截至报告期末,需公司承担费用的离退休职工 81 人。




                                                                                                     57
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                                   第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小

板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所中小板股票上市规则》和其他有关的法律法规、规范性文

件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,规范公司运作水平。截至报告期末,

公司治理实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。

    报告期内,公司修订了公司《章程》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《信息披露制度》、《募

集资金管理制度》等制度,制定了《公司未来三年(2014-2016)股东分红回报规划》。

    (一) 关于股东和股东大会

    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、公司《章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规

范股东大会召集、召开、表决程序,并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书。公司平等对待所有

股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。

    (二)关于公司与控股股东

    公司控股股东为崇义章源投资控股有限公司,实际控制人为自然人黄泽兰先生,其同时担任公司的董

事长。作为实际控制人,黄泽兰先生能严格规范自己的行为,依法行使股东权利,没有超越股东大会直接

或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机

构、财务上与控股股东分开,拥有独立完整的体系,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

    (三)关于董事和董事会

    报告期内,公司完成了第三届董事会的换届工作,董事会有 11 名董事,其中包括 4 名独立董事,下

设战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会 4 个专门委员会。董事会的人数和人员

构成符合《公司法》等相关法律法规和公司《章程》的规定。公司董事能够根据《深圳证券交易所中小板

上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等制度运作并开展工作,以认真负责

的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,勤勉尽责地履行职责和义务。董事会下设的专门委员

会各尽其责,提高了董事会的运行效率。

    (四)关于监事和监事会

    报告期内,公司完成了第三届监事会的换届工作,监事会设监事 3 名,其中职工代表监事 1 名,监事

会人数及构成符合有关法律、部门规章和规范性文件的要求;监事会严格按照《监事会议事规则》的规定


                                                                                                58
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召开监事会会议,全体监事本着对股东负责的态度认真履行自己的职责,对公司董事、高级管理人员的履

职情况进行监督,检查公司的财务,对公司日常关联交易、募集资金的使用、董事会编制的定期报告等发

表审核意见。

    (五)关于绩效评价与激励约束机制

    公司正逐步建立和完善公正、透明的绩效考核标准和激励约束机制。在公司领薪的董事(不包括独立

董事)、监事以及高级管理人员实行年薪与年终绩效考核的薪酬体系。董事、监事以及高级管理人员的聘

任公开、透明,任职资格及聘任程序符合《公司法》、公司《章程》等有关法律、法规的规定。

    (六)关于内部审计制度

    公司已建立完善的内部审计制度,设置内部审计部门,对公司的日常内控制度运行进行有效的内部监

督。

    (七)关于相关利益者

    公司具有较强的社会责任感,能够积极参与社会福利、环保等公益事业,主动承担社会责任,充分尊

重和维护利益相关者的合法权益,实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡,共同推动公司

长期可持续发展。

    (八)关于信息披露与透明度

    报告期内,公司严格按照监管部门颁布的制度法规加强信息披露事务管理,认真履行信息披露义务,

并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》作为公司信

息披露的报纸,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者都能以平等机会获得公司信息,维

护投资者的合法权益。

    (九)关于投资者关系管理

    公司严格遵守中国证监会、深交所和公司信息批露制度等规定,组织实施公司的投资者关系管理工作。

公司由董事会秘书担任投资者关系管理负责人,通过接待投资者来访,公布董事会秘书、证券事务代表信

箱,在公司网站并设立投资者专区,在深交所互动易平台与投资者进行交流,指定专人负责公司与投资者

的联系电话、传真及电子邮箱等方式,定期开展业绩说明会,并于 2014 年 10 月 11 日参与了江西证监局

举办的―江西辖区上市公司投资者网上集体接待活动‖,与投资者进行―一对多‖形式的互动和沟通。


       公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
    □ 是 √ 否


       公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

    报告期内,公司修订了《内幕知情人登记管理制度》,并严格按照《内幕知情人登记管理制度》有关

                                                                                                  59
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


规定执行,在定期报告的编制、审议及披露,重大事项公告等涉及公司内幕信息的事项中,加强内幕知情

人登记管理、内幕信息保密管理等工作,如实填报《内幕信息知情人登记表》,并按要求及时向江西证监

局和深交所报备。


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

 1、本报告期年度股东大会情况


 会议届次     召开日期                   会议议案名称                          决议情况           披露日期        披露索引

                          1、《公司 2013 年度董事会工作报告》;2、《公
                          司 2013 年度监事会工作报告》;3、 公司 2013
                          年度财务决算报告》;4、《公司募集资金 2013
                                                                         所有议案的表决结果
                          年度存放与使用情况的专项报告》;5、《公司                                            巨潮资讯网、《证
                                                                         为:同意票 349,003,470
                          前次募集资金使用情况报告》;6、《公司 2013                                           券时报》、《中国
                                                                         股,占出席股东大会有
                          年度内部控制自我评价报告》;7、《公司 2013                                           证券报》、《上海
                                                                         表决权股份总数的
                          年度利润分配预案》;8、《公司 2013 年度报                                            证券报》编号为
2013 年度股 2014 年 04                                                   100%;反对票 0 股,占 2014 年 04
                          告全文》和《公司 2013 年度报告摘要》;9、                                            2014-026《崇义
东大会       月 20 日                                                    出席股东大会有表决       月 22 日
                          《关于 2014 年公司日常关联交易预计的议                                               章源钨业股份有
                                                                         权股份总数的 0%;弃
                          案》;10、《关于公司 2014 年度向银行申请综                                           限公司 2013 年
                                                                         权票 0 股,占出席股东
                          合授信额度的议案》;11、《关于制定                                                   度股东大会决议
                                                                         大会有表决权股份总
                          2014-2016 年公司分红规划的议案》;12、《关                                           公告》
                                                                         数的 0%。
                          于修订公司〈章程〉的议案》;13、《关于公
                          司董事、监事薪酬调整的议案》;14、《关于
                          聘请公司 2014 年度审计机构的议案》


 2、本报告期临时股东大会情况


会议届次    召开日期               会议议案名称                            决议情况               披露日期        披露索引

                        1、《关于公司董事会换届选举的议案》
                        1.1 选举黄泽兰先生为公司第三届董
                                                                                                               巨潮资讯网、
                        事会董事;1. 2 选举黄世春先生为公
                                                                                                               《证券时报》、
                        司第三届董事会董事;1. 3 选举赵立
                                                              所有议案的表决结果为:同意票                     《中国证券
                        夫先生为公司第三届董事会董事;1. 4
                                                              348,987,770 股,占出席股东大会                   报》、《上海证券
                        选举范迪曜先生为公司第三届董事会
2014 年第                                                     有表决权股份总数的 100%;反                      报》编号为
            2014 年 02 董事;1. 5 选举徐波先生为公司第三                                          2014 年 02
一次临时                                                      对票 0 股,占出席股东大会有表                    2014-013《崇义
            月 16 日    届董事会董事;1. 6 选举赖香英女士为                                       月 18 日
股东大会                                                      决权股份总数的 0 %;弃权票 0                     章源钨业股份
                        公司第三届董事会董事;1. 7 选举刘
                                                              股,占出席股东大会有表决权股                     有限公司 2014
                        佶女士为公司第三届董事会董事;1.8
                                                              份总数的 0 %;                                   年第一次临时
                        选举王平先生为公司第三届董事会独
                                                                                                               股东大会决议
                        立董事;1.9 选举潘峰先生为公司第三
                                                                                                               公告》
                        届董事会独立董事;1.10 选举骆祖望
                        先生为公司第三届董事会独立董事;


                                                                                                                                60
                                                                          崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                         1.11 选举许正先生为公司第三届董事
                         会独立董事;2、《关于公司监事会换
                         届选举的议案》3、《关于计提资产减
                         值准备的议案》

                                                                                                          巨潮资讯网、
                                                                                                          《证券时报》、
                                                              所有议案的表决结果为:同意                  《中国证券
                         1、审议通过了《关于使用部分闲置募 353,559,072 股,占出席会议有效                 报》、《上海证券
2014 年第                集资金补充流动资金的议案》;2、审 表决权股份总数的 99.9976%;反                  报》编号为
            2014 年 12                                                                       2014 年 12
二次临时                 议通过了《关于修订公司〈章程〉的 对 8,500 股,占出席会议有效表                   2014-058《崇义
            月 23 日                                                                         月 24 日
股东大会                 议案》;3、审议通过了《关于修订公 决权股份总数的 0.0024%;弃权                   章源钨业股份
                         司〈股东大会议事规则〉的议案》       0 股,占出席会议有效表决权股                有限公司 2014
                                                              份总数的 0%。                               年第二次临时
                                                                                                          股东大会决议
                                                                                                          公告》


3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

    不适用

三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                                 独立董事出席董事会情况

                       本报告期应参加                  以通讯方式参加                                     是否连续两次未
   独立董事姓名                         现场出席次数                    委托出席次数       缺席次数
                         董事会次数                          次数                                          亲自参加会议

       王平                  7               3                4               0               0                 否

      骆祖望                 6               2                4               0               0                 否

       潘峰                  6               2                4               0               0                 否

       许正                  6               2                4               0               0                 否

      陈毓川                 1               1                0               0               0                 否

      仝允桓                 1               1                0               0               0                 否

      于月光                 1               1                0               0               0                 否

独立董事列席股东大会次数                                                      3

说明:公司于 2014 年 1 月 22 日召开第二届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》,原独
立董事陈毓川、仝允桓、于月光离任,第三届董事会独立董事为王平、骆祖望、潘峰和许正。


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


   报告期内,独立董事对公司有关事项未提出异议。

                                                                                                                          61
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3、独立董事履行职责的其他说明


独立董事对公司有关建议是否被采纳

    √ 是 □ 否

    报告期内,独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履行了职责,出席了公司的历次董事

会会议并独立、客观地发表意见,按规定出席公司股东大会。定期了解和听取公司经营情况的汇报,不定

期到公司办公现场调研查看,与公司董事、监事、高级管理人员、内审部门及会计师进行了良好的沟通,

对公司发展战略、内部控制、重大投资等提供了专业意见,对公司生产经营活动进行了有效监督,保证了

公司决策的科学性。

    同时,对公司关联方资金占用情况、募集资金使用情况、日常关联交易情况、续聘会计师事务所、聘

任高级管理人员等事项进行审核并发表了独立意见,为完善公司监督机制、维护公司和全体股东尤其是中

小股东的合法权益发挥了应有作用。


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    (一)公司董事会下设的审计委员会的履职情况

    1、董事会审计委员会报告期内召开会议的情况

    报告期内公司审计委员会共召开了 5 次会议。审计委员会均严格按照《公司董事会审计委员会议事规

则》履行职责,认真听取公司审计监察部的工作汇报,并对公司的定期报告、内部控制、募投项目实施、

关联交易等情况进行仔细审查,向董事会报告。具体情况如下:

    (1)认真审议审计监察部提交的相关报告,审议和通过了公司审计监察部 2014 年《内部审计第一季

度工作报告》、《内部审计半年度工作报告》、《内部审计年度工作报告》、《关于续聘公司 2014 年年

度审计机构》、《公司 2015 年度内部审计工作计划》等。

    (2)认真审阅公司财务部门编制的各定期报告,包括 2014 年第一季度报告、半年度报告、第三季度

报告以及各个定期报告的业绩快报。

    (3) 向董事会报告各定期报告的审阅结果、审议后的内部审计工作的进度和执行情况,并提交核查

意见;年度结束,审计委员会及时向董事会提交了关于公司内部控制的自我评价报告。

    2、董事会审计委员会开展年报工作的情况

    根据相关的法律、法规及规范性文件,以及公司《章程》、《董事会审计委员会年报审核工作规程》

的规定,董事会审计委员会认真尽职履行年报审计规程,充分发挥审核与监督作用:

    (1)2014 年 12 月,公司审计委员会成员与公司审计监察部、财务部以及年审会计师就公司 2014 年


                                                                                                  62
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度报告审计工作安排进行沟通,根据公司年报预约披露时间、年报审计的前期准备情况结合审计机构的工

作安排,制定了 2014 年报审计计划。

    (2)对公司财务报告的两次审议意见

    在年审会计师进场前,公司审计委员会审阅了公司编制的财务报表,并向财务部门了解了公司相关财

务资料,认为:公司编制的财务会计报表按照财政部颁发的新会计准则要求编制,真实、准确地反映了公

司 2014 年度的经营业绩和财务状况,主要财务数据及指标未发现重大异常。在年审会计师出具初步审计

意见后,公司董事会审计委员会再次审阅了公司财务会计报表,并与年审会计师进行充分的沟通,认为:

年审会计师出具的初审财务会计报表真实、准确、全面地反映了公司 2014 年度的财务状况和经营成果。

    (3)对会计师事务所审计工作的督促情况

    公司审计委员会成员严格按照 2014 年度审计工作时间安排表对天健会计师事务所的审计工作进行督

促,关注审计进度,及时与年审会计师进行沟通,确保会计师事务所能够按照商定的计划按时完成相关审

计工作。

    (4)向董事会提交的会计师事务所从事 2014 年度公司审计工作的总结报告情况

    根据公司《董事会审计委员会年报审核工作规程》的要求,审计委员会向董事会提交了天健会计师事

务所从事 2014 年度公司财务报告审计工作的总结报告。总结报告认为:天健会计师事务所作为公司 2014

年度的审计机构,在审计工作中遵守职业操守、勤勉尽职,较好地完成了 2014 年度财务报告的审计工作。

公司 2014 年度审计会计师连续为公司审计年限不超过 5 年,符合有关制度规定。

    (二)公司董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况

    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会召开了 2 次会议,依据公司年初制定的经营目标和管理指标

的完成情况对董事、监事和高级管理人员的业绩、工作能力、履职情况进行考评,并审议了《关于公司董

事、监事薪酬调整的议案》。

    (三)公司董事会下设的战略委员会的履职情况

    报告期内,公司董事会战略委员会召开了 3 次会议,对公司所处行业进行了深入分析和探讨,为公司

长期发展战略规划、经营目标、发展方针、重大项目进展等进行研究并提出了建议。

    (四)公司董事会下设的提名委员会的履职情况

    报告期内,公司董事会提名委员会召开了 2 次会议,严格履行《提名委员会实施细则》规定的职责,

对公司人才团队的培养及建设规划进行研究与建议,并审议通过了《关于聘任总经理的议案》、《关于聘

任副总经理的议案》。




                                                                                                 63
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五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

    □ 是 √ 否

    监事会对报告期内的监督事项无异议。


六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立、完整的资产和业务,

并且具备自主经营的能力。

    (一)业务独立

    公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系,具有直接面向市场独立经营的能力,不存在

其它需要依赖控股股东进行生产经营活动的情况;公司从事主要是与钨产业链上相关产品的加工和销售的

业务,而控股股东不从事同类业务。公司与控股股东不存在同业竞争。

    (二)人员独立

    公司的人事及工资管理与控股股东完全独立和分开。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司

法》、公司《章程》的有关规定产生,不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、副总经理、

财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬,未在控股股东及其下属企业兼任

除董事、监事以外的任何职务,不存在交叉任职的情况;公司的财务人员亦未在控股股东及其控制的其他

企业中兼职。

    (三)资产独立

    公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的采购、生产和销售配套设施及固定资产。

公司未以自身资产、权益或信誉为控股股东提供担保,公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、

资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

    (四)机构独立

    公司通过股东大会、董事会、监事会和独立董事制度,强化了公司的分权制衡和相互监督,形成了有

效的法人治理结构,并设置了相应的组织机构。公司具有独立的生产经营和办公机构,完全独立于控股股

东,不存在混合经营、合署办公的情况,控股股东未干预本公司的机构设置和生产经营活动。

    (五)财务独立

    公司设立独立的财务部门负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专职在

本公司工作并领取薪酬,未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照《会计


                                                                                                64
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法》、《企业会计准则》等法律法规的要求,建立了符合自身特点的会计核算体系和财务管理制度,公司开

设了独立的银行账户,且作为独立纳税人依法纳税。截至报告期末,公司控股股东未以任何形式占用本公

司的货币资金或其他资产;公司能够依据公司《章程》和相关财务制度独立做出财务决策,不存在公司控

股股东干预本公司资金使用的情况;公司独立对外签订各项合同。


七、同业竞争情况

    公司不存在同业竞争情况。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司正逐步建立和完善公正、透明的绩效考核标准和激励约束机制。在公司领薪的董事(不包括独立

董事)、监事以及高级管理人员的分配与考核以公司经济效益为出发点,由公司薪酬与考核委员会根据公

司年度经营计划和高管人员分管工作的工作目标,进行综合考核,根据考核结果确定高管人员的年度薪酬

分配。2014 年 1 月,公司制定了《补充养老保险计划方案》,在对在公司担任一定管理职务(包括高级管

理人员)的骨干员工,以补充养老保险延付形式进行奖励,以起到更好的激励作用。

    报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司《章程》及国家有关法律法规认真履行

职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在董事会的正确指导下制定并执行经营计划,加强内部

管理,公司各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好,起到了应有的激励和约束作用。




                                                                                                65
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                                     第十节 内部控制

一、内部控制建设情况

    公司依据相关法律法规的规定和行业相关标准,结合公司实际情况,建立了一系列较为完善的内部控

制制度。具体如下:

    1、生产经营控制:公司制定了明确的各职能部门的工作权限与职责,规定了生产、采购、销售及安

全管理等的程序与工作流程。公司建立了质量管理、环境保护、安全生产等生产管理体系,对各部门职责,

各项工作的管理程序、工作要求进行了明确,保证了公司各项工作的有效控制及持续改进。

    2、财务管理控制:公司《会计法》和《企业会计准则》等国家有关财税法规的规定,建立了完善的

财务管理制度及相关办法,有效降低了财务风险,保证了财务信息的真实性、准确性和有效性,保证了公

司资产的安全与完整。依据国家相关制度结合公司自身实际制定并修订了《资金管理制度》等财务管理制

度文件。

    3、重大投资管理控制:公司制定了《对外投资管理办法》,对公司重大投资的基本原则和决策程序予

以明确的规定。

    4、对外担保管理控制:公司制定了《对外担保管理办法》对公司发生对外担保行为时的对担保对象、

审批权限和决策程序等作了详细规定。

    5、关联交易管理控制:公司制定了《关联交易决策制度》,对关联人的认定、关联交易的范围及决策

程序,关联交易的执行与披露作了明确规定,规范与关联方的交易行为。报告期内发生的关联交易均遵照

相关规定执行,交易价格按市场价格确定,定价公平、公允、合理。独立董事、监事会分别对相关关联交

易进行了监督核查。

    6、信息披露管理控制:公司制定了《信息披露制度》、《重大事项内部报告制度》和《内幕信息知情

人管理登记管理制度》,分别对信息披露的基本原则,信息披露的内容、信息披露程序与传递、信息披露

的责任划分、信息披露的方式、档案管理、内幕信息知情人范围和保密措施以及责任追究做了明确规定,

按要求履行了信息披露义务,未发生违规行为。

    7、募集资金管理控制:公司制定了《募集资金管理制度》,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证

券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深

圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板块公司规范运作指引》等有

关规定,对募集资金的存储、使用审批、用途变更、监管等方面做了明确规定。报告期内,公司在募集资


                                                                                                    66
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金管理方面未发生违规行为。

    8、子公司管理控制:公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员加强对其管

理,并制定《控股子公司管理制度》等规章制度加以约束和控制,包括对子公司治理、日常经营、财务管

理、投资决策、重大信息报告、内部审计监督与检查、人事考核管理等方面。

    9、财务报告控制:公司以《企业内部控制基本规范》等有关规定作为建立财务报告内部控制的依据,

报告期内公司未发现财务报告内部控制存在重大缺陷情况。

    10、内部审计控制:公司制定了《内部审计管理制度》,对公司内部审计工作作了明确的规定和要求。

审计监察部在董事会审计委员会的领导下,根据年度审计工作计划开展审计工作,实施日常或专题内部控

制检查。通过内部审计及时发现经营活动中存在的问题,提出整改建议,落实整改措施,提升内部控制管

理的有效性,进一步防范经营风险和财务风险。

    11、公司根据五部委下发的《企业内部控制基本规范》及《内部控制配套指引》,编制了公司的《内

部控制手册》,在手册中对公司的主要业务从内控角度出发进行规范,公司内部审计部门根据《内部控制

自我评价办法》,每年对公司的内控情况进行自我评价,出具内控自我评价报告。


二、董事会关于内部控制责任的声明

    公司董事会对内部控制设计与运行的有效性进行了全面评价,认为:公司已按照企业内部控制规范体

系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大

缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。自内

部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。董事

会出具了《关于公司 2014 年度内部控制的自我评价报告》,刊登在 2015 年 4 月 21 日巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn 上,公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


三、建立财务报告内部控制的依据

    公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范性文件要求,

建立了财务报告内部控制,本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。


四、内部控制评价报告

                       内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内未发现内部控制重大缺陷


                                                                                                       67
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内部控制评价报告全文披露日期   2015 年 04 月 21 日

内部控制评价报告全文披露索引   巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn


五、内部控制审计报告或鉴证报告

    不适用


六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

    2010 年 8 月 17 日,公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《崇义章源钨业股份有限公司年报信

息披露重大差错责任追究制度》,报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充的情况。




                                                                                                       68
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                                   第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                   标准无保留审计意见

审计报告签署日期                               2015 年 04 月 18 日

审计机构名称                                   天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                   天健审【2015】3-141 号

注册会计师姓名                                 何晓明、啜公明

                                        审计报告正文

崇义章源钨业股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的崇义章源钨业股份有限公司(以下简称崇义章源公司)财务报表,包括 2014 年 12

月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并

及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

    (一)管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是崇义章源公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规

定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

    (二)注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评

价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    (三)审计意见



                                                                                                    69
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    我们认为,崇义章源公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了崇义章

源公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。



    天健会计师事务所(特殊普通合伙)             中国注册会计师:何晓明



                              中国杭州           中国注册会计师:啜公明

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                         2015 年 03 月 20 日
                                                                                                   单位:元

                 项目                      期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                          251,277,451.77                         213,350,625.01

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                          257,257,178.32                         251,991,350.70

    应收账款                                          276,204,834.72                         175,366,165.98

    预付款项                                           11,308,748.09                          15,133,262.38

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                          2,346,419.32                           3,871,428.96

    买入返售金融资产

    存货                                              615,051,794.56                         727,305,025.76




                                                                                                         70
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产            5,875,199.37

    其他流动资产                     70,434,892.06                          28,854,104.23

流动资产合计                       1,489,756,518.21                      1,415,871,963.02

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                    798,400.00                           1,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                     72,105,413.77                          70,190,643.38

    投资性房地产                      1,191,090.06

    固定资产                       1,075,426,629.84                      1,072,249,571.05

    在建工程                        173,667,541.98                         157,084,009.62

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        102,816,930.77                          96,993,955.68

    开发支出                         28,481,110.79                          12,420,423.69

    商誉

    长期待摊费用                      6,390,862.27                          11,742,454.08

    递延所得税资产                    6,659,388.46                           4,994,351.20

    其他非流动资产                  207,829,258.29                         151,423,075.46

非流动资产合计                     1,675,366,626.23                      1,578,098,484.16

资产总计                           3,165,123,144.44                      2,993,970,447.18

流动负债:

    短期借款                        640,605,958.20                         814,607,602.50

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         41,300,000.00




                                                                                       71
                                         崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


    应付账款                   61,402,341.24                         130,907,925.18

    预收款项                    6,679,209.76                          27,463,423.02

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               42,612,822.62                          38,082,772.73

    应交税费                   29,430,522.30                          17,150,332.99

    应付利息                    2,257,892.90                           2,308,616.07

    应付股利

    其他应付款                  4,780,306.14                           5,444,347.69

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债     27,000,000.00                          17,000,000.00

    其他流动负债                                                     208,602,739.67

流动负债合计                  856,069,053.16                       1,261,567,759.85

非流动负债:

    长期借款                  156,000,000.00                         250,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                    300,000.00                            300,000.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                   86,145,751.61                          59,366,180.17

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                242,445,751.61                         309,666,180.17

负债合计                     1,098,514,804.77                      1,571,233,940.02

所有者权益:

    股本                      462,083,718.00                         428,213,646.00

    其他权益工具



                                                                                 72
                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                             1,037,237,097.56                          474,683,360.47

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备                                               16,028,511.09                            12,286,545.93

    盈余公积                                              145,011,583.01                           128,376,259.34

    一般风险准备

    未分配利润                                            406,247,430.01                           379,176,695.42

归属于母公司所有者权益合计                               2,066,608,339.67                         1,422,736,507.16

    少数股东权益

所有者权益合计                                           2,066,608,339.67                         1,422,736,507.16

负债和所有者权益总计                                     3,165,123,144.44                         2,993,970,447.18

法定代表人:黄泽兰                   主管会计工作负责人:范迪曜                        会计机构负责人:黄如红


2、母公司资产负债表

编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                          单位:元

                 项目                         期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                              146,421,572.81                           209,725,004.35

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                              247,133,385.08                           247,294,950.70

    应收账款                                              366,287,842.48                           244,190,921.39

    预付款项                                                8,108,496.47                              9,111,770.04

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                             16,213,151.54                             3,540,721.15

    存货                                                  486,189,987.74                           631,337,778.89

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产                                  3,744,815.96

    其他流动资产                                              759,477.33

流动资产合计                                             1,274,858,729.41                         1,345,201,146.52


                                                                                                                73
                                               崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产                    798,400.00                           1,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   1,225,902,805.37                        968,401,774.23

    投资性房地产                      1,191,090.06

    固定资产                        488,445,756.36                         482,918,205.86

    在建工程                         73,850,669.93                          64,381,191.29

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         73,495,310.94                          64,952,090.36

    开发支出                         28,481,110.79                          12,420,423.69

    商誉

    长期待摊费用                      3,108,728.44                           4,324,413.99

    递延所得税资产                    6,659,388.46                           4,994,351.20

    其他非流动资产                  141,478,105.28                         108,152,718.56

非流动资产合计                     2,043,411,365.63                      1,711,545,169.18

资产总计                           3,318,270,095.04                      3,056,746,315.70

流动负债:

    短期借款                        640,605,958.20                         811,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         41,300,000.00

    应付账款                         41,949,889.21                         105,355,795.54

    预收款项                          5,658,869.84                          26,799,334.93

    应付职工薪酬                     35,269,935.86                          31,416,533.13

    应交税费                         28,573,868.08                          16,454,556.20

    应付利息                          2,257,892.90                           2,285,424.19

    应付股利

    其他应付款                        3,459,476.52                           3,486,519.23

    划分为持有待售的负债




                                                                                       74
                                                                  崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


    一年内到期的非流动负债                              27,000,000.00                          17,000,000.00

    其他流动负债                                                                              208,602,739.67

流动负债合计                                           826,075,890.61                       1,222,400,902.89

非流动负债:

    长期借款                                           156,000,000.00                         250,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                                             300,000.00                            300,000.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                            26,859,751.31                          20,121,179.91

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                         183,159,751.31                         270,421,179.91

负债合计                                              1,009,235,641.92                      1,492,822,082.80

所有者权益:

    股本                                               462,083,718.00                         428,213,646.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                          1,037,237,097.56                        474,683,360.47

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备                                            15,975,144.62                          12,231,287.94

    盈余公积                                           145,011,583.01                         128,376,259.34

    未分配利润                                         648,726,909.93                         520,419,679.15

所有者权益合计                                        2,309,034,453.12                      1,563,924,232.90

负债和所有者权益总计                                  3,318,270,095.04                      3,056,746,315.70

法定代表人:黄泽兰                   主管会计工作负责人:范迪曜                     会计机构负责人:黄如红


3、合并利润表

编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                    单位:元

                                                                                                          75
                                                                  崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                  项目                     本期发生额                              上期发生额

一、营业总收入                                     2,038,829,463.73                         1,952,470,198.17

       其中:营业收入                              2,038,829,463.73                         1,952,470,198.17

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                     1,961,335,210.29                         1,817,836,603.93

       其中:营业成本                              1,653,390,665.11                         1,490,653,388.31

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                              14,139,870.34                           14,906,212.63

             销售费用                                    28,639,410.03                           24,228,717.54

             管理费用                                   145,262,634.96                          180,126,372.01

             财务费用                                    72,781,732.55                           84,931,041.87

             资产减值损失                                47,120,897.30                           22,990,871.57

       加:公允价值变动收益(损失以
―-‖号填列)

           投资收益(损失以―-‖号填
                                                         11,112,211.20                           10,418,260.11
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                         11,112,211.20                           10,418,260.11
的投资收益

           汇兑收益(损失以―-‖号填列)

三、营业利润(亏损以―-‖号填列)                       88,606,464.64                          145,051,854.35

       加:营业外收入                                    16,242,179.94                           10,190,869.63

           其中:非流动资产处置利得                        863,050.38                              334,335.74

       减:营业外支出                                     8,374,463.82                           11,346,979.21

           其中:非流动资产处置损失                        897,029.43                              614,406.76

四、利润总额(亏损总额以―-‖号填列)                   96,474,180.76                          143,895,744.77

       减:所得税费用                                    31,357,440.20                           35,470,043.70

五、净利润(净亏损以―-‖号填列)                       65,116,740.56                          108,425,701.07


                                                                                                            76
                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


       归属于母公司所有者的净利润                           65,116,740.56                        108,425,701.07

       少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                            65,116,740.56                        108,425,701.07

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            65,116,740.56                        108,425,701.07
总额

       归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.15                                  0.25

       (二)稀释每股收益                                            0.15                                  0.25

法定代表人:黄泽兰                      主管会计工作负责人:范迪曜                     会计机构负责人:黄如红




                                                                                                             77
                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


4、母公司利润表

编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                   单位:元

                 项目                   本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                     2,025,003,698.04                        1,961,142,046.88

       减:营业成本                              1,635,854,569.06                        1,481,033,933.44

           营业税金及附加                             14,139,870.34                           14,906,212.63

           销售费用                                   22,134,163.35                           20,302,234.19

           管理费用                                   94,367,928.64                          135,400,466.18

           财务费用                                   69,456,014.89                           74,130,433.18

           资产减值损失                                6,851,528.09                            1,543,992.22

       加:公允价值变动收益(损失以
―-‖号填列)

           投资收益(损失以―-‖号填
                                                      11,456,922.36                           10,925,751.81
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                      11,456,922.36                           10,925,751.81
业的投资收益

二、营业利润(亏损以―-‖号填列)                   193,656,546.03                          244,750,526.85

       加:营业外收入                                 11,712,186.81                            4,550,228.13

           其中:非流动资产处置利得                     862,799.61                               327,825.11

       减:营业外支出                                  7,658,055.89                           11,335,095.35

           其中:非流动资产处置损失                     493,950.40                              614,406.76

三、利润总额(亏损总额以―-‖号填
                                                     197,710,676.95                          237,965,659.63
列)

       减:所得税费用                                 31,357,440.20                           35,470,043.70

四、净利润(净亏损以―-‖号填列)                   166,353,236.75                          202,495,615.93

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益



                                                                                                         78
                                                                    崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有
效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                          166,353,236.75                        202,495,615.93

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益

法定代表人:黄泽兰                   主管会计工作负责人:范迪曜                       会计机构负责人:黄如红


5、合并现金流量表

编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                 项目                        本期发生额                            上期金额发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                     1,769,157,017.77                        1,772,452,148.79

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额



                                                                                                            79
                                                崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金     16,864,159.17                          16,019,887.78

经营活动现金流入小计                1,786,021,176.94                      1,788,472,036.57

     购买商品、接受劳务支付的现金   1,241,211,289.30                      1,215,940,477.36

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     217,068,199.45                         188,778,254.17


     支付的各项税费                  156,691,776.74                         161,199,856.11

     支付其他与经营活动有关的现金     78,954,486.14                          86,117,922.87

经营活动现金流出小计                1,693,925,751.63                      1,652,036,510.51

经营活动产生的现金流量净额            92,095,425.31                         136,435,526.06

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                  201,600.00

     取得投资收益收到的现金            9,600,000.00                           3,840,000.00

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       1,871,795.80                           1,879,723.44
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金     34,100,000.00                           2,342,727.00

投资活动现金流入小计                  45,773,395.80                           8,062,450.44

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      90,845,236.35                         124,749,416.82
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金     50,000,000.00                           1,700,000.00

投资活动现金流出小计                 140,845,236.35                         126,449,416.82

投资活动产生的现金流量净额            -95,071,840.55                       -118,386,966.38

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金              597,799,996.79


                                                                                        80
                                                                     崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                              1,597,731,359.46                        1,148,131,830.76

       发行债券收到的现金                                                                          200,000,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                   2,195,531,356.25                        1,348,131,830.76

       偿还债务支付的现金                              2,054,970,972.08                        1,153,734,383.26

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           102,533,641.17                          154,622,773.24
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                          1,053,870.07                            2,050,000.00

筹资活动现金流出小计                                   2,158,558,483.32                        1,310,407,156.50

筹资活动产生的现金流量净额                                  36,972,872.93                           37,724,674.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                               116,212.49                             361,261.44
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                34,112,670.18                           56,134,495.38

       加:期初现金及现金等价物余额                        189,666,681.59                          133,532,186.21

六、期末现金及现金等价物余额                               223,779,351.77                          189,666,681.59

法定代表人:黄泽兰                    主管会计工作负责人:范迪曜                       会计机构负责人:黄如红


6、母公司现金流量表

编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                         本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                    1,733,527,149.26                        1,757,010,964.26

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                         96,998,282.74                           14,901,206.70

经营活动现金流入小计                                   1,830,525,432.00                        1,771,912,170.96

       购买商品、接受劳务支付的现金                    1,204,445,635.87                        1,187,509,184.82

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                           179,258,777.20                          162,731,239.39


       支付的各项税费                                      154,114,949.38                          159,818,069.86

       支付其他与经营活动有关的现金                        146,707,346.41                          156,566,281.65




                                                                                                               81
                                                  崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


经营活动现金流出小计                  1,684,526,708.86                      1,666,624,775.72

经营活动产生的现金流量净额             145,998,723.14                         105,287,395.24

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                  201,600.00

       取得投资收益收到的现金            9,600,000.00                           3,840,000.00

       处置固定资产、无形资产和其他
                                        16,357,621.35                           1,664,979.50
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金      9,500,000.00                            800,000.00

投资活动现金流入小计                    35,659,221.35                           6,304,979.50

       购建固定资产、无形资产和其他
                                        60,474,779.03                          79,894,572.13
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                  255,590,200.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                   316,064,979.03                          79,894,572.13

投资活动产生的现金流量净额            -280,405,757.68                         -73,589,592.63

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金              597,799,996.79

       取得借款收到的现金             1,597,731,359.46                      1,142,740,886.00

       发行债券收到的现金                                                     200,000,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现金    115,642,600.00

筹资活动现金流入小计                  2,311,173,956.25                      1,342,740,886.00

       偿还债务支付的现金             2,051,363,369.58                      1,151,951,041.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                       102,481,631.79                         154,612,291.62
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金     90,563,870.07                           2,050,000.00

筹资活动现金流出小计                  2,244,408,871.44                      1,308,613,332.62

筹资活动产生的现金流量净额              66,765,084.81                          34,127,553.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                           208,518.19                            335,506.49
影响

五、现金及现金等价物净增加额            -67,433,431.54                         66,160,862.48

       加:期初现金及现金等价物余额    186,356,904.35                         120,196,041.87

六、期末现金及现金等价物余额           118,923,472.81                         186,356,904.35


                                                                                          82
                                                                                崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


法定代表人:黄泽兰                             主管会计工作负责人:范迪曜                               会计机构负责人:黄如红


7、合并所有者权益变动表

编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
本期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                      本期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
        项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                         东权益
                               优先 永续                                                                                      计
                                           其他     积      存股   合收益     备       积      险准备    利润
                               股    债

                      428,21                                                                                                1,422,7
                                                  474,683                    12,286, 128,376            379,176
一、上年期末余额 3,646.                                                                                                     36,507.
                                                  ,360.47                    545.93 ,259.34              ,695.42
                         00                                                                                                        16

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      428,21                                                                                                1,422,7
                                                  474,683                    12,286, 128,376            379,176
二、本年期初余额 3,646.                                                                                                     36,507.
                                                  ,360.47                    545.93 ,259.34              ,695.42
                         00                                                                                                        16

三、本期增减变动 33,870
                                                  562,553                    3,741,9 16,635,             27,070,            643,871
金额(减少以―-‖ ,072.0
                                                  ,737.09                     65.16 323.67               734.59             ,832.51
号填列)                  0

(一)综合收益总                                                                                         65,116,             65,116,
额                                                                                                       740.56              740.56

                      33,870
(二)所有者投入                                  562,499                                                                   596,369
                      ,072.0
和减少资本                                        ,828.31                                                                   ,900.31
                          0

                      33,870
1.股东投入的普                                   562,499                                                                   596,369
                      ,072.0
通股                                              ,828.31                                                                   ,900.31
                          0

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入



                                                                                                                                    83
                                                                       崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


所有者权益的金


4.其他

                                                                              16,635,     -38,046,         -21,410,
(三)利润分配
                                                                              323.67       005.97           682.30

                                                                              16,635,     -16,635,
1.提取盈余公积
                                                                              323.67       323.67

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                           -21,410,         -21,410,
股东)的分配                                                                               682.30           682.30

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                    3,741,9                                 3,741,9
(五)专项储备
                                                                     65.16                                   65.16

                                                                    18,544,                                 18,544,
1.本期提取
                                                                    883.07                                  883.07

                                                                    14,802,                                 14,802,
2.本期使用
                                                                    917.91                                  917.91

                                           53,908.                                                          53,908.
(六)其他                                     78                                                               78



                   462,08                  1,037,2                                                          2,066,6
                                                                    16,028, 145,011       406,247
四、本期期末余额 3,718.                    37,097.                                                          08,339.
                                                                    511.09 ,583.01        ,430.01
                      00                       56                                                               67

上期金额
                                                                                                           单位:元

                                                             上期

       项目                                  归属于母公司所有者权益                                  少数股 所有者
                   股本     其他权益工具   资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合


                                                                                                                 84
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                               优先 永续            积       存股   合收益    备       积      险准备    利润         计
                                           其他
                               股    债

                      428,21                                                                                        1,396,2
                                                  474,681                    8,583,6 108,126            376,643
一、上年期末余额 3,646.                                                                                             48,684.
                                                  ,363.16                     92.73 ,697.75             ,285.14
                         00                                                                                                78

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      428,21                                                                                        1,396,2
                                                  474,681                    8,583,6 108,126            376,643
二、本年期初余额 3,646.                                                                                             48,684.
                                                  ,363.16                     92.73 ,697.75             ,285.14
                         00                                                                                                78

三、本期增减变动
                                                  1,997.3                    3,702,8 20,249,            2,533,4     26,487,
金额(减少以―-‖
                                                         1                    53.20 561.59                10.28      822.38
号填列)

(一)综合收益总                                                                                        108,425     108,425
额                                                                                                      ,701.07     ,701.07

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                        -105,89
                                                                                     20,249,                        -85,642,
(三)利润分配                                                                                          2,290.7
                                                                                     561.59                          729.20
                                                                                                                9

                                                                                     20,249,            -20,249,
1.提取盈余公积
                                                                                     561.59              561.59

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                         -85,642,    -85,642,
股东)的分配                                                                                             729.20      729.20


                                                                                                                            85
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4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                              3,702,8                                       3,702,8
(五)专项储备
                                                                                  53.20                                      53.20

                                                                              17,257,                                       17,257,
1.本期提取
                                                                                 868.57                                     868.57

                                                                              13,555,                                       13,555,
2.本期使用
                                                                                 015.37                                     015.37

                                                    1,997.3                                                                 1,997.3
(六)其他
                                                          1                                                                      1

                      428,21                                                                                                1,422,7
                                                   474,683                    12,286, 128,376            379,176
四、本期期末余额 3,646.                                                                                                     36,507.
                                                    ,360.47                      545.93 ,259.34           ,695.42
                          00                                                                                                    16

法定代表人:黄泽兰                               主管会计工作负责人:范迪曜                              会计机构负责人:黄如红


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
本期金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                          本期

        项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                         未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债     其他                  股        收益                             利润   益合计

                      428,213,                            474,683,3                        12,231,28 128,376,2 520,419 1,563,924
一、上年期末余额
                       646.00                                 60.47                               7.94    59.34 ,679.15     ,232.90

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他




                                                                                                                                    86
                                            崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                     428,213,   474,683,3          12,231,28 128,376,2 520,419 1,563,924
二、本年期初余额
                      646.00       60.47                7.94       59.34 ,679.15      ,232.90

三、本期增减变动
                     33,870,0   562,553,7          3,743,856 16,635,32 128,307 745,110,2
金额(减少以―-‖
                       72.00       37.09                 .68        3.67 ,230.78       20.22
号填列)

(一)综合收益总                                                         166,353 166,353,2
额                                                                        ,236.75      36.75

(二)所有者投入 33,870,0       562,499,8                                           596,369,9
和减少资本             72.00       28.31                                               00.31

1.股东投入的普 33,870,0        562,499,8                                           596,369,9
通股                   72.00       28.31                                               00.31

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                               16,635,32 -38,046, -21,410,6
(三)利润分配
                                                                    3.67 005.97        82.30

                                                               16,635,32 -16,635,
1.提取盈余公积
                                                                    3.67 323.67

2.对所有者(或                                                          -21,410, -21,410,6
股东)的分配                                                              682.30       82.30

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                   3,743,856                        3,743,856
(五)专项储备
                                                         .68                              .68

                                                   17,442,76                        17,442,76
1.本期提取
                                                        3.32                             3.32

2.本期使用                                        13,698,90                        13,698,90



                                                                                           87
                                                                               崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                                                                                             6.64                                6.64

(六)其他                                              53,908.78                                                           53,908.78

                      462,083,                          1,037,237                       15,975,14 145,011,5 648,726 2,309,034
四、本期期末余额
                       718.00                             ,097.56                            4.62       83.01 ,909.93         ,453.12

上期金额
                                                                                                                             单位:元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                              利润        益合计

                      428,213,                          474,681,3                       8,072,673 108,126,6 423,816 1,442,910
一、上年期末余额
                       646.00                              63.16                              .09       97.75 ,354.01         ,734.01

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      428,213,                          474,681,3                       8,072,673 108,126,6 423,816 1,442,910
二、本年期初余额
                       646.00                              63.16                              .09       97.75 ,354.01         ,734.01

三、本期增减变动
                                                                                        4,158,614 20,249,56 96,603, 121,013,4
金额(减少以―-‖                                       1,997.31
                                                                                              .85        1.59 325.14           98.89
号填列)

(一)综合收益总                                                                                                202,495 202,495,6
额                                                                                                              ,615.93        15.93

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                                -105,89
                                                                                                    20,249,56               -85,642,7
(三)利润分配                                                                                                  2,290.7
                                                                                                         1.59                  29.20
                                                                                                                        9

                                                                                                    20,249,56 -20,249,
1.提取盈余公积
                                                                                                         1.59 561.59



                                                                                                                                      88
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2.对所有者(或                                                                           -85,642, -85,642,7
股东)的分配                                                                                729.20      29.20

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                       4,158,614                     4,158,614
(五)专项储备
                                                                             .85                           .85

                                                                       16,673,71                     16,673,71
1.本期提取
                                                                            8.05                          8.05

                                                                       12,515,10                     12,515,10
2.本期使用
                                                                            3.20                          3.20

(六)其他                                  1,997.31                                                  1,997.31

                   428,213,                474,683,3                   12,231,28 128,376,2 520,419 1,563,924
四、本期期末余额
                    646.00                      60.47                       7.94    59.34 ,679.15      ,232.90

法定代表人:黄泽兰                 主管会计工作负责人:范迪曜                      会计机构负责人:黄如红


三、公司基本情况

       崇义章源钨业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经赣州市工商行政管理局批准,由自然人黄

泽兰、赖香英和黄泽辉等发起设立,于 2007 年 11 月 28 日在赣州市工商行政管理局登记注册,总部位于

江西省赣州市崇义县。公司现持有注册号为 360725210000155 的《营业执照》,注册资本 462,083,718.00

元,股份总数 462,083,718 股(每股面值 1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股 33,870,072 股;无

限售条件的流通股份 A 股 428,213,646 股。公司股票于 2010 年 3 月 31 日在深圳证券交易所挂牌交易。

       本公司属有色金属采掘、冶炼及加工行业。

       许可经营范围:钨精选、钨矿地下开采(限分支机构运营);钨冶炼、锡、铜、铋、钼加工(限在许

可证有效期限内经营);钨精矿及其冶炼产品:仲钨酸铵、钨粉末系列、硬质合金、锡、铜、铋、钼精矿

经营(限在许可证有效期内经营);压缩气体生产(限在许可证有效期内经营);

       一般经营项目:出口钨、锡、铜、铋、钼系列产品(国家禁止经营和限止经营的商品和技术除外),

开展―三来一补‖业务;经销冶金矿山配件、化工产品(除危化品)、模具、五金;进口本企业生产所需的

                                                                                                            89
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原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术;水力发电;造林、营林、木材采伐。(依法须经批

准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

    主要产品或提供的劳务:钨及其他金属矿产品采掘,钨制品的冶炼和深加工,钨制品销售。

    本财务报表业经公司 2015 年 4 月 18 日三届八次董事会批准对外报出。

    本公司将赣州澳克泰工具技术有限公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注和在其他主

体中的权益之说明。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明


    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。


2、会计期间

    会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、营业周期

    公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    (1) 同一控制下企业合并的会计处理方法

    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值


                                                                                                 90
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计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    (2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


6、合并财务报表的编制方法


    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    (1) 合营安排分为共同经营和合营企业。

    (2) 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

    1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

    2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

    3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

    5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。


8、现金及现金等价物的确定标准


    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


    (1) 外币业务折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

                                                                                                 91
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易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确

定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

    (2) 外币财务报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除―未分配利

润‖项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即

期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。


10、金融工具


    (1) 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

    (2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,

按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直

接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,

但下列情况除外:1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:1) 以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;

2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融负债,按照成本计量;3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保

合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始

确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确

定的金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余

额。

                                                                                                92
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    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:1) 以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价

值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与

初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值

变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现

金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一

部分。

    (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1) 放

弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金

融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产的

账面价值;2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分

转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,

按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;

2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之

和。

    (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

    1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

    2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市

场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入

值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

    3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据

                                                                                                 93
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验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。

    (5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

    2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;

对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合

中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值

高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

    3) 可供出售金融资产

    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

    ①债务人发生严重财务困难;

    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

    ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

    ⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

    ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过 12 个

月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)

但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合

考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具

投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断

该权益工具是否发生减值。

    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

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值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值

损失一经确认,不予转回。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                     单笔金额在 1,000,000.00 元以上(含)的款项

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                         组合名称                                          坏账准备计提方法

账龄组合                                             账龄分析法

合并范围内关联往来组合                               其他方法

    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

    √ 适用 □ 不适用

                账龄                         应收账款计提比例                       其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                               5.00%                                   5.00%

1-2 年                                                           10.00%                                 10.00%

2-3 年                                                           20.00%                                 20.00%

3-4 年                                                           50.00%                                 50.00%

4-5 年                                                           50.00%                                 50.00%

5 年以上                                                        100.00%                                  100.00%

    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

    □ 适用 √ 不适用

    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

    √ 适用 □ 不适用

              组合名称                       应收账款计提比例                       其他应收款计提比例

                                    单独进行减值测试,根据其未来现金流 单独进行减值测试,根据其未来现金流
个别认定法                          量现值低于其账面价值的差额计提坏账 量现值低于其账面价值的差额计提坏账
                                    准备。                                 准备。



                                                                                                               95
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(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                              应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由                        收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著
                                              差异。

                                              单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                              值的差额计提坏账准备。

    对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额计提坏账准备。


12、存货


    (1) 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

    (2) 发出存货的计价方法

    发出存货采用月末一次加权平均法。

    (3) 存货可变现净值的确定依据

    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资

产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,

并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    (4) 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    低值易耗品包括一般耗材和特种耗材,一般耗材在领用时采用一次摊销法摊销;特种耗材为耐磨耗材,

于其领用时采用分次摊销法摊销。

    2) 包装物

    按照一次转销法进行摊销。



                                                                                                 96
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13、长期股权投资


    (1) 共同控制、重要影响的判断

    按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

    (2) 投资成本的确定

    1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券

作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之

间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于―一揽子交易‖。

    属于―一揽子交易‖的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于―一揽子交易‖的,

在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投

资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步

取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理:

    ①在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核

算的初始投资成本。

    ② 在合并财务报表中,判断是否属于―一揽子交易‖

    属于―一揽子交易‖的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于―一揽子交易‖的,

对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账

面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等

的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发

行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按

《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会


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计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

    (3) 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采

用权益法核算。

    (4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

    1) 个别财务报表

    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相

关规定进行核算。

    2) 合并财务报表

    ① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于―一揽子交易‖的

    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    ② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于―一揽子交易‖的

    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


14、投资性房地产


    (1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑

物。

    (2) 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。




                                                                                                 98
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15、固定资产

   (1)确认条件


    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


   (2)折旧方法


         类别             折旧方法         折旧年限             残值率               年折旧率

    房屋及建筑物         年限平均法         10-20 年            5.00%                4.75-9.50

       机器设备          年限平均法          10 年              5.00%                  9.50

       运输工具          年限平均法           5年               5.00%                  19.00

   电子及其他设备        年限平均法           5年               5.00%                  19.00


16、在建工程


    (1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    (2) 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不

再调整原已计提的折旧。


17、借款费用


    (1) 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相

关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

    (2)借款费用资本化期间

    1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,

暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

    3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

                                                                                                  99
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    (3)借款费用资本化率以及资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


18、无形资产


    (1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

    (2) 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

                    项   目                                      摊销年限(年)
土地使用权                                                            50
采矿权                                                                10
专利及非专利技术                                                      10
软件及其他                                                            5

    使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

    (3) 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支

出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行

性;2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用

该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

    为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查,为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备,将来
是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性的确认为研究阶段;完成了研究阶段的
工作,在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备确认为开发阶段。研究阶段的支出,于发
生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列上述无形资产条件的,确认为无形资
产。




                                                                                               100
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19、部分长期资产减值


    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和

使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组

或者资产组组合进行减值测试。

    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

20、长期待摊费用


    长期待摊费用核算已经支出,但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际

发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益

则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


21、职工薪酬

   (1)短期薪酬的会计处理方法


    1) 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

    2.)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产

成本。


   (2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

    1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期

损益或相关资产成本。

    2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

    ① 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作

出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的

义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

    ② 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤

字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和


                                                                                               101
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资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

    ③ 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利

息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划

净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生

的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他

综合收益确认的金额。


   (3)辞退福利的会计处理方法


    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。


   (4)其他长期职工福利的会计处理方法


    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;

除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


22、预计负债


    (1) 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的

现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义

务确认为预计负债。

    (2) 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。


23、收入


    (1) 收入确认原则

    1) 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;③ 收入的金

                                                                                               102
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额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入;⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2) 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),

采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完

工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补

偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本

预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

    3) 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    4) 建造合同

    ①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建

造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即

确认为合同费用,不确认合同收入。

    ② 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相

关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合

同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相

关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

    ③ 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

    ④ 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造

合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

    (2) 收入确认的具体方法

    公司主要销售钨及钨制品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交

付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,

产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、

离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能

流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

                                                                                               103
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24、政府补助

   (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义

金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


   (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用

于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补

偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。


25、递延所得税资产/递延所得税负债


    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前

会计期间未确认的递延所得税资产。

    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的

应纳税所得额时,转回减记的金额。

    (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的

所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生

的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除

                                                                                               104
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金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


27、重要会计政策和会计估计变更

    (1)重要会计政策变更

    1)会计政策变更的原因和内容


    √ 适用 □ 不适用

    本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、

《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,和经

修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计

准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,同时在本财务报表中采

用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。

    本次会计政策变更业经公司三届五次董事会审议通过。


     2) 受重要影响的报表项目和金额


                 受重要影响的报表项目                             影响金额                     备注

  2013 年 12 月 31 日资产负债表项目

  可供出售金融资产                                                      1,000,000.00

  长期股权投资                                                         -1,000,000.00

  递延收益                                                             59,366,180.17

  其他非流动负债                                                      -59,366,180.17


    (2)重要会计估计变更


    □ 适用 √ 不适用


六、税项

    1、主要税种及税率


                 税种                                  计税依据                              税率

增值税                                  销售货物或提供应税劳务                17%

城市维护建设税                          应缴流转税税额                        5%、1%

企业所得税                              应纳税所得额                          25%、15%


                                                                                                              105
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增值税                                 电力销售                                 3%

资源税                                 原矿产量                                 8 元/吨

矿产资源补偿费                         矿产品收入                               2%

出口关税                               初级矿产品出口销售                       5%

教育费附加                             应缴流转税税额                           3%

地方教育附加                           应缴流转税税额                           2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                                 所得税税率

本公司                                                  15%

赣州澳克泰工具技术有限公司                              25%


2、税收优惠


       (1)根据江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省财政厅和江西省地方税务局赣

科发[2009]1 号文件,本公司被认定为高新技术企业,2009 年 1 月 1 日起适用的企业所得税税率为 15%。

根据江西省高新技术企业认定管理工作领导小组文件赣高企认办[2014]19 号文件, 2014 年 10 月 8 日公司重

新被认定为高新技术企业,高新技术企业资格有效期为 3 年(自 2014 年 10 月 8 日至 2017 年 10 月 8 日)。

       (2)根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》(财税

〔2013〕4 号)和《赣州市执行西部大开发企业所得税优惠政策管理办法(试行)的公告》(江西省地方税务局

公告 2013 年第 5 号)的规定,并经赣州市地税局(赣市地税函〔2013〕100 号)认定,本公司从 2012 年度至

2020 年度享受西部大开发企业所得税税收优惠政策,减按 15%优惠税率征收企业所得税。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                               单位:元

                 项目                               期末余额                                  期初余额

库存现金                                                          164,002.20                                198,549.62

银行存款                                                       198,125,808.31                            189,468,131.97

其他货币资金                                                    52,987,641.26                             23,683,943.42

合计                                                           251,277,451.77                            213,350,625.01

  其中:存放在境外的款项总额                                             0.00                                      0.00

其他说明

       期末其他货币资金中 4,130,000.00 为汇票保证金,23,368,100.00 元为矿山环境治理和生态恢复保证金;


                                                                                                                    106
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期初其他货币资金中 315,843.42 元为信用证保证金,23,368,100.00 元为矿山环境治理和生态恢复保证金。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:无

3、衍生金融资产


       □ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                      单位:元

                 项目                       期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                           257,257,178.32                           251,991,350.70

商业承兑票据

合计                                                   257,257,178.32                           251,991,350.70


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                      单位:元

                           项目                                           期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                       852,420.00

商业承兑票据

合计                                                                                               852,420.00


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                      单位:元

                 项目                   期末终止确认金额                        期末未终止确认金额

银行承兑票据                                           127,177,921.00

商业承兑票据

合计                                                   127,177,921.00


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                      单位:元

                           项目                                         期末转应收账款金额

商业承兑票据


                                                                                                           107
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银行承兑汇票                                                                                                        10,754,000.00

合计                                                                                                                10,754,000.00


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                           单位:元

                                            期末余额                                                期初余额

                           账面余额             坏账准备                     账面余额                 坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                        金额       比例      金额                          金额       比例       金额        计提比例
                                                         例

单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款

按信用风险特征组
                       293,596,             17,391,8            276,204,8 186,217              10,851,71                 175,366,16
合计提坏账准备的                  100.00%               5.92%                        100.00%                     5.83%
                        682.39                 47.67               34.72 ,885.89                      9.91                     5.98
应收账款

单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款

                       293,596,             17,391,8            276,204,8 186,217              10,851,71                 175,366,16
合计                              100.00%               5.92%                        100.00%                     5.83%
                        682.39                 47.67               34.72 ,885.89                      9.91                     5.98

       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

       □ 适用 √ 不适用

       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:元

                                                                           期末余额
                账龄
                                            应收账款                       坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                        285,066,999.20                      14,253,349.96                            5.00%

1 年以内小计                                    285,066,999.20                      14,253,349.96                            5.00%

1至2年                                              5,222,445.10                      522,244.51                            10.00%

2至3年                                                 62,514.70                       12,502.94                            20.00%

3 年以上                                            1,281,946.27                      640,973.14                            50.00%

3至4年


                                                                                                                                108
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4至5年

5 年以上                                 1,962,777.12                     1,962,777.12                   100.00%

合计                                   293,596,682.39                    17,391,847.67                      5.92%

       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

       □ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


       本期计提坏账准备金额 6,540,213.21 元。


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                          单位:元

                            项目                                                 核销金额

应收账款                                                                                                       85.45

说明:
       本期核销无法收回应收账款 85.45 元。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                          单位:元

                                                                           占应收账款余额
                   单位名称                        账面余额                                         坏账准备
                                                                                的比例

第一名                                                   28,249,853.17                   9.62%         1,412,492.66

第二名                                                   20,335,877.13                   6.93%         1,016,793.86

第三名                                                   17,932,721.42                   6.11%           896,636.07

第四名                                                   17,450,026.52                   5.94%           872,501.33

第五名                                                   16,182,938.51                   5.51%           809,146.93

                     小计                               100,151,416.75                   34.11%        5,007,570.85


(5)期末应收账款中 259.90 万美元折人民币 15,903,281.00 元用于借款质押。

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                          单位:元

           账龄                       期末余额                                           期初余额


                                                                                                                 109
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                                金额                      比例                      金额                      比例

1 年以内                         10,979,272.84                    97.09%              10,753,088.29                        71.06%

1至2年                                 83,588.06                   0.74%               4,249,776.84                        28.08%

2至3年                                135,633.23                   1.20%                 130,397.25                          0.86%

3 年以上                              110,253.96                   0.97%

合计                             11,308,748.09               --                       15,133,262.38                --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                                          单位:元

                                                                                                         占预付款项余额
                    单位名称                                             账面余额
                                                                                                             的比例
第一名                                                                            2,000,000.00                               17.69%
第二名                                                                            1,657,511.11                               14.66%
第三名                                                                            1,331,817.17                               11.78%
第四名                                                                            1,155,093.34                               10.21%
第五名                                                                              488,735.76                                4.32%
                       小计                                                       6,633,157.38                               58.66%


7、应收利息:无

8、应收股利:无

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                          单位:元

                                        期末余额                                             期初余额

                      账面余额               坏账准备                      账面余额              坏账准备
         类别
                                                    计提比 账面价值                                                     账面价值
                    金额       比例       金额                           金额     比例       金额       计提比例
                                                     例

单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款

按信用风险特征组
                   3,561,12              1,214,70            2,346,419 4,726,2             854,774.2                    3,871,428.9
合计提坏账准备的              100.00%               34.11%                       100.00%                  18.09%
                       1.70                  2.38                  .32   03.23                      7                            6
其他应收款

单项金额不重大但
单独计提坏账准备



                                                                                                                                110
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的其他应收款

                    3,561,12                 1,214,70              2,346,419 4,726,2             854,774.2            3,871,428.9
合计                              100.00%                 34.11%                       100.00%               18.09%
                           1.70                  2.38                    .32   03.23                     7                     6

       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

       □ 适用 √ 不适用

       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元

                                                                               期末余额
             账龄
                                            其他应收款                         坏账准备                      计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                           1,893,122.84                           94,656.14                        5.00%

1 年以内小计                                       1,893,122.84                           94,656.14                        5.00%

1至2年                                                  426,750.95                        42,675.09                      10.00%

2至3年                                                   90,898.91                        18,179.78                      20.00%

3 年以上                                                182,315.27                        91,157.64                      50.00%

3至4年

4至5年

5 年以上                                                968,033.73                      968,033.73                      100.00%

合计                                               3,561,121.70                        1,214,702.38                      34.11%

       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

       □ 适用 √ 不适用

       组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

       □ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


       本期计提坏账准备金额 363,720.26 元。


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                        单位:元

                            项目                                                              核销金额

其他应收款                                                                                                              3,792.15




                                                                                                                              111
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(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                      单位:元

                款项性质                                   期末账面余额                           期初账面余额

押金保证金                                                                  563,357.95                            2,387,957.95

应收补贴款                                                                   77,691.07

应收暂付款                                                                 1,051,242.83                            718,457.74

员工备用金                                                                  874,037.35                             723,377.09

其他                                                                        994,792.50                             896,410.45

合计                                                                       3,561,121.70                           4,726,203.23


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                      单位:元

                                                                                          占其他应收款期
                                                                                                               坏账准备期末余
           单位名称               款项的性质               期末余额             账龄      末余额合计数的
                                                                                                                     额
                                                                                               比例

第一名                            应收暂付款                 462,034.77       1 年以内            12.97%              23,101.74

第二名                            押金保证金                 230,000.00       5 年以上                6.46%          230,000.00

第三名                            应收暂付款                 180,037.60       1 年以内                5.06%            9,001.88

第四名                            应收暂付款                 170,744.24       1 年以内                4.79%            8,537.21

第五名                            应收暂付款                 100,800.00       1 年以内                2.83%            5,040.00

合计                                   --                   1,143,616.61         --               32.11%             275,680.83


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                      单位:元

                                       期末余额                                                期初余额
       项目
                       账面余额        跌价准备              账面价值          账面余额        跌价准备          账面价值

原材料                 29,545,926.36                        29,545,926.36      30,612,996.54                     30,612,996.54

在产品                141,556,675.85        5,679,542.72   135,877,133.13     167,122,113.45    7,524,004.76    159,598,108.69

库存商品              464,461,850.39   34,911,510.96       429,550,339.43     532,769,093.30   14,498,360.87    518,270,732.43

周转材料               20,078,395.64                        20,078,395.64      18,823,188.10                     18,823,188.10

消耗性生物资产

建造合同形成的
已完工未结算资


                                                                                                                            112
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合计               655,642,848.24   40,591,053.68   615,051,794.56   749,327,391.39   22,022,365.63   727,305,025.76


(2)存货跌价准备

                                                                                                            单位:元

                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目         期初余额                                                                           期末余额
                                      计提             其他          转回或转销         其他

原材料

在产品               7,524,004.76    5,679,542.72                      7,524,004.76                     5,679,542.72

库存商品            14,498,360.87   34,537,421.11                     14,124,271.02                    34,911,510.96

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的
已完工未结算资


合计                22,022,365.63   40,216,963.83                     21,648,275.78                    40,591,053.68

说明:

       直接用于出售的存货,以该存货的资产负债表日公开市场报价售价、无公开市场报价的存货以合同约

定价、无合同约定价的存货以最近期销售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;

需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合

同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。

       本期转销存货跌价准备系已计提跌价准备的存货实现销售。


11、划分为持有待售的资产:无

12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                            单位:元

                 项目                                期末余额                              期初余额

长期待摊费用摊销                                                 5,875,199.37

合计                                                             5,875,199.37


13、其他流动资产

                                                                                                            单位:元


                                                                                                                  113
                                                                             崇义章源钨业股份有限公司 2014 年度报告全文


                   项目                                    期末余额                               期初余额

待抵扣税金                                                            20,434,892.06                            28,654,102.14

预付土地使用税                                                                                                   200,002.09

银行理财产品                                                          50,000,000.00

合计                                                                  70,434,892.06                            28,854,104.23


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                    单位:元

                                               期末余额                                    期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备      账面价值       账面余额       减值准备            账面价值

可供出售债务工具:

可供出售权益工具:              798,400.00                    798,400.00    1,000,000.00                        1,000,000.00

       按公允价值计量的

       按成本计量的             798,400.00                    798,400.00    1,000,000.00                        1,000,000.00

合计                            798,400.00                    798,400.00    1,000,000.00                        1,000,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产:无

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                    单位:元

                               账面余额                                    减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                          本期现金
                                                                                                      单位持股
   位          期初        本期增加 本期减少      期末      期初      本期增加 本期减少    期末                     红利
                                                                                                        比例

赣州市赣
             1,000,000.
南钨业有                           201,600.00 798,400.00                                                 4.99%
                      00
限公司

             1,000,000.
合计                               201,600.00 798,400.00                                                 --
                      00


15、持有至到期投资:无

16、长期应收款:无

17、长期股权投资

                                                                                                                    单位:元


                                                                                                                           114
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                                                           本期增减变动
被投资单                                    权益法下                            宣告发放                                  减值准备
            期初余额                                     其他综合 其他权益                  计提减值          期末余额
   位                      追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利               其他               期末余额
                                                         收益调整     变动                    准备
                                              资损益                             或利润

一、合营企业

小计

二、联营企业

西安华山
            68,386,79                        11,456,92                          -9,600,00                     70,297,62
钨制品有                                                            53,908.78
                    2.97                          2.36                              0.00                           4.11
限公司

郑州荣鑫
            1,803,850                                                                                         1,807,789
源工贸有                                      3,939.25
                     .41                                                                                            .66
限公司

            70,190,64                        11,460,86                          -9,600,00                     72,105,41
小计                                                                53,908.78
                    3.38                          1.61                              0.00                           3.77

            70,190,64                        11,460,86                          -9,600,00                     72,105,41
合计                                                                53,908.78
                    3.38                          1.61                              0.00                           3.77


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产


       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:元

           项目                   房屋、建筑物              土地使用权                    在建工程                 合计

一、账面原值                            2,094,991.22                                                                 2,094,991.22

       1.期初余额

       2.本期增加金额                   2,094,991.22                                                                 2,094,991.22

       (1)外购

   (2)存货\固定资产
                                        2,094,991.22                                                                 2,094,991.22
\在建工程转入

   (3)企业合并增加

       3.本期减少金额

       (1)处置

       (2)其他转出

       4.期末余额                       2,094,991.22                                                                 2,094,991.22

二、累计折旧和累计摊                      903,901.16                                                                  903,901.16



                                                                                                                                115
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     1.期初余额

     2.本期增加金额               903,901.16                                                           903,901.16

     (1)计提或摊销               99,512.08                                                             99,512.08

     (2)固定资产转入            804,389.08                                                           804,389.08

     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出

     4.期末余额                   903,901.16                                                           903,901.16

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

     (1)计提

     3、本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出

     4.期末余额

四、账面价值                     1,191,090.06                                                         1,191,090.06

     1.期末账面价值              1,191,090.06                                                         1,191,090.06

     2.期初账面价值


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产


     □ 适用 √ 不适用


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                          单位:元

                                                        电子及其他设
          项目           房屋及建筑物     机器设备                      运输设备        其他           合计
                                                             备

一、账面原值:

     1.期初余额          695,092,301.47 701,148,674.80 87,108,753.52 35,572,701.70                1,518,922,431.49

     2.本期增加金额       51,968,655.78 60,709,643.03    9,064,869.86   5,485,792.16                127,228,960.83

       (1)购置           5,282,181.72 41,576,561.01    9,064,869.86   5,485,792.16                 61,409,404.75




                                                                                                               116
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         (2)在建工程转入 46,686,474.06 19,133,082.02                                                      65,819,556.08

         (3)企业合并增加

       3.本期减少金额          3,748,948.39   6,695,847.15   3,086,332.50     4,521,551.80                  18,052,679.84

         (1)处置或报废       1,653,957.17   6,695,847.15   3,086,332.50     4,521,551.80                  15,957,688.62

         (2)转入投资性房
                               2,094,991.22                                                                  2,094,991.22
地产

       4.期末余额            743,312,008.86 755,162,470.68 93,087,290.88 36,536,942.06                    1,628,098,712.48

二、累计折旧

       1.期初余额            156,670,102.18 205,758,707.18 62,994,332.65 19,224,522.98                     444,647,664.99

       2.本期增加金额         39,666,179.13 66,318,195.32    7,292,587.70     4,626,728.81                 117,903,690.96

         (1)计提            39,666,179.13 66,318,195.32    7,292,587.70     4,626,728.81                 117,903,690.96

       3.本期减少金额          1,995,241.95   5,211,560.04   2,744,009.65     1,935,068.85                  11,885,880.49

         (1)处置或报废       1,190,852.87   5,211,560.04   2,744,009.65     1,935,068.85                  11,081,491.41

         (2)转入投资性房
                                804,389.08                                                                     804,389.08
地产

       4.期末余额            194,341,039.36 266,865,342.46 67,542,910.70 21,916,182.94                     550,665,475.46

三、减值准备

       1.期初余额                             2,006,607.18      18,588.27                                    2,025,195.45

       2.本期增加金额

         (1)计提

       3.本期减少金额                                           18,588.27                                       18,588.27

         (1)处置或报废                                        18,588.27                                       18,588.27

       4.期末余额                             2,006,607.18                                                   2,006,607.18

四、账面价值

       1.期末账面价值        548,970,969.50 486,290,521.04 25,544,380.18 14,620,759.12                    1,075,426,629.84

       2.期初账面价值        538,422,199.29 493,383,360.44 24,095,832.60 16,348,178.72                    1,072,249,571.05


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                  单位:元

         项目              账面原值           累计折旧             减值准备              账面价值            备注

机器设备                     8,647,635.51        5,769,561.96        2,006,607.18            871,466.37

小计                         8,647,635.51        5,769,561.96        2,006,607.18            871,466.37




                                                                                                                       117
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(3)通过融资租赁租入的固定资产情况:无

(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                                       单位:元

                                    项目                                                              期末账面价值

设备                                                                                                                                 230,276.66


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                                       单位:元

                                                  期末余额                                                 期初余额
          项目
                           账面余额               减值准备            账面价值             账面余额        减值准备            账面价值

赣州开发区工程
                           95,973,825.87                              95,973,825.87      87,867,527.48                         87,867,527.48
项目

矿山其它工程               46,534,301.73                              46,534,301.73      43,877,754.73                         43,877,754.73

节能环境治理项
                            7,213,156.37                               7,213,156.37        6,884,025.58                         6,884,025.58


公司本部其他工
                           20,103,211.83                              20,103,211.83      13,619,410.98                         13,619,410.98


赣州其他零散工
                            3,843,046.18                               3,843,046.18        4,835,290.85                         4,835,290.85


合计                      173,667,541.98                             173,667,541.98   157,084,009.62                          157,084,009.62


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                       &ens