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个股公告正文

天山纺织:2014年年度报告

日期:2015-03-24附件下载

                  新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文




新疆天山毛纺织股份有限公司

      2014 年年度报告




       2015 年 03 月




                                                              1
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                              第一节 重要提示、目录和释义


       本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

       除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
         未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因           被委托人姓名

刘世镛                         董事                   因工作原因              武宪章

王憬瑜                         董事                   因工作原因              张强

朱瑛                           独立董事               因工作原因              王新安


       公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

       公司负责人武宪章、主管会计工作负责人赵梅及会计机构负责人(会计主管

人员)侯毓宏声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                                                    目录




2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 9

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 11

第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 28

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 35

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 41

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 41

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 42

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 51

第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 56

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 58

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 155




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                                  释义


                释义项   指                                 释义内容

中国证监会、证监会       指   中国证券监督管理委员会

深交所                   指   深圳证券交易所

新疆监管局、证监局       指   中国证券监督管理委员会新疆监管局

公司法                   指   中华人民共和国公司法

证券法                   指   中华人民共和国证券法

公司、本公司             指   新疆天山毛纺织股份有限公司

凯迪投资                 指   新疆凯迪投资有限责任公司

凯迪矿业                 指   新疆凯迪矿业投资股份有限公司

青海雪驰                 指   青海雪驰科技技术有限公司

西拓矿业                 指   新疆西拓矿业有限公司

                              公司发行股份购买凯迪矿业、青海雪驰持有的新疆西拓矿业有限公司
重大资产重组             指
                              75%股权构成重大资产重组

宏源证券                 指   宏源证券股份有限公司

华寅五洲                 指   中审华寅五洲会计师事务所

元、万元                 指   人民币元、人民币万元

报告期                   指   2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日




                                                                                             4
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                           重大风险提示

    本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资

者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。




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                                          第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称                 天山纺织                               股票代码                  000813

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           新疆天山毛纺织股份有限公司

公司的中文简称           天山纺织

公司的外文名称(如有)   XINJIANG TIANSHAN WOOL TEX STOCK CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)TIANSHAN WOOLTEX

公司的法定代表人         武宪章

注册地址                 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新市区银川路 235 号

注册地址的邮政编码       830054

办公地址                 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新市区银川路 235 号

办公地址的邮政编码       830054

公司网址                 www.chinatianshan.com

电子信箱                 tsfz_zqb@163.com


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                魏哲明                                  蒋欣

                                    新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新市区银 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新市区银
联系地址
                                    川路 235 号                             川路 235 号

电话                                0991-4336068                            0991-4336069

传真                                0991-4310456                            0991-4310456

电子信箱                            wzm@chinatianshan.com                   jiangx@chinatianshan.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                 证券时报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       http://www.cninfo.com.cn/

公司年度报告备置地点                         公司董事会办公室




                                                                                                               6
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四、注册变更情况

                                                           企业法人营业执照
                       注册登记日期      注册登记地点                           税务登记号码        组织机构代码
                                                                注册号

                                       新疆维吾尔自治区
                                                           企股新总字第
首次注册            1981 年 01 月 01 日 乌鲁木齐市银川路                      650104625554759     62555475-9
                                                           4000001 号
                                       1号

                                       新疆维吾尔自治区
报告期末注册        2014 年 11 月 01 日 乌鲁木齐市新市区 650000410002520      650104625554759     62555475-9
                                       银川路 235 号

公司上市以来主营业务的变化情况(如 2013 年 10 月,公司重大资产重组工作实施完毕后,主要经营毛纺织产品和矿产
有)                                   品加工、销售两大主营业务。

                                       1、2001 年 5 月,公司原第一大股东新疆乌鲁木齐天山毛纺织公司将其所持有本
                                       公司 42.34%股权分别无偿划转给新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任
                                       公司和乌鲁木齐国有资产经营有限公司,公司控股股东变更为新疆维吾尔自治区
                                       国有资产投资经营有限责任公司;2、2010 年 5 月,经中国证监会批准豁免要约,
                                       新疆凯迪投资有限责任公司通过国有股权无偿划转方式受让新疆维吾尔自治区国
                                       有资产投资经营有限责任公司和乌鲁木齐国有资产经营有限公司所持天山纺织
                                       129,848,457 股股份;2010 年 7 月 9 日,该股权过户完成,凯迪投资持股比例增
                                       加至 56.78%,公司控股股东变更为新疆凯迪投资有限责任公司。3、2013 年 7 月
                                       29 日,中国证券监督管理委员会下发的《关于核准新疆天山毛纺织股份有限公司
历次控股股东的变更情况(如有)
                                       向新疆凯迪矿业投资股份有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可
                                       [2013]1013 号)文件,核准公司向凯迪矿业发行的 69,359,578 股、向青海雪驰发
                                       行的 34,679,789 股人民币普通 A 股股票购买西拓矿业 75%股权;2013 年 10 月 17
                                       日,在中登公司深圳分公司办理完毕股份登记手续,凯迪投资持股数为
                                       206,354,457 股,持股比例为 44.14%;4、经国务院国有资产监督管理委员会国资
                                       产权[2014]1002 号文核准,凯迪投资将所持公司 6500 万股股份(占公司总股本的
                                       13.90%)无偿划转给凯迪矿业,过户手续于 2014 年 12 月 11 日办理完毕,过户完
                                       成后,凯迪投资持有公司 141,354,457 股股份(占公司总股本的 30.24%);凯迪矿
                                       业持有公司 134,359,578 股股份(占公司总股本的 28.74%)。


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            天津市和平区解放北路 188 号

签字会计师姓名                  胡斌   刘冰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用



                                                                                                                     7
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      财务顾问名称          财务顾问办公地址          财务顾问主办人姓名            持续督导期间

宏源证券股份有限公司   北京市西城区太平桥大街 19
                                                   洪涛、邱胜忠              3年
                       号




                                                                                                       8
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                              第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否

                                                                                 本年比上年增
                                                         2013 年                                               2012 年
                                2014 年                                               减

                                                调整前             调整后           调整后            调整前             调整后

营业收入(元)               559,371,797.43 569,175,768.99 569,175,768.99              -1.72% 302,316,137.56 302,316,137.56

归属于上市公司股东的净利
                              21,503,636.62 26,256,523.11 29,299,944.24               -26.61%      -9,479,429.43 -11,805,340.15
润(元)

归属于上市公司股东的扣除
                               1,818,154.47 -35,561,420.54 -32,517,999.41              不适用 -33,781,388.42 -36,107,299.14
非经常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净
                             136,465,461.46 170,585,210.11 170,585,210.11             -20.00% 58,387,871.50 58,387,871.50
额(元)

基本每股收益(元/股)                  0.05           0.06              0.07          -28.57%              -0.02              -0.03

稀释每股收益(元/股)                  0.05           0.06              0.07          -28.57%              -0.02              -0.03

加权平均净资产收益率                 2.06%          2.73%              3.34%           -1.28%             -1.09%            -1.54%

                                                                                 本年末比上年
                                                     2013 年末                                              2012 年末
                               2014 年末                                            末增减

                                                调整前             调整后           调整后            调整前             调整后

                             2,031,724,038. 1,900,505,478. 1,900,725,888.                          1,917,447,176. 1,917,601,283.
总资产(元)                                                                               6.89%
                                           69             14                29                                  60                49

归属于上市公司股东的净资     1,056,951,110. 1,137,257,439. 1,035,285,552.
                                                                                           2.09% 869,098,935.82 764,083,627.88
产(元)                                   07             69                88


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


                                                                                                                                       9
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三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:元

                    项目                 2014 年金额       2013 年金额      2012 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                             -744,848.07        60,575.81       -993,101.49
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享       17,346,103.50    14,250,499.13     17,019,246.23
受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                    48,219.18

同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                                            94,365,160.04      7,518,536.71
合并日的当期净损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及            9,705.61
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                             300,000.00        297,034.20      4,522,795.07


除上述各项之外的其他营业外收入和支出        3,748,288.90       -72,054.08        18,339.73

减:所得税影响额                              -11,787.82       -25,535.65        14,131.78

     少数股东权益影响额(税后)              985,555.61     47,157,026.28      3,769,725.48

合计                                       19,685,482.15    61,817,943.65     24,301,958.99        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                       第四节 董事会报告

一、概述

    2014年,世界经济呈弱复苏态势,部分新兴经济体国家增长放缓,金融市场动态风险上升,全球经济增速与金融危机前
增速相比明显下了一个台阶。与此同时,受国内投资下降,产能过剩增加,进出口下行呈加速等影响,我国经济存在下行的
压力。作为传统主业,公司毛纺织行业的发展仍面临诸多挑战。2014年,是公司完成重组,实施双主业运行的第一年。这一
年来,公司将工作重点放在“转型升级、机构整合;搬迁安装、稳定生产;矿井改造和延伸探矿”上,各项经营管理改革措
施稳步推进。纺织业克服国内外市场持续疲软和边搬迁、边生产等经营困难,矿业通过实施系统改造,提升采矿能力等措施,
在公司董事会的正确决策和管理层的带领下,公司基本完成了2014年度各项经营指标,其中矿业超额完成经营计划指标。
    截止报告期期末,公司总资产203,172.4万元,较去年同期增加6.89%;净资产135,197.77万元,较去年同期增加3.36%;
实现营业收入55,937.18万元,较去年同期减少1.72%;实现净利润 5,131.14万元,较去年同期减少35.81%,其中归属于母公
司所有者净利润 2,150.36万元,较去年同期(经追溯调整后)减少26.61%。




二、主营业务分析

1、概述

报告期公司主要经营指标如下表所示:
            项目                      本报告期               上年同期            增减变动%
营业收入                              559,371,797.43        569,175,768.99               -1.72%
营业成本                              342,607,149.98          355,582,157.18             -3.65%
销售费用                                25,009,448.49          20,908,058.92             19.62%
管理费用                                49,749,234.95          37,548,328.50             32.49%
财务费用                                17,415,673.29          26,031,426.93            -33.10%
营业利润                                75,431,227.15         107,426,382.76            -29.78%
利润总额                                95,780,771.51         121,665,403.65            -21.28%
归属于上市公司股东的净利润              21,503,636.62          29,299,944.24            -26.61%
经营活动产生的现金流量净额             136,465,461.46         170,585,210.11            -20.00%
投资活动产生的现金流量净额             -80,926,393.62          -85,056,999.03            不适用
筹资活动产生的现金流量净额              41,580,428.00         -147,664,138.51            不适用
管理费用增加32.49%系本期职工薪酬、水电暖等费用增加所致;财务费用减少33.1%系本期西拓矿业借款归还,利息支出减
少所致;
    公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    报告期,作为完成资产重组和双主业并轨的第一年,公司克服毛纺织业务国内外市场持续疲软、人员结构老化、成本不
断增加以及新厂区边搬迁边生产等经营困难,完成了毛纺织生产与销售体系的整合工作,优化内部结构、人员及管理;加快
品牌整合,确定了未来品牌定位、营销模式和渠道管理方向;稳步推进“天山纺织工业园”整体搬迁安装工作;同时,进一
步完善内控体系和安全管理体系建设工作,将内控管理和安全管理工作落到实处。矿业方面,稳步推进重点工程建设,通过
优化设计方案、细化施工组织、加快工程建设速度、降低工程费用,节约建设投资;生产探矿成绩可喜,地质找矿成绩显著;
内控管理建设日臻完善,治理体系健康发展;依法依规,安全有序组织生产;根据市场及时调整销售策略,推动科技创新,


                                                                                                           11
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节能降耗成效显著,西拓矿业实现了年初既定工作计划和目标。在公司董事会的正确决策和管理层的领导下,通过全体员工
的共同努力,取得了一定成绩,完成了预期目标和任务。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
主要经营模式的变化情况
□ 适用 √ 不适用


2、收入

说明
       公司主营业务为矿业和毛纺织两大业务,主营业务收入较去年减少1.72%,其中毛纺织业务产品结构变化不大,生产经
营较为稳定,营业收入较去年下降0.6%;矿业产品主要以锌精矿和铜精矿为主,产品价格受市场波动影响,营业收入较去
年下降1.89%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

       行业分类               项目           单位            2014 年           2013 年           同比增减

                     销售量           吨                               26.14             28.28          -7.57%

纱类                 生产量           吨                            132.03            129.42             2.02%

                     库存量           吨                               92.08             93.34          -1.35%

                     销售量           万件                             69.63             78.75         -11.58%

衫类                 生产量           万件                             67.13              65.3           2.80%

                     库存量           万件                             44.07             49.89         -11.67%

                     销售量           吨                         22,634.61         24,510.56            -7.65%

铜精矿               生产量           吨                         25,284.71         22,737.81            11.20%

                     库存量           吨                           3,415.7               765.6        346.15%

                     销售量           吨                         33,071.41         32,547.28             1.61%

锌精矿               生产量           吨                         39,363.08         31,944.66            23.22%

                     库存量           吨                           7,442.3          1,150.63          546.80%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
铜精矿、锌精矿因产量增加,导致库存量增加。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                     324,968,492.22

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                58.10%


                                                                                                             12
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公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用

  序号                     客户名称                          销售额(元)                     占年度销售总额比例

    1      客户一                                                  148,490,224.53                                   26.55%

    2      客户二                                                   52,032,136.53                                    9.30%

    3      客户三                                                   50,429,236.53                                    9.02%

    4      客户四                                                   37,300,186.86                                    6.67%

    5      客户五                                                   36,716,707.77                                    6.56%

合计                            --                                 324,968,492.22                                   58.10%

主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户与公司不存在关联关系。


3、成本

行业分类
                                                                                                                   单位:元

                                                2014 年                             2013 年
   行业分类              项目                                                                               同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重

纺织业              主营业务成本      195,519,810.50           57.07%    198,840,530.37            55.92%            -1.67%

矿业                主营业务成本      143,049,965.53           41.75%    151,429,644.80            42.59%            -5.53%

产品分类
                                                                                                                   单位:元

                                                2014 年                             2013 年
   产品分类              项目                                                                               同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重

衫类                主营业务成本      166,916,506.48           48.72%    159,509,396.18            44.86%            4.64%

纱类                主营业务成本       16,056,719.00            4.69%     21,731,933.99             6.11%           -26.11%

绒类                主营业务成本                0.00            0.00%       2,819,089.63            0.79%          -100.00%

受托加工            主营业务成本        9,334,746.01            2.72%     13,531,435.06             3.81%           -31.01%

农牧业              主营业务成本        3,211,839.01            0.94%       1,248,675.51            0.35%          157.22%

铜精矿粉            主营业务成本       88,651,530.72           25.88%     93,852,332.35            26.39%            -5.54%

锌精矿粉            主营业务成本       54,398,434.81           15.88%     57,577,312.45            16.19%            -5.52%

说明
    2013 年主营业务成本系因执行新会计准则的会计政策变更追溯调整后的金额。纺织业受内外销市场疲软影响,纱类、
绒类销量下降导致主营业务成本下降;受托加工的受托加工量下降导致营业成本下降;农牧业营业成本增加的原因系销量增
加所致;矿业成本降低的原因系精矿原矿品味、金属回收率提高使精矿单位成本降低所致。
公司主要供应商情况。


                                                                                                                          13
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前五名供应商合计采购金额(元)                                                                                   155,504,012.64

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                               57.48%

公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用

   序号                    供应商名称                          采购额(元)                      占年度采购总额比例

       1    温州二井巷建设有限公司                                    86,118,411.96                                      31.84%

       2    哈密华坤新能源有限公司                                    22,985,000.00                                        8.50%

       3    乌鲁木齐张氏绒业工贸有限公司                              17,683,382.00                                        6.54%

       4    约翰羊绒有限公司                                          15,711,291.91                                        5.81%

       5    哈密市电业局                                              13,005,926.77                                        4.81%

合计                           --                                    155,504,012.64                                      57.48%

主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系。


4、费用

                 项目                               本报告期                           上年同期                    增减变动
销售费用                                                  25,009,448.49                          20,908,058.92 19.62%
管理费用                                                  49,749,234.95                          37,548,328.50 32.49%
财务费用                                                  17,415,673.29                          26,031,426.93 -33.10%
管理费用的增加系本期职工薪酬、水电暖等费用增加所致;财务费用的减少系本期西拓矿业借款归还,利息支出减少所致。


5、研发支出

项目                                    本报告期                            上年同期                            增减变动
占净资产比例                                                        0.27%                               0.68%            -0.41%
占营业收入比例                                                      0.52%                               1.37%            -0.85%


公司继续深化内部改革,对相关机构和人员进行整合,调整效益欠佳的产品研发项目和品牌,研发费用同比减少;同时加强
内部管理,严格控制研发费用的支出。


6、现金流

                                                                                                                        单位:元

            项目                          2014 年                           2013 年                       同比增减

经营活动现金流入小计                          681,914,482.81                    751,889,386.12                           -9.31%

经营活动现金流出小计                          545,449,021.35                    581,304,176.01                           -6.17%

经营活动产生的现金流量净                      136,465,461.46                    170,585,210.11                          -20.00%


                                                                                                                               14
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投资活动现金流入小计                             5,085,928.93                  23,112,992.45                    -78.00%

投资活动现金流出小计                          86,012,322.55                   108,169,991.48                    -20.48%

投资活动产生的现金流量净
                                             -80,926,393.62                   -85,056,999.03                          4.86


筹资活动现金流入小计                         288,473,843.91                   204,160,550.88                     41.30%

筹资活动现金流出小计                         246,893,415.91                   351,824,689.39                    -29.82%

筹资活动产生的现金流量净
                                              41,580,428.00                  -147,664,138.51                     不适用


现金及现金等价物净增加额                      97,105,258.23                   -63,107,275.50                     不适用

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动现金流入同比减少78%系本期收回投资的现金减少所致;
筹资活动现金流入同比增加41.3%系流动资金贷款增加所致;
筹资活动现金流出同比减少29.82%系归还贷款减少所致;


报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、主营业务构成情况

                                                                                                                单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                           同期增减            同期增减      期增减

分行业

纺织                208,190,806.16   195,519,810.50             6.09%            -0.60%             -1.67%        1.03%

矿业                343,165,332.01   143,049,965.53             58.31%           -1.89%             -5.53%        1.61%

分产品

衫类                182,360,380.42   166,916,506.48             8.47%             6.46%              4.64%        1.59%

纱类                 18,831,020.44    16,056,719.00             14.73%          -18.22%            -26.11%        9.11%

绒类                          0.00             0.00             0.00%          -100.00%           -100.00%        0.00%

受托加工              3,863,622.86     9,334,746.01         -141.61%            -64.73%            -31.01%     -118.10%

农牧业                3,135,782.44     3,211,839.01             -2.43%           93.10%            157.22%      -25.53%

铜精矿粉            206,388,758.83    88,651,530.72             57.05%           -7.82%             -5.54%       -1.04%

锌精矿粉            136,776,573.18    54,398,434.81             60.23%            8.67%             -5.52%        5.97%

分地区

国外销售            103,987,299.05   107,001,096.08             -2.90%           -6.40%             -7.75%        1.50%



                                                                                                                        15
                                                                                新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


国内销售             447,368,839.12       231,568,679.95             48.24%            -0.16%          -1.16%          0.52%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

                                                                                                                      单位:元

                          2014 年末                           2013 年末                比重增          重大变动说明
                                                                                         减
                       金额             占总资         金额             占总资产比
                                        产比例                                 例

货币资金            150,036,526.0         7.38%      52,249,306.78             2.75%     4.63%
                                 3

应收账款            30,662,248.41         1.51%      25,957,356.40             1.37%     0.14%

存货                235,877,732.9        11.61%     253,931,274.55            13.36%    -1.75%
                                 2

投资性房地产        14,736,126.05         0.73%      15,341,121.41             0.81%    -0.08%

固定资产            531,315,350.0        26.15%     525,465,153.95            27.65%    -1.50%
                                 0

在建工程            179,218,733.6         8.82%     112,548,247.54             5.92%     2.90%
                                 9


2、负债项目重大变动情况

                                                                                                                      单位:元

                              2014 年                             2013 年              比重增          重大变动说明
                                                                                         减
                       金额             占总资产           金额             占总资产
                                          比例                                比例

短期借款            210,878,498.8         10.38%    112,996,521.16             5.94%     4.44%
                                 1

长期借款            123,060,421.8          6.06%    203,892,454.63            10.73%    -4.67%
                                 3


3、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                            16
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4、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


五、核心竞争力分析

    2015年是“十二五”规划的最后一年。随着国家共建“丝绸之路经济带”战略构想的提出,新疆正着力把自己打造成为
新丝路上的“核心区”,尤其是发展纺织服装产业等劳动密集型产业,根据第二次中央新疆工作座谈会的会议精神,中央和
自治区政府加大对新疆纺织行业的政策支持力度,出台了纺织服装行业十大优惠政策,从资金、税收、能源、运输等方面对
新疆纺织服装企业进行支持和帮助,公司主营羊绒产业是自治区重点扶持的优势产业。
    公司是我国改革开放后第一批中外合资企业,被评为“中国名牌”和“中国驰名商标”称号,通过了ISO9001质量管理
体系和ISO14000环境体系认证,多次荣获国内外大奖及荣誉称号。公司作为新疆毛纺织行业龙头企业和资源型企业,积极
优化纺织产业内部结构,推动纺织产业转型升级,转变经营理念,引入市场机制,不断整合销售体系,拓展内外销渠道,确
保公司在毛纺织行业的优势地位,报告期内,公司荣获“第三届新疆品牌节暨新疆首批中国企业星级品牌”,也是新疆纺织
服装行业唯一一家五星品牌企业。2013年公司重大资产重组完成后,西拓矿业纳入公司经营体系之中,公司实现双主业(毛
纺织业、矿业)并轨运营,西拓矿业位于新疆矿产资源丰富的哈密地区,拥有得天独厚的资源优势,西拓矿业通过实施安全
有序生产,提高采选质量,及时调整市场销售策略,技术创新节能降耗,严格规范管理、绩效管理,加强采购管理等措施,
取得了较好的经营业绩。
    公司将紧紧围绕国家“一带一路”发展战略,充分利用好区域优势和产业扶持政策,积极探索混合所有制经济发展思路,
加快企业内部机制改革,寻求战略合作,通过资源、管理、渠道等方面的互补,提升上下游产业链整合的能力和效率,争取
获得新的发展机遇。
    报告期内,公司核心竞争力及核心技术人员均未发生重大变化。




六、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

                                                   对外投资情况

         报告期投资额(元)                     上年同期投资额(元)                     变动幅度

                          500,000.00                                    0.00                            100.00%

                                                  被投资公司情况

               公司名称                              主要业务                  上市公司占被投资公司权益比例

                                       物业管理、园林绿化、清洁服务、房屋
乌鲁木齐天山纺织物业服务有限公司                                                                        100.00%
                                       租赁等


(2)持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用



                                                                                                              17
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                           最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别                                                                                                                  股份来源
                       成本(元)数量(股)            比例       数量(股)     比例        值(元) 益(元)        科目

新疆金新
信托投资               65,000,000                                                                                   可供出售 投资认购
           信托公司                     50,000,000      8.78% 50,000,000          8.78%          0.00        0.00
股份有限                          .00                                                                               金融资产 股权
公司

                       65,000,000
合计                                    50,000,000      --        50,000,000      --             0.00        0.00      --             --
                                  .00


(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(4)持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位:万元

                                                                                               本期实际 计提减值                   报告期实
受托人名              是否关联                 委托理财                           报酬确定
           关联关系               产品类型                   起始日期 终止日期                 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
      称                   交易                  金额                                  方式
                                                                                                 金额      (如有)                   额

                                                             2014 年   2014 年
                                  国债逆回                                        保本保收
宏源证券 无           否                              500 01 月 30 02 月 06                         500                     0.07           0.07
                                  购                                              益
                                                             日        日

                                                             2014 年   2014 年
                                  国债逆回                                        保本保收
宏源证券 无           否                              500 02 月 07 02 月 21                         500                      0.9            0.9
                                  购                                              益
                                                             日        日

合计                                                 1,000        --        --          --         1,000                    0.97           0.97

委托理财资金来源                               自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                               0

委托理财审批董事会公告披露日期(如
有)

委托理财审批股东会公告披露日期(如
有)


                                                                                                                                             18
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(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                  单位:元

                                    主要产品
 公司名称    公司类型   所处行业                 注册资本     总资产      净资产       营业收入    营业利润      净利润
                                     或服务

                                   铜矿的勘
新疆西拓                           探开发、地
                                                215,141,07   702,718,82 458,177,41 343,165,33 183,959,44 138,151,22
矿业有限    子公司      矿业       质矿产技
                                                3.00               1.09        0.05         2.01          7.79        3.54
公司                               术服务咨
                                   询

                                   羊绒制品、
浙江天山
                                   服装的设     40,000,000. 87,989,873. 20,433,067. 37,564,028. -9,868,533. -8,149,088.
羊绒制品    子公司      毛纺织业
                                   计、生产、 00                     09         53           72            88          07
有限公司
                                   销售

浙江天山                           纺织品检
                                                5,000,000.0 31,373,801. 4,287,874.5 32,210,105. -3,236,646. -2,665,812.
毛纺织品    子公司      毛纺织业   验,羊绒衫
                                                0                    49            4         42            35          26
有限公司                           销售等

上海天毛                           服装的研
                                                38,020,207. 29,110,346. 27,566,660. 23,237,759.
纺织股份    子公司      毛纺织业   发.制造.销                                                      -725,077.09 -840,597.20
                                                92                   50         59           32
有限公司                           售等

新疆天农
                                   畜产品收
畜牧科技                                        40,000,000. 29,484,435. 28,037,760. 16,737,017. -4,438,113. -5,498,526.
            子公司      毛纺织业   购、加工、
发展有限                                        00                   67         36           10            23          73
                                   销售等
责任公司

新疆天山    子公司      毛纺织业   销售羊绒     50,000.00    4,975,640.8 3,086,427.6 9,795,654.1 -55,967.48 -55,967.48


                                                                                                                          19
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毛纺织香                                衫、羊绒纱 港币                           9             6          3
港有限公                                等


                                        物业管理、
乌鲁木齐
                                        园林绿化、
天山纺织
                子公司     服务业       清洁服务、 500,000.00          607,834.00 431,848.48        3,600.00 -68,151.52 -68,151.52
物业服务
                                        房屋租赁
有限公司
                                        等

深圳新天                                生产销售
                                                        21,388,110. 5,633,854.1 4,941,680.2                    -1,286,483. 1,968,661.2
豪针织品        子公司     毛纺织业     羊绒纱、羊
                                                        00                        1             5                      74            0
有限公司                                绒衫等

主要子公司、参股公司情况说明
  1、新疆西拓矿业有限公司,通过实施全面系统经营管理,经济效益显著;寻找新的矿产资源和其他优势资源取得可喜成
效,全面完成公司制定的各项经营指标。报告期内,西拓矿业采出矿石56.96万吨,超产10.96万吨;较上年同期采出矿石40.60
万吨增加16.36万吨,上升40.29%;矿石处理量45.52万吨,超产1.52万吨;较上年同期矿石处理量39.41万吨增加6.11万吨,
上升15.50%。报告期内,西拓矿业实现营业收入34,316.53万元,较上年度营业收入35,318.59万元,下降2.84%;实现净利润
13,815.12万元;较上年度净利润13,386.58万元,增加4.71%。


报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

                                  报告期内取得和处置子公司            报告期内取得和处置子公司
           公司名称                                                                                      对整体生产和业绩的影响
                                                目的                                  方式

乌鲁木齐天山纺织物业服务
                                  物业服务                            新设立                           无重大影响
有限公司


5、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位:万元

                                                     截至报告期末
                                  本报告期投入                                                         披露日期(如 披露索引(如
     项目名称      计划投资总额                      累计实际投入       项目进度        项目收益情况
                                      金额                                                                 有)             有)
                                                         金额

                                                                                        项目未正式投                   巨潮资讯网
天山纺织工业                                                                                           2010 年 10 月
                         25,000              6,828           22,833            98.50% 产,尚未产生                     http://www.cni
园                                                                                                     23 日
                                                                                        收益                           nfo.com.cn/

合计                     25,000              6,828           22,833        --                  --              --            --


七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                                     20
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八、公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

    (一)行业发展趋势和市场竞争格局

    2014年,中国经济在“三期叠加”、全球经济复苏缓慢的背景下正式步入“新常态”阶段,消费与投资需求、生产组织
方式、要素比较优势、市场竞争格局、资源环境约束等方面均呈现出新的阶段性变化。纺织服装行业当前正处在深化转型升
级的关键时期,在此背景下,纺织服装企业应认清新常态、顺应新转变、注入新内涵。在国际方面,全球经济增长动力仍然
持续疲弱,贸易复苏动力明显不足;在国内方面经济增长速度放缓,纺织企业应顺应国际、国内新变化,做产业发展的转变,
推动技术创新,加强产品质量,加快培育产品品牌。

    2014年,中国宏观经济形势持续提振乏力,有色金属行业整体行情低迷,市场供给过剩,产能扩张加剧,下游的消费疲
弱对基本金属进一步构成利空,有色金属市场一直处于震荡波动当中;锌、镍等基本金属在2014年表现相对较好,但铜供应
过剩的压力依然存在,而同时需求则在放缓,导致铜价压力凸显。2015年初,铜市处于供给持续增加而消费疲软的局面,主
要的支撑来自于确保经济目标之下的刺激政策。从铜市供需面来看,全球铜矿产量的持续增长,一方面,电力电缆产量上升
持续支撑铜市需求但电网投资放缓难带动消费的持续增加,房地产市场依然处于调整之中;另一方面,中国政府从定向降准
到全面降息,采取一系列政策以降低实体企业融资成本,改善实体企业生存环境, 预计度过2015年年初淡季之后,随着下
游消费的升温,且基本金属如锌、镍、铝等金属供应趋紧,有色行业将逐步回暖。

    (二)公司发展战略
   2014年,随着第二次中央新疆工作座谈会的召开,国家着力打造丝绸之路经济带核心区,并且支持新疆大力发展纺织服
装产业,公司重组成功,注入了矿业,形成了以矿业和毛纺织业务双主业的可喜发展态势;公司为适应当前市场环境,也在
尝试调整内部结构,加快企业转型升级,不仅聘请了外部咨询机构为公司量体裁衣,对症下药,而且公司管理层也不断想办
法,找出路,在机遇中明确定位,在挑战中闯出新路,逐步充分发挥双主业各种优势,使矿业业务做大做强,毛纺织业务做
精做优。
   2015年,公司将稳步推进各项经营管理改革措施,毛纺织业务加快转换机制进程,推进公司内部改革,扩大自主经营能
力,外销方面要多途径开拓新客户、多品种增加产品结构;内销方面要加快品牌战略调整转型、各个品牌渠道的重新布局,
并且随着“天山纺织工业园”全面进入运营阶段之际,加快老厂区建设规划,优化改善毛纺织产业资产状况,以减亏保平增
盈为目标,积极推动品牌运营和渠道建设,并做好风险管控,力争实现新突破。矿业方面,公司将加大安全生产力度,推进
矿山深部开采及充填系统建设,合理统筹各项资源,提升技术创新力度,密切关注国家宏观经济政策的变化对有色金属市场
的影响,顺应市场变化,适时调整营销策略,确保各项经营指标的顺利实现。

    (三)2015年经营计划

    毛纺织板块

    1、 2015年,根据公司对纺织业务转型升级和管理架构优化调整的需要,公司将在原有毛纺织业务基础上设立纺织事业
部,纺织事业部将承接公司目前所有纺织类资产、人员、业务,同时在现有“天山纺织工业园”基础上,筹建新的纺织服装
公司,纺织事业部将与新公司合署办公,全面负责管理公司纺织业务。

   2、2015年公司继续深化公司改革、转型升级和产业结构调整,制定子分公司市场化运作方案,明确各单位经营范围和
职责划分,给予各单位充分放权,形成公司集团掌控,各经营主体独立面向市场,自主经营管理。

    外销市场,公司将增进与国际知名服装品牌的合作关系,扩大高端市场占有率,丰富产品结构,合理配置人员,努力降
低成本,强抓产品质量,继续增强外销产品的市场影响力。

    内销市场,公司立足现有客户、开拓优质客户,扩大公司产品覆盖面,提高国内市场占有率,并加快品牌战略转型升级,


                                                                                                            21
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加大自主研发产品比例,探索渠道创新,加强线上和线下的融合,尽快实现各个品牌、渠道的重新布局;同时大力消化现有
库存,盘活有效资产。

    3、 2015年纺织工业园区进入全面运营,完成新厂设备配置及调试,稳定员工队伍,步入正常生产经营工作。

    4、合理优化现有资源和人员,将与毛纺织主业冗余人员、不相关资产及公司内退、长休人员及原闲置资产划入物业服
务公司管理,处置变现闲置资产,尽快摆脱历史负担,达到减负增效的效果。

    矿业板块

    1、续建黄土坡铜锌矿矿段深部延伸开拓工程,进一步优化深部开采系统设计方案,完成充填系统工程的建设,提高采
矿回收率;

    2、进行提高选矿指标可行性研究,争取提高选矿回收率和稳定精矿品位;加快技术改造项目建设,降低成本。

    3、加强对铜、锌等金属市场的分析研究,合理开展套期保值业务,确保预算营业收入的实现,进而保证经营收益。

    4、加大外围地质找矿力度,积极寻找新的矿产资源项目或优势资源项目做大做强矿业。

    (四)可能面临的风险

    公司面临的不利因素:1、国内外市场变化风险:国际金融危机后续影响还没有完全消除,一些作为主要出口市场的经
济体的复苏仍然脆弱,国内服装消费需求不振,纺织行业发展的新常态特征日益凸显,对公司提出更高的调整转型要求,公
司经营发展压力和挑战将持续增加。

    2、人民币汇率波动的风险:公司毛纺织业务主要以出口为主,受国内外经济环境变化的影响,人民币汇率波动及调整
将给公司产品出口的经营管理带来不利影响。

    3、劳动力短缺及成本上升的风险,作为劳动密集型企业,人力成本一直是纺织企业在市场竞争中的重要优势,但随着
人口红利的逐渐消失,招工难、招熟练工难以及现有员工平均年龄偏大成为公司人力资源所面临的主要问题;同时,劳动力
成本在过去10年增长了3倍多,社保缴费基数逐年上调,社保费率合计超过个人工资的40%,也极大地加重了公司的负担。

    4、电子商务对传统销售模式及渠道的冲击:随着纺织行业竞争日益激烈,产品技术创新及市场需求的不断变化,以及
电子商务营销模式对传统销售模式的冲击越演越烈,公司的内销业务仍以传统销售模式为主,传统的内销模式导致各项成本
较高,因此对公司产品销售及营销策略提出了更高要求;

    5、安全生产风险:西拓矿业以安全生产管理为根本,并根据国家相关法规对矿产资源采掘安全生产方面进行了相应的
建设和投入,在安全生产方面层层监督,责任到人,但是仍然不能忽视在矿石的开采和生产过程中存在的安全风险;

    6、矿产品价格波动的风险:公司矿产品的采选和销售,公司的经营状况、盈利能力和发展前景与矿业发展及市场供需
有密切关系,尤其是铜、锌、金、银等大宗商品的价格波动及供需关系变化将对其盈利能力产生重要影响;

    7、矿产品金属品位变化的风险:矿山的金属出矿品位与矿山所开采的中段位置、地质条件等因素密切相关,未来矿山
出矿品位能否保持目前水平存在不确定性,矿山金属出矿品位存在不断变化的风险。

    针对上述不利因素,公司提出以下应对措施:
    1、毛纺织方面,积极推进毛纺业务的架构改革,组建纺织事业部和新的纺织服装公司,充分发挥纺织业务板块的经营
自主权;进一步推动纺织生产组织形式和销售管理体系的整合,提升纺织业务的劳动生产效率和盈利能力,通过纺织业务板
块的整合,建立产业链纵向一体化扁平化的资源整合运营模式,稳步推进公司由以生产加工为主的传统模式企业向以品牌和
渠道经营为主的品牌商模式企业转型;逐步开展对非主业闲置资产、人员的清理和安置工作,利用物业服务公司,优化剥离
与毛纺业务不相关冗余人员、闲置资产、原内部退养人员等历史负担;稳妥推进“天山纺织工业园”后续搬迁安装工作,做
好纺织工业园区的全面运营工作。

    2、矿业方面,通过优化矿山生产接续工程,加快深部开采系统工程建设速度,加大生产探矿力度、开展探矿权区域地
质找矿工作,建立完善内控管理体系,进行规范运营管理,依法依规组织安全有序生产,采取绩效与激励并举的绩效考核体


                                                                                                            22
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系,顺应市场,根据有色金属价格波动情况及时调整销售策略,同时,不断推动科技创新,凸显节能降耗经济效益,全面促
进公司和谐发展,完成既定的经营目标责任。

    (五)资金需求及使用计划

    为确保公司2015年正常经营工作,2012年,公司向中国银行新疆维吾尔自治区分行申请项目建设资金贷款1.5亿元用于
建设“天山纺织工业园”,该贷款尚在存续期内;公司拟计划向银行等金融机构申请贷款4亿元授信额度,主要用于2015年
公司原料采购及补充流动资金。


十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
    公司本年度会计估计和核算方法未发生变化,公司本年度会计政策变更的内容原因、审批程序及影响金额如下:
    2014年财政部分别以财会[2014]9号等发布了《企业会计准则第9号—职工薪酬(2014年修订)》等7项新会计准则,要
求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。经本公司第六届董事会第九次会议于2014年10月21日决议
通过,本公司于2014年7月1日开始执行7项新颁布或修订的企业会计准则,上述会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理。
主要内容如下:
    1、执行《企业会计准则第2号—长期股权投资(2014年修订)》之前,本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,
并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资,作为长期股权投资并采用成本法进行核算。执行《企业会
计准则第2号—长期股权投资(2014年修订)》后,本公司将对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产核算。
    2、《企业会计准则第30号—财务报表列报(2014年修订)》将其他综合收益划分为两类:(1)以后会计期间不能重分类
进损益的其他综合收益项目;(2)以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目,同时规范了持有待
售等项目的列报。公司财务报表已按该准则的规定进行列报,并对可比年度财务报表的列报进行了相应追溯调整。
    3、执行《企业会计准则第9号—职工薪酬(2014年修订)》之前,对职工的离职后福利未有明确规定;对于辞退福利,
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定
正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确
认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。执行《企业会计准则第9号—职工薪酬(2014年修订)》
后,对职工的离职后福利以及辞退福利的会计政策详见2014年度审计报告附注(二十三)职工薪酬。
    本公司根据新疆维吾尔自治区人民政府新政发〔1999〕30号文件《新疆维吾尔自治区城镇职工基本医疗保险制度改革总
体规划(草案)》、乌鲁木齐市人民政府乌政发(2000)102号文件《乌鲁木齐市城镇职工基本医疗保险制度改革实施方案》
的规定及要求,本公司离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。
    (1)设定提存计划:主要包括基本养老保险、失业保险等。
    (2)设定受益计划:在职工退休后继续为职工缴纳的医疗保险费等。离职后福利-设定受益计划通过预期累计单位福利
法确认和计量。
    本公司辞退福利的主要形式为职工内退、退出工作岗位、协议解除劳动关系等。本公司将自内退职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,一次性计入当期损益。
    公司计算离职后福利人员共2071人,其中:在职员工1115人,退休员工783人,内退人员173人。公司计算辞退福利共173
人,其中:以前年度内退人员100人,2014年度办理退出工作岗位73人。
    公司上述会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理,对当期和列报前期财务报表的影响如下:
              准则名称                       对2014年1月1日/2013年度相关财务报表项目的影响金额



                                                                                                           23
                                                                       新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


                                                           项目名称                  影响金额(增加+/减少-)
《企业会计准则第2号—长期股权投资 长期股权投资                                                       -65,000,000.00
(2014年修订)》                         长期股权投资减值准备                                        -65,000,000.00
                                         可供出售的金融资产                                           65,000,000.00
                                         可供出售的金融资产减值准备                                   65,000,000.00
《企业会计准则第30号—财务报表列 其他综合收益                                                         -2,174,874.68
报(2014年修订)》                       外币报表折算差额                                              2,174,874.68
                                         其他综合收益的税后净额                                           -7,117.15
                                         其他综合收益                                                      7,117.15
《 企 业 会 计 准 则 第 9 号 — 职 工 薪 酬 应付职工薪酬                                               4,832,837.69
(2014年修订)》                         长期应付职工薪酬                                             97,413,523.14
                                         递延所得税资产                                                 220,410.15
                                         营业成本                                                      1,375,304.00
                                         销售费用                                                        99,152.90
                                         管理费用                                                     -5,691,277.24
                                         财务费用                                                      1,280,026.81
                                         所得税费用                                                      -66,303.26
                                         少数股东损益                                                    -40,324.34
                                         期初未分配利润                                             -101,971,886.81
                                         少数股东权益                                                    -54,063.87


十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
     1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
      名 称                                                           期末净资产                       本期净利润
乌鲁木齐天山纺织物业服务有限公司                                       431,848.48                        -68,151.52
    注:2014年7月,公司出资50万元注册成立乌鲁木齐天山纺织物业服务有限公司,持有乌鲁木齐天山纺织物业服务有限
公司100%股权,本期期末将其纳入合并报表范围。


十四、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
   为进一步推动新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称“公司”)建立科学、持续、稳定的分红机制,积极回报股东,引
导投资者形成稳定的投资回报预期,保护投资者的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、中
国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 证监发[2012]37 号)、中国证券监督管理委员


                                                                                                                      24
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会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》(证监发[2013]43 号)等相关法律、法规、规范性文件,公司修订了《公
司章程》,对利润分配政策进行了调整:
   (一)利润分配方式:公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润;在盈利、
现金流能满足正常生产经营和长期发展的前提下,具备现金分红条件的,应当优先采用现金分红的方式进行利润分配。公司
利润分配不得超过累计可供分配利润的范围,不得损害公司的持续经营能力。
   (二)利润分配期间间隔:在满足利润分配尤其是现金分红条件的前提下,原则上公司按年度进行利润分配,必要时公
司也可以根据公司经营情况和资金需求状况等进行中期利润分配。
    (三)现金分红的具体条件:每个年度报告期末累计未分配利润均为正;公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发
展,以及可预见的未来一定时期没有重大投资计划或重大现金支出等事项情况下公司可进行现金分红。
    (四)现金分红政策:
    1、最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%;
    2、公司无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 80%;
    3、公司有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 40%。
    重大投资计划或重大现金支出指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近
一期经审计净资产的30%。
    (五)股票股利分配条件
    1、在满足当年现金分红比例的情况下,董事会可以向股东大会提出股票股利分配方案。
    2、董事会认为公司具有成长性、并考虑每股净资产的摊薄、股票价格与公司股本规模等真实合理因素,发放股票股利
有利于公司全体股东整体利益。
    (六) 分配决策、执行和调整机制
    1、公司在制定现金分配具体方案时,董事会应根据公司经营情况、资金需求和股东回报规划,认真研究和论证公司现
金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,制定利润分配方案提交股东大会审议;独立董事应
当发表明确意见;独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议;
    股东大会对现金分红具体方案进行审议前,公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听
取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。
    2、公司应当严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对《公
司章程》确定的现金分红政策进行调整或者变更的,应当满足《公司章程》规定的条件,经过详细论证后,履行相应的决策
程序,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
    3、公司拟发行证券、借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的,应当在募集说明书或
发行预案、重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露募集或发行、重组或者控制权发生变更后公司
的现金分红政策及相应的安排、董事会对上述情况的说明等信息。
    4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项。
    5、存在股东违规占用公司资金情况的,公司扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
    6、如果公司当年盈利,但董事会没有作出现金分红预案的,应当在定期报告中披露原因、未用于分红的资金留存公司
的用途,公司监事会、独立董事应当对此发表独立意见。
    7、公司董事会至少每三年对股东回报规划的执行情况进行一次总结,并重新审阅股东回报规划;根据生产经营情况、
投资规划和长期发展需要,或根据相关法律法规或监管部门的要求,如确实需要调整或变更利润分配政策(尤其是现金分红
政策)的情形,应在充分听取和考虑股东(特别是中小股东)、独立董事和监事意见的基础上,对公司实施的利润分配政策(尤
其是现金分红政策)作出适当的修订,制定未来三年的股东分红回报规划方案,提交股东大会审议。
    公司《2014年度利润分配预案》经公司第六届董事会第十次会议审议通过,具体内容为:经中审华寅五洲会计师事务所
(特殊普通合伙)审计,公司2014年度实现归属于上市公司股东净利润为21,503,636.62元。2014年母公司实现净利润为
-32,402,576.87元,加上母公司以前年度未分配利润(追溯调整后金额)-659,911,391.06元,截至2014年12月31日母公司
可供分配利润为-692,313,967.93 元。 根据《公司法》及《公司章程》的有关规定,公司2014年净利润全额弥补以前年度
亏损,2014年度不进行利润分配,也不使用资本公积金转增股本。



                                                                                                             25
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    独立董事意见:公司2014年度虽然盈利,但是根据《公司章程》现金分红条件的要求,公司2014年末累计未分配净利润
为负值,公司2014年度未作出现金分红的决定,符合《公司章程》等有关规定的要求。因此,我们对董事会未作出现金利润
分配预案表示同意。
    上述事项的相关决议公告及独立董事意见均于2014年3月24日在公司指定媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn和证券时
报、上海证券报进行披露。
   公司《2014年利润分配预案》的制定和表决程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。

                                              现金分红政策的专项说明

                                                              公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于修改公司章
                                                              程的议案》和《关于制定公司未来三年(2014-2016)股东回
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
                                                              报规划的议案》对利润分配政策进行调整,上述议案经公司
                                                              2014 年第一次临时股东大会审议通过。

分红标准和比例是否明确和清晰:                                是

相关的决策程序和机制是否完备:                                是

                                                              独立董事针对未来三年股东回报规划发表独立意见:公司在
                                                              保持自身可持续发展的同时高度重视股东的合理投资回报,在
                                                              综合考虑企业经营发展实际及规划、目前及未来盈利规模、
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                      现金流量状况等因素下,制定了持续、稳定的回报规划;本次
                                                              规划公司充分重视投资者特别是中小投资者的合理要求和意
                                                              见,能实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发
                                                              展,因此同意实施公司分红政策及未来三年股东回报规划。

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                              是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                              是
明:

公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况

                                           公司近三年利润分配预案情况表
2012年               净利润为亏损,不进行利润分配,也不使用资本公积金转增股本。
2013年               净利润全额弥补以前年度亏损,不进行利润分配,也不使用资本公积金转增股本。
2014年               净利润全额弥补以前年度亏损,不进行利润分配,也不使用资本公积金转增股本。

公司近三年现金分红情况表
                                                                                                              单位:元

                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属 以现金方式要约回 以现金方式要约回
                     现金分红金额(含
       分红年度                          中归属于上市公司 于上市公司股东的 购股份资金计入现 购股份资金计入现
                           税)
                                          股东的净利润             净利润的比率     金分红的金额       金分红的比例

2014 年                           0.00       21,503,636.62                  0.00%               0.00            0.00%

2013 年                           0.00       29,299,944.24                  0.00%               0.00            0.00%

2012 年                           0.00       -11,805,340.15                 0.00%               0.00            0.00%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                      26
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十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十六、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用
    公司按照国家法律法规的规定,积极履行社会责任,建立严格的安全生产管理、操作规范及应急预案,投入足够的人力、
物力保障安全生产;公司产品通过ISO9001质量体系及ISO14001环境体系认证,产品质量体系健全有效。与此同时,公司积
极履行在保护债权人、职工、消费者、供应商等利益相关方合法权益所承担的责任,为国家经济建设、社会安定发展服务。
报告期内,公司污染物排放稳定、达标,污水处理、烟气处理等环保设施稳定规范运行,未发生重大环境、社会责任事故;
公司以建设“天山纺织工业园”为契机,退出城市,走进园区,追求与自然环境的和谐统一,建设资源节约型与环境友好型
企业。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用


十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

                                                                                       谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点       接待方式       接待对象类型       接待对象
                                                                                                资料

                                                                                       公司的基本情况、发展历
                                                                                       程及毛纺织产品品牌建
                                                                                       设、营销体系优化等方面
                                                                                       新举措;如何进一步通过
                                                                    上海证券报、西南
2014 年 09 月 25 日 公司总部      实地调研         机构                                享受中央、自治区对新疆
                                                                    证券一行
                                                                                       纺织服装产业的一系列扶
                                                                                       持政策发展壮大毛纺织板
                                                                                       块、如何打造矿业板块等
                                                                                       方面做了讨论。

接待次数                                                                                                      1

接待机构数量                                                                                                  2

接待个人数量                                                                                                  0

接待其他对象数量                                                                                              0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息           否




                                                                                                              27
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                                        第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用
   本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                   单位:元
                    名 称                        本期净资产                         本期净利润
    乌鲁木齐天山纺织物业服务有限公司                          431,848.48                         -68,151.52



                                                                                                          28
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    注:2014年7月,公司出资50万元注册成立乌鲁木齐天山纺织物业服务有限公司,持有乌鲁木齐天山纺织物业服务有限
公司100%股权,本期期末将其纳入合并报表范围。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。


八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。




                                                                                                         29
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(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。


九、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

    承诺事由         承诺方                   承诺内容                      承诺时间    承诺期限    履行情况

股改承诺            不适用    无                                                        无         不适用

 收购报告书或权     凯迪投    1、新疆凯迪投资有限责任公司不会利用对新疆    2009 年 12   长期       截至目前,
 益变动报告书中     资        天山毛纺织股份有限公司的控制地位开展任何     月 07 日                上述承诺
 所作承诺                     损害新疆天山毛纺织股份有限公司及其股东利                             仍在承诺
                              益的活动。 2、新疆凯迪投资有限责任公司及其                           期内,不存
                              控制的企业在新疆境内将不直接或间接从事与                             在违背该
                              新疆天山毛纺织股份有限公司生产和经营相竞                             承诺情形
                              争的任何业务。若因新疆凯迪投资有限责任公司
                              及其控制的其他企业在新疆境内与新疆天山毛
                              纺织股份有限公司发生同业竞争导致新疆天山
                              毛纺织股份有限公司受到损失,则由新疆凯迪投
                              资有限责任公司负责全部赔偿。 3、本次股份划


                                                                                                               30
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                              转完成后,新疆凯迪投资有限责任公司及其下属
                              控股或其他具体实际控制权的企业将尽量避免
                              与新疆天山毛纺织股份有限公司发生不必要的
                              关联交易,将遵循市场化原则,确保关联交易的
                              公允性和交易行为的透明度,切实保护新疆天山
                              毛纺织股份有限公司及其他股东利益。

                              关于规范关联交易的承诺:各方承诺本次交易完成
                              后,各方及其除天山纺织外的其余下属控股或其他
                              具有实际控制权的企业将尽可能减少和避免与天                                      截至目前,上
                   凯迪投资、山纺织及其控股子公司之间的关联交易;对于无法                                     述承诺仍在
                                                                                 2011 年 05 月
                   青海雪驰、避免或有合法原因而发生的关联交易,各方将一律                        长期         承诺期内,不
                                                                                 30 日
                   凯迪矿业   遵循等价、有偿、公平交易的原则,并依据相关证                                    存在违背该
                              券法律、法规、规范性文件及天山纺织章程履行合                                    承诺情形
                              法程序,及时进行信息披露,保证不通过关联交易
                              损害天山纺织及其他股东的合法权益。

                                                                                                              截至目前,上
                              关于保持上市公司独立性的承诺:公司承诺,将严                                    述承诺仍在
                                                                                 2010 年 06 月
                   凯迪投资   格遵守证监会关于维持上市公司规范治理结构的                         长期         承诺期内,不
                                                                            17 日
                              要求,履行“五分开”要求,保证上市公司独立性。                                  存在违背该
                                                                                                              承诺情形

                                                                                                              截至目前,上
                              股份锁定期承诺:承诺在本次交易完成(即本次新                       2013 年 11
                                                                                                              述承诺已履
                              增股份上市首日)后 12 月内不转让其持有的天山 2013 年 09 月 月 6 日至
                   凯迪投资                                                                                   行完毕,不存
                              纺织股份。如届时生效的法律、法规或规范性文件 27 日                 2014 年 11
                                                                                                              在违背该承
资产重组时所作承              等对股份转让另有规定,则从其规定。                                 月6日
                                                                                                              诺情形

                   凯迪矿     股份锁定期承诺:承诺本次新增股份的锁定期为          2013 年 09      2013 年     截至目前,
                   业、       该股份上市之日起 36 个月或上市之日至盈利补          月 27 日        11 月 6     上述承诺
                   青海雪     偿最终决算时点较长者。                                              日至        仍在承诺
                   驰                                                                             2016 年     期内,不存
                                                                                                  11 月 6     在违背该
                                                                                                  日或上      承诺情形
                                                                                                  市之日
                                                                                                  至盈利
                                                                                                  补偿最
                                                                                                  终决算
                                                                                                  时点较
                                                                                                  长者

                   凯迪矿     盈利补偿承诺:凯迪矿业和青海雪驰承诺,根据          2013 年 01      2013 年、 截至目前,
                   业、       评估报告,新疆哈密市黄土坡矿区Ⅰ矿段 2013           月 25 日        2014 年、 上述承诺
                   青海雪     年预测盈利 6,885.50 万元, 2014 年预测盈利                          2015 年     仍在承诺
                   驰         10,010.53 万元,2015 年预测盈利 10,010.53 万元。                                期内,不存
                              按照天山纺织控股西拓矿业 75%股权比例计算,                                      在违背该
                              矿区预测盈利数 2013 年、2014 年、2015 年三年                                    承诺情形


                                                                                                                           31
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           分别归属于上市公司的盈利为 5,164.13 万元、
           7,507.90 万元、7,507.90 万元。除因不可抗力情
           况外,重组完成后如新疆哈密市黄土坡矿区 I 矿
           段三年即 2013 年、2014 年和 2015 年的截至当
           期期末累积实际盈利数低于评估报告中截至当
           期期末累积预测利润数,则凯迪矿业和青海雪驰
           承诺每年分别用股份方式就归属于天山纺织的
           相关资产截至当期期末累积实际盈利数不足利
           润预测数的部分对天山纺织进行业绩补偿。凯迪
           矿业和青海雪驰对以上补偿数量按照本次各自
           认购天山纺织股份比例分别承担。

           关于规范青海雪驰财务的承诺:鉴于青海雪驰自设
           立以来的财务核算和管理工作不尽规范,青海雪驰
                                                                                截至目前,上
           及其实际控制人和唯一股东王憬瑜承诺:青海雪驰
                                                                                述承诺仍在
           将逐步规范财务核算和管理工作,每年将聘请具有 2011 年 12 月
青海雪驰                                                                长期    承诺期内,不
           证券从业资格的会计师事务所对青海雪驰的年度 30 日
                                                                                存在违背该
           财务报告进行审计,并出具审计报告,王憬瑜将极
                                                                                承诺情形
           力促使青海雪驰建立规范的财务核算和管理制度,
           并得到有效执行。

           关于承担西拓矿业之出资受益权与股权分离所可
           能引致风险的承诺:2007 年 3 月 30 日至 2009 年 7
           月 3 日期间西拓矿业 100%的股权与该股权所对应
           的出资受益权处于分离状态,为有效保护天山纺
           织、西拓矿业、凯迪矿业、澳大利亚华禄及其债权
                                                                                截至目前,上
           人(如有)等的利益不会因西拓矿业出资受益权与
                                                                                述承诺仍在
王憬瑜、   股权分离所可能引致风险而受到影响和损失,付民 2011 年 12 月
                                                                        长期    承诺期内,不
付民禄     禄和王憬瑜做出如下承诺:1.若因澳大利亚禄矿业 29 日
                                                                                存在违背该
           的债权人(如有)对澳大利亚华禄矿业的债权进行
                                                                                承诺情形
           追索而导致天山纺织、西拓矿业、凯迪矿业、澳大
           利亚华禄矿业利益遭受损失,付民禄和王憬瑜将对
           遭受损失方全额承担现金赔偿责任,并由付民禄和
           王憬瑜各自分别承担损失金额的 50%,同时付民
           禄与王憬瑜互为承担前述损失金额的连带责任。

           避免同业竞争承诺:1.公司保证公司及其控股子公
           司和实际控制的其他企业与天山纺织在同一销售
           市场上不进行相同经营业务的投入,不从事与天山
                                                                                截至目前,上
           纺织相同或类似的生产、经营业务或活动,以避免
                                                                                述承诺仍在
凯迪投资、对天山纺织的生产经营构成业务竞争,保持天山纺 2011 年 05 月
                                                                        长期    承诺期内,不
凯迪矿业   织生产经营的独立性。2.公司一旦遇有矿业类资产 30 日
                                                                                存在违背该
           投资机会,将优先将该机会让与上市公司,公司回
                                                                                承诺情形
           避表决。若因矿业资产暂不符合条件导致上市公司
           无法购买,且公司购买该矿业资产的,公司将待该
           资产条件成熟后,供上市公司选择是否购买。3.



                                                                                             32
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                                   公司将严格履行承诺,若有违反,将依法承担赔偿
                                   责任。

首次公开发行或再
                      不适用       无                                                             无           不适用
融资时所作承诺

                                   凯迪投资及有关各方协商筹划重大资产收购事项,
                                                                                                               截至目前,上
                                   但是经与各方多次沟通和反复论证后,认为目前实                   2015 年 3
                                                                                                               述承诺仍在
其他对公司中小股                   施该事项的条件尚未成熟,为切实维护广大投资者 2015 年 03 月 月 6 日至
                      凯迪投资                                                                                 承诺期内,不
东所作承诺                         利益,经谨慎研究,凯迪投资决定停止筹划该事项,06 日            2015 年 6
                                                                                                               存在违背该
                                   并承诺自复牌之日起三个月内不再筹划该重大资                     月6日
                                                                                                               承诺情形
                                   产收购事项。

承诺是否及时履行      是

未完成履行的具体
原因及下一步计划      严格履行
(如有)


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

                                                               当期实际业
 盈利预测                                                                    未达预测的
              预测起始时         预测终止时      当期预测业    绩(万元)                 原预测披露          原预测披露索
 资产或项                                                                    原因(如适
              间                 间              绩(万元)    (扣除非经                 日期                引
 目名称                                                                      用)
                                                               常性损益)

 西拓矿业     2013 年 01 月      2015 年 12 月     10,010.53     13,818.66   不适用       2013 年 01 月       巨潮资讯网
              31 日              31 日                                                    26 日               http://www.cni
                                                                                                              nfo.com.cn

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
□ 适用 √ 不适用


十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                               67

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                                         22

境内会计师事务所注册会计师姓名                      胡斌、刘冰

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                               33
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1、公司聘请中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,支付内控审计费用30万元。


十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
    1、公司已于2014年1月20日收到乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)财政局拨付的产业发展扶持资金1283万元(详
见公司2013 年1月31日、2014年1月23日在巨潮资讯网和证券时报披露的2013-047、2014-004号公告)。上述产业发展扶持
资金整体归类为与收益相关的政府补助,并以实际收到的金额计入2014年度损益。
    2、公司于2015年2月26日晚间收到大股东凯迪投资通知,凯迪投资正在筹划涉及公司相关的重大事项,由于该事项尚存
在不确定性,维护广大投资者的利益,公司股票于2015年2月27日开市起停牌;2015年3月5日,公司接凯迪投资的通知,在
公司股票停牌期间,公司股东及有关各方协商筹划重大资产收购事项,但是经与各方多次沟通和反复论证后,认为目前实施
该事项的条件尚未成熟,为切实维护广大投资者利益,经谨慎研究,公司股东决定停止筹划该事项,并承诺自复牌之日起三
个月内不再筹划该重大资产收购事项。公司股票于2015年3月6日开市起复牌。(详见公司2015年2月27日、2015年3月6日在
巨潮资讯网和证券时报、上海证券报披露的2015-001号《关于控股股东筹划重大事项的停牌公告》、2015-002号《关于停止
筹划重大事项暨复牌的公告》)。




十五、公司子公司重要事项

□ 适用 √ 不适用


十六、公司发行公司债券的情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          34
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                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                     单位:股

                            本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                                                                  公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股                其他        小计          数量        比例
                                                                     股

                        310,393,8                                            -206,349,2 -206,349,2 104,044,6
一、有限售条件股份                    66.40%                                                                         22.26%
                                 24                                                   07          07            17

                        275,714,0                                            -206,354,4 -206,354,4 69,359,57
2、国有法人持股                       58.98%                                                                         14.84%
                                 35                                                   57          57             8

                        34,679,78                                                                      34,685,03
3、其他内资持股                        7.42%                                     5,250      5,250                     7.42%
                                  9                                                                              9

                        34,679,78                                                                      34,679,78
其中:境内法人持股                     7.42%                                                                          7.42%
                                  9                                                                              9

       境内自然人持股                                                            5,250      5,250         5,250       0.00%

                        157,101,5                                            206,349,2 206,349,2 363,450,7
二、无限售条件股份                    33.60%                                                                         77.74%
                                 43                                                   07          07            50

                        157,101,5                                            206,349,2 206,349,2 363,450,7
1、人民币普通股                       33.60%                                                                         77.74%
                                 43                                                   07          07            50

                        467,495,3                                                                      467,495,3
三、股份总数                          100.00%                                                                        100.00%
                                 67                                                                             67

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    凯迪投资将所持公司6500万股股份(占公司总股本的13.90%)无偿划转给凯迪矿业,过户完成后,公司总股本仍为
467,495,367 股,凯迪投资持有公司141,354,457股股份(占公司总股本的30.24%);凯迪矿业持有公司134,359,578股股份(占
公司总股本的28.74%)。(具体内容详见2014年10月17日、2014年10月18日巨潮资讯网披露的《关于公司股权结构变动的
提示性公告》、《详式权益变动报告书》;2014年10月16日巨潮资讯网披露的《关于国有股东所持股份无偿划转完成的公告》)


股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
凯迪投资无偿划转股份事项经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2014]1002号文核准。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
凯迪投资无偿划转股份事项过户手续已于2014年12月11日办理完毕。


                                                                                                                            35
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股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:股

                                       本期解除限     本期增加    期末限
     股东名称       期初限售股数                                                           限售原因                    解除限售日期
                                         售股数       限售股数    售股数

                                                                             公司控股股东凯迪投资在公司重大资
                                                                             产重组期间作出了股份锁定承诺:“在
                                                                             本次交易完成(即本次新增股份上市首
新疆凯迪投资有                                                                                                         2014 年 11 月 7
                         206,354,457 206,354,457             0          0 日)后 12 月内不转让其持有的天山纺
限责任公司                                                                                                             日
                                                                             织股份。如届时生效的法律、法规或规
                                                                             范性文件等对股份转让另有规定,从其
                                                                             规定”。

                                                                             在公司重大资产重组期间作出了股份
新疆凯迪矿业投
                                                                  69,359,5 锁定承诺:承诺本次新增股份的锁定期 2016 年 11 月 7
资股份有限公司            69,359,578              0          0
                                                                       78 为该股份上市之日起 36 个月或上市之 日
                                                                             日至盈利补偿最终决算时点较长者。

                                                                             在公司重大资产重组期间作出了股份
青海雪驰科技技                                                    34,679,7 锁定承诺:承诺本次新增股份的锁定期 2016 年 11 月 7
                          34,679,789              0          0
术有限公司                                                             89 为该股份上市之日起 36 个月或上市之 日
                                                                             日至盈利补偿最终决算时点较长者。

孙计录                            0               0       5,250      5,250 高管锁定股                                  每年解锁 25%

                                                                  104,044,
合计                     310,393,824 206,354,457          5,250                                 --                            --
                                                                      617


二、证券发行与上市情况

1、报告期末近三年历次证券发行情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证                          发行价格(或利                                               获准上市交易数
                          发行日期                               发行数量            上市日期                          交易终止日期
       券名称                                 率)                                                         量

普通股股票类

发行股份购买资 2013 年 10 月 17                                                 2013 年 11 月 06
                                        5.66 元                   104,039,367                            104,039,367
产                  日                                                          日

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类


                                                                                                                                      36
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权证类

前三年历次证券发行情况的说明
2013年公司完成重大资产重组,向凯迪矿业和青海雪驰发行104,039,367股股份购买新疆西拓矿业有限公司75%股权。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                       单位:股

                                                                                       报告期末表决权恢
                                        年度报告披露日前
报告期末普通股股                                                                       复的优先股股东总
                                  22,840 第 5 个交易日末普                     22320                                        0
东总数                                                                                 数(如有)(参见注
                                        通股股东总数
                                                                                       8)

                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                           报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                               报告期末
     股东名称       股东性质       持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                               持股数量                                           股份状态        数量
                                                               情况    股份数量 股份数量

新疆凯迪投资有                                 141,354,4 -65,000,0                 141,354,4
                 国有法人             30.24%
限责任公司                                            57 00                              57

新疆凯迪矿业投                                 134,359,5 65,000,00 69,359,57 65,000,00
                 国有法人             28.74%
资股份有限公司                                        78 0                    8              0

青海雪驰科技技                                 34,679,78               34,679,78
                 境内非国有法人        7.42%               0                                 0 质押               34,679,700
术有限公司                                             9                      9

国际棉业有限公                                             -1,314,20
                 境外法人              1.33% 6,214,537                             6,214,537
司                                                         0

丁峰             境内自然人            0.41% 1,914,333 54,500                      1,914,333

张庆华           境内自然人            0.27% 1,283,200 0                           1,283,200

王剑             境内自然人            0.26% 1,230,000 1,230,000                   1,230,000

丁冠杰           境内自然人            0.23% 1,078,118 0                           1,078,118

唐燕             境内自然人            0.22% 1,012,755 1,012,755                   1,012,755

张荣             境内自然人            0.20%    940,517 0                           940,517

战略投资者或一般法人因配售新股 无


                                                                                                                             37
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成为前 10 名股东的情况(如有)(参
见注 3)

                                     凯迪矿业属于凯迪投资控股子公司,凯迪投资与其他除凯迪矿业外的前 8 名股东之间
上述股东关联关系或一致行动的说 不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
明                                   动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《收购管理办
                                     法》规定的一致行动人。

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                 股份种类
              股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类           数量

新疆凯迪投资有限责任公司                                                141,354,457 人民币普通股            141,354,457

新疆凯迪矿业投资股份有限公司                                            134,359,578 人民币普通股            134,359,578

国际棉业有限公司                                                          6,214,537 人民币普通股              6,214,537

丁峰                                                                      1,914,333 人民币普通股              1,914,333

张庆华                                                                    1,283,200 人民币普通股              1,283,200

王剑                                                                      1,230,000 人民币普通股              1,230,000

丁冠杰                                                                       1,078,118 人民币普通股           1,078,118

唐燕                                                                      1,012,755 人民币普通股              1,012,755

张荣                                                                          940,517 人民币普通股             940,517

端木霞                                                                        895,100 人民币普通股             895,100

前 10 名无限售流通股股东之间,以 凯迪矿业属于凯迪投资控股子公司,凯迪投资与其他除凯迪矿业外的前 8 名股东之间
及前 10 名无限售流通股股东和前       不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
10 名股东之间关联关系或一致行动 动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《收购管理办
的说明                               法》规定的一致行动人。

                                     丁峰通过国都证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司 1,128,446 股股
                                     份;张庆华通过财富证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司 600,000
前 10 名普通股股东参与融资融券       股股份;丁冠杰通过国都证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司
业务股东情况说明(如有)(参见注 1,078,118 股股份;唐燕通过华融证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
4)                                  司 962,495 股股份;张荣通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
                                     司 800,000 股股份。端木霞通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户
                                     持有公司 892,000 股股份。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
      公司股东青海雪驰与宏源证券签署股票质押回购交易业务的协议,青海雪驰于2014年5月8日将公司有限售条件流通股
34,679,700股股份质押给宏源证券股份有限公司,用于办理股票质押式回购交易业务。相关质押登记手续已于2014年5月8日
在宏源证券股份有限公司办理完毕,初始交易日:2014年5月8日,到期购回日:2016年12月7日。此次质押的股份数占公司
总股本的7.42%。(具体内容详见公司2014年5月12日在巨潮资讯网、证券时报和上海证券报披露的2014-018号《关于公司股
东进行股票质押式回购交易的公告》)




                                                                                                                     38
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2、公司控股股东情况

法人

                       法定代表人/单位
       控股股东名称                           成立日期        组织机构代码         注册资本          主要经营业务
                              负责人

                                                                                                 证券投资,矿业投资,
                                                                                                 项目投资,股权投资,
新疆凯迪投资有限责                       2006 年 05 月 12
                       李新忠                               78764277-8         42000 万元        资产管理;房屋、车辆、
任公司                                   日
                                                                                                 设备的租赁;与投资相
                                                                                                 关咨询业务。

                       凯迪投资经营范围主要为证券投资、项目投资和股权投资,立足本地资源,确立以实业股权投资为
未来发展战略           主、风险投资为辅的原则,投资设立天山纺织、凯迪矿业、新疆凯迪房地产开发有限公司、新疆凯
                       迪创业投资有限责任公司四个实体经营性公司。

经营成果、财务状况、 2014 年度,凯迪投资总资产 546,414.22 万元,净资产 296,614.92 万元,投资收益 27,076.62 万元,
现金流等               净利润 11,080.45 万元。

控股股东报告期内控     报告期内,凯迪投资持有宏源证券股份有限公司 6800 万股,持股比例 1.71%,新疆众和股份有限
股和参股的其他境内     公司 780 万股,持股比例 1.22%,中国太平洋保险(集团)股份有限公司 10.2 万股,持股比例 0.001%,
外上市公司的股权情     中国石油天然气股份有限公司 50 万股,持股比例 0.00027%,新疆天富热电股份有限公司 650 万股,
况                     持股比例 0.72%,中航动力控制股份有限公司 625 万股,持股比例 0.54%。

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

法人

                       法定代表人/单位
     实际控制人名称                           成立日期      组织机构代码        注册资本           主要经营业务
                              负责人

新疆维吾尔自治区人
                                         2004 年 10 月                                        履行自治区人民政府出资
民政府国有资产监督     邵峰                              76682638-3
                                         15 日                                                人的职责。
管理委员会

                       在自治党委、人民政府的领导和国务院国资委的指导帮助下,深化国有资产管理体制和国有资产监
未来发展战略
                       管体系、优化国有经济布局、加快结构调整步伐、推进企业改革发展,确保国有资产保值增值。

经营成果、财务状况、
                       未知
现金流等

实际控制人报告期内
控制的其他境内外上     未知
市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                       39
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公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图



                                        新疆维吾尔自治区人民政府
                                          国有资产监督管理委员会

                                                      100%

                                                   新疆金融
                                                 投资有限公司


                                               100%


                                         新疆凯迪投资                 0.52%
                                         有限责任公司


                                                       99.48%


                                                              新疆凯迪矿业投资
                                        30.24%
                                                                股份有限公司


                                                             28.74%


                                               新疆天山毛纺织
                                                 股份有限公司




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

                         法定代表
                                     成立日
     法人股东名称       人/单位负                 组织机构代码                 注册资本        主要经营业务或管理活动
                                       期
                           责人

                                                                                           矿业投资;矿产品、矿山机械零
                                                                                           配件的加工、销售;一般货物的
                                    2008 年                                                进出口经营;矿山技术咨询服务;
 新疆凯迪矿业投资股份
                           张强     06 月 04          67630422-3          5 亿元人民币     有色金属、建筑材料、机械设备、
       有限公司
                                       日                                                  五金交电、日用百货、金属材料、
                                                                                           农副产品的销售;广告设计、制
                                                                                           作;展览服务;装饰装修。


四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。




                                                                                                                            40
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                        第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                               本期增持 本期减持
                                                            任期起始 任期终止 期初持股                                   期末持股
  姓名           职务    任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                              日期       日期       数(股)                             数(股)
                                                                                               (股)       (股)

            董事、董事                                      2012 年 07 2015 年 07
武宪章                   现任       男                 50                                  0            0            0          0
            长                                              月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
张强        董事         现任       男                 52                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
王小平      董事         现任       男                 51                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2014 年 08
张展        董事         离任       男                 44                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 18 日

                                                            2014 年 09 2015 年 07
王憬瑜      董事         现任       女                 51                                  0            0            0          0
                                                            月 12 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
姜杨        董事         现任       男                 36                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
刘世镛      董事         现任       男                 67                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
朱瑛        独立董事 现任           女                 43                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
王新安      独立董事 现任           男                 51                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
邢建伟      独立董事 现任           男                 58                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

            监事会主                                        2012 年 07 2015 年 07
郑义泉                   现任       男                 56                                  0            0            0          0
            席                                              月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
韩峰        监事         现任       男                 44                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

                                                            2012 年 07 2015 年 07
陈郁        监事         现任       女                 36                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日

艾依热提.
                                                            2012 年 07 2015 年 07
麦麦提吐 职工监事 现任              男                 52                                  0            0            0          0
                                                            月 09 日   月 09 日
尔逊

孙计录      职工监事 现任           男                 38 2014 年 01 2015 年 07         7000            0            0       7000



                                                                                                                                42
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                                                          月 20 日   月 09 日

                                                          2012 年 07 2014 年 01
张晓虹         职工监事 离任       女                53                                  0       0        0         0
                                                          月 09 日   月 19 日

                                                          2012 年 07 2015 年 07
王广斌         总经理    现任      男                52                                  0       0        0         0
                                                          月 09 日   月 09 日

               副总经理、                                 2012 年 07 2014 年 01
章红                     离任      女                43                                  0       0        0         0
               财务总监                                   月 09 日   月 19 日

                                                          2012 年 07 2015 年 07
单彤           副总经理 现任       女                48                                  0       0        0         0
                                                          月 09 日   月 09 日

               副总经理、
                                                          2013 年 07 2015 年 07
魏哲明         董事会秘 现任       男                32                                  0       0        0         0
                                                          月 09 日   月 09 日
               书

                                                          2014 年 01 2015 年 07
余熊来         副总经理 现任       男                49                                  0       0        0         0
                                                          月 20 日   月 09 日

                                                          2014 年 01 2015 年 07
赵梅           财务总监 现任       女                38                                  0       0        0         0
                                                          月 20 日   月 09 日

合计                --        --        --      --            --         --              0       0        0         0


二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

        姓名                职务                                        近五年工作经历
       武宪章               董事    男,汉族,1964年2月出生,中共党员,研究生学历,工商管理硕士,高级经济师。2000
                         董事长     年12月至2011年9月,历任新疆赛里木现代农业股份有限公司董事、总经理,董事长、
                                    党委书记;2011年10月至2012年3月任兵团农五师工业和信息化局局长;2012年3月至今,
                                    任新疆凯迪投资有限责任公司董事; 2012年4月至今,先后任新疆天山毛纺织股份有限
                                    公司董事、董事长;2013年3月至今任新疆金融投资有限公司副总经理。
        张强                董事    男,汉族,1962年8月出生,中共党员,研究生学历,理学硕士、副教授。2010年3月至
                                    今,任新疆凯迪投资有限责任公司董事,并历任副总经理(主持工作)、总经理职务;
                                    2010年4月至今,任新疆天山毛纺织股份有限公司董事;2013年5月至2014年10月任西拓
                                    矿业有限公司董事长;2013年3月至今任新疆金融投资有限公司董事、副总经理;2013
                                    年3月至今任新疆凯迪矿业投资股份有限公司董事长。
       王小平               董事    男,汉族,1963年12月出生,中共党员,研究生学历,地质矿产教授级高级工程师。2010
                                    年1月至今,担任新疆凯迪矿业投资股份有限公司董事、总经理;2010年2月至今,任新
                                    疆天山毛纺织股份有限公司董事。2014年10月至今,担任新疆西拓矿业有限公司董事长。
       王憬瑜               董事    女,汉族,1963 年11 月出生,研究生学历。1998年6月至今任新疆今世纪实业有限公
                                    司董事长;2009年9月至今任西拓国际投资有限公司董事长;2003年12月至今任青海雪
                                    驰科技技术有限公司董事长;2010年7月至今任新疆华禄矿业技术服务有限公司董事长。
                                    2014年8月至今任新疆天山毛纺织股份有限公司董事。
        姜杨                董事    男,汉族,1978年11月出生,研究生学历,硕士学位。2008年9月至2010年6月,由宏源
                                    证券新疆管理总部借调至新疆维吾尔自治区金融工作办公室;2010年6月至今,任新疆


                                                                                                                    43
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                              金融投资有限公司职工监事,并历任办公室主任、总经理助理兼投资管理部经理职务;
                              2014年2月至今任新疆凯迪投资有限公司董事、总经理助理,2012年7月至今任新疆天山
                              毛纺织股份有限公司董事,2012年11月至今任新疆股权交易中心股份有限公司(执行)
                              监事,2015年2月至今申万宏源集团股份有限公司监事。
    刘世镛          董事      男,汉族,1947年12月出生,大学本科学历,香港执业资深会计师。现任刘世镛会计师
                              行东主、才汇会计师事务所有限公司行政主席、中审亚太才汇(香港)会计师事务所有限
                              公司董事总经理、香港联交所主板上市路劲基建有限公司的独立非执行董事及审计委员
                              会主席;2005年5月至今,担任新疆天山毛纺织股份有限公司董事。
     朱瑛         独立董事    女,汉族,1971年5月出生,中共党员,大学本科学历,高级会计师、注册会计师、注
                              册税务师。2001年11月至今,担任立信会计师事务所(特殊普通合伙)新疆分所(原名
                              为上海立信长江会计师事务所新疆分所)所长、合伙人;2012年7月至今,任新疆天山
                              毛纺织股份有限公司独立董事。
    王新安        独立董事    男,汉族,1964年5月出生,中共党员,研究生学历,法律硕士学位、律师。2008年至
                              今,加入北京中凯律师事务所,现任所里合伙人;2009年7月至今,任新疆天山毛纺织
                              股份有限公司独立董事。
    邢建伟        独立董事    男,汉族,1956年8月出生,博士学历,教授。2002年7月至今,担任西安工程大学纺织
                              与材料学院院长;2009年8月至今,任新疆天山毛纺织股份有限公司独立董事。
    郑义泉       监事会主席   男,汉族,1958年12月出生,中共党员,研究生学历。2010年2月至今,任新疆天山毛
                              纺织股份有限公司监事会主席。
     韩峰           监事      男,汉族,1970年8月出生,研究生学历,工商管理硕士。2006年11月至今担任新疆凯
                              迪投资有限责任公司监事长、法律事务部经理;2013年2月至今担任新疆金融投资有限
                              公司风险管理部经理,2010年2月至今,担任新疆天山毛纺织股份有限公司监事。
     陈郁           监事      女,汉族,1978年3月出生,大学本科学历。2006年7月至今历任新疆凯迪投资有限责任
                              公司工作综合部副经理(主持工作),监事、综合部经理职务;2013年2月至今担任新
                              疆金融投资有限公司人力行政部经理;2010年8月至今担任新疆天山毛纺织股份有限公
                              司监事。
艾依热提麦麦提    职工监事    男,维吾尔族,1962年3月出生,中共党员,大专学历。1980年至今在新疆天山毛纺织
    吐尔逊                    股份有限公司工作;历任天山毛纺厂分梳车间挡车工作、分梳运转班班长、车间主任、
                              供应科科长、供应部副主任、新疆库车天兹畜牧发展有限公司经理、绒毛厂原料室经理,
                              现任公司绒毛厂副厂长,2007年3月至今任新疆天山毛纺织股份有限公司职工监事。
    孙计录        职工监事    男,汉族,1976 年 10 月出生,中共党员,大专学历,1994年至今在新疆天山毛纺织
                              股份有限公司工作;历任新疆天山毛纺织股份有限公司针织二厂机修工、库管员、针织
                              工段长、生产科长、厂长;现任乌鲁木齐天山纺织物业服务有限公司董事长,2014年1
                              月至今任新疆天山毛纺织股份有限公司职工监事。
    王广斌         总经理     男,汉族,1962年10月出生,中共党员,硕士研究生学历。1980年至今在新疆天山毛纺
                              织股份有限公司工作;2007年3月至今任新疆天山毛纺织股份有限公司总经理。
     单彤         副总经理    女,汉族,1966年5月出生,中共党员,硕士研究生学历。1989年9月至今在新疆天山毛
                              纺织股份有限公司工作;2006年7月至今,任新疆天山毛纺织股份有限公司副总经理、
                              党委副书记、工会主席。
    魏哲明        副总经理    男,汉族,1982年11月出生,中共党员,研究生学历,硕士学位。2005年7月至2012年1
                 董事会秘书   月,在特变电工股份有限公司新疆变压器厂、特变电工股份有限公司证券部等从事法务、
                              营销、证券事务工作,曾任处长助理、大客户经理、部长助理;2012年2月至2013年5
                              月,在上海永宣(联创)股权投资管理有限公司新疆办工作,任投资总监;2013年5月


                                                                                                          44
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                                   至今任新疆天山毛纺织股份有限公司董事会秘书,2014年1月至今兼任新疆天山毛纺织
                                   股份有限公司副总经理。
       余熊来        副总经理      男,汉,1965年4月出生,中共党员,本科学历,高级工程师。2010年1月至2010年12
                                   月任新疆库尔勒香梨股份有限公司企业管理部负责人;2011年1月至2014年1月任新疆天
                                   山毛纺织股份有限公司总经理助理;2014年1月至今任新疆天山毛纺织股份有限公司副
                                   总经理。
        赵梅         财务总监      女,汉,1976年9月出生,中共党员,本科学历,注册会计师。2004年10月至2012年2
                                   月,立信会计师事务所有限公司新疆分所,项目经理;2012年3月至2013年7月,国信证
                                   券有限公司乌鲁木齐南湖东路证券营业部,项目经理;2013年8月至2014年1月,新疆天
                                   山毛纺织股份有限公司,财务副总监兼财务部部长,2014年1月至今任新疆天山毛纺织
                                   股份有限公司财务总监兼财务部部长。
        张展           董事        男,汉族,1970年12月出生,大学本科学历,学士学位(在读EMBA)。2006年2013年
                                   5月,担任新疆凯迪投资有限责任公司资产管理部员工、经理;2013年5月至今担任新疆
                                   凯迪矿业投资股份有限公司投资管理部经理;2012年7月至2014年8月18日,任新疆天山
                                   毛纺织股份有限公司董事;2014年1月至今,担任新疆凯迪矿业投资股份有限公司总经
                                   理助理。


在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                      在股东单位                                   在股东单位是否领
任职人员姓名                  股东单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                      担任的职务                                        取报酬津贴

                                                     董事、副总经 2013 年 03 月
张强            新疆凯迪投资有限责任公司                                                           是
                                                     理             19 日

                                                                    2013 年 03 月
张强            新疆凯迪矿业投资股份有限公司         董事长                                        否
                                                                    19 日

                                                                    2012 年 07 月
武宪章          新疆凯迪投资有限责任公司             董事                                          是
                                                                    10 日

                                                                    2014 年 02 月
姜杨            新疆凯迪投资有限责任公司             董事                                          否
                                                                    19 日

                                                                    2014 年 02 月
姜杨            新疆凯迪投资有限责任公司             总经理助理                                    否
                                                                    19 日

                                                     监事长、法律 2006 年 11 月
韩峰            新疆凯迪投资有限责任公司                                                           是
                                                     事务部经理 15 日

                                                     监事、综合部 2011 年 01 月
陈郁            新疆凯迪投资有限责任公司                                                           是
                                                     经理           01 日

                                                                    2010 年 01 月
王小平          新疆凯迪矿业投资股份有限公司         董事、总经理                                  是
                                                                    01 日

                                                                    2014 年 01 月
张展            新疆凯迪矿业投资股份有限公司         总经理助理                                    是
                                                                    23 日

王憬瑜          青海雪驰科技技术有限公司             董事长         2003 年 12 月                  是



                                                                                                                     45
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                                                                   08 日

在股东单位任
               无
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                    在其他单位                                      在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                             任期起始日期     任期终止日期
                                                    担任的职务                                           取报酬津贴

                                                                   2013 年 03 月
武宪章         新疆金融投资有限公司                 副总经理                                        否
                                                                   19 日

                                                    董事、副总经 2013 年 03 月
张强           新疆金融投资有限公司                                                                 否
                                                    理             19 日

                                                                   2013 年 05 月 2014 年 10 月 27
张强           新疆西拓矿业有限公司                 董事长                                          否
                                                                   20 日           日

                                                                   2010 年 10 月
张强           新疆蓝山屯河化工股份有限公司         副董事长                                        否
                                                                   01 日

                                                                   2008 年 02 月
姜杨           新疆金融投资有限公司                 职工监事                                        是
                                                                   28 日

                                                    投资管理部 2013 年 03 月
姜杨           新疆金融投资有限公司                                                                 是
                                                    经理           25 日

                                                                   2012 年 11 月
姜杨           新疆股权交易中心股份有限公司         (执行)监事                                    否
                                                                   20 日

                                                                   2014 年 02 月
姜杨           新疆金融投资有限公司                 总经理助理                                      是
                                                                   19 日

                                                                   2015 年 02 月
姜杨           申万宏源集团股份有限公司             监事                                            否
                                                                   11 日

                                                                   1994 年 04 月
刘世镛         刘世镛会计师行                       东主                                            是
                                                                   22 日

                                                                   2004 年 03 月
刘世镛         才汇会计师事务所有限公司             行政主席                                        是
                                                                   01 日

                                                    独立非执行
                                                                   2004 年 08 月
刘世镛         香港路劲基建有限公司                 董事及审计                                      是
                                                                   01 日
                                                    委员会主席

               中审亚太才汇(香港)会计师事务所有                  2009 年 08 月
刘世镛                                              董事、总经理                                    是
               限公司                                              26 日

               立信会计师事务所(特殊普通合伙)新                  2001 年 11 月
朱瑛                                                所长、合伙人                                    是
               疆分所                                              01 日

                                                                   2008 年 12 月
王新安         北京市中凯律师事务所                 合伙人                                          是
                                                                   08 日




                                                                                                                      46
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                                                                        2002 年 07 月
邢建伟         西安工程大学纺织与材料学院                 院长                                          是
                                                                        22 日

                                                                        1998 年 06 月
王憬瑜         新疆今世纪实业有限公司                     董事长                                        是
                                                                        01 日

                                                                        2010 年 07 月
王憬瑜         新疆华禄矿业技术服务有限公司               董事长                                        是
                                                                        01 日

                                                                        2009 年 09 月
王憬瑜         西拓国际投资有限公司                       董事长                                        是
                                                                        22 日

                                                          风险管理部 2013 年 03 月
韩峰           新疆金融投资有限公司                                                                     否
                                                          经理          25 日

                                                          人力行政部 2013 年 03 月
陈郁           新疆金融投资有限公司                                                                     否
                                                          经理          25 日

在其他单位任
               无
职情况的说明


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人 按照《公司章程》的有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事
员报酬的决策程序             会决定。

董事、监事、高级管理人 按照股东大会批准的独立董事津贴标准和董事会批准的《高管人员薪酬与考核管理办法》的规定,
员报酬确定依据               确定董事、监事及高级管理人员的报酬。

董事、监事和高级管理人 在公司任职的董事、监事和高管按照《高管人员薪酬与考核管理办法》发放薪酬,未在公司任职
员报酬的实际支付情况         的独立董事根据股东大会确定的津贴发放。



公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                  单位:万元

                                                                                从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名           职务              性别       年龄            任职状态
                                                                                 报酬总额       得的报酬总额     所得报酬

武宪章         董事、董事长 男                             50 现任                          0           51.4          39.26

张强           董事              男                        52 现任                          0          54.47          41.67

王小平         董事              男                        51 现任                          0          52.56          38.49

张展           董事              男                        44 离任                          0          20.56          16.64

姜杨           董事              男                        36 现任                          0                0              0

王憬瑜         董事              女                        51 现任                          0           1.75           1.74

刘世镛         董事              男                        67 现任                          0                0              0

朱瑛           独立董事          女                        43 现任                          5                0         4.62

王新安         独立董事          男                        50 现任                          5                0         4.62


                                                                                                                            47
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邢建伟          独立董事       男                        58 现任                          5               0        4.62

郑义泉          监事会主席     男                        56 现任                       17.51              0       16.52

韩峰            监事           男                        44 现任                          0            22.84      20.22

陈郁            监事           女                        36 现任                          0            20.18      19.11

艾依热提.麦麦
                职工监事       男                        52 现任                        7.81              0        7.74
提吐尔逊

张晓虹          职工监事       女                        53 离任                          0               0          0

孙计录          职工监事       男                        38 现任                        8.56              0         8.5

王广斌          总经理         男                        52 现任                       22.21              0       20.27

                副总经理、财
章红                           女                        43 离任                          0               0          0
                务总监

单彤            副总经理       女                        49 现任                       19.03              0       17.66

魏哲明          董事会秘书     男                        32 现任                       19.16              0       18.06

余熊来          副总经理       男                        49 现任                       19.14              0       18.06

赵梅            财务总监       女                        38 现任                       18.93              0       17.86

合计                    --            --           --                --               147.35          223.76     315.66

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名         担任的职务             类型         日期                                   原因

                                                  2014 年 08 月 18
张展             董事               离任                             因工作变动原因,申请辞去公司董事职务。
                                                  日

                                                  2014 年 9 月 12
王憬瑜           董事               聘任                             聘任王憬瑜女士担任公司第六届董事会董事。
                                                  日

                 副总经理、财务                   2014 年 01 月 19 因工作变动原因,申请辞去公司副总经理、财务总监
章红                                离任
                 总监                             日                 职务。

                                                  2014 年 01 月 20
赵梅             财务总监           聘任                             聘任赵梅女士担任公司财务总监。
                                                  日

                                                  2014 年 01 月 20
余熊来           副总经理           聘任                             聘任余熊来先生担任公司副总经理。
                                                  日

                                                  2014 年 01 月 20
魏哲明           副总经理           聘任                             聘任魏哲明先生担任公司副总经理。
                                                  日

                                                  2014 年 01 月 19
张晓虹           职工监事           离任                             因到龄退休,申请辞去公司职工监事职务。
                                                  日

孙计录           职工监事           聘任          2014 年 01 月 20 经公司工会委员会全体委员会议选举孙计录先生为公



                                                                                                                      48
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                                             日             司第六届监事会职工监事。


五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

报告期,公司经营情况稳定,经营范围未发生变化,核心技术团队或关键技术人员未发生变动。




六、公司员工情况

                 在职员工的人数                                     1320

        公司需承担费用的离退休职工人数                              783

                                          专业构成

                  专业构成类别                                  专业构成人数

                     生产人员                                       876

                     销售人员                                       196

                     技术人员                                        79

                     财务人员                                        23

                     行政人员                                       146

                                          教育程度

                  教育程度类别                                   数量(人)

                   本科及以上                                        99

                       大专                                         198

                   高中及以下                                       1023

公司员工情况说明:
    由公司负担费用的退休人员783名,负担其医疗保险;其退休金由社会统筹承担。
公司员工薪酬政策:
    员工薪酬是按照公司《工资管理规程》中制定的标准进行发放。
公司培训计划:
    公司制定了2015年(在职)提高培训计划表,计划组织员工进行ISO29001质量管理体系和ISO14001环境管理体系内审
员资格培训;会计人员继续教育培训;管理专项培训及统计报表专业培训;劳动法律法规、社保政策、薪酬政策及人力资源
管理实操培训;信息技术专业培训;国家、自治区科技项目申报与技术指导;羊绒特性及各工艺流程;销售理论与务实技巧、
店铺现场管理、毛针织服装搭配技巧与陈列;工艺员软件知识培训;提升中层管理者管理能力和水平,提升执行力和凝聚力;
公司战略思想贯彻宣传、企业文化建设、企业发展新形势、新目标、各类管理制度及安全知识等培训学习。
    员工专业构成情况:




                                                                                                          49
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员工教育程度情况:




                                                                50
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                                          第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    2014年,公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法
规、部门规章、规范性文件的要求,完善公司法人治理结构、健全现代企业制度、规范运作。
    公司已建立了由股东大会、董事会、监事会、经理层组成的基本组织架构。股东大会为公司的最高权力机构;董事会
由9名成员组成,其中独立董事3人,下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会,各委员会成员独立董
事均占多数,除战略委员会外,其他委员会均由独立董事担任召集人;监事会成员5人,其中职工代表监事2人,由公司工会
委员会通过民主选举产生。
    报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集召开、参会人员资格、会议的表决、形成决议均严格按照《公司法》、
《上市公司治理准则》及《公司章程》的有关规定及要求进行,并及时履行了信息披露义务。
    公司董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,积极参加新疆监管局举办的董事、监事、高级管理人员培训班及公司治理讲
座,能遵照各项法律法规和公司管理制度、议事规则的规定和要求,认真履行职责;独立董事勤勉履行职责,及时发表事前
认可及独立董事意见,维护公司的整体利益,公平对待公司所有股东,不存在侵害中小股东利益的行为。


公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规及规范的要求,不断完善治理结构,规范公司运作。公司由股东
大会、董事会、监事会和经理组成,分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能,运作情况良好。各机构及
其职能如下:
    1、股东大会:行使公司最高权力,公司股东大会能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能
够充分行使自己的权利。
    2、董事会:行使公司经营决策权,决定公司内部管理机构的设置;对公司内部控制体系的建立和监督负责,建立和完
善内部控制的政策和方案,监督内部控制的执行。
    3、监事会:行使监督权,对公司董事和其他高管的行为和公司财务进行监督及检查,向股东大会负责并报告工作。
  4、经理:行使执行权,经理由董事会聘任,向董事会负责,执行董事会决议,负责公司日常经营管理工作。公司设总经
  理 1 人,副总经理 3 人。
    5、董事会下设四个专门委员会:战略发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,在董事会内部按照
职责分别行使各专项职能。除战略委员会外,其他委员会召集人均为独立董事,且独立董事在各委员会成员中占三分之一以
上,具有充分的独立性、代表性和决策权力,在公司治理中发挥着积极作用。
    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员积极参加监管部门组织的培训,了解上市公司治理有关的法律法规,典型案
例,提高公司治理水平;通过制定公司《内部问责制度》明确董事、监事、高级管理人员的权力、义务、责任,建立健全公
司内部运行机制,加强公司权力机构的相互制衡。
    为认真贯彻执行中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》以及新疆证监局《关于做好内幕
信息知情人登记管理有关工作的通知》文件的要求,加强公司内幕信息监督管理工作,进一步做好上市公司内幕交易的综合
防控,我公司制定了《新疆天山毛纺织股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》,并于 2011 年 12 月 2 日召开的第五届
董事会 2011 年第六次临时会议中获得通过(详见巨潮资讯网公司于 2011 年 12 月 3 日发布的第五届董事会 2011 年第六次临



                                                                                                              51
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时会议决议公告”、《内幕信息知情人登记管理制度(2011 年 12 月)》)。本报告期公司依照《新疆天山毛纺织股份有限公司
内幕信息知情人登记管理制度》的严格执行情况,自查不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内
幕信息买卖公司股票的情况,也没有受到监管部门的查处和整改情况。


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况


     会议届次            召开日期               会议议案名称               决议情况         披露日期              披露索引

                                       《董事会工作报告》《监事会工作
                                       报告》《2013 年度财务决算报告》
                                       《2013 年度利润分配预案》《2013
                                       年度报告及摘要》《关于计提资产
                                       减值准备的议案》《关于续聘 2014                                     巨潮资讯网
                    2014 年 04 月 11                                     各项议案均审 2014 年 04 月 12
2013 年度股东大会                      年度审计机构的议案》《关于修改                                      http://www.cninfo.c
                    日                                                   议获得通过    日
                                       公司章程的议案》《关于修改董事                                      om.cn
                                       会议事规则的议案》《关于制定公
                                       司关联交易决策制度的议案》《关
                                       于公司 2014 年度向银行申请 3.5
                                       亿元贷款授信额度的议案》


2、本报告期临时股东大会情况


     会议届次            召开日期               会议议案名称               决议情况         披露日期             披露索引

                                       《关于增补第六届董事会董事的
                                       议案》《关于修改公司章程的议案》
                                       《关于修改公司股东大会议事规                                       巨潮资讯网
2014 年第一次临时 2014 年 09 月 12                                       各项议案均审 2014 年 09 月
                                       则的议案》《关于制定公司未来三                                     http://www.cninfo.co
股东大会            日                                                   议获得通过    13 日
                                       年(2014-2016)股东回报规划的                                      m.cn
                                       议案》《关于制定公司投资管理制
                                       度的议案》


3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                                 独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                     以通讯方式参加                                        是否连续两次未
   独立董事姓名                         现场出席次数                      委托出席次数         缺席次数
                         董事会次数                         次数                                                 亲自参加会议


                                                                                                                                52
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朱瑛                             5             1              2                2              0否

邢建伟                           5             2              2                1              0否

王新安                           5             2              2                1              0否

独立董事列席股东大会次数                                                                                     2

连续两次未亲自出席董事会的说明



2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     技术方面,建议以山羊绒作为主导纤维,以丝、纤、棉等为辅,提高设计水平和研发能力,可以大幅降低成本,同时,
提高产品整体感,为公司节约成本,公司应找出发展亮点,依靠政府,获得政府科研经费和政策的支持。
     高管人员薪酬方面,建议科学、合理地评价公司管理团队的经营成果,建立与公司发展目标相适应的绩效考核体系, 公
司董事会薪酬与考核委员会审议修订了公司的《高管人员薪酬与考核管理办法》。


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

     公司董事会下设四个专门委员会,分别是战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。各专门委员会职
责明确,依据公司董事会制定的各专门委员会实施细则履行职责,就专业性事项进行研究,提出意见及建议,为董事会决策
提供参考。
     1、公司董事会下设的审计委员会按照公司《董事会审计委员会实施细则》履行职责,监督检查公司财务核算、内控管
理,审核财务相关信息。在公司2014年年度审计工作中,对会计师的审计计划、安排及审计期间的应注意的问题等事项与审
计会计师进行了事前沟通,就公司2014年度财务报告的编制工作召开审计委员会会议,形成会议决议,认为公司2014年度财
务报告客观反映了公司的整体情况。同时认为中审华寅五洲会计师事务所在为公司2014年度提供审计服务工作中,做到了勤
勉尽责,遵守独立、客观、公正的执业准则,主动与审计委员会和独立董事进行沟通,严格按照新会计准则对公司财务报告
进行审计,较好地完成了公司2014年财务审计工作;发表了同意聘请中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015
年度财务报告审计和内控审计机构的专业意见;审计委员会审核了公司2014年第一季度财务报告、2014年半年度财务报告及
2014年第三季度财务报告、2014年年度报告。

     2、作为薪酬和考核委员会委员,按照公司《薪酬和考核委员会实施细则》履行责任,研究和审查了公司董事及高级管
理人员薪酬政策与方案,审议修订了公司《高级管理人员薪酬与考核管理办法》《高管人员绩效考核实施细则》,核查了年
度报告所披露的董事及高管人员的薪酬情况,同时本着责权利相统一的原则,根据公司的实际情况,对公司董监高人员参会
会议费用、以及公司高管人员的薪酬考核情况提出相关审核意见。

     3、公司董事会下设的提名委员会按照《提名委员会实施细则》履行职责,对提名魏哲明先生、余熊来先生担任公司副
总经理、赵梅女士担任公司财务总监、王憬瑜女士担任公司董事的任职资格进行了严格审核,并出具了审核意见,同意提交

                                                                                                             53
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公司董事会审议。
       4、公司董事会下设的战略委员会按照《战略委员会实施细则》履行职责,对公司制定《投资管理制度》发表了专业意
见,同意将《投资管理制度》提交公司董事会进行审议;对公司控股子公司新疆西拓矿业有限公司2015年开展期货套期保值
业务出具了审核意见。
       综上所述,在报告期内,公司董事会下设的提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会勤勉尽责的履行
了应尽的职责。



五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内控
股股东行为规范,未发生直接或间接干预公司正常经营及决策活动的行为。
    (一)本公司与控股股东在业务上完全分开。 公司控股股东凯迪投资经营范围:证券业投资,矿业投资,项目投资,
股权投资;资产管理;房屋、车辆、设备的租赁;与投资相关的咨询服务。其中矿业投资与公司营业范围的矿产品的加工、
销售存在一定同业竞争关系,因此凯迪投资做出了《关于避免同业竞争的承诺》。
    (二)在人员上与控股股东分开。公司具备独立完整的劳动、人事和工资管理制度,公司董事、监事、高级管理人员均
按照《公司法》、《公司章程》规定的程序选举或聘任产生,完全独立于控股股东。
    (三)机构独立。本公司组织机构设置完备,公司高管人员没有在控股股东兼职的情况,控股股东高管人员也未有在本
公司经营班子中兼职的情况。
    (四)本公司资产完整。本公司与控股股东产权关系明晰,资产完整并独立运营。本公司拥有完整的生产系统、辅助生
产系统、工业产权等资产,不存在董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人占用或支配公司资产的情
形。
       (五)本公司财务独立。本公司设立独立的财务会计部门,有独立的会计核算体系和财务管理制度,在银行开设独立账
户,独立纳税。不存在控股股东干预公司财务与资金运用的情况。
       公司控股股东凯迪投资做出了《保持上市公司独立性的承诺》:承诺将严格遵守证监会关于维持上市公司规范治理结构
的要求,履行“五分开”要求,保证上市公司独立性。


七、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用
       公司重大资产重组实施完毕后,公司主营范围增加了矿产品的加工、销售和地质矿产技术服务咨询。上述业务与公司控
股股东凯迪投资和股东凯迪矿业的经营范围产生一定同业竞争关系,为此,凯迪投资及凯迪矿业做出了避免同业竞争的承诺:
    1.公司保证公司及其控股子公司和实际控制的其他企业与天山纺织在同一销售市场上不进行相同经营业务的投入,不从
事与天山纺织相同或类似的生产、经营业务或活动,以避免对天山纺织的生产经营构成业务竞争,保持天山纺织生产经营的
独立性。
    2.公司一旦遇有矿业类资产投资机会,将优先将该机会让与上市公司,公司回避表决。若因矿业资产暂不符合条件导致
上市公司无法购买,且公司购买该矿业资产的,公司将待该资产条件成熟后,供上市公司选择是否购买。
    3、公司将严格履行承诺,若有违反,将依法承担赔偿责任。
   报告期内,上述承诺均在严格履行。


                                                                                                             54
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八、高级管理人员的考评及激励情况

   公司对高级管理人员实行薪酬与公司绩效挂钩的绩效考核与激励约束机制,认为:2014年,公司董事和高级管理人员根
据各自分工,勤勉尽责,圆满地完成了各项年度工作目标。根据公司《高级管理人员薪酬与考核管理办法》有关规定和公司
2014年度实际运营状况、高管人员分管工作情况及经营规模,公司高管人员按照2014年基本薪酬标准发放,绩效薪酬根据公
司《绩效目标考核责任书》年终考核情况发放。




                                                                                                          55
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                                           第十节 内部控制

一、内部控制建设情况

   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求,结合公司《内部控制手册》、《管理制度体系》,在内部
控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至2014年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进行自我评价,并完成了
《2014 年度内部控制自我评价报告》。同时,公司聘请中审华寅五洲会计师事务所对公司进行内控审计,并出具内控审计
报告。




二、董事会关于内部控制责任的声明

    本公司董事会及全体董事保证2014年度内部控制自我评价报告内容的真实、准确和完整,不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织
公司内部控制的日常运行。




三、建立财务报告内部控制的依据

    公司建立财务报告内部控制的依据以《公司法》、《证券法》、《会计准则》以及财政部、证监会等五部委颁布实施的
《企业内部控制基本规范》及其配套指引、深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》以及相关法律法规、规范性文件
的要求。




四、内部控制评价报告

                           内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内,未发现公司内部控制存在重大缺陷及重要缺陷的情形。

内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 03 月 24 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn


五、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

                                         内部控制审计报告中的审议意见段

华寅五洲认为,公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。



                                                                                                              56
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内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 03 月 24 日

内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否


六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

    为了提高公司的规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,
公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,并经公司第六届董事会2014年第一次临时会议审议通过。本制度是针
对年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因,对公司造成重大经济损失或造成不良社
会影响时的追究与处理制度。本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各经营单位负责人、第一大股东及实际控制人
以及与年报信息披露工作有关的其他人员。本制度遵循的原则:实事求是、客观公正、有错必究;过错与责任相适应;责任
与权利对等原则。公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料,按制度规定提出相关处理
方案,逐级上报公司董事会批准。制度明确了年报重大差错内容、责任的认定和追究及追究形式等内容。
    截止目前,公司信息披露以及重大责任追究处罚制度建设运行情况良好,未发现有重大信息披露差错受到监管层和股东
谴责和异议的地方。




                                                                                                          57
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                                       第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                           标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                       2015 年 03 月 20 日

审计机构名称                                           中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                           CHW 证审字[2015]0058 号

注册会计师姓名                                         胡斌 、刘冰

                                                审计报告正文


                                                                                           CHW证审字[2015]0058号

新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东:
   我们审计了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2014年12月31日的合并及母公司
资产负债表,2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

     一、管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使
其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

     二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

     三、审计意见

    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2014年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。


            中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)                         中国注册会计师:胡 斌


                         中国 天津                                           中国注册会计师:刘 冰


                                                                                    2015年3月20日




                                                                                                              58
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二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:新疆天山毛纺织股份有限公司
                                                                                              单位:元

                 项目                  期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                      150,036,526.03                         52,249,306.78

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                       10,050,000.00                             94,600.00

    应收账款                                       30,662,248.41                         25,957,356.40

    预付款项                                        5,399,800.81                         29,408,513.92

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                      6,728,336.25                          6,162,852.63

    买入返售金融资产

    存货                                          235,877,732.92                        253,931,274.55

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                    5,918,596.49                          1,095,743.40

流动资产合计                                      444,673,240.91                        368,899,647.68

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款



                                                                                                    59
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    长期股权投资

    投资性房地产                     14,736,126.05                         15,341,121.41

    固定资产                        531,315,350.00                        525,465,153.95

    在建工程                        179,218,733.69                        112,548,247.54

    工程物资                               3,418.09                          397,338.48

    固定资产清理

    生产性生物资产                                                               803.87

    油气资产

    无形资产                        849,961,655.55                        872,842,275.55

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                        504,585.58                           566,837.26

    递延所得税资产                     6,159,192.67                         4,664,462.55

    其他非流动资产                     5,151,736.15                                 0.00

非流动资产合计                     1,587,050,797.78                     1,531,826,240.61

资产总计                           2,031,724,038.69                     1,900,725,888.29

流动负债:

    短期借款                        210,878,498.81                        112,996,521.16

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                         56,656,270.97                         62,420,703.61

    预收款项                         46,072,935.68                         31,275,941.01

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                     12,444,885.10                         12,615,657.49

    应交税费                         41,531,363.44                         27,773,038.37

    应付利息                            569,429.28                            599,811.81

    应付股利                           7,500,000.00                                 0.00

    其他应付款                       17,991,567.78                         23,382,747.08




                                                                                      60
                                    新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债     45,000,000.00

    其他流动负债                  164,079.51                           143,964.97

流动负债合计                  438,809,030.57                        271,208,385.50

非流动负债:

    长期借款                  123,060,421.83                        203,892,454.63

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬           98,121,648.58                         97,413,523.14

    专项应付款

    预计负债                      302,256.44                           281,171.89

    递延收益                   19,452,993.67                         19,926,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                240,937,320.52                        321,513,149.66

负债合计                      679,746,351.09                        592,721,535.16

所有者权益:

    股本                      467,495,367.00                        467,495,367.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 1,075,937,209.26                     1,075,921,934.71

    减:库存股

    其他综合收益                -2,028,228.66                        -2,174,874.68

    专项储备                             0.00                                 0.00

    盈余公积                   46,347,960.69                         46,347,960.69

    一般风险准备

    未分配利润               -530,801,198.22                       -552,304,834.84



                                                                                61
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归属于母公司所有者权益合计                            1,056,951,110.07                        1,035,285,552.88

    少数股东权益                                       295,026,577.53                          272,718,800.25

所有者权益合计                                        1,351,977,687.60                        1,308,004,353.13

负债和所有者权益总计                                  2,031,724,038.69                        1,900,725,888.29


法定代表人:武宪章                 主管会计工作负责人:赵梅                        会计机构负责人:侯毓宏


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                 项目                      期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                            65,669,951.25                           31,832,748.63

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                            16,230,740.93                           14,883,716.16

    预付款项                                               591,354.69                           10,805,641.52

    应收利息

    应收股利                                            22,500,000.00                              450,000.00

    其他应收款                                          38,962,729.53                           47,592,380.14

    存货                                                92,867,896.92                          111,987,177.91

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                          2,701,751.94                              93,653.06

流动资产合计                                           239,524,425.26                          217,645,317.42

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                       809,256,066.64                          808,756,066.64

    投资性房地产                                        14,736,126.05                           15,341,121.41

    固定资产                                            72,828,149.90                           79,282,147.79

    在建工程                                           173,244,681.29                          109,850,722.49

    工程物资                                                  3,418.09


                                                                                                            62
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    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         48,014,983.31                         49,063,609.92

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                         87,085.45                           139,337.17

    递延所得税资产

    其他非流动资产                     3,482,910.06

非流动资产合计                     1,121,653,420.79                     1,062,433,005.42

资产总计                           1,361,177,846.05                     1,280,078,322.84

流动负债:

    短期借款                        200,000,000.00                        112,184,868.48

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                         16,911,537.45                         11,669,482.80

    预收款项                           1,445,575.12                         2,588,367.59

    应付职工薪酬                       5,456,295.16                         4,958,542.78

    应交税费                           1,378,493.30                        -1,085,397.96

    应付利息                            327,699.51                           258,575.00

    应付股利

    其他应付款                       28,227,721.87                         18,854,163.71

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债           45,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                        298,747,322.41                        149,428,602.40

非流动负债:

    长期借款                         13,060,421.83                         48,892,454.63

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款




                                                                                      63
                                                新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


    长期应付职工薪酬                       96,855,027.21                           96,531,882.56

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                               19,452,993.67                           19,776,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                         129,368,442.71                             165,200,337.19

负债合计                               428,115,765.12                             314,628,939.59

所有者权益:

    股本                               467,495,367.00                             467,495,367.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          1,112,433,960.44                        1,112,418,685.89

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                               45,446,721.42                           45,446,721.42

    未分配利润                         -692,313,967.93                         -659,911,391.06

所有者权益合计                         933,062,080.93                             965,449,383.25

负债和所有者权益总计                  1,361,177,846.05                        1,280,078,322.84


3、合并利润表

                                                                                        单位:元

                 项目         本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                             559,371,797.43                         569,175,768.99

    其中:营业收入                         559,371,797.43                         569,175,768.99

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                             483,950,275.89                         461,797,605.41

    其中:营业成本                         342,607,149.98                         355,582,157.18

           利息支出

           手续费及佣金支出



                                                                                              64
                                            新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加              6,626,494.03                         7,427,306.15

             销售费用                   25,009,448.49                        20,908,058.92

             管理费用                   49,749,234.95                        37,548,328.50

             财务费用                   17,415,673.29                        26,031,426.93

             资产减值损失               42,542,275.15                        14,300,327.73

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

        投资收益(损失以“-”号填
                                             9,705.61                            48,219.18
列)

        其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

        汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)      75,431,227.15                       107,426,382.76

    加:营业外收入                      21,539,651.41                        14,467,895.31

        其中:非流动资产处置利得          272,572.49                             64,249.15

    减:营业外支出                       1,190,107.05                          228,874.42

        其中:非流动资产处置损失         1,017,420.53                            12,824.42

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                        95,780,771.51                       121,665,403.65
列)

    减:所得税费用                      44,469,357.61                        41,726,532.29

五、净利润(净亏损以“-”号填列)      51,311,413.90                        79,938,871.36

    归属于母公司所有者的净利润          21,503,636.62                        29,299,944.24

    少数股东损益                        29,807,777.28                        50,638,927.12

六、其他综合收益的税后净额                146,646.02                             -7,117.15

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                          146,646.02                             -7,117.15
的税后净额

   (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动



                                                                                        65
                                                                  新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其他
                                                                 146,646.02                              -7,117.15
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                              146,646.02                              -7,117.15

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                              51,458,059.92                          79,931,754.21

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                              21,650,282.64                          29,292,827.09
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                           29,807,777.28                          50,638,927.12

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                              0.05                                   0.07

       (二)稀释每股收益                                              0.05                                   0.07

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:133,865,827.38
元。


法定代表人:武宪章                       主管会计工作负责人:赵梅                       会计机构负责人:侯毓宏


4、母公司利润表

                                                                                                          单位:元

                 项目                           本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                                 130,891,346.21                         151,750,216.50

       减:营业成本                                          131,228,948.27                         152,991,309.68

           营业税金及附加                                       402,212.72                            1,691,026.10

           销售费用                                           11,778,409.39                          10,642,771.95



                                                                                                                66
                                           新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


         管理费用                     20,385,579.37                         12,230,589.45

         财务费用                      7,563,854.30                          8,579,981.75

         资产减值损失                 31,548,142.85                         15,564,637.57

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号
                                      22,500,000.00                           450,000.00
填列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)    -49,515,800.69                       -49,500,100.00

    加:营业外收入                    17,150,307.60                         14,323,858.08

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                        37,083.78                             11,874.62

         其中:非流动资产处置损失         37,083.78

三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                      -32,402,576.87                       -35,188,116.54
填列)

    减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列)    -32,402,576.87                       -35,188,116.54

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分



                                                                                       67
                                                      新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                 -32,402,576.87                       -35,188,116.54

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                           上期金额发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                633,013,465.44                       710,399,446.67

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                               10,576,269.82                           5,403,509.24

     收到其他与经营活动有关的现金                 38,324,747.55                        36,086,430.21

经营活动现金流入小计                             681,914,482.81                       751,889,386.12

     购买商品、接受劳务支付的现金                306,525,728.72                       376,801,380.35

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金


                                                                                                    68
                                         新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


     支付给职工以及为职工支付的现
                                     91,636,063.57                        90,082,168.81


     支付的各项税费                 112,568,442.27                        91,359,223.42

     支付其他与经营活动有关的现金    34,718,786.79                        23,061,403.43

经营活动现金流出小计                545,449,021.35                       581,304,176.01

经营活动产生的现金流量净额          136,465,461.46                       170,585,210.11

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金               5,009,705.61                        23,048,219.18

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         60,948.77                            64,773.27
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金        15,274.55

投资活动现金流入小计                  5,085,928.93                        23,112,992.45

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     81,012,322.55                        85,169,991.48
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   5,000,000.00                        23,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 86,012,322.55                       108,169,991.48

投资活动产生的现金流量净额          -80,926,393.62                       -85,056,999.03

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金             288,473,843.91                       204,160,550.88

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                288,473,843.91                       204,160,550.88

     偿还债务支付的现金             226,423,899.06                       327,776,699.11

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                     20,469,516.85                        24,047,990.28
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的


                                                                                     69
                                                      新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                             246,893,415.91                         351,824,689.39

筹资活动产生的现金流量净额                        41,580,428.00                      -147,664,138.51

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     -14,237.61                            -971,348.07
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      97,105,258.23                         -63,107,275.50

     加:期初现金及现金等价物余额                 50,733,174.78                         113,840,450.28

六、期末现金及现金等价物余额                     147,838,433.01                          50,733,174.78


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                135,702,644.33                         227,507,115.05

     收到的税费返还                               10,073,585.04                           3,113,775.51

     收到其他与经营活动有关的现金                 33,996,345.51                          35,029,758.69

经营活动现金流入小计                             179,772,574.88                         265,650,649.25

     购买商品、接受劳务支付的现金                 91,734,211.50                         173,572,703.17

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  58,746,938.36                          58,347,563.07


     支付的各项税费                                3,632,280.13                           3,316,001.64

     支付其他与经营活动有关的现金                 18,354,777.94                          16,790,982.80

经营活动现金流出小计                             172,468,207.93                         252,027,250.68

经营活动产生的现金流量净额                         7,304,366.95                          13,623,398.57

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                             44,157.30
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                     15,274.55

投资活动现金流入小计                                  15,274.55                              44,157.30

     购建固定资产、无形资产和其他                 60,049,862.09                          51,532,099.68



                                                                                                    70
                                                                          新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                                   500,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                              60,549,862.09                                   51,532,099.68

投资活动产生的现金流量净额                                       -60,534,587.54                                  -51,487,942.38

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                           258,406,997.78                                  204,160,550.88

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                             258,406,997.78                                  204,160,550.88

    偿还债务支付的现金                                           161,423,899.06                                  157,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   9,690,682.73                                    5,514,292.88
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                             171,114,581.79                                  163,014,292.88

筹资活动产生的现金流量净额                                        87,292,415.99                                   41,146,258.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                    -224,992.78                                     -971,348.07
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                      33,837,202.62                                    2,310,366.12

    加:期初现金及现金等价物余额                                  31,832,748.63                                   29,522,382.51

六、期末现金及现金等价物余额                                      65,669,951.25                                   31,832,748.63


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                   本期

                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                其他权益工具                                                                         少数股
                                             资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                 股本                                                                                           东权益
                          优先 永续                                                                                         计
                                      其他    积        存股   合收益       备      积      险准备   利润
                          股    债

                 467,49                      1,075,9                                                 -552,30              1,308,0
                                                               -2,174,8           46,347,                       272,718
一、上年期末余额 5,367.                      21,934.                                                 4,834.8              04,353.
                                                                 74.68             960.69                       ,800.25
                     00                            71                                                       4                    13


                                                                                                                                  71
                                                  新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    467,49   1,075,9                                     -552,30             1,308,0
                                       -2,174,8           46,347,                  272,718
二、本年期初余额 5,367.      21,934.                                     4,834.8             04,353.
                                         74.68             960.69                  ,800.25
                       00        71                                           4                  13

三、本期增减变动
                             15,274.   146,646                           21,503, 22,307, 43,973,
金额(减少以“-”
                                 55         .02                           636.62 777.28 334.47
号填列)

(一)综合收益总                       146,646                           21,503, 29,807, 51,458,
额                                          .02                           636.62 777.28 059.92

(二)所有者投入             15,274.                                                         15,274.
和减少资本                       55                                                              55

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                             15,274.                                                         15,274.
4.其他
                                 55                                                              55

                                                                                   -7,500,0 -7,500,0
(三)利润分配
                                                                                     00.00    00.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                    -7,500,0 -7,500,0
股东)的分配                                                                         00.00    00.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)




                                                                                                  72
                                                                              新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

                                                                               14,826,                                           14,826,
1.本期提取
                                                                               638.83                                             638.83

                                                                               14,826,                                           14,826,
2.本期使用
                                                                               638.83                                             638.83

(六)其他

                    467,49                      1,075,9                                                     -530,80              1,351,9
                                                                   -2,028,2              46,347,                       295,026
四、本期期末余额 5,367.                         37,209.                                                     1,198.2              77,687.
                                                                     28.66               960.69                        ,577.53
                       00                              26                                                          2                    60

上期金额
                                                                                                                                 单位:元

                                                                       上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                 所有者
       项目                   其他权益工具                                                                             少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                                 权益合
                    股本                                                                                               东权益
                             优先 永续                                                                                             计
                                         其他     积        存股   合收益       备        积       险准备   利润
                             股    债

                    363,45                                                                                  -581,60              1,242,5
                                                936,165            -2,167,7 1,886,8 46,347,                            478,461
一、上年期末余额 6,000.                                                                                     4,779.0              45,449.
                                                ,393.06              57.53      10.74 960.69                           ,821.15
                       00                                                                                          8                    03

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    363,45                                                                                  -581,60              1,242,5
                                                936,165            -2,167,7 1,886,8 46,347,                            478,461
二、本年期初余额 6,000.                                                                                     4,779.0              45,449.
                                                ,393.06              57.53      10.74 960.69                           ,821.15
                       00                                                                                          8                    03

三、本期增减变动 104,03                                                                                                -205,74
                                                139,756            -7,117.1 -1,886,8                        29,299,              65,458,
金额(减少以“-” 9,367.                                                                                              3,020.9
                                                ,541.65                  5      10.74                       944.24                904.10
号填列)               00                                                                                                   0

(一)综合收益总                                                   -7,117.1                                 29,299, 50,638, 79,931,


                                                                                                                                         73
                                          新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


额                                    5                           944.24 927.12 754.21

                   104,03                                                -256,08
(二)所有者投入            139,756                                                -12,286,
                   9,367.                                                1,948.0
和减少资本                  ,541.65                                                 039.37
                      00                                                      2

                   104,03
1.股东投入的普             472,537                                                576,576
                   9,367.
通股                        ,410.85                                                ,777.85
                      00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                            -332,78                                      -256,08 -588,86
4.其他                     0,869.2                                      1,948.0 2,817.2
                                 0                                            2          2

                                                                         -300,00 -300,00
(三)利润分配
                                                                            0.00      0.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                          -300,00 -300,00
股东)的分配                                                                0.00      0.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                          -1,886,8                                 -1,886,8
(五)专项储备
                                            10.74                                    10.74

                                           10,660,                                 10,660,
1.本期提取
                                           096.19                                   096.19

                                           12,546,                                 12,546,
2.本期使用
                                           906.93                                   906.93

(六)其他


                                                                                         74
                                                                                 新疆天山毛纺织股份有限公司 2014 年年度报告全文


                    467,49                        1,075,9                                                 -552,30                   1,308,0
                                                                      -2,174,8              46,347,                    272,718
四、本期期末余额 5,367.                           21,934.                                                  4,834.8                  04,353.
                                                                        74.68               960.69                     ,800.25
                        00                            71                                                           4                    13


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                   单位:元

                                                                          本期

       项目                        其他权益工具                       减:库存 其他综合                            未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                              专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                      股          收益                              利润        益合计

                                                                                                                   -659,91
                    467,495,                            1,112,418                                      45,446,72                  965,449,3
一、上年期末余额                                                                                                   1,391.0
                     367.00                                 ,685.89                                         1.42                     83.25
                                                                                                                              6

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                                                                                                                   -659,91
                    467,495,                            1,112,418                                      45,446,72                  965,449,3
二、本年期初余额                                                                                                   1,391.0
                     367.00                                 ,685.89                                         1.42                     83.25
                                                                                                                              6

三、本期增减变动
                                                                                                                   -32,402, -32,387,3
金额(减少以“-”                                      15,274.55
                                                                                                                       576.87        02.32
号填列)

(一)综合收益总                                                                                                   -32,402, -32,402,5
额                                                                                                                     576.87        76.87

(二)所有者投入
                                                        15,274.55                                                                 15,274.55
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他                                                 15,274.55                                                                 15,274.55

(三)利润分配

1.提取盈余公积


                                                                                                                                            75
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2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                                                           -692,31
                    467,495,                          1,112,433                                45,446,72               933,062,0
四、本期期末余额                                                                                           3,967.9
                     367.00                             ,960.44                                     1.42                  80.93
                                                                                                                   3

上期金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润        益合计

                                                                                                           -624,72
                    363,456,                          520,292,5                                45,446,72               304,472,0
一、上年期末余额                                                                                           3,274.5
                     000.00                              88.95                                      1.42                  35.85
                                                                                                                   2

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                                                                                                           -624,72
                    363,456,                          520,292,5                                45,446,72               304,472,0
二、本年期初余额                                                                                           3,274.5
                     000.00                              88.95                                      1.42                  35.85
                                                                                                                   2

三、本期增减变动
                  104,039,                            592,126,0                                            -35,188, 660,977,3
金额(减少以“-”
                    367.00                               96.94                                              116.54        47.40
号填列)


                                                                                                                                 76
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(一)综合收益总                                                                                   -35,188, -35,188,1
额                                                                                                  116.54      16.54

(二)所有者投入 104,039,                         592,126,0                                                  696,165,4
和减少资本          367.00                            96.94                                                     63.94

1.股东投入的普 104,039,                          472,537,4                                                  576,576,7
通股                367.00                            10.85                                                     77.85

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                  119,588,6                                                  119,588,6
4.其他
                                                      86.09                                                     86.09

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                                                   -659,91
                   467,495,                       1,112,418                            45,446,72             965,449,3
四、本期期末余额                                                                                   1,391.0
                    367.00                          ,685.89                                 1.42                83.25
                                                                                                         6


三、公司基本情况

     (一)公司简介
     公司名称:新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)

                                                                                                                    77
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    注册地址:新疆乌鲁木齐市银川路235号
    总部地址:新疆乌鲁木齐市银川路235号
    营业期限:1981年1月1日至2031年1月1日止
    股本:人民币46749.5367万元
    法定代表人:武宪章
    (二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
    公司行业性质:纺织业
    公司经营范围:纺织、服装的生产和销售;从事非配额许可证管理,非专营商品的收购出口业务,并可以参加自产产品
的出口配额招标。矿产品的加工、销售;地质矿产技术服务咨询;环保技术开发;纺织机械配件,纺织原料及辅料的销售;
劳保用品生产销售;供暖服务;房屋租赁。(依法需要批准的项目,经相关部门批准)
    (三)公司历史沿革
   新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称本公司)是1980年6月23日经中华人民共和国外资管理委员会(外资审字[1980]
第5号)文批准成立的有限责任公司,于1981年1月1日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册,领取企业法人营业执
照。成立时注册资本:人民币2240万元。
   1994年本公司经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准(体改[1994]024号)外经贸部[1994](经贸资二函字第576
号)批准,改制为新疆天山毛纺织股份有限公司,注册资本25300万元。
    1996年本公司经自治区证券管理委员会(证委[1996]023号)和外经贸部[1997](经贸资二函字第37号)批准,注册资本调整
为14082万元。
    1998年3月本公司经中国证券监督管理委员会批准(监发字[1998]37号),向社会公开发行人民币普通股4700万股,并于
1998年5月在深交所挂牌上市(股票代码为000813),注册资本变更为18782万元。
    根据本公司1998年年度股东大会审议通过的1998年年度利润分配和资本公积转增股本方案,以1998年末总股本18782万
股为基数,向全体股东每10股送5股,以资本公积金每10股转增3股,变更后股本总额为33807.6万元。
    根据本公司1999年度股东大会决议,以1999年12月31日公司股本33807.6万股为基数,按每10股配售3股的比例向全体股
东配售,其中:国家股股东和法人股股东已放弃本次配股权并不予转让,截止2001年2月27日,社会公众股配股资金已到位,
变更后公司的股本为36345.6万元人民币。


    2009年8月新疆凯迪投资有限责任公司通过行政划转,无偿受让自治区国有资产经营有限公司、乌鲁木齐市国有资产经
营有限公司合计持有的35.73%的股权;2009年9月受让香港天山毛纺织有限公司和新疆维吾尔自治区供销合作社联社合计持
有的21.05%的股权。
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天山毛纺织股份有限公司向新疆凯迪矿业投资股份有限公司等发行股份购
买资产的批复》(证监许可[2013]1013号)和公司2013年第一次临时股东大会决议,2013年9月本公司向新疆凯迪矿业投资股份
有限公司、青海雪驰科技技术有限公司定向发行10403.9367万股份,购买其分别持有的新疆西拓矿业有限公司50%、25%股
权,变更后本公司的股本为人民币46749.5367万元。截止2013年末新疆凯迪投资有限责任公司持有公司股份总额为
206,354,457股,占公司总股本的44.14 %,新疆凯迪矿业投资股份有限公司持有公司股份总额为69,359,578股,占公司总股本的
14.84%,青海雪驰科技技术有限公司持有公司股份总额为34,679,789股,占公司总股本的7.42 %。
    2014 年 10 月 16 日,公司接到公司控股股东新疆凯迪投资有限责任公司的通知,经国务院国有资产监督管理委员会国
资产权[2014]1002 号文核准,新疆凯迪投资有限责任公司(以下简称“凯迪投资”)将所持公司6500万股股份(占公司总股本
的13.90%)无偿划转给新疆凯迪矿业投资股份有限公司,无偿划转的过户手续于2014年12月11日办理完毕。过户完成后,本
公司总股本仍为467,495,367 股,凯迪投资持有公司141,354,457 股股份(占公司总股本的30.24%);凯迪矿业持有公司
134,359,578股股份(占公司总股本的28.74%),凯迪投资和凯迪矿业仍为公司第一和第二大股东,持股地位未有改变,天山纺
织的控制关系未有发生变化,控股股东仍为凯迪投资,实际控制人仍为新疆维吾尔自治区国有资产委员会。
    (四)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    本公司财务报告由本公司2015年3月20日第六届董事会第十次会议批准对外报出。




                                                                                                            78
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    1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                      单位:元
                     名 称                         期末净资产                         本期净利润
     乌鲁木齐天山纺织物业服务有限公                             431,848.48                         -68,151.52
     司
    注:2014年7月,公司出资50万元注册成立乌鲁木齐天山纺织物业服务有限公司,持有乌鲁木齐天山纺织物业服务有限
公司100%股权,本期期末将其纳入合并报表范围。
    2、本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本财务报表以本公司持续经营为基础列报,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》
和41项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)
的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经
营。因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2014年12月31日止的2014年度财务报表 。


2、持续经营

    公司自报告期末起12个月具有正常持续经营能力。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    无


1、遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。


2、会计期间

    采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。


3、营业周期

    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    以人民币作为记账本位币。

                                                                                                                79
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下企业合并
   公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本
公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公
积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整,并在此基础上按照
调整后的账面价值确认。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,
于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    2、非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企
业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业
合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;本公司对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益。
    企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被合并方原已确认的资产),其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认
为无形资产并按照公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出
本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,
单独确认为负债并按照公允价值计量。
    企业合并形成母子公司关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债以公允价值列示。


6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应将其所控制的全部主体(包括企业、被投资单位中可分割的
部分,及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。
    企业持有被投资方半数或以下的表决权,但综合考虑下列事实和情况后,判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主
导被投资方相关活动的,视为企业对被投资方拥有权力:
    1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小,以及其他投资方持有表决权的分散程度。
    2、企业和其他投资方持有的被投资方潜在表决权,如可转换公司债券、可执行认股权证等。
    3、其他合同安排产生的权利。
    4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
    当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时,如仅与被投资方的日常行政管理活动有关,并且被投资方的相关活动
由合同安排所决定,本公司需要评估这些合同安排,以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
    本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下,本公司应当考虑其具有实际能
力以单方面主导被投资方相关活动的证据,从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列
事项:
    1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。

                                                                                                           80
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       2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
    3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序,或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
    4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
    本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的,在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时,应当适当考虑这种特殊关系
的影响。特殊关系通常包括:被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于企业、被投资方活
动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益
远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
    本公司在判断是否控制被投资方时,应确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权,在其他方拥有决策权
的情况下,还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
    本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下,有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关
法律法规规定的,本公司应当将被投资方的一部分(以下简称“该部分”)视为被投资方可分割的部分(单独主体),进而判
断是否控制该部分(单独主体)。
       1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源,不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债;
    2、除与该部分相关的各方外,其他方不享有与该部分资产相关的权利,也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权
利。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的,在编制合并报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司
和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司
编制。
    母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
    子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的
净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的
净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所
享有的份额相互抵销。
    因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时
性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计
入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净
利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司以及业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧



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失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所
有者权益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,
以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净
资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“(十四)、长期股权投资核算方法”中“权益法核算的长期股权
投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资
产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认
该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。


8、现金及现金等价物的确定标准

    现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(从购买日起三个月
内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    1、外币业务
    外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差额除属于与购建
符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外,其余均直接计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价
值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
    2、外币财务报表的折算
    将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,
需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前,应当调整境外经营
的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本
位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产

                                                                                                           82
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负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入
和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表
中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。


10、金融工具

    1、金融工具的分类:
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;
    B、持有至到期投资;
    C、应收款项;
    D、可供出售金融资产;
    E、其他金融负债。
    2、金融工具的确认依据和计量标准
    ⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。
    ⑵持有至到期投资
   取得时按公允价值(扣除已到期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ⑶应收款项
   本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权,包括:应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ⑷可供出金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除
减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认
时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    ⑸其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资



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产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形)之和。
   金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移的金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (3)终止确认部分的账面价值;
    (4)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    5、金融资产(不含应收款项)减值损失的计量
    本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,
以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生
的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的,且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
    (1) 持有至到期投资
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (2) 可供出售金融资产
   期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时
性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。可供
出售金融资产的减值损失一经确认,不得通过损益转回。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                     本公司将金额为人民币 500 万元以上(含 500 万元)的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准                     账款和金额为人民币 500 万元以上(含 500 万元)的其他应
                                                     收款确认为单项金额重大的应收款项。

                                                     本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独
                                                     测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                     的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                     组合中进行减值测试。




                                                                                                          84
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(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                             账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                5.00%                                5.00%

1-2 年                                                           15.00%                               15.00%

2-3 年                                                           30.00%                               30.00%

3-4 年                                                           50.00%                               50.00%

4-5 年                                                           80.00%                               80.00%

5 年以上                                                         100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                     本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减
                                                     值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、
单项计提坏账准备的理由
                                                     已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款
                                                     项等。

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                     值的差额,确认减值损失,计提坏账准备


12、存货

     1、存货的分类:
    本公司存货分为:在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、自制半成品、受托加
工材料、在产品和开发产品、开发成本等种类;
    2、存货的计价方法:
    存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按加权平均法计价,低值易耗品采用一次摊销法;
     3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:
    期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同
或劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的



                                                                                                             85
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存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金
额计入当期损益。
    4、存货盘存制度
    存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕,计入
当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。


13、划分为持有待售资产

   终止经营及持有待售
   1、终止经营
    终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独
区分的组成部分:
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
    (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
    同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售非流动资产:
    (1)该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯常条款即可立即出售;
    (2)本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议;
    (3)已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。
    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
    3、持有待售资产的会计处理方法
    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值
减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的
差额,作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有
待售资产,并按照下列两项金额中较低者计量:
    (1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、
摊销或减值进行调整后的金额;
    (2)决定不再出售之日的再收回金额。


14、长期股权投资

    1、投资成本的初始计量:
    (1) 企业合并中形成的长期股权投资
    A、如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照
取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行

                                                                                                            86
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股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
      合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期
损益。
      购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用,应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价,资本公积
—资本溢价或股本溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交
易费用,计入债务性证券的初始确认金额。
      通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,判断多次交易是否属于“一揽子交易”,
并根据不同情况分别作出处理。
      ①属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企
业合并,各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处
理:
      a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
      b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
      c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;
      d、一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      ②不属于“一揽子交易”的,在取得控制权日,合并方应按照以下步骤进行会计处理:
      a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。
      b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或
股本溢价);资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
      c、合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行
会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置
该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例
结转,处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
      d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终
控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。
      B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方
为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
      购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期
损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
      通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和,作为该项投资的的初始投资成本。
      其他方式取得的长期股权投资
      以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
      以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付
给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用,不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所
发行证券的溢价发行收入中扣除,溢价收入不足冲减的,应依次冲减盈余公积和未分配利润。
      通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量
的情况下,换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本;不满足上述前提的非货币
性资产交换,换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。



                                                                                                            87
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    通过债务重组取得的长期股权投资,企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本,重组债权的账面余额与股份的
公允价值之间的差额,计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的,应当先将该差额冲减减值准备,减值准备不足以冲减
的部分,计入当期损益。
    2、后续计量及损益确认:
    (1) 后续计量
    本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合持有待售资产的条件。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资
成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同
时调整长期股权投资的成本。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资
成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收
益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净收益和其他综
合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分,调整长期股
权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (2)损益调整
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净
利润的分配。
    权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单
位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素:被投资单位与
本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整;以取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;对本公司与联营企业及合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失,属于资产减值损失的,应当全额确认。



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    在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项
投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期
可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
    4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法:
    (1)在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象,
对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。
    可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面价值会减记至可收回金
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确
定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前
折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    (2)长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指能够单独计量和出售的,为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
    本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模
式下,建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与
本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当
终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末,本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当投资性
房地产可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不
再转回。


16、固定资产

(1)确认条件

    1、固定资产的确认条件:固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
    (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。
  2、固定资产的计价方法:


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     (1)购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可
使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价;
     (2)自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
     (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入账;
     (4)固定资产的后续支出,根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力,确定是否将其予以资本

     (5)盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为
入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该项固定资产的预计未来现金流量现值,作为入账价值;
     (6)接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费
用,计入固定资产价值。
     3、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法:
     本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。固定资产存在减值的,估计其可回收金额。可回收金额根
据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可回收金
额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同
时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整,以使该固定资
产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。固定资产减值损失一经确认,在以后会
计期间不再转回。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法                折旧年限            残值率               年折旧率

房屋及建筑物          年限平均法             20-40                             3-10.00% 2.43%-4.5%

机器设备              年限平均法             10-20                             3-10.00% 4.5%-9.7%

运输设备              年限平均法             8                                 3-10.00% 11.25%-12.13%

电子设备及其他        年限平均法             5                                 3-10.00% 18%-19.4%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

     融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计
提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。


17、在建工程

     在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本入账,其中包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装
及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认固定资产,并截止利息资本化。
     1、在建工程核算原则:
     在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
     2、在建工程结转固定资产的标准和时点:
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实
际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调


                                                                                                           90
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整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额。
   3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法:
    (1)本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:
    长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已发生减值的情形;
    在建工程存在减值迹象的,估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公司以单项在建工程为基
础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为在
建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转
回。


18、借款费用

   1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借
款而发生的汇兑差额等。
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
       符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货(仅指购建和生产过程超过一年的存货)等资产。
    借款费用同时满足以下条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
       2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
       当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
       购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
       3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本
化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继
续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
       4、借款费用资本化金额的计算方法:
       对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
       对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初
期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
       在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而
除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,计入当期损益。



                                                                                                            91
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19、生物资产

    生物资产:是指有生命的动物和植物。分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
    (1)生物资产,按照成本进行初始计量;
    (2)天然起源的生物资产的成本,按照名义金额确定,同时计入当期损益,名义金额为1人民币元;
    (3)林木类生物资产,因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而进行补植所发生后续支出,予以资本化;
    (4)生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益;
    (5)生产性生物资产达到预定生产经营目的后,按期计提折旧,其折旧采用年限平均法计算,并按分类折旧率计提折旧,
预计残值率为10%,估计经济折旧年限及折旧率如下:
         生物资产类别                       预计使用年限(年)                         年折旧率(%)
            产役畜                                    5                                    18


    公司每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    (6)公益性生物资产不计提折旧,亦不计提减值准备。
    (7)消耗性生物资产跌价准备的计提原则:资产负债表日,应当对消耗性生物资产进行检查,有确凿证据表明上述生物
资产发生减值的,应当按照可变现净值或可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备;其减值的因素已消失,原计提
的准备转回,并计入当期损益。
    (8) 生产性生物资产减值准备的计提原则:资产负债表日,应当对生产性生物资产进行检查,有确凿证据表明上述生物
资产发生减值的,应当按照可变现净值或可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备;生产性生物资产减值准备一经
确认,在以后会计期间不再转回。


20、油气资产

    不存在此类情形。


21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1、无形资产的计价方法
    (1)初始计量
    无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他
支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    (2)后续计量
    取得无形资产时应分析判断其是有使用寿命的或是有储藏量的,对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济
利益的期限内按直线法摊销,如有实际储藏量的,其应摊销金额以实际生产量内合理摊销;无法预见无形资产为公司带来经
济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。
    在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,
估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
    2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计:
              项目                          预计使用寿命(年)                              依据
          土地使用权                              30-50                               土地使用年限


                                                                                                            92
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             软件                                    5                                 使用年限
            采矿权                                工作量法                          权证核定出矿量


    3、无形资产减值准备原则:
    对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    无形资产存在减值的,估计其可回收金额。可回收金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可回收金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可回收金额,减记的金额确认为无形资产减
值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或摊销费用在未来期间做相应的调整,以使该无形资产在剩余使用寿命
内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。


(2)内部研究开发支出会计政策

    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
    (6) 勘探开发成本和地质成果的核算方法
    a.企业在矿产勘探生产过程中发生的各项费用,计入“勘探开发成本”中,矿产勘探结束形成地质成果的,转入“地质成
果” 中,不能形成地质成果的,一次计入当期损益。
    b.地质成果按探明及可能的矿产储量以工作量法进行摊销。


22、长期资产减值

    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下企业合并成本
超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
    1、商誉的确认
    因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额。
    2、商誉的减值测试和减值准备的计提方法:
    本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组;难以分摊至相关资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产
组组合时,按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠


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计量的,按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
       在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行进行减值测试时,如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象
的,先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,计算其可回收金额,并与相关账面价值进行比较,确认相应的减
值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值(包括所分摊的
商誉的账面价值部分)与其可回收金额,如相关资产组或资产组组合的可回收金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
       商誉减值损失在发生时计入当期损益,在以后会计期间不再转回。


   长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产等长期资产减值方法及会计处理方法
见相关科目。


23、长期待摊费用

       1、长期待摊费用的定义和计价方法:
    长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计
价。
       2、摊销方法:
    长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平
均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    3、摊销年限:
                项目                              摊销年限                                   依据
               租赁费                             合同期限                                 租赁合同
               停车位                             合同期限                                 租赁合同


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

   短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、
工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。
   本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
其中非货币性福利按公允价值计量。
   本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行
使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
   本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:
   ⑴因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
   ⑵ 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的,视为义务金额能够可靠
估计:
   ①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。
   ②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。
   ③ 过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。


(2)离职后福利的会计处理方法

       离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。


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    (1)设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等。对于设定提存计划,本公司在职工提供服务的会计期间,将根
据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    (2)设定受益计划,具体为根据国家及地方相关政策等,公司为职工(包括在职职工、离退休职工、内退职工等)在退休或
与企业解除劳动关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。对于设定受益计划,本公司通过预期累计单位福利法,采用无偏
且相互一致的清算假设对有关人口统计变量和财务变量做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属
期间。同时按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折
现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设
定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。在设定
受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确认相关重组费用或辞
退福利时。在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。


(3)辞退福利的会计处理方法

   辞退福利是本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:⑴本公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期
结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,
适用其他长期职工福利的有关规定。 本公司为内部退休人员在其正式退休之前提供社保及生活补贴等。职工内部退休计划
采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司根据内部退休计划规定,将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,一次性计入当期损益(辞退福利)。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

   本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此
情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工
福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量
其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。


25、预计负债

    1、预计负债的确认标准:
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
    a.该义务是企业承担的现时义务;
    b.履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    c.该义务的金额能够可靠地计量。
    2、预计负债的计量方法:
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。




26、股份支付

    1、股份支付的会计处理方法

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    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (1) 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公
允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
    (2) 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待
期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入
成本或费用,相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
    3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外
的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
    (1) 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的
股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
    (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。




27、优先股、永续债等其他金融工具

公司无此类情形。




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28、收入

    1、销售商品收入确认和计量原则:
    (1)销售商品收入确认和计量的总体原则
    ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    ③与交易相关的经济利益能够流入公司;
    ④相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)本公司销售商品确认收入的依据
    ① 纺织品的销售收入确认:
    内销收入确认原则:提交货物后,根据销售业务人员出具的销售的数量、单价的出库单,财务人员开具增值税发票确认
收入。
    外销收入确认原则:在完成实物交接后,根据双方签订的销售合同确认销售单价,以销售人员开具的出库单开具出口发
票,取得出口报关单后三单齐全确认销售收入。
    ②铜精矿粉、锌精矿粉的销售收入确认:
    出厂销售:公司根据出厂的产品数量(以公司出厂时过磅数量为准,运输过程产生的非正常损耗由运输公司承担,合理
损耗由客户承担)、供需双方共同认可的化验结果及出厂日后十个交易的市场平均价填制产品结算单,公司依据经双方确认
的产品结算单确认销售收入。
    2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则:
    公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按照相同金额结转
劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    (1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别以下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据
    按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分
为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的
财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:有明确证据表明政府相关部门提供的补助是规定用于形成长期资产的,
本公司将其划分为与资产相关的政府补助。
   与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法:与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所

                                                                                                          97
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建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;




(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

       与收益相关的政府补贴是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助,如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用
或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损
失的,直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的,当存在相关递延收益时,冲减相关递延收益账面余额,超出部分
计入当期损益;不存在递延收益时,直接计入当期损益。


       本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:与资产相关的政府补助以外的政府补助。对于政府文件未明确规定
补助对象的,本公司将该政府补助划分为与收益相关。


   与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法:与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的
相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


   政府补助的确认时点:
       政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨
付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认
和计量。




30、递延所得税资产/递延所得税负债

       递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税
法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
       对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
    递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对
子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异
转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

       (1)本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。其他方法
更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费
用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。其他方
法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则

                                                                                                            98
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予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收
入余额在租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法

    (1)融资租入资产:本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价
值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认融资费用,在资产租赁期内推销,计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产
价值。
    (2)融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计
量中,并减少租赁期内确认的收益金额。




32、其他重要的会计政策和会计估计

    1、土地复垦及环境恢复费用
    公司根据《土地复垦规定》、《新疆维吾尔自治区矿山地质环境治理恢复保证金管理办法》并参考同行业上市公司计提
标准予以估计土地复垦及环境恢复费用,计算固定资产弃置费用。其中土地复垦及环境恢复费用的估计受到各地对土地复垦、
植被及环境恢复的要求标准,不同恢复治理方案的成本差异等因素影响。尽管上述估计存在内生的不精确性,这些估计仍被
用作评估计算复垦及环境治理费用的依据。
    2、矿产储量     矿产储量为按工作量法计提折旧的主要参数。公司对矿产储量的估计遵从相关规章规定和技术标准。
由于生产水平及技术标准逐年变更,探明及可能储量的估计也会出现变动。尽管技术估计固有的不精确性,这些估计仍被用
作折旧、摊销及评估计算减值损失的依据。
    3、维简费和安全生产费    公司根据《财政部关于提高冶金矿山维持简单再生产费用标准的通知》(财政部财企[2004]324
号)的规定计提和使用维简费。根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和
使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定计提和使用安全生产费。
    公司根据《关于印发(企业会计准则解释第3号)的通知》对维简费及安全生产费进行会计处理:使用提取的安全生产
费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发
生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产。同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认
相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。企业提取的维简费及其他具有类似性质的费用,比照上述规定
处理。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

                    会计政策变更的内容和原因                                  审批程序                 备注

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更:2014 年初,财政部分别          经本公司第六届董事会第九次
以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了
                                                                  会议于 2014 年 10 月 21 日决议通
《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号
                                                                  过,本公司于 2014 年 7 月 1 日开始
—财务报表列报(2014 年修订)》、《企业会计准则第 9 号—职工薪


                                                                                                                99
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酬(2014 年修订)》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表(2014 执行前述除金融工具列报准则以外
年修订)》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 的 7 项新颁布或修订的企业会计准
2 号—长期股权投资(2014 年修订)》及《企业会计准则第 41 号— 则,在编制 2014 年年度财务报告时
在其他主体中权益的披露》,要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行 开始执行金融工具列报准则,并根
企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。
                                                               据各准则衔接要求进行了调整。
同时,财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号—金
融工具列报(2014 年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求
在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融
工具进行列报。


公司上述会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理,对当期和列报前期财务报表的影响如下:
  准则名称                 会计政策变更的内容及                                 对2014年1月1日/2013年度
                           其对本公司的影响说明                               相关财务报表项目的影响金额
                                                                          项目名称         影响金额(增加+/减少-)
《企业会计准      执行《企业会计准则第2号—长期股权投资 长期股权投资                                  -65,000,000.00
则第 2 号— 长 (2014年修订)》之前,本公司对被投资单位不 长期股权投资减值准备                        -65,000,000.00
期 股 权 投 资 具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没 可供出售的金融资产                          65,000,000.00
( 2014 年 修 有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资,作
                                                                  可供出售的金融资产减                65,000,000.00
订)》         为长期股权投资并采用成本法进行核算。执行《企
                                                            值准备
               业会计准则第2号—长期股权投资(2014年修订)》
               后,本公司将对被投资单位不具有共同控制或重
               大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
               不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产
               核算。本公司采用追溯调整法对上述会计政策变
               更进行会计处理。
《企业会计准      《 企 业 会 计 准 则 第 30 号 — 财 务 报 表 列 报 其他综合收益                         -2,174,874.68
则第30号—财 (2014年修订)》将其他综合收益划分为两类: 外币报表折算差额                                  2,174,874.68
务 报 表 列 报 (1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合 其他综合收益                                         -7,117.15
( 2014 年 修 收益项目;(2)以后会计期间在满足特定条件时将
                                                                  以后将重分类进损益的                        7,117.15
订)》         重分类进损益的其他综合收益项目,同时规范了
                                                                  其他综合收益
               持有待售等项目的列报。本财务报表已按该准则
               的规定进行列报,并对可比年度财务报表的列报
               进行了相应追溯调整。
《企业会计准      执行《企业会计准则第9号—职工薪酬(2014 应付职工薪酬                                    4,832,837.69
则第 9 号— 职 年修订)》之前,对职工的离职后福利未有明确 长期应付职工薪酬                            97,413,523.14
工薪酬(2014 规定;对于辞退福利,在职工劳动合同到期之前 递延所得税资产                                      220,410.15
年修订)》     解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受
                                                                  营业成本                                1,375,304.00
               裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制
                                                                  销售费用                                   99,152.90
               定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议
                                                                  管理费用                                -5,691,277.24
               并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳
                                                                  财务费用                                1,280,026.81
               动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳
               动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损 所得税费用                                        -66,303.26
                                                                  少数股东损益                              -40,324.34



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             益。执行《企业会计准则第9号—职工薪酬(2014 期初未分配利润                  -101,971,886.81
             年修订)》后,对职工的离职后福利,以及辞退 少数股东权益                          -54,063.87
             福利的会计政策详见附注(二十三)职工薪酬。
             本公司采用追溯调整法对上述会计政策变更进行
             会计处理。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

    公允价值计量
    本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,采用在当前情况
下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法,本公司选择
其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时,选择与市场参与者在相关资产或负债
的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等,但不包括准则
规定的计量单元不一致的折溢价。 不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
    以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的,以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该
资产或负债的公允价值。
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后
使用第三层次输入值。


    关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的,构
成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
    本公司的关联方包括但不限于:
    1、本公司的母公司;
    2、本公司的子公司;
    3、与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    4、对本公司实施共同控制的投资方;
    5、对本公司施加重大影响的投资方;
    6、本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
    7、本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
    8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
    10、本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切家庭成员控制、共同控制的其他企业。




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六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                              计税依据                               税率

                                    按照税法规定计算的销售货物和应税劳
                                    务收入为基础计算销项税额,在扣除当
增值税                                                                    17%
                                    期允许抵扣的进项税额后,差额部分为
                                    应交增值税

                                    提供应税劳务、转让无形资产或销售不
营业税                                                                    5%
                                    动产

                                    按实际缴纳的营业税、增值税、消费税
城市维护建设税                                                            7%
                                    之和计算缴纳

企业所得税                          按应纳税所得额计算缴纳                25%

                                    按实际缴纳的营业税、增值税、消费税
教育费附加                                                                3%
                                    之和计算缴纳

                                    按实际缴纳的营业税、增值税、消费税
地方教育费附加                                                            2%
                                    之和计算缴纳

                                                                          12%、自有房产按原值减征 30%后的
房产税                              租赁收入
                                                                          1.2%

资源税                              原矿吨重                              10 元


2、税收优惠

   (1)1996年自治区人民政府印发的《关于印发〈新疆维吾尔自治区人民教育基金征收管理暂行办法〉的通知》 新政发〔1996〕
12号)同时废止,原每月按工资计提的人民教育基金不再计缴。
   (2)根据新财税法【2011】7号文《自治区加快纺织发展有关财政税收政策实施办法》新政发【2011】99号及乌地税函【2011】
81号等文件规定,贵公司在2011年至2015年期间自用土地的土地使用税可享受免征优惠。
   (3)根据新财税法【2011】7号文《自治区加快纺织发展有关财政税收政策实施办法》新政发【2011】99号及乌地税函【2011】
81号等文件规定,贵公司在2011年至2015年期间自用房产的房产税可享受免征优惠。
   (4)根据财税[2002]142号财政部国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知,同意公司子公司新疆西拓矿业有限公司黄
金生产和经营单位销售黄金(不包括以下品种:成色为au9999、au9995、au999、au995;规格为50克、100克、1公斤、3公斤、
12.5公斤的黄金,以下简称标准黄金)和黄金矿砂(含伴生金),免征增值税。




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                      单位: 元

                 项目                              期末余额                             期初余额



                                                                                                            102
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库存现金                                                                      11,338.16                                      6,820.47

银行存款                                                                 147,827,094.85                                50,726,354.31

其他货币资金                                                               2,198,093.02                                   1,516,132.00

合计                                                                     150,036,526.03                                52,249,306.78

  其中:存放在境外的款项总额                                                        0.00                                          0.00

其他说明
       (1)本账户其他货币资金系流动性受限在三个月以上的环境治理保证金,在编制现金流量表时,已作为现金及现金等
价物的扣除项目剔除。
       (2)本账户期末数比期初数增加97,787,219.25元,增长比例为1.87倍,主要系西拓矿业预收货款增加及母公司借款增
加所致。




2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


3、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                            单位: 元

                    项目                                      期末余额                                      期初余额

银行承兑票据                                                              10,050,000.00                                     94,600.00

商业承兑票据                                                                        0.00                                          0.00

合计                                                                      10,050,000.00                                     94,600.00


4、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                            单位: 元

                                             期末余额                                                期初余额

                             账面余额            坏账准备                       账面余额                坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                    账面价值
                           金额     比例      金额                           金额      比例          金额      计提比例
                                                         例

单项金额重大并单
独计提坏账准备的             0.00   0.00%        0.00    0.00%        0.00     0.00        0.00%        0.00       0.00%         0.00
应收账款

按信用风险特征组       35,963,1              5,300,86            30,662,24 30,246,                 4,289,061               25,957,356.
                                    74.84%              30.48%                         70.94%                    25.71%
合计提坏账准备的            12.20                3.79                 8.41 417.41                        .01                       40


                                                                                                                                   103
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应收账款

单项金额不重大但
                     12,093,0               12,093,0                         12,393,               12,393,09
单独计提坏账准备                  25.16%               69.52%         0.00               29.06%                74.29%          0.00
                          96.13               96.13                           096.13                    6.13
的应收账款

                     48,056,2               17,393,9             30,662,24 42,639,                 16,682,15             25,957,356.
合计                              100.00%              100.00%                           100.00%               100.00%
                          08.33               59.92                   8.41 513.54                       7.14                     40

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                              期末余额
             账龄
                                            应收账款                          坏账准备                         计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                     27,962,310.49                         1,398,115.52                          77.75%

1至2年                                            1,210,498.81                            181,574.82                          3.37%

2至3年                                            1,915,436.53                            574,630.96                          5.33%

3 年以上                                          4,874,866.37                         3,146,542.49                          13.55%

3至4年                                            3,448,922.54                         1,724,461.27                           9.59%

4至5年                                                 19,313.04                           15,450.43                          0.05%

5 年以上                                          1,406,630.79                         1,406,630.79                           3.91%

合计                                             35,963,112.20                         5,300,863.79                        100.00%

确定该组合依据的说明:
   本公司根据公司经营规模、业务性质和客户结算状况确定单项金额重大的其他应收款标准为500万元。


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
   期末单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的应收账款单位情况:
             债务人名称                     账面余额               坏账准备                  计提比例               理由
北京金天山服装服饰有限公司                    3,756,647.94             3,756,647.94            100.00             无法收回
天津金天山商贸有限公司                        3,698,492.97             3,698,492.97            100.00             无法收回
兰州天山商贸有限公司                          1,387,782.20             1,387,782.20            100.00             无法收回
武汉商贸公司                                  2,313,461.09             2,313,461.09            100.00             无法收回
西宁天山商贸有限公司                             36,000.00                   36,000.00         100.00             无法收回
西安天泽健商贸有限公司                           41,230.24                   41,230.24         100.00             无法收回
北京明氏丽达商贸有限责任公司                    629,933.80               629,933.80            100.00             无法收回
宁波代理公司                                     47,778.66                   47,778.66         100.00             无法收回


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其他单位                                       181,769.23                 181,769.23        100.00              无法收回
                  合 计                     12,093,096.13       &ensp