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个股公告正文

申通地铁:2014年半年度报告

日期:2014-08-28附件下载

    上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告上海申通地铁股份有限公司
                  600834
    2014 年半年度报告
                     上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                    重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 公司半年度财务报告未经审计。四、 公司董事长俞光耀、总经理顾诚、主管会计工作负责人朱稳根及会计机构负责人(会计主管人员)严继传声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                   上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                             目录
    第一节   释义................................................................................................................................... 4
    第二节   公司简介........................................................................................................................... 6
    第三节   会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
    第四节   董事会报告....................................................................................................................... 8
    第五节   重要事项......................................................................................................................... 12
    第六节   股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 15
    第七节   优先股相关情况............................................................................................................. 17
    第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 18
    第九节   财务报告(未经审计) ................................................................................................. 19
    第十节   备查文件目录................................................................................................................. 74
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第一节            释义一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    公司、本公司、申通地铁                           指               上海申通地铁股份有限公司
    上交所                                           指               上海证券交易所
    申通地铁集团                                     指               上海申通地铁集团有限公司
    资产经营公司                                     指               上海申通地铁资产经营管理有限公司
    城投控股                                         指               上海城投控股股份有限公司
    爱建股份                                         指               上海爱建股份有限公司
    海通证券                                         指               海通证券股份有限公司
                                                                  上海新世纪资信评估投资服务有限公
    新世纪评估                                       指
                                                                  司
    第一运营公司                                     指               上海地铁第一运营有限公司
    维保公司                                         指               上海地铁维护保障有限公司
    一号线公司                                       指               上海申通地铁一号线发展有限公司
    地铁租赁公司                                     指               上海地铁租赁有限公司
                                                                  2014 年 8 月 8 日,地铁租赁公司完成
                                                                  工商变更登记,名称由上海地铁租赁
    地铁融资租赁公司                                 指
                                                                  有限公司变更为上海地铁融资租赁有
                                                                  限公司
                                                                  根据公司与申通地铁集团签署的《关
                                                                  于转让"地铁一号线经营权"的协议》,
    地铁一号线经营权                                 指
                                                                  公司所取得的对上海地铁一号线本线
                                                                  段的经营权
                                                                  根据公司与申通地铁集团签署的《关
                                                                  于资产使用的协议》,公司因使用申通
    资产使用费                                       指               地铁集团所拥有的地铁一号线隧道、
                                                                  轨道、车站和机电设备等资产,应向
                                                                  申通地铁集团支付的资产使用费
    公司债券                                         指               公司 2012 年度公司债券
    短期融资券                                       指               公司 2011 年度第一期短期融资券
                                                                  上海地铁一号线莘庄站至上海火车站
    地铁一号线本线段                                 指
                                                                  站
                                                                  地铁运营的正点行车次数与总行车次
    列车正点率                                       指
                                                                  数的比值
                                                                  列车实际开行列次与计划开行列次之
    运营图兑现率                                     指
                                                                  比
                                                                  在统计期内投入运营的地铁开行的线
    运营里程                                         指
                                                                  路总长度
                 上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    实际开行列车数                           指               根据地铁运行图开行的行车次数
    本线客运量                               指               从本线车站进站的乘客数量
    换乘入量                                 指               从其它线路换乘入本线的乘客数量
    报告期                                   指               2014 年度 1-6 月
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第二节              公司简介
    一、 公司信息
    公司的中文名称                                   上海申通地铁股份有限公司
    公司的中文名称简称                               申通地铁
    公司的外文名称                                   SHANGHAI SHENTONG METRO CO., LTD.
    公司的外文名称缩写                               SHENTONG METRO
    公司的法定代表人                                 俞光耀二、 联系人和联系方式
                                                                      董事会秘书
    姓名                                             孙斯惠
    联系地址                                         上海市桂林路 909 号 3 号楼 2 楼
    电话                                             021-54259953 021-54259971
    传真                                             021-54257330
    电子信箱                                         sunsihui@shtmetro.com三、 基本情况变更简介
    本报告期公司基本情况未发生变更。四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    本报告期公司信息披露及备置地点未发生变更。五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
      股票种类            股票上市交易所           股票简称                       股票代码
    A股                   上海证券交易所        申通地铁                        600834六、 公司报告期内的注册变更情况
    公司报告期内注册情况未变更。
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第三节              会计数据和财务指标摘要一、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                              本报告期比上年同
         主要会计数据               本报告期(1-6 月)       上年同期
                                                                                  期增减(%)
    营业收入                                 353,698,433.45       350,378,988.53                0.95归属于上市公司股东的净利
                                          42,679,967.09        65,909,531.49                  -35.24润归属于上市公司股东的扣除非经常
                                          42,376,472.09        65,909,531.49                  -35.71性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额              -255,955,828.94       121,950,460.43                -309.89
                                                                                  本报告期末比上年
                                        本报告期末            上年度末
                                                                                    度末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产              1,301,958,755.79    1,298,250,519.09                   0.29
    总资产                                  1,995,630,478.24    1,847,587,362.21                   8.01(二) 主要财务指标
                                                                                  本报告期比上年同
         主要财务指标               本报告期(1-6 月)       上年同期
                                                                                      期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                         0.089404                0.138065               -35.24
    稀释每股收益(元/股)                         0.089404                0.138065               -35.24扣除非经常性损益后的基本每股收
                                               0.088768                0.138065               -35.71益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                          3.23                    5.30   减少 2.07 个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                   3.21                    5.30   减少 2.09 个百分点资产收益率(%)二、 非经常性损益项目和金额
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                           金额
    非流动资产处置损益                                                                              760计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                      403,900补助除外
    所得税影响额                                                                                -101,165
                        合计                                                                 303,495
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第四节                董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析报告期内地铁一号线列车正点率为 99.05%,运营图兑现率为 99.25%,均保持了较高的运营质量。上半年完成运营里程 201.47 万列公里,实际载客列次为 98833 列次,日均开行 546 列次。报告期内地铁一号线客运量达 16875 万人次,比上年同期上升 562 万人次,增幅为 3.4%。日均客运量为 93.23 万人次,其中本线客运量为 51.28 万人次,比上年同期增加 1.2 万人次,增幅 2.4%;换乘入量为 41.96 万人次,比上年同期增加 1.92 万人次,增幅 4.8%。换乘入量占一号线客运量的 45%,比去年同期增加 0.6 个百分点。从一号线客流情况分析,上半年客运量较去年同期小幅上涨,本线客流与换乘入客流均有一定增幅,换乘入比例持续上升,其原因如下:(1)去年下半年多条新线的开通对一号线客流影响较大,特别是地铁十一号线二期,在徐家汇站与一号线实现同站换乘,为一号线带来大量换乘客流,同时也为一号线吸引了一定的本线客流;(2)换乘入比例的增长体现了地铁换乘枢纽的增加改变了原有路网的客流流向,使乘客在轨道交通网络中选择换乘不同线路的比例不断增加。从目前趋势分析,一号线的票务收入比上年同期略有增加,截止 6 月份仍保持相对良好的态势,故而新线开通对一号线票务收入的影响是正面的。报告期实现营业收入 35369.84 万元,与去年同期相比增加 331.94 万元,上升 0.95%。营业外收入 2178.89 万元,与去年同期相比减少 374.62 万元,减少 14.67%(去年同期实际收到 2012 年12 月-2013 年 5 月的补贴收入;今年实际收到 2013 年 12 月-2014 年 4 月的补贴收入,比去年同期少收 1 个月的补贴收入)。营业成本 29895.78 万元,与去年同期相比增加 2321.89 万元,增加8.42%(其中主要是日常运营成本增加)。实现净利润 4268.00 万元,与上年同期相比减少 2322.96万元,减少 35.24%(主要原因是日常运营成本增加)。期后事项: 地铁租赁公司于 2014 年 7 月根据《商务部 税务总局关于确认世欣合汇租赁有限公司等企业为第十二批内资融资租赁试点企业的通知》(商流通函[2014]384 号)被确定为第十二批内资融资租赁试点企业,获得融资租赁业务资格。2014 年 8 月 8 日,地铁租赁公司完成工商变更登记,名称由上海地铁租赁有限公司变更为上海地铁融资租赁有限公司(以下简称“地铁融资租赁公司”),同时,增加融资租赁等经营范围。(一) 主营业务分析1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
                科目                        本期数             上年同期数      变动比例(%)
    营业收入                                  353,698,433.45       350,378,988.53               0.95
    营业成本                                  298,957,732.52       275,738,854.24               8.42
    销售费用                                    4,175,304.65         2,977,412.12              40.23
    管理费用                                    3,895,617.38         3,737,664.80               4.23
    财务费用                                   10,238,908.89         8,219,558.30              24.57
    经营活动产生的现金流量净额               -255,955,828.94       121,950,460.43            -309.89
    投资活动产生的现金流量净额                        760.00           -10,920.00             106.96
    筹资活动产生的现金流量净额                 41,806,433.76      -120,474,332.65             134.70销售费用变动原因说明:当年发票印制费用上调经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司开展新业务筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:银行借贷资金较去年同期增加,及尚未支付完毕
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告2013 年红利 2232 万元2、 其它(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明经中国证监会核准,公司 2012 年 7 月 20 日发行了总额为 400,000,000 元的公司债券,并于 8 月24 日在上海证券交易所上市。债券简称"12 申通 02",债券代码:122161。按照公司公开发行公司债券募集说明书规定的募集资金运用计划,公司将该 400,000,000 元资金用于归还于 2012 年9 月 13 日到期的公司 2011 年度第一期短期融资券。根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》和上海证券交易所《上海证券交易所公司债券上市规则》的有关规定,公司委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对本公司于2012 年发行的公司债券"12 申通 02"进行了跟踪信用评级。新世纪评估对本公司已发行公司债券"12 申通 02"的信用状况进行了跟踪评级,并出具了《上海申通地铁股份有限公司 2012 年公司债券跟踪评级报告》(新世纪跟踪[2014]100081 号),维持本公司债券 "12 申通 02"的信用等级为AA+,维持本公司主体信用级别为AA+,评级展望稳定。本次跟踪评级报告全文详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。期后事项:公司于 2014 年 7 月 21 日(7 月 20 日为法定休息日,付息日顺延至其后第一个交易日,即 7 月 21 日)支付了该期公司债券自 2013 年 7 月 20 日至 2014 年 7 月 19 日期间的利息1840 万元。详情请见上海申通地铁股份有限公司 2012 年公司债券 2014 年付息公告(编号:临2014-021)。(2) 经营计划进展说明公司年初经营计划进展平稳。一号线业务基本稳定。同时,大力开展融资租赁业务。报告期内,实现营业收入 3.54 亿元,营业成本 2.99 亿元。期后事项:地铁租赁公司于 2014 年 7 月根据《商务部 税务总局关于确认世欣合汇租赁有限公司等企业为第十二批内资融资租赁试点企业的通知》(商流通函[2014]384 号)被确定为第十二批内资融资租赁试点企业,获得融资租赁业务资格。下半年,公司将按照年初计划,着力开展融资租赁业务。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                                             营业收入     营业成本     毛利率比
                                                  毛利率
    分行业        营业收入        营业成本                      比上年增     比上年增     上年增减
                                                  (%)
                                                               减(%)        减(%)        (%)
                                                                                       减少 5.82
    轨道交通    353,698,433.45   298,957,732.52          15.48         0.95         8.42
                                                                                       个百分点
                                     主营业务分产品情况
                                                             营业收入     营业成本     毛利率比
                                                  毛利率
    分产品        营业收入        营业成本                      比上年增     比上年增     上年增减
                                                  (%)
                                                               减(%)        减(%)        (%)
    地铁一号                                                                               减少 5.82
            353,698,433.45   298,957,732.52          15.48         0.95         8.42
    线                                                                                     个百分点
                            上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告2、 主营业务分地区情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
          地区                        营业收入                    营业收入比上年增减(%)
    上海                                      353,698,433.45                                     0.95(三) 核心竞争力分析公司目前拥有上海地铁一号线经营权(该经营权为排他性经营权)。2001 年 5 月 25 日,公司与上海申通集团有限公司签署《关于转让"地铁一号线经营权"的协议》,上海申通集团有限公司同意将上海地铁一号线(莘庄站至上海火车站站)经营权无偿转让给公司(转让期限为 2001 年 6 月 29 日至 2011 年 6 月 28 日)。2011 年 5 月 18 日,经公司 2010 年度股东大会审议通过公司与申通地铁集团签订新一期《关于转让"地铁一号线经营权"的协议》,该协议规定,本次经营权的转让为排他性的,即申通地铁集团不再将上述经营权再行转让给其他第三方以避免对本公司形成同业竞争。该经营权转让期限为十年(2011 年 6 月 29 日至 2021年 6 月 30 日),在期满之日前 6 个月,经双方协商可展期。目前,随着公司全资子公司"上海申通地铁一号线发展有限公司"的成立,公司将地铁一号线业务注入该子公司,同时,经申通地铁集团书面同意,将上海地铁一号线经营权转让给一号线公司。(四) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析(1) 持有其他上市公司股权情况
                                                                                         单位:元
                            期初持    期末持                  报告       报告期所      会计
    证券代    证券    最初投                       期末账面价                                      股份
                            股比例    股比例                  期损       有者权益      核算
    码      简称    资成本                           值                                          来源
                            (%)    (%)                  益           变动        科目
                                                                                       可 供
          爱 建                                                                        出 售 法 人
    600643             36,000   0.0017    0.0017     170,483.69        0      -30,052.62
          股份                                                                         金 融 股
                                                                                       资产
                                                                                       可 供
          城 投                                                                        出 售 法 人
    600649            900,000     0.017    0.017   3,108,105.00        0     -751,125.37
          控股                                                                         金 融 股
                                                                                       资产
       合计       936,000      /         /     3,278,588.69        0     -781,177.99     /       /2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。(3) 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。3、 主要子公司、参股公司分析公司全资子公司上海申通地铁一号线发展有限公司(一号线公司):注册资本 300,000,000.00 元人
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告民币;经营上海地铁一号线业务;截至 2014 年 6 月 30 日,一号线公司总资产 1,950,062,176.63元,净资产 1,765,360,796.38 元,净利润 36,039,698.58 元。公司全资子公司上海地铁租赁有限公司(地铁租赁公司):注册资本 200,000,000.00 元人民币;经营租赁及融资租赁等业务;截至 2014 年 6 月 30 日,地铁租赁公司总资产 420,559,367.68 元,净资产 200,559,367.68 元,净利润 509,715.24 元。期后事项:地铁租赁公司于 2014 年 7 月根据《商务部 税务总局关于确认世欣合汇租赁有限公司等企业为第十二批内资融资租赁试点企业的通知》(商流通函[2014]384 号)被确定为第十二批内资融资租赁试点企业,获得融资租赁业务资格。2014 年 8 月 8 日,地铁租赁公司完成工商变更登记,名称由上海地铁租赁有限公司变更为上海地铁融资租赁有限公司,同时,增加融资租赁等经营范围。2014 年 8 月 12 日,公司召开八届二次董事会,通过关于对上海地铁租赁有限公司增资 3.6 亿元的议案议案,合计向地铁融资租赁公司增资 3.6 亿元,其中上海申通地铁股份有限公司向地铁融资租赁公司增资 2 亿元;公司全资子公司上海申通地铁一号线发展有限公司向地铁融资租赁公司现金增资 1.6 亿元。增资完成后,地铁融资租赁公司资本金从 2 亿元增加到 5.6 亿元,其中,公司出资 4 亿元,占股 71.43%;一号线公司出资 1.6 亿元,占股 28.57%。4、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况报告期内公司实施了现金分红。 根据 2014 年 5 月 16 日召开的公司 2013 年度股东大会决议,公司 2013 年度利润分配方案为:以 2013 年末总股本 477,381,905 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.80 元(含税), 共计派发现金红利 38,190,552.40 元。 2014 年 6 月 18 日公司董事会发布2013 年度分红派息实施公告,股权登记日为 2014 年 6 月 23 日,除息日为 2014 年 6 月 24 日,现金红利发放日为 2014 年 6 月 24 日。三、 其他披露事项(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第五节             重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。三、 资产交易、企业合并事项√ 不适用四、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用五、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项(1)经 2014 年 5 月 16 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过《关于 2014 年度日常委托运营管理及维护保障关联交易的议案》,公司继续委托上海地铁第一运营有限公司对地铁一号线实施日常运营管理,预计全年的交易金额不超过 19,541 万元人民币。2014 年 1-6 月公司实际承担该项日常委托运营成本共计 9,770.50 万元,占预计全年交易金额的 50%。截至 2014 年 6 月 30日已支付 7,309.00 万元。期后事项:2014 年 7 月 31 日支付日常委托运营成本 1,399.00 万元。(2)经 2014 年 5 月 16 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过《关于 2014 年度日常委托运营管理及维护保障关联交易的议案》,公司继续委托上海地铁维护保障有限公司实施地铁一号线日常维修保障工作,预计全年的交易金额不超过 10056 万元人民币。2014 年 1-6 月公司实际承担该项维修保障成本共计 5,028.00 万元,占预计全年交易金额的 50%。截至 2014 年 6 月 30 日已支付 3,901.00 万元。期后事项:2014 年 7 月 31 日支付维修保障成本 683.00 万元。(3)根据公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《关于资产使用的协议》,公司因使用上海申通地铁集团有限公司所拥有的地铁一号线隧道、轨道、车站和机电设备等资产,应向上海申通地铁集团有限公司支付资产使用费, 预计全年的交易金额不超过 9,400 万元人民币。2014 年 1-6月公司应付上海申通地铁集团有限公司资产使用费共计 4,625.38 万元,占预计全年交易金额的49.21%,截至 2014 年 6 月 30 日已支付 3,867.50 万元。(4) 经 2014 年 1 月 27 日召开的公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于上海地铁租赁有限公司与上海申通地铁资产经营管理有限公司开展融资租赁业务的日常关联交易议案》,公司与资产经营公司签订上海轨道交通十号线江湾体育场站地下空间项目售后回租合同,并根据合同支付合计 4 亿元预付款,收到 2,000.00 万元保证金。六、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项1、 托管情况
    本报告期公司无托管事项。2、 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告3、 租赁情况
                                                                      单位:元 币种:人民币出
    租    租赁   租赁                租赁    租赁                              租赁收
                    租赁资产涉                   租赁                               是否关   关联
    方    方名   资产                起始    终止           租赁收益确定依据   益对公
                      及金额                     收益                               联交易   关系
    名    称     情况                日      日                                司影响称
                                                     租赁本金 4 亿元人民
                                                     币,资产经营公司支
                                                     付 5%保证金。本次交
    上            上海
                                                     易利率参考中国人民
    海    上海 轨道
                                                     银行同期人民币贷款 融资租
    地    申通 交通
                                尚 未 尚未           基准利率,考虑保证 赁业务
    铁    地铁 十号
                                起      起           金收取因素、租赁费 取得收               股 东
    租    资产 线江
                    400,000,000 租 , 租,           支付方式、资产经营 益 , 拓 是           的 子
    赁    经营 湾体
                                租 期 租期           公司资信等级,以及 宽公司               公司
    有    管理 育场
                                5年     5年          项目风险程度低等因 盈利渠
    限    有限 站地
                                                     素,设定为 6%。期内 道
    公    公司 下 空
                                                     中国人民银行调整同
    司            间
                                                     期人民币贷款基准利
                                                     率的,交易利率将同
                                                     方向、同幅度调整。
    公司"关于上海地铁租赁有限公司与上海申通地铁资产经营管理有限公司开展融资租赁业务的日常关联交易议案"经公司第七届董事会第十四次会议和公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过后(详见上海申通地铁股份有限公司日常关联交易公告,编号:临 2014-003),于 2014 年 2
    月与上海申通地铁资产经营管理有限公司签订上海轨道交通十号线江湾体育场站地下空间项目
    售后回租合同。
    期后事项:按照合同规定,起租日应为地铁租赁公司取得内资融资租赁试点企业资格,并取得
    相应工商营业执照之日。由于地铁租赁公司已于 2014 年 8 月 8 日完成工商变更登记,名称由上
    海地铁租赁有限公司变更为上海地铁融资租赁有限公司(以下简称“地铁融资租赁公司”),同
    时,增加融资租赁等经营范围,因此上述售后回租合同于 2014 年 8 月 8 日起租。(二) 担保情况√ 不适用(三) 其他重大合同或交易
    本报告期公司无其他重大合同或交易。七、 承诺事项履行情况√不适用八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告九、 其他重大事项的说明(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明公司投资设立子公司上海申通地铁一号线发展有限公司、上海地铁租赁有限公司后,由于业务需要,母子公司之间存在往来应收(预付)款项。公司第七届董事会第十五次会议通过关于对应收款项坏账准备的计提政策进行修订的议案,增加内容如下:自 2013 年 1 月 1 日起,对公司合并报表范围内的母公司和全资子公司之间或全资子公司之间因资金往来产生的应收(预付)款项不计提坏账准备。 会计政策修订后,对公司合并会计报表不产生影响。
                               上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第六节                 股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 股东情况(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
                                                                                            单位:股
                   报告期末股东总数                                                               44,545
                                          前十名股东持股情况
              股
              东      持股比                             报告期内   持有有限售条件   质押或冻结的股
    股东名称                             持股总数
              性      例(%)                                增减         股份数量         份数量
              质
              国上海申通
              有
    地铁集团                 58.43        278,943,799                                0   无
              法有限公司
              人
              国上海城投
              有
    控股股份                  3.37         16,074,769                                0   无
              法有限公司
              人
              未
    石莹                      0.21          1,013,239                                0   未知
              知
              未
    袁元                      0.20            933,813                                0   未知
              知
    正德人   寿
    保险股   份
              未
    有限公   司               0.15            726,766                                0   未知
              知
    -万能   保险产品
              未
    曹金彩                    0.15            697,700                                0   未知
              知
              未
    崔宏军                    0.14            664,600                                0   未知
              知海通证券
              未
    股份有限                  0.13            610,000                                0   未知
              知公司约定
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告购回式证券交易专用证券账户
           未
    丁兴标               0.11          515,000                                 0   未知
           知
           未
    聂连文               0.10          480,000                                 0   未知
           知
                            前十名无限售条件股东持股情况
      股东名称        持有无限售条件股份的数量                       股份种类及数量上海申通地铁集团有
                                       278,943,799     人民币普通股                   278,943,799限公司上海城投控股股份有
                                        16,074,769     人民币普通股                    16,074,769限公司
    石莹                                      1,013,239    人民币普通股                     1,013,239
    袁元                                        933,813    人民币普通股                       933,813正德人寿保险股份有
    限公司-万能保险产                           726,766   人民币普通股                      726,766品
    曹金彩                                       697,700   人民币普通股                      697,700
    崔宏军                                       664,600   人民币普通股                      664,600海通证券股份有限公
    司约定购回式证券交                           610,000   人民币普通股                      610,000易专用证券账户
    丁兴标                                    515,000 人民币普通股                   515,000
    聂连文                                    480,000 人民币普通股                   480,000
                     持有本公司 5%以上股份的股东是上海申通地铁集团有限公司。公司前 10 名
    上述股东关联关系或   股东中,申通集团与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股
    一致行动的说明       东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;本公司未知其余股东
                     之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。三、 控股股东或实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第七节            优先股相关情况本报告期公司无优先股事项。
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第八节            董事、监事、高级管理人员情况一、 持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名                担任的职务                  变动情形            变动原因
    俞有勤               董事                       离任                 因私人原因辞职
    应建国               董事                       离任                 因任期届满卸任
    李惠珍               独立董事                   离任                 因任期届满卸任
    许强                 独立董事                   离任                 因任期届满卸任
                                                                     经股东大会选举为第八
    蒋国皎               董事                       选举
                                                                     届董事会董事
                                                                     经股东大会选举为第八
    杨国平               独立董事                   选举
                                                                     届董事会独立董事
                                                                     经股东大会选举为第八
    吕红兵               独立董事                   选举
                                                                     届董事会独立董事
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    第九节               财务报告(未经审计)一、 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2014 年 6 月 30 日编制单位:上海申通地铁股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目            附注                期末余额                     年初余额流动资产:
    货币资金                                         77,619,026.77             291,767,661.95
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                          2,209,009.44               4,463,887.19
    预付款项                                       401,596,860.24
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        3,376,840.02                469,826.40
    买入返售金融资产
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
       流动资产合计                                484,801,736.47              296,701,375.54非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                  3,278,588.69               4,320,159.35
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                      1,494,821,539.03           1,533,837,213.27
    在建工程                                          3,746,000.00               3,746,000.00
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                    8,982,614.05        8,982,614.05
    其他非流动资产
       非流动资产合计                            1,510,828,741.77    1,550,885,986.67
        资产总计                                 1,995,630,478.24    1,847,587,362.21流动负债:
    短期借款                                      141,000,000.00       81,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                         74,199,726.00      31,056,587.53
    预收款项
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                        273,559.63         291,773.91
    应交税费                                         16,035,987.11      25,574,792.44
    应付利息                                         17,418,939.38        8,137,844.40
    应付股利                                         22,797,297.84         480,476.68
    其他应付款                                       21,360,565.32        1,949,328.32
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
       流动负债合计                               293,086,075.28      148,490,803.28非流动负债:
    长期借款
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    应付债券                                         400,000,000.00       400,000,000.00
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                        585,647.17          846,039.84
    其他非流动负债
       非流动负债合计                               400,585,647.17       400,846,039.84
        负债合计                                    693,671,722.45       549,336,843.12所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                              477,381,905.00       477,381,905.00
    资本公积                                           81,499,598.16       82,280,776.15
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                         184,647,681.00       184,647,681.00
    一般风险准备
    未分配利润                                       558,429,571.63       553,940,156.94
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                                   1,301,958,755.79     1,298,250,519.09权益合计
    少数股东权益
        所有者权益合计                             1,301,958,755.79     1,298,250,519.09
       负债和所有者权益
                                                   1,995,630,478.24     1,847,587,362.21总计法定代表人:俞光耀 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:严继传
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                     母公司资产负债表
                                     2014 年 6 月 30 日编制单位:上海申通地铁股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
             项目               附注                期末余额                           年初余额流动资产:
    货币资金                                                  7,987,309.25                  62,138,050.66
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             200,005,000.00
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                                         207,992,309.25                   62,138,050.66非流动资产:
    可供出售金融资产                                          3,278,588.69                    4,320,159.35
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                          1,917,089,054.21                1,917,089,054.21
    投资性房地产
    固定资产                                                  1,249,850.58                    1,333,451.60
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                            2,488,185.41                    2,488,185.41
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                      1,924,105,678.89                1,925,230,850.57
        资产总计                                          2,132,097,988.14                1,987,368,901.23流动负债:
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    短期借款                                               41,000,000.00     41,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                                3,653,441.57       3,685,452.77
    预收款项
    应付职工薪酬                                              273,559.63        291,773.91
    应交税费                                                2,029,466.29       4,713,713.30
    应付利息                                               17,270,364.38       8,081,844.40
    应付股利                                               22,797,297.84        480,476.68
    其他应付款                                            391,360,565.32    257,949,328.32
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                                        478,384,695.03    316,202,589.38非流动负债:
    长期借款
    应付债券                                              400,000,000.00    400,000,000.00
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                            585,647.17        846,039.84
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                      400,585,647.17    400,846,039.84
        负债合计                                          878,970,342.20    717,048,629.22所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                    477,381,905.00    477,381,905.00
    资本公积                                               81,499,598.16     82,280,776.15
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                              184,647,681.00    184,647,681.00
    一般风险准备
    未分配利润                                            509,598,461.78     526,009,909.86
    所有者权益(或股东权益)合计                            1,253,127,645.94   1,270,320,272.01
      负债和所有者权益(或股
                                                        2,132,097,988.14   1,987,368,901.23东权益)总计法定代表人:俞光耀 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:严继传
                           上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                          合并利润表
                                        2014 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                      附注             本期金额                上期金额
    一、营业总收入                                              353,698,433.45           350,378,988.53
    其中:营业收入                                         353,698,433.45           350,378,988.53
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                             318,540,723.92           291,978,940.03
    其中:营业成本                                         298,957,732.52           275,738,854.24
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                     1,273,160.48              1,305,450.57
          销售费用                                           4,175,304.65              2,977,412.12
          管理费用                                           3,895,617.38              3,737,664.80
          财务费用                                          10,238,908.89              8,219,558.30
          资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          35,157,709.53             58,400,048.50
    加:营业外收入                                          21,788,876.76             25,535,074.17
    减:营业外支出
       其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                            56,946,586.29             83,935,122.67填列)
    减:所得税费用                                          14,266,619.20             18,025,591.18
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        42,679,967.09   65,909,531.49
    归属于母公司所有者的净利润                            42,679,967.09   65,909,531.49
    少数股东损益六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                        0.089404        0.138065
    (二)稀释每股收益                                         0.089404       0.138065
    七、其他综合收益                                            -781,177.99     514,256.93
    八、综合收益总额                                            -781,177.99     514,256.93
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          41,898,789.10   66,423,788.42总额
    归属于少数股东的综合收益总额                          41,898,789.10   66,423,788.42法定代表人:俞光耀 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:严继传
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                        母公司利润表
                                       2014 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                      附注             本期金额               上期金额
    一、营业收入                                                   42,750.00                85,500.00
    减:营业成本                                                2,394.01            -1,200,771.06
         营业税金及附加                                                                 44,394.01
         销售费用                                                                      187,500.00
         管理费用                                           3,620,478.66             3,627,298.79
         财务费用                                          10,034,683.06            11,129,394.43
         资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                                           15,648,551.05            64,439,841.23填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          2,033,745.32            50,737,525.06
    加:营业外收入                                         21,788,876.76            25,535,074.17
    减:营业外支出
         其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                           23,822,622.08            76,272,599.23填列)
    减:所得税费用                                          2,043,517.76
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         21,779,104.32            76,272,599.23五、每股收益:
      (一)基本每股收益                                       0.05                          0.16
      (二)稀释每股收益                                       0.05                          0.16
    六、其他综合收益                                        -781,177.99                    514,256.93
    七、综合收益总额                                      20,997,926.33                 76,786,856.16
    法定代表人:俞光耀 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:严继传
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                      合并现金流量表
                                      2014 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目             附注                本期金额                     上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                    366,569,948.85              361,078,761.96收到的现金
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
                                                      49,189,522.20              34,014,936.62有关的现金
       经营活动现金流入
                                                    415,759,471.05              395,093,698.58小计
    购买商品、接受劳务
                                                    631,022,696.66              233,101,164.33支付的现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
                                                       1,966,200.85      1,937,366.16工支付的现金
    支付的各项税费                                     36,009,928.95     36,114,697.68
    支付其他与经营活动
                                                       2,716,473.53      1,990,009.98有关的现金
       经营活动现金流出
                                                    671,715,299.99     273,143,238.15小计
         经营活动产生的
                                                    -255,955,828.94    121,950,460.43现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
                                                             760.00现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入
                                                             760.00小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                                      10,920.00的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出
                                                                            10,920.00小计
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
        投资活动产生的
                                                             760.00           -10,920.00现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                              141,000,000.00        32,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                    141,000,000.00        32,000,000.00小计
    偿还债务支付的现金                                81,000,000.00      117,000,000.00
    分配股利、利润或偿
                                                      18,193,566.24       35,474,332.65付利息支付的现金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                      99,193,566.24      152,474,332.65小计
        筹资活动产生的
                                                      41,806,433.76      -120,474,332.65现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                    -214,148,635.18         1,465,207.78增加额
    加:期初现金及现金
                                                    291,767,661.95       138,916,798.72等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                  77,619,026.77          140,382,006.50物余额
    法定代表人:俞光耀 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:严继传
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                     母公司现金流量表
                                       2014 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目             附注                本期金额                     上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                          42,750.00                 85,500.00收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
                                                    172,920,377.81               29,314,763.67有关的现金
       经营活动现金流入
                                                    172,963,127.81               29,400,263.67小计
    购买商品、接受劳务
                                                          56,275.20              33,961,138.94支付的现金
    支付给职工以及为职
                                                       1,966,200.85               1,937,366.16工支付的现金
    支付的各项税费                                      4,820,091.49               8,850,895.26
    支付其他与经营活动
                                                    218,933,321.49                1,977,241.48有关的现金
       经营活动现金流出
                                                    225,775,889.03               46,726,641.84小计
        经营活动产生的
                                                     -52,812,761.22             -17,326,378.17现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
                                                      15,648,551.05              64,439,841.23现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                       760.00的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入
                                                      15,649,311.05              64,439,841.23小计
    购建固定资产、无形
                                                                                      6,420.00资产和其他长期资产支付
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出
                                                                               6,420.00小计
         投资活动产生的
                                                      15,649,311.05       64,433,421.23现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                41,000,000.00       32,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
                                                                          72,000,000.00有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                      41,000,000.00      104,000,000.00小计
    偿还债务支付的现金                                41,000,000.00      117,000,000.00
    分配股利、利润或偿
                                                      16,987,291.24       35,474,332.65付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                      57,987,291.24      152,474,332.65小计
         筹资活动产生的
                                                     -16,987,291.24      -48,474,332.65现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                     -54,150,741.41       -1,367,289.59增加额
    加:期初现金及现金
                                                      62,138,050.66        9,150,666.59等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                  7,987,309.25             7,783,377.00物余额
    法定代表人:俞光耀 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:严继传
                                                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                                合并所有者权益变动表
                                                                                  本期金额
                                                              归属于母公司所有者权益
         项目                                               减:                          一般                              少数股
                           实收资本(或                           专项                                                               所有者权益合计
                                            资本公积        库存            盈余公积      风险      未分配利润       其他   东权益
                             股本)                               储备
                                                            股                            准备
    一、上年年末余额           477,381,905.00   82,280,776.15                 184,647,681.00            553,940,156.94                   1,298,250,519.09
    加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
    二、本年年初余额           477,381,905.00   82,280,776.15                      184,647,681.00       553,940,156.94                   1,298,250,519.09三、本期增减变动金额(减
                                              -781,177.99                                             4,489,414.69                       3,708,236.70少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                         42,679,967.09                     42,679,967.09
    (二)其他综合收益                            -781,177.99                                                                                -781,177.99
    上述(一)和(二)小计                        -781,177.99                                            42,679,967.09                     41,898,789.10(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                      -38,190,552.40                     -38,190,552.401.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的
                                                                                                    -38,190,552.40                     -38,190,552.40分配
                                                      上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额          477,381,905.00   81,499,598.16                    184,647,681.00         558,429,571.63               1,301,958,755.79
                                                                   2014 年 1—6 月
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                      上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                 上年同期金额
                                                               归属于母公司所有者权益
          项目                                                 减:                          一般                           少数股
                            实收资本(或股                           专项                                                            所有者权益合计
                                                资本公积       库存            盈余公积      风险    未分配利润      其他   东权益
                                本)                                 储备
                                                               股                            准备
    一、上年年末余额              477,381,905.00   81,174,957.08                 173,225,815.64         478,229,678.57                   1,210,012,356.29
          加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额              477,381,905.00   81,174,957.08                  173,225,815.64        478,229,678.57                   1,210,012,356.29三、本期增减变动金额(减
                                                 514,256.93                                          32,492,798.14                     33,007,055.07少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                         65,909,531.49                     65,909,531.49
    (二)其他综合收益                               514,256.93                                                                               514,256.93
    上述(一)和(二)小计                           514,256.93                                          65,909,531.49                     66,423,788.42(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                      -33,416,733.35                     -33,416,733.351.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分
                                                                                                    -33,416,733.35                     -33,416,733.35配4.其他
                                                     上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额              477,381,905.00  81,689,214.01              173,225,815.64           510,722,476.71   1,243,019,411.36
         法定代表人:俞光耀 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:严继传
                                              上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                      母公司所有者权益变动表
                                                          2014 年 1—6 月
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                本期金额
          项目              实收资本(或                     减:库    专项                     一般风
                                              资本公积                           盈余公积                 未分配利润      所有者权益合计
                               股本)                          存股    储备                     险准备
    一、上年年末余额            477,381,905.00   82,280,776.15                     184,647,681.00            526,009,909.86     1,270,320,272.01
    加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
    二、本年年初余额            477,381,905.00   82,280,776.15                     184,647,681.00            526,009,909.86     1,270,320,272.01三、本期增减变动金额(减
                                               -781,177.99                                               -16,411,448.08       -17,192,626.07少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                              21,779,104.32        21,779,104.32
    (二)其他综合收益                             -781,177.99                                                                       -781,177.99
    上述(一)和(二)小计                         -781,177.99                                                21,779,104.32        20,997,926.33(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                           -38,190,552.40       -38,190,552.401.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分
                                                                                                         -38,190,552.40       -38,190,552.40配4.其他(五)所有者权益内部结转
                                              上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额            477,381,905.00   81,499,598.16                     184,647,681.00   509,598,461.78   1,253,127,645.94
                                                 上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                    上年同期金额
            项目                实收资本(或                       减:库    专项                       一般风
                                                     资本公积                           盈余公积                  未分配利润      所有者权益合计
                                   股本)                            存股    储备                       险准备
    一、上年年末余额                477,381,905.00     81,174,957.08                       173,225,815.64            456,629,854.98   1,188,412,532.70
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    二、本年年初余额                477,381,905.00     81,174,957.08                       173,225,815.64            456,629,854.98   1,188,412,532.70三、本期增减变动金额(减少以
                                                      514,256.93                                                  42,855,865.88      43,370,122.81“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                      76,272,599.23      76,272,599.23
    (二)其他综合收益                                    514,256.93                                                                        514,256.93
    上述(一)和(二)小计                                514,256.93                                                  76,272,599.23      76,786,856.16(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                   -33,416,733.35     -33,416,733.351.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                      -33,416,733.35     -33,416,733.354.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
                                             上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                 477,381,905.00 81,689,214.01                      173,225,815.64   499,485,720.86   1,231,782,655.51
    法定代表人:俞光耀 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:严继传
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告二、 公司基本情况1、历史沿革上海申通地铁股份有限公司(以下简称"公司")原为"上海凌桥自来水股份有限公司",系于 1992年 5 月 19 日经上海市建设委员会沪建经(92)第 432 号文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司,公司股票于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交易所上市交易。公司原属城市供水行业,经 2001 年 6 月 29 日股东大会决议通过进行资产重组后,于 2001 年 7 月 25 日起正式更名为"上海申通地铁股份有限公司",公司变更后属轨道交通行业。公司取得的上海市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照号为 310000000009752 号。2、注册地、组织形式及总部地址本公司注册地:上海市浦电路 489 号。组织形式:股份有限公司(上市)总部地址:上海市桂林路 909 号3、母公司以及集团最终母公司的名称公司的母公司系上海申通地铁集团有限公司,集团最终母公司系上海久事公司。4、业务性质和主要经营活动公司的业务性质为股份有限公司(上市),母公司经营范围包括:地铁经营及相关综合开发,轨道交通投资,分支机构(上述经营范围除专项规定)。子公司经营范围包括:车辆、机械设备租赁,自有设备租赁(除金融租赁);经济信息咨询,企业管理咨询,资产管理,投资管理。(涉及行政许可的,凭许可证经营)。三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:(一) 财务报表的编制基础:公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。本公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量,在此基础上编制财务报表。(二) 遵循企业会计准则的声明:公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(2006 年 2 月 15 日颁布)、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定[2010 年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。(三) 会计期间:会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币:人民币元。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法:1、(1) 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外:① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。② 根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。(2) 母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后,由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。(七) 现金及现金等价物的确定标准:是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务和外币报表折算:(1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。(2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。(九) 金融工具:(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法① 金融资产在初始确认时划分为下列四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;2) 持有至到期投资;3) 应收款项;4) 可供出售金融资产。② 金融负债在初始确认时划分为下列两类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2) 其他金融负债。③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债,主要是指为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。④ 持有至到期投资此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变 。实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。⑤ 应收款项应收款项主要是指销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。⑥ 可供出售金融资产可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入"资本公积-其他资本公积"。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。⑦ 其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,划分为其他金融负债。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:① 所转移金融资产的账面价值;② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。(3) 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。(4) 金融工具公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。(5) 金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法① 对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。② 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。
    (十) 应收款项:
    1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                            余额超过 1,000 万元的应收账款和余额超过 100单项金额重大的判断依据或金额标准
                                            万元的其他应收款
                                            有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
                                            失,计提坏账准备
    2、 按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:
                  组合名称                                          依据
                                                对于经单独测试后未减值的以及单项金额不重大
                                                且按信用风险特征组合后该组合的风险也不重大
    账龄组合                                        的应收款项(扣减应收地铁票务款和合并报表范
                                                围内的应收款项)而言,相同账龄的应收款项具有
                                                类似信用风险特征按组合计提坏账准备的计提方法:
                  组合名称                                           计提方法
    账龄组合                                        账龄分析法
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
         账龄                应收账款计提比例说明                  其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)    5.00%                                  5.00%
    1-2 年                10.00%                                 10.00%
    2-3 年                15.00%                                 15.00%
    3-4 年                20.00%                                 20.00%
    4-5 年                30.00%                                 30.00%
    5 年以上               100.00%                                100.00%未计提坏账准备的项目及原因
    未计提坏账准备的项目                         原因
    应收地铁票务款                               隔月收回
    合并报表范围内的应收款项                     合并抵消
    3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    单项计提坏账准备的理由                      有客观证据表明其发生了减值
                                            根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法
                                            额,确认减值损失,计提坏账准备4、 对于其他应收款项的坏账准备计提方法对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。(十一) 存货:1、 存货的分类(1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的,予以确认:① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业;② 该存货的成本能够可靠地计量。2、 发出存货的计价方法先进先出法3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货可变现净值的确定依据如下:① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。4、 存货的盘存制度永续盘存制5、 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品一次摊销法对低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。(2) 包装物一次摊销法对低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。(十二) 长期股权投资:1、 投资成本确定除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;③ 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本;④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7号-非货币性资产交换》确定;⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》确定。2、 后续计量及损益确认方法① 下列长期股权投资采用成本法核算:1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资;2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。确定对被投资单位具有重大影响的依据:当直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。4、 减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十三) 投资性房地产:投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式的,按直线法计提折旧或进行摊销;采用公允价值模式的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十四) 固定资产:1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    2、 各类固定资产的折旧方法:
      类别             折旧年限(年)              残值率(%)            年折旧率(%)
    房屋及建筑物      32-40                      4.00                    2.40-3.00
    运输设备          8                          4.00                    12.00
    通用设备          5-16                       4.00-5.00               5.94-19.20
    地铁车辆          25-35                      4.00-5.00               2.71-3.84
    专用设备          10-30                      4.00-5.00               3.17-9.503、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。4、 其他说明(1) 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;② 该固定资产的成本能够可靠地计量。(十五) 在建工程:(1) 包括自行建造固定资产发生的支出,由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括与在建工程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等,并于达到预定可使用状态时转入固定资产。(2) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十六) 借款费用:(1) 发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。(2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。(3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告确定:① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。(4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。(十七) 无形资产:(1) 计价方法:按其成本进行初始计量。(2) 无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为企业带来经济利润期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。(3) 使用寿命有限的无形资产其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销,使用寿命不确定的无形资产不予摊销,期末作减值测试。(4) 每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同,改变摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按使用寿命有限的无形资产的原则进行处理。对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:
    名称                        使用年限                  预计净残值率
    电脑软件                    2年                       -(5) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十八) 职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括:职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关支出。企业应当在职工为其提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,应当根据职工提供服务的收益对象分下列情况处理:
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告① 由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬,计入产品成本或劳务成本;② 由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产成本;因解除与职工的劳动关系给予的补偿,计入当期管理费用; 除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益(十九) 预计负债:与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:(1) 该义务是企业承担的现时义务;(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;(3) 该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。(二十) 收入:(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。(2) 销售商品收入的确认销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③ 收入的金额能够可靠地计量;④ 相关的经济利益很可能流入企业;⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(3) 提供劳务收入的确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:① 收入的金额能够可靠地计量;② 相关的经济利益很可能流入企业;③ 交易的完工进度能够可靠地确定;④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:1) 已完工作的测量。2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。(4) 让渡资产使用权收入的确认
                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:① 相关的经济利益很可能流入企业;② 收入的金额能够可靠地计量。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额1) 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(二十一) 政府补助:政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1) 本公司能够满足政府补助所附条件;(2) 本公司能够收到政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补贴,分别下列情况处理:① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债:所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。(二十三) 经营租赁、融资租赁:(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理① 租金的处理在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。② 初始直接费用的处理对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。③ 或有租金的处理在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。④ 出租人提供激励措施的处理出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理① 租金的处理出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。② 初始直接费用的处理经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。③ 租赁资产折旧的计提对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。④ 或有租金的处理在实际发生时计入当期收益。⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下。(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更1、 会计政策变更无2、 会计估计变更无主要会计政策、会计估计的变更说明公司第七届董事会第十五次会议通过关于对应收款项坏账准备的计提政策进行修订的议案,增加内容如下:自 2013 年 1 月 1 日起,对公司合并报表范围内的母公司和全资子公司之间或全资子公司之间因资金往来产生的应收(预付)款项不计提坏账准备。 会计政策修订后,对公司合并会计报表不产生影响。(二十五) 前期会计差错更正1、 追溯重述法无2、 未来适用法无
                                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
             四、 税项:
              (一) 主要税种及税率
                         税种                            计税依据                                   税率
            增值税                             应税销售额                           3%、17%
            营业税                             房屋租赁收入                         5%
            城市维护建设税                     应交流转税                           7%
            企业所得税                         应纳税所得额                         25%
             (二) 其他说明
             增值税(注):票务收入的销项税税率为 3%,电费收入的销项税税率为 17%。
             五、 企业合并及合并财务报表
             (一) 子公司情况
             1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                       实质                           少数
                                                                       上构                           股东   从母公司所有者
                                                                       成对   持     表   是   少     权益   权益冲减子公司
       子
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    子公   公
             注册     务                               期末实际出资    司净          权   合   股     于冲   本期亏损超过少
    司全   司                  注册资本      经营范围
               地     性                                   额          投资   比     比   并   东     减少   数股东在该子公
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                                                                       目余                           益的     后的余额
                                                                       额                             金额上海
             上 海
    申通                                    地铁经营及
       控    市 徐    轨
    地铁                                    相关综合开
       股    汇 区    道
    一号                       300,000,00   发,轨道交通   300,000,000.0
       子    钦 州    交                                                      100   100   是
    线发                             0.00   投资,车辆、               0
       公    路 770   通
    展有                                    机械设备租
       司    号 313   业
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    地铁   股    汇 区    租
                           200,000,00   息咨询,企业   200,000,000.0
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                                        资咨询,资产
    公司   司    号 335
                                        管理,投资管
             室
                                        理
                             上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告六、 合并财务报表项目注释(一) 货币资金
                                                                              单位:元
                                            期末数                      期初数
              项目
                                          人民币金额                  人民币金额
    现金:                                              62,283.00                     27,554.30
    人民币                                              62,283.00                     27,554.30
    银行存款:                                      77,556,743.77               291,740,107.65
    人民币                                          77,556,743.77               291,740,107.65
              合计                              77,619,026.77               291,767,661.95
    无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。(二) 应收账款:1、 应收账款按种类披露:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              期末数                                        期初数
                 账面余额                坏账准备                账面余额              坏账准备
    种类
                        比例                                              比例
               金额                    金额    比例(%)         金额                金额    比例(%)
                         (%)                                               (%)按组合计提坏账准备的应收账款:其中:应
    收地铁票 2,209,009.44   100.00                            4,463,887.19    100.00务款
    组合小计 2,209,009.44   100.00                            4,463,887.19    100.00
    合计    2,209,009.44    /                       /       4,463,887.19      /                 /2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。3、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                   占应收账款总额
    单位名称            与本公司关系            金额                 年限
                                                                                     的比例(%)
    地铁乘客              日常乘客                  2,209,009.44   1 年以内                      100.00
      合计                    /                 2,209,009.44            /                    100.00
                            上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告(三) 其他应收款:1、 其他应收款按种类披露:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                 期末数                                     期初数
                    账面余额                坏账准备              账面余额           坏账准备
    种类
                          比例                      比例                  比例               比例
                 金额                     金额                  金额               金额
                          (%)                       (%)                   (%)                (%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:其中:账龄
            3,410,567.73 100.00 33,727.71              0.99   503,554.11   100.00   33,727.71        6.70组合
    组合小计    3,410,567.73 100.00 33,727.71              0.99   503,554.11   100.00   33,727.71        6.70
    合计    3,410,567.73    /     33,727.71            /      503,554.11     /      33,727.71        /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                             期末数                                          期初数
    账龄               账面余额                                       账面余额
                                             坏账准备                                    坏账准备
                金额       比例(%)                              金额        比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内     3,401,567.73         99.74       24,727.71       494,554.11        98.21           24,727.711 年以内小
             3,401,567.73         99.74       24,727.71       494,554.11        98.21           24,727.71计
    5 年以上         9,000.00          0.26        9,000.00         9,000.00         1.79            9,000.00
    合计     3,410,567.73        100.00       33,727.71       503,554.11       100.00           33,727.71
    2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                              单位:元 币种:人民币
                                      期末数                          期初数
        单位名称
                              金额        计提坏账金额        金额        计提坏账金额上海申通地铁集团有限公
                                                            494,554.11          24,727.71司
          合计                                              494,554.11          24,727.713、 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                    占其他应收款总
    单位名称          与本公司关系              金额                  年限
                                                                                      额的比例(%)
    第一名                                         3,396,567.73     1 年以内                       99.59
    第二名                                             9,000.00     5 年以上                        0.26
    第三名                                             5,000.00     1 年以内                        0.15
      合计                   /                 3,410,567.73              /                    100.00(四) 预付款项:1、 预付款项按账龄列示
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                                       单位:元 币种:人民币
                               期末数                                      期初数
    账龄
                      金额               比例(%)                  金额              比例(%)
    1 年以内           401,596,860.24              100.00
      合计         401,596,860.24              100.002、 预付款项金额前五名单位情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
    单位名称         与本公司关系            金额                时间            未结算原因
    第一名             关联方                 400,000,000.00   1 年以内            预付融资租赁
    第二名             关联方                   1,596,860.24   1 年以内            预付维保成本
      合计                 /              401,596,860.24            /                  /3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(五) 可供出售金融资产:1、 可供出售金融资产情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                         期末公允价值                     期初公允价值
    可供出售权益工具                                   3,278,588.69                     4,320,159.35
            合计                                   3,278,588.69                     4,320,159.35
    其他资料
    项目                                  期末公允价值               年初公允价值
    爱建股份股票                          170,483.69                 210,553.85
    城投控股股票                          3,108,105.00               4,109,605.50
    合计                                  3,278,588.69               4,320,159.35
    2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益
    的公允价值变动金额,以及已计提减值金额
                                                                 单位:元 币种:人民币
    可供出售金融资产分类              可供出售权益工具       可供出售债务工具     合计权益工具的成本/债务工具的摊余
                                              936,000.00                        936,000.00成本
    公允价值                                    3,278,588.69                      3,278,588.69累计计入其他综合收益的公允价值
                                            2,342,588.69                      2,342,588.69变动金额
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告(六) 固定资产:1、 固定资产情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目        期初账面余额              本期增加                 本期减少     期末账面余额一、账面原值合
                 2,193,981,419.05                                                2,193,981,419.05计:其中:房屋及建筑
                     2,419,825.60                                                    2,419,825.60物
      机器设备
      运输工具          560,682.00                                                    560,682.00
              通
                        459,839.00                                                    459,839.00用设备
              地
                   1,898,000,933.65                                              1,898,000,933.65铁车辆
              专
                    292,540,138.80                                                292,540,138.80用设备
                                      本期新
                                                        本期计提
                                        增二、累计折旧合
                    624,539,251.22                  39,015,674.24                 663,554,925.46计:其中:房屋及建筑
                       1,033,346.63                      27,135.20                   1,060,481.83物
      机器设备
      运输工具          311,063.70                       16,292.52                    327,356.22
              通
                        210,995.12                       41,788.32                    252,783.44用设备
              地
                    488,290,238.00                  31,525,302.42                 519,815,540.42铁车辆
              专
                   134,693,607.77                    7,405,155.78                 142,098,763.55用设备三、固定资产账面
                 1,569,442,167.83                   /                   /        1,530,426,493.59净值合计其中:房屋及建筑
                     1,386,478.97                   /                   /            1,359,343.77物
      机器设备                                      /                   /
      运输工具          249,618.30                  /                   /             233,325.78
              通
                        248,843.88                  /                   /             207,055.56用设备
              地
                   1,409,710,695.65                 /                   /        1,378,185,393.23铁车辆
              专
                    157,846,531.03                  /                   /         150,441,375.25用设备
    四、减值准备合计     35,604,954.56                  /                   /          35,604,954.56
                              上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告其中:房屋及建筑
                            536,191.65                   /                         /                 536,191.65物
      机器设备                                           /                         /
      运输工具                                           /                         /
               地
                        25,952,986.84                    /                         /               25,952,986.84铁车辆
              专
                     9,115,776.07                        /                         /                9,115,776.07用设备五、固定资产账面
                 1,533,837,213.27                        /                         /          1,494,821,539.03价值合计其中:房屋及建筑
                       850,287.32                        /                         /                 823,152.12物
      机器设备                                           /                         /
      运输工具              249,618.30                   /                         /                 233,325.78
               通
                            248,843.88                   /                         /                 207,055.56用设备
               地
                     1,383,757,708.81                    /                         /          1,352,232,406.39铁车辆
               专
                   148,730,754.96                        /                         /              141,325,599.18用设备本期折旧额:39,015,674.24 元。2、 暂时闲置的固定资产情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
    项目            账面原值             累计折旧              减值准备           账面净值         备注
                                                                                               已全额计提
    检票系统            19,199,058.51    10,083,282.44             9,115,776.07
                                                                                               减值准备(七) 在建工程:1、 在建工程情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                 期末数                                               期初数
    项目
              账面余额         减值准备        账面净值               账面余额      减值准备     账面净值
    在建工程     3,746,000.00                     3,746,000.00           3,746,000.00              3,746,000.002、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                              工程投入占预
    项目名称        预算数          期初数                                工程进度        资金来源       期末数
                                              算比例(%)新购地铁车
              262,746,000     3,746,000.00                   95.72    95.72%       自筹             3,746,000.00辆
    合计      262,746,000     3,746,000.00           /                     /              /         3,746,000.003、 重大在建工程的工程进度情况
                            上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                项目                          工程进度                           备注
    新购地铁车辆                       95.72%                            新购列车尚未完全调试完毕
    工程项目按类别列示
    项目          期末余额                               年初余额
                账面余额     减值准备 账面净值       账面余额        减值准备   账面净值
    新 购 地 铁 车3,746,000.00 -          3,746,000.00 3,746,000.00    -          3,746,000.00
    辆(八) 递延所得税资产/递延所得税负债:1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                              期末数                               期初数递延所得税资产:
    资产减值准备                                          8,909,670.57                     8,909,670.57
    预提费用                                                 72,943.48                        72,943.48
    小计                                                  8,982,614.05                     8,982,614.05递延所得税负债:计入资本公积的可供出售金
                                                       585,647.17                       846,039.84融资产公允价值变动
    小计                                                   585,647.17                       846,039.84(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                         单位:元 币种:人民币
                     项目                                                金额可抵扣差异项目:
    固定资产减值准备                                                                      35,604,954.56
    坏账准备                                                                                  33,727.71
    预提费用                                                                                 291,773.91
                   小计                                                               35,930,456.18引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
    项目                                                                暂时性差异金额
    可供出售金融资产的累计公允价值变动                                  2,342,588.69(九) 资产减值准备明细:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                  本期减少
      项目           期初账面余额          本期增加                                期末账面余额
                                                              转回        转销
    一、坏账准备                33,727.71                                                    33,727.71二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减
                      35,604,954.56                                                  35,604,954.56值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他
      合计            35,638,682.27                                                  35,638,682.27(十) 短期借款:1、 短期借款分类:
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                            期末数                             期初数
    信用借款                                        141,000,000.00                       81,000,000.00
            合计                                141,000,000.00                       81,000,000.00(十一) 应付账款:1、 应付账款情况
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                        期末数                          期初数
    余额                                          74,199,726.00                   31,056,587.53
            合计                              74,199,726.00                   31,056,587.53
    2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
    情况
                                                              单位: 元 币种:人民币
          单位名称                      期末数                          期初数
    上海申通地铁集团有限公司                        7,754,576.00                   8,113,900.00
            合计                                7,754,576.00                   8,113,900.00本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告期末余额主要系应付上海申通地铁集团有限公司 2014 年度资产使用费 7,628,868.00 元,2011 年度物业管理费 125,708.00 元。3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    项目                               期末余额                       年初余额
    账龄超过 1 年的余额                3,669,404.95                   3,653,441.57期末余额中账龄超过 1 年的应付款项系累计未支付委托运营维护成本。(十二) 预收账款:1、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(十三) 应付职工薪酬
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目               期初账面余额         本期增加          本期减少     期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴                          1,235,018.00      1,235,018.00
    二、职工福利费                                        121,102.00        121,102.00
    三、社会保险费                      90,810.50         725,668.20        714,454.00     102,024.70
    其中:医疗保险费                25,985.30         169,082.70        165,918.10      29,149.90
    基本养老保险费                  57,827.30        377,314.30        370,115.50        65,026.10
    年金缴费                                         133,747.00        133,747.00
    失业保险费                       3,990.70         26,023.70         25,529.20         4,485.20
    工伤、生育保险费                 3,007.20         19,500.50         19,144.20         3,363.50
    四、住房公积金                                       288,902.00        288,902.00五、辞退福利六、其他
    七、工会经费和职工教育经费         200,963.41          49,630.72         79,059.20     171,534.93
            合计                   291,773.91       2,420,320.92      2,438,535.20     273,559.63(十四) 应交税费:
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                           期末数                              期初数
    增值税                                              1,763,163.81                      1,814,714.66营业税
    企业所得税                                       14,023,338.74                       23,117,884.44
    个人所得税                                           18,772.62                          354,260.14
    城市维护建设税                                      123,421.47                          127,030.03
    印花税                                                  912.84                           51,432.54
    教育费附加                                           88,158.19                           54,441.42
    地方教育费附加                                                                           36,294.28
    河道管理费                                            17,631.64                          18,147.13
    土地使用税                                               587.80                             587.80
            合计                                  16,035,987.11                      25,574,792.44
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告(十五) 应付利息:
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                           期末数                             期初数
    短期借款应付利息                                    137,095.00                         113,400.00
    应付债券利息                                     17,281,844.38                       8,024,444.40
            合计                                 17,418,939.38                       8,137,844.40(十六) 应付股利:
                                                                    单位:元 币种:人民币
      单位名称                 期末数                   期初数            超过 1 年未支付原因
    法人股股利及股利尾差             22,797,297.84              480,476.68 已宣告发放未被领取
        合计                     22,797,297.84              480,476.68             /期后事项:应付股利期末余额中对申通地铁集团的应付股利 22,315,503.92 元已经于 2014 年 8 月7 日支付。(十七) 其他应付款:1、 其他应付款情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                          期末数                             期初数
    余额                                             21,360,565.32                       1,949,328.32
             合计                                21,360,565.32                       1,949,328.32其他应付款情况说明其他应付款期末余额中主要系收到的申通地铁资产经营有限公司融资租赁业务保证金20,000,000.00 元。2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    项目                               期末余额                      年初余额
    账龄超过 1 年的余额                1,234,344.78                  1,258,608.78账龄超过 1 年的其他应付款主要系收到的工程保证金。
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告(十八) 应付债券:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                              债
    债券                   发行   券                    期初应付利      本期应计利   期末应付利
          面值                      发行金额                                                    期末余额
    名称                   日期   期                        息              息           息
                              限上海申通地铁
                       2012股份
                       年 7
    有限                         3
        400,000,000.00 月        400,000,000.00 8,024,444.40 9,257,399.98 17,281,844.38 17,281,844.38
    公司                         年
                       202012
                       日年公司债券
    经中国证券监督管理委员会《关于核准 2012 上海申通地铁股份有限公司公开发行公司债券的批
    复》证监许可[2012]397 号核准,由海通证券股份有限公司承销发行代码"751985",简称"12 申
    通 02"的 3 年期公司债券,票面利率为 4.60%,于 2012 年 7 月 24 日募集资金 4 亿元人民币。(十九) 股本:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                            本次变动增减(+、-)
            期初数        发行新                  公积金                               期末数
                                        送股                 其他         小计
                            股                      转股股份总
         477,381,905.00                                                            477,381,905.00数(二十) 资本公积:
                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目                期初数       本期增加         本期减少           期末数
    资本溢价(股本溢价)        79,708,530.13                                     79,708,530.13
    其他资本公积                  2,572,246.02                     781,177.99      1,791,068.03
          合计              82,280,776.15                      781,177.99     81,499,598.16
    本期资本公积减少额系可供出售金融资产当期公允价值减少 1,041,570.66 元相应扣减递延所得
    税负债减少 260,392.67 元后的净值。(二十一) 盈余公积:
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目               期初数             本期增加             本期减少            期末数
    法定盈余公积           148,433,629.00                                             148,433,629.00
    任意盈余公积            36,214,052.00                                               36,214,052.00
      合计             184,647,681.00                                             184,647,681.00
                           上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告(二十二) 未分配利润:
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                            金额                    提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                            553,940,156.94                 /
    调整后 年初未分配利润                              553,940,156.94                 /加:本期归属于母公司所有者的
                                                     42,679,967.09                /净利润
           应付普通股股利                            38,190,552.40   每 10 股派发现金红利 0.80 元
    期末未分配利润                                     558,429,571.63                 /
    根据公司 2013 年度股东大会审议通过 2013 年度利润分配预案的决议,按每 10 股派发现金红利
    0.80 元,计 38,190,552.40 元。已于 2014 年 6 月 24 日全部派发红利。(二十三) 营业收入和营业成本:1、 营业收入、营业成本
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                         上期发生额
    主营业务收入                                     353,655,683.45                     350,293,488.53
    其他业务收入                                          42,750.00                          85,500.00
    营业成本                                         298,957,732.52                     275,738,854.24营业成本
    项目                                   本期金额                    上期金额
    主营业务成本                           298,955,338.51              275,736,460.23
    其他业务成本                           2,394.01                    2,394.01
    合计                                   298,957,732.52              275,738,854.242、 主营业务(分产品)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                               本期发生额                                上期发生额
    产品名称
                       营业收入           营业成本               营业收入           营业成本
    地铁票务收入          353,655,683.45     298,955,338.51         350,293,488.53     275,736,460.23
      合计            353,655,683.45     298,955,338.51         350,293,488.53     275,736,460.233、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
          客户名称                         营业收入               占公司全部营业收入的比例(%)
    销售收入前五名合计                             353,655,683.45                              100.00
            合计                               353,655,683.45                              100.00(二十四) 营业税金及附加:
                                                                        单位:元 币种:人民币
         项目                 本期发生额                 上期发生额                计缴标准
    营业税                                                           39,637.50 房屋租赁收入
    城市维护建设税                       742,676.94                738,390.96 应交流转税
    教育费附加                           318,290.12                316,453.27
    地方教育费附加                       212,193.42                210,968.84 应交流转税的 2%
        合计                       1,273,160.48              1,305,450.57              /
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告(二十五) 销售费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                         上期发生额
    一卡通手续费                                     2,840,304.65                       2,789,912.12
    发票印制费                                       1,335,000.00                         187,500.00
            合计                                 4,175,304.65                       2,977,412.12(二十六) 管理费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                         上期发生额
    工资与福利费                                     1,356,120.00                       1,196,695.00
    办公及会务费                                        537,228.62                        540,762.05
    中介机构费                                          231,140.00                        224,000.00
    社会保险基金                                        791,680.50                        607,532.70
    费用性税金                                          238,639.68                        115,767.36
    租金及物业管理费                                     21,907.94                        197,880.48
    其他                                                718,900.64                        855,027.21
            合计                                 3,895,617.38                       3,737,664.80(二十七) 财务费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                         上期发生额
    利息支出                                         10,178,260.93                      8,168,604.39
    手续费                                               60,647.96                         50,953.91
              合计                               10,238,908.89                      8,219,558.30(二十八) 营业外收入:1、 营业外收入情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
           项目             本期发生额                上期发生额
                                                                                 的金额非流动资产处置利得合
                                       760.00计其中:固定资产处置利
                                       760.00得
    政府补助                        21,788,116.76             25,535,074.17
         合计                   21,788,876.76             25,535,074.172、 政府补助明细
                                                                   单位:元 币种:人民币
        项目               本期发生额              上期发生额                 说明
    公交扶持资金                 21,384,216.76           25,535,074.17 与收益相关
    其他                            403,900.00                         与收益相关
        合计                 21,788,116.76           25,535,074.17              /
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告本公司营业外收入的政府补助系公交扶持资金,不属于非经常性损益。(二十九) 所得税费用:
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                         上期发生额按税法及相关规定计算的当期
                                                14,266,619.20                    18,025,591.18所得税
            合计                                14,266,619.20                    18,025,591.18(三十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:(1) 2014 年 1-6 月归属于公司普通股股东的净利润为 42,679,967.09 元,发行在外普通股加权平均数为 477,381,905 股,两者相除即为基本每股收益 0.09 元;由于本公司不存在稀释性潜在普通股,故稀释每股收益也为 0.09 元。(2) 本期公司无不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。(3) 在资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司未发生发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况。(三十一) 其他综合收益
                                                                     单位:元 币种:人民币
                       项目                                 本期金额            上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                     -1,041,570.66         685,675.90
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                            -260,392.67         171,418.97
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计                                                            -781,177.99         514,256.932.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额小计4.外币财务报表折算差额减:处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计
                       合计                                     -781,177.99         514,256.93(三十二) 现金流量表项目注释:1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                          上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                                                  金额
    公交扶持资金                                                                        21,384,216.76
    利息收入                                                                               317,833.83
    保证金                                                                              20,000,000.00
    其他                                                                                 7,487,471.61
                   合计                                                             49,189,522.202、 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    项目                                                 金额
    办公、物业、会务费等                                                                1,005,363.42
    审计、验资、法律顾问及咨询费                                                          231,140.00
    租金及物业管理费                                                                        21,907.94
    其他                                                                                1,458,062.17
                    合计                                                            2,716,473.53(三十三) 现金流量表补充资料:1、 现金流量表补充资料:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  补充资料                             本期金额                 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                     42,679,967.09            65,909,531.49加:资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                           39,015,674.24            39,012,784.39折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                  -760.00(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                             11,600,929.98            11,130,099.98投资损失(收益以“-”号填列)递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填列)
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -402,248,996.11             -3,540,574.25
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                 52,997,355.86              9,438,618.82其他
    经营活动产生的现金流量净额                               -255,955,828.94           121,950,460.432.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本
                                       上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
           一年内到期的可转换公司债券
           融资租入固定资产
           3.现金及现金等价物净变动情况:
           现金的期末余额                                                77,619,026.77            140,382,006.50
           减:现金的期初余额                                           291,767,661.95            138,916,798.72
           加:现金等价物的期末余额
           减:现金等价物的期初余额
           现金及现金等价物净增加额                                    -214,148,635.18              1,465,207.78
            2、 现金和现金等价物的构成
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                               项目                                    期末数                  期初数
           一、现金                                                      77,619,026.77         291,767,661.95
           其中:库存现金                                                    62,283.00               27,554.30
                   可随时用于支付的银行存款                              77,556,743.77         291,740,107.65
                   可随时用于支付的其他货币资金
                   可用于支付的存放中央银行款项
                   存放同业款项
                   拆放同业款项
           二、现金等价物
           其中:三个月内到期的债券投资
           三、期末现金及现金等价物余额                                  77,619,026.77            291,767,661.95
            七、 关联方及关联交易
            (一) 本企业的母公司情况
                                                                                        单位:亿元 币种:人民币
                                  法                                 母公司对       母公司对
    母公司名     企业                 人                      注册资     本企业的       本企业的 本企业最 组织机构代
                      注册地              业务性质
    称         类型                 代                        本       持股比例       表决权比 终控制方          码
                                  表                                   (%)            例(%)
                                         实业投资,轨                                            上海市国
    上海申通    有限    上海市衡山   应
                                         道交通建设                                              有资产监
    地铁集团    责任    路 12 号商   名                       1,019.17        58.43           58.43            63175586-4
                                         管理及综合                                              督管理委
    有限公司    公司    务楼 3 楼    洪
                                         开发经营等                                              员会
            (二) 本企业的子公司情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                        企业类                     法人     业务                      持股比 表决权      组织机构
    子公司全称                        注册地                          注册资本
                          型                       代表     性质                      例(%) 比例(%)        代码
                                  上海市徐汇                轨 道
    上海申通地铁一号      有限责
                                  区 钦 州 路     顾诚      交 通    300,000,000.00       100      100   05593898-7
    线发展有限公司        任公司
                                  770 号 313 室             业
                                  上海市徐汇
    上海地铁租赁有限      有限责                               租 赁
                                  区 钦 州 路     顾诚               200,000,000.00       100      100   08200885-7
    公司                  任公司                               业
                                  770 号 335 室
                            上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    (三) 本企业的其他关联方情况
       其他关联方名称             其他关联方与本公司关系                      组织机构代码
    上海地铁运营有限公司          集团兄弟公司                            703050549
    上海地铁第一运营有限公司      集团兄弟公司                            685504892
    上海地铁维护保障有限公司      集团兄弟公司                            07291101-4上海申通地铁资产经营管理有
                              集团兄弟公司                            778929451限公司(四) 关联交易情况1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                   本期发生额               上期发生额
                            关联交易定
              关联交易内                                 占同类交易                 占同类交
    关联方                    价方式及决
                  容                           金额      金额的比例       金额      易金额的
                              策程序
                                                           (%)                    比例(%)
    上海地铁第                  双方协商确
              委托运营管
    一运营有限                  定,并经股 97,705,000.00               100.00    79,569,995.29   100.00
              理
    公司                        东大会通过
    上海地铁维                  双方协商确
              委托维修保
    护保障有限                  定,并经股 50,280,000.00               100.00    47,090,004.71   100.00
              障
    公司                        东大会通过2、 关联租赁情况公司承租情况表:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                    年度确认的租
    出租方名称      承租方名称       租赁资产种类        租赁起始日       租赁终止日
                                                                                          赁费
    上海申通地铁                                        2012 年 1 月 1    2014 年 12 月
                本公司            资产使用费                                          46,253,844.00
    集团有限公司                                        日                31 日(五) 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                               期末                               期初
    项目名称         关联方
                                   账面余额           坏账准备           账面余额        坏账准备
                上海申通地铁
    其他应收款                                                                  494,554.11
                集团有限公司
                上海申通地铁
    其他应收款      资产经营管理       3,623,543.64
                有限公司
                上海地铁维护
    预付账款                           1,596,860.24
                保障有限公司
                上海申通地铁
    预付账款        资产经营管理     400,000,000.00
                有限公司
                           上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告上市公司应付关联方款项:
                                                                             单位:元 币种:人民币
      项目名称                 关联方                  期末账面余额               期初账面余额
                       上海申通地铁集团有限
    应付账款                                                      7,754,576.00              8,113,900.00
                       公司
                       上海地铁维护保障有限
    应付账款                                                    13,854,090.17                987,229.93
                       公司
    应付账款               上海地铁运营有限公司                   1,221,717.15              1,221,717.15
                       上海地铁第一运营有限
    应付账款                                                    25,873,526.00               1,258,526.00
                       公司
                       上海申通地铁集团有限
    应付股利                                                    22,315,503.92
                       公
                       上海申通地铁资产经营
    其他应付款                                                  20,000,000.00
                       管理有限公司八、 股份支付:
    无九、 或有事项:
    无十、 承诺事项:
    无十一、 其他重要事项:(一) 以公允价值计量的资产和负债
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                   计入权益的累
                                本期公允价值                       本期计提的减
    项目         期初金额                          计公允价值变                        期末金额
                                  变动损益                             值
                                                       动金融资产1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)2、衍生金融资产3、可供出售金
                 4,320,159.35    -1,041,570.66      2,342,588.69                        3,278,588.69融资产
    金融资产小计     4,320,159.35    -1,041,570.66      2,342,588.69                        3,278,588.69
    上述合计         4,320,159.35    -1,041,570.66      2,342,588.69                        3,278,588.69十二、 母公司财务报表主要项目注释(一) 应收账款:1、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                            上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (二) 其他应收款:1、 其他应收款按种类披露:该笔应收款已经公司 2014 年 8 月 12 日第八届董事会第二次会议审议通过关于向全资子公司增资的议案,以债转股形式向地铁融资租赁公司增资.详见公司关于向全资子公司增资的公告(编号:临 2014-025)。2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(三) 长期股权投资按成本法核算
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                在被投
                                                                                 本期 在被投
    被投                                                                                            资单位
                                              增减                         减值 计提 资单位
    资单      投资成本           期初余额                      期末余额                             表决权
                                              变动                         准备 减值 持股比
    位                                                                                                比例
                                                                                 准备 例(%)
                                                                                                (%)上海申通地铁一号
       1,717,089,054.21   1,717,089,054.21              1,717,089,054.21                   100      100线发展有限公司上海地铁
    租赁    200,000,000.00     200,000,000.00                200,000,000.00                    100      100有限公司(四) 营业收入和营业成本:1、 营业收入、营业成本
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                              本期发生额                           上期发生额
    其他业务收入                                                 42,750.00                         85,500.00
    营业成本                                                      2,394.01                     -1,200,771.06营业成本
    项目                                        本期金额                 上期金额
    主营业务成本                                                         -1,203,165.07
    其他业务成本                                2,394.01                 2,394.01
    合计                                        2,394.01                 -1,200,771.062、 主营业务(分产品)
                        上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                            上期发生额
    产品名称
                        营业收入        营业成本              营业收入           营业成本
    地铁票务收入                                                                     -1,203,165.07
         合计                                                                    -1,203,165.07
    (五) 投资收益:
    1、 投资收益明细
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           本期发生额          上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                 15,648,551.05       64,439,841.23
                       合计                                  15,648,551.05       64,439,841.23
    (六) 现金流量表补充资料:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  补充资料                           本期金额                 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                   21,779,104.32           76,272,599.23加:资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                             83,601.02               82,041.19折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                -760.00(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                           10,302,079.98            11,130,099.98
    投资损失(收益以“-”号填列)                          -15,648,551.05           -64,439,841.23递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填列)
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)             -200,005,000.00               -69,760.17
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)              130,676,764.51           -40,301,517.17其他
    经营活动产生的现金流量净额                              -52,812,761.22           -17,326,378.172.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                            7,987,309.25            7,783,377.00
    减:现金的期初余额                                       62,138,050.66            9,150,666.59加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                -54,150,741.41            -1,367,289.59
                         上海申通地铁股份有限公司 2014 年半年度报告现金和现金等价物的构成
    项目                                                期末余额              年初余额
    ① 现金                                             7,987,309.25          62,138,050.66
    其中:库存现金                                      12,668.68             15,429.98
    可随时用于支付的银行存款                            7,974,640.57          62,122,620.68② 现金等价物其中:3 个月内到期的债券投资
    ③ 期末现金及现金等价物余额                         7,987,309.25          62,138,050.66十三、 补充资料(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    非经常性损益项目                                          金额
    非流动资产处置损益                                                                              760计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                      403,900补助除外
    所得税影响额                                                                               -101,165
                          合计                                                              303,495
    (二) 净资产收益率及每股收益
                             加权平均净资产收                         每股收益
         报告期利润
                                 益率(%)            基本每股收益               稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
                                           3.23                 0.089404                   0.089404利润扣除非经常性损益后归属于
                                           3.21                 0.088768                        0.09公司普通股股东的净利润如驳倒川咛圳市川咛寸HCN市刽
    根   寸
          卜些
    惊   E乞川出『搭
    甘
    于理用m
    Mmt肆
    斗   榈
    咄
    咄
    俨
    十
    缺

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