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个股公告正文

聚龙股份:2014年年度报告

日期:2015-04-20附件下载

                   聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文聚龙股份有限公司2014 年年度报告
    2015 年 04 月
                                                 聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                  第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司负责人柳长庆、主管会计工作负责人王雁及会计机构负责人(会计主管人员)孙淑梅声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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                                                                    目录2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 8第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 12第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 34第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 62第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 66第九节 财务报告 ............................................................................................................................ 155第十节 备查文件目录 .........................................................................................错误!未定义书签。
                                                         聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                              释义内容
    公司、本公司、聚龙股份   指   聚龙股份有限公司
                              新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业,前身为辽宁科大聚龙集团
    聚龙集团                 指
                              投资有限公司,系本公司的控股股东之一
    自助装备                 指   辽宁聚龙金融自助装备有限公司,系本公司全资子公司
    大连聚龙                 指   大连聚龙金融安全装备有限公司,系本公司全资子公司
    海目星                   指   辽宁聚龙海目星智能物流科技有限公司,系本公司控股子公司
    欧洲聚龙                 指   欧洲聚龙有限责任公司,系本公司全资子公司
    南非聚龙                 指   聚龙南非股份有限公司,系本公司全资子公司
    聚龙培训                 指   国家金融安全银行业务培训服务有限公司,系本公司全资子公司
    中孵芳晟                 指   中孵芳晟(北京)科技服务有限公司,系本公司参股公司
    聚龙尼龙                 指   鞍山聚龙工业尼龙有限公司,系公司控股股东控制的关联公司
    聚龙自控                 指   鞍山聚龙自动控制设备有限公司,系公司控股股东控制的关联公司
                              集佳绿色建筑科技有限公司,前身为辽宁集佳节能墙体装备有限公
    集佳绿建                 指
                              司,系公司控股股东控制的关联公司
    集佳房屋                 指   辽宁集佳房屋开发有限公司,系公司实际控制人控制的关联公司
    装饰工程                 指   鞍山聚龙装饰工程有限公司,系公司实际控制人控制的关联公司
    聚安威                   指   北京聚安威视觉信息技术有限公司,系公司控股股东控制的关联公司
    天津腾飞                 指   天津腾飞钢管有限公司
    保荐机构、民族证券       指   中国民族证券有限责任公司
    实际控制人               指   柳长庆、周素芹、柳永诠三人
    控股股东                 指   柳永诠、新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业、周素芹
    报告期                   指   2014 年度
    证监会                   指   中国证券监督管理委员会
    深交所                   指   深圳证券交易所
    股东大会                 指   聚龙股份有限公司股东大会
    董事会                   指   聚龙股份有限公司董事会
    监事会                   指   聚龙股份有限公司监事会
    股票、A 股               指   本公司首次发行的每股面值人民币 1.00 元的普通股股票
    元、万元                 指   人民币元、人民币万元
                                                 聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    人民银行         指   中国人民银行
    工行、工商银行   指   中国工商银行股份有限公司
    农行、农业银行   指   中国农业银行股份有限公司
    中行、中国银行   指   中国银行股份有限公司
    建行、建设银行   指   中国建设银行股份有限公司
    交行、交通银行   指   交通银行股份有限公司
                                                                            聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                 第二节 公司基本情况简介一、公司信息
    股票简称                         聚龙股份                       股票代码                300202
    公司的中文名称                   聚龙股份有限公司
    公司的中文简称                   聚龙股份
    公司的外文名称                   Julong Co.,Ltd.
    公司的外文名称缩写               JU LONG
    公司的法定代表人                 柳长庆
    注册地址                         辽宁省鞍山市铁东区千山中路 308 号
    注册地址的邮政编码               114051
    办公地址                         辽宁省鞍山市铁东区千山中路 308 号
    办公地址的邮政编码               114051
    公司国际互联网网址               www.julong.cc
    电子信箱                         cwh@julong.cc
    公司聘请的会计师事务所名称       华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    公司聘请的会计师事务所办公地址   北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 922-926 号二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                           证券事务代表
    姓名                                崔文华                                  洪莎
    联系地址                            辽宁省鞍山市铁东区千山中路 308 号       辽宁省鞍山市铁东区千山中路 308 号
    电话                                0412-2538288                            0412-2538288
    传真                                0412-2538311                            0412-2538311
    电子信箱                            cwh@julong.cc                           julong_hs@julong.cc三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露媒体的名称                 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                         聚龙股份有限公司董事会办公室
                                                                                聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文四、公司历史沿革
                                                             企业法人营业执照
                     注册登记日期          注册登记地点                           税务登记号码      组织机构代码
                                                                  注册号
                                         辽宁省鞍山市千山
    首次注册           2004 年 03 月 09 日                       2103001100838      210301759114564   75911456-4
                                         区千山路 302 号
    股份公司成立变更                         辽宁省鞍山市千山
                   2008 年 04 月 29 日                       210300005054919    210301759114564   75911456-4
    注册登记                                 区千山路 308 号
    首次公开发行股票                         辽宁省鞍山市铁东
                   2011 年 05 月 24 日                       210300005054919    210301759114564   75911456-4
    变更注册登记                             区千山中路 308 号报告期实施资本公
                                         辽宁省鞍山市铁东
    积转增股本变更注 2012 年 07 月 10 日                         210300005054919    210301759114564   75911456-4
                                         区千山中路 308 号册登记报告期实施资本公
                                         辽宁省鞍山市铁东
    积转增股本变更注 2013 年 07 月 04 日                         210300005054919    210301759114564   75911456-4
                                         区千山中路 308 号册登记
    经营范围变更注册                         辽宁省鞍山市铁东
                   2013 年 08 月 08 日                       210300005054919    210301759114564   75911456-4
    登记                                     区千山中路 308 号
    延长营业期限变更                         辽宁省鞍山市铁东
                   2014 年 03 月 06 日                       210300005054919    210301759114564   75911456-4
    登记                                     区千山中路 308 号报告期实施送红股、
                                         辽宁省鞍山市铁东
    资本公积转增股本 2014 年 07 月 15 日                         210300005054919    210301759114564   75911456-4
                                         区千山中路 308 号变更注册登记
    公司名称变更注册                         辽宁省鞍山市铁东
                   2014 年 08 月 28 日                       210300005054919    210301759114564   75911456-4
    登记                                     区千山中路 308 号
                                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                             第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                    2014 年             2013 年              本年比上年增减        2012 年
    营业收入(元)                     1,133,459,389.10     864,310,925.46                 31.14%      504,098,867.24
    营业成本(元)                      532,775,760.35      400,702,018.12                 32.96%      247,749,341.42
    营业利润(元)                      329,911,513.96      250,052,499.25                 31.94%      125,417,190.82
    利润总额(元)                      406,667,336.41      300,490,434.55                 35.33%      163,149,611.48归属于上市公司普通股股东的净
                                    369,598,797.77      271,985,883.04                 35.89%      143,697,748.18利润(元)归属于上市公司普通股股东的扣
                                    355,553,909.15      263,337,924.80                 35.02%      124,112,418.53除非经常性损益后的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额
                                    304,046,970.23       81,589,636.63                272.65%       67,865,282.70(元)每股经营活动产生的现金流量净
                                              0.5533              0.2673              107.00%             0.4001额(元/股)
    基本每股收益(元/股)                           0.67                0.49               36.73%                 0.63
    稀释每股收益(元/股)                           0.67                0.49               36.73%                 0.63
    加权平均净资产收益率                          30.43%              29.52%                0.91%             19.34%扣除非经常性损益后的加权平均
                                              29.28%              28.58%                0.70%             16.70%净资产收益率
                                   2014 年末           2013 年末           本年末比上年末增减     2012 年末
    期末总股本(股)                    549,504,000.00      305,280,000.00                 80.00%      169,600,000.00
    资产总额(元)                     1,758,638,688.79    1,246,093,177.81                41.13%      935,077,341.56
    负债总额(元)                      372,416,108.07      201,042,566.80                 85.24%      136,995,861.99归属于上市公司普通股股东的所
                                   1,383,119,464.18    1,045,050,611.01                32.35%      798,081,479.57有者权益(元)归属于上市公司普通股股东的每
                                              2.5170              3.4233              -26.47%             4.7057股净资产(元/股)
    资产负债率                                    21.18%              16.13%                5.05%             14.65%公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额√ 是 □ 否
                                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    用最新股本计算的基本每股收益(元/股)                                                                          0.67二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。3、境内外会计准则下会计数据差异说明√ 适用 □ 不适用三、非经常性损益的项目及金额√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元
                    项目                 2014 年金额        2013 年金额        2012 年金额           说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                              -81,567.47         -45,735.47值准备的冲销部分)计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享       11,723,180.00       5,314,838.33      16,716,342.86受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出            55,223.78       231,288.11          -33,727.04
    其他符合非经常性损益定义的损益项目          3,922,325.14       4,157,495.61       6,558,948.48
    减:所得税影响额                            1,574,272.83       1,009,928.34       3,656,234.65
    合计                                       14,044,888.62       8,647,958.24      19,585,329.65        --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因√ 适用 □ 不适用
             项目              涉及金额(元)                                     原因其他符合非经常性损益定义
                                        3,922,325.14 募集资金存利息的损益项目
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文四、重大风险提示(一)新产品拓展的风险
    公司近三年以来围绕商业银行前、后台现金智能处理、流通管理领域发展主营业务,研发了系列现金处理设备新产品,如人民币鉴别仪(A类)、新一代302系列纸币清分终端、中型纸币清分机、全自动现钞清分环保流水线、自助存取款一体机等,以及金融物联网——人民币流通管理系统。上述新产品依靠公司在金融安全装备领域较好的品牌优势和销售网络基础,取得了良好的推进效果,形成了个性化、可实施的成套解决方案。与此同时,为了进一步在金融安全领域寻找新的可拓展业务和业绩增长点,公司投资研发了硬币兑换机、自助柜员循环机、金库物流管理系统等新产品,同时拓展了现金运营服务外包新业务。上述新产品及新的业务模式将在2014年全面推向市场。由于上述产品和业务针对的是商业银行现有业务范围和业务流程中全新的空白领域,或者是打破现有的传统业务和传统需求拓展更完善的智能化、信息化服务模式,因此,在新产品推进和新业务拓展过程中存在一定因传统习惯的固化而带来的产品适用性风险。
    上述可能存在的风险公司已经充分认识,并做好了较为充足的准备。公司将在研发、销售两个节点实施严格控制。新产品推广过程中研发及销售团队将时时跟进,紧密配合行业发展趋势,及时了解客户需求,建立快速的信息反馈和响应机制,积极完善并提高产品的适用性水平。同时,努力为新产品、新业务的推广做好前期的市场铺垫,建立和培养专门的新产品、新业务拓展团队,加强售后服务团队培训提升业务能力和对新产品、新业务的认知度,做好全面的售前、售后服务准备,并不排除与同行业合作拓展市场的可能性。(二)主营产品降价风险
    由于公司所处行业具有一定的准入门槛,同时高端金融安全装备产品存在较高的技术门槛,公司主营产品纸币清分机系列、捆钞机系列、人民币鉴别仪(A类)等一直以来售价基本稳定,并保持较高的毛利水平。随着人民银行“假币零容忍”、“现钞全额清分”等政策的全面实施,各大商业银行积极响应人民银行号召,在网点、现金中心等前、后台前所未有的大力增强设备配置数量和配置范围。将国内金融安全装备行业推入了高速发展阶段,纸币清分机等产品也因配置场所和功能多少不同形成明显的价格梯队。在政策推进的过程中,商业银行采购预算逐年增加,存在一定的成本压力,而应用于银行网点前、后台的小型纸币清分机、人民币鉴别仪(A类)等产品因其配置数量庞大,且结构相对简单,是银行议价的主要目标。同时由于普遍看好纸币清分机等领域,国内一些其他厂家也开始逐渐进入到该领域,行业竞争加剧,在产品价格方面也存在竞争,因此存在一定的降价风险。
    针对上述降价风险,公司将从两个方面着手控制。其一是在产品生产工艺和成本控制方面进行改善,
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文优化工艺流程,提高生产效率和产品合格率,减少内耗。同时采取成本控制措施,进一步压缩生产、制造费用,保持毛利水平。其二是加大中型纸币清分机和全自动现钞清分环保流水线等高技术门槛产品的市场推进力度,通过高毛利产品销售拉升产品综合毛利水平。同时,积极发展金融物联网——人民币流通管理系统和金库物流管理系统等软件产品,优化产品结构,拓展主营业务多样性,淡化单一产品降价对公司整体盈利能力的影响。(三)人才缺口的风险
    随着企业快速发展,产业规模不断扩张,为保证公司持续稳定的经营,公司人才储备压力加大,存在人才缺口风险,如公司不能建立科学有效的人才选拔、培养机制,人才储备与公司发展速度不能匹配,将对公司进一步发展壮大造成阻力。
    公司积极建立和健全人才储备机制,对外拓宽人才招聘方式,加大人才吸引力度;对内完善人才职业生涯规划制度,建立科学的人才选拔、培养和考核体系,制定储备人才的激励政策,实现感情留人、事业留人、待遇留人的目标。
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                 第四节 董事会报告一、管理层讨论与分析1、报告期内主要业务回顾
    2014年,是公司由现钞处理设备制造商向现金智能处理和流通管理解决方案提供商战略转型较为关键的一年,公司自2004年成立后的十年间,经历了国内现钞流通处理方式由手工作业到自动化处理再到智能化实施的一系列过程。期间深入参与了纸币扎把、纸币捆钞、纸币清分设备等行业新老设备的更迭,在现钞流通安全装备领域积累了广泛的客户资源和良好的品牌口碑。自2011年开始,公司确定了战略转型方向,逐步在面向商业银行网点柜台现金处理升级技术、面向信息化和智能化的现金中心解决方案、面向开放式银行的纸币及硬币存取款技术及未来社区银行的网点解决方案、面向纸币冠字号码识别、传输和追溯应用的金融物联网技术以及面向银行现钞清分处理及设备运营等第三方服务外包解决方案等业务方向进行布局。致力于充分发挥基础技术平台和渠道、品牌效应向现金流通与智能管理解决方案提供商转型。报告期内,上述各项业务得到了有序的推进,并取得了前期的良好进展。
    报告期内,公司实现营业收入113,345.94万元,较上年同期增长31.14%;实现营业利润32,991.15万元,较上年同期增长31.94%;实现归属于上市公司股东的净利润36,959.88万元,较上年同期增长35.89%;截至2014年12月31日,公司资产总额达到175,863.87万元,归属于公司股东的净资产138,311.95万元,经营活动产生的现金流量净额为30,404.70万元。公司资产质量良好,财务状况健康,经营规模较快增长,进一步夯实了行业龙头地位。
    (1) 面向商业银行网点柜台的现金处理升级技术
    应用小型纸币清分机等智能处理设备,集成点钞、清分、扎把一体化功能,满足商业银行纸币反假、全额清分的业务要求;将卡、身份认证、指纹采集、证件扫描、纸币冠字号码信息动态采集为一体,实现纸币冠字号码信息追溯和柜台业务智能清分处理的多重功能,全面提高商业银行网点流通安全和运营效率。目前基于网点业务升级的 A 类点验钞机、小型纸币清分机、人民币流通管理系统等相关产品已经在全国范围内得到广泛推广,并已成为公司主营业务的重要构成。
                                                                聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    (2)面向信息化和智能化的现金中心解决方案
    以智能化的全自动现钞处理设备彻底颠覆商业银行传统手工+半自动处理设备的现钞清分模式,实现纸币清分、扎把、盖章、传输、塑封、捆扎、贴标的多功能处理。节省现金中心场地、人工成本,大幅提供现金处理效率。同时,集成现金出入库管理、库房盘点、缴调拨管理、清机加钞、上门收款、清分管理等系统提供面向商业银行现金金库的信息化和智能化一体解决方案。全自动现钞清分环保流水线及相关软件系统产品一经推出收到了商业银行客户的广泛关注。尤其在人民银行“假币零容忍”、“现钞全额清分”等强制性政策推进得如火如荼之际。公司该类产品和系统为商业银行现金处理中心,尤其是前期现金处理中心的规划设置及设备配套没有特别完善的银行客户提供了全面可行的解决方案。报告期内,上述产品推广进展良好,已实现了部分销售,但受到部分新产品产能限制,目前仅为小批量销售。
    (3)面向开放式银行的纸币及硬币存取款技术及未来社区银行的网点解决方案
    应用于未来开放式银行自助服务场景的相关自助产品包括新一代存取款一体机、硬币兑换机、柜员循环一体机、VTM远程视频柜员一体机等。能够实现一站式开卡、存取款、转账、缴费、理财消费等自助银行业务。解决商业银行物理网点运营成本高,且夜间停业等问题,满足银行储户24小时业务需求,并借此渠道拓展吸引客户开展增值服务。报告期内,上述部分产品已经在多个省市得到良好的产品推广效果,并实现了小批量订单销售。
    (4)面向纸币冠字号码识别、传输和追溯应用的金融物联网技术
    面向纸币冠字号码识别、传输和追溯应用的金融物联网——人民币流通管理系统是基于商业银行网点、现金中心、人民银行三层架构的大数据存储技术系统方案。由银行网点柜台及自助设备负责人民币冠字号码、匹配的存取款账户和流通路径等信息的前端采集,现金中心入库共享网点数据减少清点环节、优化流
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文程,提高清分处理效率。人民银行接收后台数据应用于流通币监控、发行指导等业务。系统的推广应用有效解决了人民币流通过程中的现金纸币与存取款账户、储户、经手柜员、历史流通路径等信息的一一匹配和追溯查询,为反假币、反洗钱、反盗抢提供有效手段,同时,解决储户与银行假币纷争,维护银行信誉。报告期内,该系统在工总行、中总行、福建省邮储银行、广东省农信社等建立了应用示范案例,并获得了良好的推广反馈。
    (5)面向银行现钞清分处理及设备运营等第三方服务外包解决方案
    随着商业银行准入门槛的逐步放开,民营银行、互联网银行等创新型竞争者相继进入,传统商业银行面临较大挑战,自建现金中心覆盖常规物理网点的模式已经成为传统银行轻装上阵的负担,新型自助网点、社区银行的布局以及传统网点萎缩已成为大势所趋。面向上述新型网点的现钞清分处理与设备运营第三方服务外包解决方案以第三方身份嫁接现金中心解决方案,提供上门收款、现金清分、设备运营、维护、安防监控、清机加钞等一系列服务方案。全面满足商业银行新型网点的运营需求。同时,覆盖现阶段传统网点的ATM配钞、纸币反假、纸币清分等业务需求,对中小商业银行现金中心能力不足情况进行有效补充。目前,公司已在河南安阳、洛阳、山西忻州等地建立了清分外包服务中心,并成为辖区内清分外包服务示范工程。
    (6)技术创新及成果方面:报告期内公司研发部门共完成项目立项(包含正式、派生、预研、技改等)71项,在研项目109项,完成样机、投产及验收项目56项。报告期内,公司申请PCT国际发明专利7项、国家发明专利15项、实用新型专利29项、外观设计专利8项,获得国家发明专利授权2项、实用新型专利授权12项,申请软件版权4项、软件产品登记1项,获得软件版权1项。报告期内,公司完成了2014年国家工信部电子发展基金等10余项重大项目申报,通过了2010年国家电子信息产业振兴专项等10个项目的验收。
    (7)国内外市场拓展方面:报告期内,公司继续深耕国有大型商业银行市场。在建行、工行、农行、中行等获得了较好的销售份额,上述主要客户销售占比接近公司营业总收入的50%。此外,公司地市级营销网络建设卓有成效,对地市级城市商业银行、农村商业银行、农村信用社的拓展取得了良好效果,公司在各省城商行、农商行及农信社市场影响力快速提升。团队建设方面,公司进一步加大了销售和售后服务团队的建设投入,在销售办事处建设,人才队伍的培养,技术支持人员的培训等方面做出了积极的努力。使得公司营销网络的布局和售后服务的效率能够较好的满足市场快速扩张的需求,没有因销售大幅增长,市场占有率持续提升而降低产品质量和服务水平。在客户中树立了良好的品牌形象,进一步降低巩固了公
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文司的行业地位。在海外市场方面,公司在德国、印度、南非、俄罗斯等地新建了销售办事处,并配备了服务团队。报告期内,公司在印度、南非等地的市场推广取得了一定成效,小型纸币清分机市场份额不断扩大,进一步提升了海外市场的销售水平。
    (8)募投项目进展及产能建设方面:随着公司募集资金投资项目的完工投产,公司整体产能水平得到了快速的扩充。公司引进了多台大型机械自动化加工设备,极大的提高了零部件加工效率和质量。同时对成熟机型进行了工艺流程的优化,有效的保证了销售订单结算和四季度销售高峰的产品备货需求。此外,为了解决公司在纸币及硬币的自助柜员类新产品及大型纸币清分流水线产品上的产能受限问题,公司于2014年下半年立项建设约为28415.4平方米产业化基地,用于对新产品市场投放的产能补充。建设工期约为半年,项目完工投产后公司将进一步加大设备、人员投入,尽快实现新产品产能的扩充。2、报告期内主要经营情况(1)主营业务分析1)概述
          项   目               2014年度               2013年度                同比增减(%)
    主营业务收入                   1,117,039,489.71       848,437,938.46                       31.66%
    其他业务收入                     16,419,899.39         15,872,987.00                       3.49%
    营业收入合计                   1,133,459,389.10       864,310,925.46                       31.14%
    公司是国内领先的现金智能处理和流通管理的整体解决方案供应商,面向国内外金融领域提供货币反假、智能清分、自动捆扎、自助存取款、金融电子交易及现金流通管理系统等系列产品和服务,公司产品品种齐全,品牌优势明显,是国内工行、农行、中行、建行、交行,以及华夏、民生、兴业等十三家商业银行总行多种产品品种的入围供应商。
    报告期内,公司实现主营业务收入111,703.95万元,较上年同期增长了31.66%,占公司当期营业总收入的98.55%。其中,纸币清分机系列产品实现营业收入87,202.68万元,较上年同期增长了36.68%,占主营业务收入的78.07%。
    报告期内,公司原材料、人工费用、制造费用等各项生产成本占营业成本比重基本与上年持平。公司综合毛利水平保持上年同期水准。报告期内,公司销售费用、财务费用占比基本与上年持平,管理费用占营业收入比重较上年有小幅下降。2)收入
                                                                                      聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                项目                        2014 年                      2013 年                       同比增减情况
    营业收入                                         1,133,459,389.10              864,310,925.46                         31.14%驱动收入变化的因素
    报告期内,公司营业收入增长的主要因素是公司抓住国内外行业契机,配合人民银行“假币零容忍”、“现钞全额清分”等政策的推进实施专注发展主营业务。主导产品在国有大型商业银行及各省市、城商行、农商行、农信社等争取到较高的市场份额。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否
    行业分类/产品                 项目                单位            2014 年               2013 年            同比增减
                       销售量               台                               85,784              64,509               32.98%电子信息行业——
                       生产量               台                               85,909              63,314               35.69%金融电子
                       库存量               台                                1,874                 1,731              8.26%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司产品产销量变动幅度基本与营业收入变动保持同步, 是随营业收入增长而自然增长。公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用数量分散的订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用3)成本
                                                                                                                      单位:元
                                       2014 年                                 2013 年
         项目                                                                                                同比增减
                                金额         占营业成本比重           金额            占营业成本比重
    原材料                     525,103,789.40                  98.56%   394,731,558.05              98.51%                 0.05%
                                                                                      聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    人工费用                    4,475,316.39                 0.84%         3,486,107.56              0.87%                 -0.03%
    制造费用                    3,196,654.56                 0.60%         2,484,352.51              0.62%                 -0.02%4)费用
                                                                                                                      单位:元
                                  2014 年             2013 年            同比增减                  重大变动说明
                                                                                        报告期内,公司在营销网络布局和营
                                                                                        销团队建设方面加大了资金投入,相
    销售费用                         134,419,728.02        96,660,585.76           39.06% 应的差旅费、人员费用有所增加,由
                                                                                        于销售量的增加包装费也随之增加。
                                                                                        但销售费用率与上年持平。
                                                                                        报告期内,管理费用增长因素主要是
                                                                                        新产品研发产生费用及随生产经营
    管理费用                         121,828,092.22       106,326,315.51           14.58% 规模扩张产生员工薪酬、各项税费相
                                                                                        应增长所致。但本报告期管理费用较
                                                                                        上年同期有小幅下降。
                                                                                        报告期内,由于银行结算手续费增加
    财务费用                             -33,587.60        -3,352,335.65           99.00%
                                                                                        所致。
                                                                                        报告期内,公司所得税费用增长的主
    所得税                            37,265,422.10        28,504,551.51           30.73% 要原因是随利润总额增长而相应增
                                                                                        长。5)研发投入√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司研发投入总额为71,591,792.22元,较上年同期增加了11.78%,全部为费用化支出。研发投入占报告期营业收入的比重为6.32%,较上年降低了1.09%。公司报告期内主要在研项目情况如下:
      项目名称        进展情况                               拟达到的目标                                 对公司未来发展的影响
                                 针对国内外市场对纸币清分机进一步的性能要求,对具有高分辩辨率和鉴伪能
                                 力的传感器识别技术有更加强烈的需求,另外,随着欧元区新的5欧元和10欧元
                                 的发行对小型纸币清分机的图像识别系统升级的要求,同时随着对纸币冠字号
                                                                                                    满足不同市场和客户的需小型纸币清分机派生系 批量生产 码信息查询和追溯的要求,小型纸币清分机作为信息采集终端的作用更加确定。
                                                                                                    求差异,为公司未来市场
    列产品开发           阶段     因此在设备的网络通讯能力提升技术上有了进一步需求,同时,国外市场方面
                                                                                                    拓展奠定基础
                              印度、南非、俄罗斯、缅甸、韩国、博茨瓦纳、西班牙、加拿大等国家的市场
                                 开拓对符合上述国家要求的新型纸币清分机有全新要求,纸币清分机根据上述
                                 市场需求不断改进。
                                 中型纸币清分机具有清分和扎把功能,分两个系列产品,包括4+2和 7+1两个系 丰富公司产品线,进一步
    中型纸币清分机        批量阶段 列,中型纸币清分机的清分速度快,出钞口容量大,并且一次清分的纸币种类 拓展银行后台现钞处理市
                                 较多,具有扎把功能。在现金中心全面应用具有明显的优势。                  场空间
    金融物联网-人民币流   批量阶段 针对中国人民银行的纸币冠字号码信息查询要求,围绕商业银行网点、现金中 系统推广与终端销售相互
                                                                                      聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    通系统系列产品开发                心和人民银行以及中小型城市银行的业务要求不同,金融物联网的需求发生很 作用,实现了由设备供应
                                  大变化,系统功能应具有现金库存管理、清分处理、ATM配钞管理和款箱交接、商向现钞智能处理与流通
                                  密码锁管理等更多的信息化管理内容,在系统架构、数据和信息采集格式等方 管理整体解决方案供应商
                                  面都进行了深入的研究和应用,在大数据量快速查询方面具有优势。           过渡转变
                                  满足人民银行2015年10号文件要求(如果是2014年年报,需要确认,因为2015
                                  年10号文件是2015.1.29日下发的)
                                  继续开发系列化的具有多光谱数字图像识别、冠字号码识别、高速鉴伪识别等
    人民币鉴伪点钞机(A               功能的A类人民币动态鉴别仪,在原有的一个出钞口的基础上,完成了具有自动 迎合行业政策导向,全面
                       批量阶段
    类)                              剔除功能的A类点钞机,应用于商业银行网点柜台,具有点钞速度快,遇到假币 发展银行网点前台市场
                                  不停机等功能。
                                  开发具有纸币清分扎把、纸带信息打印、侧部盖章、三种币分流输送整理、大
                                  把预捆、封包热缩和贴标功能的现钞清分环保流水线智能设备。扎把到塑封过
    现钞多功能智能处理系              程无需人工干预,全部通道封闭式。配合设备上位机软件实现全自动纸币清分 丰富公司产品线,进一步
                       小批量阶
    统                                流水线数据采集、数据管理、把币跟踪及监控功能。按照现钞信息、数据及安 拓展银行后台现钞处理市
                       段
                                  全要求,实现流水作业全过程的监控和管理。系统通过省级科技成果鉴定和新 场空间
                                  产品鉴定,在中型纸币清分机核心技术、多功能、大容量处理以及冠字号码信
                                  息追溯等技术上实现突破,达到国际领先水平,具有全部自主知识产权。
                                  开发具有取款、存款、冠字号码识别、黑名单功能、设备监控、网络通讯功能 针对不同市场的客户需
    新一代自动存取款一体              的大堂式、穿墙式存取款设备,该产品可应用于各商业银行。已经通过银行卡 求,完成系列化自助设备
    机                     批量阶段 检测中心测试,并通过了EMV/PBOC 3.0的认证。在国内首次提出了具有二维码 新产品开发,发挥产品优
                                  追溯的新一代ATM自助设备和系统解决方案。该类设计有两种型号,一种为大 势,结合行业契机,全面
                                  堂式,一种为穿墙式。                                                   开拓自助设备市场。
                                                                                                         满足商业银行前台柜员业
                                  开发具有取款、存款、加钞、清钞、系统配置、设备管理、冠字号查询和统计
                       小批量阶                                                                          务需求,提升工作效率、
    柜员循环出钞机                    分析功能的银行出纳设备。该设备可供银行双柜员共同使用,按照电脑指令实
                       段                                                                                保障金融安全,为公司拓
                                  现各项银行业务功能,柜员无需清点,具有安全、高效特点。
                                                                                                         展新的市场空间。
                                                                                                      为银行、商超或其他机构
                                开发具有硬币兑换纸币、纸币兑换硬币、卡兑换等多种兑换方式的硬币兑换机,
                                                                                                      提供方便的硬币和纸币兑
    硬币兑换机             批量阶段 可用于银行大堂,也可用于特殊客户使用,目前产品已完成样机测试,目前产
                                                                                                      换功能,为公司拓展新的
                                品已实现小批量生产。
                                                                                                      市场空间。
                                  开发具有硬币鉴伪、清分功能的清分机,为未来硬币自动化处理设备的全面应 面向各金融机构的需求开
    硬币清分机             中试阶段
                                  用奠定基础。                                                           发的新产品。
                                                                                                         基于商业银行金库物流业
                                  结合商业银行金库管理要求,依靠RFID技术,完成针对库存盘点、重金属、现 务需求的系统开发,提高金库信息系统运营支撑 验收阶段
                                  现金物流信息化程度,是
    系统                   完成
                                  实现对箱包等金库物资的保管、配送等环节进行流程化控制,将金库业务进行 对银行后台市场的进一步
                                  系统化管理,并结合银行的成本核算系统,完成软硬件系统的设计。           拓展
                                                                                                         应用于商业银行ATM配
                                  解决商业银行在ATM配钞过程中的金融安全和规范要求,开发新一代的密码锁
    密码锁系统             样机阶段                                                                          钞业务的安全保证的新产
                                  和基于移动终端的信息系统。
                                                                                                         品。
                                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                                                       应用于银行前台,支持二
                                针对银行前台纸币冠字号码的管理需求,满足银行前台收付款交易业务,开发 维码打印,扫描及查询功
    柜台智能终端         中试阶段 具有集成二维码系统、身份证识别仪、刷卡器、打印机等功能于一体的二维码 能,使公司产品更具市场
                                管理智能终端。                                                         竞争优势。
                                                                                                       使公司捆扎类设备具有多
                                                                                                       样化,为现钞多功能智能
                                扩展了金融机构打捆包装方式,设备采用符合国际环保标准的POF热收缩膜完
                     小批量阶                                                                          处理系统进一步拓展提供
    纸币捆扎塑封一体机              成多把纸币全封闭的塑封包装、随机打印封签等功能,同时利用二维码实现人
                     段                                                                                设备支持,为公司拓展了
                                民币物流流转过程的可追溯性。设备具有安全、高效、高集成化特点。
                                                                                                       新的市场空间
                                开发一款可打印银行票据的新型银行填单机;通过该设备客户可以直接持打印 满足商业银行前台业务需
    自助填单机           中试阶段 好的银行票据到柜台办理相关业务,大幅提高银行业务处理效率,有效缓解银 求,提升工作效率,为公
                                行排队难、效率低等问题。                                               司拓展新的市场空间。
                                                                                                       针对不同市场的客户需
                                开发新款具有取款、冠字号码识别、设备监控、网络通讯等功能的大堂式和穿 求,完成系列化自助设备新一代ATM自动柜员机 样机阶段 墙式自动柜员机,该产品可应用于各商业银行。该类设计有两种型号,一种为 新产品开发,发挥产品优
                                大堂式,一种为穿墙式。                                                 势,结合行业契机,全面
                                                                                                       开拓自助设备市场。
                                为了进一步发挥电子渠道在实现业务分流、创新业务模式方面的积极作用,通
                                过对现有电子渠道、柜面业务的分析,将两者的特性进行整合。开发多款银行
    智能柜台(VTM远程柜                                                                                丰富公司产品线,为公司
                     中试阶段 智能柜台(VTM远程柜员机)产品,VTM产品将可实现柜台所有业务的自助化,
    员机)                                                                                             拓展新的市场空间。
                              柜台的业务可全部在智能柜台(VTM)上实现自助完成。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                           2014 年                       2013 年                         2012 年
    研发投入金额(元)                               71,591,792.22                 64,046,252.50                   41,838,474.55
    研发投入占营业收入比例                                     6.32%                      7.41%                           8.30%
    研发支出资本化的金额(元)                                  0.00                        0.00                            0.00资本化研发支出占研发投入
                                                           0.00%                      0.00%                           0.00%的比例资本化研发支出占当期净利
                                                           0.00%                      0.00%                           0.00%润的比重研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
                                                                 聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文6)现金流
                                                                                             单位:元
            项目                2014 年                2013 年                    同比增减
    经营活动现金流入小计              1,159,262,949.90        891,419,440.53                     30.05%
    经营活动现金流出小计               855,215,979.67         809,829,803.90                      5.60%经营活动产生的现金流量净
                                   304,046,970.23           81,589,636.63                    272.65%额
    投资活动现金流入小计                      42,841.52          7,900,000.00                    -99.46%
    投资活动现金流出小计                 71,041,971.16          62,310,290.58                    14.01%投资活动产生的现金流量净
                                    -70,999,129.64         -54,410,290.58                    30.49%额
    筹资活动现金流入小计                 79,732,005.55          85,000,000.00                     -6.20%
    筹资活动现金流出小计               141,665,797.86           82,414,449.99                    71.89%筹资活动产生的现金流量净
                                    -61,933,792.31           2,585,550.01                 -2,495.38%额
    现金及现金等价物净增加额           171,142,737.64           29,764,896.06                    474.98%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
    A.报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了22,245.73万元,经营活动收到的现金较上年同期增加了26,784.35万元,其中销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加了23,821.38万元;经营活动支付的现金较上年同期增加了4,538.62万元,其中因采购付款结算信用期延长导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少了3,249.79万元;另外,随主营业务收入增长,支付的各项税费较上年同期增加了201.81万元;
    B.报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了1,658.88万元,主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加了873.11万元,且投资收回现金较上年同期减少了750万元;
    C.报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了6,451.93万元,主要由于借款收到的现金较上年同期减少826.80万元,偿还债务支付的现金较上年同期增加5,488.08万元所致;报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
                                                                         聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文7)公司主要供应商、客户情况公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                   588,012,086.23
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                               51.88%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                 118,715,204.22
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                             18.06%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料□ 适用 √ 不适用(2)主营业务分部报告1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成
                                                                                                      单位:元
                                             主营业务收入                           主营业务利润分行业
    电子信息产业-金融电子                                 1,117,039,489.71                          592,745,483.59分产品
    清分机系列                                             872,026,792.84                           498,081,759.17
    人民币鉴别仪                                            41,994,009.04                              15,631,398.20
    捆钞机系列                                             101,918,237.80                              37,525,524.29
    其他系列                                               101,100,450.03                              41,506,801.93分地区
    西北地区                                              92,457,832.19                                46,353,223.91
    华南地区                                               162,060,794.33                              85,177,645.59
    西南地区                                               110,489,228.57                              56,500,723.87
    华东地区                                               272,609,007.54                           142,515,822.94
    华北地区                                               196,189,977.64                           112,869,370.19
    华中地区                                               141,284,412.14                              75,741,636.45
                                                                                  聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    东北地区                                                         103,745,042.61                           61,733,474.90
    国外                                                              38,203,194.69                           11,853,585.742)占比 10%以上的产品、行业或地区情况√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元
                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                  营业收入           营业成本           毛利率
                                                                        同期增减         同期增减         期增减分行业电子信息产业-
                 872,026,792.84     373,945,033.67           57.12%           36.68%          46.72%           -2.93%金融电子分产品
    清分机           872,026,792.84     373,945,033.67           57.12%           36.68%          46.72%           -2.93%分地区
    西北地区          56,536,222.22      24,239,865.44           57.13%           28.20%          45.93%           -5.21%
    华南地区         120,517,179.30      50,005,035.40           58.51%          -12.52%           -5.04%          -3.27%
    西南地区          83,149,288.69      35,758,990.21           56.99%           37.92%          47.31%           -2.74%
    华东地区         214,611,393.27      90,489,959.67           57.84%           16.37%          25.57%           -3.09%
    华北地区         165,912,376.55      65,115,075.06           60.75%          120.02%         127.17%           -1.24%
    华中地区         121,816,820.53      52,757,681.59           56.69%           77.09%         105.15%           -5.92%
    东北地区          71,992,541.97      29,645,217.24           58.82%           72.09%          86.00%           -3.08%
    国外              37,490,970.31      25,933,209.06           30.83%           47.59%          36.91%            5.40%(3)资产、负债状况分析1)资产项目重大变动情况
                                                                                                             单位:元
                       2014 年末                     2013 年末
                                 占总资产比                  占总资产比 比重增减              重大变动说明
                   金额                          金额
                                     例                          例
                647,133,597.4
    货币资金                             36.80% 472,447,423.24       37.91%     -1.11%
                             3
                605,156,803.0
    应收账款                             34.41% 364,654,425.42       29.26%      5.15%
                             6
                196,793,658.6
    存货                                 11.19% 152,728,634.41       12.26%     -1.07%
                             5
                                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                 215,579,167.8
    固定资产                             12.26% 190,993,194.26        15.33%   -3.07%
                             2
    在建工程         20,213,879.57        1.15%    1,148,873.00        0.09%    1.06%2)负债项目重大变动情况
                                                                                                           单位:元
                           2014 年                      2013 年
                                 占总资产比                   占总资产比 比重增减          重大变动说明
                    金额                         金额
                                     例                           例
    短期借款          4,839,246.20        0.28% 35,000,000.00          2.81%   -2.53% 不适用(4)公司竞争能力重大变化分析
    □ 适用 √不适用(5)投资状况分析1)对外投资情况□ 适用 √ 不适用公司报告期无对外投资。2)募集资金使用情况√ 适用 □ 不适用1.募集资金总体使用情况√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:万元
    募集资金总额                                                                                              43,678.81
    报告期投入募集资金总额                                                                                     1,912.29
    已累计投入募集资金总额                                                                                    30,578.31
                                              募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证“监许可[2011]443 号”文《关于核准辽宁聚龙金融设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市批复》核准,向社会公众公开发行人民币普通股股票(A 股)2,120 万股,每股发行价格为 22.38 元,募集资金总额为人民币 47,445.60 万元,扣除发行费用合计人民币 3,766.79 万元后,实际募集资金净额 43,678.81 万元,该募集资金已由华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具“会验字[2011]第 6095 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。2014 年度公司累计使用募集资金 30,578.31 万元,扣除累计已使用募集资金后,募集资金余额为 13,100.50 万元,募集
                                                                                                   聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文资金专用账户利息收入 1,905.98 万元,募集资金专户 2014 年 12 月 31 日余额合计为 15,006.48 万元。2.募集资金承诺项目情况√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        单位:万元
                                                                                         项目达                   截止报                   项目可
                     是否已    募集资                           截至期       截至期
                                         调整后      本报告                              到预定       本报告      告期末      是否达       行性是
    承诺投资项目和超    变更项    金承诺                           末累计       末投资
                                         投资总      期投入                              可使用       期实现      累计实      到预计       否发生
    募资金投向      目(含部 投资总                              投入金 进度(3)
                                         额(1)       金额                                状态日       的效益      现的效       效益        重大变
                    分变更)      额                              额(2)       =(2)/(1)
                                                                                              期                    益                          化承诺投资项目
                                                                                         2016 年
    纸币清分机产业化                                                                                     15,349.2 24,819.6
                    否          12,318    14,318      750.66 9,480.06 66.21% 04 月 30                                         是          否
    技术改造项目                                                                                                 2           9
                                                                                         日
                                                                                         2013 年研发中心技术改造
                    否           3,100     3,600      161.63 2,451.21 68.09% 05 月 31                        --          --               否项目
                                                                                         日
                                                                11,931.2                             15,349.2 24,819.6
    承诺投资项目小计         --     15,418    17,918      912.29                    --            --                                   --           --
                                                                         7                                   2           9超募资金投向
    收购辽宁聚龙金融                                                                         2011 年
                                                                4,126.9
    自助装备有限公司    否         4,126.95 4,126.95            0                100.00% 09 月 07         -182.51      -31.94               -- 否
                                                                      5
    并增资                                                                                   日
    设立全资子公司大                                                                         2012 年
    连聚龙金融安全装    否           5,000     5,000            0     5,000 100.00% 03 月 07                15.83      -30.55               -- 否
    备有限公司                                                                               日
                                                                                         2012 年
                                                                4,220.0
    北京营销中心建设    否           4,300     4,300            0                 98.14% 10 月 27                --          --             -- 否
                                                                      9
                                                                                         日收购浙江新大机具
    有限公司部分股权    是           4,373           0          0         0        0.00%                         --          --             -- 是并增资
    设立全资子公司上                                                                         2015 年
    海聚龙金融安全服    否           7,000     7,000                                         02 月 28            --          --             -- 否
    务有限公司                                                                               日归还银行贷款(如
                          --     1,500     1,500            0     1,500 100.00%               --        --          --             --           --有)补充流动资金(如
                          --     3,800     3,800       1,000      3,800 100.00%               --        --          --             --           --有)
    超募资金投向小计          --   30,099.9 25,726.9       1,000 18,647.            --            --      -166.68      -62.49          --           --
                                                                                 聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                    5        5                   04
                              45,517.9 43,644.9              30,578.               15,182.5
    合计                    --                        1,912.29             --   --                24,757.2   --    --
                                    5        5                   31                       4未达到计划进度或
    预计收益的情况和     不适用原因(分具体项目)
                     2012 年 9 月,经公司第二届董事会第十四次会议审议通过,公司使用 1,500 万元收购杨宗锐、潘左平、
                     游笑珊所持有的浙江新大机具有限公司合计 26%的股权,同时,使用超募资金 2,873 万元单方面向浙项目可行性发生重
                     江新大机具有限公司增资。2013 年 7 月,经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过,解除《浙江大变化的情况说明
                     新大机具有限公司股权转让及增资扩股框架协议》,公司已于 2013 年 7 月 12 日收到浙江新大机具有
                     限公司股权转让退回款 750.00 万元。
                     适用
                     公司超募资金总额为 28,260.81 万元,超募资金使用用途如下:
                     1.2011 年 7 月,经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过,公司分别与钞检国际有限公司、安
                     斯泰克有限公司、富邦投资有限公司和北欧支付系统有限公司签订《股权转让协议》,使用超募资金
                     575.18 万元收购上述四个股东合计持有的辽宁三优金融设备有限公司 66.19%股权,并于股权收购完
                     成后,使用 3,551.77 万元超募资金对辽宁三优进行增资。本次使用超募资金合计金额 4,126.95 万元,
                     股权收购及增资事项已于 2011 年 9 月全部完成,取得了企业法人营业执照。辽宁三优金融设备有限
                     公司同时更名为辽宁慧银科技有限公司。2012 年 3 月,辽宁慧银科技有限公司更名为辽宁聚龙金融自
                     助装备有限公司。
                     2.2011 年 7 月,经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过,公司使用超募资金 1,500 万元偿还
                     银行贷款;使用超募资金 1,500 万元暂时性补充流动资金。本次使用超募资金合计金额 3,000 万元,
                     公司已经于 2012 年 1 月将用于暂时性补充流动资金的 1,500 万元一次性归还完毕。
                     3.2012 年 3 月,经公司第二届董事会第六次会议审议通过,公司使用超募资金 5,000 万元设立全资
                     子公司大连聚龙金融安全装备有限公司,并且由其购置大连生态科技创新城内约 3 万平土地组建集国
                     家金融机具工程技术研究中心——物联网中心研发基地、金融物联网应用及培训基地和新产品检测及超募资金的金额、用
                     中试基地为一体的国家金融机具工程技术研究中心创新园区。途及使用进展情况
                     4.2012 年 6 月,经公司第二届董事会第十次会议审议通过,公司使用超募资金 1,500 万元暂时性补
                     充流动资金,同时,使用超募资金 4,300 万元实施北京营销中心建设项目,截至报告期末,该项目已
                     付房屋价款等 4220.09 万元。公司已经于 2013 年 1 月将用于暂时性补充流动资金的 1,500 万元一次性
                     归还完毕.
                     5.2012 年 8 月,经公司第二届董事会第十二次会议审议通过,公司根据生产经营需求,使用 2,800 万
                     元超募资金永久性补充流动资金。
                     6.2012 年 9 月,经公司第二届董事会第十四次会议审议通过,公司使用 1,500 万元收购杨宗锐、潘左
                     平、游笑珊所持有的浙江新大机具有限公司合计 26%的股权,同时,使用超募资金 2,873 万元单方面
                     向浙江新大机具有限公司增资。截至本报告期末,公司第一笔股权转让款 750 万元已经打到浙江新大
                     股东账户。2013 年 7 月,经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过,解除《浙江新大机具有限公
                     司股权转让及增资扩股框架协议》,公司已于 2013 年 7 月 12 日收到浙江新大机具有限公司股权转让
                     退回款 750.00 万元。
                     7.2013 年 1 月,经公司第二届董事会第十六次会议审议通过,公司使用超募资金 2500 万元对募投项
                     目《研发中心技术改造项目》、《纸币清分机产业化技术改造项目》分别追加投资。
                     8.2013 年 5 月,经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过,公司使用超募资金 2,000 万元暂时
                                                                            聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                   性补充流动资金。公司已经于 2013 年 11 月将用于暂时性补充流动资金的 2,000 万元一次性归还完毕。
                   9.2014 年 3 月,经公司第二届董事会第二十九次会议审议通过,公司使用超募资金 2,000 万元暂时
                   性补充流动资金。 公司已经于 2014 年 8 月将用于暂时性补充流动资金的 2,000 万元一次性归还完毕。
                   10.2014 年 8 月,经公司第二届董事会第三十四次会议审议通过,公司使用超募资金 7,000 万元设立
                   全资子公司上海聚龙金融安全服务有限公司。
                   11.2014 年 9 月,经公司第二届董事会第三十五次会议审议通过,公司使用超募资金 1,000 万元暂时
                   性补充流动资金。 公司将于 2015 年 9 月将用于暂时性补充流动资金的 1,000 万元一次性归还完毕。
                          截至 2014 年 12 月 31 日,公司募集资金专户超募资金余额为 9,613.77 万元,尚未落实使用计
                   划的超募资金余额为 33.86 万元。
                   不适用募集资金投资项目实施地点变更情况
                   不适用募集资金投资项目实施方式调整情况
    募集资金投资项目   不适用先期投入及置换情况
                   适用
                   1.2011 年 7 月,经公司第一届董事会第二十三届会议审议通过,同意公司使用超募资金 1500 万元暂
                   时性补充流动资金,使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月,到期需归还至募集资金专户。公司已
                   经于 2012 年 1 月将上述募集资金一次性归还。
                   2.2012 年 6 月,经公司第二届董事会第十次会议审议通过,公司使用超募资金 1500 万元暂时性补充用闲置募集资金暂
                   流动资金。时补充流动资金情
    况                 3.2013 年 5 月,经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过,公司使用超募资金 2,000 万元暂时
                   性补充流动资金。公司已经于 2013 年 11 月将用于暂时性补充流动资金的 2,000 万元一次性归还完毕。
                   4. 2014 年 3 月,经公司第二届董事会第二十九次会议审议通过,公司使用超募资金 2,000 万元暂时性
                   补充流动资金。 公司已经于 2014 年 8 月将用于暂时性补充流动资金的 2,000 万元一次性归还完毕。
                   5.2014 年 9 月,经公司第二届董事会第三十五次会议审议通过,公司使用超募资金 1,000 万元暂时性
                   补充流动资金。 公司将于 2015 年 9 月将用于暂时性补充流动资金的 1,000 万元一次性归还完毕。
    项目实施出现募集   不适用资金结余的金额及原因尚未使用的募集资
                   公司将围绕整体战略发展规划,结合市场需求状况,制定合理的超募资金使用计划。金用途及去向募集资金使用及披
    露中存在的问题或   不适用其他情况3.募集资金变更项目情况
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。二、公司未来发展的展望(一)行业格局和趋势
    我国传统的金融领域面临互联网金融等新技术的强烈冲击,金融创新成为各金融机构的主题,传统金融机构必须尽快在运营模式、服务、技术等方面全面提升,才能满足不断变化的市场化格局和竞争加剧的状况。尤其是国家逐渐放开民营资本进入银行业政策后,金融领域进一步面临着多层次的竞争局面,金融机构数量不断增加,服务更加多元化,移动互联、云计算、大数据等新技术对原有金融机构的运营模式提出了新的挑战,在安全、成本、效率和服务等方面的关注度将更加强烈。因此,本行业面向我国金融机构的服务方式和服务内容也发生了变化,提供单一功能的自动化设备产品已经不能满足商业银行多样化需求,基于应用场景的全套设备、系统解决方案将为金融机构各类创新业务提供所需设备、系统、运营服务等多重保障。
    1. 网点更新改造和服务升级
    截至 2014 年末,我国银行业金融机构网点总数达到 21.71 万个,新增营业网点 6800 多个,在全国49 个金融机构空白乡镇、2308 个城镇社区和 318 个小微企业集中地区均增设了银行网点。在传统银行业金融机构面临民营银行、互联网金融等创新性银行的冲击下,各大商业银行目前正积极倡导大力优化网点环境和功能分区。从网点环境、硬件设施、业务效率、安全保障、服务体验等多个方面进行改造完善,力争改变传统银行网点环境简陋、排队难、效率低下,服务被动等多方面的服务体验问题。其中,在提升网点现金整点效率,保障流通安全方面形成了两种不同模式的现钞处理方案。第一种为前台配置 A 类点钞机,后台配置小型纸币清分机。第二种为金融网点配置具备清分功能的小型纸币清分机替代前台点钞机。上述设备不仅作为现金处理智能化处理设备,也使金融机构的现金运营业务得到改变,在存、取款业务和 ATM 配钞等业务方面均发生了较大的变革。另外中国人民银行针对现金处理业务的规定要求更加细化,针对纸币清分机应用的清分标准工作正在制定之中,针对此标准的后续实施将使原来各商业银行设备采购滞后的情况尽快得到改变。
    2. 现金中心智能化、信息化管理水平提升
    随着金融机构大量现金处理业务的快速增长,中国人民银行面对金融安全、货币流通的新要求,不断提出系列监管政策。同时国内外金融机构核心业务快速增长,现金中心作为现金处理的重要场所,提高智能化、信息化管理水平成为未来发展必然趋势。目前现金中心主要职能包括现金收、付业务、现金
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文整点、ATM 配钞、现金上缴和下拨、现金兑换以及不同状态现金流转业务处理等。满足金融机构现金中心集中式、扁平化管理改革的需求,使银行现金中心成为现金储备中心、现金调剂中心、现金调运中心、整点清分中心,最终达到货币业务集约化经营的目的,能减省现金处理成本、提高工作效率。从而使现金中心能发挥最大经济效益、减低现金处理风险、加强现金监控管理。在此背景下,原有的单一功能的现金自动化处理设备已经远远不能满足现有业务要求,对大容量、多功能、智能化综合一体化装备以及兼具清分管理、出入库管理、清机加钞、上门收款、缴调拨管理等多重功能定制化、信息管理系统的需求已经逐步显现。
    3. 未来开放式银行网点综合解决方案空间可期
    随着民营银行准入条件的逐步放开,以互联网金融如火如荼的兴起,以及利率市场化政策的出台预期,传统银行业金融机构正面临内外部多重威胁的挑战,这使得以往不受大型商业银行重视的小微企业和个人客户开始成为各家金融机构竞相争夺的领域。被称为银行最后一公里的“社区银行”成为这一背景下商业银行战略布局的亮点。根据中国银行业协会最新发布的《2014 年度中国银行服务改进报告》,目前已经有民生、兴业、平安、中信、招商等大型股份制商业银行纷纷有所动作。而社区银行不同于传统银行网点,其定位客户群针对小微企业和社区居民。从业务种类上涵盖了自助现金、转账类金融业务、自助公共缴费、办卡开卡、信用卡还款、专属理财、养老金代发、小额贷款等方面。服务模式上实现完全开放式服务,着重于自助类金融设备的应用。社区网点建设方面从功能分区、设备种类、服务模式、业务流程、业务系统等多个方面与传统银行网点有较大区别。商业银行尤其是身处激烈竞争的中小商业银行以及区域性商业银行在开放式社区银行网点综合解决方案需求上面临较大可挖掘空间。(二)2015 年战略发展规划
    继续开发具有国际竞争力的新产品,开展以金融领域专业化服务业务,为国内外金融机构业务创新提供技术支撑。利用企业的技术和品牌优势,向更深层的金融安全、运营业务的产品及解决方案以及运营服务领域进行研究、应用和推广。
    依托强有力原始创新技术平台优势、高精度的关键零部件的加工制造能力,在原有的小型纸币清分机市场增长基础上,对现有新产品包括中型纸币清分机、全自动现钞清分环保流水线、金融物联网——人民币流通管理系统、硬币处理设备以及自助设备市场加大拓展力度和速度,实现新产品市场的实质性拓展和稳定增长,培养新的面向金融安全、风险防范、降低成本等产品和服务的模式样板。
    积极探索面向金融领域外包业务的服务模式,在清分外包、ATM 配钞、ATM 运营、押运、现金运营、物流信息化等业务领域进行扩展,实现由产品到服务的全方位业务扩展。
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    以关注客户体验为核心,结合金融创新需求,开发全新的面向国内外金融机构的创新和服务的关键技术和服务模式的研究,奠定企业中长期发展的新增长点。三、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□ 适用 √ 不适用四、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明√ 适用 □ 不适用
    2014年1月至7月,财政部发布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)、《企业会计准则第9号——职工薪酬》(修订)、《企业会计准则第30号——财务报表列报》(修订)、《企业会计准则第33号——合并财务报表》(修订)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等8项会计准则。除《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)在2014年度及以后期间的财务报告中使用外,上述其他会计准则于2014年7月1日起施行。
    根据上述规定,公司于上述文件规定的起始日开始执行修订后及新颁布的企业会计准则。
    公司董事会认为:公司本次会计政策变更是根据财政部2014年修订和新颁布的具体会计准则进行合理变更的,决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定,变更后的会计政策能够更加客观准确的反映公司财务状况和经营成果,不存在损害股东利益的情形。
    会计政策变更对以往各年度财务状况和经营成果的影响金额具体如下:
             准则名称                  项目名称         对2014年12月31日   对2013年12月31日
                                                      /2014年度相关财务报 /2013年度相关财务
                                                        表项目的影响金额 报表项目的影响金额
                                                           影响金额              影响金额
                                                         增加+/减少-           增加+/减少-
                                                              -300,000.00
    《企业会计准则第2号——长期股权投 长期股权投资                                      -300,000.00资(2014年修订)》
                                  可供出售金融资产            +300,000.00           +300,000.00
    《企业会计准则第30号——财务报表列 外币报表折算差额           +578,696.20           -423,248.40报(2014年修订)》
                                   其他综合收益               -577,523.65           +423,248.40
    《企业会计准则第30号——财务报表列 其他非流动负债           -6,636,688.34         -7,136,248.34
                                                                      聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    报(2014年修订)》                                                  +4,836,688.34        +5,336,248.34
                                       递延收益
                                   其他流动负债                       -499,560.00          -389,780.00《企业会计准则第30号——财务报表列
    报(2014年修订)》                 一年内到期的                       +499,560.00          +389,780.00
                                   非流动负债五、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
       报告期内,公司按照《公司法》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《公司章程》的相关规定,对《公司章程》中利润分配政策进行了修订,明确了现金分红的条件和现金分红政策,并按照相关规定制定了公司2014年度利润分配预案,经董事会、股东大会审议通过后实施。
                                           现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:           是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                         是
    相关的决策程序和机制是否完备:                         是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是否得到了充分保护:现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       是明:公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
    每 10 股送红股数(股)                                                                                  0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                          1.00
    每 10 股转增数(股)                                                                                    0
    分配预案的股本基数(股)                                                                      549,504,000
    现金分红总额(元)(含税)                                                                   54,950,400.00
                                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    可分配利润(元)                                                                                     643,257,046.29
    现金分红占利润分配总额的比例                                                                              100.00%
                                                本次现金分红情况公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司 2014 年利润分配预案为:以截至 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 54950.4 万股为基数,以未分配利润向全体股东每10 股派发人民币现金股利 1.00 元(含税),合计派发现金股利 5495.04 万元(含税)。公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
    公司2014年利润分配方案及资本公积转增股本方案为:以截至2014年12月31日的公司总股本54950.4万股为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发人民币现金股利1.00元(含税),合计派发现金股利5495.04万元(含税)。
    公司2013年利润分配方案及资本公积转增股本方案为:以截至2013年12月31日的公司总股本30,528万股为基数,以未分配利润向全体股东每10股送红股4股(含税),共计12,211.20万股;以未分配利润向全体股东每10股派发人民币现金股利1.00元(含税),合计派发现金股利3,052.80万元(含税);同时,以公司总股本30,528万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4股,合计转增12,211.20万股。本次送配、转增股本后,公司总股本增加至54950.40万股。
    公司2012年利润分配方案及资本公积转增股本方案为:以公司截至2012年12月31日的总股本16,960万股为基数,向全体股东每10股派发人民币现金股利1.5元(含税),合计派发现金股利2,544万元(含税);同时,以资本公积金转增股本,以公司总股本16,960万股为基数向全体股东每10股转增8股,合计转增13,568万股,转增后公司总股本增加至30,528万股。公司近三年现金分红情况表
                                                                                                           单位:元
                                                            分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度             现金分红金额(含税)         上市公司普通股股东的净利     司普通股股东的净利润的比
                                                                       润                           率
    2014 年                                     54,950,400.00               369,598,797.77                      14.87%
    2013 年                                     30,528,000.00               271,985,883.04                      11.22%
    2012 年                                     25,440,000.00               143,697,748.18                      17.70%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文六、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况(一)内幕信息知情人管理制度的建立情况
    公司一直十分重视内幕信息管理工作,加强内幕信息保密工作,维护公司信息披露的公开、公平、公正,以保护广大投资者的合法权益。公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定,制定了《内幕信息知情人登记制度》,对内幕信息的范围、内幕信息知情人的范围、登记备案程序和保密管理工作进行了规定。同时,公司又制定了《外部信息使用人管理制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》等多项制度,对内幕信息的获取、传递、审议、披露等环节进行了控制,以保证和规范公司的内幕信息管理工作。(二)内幕信息知情人管理制度的执行情况
    1.定期报告披露期间的信息保密工作
    定期报告编制及披露期间,公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》,对未公开的公司经营信息,由董事会办公室负责及时、完整的登记内幕信息知情人名单,填写《内幕信息知情人登记表》,记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人信息,由相关知情人员签字确认,并提示信息知情人严格履行保密义务,防止经营数据的提前泄露。同时,董事会办公室负责控制在定期报告底稿收集、报告编制、内部传递及审核、信息披露等环节的内幕信息知情人范围,保证各环节的内幕信息知情人为公司董事、监事、高级管理人员及必要的业务人员,以防止相关信息大范围扩散。
    2.投资者调研期间的信息保密工作
    定期报告或重大事项披露期间,公司尽量避免接待投资者的调研,保证信息披露的公开、公平。在日常投资者调研接待工作中,公司董事会办公室负责协调安排投资者的参观、访谈等活动。严格履行《创业板信息披露业务备忘录第16号:投资者关系管理及其信息披露》以及公司《投资者关系管理制度》的相关规定,要求调研人员签署《保密承诺函》,如对外出具关于公司的调研报告,报告内容需经公司董事会办公室事先确认。在调研过程中,董事会办公室人员认真做好访谈记录、按照相关规定及时向深交所报备并在投资者关系互动平台上公开披露。
    3.其他重大事件的信息保密工作
    报告期内,公司对重大合同签订、对外投资事项等其他事项的保密工作进行严格控制。公司重大经营合同谈判到信息披露过程中,董事会办公室负责登记相关内幕信息知情人员。在公司收购项目等重大对外
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文投资事项中,除填写《内幕信息知情人登记表》外,根据投资项目进展情况制作《重大事项进程备忘录》。内幕信息知情人员需签字确认相关文件并报监管部门备案。(三)报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易及监管部门的查处和整改情况
    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人能够严格遵守法律法规及相关制度的规定,不存在内幕信息知情人涉嫌内幕交易的情况,也不存在受监管部门查处和整改情况。七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                                   聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                               第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。三、破产重整相关事项□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。四、资产交易事项1、出售资产情况√ 适用 □ 不适用
                                     本期初
                                                      资产出
                                     起至出
                                                      售为上                     与交易
                                     售日该                                                 所涉及 所涉及
                                              出售对 市公司                      对方的
                            交易价 资产为                       资产出 是否为               的资产 的债权
    交易对 被出售                                 公司的 贡献的                      关联关                     披露 披露索
                 出售日 格(万 上市公                           售定价 关联交               产权是 债务是
    方   资产                                影响(注 净利润                    系(适用                   日期     引
                            元)     司贡献                     原则        易              否已全 否已全
                                                3)   占净利                     关联交
                                     的净利                                                 部过户 部转移
                                                      润总额                     易情形)
                                     润(万
                                                      的比例
                                      元)兴业国际依托 应收账 2014 年 105,546, -5,546,9 -5,546,9
                                                        1.50% 市场     否                   是    是               不适用
    在限公 款        12 月 30      950       50 50.00司
                                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文五、公司股权激励的实施情况及其影响□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划及其实施情况。六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√ 适用 □ 不适用
                                                                关联交易 占同类交              可获得的
    关联交易              关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                           关联交易                       披露索
           关联关系                                             金额(万 易金额的              同类交易 披露日期
    方                   类型     内容   定价原则        价格                        结算方式                        引
                                                                 元)        比例                   市价
           本公司控鞍山聚龙
           股股东聚 向关联方                       7.623 元/                                   7.623 元/
    工业尼龙                       采购商品 市场价                     16.22      0.02% 按月结算
           龙集团控 采购产品                       个                                          个有限公司
           股子公司
           本公司控鞍山聚龙
           股股东聚 向关联方 采购运输              35 万元/                                    35 万元/
    工业尼龙                                市场价                          35    1.50% 按月结算
           龙集团控 采购设备 工具                  台                                          台有限公司
           股子公司辽宁集佳 本公司控
    节能墙体 股股东聚 由关联方                         1662 元/                                    1662 元/
                               安装工程 市场价                   1,427.42    63.50% 按月结算
    装备有限 龙集团控 提供劳务                         平                                          平
    公司       股子公司新疆科大聚龙集团
           本公司控 向关联方            同类地区
    股权投资                       房屋                240 元/平       135.6      0.25% 按月结算 240 元/平
           股股东     租赁              均价有限合伙企业辽宁集佳 本公司控节能墙体 股股东聚 出售关联
                               电费     市场价     0.90 元/度        3.73     0.29% 按月结算 0.90 元/度装备有限 龙集团控 方电费
    公司       股子公司辽宁集佳 本公司控
    节能墙体 股股东聚 出售关联                         42.83 元/                                   42.83 元/
                               材料     市场价                     29.06      2.24% 按月结算
    装备有限 龙集团控 方材料                           件                                          件
    公司       股子公司鞍山聚龙 本公司控 出售关联
                               材料     市场价     0.90 元/度        0.34     0.03% 按月结算 0.90 元/度自动控制 股股东聚 方电费
                                                                                         聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文设备有限 龙集团控
    公司       股子公司新疆科大聚龙集团
           本公司控 出售关联
    股权投资                       电费       市场价         0.90 元/度        2.6     0.20% 按月结算 0.90 元/度
           股股东     方电费有限合伙企业
    合计                                         --              --       1,649.97     --        --         --         --          --报告期内公司向关联方销售(采购)产品和提供(接受)劳务的情况
                                      向关联方销售产品和提供劳务                          向关联方采购产品和接受劳务
           关联方                                                                                            占同类交易金额的比
                               交易金额(万元)          占同类交易金额的比例       交易金额(万元)
                                                                                                                        例鞍山聚龙工业尼龙有限公
                                                                                                    16.22                    0.02%司鞍山聚龙工业尼龙有限公
                                                                                                       35                    1.50%司辽宁集佳节能墙体装备有
                                                  3.73                     0.29%                  1,427.42                   63.50%限公司辽宁集佳节能墙体装备有
                                              29.06                        2.24%限公司新疆科大聚龙集团股权投
                                                   2.6                     0.20%资有限合伙企业鞍山聚龙自动控制设备有
                                                  0.34                     0.03%限公司
    合计                                          35.73                        2.76%                  1,478.64                   65.02%其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 35.73 万元。2、其他重大关联交易√ 适用 □ 不适用
       2014年12月1日,公司第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于公司与辽宁集佳节能墙体装备有限公司进行关联交易的议案》,公司计划投资建设“货币激光防伪模块产业基地项目”,委托辽宁集佳承揽建筑面积约为28415.4平方米的地面建筑工程,协议总价款约为4724.15万元,公司关联交易的合同价款参照市场价格确定,与同类地区市场均价不存在明细的差异。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
               临时公告名称                         临时公告披露日期                        临时公告披露网站名称
    《聚龙股份有限公司关联交易公告》            2014 年 12 月 01 日                 巨潮咨询网 http://chinext.cninfo.com.cn/七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)租赁情况√ 适用 □ 不适用租赁情况说明
    2008年5月,公司与新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业签订了《房屋租赁合同》,合同约定本公司承租新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业位于千山区千山路302号办公楼部分楼层,面积为6,650平方米,租赁期限为2008年1月1日至2017年12月31日。租金参考同类地区平均价格水平制定,年租金为66.50万元。2014年5月,因公司募投项目纸币清分机产业化技术改造项目投产,租赁面积发生调整,双方签订了《房产租赁补充合同》,租赁面积调整为5,650平方米,租赁期限为2013年5月1日至2013年12月31日。租赁费用总额为37.67万元。2014年度,公司与新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业产生的房产租赁费用共计为135.60万元,占公司2013年度经审计营业成本的0.25%。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2、担保情况√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:万元
                                                  公司对子公司的担保情况
                     担保额度                                                                                           是否为
                                             实际发生日期                                                 是否履行
    担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额         担保类型        担保期                  关联方
                                             (协议签署日)                                                    完毕
                     披露日期                                                                                            担保
    大连聚龙金融安全    2013 年 09               2013 年 09 月 27                  连带责任保
                                     3,000                             3,000                 一年         是            否
    装备有限公司        月 25 日                 日                                证
                                                                            聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文公司担保总额(即前两大项的合计)其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                    0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                   0担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                              0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                      0
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)              无
    违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                  无八、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√ 适用 □ 不适用
                                                                                                承诺 承诺 履行情
    承诺来源               承诺方                                承诺内容
                                                                                                时间 期限     况股权激励承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺
                公司控股股东、实际控制人 (一)股份锁定的承诺:1.公司控股股东、实际控制人
                柳长庆、柳永诠、周素芹和 柳长庆、柳永诠、周素芹和新疆科大聚龙集团股权投资
                新疆科大聚龙集团股权投资 有限合伙企业承诺:自公司股票上市之日起三十六个月
                有限合伙企业;公司董事、 内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的公                   报告期
                监事、高级管理人员柳长庆、司股份,也不由公司回购该部分股份。2.公司自然人股                 内,上
                柳永诠、苏安徽、崔文华、 东张奈、孟淑珍、刘丽娟、王清朋、陈含章、丁丕显、                   述承诺
                吴庆洪、王雁、白莉、蔡喆、崔文华、吴庆洪、王雁、朱晓东、白莉、王旸、于盛中、            人均遵
                                                                                             2011
    首次公开发行    于淼、周素芹、张振东和齐 张振东、于淼、蔡喆、杨大立、王艳钢、齐守君、柳伟          见承 守了以
                                                                                             年 04
    或再融资时所    守君,及上述人员亲属柳长 生、牛作琴、柳长江、荆延风、崔彦身、郑学凯、曹忠          诺内 上承
                                                                                             月 15
    作承诺          江、张奈、刘俊玲、柳伟生、玉、徐晶、徐东、潘文举、王欣、孙伟忠、陈智博、张         容 诺,未
                                                                                             日
                王欣;公司自然人股东张奈、丽君和孟凡钢 34 人承诺:自公司股票上市之日起三十六            出现违
                孟淑珍、刘丽娟、王清朋、 个月内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有                   反承诺
                陈含章、丁丕显、崔文华、 的公司股份,也不由公司回购该部分股份。3.公司于                    的情
                吴庆洪、王雁、朱晓东、白 2009 年 9 月进行了增资扩股,新增股份的持有人天津腾                 形。
                莉、王旸、于盛中、张振东、飞钢管有限公司、王晓东承诺:自 2009 年 9 月 18 日起
                于淼、蔡喆、杨大立、王艳 三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已持有的公
                钢、齐守君、柳伟生、牛作 司股份,也不由公司回购该部分股份,同时承诺自公司
                                                          聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文琴、柳长江、荆延风、崔彦 股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理身、郑学凯、曹忠玉、徐晶、其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股徐东、潘文举、王欣、孙伟 份,也不由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行忠、陈智博、张丽君和孟凡 股票前已发行的股份,自公司股票上市之日起二十四个钢;公司股东天津腾飞钢管 月内,转让股份不超过其所持有股份总数的 50%。4.担
    有限公司、王晓东。       任公司董事、监事、高级管理人员柳长庆、柳永诠、苏
                         安徽、崔文华、吴庆洪、王雁、白莉、蔡喆、于淼、周
                         素芹、张振东和齐守君,及上述人员亲属柳长江、张奈、
                         刘俊玲、柳伟生、王欣承诺:除前述锁定期外,在其任
                         职期间每年转让的股份不超过其直接或者间接持有的公
                         司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其
                         直接或者间接持有的公司股份;在首次公开发行股票上
                         市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八
                         个月内不转让其直接或者间接持有的公司股份;在首次
                         公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申
                         报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让其直接
                         或者间接持有的公司股份。(二)关于社会保障金的承诺
                         2010 年 3 月,公司控股股东及实际控制人新疆科大聚龙
                         集团股权投资有限合伙企业、柳长庆、柳永诠、周素芹
                         承诺:“如果相关主管部门因股份公司员工社会保障金缴
                         纳不足要求股份公司补缴员工社会保障金、支付滞纳金
                         或者其他款项的,将由本公司/人承担相应的责任。(三)
                         关于避免同业竞争的承诺为避免同业竞争损害本公司和
                         其他股东的利益,公司实际控制人柳长庆、周素芹、柳
                         永诠,控股股东新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企
                         业已于 2009 年 10 月出具了《关于避免同业竞争的承诺
                         函》,作出以下承诺:1.自本承诺函签署之日起,本人
                         (企业)将继续不从事与聚龙股份业务构成同业竞争的
                         经营活动,并愿意对违反上述承诺而给聚龙股份造成的
                         经济损失承担赔偿责任。2.对本人(企业)控股的企业,
                         本人(企业)将通过派出机构及人员(包括但不限于董
                         事、经理)在该等公司履行本承诺项下的义务,并愿意
                         对违反上述承诺而给聚龙股份造成的经济损失承担赔偿
                         责任。3.自本承诺函签署之日起,如聚龙股份进一步拓
                         展其产品和业务范围,本人(企业)及本人(企业)控
                         股的企业将不与聚龙股份拓展后的产品或业务相竞争;
                         可能与聚龙股份拓展后的产品或业务发生竞争的,本人
                         (企业)及本人(企业)控股的企业将按照如下方式退
                         出与聚龙股份的竞争:(1)停止生产构成竞争或可能构
                         成竞争的产品;(2)停止经营构成竞争或可能构成竞争
                         的业务 ;(3)将相竞争的业务纳入到聚龙股份来经营;
                         (4)将相竞争的业务转让给无关联的第三方。(四)关
                         于规范关联交易的承诺为了规范和减少与本公司的资金
                         往来及关联交易,公司控股股东聚龙集团、柳永诠、周
                                                                        聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                     素芹及实际控制人柳长庆、周素芹、柳永诠作出如下承
                                     诺:1.我公司(本人)及下属单位将严格遵循辽宁聚龙
                                     金融设备股份有限公司《公司章程》的相关规定,不要
                                     求聚龙股份为我公司(本人)及下属单位垫支工资、福
                                     利、保险、广告等期间费用、代我公司(本人)及下属
                                     单位承担成本或其他支出或以《公司章程》禁止的其他
                                     方式使用聚龙股份资金。2.我公司(本人)及下属单位
                                     将严格遵循聚龙金融股份有限公司《公司章程》、《股东
                                     大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制
                                     度》等对关联交易决策制度的规定,按照聚龙股份有限
                                     公司《关联交易管理制度》确定的决策程序、权限进行
                                     相关决策。3.我公司(本人)及下属单位在与聚龙股份
                                     有限公司发生关联交易时执行以下原则:关联交易定价
                                     按市场化原则办理,有国家定价的,按国家定价;没有
                                     国家定价的,按市场价格执行;没有市场价格的,按成
                                     本加成定价;当交易的商品没有市场价格时,且无法或
                                     不适合成本加成定价计算的,由交易双方协商确定价格。
                                     4.我公司(本人)及下属单位将严格根据《深圳证券交
                                     易所创业板股票上市规则》等法律法规的相关要求,监
                                     督聚龙股份有限公司严格执行关联交易事项决策程序并
                                     妥善履行信息披露义务;在确保关联交易定价公平、公
                                     允的基础上,进一步严格规范并按规则披露。其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时
               是履行未完成履行的具体原因及下
               不适用一步计划(如有)九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所
    境内会计师事务所名称                     华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)             88
    境内会计师事务所审计服务的连续年限       7年
    境内会计师事务所注册会计师姓名           魏弘、冯颖、张静是否改聘会计师事务所
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文□ 是 √ 否十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况□ 适用 √ 不适用上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单□ 是 □ 否 √ 不适用上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题□ 是 □ 否 √ 不适用报告期内是否被行政处罚□ 是 □ 否 √ 不适用十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况□ 适用 √ 不适用公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划。十二、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况□ 适用 √ 不适用十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况□ 适用 √ 不适用十四、其他重大事项的说明□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
                           聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文十五、控股子公司重要事项□ 适用 √ 不适用
                                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况
                                                                                                                            单位:股
                          本次变动前                       本次变动增减(+,-)                                本次变动后
                                                                      公积金转
                        数量        比例      发行新股    送股                      其他          小计          数量        比例
                                                                        股
                       201,600,0                         29,127,16 29,127,16 -128,782,0 -70,527,74 131,072,2
    一、有限售条件股份                  66.04%                                                                                  23.85%
                               00                                8           8             80            4             56
                       201,600,0                         29,127,16 29,127,16 -128,782,0 -70,527,74 131,072,2
    3、其他内资持股                     66.04%                                                                                  23.85%
                               00                                8           8             80            4             56
                       63,537,84                                                  -63,537,84 -63,537,84
    其中:境内法人持股                  20.81%                                                                             0     0.00%
                               0                                                           0             0
                       138,062,1                         29,127,16 29,127,16 -65,244,24                       131,072,2
      境内自然人持股                45.22%                                                      -6,989,904                  23.85%
                               60                                8           8             0                           56
                       103,680,0                         92,984,83 92,984,83 128,782,0 314,751,7 418,431,7
    二、无限售条件股份                  33.96%                                                                                  76.15%
                               00                                2           2             80            44            44
                       103,680,0                         92,984,83 92,984,83 128,782,0 314,751,7 418,431,7
    1、人民币普通股                     33.96%                                                                                  76.15%
                               00                                2           2             80            44            44
                       305,280,0                         122,112,0 122,112,0                    244,224,0 549,504,0
    三、股份总数                        100.00%                                                0                                100.00%
                               00                                00          00                          00            00股份变动的原因√ 适用 □ 不适用1、2014年4月15日,公司控股股东、实际控制人柳长庆、柳永诠、周素芹、新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业和其他34为自然人股东所持有的20,160万限售股解除限售并上市流通,增加无限售流通股20,160万股。2、公司于2014年6月18日实施2013年度权益分派方案,以公司2013年末总股本30,528万股为基数,以未分配利润向全体股东每10股送红股4股,同时以资本公积向全体股东每10股转增4股,合计送配、转增24422.4万股,股本总数变为54,950.4万股;股份变动的批准情况
                                                                           聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文√ 适用 □ 不适用
       公司2013年度权益分派方案经2014年5月23日召开的2013年度股东大会审议通过,并于2014年6月18日实施。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用
       公司2013年度权益分派的除权除息日为2014年6月18日,公司已完成上述股本转增事项。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用
       报告期内,公司以2013年末总股本30,528万股为基数,以未分配利润向全体股东每10股送红股4股,同时以资本公积向全体股东每10股转增4股,股本总数变为54,950.4万股。股份变动后,最近一期的基本每股收益为0.67元/股,稀释每股收益为0.67元/股;按照股份变动后的股本计算上一年同期的基本每股收益为0.49元/股,稀释每股收益为0.49元/股;每股收益、稀释每股收益均比上年同期增长36.73%%。归属于公司普通股股东的每股净资产同比下降26.47%。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用2、限售股份变动情况√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:股
                                  本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称      期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因    解除限售日期
                                       数              数
    王雁                  1,048,320          262,080        628,992        1,415,232 高管锁定        每年解锁 25%
                                                                                                 2014 年 4 月 15
    王清朋                1,080,000         1,080,000             0                  0 首发承诺
                                                                                                 日
                                                                                                 2014 年 4 月 15
    陈含章                1,048,320         1,048,320             0                  0 首发承诺
                                                                                                 日
    王旸                   720,000           720,000              0                  0 首发承诺      2014 年 4 月 15
                                                      聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    徐晶       108,000      108,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    杨大立     453,600      453,600            0             0 首发承诺
                                                                         日
    蔡喆       483,840      120,960      290,304       653,184 高管锁定      每年解锁 25%
                                                                         2014 年 4 月 15
    刘丽娟    1,404,000    1,404,000           0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    朱晓东     900,000      900,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    潘文举     108,000      108,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
    柳永诠   91,566,720   22,891,680   54,940,032   123,615,072 高管锁定     每年解锁 25%
                                                                         2014 年 4 月 15
    徐东       108,000      108,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    张奈      7,200,000    7,200,000           0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    柳伟生     288,000      288,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
    白莉       725,760      181,440      435,456       979,776 高管锁定      每年解锁 25%
                                                                         2014 年 4 月 15
    崔彦身     144,000      144,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
    张振东     604,800      151,200      362,880       816,480 高管锁定      每年解锁 25%
                                                                         2014 年 4 月 15
    郑学凯     144,000      144,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    于盛中     604,800      604,800            0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    丁丕显    1,048,320    1,048,320           0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    陈智博      72,000       72,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    张丽君      72,000       72,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    牛作琴     288,000      288,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
                                                                         2014 年 4 月 15
    孟凡钢      72,000       72,000            0             0 首发承诺
                                                                         日
    吴庆洪    1,048,320     262,080      628,992      1,415,232 高管锁定     每年解锁 25%
                                                                     聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                                        2014 年 4 月 15
    孙伟忠                   72,000        72,000            0             0 首发承诺
                                                                                        日
                                                                                        2014 年 4 月 15
    齐守君                  322,560       322,560            0             0 首发承诺
                                                                                        日
                                                                                        2014 年 4 月 15
    柳长江                  201,600       201,600            0             0 首发承诺
                                                                                        日
                                                                                        2014 年 4 月 15
    曹忠玉                  108,000       108,000            0             0 首发承诺
                                                                                        日
                                                                                        2014 年 4 月 15
    王欣                    108,000       108,000            0             0 首发承诺
                                                                                        日
                                                                                        2014 年 4 月 15
    王艳钢                  356,400       356,400            0             0 首发承诺
                                                                                        日
                                                                                        2014 年 4 月 15
    荆延风                  180,000       180,000            0             0 首发承诺
                                                                                        日
    于淼                    564,480       141,120       338,688       762,048 高管锁定      每年解锁 25%
                                                                                        2014 年 4 月 15
    周素芹                20,160,000    20,160,000           0             0 首发承诺
                                                                                        日
    崔文华                 1,048,320      262,080       628,992     1,415,232 高管锁定      每年解锁 25%
                                                                                        2014 年 4 月 15
    孟淑珍                 3,600,000     3,600,000           0             0 首发承诺
                                                                                        日新疆科大聚龙集
                                                                                        2014 年 4 月 15
    团股权投资有限        63,537,840    63,537,840           0             0 首发承诺
                                                                                        日合伙企业
    合计                 201,600,000   128,782,080   58,254,336   131,072,256       --             --二、证券发行与上市情况1、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明√ 适用 □ 不适用
       公司经 2014 年 5 月 23 日召开的 2013 年度股东大会审议,2013 年度利润分配方案为:以截至 2013 年12 月 31 日的公司总股本 30,528 万股为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 4 股(含税),共计12,211.20 万股;以未分配利润向全体股东每 10 股派发人民币现金股利 1.00 元(含税),合计派发现金股利 3,052.80 万元(含税);同时,以公司总股本 30,528 万股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增4 股,合计转增 12,211.20 万股。送配、转增股本后,公司总股本增加至 54950.40 万股。
       转增股本事项未引起公司股东结构变动、公司资产和负债结构变动。
                                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位:股
    报告期末股东总数                              4,692 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                          5,182
                                            持股 5%以上的股东持股情况
                                                       报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                           报告期末
    股东名称         股东性质     持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                           持股数量                                           股份状态        数量
                                                         情况      股份数量 股份数量
                                           164,820,0 73,253,37 123,615,0 41,205,02
    柳永诠         境内自然人         29.99%                                                   质押                28,908,000
                                                 96 6                    72           4新疆科大聚龙
                                           114,368,1 50,830,27                114,368,11
    集团股权投资 境内非国有法人       20.81%                                  0
                                                 12 2                                 2有限合伙企业
                                           36,288,00 16,128,00                36,288,00
    周素芹         境内自然人          6.60%                                  0
                                                  00                                  0
    天津腾飞钢管                               19,980,14                          19,980,14
               境内非国有法人      3.64%               5,184,842          0
    有限公司                                          2                                   2中国民生银行股份有限公司
                                           18,100,19                          18,100,19
    -华商领先企 其他                  3.29%               7,354,326          0
                                                  0                                   0业混合型证券投资基金
    张奈           境内自然人          1.77% 9,720,000 2,520,000              0 9,720,000中国民生银行股份有限公司-华商策略精
               其他                1.67% 9,200,109 9,200,109              0 9,200,109选灵活配置混合型证券投资基金中国建设银行股份有限公司-华商价值共
               其他                1.33% 7,300,066 4,140,880              0 7,300,066享灵活配置混合型发起式证券投资基金中国工商银行-建信优化配
               其他                1.23% 6,766,189 1,508,387              0 6,766,189置混合型证券投资基金
                                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    于明芳          境内自然人           1.16% 6,394,108 2,944,120        0 6,394,108战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)无(参见注 3)
                                 上述前十名股东中,柳永诠先生与周素芹女士系母子关系,柳永诠先生与张奈女士系夫
                                 妻关系,周素芹女士系新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业的股东,与新疆科大聚上述股东关联关系或一致行动的
                                 龙集团股权投资有限合伙企业控股股东、董事长柳长庆先生系夫妻关系;公司未知其他说明
                                 股东间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
                                 动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量新疆科大聚龙集团股权投资有限
                                                                      114,368,112 人民币普通股          114,368,112合伙企业
    柳永诠                                                                 41,205,024 人民币普通股          41,205,024
    周素芹                                                                 36,288,000 人民币普通股          36,288,000
    天津腾飞钢管有限公司                                                   19,980,142 人民币普通股            1,998,014中国民生银行股份有限公司-华
                                                                       18,100,190 人民币普通股          18,100,190商领先企业混合型证券投资基金
    张奈                                                                    9,720,000 人民币普通股            9,720,000中国民生银行股份有限公司-华
    商策略精选灵活配置混合型证券                                            9,200,109 人民币普通股            9,200,109投资基金中国建设银行股份有限公司-华
    商价值共享灵活配置混合型发起                                            7,300,066 人民币普通股            7,300,066式证券投资基金中国工商银行-建信优化配置混
                                                                        6,766,189 人民币普通股            6,766,189合型证券投资基金
    于明芳                                                                  6,394,108 人民币普通股            6,394,108前 10 名无限售流通股股东之间,
                                 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东以及前 10 名无限售流通股股东和
                                 之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动前 10 名股东之间关联关系或一致
                                 人。行动的说明
                                 1、公司股东新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业除通过普通证券账户持有
                                 87,214,002 股外,还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有参与融资融券业务股东情况说明
                                 27,154,110 股,实际合计持有 114,368,112 股。2、公司股东于明芳除通过普通证券账户持(如有)(参见注 4)
                                 有 0 股外,还通过中国民族证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 6,394,108
                                 股,实际合计持有 6,394,108 股。公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
                                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文□ 是 √ 否公司股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况法人
                          法定代表人/
       控股股东名称                     成立日期        组织机构代码         注册资本          主要经营业务
                          单位负责人
                                                                                           (国家法律、行政法规
                                                                                           有专项审批的项目除
                                                                                           外)从事对非上市企业
    新疆科大聚龙集团股权投                  1998 年 06
                          柳长庆                     11888639-6        2,046 万元          的股权投资、通过认购
    资有限合伙企业                          月 15 日
                                                                                           非公开发行股票或者
                                                                                           受让股权等方式持有
                                                                                           上市公司股份。控股股东报告期内控股和
    参股的其他境内外上市公    无司的股权情况控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人情况自然人
            实际控制人姓名                           国籍                 是否取得其他国家或地区居留权
    柳长庆                                   中国                     否
    周素芹                                   中国                     否
    柳永诠                                   中国                     否
                                         柳长庆:近五年内任职于本公司,现任公司董事长,兼任国家金融安全及系统
                                         装备工程技术研究中心主任、新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业普通合
                                         伙人、鞍山聚龙工业尼龙有限公司执行董事、鞍山聚龙自动控制设备有限公司
                                         董事长、辽宁集佳节能墙体装备有限公司执行董事、大连聚龙金融安全装备有最近 5 年内的职业及职务
                                         限公司执行董事、国家金融安全银行业务培训服务有限公司执行董事、北京聚
                                         安威视觉信息技术有限公司董事长等职务。周素芹:曾任公司总经理。现任新
                                         疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业有限合伙人、辽宁聚龙金融自助装备有
                                         限公司执行董事、辽宁集佳房屋开发有限公司执行董事兼总经理、鞍山聚龙装
                                                                           聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                       饰工程有限公司执行董事兼总经理。
                                       柳永诠:近五年内任职于本公司,现任公司副董事长、总经理。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东□ 适用 √ 不适用5、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件
                      持有的限售条件股份数                        新增可上市交易股份数
    限售条件股东名称                             可上市交易时间                                   限售条件
                            量(股)                                      量(股)
    柳永诠                          123,615,072 2014 年 04 月 15 日                41,205,024 高管锁定
    王雁                              1,415,232 2014 年 04 月 15 日                  378,819 高管锁定
    崔文华                            1,415,232 2014 年 04 月 15 日                  353,808 高管锁定
    吴庆洪                            1,415,232 2014 年 04 月 15 日                  353,808 高管锁定
                                       聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    白莉     979,776 2014 年 04 月 15 日         244,944 高管锁定
    张振东   816,480 2014 年 04 月 15 日         204,135 高管锁定
    于淼     762,048 2014 年 04 月 15 日         190,516 高管锁定
    蔡喆     653,184 2014 年 04 月 15 日         163,303 高管锁定
                                                                                          聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                   第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动1、持股情况
                                                                                                                                   单位:股
                                                                                       期初持                           期末持
                                                                                                  本期获 本期被
                                                                                       有的股                           有的股
                                                                                                  授予的 注销的
                                                    本期增 本期减                      权激励                           权激励
                                 任职状 期初持                             期末持                 股权激 股权激                    增减变
    姓名   职务      性别   年龄                      持股份 持股份                      获授予                           获授予
                                  态     股数                               股数                  励限制 励限制                    动原因
                                                     数量       数量                   限制性                           限制性
                                                                                                  性股票 性股票
                                                                                       股票数                           股票数
                                                                                                  数量       数量
                                                                                         量                               量
         董事
    柳长庆            男         63 现任            0           0          0           0          0          0          0          0
         长
                                                                                                                                   送红
         副董
                                                                                                                                   股、资
         事长、                         91,566, 73,253,                    164,820
    柳永诠            男         36 现任                                   0                      0          0          0          0 本公积
         总经                              720         376                    ,096
                                                                                                                                   转增股
         理
                                                                                                                                   本
         副董                                                                                                                      送红
         事长、                                                                                                                    股、资
         副总                                                                                                                      本公积
                                        1,048,3                            1,415,2
    崔文华   经理、 女           47 现任                838,656 471,744                           0          0          0          0 转增股
                                            20                                 32
         董事                                                                                                                      本;二
         会秘                                                                                                                      级市场
         书                                                                                                                        出售
                                                                                                                                   送红
                                                                                                                                   股、资
                                                                                                                                   本公积
                                        1,048,3                            1,415,2
    吴庆洪   董事     男         48 现任                838,656 471,744                           0          0          0          0 转增股
                                            20                                 32
                                                                                                                                   本;二
                                                                                                                                   级市场
                                                                                                                                   出售
                                                                                                                                   送红
         财务                                                                                                                      股、资
                                        1,048,3                            1,515,2
    王雁     总监; 女            48 现任                838,656 371,700                           0          0          0          0 本公积
                                            20                                 76
         董事                                                                                                                      转增股
                                                                                                                                   本;二
                                                                 聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                                              级市场
                                                                                              出售
                                                                                              送红
                                                                                              股、资
                                                                                              本公积
    白莉     监事   女   43 现任   725,760 580,608 326,592 979,776     0       0       0      0 转增股
                                                                                              本;二
                                                                                              级市场
                                                                                              出售
                                                                                              送红
                                                                                              股、资
                                                                                              本公积
    于淼     监事   男   40 现任   564,480 451,584 254,000 762,064     0       0       0      0 转增股
                                                                                              本;二
                                                                                              级市场
                                                                                              出售
                                                                                              送红
                                                                                              股、资
         监事                                                                                 本公积
    蔡喆     会主   女   40 现任   483,840 387,072 217,700 653,212     0       0       0      0 转增股
         席                                                                                   本;二
                                                                                              级市场
                                                                                              出售
                                                                                              送红
                                                                                              股、资
                                                                                              本公积
         副总
    张振东          男   49 现任   604,800 483,840 272,100 816,540     0       0       0      0 转增股
         经理
                                                                                              本;二
                                                                                              级市场
                                                                                              出售
    西凤茹   董事   女   55 现任        0       0       0       0      0       0       0      0
         独立
    马国强          男   61 现任        0       0       0       0      0       0       0      0
         董事
         独立
    王振山          男   51 现任        0       0       0       0      0       0       0      0
         董事
         独立
    刘晓晶          女   34 现任        0       0       0       0      0       0       0      0
         董事
    苏安徽   董事   男   54 离任        0       0       0       0      0       0       0      0
         独立
    陈静            男   71 离任        0       0       0       0      0       0       0      0
         董事
    刘永泽   独立   男   65 离任        0       0       0       0      0       0       0      0
                                                                            聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
          董事
          独立
    董关鹏           男             40 离任        0       0       0       0      0       0       0      0
          董事
                                          97,090, 77,672, 2,385,5 172,377
    合计        --        --   --        --                                       0       0       0      0    --
                                             560     448      80     ,4282、持有股票期权情况□ 适用 √ 不适用二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历(一)董事会成员
       1、柳长庆:男,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1952年,本科。柳长庆先生近五年内任职于本公司,现任公司董事长,国家金融安全及系统装备工程技术研究中心主任、新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企业董事长等职务。兼任中国传媒大学实践导师、中央财经大学兼职教授等职务。柳长庆先生为全国人大代表、辽宁省工商联合会副会长、辽宁省软件行业协会副理事长、鞍山市人大代表。《人民币鉴别仪通用技术条件》国家标准的主要起草人,曾荣获2000年“第四届辽宁省优秀科技工作者”;2001年“东三省优秀民营科技实业家”;2002年“辽宁五一奖章”;2003年“辽宁省劳动模范”、“首届辽宁省软件产业十大领军人物”;2004年“全国五一劳动奖章”;2005年“辽宁省优秀专家”、“全国先进工作者”;2007年“辽宁省科技成果转化二等奖”、“辽宁省优秀新产品一等奖”;2009年“辽宁省科学技术奖励二等奖”;2011年“辽宁省科学技术奖励一等奖”;2012年“辽宁省优秀新产品一等奖”等荣誉、2013年“辽宁省科学技术奖励一等奖”。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
       2、柳永诠:男,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1979年,硕士。柳永诠先生近五年任职于本公司,现任公司副董事长、总经理,国家金融安全及系统装备工程技术研究中心副主任、辽宁省工商联执委、鞍山市工商联副主席、鞍山民营企业协会副会长、辽宁科技大学MBA客座教授等职务。曾任鞍山聚龙金融设备有限公司内贸中心经理。柳永诠先生曾荣获2009年“百千万人才工程千人层次人选”、2011年“辽宁省科学技术奖励二等奖”、2013年“辽宁省科学技术奖励二等奖”等荣誉。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
       3、崔文华:女,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1968年,博士,工程师。崔文华女士近五年
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文任职于本公司,现任公司副董事长、副总经理、董事会秘书,国家金融安全及系统装备工程技术研究中心常务副主任,兼任大连聚龙金融安全装备有限公司总经理、国家金融安全银行业务培训服务有限公司总经理、辽宁聚龙金融自助装备有限公司总经理等职务,曾任大连星火科技公司开发部部长、秦皇岛海湾安全技术有限公司项目经理、鞍山聚龙金融设备有限公司研发中心总经理兼总工办主任。崔文华女士作为项目负责人承担过国家863计划“金融自动化装备集成信息化系统关键技术研究及应用”、“多币种智能鉴伪分拣系统”、全国重点新产品“全自动捆钞机器人”、国家高技术产业化项目“JL400系列网络智能仪表产品”的研制和开发。崔文华女士曾获得2004年“全国信息产业部先进工作者”、2004年“辽宁省百千万人才千人层次人选”、2006年“辽宁省科学技术奖励三等奖”、2006年“辽宁省女职工创优标兵”、2006年“辽宁省信息产业优秀软件奖”、2007年“辽宁省科技成果转化二等奖”、2007年“辽宁省优秀新产品一等奖”、 2009年“辽宁省科学技术奖励二等奖”、2010年“辽宁省优秀新产品奖励一等奖”、2013年“新财富金牌董秘”等荣誉。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
    4、吴庆洪:男,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1967年,博士,高级工程师。吴庆洪先生近五年任职于本公司,现任公司董事、研发中心总工程师、鞍山聚龙自动控制设备有限公司董事,曾任鞍山聚龙金融设备有限公司清分项目总工程师兼研发中心副总经理。吴庆洪先生作为项目高级工程师曾参与国家863计划“金融自动化装备集成信息化系统关键技术研究及应用”、“多币种智能鉴伪分拣系统”、全国重点新产品“全自动捆钞机器人”、国家高技术产业化项目“JL400系列网络智能仪表产品”的研制和开发。吴庆洪先生曾荣获2001年“辽宁省科学技术创新工作重大贡献三等奖”,2006年“辽宁省科学技术奖励三等奖”、 2007年“辽宁省优秀新产品奖励一等奖”、2009年“辽宁省科学技术奖励二等奖”、2010年“辽宁省优秀新产品奖励(优秀工业设计)一等奖”等荣誉。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
    5、王雁:女,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1967年,东北大学MBA,高级会计师。王雁女士近五年任职于本公司,现任公司董事、财务总监、辽宁聚龙金融自助装备有限公司董事,曾任鞍钢附企高频焊管厂销售会计、鞍山查林吉尔餐饮娱乐有限公司主管会计、鞍山聚龙金融设备有限公司副总裁兼财务总监及总裁办主任。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
    6、西凤茹:女,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1960年,教授。西凤茹女士现任公司董事、辽宁科技大学工商管理学院院长、辽宁科技大学MBA教育中心主任、鞍山银行股份有限公司独立董事。曾任鞍山钢铁学院教师、鞍山科技大学计划财务处副处长。西凤茹女士曾荣获2004年“辽宁省十五教育科学优秀成果一等奖”、2008年“中国师德标兵”、2009年“鞍山三八红旗标兵”、2012年“鞍山市第七届十大巾帼标兵”、2013年“辽宁省教育厅本科教学改革成果一等奖”等荣誉。未受过中国证监会及其他有关
                                                                聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文部门的处罚和证券交易所惩戒。
       7、马国强: 男,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1954年,博士,教授。马国强先生已于2014年8月退休,现任公司独立董事、东北财经大学财政学院教师,退休前曾任东北财经大学副校长、鞍钢股份独立董事。曾获“大连市优秀专家”、“辽宁省优秀专家”等荣誉。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
       8、王振山:男,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1964年,博士,教授。王振山先生现任公司独立董事、东北财经大学金融学院教授、博士生导师,兼任大连电瓷集团股份有限公司独立董事,大杨创世股份有限公司独立董事。曾任东北财经大学科研处、学科建设处处长、教授、博士生导师,大连银行股份有限公司独立董事。王振山先生曾荣获2002年“辽宁省百千万人才工程千人层次人选”,2004年“大连市优秀教师”,2005年“大连市三育人先进个人”,2006年“大连市劳动模范”等荣誉。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
       9、刘晓晶:女,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1981年,硕士。刘晓晶女士现任公司独立董事、辽宁汇安康宇律师事务所律师,曾任北京康达律师事务所沈阳分所律师、北京德恒律师事务所沈阳分所律师。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。(二)监事会成员
       1、蔡喆:女,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1975年。蔡喆女士近五年内任职于本公司,现任公司监事会主席、行政中心总经理,兼任大连聚龙监事。曾任公司制造中心总经理、鞍山聚龙自动化设备有限公司计划部部长、鞍山聚龙金融设备有限公司总裁办副主任兼计划总调。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
       2、白莉:女,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1972年,助理工程师。白莉女士近五年内任职于本公司,现任公司监事,曾任公司外贸中心总经理、鞍山聚龙金融设备有限公司外贸中心常务副总经理。2011年,由于白莉配偶石冠渤先生在公司签订重大合同前购买公司股票,受到深圳证券交易所通报批评处分。
       3、于淼:男,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1975年,工程师。于淼先生近五年内任职于本公司,现任公司职工监事、营销中心副总经理兼市场部部长,曾任鞍山聚龙金融设备有限公司技术中心副总经理。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。(三)高级管理人员
                                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    1、柳永诠:简历详见第七节二、(一)董事会成员
    2、崔文华:简历详见第七节二、(一)董事会成员
    3、王雁:简历详见第七节二、(一)董事会成员
    4、张振东:男,中国国籍,无境外永久居留权,出生于1966年,工程师。张振东先生近五年任职于本公司,现任公司副总经理、产业中心总经理,曾任鞍山一工技术中心传动室副主任、鞍山聚龙金融设备有限公司捆扎事业部总经理兼综合办主任。未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。在股东单位任职情况□ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单位                                  在其他单位是否领
    任职人员姓名              其他单位名称                           任期起始日期    任期终止日期
                                                    担任的职务                                       取报酬津贴
               新疆科大聚龙集团股权投资有限合伙企                1998 年 06 月
    柳长庆                                              董事长                                      否
               业                                                15 日
                                                                 2004 年 03 月
    柳长庆         鞍山聚龙工业尼龙有限公司             执行董事                                    否
                                                                 18 日
                                                                 2003 年 03 月
    柳长庆         鞍山聚龙自动控制设备有限公司         董事长                                      否
                                                                 26 日
                                                                 2009 年 01 月
    柳长庆         集佳绿色建筑科技有限公司             执行董事                                    否
                                                                 23 日
                                                                 2012 年 03 月
    柳长庆         大连聚龙金融安全装备有限公司         执行董事                                    否
                                                                 07 日
                                                                 2013 年 08 月
    柳长庆         北京聚安威视觉信息技术有限公司       董事长                                      否
                                                                 23 日
               国家金融安全银行业务培训服务有限公                2013 年 12 月
    柳长庆                                              执行董事                                    否
               司                                                18 日
                                                                 2013 年 12 月
    柳长庆         辽宁圣果科技有限公司                 董事长                                      否
                                                                 18 日
                                                    执行董事、总 2013 年 12 月
    柳长庆         辽宁玉泉圣果种植业有限公司                                                       否
                                                    经理         30 日
                                                                 2014 年 07 月
    柳长庆         辽宁聚龙海目星智能物流科技有限公司 董事长                                        否
                                                                 24 日
                                                                            聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                2014 年 10 月
    柳长庆         辽宁科大聚龙玉泉生物科技有限公司     执行董事                                   否
                                                                31 日
                                                                2014 年 07 月
    柳长庆         辽宁玉泉米业有限公司                 执行董事                                   否
                                                                18 日
                                                                2014 年 07 月
    柳长庆         辽宁玉泉生态农业科技有限公司         执行董事                                   否
                                                                02 日
                                                                2003 年 03 月
    吴庆洪         鞍山聚龙自动控制设备有限公司         董事                                       否
                                                                26 日
                                                                2012 年 03 月
    崔文华         大连聚龙金融安全装备有限公司         总经理                                     否
                                                                07 日
               国家金融安全银行业务培训服务有限公               2013 年 12 月
    崔文华                                              总经理                                     否
               司                                               18 日
                                                                2006 年 07 月
    崔文华         辽宁聚龙金融自助装备有限公司         总经理                                     否
                                                                07 日
                                                                2012 年 03 月
    蔡喆           大连聚龙金融安全装备有限公司         监事                                       否
                                                                07 日在其他单位任
               无职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
                                                  2011 年 1 月 6 日公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于
                                                  调整董事津贴及高管薪酬的议案》,并经公司 2010 年年度股东大会
                                                  审议通过并实施。2012 年 3 月 26 日,公司第二届董事第八次会议
                                                  审议通过了《关于公司高级管理人员薪酬调整方案的议案》、《关于
                                                  调整董事长津贴的议案》,并经公司 2011 年年度股东大会审议通过
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序            并实施。2013 年 4 月 2 日,公司第二届董事会第十八次会议审议通
                                                  过了《关于调整总经理薪酬的议案》。2014 年 4 月 1 日,公司第二
                                                  届董事会第三十次会议审议通过了《关于调整总经理及高管薪酬的
                                                  议案》。2014 年 12 月 1 日,公司第二届董事会第三十七次会议审议
                                                  通过了《关于确定第三届董事会董事薪酬的议案》,并经公司 2014
                                                  年第二次临时股东大会审议通过并实施。
                                                  公司独立董事和不在公司任职的董事津贴标准经公司董事会和股东
                                                  大会审议通过后实施。公司董事、监事在公司担任除董事、监事以
                                                  外的其他职务的,其薪酬根据公司制定的岗位职责、薪酬标准和绩董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                                  效考核方案的相关规定制定,并上报董事会薪酬与考核委员会审核。
                                                  公司董事、监事及高级管理人员薪酬经公司董事会、监事会及股东
                                                  大会审议通过并实施。
                                                  报告期内,公司有董事、监事、高级管理人员共计 17 人。2014 年董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
                                                  实际支付薪酬 214.02 万元,均已经按月支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                                                             单位:万元
                                                                          从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名          职务          性别         年龄          任职状态
                                                                              报酬总额       得的报酬总额   所得报酬
    柳长庆        董事长         男                         62 现任                    40.22                0        40.22
              副董事长、总
    柳永诠                       男                         35 现任                    30.25                0        30.25
              经理
              副董事长、副
    崔文华        总经理、董事 女                           46 现任                    25.46                0        25.46
              会秘书
    吴庆洪        董事           男                         47 现任                    26.13                0        26.13
    王雁          财务总监       女                         47 现任                    20.04                0        20.04
    白莉          监事           女                         42 现任                    15.18                0        15.18
    于淼          监事           男                         39 现任                    14.76                0        14.76
    蔡喆          监事会主席     女                         39 现任                    20.37                0        20.37
    张振东        副总经理       男                         48 现任                    21.61                0        21.61
    西凤茹        董事           女                         55 现任                          0              0              0
    马国强        独立董事       男                         61 现任                          0              0              0
    王振山        独立董事       男                         51 现任                          0              0              0
    刘晓晶        独立董事       女                         34 现任                          0              0              0
    苏安徽        董事           男                         53 离任                          0              0              0
    陈静          独立董事       男                         71 离任                          0              0              0
    刘永泽        独立董事       男                         65 离任                          0              0              0
    董关鹏        独立董事       男                         40 离任                          0              0              0
    合计                  --            --           --                --             214.02                0       214.02公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名      担任的职务              类型          日期                                  原因
                                                2014 年 12 月 17
    苏安徽         董事               任期满离任                       任期届满
                                                日
                                                2014 年 12 月 17
    陈静           独立董事           任期满离任                       任期届满
                                                日
                                                2014 年 12 月 17
    刘永泽         独立董事           任期满离任                       任期届满
                                                日
                                                                       聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                         2014 年 12 月 17
    董关鹏      独立董事     任期满离任                         任期届满
                                         日
                                         2014 年 12 月 17
    西凤茹      董事         被选举                             换届选举
                                         日
                                         2014 年 12 月 17
    马国强      独立董事     被选举                             换届选举
                                         日
                                         2014 年 12 月 17
    王振山      独立董事     被选举                             换届选举
                                         日
                                         2014 年 12 月 17
    刘晓晶      独立董事     被选举                             换届选举
                                         日五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)不适用六、公司员工情况截至2014年12月31日,公司员工总数为2364人,其专业结构、教育程度及年龄分布情况如下:(一)员工的专业结构
           分工类别                           人数(人)                        占员工总数比例(%)
           生产员工               615                                   26.02
         技术服务人员             731                                   30.92
           财务人员               18                                    0.76
           研发人员               343                                   14.51
           行政人员               291                                   12.31
           销售人员               466                                   19.71
           合      计             2364                                  100.00(二)员工受教育程度
           学历类别                           人数(人)                         占员工总数比例(%)
          硕士及以上              34                                    1.44
             本科                 589                                   24.92
             大专                 974                                   41.20
           大专以下               767                                   32.45
           合      计             2364                                  100.00(三)员工年龄分布
           年龄分布                           人数(人)                         占员工总数比例(%)
           30岁以下               1419                                  60.03
                  聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    30-40岁    585     24.75
    40-50岁    248     10.49
    50岁以上   112     4.74
    合   计    2364    100.00
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                  第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他的有关法律法规、规范性文件的要求,确立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理结构,制定了相关治理制度,并根据最新法律法规的要求对相关制度进行修订,不断完善和提高公司治理水平。报告期内,公司董事会、监事会及董监高人员能够按照有关法律法规要求,履行各自的义务和权力,对公司重大生产经营、投资决策及财务风险等方面提出了建议和意见,未出现违法违规现象,公司治理状况符合中国证监会、深圳证券交易所相关法律法规和规范性文件的要求。(一)关于股东和股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》以及公司《股东大会议事规则》的相关规定,召集、召开股东大会。股东大会由公司董事会召集召开,董事长主持,邀请见证律师进行现场见证并出具法律意见书。公司不断完善股东大会运作机制,平等对待全体股东,保障股东依法享有的权利,积极为股东行使股东权利提供便利。为了方便中小股东行使股东大会投票权,公司股东大会提供了网络投票参会方式,切实保障股东特别是中小股东的合法权益。(二)公司与控股股东
    公司控股股东聚龙集团、柳永诠先生、周素芹女士严格按照《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等法律法规的要求规范自身行为,依法行使股东 ,不存在滥用股东权利损害公司和其他股东利益的情况。控股股东能够严格按照相关规定履行信息披露义务,及时报告和公告其股份质押冻结、解质押等股份变动情况,并保证披露的信息真实、准确、完整。报告期内,控股股东严格履行其作出的各项承诺,不存在利用公司未公开重大信息谋取利益,进行内幕交易、操纵市场、进行其他欺诈活动的行为。(三)关于董事和董事会
    公司董事会由九名董事组成,其中独立董事三名。董事会的人数、人员构成和任职资格均符合《公司法》等法律法规以及《公司章程》的相关规定。董事会换届选举严格履行了董事会、股东大会批准程序。
                                                                 聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    公司制定了《董事会议事规则》,确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。董事会会议严格按照规定召集和召开,并事先通知所有董事,全体董事均能够按时出席会议,客观公正地履行董事职责。公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会,分别制定了各专业委员会工作细则,对专门委员会的组成、职责等作出规定,各专门委员会成员依照其规定勤勉尽责地履行职责和义务。(四)关于监事和监事会
    公司监事会由三名监事组成,其中设职工监事一名。监事会的人数、人员构成和任职资格符合《公司法》等法律法规以及《公司章程》的相关规定。监事会换届选举严格履行了监事会、股东大会批准程序。
    公司制定了《监事会议事规则》,确保监事会规范运作,维护公司及股东的合法权益。监事会会议严格按照规定召集和召开,并事先通知所有监事,全体监事均能够按时出席会议并认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况及董事、高级管理人员履职的合法合规性进行监督。(五)关于绩效评价与激励约束机制
    公司建立了企业绩效考核激励方案,高管人员的薪酬与公司整体经营业绩、内部控制规范运作效果、人才团队建设等考评指标挂钩,并根据公司的发展状况逐步对这一方案进行完善。董事会薪酬与考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核,董事监事的津贴标准由公司股东大会批准,高级管理人员的薪酬标准由董事会批准。(六)关于信息披露与透明度
    公司按照相关法律法规的规定,制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《重大信息内部报告制度》等治理制度,真实、准确、完整、及时的披露有关信息。明确董事长是公司信息披露第一责任人,指定董事会秘书作为信息披露的负责人,董事会办公室协助董事会秘书进行日常信息披露、投资者关系管理等相关工作。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》作为公司定期报告信息披露平面媒体,巨潮咨询网(http://chinext.cninfo.com.cn)作为公司信息披露指定网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
    公司定期更新公司网站,设立了投资者电话专线、传真专线以及专用邮箱,安排专人接听投资者电话,解答投资者疑问,及时回复深交所投资者关系平台上的投资者问题,通过接待现场调研、参加网上业绩说明会,行业策略会的形式,加强与个人、机构投资者以及行业分析师的沟通和交流。为了加强投资者关系管理工作,增进投资者对公司的了解,2012年10月19日经公司第二届董事会第十五次会议审议通过,公司
                                                                         聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文设立了定期“投资者接待日”,接待日设定为每月第一周的星期四,为更好的开展投资者沟通交流工作,建立良好的互动关系,提高公司信息披露的透明度起到促进作用。(七)关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异□ 是 √ 否二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
                                                   会议决议刊登的指定网站查        会议决议刊登的信息披露日
         会议届次                     召开日期
                                                              询索引                           期
                                                  巨潮咨询网
    2013 年年度股东大会         2014 年 05 月 23 日                                   2014 年 05 月 23 日
                                                  http://chinext.cninfo.com.cn/2、本报告期临时股东大会情况
                                                   会议决议刊登的指定网站查        会议决议刊登的信息披露日
         会议届次                     召开日期
                                                              询索引                           期
                                                  巨潮咨询网
    2014 年第一次临时股东大会   2014 年 08 月 22 日                                   2014 年 08 月 22 日
                                                  http://chinext.cninfo.com.cn/
                                                  巨潮咨询网
    2014 年第二次临时股东大会   2014 年 12 月 17 日                                   2014 年 12 月 17 日
                                                  http://chinext.cninfo.com.cn/三、报告期董事会召开情况
                                                   会议决议刊登的指定网站查        会议决议刊登的信息披露日
         会议届次                     召开日期
                                                              询索引                           期
    第二届董事会第二十九次会                          巨潮咨询网
                            2014 年 03 月 05 日                                   2014 年 03 月 07 日
    议                                                http://chinext.cninfo.com.cn/
                                                  巨潮咨询网
    第二届董事会第三十次会议    2014 年 04 月 01 日                                   2014 年 04 月 02 日
                                                  http://chinext.cninfo.com.cn/第二届董事会第三十一次会
                            2014 年 04 月 21 日   未披露议
                                                                        聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    第二届董事会第三十二次会                         巨潮咨询网
                           2014 年 05 月 29 日                                   2014 年 05 月 30 日
    议                                               http://chinext.cninfo.com.cn/
    第二届董事会第三十三次会                         巨潮咨询网
                           2014 年 06 月 23 日                                   2014 年 06 月 24 日
    议                                               http://chinext.cninfo.com.cn/
    第二届董事会第三十四次会                         巨潮咨询网
                           2014 年 08 月 04 日                                   2014 年 08 月 06 日
    议                                               http://chinext.cninfo.com.cn/
    第二届董事会第三十五次会                         巨潮咨询网
                           2014 年 08 月 29 日                                   2014 年 09 月 01 日
    议                                               http://chinext.cninfo.com.cn/第二届董事会第三十六次会
                           2014 年 10 月 23 日   未披露议
    第二届董事会第三十七次会                         巨潮咨询网
                           2014 年 12 月 01 日                                   2014 年 12 月 01 日
    议                                               http://chinext.cninfo.com.cn/
                                                 巨潮咨询网
    第三届董事会第一次会议     2014 年 12 月 17 日                                   2014 年 12 月 17 日
                                                 http://chinext.cninfo.com.cn/四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
    公司于2011年5月制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确规定了年报重大信息差错的各种情形及相应的责任追究机制。2014年度,该制度得到有效执行,对提高公司信息披露质量起到了重要作用。报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。五、监事会工作情况
    监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
    □ 是 √ 否
    公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                   第九节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                  标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                              2015 年 04 月 16 日
    审计机构名称                                  华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                  会审字【2015】2180 号
    注册会计师姓名                                魏弘、冯颖、张静
                                        审计报告正文聚龙股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的聚龙股份有限公司(以下简称聚龙公司)财务报表,包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表,2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是聚龙公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,聚龙公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了聚龙公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:聚龙股份有限公司
                                                                                                 单位:元
                 项目                   期末余额                                期初余额流动资产:
    货币资金                                       647,133,597.43                          472,447,423.24
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                       605,156,803.06                          364,654,425.42
    预付款项                                        22,993,741.92                           12,834,741.15
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                          423,978.67                              829,272.28
    应收股利
    其他应收款                                       6,681,170.44                            5,145,250.84
    买入返售金融资产
    存货                                           196,793,658.65                          152,728,634.41
                                                      聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                      5,193,624.93                           11,709,625.77
    流动资产合计                       1,484,376,575.10                       1,020,349,373.11非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                    300,000.00                             300,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                        1,189,942.34
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        215,579,167.82                          190,993,194.26
    在建工程                         20,213,879.57                            1,148,873.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         29,107,149.13                           18,838,680.06
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    2,820,958.93                            1,389,517.38
    其他非流动资产                    5,051,015.90                           13,073,540.00
    非流动资产合计                      274,262,113.69                          225,743,804.70
    资产总计                           1,758,638,688.79                       1,246,093,177.81流动负债:
    短期借款                          4,839,246.20                           35,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         30,677,660.00                           18,452,953.37
                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    应付账款                 260,339,897.57                          95,687,268.01
    预收款项                   1,460,840.52                           4,661,634.37
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               6,161,537.23                           5,904,238.09
    应交税费                  53,196,907.09                          31,921,917.32
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                 8,603,771.12                           1,888,527.30
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债      499,560.00                             389,780.00
    其他流动负债
    流动负债合计                 365,779,419.73                         193,906,318.46非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   6,636,688.34                           7,136,248.34
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                 6,636,688.34                           7,136,248.34
    负债合计                     372,416,108.07                         201,042,566.80所有者权益:
    股本                     549,504,000.00                         305,280,000.00
    其他权益工具
                                                                         聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                            97,571,026.34                            219,683,026.34
    减:库存股
    其他综合收益                                          -578,696.20                                423,248.40
    专项储备
    盈余公积                                            93,366,087.75                             56,081,388.91
    一般风险准备
    未分配利润                                         643,257,046.29                            463,582,947.36
    归属于母公司所有者权益合计                            1,383,119,464.18                          1,045,050,611.01
    少数股东权益                                          3,103,116.54
    所有者权益合计                                        1,386,222,580.72                          1,045,050,611.01
    负债和所有者权益总计                                  1,758,638,688.79                          1,246,093,177.81
    法定代表人:柳长庆                 主管会计工作负责人:王雁                          会计机构负责人:孙淑梅2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位:元
                 项目                      期末余额                                  期初余额流动资产:
    货币资金                                           563,173,603.36                            411,739,013.52
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                           605,514,637.61                            364,418,522.66
    预付款项                                            21,030,259.87                             11,519,004.91
    应收利息                                               372,467.27                                433,370.48
    应收股利
    其他应收款                                          13,379,112.63                              4,958,614.40
    存货                                               180,220,785.15                             98,277,705.41
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         1,620,876.12                              3,373,866.68
    流动资产合计                                          1,385,311,742.01                           894,720,098.06
                                                      聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文非流动资产:
    可供出售金融资产                    300,000.00                             300,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                        1,189,942.34
    长期股权投资                    112,230,306.51                          105,529,761.21
    投资性房地产
    固定资产                        211,086,656.75                          188,397,698.67
    在建工程                         19,105,006.57                               40,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         19,311,509.83                            8,105,104.08
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    1,215,238.90                            1,022,388.82
    其他非流动资产                    5,051,015.90                           13,073,540.00
    非流动资产合计                      369,489,676.80                          316,468,492.78
    资产总计                           1,754,801,418.81                       1,211,188,590.84流动负债:
    短期借款                          4,839,246.20                            5,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         30,677,660.00                           18,452,953.37
    应付账款                        259,569,676.71                           94,773,148.50
    预收款项                          1,457,840.52                            4,874,540.49
    应付职工薪酬                      5,715,373.47                            5,546,655.35
    应交税费                         53,169,849.99                           31,714,292.76
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                        8,339,619.56                            1,724,056.40
    划分为持有待售的负债
                                                          聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    一年内到期的非流动负债                  499,560.00                               389,780.00
    其他流动负债
    流动负债合计                          364,268,826.45                              162,475,426.87非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                               4,836,688.34                             5,336,248.34
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                             4,836,688.34                             5,336,248.34
    负债合计                              369,105,514.79                              167,811,675.21所有者权益:
    股本                              549,504,000.00                              305,280,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                              97,571,026.34                           219,683,026.34
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              93,366,087.75                            56,081,388.91
    未分配利润                        645,254,789.93                              462,332,500.38
    所有者权益合计                       1,385,695,904.02                         1,043,376,915.63
    负债和所有者权益总计                 1,754,801,418.81                         1,211,188,590.843、合并利润表
                                                                                        单位:元
                 项目        本期发生额                              上期发生额
                                                           聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    一、营业总收入                          1,133,459,389.10                         864,310,925.46
       其中:营业收入                   1,133,459,389.10                         864,310,925.46
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
    二、营业总成本                           803,547,875.14                          614,258,426.21
       其中:营业成本                    532,775,760.35                          400,702,018.12
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加               12,019,519.05                           10,314,629.58
             销售费用                    134,419,728.02                           96,660,585.76
             管理费用                    121,828,092.22                          106,326,315.51
             财务费用                         -33,587.60                          -3,352,335.65
             资产减值损失                  2,538,363.10                            3,607,212.89
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)       329,911,513.96                          250,052,499.25
       加:营业外收入                     77,237,365.62                           50,993,670.77
           其中:非流动资产处置利得
       减:营业外支出                        481,543.17                             555,735.47
           其中:非流动资产处置损失           81,567.47                               45,735.47四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         406,667,336.41                          300,490,434.55列)
       减:所得税费用                     37,265,422.10                           28,504,551.51
                                                                           聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        369,401,914.31                         271,985,883.04
       归属于母公司所有者的净利润                         369,598,797.77                         271,985,883.04
       少数股东损益                                          -196,883.46
    六、其他综合收益的税后净额                                 -1,001,944.60                            423,248.40
    归属母公司所有者的其他综合收益
                                                           -1,001,944.60                            423,248.40的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                           -1,001,944.60                            423,248.40综合收益
             1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额                        -1,001,944.60                            423,248.40
             6.其他
    归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    七、综合收益总额                                          368,399,969.71                         272,409,131.44
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                          368,596,853.17                         272,409,131.44总额
       归属于少数股东的综合收益总额                          -196,883.46八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                           0.67                                   0.49
       (二)稀释每股收益                                           0.67                                   0.49
    法定代表人:柳长庆                      主管会计工作负责人:王雁                       会计机构负责人:孙淑梅
                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文4、母公司利润表
                                                                                                  单位:元
                 项目                 本期发生额                               上期发生额
    一、营业收入                                   1,130,219,059.61                             864,482,358.66
    减:营业成本                                   536,102,872.38                           397,881,283.11
         营业税金及附加                             11,796,100.92                            10,121,862.44
         销售费用                                  133,873,267.86                            96,200,931.09
         管理费用                                  111,782,951.72                           110,028,373.67
         财务费用                                     -322,525.04                            -2,842,471.25
         资产减值损失                                2,572,051.63                             3,605,132.44
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 334,414,340.14                           249,487,247.16
    加:营业外收入                                  77,220,157.11                            50,993,670.77
         其中:非流动资产处置利得
    减:营业外支出                                    481,567.47                               510,000.00
         其中:非流动资产处置损失                     481,567.47                               510,000.00三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                   411,152,929.78                           299,970,917.93填列)
    减:所得税费用                                  38,305,941.39                            28,276,210.18
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 372,846,988.39                           271,694,707.75五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
                                                                  聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
    六、综合收益总额                                 372,846,988.39                         271,694,707.75七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益5、合并现金流量表
                                                                                              单位:元
                 项目               本期发生额                             上期金额发生额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金            1,066,475,622.36                           828,261,867.61
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                               69,487,505.39                          47,637,682.86
    收到其他与经营活动有关的现金                 23,299,822.15                          15,519,890.06
    经营活动现金流入小计                         1,159,262,949.90                           891,419,440.53
                                                     聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    购买商品、接受劳务支付的现金   509,060,256.46                         541,558,182.35
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                     86,091,024.89                          70,166,929.96金
    支付的各项税费                 130,497,731.63                         128,479,585.61
    支付其他与经营活动有关的现金   129,566,966.69                          69,625,105.98
    经营活动现金流出小计                855,215,979.67                         809,829,803.90
    经营活动产生的现金流量净额          304,046,970.23                          81,589,636.63二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                      7,500,000.00
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                         35,000.00                            400,000.00长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金         7,841.52
    投资活动现金流入小计                     42,841.52                           7,900,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     71,041,425.86                          62,310,290.58长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                           545.30的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                 71,041,971.16                          62,310,290.58
    投资活动产生的现金流量净额          -70,999,129.64                         -54,410,290.58三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金               3,000,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资
                                      3,000,000.00收到的现金
    取得借款收到的现金              76,732,005.55                          85,000,000.00
                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                79,732,005.55                            85,000,000.00
       偿还债务支付的现金                          109,880,782.95                            55,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    31,785,014.91                            27,414,449.99的现金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                               141,665,797.86                            82,414,449.99
    筹资活动产生的现金流量净额                         -61,933,792.31                             2,585,550.01四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                        28,689.36影响
    五、现金及现金等价物净增加额                       171,142,737.64                            29,764,896.06
       加:期初现金及现金等价物余额                467,061,060.56                           437,296,164.50
    六、期末现金及现金等价物余额                       638,203,798.20                           467,061,060.566、母公司现金流量表
                                                                                                  单位:元
                 项目                 本期发生额                               上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金            1,060,497,219.82                             831,419,756.50
       收到的税费返还                               69,306,282.34                            47,637,682.86
       收到其他与经营活动有关的现金                 20,377,876.57                            14,345,707.03
    经营活动现金流入小计                           1,150,181,378.73                             893,403,146.39
       购买商品、接受劳务支付的现金                560,605,543.60                           507,155,124.84
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    79,864,086.54                            65,877,144.54金
       支付的各项税费                              127,232,211.48                           128,190,504.71
       支付其他与经营活动有关的现金                124,962,627.42                            68,356,186.81
    经营活动现金流出小计                               892,664,469.04                           769,578,960.90
    经营活动产生的现金流量净额                         257,516,909.69                           123,824,185.49二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                                                     7,500,000.00
       取得投资收益收到的现金
                                                       聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
       处置固定资产、无形资产和其他
                                           35,000.00长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                       35,000.00                           7,500,000.00
       购建固定资产、无形资产和其他
                                       68,718,774.83                          60,333,932.67长期资产支付的现金
       投资支付的现金                   6,700,000.00                          10,990,190.00
       取得子公司及其他营业单位支付
                                             545.30的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                   75,419,320.13                          71,324,122.67
    投资活动产生的现金流量净额            -75,384,320.13                         -63,824,122.67三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金              76,732,005.55                          55,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                   76,732,005.55                          55,000,000.00
       偿还债务支付的现金              79,880,782.95                          55,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                       31,121,348.23                          26,968,949.99的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                  111,002,131.18                          81,968,949.99
    筹资活动产生的现金流量净额            -34,270,125.63                         -26,968,949.99四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                           28,689.36影响
    五、现金及现金等价物净增加额          147,891,153.29                          33,031,112.83
       加:期初现金及现金等价物余额   406,352,650.84                         373,321,538.01
    六、期末现金及现金等价物余额          554,243,804.13                         406,352,650.847、合并所有者权益变动表本期金额
                                                                                   单位:元
                                                                                     聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                        本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
        项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                     计
                                           其他     积       存股   合收益     备    积       险准备    利润
                               股    债
                      305,28                                                                                               1,045,0
                                                  219,683           423,248         56,081,            463,582
    一、上年期末余额 0,000.                                                                                                    50,611.
                                                  ,026.34               .40         388.91             ,947.36
                         00                                                                                                       01
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           同一控制下企业合并
           其他
                      305,28                                                                                               1,045,0
                                                  219,683           423,248         56,081,            463,582
    二、本年期初余额 0,000.                                                                                                    50,611.
                                                  ,026.34               .40         388.91             ,947.36
                         00                                                                                                       01
    三、本期增减变动 244,22                           -122,11
                                                                    -1,001,9        37,284,            179,674 3,103,1 341,171
    金额(减少以“-” 4,000.                         2,000.0
                                                                      44.60         698.84             ,098.93     16.54 ,969.71
    号填列)                 00                              0
    (一)综合收益总                                                    -1,001,9                           369,598 3,103,1 371,699
    额                                                                    44.60                            ,797.77     16.54 ,969.71(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
                                                                                    37,284,            -67,812,            -30,528,(三)利润分配
                                                                                    698.84              698.84              000.00
                                                                                    37,284,            -37,284,1.提取盈余公积
                                                                                    698.84              698.842.提取一般风险
                                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文准备
    3.对所有者(或                                                                                       -30,528,             -30,528,
    股东)的分配                                                                                           000.00               000.004.其他
                      244,22                      -122,11                                             -122,11(四)所有者权益
                      4,000.                      2,000.0                                             2,000.0内部结转
                         00                              0                                                    0
                      122,11                      -122,111.资本公积转增
                      2,000.                      2,000.0资本(或股本)
                         00                              02.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
                      122,11                                                                          -122,11
    4.其他               2,000.                                                                          2,000.0
                         00                                                                                   0(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
                      549,50                                                                                               1,386,2
                                                  97,571,           -578,69        93,366,            643,257 3,103,1
    四、本期期末余额 4,000.                                                                                                    22,580.
                                                   026.34              6.20        087.75             ,046.29      16.54
                         00                                                                                                       72上期金额
                                                                                                                           单位:元
                                                                       上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
        项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                     计
                                           其他     积       存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债
                      169,60
                                                  355,363                          28,911,            244,206              798,081一、上年期末余额 0,000.
                                                  ,026.34                          918.14             ,535.09              ,479.57
                         00
       加:会计政策变更
           前期差
                                                  聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文错更正
           同一控制下企业合并
           其他
                    169,60
                             355,363             28,911,       244,206        798,081二、本年期初余额 0,000.
                             ,026.34             918.14        ,535.09        ,479.57
                       00
    三、本期增减变动 135,68      -135,68
                                       423,248   27,169,       219,376        246,969
    金额(减少以“-” 0,000.    0,000.0
                                           .40   470.77        ,412.27        ,131.44
    号填列)               00         0
    (一)综合收益总                       423,248                 271,985        272,409
    额                                         .40                 ,883.04        ,131.44(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
                                                 27,169,       -52,609,       -25,440,(三)利润分配
                                                 470.77         470.77         000.00
                                                 27,169,       -27,169,1.提取盈余公积
                                                 470.77         470.772.提取一般风险准备
    3.对所有者(或                                                -25,440,       -25,440,
    股东)的分配                                                    000.00         000.004.其他
                    135,68   -135,68(四)所有者权益
                    0,000.   0,000.0内部结转
                       00         0
                    135,68   -135,681.资本公积转增
                    0,000.   0,000.0资本(或股本)
                       00         02.盈余公积转增资本(或股本)
                                                                                            聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
                      305,28                                                                                                      1,045,0
                                                  219,683               423,248           56,081,             463,582
    四、本期期末余额 0,000.                                                                                                           50,611.
                                                    ,026.34                 .40           388.91              ,947.36
                          00                                                                                                          018、母公司所有者权益变动表本期金额
                                                                                                                                 单位:元
                                                                            本期
        项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                              未分配 所有者权
                       股本                                 资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债    其他                     股      收益                                 利润     益合计
                      305,280,                              219,683,0                                      56,081,38 462,332 1,043,376
    一、上年期末余额                   0.00    0.00      0.00                   0.00     0.00           0.00
                       000.00                                  26.34                                            8.91 ,500.38      ,915.63
       加:会计政策
                          0.00                                   0.00       0.00                    0.00        0.00      0.00      0.00变更
           前期差
                          0.00                                   0.00       0.00                    0.00        0.00      0.00      0.00错更正
           其他
                      305,280,                              219,683,0                                      56,081,38 462,332 1,043,376
    二、本年期初余额                   0.00    0.00      0.00                   0.00     0.00           0.00
                       000.00                                  26.34                                            8.91 ,500.38      ,915.63三、本期增减变动
                  244,224,                                  -122,112,                                      37,284,69 182,922 342,318,9
    金额(减少以“-”                 0.00    0.00      0.00                   0.00     0.00           0.00
                    000.00                                    000.00                                            8.84 ,289.55       88.39号填列)
    (一)综合收益总                                                                                                       372,846 372,846,9
                                   0.00    0.00      0.00                   0.00     0.00           0.00
    额                                                                                                                     ,988.39     88.39(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普
                          0.00     0.00    0.00      0.00        0.00       0.00     0.00           0.00        0.00      0.00      0.00通股2.其他权益工具
                          0.00                                   0.00持有者投入资本
                                                                                           聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文3.股份支付计入
    所有者权益的金            0.00                                  0.00额
    4.其他                   0.00                                  0.00
                                                                                                       37,284,69 -67,812, -30,528,0
    (三)利润分配            0.00                                  0.00
                                                                                                            8.84 698.84          00.00
                                                                                                       37,284,69 -37,284,
    1.提取盈余公积           0.00     0.00    0.00     0.00        0.00       0.00     0.00        0.00
                                                                                                            8.84 698.84
    2.对所有者(或                                                                                                    -30,528, -30,528,0
    股东)的分配                                                                                                        000.00       00.003.其他
                                                                                                                   -122,11
    (四)所有者权益 244,224,                                  -122,112,
                                                                                                                   2,000.0
    内部结转               000.00                                000.00
                                                                                                                           0
    1.资本公积转增 122,112,                                   -122,112,
                                                                                                                                  0.00
    资本(或股本)         000.00                                000.002.盈余公积转增
                                   0.00    0.00     0.00                   0.00     0.00        0.00        0.00      0.00资本(或股本)3.盈余公积弥补
                                                                           0.00                 0.00        0.00亏损
                                                                                                                   -122,11
                      122,112,
    4.其他                                                                                                     0.00 2,000.0
                       000.00
                                                                                                                           0
    (五)专项储备            0.00                                                                              0.00                  0.00
    1.本期提取                                                                                                 0.00
    2.本期使用               0.00                                                                  0.00                              0.00
    (六)其他                                                                                      0.00
                      549,504,                             97,571,02                                   93,366,08 645,254 1,385,695四、本期期末余额
                       000.00                                   6.34                                        7.75 ,789.93        ,904.02上期金额
                                                                                                                               单位:元
                                                                           上期
        项目                         其他权益工具                      减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                       股本                                资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债    其他                    股      收益                              利润       益合计
                      169,600,                             355,363,0                                   28,911,91 243,247 797,122,2一、上年期末余额
                       000.00                                 26.34                                         8.14 ,263.40         07.88
       加:会计政策
                                           聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文变更
           前期差错更正
           其他
                    169,600,   355,363,0             28,911,91 243,247 797,122,2二、本年期初余额
                     000.00       26.34                   8.14 ,263.40     07.88三、本期增减变动
                  135,680,     -135,680,             27,169,47 219,085 246,254,7金额(减少以“-”
                    000.00       000.00                   0.77 ,236.98     07.75号填列)
    (一)综合收益总                                               271,694 271,694,7
    额                                                              ,707.75    07.75(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
                                                     27,169,47 -52,609, -25,440,0(三)利润分配
                                                          0.77 470.77      00.00
                                                     27,169,47 -27,169,1.提取盈余公积
                                                          0.77 470.77
    2.对所有者(或                                                -25,440, -25,440,0
    股东)的分配                                                    000.00     00.003.其他
    (四)所有者权益 135,680,      -135,680,
    内部结转             000.00      000.00
    1.资本公积转增 135,680,       -135,680,
    资本(或股本)       000.00      000.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备
                                                                聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文1.本期提取2.本期使用(六)其他
                   305,280,               219,683,0                       56,081,38 462,332 1,043,376四、本期期末余额
                    000.00                   26.34                             8.91 ,500.38   ,915.63三、公司基本情况
       1. 公司概况
       聚龙股份有限公司(以下简称股份公司或本公司)前身为鞍山聚龙金融设备有限公司(以下简称有限公司),是由辽宁科大聚龙集团投资有限公司(以下简称集团公司)和自然人柳永诠共同出资组建的有限公司,注册资本为人民币2,000万元,其中集团公司出资人民币1,300万元,持股比例65%;柳永诠出资人民币700万元,持股比例35%。有限公司于2004年3月9日在鞍山市工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号为2103001100838。
       2008年3月,根据有限公司股东会决议,集团公司将其持有的本公司25%股权分别转让给柳永诠、周素芹等16位自然人,股权转让后柳永诠持股比例为45.42%,集团公司持股比例为40%,周素芹持股比例为10%,陈含章等14位股东持股比例为4.58%。有限公司于2008年3月31日在鞍山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
       2008年4月,根据有限公司股东会决议,将有限公司整体变更为股份有限公司,以经审计确认的有限公司2008年3月31日的净资产63,755,271.64元中的56,000,000.00元折合为股份有限公司的股本,其余7,755,271.64元作为股份有限公司的资本公积。净资产折股后,各股东持股比例未发生变化。
       有限公司于2008年4月29日经鞍山市工商行政管理局核准,整体变更为辽宁聚龙金融设备股份有限公司。
       2009年8月,经本公司股东大会决议,天津腾飞钢管有限公司、自然人王晓东向本公司增资扩股,同时本公司股东集团公司将其持有的本公司247.52万股无偿赠与张奈等15位自然人,227.54万股转让给孟淑珍等7位自然人;赵艳将持有的本公司8.96万股转让给孟淑珍。增资后公司注册资本变更为6,360万元人民币,其中柳永诠持股比例39.99%,集团公司持股比例27.74%,周素芹持股比例8.81%,天津腾飞钢管有限公司持股比例8.81%,张奈持股比例3.14%,王晓东持股比例3.14%,孟淑珍等33位股东持股比例8.37%。本公司于2009年9月18日在鞍山市工商行政管
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文理局办理了工商登记。
    2011年3月23日,经中国证券监督管理委员会以“证监许可【2011】443号”文核准,向社会公众公开发行境内上市内资(A股)股票2,120万股并在深圳交易所创业板上市交易。2011年5月24日,在鞍山市工商行政管理局办理了工商变更登记,公开发行后注册资本变更为8,480万元人民币。
    根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定,以2011年12月31日公司总股本8,480万股为基数,以资本公积转增股本,向全体股东以每10股转增10股,共计转增8,480万股,已于2012年6月转增完毕,转增后,公司注册资本增至人民币16,960万元。
    根据公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定,以2012年12月31日公司总股本16,960万股为基数,以资本公积转增股本,向全体股东以每10股转增8股,共计转增13,568万股,已于2013年7月转增完毕,转增后,公司注册资本增至人民币30,528万元。
    根据公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定,以2013年12月31日的总股本30,528万股为基数,以未分配利润转增股本,向全体股东每10股送红股4股(含税),共计转增12,211.20万股;以资本公积转增股本,向全体股东每10股转增4股,共计转增12,211.20万股,合计转增24,422.40万股,已于2014年7月转增完毕。转增后,公司注册资本增至人民币54,950.40万元。
    2014年8月,根据第二届董事会第三十四次会议决定,公司名称由“辽宁聚龙金融设备股份有限公司”变更为“聚龙股份有限公司”。
    企业法人营业执照注册号为210300005054919,法定代表人为柳长庆,注册地址为鞍山市铁东区千山中路308号。
    本公司所属行业为金融机具制造业。
    经营范围:金融办公自动化设备制造,设计、经营及有关技术咨询和技术服务;金融办公自动化设备产品、配件、材料的销售业务和进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品包括:微型及小型多国纸币清分机、全自动及半自动捆钞机、多国纸币鉴别仪、扎把机、点钞机等金融自动化设备。
    财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2015年4月16日决议批准报出。
    2、合并财务报表范围
    (1)本公司本期纳入合并范围的子公司
                                                                    聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                         持股比例%
    序号                       子公司全称                子公司简称
                                                                       直接       间接
    1            辽宁聚龙金融自助装备有限公司           自助装备      100.00
    2            大连聚龙金融安全装备有限公司           大连聚龙      100.00
    3        国家金融安全银行业务培训服务有限公司       银行培训      100.00
    4                   欧洲聚龙有限责任公司            德国公司      100.00
    5           辽宁聚龙海目星物流科技有限公司           海目星       67.00
    6                   聚龙南非股份有限公司            南非公司      100.00(2)本公司本期合并财务报表范围变化
    本期新增子公司:
    序号                   子公司全称                 子公司简称       本期纳入合并范围原因
    1         辽宁聚龙海目星物流科技有限公司          海目星               新投资设立
    2                 聚龙南非股份有限公司            南非公司       非同一控制下的企业合并四、财务报表的编制基础1、编制基础
       本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
       2、持续经营
       本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计
       具体会计政策和会计估计提示:
       公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的2014年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实完整地反映了本公司2014年12月31日的财务状况、2014年度的经营成果和现金流量等有关信息
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文2、会计期间
    本公司会计年度采用公历制,即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。3、营业周期
    本公司正常营业周期为一年。4、记账本位币
    公司的记账本位币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。(2)非同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。6、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
    控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
    (2)合并财务报表的编制方法
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    (3)报告期内增减子公司的处理
    ①增加子公司或业务
    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    (a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
                                                                   聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
        B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
       (a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
       (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
       (c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
       ②处置子公司或业务
       A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
       B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
       C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
       (4)合并抵销中的特殊考虑
       ①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
       子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
       ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
       ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
       ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    (5)特殊交易的会计处理
    ①购买少数股东股权
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
    (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    (d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。
    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
    A.一次交易处置
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    B.多次交易分步处置
    在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
    如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
    如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
    子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。7、现金及现金等价物的确定标准
    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
    (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    (3)外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。9、金融工具(1)金融资产划分为以下四类:
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ② 持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资(较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言),则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且在本会计期间或以后两个会计年度不会再将任何金融资产分类为持有至到期投资,但下列情况除外:出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
    ③ 应收款项
    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④ 可供出售金融资产
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。(2)金融负债分类:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    ② 其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。(3)金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。(4)金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形:
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    A.所转移金融资产的账面价值;
    B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    A.终止确认部分的账面价值;
    B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。③继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。(5)金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终止确认转出的资产。
    与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。(6)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据:
    A.发行方或债务人发生严重财务困难;
    B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;
    E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
                                                                  聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
       ②金融资产的减值测试(不包括应收款项)
       A.持有至到期投资减值测试
       持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
       预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
       即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
       对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
       持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
       B.可供出售金融资产减值测试
       在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%,或者持续下跌时间已达到或超过12个月,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失。
       可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
       可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
       可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
       对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
                                                                   聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。(7)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
    ②公允价值层次
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。10、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或金额标准                本公司将 300 万元以上应收账款,30 万元以上其他应收款确
                                                                         聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                   定为单项金额重大,单独进行减值测试。
                                                   有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的
                                                   坏账准备。(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                         组合名称                                        坏账准备计提方法
    组合计提坏账准备                                   账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√ 适用 □ 不适用
                账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
    1 年以内(含 1 年)                                             0.50%                                 0.50%
                                                                0.50%                                 0.50%
    1-2 年                                                         5.00%                                 5.00%
    2-3 年                                                         10.00%                               10.00%
    3-4 年                                                         30.00%                               30.00%
    4-5 年                                                         50.00%                               50.00%
    5 年以上                                                      100.00%                                100.00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:□ 适用 √ 不适用(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
                                                   款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本单项计提坏账准备的理由
                                                   公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
                                                   面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
                                                   根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基
    坏账准备的计提方法                                 础,结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账
                                                   准备的比例,据此计算本年应计提的坏账准备。
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文11、存货
    (1)存货分类:存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或发出商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、委托外单位加工材料等,包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工材料、发出商品等。
    (2)取得和发出的计价方法:取得的存货按实际成本进行初始计量,发出按加权平均法计价。
    (3)周转材料的摊销方法:在领用时采用一次转销法摊销。
    (4)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值是指,在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等,用其生产的产成品可变现净值高于成本的,该材料仍然按成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计量;持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计量。
    期末,按单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
    (5)存货的盘存制度:采用永续盘存制。12、长期股权投资
    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
                                                                聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
       当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
       (2)初始投资成本确定
          1. 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
          A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,
    在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
    的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
    价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
          B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所
    有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发
    行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资
    本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
          C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
    负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为
    企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损
    益。
    2.除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
       A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
       B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    D.通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3)后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
    ①成本法
    采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②权益法
    按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。13、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法(1)投资性房地产的分类
    投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
    ①已出租的土地使用权。
    ②持有并准备增值后转让的土地使用权。
    ③已出租的建筑物。(2)投资性房地产的计量模式
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法,按估计可使用年限计算折旧或摊销,计入当期损益。
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文14、固定资产(1)确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器及机械设备、运输工具、电子设备及其他等。固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。(2)折旧方法
           类别         折旧方法                折旧年限      残值率                年折旧率
    房屋建筑物        年限平均法           20-50                          5.00% 1.90-4.75
    机器及机械设备    年限平均法           5-10                           5.00% 9.50-19.00
    运输工具          年限平均法           8-10                           5.00% 9.50-11.88
    电子设备及其他    年限平均法           5-10                           5.00% 9.50-19.0015、在建工程1. 在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文3.在建工程减值测试方法、计提方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
    (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。16、借款费用1.借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。2.借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为
                                                                     聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。17、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试①无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账。②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    对使用寿命有限的无形资产的使用寿命进行估计,每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
             项目               预计使用寿命                             依据
    土地使用权             50年                    法定使用权
    计算机软件             5年                     参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
    专利权                 8-10年                  参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
    非专利技术             8-15年                  参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命③使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。④无形资产减值准备的计提
    存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:
    A.该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    B.该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
    C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。(2)内部研究开发支出会计政策
    公司研发项目中的主导项目开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:①研发项目的预期成果以专利、专有技术、样机、软件等形式体现,以证明该项无形资产的使用和出售在技术上具有可行性;② 研发项目是经过公司总经理审批已立项项目,即根据公司《新产品项目开发管理办法》的要求具有明确的形成无形资产的意图并制定了详细的开发计划;③运用该无形资产能够生产出具有市场销售前景的产品,为公司带来经济效益,或者是形成的无形资产直接出售从而实现经济效益;④ 研发项目在开发阶段,均有专门的项目组,配置符合项目所需的专业技术人才,并进行合理的资金预算,以保证项目的技术和财务资源的准备;⑤ 各个研发项目开发支出包括人工费用、材料费用、试制和试验费用等在项目执行过程中均能够单独、准确核算。不满足前述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。其他项目在开发阶段发生的支出,于发生时计入当期损益。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。18、长期待摊费用???19、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法
    ①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
       ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
       本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
      ④短期带薪缺勤
      本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。(2)离职后福利的会计处理方法
      ①设定提存计划
      本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
      根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
      ②设定受益计划
      A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
      根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
      B.确认设定受益计划净负债或净资产
      设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
                                                                聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
       设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
       C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
       服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
       设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
       D.确定应计入其他综合收益的金额
       重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
       (a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
       (b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
       (c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
       上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。(3)辞退福利的会计处理方法
       本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
       ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
       ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
       辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文20、预计负债
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是企业承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。21、收入1.销售商品收入
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    销售商品收入的具体确认原则为:公司将货物发出,购货方验收无误后,收入金额已经确定,并已收讫货款或预计可收回货款,成本能够可靠计量。2.提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文3.让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    ① 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ② 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。4.建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    如果建造合同的结果不能可靠地估计,但预计合同成本能够收回时,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;预计合同成本不可能收回时,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    如果预计合同总成本超过合同总收入的,则将预计损失确认为当期费用。22、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定资产)等与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;
                                                              聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。23、递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。(1)递延所得税资产的确认
    ①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    A.该项交易不是企业合并;
    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    A.暂时性差异在可预见的未来可能转回;
    B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    ③于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。(2)递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认:
    ①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
    A.商誉的初始确认;
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不
                                                             聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。24、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√ 适用 □ 不适用
    会计政策变更的内容和原因                    审批程序                  备注执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资(2014 年修订)》之前,本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资,作为长期股权投资并采用成本法进行核算。执行《企业会计准则第 2 号——长期股权 第三届董事会第二次会议投资(2014 年修订)》后,本公司将对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产核算。本公司采用追溯调整法对上述会计政策变更进行会计处理。①《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年修订)》将其他综合收益划分为两类:(1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目;(2)以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损 第三届董事会第二次会议益的其他综合收益项目,同时规范了持有待售等项目的列报。本财务报表已按该准则的规定进行列报,并对可比年度财务报表的列报进行了相应调整。②《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年修订)》将其他非流动负债划分为两类:(1)以后会计期间仍需分摊的递延收益;(2)一年内到期的非流 第三届董事会第二次会议动负债。本财务报表已按该准则的规定进行列报,并对可比年度财务报表的列报进行了相应调整。
                                                                 聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    2014年1月至7月,财政部发布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)、《企业会计准则第9号——职工薪酬》(修订)、《企业会计准则第30号——财务报表列报》(修订)、《企业会计准则第33号——合并财务报表》(修订)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等8项会计准则。除《企业会计准则第37号——金融工具列报》(修订)在2014年度及以后期间的财务报告中使用外,上述其他会计准则于2014年7月1日起施行。(2)重要会计估计变更□ 适用 √ 不适用六、税项1、主要税种及税率
                 税种                         计税依据                         税率
    增值税                         产品销售收入/技术服务收入        17.00/6.00
    营业税                         出租收入                         5.00
    城市维护建设税                 应交流转税额                     7.00
    企业所得税                     应纳税所得额                     10.00/25.00
    教育费附加                     应交流转税额                     3.00/2.00
    房产税                         房产租金收入/固定资产原值        12.00/1.202、税收优惠
    (1)企业所得税优惠情况
    根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局近日联合下发的《关于印发 2013—2014 年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业名单的通知》(发改高技[2013]2458号),公司被认定为2013—2014年度国家规划布局内重点软件企业。
    根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)规定:“国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业,如当年未享受免税优惠的,可减按10%的税率征收企业所得税”,公司2013年度减按10%的税率缴纳企业所得税。
    (2)增值税优惠情况
    根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的
                                                                                         聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文通知》(财税[2000]25号)的规定,自2000年6月24日起至2010年底以前,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2011 年 1 月 28 日,国务院发颁布《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)的规定,继续实施软件增值税优惠政策。公司销售软件产品享受该增值税优惠政策。公司自2004 年 8 月被认定为软件企业以来,每年均通过软件企业年审,享受该增值税优惠政策。3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金
                                                                                                                       单位: 元
                  项目                                       期末余额                                  期初余额
    库存现金                                                                     42,872.90                                 33,092.73
    银行存款                                                                638,160,925.30                            467,027,967.83
    其他货币资金                                                              8,929,799.23                               5,386,362.68
    合计                                                                    647,133,597.43                            472,447,423.24
    其中:存放在境外的款项总额                                              8,118,253.91                               7,518,922.87其他说明
       截 至 2014 年 12 月 31 日 , 其 他 货 币 资 金 中 6,135,532.00 元 为 开 具 银 行 承 兑 汇 票 存 入 的 保 证 金 ;754,267.23元为信用证保证金;2,040,000.00元为保函保证金。除此之外,期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。2、应收账款(1)应收账款分类披露
                                                                                                                       单位: 元
                                            期末余额                                            期初余额
                           账面余额             坏账准备                       账面余额            坏账准备
        类别
                                                       计提比 账面价值                                                账面价值
                         金额      比例      金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                        例
    按信用风险特征组      613,408,              8,251,33            605,156,8 370,386             5,732,344               364,654,42
                                  100.00%               1.35%                       100.00%                   1.55%
    合计提坏账准备的         135.15                 2.09               03.06 ,769.75                    .33                     5.42
                                                                                     聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文应收账款
                   613,408,             8,251,33              605,156,8 370,386             5,732,344            364,654,42
    合计                          100.00%                 1.35%                       100.00%                1.55%
                    135.15                  2.09                 03.06 ,769.75                    .33                  5.42期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位: 元
                                                                         期末余额
           账龄
                                        应收账款                         坏账准备                       计提比例1 年以内分项
    1 年以内小计                                556,542,922.36                        2,782,714.62                       0.50%
    1至2年                                       33,221,704.34                        1,661,085.22                       5.00%
    2至3年                                       17,720,835.93                        1,772,083.59                      10.00%
    3 年以上                                      5,922,672.52                        2,035,448.66
    3至4年                                        4,961,390.52                        1,488,417.16                      30.00%
    4至5年                                             828,501.00                      414,250.50                       50.00%
    5 年以上                                           132,781.00                      132,781.00                      100.00%
    合计                                        613,408,135.15                        8,251,332.09确定该组合依据的说明:不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,518,987.76 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                                        聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文(3)本期实际核销的应收账款情况不适用(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                            占应收账款期末余额合         坏账准备
                       单位名称                          期末余额
                                                                                 计数的比例(%)           期末余额
                        客户1                         123,565,870.20                            20.14 1,444,837.41
                        客户2                         100,518,532.28                            16.39     559,200.03
                        客户3                           75,696,428.40                           12.34     383,117.24
                        客户4                           47,652,749.97                           7.77 1,417,203.30
                        客户5                           23,984,297.80                           3.91      660,334,69
                         合计                         371,417,878.65                            60.55 4,464,692.67(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
                                                                                          与终止确认相关的利得或损
         项       目            金融资产转移的方式                    终止确认金额
                                                                                                         失
       应收账款                      出售债权                         105,546,950.00              -5,546,950.00
           合     计                                                  105,546,950.00              -5,546,950.00(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用3、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                         单位: 元
                                              期末余额                                            期初余额
           账龄
                                   金额                     比例                         金额                     比例
    1 年以内                           22,918,981.02                        99.67%           12,834,741.15                   100.00%
    1至2年                                    74,760.90                      0.33%
    合计                               22,993,741.92                 --                      12,834,741.15             --(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  单位名称                            期末金额
                                                                                       占预付账款期末余额
                                                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                                               合计数的比例(%)
    客户1                                                            5,000,000.00                                          21.75
    客户2                                                            2,740,158.88                                          11.92
    客户3                                                            1,025,000.05                                            4.46
    客户4                                                              970,863.11                                            4.22
    客户5                                                              733,843.33                                            3.19
                      合计                                     10,469,865.37                                           45.544、应收利息(1)应收利息分类
                                                                                                                                 单位: 元
                      项目                                       期末余额                                     期初余额
    定期存款                                                                          423,978.67                                    829,272.28
    合计                                                                              423,978.67                                    829,272.285、其他应收款(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                                 单位: 元
                                                期末余额                                               期初余额
                               账面余额             坏账准备                         账面余额             坏账准备
        类别
                                                           计提比 账面价值                                                      账面价值
                             金额      比例      金额                             金额      比例       金额       计提比例
                                                            例按信用风险特征组
                         6,949,02               267,856.            6,681,170 5,393,7                248,481.4               5,145,250.8
    合计提坏账准备的                      100.00%               3.85%                          100.00%                   4.61%
                               7.26                  82                     .44    32.33                      9                         4其他应收款
                         6,949,02               267,856.            6,681,170 5,393,7                248,481.4               5,145,250.8
    合计                                  100.00%               3.85%                          100.00%                   4.61%
                               7.26                  82                     .44    32.33                      9                         4期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位: 元
               账龄                                                               期末余额
                                                                                 聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                      其他应收款                    坏账准备                       计提比例1 年以内分项
                                             6,016,875.46                        30,084.38                        0.50%
    1 年以内小计                                 6,016,875.46                        30,084.38                        0.50%
    1至2年                                          95,954.80                         4,797.74                        5.00%
    2至3年                                        670,247.00                         67,024.70                       10.00%
    3至4年                                                                                                           30.00%
    4至5年                                                                                                           50.00%
    5 年以上                                      165,950.00                     165,950.00                         100.00%
    合计                                         6,949,027.26                    267,856.82确定该组合依据的说明:不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 19,375.33 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位: 元
                  款项性质                         期末账面余额                              期初账面余额
    保证金                                                            4,236,989.00                              2,146,743.00
    备用金                                                            2,041,791.26                              2,576,742.33
    其他                                                               670,247.00                                 670,247.00
    合计                                                              6,949,027.26                              5,393,732.33(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位: 元
       单位名称          款项的性质        期末余额               账龄           占其他应收款期末 坏账准备期末余额
                                                                                       聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
                                                                                      余额合计数的比例
    客户 1            投标保证金                   800,000.00 1 年以内                               11.51%             4,000.00
    客户 2            投标保证金                   673,464.00 1 年以内                                9.69%             3,367.32
    客户 3            投标保证金                   378,415.00 1 年以内                                5.45%             1,892.08
    客户 4            投标保证金                   300,000.00 1 年以内                                4.32%             1,500.00
    客户 5            投标保证金                   300,000.00 1 年以内                                4.32%             1,500.00
    合计                       --                 2,451,879.00              --                       35.29%           12,259.406、存货(1)存货分类
                                                                                                                   单位: 元
                                   期末余额                                                   期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备          账面价值                 账面余额        跌价准备         账面价值
    原材料            122,582,164.02                    122,582,164.02            98,069,304.93                    98,069,304.93
    在产品             42,065,114.54                     42,065,114.54            27,050,158.02                    27,050,158.02
    库存商品           25,794,941.42                     25,794,941.42            23,656,607.78                    23,656,607.78
    低值易耗品          3,465,834.09                      3,465,834.09             1,910,365.30                     1,910,365.30
    委托加工材料        2,877,325.11                      2,877,325.11             2,015,358.17                     2,015,358.17
    发出商品                8,279.47                             8,279.47             26,840.21                        26,840.21
    合计              196,793,658.65                    196,793,658.65           152,728,634.41                   152,728,634.417、其他流动资产
                                                                                                                   单位: 元
                项目                                 期末余额                                      期初余额
    汽车保险                                                                950,268.48                               206,038.90
    财产保险                                                                 41,637.40                                 31,150.04
    取暖费                                                                  382,809.03                               867,095.62
    待抵扣进项税                                                        3,036,892.97                                8,617,743.94
    预交所得税                                                              782,017.05                              1,987,597.27
    合计                                                                5,193,624.93                               11,709,625.77
                                                                                         聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文8、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                       单位: 元
                                                期末余额                                         期初余额
           项目
                                  账面余额      减值准备      账面价值          账面余额        减值准备            账面价值
    可供出售权益工具:                 300,000.00                    300,000.00      300,000.00                           300,000.00
       按成本计量的                300,000.00                    300,000.00      300,000.00                           300,000.00
    合计                               300,000.00                    300,000.00      300,000.00                           300,000.00(2)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                       单位: 元
                                  账面余额                                    减值准备                     在被投资
    被投资单                                                                                                              本期现金
                                                                                                           单位持股
    位            期初       本期增加 本期减少       期末      期初     本期增加 本期减少         期末                   红利
                                                                                                             比例中孵方晟(北京)
               300,000.00                       300,000.00科技服务有限公司
    合计           300,000.00                       300,000.00                                                     --9、长期应收款(1)长期应收款情况
                                                                                                                       单位: 元
                                         期末余额                                   期初余额
        项目                                                                                                        折现率区间
                        账面余额         坏账准备     账面价值       账面余额       坏账准备        账面价值
    融资租赁款              1,189,942.34                  1,189,942.34
       其中:未实
                            330,057.66                 330,057.66现融资收益
    合计                    1,189,942.34                  1,189,942.34                                                      --10、固定资产(1)固定资产情况
                                                                                                                       单位: 元
                                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
         项目             房屋及建筑物     机器设备       电子设备       运输设备        其他           合计一、账面原值:
    1.期初余额            125,825,312.30 50,151,786.99 26,527,773.57 23,543,293.53                   226,048,166.39
    2.本期增加金额          3,412,869.39   4,012,170.95   9,389,532.28 24,734,106.83                  41,548,679.45
      (1)购置                            4,012,170.95   9,389,532.28 24,619,885.50                  38,021,588.73
      (2)在建工程转入     3,412,869.39                                                               3,412,869.39
      (3)企业合并增加                                                   114,221.33                     114,221.33
    3.本期减少金额                          594,041.10    1,696,371.81     75,213.07                   2,365,625.98
      (1)处置或报废                       594,041.10    1,696,371.81     75,213.07                   2,365,625.98
    4.期末余额            129,238,181.69 53,569,916.84 34,220,934.04 48,202,187.29                   265,231,219.86二、累计折旧
    1.期初余额              5,215,606.03 13,890,435.64    9,350,515.45   6,598,415.01                 35,054,972.13
    2.本期增加金额          3,746,892.21   4,753,471.62   4,260,134.40   3,299,116.50                 16,059,614.73
      (1)计提             3,746,892.21   4,753,471.62   4,260,134.40   3,299,116.50                 16,059,614.73
    3.本期减少金额                          516,519.94     904,762.72      41,252.16                   1,462,534.82
      (1)处置或报废                       516,519.94     904,762.72      41,252.16                   1,462,534.82
    4.期末余额              8,962,498.24 18,127,387.32 12,705,887.13     9,856,279.35                 49,652,052.04三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额四、账面价值
    1.期末账面价值        120,275,683.45 35,442,529.52 21,515,046.91 38,345,907.94                   215,579,167.82
    2.期初账面价值        120,609,706.27 36,261,351.35 17,177,258.12 16,944,878.52                   190,993,194.26
                                                                                           聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文(2)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                          单位: 元
                   项目                                      账面价值                            未办妥产权证书的原因
    房屋                                                                    126,786,043.94 尚在办理中11、在建工程(1)在建工程情况
                                                                                                                          单位: 元
                                           期末余额                                               期初余额
       项目
                       账面余额            减值准备          账面价值             账面余额        减值准备          账面价值货币激光防伪模
                       19,105,006.57                         19,105,006.57           40,000.00                            40,000.00块产业基地金融物联网研发
                        1,108,873.00                          1,108,873.00        1,108,873.00                       1,108,873.00基地
    合计                   20,213,879.57                         20,213,879.57        1,148,873.00                       1,148,873.00(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位: 元
                                           本期转                       工程累                        其中:本
                                                    本期其                                   利息资              本期利
    项目名                期初余     本期增    入固定             期末余    计投入      工程进            期利息               资金来
          预算数                                    他减少                                   本化累              息资本
    称                    额       加金额    资产金               额      占预算        度              资本化                 源
                                                      金额                                   计金额              化率
                                             额                          比例                          金额货币激
    光防伪    60,000,0 40,000.0 19,065,0                         19,105,0
                                                                        31.84% 30.00                                      其他
    模块产        00.00          0     06.57                        06.57业基地金融物
          18,000,0 1,108,87                                  1,108,87
    联网研                                                                   6.16% 5.00                                       其他
              00.00       3.00                                   3.00发基地
          78,000,0 1,148,87 19,065,0                         20,213,8
    合计                                                                         --       --                                     --
              00.00       3.00     06.57                        79.5712、无形资产(1)无形资产情况
                                                                                                                          单位: 元
                                                                        聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
           项目           土地使用权        专利权         非专利技术          其他             合计一、账面原值
    1.期初余额             11,043,533.52   13,283,405.28    9,550,915.87      2,178,435.49     36,056,290.16
    2.本期增加金额         11,107,200.00                                      2,024,639.03     13,131,839.03
      (1)购置            11,107,200.00                                      2,024,639.03     13,131,839.03
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额            22,150,733.52    13,283,405.28    9,550,915.87      4,203,074.52     49,188,129.19二、累计摊销
    1.期初余额               591,654.50    10,670,043.63    5,234,814.21       721,097.76      17,217,610.10
    2.本期增加金额           757,718.68      728,340.02     1,072,028.88       305,282.38       2,863,369.96
      (1)计提              757,718.68      728,340.02     1,072,028.88       305,282.38       2,863,369.96
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额              1,349,373.18   11,398,383.65    6,306,843.09      1,026,380.14     20,080,980.06三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额              1,349,373.18   11,398,383.65    6,306,843.09      1,026,380.14     20,080,980.06四、账面价值
    1.期末账面价值        20,801,360.34     1,885,021.63    3,244,072.78      3,176,694.38     29,107,149.13
    2.期初账面价值        10,451,879.02     2,613,361.65    4,316,101.66      1,457,337.73     18,838,680.06本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 10.29%。
                                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                            单位: 元
                  项目                                账面价值                        未办妥产权证书的原因
    土地                                                             19,087,010.00 尚在办理中其他说明:未办妥产权证书的土地使用权中有金额为 11,107,200.00 元的产权证已于 2015 年 2 月 2 日取得。13、商誉不适用14、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                            单位: 元
                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产        可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
    资产减值准备                      8,519,188.91             861,643.44            5,980,825.82             598,126.26
    可抵扣亏损                        3,532,290.04             883,072.51            1,467,441.36             366,860.34
    无形资产摊销                        874,825.30              87,482.53              784,696.15              78,469.61
    政府补助                          2,726,931.70             272,693.17            3,460,611.67             346,061.17
    未实现收入                        2,864,269.12             716,067.28
    合计                             18,517,505.07           2,820,958.93           11,693,575.00            1,389,517.38(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                            单位: 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额
    递延所得税资产                    2,820,958.93           2,820,958.93            1,389,517.38            1,389,517.3815、其他非流动资产
                                                                                                            单位: 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
    预付土地款                                                                                              10,680,000.00
                                                                        聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文
    未验收的固定资产                                         5,051,015.90                           2,393,540.00
    合计                                                     5,051,015.90                          13,073,540.0016、短期借款(1)短期借款分类
                                                                                                   单位: 元
               项目                         期末余额                                期初余额
    质押借款                                                 4,839,246.20                           5,000,000.00
    保证借款                                                                                       30,000,000.00
    合计                                                     4,839,246.20                          35,000,000.0017、应付票据
                                                                                                   单位: 元
               种类                         期末余额                                期初余额
    银行承兑汇票                                            30,677,660.00                          18,452,953.37
    合计                                                    30,677,660.00                          18,452,953.37本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。18、应付账款(1)应付账款列示
                                                                                                   单位: 元
               项目                         期末余额                                期初余额
    应付货款                                               257,431,267.31                          92,692,596.63
    应付工程款                                               2,908,630.26                           2,994,671.38
    合计                                                   260,339,897.57                          95,687,268.0119、预收款项(1)预收款项列示
                                                                                                   单位: 元
               项目                         期末余额                                期初余额
    预收货款                                                 1,460,840.52                           4,661,634.37
    合计                                                     1,460,840.52                           4,661,634.37
                                                               聚龙股份有限公司 2014 年年度报告全文20、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示
                                                                                         单位: 元
           项目           期初余额          本期增加          本期减少             期末余额
    一、短期薪酬                 5,630,238.09     75,906,762.00     75,375,462.86          6,161,537.23二、离职后福利-设定提
                               274,000.00     13,130,206.85     13,404,206.85存计划
    合计                         5,904,238.09     89,036,968.85     88,779,669.71          6,161,537.23(2)短期薪酬列示
                                                                                         单位: 元
           项目           期初余额          本期增加          本期减少             期末余额1、工资、奖金、津贴和
                             4,266,962.81     67,308,076.74     67,541,703.80          4,033,335.75补贴
    3、社会保险费                  108,230.00      4,992,153.70      5,098,220.49             2,163.21
       其中:医疗保险费         95,900.00      4,424,056.27      4,517,793.06             2,163.21
            工伤保险费           6,850.00        309,712.18        316,562.18
            生育保险费           5,480.00        258,385.25        263,865.25
    4、住房公积金                                  1,499,922.40      1,499,922.405、工会经费和职工教育
                             1,255,045.28      2,106,609.16      1,235,616.17          2,126,038.27经费
    合计                         5,630,238.09     75,906,762.00     75,375,462.86          6,161,537.23(3)设定提存计划列示
                                                                                         单位: 元
           项目           期初余额          本期增加          本期减少             期末余额
    1、基本养老保险                274,000.00     12,464,399.91     12,738,399.91
    2、失业保险费                                    665,806.94        665,806.94
    合计                           274,000.00     13,130,206.85     13,404,206.8521、应交税费
                                                                                         单位: 元
                  项目                      期末余额                        期初余额
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