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个股公告正文

海螺型材:2014年年度报告

日期:2015-03-24附件下载

                        芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文




芜湖海螺型材科技股份有限公司
Wuhu Conch Profiles and Science Co., Ltd



       2014 年 年 度 报 告

            (全文)




     二○一五年三月二十四日




                   1
                                         芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性和完整性承担个别及连带责任。

    公司负责人任勇、主管会计工作负责人汪涛及会计机构负责人乐健声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司年度财务报告已经大华会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的

审计报告。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2014 年 12 月 31 日的公

司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),不送红股,

不以公积金转增股本。

    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。




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                                                                    目录




2014 年度报告..................................................................................................................................... 1

一、重要提示、目录和释义..............................................................................................................2

二、公司简介......................................................................................................................................5

三、会计数据和财务指标摘要..........................................................................................................7

四、董事会报告................................................................................................................................10

五、重要事项....................................................................................................................................32

六、股份变动及股东情况................................................................................................................41

七、优先股相关情况........................................................................................................................46

八、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................47

九、公司治理....................................................................................................................................56

十、内部控制....................................................................................................................................63

十一、财务报告................................................................................................................................65

十二、备查文件目录......................................................................................................................154




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                                      释义

           释义项           指                          释义内容
公司/本公司/海螺型材        指   芜湖海螺型材科技股份有限公司
海螺集团                    指   安徽海螺集团有限责任公司
芜湖本部/公司本部           指   芜湖海螺型材科技股份有限公司母公司(不含子公司)
唐山海螺                    指   唐山海螺型材有限责任公司
英德海螺                    指   英德海螺型材有限责任公司
宁波海螺                    指   宁波海螺塑料型材有限责任公司
成都海螺                    指   成都海螺型材有限责任公司
新疆海螺                    指   新疆海螺型材有限责任公司
山东海螺                    指   山东海螺型材有限责任公司
宝鸡海螺                    指   宝鸡海螺型材有限责任公司
上海海螺                    指   上海海螺型材有限责任公司
海螺彩印                    指   安徽海螺彩色印刷有限公司
海螺新材料                  指   芜湖海螺新材料有限公司
挤出装备公司                指   芜湖海螺挤出装备有限公司
芜湖门窗                    指   芜湖海螺门窗有限责任公司
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
深交所                      指   深圳证券交易所
安徽证监局                  指   中国证券监督管理委员会安徽监管局
《公司法》                  指   中华人民共和国公司法
《证券法》                  指   中华人民共和国证券法
公司《章程》                指   芜湖海螺型材科技股份有限公司《章程》
本报告                      指   芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年年度报告
元                          指   人民币元


                                 重大风险提示
     公司已在本报告第四节董事会报告关于“公司未来发展的展望”部分描述了公司存在的
风险因素,敬请查阅。
     《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为本公司 2015 年度选定的信息披露
媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。

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                                       第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称               海螺型材                           股票代码                000619
股票上市证券交易所     深圳证券交易所
公司的中文名称         芜湖海螺型材科技股份有限公司
公司的中文简称         海螺型材
公司的外文名称(如有)Wuhu Conch Profiles and Science Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如
                       Conch Profile
有)
公司的法定代表人       任勇
注册地址               安徽省芜湖市经济技术开发区
注册地址的邮政编码     241006
办公地址               芜湖市镜湖区文化路 39 号芜湖海螺国际大酒店 17-19 层
办公地址的邮政编码     241000
公司网址               http://profile.conch.cn
电子信箱               hlxc@conch.cn


二、联系人和联系方式

                                                 董事会秘书                      证券事务代表
姓名                              周小川                               郭亚良
                                  安徽省芜湖市镜湖区文化路 39 号 安徽省芜湖市镜湖区文化路 39 号
联系地址
                                  芜湖海螺国际大酒店 19 层       芜湖海螺国际大酒店 19 层
电话                              0553-8396868                         0553-8396856
传真                              0553-8396808                         0553-8396808
电子信箱                          hlxc@conch.cn                        hlxc@conch.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称            《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的
                                   http://www.cninfo.com.cn
网址
公司年度报告备置地点                    公司办公室



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四、注册变更情况

                                                 企业法人营业执照                           组织机构
                  注册登记日期    注册登记地点                         税务登记号码
                                                       注册号                                 代码
                 1996 年 10 月 16
首次注册                          安徽省泾县         3400001300026   340207719962016 71996201-6
                 日
                 2002 年 10 月 29 安徽省芜湖市经
报告期末注册                                     340000000017738     340207719962016 71996201-6
                 日               济技术开发区
                             2000 年 5 月,公司经过股权收购和资产转让,完成了资产重组,变更了
                             主营业务。公司主营业务由“宣纸、书画纸及制品的生产与销售”变更
公司上市以来主营业务变化情况
                             为“塑料型材、板材、门窗、五金制品、钢龙骨制造、销售; 建筑材料、
(如有)
                             装饰材料批发、零售”。公司名称由“安徽红星宣纸股份有限公司”变更
                             为“芜湖海螺型材科技股份有限公司”。
                             1、公司 1996 年 10 月上市时,公司控股股东是中国宣纸集团公司。
                             2、根据中国证监会安徽证鉴函【2000】59 号,安徽省人民政府秘函【1999】
                             130 号、【2000】17 号等文批复,2000 年安徽海螺建材股份有限公司收
                             购了中国宣纸集团公司持有安徽红星宣纸股份有限公司 51%的股权,并
                             于 2000 年 4 月在深圳证券交易所办理了股权过户手续,公司的控股股东
                             由中国宣纸集团变更为安徽海螺建材股份有限公司。
                             3、2010 年,根据安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关于安徽
历次控股股东变化情况(如有) 海螺集团公司对安徽海螺建材股份有限公司实施吸收合并有关事项的批
                             复》(皖国资产权函【2010】103 号),安徽海螺集团有限责任公司(以下
                             简称“海螺集团”)对安徽海螺建材股份有限公司实施了吸收合并,合并
                             后存续的公司为海螺集团,海螺建材依法解散,原海螺建材的债权债务由
                             海螺集团承继,海螺建材原持有的本公司股份(115,445,455 股,占公司
                             股份总数的 32.07%)由海螺集团承继持有,海螺建材不再持有公司股份,
                             安徽海螺集团有限责任公司成为公司控股股东。2010 年 12 月,公司办
                             理完成了相关股权过户手续。


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称            大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址        北京海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 12 层
签字会计师姓名              吕勇军     王传兵    孟凡勇


公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


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                        第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                         本年比上年
                                         2014 年          2013 年                           2012 年
                                                                           增减(%)

营业收入(元)                       3,903,965,119.72 4,052,654,656.16      -3.67       4,196,439,086.85
归属于上市公司股东的净利润(元)     108,584,520.89    139,540,247.14       -22.18      201,665,188.32
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                      85,472,790.53    120,425,140.94       -29.02      167,378,185.70
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)     614,293,945.46    345,818,136.20       77.63       352,248,368.32
基本每股收益(元/股)                    0.3016            0.3876           -22.18          0.5602
稀释每股收益(元/股)                    0.3016            0.3876           -22.18          0.5602
                                                                         减少 1.56 个
加权平均净资产收益率(%)                 4.66              6.22                             9.61
                                                                           百分点

                                                                         本年末比上
                                        2014 年末        2013 年末                         2012 年末
                                                                         年末增减(%)

总资产(元)                         4,060,067,202.51 4,345,752,582.57      -6.57       4,487,686,795.12
归属于上市公司股东的净资产(元)     2,366,313,205.80 2,293,726,353.50      3.16        2,189,242,258.91




截止披露前一交易日的公司总股本(股)                          360,000,000


公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等
原因发生变化且影响所有者权益金额

□ 是   √ 否

是否存在公司债
√ 是 □否

公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 √ 否


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 二、境内外会计准则下会计数据差异

 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

 □ 适用 √ 不适用

 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

 □ 适用 √ 不适用

 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

 □ 适用 √ 不适用

 三、非经常性损益项目及金额

                                                                                                单位:元

               项目                2014 年金额        2013 年金额     2012 年金额            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资
                                   -282,270.66        -1,916,254.36    -378,665.30
产减值准备的冲销部分)
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业
务密切相关,按照国家统一标准定额 24,722,898.25        23,884,245.66   44,302,774.55
或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益       2,595,683.62
因不可抗力因素,如遭遇自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过


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公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外,持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益,以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
委托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                     1,704,258.60        1,238,111.89     456,577.98
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项



减:所得税影响额                     -4,231,406.67       -3,710,563.82   -9,372,590.03
少数股东权益影响额(税后)           -1,397,432.78        -380,433.17     -721,094.58
合计                                 23,111,730.36       19,115,106.20   34,287,002.62            --


 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
 的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

 □ 适用 √ 不适用




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                                    第四节 董事会报告

一、概述

    2014 年,国内经济下行压力持续加大,房地产市场需求下降,国家坚持稳中求进工作总
基调,稳定宏观经济政策,实施定向调控,把改革贯穿于经济社会发展各个领域各个环节。
对此,公司结合行业特性和产品属性,坚持市场份额第一,加强终端市场和县乡市场建设,
推进销售机制创新和产品创新,强化内部管理,加快新项目建设,保持了公司稳健的经营态
势。
    报告期内,公司实现营业收入 3,903,965,119.72 元,同比减少 3.67%,实现净利润
108,584,520.89 元,同比减少 22.18%。主要原因是受市场竞争影响,产品销量和销价较上年
同期均有所下降。

二、主营业务分析

1、概述

    报表项目          2014 年度           2013 年度          增长变动(%)            变动原因

    营业收入       3,903,965,119.72    4,052,654,656.16           -3.67                    -
    营业成本       3,350,113,046.23    3,486,638,962.54           -3.92                    -
    销售费用       157,546,413.50       146,014,204.02             7.90                    -
                                                                               系员工工资及保险费用
                                                                               增加,以及新建公司增
    管理费用       175,178,843.26       155,803,729.66            12.44
                                                                               加房产税及土地使用税
                                                                                       所致
    财务费用        58,076,909.68       68,099,386.48             -14.72         系融资额度减少所致
    研发投入        71,962,422.62       60,761,027.91             18.44                    -
经营活动产生的现                                                               系应收票据余额较年初
                   614,293,945.46       345,818,136.20            77.63
    金流量净额                                                                       大幅减少
投资活动产生的现
                   -157,223,072.37      -147,645,537.18           -6.49                    -
    金流量净额
筹资活动产生的现                                                               系报告期内归还海螺集
                   -483,888,550.55      -270,671,361.14           -78.77
    金流量净额                                                                         团借款


公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

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                                                芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文




    报告期内,公司认真落实年初确定的工作思路和经营计划,重点开展了以下工作:

    (1)加强市场建设,提升市场控制力
   报告期内,公司按照“让利不让市场、现金流最大化”的思路,及时调整营销政策,完
善市场建设,进一步加强与大型房地产开发商的战略合作,加强与大型门窗组装企业等终端
市场的直接合作;加快县乡网点建设,完善市场布点和营销管理体系;加大销售机制创新,
优化激励措施,进一步调动各级销售机构和人员的主动性和创造性,以更灵活的销售政策参
与市场竞争,努力提升市场份额。
    (2)加快项目建设,优化产能布局
    报告期内,公司按照年初确定的投资计划,加强统筹、协调,加快推进项目建设,完成
新疆海螺二期 2 万吨混料扩产项目,宝鸡海螺 4 万吨塑料型材项目亦按期投入试生产,进一
步优化了公司产能布局。同时,公司还加强关联产业项目调研,为公司下一步发展做好项目
储备。
    (3)加强内部管理,促进降本增效
    报告期内,公司进一步加强内部管理,实施对标管理,积极开展各类技改技措,优化各
项指标,降低生产运行成本。加强原料市场研判,加大原料本地化采购,努力降低采购成本;
同时,积极争取各类财税优惠政策,开展保本型理财产品投资,增加公司效益。
    (4)加大产品研发,增强产品竞争力
    报告期内,公司持续加大技术创新和产品研发,优化产品结构,集成设计开发了“伊尔
斯”高档门窗系统、多色彩和高耐候合金型材等高新产品,及时满足了市场需求;并先后在
合肥、西安等中心城市建立了多家“伊尔斯”高档门窗展厅,强化产品展示和客户体验。报
告期内,公司共获得 9 项实用新型专利和 1 项发明专利。


公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用

2、收入

说明
     本报告期营业收入 39.04 亿元,较上年度下降 3.67%,主要是受市场竞争影响,产品销售
均价较上年度有所下降。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

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       行业分类             项目            2014 年             2013 年           同比增减(%)
                         销售量            49.12 万吨          50.25 万吨               -2.25%
       塑料型材          生产量            49.73 万吨          50.29 万吨               -1.11%
                         库存量            4.27 万吨           3.66 万吨                16.67%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √不适用

公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用

公司主要销售客户情况

        前五名客户合计销售金额(元)                           271,801,038.45


前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
                                                                    6.96%
                  (%)


公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用

 序号               客户名称                  销售额(元)           占年度销售总额比例(%)

   1                 第一名                   110,826,425.67                    2.84%

   2                 第二名                   52,882,359.92                     1.35%

   3                 第三名                   38,882,821.83                     1.00%
   4                 第四名                   35,098,565.71                     0.90%
   5                 第五名                   34,110,865.32                     0.87%
 合计                  —                     271,801,038.45                    6.96%


3、成本

行业分类




                                               12
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                                                                                                        单位:元
                                            2014 年                              2013 年
  行业分类          项目                              占营业成                         占营业成本 同比增减(%)
                                        金额                              金额
                                                      本比重(%)                      比重(%)
                原材料成本        2,841,715,571.61      85.31     3,021,546,452.26         87.00       -5.95
  塑料型材        折旧成本         133,177,304.62        4.00       130,727,115.94         3.76        1.87
                  其他成本         355,998,308.30       10.69       320,624,042.01         9.24       11.03


产品分类
                                                                                                         单位:元

                                            2014 年                              2013 年
  产品分类         项目                           占营业成本比                         占营业成本 同比增减(%)
                                     金额                                 金额
                                                    重(%)                            比重(%)
                原材料成本 2,841,715,571.61            85.31      3,021,546,452.26         87.00       -5.95
  塑料型材       折旧成本        133,177,304.62        4.00         130,727,115.94         3.76        1.87
                 其他成本        355,998,308.30        10.69        320,624,042.01         9.24       11.03
说明
□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况
             前五名供应商合计采购金额(元)                                        1,518,623,349.00
 前五名供应商合计销售金额占年度采购总额比例(%)                                       43.06%


公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
  序号               供应商名称                         采购额(元)               占年度采购总额比例(%)
   1                      第一名                       638,510,120.00                        18.10%
   2                      第二名                       266,559,043.12                         7.56%
   3                      第三名                       242,227,985.88                         6.87%
   4                      第四名                       187,675,000.00                         5.32%
   5                      第五名                       183,651,200.00                         5.21%
  合计                      —                         1,518,623,349.00                      43.06%




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 4、费用

     本报告期销售费用 15,754.64 万元,同比增长 7.9 %,主要是公司加强市场网络建设,增
 加了营销人员投入,营销人员工资薪酬和营销费用增加;

     本报告期管理费用 17,517.88 万元,同比增长 12.44 %,主要是员工工资及保险费用增加,
 以及新建公司增加房产税及土地使用税所致;

      本报告期财务费用 5,807.69 万元,同比下降 14.72 %,主要是融资额度减少所致。

 5、研发支出

      报告期内,公司进一步加强技术研发和产品创新,针对市场个性化需求,开发多种高新
 产品种类,进一步增强了公司产品在高端市场的竞争力。全年研发费用共计 71,962,422.62 元,
 占净资产的 2.74%,营业收入的 1.84%。

 6、现金流

                                                                                         单位:元
           项目                  2014 年                  2013 年               同比增减(%)
经营活动现金流入小计         4,749,046,231.06         4,922,179,622.88               -3.52
经营活动现金流出小计         4,134,752,285.60         4,576,361,486.68               -9.65
经营活动产生的现金流量净额    614,293,945.46          345,818,136.20                 77.63
投资活动现金流入小计          603,050,969.60            6,472,786.19                9,216.71
投资活动现金流出小计          760,274,041.97          154,118,323.37                 393.31
投资活动产生的现金流量净额    -157,223,072.37         -147,645,537.18                -6.49
筹资活动现金流入小计          501,772,331.41           12,715,000.00                3,846.30
筹资活动现金流出小计          985,660,881.96          283,386,361.14                 247.82
筹资活动产生的现金流量净额    -483,888,550.55         -270,671,361.14                -78.77
现金及现金等价物净增加额      -26,759,890.37           -72,535,993.88                63.11
 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
 √ 适用 □ 不适用
 1、本报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加77.63%,主要是报告期末应收票据余额较
 年初大幅减少,相应增加现金净流入;
 2、本报告期投资活动产生的现金流入较同期增加9,216.71%,资活动产生的现金流出较同期
 增加393.31%,主要是报告期内公司利用闲置流动资金进行银行保本理财所致;
 3、本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比减少78.77%,主要是报告期归还海螺集团借款;
 4、本报告期现金及现金等价物净增加额同比增加63.11%,受经营活动产生的现金流量净额增
 加所致。

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报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    本 报 告 期经 营活 动产 生的 现金 净流 量净 额为 61,429.39 万 元, 高于 本年 度净 利 润
49,224.09 万元,主要一是报告期固定资产折旧、财务利息支出分别发生 13,813.82 万元和
6,503.61 万元,二是报告期存货余额、应收票据余额分别较年初减少 5,315.67 万元和
19,041.74 万元,相应增加了经营活动现金净流量。

三、主营业务构成情况

                                                                                             单位:元
                                                         营业收入比上 营业成本比上
                                                毛利率                             毛利率比上年
               营业收入         营业成本                   年同期增减   年同期增减
                                                  (%)                              同期增减(%)
                                                             (%)        (%)

分行业

                                                                                       同比增加 0.24
 塑料型材   3,875,389,292.85 3,330,891,184.53   14.05       -3.82           -4.09
                                                                                         个百分点

分产品

                                                                                       同比增加 0.23
   型材     3,826,934,477.30 3,291,944,296.27   13.98       -3.87           -4.13
                                                                                         个百分点
                                                                                       同比增加 1.04
   其它      48,454,815.55    38,946,888.26     19.62        0.41           -0.87
                                                                                         个百分点

分地区

                                                                                       同比减少 0.55
   华东     1,625,249,035.76 1,402,341,236.16   13.72       -5.19           -4.57
                                                                                         个百分点
                                                                                       同比减少 0.92
   华北     527,332,670.63    463,688,284.78    12.07       -16.18         -15.29
                                                                                         个百分点
                                                                                       同比增加 1.32
   其他     1,722,807,586.46 1,464,861,663.59   14.97        2.17           0.61
                                                                                         个百分点


公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整
后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用




                                                15
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四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

                                                                                                                     单位:元
                             2014 年末                              2013 年末
                                                                                          比重增
                                       占总资产                                占总资产比                     重大变动说明
                      金额                                     金额                       减(%)
                                       比例(%)                                 例(%)
货币资金          678,154,337.43          16.70         704,889,637.80               16.22          0.48
                                                                                                            系门窗销售、型材抵
应收账款          72,252,355.27            1.78         37,400,993.24                0.86           0.92
                                                                                                              押销售增加所致
存货              626,026,531.86          15.42         684,646,246.18               15.75          -0.33
投资性房地产       2,958,398.62            0.07          3,098,717.92                0.07           0.00
固定资产       1,717,443,974.54           42.30      1,746,296,875.89                40.18          2.12
                                                                                                            系工程完工转为固
在建工程                 -                     -        17,379,086.53                0.40           -0.40
                                                                                                              定资产所致
2、负债项目重大变动情况
                                                                                                                     单位:元
                             2014 年                           2013 年
                                       占总资                            占总资 比重增减
                                                                                                             重大变动说明
                      金额             产比例            金额            产比例 (%)
                                       (%)                             (%)
短期借款                 -                 -               -                   -
长期借款       196,000,000.00            4.83              -                   -             4.83     本期新增银行借款所致
                                                                                                      企业应付票据使用量增加所
应付票据          95,953,900.00          2.36      44,117,430.63             1.02            1.34
                                                                                                      致
应付职工薪酬      49,611,332.87          1.22      37,595,382.85             0.87            0.35     主要系人员及工资增加所致
应交税费          14,137,360.80          -0.07     -42,141,649.22            -0.97           0.90     期末留抵进项税减少所致

3、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                                     单位:元
                                     计入权益的累
                          本期公允价              本期计提的减
项目               期初数            计公允价值变              本期购买金额 本期出售金额                                期末数
                          值变动损益                    值
                                         动
金融资产
1、以公允价值计
量且其变动计入
                     0             0                0                    0                     0               0            0
当期损益的金融
资产(不含衍生


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金融资产)
2、衍生金融资产                                                0              0
3、可供出售金融
                                                               0              0
资产
金融资产小计                                                   0              0
投资性房地产                                                   0              0
生产性生物资产                                                 0              0
其他                                                           0              0


上述合计           0                                           0              0            0
金融负债           0                                           0              0            0


报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否

4、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

五、核心竞争力分析

       公司的核心竞争力主要体现在公司产能布局、市场营销网络、品牌影响力、规范管理及
技术创新等方面。公司经过十几年的发展,现拥有安徽芜湖、河北唐山、浙江宁波、广东英
德、新疆乌鲁木齐、四川成都、山东东营、陕西宝鸡八大生产基地,规模及布局优势明显;
在全国设立了 200 多个市场部,营销网络健全,公司产品受到了广大顾客的高度认可,并与
多家全国大中型房地产企业形成战略合作关系,海螺型材产销量连续多年位居行业首位;公
司法人治理结构健全,企业运作规范,融资渠道多元化,多次较好的应对了行业调整及市场
竞争带来的困难和挑战。公司不断加强技术创新和产品创新,集成开发了 “伊尔斯”高档门
窗系统、多色彩和高耐候合金型材。同时,公司还积极延伸产业链,在上游进行产品模具开
发和关键化工原料生产,在下游从事门窗加工,进一步提升了公司核心竞争力。




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六、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                      对外投资情况
     2014 年投资额(元)           2013 年投资额(元)                      变动幅度
          2,190,000                    150,745,000                           -98.55

                                     被投资公司情况

                                                                            上市公司占被投资公司
           公司名称                           主要业务
                                                                                权益比例(%)

                              PVC 塑料型材、板材、管材、门窗、门窗五金
     青岛海螺型材有限公司     件及配件、铝合金型材、塑钢加工机械设备、                56%
                              建筑材料、装饰材料的销售及售后服务。

                              塑料型材、铝合金型材、橡胶制品、板材、管
     济南海螺型材有限公司     材、门窗、五金交电、建筑材料、装饰材料、                60%
                              玻璃及制品的批发、零售。
                              装饰材料、建筑材料、五金交电、玻璃制品、
     沈阳海螺型材有限公司     化工产品(不含危险化学品)、机械电子设备                36%
                              销售;门窗销售及安装。
                              塑料型材、金属材料、门窗、五金产品、建筑
   无锡海螺型材科技有限公司                                                        55.83%
                              材料、装饰装潢材料的研发及销售。

说明:
    1、报告期内公司对外股权投资金额较去年同期大幅减少,主要是因为公司 2013 年分别
对下属子公司新疆海螺、成都海螺、宁波海螺增资所致。




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      2、青岛海螺型材有限公司系公司根据六届六次董事会会议关于对外投资的决议,在报告
 期内注册设立的销售公司,注册资本分别为 100 万元,公司全资子公司山东海螺持有其 56%
 的股份。
      3、济南海螺型材有限公司系公司根据六届六次董事会会议关于对外投资的决议,在报告
 期内注册设立的销售公司,注册资本分别为 100 万元,公司全资子公司山东海螺持有其 60%
 的股份。
      4、沈阳海螺型材有限公司系公司根据六届六次董事会会议关于对外投资的决议,在报告
 期内注册设立的销售公司,注册资本为 100 万元,公司控股子公司唐山海螺持有其 60%的股
 份。
      5、无锡海螺型材科技有限公司系公司根据六届六次董事会会议关于对外投资的决议,在
 报告期内注册设立的销售公司,注册资本为 120 万元,公司持有其 55.83%的股份。

 (2)持有金融企业股权情况

 □ 适用 √ 不适用

 (3)证券投资情况

 □ 适用 √ 不适用

 持有其他上市公司股权情况的说明
 □ 适用 √ 不适用

 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

 (1)委托理财情况

 √ 适用    □不适用
                                                                              本期实际 计提减值          报告期
受托人名 关联关 是否关                委托理财                         报酬确
                         产品类型              起始日期     终止日期          收回本金 准备金额 预计收益 实际损
    称     系   联交易                  金额                           定方式
                                                                                金额   (如有)          益金额
中国建设                 保本型银行
            无    否                     5,000 2014/4/28 2014/6/20     协议       5,000         0     33.39   33.39
银行                     理财产品
中国建设                 保本型银行
            无    否                     1,000 2014/5/8    2014/6/19   协议       1,000         0      4.95    4.95
银行                     理财产品
                         保本型银行
中国银行    无    否                       800 2014/5/12 2014/6/3      协议         800         0      1.45    1.45
                         理财产品
                         保本型银行
中国银行    无    否                       500 2014/5/12 2014/5/27     协议         500         0      0.49    0.49
                         理财产品
中国建设                 保本型银行
            无    否                       500 2014/5/13 2014/6/20     协议         500         0      2.21    2.21
银行                     理财产品
                         保本型银行
中国银行    无    否                       800 2014/5/3    2014/6/14   协议         800         0      1.23    1.23
                         理财产品


                                                      19
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中国农业             保本型银行
           无   否                2,800 2014/5/3    2014/6/30   协议       2,800         0     10.22   10.22
银行                 理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                 600 2014/6/5     2014/6/30   协议         600         0      1.11    1.11
                     理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                1,000 2014/6/17 2014/6/30     协议       1,000         0      0.93    0.93
                     理财产品
中国建设             保本型银行
           无   否                 160 2014/4/28 2014/6/23      协议         160         0      1.07    1.07
银行                 理财产品
中国农业             保本型银行
           无   否                8000 2014/7/30 2014/9/9       协议        8000         0     67.81   67.81
银行                 理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                 700 2014/7/8     2014/7/23   协议         700         0      0.75    0.75
                     理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                1000 2014/7/8     2014/7/31   协议        1000         0      2.02    2.02
                     理财产品
中国建设             保本型银行
           无   否                 800 2014/7/11 2014/8/15      协议         800         0      3.09    3.09
银行                 理财产品
中国建设             保本型银行
           无   否                 240 2014/7/15 2014/8/18      协议         240         0      0.92    0.92
银行                 理财产品
中国农业             保本型银行
           无   否                1000 2014/7/23 2014/8/26      协议        1000         0      3.91    3.91
银行                 理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                 700 2014/7/24 2014/8/20      协议         700         0      2.12    2.12
                     理财产品
中国农业             保本型银行
           无   否                4000 2014/7/29 2014/9/5       协议        4000         0     17.28   17.28
银行                 理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                 500 2014/7/29 2014/9/28      协议         500         0      3.52    3.52
                     理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                1000 2014/8/1     2014/8/27   协议        1000         0      2.92    2.92
                     理财产品
上海浦东             保本型银行
           无   否                1000 2014/8/11 2014/8/15      协议        1000         0      0.42    0.42
发展银行             理财产品
上海浦东             保本型银行
           无   否                1000 2014/8/15 2014/8/26      协议        1000         0      1.15    1.15
发展银行             理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                1300 2014/8/18 2014/9/10      协议        1300         0      2.62    2.62
                     理财产品
上海浦东             保本型银行
           无   否                 700 2014/8/29 2014/9/15      协议         700         0      1.24    1.24
发展银行             理财产品
                     保本型银行
中国银行   无   否                1300 2014/9/11 2014/9/29      协议        1300         0      1.86    1.86
                     理财产品
上海浦东             保本型银行
           无   否                 700 2014/9/15 2014/9/26      协议         700         0       0.8        0.8
发展银行             理财产品
中国农业             保本型银行
           无   否                1000 2014/10/9 2014/12/9      协议        1000         0      7.15    7.15
银行                 理财产品
                     保本型银行
徽商银行   无   否                4000 2014/10/13 2014/11/24    协议        4000         0     20.25   20.25
                     理财产品
上海浦东             保本型银行
           无   否                1000 2014/10/17 2014/11/17    协议        1000         0      3.23    3.23
发展银行             理财产品
中国农业             保本型银行
           无   否                4000 2014/10/17 2014/12/12    协议        4000         0     25.78   25.78
银行                 理财产品
中国建设             保本型银行
           无   否                1500 2014/10/13 2014/11/21    协议        1500         0      6.41    6.41
银行                 理财产品
上海浦东             保本型银行
           无   否                1000 2014/11/17 2014/12/15    协议        1000         0      2.84    2.84
发展银行             理财产品
中国农业             保本型银行
           无   否                 300 2014/11/21 2014/12/23    协议         300         0      1.11    1.11
银行                 理财产品
中国建设             保本型银行
           无   否                2000 2014/11/28 2014/12/30    协议        2000         0      6.84    6.84
银行                 理财产品



                                               20
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中国建设                  保本型银行
            无       否                     5000 2014/12/1 2014/12/29      协议        5000         0      14.14     14.14
银行                      理财产品
上海浦东                  保本型银行
            无       否                     1000 2014/12/12 2014/12/15     协议        1000         0       0.31      0.31
发展银行                  理财产品
上海浦东                  保本型银行
            无       否                     2000 2014/12/15 2014/12/25     协议        2000         0       2.03      2.03
发展银行                  理财产品
合计                                       59,900      --        --         --       59,900         0     259.57   259.57
委托理财资金来源                        闲置流动资金
逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                          0
涉诉情况(如适用)                      不适用
委托理财审批董事会公告披露日期(如有) 2014/4/19
委托理财审批股东会公告披露日期(如有)


 (2)衍生品投资情况

 报告期末衍生品投资的持仓情况
 □ 适用 √ 不适用

 (3)委托贷款情况

 □ 适用 √ 不适用

 3、募集资金使用情况

 (1)募集资金总体使用情况

 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:万元

                      募集资金总额                                                  85,000

                 报告期投入募集资金总额                                             85,000

                 已累计投入募集资金总额                                             85,000

           报告期内变更用途的募集资金总额                                              0

            累计变更用途的募集资金总额                                                 0

       累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                             0

                                          募集资金总体使用情况说明

 2012 年 8 月,公司公开发行了 8.5 亿元公司债券,截至 2012 年末,公司债募集资金已按照发行承诺用途
 使用完毕,其中,偿还公司债务 3.1 亿元,补充流动资金 5.4 亿元。


 (2)募集资金承诺项目情况

 √ 适用 □ 不适用

                                                            21
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                                                       截至期
                                                               项目达
                   是否已 募集资                截至期 末投资
                                  调整后 本报告                到预定 本报告 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 变更项 金承诺                末累计 进度
                                  投资总 期投入                可使用 期实现 到预计 是否发生重
      资金投向     目(含部 投资总               投入金 (%)(3)
                                  额(1)    金额                状态日 的效益 效益     大变化
                   分变更)   额                 额(2)    =
                                                                 期
                                                       (2)/(1)

承诺投资项目
   偿还公司债务        否   31,000                31,000      100                        是
   补充流动资金        否   54,000                54,000      100                        是
 承诺募集资金小计      --   85,000                85,000       --       --                --         --

超募资金投向


归还银行贷款(如有)   --                                      --       --                --         --
补充流动资金(如有)   --                                      --       --                --         --
 超募资金投向小计      --                           --         --       --                --         --
       合计            --                           --         --       --                --         --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因                                       不适用
  (分具体项目)
项目可行性发生重大
                                                         不适用
  变化的情况说明
超募资金的金额、用
                                                         不适用
  途及使用进展情况
募集资金投资项目实
                                                         不适用
  施地点变更情况
募集资金投资项目实
                                                         不适用
  施方式调整情况
募集资金投资项目先
                                                         不适用
  期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
                                                         不适用
  补充流动资金情况
项目实施出现募集资
                                                         不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                                                         不适用
    用途及去向
募集资金使用及披露
  中存在问题或其他                                       不适用
        情况




                                             22
                                                        芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


  (3)募集资金变更项目情况

  □ 适用 √ 不适用

  4、主要子公司、参股公司分析

  主要子公司、参股公司情况


            公司   所处                    注册资    总资产     净资产 营业收入 营业利润            净利润
公司名称                  主要产品或服务   本(万    (元)     (元)   (元)     (元)
            类型   行业                      元)                                                   (元)


                       主要经营塑料型材、
唐山海螺型
                  塑料 门窗、五金配件制造、         466,683,46 388,714,86 809,016,96 41,281,113. 31,035,575.8
材有限责任 子公司                           16000         0.72       5.16       2.88         97             7
                  型材 销售;新型建材产品
    公司
                             的开发

                       经营范围为生产、销
                       售:塑料型材、板材、
                       管材、门窗、门窗五
                       金件及配件;新型建
成都海螺型             材产品的开发、生产、
                  塑料                              412,472,10 180,523,93 443,773,15 25,860,315. 22,310,511.1
材有限责任 子公司      销售;经营本企业产 16000        0.71       6.20       5.03        08           0
                  型材
    公司               品生产加工所需的设
                       备、备件、材料的进
                       口、自产产品的出口;
                       酒店管理、会议服务;
                           住宿、餐饮。
                         经营范围为塑料型
                       材、板材、管材、门
                       窗、门窗五金件及配
                       件的制造、销售、安
山东海螺型
                  塑料 装;塑料制品、新型           260,420,34 122,627,57 369,909,26 11,702,783.
材有限责任 子公司                           10000         0.30       6.18       7.25         80
                                                                                                 8,685,875.75
                  型材 建材产品的开发、生
    公司
                       产、销售。(以上经营
                       事项涉及法律法规规
                       定需报批的,凭批准
                             证件经营)
                       经营范围为:塑料型
                       材、板材、塑钢门窗、
                       五金件制品、建筑材
                       料、装饰材料、销售
上海海螺型             及售后服务;化工产
                                                    408,930,21 114,489,84 2,637,243,5 15,875,260. 13,220,051.7
材有限责任 子公司 贸易 品及原料(除危险化 5500         4.22       2.76       59.30        12           8
    公司               学品、监控化学品、
                       烟花爆竹、民用爆炸
                       物品、易制毒化学品)
                       的销售,从事货物的
                       进出口及技术的进出

                                              23
                                                          芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


                        口业务(涉及许可经
                        营的凭许可证经营)
                         经营范围为发泡板
                       材、墙体保温板、装
芜湖海螺新
                  塑料 饰材料及塑料制品添             187,508,06 74,980,508. 219,311,59 9,304,611.7
材料有限公 子公司                           4500         5.81        79         0.94         4
                                                                                                    8,920,395.86
                  板材 加剂的研发、生产;
    司
                       销售本公司产品;进
                       出口业务(不含分销)

                       主要经营塑料型材、
英德海螺型             门窗、门窗五金件及
                  塑料                                293,997,95 247,809,91 282,679,66 -4,881,246. -3,662,050.1
材有限责任 子公司      配件的制造和销售;     16000         3.18       3.20       7.69         40             8
                  型材
    公司                 新型建材产品的开
                           发、生产和销售

                         经营范围为塑料型
                       材、门窗五金件的制
                       造、加工;新型建材
宁波海螺塑
                  塑料 产品的研制、开发。             209,144,21 131,821,52 148,000,33 -10,366,448 -10,256,113.
料型材有限 子公司                         10000          6.87       5.28       7.78        .41          96
                  型材 (以上经营范围不含
责任公司
                       国家法律法规规定禁
                       止、限制和许可经营
                             的项目。)
                       一般经营项目:塑料
                       型材、门窗、门窗五
                       金件及配件的制造和
                       销售;新型建材产品
新疆海螺型             的开发、生产、销售;
                  塑料                                318,643,61 113,509,82 268,333,19 -15,604,673 -12,896,831.
材有限责任 子公司      货物与技术的进出口 16000          1.68       5.02       7.76        .23          23
                  型材
    公司               业务;会议服务,百
                       货销售;房屋租赁。
                       许可经营项目:住宿、
                       餐饮,零售:预包装
                             食品。


  主要子公司、参股公司情况说明
  (1)成都海螺型材有限责任公司、山东海螺型材有限责任公司报告期净利润同比增长,主要是产品销量
  增加,以及毛利率相对较高的彩色型材比重上升。
  (2)英德海螺型材有限责任公司、新疆海螺型材有限责任公司和宁波海螺塑料型材有限责任公司报告期
  净利润均同比下降,主要是受市场竞争影响,产能未有效发挥,产品价格同比下降。


  报告期内取得和处置子公司的情况
  √ 适用 □ 不适用

                   报告期内取得和处置子公司    报告期内取得和处置子公司          对整体生产和业绩的
     公司名称
                             目的                        方式                            影响
  沈阳海螺型材有       加强终端市场控制                 注册设立                      无重大影响


                                                24
                                                                  芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


限公司
青岛海螺型材有
                       加强终端市场控制                          注册设立                      无重大影响
限公司
济南海螺型材有
                       加强终端市场控制                          注册设立                      无重大影响
限公司
无锡海螺型材科
                       加强终端市场控制                          注册设立                      无重大影响
技有限公司


5、非募集资金投资的重大项目情况


                                                                                                     单位:万元
                                       截至报告期
             计划投资       本报告期投                                  项目收益      披露日期       披露索引
 项目名称                              末累计实际        项目进度
               总额           入金额                                      情况        (如有)       (如有)
                                         投入金额
                                                                                                    《证券时
                                                                                                  报》和巨潮
宝鸡海螺型                                            已建成投入                    2012 年 12 月
                 30,000       10,916.85   10,916.85                         --                        资讯网
材项目                                                  试生产                         11 日
                                                                                                  (www.cninf
                                                                                                  o.com.cn)
                                                                                                   《证券时
                                                                                                 报》和巨潮
新疆海螺二                                                                          2013 年 3 月
                    8,000          971     4,522.86 已建成投产              --                       资讯网
期项目                                                                                 28 日
                                                                                                 (www.cninf
                                                                                                 o.com.cn)
合计             38,000       11,887.85   15,439.71         --              --            --            --



七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

   (一)行业竞争格局和发展趋势
   节约资源和保护环境是我国的基本国策,国家要求到 2020 年实现单位国内生产总值能源
消耗和二氧化碳排放大幅下降。2015 年政府工作报告提出能耗强度下降 3.1%以上。建筑节能
作为节能减排的重要组成部分,受到了高度重视,国家陆续颁布了《民用建筑节能条例》以
及适应我国严寒和寒冷地区、夏热冬冷和夏热冬暖地区居住建筑和公共建筑节能设计标准,

                                                    25
                                                芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


并制定了《“十二五”建筑节能专项规划》,全面推进建筑节能工作,新建建筑执行节能标准
也由 50%节能标准逐步提高到 65%节能标准。2013 年,国家发展改革委员会、住房城乡建设
部联合制定的《绿色建筑行动方案》明确要求城镇新建建筑严格落实强制性节能标准,并对
既有建筑节能改造提出了具体目标和要求。各省市政府陆续制定具体实施细则,其中北京市
于 2013 年 1 月 1 日起在全国率先执行建筑节能 75%的设计标准,高于国内相关国标和行标,
同发达国家水平相当,天津市于 2014 年 1 月 1 日起实施《天津市建筑节能技术门窗标准》,
要求门窗节能 K 值小于 1.5W/㎡K;江苏省于 2014 年 1 月 1 日起实施《居住建筑标准化外窗
系统应用技术规程》,明确规定建筑外窗传热系数不得大于 2.4W/㎡K。
   塑料型材为多腔式结构,具有良好的隔热性能,在同等条件下,塑料型材的导热系数是铝
合金的 1/1250,而由塑料型材制作的塑料门窗在生产和使用过程中以及回收再利用方面都具
有明显的节能环保优势。随着国家建筑节能政策执行的逐步深入和人们节能意识的不断增强,
塑料门窗将会在更大程度上被人们了解和使用。同时,新型城镇化建设对我国建筑节能提出
了新的要求,也将在今后一段时间内助推塑料门窗的需求增长。
   目前,塑料型材行业总体产能供大于求,市场竞争激烈,并且面临着铝合金型材的冲击。
但从长期来看,随着国家对建筑节能标准的逐步提高和执行力度的加大,大型品牌生产企业
的市场竞争优势将会进一步显现,部分中小型企业和达不到节能标准的低质产品将会逐步被
淘汰。
   与行业内其他企业相比,公司在产能规模、市场网络、内部管理、融资能力、品牌影响
力等方面都具有一定的优势(具体参见本报告本章节“五、核心竞争力分析”部分相关内容),
多次较好地应对了行业调整及市场竞争带来的困难和挑战。当前,公司面临的市场竞争压力
主要来自于非标型材和低质铝合金等非同质化产品的冲击。
   (二)公司发展战略
   公司未来发展将围绕化学建材产业,进一步做大做强,通过新建或并购重组等方式,加
强型材、管材、板材等相关行业投资,并逐步提高高附加值产品的比重;积极探索上下游关
联产业,提高原料供应和技术保障能力,增强终端控制力;谨慎投资其他关联领域,实施多
种经营,推进公司经营业务多元化,促进公司可持续发展,提升投资者回报。
   (三)公司新年度业务发展计划
    2015 年,我国经济发展进入新常态,经济下行压力还在加大,产能过剩、需求不足以及
铝材市场冲击仍将是 2015 年塑料型材生产企业要应对的客观环境。同时,随着保障房等安居
工程和城镇化建设的推进及房地产调控政策及信贷政策的调整,将形成一定市场需求空间;

                                         26
                                               芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


各地建筑节能标准的提高以及国际原油价格回落带来的 PVC 价格低位震荡,进一步增强了塑
料型材的市场竞争优势。对此,公司在 2015 年将重点做好以下方面的工作:
    1、优化营销管理体系,完善销售激励机制,努力提升市场份额。进一步完善直销和经销
相结合的销售模式,规范各类渠道管理,健全客户激励和约束机制。加大县乡市场和家装市
场拓展,通过建立产品展厅、电商销售平台等形式,加大“伊尔斯”等高端产品推广,强化
品牌宣传,引导客户消费。抓住国家实行“一路一带”建设的战略机遇,积极推进产品出口,
加大中亚、东南亚等市场拓展。进一步强化营销队伍建设,深化营销激励机制创新,广泛利
用各种资源提升销量,努力完成年度目标任务。
    2、加大科研开发力度,增强技术创新实力,提升产品竞争优势。进一步完善技术创新,
积极开展对外交流和市场调研,及时掌握行业先进技术和客户需求,加大对新产品、新技术、
新工艺、新材料的研究,加强多腔体、大断面、高耐候等系列产品开发,完善产品系列配套,
提高产品增值服务。
    3、持续推进管理转型,严格控制加工成本,提高企业运营质量。进一步完善母子公司管
理体系,加强内控体系建设,提高管理效率。加强弱势企业的经营管理,提升运营质量,增
强企业风险防范能力。进一步加强产销对接,健全产销管理体系,满足市场保供,并深化对
标管理,努力降低生产成本。进一步拓展供应渠道,推进原料采购本地化,降低采购成本。
同时,加强资金管理,提高资金使用效率,努力增加公司效益。
   4、优化战略布局,提高发展质量,促进持续发展。加强行业研究和市场调研,进一步优
化公司产能布局,发挥存量资产效益,择机优化战略布点,降低物流成本,增强区域市场竞
争力。积极谋划“十三五”发展规划,加强关联产业项目调研,促进企业可持续健康发展。

   (四)公司 2015 年资金需求情况
   2015 年,公司暂无重大在建项目或重大投资计划。公司日常经营所需资金主要来源于企
业经营自有资金和银行贷款。

   (五)可能面对的风险

   (1)原材料价格风险:鉴于国际政治经济形势错综复杂,国内经济下行压力持续加大,
将会导致石油、煤、电等能源价格存在较大的不确定性,从而对化工原料价格产生影响,增
加公司生产成本控制的难度。
   对此,公司将发挥专业采购的规模优势和信息优势,加强市场趋势研判,及时调整库存
结构,把握市场采购节奏,扩大原料的本地化采购,努力降低采购成本。同时,在原料市场


                                        27
                                                 芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文



上升时积极通过市场化手段,向市场传导部分成本压力。
   (2)市场需求风险:房地产市场需求和价格呈下降趋势,作为与房地产关联较高的建筑
材料,塑料型材市场需求受到一定影响;
   对此,公司一方面进一步加大保障性安居工程攻关,努力拓展家装市场,提升市场份额;
另一方面,公司把握新型城镇化建设带来的市场机遇,加强市场细分,进一步完善市场网络,
努力提升销量。
   (3)非同质化产品竞争风险:因各地方政府对建筑节能标准执行力度不一,一些达不到
节能标准的非标塑料型材和普通铝合金型材对建筑门窗市场产生了一定程度的冲击,行业非
同质化竞争严重。
    对此,公司一方面加强节能型材、高档型材的开发、宣传和推广,引导市场消费;另一
方面,积极推动政府主管部门加大建筑节能标准的执行力度。


十、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
      财政部于 2014 年陆续颁布或修订了一系列企业会计准则,本公司已按要求于 2014 年 7
月 1 日执行新的该等企业会计准则,并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行调整。执
行新准则对比较财务报表主要影响说明如下:
    (1)职工薪酬
      本公司根据财政部《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》(2014 年修订)的规定,对基本养
老保险及失业保险单独分类至离职后福利明细项目核算。
    (2)财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响
      本公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》,将递延收益单独列报。

十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

    本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加 4 户,减少 1 户,其中:
    1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体。
                         名称                                 变更原因
     无锡海螺型材科技有限公司                                 新设成立
     沈阳海螺型材有限公司                                     新设成立


                                         28
                                                    芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


     济南海螺型材有限公司                                        新设成立
     青岛海螺型材有限公司                                        新设成立

    2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控
制权的经营实体。
               名称                                         变更原因
                                    经公司六届六次董事会审议批准,上海海螺化工有限公司被上
                                    海海螺型材有限责任公司吸收合并,依法注销。详见公司于
上海海螺化工有限公司
                                    2014 年 6 月 28 日在巨潮资讯网和证券时报上刊登的《关于子
                                                 公司吸收合并完成的提示性公告》。




十四、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □ 不适用


    公司历来重视对投资者的合理回报,实行积极的利润分配政策,自 2004 年度以来,每年
都进行现金分红,保持了利润分配政策的连续性和稳定性。
    报告期内,为增强上市公司现金分红的透明度,维护投资者合法权益,根据中国证监会
《上市公司监管指引第 3 号----上市公司现金分红》(证监会公告【2013】43 号)和《上市公
司章程指引(2014 年修订)》(证监会公告【2014】19 号)的相关要求,对公司《章程》进行
了修订,对现金分红做了进一步的具体要求,进一步加强对中小投资者的保护(详见公司于
2014 年 9 月 13 日在巨潮资讯网和证券时报上刊登的相关公告)。
    报告期内,公司制定并实施了 2013 年度的利润分配方案为:以 2013 年 12 月 31 日公司
总股本 36,000 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计分配利润 3,600
万元。该分配方案经公司六届十一次董事会审议通过并经公司 2013 年度股东大会表决批准。
分红派息实施公告刊登在 2014 年 6 月 10 日《证券时报》和巨潮资讯网上,股权登记日 2014
年 6 月 16 日,除息日 2013 年 6 月 17 日。


                                现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会的要求:                               是
     分红标准和比例是否明确和清晰:                                    是
     相关的决策程序和机制是否完备:                                    是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                               是
中小股东是否有充分表达意愿和诉求的机会,
                                                                       是
    其合法权益是否得到了充分的保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序
                                                                   不适用
            是否合规、透明:


                                            29
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公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况


     1、公司 2014 年度利润分配方案为:以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 36,000 万股为基

数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计分配利润 3,600 万元,不送红股,

不以资本公积金转增股本。

     2、公司 2013 年度利润分配方案为:2013 年度公司以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 36,000

万股为基数,每 10 股派送现金红利 1 元(含税),共计分配利润 3,600 万元人民币,不送红

股,不以资本公积金转增股本。

     3、公司 2012 年度利润分配方案为:2012 年度公司以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 36,000

万股为基数,每 10 股派送现金红利 1 元(含税),共计分配利润 3,600 万元人民币,不送红

股,不以资本公积金转增股本。


公司近三年现金分红情况表
                                                                                                  单位:元
                                                        占合并报表中归属 以现金方式要约回   以现金方式要约回
                             分红年度合并报表中归属于上
分红年度 现金分红金额(含税)                           于上市公司股东的 购股份资金计入现   购股份资金计入现
                                 市公司股东的净利润
                                                        净利润的比率(%) 金分红的金额        金分红的比例

 2014       36,000,000.00         108,584,520.89            33.15%              0                  0

 2013       36,000,000.00         139,540,247.14            25.80%              0                  0

 2012       36,000,000.00         201,665,188.32            17.85%              0                  0


公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用

十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

              每 10 股送红股数(股)                                            0
           每 10 股派息数(元)(含税)                                         1
               每 10 股转增数(股)                                             0
            分配预案的股本基数(股)                                       360,000,000
            现金分红总额(元)(含税)                                     36,000,000
                 可分配利润(元)                                          986,584,700
        现金分红占利润分配总额的比例(%)                                     100%
                                              现金分红政策


                                                    30
                                                           芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例
 最低应达到 40%。
                            利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
 以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),不送红股,
 不以公积金转增股本。


 十六、社会责任情况
      报告期内,公司一如既往的重视履行社会责任,在生产经营和业务发展过程中,在为股
 东创造价值的同时,顺应国家实施建筑节能和注重环境保护的趋势,向社会提供高品质的节
 能门窗材料,努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相
 互协调,实现公司与员工、社会、环境的健康和谐发展。


 上市公司及其子公司是否是属于国家环境保护部门规定的重度污染行业

 □ 是 √ 否 □ 不适用



 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

 □ 是 √ 否 □ 不适用



 报告期内是否被行政处罚

 □ 是 √ 否 □ 不适用


 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                               接待对象                            谈论的主要内容及提
   接待时间          接待地点      接待方式                    接待对象
                                                 类型                                    供的资料
                                                                                   行业状况及公司经营
2014 年 4 月 22 日 公司 1902 会议室 实地调研    机构           国信证券
                                                                                   概况
                                                          安信证券、中天证券       行业状况及公司经营
2014 年 5 月 28 日 公司 1909 会议室 实地调研    机构
                                                          申万证券、朱雀投资       概况
接待次数                                                                       2
接待机构数量                                                                   5
接待个人数量                                                                   0
接待其他对象数量                                                               0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息                          未披露、透露或泄露未公开重大信息




                                                   31
                                              芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文




                              第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无媒体质疑事项。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

报告期内,公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易




                                       32
                                                           芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


                                                   占同类        可获得
                            关联交        关联交          关联交
关联交 关联关 关联交 关联交        关联交          交易金        的同类 披露日 披露索
                            易定价        易金额          易结算
  易方   系   易类型 易内容        易价格          额的比        交易市   期     引
                              原则        (万元)          方式
                                                   例(%)           价

安徽海
螺集团                                                                                     http://w
       控股股 采购产                                                              2014 年
有限责               材料及 市场定                                  按合同                ww.cnin
       东及其 品和提               757.24        757.24      0.21          757.24 3 月 22
任公司               劳务款   价                                      结算                fo.com.c
       关联方 供劳务                                                                日
及其关                                                                                         n
  联方

安徽海
螺集团                                                                                     http://w
       控股股 销售产                                                              2014 年
有限责               门窗销 市场定                                  按合同                ww.cnin
       东及其 品和提               863.96        863.96     18.40          863.96 3 月 22
任公司                 售     价                                      结算                fo.com.c
       关联方 供劳务                                                                日
及其关                                                                                         n
  联方
安徽海
螺集团                                                                                     http://w
       控股股                                                                     2014 年
有限责                   出租房 市场定                              按合同                ww.cnin
       东及其   租赁                   291.10    291.10     24.66          291.10 3 月 22
任公司                     产     价                                  结算                fo.com.c
       关联方                                                                       日
及其关                                                                                         n
  联方
安徽海
螺集团                                                                                     http://w
       控股股                                                                     2014 年
有限责        提供资 借款利 协议定                                  按合同                ww.cnin
       东及其                      521.69        521.69      8.01          521.69 3 月 22
任公司          金     息     价                                      结算                fo.com.c
       关联方                                                                       日
及其关                                                                                         n
  联方
安徽海
螺集团                                                                                    http://w
       控股股                                                                    2014 年
有限责        许可协 商标使 协议定                                 按合同                ww.cnin
       东及其                      466.00        466.00     100.00        466.00 3 月 22
任公司          议   用费     价                                     结算                fo.com.c
       关联方                                                                      日
及其关                                                                                        n
  联方
             合计                 --      --    2,899.99       -       --       --       --       --
大额销货退回的详细情况         不适用。
关联交易的必要性、持续性、选择 因公司和关联方双方工程建设需要,须进行门窗和水泥等基建材料的
与关联方(而非市场其他交易方) 购销,同时基于公司经营和发展需要,公司向控股股东海螺集团借入
进行交易的原因                 利率较低的中期票据资金。
关联交易对上市公司独立性的影
                               影响极小,可以忽略不计。


                                                33
                                                        芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


公司对关联方的依赖程度,以及相
                               公司对关联方不存在依赖。
关解决措施(如有)
按类别对本期将发生的日常关联
                               公司预计 2014 年度日常关联交易总金额为 6000 万元,截至报告期末,
交易进行总金额预计的,在报告期
                               已累计发生 2899.99 万元。
内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较
                                  不适用。
大的原因(如适用)


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

4、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
                                                     是否存
                               债权债务类            在非经 期初余额(万 本期发生额       期末余额
     关联方         关联关系              形成原因
                                   型                营性资     元)       (万元)       (万元)
                                                     金占用
 安徽海螺集团有
                控股股东及 应收关联债 销售产品和
 限责任公司及其                                        否       533.66        25.16        558.82
                其关联方       务       提供劳务
     关联方
 安徽海螺集团有
                控股股东及 应付关联债 采购产品和
 限责任公司及其                                        否       777.87        -80.18       697.69
                其关联方       务       接受劳务
     关联方

关联债权债务对公司经营成果
                           无影响。
      及财务状况的影响



5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用




                                               34
                                                             芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

托管情况说明

□ 适用 √ 不适用

(2)承包情况

承包情况说明

□ 适用 √ 不适用

(3)租赁情况

租赁情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、担保情况

                                                                                                   单位:万元
                            公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                   是否为关
                担保额度          实际发生日
                                               实际担保金                                   是否履 联方担保
 担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型             担保期
                                                   额                                       行完毕 (是或
                披露日期              日)
                                                                                                     否)
       -            -         -           -              -             -          -           -          -
报告期内审批的对外担保额                          报告期内对外担保实际
度合计(A1)                                    0 发生额合计(A2)                                           0

报告期末已审批的对外担保                            报告期末实际对外担保
                                                0                                                            0
额度合计(A3)                                      余额合计(A4)
                                     公司对子公司的担保情况
                                                                                         是否 是否为关
                担保额度            实际发生日
                                               实际担保金                                履 联方担保
 担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                      担保类型      担保期
                                                   额                                    行完 (是或
                披露日期                日)
                                                                                         毕     否)

上海海螺型材有 2014 年 03            2014 年 9 月                 连带责任信用
                            39,000                    9595.39                         2年     否        是
  限责任公司    月 22 日                25 日                         担保


                                                35
                                                      芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


唐山海螺型材有 2014 年 04                                  连带责任信用
                            15,000                                            2年      否       是
  限责任公司    月 19 日                                       担保
山东海螺型材有 2014 年 03                                  连带责任信用
                            10,000                                            2年      否       是
    限公司      月 22 日                                       担保
成都海螺型材有 2013 年 03                                  连带责任信用
                            10,000                                            2年      否       是
  限责任公司    月 28 日                                       担保
英德海螺型材有 2013 年 03                                  连带责任信用
                            10,000                                            2年      否       是
  限责任公司    月 28 日                                       担保
芜湖海螺新材料 2013 年 03                                  连带责任信用
                            3,000                                             2年      否       是
    有限公司    月 28 日                                       担保
新疆海螺型材有 2013 年 03                                  连带责任信用
                            10,000                                            2年      否       是
  限责任公司    月 28 日                                       担保
报告期内审批对子公司担保                       报告期内对子公司担保实际
                                     64,000                                          9,595.39
额度合计(B1)                                 发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司                       报告期末对子公司实际担保
                                     97,000                                          9,595.39
担保额度合计(B3)                             余额合计(B4)
公司担保总额(即前两大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                       报告期内担保实际发生
                                     64,000                                         9,595.39
(A1+B1)                                      额合计(A2+B2)
报告期末已审批的担保额度                       报告期末实际担保余额
                                     97,000                                         9,595.39
合计(A3+B3)                                  合计(A4+B4)
实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                            4.05%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                      0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                                     0
供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                        0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                                                      不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                          不适用


采用复合方式担保的具体情况说明
□ 适用 √ 不适用

(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用



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3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用



九、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

           承诺事项                承诺人        承诺内容       承诺时间      承诺期限       履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承

                                 安徽海螺集
                                               避免同业竞 2001 年 04 月
其他对公司中小股东所作承诺       团有限责任                             公司存续期           严格履行
                                                   争         15 日
                                   公司

承诺是否及时履行                 √ 是 □ 否 □ 不适用

未完成履行的具体原因及下一步
                             不适用
计划


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用

十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                   大华会计师事务所
境内会计师事务所报酬(万元)           55 万元
境内会计师事务所审计服务的连续年限     14 年
境内会计师事务所注册会计师姓名         吕勇军、王传兵、孟凡勇



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境外会计师事务所名称(如有)         -
境外会计师事务所报酬(万元)         -
境外会计师事务所审计服务的连续年限   -
境外会计师事务所注册会计师姓名       -


当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司因内部控制审计需要,聘请了大华会计师事务所为公司内部控制审计会
计师事务所,期间共支付审计费 10 万元。

十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

十二、处罚及整改情况

整改情况说明
□ 适用 √ 不适用

董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收
回涉嫌违规所得收益的情况
□ 适用 √ 不适用

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十四、其他重大事项的说明

    1、报告期内,根据公司第六届董事会第十次会议决议,综合考虑公司资金状况、借款期
限以及对后期银行信贷环境的研判,经公司与海螺集团协商,公司于 2014 年 3 月 31 日前,
采用自有资金或银行贷款分批提前归还了安徽海螺集团有限责任公司的借款(详见公司于
2014 年 3 月 5 日在《证券时报》和巨潮资讯网披露的“第六届董事会第十次会议决议
公告”)。
    2、报告期内,公司控股股东安徽海螺集团有限责任公司2014年第二次股东会讨论并原则
同意:拟通过改革持股方式,将安徽省投资控股集团有限公司持有的海螺集团51%股权转换

                                         38
                                                       芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文



为直接持有海螺水泥、海螺型材的股份。该事项有关安排尚需进一步研究细化,以及履行相
关审批程序,存在不确定性。
    截至本报告披露日,公司未获知该事项的最新进展情况,后期,公司将根据相关进展情
况,及时履行信息披露义务(详见公司2014年12月30日披露的重大事项进展暨复牌公告)。
    3、报告期内,公司在《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的
临时公告如下所示:
 公告编号                               临时公告名称                            临时公告披露日期
 2014-01    关于子公司及相关方承诺事项履行情况的公告                            2014 年 2 月 11 日
 2014-02    第六届董事会第十次会议决议公告                                       2014 年 3 月 5 日
 2014-03    第六届董事会第十一次会议决议公告                                    2014 年 3 月 22 日
 2014-04    第六届监事会第八次会议决议公告                                     2014 年 3 月 22 日
 2014-05    2013 年年度报告摘要                                                2014 年 3 月 22 日
 2014-06    2013 年度内部控制自我评价报告                                      2014 年 3 月 22 日
 2014-07    2013 年度日常关联交易公告                                          2014 年 3 月 22 日
 2014-08    为子公司提供授信担保的公告                                         2014 年 3 月 22 日
 2014-09    关于召开 2013 年度股东大会的通知                                   2014 年 3 月 22 日
 2014-10    独立董事提名人声明                                                 2014 年 3 月 22 日
 2014-11    独立董事候选人声明(陶成群)                                       2014 年 3 月 22 日
 2014-12    关于子公司收到政府补助的提示性公告                                 2014 年 4 月 1 日
 2014-13    2013 年度股东大会决议公告                                           2014 年 4 月 19 日
 2014-14    第六届董事会第十二次会议决议公告                                    2014 年 4 月 19 日
 2014-15    第六届监事会第九次会议决议公告                                      2014 年 4 月 19 日
 2014-16    2014 年第一季度报告正文                                             2014 年 4 月 19 日
 2014-17    关于为子公司授信提供担保的公告                                      2014 年 4 月 19 日
 2014-18    关于使用部分自有闲置资金进行低风险理财产品投资的公告                2014 年 4 月 19 日
 2014-19    关于收到土地使用税奖励的提示性公告                                  2014 年 4 月 26 日
 2014-20    2013 年度权益分派实施公告                                           2014 年 6 月 10 日
 2014-21    关于子公司吸收合并完成的提示性公告                                  2014 年 6 月 28 日
 2014-22    2012 年公司债券 2014 年付息公告                                      2014 年 8 月 9 日
 2014-23    第六届董事会第十三次会议决议公告                                    2014 年 8 月 19 日
 2014-24    2014 年半年度报告摘要                                               2014 年 8 月 19 日
 2014-25    关于公司高级管理人员辞职的公告                                      2014 年 8 月 19 日
 2014-26    关于公司董事辞职的公告                                              2014 年 8 月 19 日
 2014-27    关于公司《章程》修改对照表                                          2014 年 8 月 19 日



                                                 39
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 2014-28   《股东大会议事规则》修改对照表                                      2014 年 8 月 19 日
 2014-29   关于召开 2014 年第一次临时股东大会的通知                            2014 年 8 月 19 日
 2014-30   关于召开 2014 年第一次临时股东大会的提示性公告                      2014 年 9 月 10 日
 2014-31   2014 年第一次临时股东大会决议公告                                   2014 年 9 月 13 日
 2014-32   2014 年第三季度报告正文                                            2014 年 10 月 18 日
 2014-33   关于独立董事辞职的公告                                             2014 年 10 月 29 日
 2014-34   关于独立董事辞职的公告                                             2014 年 11 月 28 日
 2014-35   重大事项停牌公告                                                   2014 年 12 月 18 日
 2014-36   重大事项继续停牌公告                                               2014 年 12 月 25 日
 2014-37   重大事项进展暨复牌公告                                             2014 年 12 月 30 日


十五、公司子公司重要事项
    报告期内,公司完成了下属全资子公司上海海螺型材有限责任公司和上海海螺化工有限
公司的吸收合并工作,上海海螺化工有限公司依法注销,其债权、债务、资产、业务由上海
型材依法承继,上海海螺型材有限责任公司作为存续公司,依法领取了新的营业执照(详见
公司于 2014 年 6 月 28 日在巨潮资讯网披露的“关于子公司吸收合并完成的提示性公告”)。
十六、期后事项
    根据 2015 年 1 月 5 日公司六届十五次董事会会议审议批准,鉴于宝鸡海螺 4 万吨塑料型
材项目已投入试生产,为进一步优化其财务结构,补充日常流动资金,保证企业正常经营,
董事会同意对宝鸡海螺增资 5000 万元,其中,以经评估的生产设备作价增资 1576.99 万元,
现金增资 3423.01 万元。增资后,宝鸡海螺的注册资本金由 3000 万元变更为 8000 万元,其
中,现金出资 6423.01 万元,占比 80.29%,实物出资 1576.99 万元,占比 19.71%,公司仍持
有其 100%股权。(详见公司于 2015 年 1 月 6 日在巨潮资讯网和《证券时报》上披露的相关公
告)。
十七、发行公司债券的情况
    经中国证券监督管理委员会审批,公司于 2012 年 8 月 17-21 日公开发行了不超过人民币
8.5 亿元公司债券,并于 2012 年 9 月 21 日在深圳证券交易所上市(债券简称:12 海型债,
债券代码:112103)。
    报告期内,根据中诚信证券评估有限公司出具的跟踪评级报告,本期公司债券信用评级
没有变化。(详见公司于 2014 年 4 月 24 日在巨潮资讯网刊登的《2012 年公司债券跟踪评级
报告》)。
    公司于2014年8月18日支付了本期债券2013年8月17日-2014年8月16日期间的利息(详见
公司于2014年8月9日在《证券时报》和巨潮资讯网刊登的《2012年公司债券2014年付息公告》)。
    公司公开发行公司债券事宜,均按照信息披露要求,根据发行进展情况,及时在《证券
时报》和巨潮资讯网上进行了公开披露。

                                               40
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                                 第六节 股份变动及股东情况

   一、       股份变动情况

   1、股份变动情况
                                                                                               单位:股
                         本次变动前               本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                                         公积金转
                         数量     比例 发行新股   送股              其他      小计      数量       比例
                                                             股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
  其中:境内非国有法
人持股
  境内自然人持股
4、外资持股
 其中:境外法人持股
  境外自然人持股
5、高管股份
                       360,000,00 100.00                                              360,000,0
二、无限售条件股份                                                                              100.00%
                                0     %                                                     00
                       360,000,00 100.00                                              360,000,0
1、人民币普通股                                                                                 100.00%
                                0     %                                                     00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
                       360,000,00 100.00                                              360,000,0
三、股份总数                                                                                    100.00%
                                0     %                                                     00


   股份变动的原因
   □ 适用 √ 不适用
   股份变动的批准情况
   □ 适用 √ 不适用
   股份变动的过户情况


                                                   41
                                                         芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用



二、证券发行与上市情况

1、报告期末近三年历次证券发行情况



股票及其衍生                  发行价格(或                               获准上市交易
                发行日期                   发行数量     上市日期                        交易终止日期
  证券名称                        利率)                                     数量
股票类
      -             -              -          -              -                -              -
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
               2012 年 8 月   票面利率为
   公司债                                  8.5 亿元 2012 年 9 月 21 日     8.5 亿元          —
                 17-21 日       5.0%
权证类
      -             -              -          -              -                -              -


前三年历次证券发行情况的说明
□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用




                                                  42
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 三、股东和实际控制人情况

 1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                            单位:股
                                                                                          报告期末表决权
                                              年度报告披露日前 5 个交
报告期末股东总数              46259                                           34514       恢复的优先股股          0
                                                  易日末股东总数
                                                                                          东总数(如有)
                                 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                          报告期                       质押或冻结情况
                                                                 持有有限 持有无限售
                                 持股比例        报告期末 内增减
   股东名称        股东性质                                      售条件的 条件的股份
                                  (%)          持股数量 变动情                     股份状态    数量
                                                                 股份数量     数量
                                                            况
安徽海螺集团有                                   115,445,45
               国有法人               32.07                      0        0       115,445,455        无           0
限责任公司                                            5
浙江盾安人工环 境内非国有法
                                      9.43       33,954,545      0        0       33,954,545         无           0
境股份有限公司 人
中国工商银行-
天弘精选混合型 基金理财产品           1.39       4,999,940       -        0           4,999,940       -            -
证券投资基金
国民年金公团
(韩国)-自有 其他                   0.69       2,499,935       -        0           2,499,935       -            -
资金
王福喜           境内自然人           0.57       2,050,047       -        0           2,050,047       -            -
李俊             境内自然人           0.43       1,540,000       -        0           1,540,000       -            -
宁波大榭开发区
               境内非国有法
投资控股有限公                        0.42       1,510,000       -        0           1,510,000       -            -
               人

李振龙           境内自然人           0.28       1,003,900       -        0           1,003,900       -            -
林恬素           境内自然人           0.28       1,000,000       -        0           1,000,000       -            -
陈飞鸣           境内自然人           0.26        934,600        -        0           934,600         -            -
战略投资者或者一般法人因配
                                                                         不适用
售新股成为前 10 名股东的情况
                                前 10 名股东中,安徽海螺集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系,
上述股东之间关联关系或一致
                                亦不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其他股东
         行动的说明
                                之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                      股份种类
              股东名称                          年末持有无限售条件股份数量
                                                                                                股份种类         数量


                                                            43
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安徽海螺集团有限责任公司                         115,445,455                     人民币普通股 115,445,455
浙江盾安人工环境股份有限公司                      33,954,545                     人民币普通股 33,954,545
中国工商银行-天弘精选混合型证                                                   人民币普通股
                                                  4,999,940                                      4,999,940
券投资基金
国民年金公团(韩国)-自有资金                    2,499,935                      人民币普通股    2,499,935
王福喜                                            2,050,047                      人民币普通股    2,050,047
李俊                                              1,540,000                      人民币普通股    1,540,000
宁波大榭开发区投资控股有限公司                    1,510,000                      人民币普通股    1,510,000
李振龙                                            1,003,900                      人民币普通股    1,003,900
林恬素                                            1,000,000                      人民币普通股    1,000,000
陈飞鸣                                             934,600                       人民币普通股     934,600
前 10 名无限售流通股股东之间,以 前 10 名股东中,安徽海螺集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联
 及前 10 名无限售流通股股东和前 关系,亦不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;公司未
10 名股东之间关联关系或一致行动 知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规
              的说明             定的一致行动人。
                              根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的报告期末公司融
 参与融资融券业务股东情况说明 资融券投资者信用账户名册显示,公司自然人股东李振龙通过东北证券股
           (如有)           份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,003,900 股,持股
                              比例为 0.28%。


 公司股东在报告期内是否进行约定回购交易

 □ 是    √ 否

 2、公司控股股东情况

 法人
                       法定代表
                                    成立日
       控股股东名称    人/单位负               组织机构代码           注册资本           主要经营业务
                                      期
                          责人

                                                                                      资产经营,投资、融
                                                                                      资、产权交易,建筑
安徽海螺集团有限责任               1996 年                                            材料,化工产品,运
                       郭文叁                 14949232-2         80,000 万元
公司                               11 月 8 日                                         输、仓储,建筑工程,
                                                                                      科技产品开发、技术
                                                                                      服务,进出口贸易等


未来发展战略           不适用




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经营成果、财务状况、现
                       不适用
金流等

控股股东报告期内控股     报告期内,本公司的控股股东未发生变更。截至报告期末,海螺集团还控股并直接
和参股的其他境内外上     持有安徽海螺水泥股份有限公司(一家同时在上海证券交易所和香港联交所挂牌上
市公司的股权情况         市的公司)36.2%股权。



 报告期控股股东变更
 □ 适用 √ 不适用

 3、公司实际控制人情况

 法人
                         法定代表
                                     成立日
    实际控制人名称       人/单位负            组织机构代码          注册资本           主要经营业务
                                       期
                            责人
  安徽省国有资产监督
                            —        —              —                —                   —
      管理委员会
未来发展战略                                               不适用
经营成果、财务状况、现
                                                           不适用
金流等
实际控制人控制的其他
境内外上市公司的股权                                       不适用
情况
 报告期实际控制人变更
 □ 适用 √ 不适用

 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                 45
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用



4、其他持股在 10%以上的法人股东

   □ 适用 √ 不适用

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

   □ 适用 √ 不适用

   其他情况说明
   □ 适用 √ 不适用




                          第七节 优先股相关情况


   □ 适用 √ 不适用

   报告期公司不存在优先股。



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                    第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员基本情况及持股变动

                                                                                   本期增持 本期减持
                                                任期起始 任期终止 期初持股                             期末持股
 姓名        职务      任职状态   性别   年龄                                      股份数量 股份数量
                                                  日期       日期       数(股)                       数(股)
                                                                                   (股)    (股)

                                                2012 年 05 2015 年 05
任   勇     董事长       现任      男     52                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 07 日 月 06 日
                                                2012 年 05 2015 年 05
             董事                                月 07 日 月 06 日
齐生立                   现任      男     50                              0.00       0.00     0.00       0.00
            总经理                              2014 年 03 2017 年 03
                                                 月 20 日 月 19 日
                                                2012 年 05 2015 年 05
汪鹏飞       董事        现任      男     53                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 07 日 月 06 日
                                                2012 年 05 2014 年 04
项仕安     独立董事      离任      男     68                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 07 日 月 18 日
                                                2012 年 05 2014 年 10
丁美彩     独立董事      离任      男     73                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 07 日 月 28 日
                                                2013 年 05 2014 年 11
李晓玲     独立董事      离任      女     57                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 03 日 月 27 日
                                                2014 年 04 2014 年 10
陶成群     独立董事      离任      男     62                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 18 日 月 28 日
                                                2012 年 05 2015 年 05
王   俊      监事        现任      男     58                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 07 日 月 06 日
                                                2012 年 05 2015 年 05
张   昇      监事        现任      男     43                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 07 日 月 06 日
                                                2012 年 05 2015 年 05
汤文波       监事        现任      男     58                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 05 日 月 04 日
                                                2012 年 05 2015 年 05
             董事                                月 07 日 月 06 日
王杨林                   现任      男     41                              0.00       0.00     0.00       0.00
           副总经理                             2012 年 3 2015 年 3
                                                 月 28 日 月 27 日
                                                2013 年 11 2015 年 05
             董事                                 月8日     月 06 日
                         现任
          董事会秘书                            2012 年 3 2015 年 3
周小川                             男     45                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 28 日 月 27 日
                                                2011 年 08 2014 年 08
           副总经理      离任
                                                 月 12 日 月 16 日
                                                2014 年 08 2017 年 08
王从富 总经理助理        现任      男     43                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 16 日 月 15 日

                                                2013 年 08 2016 年 08
汪   涛 副总会计师       现任      女     44                              0.00       0.00     0.00       0.00
                                                 月 20 日 月 19 日




                                                    47
                                                     芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文



                                      2012 年 03 2015 年 03
朱守益 总经理助理    现任   男   38                           0.00     0.00      0.00      0.00
                                       月 28 日 月 27 日

                                      2012 年 05 2014 年 08
            董事                       月 07 日 月 16 日
罗   平              离任   男   54                           0.00     0.00      0.00      0.00
          副总经理                    2011 年 8 2014 年 8
                                      月 12 日 月 16 日
 合计        --             --   --       --         --                0.00      0.00      0.00


二、任职情况
(一)公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
     1、董事
     任勇先生,董事长,男,1963 年出生,高级工程师,毕业于上海建材学院,历经原国家
经贸委组织的 MBA 专业培训及瑞典斯德哥尔摩大学商学院 MBA 专业培训,于 1982 年加入海螺
集团,历任安徽海螺水泥股份有限公司销售部部长、总经理及执行董事、安徽海螺集团有限
责任公司副总经理等职务,现任安徽海螺集团有限责任公司董事、总经理、党委副书记。
     齐生立先生,董事,男,1965 年出生,高级经济师,毕业于武汉工业大学,1989 年加入
宁国水泥厂,历任宁国水泥厂组织人事部副部长,安徽海螺集团有限责任公司组宣部副部长、
部长,安徽海螺水泥股份有限公司人事部部长、总经理助理、副总经理,本公司监事、监事
会主席等职务。现兼任安徽海螺集团有限责任公司副总经理、党委副书记。
     汪鹏飞先生,董事,男,1962 年出生,毕业于国家建材技工学校,于 1984 年加入宁国
水泥厂,历任宁国水泥厂副厂长、枞阳海螺水泥有限公司董事长、怀宁海螺水泥有限公司董
事长、荻港海螺水泥有限公司董事长、芜湖海螺水泥有限公司董事长、安徽海螺水泥股份有
限公司副总经理等职务,现任安徽海螺集团有限责任公司副总经理。
     王杨林先生,董事,男,1974 年出生,高级工程师,本科学历。1998 年毕业于浙江工业
大学,历任公司质控处处长、型材一二分厂厂长、型材三分厂厂长、总经理助理等职,现任
本公司副总经理,兼任唐山海螺型材有限责任公司董事长、总经理、芜湖海螺挤出装备有限
公司董事长、总经理。
     周小川先生,董事,男,1970 年出生,高级经济师,本科学历。1994 年毕业于安庆师范
学院,同年进入宁国水泥厂,历任本公司总经理办公室主任、证券事务代表、人力资源部部
长、发展部部长、总经理助理、副总经理,芜湖海螺新材料有限公司总经理、安徽海螺彩色
印刷有限公司总经理等职,现任本公司董事会秘书、党委副书记,兼任宁波海螺塑料型材有
限责任公司董事长、芜湖海螺新材料有限公司董事长、安徽海螺彩色印刷有限公司董事长。

     丁美彩先生,独立董事,男,1942 年出生,中共党员,毕业于安徽教育学院,中国注册
会计师(非执业)、中国注册资产评估师(非执业)、高级经济师。历任安徽省国有资产管理


                                          48
                                                芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文



局局长、安徽省财政厅副厅长、安徽省注册会计师协会会长、安徽省注册资产评估师协会会
长、安徽省预算与会计研究会会长。现任安徽省工程造价师协会名誉会长、安徽财经大学兼
职教授。2014 年 10 月 28 日提出辞去公司独立董事职务。

   李晓玲女士,独立董事,女,1958 年出生,毕业于西南财经大学,高级会计师。历任安
徽大学工商管理学院会计学系主任、教授,安徽大学财务处处长,曾任安徽皖能股份有限公
司、安徽四创电子股份有限公司、江淮汽车制造股份有限公司、安徽国通高新管业股份有限
公司、安徽精诚铜业股份有限公司独立董事等职。现任安徽大学商学院院长、安徽大学会计
学专业教授,博士生导师,兼任安徽省高级会计师职称评审委员会委员、安徽省总会计师协
会副会长、安徽省企业经营与管理研究会副会长、安徽省会计学会常务理事、安徽省注册资
产评估师协会常务理事、安徽安纳达钛业股份有限公司独立董事、黄山永新股份有限公司独
立董事、安徽安科生物工程(集团)股份有限公司独立董事、安徽天然气开发股份有限公司
独立董事。2014 年 11 月 27 日提出辞去公司独立董事职务。

   陶成群先生,独立董事,男,1952 年出生,汉族,中共党员,经济师,本科学历。1995
年 12 月毕业于中央党校经济管理专业,历任安徽省税务局副处长、处长,安徽省地税局党组
成员、处长、局长助理、副局长、巡视员。现任中国税务协会理事、安徽省税务协会副会长、
安徽循环经济研究会副会长、安徽软件协会副会长、安徽省社会科学界联合会理事。2014 年
10 月 28 日提出辞去公司独立董事职务。

   2、监事
   王俊先生,监事会主席,男,1957 年出生,高级工程师。1982 年毕业于安徽大学,同年
加入宁国水泥厂,历任宁国水泥厂计量自动化处处长、人事处处长、纪委书记,本公司监事
会主席、董事、安徽海螺集团有限责任公司党委副书记、纪委书记、工会主席、安徽海螺水
泥股份有限公司监事会主席等职。
    张昇先生,监事,男,1972 年出生,大专学历,1995 年加入宁国水泥厂,历任安徽海螺
集团有限责任公司监察审计室主任助理、张家港海螺水泥有限公司总经理助理、安徽海螺集
团有限责任公司财务部副部长,现任安徽海螺集团有限责任公司副总会计师、财务部部长。
    汤文波先生,职工监事,男,1957 年出生,1980 年加入宁国水泥厂,历任宁国水泥厂监
察处副处长、安徽海螺集团有限责任公司监察室主任助理,现任本公司纪委副书记、工会副
主席、监察审计部部长助理。
   3、高级管理人员
    齐生立先生,总经理,同董事简历。


                                         49
                                                         芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文



      王杨林先生,副总经理,同董事简历。
      周小川先生,董事会秘书,同董事简历。
      王从富先生,总经理助理,男,1972 年出生,硕士研究生学历。毕业于合肥工业大学,
 1995 年加入宁国水泥厂,历任宁国水泥厂矿山分厂厂长助理、组织人事宣传处副处长、处长
 兼厂办主任,建德海螺水泥公司总经理办公室主任,荻港海螺水泥公司党委副书记、纪委书
 记,弋阳海螺水泥公司副总经理、党总支副书记、本公司人事部部长等职,现兼任英德海螺
 型材有限责任公司董事长、总经理。
      汪涛女士,副总会计师,女,1971 年出生,本科学历。1994 年毕业于南华大学,同年加
 入宁国水泥厂,历任安徽海螺水泥股份有限公司财务部部长助理、副部长等职,现兼任公司
 财务部部长。
      朱守益先生,总经理助理,男,1977 年出生,本科学历。2002 年毕业于安徽理工大学后
 进入公司,历任公司质控处处长助理、一二分厂副厂长、三分厂厂长、芜湖海螺新材料有限
 公司总经理、安徽海螺彩色印刷有限公司总经理、英德海螺型材有限责任公司总经理、本公
 司物资供应部部长等职,现兼任公司生产品质部部长。


 (二)在股东单位任职情况
 √ 适用 □ 不适用
                                           在股东单位                           在股东单位是否
 任职人员姓名         股东单位名称                    任期起始日期 任期终止日期
                                           担任的职务                             领取报酬津贴
                                           总经理
     任勇       安徽海螺集团有限责任公司                2010 年 3 月       至今              是
                                           党委副书记
                                           副总经理
    齐生立      安徽海螺集团有限责任公司                2010 年 3 月       至今              否
                                           党委副书记

     王俊       安徽海螺集团有限责任公司   工会主席     2013 年 5 月       至今              是

    汪鹏飞      安徽海螺集团有限责任公司    副总经理    2013 年 5 月       至今              是

     张昇       安徽海螺集团有限责任公司   副总会计师   2012 年 5 月       至今              是

在股东单位任职
               无
情况的说明


 (三)在其他单位任职情况

 √适用 □ 不适用

                                                50
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                                                                                                          在其他单位
  任职人员                                     在其他单位
                       其他单位名称                             任期起始日期         任期终止日期           是否领取
    姓名                                       担任的职务
                                                                                                           报酬津贴
   齐生立        安徽巢东水泥股份有限公司      监事会主席      2014 年 6 月 18 日   2017 年 6 月 17 日          否
    王俊         安徽海螺水泥股份有限公司      监事会主席      2013 年 5 月 28 日         至今                  否
   项仕安        安徽巢东水泥股份有限公司           监事       2014 年 6 月 18 日   2014 年 10 月 29 日         否
   丁美彩        安徽巢东水泥股份有限公司       独立董事       2014 年 6 月 18 日   2014 年 10 月 29 日         否
                安徽安纳达钛业股份有限公司      独立董事       2014 年 3 月 21 日 2017 年 3 月 20 日            是
                安徽安科生物工程(集团)股份
                                                独立董事       2013 年 11 月 5 日   2016 年 11 月 4 日          是
   李晓玲                 有限公司
                   黄山永新股份有限公司         独立董事       2013 年 10 月 17 日 2016 年 10 月 16 日          是
                安徽天然气开发股份有限公司      独立董事           2012 年 12 月    2015 年 12 月               是
在其他单位任
                                                              无
职情况的说明


 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况。
     1、决策程序:公司独立董事不在公司领取报酬,其办公差旅费用由公司据实报销。在公
 司领取薪酬的董事和监事兼任行政职务的,按行政职务岗薪标准领取报酬,不再另计薪酬;
 不兼任行政职务的,按照同级别行政职务岗薪标准领取报酬。公司总经理齐生立先生的年薪
 由安徽省国资委根据皖国资考核【2011】225 号文件及海螺集团经营目标完成情况核定;其
 他高级管理人员报酬的决策程序按照公司章程的有关规定,由董事会审批。
     2、确定依据:高级管理人员的年度报酬,由董事会根据产销量、利润、成本管控费用和
 管理要求,制订年度经营目标,通过定期考核评价,年终根据任务完成情况和评价结果确定。
 在公司担任行政职务的董事、监事亦同。
     3、实际支付:报告期内,公司向在公司领取报酬的董事、监事、高管共计支付了薪酬
 316.24 万元。
 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况(单位:万元)
                                                                                       从股东单
                                                                       从公司获得                    报告期末实
     姓名            职务       性别         年龄          任职状态                    位获得的
                                                                       的报酬总额                    际所得报酬
                                                                                       报酬总额
    任     勇       董事长       男            52           现任             0             --              --



                                                     51
                                                         芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


               董事
   齐生立                 男       50           现任             87.37           0           87.37
              总经理

   汪鹏飞      董事       男       53           现任               0             --            --
   项仕安    独立董事     男       68           离任               0             0             0
   丁美彩    独立董事     男       73           离任               0             0             0
   李晓玲    独立董事     女       57           离任               0             0             0
   陶成群    独立董事     男       62           离任               0             0             0
   王   俊     监事       男       58           现任               0             --            --
   张   昇     监事       男       43           现任               0             --            --

               董事
   王杨林                 男       41           现任             45.50           0           45.50
             副总经理

               董事
   周小川                 男       45           现任             44.46           0           44.46
             董事会秘书

   王从富    总经理助理   男       43           现任             34.20           0           34.20
   汪   涛   副总会计师   女       44           现任             32.91           0           32.91
   朱守益    总经理助理   男       38           现任             32.81           0           32.81
   汤文波      监事       男       58           现任             12.40           0           12.40
               董事
   罗   平                男       54           离任             26.59           0           26.59
             副总经理
    合计         --       --       --               --           316.24          -           316.24

 注:公司董事长任勇先生、总经理齐生立先生、监事会主席王俊先生的年薪由安徽省国资委
根据皖国资考核【2011】225 号文件及海螺集团经营目标完成情况核定。


公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

   姓名      担任的职务    类型              日期                                    原因
  项仕安      独立董事     离任     2014 年 4 月 18 日                    连续任职时间达到 6 年
  陶成群      独立董事    被选举    2014 年 4 月 18 日                        股东大会选举
  丁美彩      独立董事     离任    2014 年 10 月 28 日                               辞职
  李晓玲      独立董事     离任    2014 年 11 月 27 日                               辞职
  陶成群      独立董事     离任    2014 年 10 月 28 日                               辞职
  齐生立       总经理      聘任     2014 年 3 月 20 日                        任职到期续聘


                                        52
                                                       芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


   周小川        副总经理         离任   2014 年 8 月 16 日                   工作原因

                   董事
   罗   平                        离任   2014 年 8 月 16 日                   工作原因
                 副总经理

   注:报告期内,公司三名独立董事丁美彩先生、陶成群先生、李晓玲女士先后向公司董事
会递交了辞职报告(详见公司于 2014 年 10 月 28 日和 11 月 27 日在巨潮资讯网和证券时报披
露的《关于独立董事辞职的公告》)。鉴于三位独立董事的辞职导致公司独立董事成员不足
董事会成员的三分之一,根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
相关规定,三名独立董事仍应当依照法律、行政法规和公司《章程》规定,履行独立董事职
务,三位独立董事的辞职申请在公司股东大会选举新任独立董事填补其缺额后生效。

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

   报告期内公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。

六、公司员工情况

(一)公司本部员工情况(不包括子公司)
在职员工的人数                                                         1202
公司需承担费用的离退休职工人数                                          0
                                         专业构成
                   专业构成类别                                   专业构成人数
生产人员                                                               655
销售人员                                                               184
技术研发人员                                                           141
财务人员                                                                14
行政人员                                                               208
                                         教育程度
                   教育程度类别                                    数量(人)
博士                                                                    1
硕士                                                                    5
本科                                                                   224
大专                                                                   310
高中及以下                                                             662




                                             53
                                                       芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


(二)公司员工情况(包括母公司和子公司)
在职员工的人数                                                         3891
公司需承担费用的离退休职工人数                                          0
                                          专业构成
                 专业构成类别                                     专业构成人数
生产人员                                                               2059
销售人员                                                               712
技术研发人员                                                           413
财务人员                                                                92
行政人员                                                               615
                                          教育程度
                 教育程度类别                                      数量(人)
博士                                                                    1
硕士                                                                    13
本科                                                                   703
大专                                                                   1121
高中及以下                                                             2053


截止报告期末,需要公司承担费用的离退休职工人数为 0。




                                             54
                                              芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文




员工薪酬政策:
    本报告期内,公司实行工资总额预算管理,建立产销利、用工和工资总额挂钩考核的激
励机制,持续优化劳动用工组合,激励各岗位在生产经营个环节努力开展降本增效活动,实
施节能降耗等途径,来增加企业经济效益。对员工工资收入,依据年度考评结果,通过优化
定员,建立健全行政、技术双向职业发展通道,调整工资结构比例,在现有工资总额内,保
持管理骨干及年轻专业技术人员工资适度增长,通过降低成本、增加产销量和公司效益提高
员工整体收入水平,有效激发全员工作活力,提升公司营运质量。

员工培训计划:
    公司建立了完整的全员培训体系,分层次、分类别、有计划、有步骤的开展各类培训。
根据各专业、各岗位的工作技能要求,结合员工实际技能水平及公司发展需要,分专业、分
公司拟定年度培训计划,并按计划实施。人事部每年对各专业及各公司的培训情况开展检查,
针对检查中发现的问题,提出整改意见并纳入相应考核,促进各公司培训工作的深入开展,
为公司可持续发展提供强有力的人才保障。




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                                                 芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文




                               第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

   报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规及
中国证监会相关文件的要求,进一步加强内部控制体系建设,修订完善了公司《章程》和《股
东大会议事规则》,进一步规范公司运作,提升公司治理水平。

    1、关于股东与股东大会:公司认真执行《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规
则》,股东大会的召集、召开及表决程序合法有效;公司充分考虑股东利益,确保所有股东,
特别是中小股东享有平等地位,行使股东权利。
    2、关于董事和董事会:公司认真执行《董事会议事规则》,董事会的召集、召开及表决
程序均严格按照上述规则进行,确保规范运作;公司董事均诚信、勤勉,以认真负责的态度,
出席董事会和股东大会,审议有关议案,接受股东质询。
    3、关于监事和监事会:公司认真执行《监事会议事规则》,监事会的召集、召开及表决程
序均严格按照上述规则进行,确保规范运作;公司监事均认真履行职责,本着对股东负责态度
对公司经营管理、决策程序、财务状况及公司董事和高管人员勤勉尽职情况进行监督,维护了
公司和全体股东的利益。
    4、关于公司与控股股东的关系:公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接
干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格分
开,公司董事会、监事会和经营管理机构独立运作。
    5、关于关联交易及担保情况:报告期内,公司严格执行《关联交易管理制度》,关联交
易公平合理,决策程序合法,交易价格均按照市场定价。报告期内,公司除对控股子公司进
行担保外,未对其他任何单位担保,未发生《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》(证监发字 [2003]56 号)涉及的违规对外担保事项,也无任何
违规与关联方资金往来的行为。
    6、关于重大投资
    公司《章程》明确规定了股东大会、董事会对重大投资活动的审批权限和相应的审批程
序。2014 年度,公司涉及的投资活动主要是主营业务相关投资,均属于董事会的审批权限范
围内,分别经董事会审议通过。投资活动得到有效控制,进展顺利。


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    2014 年度,公司使用自有闲置资金进行委托理财,经过公司六届十二次董事会审批,在
实施过程中严格按照《理财产品管理暂行规定》实施,实现了一定的收益。除此之外,公司
无股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权证等衍生品投资项目。
    7、关于信息披露
    公司认真执行《信息披露管理制度》,进一步明确信息披露的内容、范围和审批程序,并
持续加强信息披露管理,保护投资者合法权益。2014年度,公司认真编制定期报告,及时披
露公司发生的重大事项,并加强对公司网站内容发布的审核,在投资者接待中未发生有选择
性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况,确保公司
信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。


公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是   √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。


公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况


    报告期内,公司进一步加强内幕信息知情人管理,公司严格执行《内幕信息知情人和外
部信息使用人管理办法》的规定,根据内幕信息的流转做好内幕信息知情人登记工作,规范
公司对外部单位报送信息的管理和信息披露,并对实施情况进行持续监督。报告期内,公司
未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的
情况。公司及相关人员不存在因内幕信息登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取
监管措施及行政处罚情况。

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况

 会议届次   召开日期          会议议案名称              决议情况       披露日期         披露索引
                       《2013 年度董 事会工作报 告》;                                公告名称为:
                       《2013 年度监 事会工作报 告》;                              2013 年度股东大
2013 年度 2014 年 4 月 《2013 年度报告及摘要》;《2013 上述议案全部 2014 年 4 月 19 会决议公告;公
股东大会     18 日     年度财务决算报告》;《2013 年度   审议通过          日           告编号为:
                       利润分配预案》;《关于续聘 2014                              2014-13;公告披
                       年度审计机构议案》;《关于为子                                 露的媒体名称

                                               57
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                      公司提供授信担保的议案》;《关                                 为:《证券时报》、
                      于提名陶成群先生为公司第六届                                     巨潮资讯网
                      董事会独立董事候选人的议案》;                                 (http://www.cni
                      《独立董事 2013 年度述职报告》。                                 nfo.com.cn)

2、本报告期临时股东大会情况
   会议届次       召开日期    会议议案名称    决议情况     披露日期                披露索引
                                                                        公告名称为:2014 年第一次
                             《关于修改公司
                                                                        临时股东大会决议公告;公告
                             <章程>的议案》;上述议案
2014 年第一次临 2014 年 9 月                                            编号为:2014-31;公告披露
                             《关于修改公司 全部审议 2014 年 9 月 13 日
  时股东大会       12 日                                                的媒体名称为:《证券时报》、
                              <股东大会议事    通过
                                                                                 巨潮资讯网
                              规则>的议案》
                                                                        (http://www.cninfo.com.cn)

3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用

三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                    独立董事出席董事会情况
                                                                                       是否连续两次
                本报告期应参              以通讯方式参
 独立董事姓名                现场出席次数              委托出席次数       缺席次数     未亲自参加会
                加董事会次数                  加次数
                                                                                             议
    项仕安            2             2            0              0              0              否
    丁美彩            5             4            1              0              0              否
    李晓玲            5             4            1              0              0              否
    陶成群            3             2            1              0              0              否
独立董事列席股东大会的次数                                      2
备注:报告期内,公司共召开 5 次董事会,独立董事项仕安先生 4 月份到期离任,故参加董
事会次数为 2 次。陶成群先生系 2014 年 4 月经公司 2013 年度股东大会选举任职,故参加董
事会次数为 3 次。
连续两次未亲自出席董事会的说明
□ 适用 √ 不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √否
报告期内,独立董事对公司有关事项未提出异议。


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3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内,公司独立董事根据《公司法》、公司《章程》、《独立董事制度》、《独立董事年
报工作制度》及有关法律法规的规定和要求,认真履行法律法规、公司《章程》等赋予的职
责,出席公司董事会会议和股东大会,对公司关联交易等重要事项发表了独立意见,并针对
公司经营发展提出了建设性意见,促进公司健康、持续发展,充分发挥了独立董事作用,有
效维护了上市公司和广大股东利益。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    (一)董事会审计委员会履职情况
    报告期内,公司董事会审计委员会原由 3 名具有专业会计背景的董事组成,其中 2 名为
独立董事,独立董事李晓玲女士担任召集人。2014 年 8 月 16 日,罗平先生辞去公司董事,
亦不再担任审计委员委员。罗平先生的辞职未对董事会审计委员会的运行产生影响。
    报告期内,根据中国证监会、深圳证券交易所有关文件要求及公司《董事会审计委员会
实施细则》,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,履行了以下工作职责:
    (1)开展了对子公司的专项审计以及子公司负责人调整后的离任审计工作,梳理子公司
经营风险和管理缺陷,督促进行整改,提升公司的管控能力。
    (2)负责公司内部控制规范实施和评价工作,并对实施情况进行了自我评价,形成内部
控制自我评价报告。审计委员会对内部控制评价的方法、标准、程序以及评价结果进行了讨
论,并同意提交董事会审议。
    (3)认真审阅了公司 2014 年度审计工作计划及相关资料,与负责公司年度审计工作的
大华会计师事务所协商确定了公司 2014 年度财务报告审计工作的时间安排。
    (4)在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表,认为公司编制
的财务会计报表基本反映了公司截止 2014 年 12 月 31 日的资产负债情况、2014 年度的财务
状况和生产经营成果,同意以此报表为基础开展 2014 年度的财务审计工作,并出具了书面审
议意见。
    (5)公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程
中发现的问题进行了充分的沟通和交流,确定了审计报告提交的时间,保证审计工作按预定
计划推进。


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    (6)公司年审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公司
2014 年度财务会计报表,认为公司财务报表已经按照企业会计准则和公司有关财务制度的规
定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经
营成果和现金流量,并形成书面审议意见。
    (7)在大华会计师事务所出具了 2014 年度审计报告后,董事会审计委员会召开会议,
对大华会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结,并就公司年度财务会计报表以
及关于续聘大华会计师事务所作为公司 2015 年度审计机构等议案进行表决通过,并同意提交
董事会审议。
    (二)董事会战略委员会履职情况
    董事会战略委员会成员由 5 名董事组成,其中 1 名为独立董事,董事长任勇先生担任召
集人。
    报告期内,董事会战略委员会加强对行业发展及市场环境的研究,指导公司加强项目论
证,强调对投资风险的控制。同时,还组织开展管材、铝材等关联产业调研,为公司下一步
发展提供项目储备。
    (三)董事会提名委员会履职情况
    董事会提名委员会成员由 3 名董事组成,其中 2 名为独立董事,独立董事丁美彩先生担
任召集人。
    报告期内,董事会提名委员会提名了陶成群先生担任公司第六届董事会独立董事候选人,
提名了齐生立先生、王从富先生担任公司高级管理人员,并对陶成群先生、齐生立先生、王
从富先生的任职资格进行了审查。陶成群先生、齐生立先生、王从富先生符合《公司法》等
相关法律法规和公司《章程》所要求的任职条件,具备任职资格,不存在《公司法》规定的
禁止任职的情形,不存在被中国证监会处以证券市场禁入的情况,也不存在尚未解除的情况,
同意上报公司股东大会审议。报告期内,公司董事、高级管理人员的提名及聘任程序符合《公
司法》和公司《章程》的有关规定。
    (四)董事会薪酬与考核委员会履职情况
    董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成,其中 2 名为独立董事,独立董事陶成群
先生担任召集人。
    报告期内,薪酬与考核委员会审查了公司薪酬与考核管理情况,并对完善公司薪酬与考
核体系提出了建议和要求。
    根据中国证监会、深圳证券交易所相关文件和公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》


                                         60
                                                芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文



的有关规定,董事会薪酬与考核委员会对公司所披露的 2014 年度董事及高管人员薪酬情况进
行了审核并发表审核意见如下:
    公司根据董事及高管人员的管理岗位、职责、年度经营目标的完成情况以及年度经营管
理的考评结果进行年度绩效考核。公司披露的 2014 年度董事及高管人员薪酬情况符合公司薪
酬管理制度,是真实、准确的。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况


    1、业务方面:公司主要从事中高档塑料型材、板材、门窗、五金制品、模具、塑料添加
剂的生产、销售、安装以及科研开发。控股股东安徽海螺集团有限责任公司向本公司出具书
面承诺,不再从事与本公司相同或有竞争的业务。报告期内,控股股东完全遵守了承诺。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及薪酬管理等方面完全独立,公司与全体员工签署了劳
动合同,员工个人社会养老保险账户均实行社会化统筹管理;报告期内,除部分董事、非职
工代表监事外,公司高级管理人员均专职在本公司工作,在公司领取薪酬。
    3、资产方面:公司拥有独立的生产经营场所、独立的产供销系统和配套设施,资产独立
完整,没有资产及其他资源被控股股东占用情况;根据公司 2012 年与控股股东安徽海螺集团
有限责任公司签订的《商标使用许可合同》,公司按照年度型材净销量以 10 元/吨向其支付商
标使用费,以获得“海螺”“CONCH”牌商标使用权,合同期限为五年,有效期自 2012 年 1 月
1 日至 2016 年 12 月 31 日。
    4、机构方面:公司股东大会、董事会、监事会独立运作,拥有独立完整的组织机构,产、
供、销、人事、财务等均设立了独立机构,与控股股东机构完全分开。
    5、财务方面:公司拥有独立的财会部门、财务负责人及财会人员;建立独立的会计核算
体系和财务管理制度;公司在银行独立开设账户,依法纳税。

七、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用




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八、高级管理人员的考评及激励情况

    报告期内,董事会根据产量、销量、收入、利润和管理要求,制订年度经营目标,通过
定期考核评价,年终根据任务完成情况和评价结果,对公司高管人员兑现年度薪酬。




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                                 第十节 内部控制


一、内部控制建设情况


    2014年,公司严格执行《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等法律法
规,建立了较为完整、合理及有效的内部控制制度体系,涵盖生产经营控制、财务管理控制、
信息披露控制等各个方面,保证了财务报告及相关信息真实完整,保障了公司的规范运作和
长期健康发展。报告期内,公司内部控制制度得到有效执行,公司内部控制自我评价情况详
见《2014年度内部控制自我评价报告》。

二、董事会关于内部控制责任的声明


    公司董事会已根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及其他法律法
规要求,对公司截至2014年12 月31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价,出
具了《2014年度内部控制自我评价报告》,公司董事会认为:截至2014年12 月31 日,公司对
纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的
目标,不存在重大缺陷。
    公司董事会及全体董事保证《2014 年度内部控制自我评价报告》内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制;监事会对董事会建立与实施内部控制进
行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
    公司内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实
完整、提高经营效率和效果、促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对
达到上述目标提供合理保证。


三、建立财务报告内部控制的依据


    根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》及配套指引等国家
有关法律、法规规定,结合本公司实际情况,制定了《财务管理制度》、《资金及银行账户管
理办法》、《年度财务决算管理办法》及相关《会计核算指引》等一系列企业内部财务管理及
会计核算制度,明确会计凭证、会计账簿和财务报告以及相关信息披露的处理程序,规范内

                                          63
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部业务审批流程,建立、完善会计档案保管和会计工作交接办法,实行会计人员岗位责任制、
轮换制、不相容职务分离制等,充分发挥会计的监督制衡职能,确保公司财务报告真实、可
靠和完整。
    报告期内,公司各项财务管理制度执行有效,未发现存在内部控制设计和执行方面的重
大和重要缺陷。


四、内部控制自我评价报告

              内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
    报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司
内部控制的目标,不存在重大缺陷。
    自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间公司未发生对评价结论产生实
质性影响的内部控制的重大变化。
内部控制自我评价报告全文
                         2015 年 3 月 24 日
披露日期
内部控制自我评价报告全文 芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告详见《证
披露索引                 券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)


五、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用
                                内部控制审计报告中的审议意见段

    大华会计师事务所认为:海螺型材于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内部控制审计报告全文披露日期                          2015 年 3 月 24 日
                               芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度内部控制审计报告详见《证
内部控制审计报告全文披露索引
                               券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

    公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,并在报告期内严格执行,进一步提
高了年报信息披露的质量和透明度,增强了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。




                                              64
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                         第十一节 财务报告


一、审计报告

审计意见类型                      标准无保留审计意见
审计报告签署日期                  2015 年 03 月 21 日
审计机构名称                      大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                      大华审字[2015]002784 号
注册会计师姓名                    吕勇军、王传兵、孟凡勇


                           审计报告正文

                                                             大华审字[2015] 002784号

芜湖海螺型材科技股份有限公司全体股东:
     我们审计了后附的芜湖海螺型材科技股份有限公司(以下简称海螺型材公司)
财务报表,包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表,2014年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,
以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是海螺型材公司管理层的责任,这种责任包括:
(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设
计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则
要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重
大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的
总体列报。
     我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了
基础。

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    三、审计意见
    我们认为,海螺型材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制,公允反映了海螺型材公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况以
及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。



   大华会计师事务所(特殊普通合伙)                      中国注册会计师:吕勇军

                        中国北京

                                                         中国注册会计师:王传兵



                                                         中国注册会计师:孟凡勇



                                                         二〇一五年三月二十一日


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司
                                                                                                单位:元
                 项目                    期末余额                              期初余额
流动资产:
    货币资金                                        678,154,337.43                        704,889,637.80
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                        598,472,510.59                        788,889,890.36
    应收账款                                         72,252,355.27                         37,400,993.24
    预付款项                                        107,129,844.75                        121,878,461.79
    应收保费
    应收分保账款



                                              66
                                               芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                             3,853,550.96                         11,413,607.86
    买入返售金融资产
    存货                                 626,026,531.86                        684,646,246.18
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                            2,085,889,130.86                     2,349,118,837.23
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                           2,958,398.62                          3,098,717.92
    固定资产                            1,717,443,974.54                     1,746,296,875.89
    在建工程                                                                    17,379,086.53
    工程物资                                 911,410.38
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             247,029,491.80                        212,403,041.79
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           2,707,764.55                          5,118,177.74
    递延所得税资产                         2,681,670.65                          1,713,157.07
    其他非流动资产                           445,361.11                         10,624,688.40
非流动资产合计                          1,974,178,071.65                     1,996,633,745.34
资产总计                                4,060,067,202.51                     4,345,752,582.57
流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                              95,953,900.00                         44,117,430.63
    应付账款                              98,387,237.43                        173,073,871.40
    预收款项                              64,290,200.67                         71,253,795.22
    卖出回购金融资产款


                                   67
                                         芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    49,611,332.87                         37,595,382.85
    应交税费                         -2,731,208.64                       -42,141,649.22
    应付利息                        15,640,624.84                         16,113,966.86
    应付股利
    其他应付款                      64,006,240.62                         79,532,315.78
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                               570,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                       385,158,327.79                        949,545,113.52
非流动负债:
    长期借款                       196,000,000.00
    应付债券                       847,317,038.82                        846,389,241.70
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                       3,886,651.55                          2,888,135.93
    预计负债
    递延收益                         4,030,000.00
    递延所得税负债                     215,925.11                           274,818.42
    其他非流动负债
非流动负债合计                    1,051,449,615.48                       849,552,196.05
负债合计                          1,436,607,943.27                     1,799,097,309.57
所有者权益:
    股本                           360,000,000.00                        360,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                       436,999,078.67                        436,996,747.26
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                       248,180,537.01                        240,464,227.23
    一般风险准备
    未分配利润                    1,321,133,590.12                     1,256,265,379.01
归属于母公司所有者权益合计        2,366,313,205.80                     2,293,726,353.50
    少数股东权益                   257,146,053.44                        252,928,919.50
所有者权益合计                    2,623,459,259.24                     2,546,655,273.00


                             68
                                                           芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


负债和所有者权益总计                                4,060,067,202.51                        4,345,752,582.57


法定代表人:        任   勇        主管会计工作负责人:汪      涛                会计机构负责人:乐      健


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                         322,180,384.11                          269,709,361.66
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         399,439,553.43                          580,047,103.64
    应收账款                                          26,500,853.96                           17,555,929.89
    预付款项                                           3,316,210.47                              962,489.23
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       819,726,936.99                          746,992,955.58
    存货                                             197,880,661.68                          228,564,964.72
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                        1,769,044,600.64                        1,843,832,804.72
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                     913,973,289.78                          913,303,289.78
    投资性房地产
    固定资产                                         469,082,615.15                          525,000,248.79
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          23,553,477.08                           24,231,959.12
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                         972,591.31                             3,513,822.50
    递延所得税资产                                       488,587.67                              304,250.35
    其他非流动资产
非流动资产合计                                      1,408,070,560.99                        1,466,353,570.54
资产总计                                            3,177,115,161.63                        3,310,186,375.26


                                              69
                                               芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


流动负债:
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              15,449,019.88                         14,214,271.13
    预收款项                              16,247,294.16                         13,869,176.53
    应付职工薪酬                          15,447,092.38                         14,106,068.88
    应交税费                               2,236,764.61                          1,212,148.51
    应付利息                              15,640,624.84                         15,846,535.63
    应付股利
    其他应付款                            38,250,204.29                         40,187,239.48
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                               375,000,000.00
流动负债合计                             103,271,000.16                        474,435,440.16
非流动负债:
    长期借款                             196,000,000.00
    应付债券                             847,317,038.82                        846,389,241.70
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                          1,043,317,038.82                       846,389,241.70
负债合计                                1,146,588,038.98                     1,320,824,681.86
所有者权益:
    股本                                 360,000,000.00                        360,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                             455,005,184.62                        455,002,853.21
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                             228,937,284.72                        221,220,974.94
    未分配利润                           986,584,653.31                        953,137,865.25
所有者权益合计                          2,030,527,122.65                     1,989,361,693.40


                                   70
                                                       芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


负债和所有者权益总计                           3,177,115,161.63                      3,310,186,375.26


3、合并利润表

                                                                                               单位:元
                 项目                本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                 3,903,965,119.72                      4,052,654,656.16
    其中:营业收入                             3,903,965,119.72                      4,052,654,656.16
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                 3,762,039,047.04                      3,875,258,106.73
    其中:营业成本                             3,350,113,046.23                      3,486,638,962.54
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                           14,142,065.87                          16,331,026.12
          销售费用                                157,546,413.50                         146,014,204.02
          管理费用                                175,178,843.26                         155,803,729.66
          财务费用                                 58,076,909.68                          68,099,386.48
          资产减值损失                              6,981,768.50                           2,370,797.91
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填
                                                    2,595,683.62
列)
        其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
        汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                144,521,756.30                         177,396,549.43
    加:营业外收入                                 26,619,285.47                          25,795,540.27
        其中:非流动资产处置利得                       46,671.45                            489,560.69
    减:营业外支出                                   474,399.28                            2,589,437.08
        其中:非流动资产处置损失                      328,942.11                           2,405,815.05
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                  170,666,642.49                         200,602,652.62
列)
    减:所得税费用                                 48,613,561.16                          39,787,063.69
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                122,053,081.33                         160,815,588.93
    归属于母公司所有者的净利润                    108,584,520.89                         139,540,247.14
    少数股东损益                                   13,468,560.44                          21,275,341.79



                                          71
                                                                芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           122,053,081.33                         160,815,588.93
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           108,584,520.89                         139,540,247.14
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                            13,468,560.44                          21,275,341.79
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                             0.3016                                0.3876
    (二)稀释每股收益                                             0.3016                                0.3876
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:          任   勇            主管会计工作负责人:汪     涛                会计机构负责人:乐     健


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元
                 项目                         本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                             1,670,646,879.87                     1,828,756,645.90
    减:营业成本                                         1,457,013,171.62                     1,604,192,169.53
        营业税金及附加                                      7,228,842.95                            7,091,489.38
        销售费用                                           34,745,353.83                           31,733,850.30
        管理费用                                           52,565,556.46                           52,304,618.88
        财务费用                                           46,610,851.29                           47,458,155.43
        资产减值损失                                          596,228.08                            1,315,355.55



                                                    72
                                                       芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                                  17,603,628.30                         68,626,660.00
填列)
        其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                89,490,503.94                        153,287,666.83
    加:营业外收入                                 8,184,255.45                         15,296,624.47
         其中:非流动资产处置利得                     40,948.72                              1,187.95
    减:营业外支出                                      2,160.00                           130,613.60
         其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                  97,672,599.39                        168,453,677.70
填列)
    减:所得税费用                                20,509,501.55                         15,161,163.30
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                77,163,097.84                        153,292,514.40
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  77,163,097.84                        153,292,514.40
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                             单位:元
                 项目                本期发生额                           上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                4,706,389,837.76                     4,887,978,056.22


                                           73
                                                芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


     客户存款和同业存放款项净增加

     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加

     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                        17,641,755.33                         20,016,293.08
     收到其他与经营活动有关的现金          25,014,637.97                         14,185,273.58
经营活动现金流入小计                     4,749,046,231.06                     4,922,179,622.88
     购买商品、接受劳务支付的现金        3,526,917,858.08                     3,976,746,069.53
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加

     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                          273,124,531.56                        244,763,500.52

     支付的各项税费                       201,016,185.82                        233,555,565.12
     支付其他与经营活动有关的现金         133,693,710.14                        121,296,351.51
经营活动现金流出小计                     4,134,752,285.60                     4,576,361,486.68
经营活动产生的现金流量净额                614,293,945.46                        345,818,136.20
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                   599,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                 2,595,683.62
    处置固定资产、无形资产和其他
                                            1,455,285.98                          6,472,786.19
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                      603,050,969.60                          6,472,786.19
    购建固定资产、无形资产和其他
                                          161,274,041.97                        154,118,323.37
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                       599,000,000.00
     质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金



                                    74
                                                      芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


投资活动现金流出小计                             760,274,041.97                         154,118,323.37
投资活动产生的现金流量净额                     -157,223,072.37                       -147,645,537.18
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                            1,770,000.00                          12,715,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资
                                                   1,770,000.00                          12,715,000.00
收到的现金
     取得借款收到的现金                          500,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                      2,331.41
筹资活动现金流入小计                             501,772,331.41                          12,715,000.00
     偿还债务支付的现金                          874,000,000.00                         146,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 111,660,881.96                         124,471,361.14
的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
                                                  11,021,426.50                          13,173,340.00
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                        12,915,000.00
筹资活动现金流出小计                             985,660,881.96                         283,386,361.14
筹资活动产生的现金流量净额                     -483,888,550.55                       -270,671,361.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      57,787.09                             -37,231.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -26,759,890.37                         -72,535,993.88
     加:期初现金及现金等价物余额                703,502,027.80                         776,038,021.68
六、期末现金及现金等价物余额                     676,742,137.43                         703,502,027.80


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金              2,117,422,861.54                     2,302,389,538.30
     收到的税费返还                                7,828,400.00                          12,089,965.49
     收到其他与经营活动有关的现金                   493,152.56                            7,966,498.46
经营活动现金流入小计                           2,125,744,414.10                     2,322,446,002.25
     购买商品、接受劳务支付的现金              1,456,734,762.83                     2,047,094,749.43
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  80,039,736.43                          83,811,391.48

     支付的各项税费                               95,901,826.50                         101,709,714.75
     支付其他与经营活动有关的现金                 30,584,588.63                          39,372,241.22
经营活动现金流出小计                           1,663,260,914.39                     2,271,988,096.88
经营活动产生的现金流量净额                       462,483,499.71                          50,457,905.37
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                          220,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                       19,793,628.30                          68,626,660.00
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                      54,956.00                               1,390.00
长期资产收回的现金净额


                                          75
                                                                 芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                           115,938,680.16                        163,693,362.21
投资活动现金流入小计                                       355,787,264.46                        232,321,412.21
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                              1,198,451.60                         3,727,186.31
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                         220,670,000.00                        174,915,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                           265,813,964.84                        108,262,263.34
投资活动现金流出小计                                       487,682,416.44                        286,904,449.65
投资活动产生的现金流量净额                                 -131,895,151.98                       -54,583,037.44
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     500,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                  2,331.41
筹资活动现金流入小计                                       500,002,331.41
    偿还债务支付的现金                                     679,000,000.00                         70,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                            99,119,656.69                         99,304,709.72
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                       778,119,656.69                        169,304,709.72
筹资活动产生的现金流量净额                                 -278,117,325.28                      -169,304,709.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                52,471,022.45                       -173,429,841.79
    加:期初现金及现金等价物余额                           269,709,361.66                        443,139,203.45
六、期末现金及现金等价物余额                               322,180,384.11                        269,709,361.66


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                       单位:元
                                                              本期
                                             归属于母公司所有者权益
       项目                                                                                       所有者
                            其他权益工具                                                   少数股
                                          资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                    股本   优先 永续                                                                计
                                     其他   积     存股 合收益   备     积   险准备 利润
                             股   债
                 360,00                                                                 1,256,2          2,546,6
                                           436,996                           240,464            252,928
一、上年期末余额 0,000.                                                                 65,379.          55,273.
                                            ,747.26                          ,227.23             ,919.50
                     00                                                                      01              00
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正



                                                      76
                                            芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


        同一控
制下企业合并
           其他
                 360,00                                            1,256,2          2,546,6
                          436,996                   240,464                252,928
二、本年期初余额 0,000.                                            65,379.          55,273.
                           ,747.26                  ,227.23                 ,919.50
                     00                                                 01              00
三、本期增减变动
                          2,331.4                   7,716,3        64,868, 4,217,1 76,803,
金额(减少以“-”
                                1                     09.78         211.11 33.94 986.24
号填列)
(一)综合收益总                                                   108,584 13,468, 122,053
额                                                                  ,520.89 560.44 ,081.33
(二)所有者投入          2,331.4                                             1,770,0 1,772,3
和减少资本                      1                                               00.00 31.41
1.股东投入的普                                                               1,770,0 1,770,0
通股                                                                            00.00 00.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                          2,331.4                                                     2,331.4
4.其他
                                1                                                           1
                                                    7,716,3        -43,716, -11,021, -47,021,
(三)利润分配
                                                      09.78         309.78 426.50 426.50
                                                    7,716,3        -7,716,3
1.提取盈余公积
                                                      09.78           09.78
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                    -36,000, -11,021, -47,021,
股东)的分配                                                        000.00 426.50 426.50
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                 360,00                                            1,321,1          2,623,4
                          436,999                   248,180                257,146
四、本期期末余额 0,000.                                            33,590.          59,259.
                           ,078.67                  ,537.01                 ,053.44
                     00                                                 12              24
上期金额
                                                                                     单位:元
      项目                                上期


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                                              归属于母公司所有者权益
                                                                                                   所有者
                             其他权益工具                                                   少数股
                                           资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                     股本   优先 永续                                                                计
                                      其他   积   存股 合收益     备     积   险准备 利润
                            股     债
                 360,00                                                                 1,168,0         2,435,2
                                            436,052                      225,134                245,970
一、上年期末余额 0,000.                                                                 54,383.         13,024.
                                            ,899.81                       ,975.79               ,765.16
                     00                                                                      31             07
    加:会计政策
变更
          前期差
错更正
        同一控
制下企业合并
          其他
                 360,00                                                                 1,168,0         2,435,2
                                            436,052                      225,134                245,970
二、本年期初余额 0,000.                                                                 54,383.         13,024.
                                            ,899.81                       ,975.79               ,765.16
                     00                                                                      31             07
三、本期增减变动
                                            943,847                      15,329,        88,210, 6,958,1 111,442
金额(减少以“-”
                                                .45                      251.44         995.70 54.34 ,248.93
号填列)
(一)综合收益总                                                                        139,540 21,275, 160,815
额                                                                                       ,247.14 341.79 ,588.93
(二)所有者投入                            943,847                                                -1,143, -200,00
和减少资本                                      .45                                                847.45     0.00
1.股东投入的普                                                                                    12,715, 12,715,
通股                                                                                                000.00 000.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                                            943,847                                                -13,858 -12,915,
4.其他
                                                .45                                                ,847.45 000.00
                                                                         15,329,        -51,329, -13,173 -49,173,
(三)利润分配
                                                                         251.44          251.44 ,340.00 340.00
                                                                         15,329,        -15,329,
1.提取盈余公积
                                                                         251.44          251.44
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                                         -36,000, -13,173 -49,173,
股东)的分配                                                                             000.00 ,340.00 340.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他


                                                       78
                                                                          芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                 360,00                                                                           1,256,2         2,546,6
                                               436,996                            240,464                 252,928
四、本期期末余额 0,000.                                                                           65,379.         55,273.
                                               ,747.26                             ,227.23                ,919.50
                     00                                                                                01             00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                   单位:元
                                                                        本期
       项目                        其他权益工具                     减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                     股     收益                     利润     益合计
                    360,000,                          455,002,8                               221,220,9 953,137 1,989,361
一、上年期末余额
                     000.00                               53.21                                   74.94 ,865.25 ,693.40
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    360,000,                          455,002,8                               221,220,9 953,137 1,989,361
二、本年期初余额
                     000.00                               53.21                                   74.94 ,865.25 ,693.40
三、本期增减变动
                                                                                              7,716,309 33,446, 41,165,42
金额(减少以“-”                                       2,331.41
                                                                                                    .78 788.06       9.25
号填列)
(一)综合收益总                                                                                         77,163, 77,163,09
额                                                                                                        097.84      7.84
(二)所有者投入
                                                         2,331.41                                                  2,331.41
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

4.其他                                                  2,331.41                                                  2,331.41
                                                                                              7,716,309 -43,716, -36,000,0
(三)利润分配
                                                                                                    .78 309.78       00.00
                                                                                              7,716,309 -7,716,3
1.提取盈余公积
                                                                                                    .78    09.78
2.对所有者(或                                                                                         -36,000, -36,000,0
股东)的分配                                                                                             000.00      00.00
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增



                                                              79
                                                                        芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    360,000,                          455,005,1                             228,937,2 986,584 2,030,527
四、本期期末余额
                     000.00                               84.62                                 84.72 ,653.31 ,122.65
上期金额
                                                                                                                 单位:元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                      专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                   股     收益                     利润     益合计
                    360,000,                          455,002,8                             205,891,7 851,174 1,872,069
一、上年期末余额
                     000.00                               53.21                                 23.50 ,602.29 ,179.00
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    360,000,                          455,002,8                             205,891,7 851,174 1,872,069
二、本年期初余额
                     000.00                               53.21                                 23.50 ,602.29 ,179.00
三、本期增减变动
                                                                                            15,329,25 101,963 117,292,5
金额(减少以“-”
                                                                                                 1.44 ,262.96     14.40
号填列)
(一)综合收益总                                                                                      153,292 153,292,5
额                                                                                                    ,514.40     14.40
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

4.其他
                                                                                            15,329,25 -51,329, -36,000,0
(三)利润分配
                                                                                                 1.44 251.44       00.00
                                                                                            15,329,25 -15,329,
1.提取盈余公积
                                                                                                 1.44 251.44
2.对所有者(或                                                                                       -36,000, -36,000,0
股东)的分配                                                                                           000.00      00.00
3.其他
(四)所有者权益


                                                            80
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内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                   360,000,             455,002,8                         221,220,9 953,137 1,989,361
四、本期期末余额
                    000.00                  53.21                             74.94 ,865.25 ,693.40


三、公司基本情况

一、公司基本情况
(一)公司历史沿革及注册地、组织形式和总部地址
    芜湖海螺型材科技股份有限公司(以下简称“本公司”) 是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑
料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的股份有限公司。
    安徽红星宣纸股份有限公司是采取社会募集方式设立的股份有限公司,于1996年5月由中国宣纸集团
公司独家发起,对其所属宣纸生产单位和经营性净资产进行重组,筹建安徽红星宣纸股份有限公司,1996
年9月经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]189号文的批准,向社会公开发行股票,于1996年10月16
日注册登记成立安徽红星宣纸股份有限公司。1996年10月23日经深圳证券交易所深证发[1996]337号上市通
知书的批准,“红星宣纸”A股1,700万股在深圳证券交易所挂牌上市,1997年7月根据第二次股东大会决议和
安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]151号文的批准,以股份总数5,000万股为基准,向全体股东按10:1
的比例送红股和按10:4的比例用资本公积金转增股本,转送后的股份总数为7,500万股。
    经本公司2000年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会安徽证监函[2000]59号文、安徽
省人民政府秘函[1999]130号文和安徽省人民政府办公厅秘函[2000]17号文的批准,安徽红星宣纸股份有限
公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换,即安徽红星宣纸股份有限公司将截止1999年12月31
日的资产及负债出让给中国宣纸集团公司,同时收购芜湖海螺塑料型材有限责任公司截止1999年12月31日
的净资产,并注销芜湖海螺塑料型材有限责任公司。2000年6月安徽红星宣纸股份有限公司变更为芜湖海
螺型材科技股份有限公司,股本总额为7,500万元。
    经本公司2000年第三次临时股东大会决议,本公司以截止2000年6月30日的股份总数75,000,000股为基
数,向全体股东每10股派送红股4股,以资本公积每10股转增6股,合计每10股送转10股,送转后股份总数
为150,000,000股。
    根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]96号文《关于核准芜湖海螺型材科技股份有限公司增
发股票的通知》,公司于2002年3月20日采用网下向机构投资者、网上向原社会公众股股东及其他公众投
资者同时以累计投标询价方式向社会公开发行了3,000万股A股,发行价格为21.50元/股,共计募集资金
645,000,000元。募集资金已于2002年3月27日全部到位。本次增发完成后,公司的注册资本金由15,000万元
变更为18,000万元。
    根据本公司2002年8月31日召开的第二次临时股东会的决议,公司用资本公积转增股本,每10股转增
10股,转增后公司的注册资本金由18,000万元变更为36,000万元,工商登记变更手续于2002年11月7日完成。
    经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2014年12月31日,本公司累计发行股本
总数36,000万股,注册资本为36,000万元;注册地址:安徽省芜湖市经济技术开发区;总部地址:安徽省
芜湖市经济技术开发区;法人代表:任勇;公司营业执照注册号:340000000017738(1-1);母公司为
安徽海螺集团有限责任公司(以下简称“海螺集团”)。
(二)经营范围


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    一般经营项目:塑料型材、板材、门窗、五金制品、钢龙骨制造、销售、安装(未取得专项审批的项
目除外);建筑材料、装饰材料批发、零售。
(三)公司业务性质和主要经营活动
    本公司属塑料型材行业,主要产品或服务为生产销售塑料型材、门窗等节能建筑材料。
(四)财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2015年3月21日批准报出。

二、合并财务报表范围
    本期纳入合并财务报表范围的主体共23户,具体包括:
                子公司名称           子公司类型     级次      持股比例(%) 表决权比例(%)
      宁波海螺塑料型材有限责任公司   控股子公司     二级                60.00         60.00
      唐山海螺型材有限责任公司       控股子公司     二级                 60.00            60.00
      英德海螺型材有限责任公司       全资子公司     二级                100.00           100.00
      新疆海螺型材有限责任公司       全资子公司     二级                100.00           100.00
      成都海螺型材有限责任公司       全资子公司     二级                100.00           100.00
      山东海螺型材有限责任公司       全资子公司     二级                100.00           100.00
      宝鸡海螺型材有限责任公司       全资子公司     二级                100.00           100.00
      芜湖海螺挤出装备有限公司       全资子公司     二级                100.00           100.00
      芜湖海螺新材料有限公司         控股子公司     二级                 60.00            60.00
      安徽海螺彩色印刷有限公司       控股子公司     二级                 73.00            73.00
      芜湖海螺门窗有限责任公司       全资子公司     二级                100.00            100.0
      贵阳海螺门窗有限公司           控股子公司     二级                 40.00            40.00
      武汉海螺型材销售有限公司       控股子公司     二级                 50.00            50.00
      淮安海螺型材有限责任公司       控股子公司     二级                 60.14            60.14
      上海海螺型材有限责任公司       全资子公司     二级                100.00           100.00
      北京海螺型材有限责任公司       全资子公司     二级                100.00           100.00
      无锡海螺型材科技有限公司       控股子公司     二级                 55.83            55.83
      长沙海螺型材有限公司           控股子公司     三级                 52.50            52.50
      南昌海螺型材有限公司           控股子公司     三级                 55.00            55.00
      哈尔滨海螺型材有限公司         控股子公司     三级                 60.00            60.00
      沈阳海螺型材有限公司           控股子公司     三级                 60.00            60.00
      济南海螺型材有限公司           控股子公司     三级                 60.00            60.00
      青岛海螺型材有限公司           控股子公司     三级                 56.00            56.00

    子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
说明详见“附注九、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。
    本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加4户,减少1户,其中:
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                    名称                                     变更原因
      无锡海螺型材科技有限公司                               新设成立
      沈阳海螺型材有限公司                                   新设成立
      济南海螺型材有限公司                                   新设成立
      青岛海螺型材有限公司                                   新设成立

1.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
                   名称                                      变更原因



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                上海海螺化工有限公司                       吸收合并

     合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更,(五)其他原因的合并范围变动”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。


2、持续经营

    本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
□ 是   √ 否


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。


2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期

    自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。


4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多


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次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    2、同一控制下的企业合并
  (1)个别财务报表
    公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金
额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本
公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期
损益。
    合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于
发生时计入当期损益;与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积,资本公积不
足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,作为
计入债务性工具的初始确认金额。
    被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础
确定长期股权投资的初始投资成本。
  (2)合并财务报表
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与
被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
    3、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成
本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的,也计入合并成本。
    本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入权益性工具或债
务性工具的初始确认金额。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。本公
司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
  (1)在个别财务报表中,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方
的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产

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   或负债相同的基础进行会计处理。
       合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值
   加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及
   原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
     (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进
   行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
   益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。


   6、合并财务报表的编制方法

        本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均
   纳入合并财务报表。
        所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用
   的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行
   必要的调整。
        合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。
        合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
   利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
        子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余
   额仍应当冲减少数股东权益。
        在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将
   子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司以及业务合并当
   期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
        在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则不调整合并资产负债表期初数;
   将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务自购买日
   至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
        在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
   入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
        本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余
   股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
   减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控
   制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收
   益。


   7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

       1、合营安排的分类
       本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将
   合营安排分为共同经营和合营企业。
       未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营
   企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
1.   (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.   (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.   (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营
   方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
       2、共同经营会计处理方法
       本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
   计处理:
       (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

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    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三
方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个
条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

      1、外币业务
      外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
      资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币
金额。
      以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
      2、外币财务报表的折算
      资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
      处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额,转入处置当期损益。


10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

                                              86
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     交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
     1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
     2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利
方式对该组合进行管理;
     3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
     只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债:
     1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况;
     2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产
和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
     3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
     4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
     本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)应收款项
     本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
     收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3)持有至到期投资
     持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
     本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实
际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
     如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:
     1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
     2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
     3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    (4)可供出售金融资产
     可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别
以外的金融资产。
     本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出,计入投资损益。
     本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩

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并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确
认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额
的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权
人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的
报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交
易价格作为确定其公允价值的基础。
    6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    (5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债
务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所
处行业不景气等;
    (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资
人可能无法收回投资成本;
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

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     金融资产的具体减值方法如下:
     (1)可供出售金融资产的减值准备
     本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供
出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化
标准为:本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明
其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%
的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。
     上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入
损益的减值损失确定;“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在
限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指
定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
     可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
     对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不
得转回。
     (2)持有至到期投资的减值准备
     对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期
损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
     7、金融资产及金融负债的抵销
     金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
     (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
     (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。



11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

                                                   本公司将应收单个客户金额在人民币 100 万元(含 100 万元)
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   以上的应收款项,确定为单项金额重大的应收款项。
                                                   单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                   值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

                           组合名称                                    坏账准备计提方法
信用风险特征组合                                   账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                    其他应收款计提比例


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1 年以内(含 1 年)                                      5.00%                                5.00%
1-2 年                                                 20.00%                               20.00%
2-3 年                                                 50.00%                               50.00%
3 年以上                                               100.00%                              100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由                       信用风险较高。
                                             本公司将单户金额 100 万元(不含 100 万元)以下的应收款
                                             项,确定为单项金额不重大的应收款项。若其账龄在 2 年以
                                             上且有减值迹象,在资产负债表日,本公司对其单独进行减
坏账准备的计提方法                           值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于
                                             其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项
                                             测试未减值的单项金额不重大的应收款项按信用风险组合,
                                             计提坏账准备。


12、存货

    1、存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成
品、产成品(库存商品)、发出商品等。
    2、存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次
加权平均法计价。
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过
程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础
计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法。
    (2)包装物采用一次转销法。
    (3)其他周转材料采用一次转销法摊销。




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13、划分为持有待售资产

    1、划分为持有待售确认标准
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应
权力机构的批准;
    (3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。
    2、划分为持有待售核算方法
    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映
其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价
值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或
摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
    符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性
房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。


14、长期股权投资

    1、投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五/(五)同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、后续计量及损益确认
    (1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    (2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值
计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调
整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

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     本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
     本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账
面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
     被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后,恢复确认投资收益。
     3、长期股权投资核算方法的转换
    (1)公允价值计量转权益法核算
     本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
     原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
     按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收
入。
    (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
     本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
     购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
     购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    (3)权益法核算转公允价值计量
     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
     原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    (4)成本法转权益法
     本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
    (5)成本法转公允价值计量
     本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
     4、长期股权投资的处置
     处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理:
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

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    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投
资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢
价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    5、共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该
安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单
独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对
被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单
位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;
(5)向被投资单位提供关键技术资料。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
              类  别          预计使用寿命(年)      预计净残值率    年折旧(摊销)率
      土地使用权                      50                  -                 2.00%
      房屋建筑物                    25-30                 -              3.33-4.00%




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16、固定资产

(1)确认条件

      固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认:
     (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本
能够可靠地计



(2)折旧方法

           类别             折旧方法               折旧年限             残值率                 年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            25-30                                      3.33-4.00%
机器设备             年限平均法            10-20                                      5.00-10.00%
运输设备             年限平均法            5-10                                       10.00-20.00%
电子及其他设备       年限平均法            5                                          20.00%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满
时,租赁资产的所有权转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远
低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最
低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改
造,只有本公司才能使用。

      融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,
作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计
入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

    (1)在建工程的类别
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折
旧额。


18、借款费用

    1、借款费用资本化的确认原则


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     公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的
情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损
益。
     符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
     (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
     (2)借款费用已经发生;
     (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     2、借款费用资本化期间
     资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停
止资本化。
     购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
     3、暂停资本化期间
     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借
款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
     4、借款费用资本化金额的计算方法
     专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,
予以资本化。
     根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
     借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
利息金额。

19、生物资产

□ 是   √ 否

20、油气资产

□ 是   √ 否

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,土地使用权、专有技术和
软件系统等。
    1、无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。

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    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
    2、无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    (1)使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下:
             项目                   预计使用寿命                    备注
土地使用权                             50年                         直线法
专有技术                               10年                         直线法
软件                                   10年                         直线法

    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,
进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (2)使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确
定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确
定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
    报告期,企业无使用寿命不确定的无形资产。
    3、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
      4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。




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22、长期资产减值

     本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,
以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
     资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
     可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记
至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
     资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用
寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
     因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测
试。
     商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组
合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所
分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价
值的,确认商誉的减值损失。

23、长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,明确受益期限
的,按受益期限平均摊销;无明确受益期的,分5年平均摊销,一旦预计对以后会计期间不能带来经济利
益流入,就将摊余价值一次性计入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形
式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。




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(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额
确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日使用
预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期
损益或相关资产成本。

25、预计负债

    (1)预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个
项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作
为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

□ 是   √ 否

27、优先股、永续债等其他金融工具

□ 是   √ 否

28、收入

    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
    具体地:销售部门接受客户订货申请后,通知客户将货款预先汇入公司,在安排发货前,货款经财务
部门核实后,销售部门一并开具发货清单、销售发票、发运单,并交由运输公司将产品发运到指定地点,
公司以开具的发货清单、销售发票、发运单确认发运部分收入,不需发运的客户自行提货部分,公司以开
具的发货清单、销售发票确认收入。对于少量客户,经公司批准后,可以财产等做为抵押,在办理财产抵
押手续后,由公司安排发货。
    2、确认让渡资产使用权收入的依据

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     与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额:
     (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     3、提供劳务收入的确认依据和方法
     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度,依据已完工作的测量(已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占
估计总成本的比例)确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
     (1)收入的金额能够可靠地计量;
     (2)相关的经济利益很可能流入企业;
     (3)交易的完工进度能够可靠地确定;
     (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
     在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
     (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,
并按相同金额结转劳务成本。
     (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提
供劳务收入。
     本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
     4、建造合同收入的确认依据和方法
  (1)当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分
比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按
照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例(已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例或
实际测定的完工进度)确定。
     固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    1)合同总收入能够可靠地计量;
    2)与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
     成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
     1)与合同相关的经济利益很可能流入企业;
     2)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
     在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为
当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确
认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收
入。
  (2)建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:
     1)合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当
期确认为合同费用。
     2)合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
  (3)如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。
     5、附回购条件的资产转让
     公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款
判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认

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销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外
收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
    1、确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    2、确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所
得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    3、同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    (1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    (2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在
整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

                                            100
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    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

□ 是     √ 否

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用
        会计政策变更的内容和原因                    审批程序                            备注
职工薪酬:本公司根据财政部《企业会
计准则第 9 号-职工薪酬》(2014 年修订)
                                       董事会批准
的规定,对基本养老保险及失业保险单
独分类至离职后福利明细项目核算。
财务报表列报准则变动对于合并财务报
表的影响:本公司根据修订后的《企业
                                     董事会批准
会计准则第 30 号—财务报表列报》,将
递延收益单独列报。



(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

□ 是     √ 否

六、税项

1、主要税种及税率

                    税种                            计税依据                            税率
增值税                                销售货物                          17%
消费税                                实缴流转税税额                    5%、7%
营业税                                实缴流转税税额                    3%
城市维护建设税                        实缴流转税税额                    2%


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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                       纳税主体名称                                 所得税税率
芜湖海螺型材科技股份有限公司                      25%
宁波海螺塑料型材有限责任公司                      25%
唐山海螺型材有限责任公司                          25%
英德海螺型材有限责任公司                          25%
芜湖海螺新材料有限公司                            25%
安徽海螺彩色印刷有限公司                          25%
芜湖海螺挤出装备有限公司                          15%
新疆海螺型材有限责任公司                          15%
成都海螺型材有限责任公司                          15%
山东海螺型材有限责任公司                          25%
上海海螺型材有限责任公司                          25%
无锡海螺型材科技有限公司                          25%
长沙海螺型材有限公司                              25%
武汉海螺型材销售有限公司                          25%
淮安海螺型材有限责任公司                          25%
北京海螺型材有限责任公司                          25%
贵阳海螺门窗有限公司                              25%
芜湖海螺门窗有限责任公司                          25%
哈尔滨海螺型材有限公司                            25%
南昌海螺型材有限公司                              25%
宝鸡海螺型材有限责任公司                          25%
沈阳海螺型材有限公司                              25%
济南海螺型材有限公司                              25%
青岛海螺型材有限公司                              25%


2、税收优惠

    (1)根据《关于公布安徽省2013年第一批复审通过的高新技术企业名单的通知》(科高[2013]100号),
本公司的控股子公司—芜湖海螺泰森挤出装备有限公司(现已更名为芜湖海螺挤出装备有限公司)通过高
新技术企业认定,取得高新技术企业证书,编号为:GF201334000085,有效期三年,自2013年1月1日至2015
年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税。
    (2)根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通
知》(财税[2011]58号)文件规定,本公司的子公司—新疆海螺型材有限责任公司、成都海螺型材有限责
任公司所生产产品符合西部地区鼓励类产业目录,享受国家西部大开发所得税优惠税率,减按15%的税率
征收企业所得税。

3、其他

□ 是     √ 否




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七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                          单位: 元
                项目                         期末余额                                期初余额
库存现金                                                      61,985.29                                   43,783.81
银行存款                                                 675,230,561.85                            701,971,978.02
其他货币资金                                               2,861,790.29                                 2,873,875.97
合计                                                     678,154,337.43                            704,889,637.80
其他说明

       其中受限制的货币资金明细如下:
                    项   目                   期末余额                        期初余额
票据保证金                                               1,412,200.00                    1,387,610.00
                     合计                                1,412,200.00                    1,387,610.00

       截至2014年12月31日止,本公司除上述情况外,不存在其他质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                          单位: 元
                项目                         期末余额                                期初余额
其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                          单位: 元
                项目                         期末余额                                期初余额
银行承兑票据                                             598,472,510.59                            788,339,890.36
商业承兑票据                                                                                             550,000.00
合计                                                     598,472,510.59                            788,889,890.36


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                          单位: 元
                              项目                                        期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                          单位: 元
                项目                     期末终止确认金额                       期末未终止确认金额



                                               103
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银行承兑票据                                                           853,995,135.45
合计                                                                   853,995,135.45


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                          单位: 元
                             项目                                                       期末转应收账款金额
其他说明


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                          单位: 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额          比例    金额                           金额     比例        金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     76,999,9         4,747,61                   72,252,35 39,754,         2,353,966                     37,400,993.
合计提坏账准备的              100.00%                    6.17%                     100.00%                       5.92%
                        72.68             7.41                        5.27 960.22                .98                              24
应收账款
                     76,999,9         4,747,61                   72,252,35 39,754,         2,353,966                     37,400,993.
合计                          100.00%                    6.17%                     100.00%                       5.92%
                        72.68             7.41                        5.27 960.22                .98                              24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                           72,477,175.10                   3,623,858.76                               5.00%
1 年以内小计                                       72,477,175.10                   3,623,858.76                               5.00%
1至2年                                              3,793,133.37                    758,626.68                              20.00%
2至3年                                                729,064.49                    364,532.25                              50.00%
3 年以上                                                 599.72                            599.72                          100.00%
合计                                               76,999,972.68                   4,747,617.41                               6.17%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,454,664.39 元;本期收回或转回坏账准备金额 61,013.96 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                          单位: 元



                                                                 104
                                                                               芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


                   单位名称                                 收回或转回金额                                  收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                                  单位: 元
                               项目                                                             核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                                  单位: 元
                                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质              核销金额                核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                          易产生
应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                    单位名称                             期末余额          占应收账款期末        已计提坏账准备
                                                                             余额的比例
期末余额前五名应收账款汇总                                14,697,178.50             19.08%                      987,292.73



(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                                  单位: 元
                                                 期末余额                                               期初余额
           账龄
                                      金额                          比例                     金额                        比例
1 年以内                              106,530,891.47                       99.44%            120,807,116.34                        99.12%
1至2年                                   281,655.00                         0.26%               490,797.10                          0.40%
2至3年                                       41,190.28                      0.04%                   12,940.35                       0.01%
3 年以上                                 276,108.00                         0.26%               567,608.00                          0.47%
合计                                  107,129,844.75                 --                      121,878,461.79                  --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                  单位名称                         期末金额                占预付账款总额的比例           未结算原因
   期末余额前五名预付账款汇总                          87,051,789.01             81.26%

其他说明:




                                                                    105
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7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                     单位: 元
                     项目                                  期末余额                                   期初余额


(2)重要逾期利息

                                                                                                       是否发生减值及其判断
       借款单位                    期末余额                逾期时间                 逾期原因
                                                                                                               依据
其他说明:


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                     单位: 元
          项目(或被投资单位)                               期末余额                                   期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                     单位: 元
                                                                                                       是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)               期末余额                  账龄                 未收回的原因
                                                                                                               依据
其他说明:


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                     单位: 元
                                           期末余额                                            期初余额
                              账面余额          坏账准备                      账面余额            坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                账面价值
                            金额    比例      金额                         金额     比例       金额     计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                        4,289,91         436,361.                3,853,550 12,724,         1,311,243               11,413,607.
合计提坏账准备的                 100.00%                10.17%                     100.00%                10.30%
                            2.85               89                      .96 851.68                .82                        86
其他应收款
                        4,289,91         436,361.                3,853,550 12,724,         1,311,243               11,413,607.
合计                             100.00%                10.17%                     100.00%                10.30%
                            2.85               89                      .96 851.68                .82                        86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位: 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                       计提比例


                                                                 106
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1 年以内分项
1 年以内                                    3,787,652.20                     189,382.62                           5.00%
1 年以内小计                                3,787,652.20                     189,382.62                           5.00%
1至2年                                        316,045.34                         63,209.06                       20.00%
2至3年                                          4,890.20                          2,445.10                       50.00%
3 年以上                                      181,325.11                     181,325.11                        100.00%
合计                                        4,289,912.85                     436,361.89                          10.17%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 28,746.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 903,627.93 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                               单位: 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                 收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                               单位: 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额           核销原因             履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                               单位: 元
                  款项性质                        期末账面余额                               期初账面余额
增值税出口退税                                                   1,062,241.72                                705,278.82
保证金                                                           1,493,801.91                                748,920.99
备用金                                                              238,286.93                               432,843.33
其他                                                             1,495,582.29                              10,837,808.54
合计                                                             4,289,912.85                              12,724,851.68


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
第一名                增值税出口退税        1,062,241.72 1 年以内                            24.76%            53,112.09



                                                       107
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第二名              电费保证金                   500,000.00 1 年以内                              11.66%            25,000.00
第三名              家俱保证金                   160,989.40 1 年以内                              3.75%              8,049.47
第四名              装修保证金                   149,600.00 1 年以内                              3.49%              7,480.00
第五名              工程保证金                    84,000.00 1 年以内                              1.96%              4,200.00
合计                         --                 1,956,831.12           --                         45.62%            97,841.56


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                              及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                    单位: 元
                                     期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额          跌价准备          账面价值
原材料              283,927,931.68     460,000.00     283,467,931.68        377,988,611.07                     377,988,611.07
在产品               18,974,179.46                     18,974,179.46         20,417,506.51                      20,417,506.51
库存商品            299,292,481.76   5,003,000.00     294,289,481.76        277,501,160.57       670,213.11    276,830,947.46
在途物资             29,247,347.87                     29,247,347.87          9,394,339.60                       9,394,339.60
委托加工物资             47,591.09                         47,591.09             14,841.54                          14,841.54
合计                631,489,531.86   5,463,000.00     626,026,531.86        685,316,459.29       670,213.11    684,646,246.18


(2)存货跌价准备

                                                                                                                    单位: 元
                                          本期增加金额                             本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                    期末余额
                                       计提               其他              转回或转销           其他
原材料                                 460,000.00                                                                  460,000.00
库存商品               670,213.11    5,003,000.00                              670,213.11                        5,003,000.00
合计                   670,213.11    5,463,000.00                              670,213.11                        5,463,000.00


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                                    单位: 元


                                                           108
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                             项目                                                       金额
其他说明:


11、划分为持有待售的资产

                                                                                                                单位: 元
        项目                  期末账面价值               公允价值              预计处置费用            预计处置时间
其他说明:


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                                单位: 元
                  项目                                   期末余额                                 期初余额
其他说明:


13、其他流动资产

                                                                                                                单位: 元
                  项目                                   期末余额                                 期初余额
其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                单位: 元
                                             期末余额                                      期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备      账面价值        账面余额       减值准备           账面价值


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                单位: 元
                          权益工具的成本/债务工                            累计计入其他综合收益
可供出售金融资产分类                                     公允价值                                     已计提减值金额
                              具的摊余成本                                   的公允价值变动金额


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                单位: 元
                             账面余额                                     减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                      本期现金
                                                                                                     单位持股
    位        期初       本期增加 本期减少      期末       期初     本期增加 本期减少      期末                 红利
                                                                                                       比例


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                单位: 元
可供出售金融资产 期初已计提减值                         其中:从其他综                  其中:期后公允 期末已计提减值
                                        本期计提                            本期减少
      分类           余额                                 合收益转入                    价值回升转回       余额



                                                            109
                                                                      芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                               单位: 元
可供出售权益工                                    公允价值相对于      持续下跌时间
                   投资成本     期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                        成本的下跌幅度        (个月)
其他说明


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                               单位: 元
                                     期末余额                                            期初余额
     项目
                   账面余额          减值准备        账面价值           账面余额         减值准备        账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                               单位: 元
      债券项目                面值                   票面利率                 实际利率                 到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                               单位: 元
                               期末余额                                       期初余额
     项目                                                                                                折现率区间
                 账面余额      坏账准备         账面价值         账面余额     坏账准备      账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

                                                                                                               单位: 元
                                                   本期增减变动
被投资单                            权益法下                   宣告发放                                        减值准备
         期初余额                            其他综合 其他权益          计提减值                    期末余额
    位            追加投资 减少投资 确认的投                   现金股利                    其他                期末余额
                                             收益调整 变动                准备
                                      资损益                   或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明


                                                           110
                                                                       芜湖海螺型材科技股份有限公司 2014 年度报告全文


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位: 元
           项目             房屋、建筑物                土地使用权              在建工程                 合计
    1.期初余额                     3,507,982.55                                                            3,507,982.55
    4.期末余额                     3,507,982.55                                                            3,507,982.55
    1.期初余额                       409,264.63                                                             409,264.63
    2.本期增加金额                   140,319.30                                                             140,319.30
    (1)计提或摊销                  140,319.30                                                             140,319.30
    4.期末余额                       549,583.93                                                             549,583.93
    1.期末账面价值                 2,958,398.62                                                            2,958,398.62
    2.期初账面价值                 3,098,717.92                                                            3,098,717.92


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                单位: 元
                    项目                                账面价值                           未办妥产权证书原因
其他说明


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                单位: 元
            项目           房屋及建筑物      机器设备       电子设备       运输设备          其他           合计
一、账面原值:
                                            1,971,318,152.
    1.期初余额             817,715,023.77                  40,354,205.40 32,024,627.62                 2,861,412,009.39
                                                       60
    2.本期增加金额          56,509,140.98 48,641,658.44       806,699.34   3,273,009.55                 109,230,508.31
       (1)购置                            10,937,438.92     806,699.34   3,273,009.55                  15,017,147.81
       (2)在建工程转入 56,509,140.98 37,704,219.52                                                     94,213,360.50
    3.本期减少金额                             142,480.00     171,097.42   1,697,459.00                    2,011,036.42
       (1)处置或报废                         142,480.00     171,097.42   1,697,459.00                    2,011,036.42
                                            2,019,817,331.
    4.期末余额             874,224,164.75                  40,989,807.32 33,600,178.17                 2,968,631,481.28
                                                       04
二、累计折旧
    1.期初余额             155,067,028.19 911,940,915.82 30,639,423.56 15,511,743.85                   1,113,159,111.42
    2.本期增加金额          31,996,830.32 100,570,929.97    2,745,949.44   2,684,162.30                 137,997,872.03
       (1)计提            31,996,830.32 100,570,929.97    2,745,949.44   2,684,162.30                 137,997,872.03



                                                            111
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    3.本期减少金额                             68,834.53        159,205.26     1,697,459.00                     1,925,498.79
       (1)处置或报废                         68,834.53        159,205.26     1,697,459.00                     1,925,498.79
                                           1,012,443,011.
    4.期末余额            187,063,858.51                  33,226,167.74 16,498,447.15                       1,249,231,484.66
                                                      26
三、减值准备
    1.期初余额                              1,956,022.08                                                        1,956,022.08
    4.期末余额                              1,956,022.08                                                        1,956,022.08
四、账面价值
                                           1,005,418,297.
    1.期末账面价值        687,160,306.24                    7,763,639.58 17,101,731.02                      1,717,443,974.54
                                                      70
                                           1,057,421,214.
    2.期初账面价值        662,647,995.58                    9,714,781.84 16,512,883.77                      1,746,296,875.89
                                                      70


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元
        项目             账面原值            累计折旧               减值准备                 账面价值          备注
机器设备                   5,207,888.85          3,251,866.77         1,956,022.08


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元
           项目                 账面原值                累计折旧                    减值准备                账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                  单位: 元
                          项目                                                          期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元
                  项目                                  账面价值                               未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                                        288,191,007.10 工程未决算
其他说明


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                  单位: 元
                                      期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备          账面价值             账面余额           减值准备       账面价值
型材产能建设工
                                                                             17,379,086.53                    17,379,086.53

合计                                                                         17,379,086.53                    17,379,086.53




                                                            112
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(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                    单位: 元
                                       本期转                        工程累                       其中:本
                                                 本期其                                  利息资            本期利
 项目名              期初余   本期增   入固定             期末余     计投入     工程进            期利息             资金来
           预算数                                他减少                                  本化累            息资本
   称                  额     加金额   资产金               额       占预算       度              资本化               源
                                                 金额                                    计金额            化率
                                         额                            比例                         金额
型材产
           380,000, 17,379,0 76,834,2 94,213,3
能建设                                                        0.00   20.22% 100%                                    其他
            000.00     86.53    73.97    60.50
工程
           380,000, 17,379,0 76,834,2 94,213,3
合计                                                                   --         --                                   --
            000.00     86.53    73.97    60.50


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                    单位: 元
                    项目                              本期计提金额                                  计提原因
其他说明


21、工程物资

                                                                                                                    单位: 元
                    项目                                  期末余额                                  期初余额
工程用材料                                                              911,410.38
合计                                                                    911,410.38
其他说明:


22、固定资产清理

                                                                                                                    单位: 元
                    项目                                  期末余额                                  期初余额
其他说明:


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用




                                                            113
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25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                               单位: 元
             项目                   土地使用权         专利权          非专利技术           其他            合计
    1.期初余额                      236,015,170.55                      6,000,000.00      1,519,260.96    243,534,431.51
    2.本期增加金额                   41,252,324.00                                          119,658.12     41,371,982.12
      (1)购置                      41,252,324.00                                          119,658.12     41,371,982.12
    3.本期减少金额                      353,290.63                                                           353,290.63
      (1)处置                         353,290.63                                                           353,290.63
    4.期末余额                      276,914,203.92                      6,000,000.00      1,638,919.08    284,553,123.00
    1.期初余额                       27,629,584.38                      3,000,000.00        501,805.34     31,131,389.72
    2.本期增加金额                    5,673,570.58                        600,000.00        144,592.32      6,418,162.90
      (1)计提                       5,673,570.58                        600,000.00        144,592.32      6,418,162.90
    3.本期减少金额                       25,921.42                                                             25,921.42
      (1)处置                          25,921.42                                                             25,921.42
    4.期末余额                       33,277,233.54                      3,600,000.00        646,397.66     37,523,631.20
    1.期末账面价值                  243,636,970.38                      2,400,000.00        992,521.42    247,029,491.80
    2.期初账面价值                  208,385,586.17                      3,000,000.00      1,017,455.62    212,403,041.79
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                               单位: 元
                    项目                                    账面价值                      未办妥产权证书的原因
其他说明:


26、开发支出

                                                                                                               单位: 元
                                        本期增加金额                         本期减少金额
    项目            期初余额                                    确认为无形资                                期末余额
                                  内部开发支出       其他                    转入当期损益          其他
                                                                    产
其他说明


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                               单位: 元
被投资单位名称                                   本期增加                           本期减少
或形成商誉的事         期初余额                                                                            期末余额
      项                             企业合并形成的           其他          处置               其他




                                                              114
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(2)商誉减值准备

                                                                                                                  单位: 元
被投资单位名称                                  本期增加                               本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                                  期末余额
      项                                 计提              其他                处置               其他

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明


28、长期待摊费用

                                                                                                                  单位: 元
       项目             期初余额           本期增加金额            本期摊销金额         其他减少金额         期末余额
房屋装修费用              5,118,177.74             699,850.79           3,110,263.98                           2,707,764.55
合计                      5,118,177.74             699,850.79           3,110,263.98                           2,707,764.55
其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                  单位: 元
                                           期末余额                                               期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异           递延所得税资产            可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                       12,603,001.38                1,611,595.24             6,291,445.99          1,202,218.93
内部交易未实现利润                  7,069,941.24                1,070,075.41             2,881,195.82            510,938.14
合计                               19,672,942.62                2,681,670.65             9,172,641.81          1,713,157.07


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                  单位: 元
                                           期末余额                                               期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异          递延所得税负债
合并抵销固定资产处置
                                     863,700.44                  215,925.11              1,099,273.69            274,818.42
亏损
合计                                 863,700.44                  215,925.11              1,099,273.69            274,818.42


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                  单位: 元
                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额         或负债期末余额       期初互抵金额         或负债期初余额
递延所得税资产                                                  2,681,670.65                                   1,713,157.07
递延所得税负债                                                   215,925.11                                      274,818.42




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(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                    单位: 元
                    项目                         期末余额                            期初余额


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                    单位: 元
             年份                  期末金额                   期初金额                     备注
其他说明:


30、其他非流动资产

                                                                                                    单位: 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
预付工程款项                                                 445,361.11                         10,624,688.40
合计                                                         445,361.11                         10,624,688.40
其他说明:


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                    单位: 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
短期借款分类的说明:


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                    单位: 元
       借款单位            期末余额              借款利率             逾期时间              逾期利率
其他说明:


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                    单位: 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
其他说明:


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                    单位: 元



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