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个股公告正文

鑫科材料:2014年半年度报告

日期:2014-08-23附件下载

    安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




安徽鑫科新材料股份有限公司
                    600255



     2014 年半年度报告




                         1
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




                                       重要提示


一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、   未出席董事情况
   未出席董事职务           未出席董事姓名         未出席董事的原因说明   被委托人姓名
         董事                    李非文                   因公出差           张晓光
         董事                    吴裕庆                   因公出差           刘玉彬
       独立董事                  周德群                   因公出差           邢会强


三、 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张晓光、主管会计工作负责人庄明福及会计机构负责人(会计主管人员)
胡基荣声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的
实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

六、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?


七、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





                                             2
                                 安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                             目录
第一节   释义................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介........................................................................................................................... 5
第三节   会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节   董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节   重要事项......................................................................................................................... 14
第六节   股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 18
第七节   优先股相关情况 ............................................................................................................. 21
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 22
第九节   财务报告......................................................................................................................... 23
第十节   备查文件目录 ................................................................................................................. 99




                                                                     3
                    安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




第一节            释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司                                  指                   安徽鑫科新材料股份有限公司
《公司法》                                    指                   《中华人民共和国公司法》
                                                                   安徽鑫科新材料股份有限公司董
董事会                                        指
                                                                   事会
                                                                   安徽鑫科新材料股份有限公司监
监事会                                        指
                                                                   事会
中国证监会                                    指                   中国证券监督管理委员会
《证券法》                                    指                   《中华人民共和国证券法》
                                                                   《安徽鑫科新材料股份有限公司
《公司章程》                                  指
                                                                   章程》
                                                                   华普天健会计师事务所(特殊普
会计师                                        指
                                                                   通合伙)
                                                                   2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月
报告期                                        指
                                                                   30 日




                                         4
                          安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




第二节                公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                                      安徽鑫科新材料股份有限公司
公司的中文名称简称                                  鑫科材料
公司的外文名称                                      ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.,LTD
公司的外文名称缩写                                  AXNMC
公司的法定代表人                                    张晓光

二、   联系人和联系方式
                                             董事会秘书                         证券事务代表
姓名                               庄明福                                张龙
                                   安徽省芜湖市经济技术开发区            安徽省芜湖市经济技术开发区
联系地址
                                   珠江路 3 号                           珠江路 3 号
电话                               0553-5840468                          0553-5847423
传真                               0553-5847423                          0553-5847423
电子信箱                           zhungmf@ahxinke.com                   zhanglong@ahxinke.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                        安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 3 号
公司注册地址的邮政编码                              241006
公司办公地址                                        安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 3 号
公司办公地址的邮政编码                              241006
公司网址                                            http://www.ahxinke.com
电子信箱                                            ahxinke@ahxinke.com

四、   信息披露及备置地点变更情况简介
                                                    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
                                                    券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                              董事会办公室

五、   公司股票简况
                                          公司股票简况
       股票种类               股票上市交易所            股票简称                        股票代码
A股                       上海证券交易所          鑫科材料                     600255

六、 公司报告期内的注册变更情况
  公司报告期内注册情况未变更。




                                               5
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第三节                会计数据和财务指标摘要

一、   公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                 本报告期比上年同
           主要会计数据                本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                     期增减(%)
 营业收入                                 2,763,650,082.52      1,787,128,353.19              54.64
 归属于上市公司股东的净利润                  27,766,062.33        -14,639,184.42            不适用
 归属于上市公司股东的扣除非经常
                                            -20,968,250.45        -32,313,035.65                不适用
 性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额                -277,335,998.26        143,721,229.97               -292.97
                                                                                     本报告期末比上年
                                           本报告期末             上年度末
                                                                                       度末增减(%)
 归属于上市公司股东的净资产               1,994,326,708.08      1,988,728,036.18                  0.28
 总资产                                   3,554,230,500.86      3,312,183,230.38                  7.30

(二)   主要财务指标
                                                                                     本报告期比上年同
           主要财务指标                本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                         期增减(%)
 基本每股收益(元/股)                               0.04                   -0.03              不适用
 稀释每股收益(元/股)                               0.04                   -0.03              不适用
 扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                     -0.03                   -0.07              不适用
 益(元/股)
 加权平均净资产收益率(%)                            1.39                   -1.25   增加 2.64 个百分点
 扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                     -1.05                   -2.77   增加 1.72 个百分点
 资产收益率(%)

二、   非经常性损益项目和金额
                                                                         单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                             金额
 非流动资产处置损益                                                                         62,811.90
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                    2,449,417.50
 补助除外
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                                                          49,062,082.38
 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
 得的投资收益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                        100,337.71
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                        2,455,819.47
 少数股东权益影响额                                                                            1,820.26


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所得税影响额                                                  -5,397,976.44
                   合计                                       48,734,312.78




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第四节            董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年公司以加快实现业务转型升级为重点,大力健全和完善公司内部控制体系,积极
应对市场变化所带来的各种困难和挑战,积极盘活存量资金,努力推进重点项目建设,资产与
业务结构进一步优化,公司战略转型工作取得积极成效;公司再融资工作有序推进。

(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
               科目                         本期数             上年同期数        变动比例(%)
营业收入                                2,763,650,082.52     1,787,128,353.19               54.64
营业成本                                2,676,026,176.54     1,730,670,029.98               54.62
销售费用                                   20,106,070.52         18,891,429.11               6.43
管理费用                                   46,630,297.08         32,706,902.79              42.57
财务费用                                   29,377,164.13         24,699,495.12              18.93
经营活动产生的现金流量净额               -277,335,998.26       143,721,229.97             -292.97
投资活动产生的现金流量净额               -432,455,658.20      -262,187,024.76
筹资活动产生的现金流量净额                262,604,085.22      -299,250,900.01
研发支出                                   30,460,122.19         37,462,937.77             -18.69

营业收入变动原因说明: 主要系本期销量增加所致
营业成本变动原因说明: 主要系本期销量增加所致
销售费用变动原因说明:主要系本期公司销量增加所致
管理费用变动原因说明:主要系费用性税金增加所致
财务费用变动原因说明:主要系本期贷款增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期用票据方式支付货款减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系对外投资和购买银行理财产品增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要系本期银行借款增加所致
研发支出变动原因说明:主要系产品结构调整所致

2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
①公司产品结构调整初现成效,销售收入稳步增加,销售毛利逐步提升。 ②公司全资子公司芜
湖鑫晟电工材料有限公司利润稳步增长。③报告期内,公司出售安徽鑫龙电器股份有限公司部
分股份,确认相关投资收益后致使本期净利润增加。

(2) 经营计划进展说明
经过公司全体员工的共同努力,报告期内基本完成年初设定的经营目标。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况

                                           8
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                                                                      营业收入    营业成本      毛利率比
                                                        毛利率
  分行业          营业收入            营业成本                        比上年增    比上年增      上年增减
                                                        (%)
                                                                        减(%)       减(%)         (%)
加工制造                                                                                        增加 0.16
              2,760,904,213.18    2,674,514,120.43          3.12          54.87       54.61
业                                                                                              个百分点
                                          主营业务分产品情况
                                                                      营业收入    营业成本      毛利率比
                                                        毛利率
  分产品          营业收入            营业成本                        比上年增    比上年增      上年增减
                                                        (%)
                                                                        减(%)       减(%)         (%)
铜基合金                                                                                        增加 0.36
              2,674,079,972.64    2,599,158,884.08              2.8       58.79       58.21
材料                                                                                            个百分点
辐照特种                                                                                        增加 1.33
                  86,824,240.54       75,355,236.35        13.20         -12.05       -13.88
电缆                                                                                            个百分点

2、    主营业务分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
           地区                          营业收入                      营业收入比上年增减(%)
国内                                         2,490,608,120.59                                       60.67
国外                                           270,296,092.59                                       16.23

(三) 核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
                    注册资本                                               投资额       持股比例
     公司全称                                        经营范围
                    (万元)                                               (万元)       (%)
                                        铜合金材料冶炼加工技术的研
                                        究与开发相关技术咨询服务铜
安徽科汇铜合金材料
                            300.00      合金材料生产销售铜合金材料     150.00             50.00
  加工工程有限公司
                                        加工设备生产(涉及许可的凭
                                                许可证经营)。
                                        代理销售保险产品;代理收取
安徽安和保险代理有                      保险费;根据保险公司的委托,
                            300.00                                      20.00                6.67
      限公司                            代理相关业务的损失勘查和理
                                        赔(在许可证有效期内经营)。
                                        吸收公众存款;发放短期、中
                                        期和长期贷款;办理国内结算、
                                        办理票据承兑与贴现;从事同
安徽繁昌建信村镇银
                          10,000.00     业拆借;代理发行、代理兑付, 900.00                  9.00
  行有限责任公司
                                        承销政府债券;代理收付款项
                                        及代理保险业务;经银行业监
                                        督管理机构批准的其他业务。
                                        电池、充电器、超级电容器、
天津力神电池股份有                      太阳能电池组件、太阳能储能
                         125,000.00                                  12,000.00               1.60
限公司                                  产品、风光储能产品、储能电
                                        子元器件的原材料、元器件、

                                                 9
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



                                           半成品、产成品、生产设备、
                                           仪器、配套产品的研制、生产、
                                           销售、与之相关的技术咨询、
                                           转让、工程承揽业务和进出口
                                                     业务等。

(1)   持有其他上市公司股权情况
                                                                                                 单位:万元
                                                                                      报告期
                                     期初持     期末持
 证券代       证券简     最初投                                  期末账     报告期    所有者     会计核       股份来
                                     股比例     股比例
   码           称       资成本                                  面价值     损益      权益变     算科目         源
                                     (%)     (%)
                                                                                        动
                                                                                                 可供出
             鑫龙电                                                                                          原始投
 002298                     300        4.24         1.43         4,144.16                        售的金
             器                                                                                              资
                                                                                                 融资产
         合计               300        /            /            4,144.16                            /          /

(2)   持有金融企业股权情况
                                                                                   报告期
                                        期末持                         报告期
 所持对      最初投资 期初持股                      期末账面                       所有者      会计核        股份来
                                        股比例                         损益
 象名称      金额(元) 比例(%)                   价值(元)                     权益变      算科目          源
                                        (%)                          (元)
                                                                                   动(元)
 安徽繁
 昌建信
 村镇银                                                                                        长 期 股     原 始 出
             9,000,000            9             9   9,000,000
 行有限                                                                                        权投资       资
 责任公
 司
   合计      9,000,000       /             /        9,000,000                                       /           /

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
   本报告期公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况
   本报告期公司无委托贷款事项。


3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
                                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                                                                   尚未使用募集
 募集年       募集方     募集资金     本报告期已使用              已累计使用募       尚未使用募
                                                                                                   资金用途及去
   份           式         总额       募集资金总额                集资金总额         集资金总额
                                                                                                        向
             非公开
      2008               41,708.74                           0         41,708.74                0
             发行
      2013   非公开      88,312.00             20,079.23               61,457.35       27,550.11        尚未使用募集


                                                        10
                          安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



            发行                                                                资金公司已设
                                                                                立专户进行存
                                                                                储
   合计        /     130,020.74        20,079.23     103,166.09       27,550.11       /
截至 2014 年 6 月 30 日止本公司募集资金使用情况为:公司 2008 年非公开发行募集资金已全部
使用完毕。2013 年非公开发行募集资金累计使用 61,457.35 万元,其中: 直接投入年产 40KT
高精度电子铜带项目 40,557.35 万元,暂时补充流动资金 10,000.00 万元,购买银行理财产品
10,900.00 万元,募集资金专户余额应为 26,854.65 万元,实为 27,550.11 万元,差额为募集资金
专用账户利息收入 610.11 万元,手续费支出 0.25 万元和尚未置换的以自有资金垫付的非公开
发行费用 85.6 万元。

(2)   募集资金承诺项目使用情况
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                                                 变
                                                                                                 更
                                                                                                 原
                                                                                                 因
                                                                                                 及
                                                                                          未达
                                                                                                 募
                              募集资                 是否                          是否   到计
 承诺    是否      募集资金             募集资金                            产生                 集
                              金本报                 符合   项目    预计           符合   划进
 项目    变更      拟投入金             累计实际                            收益                 资
                              告期投                 计划   进度    收益           预计   度和
 名称    项目        额                 投入金额                            情况                 金
                              入金额                 进度                          收益   收益
                                                                                                 变
                                                                                          说明
                                                                                                 更
                                                                                                 程
                                                                                                 序
                                                                                                 说
                                                                                                 明
 年 产
 40000
 吨 高
 精 度 否       119,661.24 9,179.23 73,213.69 是
 电 子
 铜 带
 项目
  合计      /   119,661.24 9,179.23 73,213.69     /       /           /       /      /           /
经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过,公司 2008 年非公开发行募集资金项目年产 15,000
吨引线框架铜带项目募集资金余额 32,656.34 万元(含利息)全部投入 2013 年非公开发行募集资
金项目"年产 40KT 高精度电子铜带项目"。截止 2014 年 6 月 30 日,该项目累计投入募集资金
73,213.69 万元.

(3)   募集资金变更项目情况
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                            是否    变更                 是否    未
                对应的    变更项目     本报告                               产生
 变更后的                                        累计实际   符合    项目          项目 符合      达
                原承诺    拟投入金     期投入                               收益
 项目名称                                        投入金额   计划    的预          进度 预计      到
                  项目      额         金额                                 情况
                                                            进度    计收                 收益    计


                                                11
                           安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                       益                    划
                                                                                             进
                                                                                             度
                                                                                             和
                                                                                             收
                                                                                             益
                                                                                             说
                                                                                             明
 受让古河
 电气工业
 株式会社
 持有的古     年     产
 河 金 属     10,000 吨
 (无锡)     精 密 紫                                                          已实
                               7,680         0         7,660.12   是                   是
 有限公司     铜 带 技                                                          施
 60% 股 权    术 改 造
 和股权受     项目
 让后对其
 增资的项
 目
 年      产   年     产
 40KT 高      15,000 吨   119,661.24   9,179.23    73,213.69      是
 精度电子     引线框
    合计          /       127,341.24   9,179.23    80,873.81       /        /    /      /    /

4、 主要子公司、参股公司分析
①芜湖鑫瑞贸易有限公司
截止报告期末,本公司持有芜湖鑫瑞贸易有限公司 97.5%股权,该公司注册资本 6,000 万元,截
止 2014 年 6 月 30 日,该公司总资产 7,387 万元,净资产 7,212 万元,2014 年上半年实现营业
收入 3,001 万元,实现净利润 2.35 万元。
②芜湖鑫晟电工材料有限责任公司
截止报告期末,本公司持有芜湖鑫晟电工材料有限责任公司 100%股权,该公司注册资本 30,000
万元。截止 2014 年 6 月 30 日,该公司总资产 75,050 万元,净资产 26,194.84 万元,2014 年上
半年实现营业收入 183,551.53 万元,实现净利润 45.28 万元。
③鑫古河金属(无锡)有限公司
截止报告期末,本公司持有鑫古河金属(无锡)有限公司 60%股权,该公司注册资本 625,000
万日元。截止 2014 年 6 月 30 日,该公司总资产 31,661.02 万元,净资产 20,210.4 万元,2014
年上半年实现营业收入 29,277.98 万元,实现净利润 1,028.57 万元。
④安徽科汇铜合金材料加工工程有限公司
截止报告期末,本公司持有安徽科汇铜合金材料加工工程有限公司 50%股权,该公司注册资本
300 万元,截止 2014 年 6 月 30 日,该公司总资产 267.88 万元,净资产 267.81 万元,2014 年上
半年实现净利润-6.87 万元。
⑤安徽繁昌建信村镇银行有限责任公司
截止报告期末,本公司持有安徽繁昌建信村镇银行有限责任公司 9%股权,该公司注册资本
10,000 万元,截止 2014 年 6 月 30 日,该公司总资产 46,002 万元,净资产 13,246 万元。2014
年上半年实现营业收入 1,218.56 万元,实现净利润 644.64 万元。
⑥芜湖鑫源物资回收有限责任公司


                                                  12
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



截止报告期末,公司持有芜湖鑫源物资回收有限责任公司 100%股权,该公司注册资本 3,000 万
元。截止 2014 年 6 月 30 日,该公司总资产 2,078.54 万元,净资产 296.2 万元,2014 年上半年
实现营业收入 30.24 万元,实现净利润-2.28 万元。

5、     非募集资金项目情况
      报告期内,公司无非募集资金投资项目。

二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经 2014 月 5 月 21 日召开的公司 2013 年年度股东大会审议通过的公司 2013 年度利润分配方案,
因公司 2013 年受新建项目、原材料价格下跌等因素影响出现亏损。公司拟不进行利润分配,也
不进行资本公积金转增股本。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
经公司六届七次董事会审议通过,同意以 2014 年 6 月 30 日公司总股本 62,550 万股为基数,以
资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股,转增后公司总股本将增加至 156,375 万股。

三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用




                                             13
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




第五节             重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。

三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用

四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用

五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                   事项概述                                     查询索引
                                            2014 年 4 月 19 日在上海证券交易所网站以及公
 《安徽鑫科新材料股份有限公司 2013 年度日常
                                            司指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》、《证
 关联交易公告》公告编号临 2014-020
                                            券日报》、《证券时报》上公告。


六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用

(二)   担保情况
                                                                 单位:元 币种:人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
        担
                                                             担
        保
                                                             保                      是
        方                         担保                                         是
                                                             是       担   担        否
        与                         发生                                         否
              被                                        担   否       保   保        为
  担    上                         日期   担保   担保                           存
              担                                        保   已       是   逾        关   关联
  保    市          担保金额       (协    起始   到期                           在
              保                                        类   经       否   期        联   关系
  方    公                         议签   日     日                             反
              方                                        型   履       逾   金        方
        司                         署                                           担
                                                             行       期   额        担
        的                         日)                                          保
                                                             完                      保
        关
                                                             毕
        系
 安     公   巴                    2014   2014   2015   连
 徽     司   彦    41,800,000.00   年 4   年 4   年 4   带   否   否            否   是   其他
 鑫     本   淖                    月     月     月     责


                                           14
                    安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



科   部   尔                    27     27     22     任
新        市                    日     日     日     担
材        飞                                         保
料        尚
股        铜
份        业
有        有
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公        公
司        司
安        巴
徽        彦
鑫        淖
科        尔
                                                     连
新        市                    2014   2014   2015
     公                                              带
材        飞                    年 2   年 2   年 3
     司                                              责
料        尚   100,000,000.00   月     月     月          否   否   否   是   其他
     本                                              任
股        铜                    26     26     16
     部                         日     日     日     担
份        业
                                                     保
有        有
限        限
公        公
司        司
安        巴
徽        彦
鑫        淖
科        尔
                                                     连
新        市                    2014   2014   2017
     公                                              带
材        飞                    年 6   年 6   年 6
     司                                              责
料        尚   100,000,000.00   月     月     月          否   否   否   是   其他
     本                                              任
股        铜                    28     28     27
     部                         日     日     日     担
份        业
                                                     保
有        有
限        限
公        公
司        司

          芜

          湖

          港                    2013   2013   2014   连

     公   口                    年     年     年     带
新                                                                            集 团
     司   有                    11     11     11     责
材              80,000,000.00                             否   否   否   是   兄 弟
     本   限                    月     月     月     任
料                                                                            公司
     部   责                    29     29     29     担
股                              日     日     日
          任                                         保

          公

          司



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                      安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告





报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                            321,800,000
                                 公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                            370,000,000
                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                              691,800,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                    34.6990
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                              321,800,000
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                321,800,000

(三) 其他重大合同或交易
本年度公司无其他重大合同。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
                                                  是
                                              是
                                                  否
                                              否
                                                  及
                                    承诺时 有         如未能及时履行应说    如未能及时
  承诺背   承诺类           承诺内                时
                    承诺方          间及期 履         明未完成履行的具体    履行应说明
    景       型               容                  严
                                      限      行              原因          下一步计划
                                                  格
                                              期
                                                  履
                                              限
                                                  行
                   芜湖恒
          解决同   鑫铜业
                            注1       长期       否   是
          业竞争   集团有
                   限公司
                   芜湖恒
 与再融
          解决关   鑫铜业
 资相关                     注2       长期       否   是
          联交易   集团有
 的承诺
                   限公司
          解决同
                   李非列   注3       长期       否   是
          业竞争
          解决关
                   李非列   注4       长期       否   是
          联交易
                                    2012 年
 其他承            鑫科材
                            注5     -2014     是 是
   诺              料
                                    年
注 1:鑫科材料目前的主营业务为铜基合金材料和特种电缆的生产与销售,本公司(包括本公
司所控制的其他企业,下同)目前不存在从事相同或相似业务而与鑫科材料构成同业竞争的情
形,也不会以任何方式直接或者间接从事鑫科材料现在和将来主营业务相同、相似或构成实质
竞争的业务。 (2)本公司保证不直接或间接从事、参与或进行与鑫科材料的生产、经营相竞
争的任何经营活动; (3)本公司将不利用对鑫科材料的控股关系进行损害鑫科材料及鑫科材
料其他股东利益的经营活动。


                                          16
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



注 2:(1)本次非公开发行完成后,本公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及鑫科材
料《公司章程》、《关联交易管理办法》的有关规定行使股东或董事权利并履行股东或董事的义
务,在股东大会以及董事会对有关涉及本公司及其所控制的其他企业与鑫科材料的关联交易进
行表决时,履行回避表决的义务。(2)本次非公开发行完成后,本公司及所控制的其他企业与
鑫科材料发生的关联交易确有必要且无法规避时,承诺将继续遵循公正、公平、公开的一般商
业原则,依照市场经济规则,按照有关法律、法规、规范性文件和鑫科材料《公司章程》、《关联
交易管理办法》的规定履行合法程序,依法签订协议,保证交易价格的透明、公允、合理,并督
促鑫科材料及时履行信息披露义务,保证不通过关联交易损害鑫科材料及其他股东特别是中小
股东的利益。(3)如果本公司及所控制的其他企业违反本函所作承诺及保证,将依法承担全部
责任,并对由此造成鑫科材料及其除本公司以外其他股东的损失承担连带赔偿责任。
注 3:(1)鑫科材料目前的主营业务为铜基合金材料和特种电缆的生产和销售,本人所控制的
除鑫科材料以外的其他企业目前不存在从事相同或相似业务而与鑫科材料构成同业竞争的情
形,也不会以任何方式直接或者间接从事鑫科材料现在和将来主营业务相同、相似或构成实质
竞争的业务。 (2)本人将不投资与鑫科材料相同或相类似的产品,以避免对鑫科材料的生产
经营构成直接或间接的竞争;并保证本人及与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参
与或进行与鑫科材料的生产、经营相竞争的任何经营活动; (3)本人将不利用对鑫科材料的
控制关系进行损害鑫科材料及鑫科材料其他股东利益的经营活动。
注 4:(1)本次非公开发行完成后,本人将继续严格按照《公司法》等法律法规以及鑫科材料
《公司章程》、《关联交易管理办法》的有关规定行使股东或董事权利并履行股东或董事的义务,
在股东大会以及董事会对有关涉及本人及所控制的其他企业与鑫科材料的关联交易进行表决
时,履行回避表决的义务。 (2)本次非公开发行完成后,本人及所控制的其他企业与鑫科材
料发生的关联交易确有必要且无法规避时,承诺将继续遵循公正、公平、公开的一般商业原则,
按照有关法律、法规、规范性文件和鑫科材料《公司章程》、《关联交易管理办法》的规定履行
合法程序,依法签订协议,保证交易价格的透明、公允、合理,并督促鑫科材料及时履行信息披
露义务,保证不通过关联交易损害鑫科材料及其他股东特别是中小股东的利益。(3)如果本人
及所控制的其他企业违反本函所作承诺及保证,将依法承担全部责任,并对由此造成鑫科材料
及除本人所控制的其他企业以外其他股东的损失承担连带赔偿责任。
注 5:公司依据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,在弥补亏损、足额提取法
定公积金、任意公积金以后,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均
可分配利润的 30%。

八、 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所:                                   否
                                  原聘任                                现聘任
                        华普天健会计师事务所(特殊普          华普天健会计师事务所(特殊普
境内会计师事务所名称
                                  通合伙)                              通合伙)
境内会计师事务所报酬              70 万元                               70 万元
境内会计师事务所审计
                                       17                                 17
        年限

九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。




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                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




第六节            股份变动及股东情况


一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
   报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况
   报告期内,本公司限售股份无变动情况。

二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
                                                                                        单位:股
                 报告期末股东总数                                                               51,033
                                      前十名股东持股情况
                             持股                                持有有限售
                     股东                           报告期内                       质押或冻结的股
     股东名称                比例      持股总数                  条件股份数
                     性质                             增减                             份数量
                             (%)                                     量
                     境内                                                          质
                                                                                          125,648,802
芜湖恒鑫铜业集团     非国                                                          押
                              20.66   129,207,382            0                0
有限公司             有法                                                          冻
                                                                                            1,314,000
                     人                                                            结
上海泽熙增煦投资
                     未知      7.96    49,800,000            0        49,800,000   无
中心(有限合伙)
财通基金-平安银
行-平安信托-平
安财富?创赢一期 61   未知      4.96    31,000,000            0        31,000,000   无
号集合资金信托计

平安大华基金-平
安银行-平安信托
-平安财富?创赢一    未知      4.96    31,000,000            0        31,000,000   无
期 60 号集合资金信
托计划
                     境内
凌祖群               自然      4.48    28,000,000            0        28,000,000   无
                     人
                     境内
韩玉山               自然      2.97    18,600,000            0        18,600,000   无
                     人


                                           18
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



金鹰基金-民生银
行-山西信托?定盈
                      未知      2.81    17,600,000            0        17,600,000   无
1 号集合资金信托计

                      境内
合肥工大复合材料
                      非国
高新技术开发有限                2.06    12,855,540            0                0    无
                      有法
公司
                      人
中信证券股份有限
公司约定购回式证
                      未知      0.56     3,477,200    1,630,500                0    无
券交易专用证券账

                      境内
吕顺发                自然      0.48     3,000,000            0                0    无
                      人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                   持有无限售条件股份的
          股东名称                                                 股份种类及数量
                                           数量
芜湖恒鑫铜业集团有限公司                     129,207,382 人民币普通股            129,207,382
合肥工大复合材料高新技术开发
                                                 12,855,540   人民币普通股                 12,855,540
有限公司
中信证券股份有限公司约定购回
                                                  3,477,200   人民币普通股                  3,477,200
式证券交易专用证券账户
吕顺发                                            3,000,000   人民币普通股                  3,000,000
郭飙                                              2,809,471   人民币普通股                  2,809,471
费杰                                              2,801,754   人民币普通股                  2,801,754
合肥朗润资产管理有限公司                          2,406,600   人民币普通股                  2,406,600
于成龙                                            2,073,175   人民币普通股                  2,073,175
倪庆元                                            1,513,300   人民币普通股                  1,513,300
李晓峰                                            1,362,625   人民币普通股                  1,362,625

                        前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                         单位:股
                                            有限售条件股份可上市交易情况
序   有限售条件股东      持有的有限售
                                            可上市交易时  新增可上市交易                 限售条件
号         名称          条件股份数量
                                                  间          股份数量
     上海泽熙增煦投
                                            2014 年 9 月 22                         非公开发行股票
1    资中心(有限合     49,800,000                                     49,800,000
                                                         日                         相关规定
     伙)
     财通基金-平安
     银行-平安信托
                                            2014 年 9 月 22                         非公开发行股票
2    -平安财富创赢     31,000,000                                     31,000,000
                                                         日                         相关规定
     一期 61 号集合资
     金信托计划
     平安大华基金-                         2014 年 9 月 22                         非公开发行股票
3                       31,000,000                                     31,000,000
     平安银行-平安                                      日                         相关规定


                                            19
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



     信托-平安财
     富创赢一期 60
     号集合资金信托
     计划
                                           2014 年 9 月 22                         非公开发行股票
4    凌祖群            28,000,000                                     28,000,000
                                                        日                         相关规定
                                           2014 年 9 月 22                         非公开发行股票
5    韩玉山            18,600,000                                     18,600,000
                                                        日                         相关规定
     金鹰基金-民生
     银行-山西信                          2014 年 9 月 22                         非公开发行股票
6                      17,600,000                                     17,600,000
     托定盈 1 号集合                                    日                         相关规定
     资金信托计划

三、 控股股东或实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。




                                           20
                      安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




第七节            优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。




                                          21
                      安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




第八节            董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
  本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。




                                          22
                         安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




第九节               财务报告

       公司半年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

一、 审计报告
会审字[2014]2154 号
审 计 报 告
安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称鑫科公司)财务报表,包括 2014 年
6 月 30 日的合并及母公司资产负债表,2014 年 1-6 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是鑫科公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的
规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计
程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,鑫科公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了鑫科
公司 2014 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和
现金流量。
四、其他事项
按照《企业会计准则第 32 号--中期财务报告》要求,出具中期财务报告时应提供比较期间的财
务报表,但我们并未对鑫科公司 2013 年 1-6 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表进行审计,因此鑫科公司以上年同期未审数据进行列报。

二○一四年八月二十二日

二、     财务报表

                                   合并资产负债表
                                 2014 年 6 月 30 日
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目              附注                期末余额                     年初余额


                                             23
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



流动资产:
    货币资金              五、1                      697,727,479.65   1,074,820,107.13
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产        五、2                                            257,390.09
    应收票据              五、3                      161,775,421.36     66,929,852.12
    应收账款              五、4                      398,984,506.53    358,822,080.64
    预付款项              五、5                       83,113,571.13     95,205,749.37
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息              五、6                        3,248,211.34      2,716,622.03
    应收股利              五、7                          207,801.86
    其他应收款            五、8                       47,933,885.87     22,560,486.20
    买入返售金融资产
    存货                  五、9                      348,772,338.58    344,451,087.64
    一年内到期的非流动
资产
    其他流动资产          五、10                     370,516,072.50     90,238,796.46
       流动资产合计                                2,112,279,288.82   2,056,002,171.68
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产      五、11                      41,441,628.08     68,230,927.08
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资          五、12                     130,539,028.19     10,573,385.06
    投资性房地产
    固定资产              五、13                     529,808,859.11    526,937,556.33
    在建工程              五、14                     689,648,082.75    599,523,447.59
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产              五、15                      44,241,042.23     44,966,746.85
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产        五、16                       6,272,571.68      5,948,995.79


                                           24
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



    其他非流动资产
       非流动资产合计                               1,441,951,212.04   1,256,181,058.70
         资产总计                                   3,554,230,500.86   3,312,183,230.38
流动负债:
    短期借款               五、18                   1,173,368,386.36    780,507,924.05
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债         五、19                       1,039,525.00        652,700.00
    应付票据               五、20                      46,268,046.61    236,440,492.83
    应付账款               五、21                     190,814,843.31    163,346,336.32
    预收款项               五、22                      14,612,162.61     16,562,455.27
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬           五、23                      11,062,572.99     12,250,039.46
    应交税费               五、24                       6,632,308.49      5,409,985.10
    应付利息               五、25                       1,242,200.17      1,446,858.01
    应付股利
    其他应付款             五、26                      16,113,382.80      9,324,384.65
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
负债
    其他流动负债           五、27                       1,148,475.00
       流动负债合计                                 1,462,301,903.34   1,225,941,175.69
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债         五、16                       6,035,579.72      9,947,472.14
    其他非流动负债         五、28                       8,921,606.25      9,036,723.75
       非流动负债合计                                  14,957,185.97     18,984,195.89
         负债合计                                   1,477,259,089.31   1,244,925,371.58
所有者权益(或股东权


                                            25
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



益):
    实收资本(或股本)     五、29                     625,500,000.00              625,500,000.00
     资本公积              五、30                   1,167,577,142.87            1,189,744,533.30
     减:库存股
     专项储备
     盈余公积              五、31                      47,758,931.91               47,758,931.91
     一般风险准备
     未分配利润            五、32                     153,490,633.30              125,724,570.97
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者
                                                    1,994,326,708.08            1,988,728,036.18
权益合计
     少数股东权益                                      82,644,703.47               78,529,822.62
         所有者权益合计                             2,076,971,411.55            2,067,257,858.80
       负债和所有者权益
                                                    3,554,230,500.86            3,312,183,230.38
总计
法定代表人:张晓光 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣


                                 母公司资产负债表
                                 2014 年 6 月 30 日
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目               附注                期末余额                     年初余额
流动资产:
    货币资金                                          630,657,667.69              981,521,949.23
     交易性金融资产                                                                    11,700.00
     应收票据                                          59,575,421.36               58,336,868.81
     应收账款              十一、1                    103,603,692.24               80,322,385.90
     预付款项                                          58,977,041.82               79,779,224.40
     应收利息                                           3,248,211.34                2,716,622.03
     应收股利                                             207,801.86
     其他应收款            十一、2                     26,896,497.04               40,304,183.70
     存货                                             171,255,195.28              189,707,334.31
     一年内到期的非流动
资产
     其他流动资产                                     316,168,118.94               62,543,240.91
       流动资产合计                                 1,370,589,647.57            1,495,243,509.29
非流动资产:
    可供出售金融资产                                   41,441,628.08               68,230,927.08
     持有至到期投资


                                            26
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



    长期应收款
    长期股权投资           十一、3                    595,640,278.19    365,674,635.06
    投资性房地产
    固定资产                                          254,945,353.48    267,893,064.02
    在建工程                                          689,648,082.75    599,523,447.59
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                           25,020,372.94     25,353,819.76
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                      1,999,037.83      2,020,343.93
    其他非流动资产
       非流动资产合计                               1,608,694,753.27   1,328,696,237.44
         资产总计                                   2,979,284,400.84   2,823,939,746.73
流动负债:
    短期借款                                          695,617,937.36    444,776,916.60
    交易性金融负债                                        492,100.00        454,700.00
    应付票据                                           63,892,059.64    156,942,008.22
    应付账款                                          112,066,251.05    106,855,390.57
    预收款项                                            5,684,504.37      8,273,903.09
    应付职工薪酬                                        9,590,586.43     10,255,116.78
    应交税费                                            2,785,660.48      2,925,727.08
    应付利息                                            1,079,216.67        803,257.47
    应付股利
    其他应付款                                         79,107,050.48     78,746,131.75
    一年内到期的非流动
负债
    其他流动负债
       流动负债合计                                   970,315,366.48    810,033,151.56
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债


                                            27
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



    递延所得税负债                                        6,035,579.72                  9,947,472.14
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                      6,035,579.72                  9,947,472.14
        负债合计                                        976,350,946.20               819,980,623.70
所有者权益(或股东权
益):
    实收资本(或股本)                                  625,500,000.00               625,500,000.00
    资本公积                                        1,167,577,142.87                1,189,744,533.30
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                             47,758,931.91                 47,758,931.91
    一般风险准备
    未分配利润                                          162,097,379.86               140,955,657.82
所有者权益(或股东权益)
                                                    2,002,933,454.64                2,003,959,123.03
合计
      负债和所有者权益
                                                    2,979,284,400.84                2,823,939,746.73
(或股东权益)总计
法定代表人:张晓光 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣


                                        合并利润表
                                      2014 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                    附注              本期金额                 上期金额
一、营业总收入                         五、33              2,763,650,082.52         1,787,128,353.19
    其中:营业收入                                         2,763,650,082.52         1,787,128,353.19
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                         五、33              2,779,843,171.01         1,821,907,187.88
    其中:营业成本                                         2,676,026,176.54         1,730,670,029.98
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加               五、34                 3,353,657.64              2,607,698.64
          销售费用                     五、35                20,106,070.52             18,891,429.11


                                            28
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



           管理费用                    五、36               46,630,297.08            32,706,902.79
           财务费用                    五、37               29,377,164.13            24,699,495.12
           资产减值损失                五、38                4,349,805.10            12,331,632.24
    加:公允价值变动收益(损失以
                                       五、39                 -975,215.09              -410,958.67
“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                       五、40               51,693,417.21            11,461,368.92
列)
         其中:对联营企业和合营企
                                                               -34,356.87               -42,734.23
业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          34,525,113.63           -23,728,424.44
    加:营业外收入                 五、41                    2,620,019.92            10,234,743.30
    减:营业外支出                     五、42                    7,452.81                 8,404.66
       其中:非流动资产处置损失                                                           8,404.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                            37,137,680.74           -13,502,085.80
填列)
    减:所得税费用                     五、43                5,256,737.56              -514,989.74
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          31,880,943.18           -12,987,096.06
    归属于母公司所有者的净利润                              27,766,062.33           -14,639,184.42
    少数股东损益                                             4,114,880.85             1,652,088.36
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                 0.04                  -0.03
    (二)稀释每股收益                                               0.04                    -0.03
七、其他综合收益                       五、45              -22,167,390.43           -24,270,879.57
八、综合收益总额                                             9,713,552.75           -37,257,975.63
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             5,598,671.90           -38,910,063.99
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                      4,114,880.85                    1,652,088.36
法定代表人:张晓光 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣



                                       母公司利润表
                                      2014 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                    附注            本期金额                 上期金额
一、营业收入                           十一、4             714,670,296.66           794,466,898.19
    减:营业成本                       十一、4             664,356,681.36           752,609,724.29
         营业税金及附加                                      2,654,248.12             2,302,019.27
         销售费用                                           11,987,231.76            13,077,402.29


                                            29
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



         管理费用                                           33,397,934.09           24,369,842.44
         财务费用                                           12,329,844.97           19,401,734.59
         资产减值损失                                        2,949,131.22            5,137,349.92
    加:公允价值变动收益(损失以
                                                              -492,100.00             -588,980.00
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                       十一、5              36,015,438.47           16,756,754.65
填列)
           其中:对联营企业和合营
                                                               -34,356.87              -42,734.23
企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          22,518,563.61           -6,263,399.96
    加:营业外收入                                             258,669.32            1,002,193.31
    减:营业外支出                                                                       3,909.06
         其中:非流动资产处置损失                                                        3,909.06
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                            22,777,232.93           -5,265,115.71
填列)
    减:所得税费用                                           1,635,510.89             -750,161.56
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          21,141,722.04           -4,514,954.15
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益                                    -22,167,390.43                 -24,270,879.57
七、综合收益总额                                      -1,025,668.39                -28,785,833.72
法定代表人:张晓光 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣


                                     合并现金流量表
                                     2014 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目               附注                本期金额                      上期金额
一、经营活动产生的现金
流量:
    销售商品、提供劳务
                                                    2,804,032,486.83             1,924,250,210.62
收到的现金
    客户存款和同业存放
款项净增加额
    向中央银行借款净增
加额
    向其他金融机构拆入
资金净增加额
    收到原保险合同保费
取得的现金


                                            30
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



     收到再保险业务现金
净额
     保户储金及投资款净
增加额
     处置交易性金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及
佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加

     收到的税费返还                                     2,678,019.65     12,054,368.47
     收到其他与经营活动
                           五、46(1)                    2,841,839.67      1,959,286.73
有关的现金
       经营活动现金流入
                                                    2,809,552,346.15   1,938,263,865.82
小计
     购买商品、接受劳务
                                                    2,982,642,139.59   1,711,826,885.51
支付的现金
     客户贷款及垫款净增
加额
     存放中央银行和同业
款项净增加额
     支付原保险合同赔付
款项的现金
     支付利息、手续费及
佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职
                                                       58,239,663.98     47,199,748.36
工支付的现金
     支付的各项税费                                    24,512,631.22     18,867,992.67
     支付其他与经营活动
                           五、46(2)                   21,493,909.62     16,648,009.31
有关的现金
       经营活动现金流出
                                                    3,086,888,344.41   1,794,542,635.85
小计
         经营活动产生的
                                                     -277,335,998.26    143,721,229.97
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量:



                                            31
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



    收回投资收到的现金                                32,679,580.72    33,687,558.24
    取得投资收益收到的
                                                       2,642,291.85
现金
    处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回                                    57,601.15        39,140.00
的现金净额
    处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
                          五、46(3)                    6,480,452.75      6,010,293.08
有关的现金
       投资活动现金流入
                                                      41,859,926.47    39,736,991.32
小计
    购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付                                76,815,584.67   281,604,016.08
的现金
    投资支付的现金                                   397,500,000.00    20,320,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
有关的现金
       投资活动现金流出
                                                     474,315,584.67   301,924,016.08
小计
         投资活动产生的
                                                    -432,455,658.20   -262,187,024.76
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               903,275,387.16   429,028,065.52
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                     903,275,387.16   429,028,065.52
小计
    偿还债务支付的现金                               540,886,451.10   700,238,382.77
    分配股利、利润或偿                                30,032,164.04    28,040,582.76



                                           32
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动    五 、 46
                                                         69,752,686.8
有关的现金                (4)
       筹资活动现金流出
                                                     640,671,301.94                728,278,965.53
小计
        筹资活动产生的
                                                     262,604,085.22               -299,250,900.01
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
                                                          342,256.96                  -733,284.11
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
                                                    -446,845,314.28               -418,449,978.91
增加额
    加:期初现金及现金
                                                   1,074,820,107.13                945,068,086.79
等价物余额
六、期末现金及现金等价
                                                627,974,792.85                     526,618,107.88
物余额
法定代表人:张晓光 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣


                                     母公司现金流量表
                                       2014 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目              附注                 本期金额                      上期金额
一、经营活动产生的现金
流量:
    销售商品、提供劳务
                                                     685,390,849.26                867,507,726.49
收到的现金
    收到的税费返还                                        150,679.02                 1,844,792.48
    收到其他与经营活动
                                                          172,500.78                 1,138,669.74
有关的现金
       经营活动现金流入
                                                     685,714,029.06                870,491,188.71
小计
    购买商品、接受劳务
                                                     697,495,401.35                617,471,125.38
支付的现金
    支付给职工以及为职
                                                      45,615,086.10                 37,717,346.42
工支付的现金
    支付的各项税费                                    15,936,929.32                 14,397,142.83
    支付其他与经营活动
                                                      12,949,004.88                 11,955,659.85
有关的现金
       经营活动现金流出                              771,996,421.65                681,541,274.48


                                            33
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



小计
         经营活动产生的
                                                     -86,282,392.59   188,949,914.23
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量:
    收回投资收到的现金                                32,430,187.62    23,687,558.24
    取得投资收益收到的
                                                       2,642,291.85
现金
    处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回                                    37,005.00        39,140.00
的现金净额
    处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
                                                       5,513,375.11      5,576,622.83
有关的现金
       投资活动现金流入
                                                      40,622,859.58    29,303,321.07
小计
    购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付                                65,617,128.83   243,683,657.09
的现金
    投资支付的现金                                   472,500,000.00       320,000.00
    取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
有关的现金
       投资活动现金流出
                                                     538,117,128.83   244,003,657.09
小计
         投资活动产生的
                                                    -497,494,269.25   -214,700,336.02
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               514,437,267.91   288,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                     514,437,267.91   288,000,000.00
小计
    偿还债务支付的现金                               263,596,247.15   568,439,190.00


                                           34
                      安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



    分配股利、利润或偿
                                                     17,918,526.94      22,307,073.18
付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
                                                     68,072,674.26
有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                    349,587,448.35     590,746,263.18
小计
        筹资活动产生的
                                                    164,849,819.56     -302,746,263.18
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
                                                        -10,113.52        -312,435.03
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
                                                   -418,936,955.80     -328,809,120.00
增加额
    加:期初现金及现金
                                                    981,521,949.23     752,636,953.81
等价物余额
六、期末现金及现金等价
                                                562,584,993.43         423,827,833.81
物余额
法定代表人:张晓光 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣




                                          35
                                                安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                          合并所有者权益变动表
                                                              2014 年 1—6 月
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                         本期金额
                                                   归属于母公司所有者权益
 项目                                          减:                        一般                                少数股东权
           实收资本(或                              专项储                                                                    所有者权益合计
                               资本公积        库存            盈余公积    风险         未分配利润      其他       益
             股本)                                    备
                                               股                          准备
一、上年
年末余     625,500,000.00   1,189,744,533.30                   47,758,931.91           125,724,570.97          78,529,822.62   2,067,257,858.80

      加
:会计政
策变更
           前
期差错
更正
           其

二、本年
年 初 余 625,500,000.00     1,189,744,533.30                   47,758,931.91           125,724,570.97          78,529,822.62   2,067,257,858.80

三、本期
增减变
动金额                        -22,167,390.43                                            27,766,062.33           4,114,880.85       9,713,552.75
(减少
以“-”




                                                                    36
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




号填列)
(一)净
                                                                    27,766,062.33   4,114,880.85   31,880,943.18
利润
(二)其
他综合     -22,167,390.43                                                                          -22,167,390.43
收益
上    述
(一)和
           -22,167,390.43                                           27,766,062.33   4,114,880.85    9,713,552.75
(二)小

(三)所
有者投
入和减
少资本
1.所有
者投入
资本
2.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3.其他
(四)利
润分配
1.提取
盈余公

2.提取
一般风
险准备



                                                37
           安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




3.对所
有者(或
股东)的
分配
4.其他
(五)所
有者权
益内部
结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.其他
(六)专
项储备
1.本期
提取
2.本期
使用
(七)其




                               38
                                                 安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




四、本期
期末余     625,500,000.00   1,167,577,142.87                    47,758,931.91           153,490,633.30          82,644,703.47   2,076,971,411.55


                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                        上年同期金额
                                                    归属于母公司所有者权益
 项目                                          减:                        一般                                 少数股东权
           实收资本(或                               专项                                                                      所有者权益合计
                              资本公积         库存           盈余公积     风险   未分配利润             其他       益
             股本)                                   储备
                                                 股                        准备
一、上年
年 末 余   449,500,000.00   509,592,035.27                   47,758,931.91            179,538,520.70            72,763,294.72   1,259,152,782.60

           加
:会计政
策变更
           前
期 差 错
更正
           其

二、本年
年 初 余 449,500,000.00     509,592,035.27                   47,758,931.91            179,538,520.70            72,763,294.72   1,259,152,782.60

三、本期
增 减 变
动 金 额                    -24,270,879.57                                            -14,639,184.42             1,652,088.36     -37,257,975.63
( 减 少
以“-”




                                                                     39
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




号填列)
(一)净
                                                                 -14,639,184.42   1,652,088.36   -12,987,096.06
利润
(二)其
他 综 合   -24,270,879.57                                                                        -24,270,879.57
收益
上    述
(一)和
           -24,270,879.57                                        -14,639,184.42   1,652,088.36   -37,257,975.63
(二)小

(三)所
有 者 投
入 和 减
少资本
1.所有
者 投 入
资本
2.股份
支 付 计
入 所 有
者 权 益
的金额
3.其他
(四)利
润分配
1.提取
盈 余 公

2.提取
一 般 风
险准备



                                                40
           安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




3.对所
有者(或
股东)的
分配
4.其他
(五)所
有 者 权
益 内 部
结转
1.资本
公 积 转
增 资 本
( 或 股
本)
2.盈余
公 积 转
增 资 本
( 或 股
本)
3.盈余
公 积 弥
补亏损
4.其他
(六)专
项储备
1.本期
提取
2.本期
使用
(七)其




                               41
                                                安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




四、本期
期 末 余 449,500,000.00 485,321,155.70                47,758,931.91                    164,899,336.28                   74,415,383.08   1,221,894,806.97

法定代表人:张晓光 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣

                                                         母公司所有者权益变动表
                                                             2014 年 1—6 月
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                               本期金额
                                                                                一般
  项目      实收资本(或                       减:库   专项
                               资本公积                           盈余公积      风险      未分配利润      所有者权益合计
              股本)                           存股     储备
                                                                                准备
一、上年
年 末 余   625,500,000.00   1,189,744,533.30                    47,758,931.91            140,955,657.82   2,003,959,123.03

      加
:会计政
策变更
           前
期 差 错
更正
           其

二、本年
年 初 余   625,500,000.00   1,189,744,533.30                    47,758,931.91            140,955,657.82   2,003,959,123.03

三、本期
增 减 变                      -22,167,390.43                                              21,141,722.04      -1,025,668.39
动 金 额




                                                                     42
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




( 减 少
以“-”
号填列)
(一)净
                                                                    21,141,722.04   21,141,722.04
利润
(二)其
他 综 合   -22,167,390.43                                                           -22,167,390.43
收益
上    述
(一)和
           -22,167,390.43                                           21,141,722.04    -1,025,668.39
(二)小

(三)所
有 者 投
入 和 减
少资本
1.所有
者 投 入
资本
2.股份
支 付 计
入 所 有
者 权 益
的金额
3.其他
(四)利
润分配
1.提取
盈 余 公

2.提取一



                                                43
           安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




般 风 险
准备
3.对所
有者(或
股东)的
分配
4.其他
(五)所
有 者 权
益 内 部
结转
1.资本
公 积 转
增 资 本
( 或 股
本)
2.盈余
公 积 转
增 资 本
( 或 股
本)
3.盈余
公 积 弥
补亏损
4.其他
(六)专
项储备
1.本期
提取
2.本期
使用



                               44
                                                  安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




(七)其

四、本期
期 末 余    625,500,000.00   1,167,577,142.87                   47,758,931.91            162,097,379.86    2,002,933,454.64



                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                            上年同期金额
                                                                                 一般
     项目    实收资本(或                       减:库   专项
                               资本公积                           盈余公积       风险      未分配利润      所有者权益合计
               股本)                           存股     储备
                                                                                 准备
一、上年
           449,500,000.00    509,592,035.27                     47,758,931.91            166,819,128.62    1,173,670,095.80
年末余额
      加:
会计政策
变更
            前
期差错更

            其

二、本年
           449,500,000.00    509,592,035.27                     47,758,931.91            166,819,128.62    1,173,670,095.80
年初余额
三、本期
增减变动
金额(减                     -24,270,879.57                                                -4,514,954.15     -28,785,833.72
少以“-”
号填列)




                                                                      45
                              安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




(一)净
                                                                       -4,514,954.15    -4,514,954.15
利润
(二)其
他综合收     -24,270,879.57                                                            -24,270,879.57

上述(一)
和(二)     -24,270,879.57                                            -4,514,954.15   -28,785,833.72
小计
(三)所
有者投入
和减少资

1.所有者
投入资本
2.股份支
付计入所
有者权益
的金额
3.其他
(四)利
润分配
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准

3.对所有
者(或股
东)的分

4.其他



                                                  46
                                           安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




(五)所
有者权益
内部结转
1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公
积转增资
本(或股
本)
3.盈余公
积弥补亏

4.其他
(六)专
项储备
1.本期提

2.本期使

(七)其

四、本期
            449,500,000.00 485,321,155.70               47,758,931.91             162,304,174.47   1,144,884,262.08
期末余额
法定代表人:张晓光 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:胡基荣




                                                               47
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




三、 公司基本情况
安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司、鑫科材料)是经安徽省人民政府皖政
秘【1998】271 号文批准,以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为 6,500 万元,
2000 年 10 月 26 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】137 号文核准,公司向社
会公开发行人民币股票(A 股)3,000 万股,发行后公司股本总额为 9,500 万元。2000 年 11 月
22 日“鑫科材料”3,000 万 A 股在上海证券交易所正式挂牌交易,股票简称“鑫科材料”,股票
交易代码“600255”。
2006 年 4 月,根据本公司 2005 年股东大会决议和修改后的公司章程规定,本公司以 2005 年 12
月 31 日总股本 9,500.00 万股为基数,按每 10 股转增 3 股的比例,向全体股东实施资本公积转
增股本 2,850.00 万股,每股面值 1 元,合计增加股本 2,850 万元,变更后的注册资本为人民币
12,350.00 万元,股本为 12,350.00 万元。本次新增股本的实收情况业经华普会计师事务所华普
验字【2006】第 0551 号验资报告验证。
2007 年 3 月,根据本公司 2006 年股东大会决议和修改后的公司章程规定,本公司以 2006 年 12
月 31 日总股本 12,350.00 万股为基数,按每 10 股转增 5 股的比例,向全体股东实施资本公积转
增股本 6,175.00 万股,每股面值 1 元,合计增加股本 6,175.00 万元,变更后的注册资本为人民
币 18,525.00 万元。本次新增股本的实收情况业经华普会计师事务所华普验字【2007】第 0496
号验资报告验证。
2007 年 11 月,根据本公司 2007 年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定,并经中
国证券监督管理委员会证监许可【2008】147 号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公
开发行股票的批复》核准,本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 3,950 万股。本次
新增股本的实收情况业经华普会计师事务所华普验字【2008】第 198 号验资报告验证。
2008 年 4 月,根据 2007 年年度股东大会决议和修改后的章程规定,本公司以 2008 年非公开增
发后的总股本 22,475 万股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股,共计转增股本
22,475 万元,变更后的注册资本为人民币 44,950 万元。本次新增股本的实收情况业经华普会计
师事务所华普验字【2008】第 612 号验资报告验证。
2013 年 9 月,根据本公司 2012 年第二次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定,并经中
国证券监督管理委员会证监许可[2013]280 号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发
行股票的批复》核准,本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 17,600 万股,发行后公
司总股本为 62,550 万股。本次新增股本的实收情况业经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会验字【2013】2424 号验资报告验证。2013 年 12 月 3 日,公司办理了相关变更登记手续。
公司注册地址:安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 3 号
法定代表人:张晓光
公司注册资本:62,550 万元人民币
企业法人营业执照注册号:340000000009466
本公司所处行业:有色金属冶炼和压延加工业。经营范围:铜基合金材料、金属基复合材料及
制品、超细金属及特种粉末材料、稀有及贵金属材料(不含金银及制品)、粉末冶金及特种材料、
特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生产、销售;本公司自产产品及技术出口以及本公司
生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务。公司的主要产品为铜
基合金材料。

四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
(一) 财务报表的编制基础:
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》及其应用指南
和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

(二)   遵循企业会计准则的声明:

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                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的要求,真
实完整地反映了本公司 2014 年 6 月 30 日的财务状况、2014 年 1-6 月的经营成果和现金流量等
有关信息。

(三) 会计期间:
本公司会计年度采用公历制,即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度

(四) 记账本位币:
本公司以人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发生股份面值总额)的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,首先
对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复
核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应
当计入当期损益。
(3)商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉,在每年年度终了进行减值测试,减值测试时结合与其相关的资
产组或者资产组组合进行,比较相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的
账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值
的,确认商誉的减值损失。

(六) 合并财务报表的编制方法:
1、
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体(以下简称“纳入合并范围的公司”)都纳入合并
范围;纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的,已按照母公司的
会计期间、会计政策对其财务报表进行调整;以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表
为基础,按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后,由母公司编制;合并报表范
围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来
在合并时予以抵销。

(七) 现金及现金等价物的确定标准:
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购
买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算:
(1)本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日,公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
①外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本
位币金额。
(2)外币报表折算方法

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                      安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计
期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的
货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项
目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。

(九) 金融工具:
(1)金融资产划分为以下四类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工
具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这
类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入
当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,
单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本
公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国
债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资
在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资
时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收
款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣
告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现
金股利计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入
资本公积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资
收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资
收益。
(2)金融负债在初始确认时划分为以下两类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交
易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法:
①存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价来确定公允价值;
②金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
(4)金融资产转移
①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。


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                      安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分
和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金
融负债。
(5)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备:
A.发行方或债务人发生严重财务困难;
B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;
E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可
能无法收回投资成本;
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试,并计提减值
准备:
A.交易性金融资产:在资产负债表日以公允价值反映,公允价值的变动计入当期损益;
B.持有至到期投资:在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值
的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C.可供出售金融资产:在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断
该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较
大幅度下降,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可
供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失
时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失。

(十) 应收款项:
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                            本公司将 500 万元以上应收款项确定为单项金额
 单项金额重大的判断依据或金额标准
                                            重大。
                                            对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测
                                            试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                            来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减
                                            值损失,并据此计提相应的坏账准备。

2、 按组合计提坏账准备应收款项:
 确定组合的依据:
                  组合名称                                           依据


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                                                 应收期货保证金及合并报表范围内公司款项,预
组合 1
                                                 计可收回,不计提坏账准备。
                                                 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项
组合 2                                           汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以账龄
                                                 作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法:
                  组合名称                                             计提方法
                                                 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄                 应收账款计提比例说明                   其他应收款计提比例说明
1 年以内(含 1 年)     5.00                                  5.00
1-2 年                 10.00                                 10.00
2-3 年                 30.00                                 30.00
3-4 年                 50.00                                 50.00
4-5 年                 80.00                                 80.00
5 年以上                100.00                                100.00


3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                            对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
                                            减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备
坏账准备的计提方法                          不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,
                                            根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                            额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。

(十一) 存货:
1、 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存
商品、周转材料等。

2、 发出存货的计价方法
加权平均法
发出时按加权平均法计价。

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
(4)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价
准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债
表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于
销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料
等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完


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                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品
的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原
已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4、 存货的盘存制度
永续盘存制
采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
①在领用时采用一次转销法。

(2) 包装物
②在领用时采用一次转销法。

(十二) 长期股权投资:
1、 投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A. 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的
差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的,调整留存收益;
B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(股
本溢价);资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益;
C. 非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其
投资成本:
A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包含的已宣告
但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算;
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;
C. 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但合同或协议
约定不公允的除外;
D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出
资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条
件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E. 通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资
成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

2、   后续计量及损益确认方法

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根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益
法核算。
①采用成本法核算的长期投资,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣
告发放的现金股利或利润,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资后,在计算投资损益时按本公
司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,在此基础上再抵销本公司与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分,确认
投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的
公允价值与其账面价值不同的,后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏
损时,应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整
均考虑重要性原则,在符合下列条件之一的,本公司按被投资单位的账面净利润为基础,经调
整未实现内部交易损益后,计算确认投资损益。
A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。
C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料,不能按照准则中规定的原则对被投资单位的
净损益进行调整的。
③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其
他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失
补偿义务,还按《企业会计准则第 l3 号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
按照权益法核算的长期股权投资,投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润,抵减长期股
权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资
成本的收回,冲减长期股权投资的成本。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时,确定对被投资单位具有共同控制:
A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;
B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;
C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管
理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于
法定重组或破产中,或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时,通常
投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制,合营各方仍按照
长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
存在以下一种或几种情况时,确定对被投资单位具有重大影响:A.在被投资单位的董事会或类
似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与
被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术
资料。

4、 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投
资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权
投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

(十三) 投资性房地产:
投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
(1)已出租的土地使用权。


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                      安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



(2)持有并准备增值后转让的土地使用权。
(3)已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法,按估计可使用年限计算折旧或摊
销,计入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的
差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的
减值准备不得转回。

(十四) 固定资产:
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平
均法)提取折旧。

2、  各类固定资产的折旧方法:
       类别             折旧年限(年)                残值率(%)         年折旧率(%)
房屋               30-40                       3.00                  2.43-3.23
建筑物             15-25                       3.00                  3.88-6.47
动力设备           11-18                       3.00                  5.39-8.82
电子设备           5-8                         3.00                  12.13-19.40
机械设备           10-14                       3.00                  6.93-9.70
运输设备           6-12                        3.00                  8.08-16.17
其他设备           5-7                         3.00                  13.86-19.40

3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账
面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列
迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:
①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租
赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年
限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产
使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(十五) 在建工程:
(1)在建工程类别


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在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账
价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款
发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资
产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状
态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估
价值,但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,
估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值
损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期
间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;
②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性;
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

(十六) 借款费用:
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条
件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,
暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的
资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费
用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

(十七) 无形资产:
(1) 无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2) 无形资产使用寿命及摊销
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目                  预计使用寿命  依据
土地使用权             46-50 年      法定使用权
专利权                 10-12 年      参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命


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                      安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本
年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用
寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额
低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,
计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计
期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:
A. 该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③ 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内系统合理(直
线法/工作量法)摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计
残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,
残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以
根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究
阶段的支出在发生时计入当期损益。
② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产:
A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C. 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
该无形资产;
E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


(十八) 长期待摊费用:
长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按最佳预
期经济利益实现方式合理摊销。

(十九) 预计负债:
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。


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(二十) 收入:
(1)销售商品收入
   公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济
利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实
现。
(2)提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,
或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认
提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额:
①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

(二十一) 政府补助:
(1)范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本
作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2)政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时,确认为政府补助。
(3)政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损
益。但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,
计入当期损益;
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。

(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债:
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负
债表债务法计提递延所得税。
(1)递延所得税资产的确认


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①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生
的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认:
A. 该项交易不是企业合并;
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件
的,确认相应的递延所得税资产:
A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回;
B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
③于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认,同时具有下列特征的交易中因资产或负债
的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认:
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(二十三) 套期会计:
(1)本公司为了规避商品价格风险,对公允价值变动风险进行套期保值。
(2)本公司从事的套期保值业务,被套期项目为本公司库存的铜产品以及铜产品订单。套期工
具为铜品的期货合同。
(3)公允价值套期同时满足下列条件的,运用套期会计方法进行处理:
A.在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准
备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
B.公司持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
C.若不满足上述条件的,套期工具将被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
D.本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
E.本公司采用比率分析法来评价套期的有效性,即比较被套期风险引起的套期工具和被套期项
目公允价值变动比率,如果此比率没有超过 80%至 125%的范围,可以认定套期是高度有效的

(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更


2、   会计估计变更


(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法


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                               安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




2、     未来适用法


五、 税项:
(一) 主要税种及税率
             税种                                 计税依据                                   税率
 增值税                                 应税销售额                            17.00
 营业税                                 应税营业额                            5.00
 城市维护建设税                         应纳流转税额                          7.00
 企业所得税                             应纳税所得额                          25.00、15.00
 房产税                                 计税房产余值、房屋租赁收入            1.20、12.00

(二) 税收优惠及批文
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关
于公布安徽省 2011 年复审高新技术企业名单的通知》(科高[2012]12 号),本公司被审定为高新
技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号为 GF201134000169,有效期三年),按照《企
业所得税法》等相关法规规定,本公司自 2011 年 1 月 1 日起三年内享受企业所得税税率 15%的
优惠政策。2014 年 4 月,本公司已向相关部门申请重新认定高新技术企业,根据皖高企认〔2014〕
19 号文件《关于公示安徽省 2014 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,本公司已通过省
高新技术企业认定管理工作领导小组办公室组织专家评审及公示等程序,因此本公司目前暂按
15.00%的所得税率计缴企业所得税。

六、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                                                           从母
                                                                                                           公司
                                                                                                           所有
                                                                                                           者权
                                                                                                           益冲
                                                                                                           减子
                                                                                                           公司
                                                             实质                                   少数
                                                                                                           少数
                                                             上构                                   股东
                                                                                                           股东
                                                             成对                                   权益
                                                                                                           分担
                                                             子公   持股                            中用
 子公     子公                                                             表决     是否     少数          的本
                 注册   业务               经营   期末实际   司净                                   于冲
 司全     司类                  注册资本                                   权比     合并     股东          期亏
                   地   性质               范围     出资额   投资   比例                            减少
   称       型                                                             例(%)    报表     权益          损超
                                                             的其   (%)                             数股
                                                                                                           过少
                                                             他项                                   东损
                                                                                                           数股
                                                             目余                                   益的
                                                                                                           东在
                                                               额                                   金额
                                                                                                           该子
                                                                                                           公司
                                                                                                           期初
                                                                                                           所有
                                                                                                           者权
                                                                                                           益中
                                                                                                           所享



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                                                                                                         额后
                                                                                                         的余
                                                                                                           额
                                            国内
芜 湖                                       贸
鑫 瑞                                       易,
贸 易                                       铜加
有 限                                       工企
          控股   安徽   贸
公 司                                       业用
          子公   省芜   易、     6,000.00           5,850.00         97.50    97.50   是   180.31
( 下                                       辅助
          司     湖市   代理
简 称                                       材料
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                                            铜基
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芜 湖                                       料、
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电 工                                       基复
材 料                   铜基                合材
有 限     全资   安徽   材料                料及
公 司     子公   省芜   的生    30,000.00   制     30,000.00        100.00   100.00   是
( 下     司     湖市   产与                品、
简 称                   销售                电工
“ 鑫                                       用铜
晟 电                                       线坏
工”)                                      及各
                                            类束
                                            绞线
                                            等

2、     非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                               实                                   少    从
                                                               质                                   数    母
                                                               上                                   股    公
                                                               构                                   东    司
                                                               成                                   权    所
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 子公      公    注                                 期末实                   表决
                        业务                经营               司                     合   少数股   于    益
 司全      司    册             注册资本            际出资                   权比
                        性质                范围               净   比例              并   东权益   冲    冲
   称      类    地                                   额                     例(%)
                                                               投   (%)               报            减    减
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                                                               他                                   东    少
                                                               项                                   损    数
                                                               目                                   益    股
                                                               余                                   的    东


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                                                          额                                     金   分
                                                                                                 额   担
                                                                                                      的
                                                                                                      本
                                                                                                      期
                                                                                                      亏
                                                                                                      损
                                                                                                      超
                                                                                                      过
                                                                                                      少
                                                                                                      数
                                                                                                      股
                                                                                                      东
                                                                                                      在
                                                                                                      该
                                                                                                      子
                                                                                                      公
                                                                                                      司
                                                                                                      期
                                                                                                      初
                                                                                                      所
                                                                                                      有
                                                                                                      者
                                                                                                      权
                                                                                                      益
                                                                                                      中
                                                                                                      所
                                                                                                      享
                                                                                                      有
                                                                                                      份
                                                                                                      额
                                                                                                      后
                                                                                                      的
                                                                                                      余
                                                                                                      额
芜 湖
鑫 源
物 资
回 收         安
         全        废旧                 废旧
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         资        物资                 物资
责 任         省
         子        回        3,000.00   回     3,000.00        100.00   100.00   是
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         公        收、                 收、
( 下         湖
         司        销售                 销售
简 称         市
“ 鑫
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回”)
鑫 古                                   开发
河 金         江   开发                 生产
         控
属(无        苏   生产                 铜合
         股
锡)有        省   铜合    625,000.00   金复
         子                                    7,660.13         60.00    60.00   是   8,084.16
限 公         无   金复       万日元    合材
         公
司(下        锡   合材                 料、
         司
简 称         市   料                   新型
“ 鑫                                   铜合


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 古                                 金材
 河”)                             料、
                                    铜合
                                    金复
                                    合材
                                    料及
                                    其他
                                    有色
                                    合金
                                    材料
                                    制品

七、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
                                                                                     单位:元
                                期末数                                      期初数
      项目
                  外币金额     折算率    人民币金额       外币金额        折算率  人民币金额
 现金:                /           /         32,985.07         /            /          21,666.20
 人民币                /           /         32,985.07         /            /          21,666.20
 银行存款:            /           /    627,941,807.78         /            /     930,128,952.88
 人民币                /           /    607,338,421.03         /            /     885,969,868.57
 美元           3,266,661.51     6.1528  20,099,114.93   7,142,173.61     6.0969   43,545,118.29
 日元           4,762,738.00  0.060815      289,645.91   6,901,807.00     0.0578      398,724.30
 欧元               25,567.14    8.3946     214,625.91      25,566.49     8.4189      215,241.72
 其他货币资
                       /          /       69,752,686.80        /          /       144,669,488.05
 金:
      合计             /          /     697,727,479.65         /          /     1,074,820,107.13
(1)期末其他货币资金中 69,752,686.80 元(其中:27,302,172.18 元为公司开具银行承兑汇票存入
的保证金,42,310,213.74 元为开具信用证而存入的保证金,140,280.07 元为开具保函而存入的
保证金,20.81 元为保证金户利息)。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用
有限制、有潜在回收风险的款项。
(2)期末货币资金较年初余额下降 35.08%,主要系本公司对外投资及购买理财产品导致货币资金
持有量下降所致。

(二) 交易性金融资产:
1、 交易性金融资产情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                              期末公允价值               期初公允价值
 1.交易性债券投资
 2.交易性权益工具投资
 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                         245,690.09
 益的金融资产
 4.衍生金融资产                                                                           11,700.00
 5.套期工具
 6.其他
                   合计                                                                  257,390.09

2、   交易性金融资产的说明

                                            63
                             安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



期末交易性金融资产较年初余额下降 100.00%,主要系处置交易性金融资产所致。

(三) 应收票据:
1、 应收票据分类
                                                                            单位:元 币种:人民币
             种类                                   期末数                           期初数
 银行承兑汇票                                             41,035,421.36                    64,029,852.12
 商业承兑汇票                                           120,740,000.00                      2,900,000.00
             合计                                       161,775,421.36                     66,929,852.12

2、     期末公司已质押的应收票据情况:
                                                                            单位:元 币种:人民币
              出票单位             出票日期           到期日              金额             备注
                                2014 年 5 月 13    2014 年 11 月
 山东鑫汇铜材有限公司                                                10,000,000.00
                                日                 13 日
                                2014 年 5 月 13    2014 年 11 月
 山东鑫汇铜材有限公司                                                10,000,000.00
                                日                 13 日
                                2014 年 5 月 13    2014 年 11 月
 山东鑫汇铜材有限公司                                                10,000,000.00
                                日                 13 日
                                2014 年 5 月 13    2014 年 11 月
 山东鑫汇铜材有限公司                                                10,000,000.00
                                日                 13 日
 芜湖瑞昌电气系统有限公         2014 年 4 月 8     2014 年 10 月 8
                                                                      1,550,000.00
 司                             日                 日
           合计                        /                  /          41,550,000.00            /

3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
                                                              单位:元 币种:人民币
     出票单位          出票日期            到期日           金额               备注
 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
 山东鑫汇铜材有
                   2014 年 2 月 10 日 2014 年 8 月 10 日  50,000,000.00
 限公司
 山东鑫汇铜材有
                   2014 年 3 月 4 日  2014 年 9 月 4 日   40,000,000.00
 限公司
 山东鑫汇铜材有
                   2014 年 3 月 4 日  2014 年 9 月 4 日   10,000,000.00
 限公司
       合计                 /                  /         100,000,000.00          /

(1)期末应收票据中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位票据。
(2)期末应收票据中无应收其他关联方票据。
(3)期末应收票据较年初余额增长 141.71%,主要系客户以应收票据方式结算货款增加所致。

(四)    应收股利:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                            未收回的原 相关款项是否
       项目         期初数       本期增加         本期减少      期末数
                                                                                因         发生减值


                                                   64
                           安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



其中:
鑫龙电器                                                        207,801.86
  合计                                                          207,801.86        /                    /

(五) 应收利息:
1、 应收利息
                                                                             单位:元 币种:人民币
      项目                  期初数              本期增加                本期减少            期末数
定期存单利息                2,716,622.03          3,569,084.96            3,037,495.65      3,248,211.34
      合计                  2,716,622.03          3,569,084.96            3,037,495.65      3,248,211.34

(六) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                             期末数                                            期初数
               账面余额                  坏账准备                  账面余额             坏账准备
种类                                                   比                                                   比
                           比例                                               比例
             金额                       金额           例        金额                          金额         例
                           (%)                                                (%)
                                                      (%)                                                  (%)
按组合计提坏账准备的应收账款:
组合
1
组合
        420,025,528.95 100.00 21,041,022.42 5.01 377,757,874.51 100.00                  18,935,793.87      5.01
2
组合
        420,025,528.95 100.00 21,041,022.42 5.01 377,757,874.51 100.00                  18,935,793.87      5.01
小计
合计 420,025,528.95      /    21,041,022.42   /  377,757,874.51   /                     18,935,793.87       /
期末应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                期末数                                          期初数
      账龄              账面余额                                       账面余额
                                                坏账准备                                   坏账准备
                    金额        比例(%)                              金额       比例(%)
1 年以内
              419,707,023.60           99.92   20,985,351.18     377,154,290.76        99.84    18,857,714.55
小计
1至2年              262,233.11          0.06        26,223.31        543,711.51         0.14          54,371.15
2至3年               31,139.74          0.01         9,341.92         31,139.74         0.01           9,341.92
3至4年                                                                28,732.50         0.01          14,366.25
4至5年             25,132.50            0.01       20,106.01
  合计        420,025,528.95          100.00   21,041,022.42     377,757,874.51       100.00    18,935,793.87


2、 本报告期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。

3、    本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                 65
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



  本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

4、    应收账款金额前五名单位情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                        占应收账款总额
       单位名称           与本公司关系                   金额              年限
                                                                                          的比例(%)
山东鑫汇铜材有
                       非关联方                     97,845,737.65   1 年以内                        23.29
限公司
古河电气工业株
                       其他关联方                   41,101,535.24   1 年以内                         9.79
式会社
江苏上上电缆集
                       非关联方                     28,905,028.65   1 年以内                         6.88
团有限公司
山崎金属产业株
                       非关联方                     15,442,543.28   1 年以内                         3.68
式会社
上海鑫权贸易有
                       非关联方                     14,276,701.84   1 年以内                         3.40
限公司
      合计                      /                  197,571,546.66              /                    47.04

(七) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                    期末数                                        期初数
                     账面余额                    坏账准备             账面余额             坏账准备
      种类
                             比例                        比例                   比例               比例
                   金额                        金额                 金额                 金额
                             (%)                          (%)                   (%)                 (%)
 按组合计提坏账准备的其他应收账款:
 其中:组合
              44,011,028.57  90.43                   20,929,740.39  90.55
 1
       组合
               4,655,855.96    9.57 732,998.66 15.74  2,185,438.80   9.45              554,692.99   25.38
 2
 组合小计     48,666,884.53 100.00 732,998.66        23,115,179.19 100.00              554,692.99
     合计     48,666,884.53    /    732,998.66   /   23,115,179.19   /                 554,692.99     /
(1)组合 1 中,其他应收款为期货账户的可用资金与保证金,不计提坏账准备。
(2)组合 2 中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                期末数                                          期初数
      账龄              账面余额                                        账面余额
                                                  坏账准备                                 坏账准备
                   金额       比例(%)                               金额        比例(%)
1 年以内小
              3,468,168.12             74.49       173,408.40   1,599,879.46        73.20      79,993.97

1至2年            622,605.00           13.37        62,260.50       52,371.50        2.40       5,237.15
2至3年             39,992.50            0.86        11,997.75       76,516.67        3.50      22,955.00
3至4年             76,116.67            1.64        38,058.34       16,100.00        0.74       8,050.00
4至5年              8,500.00            0.18         6,800.00       10,571.50        0.48       8,457.20


                                                    66
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



5 年以上       440,473.67         9.46      440,473.67      429,999.67          19.68    429,999.67
    合计     4,655,855.96       100.00      732,998.66    2,185,438.80         100.00    554,692.99


2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
期末其他应收款较年初余额增长 110.54%,主要系期货保证金增加所致。

4、   其他应收款金额前五名单位情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                    占其他应收款总
      单位名称        与本公司关系               金额                  年限
                                                                                      额的比例(%)
铜冠金源期货有
                   非关联方                  38,830,822.68    1 年以内                        79.79
限公司
海通期货有限公
                   非关联方                   5,148,039.91    1 年以内                        10.58

芜湖中燃城市燃
                   非关联方                   1,658,040.00    1 年以内                         3.41
气发展有限公司
芜湖市鸠江区财
                   非关联方                      492,000.00   1-2 年                           1.01
政局
芜湖市新技术开
                   非关联方                      220,000.00   5 年以上                         0.45
发中心
      合计                  /                46,348,902.59               /                    95.24

(八) 预付款项:
1、 预付款项按账龄列示
                                                                单位:元 币种:人民币
                                期末数                                期初数
      账龄
                        金额           比例(%)              金额               比例(%)
1 年以内             57,766,731.28             69.50       81,222,934.81               85.31
1至2年               14,684,874.78             17.67        4,632,774.89                4.87
2至3年                 1,321,325.42             1.59        9,149,400.02                9.61
3 年以上               9,340,639.65            11.24          200,639.65                0.21
      合计           83,113,571.13           100.00        95,205,749.37             100.00
期末余额中超过 1 年以上的预付款项主要系未到货安装的设备及工程款项和预付的土地款。

2、   预付款项金额前五名单位情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
    单位名称         与本公司关系              金额                 时间           未结算原因
SMS Meer GmbH      非关联方                  10,025,209.22    1 年以内,2-3 年
芜湖鸠江经济开
                   非关联方                   9,140,000.00    3 年以上
发区管委会
安徽杭萧钢结构
                   非关联方                   6,800,000.00    1 年以内,1-2 年
有限公司


                                            67
                             安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



中华人民共和国
                         非关联方                      6,272,234.99   1 年以内,1-2 年
芜湖海关
安徽双赢再生资
                         非关联方                      4,211,558.78   1 年以内
源集团有限公司
      合计                       /                 36,449,002.99                 /                      /

3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


4、 预付款项的说明:
期末预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。

(九) 存货:
1、 存货分类
                                                                               单位:元 币种:人民币
项                            期末数                                               期初数
目        账面余额          跌价准备          账面价值          账面余额         跌价准备     账面价值

材       58,403,550.02     1,070,882.13     57,332,667.89      80,827,934.61          705,908.55     80,122,026.06


产     152,168,428.49       873,270.88     151,295,157.61     158,130,962.76         1,944,557.18   156,186,405.58



       133,618,692.39       122,117.87     133,496,574.52     102,186,774.27          859,457.06    101,327,317.21




的        6,049,559.95                       6,049,559.95       6,549,323.46                          6,549,323.46





           598,378.61                          598,378.61         266,015.33                           266,015.33




       350,838,609.46      2,066,270.88    348,772,338.58     347,961,010.43         3,509,922.79   344,451,087.64


2、   存货跌价准备
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                   本期减少
  存货种类       期初账面余额             本期计提额                                    期末账面余额
                                                              转回          转销
原材料                   705,908.55       1,070,882.13                      705,908.55    1,070,882.13

                                                   68
                         安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



 在产品             1,944,557.18      873,270.88                        1,944,557.18      873,270.88
 库存商品             859,457.06      122,117.87                          859,457.06      122,117.87
     合计           3,509,922.79    2,066,270.88                        3,509,922.79    2,066,270.88

3、  存货跌价准备情况
                 计提存货跌价准备的        本期转回存货跌价准备的         本期转回金额占该项存货期
       项目
                         依据                        原因                     末余额的比例(%)
 原材料          可变现净值低于成本
 在产品          可变现净值低于成本
 库存商品        可变现净值低于成本

(十)   其他流动资产:
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                          期末数                            期初数
 待抵扣税金                                      97,367,597.50                     90,238,796.46
 套期工具                                         1,148,475.00
 理财产品                                       272,000,000.00
               合计                             370,516,072.50                     90,238,796.46
(1) 期末其他流动资产中的套期工具主要系本公司为对锁销售订单而持有的期货合约的公允价
值变动损益。
(2) 期末其他流动资产较年初余额增长 310.60%,主要系本期理财产品增加所致,截至 2014 年 6
月 30 日止,本公司购买的理财产品明细情况如下:
                                                                                     是否
              理财产品名称                  余 额         购买日期       到期日      募集
                                                                                     资金
工行“如意人生Ⅰ”(B 款)人民币理财
                                         5,000,000.00     2014-3-20     2014-9-20     否
         产品 产品代码 ryrs0102
工行“如意人生Ⅲ”(B 款)人民币理财
                                         5,000,000.00     2014-3-26     2014-9-26     否
         产品 产品代码 pa030002
 中国农业银行金钥匙?安心得利 2014 年
                                        20,000,000.00     2014-4-2      2014-7-1      否
   第 1265 期万元专享人民币理财产品
  农行金钥匙?安心得利?灵珑 2014 年第
                                        20,000,000.00     2014-5-23     2014-7-9      否
     1480 期私人银行人民币理财产品
 浦发行利多多对公结构性存款 2014 年
                                        10,000,000.00     2014-4-16    2014-10-16     否
                 JG281 期
  人民币结构性存款 2014101041455 号     30,000,000.00     2014-5-27    2014-11-27     否
              金苹果 353 号              5,000,000.00     2014-2-21     2014-6-28     否
 邮储行金苹果系列人民币理财产品 375
                                        20,000,000.00     2014-4-18     2014-7-7      否
                     号
 中信理财之信赢系列(对公)天天快车
                                        18,000,000.00     2014-5-4      2014-7-2      否
                 理财产品
       保本实体信用型结构性存款         10,000,000.00     2014-2-19     2014-8-19     否
 徽商银行智慧理财“本利盈”组合投资
   了理财产品(140117)人民币理财产     20,000,000.00     2014-1-22     2014-7-22     否
          品 代码:CA14011700
       结构化存款理财产品(代码         40,000,000.00     2014-3-24     2014-10-2     是


                                             69
                         安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



        JGHCKLC140026)
上海浦东发展银行利多多对公结构性存
                                           60,000,000.00     2014-3-26    2014-9-22      是
        款 2014 年 JG104 期
         人民币结构性存款                  9,000,000.00       2014-4-3    2014-7-3       是
               合 计                      272,000,000.00         -           -           -

注:根据本公司 2014 年 3 月第六届第二次董事会的决议,本公司可使用额度不超过人民币 2 亿
元的部分闲置募集资金开展短期理财业务,投资于安全性高、流动性好、低风险、短期(不超
过 1 年)的保本型理财产品。本期本公司已使用募集资金 109,000,000.00 元购买上述理财产
品。


(十一) 可供出售金融资产:
1、 可供出售金融资产情况
                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                       期末公允价值                  期初公允价值
可供出售权益工具                               41,441,628.08                 68,230,927.08
            合计                               41,441,628.08                 68,230,927.08
期末可供出售金融资产较年初余额下降 39.26%,主要系公司出售所持有的鑫龙电器股票所致。

2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本(摊余成本)、公允价值、累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额,以及已计提减值金额
                                                              单位:元 币种:人民币
 可供出售金融资产分类           可供出售权益工具      可供出售债务工具     合计
 公允价值                               41,441,628.08                        41,441,628.08

(十二) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算:
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                        在被投
                                                                               在被投
 被投                                                                                   资单位
                                                                        减值准 资单位
 资单     投资成本        期初余额        增减变动         期末余额                     表决权
                                                                          备   持股比
   位                                                                                     比例
                                                                               例(%)
                                                                                        (%)
安 徽
安 和
保 险
            200,000.00     200,000.00                        200,000.00               6.67    6.67
代 理
有 限
公司
安 徽
繁 昌
建 信
          9,000,000.00   9,000,000.00                      9,000,000.00               9.00    9.00
村 镇
银 行
有 限

                                             70
                           安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



责 任
公司
天 津
力 神
电 池
         120,000,000.00                     120,000,000.00     120,000,000.00                   1.60     1.60
股 份
有 限
公司

按权益法核算:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                在被投资
                                                                                     在被投资
 被投资单                                                                  减值准               单位表决
             投资成本         期初余额        增减变动       期末余额                单位持股
   位                                                                        备                   权比例
                                                                                     比例(%)
                                                                                                  (%)
安徽科汇
铜合金材
料加工工    1,500,000.00     1,373,385.06    -34,356.87     1,339,028.19                     50.00     50.00
程有限公



(十三) 固定资产:
1、 固定资产情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
      项目           期初账面余额                  本期增加                本期减少     期末账面余额
一、账面原值合
                    1,226,209,088.56                    25,776,394.02           589,690.65   1,251,395,791.93
计:
其中:房屋及建筑

      机器设备        886,859,087.69                      5,824,295.30                         892,683,382.99
        运输工具       16,239,058.83                       315,416.65           292,524.00      16,261,951.48
        电子设备       16,526,761.64                       172,411.04           297,166.65      16,402,006.03
        动力设备       49,688,880.13                       687,051.80                           50,375,931.93
        房屋          212,786,507.96                    18,714,840.00                          231,501,347.96
        建筑物         38,122,130.49                                                            38,122,130.49
        其他设备        5,986,661.82                        62,379.23                            6,049,041.05
                                                             本期计
                                             本期新增
                                                                提
二、累计折旧合
                      556,409,282.74        22,599,148.87                       283,748.28     578,724,683.33
计:
其中:房屋及建筑

      机器设备        458,164,147.04        15,789,348.56                                      473,953,495.60
        运输工具          10,260,861.33       890,351.64                        283,748.28      10,867,464.69


                                                  71
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



       房屋           44,698,909.17    2,896,167.24                         47,595,076.41
       建筑物         15,022,252.85      745,244.67                         15,767,497.52
       动力设备       14,074,594.59    1,370,686.02                         15,445,280.61
       电子设备       10,697,475.58      512,804.36                         11,210,279.94
       其他设备        3,491,042.18      394,546.38                          3,885,588.56
 三、固定资产账面
                                                  /                    /
 净值合计
 其中:房屋及建筑
                                                  /                    /
 物
       机器设备                                   /                    /
       运输工具                                   /                    /
       房屋          168,087,598.79               /                    /   183,906,271.55
       建筑物         23,099,877.64               /                    /    22,354,632.97
       动力设备       35,614,285.54               /                    /    34,930,651.32
       电子设备        5,829,286.06               /                    /     5,191,726.09
       机械设备      428,694,940.65               /                    /   418,729,887.39
       运输设备        5,978,197.50               /                    /     5,394,486.79
       其他设备        2,495,619.64               /                    /     2,163,452.49
 四、减值准备合计    142,862,249.49               /                    /   142,862,249.49
 其中:房屋及建筑
                                                  /                    /
 物
       机器设备                                   /                    /
       运输工具                                   /                    /
       房屋                                       /                    /
       建筑物                                     /                    /
       动力设备                                   /                    /
       电子设备           78,027.73               /                    /        78,027.73
       机械设备      142,606,921.62               /                    /   142,606,921.62
       运输设备           32,526.56               /                    /        32,526.56
       其他设备          144,773.58               /                    /       144,773.58
 五、固定资产账面
                     526,937,556.33               /                    /   529,808,859.11
 价值合计
 其中:房屋及建筑
                                                  /                    /
 物
       机器设备                                   /                    /
       运输工具                                   /                    /
      房屋           168,087,598.79               /                    /   183,906,271.55
      建筑物          23,099,877.64               /                    /    22,354,632.97
      动力设备        35,614,285.54               /                    /    34,930,651.32
      电子设备         5,751,258.33               /                    /     5,113,698.36
      机械设备       286,088,019.03               /                    /   276,122,965.77
      运输设备         5,945,670.94               /                    /     5,361,960.23
      其他设备         2,350,846.06               /                    /     2,018,678.91
本期折旧额:22,599,148.87 元。

                                            72
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



本期由在建工程转入固定资产原价为:7,538,167.55 元。

2、     通过经营租赁租出的固定资产
                                                                              单位:元 币种:人民币
                           项目                                                   账面价值
 房屋                                                                                        6,371,302.19

3、   未办妥产权证书的固定资产情况
              项目                  未办妥产权证书原因                           预计办结产权证书时间
 房屋                           土地为租用
 房屋                           尚未决算                                     2014 年 12 月 31 日

本公司以账面价值为 1,832.99 万元的房屋作为抵押物,与农业银行芜湖开发区支行签订了期间
为 2013 年 8 月 21 日至 2016 年 8 月 20 日止的《最高额抵押合同》,债权抵押最高额为人民币
2,650.00 万元,截至 2014 年 6 月 30 日止,本公司在该银行的借款余额为 2,000.00 万元。

(十四) 在建工程:
1、 在建工程情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                               期末数                                              期初数
  项目
               账面余额        减值准备        账面净值             账面余额     减值准备   账面净值
 在建工
             689,648,082.75                  689,648,082.75   599,523,447.59                  599,523,447.59
 程

2、     重大在建工程项目变动情况:
                                                                         单位:元 币种:人民币
 项目                                                         转入固定资 工程 资金
             预算数           期初数           本期增加                                   期末数
 名称                                                             产     进度 来源
 4 万
 吨高
                                                                                       募集
 精度     1,042,000,000   599,523,447.59     90,083,585.19                     66.22          689,607,032.78
                                                                                       资金
 电子
 铜带
 零星
                                              7,579,217.52    7,538,167.55             自筹        41,049.97
 工程
 合计     1,042,000,000   599,523,447.59     97,662,802.71    7,538,167.55       /      /     689,648,082.75

(十五) 无形资产:
1、 无形资产情况:
                                                                             单位:元 币种:人民币
       项目               期初账面余额            本期增加               本期减少         期末账面余额
 一、账面原值合计           68,615,973.97                                                   68,615,973.97
 土地使用权                 52,951,643.07                                                   52,951,643.07
 专利权                     11,874,900.00                                                   11,874,900.00
 软件及其他                   3,789,430.90                                                    3,789,430.90
 二、累计摊销合计           23,649,227.12              725,704.62                           24,374,931.74


                                                  73
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



土地使用权                8,565,863.18           544,453.02                              9,110,316.20
专利权                   11,874,900.00                                                  11,874,900.00
软件及其他                3,208,463.94           181,251.60                              3,389,715.54
三、无形资产账面
                         44,966,746.85                                                  44,241,042.23
净值合计
土地使用权               44,385,779.89                                                  43,841,326.87
专利权
软件及其他                  580,966.96                                                    399,715.36
四、减值准备合计
五、无形资产账面
                         44,966,746.85                                                  44,241,042.23
价值合计
本期摊销额:725,704.62 元。
抵押无形资
            账面原值       账面价值      借款人               借款金额       借款期间
产项目
                                         农业银行芜湖经                      2014.5.7       至
土地使用权 24,736,616.74 19,305,301.20                  20,000,000.00
                                         济开发区支行                        2015.5.6

公司以土地使用权为抵押物与农业银行芜湖经济开发区支行签订最高额抵押合同,期间为 2012
年 12 月 7 日至 2015 年 12 月 6 日,债权抵押最高余额 3250 万元,截至 2014 年 6 月 30 日,借
款余额为 2000 万元。


(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债:
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                            期末数                               期初数
 递延所得税资产:
 坏账准备                                           4,852,295.81                         4,409,688.68
 存货跌价准备                                         349,931.02                           563,453.51
 固定资产减值准备                                     788,453.60                           788,453.60
 公允价值变动损益                                     210,671.25                           115,950.00
 不可税前抵扣的负债                                    71,220.00                            71,450.00
 小计                                               6,272,571.68                         5,948,995.79
 递延所得税负债:
 计入资本公积的可供出售金
                                                    6,035,579.72                         9,947,472.14
 融资产公允价值变动
 小计                                               6,035,579.72                         9,947,472.14

(2)   应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                                                  金额
 应纳税差异项目:
 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
                                                                                        40,237,198.08
 动


                                            74
                         安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



 交易性金融资产公允价值变动损益
                    小计                                                                40,237,198.08
 可抵扣差异项目:
 坏账准备                                                                               21,774,021.08
 存货跌价准备                                                                            2,066,270.88
 固定资产减值准备                                                                        5,256,357.31
 公允价值变动损益                                                                       -1,039,525.00
 不可税前抵扣的负债                                                                        284,880.00
                    小计                                                                28,342,004.27

期末递延所得税负债较年初余额下降 39.33%,主要系持有处置鑫龙电器股票及鑫龙电器股票公
允价值变动所致。

(十七)    资产减值准备明细:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                 本期减少
         项目        期初账面余额         本期增加                                期末账面余额
                                                            转回         转销
 一、坏账准备          19,490,486.86       2,283,534.22                             21,774,021.08
 二、存货跌价准
                        3,509,922.79       2,066,270.88                 3,509,922.79     2,066,270.88
 备
 三、可供出售金
 融资产减值准备
 四、持有至到期
 投资减值准备
 五、长期股权投
 资减值准备
 六、投资性房地
 产减值准备
 七、固定资产减
                      142,862,249.49                                                   142,862,249.49
 值准备
 八、工程物资减
 值准备
 九、在建工程减
 值准备
 十、生产性生物
 资产减值准备
 其中:成熟生产
 性生物资产减值
 准备
 十一、油气资产
 减值准备
 十二、无形资产
 减值准备
 十三、商誉减值
 准备
 十四、其他

                                             75
                              安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



         合计              165,862,659.14       4,349,805.10                 3,509,922.79   166,702,541.45

(十八) 短期借款:
1、 短期借款分类:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                             期末数                             期初数
                质押借款                        223,000,000.00
                抵押借款                        40,000,000.00                       99,300,000.00
                保证借款                        823,716,496.14                      628,207,924.05
                信用借款                        86,651,890.22                       53,000,000.00
                  合计                         1,173,368,386.36                     780,507,924.05

(十九)    交易性金融负债:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                       期末公允价值                              期初公允价值
          发行的交易性债券
  指定为以公允价值计量且其变动计入
          当期损益的金融负债
            衍生金融负债                   1,039,525.00                652,700.00
            其他金融负债
                合计                       1,039,525.00                652,700.00
期末交易性金融负债余额较上年上升 59.27%,主要系期末期货持仓合约浮动损益变动所致

(二十)    应付票据:
                                                                  单位:元 币种:人民币
             种类                            期末数                        期初数
         商业承兑汇票                                                     50,000,000
         银行承兑汇票                    46,268,046.61                  186,440,492.83
             合计                        46,268,046.61                  236,440,492.83
下一会计期间(下半年)将到期的金额 46,268,046.61 元。
(1)期末应付票据较年初余额下降 80.43%,主要系本期到期的应付票据及时兑付所致。
(2)期末应付票据将于 2014 年 12 月 31 日到期的金额为 46268046.61 元

(二十一) 应付账款:
1、 应付账款情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                              期末数                              期初数
                1 年以内                        123,263,008.37                     158,281,578.43
                 1-2 年                         63,836,180.65                        2,786,779.27
                 2-3 年                          1,602,694.82                         235,591.95
                3 年以上                         2,112,959.47                        2,042,386.67
                  合计                          190,814,843.31                     163,346,336.32

2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
                                                            单位: 元 币种:人民币


                                                  76
                          安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



           单位名称                            期末数                              期初数
       芜湖市特种铜线厂                       40,537.29                           40,537.29
             合计                             40,537.29                           40,537.29

3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
期末账龄超过 1 年的应付账款主要系尚未支付的设备及工程款项。

(二十二) 预收账款:
1、 预收账款情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                              期末数                             期初数
             1 年以内                        12,809,393.91                     14,641,727.82
              1-2 年                          1,178,981.62                       1,813,712.56
              2-3 年                           520,408.44                         102,687.69
             3 年以上                          103,378.64                          4,327.20
               合计                          14,612,162.61                     16,562,455.27

2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
   本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
账龄超过 1 年的预收账款主要系预收昆山远泰翔精密金属有限公司和深圳市正泽祥金属供应链
服务有限公司货款。

(二十三)   应付职工薪酬
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                  期初账面余额        本期增加            本期减少    期末账面余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴          7,238,856.00     36,551,407.19      38,621,541.45   5,168,721.74
 二、职工福利费                                        2,109,904.97       2,109,904.97
 三、社会保险费                        666,302.08      7,127,621.90       7,142,300.25     651,623.73
     其中:医疗保险费                  111,044.32        1,669,294.22     1,673,237.84        107,100.70
     基本养老保险费                    458,339.92        4,782,588.19     4,789,941.37        450,986.74
     失业保险费                         30,286.64         264,220.78       265,061.19          29,446.23
     工伤保险费                         48,458.42         271,977.73       273,955.98          46,480.17
     生育保险费                         18,172.78         139,540.98       140,103.87          17,609.89
 四、住房公积金                         50,587.00         930,786.72       930,281.72          51,092.00
 五、辞退福利
 六、其他
 工会经费                               17,680.00        734,209.23         214,538.00      537,351.23
 职工教育经费                        4,276,614.38        480,180.68         103,010.77    4,653,784.29
             合计                   12,250,039.46     47,934,110.69      49,121,577.16   11,062,572.99

(二十四)   应交税费:
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                              期末数                            期初数


                                              77
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



 增值税                                                501,321.52                     1,300,944.93
 营业税
 企业所得税                                          4,770,585.73                     1,655,797.50
 城市维护建设税
 营业税                                                -16,166.65                       -16,166.65
 房产税                                                183,378.93                       458,978.07
 土地使用税                                            747,872.59                       717,172.63
 城市维护建设税                                         70,305.08                        88,277.89
 教育费附加                                             30,130.76                        37,833.37
 地方教育费附加                                         20,087.17                        25,222.27
 水利基金                                              286,305.93                       266,104.13
 代扣代缴个人所得税                                    100,591.88                       227,657.38
 印花税                                                -62,104.45                       648,163.58
             合计                                    6,632,308.49                     5,409,985.10

(二十五)   应付利息:
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                            期末数                              期初数
            借款利息                       1,242,200.17                        1,446,858.01
              合计                         1,242,200.17                        1,446,858.01

(二十六) 其他应付款:
1、 其他应付款情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                           期末数                               期初数
            1 年以内                      9,124,937.64                         3,302,184.60
             1-2 年                       2,412,654.64                         2,928,606.81
             2-3 年                       2,333,037.54                          815,386.88
            3 年以上                      2,242,752.98                         2,278,206.36
              合计                        16,113,382.80                        9,324,384.65

2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                              单位:元 币种:人民币
          单位名称                      期末数                         期初数
    古河电气工业株式会社               121,354.83                     121,633.20
            合计                       121,354.83                     121,633.2

3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
(4)账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为供应商为承接本公司货物运输而向公司交纳的保证
金。

4、   对于金额较大的其他应付款,应说明内容
                                        单位:元
单位名称                            2014.6.30                 款项性质         账龄
远东买卖宝网络科技有限公司          7,647,204.48              保证金           1 年以内
芜湖市成功汽车运输服务有限公司      800,000.00                保证金           2-4 年

                                            78
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



芜湖恒鑫汽车运输有限公司                    800,000.00               保证金           1-4 年
芜湖市富通汽车运输有限责任公司              800,000.00               保证金           1-4 年
芜湖市天润建设实业有限公司                  318,000.00               保证金           1-2 年
合 计                                       10,365,204.48            -                -

(二十七)     其他流动负债
                                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                      期末账面余额                                  期初账面余额
          被套期项目                  1,148,475.00
            合计                      1,148,475.00
期末其他流动负债中的被套期项目为公司对锁销售订单而产生的现货公允价值变动损益所致。

(二十八)     其他非流动负债:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                  项目                            期末账面余额                        期初账面余额
                递延收益                          8,921,606.25                        9,036,723.75
                  合计                            8,921,606.25                        9,036,723.75

(二十九)     股本:
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                 本次变动增减(+、-)
               期初数                                公积金转                                   期末数
                            发行新股        送股                  其他               小计
                                                         股
 股 份 总
               62,550.00                                                                        62,550.00
 数

(三十)     资本公积:
                                                                单位:元 币种:人民币
         项目               期初数         本期增加           本期减少           期末数
资本溢价(股本溢价) 1,126,676,296.14                                        1,126,676,296.14
其他资本公积               63,068,237.16    4,792,995.51      26,960,385.94     40,900,846.73
         合计           1,189,744,533.30    4,792,995.51      26,960,385.94 1,167,577,142.87
其他资本公积本期增加系鑫龙电器股票变动增加 4792995.51 元,本期减少系出售鑫龙电器股票
减少 26960385.94 所致。

(三十一)     盈余公积:
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目                  期初数              本期增加              本期减少            期末数
 法定盈余公积               47,758,931.91                                                 47,758,931.91
       合计                 47,758,931.91                                                 47,758,931.91

(三十二)     未分配利润:
                                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                                      金额                      提取或分配比例(%)
 调整前 上年末未分配利润                                  125,724,570.97                   /
 调整后 年初未分配利润                                    125,724,570.97                   /


                                                 79
                         安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



 加:本期归属于母公司所有者的
                                                     27,766,062.33                   /
 净利润
 期末未分配利润                                     153,490,633.30                   /

(三十三) 营业收入和营业成本:
1、 营业收入、营业成本
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                           本期发生额                          上期发生额
 主营业务收入                                   2,760,904,213.18                     1,782,720,682.97
 其他业务收入                                       2,745,869.34                         4,407,670.22
 营业成本                                       2,676,026,176.54                     1,730,670,029.98

2、     主营业务(分行业)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                               上期发生额
      行业名称
                          营业收入            营业成本             营业收入            营业成本
 加工制造业            2,760,904,213.18    2,674,514,120.43     1,782,720,682.97    1,729,836,078.31
       合计            2,760,904,213.18    2,674,514,120.43     1,782,720,682.97    1,729,836,078.31

3、     主营业务(分产品)
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                               上期发生额
      产品名称
                         营业收入            营业成本             营业收入            营业成本
 铜基合金材料         2,674,079,972.64    2,599,158,884.08     1,684,005,532.12    1,642,844,283.28
 辐照特种电缆            86,824,240.54       75,355,236.35        98,715,150.85       86,991,795.03
       合计           2,760,904,213.18    2,674,514,120.43     1,782,720,682.97    1,729,836,078.31

4、     主营业务(分地区)
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                               上期发生额
      地区名称
                         营业收入            营业成本             营业收入            营业成本
 国内                 2,490,608,120.59    2,421,667,089.41     1,550,171,051.98    1,508,253,594.75
 国外                   270,296,092.59      252,847,031.02       232,549,630.99      221,582,483.56
         合计         2,760,904,213.18    2,674,514,120.43     1,782,720,682.97    1,729,836,078.31

5、     公司前五名客户的营业收入情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
           客户名称                         营业收入                 占公司全部营业收入的比例(%)
 山东鑫汇铜材有限公司                           387,294,587.96                                 14.01
 江苏上上电缆集团有限公司                       191,253,536.44                                  6.92
 上海鑫权贸易有限公司                           127,020,710.46                                  4.60
 浙江万马电缆股份有限公司                       115,423,869.76                                  4.18
 江苏双宇电工材料有限公司                         96,353,204.76                                 3.49
             合计                               917,345,909.38                                 33.20

(三十四)    营业税金及附加:


                                             80
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                   单位:元 币种:人民币
         项目                本期发生额                上期发生额               计缴标准
 营业税                                                                  应税营业额
 城市维护建设税                                                          应纳流转税额
 营业税                           1,634,508.57             1,245,063.63
 城市维护建设税                   1,002,836.96               794,870.42
 教育费附加                         429,787.28               340,658.76
 地方教育费附加                     286,524.83               227,105.83
         合计                     3,353,657.64             2,607,698.64             /

(三十五)    销售费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                          上期发生额
 运输费                                           11,125,425.07                      10,254,478.65
 职工薪酬                                          4,738,601.02                        4,774,241.89
 包装费                                            2,156,799.49                        1,116,146.32
 差旅费                                              966,762.10                        1,110,540.37
 其他                                              1,118,482.84                        1,636,021.88
               合计                               20,106,070.52                       18,891,429.11

(三十六)    管理费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                          上期发生额
 职工薪酬                                         17,845,963.12                      10,821,443.41
 修理费                                            5,019,742.98                         731,112.94
 折旧费                                            1,614,794.46                       2,952,742.27
 水电费                                            2,510,441.51                       2,691,125.38
 税费                                              7,615,249.95                       4,266,328.25
 中介机构费                                        1,758,837.75                       1,346,226.34
 无形资产摊销                                        725,704.62                         605,153.64
 工会及职教费                                      1,124,344.47                       1,078,845.42
 办公费                                            1,216,835.60                         520,504.73
 其他                                              7,198,382.62                       7,693,420.41
             合计                                 46,630,297.08                      32,706,902.79

(三十七)    财务费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                         上期发生额
 利息支出                                          27,566,987.41                     27,741,588.08
 减:利息收入                                       6,913,161.18                      6,305,731.46
 利息收支净额                                      20,653,826.23                     21,435,856.62
 汇兑损益                                             -60,381.87                        176,681.67
 银行手续费                                         1,344,290.15                        933,384.89
 贴现息                                             7,439,429.62                      2,153,571.94
             合计                                  29,377,164.13                     24,699,495.12


                                           81
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告




(三十八)     公允价值变动收益:
                                                               单位:元 币种:人民币
            产生公允价值变动收益的来源                  本期发生额          上期发生额
交易性金融资产                                              -975,215.09         -410,958.67
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                    -975,215.09         -410,958.67
                        合计                                -975,215.09         -410,958.67
本期公允价值变动损益较上年同期下降 137.30%,主要系持仓的期货合约浮动盈亏变化所致。

(三十九) 投资收益:
1、 投资收益明细情况:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                  本期发生额           上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                           -34,356.87           -42,734.23
 处置长期股权投资产生的投资收益                                     17,346,051.65        -11,680,114.49
 持有交易性金融资产期间取得的投资收益                                   207,801.86
 可供出售金融资产等取得的投资收益                                   31,718,101.10         23,184,217.64
 其他                                                                 2,455,819.47
                       合计                                         51,693,417.21         11,461,368.92

2、   按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                           单位:元 币种:人民币
       被投资单位                 本期发生额            上期发生额           本期比上期增减变动的原因
 安徽科汇铜合金材料加
                                       -34,356.87            -42,734.23
 工工程有限公司
           合计                        -34,356.87            -42,734.23                 /

本期投资收益比上年同期增长 351.02%,主要系出售金融资产利得增加所致。

(四十)     资产减值损失:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                   项目                              本期发生额                     上期发生额
 一、坏账损失                                              2,283,534.22                   3,630,293.95
 二、存货跌价损失                                          2,066,270.88                   8,701,338.29
 三、可供出售金融资产减值损失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他


                                                82
                          安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



                  合计                                    4,349,805.10                 12,331,632.24

(四十一) 营业外收入:
1、 营业外收入情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
           项目                 本期发生额                上期发生额
                                                                                   的金额
 非流动资产处置利得合
                                         62,811.90                111,249.28
 计
 其中:固定资产处置利
                                         62,811.90                111,249.28
 得
 政府补助                            2,449,417.50             10,047,000.00
 其他                                  107,790.52                 76,494.02
          合计                       2,620,019.92             10,234,743.30

2、   政府补助明细
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                本期发生额              上期发生额                     说明
                                                                           芜湖市人民政府关于促进
 中小企业单台设备达标
                                   2,000,000.00                            经济平稳较快发展的实施
 补助
                                                                           意见(芜政[2012]68 号
                                                                           建设高水平研发机构-企业
 博士后项目经费款                     20,000.00                            技术中心、博士后科研工作
                                                                           站
                                                                           芜湖市人民政府令《芜湖市
 市科技奖奖金                         30,000.00
                                                                           科学技术奖励办法》
                                                                           关于印发《安徽省高校毕业
 高校毕业生就业见习补
                                      55,500.00                            生就业见习实施意见》的通
 助
                                                                           知皖人社发[2009]12 号
                                                                           芜湖市经济技术开发区城
 递延收益摊销                        115,117.50                            镇土地使用税奖励实施办
                                                                           法
 财政奖励款                          228,800.00
         合计                      2,449,417.50            10,047,000.00               /

(四十二)   营业外支出:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
           项目                 本期发生额                上期发生额
                                                                                   的金额
 非流动资产处置损失合
                                                                    8,404.66
 计
 其中:固定资产处置损
                                                                    8,404.66
 失
 其他                                     7,452.81
         合计                             7,452.81                  8,404.66



                                              83
                          安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



(四十三)   所得税费用:
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                            本期发生额                          上期发生额
 按税法及相关规定计算的当期
                                                       5,580,313.45                       1,620,432.85
 所得税
 递延所得税调整                                         -323,575.89                       -2,135,422.59
             合计                                      5,256,737.56                         -514,989.74

(四十四)   基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
                                         单位(元)
                                                                                  2013 年 1-6 月
基本每股收益的计算                                             2014 年 1-6 月
                                                                                  (未经审计)
P0 归属于公司普通股股东的净利润                       27,766,062.33               -14,639,184.42
P0 归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益)    48,734,312.78               -17,673,851.23
S0 期初股份总数                                       625,500,000.00              449,500,000.00
S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数   -                           -
Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数               -                           -
Sj 报告期因回购等减少股份数                           -                           -
Sk 报告期缩股数                                       -                           -
M0 报告期月份数                                       6.00                        6.00
Mi 增加股份次月起至报告期年末的累计月数               -                           -
Mj 减少股份次月起至报告期年末的累计月数               -                           -
S 发行在外的普通股加权平均数                          625,500,000.00              449,500,000.00
基本每股收益(归属于公司普通股股东的净利润)          0.04                        -0.03
基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
                                                      -0.03                       -0.07
净利润)
基本每股收益=P0/S
  S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

(四十五)   其他综合收益
                                                                       单位:元 币种:人民币
                        项目                                     本期金额           上期金额
 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                         5,638,818.25       -5,369,758.32
 减:可供出售金融资产产生的所得税影响                                845,822.74         -805,463.75
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
 小计
 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
 有的份额
 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
 享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
 小计
 3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
 减:现金流量套期工具产生的所得税影响


                                              84
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



   前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
   转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减:处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
   前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额                  26,960,385.94         19,706,585.00
小计
                       合计                                    -22,167,390.43       -24,270,879.57

(四十六) 现金流量表项目注释:
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                               金额
政府补助                                                                             2,334,300.00
其他                                                                                   507,539.67
                     合计                                                            2,841,839.67

2、   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                               金额
差旅费                                                                                1,385,130.67
办公费                                                                                  982,123.69
中介机构费用                                                                            920,788.57
银行手续费                                                                            1,344,290.15
修理费                                                                                3,462,685.23
其他                                                                                 13,398,891.31
                     合计                                                            21,493,909.62

3、   收到的其他与投资活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                               金额
利息收入                                                                             6,480,452.75
                     合计                                                            6,480,452.75

4、   支付的其他与筹资活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                               金额
保证金                                                                               69,752,686.8
                     合计                                                            69,752,686.8

(四十七) 现金流量表补充资料:
1、 现金流量表补充资料:
                                                                      单位:元 币种:人民币

                                           85
                       安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



                  补充资料                              本期金额                上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     31,880,943.18           -12,987,096.06
加:资产减值准备                                            4,349,805.10             9,292,546.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                           22,599,148.87            23,377,489.12
折旧
无形资产摊销                                                  725,704.62              605,153.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                              -62,811.90               -18,118.83
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                                 -84,725.79
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                        975,215.09               -32,821.33
财务费用(收益以“-”号填列)                             28,032,873.98            16,939,300.73
投资损失(收益以“-”号填列)                            -51,693,417.21           -11,461,368.92
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     -323,575.89            -1,676,765.95
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                             4,283,096.39
存货的减少(增加以“-”号填列)                           -2,877,599.03            45,511,788.86
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -141,320,631.52          -353,530,030.82
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -169,621,653.55           423,502,782.04
其他
经营活动产生的现金流量净额                               -277,335,998.26          143,721,229.97
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                            627,974,792.85          526,618,107.88
减:现金的期初余额                                      1,074,820,107.13          945,068,086.79
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -446,845,314.28          -418,449,978.91


2、   现金和现金等价物的构成
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    项目                                期末数                    期初数
一、现金                                                  627,974,792.85         1,074,820,107.13
其中:库存现金                                                 32,985.07                38,670.23
      可随时用于支付的银行存款                            627,941,807.78           437,745,307.88
      可随时用于支付的其他货币资金
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资


                                           86
                            安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



 三、期末现金及现金等价物余额                                  627,974,792.85            1,074,820,107.13

八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                          母公司对     母公司对     本企
  母公
            企业    注册      法人      业务    注册      本企业的     本企业的     业最    组织机构
  司名
            类型    地        代表      性质    资本      持股比例     表决权比     终控      代码
    称
                                                            (%)          例(%)      制方
 芜 湖
 恒 鑫
                                                                                      自 然
 铜 业      民 营   芜 湖    陈 善     制 造
                                               15,000         20.66           20.66   人 李    14965520-8
 集 团      企业    市       六        业
                                                                                      非列
 有 限
 公司

(二)   本企业的子公司情况
                                                                         单位:万元 币种:人民币
 子公司       企业类                 法人代    业务性                  持股比   表决权    组织机构
                        注册地                             注册资本
   全称         型                     表        质                    例(%)    比例(%)     代码
 芜 湖 鑫
 源 物 资                                      废旧物
             股份公
 回 收 有              芜湖市        黄平      资回收、     3,000.00       100.00     100.00   75098150-6
             司
 限 责 任                                      销售
 公司
                                               铜基合
                                               金材料
 芜 湖 鑫
                                               及其他
 晟 电 工    有限责
                       芜湖市        张晓光    新材料      30,000.00       100.00     100.00   57443145-9
 材 料 有    任公司
                                               的开发、
 限公司
                                               生产、销
                                               售等
 芜 湖 鑫
                                               国内贸
 瑞 贸 易    有限责
                       芜湖市        汪兴海    易、储运     6,000.00        97.50      97.50   73167152-9
 有 限 公    任公司
                                               业务
 司
 鑫 古 河                                      开发生
 金属(无     有限责                            产铜合     625,000.00
                       无锡市        王生                                   60.00      60.00   73439921-7
 锡)有限     任公司                            金复合        万日元
 公司                                          材料等

(三)   本企业的合营和联营企业的情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                                                  本企业
  被投资                                                               本企业
              企业类                  法人代    业务性     注册资                 在被投 组织机构代
  单位名                注册地                                         持股比
                型                      表        质         本                   资单位        码
    称                                                                 例(%)
                                                                                  表决权

                                                87
                         安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                  比例(%)
 一、合营企业
 安徽科
 汇铜合
                                            铜合金
 金材料 有限责
                    芜湖市       王佑荣     材料生        300.00         50.00       50.00    78305782-X
 加 工 工 任公司
                                            产销售
 程有限
 公司

(四) 本企业的其他关联方情况
       其他关联方名称                其他关联方与本公司关系                      组织机构代码
 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司
                                 母公司的全资子公司                     72999250-X
 (下称“芜湖恒昌”)
 芜湖飞尚实业发展有限公司
                                 其他                                   73494444-9
 (下称“芜湖飞尚”)
 芜湖市特种铜线厂(下称“芜
                                 母公司的全资子公司                     14939308-4
 湖铜线”)
 巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司
                                 其他                                   77224743-3
 (下称“飞尚铜业”)
 日本古河电气工业株式会社
                                 其他
 (下称“古河电气”)
 芜湖港口有限责任公司(下称
                                 集团兄弟公司                           14940020-5
 “芜湖港口”

(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                    本期发生额                 上期发生额
                            关联交易定
             关联交易内                                   占同类交易                   占同类交
   关联方                   价方式及决
                 容                             金额      金额的比例        金额       易金额的
                              策程序
                                                            (%)                      比例(%)
 芜湖恒昌    铜             市场定价                                    48,806,659.31        2.56
             水、电、蒸
 芜湖恒昌                   市场定价         450,903.96             0.65         756,511.24         0.04
             汽等
 古河电气    铜             市场定价                                            52,179.44
 合 计                                       450,903.96             0.65    49,615,349.99           2.60

出售商品/提供劳务情况表
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                  本期发生额                      上期发生额
              关联交易      关联交易定
                                                        占同类交易                      占同类交易
   关联方                   价方式及决
                                              金额      金额的比例           金额       金额的比例
                内容          策程序
                                                          (%)                           (%)
 芜湖恒昌    铜基合金       市场定价                                           1,963.42
 芜湖恒鑫    电线           市场定价             988.03                      68,309.40
 古河电气    铜基合金       市场定价      62,921,405.07            2.28 14,875,925.36         6.22


                                             88
                          安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



飞尚铜业       电线          市场定价       2,959,052.64            0.11
合 计                                      65,881,445.74            2.39   14,946,198.18      6.22

2、 关联租赁情况
公司承租情况表:
                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                                              年度确认的租
   出租方名称       承租方名称  租赁资产种类      租赁起始日     租赁终止日
                                                                                  赁费
                                                2010 年 1 月 1 2015 年 1 月 1
 芜湖恒昌         本公司        土地                                                   94.6
                                                日             日
根据本公司与芜湖恒昌铜精炼有限责任公司签订的《土地使用权租赁合同》和《租赁补充协议》,
2014 年 1-6 月公司向芜湖恒昌铜精炼有限责任公司支付土地租金 94.60 万元。

3、   关联担保情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
      担保方          被担保方           担保金额             担保期限             是否履行完毕
                                                         2011 年 7 月 14 日~
鑫科材料         鑫古河                  50,000,000.00                          否
                                                         2014 年 7 月 13 日
                                                         2013 年 10 月 30 日~
鑫科材料         鑫古河                  50,000,000.00                          否
                                                         2014 年 11 月 30 日
                                                         2013 年 7 月 9 日~
鑫科材料         鑫晟电工                20,000,000.00                          否
                                                         2014 年 7 月 9 日
                                                         2014 年 2 月 10 日~
鑫科材料         鑫晟电工                30,000,000.00                          否
                                                         2015 年 2 月 10 日
                                                         2013 年 10 月 30 日~
鑫科材料         鑫晟电工               100,000,000.00                          否
                                                         2014 年 11 月 30 日
                                                         2013 年 3 月 20 日~
鑫科材料         鑫晟电工                50,000,000.00                          否
                                                         2015 年 3 月 20 日
                                                         2013 年 10 月 21 日~
鑫科材料         鑫晟电工                10,000,000.00                          否
                                                         2014 年 10 月 21 日
                                                         2013 年 10 月 22 日~
鑫科材料         鑫晟电工                20,000,000.00                          否
                                                         2014 年 10 月 22 日
                                                         2014 年 4 月 24 日~
鑫科材料         鑫晟电工                40,000,000.00                          否
                                                         2015 年 4 月 24 日
                                                         2014 年 4 月 27 日~
鑫科材料         飞尚铜业                41,800,000.00                          否
                                                         2015 年 4 月 22 日
                                                         2014 年 2 月 26 日~
鑫科材料         飞尚铜业               100,000,000.00                          否
                                                         2015 年 3 月 16 日
                                                         2014 年 6 月 28 日~
鑫科材料         飞尚铜业               100,000,000.00                          否
                                                         2017 年 6 月 27 日
                                                         2013 年 11 月 29 日~
鑫科材料         芜湖港口                80,000,000.00                          否
                                                         2014 年 11 月 29 日
                                                         2013 年 10 月 15 日~
芜湖恒鑫         鑫科材料               119,500,000.00                          否
                                                         2014 年 10 月 14 日
                                                         2013 年 10 月 18 日~
芜湖恒鑫         鑫晟电工               100,000,000.00                          否
                                                         2014 年 10 月 17 日


                                               89
                          安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                        2014 年 4 月 24 日~
芜湖港口         鑫科材料               80,000,000.00                            否
                                                        2015 年 4 月 24 日
                                                        2014 年 4 月 24 日~
芜湖港口         鑫科材料                                                        否
                                                        2015 年 4 月 24 日
                                                        2014 年 1 月 24 日~
芜湖港口         鑫科材料               40,000,000.00                            否
                                                        2015 年 1 月 24 日
                                                        2014 年 6 月 17 日~
飞尚铜业         鑫科材料              100,000,000.00                            否
                                                        2014 年 12 月 13 日
                                                        2014 年 6 月 5 日~
飞尚铜业         鑫科材料                                                        否
                                                        2015 年 6 月 5 日
                                                        2014 年 6 月 11 日~
飞尚铜业         鑫科材料                                                        否
                                                        2015 年 6 月 11 日
                                                        2013 年 10 月 26 日~
飞尚铜业         鑫科材料              100,000,000.00                            否
                                                        2014 年 10 月 26 日
                                                        2013 年 2 月 4 日~
飞尚铜业         鑫科材料               50,000,000.00                            否
                                                        2016 年 2 月 3 日
                                                        2013 年 10 月 10 日~
飞尚铜业         鑫科材料               50,000,000.00                            否
                                                        2014 年 10 月 9 日
                                                        2013 年 10 月 30 日~
芜湖飞尚         鑫科材料              150,000,000.00                            否
                                                        2014 年 11 月 30 日
                                                        2013 年 9 月 13 日~
芜湖飞尚         鑫科材料               80,000,000.00                            否
                                                        2014 年 9 月 13 日
                                                        2013 年 7 月 5 日~
芜湖飞尚         鑫科材料               60,000,000.00                            否
                                                        2014 年 7 月 5 日
                                                        2013 年 8 月 6 日~
芜湖飞尚         鑫科材料                                                        否
                                                        2014 年 7 月 29 日
                                                        2014 年 4 月 3 日~
芜湖飞尚         鑫科材料                                                        否
                                                        2015 年 4 月 3 日
                                      8,100,000.00 美   2013 年 10 月 31 日~
古河电气         鑫古河                                                          否
                                                   元   2014 年 10 月 31 日

(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                               期末                                 期初
   项目名称         关联方
                                    账面余额        坏账准备             账面余额        坏账准备
应收账款         古河电气          41,101,535.24    2,055,076.76         5,960,768.80      298,038.44
应收账款         飞尚铜业           2,854,764.30      142,738.22

上市公司应付关联方款项:
                                                                          单位:元 币种:人民币
      项目名称                    关联方                 期末账面余额             期初账面余额
应付账款                  芜湖铜线                                40,537.29                40,537.29
其他应付款                古河电气                               121,354.83               121,633.20

九、   股份支付:


                                              90
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



  无

十、 或有事项:
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
截至 2014 年 6 月 30 日止,本公司无需披露的重大或有事项。


十一、 承诺事项:
(一) 重大承诺事项
截至 2014 年 6 月 30 日止,本公司无需披露的重大承诺事项。

十二、 资产负债表日后事项:
(一) 其他资产负债表日后事项说明
本公司 2014 年 1-6 月利润分配预案为:以截止 2014 年 6 月 30 日公司股份总数 62,550 万股为基
数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股,共计转增股本 93,825 万股,转增股本后公司
总股本变更为 156,375 万股。
截至 2014 年 8 月 22 日止,除上述事项外本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十三、 其他重要事项:
(一) 其他
本附注利润表及现金流量相关项目可比期间数据均未经审计。除此之外,截至 2014 年 6 月 30
日止,本公司无需披露的其他重要事项。

十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                              期末数                                       期初数
                账面余额                 坏账准备                账面余额           坏账准备
  种类                                               比
                           比例                                            比例                    比例
              金额                      金额         例        金额                    金额
                           (%)                                             (%)                     (%)
                                                    (%)
 按组合计提坏账准备的应收账款:
 其中:
 组合 1
 组合 2 109,098,356.01 100.00 5,494,663.77          5.04   84,600,301.09   100.00   4,277,915.19    5.06
 组 合
         109,098,356.01 100.00 5,494,663.77         5.04   84,600,301.09   100.00   4,277,915.19    5.06
 小计
 合计    109,098,356.01   /     5,494,663.77         /     84,600,301.09      /     4,277,915.19     /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                              期末数                                          期初数
   账龄               账面余额                                        账面余额
                                                坏账准备                                 坏账准备
                 金额         比例(%)                             金额        比例(%)
 1 年以内
             108,779,850.66            99.71   5,438,992.53   83,996,717.34         99.29   4,199,835.87
 小计


                                               91
                         安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



1至2年            262,233.11                0.24        26,223.31       543,711.51             0.64     54,371.15
2至3年             31,139.74                0.03         9,341.92        31,139.74             0.04      9,341.92
3至4年                                                                   28,732.50             0.03     14,366.25
4至5年             25,132.50             0.02         20,106.01
 合计         109,098,356.01           100.00      5,494,663.77      84,600,301.09         100.00     4,277,915.19


2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、    应收账款金额前五名单位情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                           占应收账款总额
       单位名称        与本公司关系                  金额                     年限
                                                                                             的比例(%)
丹阳市鑫宏金属材
                      非关联方                     13,033,733.90       1 年以内                             11.95
料有限公司
芜湖天海电装有限
                      非关联方                      8,677,544.28       1 年以内                               7.95
公司
科虹国际贸易有限
                      非关联方                      6,679,687.40       1 年以内                               6.12
公司
深圳市臻金工业材
                      非关联方                      5,151,296.96       1 年以内                               4.72
料有限公司
芜湖瑞昌电气系统
                      非关联方                      5,022,022.99       1 年以内                               4.60
有限公司
      合计                     /                   38,564,285.53                  /                         35.34

4、    应收关联方账款情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
       单位名称                与本公司关系                     金额                占应收账款总额的比例(%)
巴彦淖尔市飞尚铜业有
                            其他关联方                          2,854,764.30                                  2.62
限公司
         合计                          /                            2,854,764.3                               2.62

(二) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                             期初数
                    账面余额          坏账准备                            账面余额             坏账准备
      种类
                           比例               比例                                  比例               比例
                金额                金额                                金额                 金额
                           (%)                 (%)                                  (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
组合 1      25,509,257.03  93.39                                    39,763,047.34      97.80
组合 2       1,804,670.84    6.61 417,430.83 23.13                     892,551.50       2.20   351,415.14   39.37
组合小计    27,313,927.87 100.00 417,430.83    0.86                 40,655,598.84     100.00   351,415.14    0.86
  合计      27,313,927.87    /    417,430.83    /                   40,655,598.84       /      351,415.14     /



                                                   92
                           安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告



组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                     期末数                                       期初数
        账龄                   账面余额                                   账面余额
                                                     坏账准备                              坏账准备
                           金额      比例(%)                         金额       比例(%)
1 年以内小计           1,370,904.98      75.96       68,545.25     492,561.64       55.18    24,628.08
1至2年                    39,255.00       2.18        3,925.50      48,871.50         5.48    4,887.15
2至3年                    36,492.50       2.02       10,947.75      40,312.07         4.52   12,093.62
3至4年                    47,212.07       2.62       23,606.04       2,000.00         0.22    1,000.00
4至5年                     2,000.00       0.11        1,600.00
5 年以上                 308,806.29      17.11      308,806.29     308,806.29         34.60   308,806.29
      合计             1,804,670.84     100.00      417,430.83     892,551.50        100.00   351,415.14


2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、   其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                       占其他应收账款
      单位名称           与本公司关系               金额                  年限
                                                                                       总额的比例(%)
铜冠金源期货有
                       非关联方                  7,838,468.93     1 年以内                         28.70
限公司
芜湖市新技术开
                       非关联方                     220,000.00    5 年以上                          0.81
发中心
安徽海螺水泥股
                       非关联方                     200,200.00    1 年以内                          0.73
份有限公司
陈伦武                 非关联方                    108,900.94     1 年以内,1-2 年                  0.40
唐国强                 非关联方                     75,133.83     1 年以内                          0.28
      合计                     /                 8,442,703.70              /                       30.92

(三) 长期股权投资
按成本法核算
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                 本
                                                                                 期
 被                                                                                           在被投
                                                                           减 计 在被投
 投                                                                                           资单位
                                                                           值 提 资单位
 资      投资成本          期初余额         增减变动            期末余额                      表决权
                                                                           准 减 持股比
 单                                                                                            比例
                                                                           备 值 例(%)
 位                                                                                           (%)
                                                                                 准
                                                                                 备


       58,500,000.00     58,500,000.00                      58,500,000.00                 97.50    97.50




                                               93
                        安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告





      30,000,000.00    30,000,000.00                     30,000,000.00   100.00   100.00



古    76,601,250.00    76,601,250.00                     76,601,250.00    60.00    60.00



     190,000,000.00   190,000,000.00   110,000,000.00   300,000,000.00   100.00   100.00








        200,000.00       200,000.00                        200,000.00      6.67     6.67














       9,000,000.00     9,000,000.00                      9,000,000.00     9.00     9.00












     120,000,000.00                    120,000,000.00   120,000,000.00     1.60     1.60





                                             94
                         安徽鑫科新材料股份有限公司 2014 年半年度报告








按权益法核算
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          本
                                                                          期
 被                                                                                           在被投
                                                                  减      计    现   在被投
 投                                                                                           资单位
                                                                  值      提    金   资单位
 资      投资成本      期初余额      增减变动       期末余额                                  表决权
                                                                  准      减    红   持股比
 单                                                                                           比例
                                                                  备      值    利   例(%)
 位                                                                                           (%)
                                                                          准
                                                                          备








料     1,500,000.00   1,373,385.06   -34,356.87    1,339,028.19                       50.00    50.00









(四) 营业收入和营业成本:
1、 营业收入、营业成本
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                             本期发生额                         上期发生额
主营业务收入                                       712,990,426.63                     790,154,811.71
其他业务收入                                         1,679,870.03                       4,312,086.48
营业成本                                           664,356,681.36                     752,609,724.29

2、   主营业务(分行业)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     本期发生额                            上期发生额
       行业名称
                             营业收入         营业成本             营业收入           营业成本
加工制造业                 712,990,426.63    663,770,460.38       790,154,811.71     751,775,772.62
        合计               712,990,426.63    663,770,460.38       790,154,811.71     751,775,772.62

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3、    主营业务(分产品)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                      本期发生额                             上期发生额
        产品名称
                              营业收入         营业成本             营业收入            营业成本
铜基合金材料                625,826,434.77    588,075,472.71       691,513,769.57      664,836,696.75
辐照特种电缆                 87,163,991.86     75,694,987.67        98,641,042.14       86,939,075.87
        合计                712,990,426.63    663,770,460.38       790,154,811.71      751,775,772.62

4、    主营业务(分地区)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                      本期发生额                             上期发生额
        地区名称
                              营业收入         营业成本             营业收入            营业成本
国内                        660,865,692.38    614,227,404.61       731,908,767.16      694,855,476.79
国外                         52,124,734.25     49,543,055.77        58,246,044.55       56,920,295.83
          合计              712,990,426.63    663,770,460.38       790,154,811.71      751,775,772.62

5、    公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                          占公司全部营业收入的比例
            客户名称                          营业收入总额
                                                                                    (%)
东莞市科虹金属有限公司                                28,260,340.12                              3.95
富杨铜业香港有限公司                                  22,783,671.20                              3.19
丹阳市鑫宏金属材料有限公司                            21,486,943.95                              3.01
中特华星电缆股份有限公司                              16,869,011.09                              2.36
深圳市臻金工业材料有限公司                            16,323,541.44                              2.28
            合计                                     105,723,507.80                             14.79

(五) 投资收益:
1、 投资收益明细
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                  本期发生额          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                           -34,356.87          -42,734.23
持有交易性金融资产期间取得的投资收益                                 1,668,072.91
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                               207,801.86       -6,384,728.76
处置交易性金融资产取得的投资收益                                    31,718,101.10       23,184,217.64
其它                                                                 2,455,819.47
                      合计                                          36,015,438.47       16,756,754.65

2、    按权益法核算的长期股权投资收益
                                                                          单位:元 币种:人民币
      被投资单位                 本期发生额           上期发生额            本期比上期增减变动的原因
安徽科汇铜合金材料加
                                      -34,356.87             -42,734.23
工工程有限公司
          合计                        -34,356.87             -42,734.23                /



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(3)本期投资收益较上年增长 114.93%,主要系公司处置可供出售金融资产所致。

(六)   现金流量表补充资料:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   补充资料                              本期金额                 上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                     21,141,722.04              -4,514,954.15
 加:资产减值准备                                            2,949,131.22               2,098,264.57
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                            14,071,270.17             15,826,523.80
 折旧
 无形资产摊销                                                  333,446.82                333,446.82
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                               -46,998.80                -18,118.83
 (收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                                  -89,221.39
 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                        492,100.00                145,200.00
 财务费用(收益以“-”号填列)                             12,067,865.86             16,337,079.07
 投资损失(收益以“-”号填列)                            -36,015,438.47            -16,756,754.65
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                       21,306.10               -333,981.06
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                              4,283,096.39
 存货的减少(增加以“-”号填列)                           19,926,043.94             72,707,867.19
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                -20,536,625.94           -247,170,396.35
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -100,686,215.53            346,101,862.82
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                -86,282,392.59            188,949,914.23
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                            562,584,993.43            423,827,833.81
 减:现金的期初余额                                        981,521,949.23            752,636,953.81
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                 -418,936,955.80           -328,809,120.00

十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                       单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                           金额
 非流动资产处置损益                                                                       62,811.90
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                2,449,417.50
 补助除外
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易                               49,062,082.38


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 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
 得的投资收益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     100,337.71
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                     2,455,819.47
 少数股东权益影响额                                                                         1,820.26
 所得税影响额                                                                          -5,397,976.44
                           合计                                                        48,734,312.78

(二)   净资产收益率及每股收益
                                加权平均净资产收                        每股收益
          报告期利润
                                    益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
 归属于公司普通股股东的净
                                              1.39                     0.04                       0.04
 利润
 扣除非经常性损益后归属于
                                              -1.05                    -0.03                   -0.03
 公司普通股股东的净利润

(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
本财务报表于 2014 年 8 月 22 日由董事会审议通过及批准发布。




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第十节            备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的
财务报表
(二) 载有会计师事务所的盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
(三) 报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
                                                                        董事长:张晓光
                                                             安徽鑫科新材料股份有限公司
                                                                       2014 年 8 月 22 日




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