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个股公告正文

*ST天威:2014年半年度报告

日期:2014-08-19附件下载

    保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




保定天威保变电气股份有限公司
                     600550



      2014 年半年度报告




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                    保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




                                      重要提示


一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、   未出席董事情况
   未出席董事职务         未出席董事姓名        未出席董事的原因说明   被委托人姓名
         董事                 李志恒             因工作原因未能出席       薛桓
         董事                 陈咏波             因工作原因未能出席      景崇友
       独立董事               陈金城             因工作原因未能出席      章永福
       独立董事               徐国祥             因工作原因未能出席      章永福


三、   公司半年度财务报告未经审计。

四、 公司负责人边海青、主管会计工作负责人孙晓燕及会计机构负责人(会计主管人员)
武兵声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?


六、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





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                                                             目录
第一节   释义................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介........................................................................................................................... 5
第三节   会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节   董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节   重要事项......................................................................................................................... 13
第六节   股份变动及股东情况..................................................................................................... 19
第七节   优先股相关情况............................................................................................................. 21
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 22
第九节   财务报告......................................................................................................................... 23
第十节   备查文件目录................................................................................. 错误!未定义书签。




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                    保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




第一节            释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                           指       中国证券监督管理委员会
上交所                               指       上海证券交易所
天威保变、公司、本公司               指       保定天威保变电气股份有限公司
兵装集团                             指       中国兵器装备集团公司
天威集团                             指       保定天威集团有限公司
天威英利                             指       保定天威英利新能源有限公司
元、万元、亿元                       指       人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期                               指       2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
kV                                   指       千伏,电压的计量单位
kVA                                  指       千伏安,变压器容量的计量单位
MVA                                  指       兆伏安,1 兆伏安=1 千千伏安




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                          保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




第二节                  公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                         保定天威保变电气股份有限公司
公司的中文名称简称                     天威保变
公司的外文名称                         BAODING TIANWEI BAOBIAN ELECTRIC CO., LTD.
公司的法定代表人                       边海青

二、     联系人和联系方式
                                             董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                张继承                             张彩勃
联系地址                            河北省保定市天威西路 2222 号       河北省保定市天威西路 2222 号
电话                                0312-3252455                       0312-3252455
传真                                0312-3230382                       0312-3230382
电子信箱                            zjc@twbb.com                       zhangcaibo@twbb.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                         河北省保定市天威西路 2222 号
公司注册地址的邮政编码                               071056
公司办公地址                                         河北省保定市天威西路 2222 号
公司办公地址的邮政编码                               071056
公司网址                                             http://www.twbb.com
电子信箱                                             tzb@twbb.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                               河北省保定市天威西路 2222 号公司市值管理部

五、     公司股票简况
                                             公司股票简况
   股票种类             股票上市交易所         股票简称             股票代码       变更前股票简称
A股                     上海证券交易所     *ST 天威             600550             天威保变

六、     公司报告期内的注册变更情况
       公司报告期内注册情况未变更。




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                         保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




    第三节              会计数据和财务指标摘要

    一、 公司主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                 上年同期               本报告期
                                本报告期(1-6
        主要会计数据                                                                    比上年同
                                    月)                调整后             调整前
                                                                                       期增减(%)
营业收入                        2,214,391,037.37    2,201,747,235.57 2,069,425,655.75         0.57
归属于上市公司股东的净利润        256,522,045.11   -1,091,683,468.42 -1,097,574,774.62           /
归属于上市公司股东的扣除非经
                                 226,132,505.17    -1,097,401,485.62 -1,084,160,356.81                   /
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       181,745,916.47      409,109,189.23    409,924,479.19            -55.58
                                                               上年度末                      本报告期
                                                                                             末比上年
                                  本报告期末
                                                        调整后                调整前         度末增减
                                                                                               (%)
归属于上市公司股东的净资产        131,829,041.45      63,377,692.57          63,377,692.57       108.01
总资产                          9,046,140,049.32   9,927,175,308.04       9,927,175,308.04        -8.87

    (二) 主要财务指标
                                本报告期(1                 上年同期                   本报告期比上年
         主要财务指标
                                  -6 月)          调整后           调整前              同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                  0.19              -0.80          -0.80                       /
稀释每股收益(元/股)                  0.19              -0.80          -0.80                       /
扣除非经常性损益后的基本每股
                                         0.16           -0.80          -0.79              /
收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)              133.86          -21.25        -22.89               /
扣除非经常性损益后的加权平均
                                       118.00          -21.36        -22.61               /
净资产收益率(%)
        2013 年第四季度公司与天威集团进行资产置换,同时收购保定天威线材制造有限公司股权,
    由于置入的保定保菱变压器有限公司、保定天威电气设备结构有限公司、保定天威变压器工程
    技术咨询维修有限公司以及购入的保定天威线材制造有限公司和公司均受同一股东天威集团控
    制,主要财务数据中上年同期的数据按同一控制下企业合并进行追溯调整。




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                        保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



二、   非经常性损益项目和金额

                                                                         单位:元 币种:人民币
          非经常性损益项目                           金额                      附注(如适用)
非流动资产处置损益                                     208,956.55
计入当期损益的政府补助,但与公司正常
经营业务密切相关,符合国家政策规定、                                 主要是天威保变(合肥)变压器有
                                                     11,503,223.89
按照一定标准定额或定量持续享受的政                                   限公司摊销的搬迁补偿款。
府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、交易                               持有的巨力索具股票股价变动
性金融负债产生的公允价值变动损益,以                  8,336,367.55 损益和出售巨力索具股票取得
及处置交易性金融资产、交易性金融负债                               的投资收益。
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                                        360,313.84

少数股东权益影响额                                   -1,046,947.49
                                                                     主要是由于出售巨力索具股票
所得税影响额                                         11,027,625.60
                                                                     递延所得税负债减少。
                 合计                                30,389,539.94




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                      保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




第四节              董事会报告
一、   董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

    报告期内,公司聚焦以变压器为核心的输变电产业,在复杂多变的外部形势和激烈的竞争
环境下,以市场需求为导向,优化资源配置,强化科技创新能力,稳步提升企业核心竞争力。
    1、强化市场营销,巩固市场份额
    报告期内,国内市场方面,公司进一步加强市场开拓力度,创新营销思路,深挖市场潜力,
紧盯高端重点项目,保证了产品竞争优势。上半年累计新增订单较去年同期增长 7.15%。同时
积极推进新型维修服务模式的建设工作,制定了服务提升方案,以服务市场为前提,提高维修
市场占有率。
    国际市场方面,公司积极开拓海外新市场,强化营销网络搭建,扩大了公司品牌知名度。
报告期内进一步巩固了北美市场并在非洲市场实现订货的历史性突破。
    2、加大技术创新,推进优势转化
    报告期内公司紧盯市场发展趋势,推进新产品研发工作。为美国自主研制
TX-300MVA/230kV 移相变压器一次通过全部试验项目考核,标志着我国空载移相角最大、结构
容量最大的移相变压器诞生,且为美国提供的 2 台 OSFZ-400MVA/345kV 变压器主要技术性能
指标也达到国际先进水平;同时公司正在进行法国聚能核电项目产品结构设计,并已通过 MRR
评审。
    3、加强财务管理,推进效益提升
    报告期内,公司进一步提高金融资源利用效益,加强对资金管控力度,开拓多元化融资渠
道,并继续开展全面预算管理以及应收账款和存货的专项治理工作。
    同时公司加强了成本管控工作,不断完善目标成本体系建设,从订货管理、产品设计、物
资采购、生产制造、质量保障、售后服务、财务管理、效能监察等全价值链各个环节采取有效
措施,推进效益提升。
    4、推进制度改革,促进管理提升
    报告期内,公司继续推行目标导向管控模式,切实提升公司的发展质量和效益,对组织机
构进行了优化调整,创新选人用人机制,促进公司管理的进一步提升。
    5、加强质量管理,强化品牌建设
    报告期内,公司进一步加强质量管理,一方面加强对供方质量能力的管控,推进与供方建
立协同、创新、发展的新型供应链关系;另一方面加强对产品质量事故预防机制,积极推动公
司全员参与质量管理工作;同时强化了对重点项目的质量管理体系支撑力度,使重点项目产品
的设计和制造、物流和信息流、整改和预防等管理信息更加畅通、严谨。通过以上措施公司产
品一次试验合格率达到近三年同期最好水平。


(一) 主营业务分析




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              1、   财务报表相关科目变动分析表
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                             科目                              本期数                  上年同期数       变动比例(%)
          营业收入                                         2,214,391,037.37          2,201,747,235.57                0.57
          营业成本                                         1,768,261,838.54          1,930,551,321.55               -8.41
          销售费用                                            92,874,924.83              71,195,561.21              30.45
          管理费用                                           139,241,764.89            245,755,123.47              -43.34
          财务费用                                           181,460,045.87            214,214,145.08              -15.29
          经营活动产生的现金流量净额                         181,745,916.47            409,109,189.23              -55.58
          投资活动产生的现金流量净额                         488,102,779.33           -179,833,919.35                   /
          筹资活动产生的现金流量净额                      -1,024,819,821.45              42,813,387.29          -2,493.69
          研发支出                                            66,995,098.92              48,561,245.80              37.96

                  销售费用变动原因说明:主要是公司本期强化市场营销,销售费用同比增加。
                  管理费用变动原因说明:主要是公司本期合并范围变化,管理费用同比减少。
                  经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司本期销售商品、提供劳务收到的
              现金减少。
                  投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司本期出售参股公司股权收回投资
              所致。
                  筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司本期偿还到期债务增加。
                  研发支出变动原因说明:主要是公司为适应市场发展趋势,推进新产品研发,确保行业技
              术领先地位,研发投入增加。

              2、 其它
              (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                            变动幅
   报表项目          本期发生额        上期发生额           变动金额                                       备注
                                                                              度%

   销售费用         92,874,924.83     71,195,561.21       21,679,363.62     30.45      主要是公司本期强化市场营销,销售费用同比增加。

   管理费用         139,241,764.89    245,755,123.47     -106,513,358.58    -43.34     主要是公司本期合并范围变化,管理费用同比减少。
                                                                                       主要是公司本期合并范围变化,资产减值损失同比
  资产减值损失       9,434,089.03     818,340,552.31     -808,906,463.28    -98.85
                                                                                       减少。
                                                                                       主要是公司本期出售持有的巨力索具股票转出相应
公允价值变动收益    -74,195,000.00    -26,180,000.00      -48,015,000.00      /
                                                                                       的公允价值变动损益所致。
                                                                                       主要是公司本期出售持有的天威英利部分股权以及
   投资收益         302,208,462.29   -108,794,674.12     411,003,136.41       /
                                                                                       巨力索具股票所致。
                                                                                       主要是本期公司在输变电产业整合的基础上,优化
   营业利润         247,803,114.04   -1,220,564,521.93   1,468,367,635.97     /        产品结构,继续推进降本增效,公司盈利能力提升;
                                                                                       另一方面本期投资收益同比增加。
                                                                                       主要是本期公司在输变电产业整合的基础上,优化
   利润总额         259,875,608.32   -1,210,423,005.34   1,470,298,613.66     /        产品结构,继续推进降本增效,公司盈利能力提升;
                                                                                       另一方面本期投资收益同比增加。

              (2) 经营计划进展说明
                  2014 年度,公司预计实现营业收入 47.59 亿元,营业成本 39.13 亿元。截止 2014 年 6 月 30
              日,公司实现营业收入 22.14 亿元,完成年度计划的 46.52%;营业成本 17.68 亿元,占年度计
              划的 45.18%。

                                                                   9
                                      保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




         (二) 行业、产品或地区经营情况分析
         1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                    主营业务分产品情况
                                                                                       营业收入        营业成本
                                                                      毛利率                                            毛利率比上
      分产品               营业收入              营业成本                              比上年增        比上年增
                                                                      (%)                                            年增减(%)
                                                                                         减(%)           减(%)
                                                                                            增加 6.17 个
   输变电产品            2,126,811,386.94     1,720,865,213.10            19.09             2.39            -4.86
                                                                                            百分点
                输变电产品毛利率同比增加 6.17 个百分点,主要是公司通过优化产品结构、降本增效所致。

         2、     主营业务分地区情况
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                  地区                            营业收入                              营业收入比上年增减(%)
      国内                                            1,876,659,358.18                                             -3.09
      国外                                              250,273,659.83                                             16.18

         (三) 核心竞争力分析
             报告期内,公司在输变电产业方面核心竞争力继续保持并体现,没有本质的变化。

         (四) 投资状况分析
         1、 对外股权投资总体分析
             截止 2014 年 6 月 30 日,公司长期股权投资期末净额为 1,303,186,647.66 元,期末较年初减
         少了 375,337,310.64 元, 主要是公司本期出售持有的天威英利部分股权。

         (1) 证券投资情况
                                                                          持有数          期末账        占期末
                                                                                                                 报告期损益
       序                                                  最初投资         量            面价值        证券总
               证券品种     证券代码        证券简称
       号                                                  金额(元)                                   投资比
                                                                                                                   (元)
                                                                          (股)          (元)        例(%)
      1   股票        002342                巨力索具                  /            /               /          /            0
      报告期已出售证券投资损益                                        /            /               /          / 8,336,367.55
                       合计                                           /            /               /        100 8,336,367.55

          (2) 持有金融企业股权情况
                                 期初
                                                  期末持                                                  报告期所
                  最初投资金额   持股                           期末账面价值           报告期损益                    会计核       股份
  所持对象名称                                    股比例                                                  有者权益
                     (元)      比例                             (元)                 (元)                      算科目       来源
                                                  (%)                                                   变动(元)
                                 (%)
兵器装备集团财                                                                                                        长期股     资 金
                  165,000,000.00     10                    10   165,000,000.00         16,946,779.14                0
务有限责任公司                                                                                                        权投资     购买
      合计        165,000,000.00   /                   /        165,000,000.00         16,946,779.14                0   /          /

         2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
         (1) 委托理财情况
             本报告期公司无委托理财事项。


                                                                 10
                                              保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




                   (2) 委托贷款情况
                       委托贷款项目情况
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                       资金
                                                                                                    是
                                                                                                                       来源
                                                                                           是       否     是     是
                                            贷款利                                                                     并说
      借款方名                       贷款                                  抵押物或担      否       关     否     否
                    委托贷款金额              率          借款用途                                                     明是       关联关系
        称                           期限                                    保人          逾       联     展     涉
                                            (%)                                                                      否为
                                                                                           期       交     期     诉
                                                                                                                       募集
                                                                                                    易
                                                                                                                       资金
                     31,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   /               是      否       否     否   否        其他关联人
                     50,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   房产、土地      否      否       否     否   否        其他关联人
                    100,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   房产、土地      否      否       否     否   否        其他关联人
                     36,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   房产、土地      是      否       否     否   否        其他关联人
                    210,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   房产、土地      是      否       否     否   否        其他关联人
      天 威四 川    113,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   房产、土地      是      否       否     否   否        其他关联人
      硅 业有 限                                                          房产、土地、
                    203,350,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转                   是      否       否     否   否        其他关联人
      责任公司                                                            设备
                                                                          房产、土地、
                     11,100,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转                   是      否       否     否   否        其他关联人
                                                                          设备
                                                                          房产、土地、
                    134,130,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转                   否      否       否     否   否        其他关联人
                                                                          设备
                      6,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   股权            否      否       否     否   否        其他关联人
                     67,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   机器设备        否      否       是     否   否        参股子公司
                     67,000,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   机器设备        否      否       是     否   否        参股子公司
      乐 山乐 电
                     51,430,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   机器设备        是      否       否     否   否        参股子公司
      天 威硅 业
                     44,745,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   机器设备        是      否       否     否   否        参股子公司
      科 技有 限
                     67,090,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   机器设备        是      否       否     否   否        参股子公司
      责任公司
                     22,440,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   土地、设备      是      否       否     否   否        参股子公司
                      5,130,000.00   一年   7.80     生产经营、资金周转   机器设备        否      否       否     否   否        参股子公司

                   (3) 募集资金使用情况
                       报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

                   3、     主要子公司、参股公司分析
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                    业务
   公司名称                            主要产品或服务                 注册资本             总资产                 净资产             净利润
                    性质
                        电力变压器、干式变压器、特种变压器及
天威保变(合肥)
                 制造业 变压器附件制造、改造、修理,房屋租赁,  200,000,000.00          1,061,827,259.19        139,034,927.07     11,844,771.87
变压器有限公司
                        物业管理
天威保变(秦皇          220 千伏及以上交流线路用变压器、直流
岛)变压器有限 制造业 线路用换流变压器、平波电抗器及相关电      220,000,000.00           586,676,610.38         281,827,597.23     15,458,523.14
公司                    力设备的制造、销售及售后服务
                        变压器、电抗器及其零部件、附件制造,
保定保菱变压器                                                 13,900,000.00 美
                 制造业 并提供技术咨询、技术推广及维修、维护                             408,075,961.87         184,393,802.89     11,558,619.13
有限公司                                                                     元
                        服务;销售本公司生产的产品
                        输配电控制设备、电工专用设备、金属结
保定天威电气设          构件及零部件的生产、销售;机械加工;
                 制造业                                         100,500,000.00           127,051,913.80         -54,151,485.20     -9,500,078.15
备结构有限公司          第一类压力容器和第二类压力容器的设
                        计、制造、销售;技术咨询和服务


                                                                     11
                                          保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                        电线电缆、配电开关控制设备制造及销售;
保定天威线材制          常用有色金属压延加工;玻璃制品加工、
                 制造业                                           182,000,000.00     321,380,297.89      177,251,856.20   -6,362,708.78
造有限公司              销售;金属材料销售;废旧有色金属回收、
                        加工
                        电工机械专用设备,光机电一体化成套设
保定天威卓创电
                        备及变压器配套变的制造、销售;电气系
工设备科技有限   制造业                                            35,000,000.00         63,877,934.65     8,945,642.06   -1,498,440.71
                        统设计、安装、调试及技术咨询、技术转
公司
                        让
保定天威互感器
                 制造业 互感器的生产、销售及维修                   85,000,000.00     133,207,116.34       75,454,394.88     565,426.58
有限公司
保定惠斯普高压          高压套管及变压器组部件购销及技术服
                 制造业                                               3,000,000.00       64,704,676.51    63,543,603.75   1,594,616.64
电气有限公司            务、电器产品销售
北京天威瑞恒电          生产电力高低压电气设备,自产产品的技
                 制造业                                            50,000,000.00         89,822,018.37    78,665,701.69   2,771,199.44
气有限责任公司          术咨询;销售自产产品
                        电力试验及检测设备、电能质量检测及改
保定天威新域科
                 制造业 善装置,电力电子设备研发、生产、销售       10,000,000.00         34,558,646.94    24,169,179.48   1,393,243.51
技发展有限公司
                        和服务,计算机系统服务等
保定天威变压器          变压器产品及电器设备的设计、制造、试
工程技术咨询维   制造业 验、安装的技术咨询、技术服务、维修、          5,000,000.00       61,305,816.85    28,560,744.76   1,146,033.49
修有限公司              修理;变压器及零部件材料的销售



                 4、   非募集资金项目情况
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                         本报告期投入      累计实际投入
                   项目名称          项目金额          项目进度                                          项目收益情况
                                                                             金额              金额
             2014 年技改技措           10,691,500 按计划实施                 2,447,050         2,447,050    效果良好

                 二、 其他披露事项
                 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
                 动的警示及说明
                     预测年初至下一报告期期末的累计净利润实现扭亏为盈,主要原因:
                     主要是公司在实施资产置换,完善输变电产业链的基础上,优化产品结构,大力推进降本
                 增效,提升了输变电产业的整体盈利能力;同时,处置参股公司天威英利股权本期确认投资收
                 益同比增加。


                 (二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
                 √ 不适用




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                          保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




  第五节               重要事项
  一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
  (一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

             事项概述及类型                                       查询索引
                                         详见公司于 2014 年 2 月 27 日于上海证券交易所网站
天威保变涉及诉讼(仲裁)公告             http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和
                                         《证券时报》上的相关公告。
                                         详见公司于 2014 年 3 月 11 日于上海证券交易所网站
天威保变诉讼进展情况公告                 http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和
                                         《证券时报》上的相关公告。
                                         详见公司于 2014 年 4 月 23 日于上海证券交易所网站
天威保变涉及诉讼(仲裁)情况公告         http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和
                                         《证券时报》上的相关公告。

                                         详见公司于 2014 年 7 月 23 日于上海证券交易所网站
天威保变诉讼(仲裁)情况公告             http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和
                                         《证券时报》上的相关公告。

                                         详见公司于 2014 年 8 月 14 日于上海证券交易所网站
天威保变诉讼(仲裁)进展情况公告         http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和
                                         《证券时报》上的相关公告。

  二、     破产重整相关事项
         本报告期公司无破产重整相关事项。

  三、 资产交易、企业合并事项
  √ 不适用

  四、 公司股权激励情况及其影响
  √ 不适用

  五、 重大关联交易
  (一) 与日常经营相关的关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        事项概述                                        查询索引
                           详 见 公 司 于 2014 年 3 月 11 日 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
天威保变关于公司 2014 年
                           http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
度日常关联交易预测的公告
                           上的相关公告。




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                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



   2、   临时公告未披露的事项
                                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                                                      占同
                                                                                      类交
                            关联
                   关联关          关联交易     关联交易定价原   关联交   关联交易    易金       关联交易结算
  关联交易方                交易
                     系              内容             则         易价格     金额      额的           方式
                            类型
                                                                                      比例
                                                                                      (%)
保定天威和兴电力   其他关   购买   铜线、电     参照同类商品的                                   以市场价为基
                                                                 市场价    2,711.19   17.90
配件有限公司       联人     商品   缆、配件等   市场价格确定                                     础定期结算
保定多田冷却设备   其他关   购买   片散、冷却   参照同类商品的                                   以市场价为基
                                                                 市场价    2,684.69   52.18
有限公司           联人     商品   器           市场价格确定                                     础定期结算
五矿天威钢铁有限   其他关   购买   硅钢片、加   参照同类商品的                                   以市场价为基
                                                                 市场价    2,227.21   13.89
公司               联人     商品   工费         市场价格确定                                     础定期结算
保定天威集团特变   其他关   购买   加工费、配   参照同类商品的                                   以市场价为基
                                                                 市场价      972.41    1.55
电气有限公司       联人     商品   件           市场价格确定                                     础定期结算
                   母公司
保定天威电力线材            购买                参照同类商品的                                   以市场价为基
                   的控股          铜线、铜杆                    市场价      411.18    2.00
有限公司                    商品                市场价格确定                                     础定期结算
                   子公司
保定天威集团特变   其他关   购买                参照同类商品的                                   以市场价为基
                                   维修费                        市场价       85.47    3.54
电气检修有限公司   联人     商品                市场价格确定                                     础定期结算
天威云南变压器股   其他关   销售   变压器及     参照同类商品的                                   以市场价为基
                                                                 市场价    2,736.67    1.48
份有限公司         联人     商品   配套产品     市场价格确定                                     础定期结算
                                   电磁线及
保定天威集团特变   其他关   销售                参照同类商品的                                   以市场价为基
                                   其他配套                      市场价      664.54    3.35
电气有限公司       联人     商品                市场价格确定                                     础定期结算
                                   产品
五矿天威钢铁有限   其他关   销售   硅钢片、能   参照同类商品的                                   以市场价为基
                                                                 市场价      584.69   61.08
公司               联人     商品   源费         市场价格确定                                     础定期结算
保定天威和兴电力   其他关   销售                参照同类商品的                                   以市场价为基
                                   铜线、材料                    市场价      150.89   14.20
配件有限公司       联人     商品                市场价格确定                                     础定期结算
天威(成都)太阳能
                   其他关   销售                参照同类商品的                                   以市场价为基
热发电开发有限公                   变配产品                      市场价      111.11   17.42
                   联人     商品                市场价格确定                                     础定期结算

                   母公司
保定天威电力线材            销售                参照同类商品的                                   以市场价为基
                   的控股          租赁费                        市场价       99.39   63.43
有限公司                    商品                市场价格/确定                                    础定期结算
                   子公司
                    合计                                     /        /   13,439.44          /              /
       上述实际发生的关联交易金额均在 2014 年日常关联交易预计额之内,2014 年日常关联交
   易预计情况经公司董事会与股东大会审议通过,报告期内公司严格遵照与关联方签订的关联交
   易协议,不存在关联交易违规的情形。
       与本公司发生关联交易的关联方,能提供本公司变压器生产所需的大部分组件,产品品质
   优良,能满足公司制造工艺的需要。关联公司大部分位于保定市周边,运输便捷,有利于组部
   件的及时运输到达。
       公司关联交易的形成,主要是公司正常生产经营的需要,由于公司产品的特殊性,公司向
   关联方采购或销售产品有利于降低产品成本,促进公司的持续性发展,预计今后仍将发生。关
   联交易所涉及的价格客观公允,关联交易公平、合理,没有损害公司及公司股东利益的行为,
   不会对公司的独立性产生影响。
       本公司与关联方之间发生的关联交易,旨在定价合理的前提下, 确保公司的正常生产制造,
   以便最大限度的发挥生产能力,提高盈利水平,为全体股东创造最大价值。

   (二) 关联债权债务往来


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                                     保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



          1、    临时公告未披露的事项
                                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                            向关联方提供资金                   关联方向上市公司提供资金
                关联方                 关联关系
                                                   期初余额     发生额    期末余额        期初余额 发生额        期末余额
保定天威集团有限公司                  母公司               - 15,145.21      15,145.21       2,966.35   562.94        3,529.29
保定天威顺达变压器有限公司            其他关联人     507.76         3.51       511.27          14.89     7.89           22.78
内蒙古君达风电有限责任公司            其他关联人       59.20           -        59.20              -        -               -
天威(成都)太阳能热发电开发有限公司    其他关联人           -      36.07         36.07          28.93   -28.93               -
                                      母公司的全
天威(大安)新能源有限公司                            716.81            -      716.81             -          -                -
                                      资子公司
                                      母公司的全
天威风电场投资有限公司                                  5.00            -         5.00            -          -                -
                                      资子公司
                                      母公司的全
天威新能源(扬州)有限公司                             96.81            -       96.81             -          -                -
                                      资子公司
                                      母公司的控
天威新能源控股有限公司                                  0.93         7.22         8.15            -          -                -
                                      股子公司
天威新能源系统工程(北京)有限公司    其他关联人      255.00      -112.60       142.40       19.60      -19.60                -
五矿天威钢铁有限公司                  其他关联人           -            -            -      539.28    1,207.89         1,747.17
天威云南变压器股份有限公司            其他关联人       19.16     3,189.90     3,209.06           -           -                -
                                      母公司的全
保定天威风电叶片有限公司                              117.56       10.99       128.55             -          -                -
                                      资子公司
                                      母公司的全
保定天威薄膜光伏有限公司                              738.72       56.27       794.99        20.94           -           20.94
                                      资子公司
                                      母公司的全
天威新能源(长春)有限公司                             37.82       10.32        48.14             -          -                -
                                      资子公司
保定天威集团特变电气检修有限公司      其他关联人       30.00       -30.00             -           -    125.00           125.00
                                      母公司的全
保定天威风电科技有限公司                              215.49            -      215.49       723.39           -          723.39
                                      资子公司
保定多田冷却设备有限公司              其他关联人        8.20            -         8.20      621.32     756.09          1,377.41
保定天威达鑫电气有限公司              其他关联人        9.70            -         9.70           -          -                 -
                                      母公司的控
保定天威电力线材公司                                   77.91      224.52       302.43      3,640.31   1,486.71         5,127.02
                                      股子公司
保定天威集团(江苏)五洲变压器有限
                                      其他关联人      141.15      -115.00       26.15             -          -                -
公司
保定天威集团特变电气有限公司          其他关联人    2,328.57      -529.15     1,799.42       107.10    146.38            253.48
保定天威和兴电力配件有限公司          其他关联人           -            -            -     1,585.34    287.31          1,872.65
保定惠源咨询服务有限公司              其他关联人           -            -            -        21.15         -             21.15
乐山乐电天威硅业科技有限责任公司      其他关联人    1,328.15     1,121.95     2,450.10            -         -                 -
                                      已申请破产
天威四川硅业有限责任公司                           45,229.28         4.15    45,233.43            -          -                -
                                      的子公司
                      合计                        51,923.22     19,023.36    70,946.58    10,288.60   4,531.68        14,820.28
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额(元)                                                           190,233,612.35
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元)                                                                     709,465,800.59
关联债权债务形成原因                                            主要是公司日常经营相关的关联交易产生的




          六、 重大合同及其履行情况
          (一) 托管、承包、租赁事项
          √ 不适用

          (二) 担保情况

                                                           15
                                        保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                  担
                                                                                  保                                   是
                                                                                                                 是
      担保                                                                        是     担                            否
                                                                                                                 否
      方与                                                                        否     保                            为
担                                      担保发生                                                                 存
      上市      被担                                担保起始   担保到   担保类 已        是     担保逾期金             关    关联关
保                       担保金额       日期(协议                                                                在
      公司      保方                                    日      期日      型      经     否         额                 联      系
方                                        签署日)                                                                反
      的关                                                                        履     逾                            方
                                                                                                                 担
        系                                                                        行     期                            担
                                                                                                                 保
                                                                                  完                                   保
                                                                                  毕
                                                              2016 年
                                        2008 年 9 2008 年 9             连带责                                              参股子
                       191,354,800.00                         3 月 26             否     否                  /   否    否
               乐 山                    月 26 日    月 26 日            任担保                                              公司
保                                                            日
               乐 电
定                                                            2014 年
               天 威                    2009 年 4 2009 年 4             连带责                                              参股子
天                      18,375,000.00                         3 月 26             否     是    18,375,000.00     否    否
               硅 业                    月 24 日    月 24 日            任担保                                              公司
威                                                            日
               科 技
保                                                            2016 年
               有 限                    2011 年 2 2011 年 2             连带责                                              参股子
变                      33,991,300.00                         2 月 22             否     否                  /   否    否
               责 任                    月 22 日    月 22 日            任担保                                              公司
电   公 司                                                    日
               公司
气   本部                                                     2017 年
                                        2012 年 4 2012 年 4             连带责                                              参股子
股                      58,006,200.00                         4 月 23             否     否                  /   否    否
                                        月 23 日    月 23 日            任担保                                              公司
份                                                            日
有            保 定
限            天 威
公                                                                                                                          母公司
              风 电                  2010 年 12 2010 年 12 2015 年 连 带 责
司                     18,973,783.16                                            否       否                  /   否    是   的全资
              科 技                  月 22 日    月 22 日    3 月 5 日 任担保
                                                                                                                            子公司
              有 限
              公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                        320,701,083.16
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                     320,701,083.16
                                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                        305,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                     305,000,000.00
                                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                       625,701,083.16
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                 474.63
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                        18,973,783.16
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
                                                                                                                      476,727,300.00
保金额(D)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                559,786,562.44
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                         559,786,562.44
                  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的公司为保定天威风电科技有限公司,此项担保
             是在资产置换前形成的,担保到期日为 2015 年 3 月 5 日。
                  直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象的债务提供担保的公司为:乐山乐电天威
             硅业科技有限责任公司、天威保变(合肥)变压器有限公司。
             (三) 其他重大合同或交易
                本报告期公司无其他重大合同或交易。

             七、   承诺事项履行情况

                                                              16
                                      保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



            (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
            承诺事项
                                                                                                        是          如未能
                                                                                                        否          及时履
承   承                                                                                         承诺         是否
                                                                                                        有          行应说
诺   诺   承诺                                                                                  时间         及时
                                                  承诺内容                                              履          明未完
背   类     方                                                                                  及期         严格
                                                                                                        行          成履行
景   型                                                                                           限         履行
                                                                                                        期          的具体
                                                                                                        限          原因
                     天威集团作为天威保变控股股东之期限内,将采取有效措施,并促使天威集团
                 下属企业采取有效措施,不从事或参与任何可能与天威保变及其控股子公司构成同
     解
          保定   业竞争的业务,或于该等业务中持有权益或利益(在天威保变及其控股子公司中持       2008
     决
          天威   有的权益或利益除外)。                                                         年7
     同
          集团       天威集团承诺将会公允地对待各下属企业,并不会利用作为控股股东的地位或       月1     是    是      -
     业
          有限   利用这种地位获得的信息,作出不利于天威保变而有利于其它公司的决定或判断。       日至
     竞
          公司       若因天威集团直接干预有关企业的具体生产经营活动而导致同业竞争,并致使         今
     争
                 天威保变受到损失的,天威集团将承担相关责任;
                     在天威集团与天威保变存在控制关系期间,本承诺书为有效之承诺。
                     中国兵器装备集团公司(以下简称“本公司”)为保定天威保变电气股份有限公
                 司(以下简称“天威保变”)的实际控制人。目前本公司以及本公司所控制的其他企
                 业与天威保变的主营业务各不相同,不存在同业竞争。为避免与天威保变的同业竞
                 争,本公司作出如下承诺:
   解
          中国       本公司作为天威保变实际控制人,将采取有效措施,并促使本公司下属企业采       2008
   决
          兵器   取有效措施,不从事或参与任何可能与天威保变及其控股子公司构成同业竞争的业       年7
   同
与        装备   务,或于该等业务中持有权益或利益(在天威保变及其控股子公司中持有的权益或       月 25   是    是      -
   业
再        集团   利益除外)。                                                                   日至
   竞
融        公司       本公司承诺将会公允地对待各下属企业,并不会利用作为实际控制人的地位或         今
   争
资               利用这种地位获得的信息,作出不利于天威保变而有利于其它公司的决定或判断。
相                   若因本公司直接干预有关企业的具体生产经营活动而导致同业竞争,并致使天
关               威保变受到损失的,本公司将承担相关责任;
的                   在本公司与天威保变存在实际控制关系期间,本承诺书为有效之承诺。
承 解                本公司(天威集团)控股子公司天威新能源控股有限公司(以下简称“天威新
          保定                                                                                  2008
诺 决            能源”)目前尚未建设完成,并未形成相应的多晶硅太阳能电池生产能力。因此,
          天威                                                                                  年 12               未形成
   同            天威新能源与天威保变参股公司天威英利所从事的太阳能电池业务并未构成实质
          集团                                                                                  月 22   是    是    同业竞
   业            性同业竞争。为避免在天威保变实现对天威英利控股地位时可能与之构成的同业竞
          有限                                                                                  日至                  争
   竞            争,本公司承诺届时将持有的天威新能源全部股权按照其市场公允价值出售给天威
          公司                                                                                    今
   争            保变(以现金或股份等方式为支付对价)。
                     保定天威集团有限公司(以下简称“天威集团”、“本公司”)为保定天威保变电
                 气股份有限公司(以下简称“天威保变”)的控股股东。本公司作出如下承诺:
                     “天威保变与本公司及本公司控股子公司之间的关联交易为主要日常经营所形
     解
          保定   成,包括采购变压器生产所需的硅钢片、电磁线、油箱等原材料和配件,以及少量       2008
     决
          天威   的委托加工。上述关联交易合同为按照市场化原则,在平等的基础上通过商业化运       年 12
     关
          集团   作签订,交易定价以市场价为基础确定。                                           月 22   是    是      -
     联
          有限       为减少与天威保变之间的上述关联交易,进一步增强天威保变业务的独立性,       日至
     交
          公司   本公司承诺将对与天威保变产生关联交易的业务部门或子公司实施重组,把相关资         今
     易
                 产及子公司股权按照其市场公允价值出售给天威保变(以现金或股份等方式为支付
                 对价)。并且,本公司承诺最迟将于本次配股完成后 12 个月内,向天威保变董事会
                 提出上述重组措施具体方案。”
            八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
            人处罚及整改情况
                本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
            购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。




                                                             17
                      保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



九、    公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所关于上市公司治理的
规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,细化公司内部管理制度,进
一步规范公司行为。
    报告期内,公司结合上一年度内控业务梳理过程中发现的缺陷进行了整改,并对组织机构
及职能进行了调整,包括部分部门职能新增、部门合并及部门名称变更,同时强化基础管理,
促进公司管理提升。
    报告期内,公司共召开股东大会 4 次,董事会 9 次,监事会 3 次,会议的召开均符合《公
司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律法规制度的规定,进一步完善了相关制度和决策
机制,确保"三会"发挥出其各自职能。公司的董事、监事和高级管理人员均能认真、诚信、尽
职地履行职责,对董事会、监事会和股东大会负责。公司的信息披露做到真实、准确、及时、
完整,保证所有股东的平等知情权。
    报告期内,根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准
则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件,公司修订了《保定天
威保变电气股份有限公司章程》,进一步健全公司规范运作,完善公司法人治理结构。
    截止报告期末,公司治理实际情况与证监会有关文件的要求不存在差异。




                                            18
                           保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




   第六节               股份变动及股东情况

   一、 股本变动情况
   (一) 股份变动情况表
   1、 股份变动情况表
      报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

   (二) 限售股份变动情况
      报告期内,本公司限售股份无变动情况。

   二、 股东情况
   (一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
                                                                                        单位:股
                   报告期末股东总数                                                         133,592
                                       前十名股东持股情况
                                                                            持有有
                                       持股
                              股东                            报告期内      限售条 质押或冻结的股
        股东名称                       比例     持股总数
                              性质                              增减        件股份       份数量
                                       (%)
                                                                            数量
保定天威集团有限公司         国家      25.66   352,280,640            0           0 冻结 352,280,640
中国兵器装备集团公司         国家      25.64   352,000,000            0           0        无
保定惠源咨询服务有限公司     未知       2.64    36,300,575            0           0        无
陈世辉                       未知       1.15    15,784,950            /           0        未知
BILL & MELINDA GATES
                             未知       0.36      5,000,609   1,492,080          0           未知
FOUNDATION TRUST
深圳同睿投资管理有限公司     未知       0.20      2,683,000            /         0           未知
广发证券股份有限公司客户
                             未知       0.16      2,152,515    -192,452          0           未知
信用交易担保证券账户
光大证券股份有限公司      未知       0.15     2,008,699               0          0           未知
丁志青                    未知       0.15     2,000,478               /          0           未知
姜波                      未知       0.15     2,000,000               0          0           未知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件股份的
            股东名称                                                        股份种类及数量
                                         数量
保定天威集团有限公司                       352,280,640                       人民币普通股
中国兵器装备集团公司                       352,000,000                       人民币普通股
保定惠源咨询服务有限公司                     36,300,575                      人民币普通股
陈世辉                                       15,784,950                      人民币普通股
BILL & MELINDA GATES
                                              5,000,609                      人民币普通股
FOUNDATION TRUST
深圳同睿投资管理有限公司                      2,683,000                      人民币普通股
广发证券股份有限公司客户信用交                2,152,515                      人民币普通股


                                                 19
                           保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



易担保证券账户
光大证券股份有限公司                         2,008,699             人民币普通股
丁志青                                       2,000,478             人民币普通股
姜波                                         2,000,000             人民币普通股
                                    a、前十名无限售条件的股东中,第 1 和 3 位为公司发起人股
                               东,第 2 位股东能够控制第 1 位股东和第 3 位股东,公司前三位
上述股东关联关系或一致行动的说
                               股东之间存在关联关系。

                                    b、公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动
                               人。


   三、     控股股东或实际控制人变更情况
          本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。




                                                 20
                     保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




第七节            优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。




                                           21
                        保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




第八节              董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

二、     公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名              担任的职务                 变动情形           变动原因
       利玉海                  董事                     选举             工作变动
       赵永强              监事会主席                   选举             工作变动
       刘淑娟                  董事                     离任             工作变动
       王克义              监事会主席                   离任             工作变动




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                         保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




   第九节               财务报告

   一、    财务报表

                                      合并资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日
   编制单位:保定天威保变电气股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                附注              期末余额                   年初余额
流动资产:
    货币资金                       五、1                1,244,318,915.44          1,587,648,329.31
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                 五、2                                            109,820,000.00
    应收票据                       五、3                  171,486,008.81             30,968,202.18
    应收账款                       五、4                2,212,605,714.55          2,036,733,752.91
    预付款项                       五、5                  350,060,055.60            511,058,674.23
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                     五、6                  228,364,022.22             52,426,268.26
    买入返售金融资产
    存货                           五、7                1,419,077,870.64          1,742,350,434.29
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                   五、8
     流动资产合计                                       5,625,912,587.26          6,071,005,661.18
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   五、10               1,303,186,647.66          1,678,523,958.30
    投资性房地产                   五、11                  24,927,004.07             25,404,571.01
    固定资产                       五、12               1,178,538,705.38          1,222,691,555.86

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                         保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



    在建工程                       五、13                 140,973,554.91    137,044,241.04
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                       五、14                 692,233,841.67    721,930,574.51
    开发支出                       五、14                  12,386,363.53
    商誉                           五、15                  13,052,774.93     13,052,774.93
    长期待摊费用                   五、16                   6,695,847.07      8,541,745.83
    递延所得税资产                 五、17                  48,232,722.84     48,980,225.38
    其他非流动资产
     非流动资产合计                                     3,420,227,462.06   3,856,169,646.86
       资产总计                                         9,046,140,049.32   9,927,175,308.04
流动负债:
    短期借款                       五、20               2,329,944,800.00   3,295,521,580.95
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                       五、21                 303,774,847.40    475,241,251.80
    应付账款                       五、22                 966,909,657.57    998,195,841.31
    预收款项                       五、23                 577,588,136.78    901,382,838.70
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                   五、24                  61,189,291.62     44,055,524.04
    应交税费                       五、25                 -21,972,819.72   -159,169,102.31
    应付利息                       五、26                  88,597,260.31     42,597,260.31
    应付股利                       五、27                   4,650,234.30      4,650,234.30
    其他应付款                     五、28                 285,095,034.76    123,090,813.62
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债         五、29                 105,000,000.00    105,000,000.00
    其他流动负债                   五、30                     630,000.00        630,000.00
     流动负债合计                                       4,701,406,443.02   5,831,196,242.72
非流动负债:
    长期借款                       五、31               1,845,000,000.00   1,650,000,000.00


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                         保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



    应付债券                       五、32               1,587,708,464.42           1,586,392,826.58
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                       五、33                 483,516,000.00             483,516,000.00
    递延所得税负债                                                                    11,129,250.00
    其他非流动负债                 五、34                  74,818,505.68              84,410,105.68
      非流动负债合计                                    3,991,042,970.10           3,815,448,182.26
        负债合计                                        8,692,449,413.12           9,646,644,424.98
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)             五、35               1,372,990,906.00           1,372,990,906.00
    资本公积                       五、36               3,040,750,910.74           3,230,349,159.98
    减:库存股
    专项储备                       五、37                  19,355,581.60              16,204,578.24
    盈余公积                       五、38                 325,620,954.54             325,620,954.54
    一般风险准备
    未分配利润                     五、39              -4,626,421,208.51           -4,881,319,023.52
    外币报表折算差额                                         -468,102.92                -468,882.67
    归属于母公司所有者权益合计                            131,829,041.45              63,377,692.57
    少数股东权益                                          221,861,594.75             217,153,190.49
        所有者权益合计                                    353,690,636.20             280,530,883.06
      负债和所有者权益总计                         9,046,140,049.32           9,927,175,308.04
   法定代表人:边海青        主管会计工作负责人:孙晓燕             会计机构负责人:武兵


                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日
   编制单位:保定天威保变电气股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注             期末余额                    年初余额
流动资产:
    货币资金                                              890,942,943.68           1,090,505,444.11
     交易性金融资产                                                                 109,820,000.00
     应收票据                                             124,772,358.31             15,177,385.68
     应收账款                       十一、1              1,563,938,910.24         1,374,316,440.06
     预付款项                                             543,317,181.90            697,553,889.52
     应收利息
     应收股利                                                4,385,332.98             3,185,332.98
     其他应收款                     十一、2               202,637,698.68             39,616,279.38
     存货                                                 683,359,741.23            982,112,379.05



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                       保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产
     流动资产合计                                      4,013,354,167.02   4,312,287,150.78
非流动资产:
    可供出售金融资产
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                   十一、3              2,288,665,963.01   2,663,835,685.45
   投资性房地产                                          25,638,301.12      23,602,618.47
   固定资产                                             391,415,098.20     404,901,404.48
   在建工程                                              93,063,166.34      92,634,939.06
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                             622,928,812.96     652,014,060.98
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                                        31,214,215.35      35,780,011.61
   其他非流动资产
     非流动资产合计                                    3,452,925,556.98   3,872,768,720.05
       资产总计                                        7,466,279,724.00   8,185,055,870.83
流动负债:
    短期借款                                           1,880,444,800.00   2,605,164,780.95
   交易性金融负债
   应付票据                                             225,101,000.00     270,853,864.57
   应付账款                                             311,322,263.33     478,018,178.22
   预收款项                                             469,497,392.23     799,542,491.72
   应付职工薪酬                                          39,645,597.75      32,471,971.89
   应交税费                                              -32,252,554.15   -135,041,092.08
   应付利息                                              88,597,260.31      42,597,260.31
   应付股利                                                 279,483.06         279,483.06
   其他应付款                                           203,241,624.07      52,461,024.84
   一年内到期的非流动负债                               105,000,000.00     105,000,000.00
   其他流动负债
     流动负债合计                                      3,290,876,866.60   4,251,347,963.48
非流动负债:


                                             26
                          保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



    长期借款                                               1,845,000,000.00        1,650,000,000.00
    应付债券                                               1,587,708,464.42        1,586,392,826.58
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                                 483,516,000.00          483,516,000.00
    递延所得税负债                                                                    11,129,250.00
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                       3,916,224,464.42        3,731,038,076.58
         负债合计                                          7,207,101,331.02        7,982,386,040.06
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                     1,372,990,906.00        1,372,990,906.00
    资本公积                                               3,074,873,062.26        3,264,471,311.50
    减:库存股
    专项储备                                                   7,420,051.12            6,896,160.65
    盈余公积                                                 325,620,954.54          325,620,954.54
    一般风险准备
    未分配利润                                             -4,521,726,580.94      -4,767,309,501.92
所有者权益(或股东权益)合计                                  259,178,392.98         202,669,830.77
      负债和所有者权益(或股东权
                                                           7,466,279,724.00        8,185,055,870.83
益)总计
   法定代表人:边海青         主管会计工作负责人:孙晓燕                   会计机构负责人:武兵


                                           合并利润表
                                         2014 年 1—6 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                项目                      附注             本期金额                上期金额
一、营业总收入                                             2,214,391,037.37         2,201,747,235.57
    其中:营业收入                     五、40              2,214,391,037.37         2,201,747,235.57
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             2,194,601,385.62         3,287,337,083.38
    其中:营业成本                     五、40              1,768,261,838.54         1,930,551,321.55
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出

                                                 27
                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



           分保费用
           营业税金及附加                 五、41                3,328,722.46                7,280,379.76
           销售费用                       五、42               92,874,924.83              71,195,561.21
           管理费用                       五、43              139,241,764.89             245,755,123.47
           财务费用                       五、44              181,460,045.87             214,214,145.08
           资产减值损失                   五、47                9,434,089.03             818,340,552.31
     加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                          五、45               -74,195,000.00             -26,180,000.00
号填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)     五、46              302,208,462.29             -108,794,674.12
         其中:对联营企业和合营企业
                                                              202,730,315.60             -140,004,831.65
的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            247,803,114.04           -1,220,564,521.93
    加:营业外收入                        五、48               12,175,798.07               13,807,627.01
     减:营业外支出                       五、49                  103,303.79                3,666,110.42
       其中:非流动资产处置损失                                    35,220.78                  158,553.53
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        259,875,608.32           -1,210,423,005.34
    减:所得税费用                     五、50                  -3,474,239.22                 -843,706.15
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            263,349,847.54           -1,209,579,299.19
    归属于母公司所有者的净利润                                256,522,045.11           -1,091,683,468.42
     少数股东损益                                               6,827,802.43             -117,895,830.77
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                  0.19                       -0.80
     (二)稀释每股收益                                                 0.19                       -0.80
七、其他综合收益                                                      820.79               -7,742,910.10
八、综合收益总额                                              263,350,668.33           -1,217,322,209.29
    归属于母公司所有者的综合收益总
                                                              256,522,824.86           -1,095,629,093.93

     归属于少数股东的综合收益总额                               6,827,843.47             -121,693,115.36
     法定代表人:边海青            主管会计工作负责人:孙晓燕                会计机构负责人:武兵



                                            母公司利润表
                                           2014 年 1—6 月
                                                                                单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注             本期金额                  上期金额
一、营业收入                              十一、4            1,955,105,091.81           2,000,186,895.15
    减:营业成本                          十一、4            1,642,947,276.87           1,809,135,828.03
         营业税金及附加                                           878,230.20                4,768,830.88



                                                   28
                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



         销售费用                                              59,916,630.52             32,902,695.09
         管理费用                                              74,408,289.39             46,730,546.40
         财务费用                                            157,829,880.62              65,824,162.99
         资产减值损失                                           8,169,096.77             15,629,399.23
     加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                                              -74,195,000.00            -26,180,000.00
 号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列) 十一、5              302,276,050.49            -121,089,560.27
            其中:对联营企业和合营企
                                                             201,597,903.80            -133,208,167.80
 业的投资收益
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          239,036,737.93            -122,074,127.74
     加:营业外收入                                               83,636.67                 959,921.32
     减:营业外支出                                                14,392.96              3,311,774.21
         其中:非流动资产处置损失                                                           141,202.82
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      239,105,981.64            -124,425,980.63
     减:所得税费用                                           -6,476,939.34              -6,271,409.88
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          245,582,920.98            -118,154,570.75
 五、每股收益:
     (一)基本每股收益
     (二)稀释每股收益
 六、其他综合收益
 七、综合收益总额                                      245,582,920.98                  -118,154,570.75
     法定代表人:边海青 主管会计工作负责人:孙晓燕 会计机构负责人:武兵


                                          合并现金流量表
                                          2014 年 1—6 月
                                                                               单位:元 币种:人民币
                项目                          附注             本期金额                  上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                2,098,070,813.67        2,698,066,117.18
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额



                                                  29
                             保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



       收到的税费返还                                               51,137,368.47     12,029,393.85
       收到其他与经营活动有关的现金         五、53                  63,919,330.44     38,904,114.57
         经营活动现金流入小计                                    2,213,127,512.58   2,748,999,625.60
       购买商品、接受劳务支付的现金                              1,652,663,127.90   1,929,511,952.27
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                              188,573,127.79    211,852,036.15
       支付的各项税费                                               36,746,306.77     69,966,480.94
       支付其他与经营活动有关的现金         五、53                 153,399,033.65    128,559,967.01
         经营活动现金流出小计                                    2,031,381,596.11   2,339,890,436.37
           经营活动产生的现金流量净额                              181,745,916.47    409,109,189.23
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                             348,437,857.55     36,594,469.65
       取得投资收益收到的现金                                       16,952,080.94     31,210,157.53
       处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                       254,590.00        139,630.00
产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
       收到其他与投资活动有关的现金         五、53                 150,000,000.00
         投资活动现金流入小计                                      515,644,528.49     67,944,257.18
       购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                    25,141,749.16     62,073,176.53
产支付的现金
       投资支付的现金                                                                185,705,000.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                                     2,400,000.00
金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                                       27,541,749.16    247,778,176.53
           投资活动产生的现金流量净额                              488,102,779.33   -179,833,919.35
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
       取得借款收到的现金                                        1,842,000,000.00   2,126,600,000.00
       发行债券收到的现金


                                                   30
                               保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



        收到其他与筹资活动有关的现金
          筹资活动现金流入小计                                     1,842,000,000.00      2,126,600,000.00
        偿还债务支付的现金                                         2,720,471,180.95      1,927,865,534.06
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           144,833,607.95        148,532,857.10
        其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                                       2,240,000.00
 利润
        支付其他与筹资活动有关的现金          五、53                   1,515,032.55          7,388,221.55
          筹资活动现金流出小计                                     2,866,819,821.45      2,083,786,612.71
            筹资活动产生的现金流量净额                   -1,024,819,821.45                  42,813,387.29
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                           789,341.98                  -3,551,464.50
 五、现金及现金等价物净增加额                              -354,181,783.67                 268,537,192.67
     加:期初现金及现金等价物余额                         1,566,222,090.17               1,422,601,302.31
 六、期末现金及现金等价物余额                             1,212,040,306.50               1,691,138,494.98
     法定代表人:边海青 主管会计工作负责人:孙晓燕 会计机构负责人:武兵


                                             母公司现金流量表
                                               2014 年 1—6 月
                                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                            附注              本期金额                上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                   2,141,193,929.81      2,049,944,805.06
    收到的税费返还                                                    49,460,658.58          6,467,108.20
    收到其他与经营活动有关的现金                                      39,584,940.53        137,407,629.88
        经营活动现金流入小计                                       2,230,239,528.92      2,193,819,543.14
    购买商品、接受劳务支付的现金                                   1,992,885,756.79      1,897,335,561.17
    支付给职工以及为职工支付的现金                                    76,117,122.60         88,889,469.08
    支付的各项税费                                                     8,293,958.76         39,300,301.60
    支付其他与经营活动有关的现金                                     103,214,606.39         75,616,441.14
        经营活动现金流出小计                                       2,180,511,444.54      2,101,141,772.99
          经营活动产生的现金流量净额                                  49,728,084.38         92,677,770.15
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                               348,037,857.55        646,339,469.65
    取得投资收益收到的现金                                            16,946,779.14         12,718,607.53
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                          34,250.00
产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                     150,000,000.00
        投资活动现金流入小计                                         515,018,886.69        659,058,077.18


                                                     31
                             保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                    18,606,446.63     15,448,648.74
产支付的现金
    投资支付的现金                                                                  1,171,465,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                                     2,400,000.00
金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                                          21,006,446.63   1,186,913,648.74
         投资活动产生的现金流量净额                                494,012,440.06   -527,855,571.56
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                           1,512,000,000.00   1,760,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流入小计                                       1,512,000,000.00   1,760,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                           2,142,614,380.95   1,005,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             122,954,316.56    105,126,747.40
    支付其他与筹资活动有关的现金                                     1,358,407.55      2,529,191.74
      筹资活动现金流出小计                                       2,266,927,105.06   1,112,655,939.14
         筹资活动产生的现金流量净额                         -754,927,105.06        647,344,060.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             771,710.39          -3,065,515.89
五、现金及现金等价物净增加额                                -210,414,870.23        209,100,743.56
    加:期初现金及现金等价物余额                          1,069,079,204.97         971,516,997.68
六、期末现金及现金等价物余额                                 858,664,334.74      1,180,617,741.24
      法定代表人:边海青          主管会计工作负责人:孙晓燕           会计机构负责人:武兵




                                                   32
                                                           保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                          2014 年 1—6 月
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                  本期金额
                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                        一
                                                                                        般
    项目                                               减:                                                                                          所有者权益合
                 实收资本(或股                                                         风                                          少数股东权益
                                       资本公积        库存   专项储备      盈余公积                未分配利润           其他                            计
                     本)                                                               险
                                                         股
                                                                                        准
                                                                                        备
一、上年年末
                 1,372,990,906.00   3,230,349,159.98        16,204,578.24   325,620,954.54        -4,881,319,023.52   -468,882.67   217,153,190.49   280,530,883.06
余额
      加:会
计政策变更
       前 期
差错更正
       其他
二、本年年初
                 1,372,990,906.00   3,230,349,159.98        16,204,578.24   325,620,954.54        -4,881,319,023.52   -468,882.67   217,153,190.49   280,530,883.06
余额
三、本期增减
变动金额(减
                                    -189,598,249.24          3,151,003.36                           254,897,815.01        779.75      4,708,404.26    73,159,753.14
少以 “- ”号
填列)
(一)净利润                                                                                        256,522,045.11                    6,827,802.43   263,349,847.54
(二)其他综
                                                                                                                          779.75            41.04           820.79
合收益
上述(一)和
                                                                                                    256,522,045.11        779.75      6,827,843.47   263,350,668.33
(二)小计




                                                                                 33
               保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




(三)所有者
投入和减少
资本
1.所有者投
入资本
2.股份支付
计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分
                                                          -1,624,230.10   -2,800,000.00   -4,424,230.10

1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的                                                              -2,800,000.00   -2,800,000.00
分配
4.其他                                                   -1,624,230.10                   -1,624,230.10
(五)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损




                                     34
                                                         保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




 4.其他
 (六)专项储
                                                           3,151,003.36                                                                 680,560.79      3,831,564.15
 备
 1.本期提取                                               7,108,284.93                                                                 934,357.35      8,042,642.28
 2.本期使用                                              -3,957,281.57                                                                -253,796.56     -4,211,078.13
 (七)其他                        -189,598,249.24                                                                                                   -189,598,249.24
 四、本期期末
                1,372,990,906.00   3,040,750,910.74       19,355,581.60   325,620,954.54        -4,626,421,208.51    -468,102.92    221,861,594.75    353,690,636.20
 余额

                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                             上年同期金额
                                                       归属于母公司所有者权益
                                                                                     一
                                                                                     般
     项目                                         减:
             实收资本(或股                                                          风                                            少数股东权益      所有者权益合计
                                   资本公积       库存   专项储备      盈余公积           未分配利润                  其他
                 本)                                                                险
                                                    股
                                                                                     准
                                                                                     备
一、上年年
           1,372,990,906.00    3,614,524,231.34        17,707,063.09   325,620,954.54          352,153,975.29       -477,260.51    530,062,478.03    6,212,582,347.78
末余额
加:会计政
策变更
前期差错更

其他
二、本年年
           1,372,990,906.00    3,614,524,231.34        17,707,063.09   325,620,954.54          352,153,975.29       -477,260.51    530,062,478.03    6,212,582,347.78
初余额
三、本期增
                                                        3,128,075.36                         -1,091,683,468.42   -3,945,625.51     -122,373,624.59   -1,214,874,643.16
减变动金额




                                                                               35
              保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




(减少以
“-”号填
列)
(一)净利
                                                  -1,091,683,468.42                   -117,895,830.77 -1,209,579,299.19

(二)其他
                                                                      -3,945,625.51     -3,797,284.59     -7,742,910.10
综合收益
上述(一)
和(二)小                                        -1,091,683,468.42   -3,945,625.51   -121,693,115.36 -1,217,322,209.29

(三)所有
者投入和减
少资本
1.所有者投
入资本
2.股份支付
计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润
                                                                                        -1,020,000.00     -1,020,000.00
分配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)                                                                              -1,020,000.00     -1,020,000.00
的分配
4.其他
(五)所有




                                    36
                                                  保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




者权益内部
结转
1.资本公积
转增资本
(或股本)
2.盈余公积
转增资本
(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.其他
(六)专项
                                                  3,128,075.36                                                                 339,490.77        3,467,566.13
储备
1.本期提取                                       7,168,387.79                                                                 647,091.85       7,815,479.64
2.本期使用                                      -4,040,312.43                                                                -307,601.08      -4,347,913.51
(七)其他
四、本期期
             1,372,990,906.00 3,614,524,231.34   20,835,138.45   325,620,954.54         -739,529,493.13   -4,422,886.02    407,688,853.44   4,997,707,704.62
末余额
           法定代表人:边海青                              主管会计工作负责人:孙晓燕                                     会计机构负责人:武兵




                                                                        37
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                                                               2014 年 1—6 月
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                     本期金额
                                                                                                             一
                                                                                                             般
                                                                     减:
           项目                实收资本(或股                                                                风                       所有者权益合
                                                     资本公积        库存     专项储备        盈余公积              未分配利润
                                   本)                                                                      险                           计
                                                                       股
                                                                                                             准
                                                                                                             备
一、上年年末余额               1,372,990,906.00   3,264,471,311.50           6,896,160.65   325,620,954.54        -4,767,309,501.92   202,669,830.77
    加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
二、本年年初余额               1,372,990,906.00   3,264,471,311.50           6,896,160.65   325,620,954.54        -4,767,309,501.92   202,669,830.77
三、本期增减变动金额(减少以
                                                   -189,598,249.24            523,890.47                            245,582,920.98     56,508,562.21
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                        245,582,920.98    245,582,920.98
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                              245,582,920.98    245,582,920.98
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配




                                                                        38
                                                  保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备                                                                  523,890.47                                                   523,890.47
1.本期提取                                                                   2,766,768.18                                                 2,766,768.18
2.本期使用                                                                  -2,242,877.71                                                -2,242,877.71
(七)其他                                         -189,598,249.24                                                                      -189,598,249.24
四、本期期末余额              1,372,990,906.00    3,074,873,062.26           7,420,051.12    325,620,954.54        -4,521,726,580.94     259,178,392.98


                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                   上年同期金额
                                                                                                              一
                                                                                                              般
                                                                     减:
            项目               实收资本(或股                                                                 风
                                                      资本公积       库存      专项储备        盈余公积             未分配利润         所有者权益合计
                                   本)                                                                       险
                                                                       股
                                                                                                              准
                                                                                                              备
一、上年年末余额               1,372,990,906.00   3,308,042,720.54           5,277,389.28    325,620,954.54        426,581,327.41      5,438,513,297.77
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额             1,372,990,906.00     3,308,042,720.54           5,277,389.28    325,620,954.54        426,581,327.41      5,438,513,297.77
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                             1,453,495.17                          -118,154,570.75      -116,701,075.58
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                       -118,154,570.75      -118,154,570.75
(二)其他综合收益



                                                                        39
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上述(一)和(二)小计                                                                                    -118,154,570.75   -118,154,570.75
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备                                                         1,453,495.17                                            1,453,495.17
1.本期提取                                                            2,508,975.30                                            2,508,975.30
2.本期使用                                                           -1,055,480.13                                           -1,055,480.13
(七)其他
四、本期期末余额              1,372,990,906.00 3,308,042,720.54        6,730,884.45      325,620,954.54   308,426,756.66 5,321,812,222.19
   法定代表人:边海青                         主管会计工作负责人:孙晓燕                                    会计机构负责人:武兵




                                                                     40
                        保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                   保定天威保变电气股份有限公司
                           财务报表附注
                          2014 年 1 月 1 日——2014 年 6 月 30 日

                     (除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)



     一、基本情况
    保定天威保变电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),1999 年 9 月 27 日经河北

省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]33 号文批准,由保定天威集团有限公司(以下简称

“集团公司”)为主发起人,联合保定惠源咨询服务有限公司、乐凯胶片股份有限公司、河北宝

硕集团有限公司、保定天鹅股份有限公司共同发起设立的股份有限公司。其中集团公司以其所

属的大型变压器分公司、机电工程分公司的经营性净资产作为出资,其他四家发起人以现金出

资,公司于 1999 年 9 月 28 日在河北省工商行政管理局登记注册。

    公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]1 号文《关于核准保定天威保变电气股

份有限公司公开发行股票的通知》核准,上海证券交易所同意,于 2001 年 1 月 12 日通过上海

证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股(A 股)6,000 万股,

此次发行后,公司股本增至 22,000 万元,公司于 2001 年 2 月 12 日在河北省工商行政管理局办

理了变更登记。

    公司于 2002 年 4 月 26 日经股东大会决议通过 2001 年股利分配方案及资本公积转增股本方

案:以 2001 年 12 月 31 日总股本 22,000 万股为基数每 10 股送 2 股派现金 0.5 元(含税),同时

每 10 股转增 3 股,公司股本于 2002 年 5 月份变更为 33,000 万股。

    2005 年 6 月 28 日经股东大会决议通过 2004 年利润分配方案:以 2004 年 12 月 31 日总股

本 33,000 万股为基数,每 10 股派现金 2.00 元(含税)。2005 年 8 月 19 日公司实施股权分置改

革方案:以 2005 年 8 月 17 日为方案实施的股权登记日,该日登记在册的流通股股东每持有 10

股将获得公司发起人股东支付的 4 股股份对价。

    公司于 2006 年 4 月 30 日经股东大会决议通过 2005 年股利分配方案:以 2005 年 12 月 31

日总股本 33,000 万股为基数,每 10 股派现金 0.50 元(含税)。2006 年 6 月 6 日公司采用非公

开的发行方式,向特定投资者发行普通股(A 股)3,500 万股,每股面值为 1.00 元人民币,每

股发行价格为 17.6 元人民币,公司股本于 2006 年 6 月份变更为 36,500 万股。



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                       保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




    公司于 2007 年 5 月 11 日经股东大会决议通过 2006 年股利分配方案及资本公积转增股本方

案:以 2006 年 12 月 31 日总股本 36,500 万股为基数每 10 股送 4 股派现金 2 元(含税),同时

每 10 股转增 6 股,公司股本于 2007 年 6 月份变更为 73,000 万股。

    公司于 2008 年 5 月 21 日经股东大会决议通过 2007 年资本公积金转增股本方案:以 2007

年 12 月 31 日总股本 73,000 万股为基数每 10 股转增 6 股,公司股本于 2008 年 6 月份变更为

116,800 万股。

    公司于 2011 年 4 月 6 日以总股本 116,800 万股为基数,按照每 10 股配 1.8 股的比例向天威

保变全体股东配售 A 股股份,每股配售价格为 11.94 元人民币,公司股本于 2011 年 4 月变更为

1,372,990,906 股。

    公司法定代表人:边海青

    《企业法人营业执照》号码:130000000010000

    注册地:河北省保定市天威西路 2222 号
    经营范围:变压器、互感器、电抗器等输变电设备及辅助设备、零售部件的制造与销售;
输变电专用制造设备的生产与销售;承包境内、外电力、机械行业工程及境内国际招标工程;
上述境外工程所需的设备、材料出口业务;相关技术、产品及计算机应用技术的开发与销售;
经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务;自
营本单位所有各种太阳能、本单位太阳能、太阳能系统集成、设计、工程安装、维护;自营和
代理货物进出口业务,自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经
营的进口商品除外的其他货物的进出口业务(法律、行政法规或国务院决定规定须报经批准的
项目,未获批准前不准经营)。


     二、主要会计政策、会计估计和前期差错

    1.   财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年

2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则,以及企业会计准则应用指

南、企业会计准则解释及其他规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

    2.   遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司 2014 年 6

月 30 日的财务状况以及 2014 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。


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                      保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




    3.   会计期间

    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

    4.   记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合

并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份

面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业

合并发生的直接相关费用计入当期损益。

    通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以合并日持股

比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本,初始投

资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的

差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。在合并财务报表中,

对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权,按照其在合

并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本,合并日初始投资成本与

其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调

整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而

付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发

生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定

的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入

合并成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,

在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

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                      保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额,计入当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日

之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的

初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该

项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中,对于购买

日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价

值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他

综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益;以购买日之

前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价的公允价值

之和作为合并成本,与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净

资产于购买日的公允价值的份额比较,确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损

益的金额。

    6.   合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,

合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有

的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公

司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同

该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现

金流量纳入合并财务报表。

   7.    分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

    (1)判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时,


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                        保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

       ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

       ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

       ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

       ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

       (2)不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和

合并财务报表中的会计处理方法

       对于失去控制权之前的每一次交易,在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账

面价值的差额确认为当期投资收益;在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额按照《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》

(财会便[2009]14 号)的规定计入资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收

益。

       对于失去控制权时的交易,在母公司财务报表中,对于处置的股权,按照《企业会计准则

第 2 号——长期股权投资》的规定进行会计处理;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为

长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大

影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股

权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间

的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧

失控制权时转为当期投资收益。

       (3)属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合

并财务报表中的会计处理方法

       对于属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计

处理,在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投

资收益;对于失去控制权之后的剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融

资产,失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本

法转为权益法的相关规定进行会计处理。

       在合并财务报表中,对于失去控制权之前的每一次交易,将处置价款与处置投资对应的享

                                              45
                        保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




有该子公司净资产份额的差额确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期

的损益;对于失去控制权时的交易,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重

新计量,处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与

原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

    8.   现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的

存款。

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    9.   外币业务及外币财务报表折算

    (1)外币业务折算

    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

    资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确

认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借

款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账

本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折

算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计

入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

    (2)外币财务报表折算

    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对

其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除

“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采

用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权

益项目下单独列示。



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                        保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




       外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现

金的影响额,在现金流量表中单独列示。

       处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比

例转入处置当期损益。

       10. 金融工具

       (1)金融工具的分类、确认和计量

       金融工具划分为金融资产或金融负债。

       金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括

交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及

其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。

       金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括

交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金融负

债。

       本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。

       本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺,在

初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企

业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量;持

有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。

       本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有

关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公

允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金

股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收

益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期

间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单

位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本


                                              47
                           保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

       (2)金融资产转移的确认依据和计量方法

       本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既

没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,

应当终止确认该项金融资产。

       本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,

即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动

累计额之和的差额部分,计入当期损益。

       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认

部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账面价

值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,

计入当期损益。

       (3)金融负债终止确认条件

       本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确

认该金融负债或其一部分。

       (4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法

       本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以活

跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价

值。

       估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实

质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最大程

度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

       (5)金融资产减值

       本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产

的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值

测试,以根据测试结果计提减值准备。

       本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单

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独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未

发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

       持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量现

值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入

资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该

资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后

的余额。

       (6)金融资产重分类

       尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:

       1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资持

有至到期;

       2)管理层没有意图持有至到期;

       3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;

       4)其他表明本公司没有能力持有至到期。

       重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

       11. 应收款项

       本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证

据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损

失。

       (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准    应收款项账面余额 1000 万元以上的款项
                                            本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。单独
                                            测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法    的组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款
                                            项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
                                            行减值测试。

       (2) 按组合计提坏账准备的应收款项:


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信用风险特征组合的确定依据                      账龄法
根据信用风险特征组合确定的计提方法              账龄分析法


     组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下:
           账   龄                   应收账款(%)                      其他应收款(%)

0-6 个月                                   0                                   0

6 个月-1 年                                5                                   5

1至2年                                    10                                   10

2至3年                                    30                                   30

3至4年                                    50                                   50

4至5年                                    80                                   80

5 年以上                                  100                                 100


     (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由       单项金额虽不重大,但有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项

坏账准备的计提方法           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备


     12. 存货

     (1)存货的分类

     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材

料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。

     (2)发出存货的计价方法

     存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

     (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

     资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准

备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

     存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关

税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成

本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料


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等,可变现净值为市场售价。

    (4)存货的盘存制度

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品、包装物采用一次转销法摊销。

    13. 长期股权投资

    (1)初始投资成本确定

    ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并

方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定

的合并成本确认为初始成本;

    ②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;

    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;

    ④投资者投入的长期股权投资,初始投资成本为合同或协议约定的价值;

    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。

    (2)后续计量及损益确认方法

    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照

应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。当宣

告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派

的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。

    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。

    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对被

投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。

    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资

本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:



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    ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;

    ②. 参与被投资单位的政策制定过程;

    ③. 向被投资单位派出管理人员;

    ④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;

    ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

    (4)减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹

象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损

失一经计提,在以后会计期间不再转回。

    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确

定。长期股权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格减去相

关税费;若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市

场价格减去相关税费。

    14. 投资性房地产

    (1)投资性房地产的种类和计量模式

    本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让

的土地使用权。

    本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式或公允价值模式进行后续计量。

    (2)采用成本模式核算政策

    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产

部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线

法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

    资产负债表日,本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹

象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损

失一经计提,在以后会计期间不再转回。

    15. 固定资产

    (1)固定资产确认条件



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       固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:

       ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

       ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

       (2)固定资产分类和折旧方法

       本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采

用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。

并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存

在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,

本公司对所有固定资产计提折旧。
   资产类别           预计使用寿命(年)           预计净残值率(%)     年折旧率(%)

  房屋建筑物                15-30                         5                3.17—6.33

   机器设备                  4-20                         5               4.75—23.75

   电子设备                  2-5                          5               19.00—47.50

   运输设备                  6-10                         5               9.50—15.83

   其他设备                 15-30                         5                3.17—6.33


       (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

       资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时

应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一

经计提,在以后会计期间不再转回。

       固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现

值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协议价

格,则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交易销售

协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后的金额确

定。

       (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

       融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。

具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承

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租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁

资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的

所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付

款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造

只有承租人才能使用。

    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允

价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;

    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

    16. 在建工程

    (1)在建工程的类别

    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点

    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判

断标准,应符合下列情况之一:

    ①. 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;

    ②. 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产

品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

    ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;

    ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时

应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一

经计提,在以后会计期间不再转回。

    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者孰高确定。

   17. 借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则



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    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资

本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或

者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    (2)资本化金额计算方法

    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本

化的期间不包括在内。

    暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,

应当暂停借款费用的资本化期间。

    资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未

动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②

占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照

实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率

是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

    18. 无形资产

    (1)无形资产的计价方法

    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出

作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同

或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预

定用途前所发生的支出总额。

    本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度

终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的

调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿

证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

 (2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计


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    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产

生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶

段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在

或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公

司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、

租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    (3)使用寿命不确定的判断依据

    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定

为使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规

定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经

济利益的期限。

    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由

无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

    (4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时

应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一

经计提,在以后会计期间不再转回。

    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者孰高确定。

    (5)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化

条件的具体标准

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足

下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行

性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能

够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用

的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开


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发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

       划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行

的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性

生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改

进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较

大等特点。

    19. 长期待摊费用

       本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长

期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,

则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    20. 预计负债

       (1)预计负债的确认标准

       当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,

同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

       (2)预计负债的计量方法

       按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范

围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及

多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

       资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反

映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

    21. 收入

       (1)销售商品

       本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金

额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通

常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可

靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计

量。

       合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价

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款的公允价值确定销售商品收入金额。

    (2)提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收

入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结

果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照

已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务

成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

    (3)让渡资产使用权

    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确

认让渡资产使用权收入。

   22. 政府补助

    (1)政府补助类型

    政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

    (2)政府补助会计处理

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期

损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列

情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费

用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

    (3)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政

府补助。

    本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

    (4)与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

    本公司取得的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照

相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。

    (5)政府补助的确认时点

    按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关


                                              58
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条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

    除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

   23. 递延所得税资产和递延所得税负债

    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:

    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目

按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时

性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本

公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且
未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

   24. 租赁

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁
为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。

   25. 持有待售资产
    (1)持有待售资产的确认标准

    同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议;公司已经与受让方签订了不可撤消的
转让协议;该项资产转让将在一年内完成。

    (2)持有待售资产的会计处理

    对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残
值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原
账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。

    对于持有待售其他非流动资产,比照上述原则处理,持有待售的非流动资产包括单项资产
和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。


                                            59
                        保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



    26. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

    (1)主要会计政策变更说明

    本公司无需要披露的会计政策变更事项。
    (2)主要会计估计变更说明

    本公司无需要披露的会计估计变更事项。

    27. 前期会计差错更正
    本公司无需要披露的前期会计差错事项。

     三、税项
    (一) 主要税种及税率

                 税种                                计税依据              税率
增值税                               应税收入                              17%
营业税                               应税收入                              5%
城市维护建设税                       应纳流转税额                        7%或 5%
企业所得税                           应纳税所得额                        25%、15%


    (二) 税收优惠及批文

    本公司和子公司保定天威新域科技发展有限公司、保定保菱变压器有限公司、保定天威互

感器有限公司、保定天威卓创电工设备科技有限公司于 2011 年 8 月 16 日被河北省科技厅、河

北省国家税务局等四部门重新认定为高新技术企业,该政策的有效期限为三年,企业所得税率

减按 15%税率计缴。

    子公司天威保变(秦皇岛)变压器有限公司于 2012 年 9 月 29 日被河北省科技厅、河北省

国家税务局等四部门重新认定为高新技术企业,该政策的有效期限为三年,企业所得税率减按

15%税率计缴。

    子公司天威保变(合肥)变压器有限公司于 2011 年 10 月 14 日被安徽省科技厅、安徽省国家

税务局等四部门重新认定为高新技术企业,该政策的有效期限为三年,企业所得税率减按 15%

税率计缴。

     四、企业合并及合并财务报表
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,


                                                60
                                     保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有

的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

       子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公

司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

       对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同

该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现

金流量纳入合并财务报表。

       1. 子公司情况

       (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                         实质上
                                                                                       是                         从母公司所有者权益冲
           子                                            构成对                                        少数股东
                     业                       期末实                           表决    否                         减子公司少数股东分担
           公   注          注册                         子公司        持股                 少数股     权益中用
子公司               务                经营   际出资                           权比    合                         的本期亏损超过少数股
           司   册        资本(万                       净投资        比例                 东权益     于冲减少
全称                 性                范围   额(万                            例     并                         东在该子公司期初所有
           类   地          元)                         的其他        (%)                  (万元)   数股东损
                     质                         元)                           (%)     报                         者权益中所享有份额后
           型                                            项目余                                        益的金额
                                                                                       表                                 的余额
                                                           额
  保定天
           有   河
  威新域             制
           限   北
  科技发             造     1,000      软件    232.32                    30      30    是   1,691.84
           责   保
  展有限             业
           任   定
  公司
  保定惠
           有   河
  斯普高             制
           限   北
  压电气             造       300      套管   2,676.10                  100     100    是
           责   保
  有限公             业
           任   定
    司
  保定天
           有   河
  威今三             制
           限   北
  橡胶工             造   3,741.75     橡胶   2,806.31                   75      75    是     85.98
           责   保
  业有限             业
           任   定
  公司
  保定天   有   河
                     制
  威互感   限   北                     互感
                     造     8,500             8,401.33                  100     100    是
  器有限   责   保                     器
                     业
  公司     任   定
  保定天
  威卓创   有   河
                     制
  电工设   限   北                     电工
                     造     3,500                 600                  30.85   30.85   是   1,349.40
  备科技   责   保                     设备
                     业
  有限公   任   定
    司
“天威投
           股
资”管理        俄   贸                  贸
           份
  公司封        罗   易    682.77      易、    648.63                    95      95    是       0.37
           公
  闭式股        斯   类                服务
           司
  份公司
天威-阿
           有
  特兰特             制
           限   印                     变压
  印度变             造   5,157.12              5,261                    51      51    是   2,526.99
           责   度                     器
  压器有             业
           任
  限公司




                                                                  61
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         (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                  实质上
                                                                                                                       是                           从母公司所有者权益
                  子                                                              构成对           持                                   少数股东
                                      业                   经                                              表决        否                           冲减子公司少数股东
                  公        注                 注册                期末实际       子公司           股                                   权益中用
子公司全                              务                   营                                              权比        合     少数股                分担的本期亏损超过
                  司        册               资本(万                出资额       净投资           比                                   于冲减少
  称                                  性                   范                                               例         并     东权益                少数股东在该子公司
                  类        地                 元)                (万元)       的其他           例                                   数股东损
                                      质                   围                                              (%)         报                           期初所有者权益中所
                  型                                                              项目余          (%)                                   益的金额
                                                                                                                       表                           享有份额后的余额
                                                                                    额
                  有        河
保定天威                              制                   电
                  限        北
线材制造                              造          18,200   磁      18,162.23                       100      100        是      228.34
                  责        保
有限公司                              业                   线
                  任        定
                  有        河
保定保菱                              制                   变
                  限        北               1,390 万
变压器有                              造                   压      11,439.44                       66            66    是    6,269.39
                  责        保                   美元
限公司                                业                   器
                  任        定
                                                           变
保定天威          有        河
                                      制                   压
电气设备          限        北
                                      造          10,050   器              0.00                    100      100        是
结构有限          责        保
                                      业                   油
  公司            任        定
                                                           箱
保定天威                                                   变
                  有        河
变压器工                              制                   压
                  限        北
程技术咨                              造            500    器       2,609.52                       100      100        是       30.01
                  责        保
询维修有                              业                   维
                  任        定
  限公司                                                   修
天威保变          有        安
                                      制                   变
(合肥)变        限        徽
                                      造          20,000   压      23,830.78                       100      100        是
压器有限          责        合
                                      业                   器
    公司          任        肥
                            河
天威保变          有
                            北        制                   变
(秦皇岛)        限
                            秦        造          22,000   压         17,600                       80            80    是    5,636.55
变压器有          责
                            皇        业                   器
  限公司          任
                            岛



         (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                      是                           从母公司所有者权益冲
             子                                                              实质上构                                                   少数股东
                                 业        注册       经                                                              否                           减子公司少数股东分担
             公        注                                  期末实际          成对子公      持股          表决               少数股东    权益中用
子公司                           务        资本       营                                                              合                           的本期亏损超过少数股
             司        册                                  出资额            司净投资      比例          权比               权益(万    于冲减少
全称                             性        (万       范                                                              并                           东在该子公司期初所有
             类        地                                  (万元)          的其他项      (%)           例(%)                元)      数股东损
                                 质        元)       围                                                              报                           者权益中所享有份额后
             型                                                              目余额                                                     益的金额
                                                                                                                      表                                   的余额
北京天
             中        北
威瑞恒                           制                   互
             外        京
电气有                           造        5,000      感          1,862                    49.00         49.00        是     4,056.54
             合        怀
限责任                           业                   器
             资        柔
公司
             股
西藏天
             份        西
威华冠                           制                   电
             有        藏
科技股                           造        7,833      池        7,312.05                   88.97         88.97        是      310.75
             限        拉
份有限                           业                   片
             公        萨
公司
             司



         2. 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
         本期无新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体。

         3. 境外经营实体(子公司)主要报表项目的折算汇率

         “天威投资”管理公司封闭式股份公司境外报表按照 2014 年 6 月 30 日卢布对人民币汇率

0.1838 折算。

         天威-阿特兰特印度变压器有限公司境外报表按照 2014 年 6 月 30 日印度卢比对人民币汇率


                                                                                        62
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0.1034 折算。

     五、合并财务报表重要项目注释
      1.         货币资金

     (1) 货币资金分类列示
                                            期末余额                                            年初余额
    项 目
                          外币金额          折算率       人民币金额           外币金额          折算率       人民币金额
现金:                                —        —          395,741.75                     —       —          316,702.03
其中:人民币                          —        —          296,201.68                     —       —          209,839.64
         美 元                   9,651.00   6.1528           59,380.67            9,651.00       6.0969             58,841.18
         欧 元                   2,438.85   8.3946           20,473.17            2,438.85       8.4189             20,532.43
         日 元              193,447.70      0.0608           11,761.62          193,302.94       0.0578             11,172.91
         印度卢比               76,640.33   0.1034            7,924.61          166,828.94       0.0978             16,315.87
银行存款:                            —        —      798,126,934.36                     —       —     1,187,641,275.26
其中:人民币                          —        —      664,820,385.16                     —       —     1,042,927,437.58
         美 元           11,639,893.89      6.1528       71,617,939.13       16,859,426.81       6.0969      102,790,239.32
         欧 元                    892.47    8.3946            7,491.93            3,305.84       8.4189             27,831.53
         卢 布                  22,238.63   0.1838            4,087.46           22,244.28       0.1852              4,119.64
         印度卢比       596,489,658.45      0.1034       61,677,030.68      428,339,950.82       0.0978       41,891,647.19
其他货币资金:                        —        —      445,796,239.33                     —       —       399,690,352.02
其中:人民币                          —        —      412,477,308.41                     —       —       368,990,654.11
         美 元            5,151,672.00      6.1528       31,697,207.48        5,035,296.00       6.0969       30,699,696.18
         欧 元                  85,194.16   8.3946          715,170.90                0.16       8.4189                  1.35
         日 元                       2.96   0.0608                0.18                2.94       0.0578                  0.17
         瑞士法郎               46,806.03   6.9738          326,415.89                0.03       6.8199                  0.21
         瑞典克郎           629,147.02      0.9221          580,136.47
    合 计                             —        —     1,244,318,915.44                    —       —     1,587,648,329.31

     (2) 其他货币资金明细

                    项      目                                    期末余额                               年初余额
银行承兑汇票保证金                                                        131,245,041.18                     127,685,593.06
保函保证金                                                                197,866,104.74                     212,004,757.23
信用证保证金                                                              116,685,093.41                      60,000,001.73
                         合计                                             445,796,239.33                     399,690,352.02


    2.      交易性金融资产

     (1)交易性金融资产分类列示

                 项目                                  期末公允价值                              年初公允价值
1.交易性债券投资


                                                             63
                              保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                项目                         期末公允价值                               年初公允价值
2.交易性权益工具投资                                                                                109,820,000.00
3.指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
                合计                                                                                109,820,000.00

     3.       应收票据

     (1)应收票据分类列示

                  项目                            期末数                                    年初数
              银行承兑汇票                                171,386,008.81                              27,863,521.68
              商业承兑汇票                                   100,000.00                                3,104,680.50
                  合计                                    171,486,008.81                              30,968,202.18


     (2)        截止 2014 年 6 月 30 日,已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据

                 出票单位                   出票日期             到期日                 金额               备注

                  第一名                     2014.01.10            2014.07.10          3,000,000.00

                  第二名                     2014.01.10            2014.07.10          3,000,000.00

                  第三名                     2014.03.24            2014.09.23          2,000,000.00

                  第四名                     2014.05.29            2014.11.29          1,480,000.00

                  第五名                     2014.01.26            2014.07.26          1,000,000.00


         4.      应收账款

     (1) 应收账款按种类列示

                                                                                期末余额

                           种类                                  账面余额                       坏账准备
                                                                            比例                          计提比例
                                                              金额                           金额
                                                                            (%)                             (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款                  21,596,319.52       0.88     21,596,319.52      100.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款                           2,426,121,184.16    98.70      213,538,269.61        8.80
     组合 1:账龄分析法                                  2,426,121,184.16    98.70      213,538,269.61        8.80
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款              10,318,246.98       0.42     10,295,446.98       99.78
                           合计                          2,458,035,750.66   100.00      245,430,036.11        9.98




                                                    64
                                 保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                          年初余额

                            种类                                          账面余额                        坏账准备
                                                                                        比例                       计提比例
                                                                       金额                           金额
                                                                                        (%)                          (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款                          34,552,719.52         1.52    28,982,519.52       83.88
2.按组合计提坏账准备的应收账款                                    2,222,757,406.22       97.72   197,070,488.59        8.87
     组合 1:账龄分析法                                           2,222,757,406.22       97.72   197,070,488.59        8.87
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款                      17,349,091.98         0.76    11,872,456.70       68.43
                            合计                                  2,274,659,217.72      100.00   237,925,464.81       10.46

     注:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 1000 万元以上的客户应收账款。


     期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:

      单位名称               账面余额             坏账金额        计提比例(%)                       理由
                                                                                       货款逾期时间较长,且该公司已清
       客户 1              21,596,319.52     21,596,319.52                100.00
                                                                                       理整顿,回收风险较高。
           合计            21,596,319.52     21,596,319.52                100.00


     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

                                       期末余额                                                年初余额
   账龄
                      账面余额          比例%           坏账准备              账面余额           比例%         坏账准备
0-6 个月            1,262,580,904.77       51.37                         1,126,801,984.38         49.54
7 个月-1 年          430,557,367.64        17.52       21,527,868.38       451,813,518.31         19.86       22,590,675.89
1至2年               432,137,125.36        17.58       43,213,712.53       367,830,452.88         16.17       36,783,045.27
2至3年               143,370,330.89         5.83       43,011,099.27       128,568,666.33          5.65       38,570,599.90
3至4年                99,303,821.31         4.04       49,651,910.66        90,096,798.90          3.96       45,048,399.47
4至5年                10,189,777.11         0.41        8,151,821.69        17,841,086.78          0.79       14,272,869.42
5 年以上              47,981,857.08         1.95       47,981,857.08        39,804,898.64          1.75       39,804,898.64
   合计             2,426,121,184.16       98.70      213,538,269.61     2,222,757,406.22         97.72      197,070,488.59

     期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

       单位名称                  账面余额           坏账金额        计提比例(%)                    计提理由
           客户 1                2,994,000.00       2,994,000.00              100.00    货款逾期时间较长,回收风险高。
           客户 2                1,108,800.00       1,108,800.00              100.00    货款逾期时间较长,回收风险高。
           客户 3                1,889,242.98       1,889,242.98              100.00    货款逾期时间较长,回收风险高。
           客户 4                  153,800.00         153,800.00              100.00    货款逾期时间较长,回收风险高。
           客户 5                  263,500.00         263,500.00              100.00    货款逾期时间较长,回收风险高。
           客户 6                   50,904.00          50,904.00              100.00    货款逾期时间较长,回收风险高。
           客户 7                2,320,000.00       2,320,000.00              100.00    货款逾期时间较长,回收风险高。




                                                             65
                                  保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



        单位名称                  账面余额           坏账金额         计提比例(%)                 计提理由
            客户 8                 147,200.00           124,400.00           84.51     货款逾期时间较长,回收风险高。
            客户 9                1,346,000.00       1,346,000.00           100.00     货款逾期时间较长,回收风险高。
            客户 10                 44,800.00            44,800.00          100.00     货款逾期时间较长,回收风险高。
             合计              10,318,246.98        10,295,446.98               —


       (2) 本报告期实际核销的应收账款情况

            本报告期无实际核销的应收账款。

       (3) 应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

            本期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

       (4) 应收账款金额前五名单位情况

            单位名称               与本公司关系              金额             年限           占应收账款总额的比例(%)
             客户 1                    非关联方          161,098,909.99      0-2 年                       6.55
             客户 2                    非关联方          131,513,100.00     1 年以内                      5.35
             客户 3                    非关联方          125,455,286.62     0-6 个月                      5.10
             客户 4                    非关联方          109,046,445.00     1 年以内                      4.44
             客户 5                    非关联方           87,967,800.00      0-2 年                        3.58
              合计                                       615,081,541.61        —                         25.02

       (5) 应收账款中外币余额情况

                                        期末余额                                              年初余额
 外币名称
                       外币金额          折算率         人民币金额          外币金额          折算率        人民币金额
美元                   23,301,410.16       6.1528       143,368,916.43    12,681,358.101       6.0969       77,316,972.20
欧元                     150,022.34        8.3946         1,259,377.54
印度卢比              250,773,260.00       0.1034        25,929,955.08    426,396,216.36       0.0978       41,701,549.96
   合计                           —           —       170,558,249.05                 —          —       119,018,522.16


       5.     预付款项

       (1) 预付款项账龄列示

                                                 期末余额                                      年初余额
            账龄
                                        金额                 比例(%)                   金额                    比例(%)
        1 年以内                       216,830,917.44           61.94                  370,609,093.63             72.52
        1至2年                          19,630,129.02              5.61                111,870,240.05             21.89
        2至3年                          97,670,517.88           27.90                   20,152,712.00              3.94
        3 年以上                        15,928,491.26              4.55                    8,426,628.55            1.65



                                                              66
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                                                   期末余额                                            年初余额
            账龄
                                       金额                     比例(%)                        金额                     比例(%)
            合计                      350,060,055.60             100.00                        511,058,674.23            100.00


       (2)         账龄超过 1 年且金额重大的预付款项

             单位名称                  与本公司关系               金额          预付时间                    未结算原因
             供应商 1                    非关联方             88,295,756.71      2-3 年                  已进入司法程序
             供应商 2                    非关联方              7,014,700.00      1-2 年                  合同未执行完毕


       (3)         截止 2014 年 6 月 30 日,预付款项金额前五名单位情况
                                                                           占预付款项总额             预付时
            单位名称                与本公司关系               金额                                                   未结算原因
                                                                               的比例%                  间
            供应商 1                  非关联方           88,295,756.71             25.22              2-3 年      已进入司法程序
            供应商 2                  非关联方           11,981,715.76              3.42              0-2 年      合同未执行完毕
            供应商 3                  非关联方           11,576,147.77              3.31           0-6 个月       合同未执行完毕
            供应商 4                  非关联方           11,450,843.20              3.27           0-6 个月       合同未执行完毕
            供应商 5                  非关联方           10,536,097.04              3.01           0-6 个月       合同未执行完毕
              合计                                      133,840,560.48             38.23


       (4)         预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

       本期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

       (5) 预付款项中外币余额情况

                                       期末余额                                                   年初余额
 外币名称
                     外币金额          折算率          人民币金额             外币金额             折算率             人民币金额
卢布                   590,181.12       0.1838           108,475.29             590,330.89            0.1852             109,329.28
印度卢比           14,354,516.66        0.1034          1,484,257.02          14,938,874.54           0.0978           1,461,021.93
   合计                       —              —        1,592,732.31                      —              —           1,570,351.21


       6.    其他应收款

       (1) 其他应收款按种类列示

                                                                                                 期末余额
                                                                               账面余额                          坏账准备
                              种类
                                                                                                                            计提比
                                                                                           比例
                                                                          金额                                 金额            例
                                                                                           (%)
                                                                                                                              (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款                          476,835,206.22       64.23       465,574,237.52       97.64
2.按组合计提坏账准备的其他应收款                                      264,492,561.58       35.63        47,389,508.06       17.92



                                                                 67
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                                                                                         期末余额
                                                                       账面余额                        坏账准备
                          种类
                                                                                                                  计提比
                                                                                     比例
                                                                     金额                           金额             例
                                                                                     (%)
                                                                                                                    (%)
组合 1:账龄分析法                                             264,492,561.58         35.63    47,389,508.06      17.92
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款                 1,046,377.31          0.14     1,046,377.31     100.00
                          合计                                 742,374,145.11        100.00   514,010,122.89      69.24



                                                                                         年初余额
                                                                          账面余额                     坏账准备
                          种类
                                                                                                                  计提比
                                                                                      比例
                                                                     金额                           金额             例
                                                                                      (%)
                                                                                                                    (%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款                   465,574,237.52         81.29   465,574,237.52      100.00
2.按组合计提坏账准备的其他应收款                               106,148,396.83         18.53    53,722,128.57       50.61
     组合 1:账龄分析法                                        106,148,396.83         18.53    53,722,128.57       50.61
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款                   1,046,377.31        0.18     1,046,377.31      100.00
                          合计                                 572,769,011.66        100.00   520,342,743.40       90.85

     注:单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 1000 万元以上的客户其他应收款。单项金额重大的

其他应收款经减值测试后不存在减值,公司按账龄分析法计提坏账准备。


     期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:

  其他应收款内容          账面余额          坏账金额        计提比例(%)                           理由
天威四川硅业有限
                       452,334,252.08    452,292,758.73          99.99         债务人财务状况恶化
责任公司
乐山乐电天威硅业
                        24,500,954.14     13,281,478.79          54.21         债务人财务状况恶化
科技有限责任公司
       合计            476,835,206.22    465,574,237.52              —

     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

                                     期末余额                                                 年初余额
    账龄
                    账面余额            比例%           坏账准备             账面余额          比例%        坏账准备
0-6 个月           198,362,025.57       26.72                               38,516,423.12      6.72
7 个月-1 年          9,081,280.39        1.22             454,064.02         4,247,745.00      0.74            212,387.25
1至2年               8,792,483.17        1.19             879,248.32         7,027,368.60      1.23            702,736.86
2至3年                820,017.64         0.11             246,005.29          987,357.36       0.17            296,207.21
3至4年               1,809,740.02        0.24             904,870.02         2,986,370.53      0.52         1,493,185.27
4至5年               3,608,471.91        0.49           2,886,777.53         6,827,601.17      1.19         5,462,080.93
5 年以上            42,018,542.88        5.66          42,018,542.88        45,555,531.05      7.96        45,555,531.05


                                                          68
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                                        期末余额                                               年初余额
   账龄
                      账面余额            比例%           坏账准备            账面余额          比例%         坏账准备
   合计              264,492,561.58       35.63          47,389,508.06     106,148,396.83       18.53       53,722,128.57


       期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

            其他应收款内容                 账面余额        坏账金额         计提比例(%)                 计提理由
保定天威宝峰医疗器械有限公司             1,046,377.31     1,046,377.31          100.00           债务单位正在进行清算
                合计                     1,046,377.31     1,046,377.31            —


       (2)        其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
         本科目余额中应收保定天威集团有限公司 151,452,137.54 元。

       (3) 金额较大的其他应收款的性质或内容

                    单位名称                               金额                           其他应收款性质或内容
天威四川硅业有限责任公司                                452,334,252.08                     主要为代偿到期债务
保定天威集团有限公司                                    151,452,137.54                       应收股权转让款
乐山乐电天威硅业科技有限责任公司                          24,500,954.14                      应收委贷利息
                      合计                              628,287,343.76


       (4)        其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                           占其他应收款
                单位名称                           与本公司关系               金额              年限
                                                                                                           总额的比例(%)
天威四川硅业有限责任公司                        已申请破产的子公司        452,334,252.08       0-1 年            60.93
保定天威集团有限公司                                 母公司               151,452,137.54      0-6 个月           20.40
乐山乐电天威硅业科技有限责任公司                   参股子公司              24,500,954.14       0-1 年             3.30
客户 4                                              非关联方                8,227,377.31      5 年以上            1.11
保定天威薄膜光伏有限公司                        母公司的全资子公司          7,949,946.42       0-2 年             1.07
                    合计                                                  644,464,667.49                         86.81


       (5) 其他应收款中外币余额情况

                                      期末余额                                               年初余额
  外币名称
                    外币金额        折算率         人民币金额            外币金额            折算率         人民币金额
卢布                 210,751.94        0.1838           38,736.21          142,691.52          0.1852            26,426.47
印度卢比             973,555.90        0.1034         100,665.68          4,097,102.35         0.0978           400,696.61
   合计                      —           —          139,401.89                     —            —           427,123.08


       7.    存货


                                                            69
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       (1) 存货种类分项列示
存                                 期末数                                                    年初数

项           账面余额             跌价准备         账面价值           账面余额               跌价准备             账面价值


材          188,097,248.09        5,115,742.71     182,981,505.38    214,479,608.48           5,291,540.84      209,188,067.64


产          355,648,067.61       17,497,568.17     338,150,499.44    553,502,537.87         103,644,660.58      449,857,877.29



            938,885,681.40       40,939,815.58     897,945,865.82   1,163,951,452.19         80,646,962.83     1,083,304,489.36



        1,482,630,997.10         63,553,126.46   1,419,077,870.64   1,931,933,598.54        189,583,164.25     1,742,350,434.29



       (2) 各项存货跌价准备的增减变动情况

                                                                              本期减少额
 存货项目                年初余额                本期计提额                                                    期末余额
                                                                      转回                 转销
原材料                        5,291,540.84            44,811.84                           220,609.97             5,115,742.71
在产品                  103,644,660.58               556,138.52                         86,703,230.93           17,497,568.17
库存商品                     80,646,962.83         7,661,187.88                         47,368,335.13           40,939,815.58
      合计              189,583,164.25             8,262,138.24                        134,292,176.03           63,553,126.46


       (3) 存货跌价准备情况说明

     项目        计提存货跌价准备的依据          本期转回存货跌价准备的原因      本期转回金额占该项存货期末余额的比例

原材料          成本与可变现价值孰低                          无                                        0

在产品          成本与可变现价值孰低                          无                                        0

产成品          成本与可变现价值孰低                          无                                        0



       8.     其他流动资产

                                   项目                                    期末余额                         年初余额
一年期委托贷款(注)
                                   合计


              注:天威四川硅业有限责任公司的委托贷款期末余额为 894,580,000.00 元,乐山乐电天威硅业科技有

       限责任公司的委托贷款期末余额为 324,835,000.00 元,因上述公司财务状况恶化,且净资产为负,已无偿

       还能力,2013 年末公司已对其全额计提坏账准备。


       9.     对合营投资和联营企业投资



                                                               70
                                           保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




          (1) 联营企业基本情况
                                                                           本企业   本企业
     被投资单位        企业        法人 业务                               持股比   在被投            期末             期末          期末          本期营业          本期
                            注册地                         注册资本
         名称          类型        代表 性质                                  例  资单位表决        资产总额         负债总额      净资产总额      收入总额        净利润
                                                                             (%)  权比例(%)
四川新光硅业科         有限 四川乐 赵德 新能
                                                      308,500,000.00         30.38        30.38 595,756,032.53 638,317,117.21 -42,561,084.68 35,991,763.41 -31,303,319.49
技有限责任公司         责任   山     胜 源
重庆市亚东亚           有限             制造
                            重庆市 陈雷               100,000,000.00         20.00        20.00 487,804,524.67 386,221,074.41 101,583,450.26 108,536,593.02 -1,646,304.13
集团变压器有限公司     责任             业
乐山乐电天威硅业科技 有限 四川乐 廖政 新能
                                                      500,000,000.00         49.00        49.001,638,743,859.68 2,180,698,406.31 -541,954,546.63     402,092.31 -90,567,417.41
有限责任公司         责任   山     权 源
保定多田冷却设备有限 有限 河北保 石光 制造 5,000,000.00 美
                                                                             49.00        49.00 267,706,996.75 147,374,022.17 120,332,974.58 110,944,284.18 8,464,119.46
公司                 责任   定     瑞 业                元
北京天威瑞恒           有限 北京市      制造
                                   郭静                    10,000,000.00     13.00        13.00     64,734,354.91    18,353,311.72 51,123,660.28 42,813,169.17 10,136,344.23
高压套管有限公司       公司 怀柔区      业
大连北瑞电             有限 辽宁普 刘朝 制造
                                                           22,000,000.00     23.18        23.18     26,072,155.73     4,253,878.16 21,818,277.57     715,512.83   -732,233.14
气有限公司             公司 兰店市 辉   业


             10.     长期股权投资

          (1) 长期股权投资情况
                                                                                                                                                            本
                                                                                                                    在被                                    期
                                                                                                                             在被投资单
               核                                                                                       在被投      投资                                    计
                                                                                                                             位持股比例
               算        初始投                                                                         资单位      单位                                    提        本期
被投资单位                                年初余额               增减变动             期末余额                               与表决权比      减值准备
               方        资成本                                                                         持股比      表决                                    减      现金红利
                                                                                                                             例不一致的
               法                                                                                       例(%)       权比                                    值
                                                                                                                               说明
                                                                                                                    例(%)                                   准
                                                                                                                                                            备
保定天威英     成
利新能源有     本      57,057,684.20    1,400,509,007.35       -377,205,196.28       1,023,303,811.07     18.99     18.99
限公司         法
四川新光硅     权
业科技有限     益     110,000,000.00                                                                      30.38     30.38
责任公司       法
重庆市亚东     权
亚集团变压     益      10,000,000.00      21,426,394.08          -2,127,526.01         19,298,868.07      20.00     20.00
器有限公司     法
乐山乐电天
               权
威硅业科技
               益     245,000,000.00                                                                      49.00     49.00
有限责任公
               法

               成
澳中能源开
               本        8,177,375.00       8,177,375.00                                 8,177,375.00     12.50     12.50                    5,104,142.17
发有限公司
               法
兵器装备集     成
团财务有限     本     165,000,000.00     165,000,000.00                               165,000,000.00      10.00     10.00                                         16,946,779.14
责任公司       法
北京天威瑞     权
恒高压套管     益        3,900,000.00       6,690,625.36              17,724.75          6,708,350.11     13.00     13.00                                          1,300,000.00
有限公司       法
               成
大连北瑞电
               本        5,100,000.00       5,126,776.02           -169,731.64           4,957,044.38     23.18     23.18
气有限公司
               法
保定多田冷     权
却设备有限     益      66,355,408.00      66,844,632.66           4,147,418.54         70,992,051.20      49.00     49.00
公司           法
三菱电机天     成
威输变电设     本        9,853,290.00       9,853,290.00                                 9,853,290.00     10.00     10.00
备有限公司     法
天威四川硅     成
业有限责任     本     481,950,000.00     481,950,000.00                               481,950,000.00      51.00                            481,950,000.00
    公司       法

   合计              1,162,393,757.20   2,165,578,100.47       -375,337,310.64       1,790,240,789.83       —         —            —    487,054,142.17         18,246,779.14



       注:因资产置换,本公司自保定天威集团有限公司取得保定多田冷却设备有限公司 49%股权、三菱电机天
威输变电设备有限公司 10%股权,公司向工商登记部门提交股权变更手续并经受理。2014 年 1 月 14 日,因中
国银行股份有限公司保定分行诉保定天威薄膜光伏有限公司未偿还借款 24,564.45 万元事项(保定天威集团有限
公司为第二被告),河北省高级人民法院将保定天威集团有限公司持有的两家股权予以冻结,至报告日,该被冻
结股权尚未过户至本公司。诉讼事项详见(七、(二))。


          11. 投资性房地产


                                                                                       71
                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




       (1) 按成本计量的投资性房地产

                    项目                            年初余额        本期增加额       本期减少额       期末余额
一、原价合计                                      31,191,559.36                                     31,191,559.36
房屋建筑物                                        29,373,459.36                                     29,373,459.36
土地使用权                                         1,818,100.00                                      1,818,100.00
二、累计折旧和累计摊销合计                         5,786,988.35      477,566.94                      6,264,555.29
房屋建筑物                                         5,437,071.37      455,916.90                      5,892,988.27
土地使用权                                           349,916.98        21,650.04                       371,567.02
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
房屋建筑物
土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计                      25,404,571.01                                     24,927,004.07
房屋建筑物                                        23,936,387.99                                     23,480,471.09
土地使用权                                         1,468,183.02                                      1,446,532.98

   注:本期折旧和摊销额为 477,566.94 元

       12.     固定资产

       (1) 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下

                项目                         年初余额          本期增加额          本期减少额        期末余额
一、原价合计                              2,190,014,285.94     26,417,788.02       5,910,273.82   2,210,521,800.14
房屋及建筑物                               959,361,775.83       6,326,628.07       4,451,648.91    961,236,754.99
机器设备                                  1,120,797,796.60     18,615,512.91         404,228.42   1,139,009,081.09
运输工具                                    29,292,714.72         452,117.79         877,974.37     28,866,858.14
其他                                        80,561,998.79       1,023,529.25         176,422.12     81,409,105.92
二、累计折旧合计                           967,322,730.08      67,775,385.58       3,115,020.90   1,031,983,094.76
房屋及建筑物                               248,883,448.83      18,746,780.01       1,813,568.28    265,816,660.56
机器设备                                   637,601,061.63      45,393,699.85         355,529.46    682,639,232.02
运输工具                                    19,497,004.10       1,543,258.18         809,575.37     20,230,686.91
其他                                        61,341,215.52       2,091,647.54         136,347.79     63,296,515.27
三、固定资产减值准备累计金额合计
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他
四、固定资产账面价值合计                  1,222,691,555.86                                        1,178,538,705.38
房屋及建筑物                               710,478,327.00                                          695,420,094.43


                                                        72
                                              保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                          项目                                          年初余额                本期增加额                    本期减少额                 期末余额
 机器设备                                                           483,196,734.97                                                                    456,369,849.07
 运输工具                                                                9,795,710.62                                                                     8,636,171.23
 其他                                                                   19,220,783.27                                                                   18,112,590.65

       注:报告期内计入当期损益的折旧金额 67,775,385.58 元。

        (2)期末持有待售的固定资产情况

                   项目                                 账面价值                      公允价值                      预计处置费用                 预计处置时间
           格林漫都房产                                 11,591,390.94                 20,671,410.00                     4,260,000.00                 2014 年
                   合计                                 11,591,390.94                 20,671,410.00                     4,260,000.00



           13.          在建工程

          (1)在建工程基本情况

                                                          期末数                                                                  年初数
          项目
                                    账面余额             减值准备             账面价值                   账面余额               减值准备                账面价值

   技措项目                    39,430,618.77                               39,430,618.77               39,560,123.72                                 39,560,123.72

   天威合变项目                  3,364,654.27                                3,364,654.27               2,136,694.35                                   2,136,694.35

   特高压项目                  53,632,547.57                               53,632,547.57               53,074,815.34                                 53,074,815.34

   其他                        44,545,734.30                               44,545,734.30               42,272,607.63                                 42,272,607.63

          合计               140,973,554.91                               140,973,554.91            137,044,241.04                                 137,044,241.04


        (2)             重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                              本期利   资
                                                                                                         工程投入    工程
项目                                                       转入固                                                               利息资本化     其中:本期利   息资本   金
          预算数           年初数         本期增加                         其他减少        期末数        占预算比    进度
名称                                                       定资产                                                               累计金额       息资本化金额   化率     来
                                                                                                           例(%)     (%)
                                                                                                                                                                (%)    源
特高
                                                                                                                                                                       贷
压项   330,000,000.00    53,074,815.34   2,321,102.55    1,763,370.32                  53,632,547.57        84.24     97.82    27,216,844.84
                                                                                                                                                                       款

技措                                                                                                                                                                   贷
       217,088,000.00    39,560,123.72   2,476,447.50    2,605,952.45                  39,430,618.77        89.22     94.90     4,307,032.76
项目                                                                                                                                                                   款

合计               —    92,634,939.06   4,797,550.05    4,369,322.77                  93,063,166.34           —       —     31,523,877.60             —       —




        14. 无形资产

          (1)无形资产情况

                        项目                                   年初余额                    本期增加额                    本期减少额                     期末余额

 一、账面原值合计                                            811,671,357.71                     552,599.02                                            812,223,956.73

 土地使用权                                                  247,976,676.02                                                                           247,976,676.02

 非专利技术                                                    78,835,160.26                                                                            78,835,160.26


                                                                                      73
                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



              项目                   年初余额             本期增加额      本期减少额    期末余额

软件使用权                            2,240,244.50           552,599.02                  2,792,843.52

商标权                              165,597,641.51                                     165,597,641.51

专利权                              317,021,635.42                                     317,021,635.42

其他

二、累计摊销额合计                   89,740,783.20        30,249,331.86                119,990,115.06

土地使用权                           11,858,064.27         3,131,764.38                 14,989,828.65

非专利技术                           67,631,823.61         1,920,571.86                 69,552,395.47

软件使用权                             596,956.83            163,539.18                   760,496.01

商标权                                1,812,682.48        10,876,094.88                 12,688,777.36

专利权                                7,841,256.01        14,157,361.56                 21,998,617.57

其他

三、无形资产账面净值合计            721,930,574.51                                     692,233,841.67

土地使用权                          236,118,611.75                                     232,986,847.37

非专利技术                           11,203,336.65                                       9,282,764.79

软件使用权                            1,643,287.67                                       2,032,347.51

商标权                              163,784,959.03                                     152,908,864.15

专利权                              309,180,379.41                                     295,023,017.85

其他

四、减值准备合计

土地使用权

非专利技术

软件使用权

商标权

专利权

其他

五、无形资产账面价值合计            721,930,574.51                                     692,233,841.67

土地使用权                          236,118,611.75                                     232,986,847.37

非专利技术                           11,203,336.65                                       9,282,764.79

软件使用权                            1,643,287.67                                       2,032,347.51

商标权                              163,784,959.03                                     152,908,864.15

专利权                              309,180,379.41                                     295,023,017.85

其他

       注:无形资产摊销计入当期损益的金额 30,249,331.86 元。


                                                     74
                              保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




       (2)开发项目支出情况
                                                                                 本期减少额
                  项目                年初余额       本期增加额                          确认为无    其       期末余额
                                                                       计入当期损益
                                                                                           形资产    他
±1100KV 换流变压器模型样机研制                          12,110.00         12,110.00
变压器综合技术研究                                   32,559,926.85     32,559,926.85
引进 ABB 技术消化吸收                                 1,444,238.75      1,444,238.75
知识产权专项                                           435,875.00         435,875.00
150 万/1000KV 现场组装式变压器研制                     172,673.00         172,673.00
大容量 500kV 三相一体现场组装变压器
                                                      3,638,906.07      3,638,906.07
的研制
大容量 400kV 有载调压变压器的研制                     1,498,601.37      1,498,601.37
220kV 气体绝缘变压器研究                              3,390,069.16      3,390,069.16
变压器技术性能优化研究                               22,147,302.93     10,182,861.10                         11,964,441.83
软件开发                                              1,695,395.79      1,273,474.09                           421,921.70
                  合计                               66,995,098.92     54,608,735.39                         12,386,363.53




        15.       商誉

 被投资单位名称或形成商誉的事项           年初余额       本期增加额     本期减少额            期末余额      期末减值准备

西藏天威华冠科技股份有限公司          13,052,774.93                                       13,052,774.93
                  合计                13,052,774.93                                       13,052,774.93


       16. 长期待摊费用

           项目            年初余额         本期增加额            本期摊销额           其他减少额           期末余额
办公软件                     557,331.48                               100,458.96              456,872.52
厂房改造支出               7,984,414.35          -471,623.76          816,943.52                             6,695,847.07
           合计            8,541,745.83          -471,623.76          917,402.48              456,872.52     6,695,847.07


       17. 递延所得税资产、递延所得税负债

       (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

                              项 目                                            期末余额                    年初余额
递延所得税资产:
应收款项坏账准备                                                                40,203,583.93               42,774,944.80
存货跌价准备                                                                          583,812.49              753,513.77
合并抵销存货内部未实现利润                                                         7,137,646.57              5,260,264.46
可抵扣的经营亏损                                                                      191,502.35              191,502.35
其他                                                                                  116,177.50
                              小 计                                             48,232,722.84               48,980,225.38



                                                          75
                                保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                               项 目                                           期末余额                   年初余额
递延所得税负债:
交易性金融工具、衍生金融工具的估值                                                                         11,129,250.00
                                 小计                                                                      11,129,250.00


       (2) 未确认递延所得税资产可抵扣暂时性差异明细
                     项 目                                       期末余额                            年初余额
应收款项坏账准备                                                       508,782,194.25                     477,392,760.45
存货跌价准备                                                            61,217,876.51                     186,478,185.59
长期股权投资减值准备                                                     487,054,142.17                     487,054,142.17
固定资产跌价准备
在建工程跌价准备
其他减值准备                                                          1,219,415,000.00                   1,219,415,000.00
                       合计                                           2,276,469,212.93                   2,370,340,088.21

       注:由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此本公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

和可抵扣亏损。

       (3) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
                                项目                                                     暂时性差异金额
应收款项坏账准备                                                                                          250,657,964.75
存货跌价准备                                                                                                2,335,249.95
交易性金融资产
合并抵销存货内部未实现利润                                                                                 47,584,310.47
可抵扣的经营亏损                                                                                              957,511.75
其他                                                                                                          464,710.00
                                合计                                                                      301,999,746.92


       18. 资产减值准备明细

                                                                            本期减少额
         项目                 年初余额     本期计提额                                       合并范围变       期末余额
                                                               转回         转销
                                                                                                化
一、坏账准备              758,268,208.21   1,171,950.79                                                     759,440,159.00

二、存货跌价准备          189,583,164.25   8,262,138.24                 134,292,176.03                       63,553,126.46
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值
                          487,054,142.17                                                                    487,054,142.17
准备(注 1)
七、固定资产减值准备

九、在建工程减值准备
十二、无形资产减值准



                                                          76
                              保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                            本期减少额
        项目                年初余额       本期计提额                                     合并范围变       期末余额
                                                               转回          转销
                                                                                              化
十三、商誉减值准备

十四、其他(注 2)      1,219,415,000.00                                                                1,219,415,000.00

        合计            2,654,320,514.63   9,434,089.03                  134,292,176.03                 2,529,462,427.63

     注 1:长期股权投资减值准备:对天威四川硅业有限责任公司长期股权投资计提减值 481,950,000.00 元,对
澳中能源开发有限公司长期股权投资计提减值 5,104,142.17 元。
     注 2:其他减值包括:对天威四川硅业有限责任公司的委托贷款计提减值准备 894,580,000.00 元,对乐山
乐电天威硅业科技有限公司的委托贷款计提减值准备 324,835,000.00 元。


     19. 所有权受到限制的资产

                     项目                          账面价值                     所有权或使用权受限制的原因
一、用于担保的资产                                30,737,611.80
其他货币资金—保函及银行承兑汇票保证金            30,737,611.80         三个月以上到期的保函及银行承兑汇票保证金
二、其他原因造成所有权受到限制的资产            251,140,068.32
三菱电机天威输变电设备有限公司 10%股权             9,853,290.00
保定多田冷却设备有限公司 49%股权                  70,992,051.20
银行存款                                           1,540,997.14         因诉讼被冻结
无形资产-土地使用权                             149,866,047.18
固定资产-房屋                                     18,887,682.80
                     合计                       281,877,680.12


     20. 短期借款

      (1) 短期借款分类列示

                借款条件                                   期末余额                              年初余额
质押借款(注 1)                                                      144,500,000.00                    217,500,000.00
抵押借款                                                                                                 12,856,800.00
保证借款 (注 2)                                                     305,000,000.00                    440,000,000.00
信用借款                                                          1,880,444,800.00                     2,625,164,780.95
                     合计                                         2,329,944,800.00                     3,295,521,580.95

     注 1:质押借款主要包括:保定天威线材制造有限公司保理借款 100,000,000.00 元,保定天威电气设备结
构有限公司保理借款 44,500,000.00 元。
     注 2:保证借款为本公司为子企业提供的借款保证,主要包括天威保变(秦皇岛)变压器有限公司借款
130,000,000.00 元,天威保变(合肥)变压器有限公司借款 175,000,000.00 元。


     21. 应付票据

                项目                                 期末余额                                   年初余额


                                                          77
                                 保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                  项目                                  期末余额                                 年初余额
银行承兑汇票                                                     303,774,847.40                         475,241,251.80
                  合计                                           303,774,847.40                         475,241,251.80
注:应付票据期末余额中下一会计期间将到期的金额为 303,774,847.40 元。


       22. 应付账款

       (1) 应付账款账龄列示

                                          期末余额                                          年初余额
       项目
                                 金额                  比例(%)                     金额                      比例(%)
   1 年以内                      910,990,580.51         94.22                        942,575,219.01           94.42
   1至2年                           32,155,119.18         3.32                          30,424,404.42          3.05
   2至3年                            9,783,082.99         1.01                          11,836,151.20          1.19
   3 年以上                         13,980,874.89         1.45                          13,360,066.68          1.34
       合计                      966,909,657.57        100.00                        998,195,841.31          100.00


       (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位情况
       本科目余额中含应付保定天威集团有限公司 13,489,135.73 元。

       (3) 账龄超过一年的大额应付账款情况
                             期末账面        款项                       未偿还或未
       单位名称                                         账龄                                   资产负债表日后是否偿还
                               余额          性质                       结转的原因
       供应商 1            2,642,794.28     加工费     1 年以上      合同未执行完毕                     否
       供应商 2            2,151,427.84      货款      1 年以上      合同未执行完毕                     否
       供应商 3            1,648,714.77      货款      1 年以上      合同未执行完毕                     否
       供应商 4            1,349,697.79      货款      1 年以上      合同未执行完毕                     否
       供应商 5            1,288,000.00     设备款     1 年以上      合同未执行完毕                     否
         合计              9,080,634.68


       (4) 应付账款中外币余额情况

                                         期末余额                                          年初余额
   外币名称
                         外币金额         折算率     人民币金额         外币金额            折算率       人民币金额
美元                     1,036,885.71     6.1528      6,379,750.40
欧元                       87,420.00      8.3946       733,855.93

印度卢比                 8,214,657.64     0.1034       849,395.60       9,505,592.02          0.0978          929,646.90

       合计                         —        —      7,963,001.93                 —             —          929,646.90


       23. 预收款项

       (1)预收款项账龄列示



                                                          78
                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                                       期末余额                                            年初余额
    项目
                              金额                     比例(%)                    金额                   比例(%)
  1 年以内                    413,646,612.43           71.61                      732,622,864.26           81.28
  1至2年                      133,914,304.79           23.19                      135,341,103.99           15.01
  2至3年                          6,558,381.59            1.14                     15,515,870.68            1.72
  3 年以上                     23,468,837.97              4.06                     17,902,999.77            1.99
    合计                      577,588,136.78          100.00                      901,382,838.70          100.00


   (2) 预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
   本科目余额中含预收保定天威集团有限公司 19,070,024.75 元。

   (3) 账龄超过一年的大额预收款项情况
               债权人                               金额                    未结转原因                     备注
               客户 1                            13,617,000.00              预收进度款
               客户 2                             8,081,500.00              预收进度款
               客户 3                             4,917,000.00              预收进度款
               客户 4                             4,837,000.00              预收进度款
               客户 5                             4,749,350.89              预收进度款
                 合计                            36,201,850.89

   (4)预收款项中外币余额情况
                                   期末余额                                          年初余额
 外币名称
                   外币金额          折算率      人民币金额           外币金额           折算率       人民币金额
   美元            1,120,404.25      6.1528        6,893,623.27
   合计            1,120,404.25      6.1528        6,893,623.27


   24. 应付职工薪酬

                 项目                          年初余额           本期增加额       本期减少额           期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴                    19,791,751.22      132,786,262.95   129,918,210.49       22,659,803.68
二、职工福利费                                                    16,005,050.22    10,101,827.56        5,903,222.66
三、社会保险费                                 7,898,242.70       43,646,616.98    41,571,279.44        9,973,580.24
其中:医疗保险费                               2,169,521.37       12,289,917.44     11,225,343.36       3,234,095.45
基本养老保险费                                 5,286,419.94       27,885,815.27    27,049,161.97        6,123,073.24
年金缴费
失业保险费                                       270,535.84        2,007,765.36     1,864,740.95         413,560.25
工伤保险费                                        13,586.12         670,856.73           641,429.07       43,013.78
生育保险费                                       158,179.43         792,262.18           790,604.09      159,837.52
四、住房公积金                                 1,916,349.90       19,414,708.21    16,067,203.25        5,263,854.86
五、辞退福利


                                                           79
                               保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                 项目                        年初余额           本期增加额         本期减少额            期末余额
 六、其他                                   14,449,180.22        6,952,993.65        4,013,343.69    17,388,830.18
 其中:工会经费和职工教育经费               13,358,080.64        4,925,271.05        3,338,854.75    14,944,496.94
                 合计                       44,055,524.04      218,805,632.01      201,671,864.43    61,189,291.62


    25. 应交税费

             税种                                  期末余额                                   年初余额
增值税                                                       -32,226,500.22                         -172,053,682.33
营业税                                                          418,108.36                                 506,674.92
城建税                                                        1,963,560.70                               3,360,968.69
企业所得税                                                     4,669,111.94                              4,436,586.85
房产税                                                          291,264.84
土地使用税                                                       36,826.00
个人所得税                                                      978,490.51                               1,480,834.38
教育费附加                                                    1,389,327.34                               2,404,625.34
其他税费                                                        506,990.81                                 694,889.84
             合计                                            -21,972,819.72                         -159,169,102.31


    26. 应付利息

                    项目                                期末余额                              年初余额
           企业债券利息(注)                                    88,597,260.31                       42,597,260.31
                    合计                                         88,597,260.31                       42,597,260.31

    注:应付利息详见本附注 32:应付债券。


    27. 应付股利

                           投资者名称                                   期末余额                    年初余额
保定天威风电科技有限公司                                                      3,826,263.68               3,826,263.68
齐保安                                                                           332,979.10                332,979.10
乐凯胶片股份有限公司                                                             279,483.06                279,483.06
保定惠源咨询服务有限公司                                                         211,508.46                211,508.46
                             合计                                             4,650,234.30               4,650,234.30


    28. 其他应付款

    (1) 其他应付款账龄列示

     项目                               期末余额                                        年初余额




                                                        80
                                      保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                                      金额                     比例(%)                    金额                     比例(%)
   1 年以内                            263,681,782.73            92.49                    101,426,166.86               82.40
   1至2年                                2,396,340.42             0.84                         4,463,304.70              3.63
   2至3年                                 428,955.97              0.15                          530,300.17               0.43
   3 年以上                             18,587,955.64             6.52                     16,671,041.89               13.54
       合计                            285,095,034.76           100.00                    123,090,813.62            100.00


       (2) 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位
       本科目余额中含应付保定天威集团有限公司 2,733,728.04 元。

       (3) 账龄超过一年的大额其他应付款情况

              债权人                            金额                     未结转原因                             备注
           供应商 1                           16,340,000.00                往来款


       (4) 金额较大的其他应付款

                  单位名称                                     金额                       其他应付款性质或内容
                  供应商 1                                    150,000,000.00                    股权转让保证金
                  供应商 2                                     50,343,133.99                   主要是股权收购款
                       合计                                   200,343,133.99


       (5) 其他应付款中外币余额情况

                                          期末余额                                               年初余额
 外币名称
                   外币金额              折算率         人民币金额             外币金额           折算率         人民币金额
印度卢比          4,145,312.28               0.1034       428,625.29           5,746,063.50         0.0978             561,965.01
卢布                   570,013.79            0.1838       104,768.53             570,158.32         0.1852             105,593.32
   合计                          —             —        533,393.82                      —            —             667,558.33

       29. 一年内到期的非流动负债

       (1) 一年内到期的非流动负债分类列示
                              类别                                       期末余额                             年初余额
一年内到期的长期借款                                                           105,000,000.00                    105,000,000.00
                              合计                                             105,000,000.00                    105,000,000.00


       (2) 一年内到期的长期借款

         a.一年内到期的长期借款

                 借款条件                                       期末余额                               年初余额
                 保证借款


                                                                 81
                               保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



               借款条件                                  期末余额                                    年初余额
               信用借款                                           105,000,000.00                          105,000,000.00
                  合计                                            105,000,000.00                          105,000,000.00


            b.金额前五名的一年内到期的长期借款
                                                                                                       期末余额
 贷款单位        借款起始日           借款终止日          币种          利率(%)
                                                                                           外币金额             本币金额
  第一名          2009.07.16          2014.07.16         人民币                5.895                        50,000,000.00
  第二名          2009.08.26          2014.08.26         人民币                5.895                        50,000,000.00
  第三名          2009.06.30          2015.06.26         人民币                5.895                            5,000,000.00
   合计                                                                              —                    105,000,000.00


    30. 其他流动负债

                                    项目                                           期末余额                年初余额
科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目                                                  630,000.00                630,000.00
                                    合计                                                630,000.00                630,000.00


    31. 长期借款

     (1)长期借款分类列示

              借款条件                                  期末余额                                     年初余额
质押借款
抵押借款
保证借款(注)                                                  1,200,000,000.00                          1,200,000,000.00
信用借款                                                         645,000,000.00                            450,000,000.00
                 合计                                           1,845,000,000.00                          1,650,000,000.00

   注:保证借款 1,200,000,000.00 元,由保定天威集团有限公司提供了担保。


    (2)        金额前五名的长期借款

                                                                                                      期末余额
 贷款单位          借款日             到期日            币种         利率(%)
                                                                                          外币金额          本币金额
  第一名          2013.08.22         2015.08.22        人民币                6.000                        1,200,000,000.00
  第二名          2008.12.30         2018.12.30        人民币                5.940                         100,000,000.00
  第三名          2009.09.24         2016.09.24        人民币                5.895                         100,000,000.00
  第四名          2009.07.16         2016.07.16        人民币                5.895                          90,000,000.00
  第五名          2009.07.16         2015.07.16        人民币                5.895                          50,000,000.00
   合计                        —                 —                               —                    1,540,000,000.00




                                                          82
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 贷款单位                 借款日                     到期日                币种             利率(%)
                                                                                                                  外币金额                 本币金额
   第一名               2013.08.22              2015.08.22                人民币                       6.000                          1,200,000,000.00
   第二名               2008.12.30              2018.12.30                人民币                       5.940                               100,000,000.00
   第三名               2009.09.24              2016.09.24                人民币                       5.895                               100,000,000.00
   第四名               2009.07.16              2016.07.16                人民币                       5.895                                90,000,000.00
   第五名               2009.07.16              2015.07.16                人民币                       5.895                                50,000,000.00
       合计                              —                     —                                           —                       1,540,000,000.00


        32. 应付债券
债券            面值              发行        债券                             年初                                               期末
                                                         发行金额                           本期应计利息     本期已付利息                         期末余额
名称            总额              日期        期限                           应付利息                                           应付利息

公司
           1,600,000,000.00     2011-7-11     7年     1,580,350,000.00      42,597,260.31    46,000,000.00                     88,597,260.31   1,587,708,464.42
债券


合计       1,600,000,000.00           —       —     1,580,350,000.00      42,597,260.31    46,000,000.00                     88,597,260.31   1,587,708,464.42




        33. 预计负债

              项目                       年初余额                    本期增加额                        本期减少额                       期末余额
       对外提供担保                  483,516,000.00                                                                                        483,516,000.00
              合计                   483,516,000.00                                                                                        483,516,000.00

        34. 其他非流动负债

        (1)          其他非流动负债按类别列示

                项目                                             期末余额                                                   年初余额
              递延收益                                                         74,818,505.68                                                84,410,105.68
                合计                                                           74,818,505.68                                                84,410,105.68


        (2)政府补助项目情况
                                                                                                        其他       期末
         项目                 期初余额        本期新增补助金额           本期计入营业外收入金额                                 与资产相关.与收益相关
                                                                                                        变动       余额
搬迁补偿及基础设
                          84,410,105.68                                                 9,591,600.00           74,818,505.68           与资产相关
施项目补助资金
         合计             84,410,105.68                                                 9,591,600.00           74,818,505.68

       注:子公司天威保变(合肥)变压器有限公司 2008 年 9 月收到搬迁补偿及基础设施项目补助资金,划分与资产相关的政

府补助,按 10 年进行摊销。


        35. 股本



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                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                              本次变动增减(+、-)
          项目              年初余额                                                                  期末余额
                                              发行新股        送股   公积金转股   其他      小计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份       1,372,990,906.00                                                          1,372,990,906.00
1、人民币普通股          1,372,990,906.00                                                          1,372,990,906.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数             1,372,990,906.00                                                          1,372,990,906.00

    注:保定天威集团有限公司持有的 25.66%股权冻结事项,详见(十、(三))。


    36. 资本公积

      项目                  年初余额              本期增加额              本期减少额               期末余额
资本溢价                   2,549,260,243.43                                                        2,549,260,243.43
其他资本公积                 681,088,916.55                                189,598,249.24           491,490,667.31
      合计                 3,230,349,159.98                                189,598,249.24          3,040,750,910.74


    37. 专项储备

      项目                年初余额               本期增加额                本期减少额               期末余额
   安全生产费               16,204,578.24            7,108,284.93             3,957,281.57           19,355,581.60
      合计                  16,204,578.24            7,108,284.93             3,957,281.57           19,355,581.60


    38. 盈余公积

          项目               年初余额              本期增加额              本期减少额               期末余额
法定盈余公积                  325,620,954.54                                                        325,620,954.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金



                                                         84
                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



         项目                   年初余额           本期增加额             本期减少额            期末余额
其他
         合计                   325,620,954.54                                                  325,620,954.54


       39. 未分配利润

                                                                               期末余额
                         项目
                                                                   金额                     提取或分配比例

调整前上年未分配利润                                               -4,881,319,023.52

调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后年初未分配利润                                               -4,881,319,023.52

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                   256,522,045.11

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

提取职工奖励基金                                                          1,624,230.10

期末未分配利润                                                     -4,626,421,208.51


       40. 营业收入和营业成本

       (1) 营业收入明细列示

                项目                             本期发生额                              上期发生额
          主营业务收入                                 2,126,933,018.01                        2,151,942,415.56
          其他业务收入                                    87,458,019.36                          49,804,820.01
          营业收入合计                                 2,214,391,037.37                        2,201,747,235.57


       (2) 营业成本明细列示

                项目                             本期发生额                              上期发生额
          主营业务成本                                 1,720,935,898.01                        1,884,931,874.12
          其他业务成本                                    47,325,940.53                           45,619,447.43
          营业成本合计                                 1,768,261,838.54                        1,930,551,321.55


       (3) 主营业务按行业分项列示



                                                     85
                               保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                    本期发生额                                  上期发生额
           行业名称
                                        主营业务收入            主营业务成本          主营业务收入       主营业务成本
           制造业                      2,117,427,035.39         1,713,434,822.43   2,132,775,749.35     1,871,155,120.46
            贸易                            9,505,982.62           7,501,075.58        19,166,666.21       13,776,753.66


  (4) 主营业务按产品分项列示

                                           本期发生额                                       上期发生额
产品或劳务名称
                             主营业务收入            主营业务成本              主营业务收入             主营业务成本
  输变电产品                  2,126,811,386.94        1,720,865,213.10         2,077,203,419.30         1,808,834,804.72
  新能源产品                       121,631.07                   70,684.91          74,738,996.26           76,097,069.40


  (5) 主营业务按地区分项列示

                                   本期发生额                                             上期发生额
地区名称
                    主营业务收入                 主营业务成本               主营业务收入               主营业务成本
  国内                1,876,659,358.18            1,503,789,977.98           1,936,525,971.94           1,698,533,730.98
  国外                    250,273,659.83           217,145,920.03              215,416,443.62             186,398,143.14


  (6) 前五名客户的营业收入情况

                    客户名称                                    营业收入                占公司营业收入的比例(%)

                     客户 1                                       396,890,036.73                             17.92

                     客户 2                                       125,565,843.75                              5.67

                     客户 3                                        92,790,000.00                              4.19

                     客户 4                                        66,959,829.06                              3.02

                     客户 5                                        66,517,210.46                              3.00
                      合计                                        748,722,920.00                             33.80


  41. 营业税金及附加

            项目                           计缴标准                    本期发生额                      上期发生额
           营业税                                                            1,062,970.89                   1,981,699.02
           城市维护建设税                     7%                             1,324,244.46                   3,085,635.72
           教育费附加                         5%                               941,507.11                   2,213,045.02
            合计                                                             3,328,722.46                   7,280,379.76


  42. 销售费用

                   项目                                    本期发生额                              上期发生额
              职工薪酬                                                27,773,800.25                        25,662,869.47


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                         保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



             项目                              本期发生额                 上期发生额
       办公费                                            849,135.46               1,032,376.09
       装卸费                                                7,276.08              653,765.00
       运输费                                          11,349,575.61              9,088,436.28
       保险费                                                7,009.80              220,965.74
       广告费                                            233,102.59                188,502.74
       差旅费                                           9,496,219.39              7,416,257.25
       修理费                                           1,111,850.36               961,124.34
       会议费                                            174,197.00                188,142.00
       中标费                                           6,330,166.63              3,074,154.00
       标书费                                            413,869.39                379,254.62
       劳动保护费                                           24,779.02                  6,138.40
       保函手续费                                       4,323,831.22              4,840,899.08
       销售服务费                                      18,035,841.96              3,048,356.49
       业务招待费                                       5,320,219.86              5,367,322.69
       其他                                             7,424,050.21              9,066,997.02
        合      计                                     92,874,924.83             71,195,561.21


43. 管理费用
         项         目                                   本期发生额              上期发生额
       职工薪酬                                        32,090,216.11            31,160,440.60
       开办费                                                                    3,118,204.10
       折旧费                                           8,120,463.63            13,950,835.39
       办公费                                           1,613,385.52             1,911,870.58
       水电费                                           1,357,981.93             1,962,746.42
       差旅费                                             888,076.19             1,137,018.14
       运输费                                             440,358.93             1,321,841.85
       保险费                                           1,025,161.44             2,738,883.32
       租赁费                                             481,378.00              475,992.00
       修理费                                           7,319,588.70             6,628,222.85
       咨询费                                             100,000.00                52,132.52
       排污费                                               18,585.00               16,866.00
       绿化费                                             398,153.00              410,165.00
       物料消耗                                                                        441.91
       低值易耗品摊销                                     246,658.18              145,763.88
       取暖费                                             184,610.46              266,514.83
       技术开发费                                      52,475,176.79            42,823,613.72
       税金                                             7,867,392.86            12,030,679.38
       业务招待费                                       1,545,856.71             1,417,221.86
       会议费                                               57,846.00             231,310.00


                                               87
                              保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                 项      目                                    本期发生额                         上期发生额
              聘请中介机构费用                                 2,418,706.01                      2,393,603.71
              劳动保护费                                          73,610.50                           149,686.60
              停产费用                                                                          91,134,412.84
              无形资产摊销                                    14,363,542.98                      7,394,487.94
              其他                                             6,155,015.95                     22,882,168.03
                 合      计                                  139,241,764.89                    245,755,123.47


       44. 财务费用

              项目                              本期发生额                               上期发生额
            利息支出                                     184,685,912.69                         209,441,355.10
            减:利息收入                                   5,987,600.56                           5,589,078.17
            汇兑损失                                         394,127.37                           4,131,504.81
            减:汇兑收益                                      97,812.61                           1,407,809.78
            手续费支出                                     2,465,418.98                           7,423,782.85
            其他支出                                                                                  214,390.27
              合计                                       181,460,045.87                         214,214,145.08


       45. 公允价值变动收益

                 产生公允价值变动收益的来源                               本期发生额           上期发生额
交易性金融资产                                                             -74,195,000.00       -26,180,000.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
                                合计                                       -74,195,000.00       -26,180,000.00


       46. 投资收益

       (1) 投资收益明细情况

                              项目                                  本期发生额                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                           16,946,779.14             11,678,607.53
权益法核算的长期股权投资收益                                              3,167,885.64         -140,004,831.65
处置长期股权投资产生的投资收益(注)                                  199,562,429.96             19,091,550.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益                                                                  440,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益                                       82,531,367.55
其他
                              合计                                    302,208,462.29           -108,794,674.12


                                                    88
                             保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告




    注:处置长期股权投资产生的投资收益主要为:公司本期处置参股公司保定天威英利新能源有限公司 7%

    股权确认投资收益 199,562,429.96 元。


    (2) 成本法核算的长期股权投资收益

            被投资单位                   本期发生额         上期发生额                    备注
兵器装备集团财务有限责任公司             16,946,779.14      11,678,607.53
               合计                      16,946,779.14      11,678,607.53


    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益

               被投资单位                      本期发生额          上期发生额                 备注
保定天威英利新能源有限公司                                         -41,956,152.16
四川新光硅业科技有限责任公司                                       -58,811,797.41
重庆市亚东亚集团变压器有限公司                  -2,127,526.01          617,598.90     被投资单位损益变化
乐山乐电天威硅业科技有限责任公司                                   -40,765,264.94
北京天威瑞恒电力设备销售有限公司                                             -24.85
保定多田冷却设备有限公司                        4,147,418.54                          被投资单位损益变化
北京天威瑞恒高压套管有限公司                    1,317,724.75         1,134,519.80     被投资单位损益变化
大连北瑞电气有限公司                             -169,731.64          -223,710.99     被投资单位损益变化
                   合计                         3,167,885.64      -140,004,831.65


    47. 资产减值损失

                          项目                                  本期发生额                  上期发生额
一、坏账损失                                                          1,171,950.79                62,508,211.14
二、存货跌价损失                                                      8,262,138.24                68,061,425.90
三、长期股权投资减值损失
四、固定资产减值损失                                                                             513,224,668.41
五、工程物资减值损失
六、在建工程减值损失                                                                             154,086,193.46
七、无形资产减值损失                                                                              20,460,053.40
八、其他
                          合计                                        9,434,089.03               818,340,552.31

    注:资产减值损失情况详见本附注(五、18)

    48. 营业外收入

    (1) 营业外收入明细



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                                             本期发生额                                    上期发生额
             项目                                  计入当期非经常                                计入当期非经常
                                       金额                                         金额
                                                     性损益的金额                                  性损益的金额
非流动资产处置利得合计                 244,177.33        244,177.33                1,742,783.84        1,742,783.84
其中:固定资产处置利得                  244,177.33            244,177.33           1,742,783.84          1,742,783.84
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                             11,503,223.89         11,503,223.89          11,066,888.36         11,066,888.36
其他                                    428,396.85            428,396.85             997,954.81           997,954.81
             合计                    12,175,798.07         12,175,798.07          13,807,627.01         13,807,627.01


       (2) 政府补助明细

                        项目                           本期发生额       上期发生额         与资产相关/与收益相关

搬迁补偿分摊(注 1)                                   7,356,600.00        7,356,600.00           资产相关

庐阳区建设投资公司配套设施收入(注 2)                 2,235,000.00        2,235,000.00           资产相关

合肥市庐阳区政府奖励                                       50,000.00                              收益相关

合肥市科技局专利资助                                     133,000.00           2,600.00            收益相关

增值税软件退税                                         1,448,623.89        1,202,688.36           收益相关

财政局双百人才奖励                                       250,000.00                               收益相关

其他                                                       30,000.00        270,000.00            收益相关

                        合计                          11,503,223.89    11,066,888.36

       注 1.搬迁补偿分摊与工业专项发展基金为 2004 年 8 月 16 日,合肥市经济贸易委员会代表合肥市政府,与保定天威集团

有限公司就合肥金环变压器有限公司工业重组事项达成的意见:保定天威集团收购合肥金环变压器公司后,须实施异地工业

重组,在合肥市选择新址进行工业项目建设,签订《有偿使用土地协议》,取得的相关政府补助 14,717.34 万元,分十年摊销。

       注 2.天威保变(合肥)变压器有限公司接受政府补偿,补偿基础设施建设资金 4,470.00 万元,用于合变公司在合肥庐阳

工业区范围内的基础设施项目补助资金,分十年摊销。


       49. 营业外支出

                                              本期发生额                                   上期发生额
             项目                                      计入当期非经常                             计入当期非经常
                                       金额                                         金额
                                                       性损益的金额                               性损益的金额
非流动资产处置损失合计                   35,220.78             35,220.78             159,252.29           159,252.29

其中:固定资产处置损失                   35,220.78             35,220.78             158,553.53           158,553.53

    无形资产处置损失

    捐赠支出



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                                           本期发生额                              上期发生额
          项目                                   计入当期非经常                                计入当期非经常
                                    金额                                    金额
                                                 性损益的金额                                  性损益的金额
    盘亏损失

    预计担保损失

    其他支出                         68,083.01           68,083.01          3,506,858.13           3,506,858.13

          合计                      103,303.79          103,303.79          3,666,110.42           3,666,110.42


    50. 所得税费用

                           项目                                      本期发生额                上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税                                         6,907,508.24              5,457,039.98
递延所得税调整                                                         -10,381,747.46              -6,300,746.13
                           合计                                         -3,474,239.22               -843,706.15


    51. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
                                                                  代
                             项目                                          本期发生额            上期发生额
                                                                  码
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                                  P0       256,522,045.11      -1,091,683,468.42
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)                    P0       226,132,505.17      -1,097,401,485.62
期初股份总数                                                      S0     1,372,990,906.00      1,372,990,906.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                  S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数                              Si
报告期因回购等减少股份数                                          Sj
报告期缩股数                                                      Sk
报告期月份数                                                    M0                        6                    6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                              Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                              Mj
发行在外的普通股加权平均数                                        S      1,372,990,906.00      1,372,990,906.00
                    基本每股收益(Ⅰ)                                                    0.19                -0.80
                    基本每股收益(Ⅱ)                                                    0.19                -0.80
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)                          P1       256,522,045.11      -1,091,683,468.42
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)              P1       226,132,505.17      -1,097,401,485.62
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数
                    稀释每股收益(Ⅰ)                                                    0.19                -0.80
                    稀释每股收益(Ⅱ)                                                    0.19                -0.80




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    (1) 基本每股收益

    基本每股收益=P0÷S

    S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净

利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本

或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因

回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期

末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    (2) 稀释每股收益

    稀释每股收益=P1.(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券

等增加的普通股加权平均数)

    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公

司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣

除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从

大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。

         52. 其他综合收益

                            项目                                本期发生额   上期发生额

1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额

  减:可供出售金融资产产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

                            小计

2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产
      生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

                            小计

3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额

减:现金流量套期工具产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额


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                               项目                                     本期发生额         上期发生额

转为被套期项目初始确认金额的调整

                               小计

4.外币财务报表折算差额                                                          820.79      -7,742,910.10

减:处置境外经营当期转入损益的净额

                               小计                                             820.79      -7,742,910.10

5.其他

减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

                               小计

                               合计                                             820.79      -7,742,910.10


       53. 现金流量表项目注释

       (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

                   项目                                 本期金额                         上期金额
收到的各种往来款                                              13,201,433.72                    8,566,182.86
银行存款利息                                                   5,987,600.56                    5,614,203.76
收到的押金、保证金                                            29,746,932.72                   20,985,525.47
收到的政府补贴                                                     713,000.00                    302,600.00
其他                                                          14,270,363.44                    3,435,602.48
                   合计                                       63,919,330.44                   38,904,114.57


       (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

                   项目                                 本期金额                         上期金额
支付的各种往来款                                             83,465,433.15                    59,484,109.86
支付的各项管理费用                                           15,374,096.82                    15,336,075.83
支付的各项营业费用                                           14,858,787.37                    23,214,557.61
支付的押金、保证金                                           32,086,028.24                    22,011,372.61
其他                                                          7,614,688.07                     8,513,851.10
                   合计                                     153,399,033.65                   128,559,967.01


       (3) 收到其他与投资活动有关的现金

                      项目                                 本期金额                      上期金额
                 股权转让保证金                               150,000,000.00



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                            保定天威保变电气股份有限公司 2014 年半年度报告



                     项目                               本期金额                    上期金额
                     合计                                  150,000,000.00


   (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

                     项目                               本期金额                    上期金额
           支付的金融机构手续费                              1,515,032.55                7,388,221.55
                     合计                                    1,515,032.55                7,388,221.55

   54. 现金流量表补充资料

   (1)       现金流量表补充资料

                            项目                               本期金额               上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                          263,349,847.54      -1,209,579,299.19
加:资产减值准备                                                    9,434,089.03      818,340,552.31
   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                  68,252,952.52      156,671,114.46
   无形资产摊销                                                    30,249,331.86       10,838,360.14
   长期待摊费用摊销                                                   917,402.48          742,972.94
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                                     -194,083.50        -1,361,308.99
   以“-”号填列)
   固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                              14,479.62               8,325.36
   公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                          74,195,000.00       26,180,000.00
   财务费用(收益以“-”号填列)                               184,685,912.69        209,441,355.10
   投资损失(收益以“-”号填列)                              -302,208,462.29        108,794,674.12
   递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                           747,502.54        -2,373,746.13
   递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        -11,129,250.00       -3,927,000.00
   存货的减少(增加以“-”号填列)                             449,302,601.44        262,048,738.59
   经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                   -114,617,950.94        -56,364,631.92
   经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  -471,253,456.52         89,649,082.44
   其他
经营活动产生的现金流量净额                                      181,745,916.47        409,109,189.23
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                                 1,212,040,306.50      1,691,138,494.98
减:现金的年初余额                                             1,566,222,090.17      1,422,601,302.31


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                                      项目                                                   本期金额                     上期金额
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的年初余额
 现金及现金等价物净增加额                                                                    -354,181,783.67                268,537,192.67


      (2)         当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况

        无

      (3)         现金及现金等价物
                                      项目                                                   期末余额                       年初余额
一、现金                                                                                     1,212,040,306.50              1,566,222,090.17
其中:库存现金                                                                                     395,741.75                       316,702.03
可随时用于支付的银行存款                                                                       798,126,934.36              1,186,100,278.12
可随时用于支付的其他货币资金                                                                   413,517,630.39                 379,805,110.02
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                                                 1,212,040,306.50              1,566,222,090.17

    注:截至 2014 年 6 月 30 日,本公司其他货币资金中三个月以外到期的保函及银行承兑汇票保证金 30,737,611.80 元,及

被冻结银行存款 1,540,997.14 元,不视为现金及现金等价物。


       六、关联方及关联交易
       1. 本企业的母公司情况
             关联    企业      注册     法人    业务性   注册资本         母公司对本企业的     母公司对本企业的        本企业           组织机构
母公司名称
             关系    类型        地     代表      质       (万元)           持股比例(%)          表决权比例(%)       最终控制方           代码
保定天威集   母公   国 有     河 北     邓 腾   变压器                                                            国 务 院 国 有资 产
                                                           210,900             25.66                25.66                               10595293X
团有限公司   司     独资      保定      江      制造业                                                            监督管理委员会


      2.     本企业的子公司情况

      详见本附注四、1

      3.     本企业的合营和联营企业情况

      详见本附注五、9

      4.     本企业的其他关联方情况

                            其他关联方名称                                   其他关联方与本公司的关系                       组织机构代码
保定天威集团特变电气有限公司                                          受同一实际控制人控制                                    105974784

保定天威顺达变压器有限公司                                            受同一实际控制人控制                                    601092721



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                               其他关联方名称                                  其他关联方与本公司的关系                  组织机构代码
保定天威电力线材有限公司                                               受同一母公司控制                                   10594442X

五矿天威钢铁有限公司                                                   受同一实际控制人控制                               792669633

保定多田冷却设备有限公司                                               参股公司                                           601209512

保定天威集团物业管理有限公司                                           受同一母公司控制                                   746859022

保定天威和兴电力配件有限公司                                           受同一母公司控制                                   745414363

天威新能源控股有限公司                                                 受同一母公司控制                                   663033209

天威新能源(成都)光伏组件有限公司                                       受同一母公司控制                                   665315226

保定天威北方电气自动化有限公司                                         受同一实际控制人控制                               105995729

天威新能源(长春)有限公司                                              受同一母公司控制                                   69778019X

保定天威风电叶片有限公司                                               受同一母公司控制                                   677395817

保定天威风电科技有限公司                                               受同一母公司控制                                   787001751

保定天威薄膜光伏有限公司                                               受同一母公司控制                                   67206500X

保定天威集团(江苏)五洲变压器有限公司                                 受同一实际控制人控制                               723507489

内蒙古君达风电有限公司                                                 受同一母公司控制                                   79363327X

天威风电场投资有限公司                                                 受同一母公司控制                                   688399784

天威新能源(扬州)有限公司                                             受同一母公司控制                                   554654970

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