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个股公告正文

丹化科技:2014年半年度报告

日期:2014-08-16附件下载

丹化化工科技股份有限公司
      600844,900921



   2014 年半年度报告
                      丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                                      重要提示


一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、   公司全体董事出席董事会会议。

三、   公司半年度财务报告未经审计。

四、 公司负责人曾晓宁、主管会计工作负责人周蓓华及会计机构负责人(会计主管人员)
刁巍声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?


六、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





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                 丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                              目         录

第一节   释义 ............................................. 3

第二节   公司简介 ......................................... 4

第三节   会计数据和财务指标摘要 ........................... 5

第四节   董事会报告 ....................................... 6

第五节   重要事项 ......................................... 9

第六节   股份变动及股东情况 .............................. 13

第七节   优先股相关情况 .................................. 15

第八节   董事、监事、高级管理人员情况 .................... 16

第九节   财务报告(未经审计) ............................ 17

第十节   备查文件目录 .................................... 76




                                     2
                     丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                                第一节        释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:


常用词语释义
公司、本公司、丹化科技            指         丹化化工科技股份有限公司
证监会                            指         中国证券监督管理委员会
上交所                            指         上海证券交易所
                                             控股子公司通辽金煤化工有限公司,公司持有其
通辽金煤                          指
                                             54.01%的股权。
                                             控股子公司江苏丹化醋酐有限公司,公司持有其 75%
丹化醋酐                          指
                                             的股权。
                                             江苏金聚合金材料有限公司,公司控股孙公司,通辽
江苏金聚                          指
                                             金煤控股子公司,持有其 90.5%的股权
                                             控股股东江苏丹化集团有限责任公司,持有公司
丹化集团                          指
                                             18.85%的股份。
                                             河南能源化工集团有限公司,原名河南煤业化工集团
                                             有限责任公司,为控股子公司通辽金煤的第二大股东,
河南能化集团                      指
                                             另通辽金煤与该公司各出资 1 亿元合资成立合营企业
                                             永金化工投资管理有限公司。
                                             永金化工投资管理有限公司,通辽金煤的合营企业,
永金化工投资                      指         该公司下设五个全资子公司,分别建设年产 20 万吨煤
                                             制乙二醇项目。
报告期                            指         2014 年上半年度
                                             人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通
元、万元、亿元                    指
                                             货币单位。




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                                    第二节       公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                                        丹化化工科技股份有限公司
公司的中文名称简称                                    丹化科技
公司的外文名称                                        DANHUA CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写                                    DHCT
公司的法定代表人                                      曾晓宁

二、     联系人和联系方式
                                         董事会秘书                          证券事务代表
姓名                         沈雅芸                                蒋照新,姜迎芝
联系地址                     上海市闵行区虹许路 788 号 61 室       上海市闵行区虹许路 788 号 61 室
电话                         021-64015596                          021-64016400
传真                         021-64016411                          021-64016411
                                                                   jzx@600844.com                 ,
电子信箱                     syy@600844.com
                                                                   jiangyz@600844.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                          上海市浦东新区高科西路 4037 号
公司注册地址的邮政编码                                201204
公司办公地址                                          上海市闵行区虹许路 788 号 61 室
公司办公地址的邮政编码                                201103
公司网址                                              www.600844.com
电子信箱                                              s600844@126.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                            《上海证券报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址              www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                                上海市闵行区虹许路 788 号 61 室

五、     公司股票简况
                                           公司股票简况
 股票种类       股票上市交易所       股票简称    股票代码                  变更前股票简称
                                                                ST 丹科、ST 大盈、*ST 大盈、大盈股
       A股      上海证券交易所       丹化科技         600844
                                                                份、英雄股份
                                                                ST 丹科 B、ST 大盈 B、*ST 大盈 B、大
       B股      上海证券交易所       丹科 B 股        900921
                                                                盈 B 股、英雄 B 股

六、     公司报告期内的注册变更情况
       公司报告期内注册情况未变更。




                                                 4
                          丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                      第三节       会计数据和财务指标摘要

一、     公司主要会计数据和财务指标
(一)   主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                本报告期比上年同
           主要会计数据               本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                    期增减(%)
营业收入                                   419,129,493.65        238,034,264.80       76.08
归属于上市公司股东的净利润                  -5,401,761.58       -144,313,405.23       不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                           -36,959,767.96       -147,111,322.41          不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                 176,752,252.23        -67,900,024.15         不适用
                                                                                    本报告期末比上年
                                          本报告期末             上年度末
                                                                                      度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                 826,619,591.60        832,021,353.18         -0.6492
总资产                                   3,453,645,491.02      3,577,098,944.18         -3.4512

(二)   主要财务指标
                                                                                  本报告期比上年同期
           主要财务指标               本报告期(1-6 月)      上年同期
                                                                                        增减(%)
基本每股收益(元/股)                            -0.0069              -0.1853          0.1784
稀释每股收益(元/股)                            -0.0069              -0.1853          0.1784
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                  -0.0475              -0.1889          0.1414
益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                         -0.6513               -15.44   增加 14.7887 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                  -4.4566               -15.74   增加 11.2834 个百分点
资产收益率(%)

二、   非经常性损益项目和金额
                                                                       单位:元    币种:人民币
                          非经常性损益项目                                           金额
非流动资产处置损益                                                                           6,956.54
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                                                                         69,813,199.98
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     -1,127,976.87
少数股东权益影响额                                                                      -26,854,626.32
所得税影响额                                                                            -10,279,546.95
                            合计                                                         31,558,006.38




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                         丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                               第四节       董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    公司合并报表上半年实现营业收入 41,912.95 万元,比去年同期增加 76.08%,归属于母公
司的净利润亏损 540.18 万元。公司总体经营状况比去年同期有所改善。
    上半年控股子公司通辽金煤煤制乙二醇装置的运行仍存在起伏,共生产乙二醇 5.26 万吨、
草酸 2.29 万吨,平均生产负荷为 63.98%。通过 6 月中旬的停车检修,生产负荷和产品质量均得
到明显提升,其中乙二醇产品优等品率已达到 98%以上,生产负荷也提升至设计产能的 85%以
上。截止本报告披露日,整套装置运行稳定。
    公司下半年力争生产乙二醇 7 万吨、草酸 2.5 万吨,重点做好乙二醇下游聚酯市场的开拓
工作,加大新产品开发力度,加快推进丹化醋酐搬迁设备的处置工作,协助河南洛阳和永城合
作项目开车,以期尽快产生经济效益。

(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
              科目                           本期数             上年同期数       变动比例(%)
营业收入                                  419,129,493.65       238,034,264.80              76.08
营业成本                                  354,690,431.81       314,496,310.76              12.78
销售费用                                   27,671,782.64        27,838,137.07              -0.60
管理费用                                   76,108,709.46        96,233,156.49             -20.91
财务费用                                   32,230,972.62        37,100,510.15             -13.13
经营活动产生的现金流量净额                176,752,252.23       -67,900,024.15             360.31
投资活动产生的现金流量净额                -40,597,222.65         1,322,485.27          -3,169.77
筹资活动产生的现金流量净额               -157,677,385.31       -68,596,624.70            -129.86
研发支出                                   10,685,220.51           447,831.92           2,285.99

    营业收入变动原因说明:主要原因系控股子公司通辽金煤化工有限公司上年同期因受严寒
天气影响采取减量生产、故障检修措施导致产量减少所致。
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化
工有限公司营业收入增加所致。
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系报告期内控股子公司江苏丹化醋
酐有限公司上年同期收到政府拆迁补偿款所致。
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化
工有限公司偿还金融机构贷款所致。
    研发支出变动原因说明:主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司研发支出
增加所致。

2、     其它
(1)     公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
      主要为经营状况有所改善及获得政府补贴。

(2)     经营计划进展说明
      因生产装置尚未达到长时期、高负荷运行状态,公司未完成半年度生产计划。



                                             6
                           丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                                                营业收入        营业成本    毛利率比
                                                   毛利率
 分行业       营业收入            营业成本                      比上年增        比上年增    上年增减
                                                   (%)
                                                                  减(%)           减(%)       (%)
                                                                                               增加
  化工     419,127,604.93     354,688,543.09        15.3746       76.0787        12.7799   47.4969 个
                                                                                             百分点
                                        主营业务分产品情况
                                                                营业收入        营业成本   毛利率比
                                                   毛利率
 分产品       营业收入            营业成本                      比上年增        比上年增   上年增减
                                                   (%)
                                                                  减(%)           减(%)      (%)
                                                                                           增加 59.69
 乙二醇    285,237,162.68     262,569,077.09            7.95            77.91       7.93
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 5.49
  草酸      69,643,465.06      47,447,083.97           31.87            7.37       -0.64
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 39.54
 催化剂     46,847,337.18      28,322,347.75           39.54       100.00         100.00
                                                                                           个百分点

2、   主营业务分地区情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
           地区                       营业收入                      营业收入比上年增减(%)
         华东地区                         216,201,282.10                                       60.48
         华中地区                              48,076.92                                      -75.98
         华北地区                          46,969,130.37                                      156.04
         华南地区                          98,707,118.84                                       51.49
         东北地区                          37,292,014.87                                      243.03
         西北地区                           2,749,615.38                                      -67.99
         西南地区                                   0.00                                     -100.00
         出口销售                                   0.00                                     -100.00
           合计                           401,967,238.48

(三) 核心竞争力分析
    公司致力于煤化工领域的技术创新,并在煤制乙二醇技术工业化应用上率先取得突破。受
国内乙二醇市场需求旺盛等因素影响,国内多家企业利用各自在技术、设备或资源上的优势竞
相上马煤制乙二醇项目,使得行业竞争愈加激烈。公司将充分利用自己的优势,做好生产装置
的稳定运行,加大产品梯度结构的开发,以期在该领域未来的竞争格局中保持一席之地。

(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。

(2)   委托贷款情况


                                               7
                         丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



  本报告期公司无委托贷款事项。

(3)     募集资金使用情况
      报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、    主要子公司、参股公司分析
                                                                 单位:万元    币种:人民币
             业务                                     持股比
公司名称             主要产品或服务      注册资本                 总资产        净资产     净利润
             性质                                       例
                    草酸、草酸二甲
通辽金煤
             化工   酯、草酸二乙酯、
化工有限                             196,488.02       54.01%    294,856.58    150,155.61      762.95
               业   乙二醇及其衍生
  公司
                      物的生产经营
江苏丹化
             化工    生产销售醋酐及
醋酐有限                                 12,109.00        75%    26,828.54      4,089.67    -586.79
               业        衍生物
  公司
             催化   铜钯粉末合金生
江苏金聚
             剂生   产,合金材料、活
合金材料                                  4,000.00    48.88%     39,679.82      9,281.79   1,190.52
             产销   性炭、吸附剂销
有限公司
               售         售。

【注:上述净利润为单个子公司财务报表数据,未合并抵消;报告期内江苏金聚向河南濮阳永
金化工有限公司结算了一套催化剂。】

3、     非募集资金项目情况
      报告期内,公司无非募集资金投资项目。

二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
    由于上年末公司的累计未分配利润为负,因此报告期内公司未实施利润分配,也未进行资
本公积金转增股本。

三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用




                                             8
                         丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                                  第五节       重要事项

一、    重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)    临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
                                                                        单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                               诉讼
                                    诉讼               诉讼
                                             (仲裁)
  起诉                              (仲                (仲                                 诉讼(仲裁)
            应诉(被申    诉讼仲              是否形             诉讼(仲裁)审理结果及
 (申请)                             裁)                裁)                                 判决执行情
              请)方      裁类型              成预计                    影响
    方                              涉及               进展                                    况
                                             负债及
                                    金额               情况
                                               金额
                                                                2013 年 2 月 16 日,上海
           上海兴业能   追偿担
                                                       判 决    市黄浦区人民法院一审
 本公司    源控股股份   保垫付      14.9      否                                           正在执行中
                                                       生效     判决被告偿还公司 14.9
           有限公司     款
                                                                万元,并承担诉讼费。

二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。

三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用

四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用

五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                           事项概述                                          查询索引
 公司 2012 年第一次临时股东大会通过了未来三年向控股子公司通                详见 2012 年 11 月
 辽金煤进行不超过 2.5 亿元的财务资助暨关联交易的议案,截止            29 日公司临时公告。
 报告期末,该资助余额为 1.8 亿元。

2、    临时公告未披露的事项
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                   关联交易    关联交易内     关联交易定价    关联交易
          关联交易方              关联关系
                                                     类型          容             原则          金额
                                                               借用人员工
 江苏丹化集团有限责任公司         控股股东         接受劳务                     约定价格        310.93
                                                                   资
                                                               电气仪表安
 江苏丹化集团有限责任公司         控股股东         接受劳务                     市场定价          12.6
                                                                 装、维护
                                                               水、电、零
 江苏丹化集团有限责任公司         控股股东         购买商品                     市场定价            165
                                                                 配件购买
  江苏丹化进出口有限公司      母公司的控股         购买商品    水处理装置       市场定价        208.56


                                               9
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                                 子公司                   化学药剂供
                                                          应与水质维
                                                              护
                             母公司的控股
  江苏丹化进出口有限公司                   销售商品     销售产品     市场定价      2,695.36
                                 子公司
  丹阳市金丹电气安装有限公 母公司的全资               电气安装工
                                           接受劳务                  约定价格           295
             司                  子公司                   程
  丹阳慧丰进出口贸易有限公 母公司的全资
                                           销售商品     销售产品     市场定价        295.21
             司                  子公司
  丹阳慧丰进出口贸易有限公 母公司的全资               生产用原料
                                           购买商品                  市场定价        112.26
             司                  子公司                 的购买
  江苏丹化煤制化学品工程技 母公司的全资               工程技术服
                                           接受劳务                  约定价格         194.2
         术有限公司              子公司                   务费
  张家港保税区金通化工有限 母公司的控股
                                           销售商品     销售产品     市场定价      2,989.73
             公司                子公司
                               合计                                      /         7,278.85
     江苏丹化集团有限责任公司及其子公司拥有经验丰富的技术人员和销售人员,这些资源有
利于公司的日常生产经营活动。
     日常关联交易遵循公允的市场价格,不影响公司的独立性,也未损害公司及中小股东的利
益。
     日常关联交易中,购买商品属于公司控股子公司日常生产经营中必要的、持续性业务,接
受劳务主要是关联方提供安装工程服务,销售商品是关联方经销公司控股子公司的化工产品。
     关联交易中购买类交易可比项目将不高于同类地区市场价,不可比项目将实行公允价,并
在签订协议后执行;销售类交易将执行与其他经销商相同的销售政策。

(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                       向关联方提供资金               关联方向上市公司提供资金
   关联方         关联关系           期初    发生    期末
                                                               期初余额       发生额    期末余额
                                     余额    额      余额
 江苏丹化集
 团有限责任        控股股东                                    14,010.70     2,673.51   16,684.21
     公司
 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额(元)                      0
       公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元)                          0
                                                               控股股东丹化集团向公司控股子公
                  关联债权债务形成原因
                                                               司通辽金煤提供借款。

六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用

(二)   担保情况
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)


                                           10
                            丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



          担保
                                                                         担保
          方与                               担保发                                    是否   是否
                                                                         是否   担保
 担保     上市                               生日期     担保起    担保                 存在   为关
                 被担保方      担保金额                                  已经   是否
   方     公司                              (协议签     始日      类型                 反担   联方
                                                                         履行   逾期
          的关                               署日)                                     保     担保
                                                                         完毕
            系
               安阳永金                          2011 年 连 带
                                       2011 年 4
               化 工 有 限 18,903.50             6 月 28 责 任    否     否    是       否
                                       月 15 日
               公司                              日        担保
               濮阳永金                          2011 年 连 带
                                       2011 年 4
               化 工 有 限 18,903.50             6 月 28 责 任    否     否    是       否
                                       月 15 日
 通辽          公司                              日        担保
 金 煤 控 股 新乡永金                            2011 年 连 带
                                       2011 年 4
 化 工 子 公 化 工 有 限 18,903.50               6 月 28 责 任    否     否    是       否
                                       月 15 日
 有限 司       公司                              日        担保
 公司          永城永金                          2011 年 连 带
                                       2011 年 4
               化 工 有 限 18,903.50             6 月 28 责 任    否     否    是       否
                                       月 15 日
               公司                              日        担保
               洛阳永金                          2011 年 连 带
                                       2011 年 4
               化 工 有 限 18,633.45             6 月 28 责 任    否     否    是       否
                                       月 15 日
               公司                              日        担保
 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                            0
 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                94,247.45
                                   公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                            0
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                   45,000
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                 139,247.45
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       168.45
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                           0
 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
                                                                                  94,247.45
 的债务担保金额(D)
 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                           97,916.47
 上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                    97,916.47
     河南能化集团通过金融机构向与公司控股子公司通辽金煤共同投资的合营公司永金化工投
资的五家乙二醇项目子公司提供每家最高 7 亿元,合计最高 35 亿元人民币的委托贷款,通辽金
煤将其持有的永金化工投资股权(现金出资 1 亿元,占其 50%的股权)向河南能化集团进行质
押,为上述贷款提供 50%偿还责任担保,永金化工投资提供了反担保。报告期末除洛阳永金化
工有限公司借款余额为 6.9 亿元外,另四家借款余额均超过 7 亿元。根据公司持有通辽金煤
54.01%的股权,以及通辽金煤承担 50%的担保责任折算,该担保余额为 94247.45 万元。
     公司为通辽金煤获得的国家开发银行股份有限公司 6 亿元人民币借款授信额度提供担保,
通辽金煤第二大股东河南能化集团也提供了担保,期限 8 年,截止本报告期末,该借款余额为
4.5 亿元。

(三)    其他重大合同或交易


                                                11
                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



本报告期公司无其他重大合同或交易。

七、 承诺事项履行情况
√不适用

八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

九、 其他重大事项的说明
(一) 其他
1、通辽金煤上半年获得了通辽经济技术开发区管委会 6000 万元自主创新奖励资金。
2、位于河南的合营企业下属安阳、濮阳项目上半年共计生产乙二醇约 11 万吨,新乡项目因界
外供气问题仍然停车。下半年洛阳、永城项目预计投料试车。




                                           12
                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                        第六节         股份变动及股东情况

一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。

二、   股东情况
(一)   截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
                                                                                      单位:股
                            报告期末股东总数                                              50,814
                  截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                     0
                                    前十名股东持股情况
                                                                                 持有
                                                                                 有限
                                         持股
                               股东                                  报告期内    售条    质押或冻结
           股东名称                      比例      持股总数
                               性质                                    增减      件股    的股份数量
                                         (%)
                                                                                 份数
                                                                                 量
                                                                                            质押
江苏丹化集团有限责任公司       国家     18.85    146,798,427             0        0
                                                                                         40,000,000
                               境 内
董荣亭                         自 然     3.90     30,341,591             0        0          无
                               人
                               境 内
                               非 国
上海盛宇企业投资有限公司                 2.86     22,264,534             0        0          无
                               有 法
                               人
                               境 外
BOCI SECURITIES LIMITED                  0.89     6,936,116          1,700,000    0         未知
                               法人
                               境 内
邵麒龙                         自 然     0.86     6,716,700          4,248,300    0          无
                               人
                               境 外
招商证券香港有限公司                     0.72     5,623,324          2,687,030    0         未知
                               法人
GUOTAIJUNAN
                               境 外
SECURITIES(HONGKONG)                     0.55     4,248,967          -921,086     0         未知
                               法人
LIMITED
                               境 内
王莲乔                         自 然     0.43     3,385,064            未知       0          无
                               人
曾云                           境 内     0.42     3,256,000              0        0          无


                                           13
                          丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                             自 然
                             人
                             境 内
熊茂林                       自 然    0.32    2,464,575       未知        0         无
                             人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件股份的
                 股东名称                                               股份种类及数量
                                                      数量
        江苏丹化集团有限责任公司                  146,798,427             人民币普通股
                   董荣亭                          30,341,591             人民币普通股
        上海盛宇企业投资有限公司                   22,264,534             人民币普通股
          BOCI SECURITIES LIMITED                   6,936,116           境内上市外资股
                   邵麒龙                           6,716,700             人民币普通股
           招商证券香港有限公司                     5,623,324           境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED           4,248,967           境内上市外资股
                   王莲乔                           3,385,064             人民币普通股
                   曾云                             3,256,000             人民币普通股
                   熊茂林                           2,464,575             人民币普通股
                                            经征询,江苏丹化集团有限责任公司、上海盛宇企
                                            业投资有限公司、招商证券香港有限公司答复不与
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                            其他股东存在关联关系或同属一致行动人,公司未
                                            知其他股东是否存在关联关系或属一致行动人。


三、     控股股东或实际控制人变更情况
       本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。




                                             14
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                             第七节    优先股相关情况

本报告期公司无优先股事项。




                                          15
                          丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                    第八节     董事、监事、高级管理人员情况

一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

二、     公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。




                                             16
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                      第九节        财务报告(未经审计)

一、   财务报表

                                     合并资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日
编制单位:丹化化工科技股份有限公司
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                         附注           期末余额             年初余额
流动资产:
    货币资金                              六(一)           127,822,800.32       149,520,302.80
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                        六(二)            10,254,225.18        10,079,078.43
    应收票据                              六(三)            35,105,946.60        23,365,000.00
    应收账款                              六(四)            24,613,192.77        12,235,455.77
    预付款项                              六(六)            84,843,880.57        47,791,787.59
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                            六(五)                  903,063.91      3,756,978.09
    买入返售金融资产
    存货                                  六(七)           179,818,536.48       182,486,584.95
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                          六(八)            54,028,342.95        85,649,832.44
      流动资产合计                                           517,389,988.78       514,885,020.07
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          六(十)
    投资性房地产
    固定资产                             六(十一)        2,637,160,400.49      2,734,576,736.80
    在建工程                             六(十二)           25,878,953.17         48,254,535.04
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             六(十三)          192,870,055.44       198,139,757.92
    开发支出
    商誉                                 六(十四)

                                            17
                      丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



    长期待摊费用                       六(十五)            12,484,633.74     13,381,434.95
    递延所得税资产                     六(十六)            67,861,459.40     67,861,459.40
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                      2,936,255,502.24   3,062,213,924.11
        资产总计                                          3,453,645,491.02   3,577,098,944.18
流动负债:
    短期借款                           六(十八)           410,000,000.00    300,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                          六(十九)             15,000,000.00     37,100,000.00
    应付账款                          六(二十)            255,690,728.68    261,258,706.68
    预收款项                          六(二十一)          239,141,378.57    176,738,731.56
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      六(二十二)           16,072,426.72     21,308,742.73
    应交税费                          六(二十三)            8,505,451.79     15,642,014.23
    应付利息                          六(二十四)            4,729,462.34      2,242,946.43
    应付股利                          六(二十五)              575,392.79        575,392.79
    其他应付款                        六(二十六)          253,340,137.51    286,854,644.91
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债            六(二十七)           50,000,000.00     285,000,000.00
    其他流动负债                      六(二十八)            1,700,000.02       3,400,000.00
      流动负债合计                                        1,254,754,978.42   1,390,121,179.33
非流动负债:
    长期借款                          六(二十九)          400,000,000.00    400,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                                  904,063.17
    专项应付款                         六(三十)           165,805,376.90    165,805,376.90
    预计负债
    递延所得税负债                    六(十六)              7,953,626.09       7,953,626.09
    其他非流动负债                    六(三十一)           76,802,150.08      61,491,542.38
      非流动负债合计                                        651,465,216.24     635,250,545.37
        负债合计                                          1,906,220,194.66   2,025,371,724.70
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                六(三十二)          778,620,618.00    778,620,618.00
    资本公积                          六(三十三)          798,099,229.29    798,099,229.29
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                          六(三十四)           56,144,485.97     56,144,485.97
    一般风险准备

                                         18
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



    未分配利润                        六(三十五)          -806,244,741.66        -800,842,980.08
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                               826,619,591.60      832,021,353.18
    少数股东权益                                             720,805,704.76      719,705,866.30
        所有者权益合计                                     1,547,425,296.36    1,551,727,219.48
      负债和所有者权益总计                                 3,453,645,491.02    3,577,098,944.18
法定代表人:曾晓宁      主管会计工作负责人:周蓓华           会计机构负责人:刁巍


                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日
编制单位:丹化化工科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
项目                                             附注                期末余额             年初余额
流动资产:
    货币资金                                                        244,935.02          388,268.34
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                               十一(二)        178,705,000.98         178,874,373.48
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                                           178,949,936.00         179,262,641.82
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                             十一(三)       1,141,322,329.00      1,141,322,329.00
    投资性房地产
    固定资产                                                         37,863.77           36,344.67
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产


                                            19
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



      非流动资产合计                                        1,141,360,192.77    1,141,358,673.67
        资产总计                                            1,320,310,128.77    1,320,621,315.49
流动负债:
    短期借款                                                 180,000,000.00      180,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项                                                          961.36             961.36
    应付职工薪酬                                                   93,445.26          99,455.26
    应交税费                                                    2,720,244.49       2,708,013.42
    应付利息                                                                         297,000.00
    应付股利                                                     575,392.79          575,392.79
    其他应付款                                                48,470,346.18       47,329,813.48
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                                           231,860,390.08      231,010,636.31
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计
        负债合计                                             231,860,390.08      231,010,636.31
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                       778,620,618.00      778,620,618.00
    资本公积                                                 801,661,854.71      801,661,854.71
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                  56,144,485.97       56,144,485.97
    一般风险准备
    未分配利润                                               -547,977,219.99    -546,816,279.50
所有者权益(或股东权益)合计                                1,088,449,738.69  1,089,610,679.18
负债和所有者权益(或股东权益)总计                          1,320,310,128.77  1,320,621,315.49
法定代表人:曾晓宁     主管会计工作负责人:周蓓华           会计机构负责人:刁巍




                                          20
                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                                       合并利润表
                                     2014 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                           附注                本期金额         上期金额
一、营业总收入                                                       419,129,493.65 238,034,264.80
    其中:营业收入                             六(三十六)            419,129,493.65 238,034,264.80
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                492,308,502.28 475,665,544.59
    其中:营业成本                             六(三十六)     354,690,431.81 314,496,310.76
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                       六(三十七)        1,606,605.75        5,680.12
          销售费用                             六(三十八)      27,671,782.64    27,838,137.07
          管理费用                             六(三十九)      76,108,709.46    96,233,156.49
          财务费用                               六(四十)      32,230,972.62    37,100,510.15
          资产减值损失                         六(四十二)                           -8,250.00
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)           六(四十一)          184,905.86  -15,253,229.03
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                   -15,253,229.03
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            -72,994,102.77 -252,884,508.82
    加:营业外收入                             六(四十三)      69,853,959.98     5,912,056.64
    减:营业外支出                             六(四十四)        1,161,780.33
      其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          -4,301,923.12 -246,972,452.18
    减:所得税费用                             六(四十五)                         -244,708.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                              -4,301,923.12 -246,727,744.02
    归属于母公司所有者的净利润                                  -5,401,761.58 -144,313,405.23
    少数股东损益                                                 1,099,838.46 -102,414,338.79
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                         六(四十六)             -0.0069         -0.1853
    (二)稀释每股收益                         六(四十六)             -0.0069         -0.1853
七、其他综合收益
八、综合收益总额                                                -4,301,923.12 -246,727,744.02
    归属于母公司所有者的综合收益总额                            -5,401,761.58 -144,313,405.23
    归属于少数股东的综合收益总额                                 1,099,838.46 -102,414,338.79
法定代表人:曾晓宁     主管会计工作负责人:周蓓华       会计机构负责人:刁巍



                                           21
                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                                      母公司利润表
                                     2014 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                      项目                         附注              本期金额       上期金额
一、营业收入
    减:营业成本
        营业税金及附加
        销售费用
        管理费用                                               1,159,499.41   1,296,748.78
        财务费用                                                   1,441.08       2,364.40
        资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            -1,160,940.49  -1,299,113.18
    加:营业外收入                                                               15,038.00
    减:营业外支出
        其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        -1,160,940.49  -1,284,075.18
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            -1,160,940.49  -1,284,075.18
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人:曾晓宁      主管会计工作负责人:周蓓华      会计机构负责人:刁巍




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                      丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                                  合并现金流量表
                                  2014 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                         附注            本期金额          上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             583,302,927.18     293,396,858.16
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金          六(四十七)         101,426,999.61      36,279,258.07
       经营活动现金流入小计                                  684,729,926.79     329,676,116.23
    购买商品、接受劳务支付的现金                             339,603,357.59     222,446,500.09
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                            55,408,512.07      49,878,959.17
    支付的各项税费                                            27,090,105.34      72,310,643.54
    支付其他与经营活动有关的现金          六(四十七)          85,875,699.56      52,940,037.58
       经营活动现金流出小计                                  507,977,674.56     397,576,140.38
         经营活动产生的现金流量净额                          176,752,252.23     -67,900,024.15
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                         184,905.86
    处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
                                                                                 75,000,000.00
金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计                                        184,905.86    75,000,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                              40,782,128.51      59,647,514.73
资产支付的现金
    投资支付的现金                                                               14,030,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额


                                         23
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



     支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                                     40,782,128.51       73,677,514.73
         投资活动产生的现金流量净额                            -40,597,222.65        1,322,485.27
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
     取得借款收到的现金                                       390,000,000.00       160,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                                   390,000,000.00       160,000,000.00
     偿还债务支付的现金                                       515,000,000.00       191,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                               32,677,385.31        37,596,624.70

     其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计                                   547,677,385.31       228,596,624.70
         筹资活动产生的现金流量净额                          -157,677,385.31       -68,596,624.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  -21,522,355.73    -135,174,163.58
     加:期初现金及现金等价物余额                             159,599,381.23     214,110,988.88
六、期末现金及现金等价物余额                                  138,077,025.50      78,936,825.30
法定代表人:曾晓宁      主管会计工作负责人:周蓓华          会计机构负责人:刁巍


                                  母公司现金流量表
                                    2014 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                             附注           本期金额         上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                    1,141,254.27    53,520,329.61
      经营活动现金流入小计                                          1,141,254.27    53,520,329.61
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                    610,091.57       420,964.78
    支付的各项税费                                                      1,502.90    48,750,991.89
    支付其他与经营活动有关的现金                                      666,194.12    64,198,447.23
      经营活动现金流出小计                                          1,277,788.59   113,370,403.90
        经营活动产生的现金流量净额                                   -136,534.32   -59,850,074.29
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回


                                          24
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                      6,799.00
的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                                           6,799.00
         投资活动产生的现金流量净额                                  -6,799.00
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                          180,000,000.00     60,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                                     180,000,000.00     60,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                          180,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计                                     180,000,000.00
         筹资活动产生的现金流量净额                                                60,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      -143,333.32        149,925.71
    加:期初现金及现金等价物余额                                    388,268.34        63,831.20
六、期末现金及现金等价物余额                                        244,935.02       213,756.91
法定代表人:曾晓宁     主管会计工作负责人:周蓓华           会计机构负责人:刁巍




                                          25
                                                         丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                      2014 年 1—6 月
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期金额
                                                             归属于母公司所有者权益
                                                                   专
         项目                                                减:                          一般
                           实收资本(或                            项                                                        少数股东权益     所有者权益合计
                                              资本公积       库存        盈余公积          风险       未分配利润      其他
                             股本)                                储
                                                               股                          准备
                                                                   备
一、上年年末余额           778,620,618.00   798,099,229.29             56,144,485.97                -800,842,980.08          719,705,866.30   1,551,727,219.48
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额           778,620,618.00   798,099,229.29               56,144,485.97              -800,842,980.08          719,705,866.30   1,551,727,219.48
三、本期增减变动金额(减
                                                                                                      -5,401,761.58            1,099,838.46      -4,301,923.12
少以“-”号填列)
(一)净利润                                                                                          -5,401,761.58            1,099,838.46      -4,301,923.12
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                -5,401,761.58            1,099,838.46      -4,301,923.12
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配




                                                                            26
                                                              丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




 4.其他
 (五)所有者权益内部结
 转
 1.资本公积转增资本(或
 股本)
 2.盈余公积转增资本(或
 股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 (六)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (七)其他
 四、本期期末余额           778,620,618.00    798,099,229.29                  56,144,485.97           -806,244,741.66          720,805,704.76    1,547,425,296.36

                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                       上年同期金额
                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                       专
         项目                                                  减:                        一般
                           实收资本(或                                项                                                       少数股东权益      所有者权益合计
                                               资本公积        库存          盈余公积      风险     未分配利润          其他
                             股本)                                    储
                                                               股                          准备
                                                                       备
一、上年年末余额           778,620,618.00    798,099,229.29                56,144,485.97         -626,196,809.42                840,862,408.69    1,847,529,932.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额           778,620,618.00    798,099,229.29                  56,144,485.97            -626,196,809.42           840,862,408.69    1,847,529,932.53
三、本期增减变动金额
                                                                                                      -144,707,145.73          -116,050,598.29     -260,757,744.02
(减少以“-”号填列)
(一)净利润                                                                                          -144,313,405.23          -102,414,338.79     -246,727,744.02




                                                                                 27
                                                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                         -144,313,405.23       -102,414,338.79   -246,727,744.02
(三)所有者投入和减少
                                                                                                    -393,740.50       -13,636,259.50     -14,030,000.00
资本
1.所有者投入资本                                                                                                     -13,300,999.42     -13,300,999.42
2.股份支付计入所有者
权益的金额
3.其他                                                                                             -393,740.50         -335,260.08        -729,000.58
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额         778,620,618.00   798,099,229.29            56,144,485.97               -770,903,955.15      724,811,810.40    1,586,772,188.51
         法定代表人:曾晓宁                 主管会计工作负责人:周蓓华                        会计机构负责人:刁巍




                                                                          28
                                                    丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                2014 年 1—6 月
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期金额
            项目                实收资本(或股                      减:库存   专项储                     一般风
                                                    资本公积                               盈余公积                 未分配利润       所有者权益合计
                                      本)                            股         备                       险准备
一、上年年末余额                  778,620,618.00   801,661,854.71                         56,144,485.97            -546,816,279.50   1,089,610,679.18
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                 778,620,618.00    801,661,854.71                         56,144,485.97            -546,816,279.50   1,089,610,679.18
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                                     -1,160,940.49      -1,160,940.49
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                         -1,160,940.49      -1,160,940.49
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                               -1,160,940.49      -1,160,940.49
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金

3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损



                                                                        29
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4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额               778,620,618.00    801,661,854.71                             56,144,485.97             -547,977,219.99   1,088,449,738.69


                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                           上年同期金额
               项目                  实收资本(或                         减:库    专项                     一般风
                                                           资本公积                           盈余公积                  未分配利润      所有者权益合计
                                         股本)                             存股    储备                     险准备
一、上年年末余额                     778,620,618.00     801,661,854.71                       56,144,485.97            -229,637,372.62   1,406,789,586.06
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                     778,620,618.00     801,661,854.71                       56,144,485.97            -229,637,372.62   1,406,789,586.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                        -1,284,075.18      -1,284,075.18
号填列)
(一)净利润                                                                                                            -1,284,075.18      -1,284,075.18
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                  -1,284,075.18      -1,284,075.18
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配



                                                                         30
                                            丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                778,620,618.00 801,661,854.71                     56,144,485.97          -230,921,447.80   1,405,505,510.88
      法定代表人:曾晓宁             主管会计工作负责人:周蓓华                        会计机构负责人:刁巍




                                                               31
                         丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



二、   公司基本情况
     丹化化工科技股份有限公司(以下简称"本公司")为境内公开发行 A、B 股股票并在上海证券
交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年 9 月 25 日经上海市经委沪经企(1993)404 号
文件批准,采用公开募集方式设立股份有限公司,于 1994 年 2 月 17 日取得由国家工商行政管
理部门颁发的企股沪总字第 019027 号《企业法人营业执照》。公司股票于 1994 年 3 月 11 日在
上海证券交易所上市交易。本公司原名英雄(集团)股份有限公司,于 2003 年 2 月更名为大盈
现代农业股份有限公司,并于 2007 年 4 月 29 日变更为现名。注册地址为上海市浦东新区高科
西路 4037 号,法定代表人为曾晓宁先生。本公司经营范围为煤化工产品、石油化工产品及其衍
生物的技术开发、技术转让,化工技术、化工管理咨询服务(涉及许可经营的凭许可证经营)。
     本公司原注册资本为人民币 30,456.46 万元。本公司 2008 年非公开发行股票申请于 2009
年 2 月 18 日获得中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会有条件通过,于 2009 年 4 月 20
日获得中国证券监督管理委员会证监许可[2009]311 号核准。2009 年 4 月 24 日,本公司向 7 名
特定投资者非公开发行了 84,745,700 股 A 股股份,每股发行价 12.98 元。此次非公开发行,共
募集资金 109,999.92 万元,扣除发行费用 1,884.78 万元后,实际募集资金净额为 108,115.14
万元。其中:新增注册资本 8,474.57 万元,新增资本公积 99,640.57 万元。变更后本公司的注
册资本为人民币 38,931.03 万元。
     根据本公司 2010 年 3 月 5 日召开的 2009 年年度股东大会决议和修改后的章程规定,本公
司增加注册资本人民币 38,931.03 万元,由资本公积转增股本,转增基准日期为 2010 年 3 月
18 日,变更后本公司的注册资本为人民币 77,862.06 万元。
     截至 2014 年 6 月 30 日止,本公司股本为人民币 77,862.06 万元。

三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
(一) 财务报表的编制基础:
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和其
他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

(二) 遵循企业会计准则的声明:
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息,本公司管理层对财务报表的真实性、合法性
和完整性承担责任。

(三) 会计期间:
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(四) 记账本位币:
本公司的记账本位币为人民币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为
同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不
足冲减的,调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
2 、非同一控制下的企业合并


                                            32
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业
合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易
分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项
直接相关费用也计入企业合并成本。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法:
1、 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合
并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的
股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单
独列示;子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润
项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编
制合并财务报表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的
期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润
在合并利润表中单列项目反映。

(七) 现金及现金等价物的确定标准:
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算:
1 、外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算
差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原
则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交
易发生日的即期汇率折算。
2 、外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成
记账本位币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记
账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。
上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现
金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对
现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

(九) 金融工具:
1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。


                                          33
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2) 该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定的金融资产终止
确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
2 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和
持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该
资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账
款、其他应收款和长期应收款等。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一
年内到期的非流动资产。
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列
示为一年内到期的非流动资产。
3 、金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在
资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入股
东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可
供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投
资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
4 、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
5 、金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结
清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。


                                          34
                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



6、 金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。
7 、金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客
观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允
价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后
公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转
回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以
后期间价值得以恢复,也不予转回。

(十) 应收款项:
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                            将单项金额超过 1,000 万元的应收款项视为重大
 单项金额重大的判断依据或金额标准
                                            应收款项
                                            根据该款项未来现金流量现值低于其账面价值的
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                            差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。

2、 按组合计提坏账准备应收款项:
 确定组合的依据:
                   组合名称                                         依据
 账龄组合                                       以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
 风险较小无需计提坏账准备的应收款项组合         以应收款项性质为信用风险特征划分组合
 按组合计提坏账准备的计提方法:
                   组合名称                                         计提方法
 账龄组合                                                           账龄分析法
 风险较小无需计提坏账准备的应收款项组合

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄              应收账款计提比例说明                    其他应收款计提比例说明
  1 年以内(含 1 年)                 1%                                      5%
         1-2 年                      1%                                      5%
         2-3 年                      1%                                      5%
        3 年以上                    100%                                    100%


3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
 单项计提坏账准备的理由                     单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反


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                                                映其风险特征的应收款项
                                                根据该款项未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
                                                差额,计提坏账准备。

(十一) 存货:
1、 存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示。

2、 发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常
生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常
活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、
资产负债表日后事项的影响等因素。

4、 存货的盘存制度
永续盘存制
存货盘存制度采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
五五摊销法
低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。

(2) 包装物
一次摊销法
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。

(十二) 长期股权投资:
1、 投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注"3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法"的相关内容确认投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期
股权投资,按照下述方法确认其投资成本:
1)以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但合同或协议
约定价值不公允的除外。
4)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本,除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。
5)通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按照公允价值为基础确定。



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2、 后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,
采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的,其差额包含在投资成本中;投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整长期股权
投资成本。
采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被
投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计
负债确认条件的,继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变
动,本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润
或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵
销,惟该交易所转让的资产发生减值的,则相应的未实现损益不予抵销。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定,则视为对被投资单位施加重大影响。

4、 减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其账面
价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,确认该项投资存在减
值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资,当
长期股权投资的账面价值高于可收回金额时,确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值
迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费
用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(十三) 固定资产:
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平
均法)提取折旧。

2、 各类固定资产的折旧方法:
      类别            折旧年限(年)                残值率(%)       年折旧率(%)
  房屋及建筑物            20-40                       4、10              2.4 至 4.5
    机器设备                5-30                      4、10             3.2 至 19.2
    电子设备                  5                       4、10             18 至 19.2
    运输设备                  8                       4、10             11.25 至 12


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3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产
账面价值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收
回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。

(十四) 在建工程:
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用
状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费
用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

(十五) 借款费用:
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购
建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止
资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断
时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专
门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调
整每期利息金额。

(十六) 无形资产:
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时
国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合
理分配的,全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限 10 年、20 年平均摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产
账面价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收
回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。

(十七) 长期待摊费用:
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期
限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净
额列示。

(十八) 预计负债:
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同

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时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有
改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

(十九) 收入:
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款
的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时,确认相关的收入。
1 、销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成
本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2 、提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据
时,确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳
务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将
要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同
结果已经能够合理地预见时,按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
3、 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收
入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。

(二十) 政府补助:
政府补助,是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的
政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的
政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公
允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期
损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿
公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损
益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债:
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳
税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所
得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认
相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企
业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资
产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

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递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负
债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回的,不予确认。

(二十二) 经营租赁、融资租赁:
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
1、 经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2、 融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入
资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊
销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更

2、 会计估计变更


(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法

2、 未来适用法


(二十五) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致下
一会计年度资产和负债账面金额重大调整:
1 、商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。
估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未
来现金流量的现值。

四、  税项:
(一)  主要税种及税率
        税种                                 计税依据                              税率
                    应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期
增值税                                                                              17%
                                 允计抵扣的进项税后的余额计算)
营业税                                   应纳税营业额                               5%
城市维护建设税                             应纳营业税                               7%
企业所得税                               应纳税所得额                            25%、15%

(二) 税收优惠及批文
本公司下属子公司通辽金煤化工有限公司 2013 年 11 月 28 日获得编号 GF201315000024 高新技
术企业证书,有效期为三年,享受减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。

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五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                                              实质上
                                                                              构成对                                                少数股东      从母公司所有者权益冲减
                                                                   期末实     子公司     持股     表决       是否        少数       权益中用      子公司少数股东分担的本
 子公司    子公司   注册    业务     注册资
                                                   经营范围        际出资     净投资     比例     权比       合并        股东       于冲减少      期亏损超过少数股东在该
   全称      类型     地    性质       本
                                                                     额       的其他     (%)      例(%)      报表        权益       数股东损      子公司期初所有者权益中
                                                                              项目余                                                益的金额        所享有份额后的余额
                                                                                额
上海丹
                                                能源化工专业领
化化工
           全资子          技术                 域内的技术开发、
技术开              上海            4,500.00                     4,500.00               100.00    100.00     是
           公司            研发                 技术转让、技术咨
发有限
                                                询
公司
江苏金     控股子                               铜钯粉末合金生
聚合金     公司的          生产                 产,合金材料、活
                    丹阳            4,000.00                       4,000.00              48.88     90.50     是          881.77
材料有     控股子          销售                 性炭、吸附剂销
限公司     公司                                 售。


2、   同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                                          从母公司所有者权益
                                                                                                                                               少数股东
                           业                                                      实质上构成              表决                                           冲减子公司少数股东
            子公    注                                                                           持股               是否                       权益中用
 子公司                    务                                        期末实际      对子公司净              权比                   少数股东                分担的本期亏损超过
            司类    册             注册资本          经营范围                                    比例               合并                       于冲减少
   全称                    性                                          出资额      投资的其他                例                     权益                  少数股东在该子公司
              型    地                                                                           (%)                报表                       数股东损
                           质                                                        项目余额              (%)                                            期初所有者权益中所
                                                                                                                                               益的金额
                                                                                                                                                            享有份额后的余额
通 辽 金                                        草酸、草酸二甲酯、
           控 股           化
煤 化 工            通                          草酸二乙酯、乙二醇
           子 公           工      196,488.02                      106,124.89                    54.01     54.01    是            69,684.08
有 限 公            辽                          及其衍生物的生产
           司              业
司                                              经营




                                                                              41
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3、   非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                         从母公司
                                                                                                                                         所有者权
                                                                                                                                         益冲减子
                                                                                                                                         公司少数
                                                                              实质上
                                                                                                                                         股东分担
                                                                              构成对                                          少数股东
                                                                                        持股                                             的本期亏
           子公                                                               子公司            表决    是否                  权益中用
 子公司                    业务性                                 期末实际                                     少数股东                  损超过少
           司类   注册地             注册资本         经营范围                净投资            权比    合并                  于冲减少
   全称                      质                                     出资额              比例                     权益                    数股东在
             型                                                               的其他            例(%)   报表                  数股东损
                                                                                        (%)                                              该子公司
                                                                              项目余                                          益的金额
                                                                                                                                         期初所有
                                                                                额
                                                                                                                                         者权益中
                                                                                                                                         所享有份
                                                                                                                                         额后的余
                                                                                                                                             额
                                                     生产销售
 江苏丹
           控股                                      醋酐及衍
 化醋酐
           子公    丹阳    化工业   1,480 万美元     生物、氮     35,160.49              75      75      是    1,514.72
 有限公
             司                                      肥、特种气
   司
                                                         体




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六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
                                                                                         单位:元
                                          期末数                                   期初数
        项目
                              外币金额             人民币金额           外币金额         人民币金额
现金:                             /                                               /
     人民币                                           100,790.70                               83,714.65
银行存款:                         /                                               /
     人民币                                        112,721,364.38                         136,335,497.21
美元                          105.83                       645.24             105.81              645.12
     其他货币资金:                /                                               /
人民币                                              15,000,000.00                          13,100,445.82
         合计                      /               127,822,800.32                  /      149,520,302.80
其他原因造成所有权受到限制的资产:
                     项目                                   2014 年 6 月 30 日         2013 年 12 月 31 日
               承兑汇票保证金                                15,000,000.00               13,100,000.00

(二) 交易性金融资产:
1、 交易性金融资产情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                      项目                                  期末公允价值              期初公允价值
1.交易性债券投资                                            10,254,225.18             10,079,078.43
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
                  合计                                      10,254,225.18               10,079,078.43

(三) 应收票据:
1、 应收票据分类
                                                                             单位:元 币种:人民币
            种类                                 期末数                               期初数
银行承兑汇票                                  35,105,946.60                        23,365,000.00
            合计                              35,105,946.60                        23,365,000.00

(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                              期末数                                           期初数
                账面余额                  坏账准备                  账面余额            坏账准备
 种类
                      比例                           比例                    比例                比例
               金额             金额                              金额                金额
                      (%)                            (%)                     (%)                 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款:
按账龄 25,615,276.86 100.00 1,002,084.09             3.91    13,237,539.86    100.00    1,002,084.09    7.57

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                               丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



组合计
提坏账
准备的
应收账

组合小
             25,615,276.86   100.00     1,002,084.09        3.91   13,237,539.86    100.00    1,002,084.09    7.57

  合计       25,615,276.86       /      1,002,084.09         /     13,237,539.86      /       1,002,084.09        /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                期末数                                             期初数
      账龄              账面余额                                           账面余额
                                                 坏账准备                                     坏账准备
                    金额        比例(%)                                金额        比例(%)
1 年以内
其中:
               22,827,227.00          89.12        98,251.79        9,825,179.19           74.22     98,251.79
1 年以内
               22,827,227.00          89.12        98,251.79        9,825,179.19           74.22     98,251.79
小计
1至2年          1,288,107.46           5.03        25,008.93        2,500,892.56           18.89      25,008.93
2至3年            575,244.28           2.25           329.75           32,974.49            0.25         329.75
3 年以上          924,698.12           3.60       878,493.62          878,493.62            6.64     878,493.62
  合计         25,615,276.86         100.00     1,002,084.09       13,237,539.86          100.00   1,002,084.09


2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、    应收账款金额前五名单位情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                占应收账款总
             单位名称                   与本公司关系                 金额               年限
                                                                                                额的比例(%)
    安阳永金化工有限公司                      关联方               11,176,487.68        1年         43.63
    濮阳永金化工有限公司                      关联方                8,693,911.33        1年         33.94
    新乡永金化工有限公司                      关联方                2,956,500.00        1年         11.54
  常州市华硕化工有限公司                        客户                  274,952.84       1-2 年         1.07
    信阳信化化工有限公司                        客户                  258,379.00     3 年以上         1.01
            合计                                  /                23,360,230.85          /         91.19

4、    应收关联方账款情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                      占应收账款总额的比例
         单位名称                    与本公司关系                      金额
                                                                                              (%)
 安阳永金化工有限公司          子公司合营企业子公司                    11,176,487.68          43.63
 濮阳永金化工有限公司          子公司合营企业子公司                      8,693,911.33         33.94
 新乡永金化工有限公司          子公司合营企业子公司                      2,956,500.00         11.54


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           合计                         /                           22,826,899.01                 89.11

(五) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                 期末数                                           期初数
                    账面余额                  坏账准备                 账面余额             坏账准备
   种类
                               比例                      比例                   比例                 比例
                  金额                      金额                     金额                 金额
                               (%)                       (%)                    (%)                  (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
          49,618,923.00 52.07 49,618,923.00              52.07   49,618,923.00   50.55      49,618,923.00   50.55
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款:
按账龄组
合计提坏
账准备的 45,682,717.70 47.93 44,779,653.79               46.99   45,936,631.88   46.80      44,779,653.79   45.62
其他应收

风险较小
无需计提
坏账准备                                                          2,600,000.00      2.65
的其他应
收款
组合小计 45,682,717.70 47.93 44,779,653.79               46.99   48,536,631.88   49.45      44,779,653.79   45.62
   合计   95,301,640.70   /   94,398,576.79                /     98,155,554.88     /        94,398,576.79     /

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                           单位:元 币种:人民币
      其他应收款内容                  账面余额           坏账金额        计提比例(%)        理由
                                                                                      账龄较长,收回可
 富友证券经纪有限责任公司         34,470,000.00         34,470,000.00      100.00
                                                                                          能性较小
                                                                                      账龄较长,收回可
    连云港国投有限公司            15,148,923.00         15,148,923.00      100.00
                                                                                          能性较小
             合计                 49,618,923.00         49,618,923.00          /              /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                期末数                                           期初数
   账龄                 账面余额                                         账面余额
                                                   坏账准备                                 坏账准备
                    金额        比例(%)                              金额        比例(%)
1 年以内
其中:
                  920,157.51           2.01         41,572.72       831,454.31             1.81       41,572.72


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                               丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



 1 年以内
                   920,157.51               2.01       41,572.72       831,454.31        1.81      41,572.72
   小计
 1至2年             43,800.00               0.10       13,030.24       260,604.74        0.57       13,030.24
 2至3年                                                 6,290.64       125,812.64        0.27        6,290.64
 3 年以上        44,718,760.19         97.89       44,718,760.19    44,718,760.19       97.35   44,718,760.19
   合计          45,682,717.70        100.00       44,779,653.79    45,936,631.88      100.00   44,779,653.79


2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
2006 年 7 月,本公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求解除本公司与富友证券经纪有
限责任公司签订的投资入股意向书,返还投资款 3,447 万元等。2007 年 1 月 18 日,上海市第一
中级人民法院下达了(2006)沪一中民三(商)初字第 181 号民事判决书,不予支持本公司的
诉讼请求。2006 年 7 月 21 日,中国证监会撤销富友证券经纪有限责任公司经纪证券业务。于
期末估计该应收款项可收回的金额,本公司已全额计提坏账准备 3,447 万元。

4、    其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                              占其他应收款
              单位名称                  与本公司关系                  金额           年限       总额的比例
                                                                                                    (%)
  富友证券经纪有限责任公司                    第三方               34,470,000.00   3 年以上       36.17
      连云港国投有限公司                      第三方               15,148,923.00   3 年以上       15.90
  上海飞天投资有限责任公司                    第三方                6,105,002.17   3 年以上         6.41
  南京石城文化用品有限公司                    第三方                5,177,194.45   3 年以上         5.43
    上海申藤畜禽有限公司                      第三方                5,040,380.00   3 年以上         5.29
            合计                                /                  65,941,499.62       /          69.20

5、    应收关联方款项
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                      占其他应收账款总额的
                 单位名称                     与本公司关系               金额
                                                                                            比例(%)
   上海英雄金笔厂桃浦联营二厂                      合营企业          2,034,727.93               2.14
               合计                                    /             2,034,727.93               2.14

(六) 预付款项:
1、 预付款项按账龄列示
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                      期末数                                          期初数
       账龄
                              金额                  比例(%)                 金额               比例(%)
      1 年以内              56,997,762.39                  67.18           45,748,378.26               95.72
      1至2年                21,194,456.83                  24.98              676,408.52                1.42
      2至3年                 3,132,806.05                   3.69              873,271.48                1.83
      3 年以上               3,518,855.30                   4.15              493,729.33                1.03


                                                      46
                           丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



      合计              84,843,880.57               100.00             47,791,787.59               100.00

2、   预付款项金额前五名单位情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                            与本公司
                单位名称                                        金额             时间         未结算原因
                                              关系
    扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司            供应商           23,719,305.26     1 年以内       发票未开
      科左中旗嘉利物资有限公司              供应商           15,652,897.64     1 年以内       发票未开
    南通市利广机械设备有限公司              供应商            7,941,400.00     1 年以内       发票未开
  内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司          供应商            4,877,016.19     1 年以内       发票未开
    辽阳明盛石化设备制造有限公司            供应商            3,024,188.10     1 年以内       发票未开
                合计                            /            55,214,807.19         /              /

3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                            单位:元 币种:人民币
                                         期末数                       期初数
        单位名称
                                 金额        计提坏账金额     金额        计提坏账金额
江苏丹化集团有限责任公司      1,252,073.18                  362,836.45
          合计                1,252,073.18                  362,836.45


4、 预付款项的说明:
预付款项增加,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司预付款项增加所致。

(七) 存货:
1、 存货分类
                                                                        单位:元 币种:人民币
                              期末数                                          期初数
 项目
             账面余额       跌价准备        账面价值           账面余额     跌价准备       账面价值
原 材
         117,363,061.59    8,004,428.33   109,358,633.26      83,745,185.61    8,004,428.33    75,740,757.28

库 存
          70,459,903.22                    70,459,903.22      66,049,679.56                    66,049,679.56
商品
周 转
                                                                  10,989.75                        10,989.75
材料
委 托
加 工                                                          1,971,488.71                     1,971,488.71
物资
发 出
                                                              38,713,669.65                    38,713,669.65
商品
合计     187,822,964.81    8,004,428.33   179,818,536.48     190,491,013.28    8,004,428.33   182,486,584.95

2、   存货跌价准备
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                本期减少
  存货种类       期初账面余额       本期计提额                                       期末账面余额
                                                           转回           转销


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                            丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



 原材料           8,004,428.33                                                           8,004,428.33
     合计         8,004,428.33                                                           8,004,428.33

(八)   其他流动资产:
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                             期末数                               期初数
 财产保险费                                    2,963,766.09
 增值税                                       32,205,348.51                  68,645,902.02
 企业所得税                                   17,003,930.42                  17,003,930.42
 房产税                                        1,855,297.93
            合计                              54,028,342.95                  85,649,832.44
其他流动资产减少,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司应交增值税-进项税
金减少所致。

(九)   对合营企业投资和联营企业投资:
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                           本企业在
              本企业持
 被投资单                  被投资单    期末资产     期末负债     期末净资     本期营业
              股比例                                                                      本期净利润
 位名称                    位表决权      总额         总额       产总额       收入总额
                (%)
                           比例(%)
一、合营企业
上海英雄
金笔厂桃
               50         50
浦联营二

永金化工
投资管理      27.01       50    571,784.43 567,412.49   4,371.94                -2,748.41
有限公司
二、联营企业
上海金煤
化工新技
               15         20      8,993.14  10,802.28 -1,809.14                     -0.83
术有限公

合营企业上海英雄金笔厂桃浦联营二厂已资不抵债,已停业且停止编制会计报表,因此本公司
无法取得其期末财务报表及营业执照等相关资料。本公司对其投资账面余额已全额计提减值准
备。

(十) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按权益法核算:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                  在被投  在被投资
 被投资单                                                                         资单位  单位表决
                投资成本         期初余额   增减变动     期末余额     减值准备
     位                                                                           持股比    权比例
                                                                                 例(%) (%)
 上海英雄        524,829.97    524,829.97         0.00   524,829.97   524,829.97    50        50


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                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



金笔厂桃
浦联营二

上海金煤
化工新技
             2,400,000.00        0.00        0.00            0.00              15            20
术有限公

永金化工
投资管理   100,000,000.00        0.00        0.00            0.00             27.01          50
有限公司

本公司下属子公司通辽金煤化工有限公司将其持有的永金化工投资公司 50%的股权向河南能源
化工集团有限公司提供股权质押担保,用于永金化工投资管理有限公司下属的永城、安阳、濮
阳、洛阳和新乡 5 个全资子公司乙二醇项目的借款,担保范围为委托贷款本金中不超过 35 亿元
的 50%及产生的利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用。

(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
        项目        期初账面余额                 本期增加            本期减少    期末账面余额
一、账面原值合计: 3,878,620,614.92                  41,563,057.93              3,920,183,672.85
其中:房屋及建筑
                     926,258,597.86                      25,335,772.87              951,594,370.73
       物
      机器设备     2,910,770,676.39                      15,204,754.06          2,925,975,430.45
      运输工具        22,507,151.35                         213,557.15             22,720,708.50
      计算机及电
子设备计算机及电       5,603,802.61                        737,930.35                  6,341,732.96
子设备
      办公设备        13,480,386.71                       71,043.50                   13,551,430.21
                                        本期新增       本期计提
二、累计折旧合计: 1,131,322,550.42                  138,979,394.24             1,270,301,944.66
其中:房屋及建筑
                     153,458,107.06                      11,013,335.97              164,471,443.03

       机器设备      955,861,065.79                  125,432,406.38             1,081,293,472.17
       运输工具       10,956,699.90                    1,334,503.68                12,291,203.58
        计算机及电
                       5,094,969.25                       1,147,396.41                 6,242,365.66
子设备
        办公设备       5,951,708.42                         51,751.80                  6,003,460.22
三、固定资产账面
                   2,747,298,064.50                  /                   /      2,649,881,728.19
净值合计
其中:房屋及建筑
                     772,800,490.80                  /                   /          787,122,927.70

      机器设备     1,954,909,610.60                  /                   /      1,844,681,958.28
      运输工具        11,550,451.45                  /                   /         10,429,504.92
      计算机及电
                         508,833.36                  /                   /               99,367.30
子设备


                                            49
                         丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



      办公设备           7,528,678.29             /                       /          7,547,969.99
四、减值准备合计        12,721,327.70             /                       /         12,721,327.70
其中:房屋及建筑
                                                  /                       /

      机器设备           12,721,327.7             /                       /          12,721,327.7
      运输工具                                    /                       /
      计算机及电
                                                  /                       /
子设备
      办公设备                                    /                       /
五、固定资产账面
                     2,734,576,736.80             /                       /      2,637,160,400.49
价值合计
其中:房屋及建筑
                       772,800,490.80             /                       /        787,122,927.70

      机器设备       1,942,188,282.90             /                       /      1,831,960,630.58
      运输工具          11,550,451.45             /                       /         10,429,504.92
      计算机及电
                           508,833.36             /                       /             99,367.30
子设备
      办公设备           7,528,678.29             /                       /          7,547,969.99
本期折旧额:138,755,932.46 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为:39,685,981.66 元。

2、   期末持有待售的固定资产情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
         项目             账面价值            公允价值         预计处置费用       预计处置时间
 房屋及建筑物             12,209,453.78       19,085,800.00                   2014 年 12 月 31 日
 机器设备                231,102,790.73      219,282,496.90                   2014 年 12 月 31 日
 计算机及电子设备            209,854.69          196,800.00                   2014 年 12 月 31 日

1. 截至 2014 年 6 月 30 日止,机器设备中账面价值为 120,052.33 万元的机器设备作为 50,000.00
万元长期借款[附注六、(三十一)]的抵押物。
2. 本公司下属子公司江苏丹化醋酐有限公司将实施整体搬迁处置,期末持有待售固定资产为江
苏丹化醋酐有限公司账面除交通工具外的全部固定资产。根据江苏丹化醋酐有限公司与丹阳市
化工行业专项整治领导小组办公室签署的《化工生产企业关闭、搬迁协议(退城进区)》,江苏
丹化醋酐有限公司搬迁共应获得政府搬迁补偿为 227,700,100.00 元,扣除土地使用权净值、职
工安置补偿和搬迁进度奖励后,用于补偿上述待售固定资产的金额为 184,594,476.90 元,另上
述待售固定资产经江苏华信资产评估有限公司苏华评报字[2014]第 009 号《江苏丹化醋酐有限
公司拟资产处置涉及的固定资产评估项目资产评估报告》确认固定资产可回收价值
53,970,620.00 元(已扣除处置费用),构成期末持有待售固定资产公允价值,公允价值与账面价
值的差额为 4,957,002.30 元,确认为固定资产减值损失。
3. 本公司董事会认为:期末固定资产减值主要有下属子公司通辽金煤化工有限公司原生产催化
剂的设备,由于生产工艺的改变现发生减值,已于上年全额计提减值准备 7,764,325.40 元;下
属子公司江苏丹化醋酐有限公司原生产醋酐的设备,由于企业停产搬迁,计提减值准备
4,957,002.30 元。其他固定资产未发生减值情况。
4. 本公司下属子公司通辽金煤化工有限公司生产用房的产权证尚在办理之中。

(十二)   在建工程:


                                            50
                           丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



1、   在建工程情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
                              期末数                                         期初数
  项目
            账面余额        减值准备        账面净值          账面余额     减值准备     账面净值
在建工
           27,084,153.17   1,205,200.00   25,878,953.17     49,459,735.04   1,205,200.00   48,254,535.04


2、   重大在建工程项目变动情况:
                                                                          单位:元 币种:人民币
    项目名称            预算数            期初数           本期增加       转入固定资产      期末数
脱色工程             16,010,000.00     13,462,341.85       1,056,237.46                  14,518,579.31
双酯塔技改工程        2,070,000.00      1,746,738.97               0.00                   1,746,738.97
乙醇酸工程            1,980,000.00        203,970.22       2,334,759.31                   2,538,729.53
硝酸处理系统改造                                0.00         935,106.45                     935,106.45
备用锅炉                                        0.00         259,669.85                     259,669.85
金聚新厂区工程       45,000,000.00        32,841,484      12,724,626.72   39,685,981.66   5,880,129.06
      合计           65,060,000.00     48,254,535.04      17,310,399.79   39,685,981.66 25,878,953.17

3、   在建工程减值准备:
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                      期初数             本期增加           本期减少        期末数
常熟筹建项目                     1,205,200.00            0.00               0.00       1,205,200.00
          合计                   1,205,200.00            0.00               0.00       1,205,200.00

在建工程减少,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司部分工程完工并转入固定资
产所致。

(十三) 无形资产:
1、 无形资产情况:
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                   期初账面余额          本期增加          本期减少     期末账面余额
一、账面原值合计                  231,537,409.29                                       231,537,409.29
土地使用权                        149,263,115.30                                       149,263,115.30
专利及非专利技术                    81,967,300.00                                        81,967,300.00
电脑软件                               306,993.99                                           306,993.99
二、累计摊销合计                    31,498,606.89       5,269,702.48                     36,768,309.37
土地使用权                          12,100,298.37       1,406,325.06                     13,506,623.43
专利及非专利技术                    19,135,809.94       3,848,365.08                     22,984,175.02
电脑软件                               262,498.58          15,012.34                        277,510.92
三、无形资产账面净值合计          200,038,802.40       -5,269,702.48                   194,769,099.92
土地使用权                        137,162,816.93       -1,406,325.06                   135,756,491.87
专利及非专利技术                    62,831,490.06      -3,848,365.08                     58,983,124.98
电脑软件                                44,495.41         -15,012.34                         29,483.07
四、减值准备合计                     1,899,044.48                                         1,899,044.48
土地使用权
专利及非专利技术                     1,899,044.48                                           1,899,044.48

                                                51
                          丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



电脑软件
五、无形资产账面价值合计        198,139,757.92    -5,269,702.48             192,870,055.44
土地使用权                      137,162,816.93    -1,406,325.06             135,756,491.87
专利及非专利技术                  60,932,445.58   -3,848,365.08               57,084,080.50
电脑软件                              44,495.41      -15,012.34                   29,483.07
本期摊销额:5,269,702.48 元。
本公司董事会认为:期末无形资产中本公司下属子公司江苏丹化醋酐有限公司拥有的醋酐专有
技术账面余额 1,899,044.48 元,上年已全额计提减值准备;其他公司持有的无形资产经测试,
未发生减值,无需计提减值准备。

(十四)   商誉:
                                                                       单位:元 币种:人民币
  被投资单位名称或形成商                   本期增 本期
                              期初余额                         期末余额      期末减值准备
          誉的事项                            加    减少
江苏丹化醋酐有限公司        128,628,990.41                    128,628,990.41 128,628,990.41
            合计            128,628,990.41                    128,628,990.41 128,628,990.41
商誉形成的原因:按照《企业会计准则第 20 号--企业合并》的规定,本公司非同一控制下合并
江苏丹化醋酐有限公司所形成的,系合并成本超过合并中取得的江苏丹化醋酐有限公司可辨认
净资产于购买日的公允价值份额的差额。
本公司收购江苏丹化醋酐有限公司所拥有的成本优势已经不存在,以前年度经本公司董事会决
定:对商誉全额计提减值准备。

(十五)   长期待摊费用:
                                                                       单位:元 币种:人民币
     项目           期初额        本期增加额         本期摊销额        其他减少额       期末额
 催化剂          13,381,434.95    8,925,569.51       9,822,370.72                   12,484,633.74
     合计        13,381,434.95    8,925,569.51       9,822,370.72                   12,484,633.74

(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债:
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                            期末数                              期初数
 递延所得税资产:
 资产减值准备                                         1,353,585.52                     1,353,585.52
 可抵扣亏损                                          51,183,252.96                    51,183,252.96
 递延收益                                             6,137,500.00                     6,137,500.00
 预计提费用                                           5,041,685.69                     5,041,685.69
 合并抵消内部销售利润                                 4,145,435.23                     4,145,435.23
 小计                                                67,861,459.40                    67,861,459.40
 递延所得税负债:
 合并抵消固定资产                                     1,142,708.66                     1,142,708.66
 固定资产确认时间性差异                               6,810,917.43                     6,810,917.43
 小计                                                 7,953,626.09                     7,953,626.09

(2)   未确认递延所得税资产明细


                                             52
                         丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                           期末数                              期初数
 可抵扣暂时性差异                                426,385,149.69                    426,385,149.69
 可抵扣亏损                                      291,948,343.49                    291,948,343.49
            合计                                 718,333,493.18                    718,333,493.18

(3)   未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                       单位:元 币种:人民币
         年份                  期末数                       期初数                  备注
         2014                     45,757,305.92               45,757,305.92
         2015                     22,760,034.92               22,760,034.92
         2016                     73,172,454.76               73,172,454.76
         2017                     79,922,174.56               79,922,174.56
         2018                     70,336,373.33               70,336,373.33
         合计                    291,948,343.49             291,948,343.49            /

(4)   应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                                               金额
 应纳税差异项目:
 合并抵消固定资产                                                                     7,618,057.76
 固定资产确认时间性差异                                                              45,406,116.20
                   小计                                                              53,024,173.96
 可抵扣差异项目:
 资产减值准备                                                                         8,965,682.75
 可抵扣亏损                                                                         341,221,686.51
 递延收益                                                                            40,916,666.69
 预计提费用                                                                          30,380,620.56
 合并抵消内部销售利润                                                                27,636,234.89
                   小计                                                             449,120,891.40

(十七)   资产减值准备明细:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                             本期增     本期减少
                 项目                     期初账面余额                               期末账面余额
                                                               加     转回 转销
 一、坏账准备                              95,400,660.88                               95,400,660.88
 二、存货跌价准备                           8,004,428.33                                8,004,428.33
 三、可供出售金融资产减值准备
 四、持有至到期投资减值准备
 五、长期股权投资减值准备                     524,829.97                                  524,829.97
 六、投资性房地产减值准备
 七、固定资产减值准备                      12,721,327.70                               12,721,327.70
 八、工程物资减值准备
 九、在建工程减值准备                        1,205,200.00                               1,205,200.00
 十、生产性生物资产减值准备
 其中:成熟生产性生物资产减值准备

                                            53
                          丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



 十一、油气资产减值准备
 十二、无形资产减值准备                      1,899,044.48                               1,899,044.48
 十三、商誉减值准备                        128,628,990.41                             128,628,990.41
 十四、其他
                 合计                      248,384,481.77                             248,384,481.77

(十八) 短期借款:
1、 短期借款分类:
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                         期末数                               期初数
 保证借款                               290,000,000.00                       300,000,000.00
 信用借款                               120,000,000.00
             合计                       410,000,000.00                300,000,000.00
保证借款中 18,000 万元由江苏丹化集团有限责任公司、丹阳投资集团有限公司、通辽金煤化工
有限公司共同提供担保,11,000 万元由丹阳投资集团有限公司提供担保。

(十九)   应付票据:
                                                              单位:元 币种:人民币
            种类                          期末数                       期初数
商业承兑汇票                          15,000,000.00                 37,100,000.00
            合计                      15,000,000.00                 37,100,000.00
应付票据减少,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司应付票据减少所致。

(二十) 应付账款:
1、 应付账款情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                            期末数                            期初数
 金额                                      255,690,728.68                    261,258,706.68
              合计                         255,690,728.68                    261,258,706.68

2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
                                                          单位: 元 币种:人民币
           单位名称                     期末数                       期初数
 江苏丹化集团有限责任公司            28,920,024.42                26,788,126.93
             合计                    28,920,024.42                26,788,126.93

(二十一) 预收账款:
1、 预收账款情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                            期末数                            期初数
 金额                                      239,141,378.57                    176,738,731.56
              合计                         239,141,378.57                    176,738,731.56

2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
   本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。


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                          丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




(二十二)   应付职工薪酬
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                期初账面余额          本期增加           本期减少     期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴       21,097,883.35       39,782,636.12     46,205,019.77  14,675,499.70
二、职工福利费                                          573,375.53         596,854.13     -23,478.60
三、社会保险费                      165,984.72        7,221,146.17      6,212,876.54    1,174,254.35
    1、医疗保险费                    10,221.64        1,867,503.08      1,316,457.60      561,267.12
    2、基本养老保险费               152,617.34        4,274,264.25      4,131,733.46      295,148.13
    3、失业保险费                      1,625.18         380,039.17         314,062.24      67,602.11
    4、工伤保险费                        524.32         575,266.56         346,129.66     229,661.22
    5、生育保险费                        996.24         124,073.11         104,493.58      20,575.77
四、住房公积金                         8,391.55       1,310,869.54       1,113,150.70     206,110.39
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教育经费           36,483.11          281,325.12        277,767.35       40,040.88
            合计                 21,308,742.73       49,169,352.48     54,405,668.49   16,072,426.72
工会经费和职工教育经费金额 40,040.88 元。


(二十三)   应交税费:
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                          期末数                                期初数
增值税                                           4,813,430.35                          1,176,876.50
营业税                                             348,336.85                            411,166.85
企业所得税                                         -32,312.75                         11,240,854.37
个人所得税                                         106,424.93                             81,323.83
城市维护建设税                                     262,718.27                             79,094.25
教育费附加                                       1,046,465.37                            865,214.75
河道管理费                                               1.70                                615.00
房产税                                             939,915.44                            939,915.44
堤防维护费                                         568,567.65                            568,567.65
义务兵优待金                                         1,044.72                              1,044.72
印花税                                              10,026.00                             11,163.83
土地增值税                                          11,520.46                             11,520.46
水利建设基金                                       154,380.25
土地使用税                                         149,608.00                  149,608.00
综合基金                                           125,324.55                  105,048.58
            合计                                 8,505,451.79               15,642,014.23
应交税费减少,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司支付 2013 年企业所得税所
致。

(二十四)   应付利息:
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                              期末数                           期初数
 短期借款应付利息                                       108,333.32                      948,597.43

                                             55
                          丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



长期借款应付利息                                4,621,129.02                  1,294,349.00
              合计                              4,729,462.34                  2,242,946.43
应付利息增加,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司计提银行借款利息所致。

(二十五)    应付股利:
                                                                      单位:元 币种:人民币
          单位名称                期末数                    期初数            超过 1 年未支付原因
              B股                       24,068.63                 24,068.63        无法支付
            法人股                    544,447.16                544,447.16         无法支付
            个人股                       6,877.00                  6,877.00        无法支付
            合计                      575,392.79                575,392.79             /


(二十六) 其他应付款:
1、 其他应付款情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                            期末数                            期初数
 金额                                              253,340,137.51                    286,854,644.91
               合计                                253,340,137.51                    286,854,644.91

2、     本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情

                                                                        单位:元 币种:人民币
           单位名称                            期末数                            期初数
 江苏丹化集团有限责任公司                          166,842,062.77                    140,106,955.74
             合计                                  166,842,062.77                    140,106,955.74

3、     账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
                     客户名称                                 金额                 未偿还原因
            通辽市经济技术开发区财政局                        24,000,000.00          借款
              上海泰琳实业有限公司                            33,024,385.49        历史遗留

4、     对于金额较大的其他应付款,应说明内容
                    客户名称                            金额                    性质或内容
            江苏丹化集团有限责任公司                   166,842,062.77           借款及往来款
          通辽市经济技术开发区财政局                    24,000,000.00       煤制乙二醇项目借款
              上海泰琳实业有限公司                      33,024,385.49           资金往来款
        通辽市经济技术开发建设有限公司                  15,000,000.00             暂欠款

(二十七) 1 年内到期的非流动负债:
1、 1 年内到期的非流动负债情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                             期末数                            期初数
      1 年内到期的长期借款                           50,000,000.00                   285,000,000.00
              合计                                   50,000,000.00                   285,000,000.00




                                             56
                               丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                               期末数                               期初数
 质押借款                                                                                       67,500,000.00
 抵押借款                                                        50,000,000.00                150,000,000.00
 保证借款                                                                                       67,500,000.00
                  合计                                           50,000,000.00                285,000,000.00

(2)    金额前五名的 1 年内到期的长期借款
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                            借款起      借款终止                                     期末数       期初数
        贷款单位                                         币种         利率(%)
                              始日          日                                     本币金额     本币金额
                            2010 年
                                        2014 年 9
      国开行上海支行        1 月 19                   人民币           6.2225     50,000,000.00   100,000,000.00
                                         月 19 日
                              日
           合计                 /           /                /              /     50,000,000.00   100,000,000.00

一年内到期的非流动负债减少,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司偿还银
行长期借款所致。

(二十八)    其他流动负债
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                      期末账面余额                  期初账面余额
财政补贴                                1,700,000.02                3,400,000.00
            合计                        1,700,000.02                3,400,000.00
其他流动负债减少,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司摊销政府补贴所致。

(二十九) 长期借款:
1、 长期借款分类:
                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                     期末数                         期初数
抵押借款                                400,000,000.00                 400,000,000.00
            合计                        400,000,000.00                 400,000,000.00
长期借款期末金额 45,000 万元(一年内到期长期借款 5,000 万元)为国家开发银行上海分行抵
押借款,由丹化化工科技股份有限公司与河南能源化工集团有限公司提供保证并质押丹化化工
科技股份有限公司所拥有的通辽金煤化工有限公司全部股权,同时本公司下属子公司通辽金煤
化工有限公司以机器设备作抵押提供担保,抵押物评估值为 120,052 万元。

2、     金额前五名的长期借款:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                         借款起始     借款终止                                     期末数         期初数
       贷款单位                                     币种           利率(%)
                             日           日                                       本币金额     本币金额
 国家开发银行上          2010 年 1    2018 年 1
                                                    人民币           6.2225      400,000,000.00   400,000,000.00
     海分行               月 19 日     月 18 日
       合计                   /            /             /              /        400,000,000.00   400,000,000.00


                                                    57
                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




(三十)   专项应付款:
                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目            期初数         本期增加      本期减少         期末数        备注说明
搬迁补偿款        165,805,376.90                                165,805,376.90
      合计        165,805,376.90                                165,805,376.90        /
根据本公司子公司江苏丹化醋酐有限公司与丹阳市化工行业专项整治领导小组办公室签署的
《化工生产企业关闭、搬迁协议(退城进区)》,江苏丹化醋酐有限公司搬迁共可获得政府搬迁
补偿款为 227,700,100.00 元,期末累计收到搬迁补偿款 199,151,000.00 元,扣除已转出的土地使
用权账面净值为 33,345,623.10 元后,余额为 165,805,376.90 元。期末暂挂本科目核算。

(三十一)   其他非流动负债:
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                         期末账面余额                  期初账面余额
 递延收益                                           37,516,666.69                 37,516,666.69
 按照持股比例计算归属于投资企业
                                                      39,285,483.39                   23,974,875.69
 的内部交易损益
               合计                                   76,802,150.08                   61,491,542.38

(三十二)   股本:
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                           本次变动增减(+、-)
                  期初数                             公积金                       期末数
                               发行新股      送股              其他    小计
                                                       转股
 股份总数     778,620,618.00                                                  778,620,618.00
截至 2014 年 6 月 30 日止,江苏丹化集团有限责任公司持有本公司无限售条件流通 A 股
146,798,427 股,占总股本的 18.85%,为本公司第一大股东。董荣亭持有本公司无限售条件流通
A 股 30,341,591 股,占总股本的 3.90%,为本公司第二大股东。上海盛宇企业投资有限公司持
有本公司无限售条件流通 A 股 22,264,534 股,占总股本的 2.86%,为本公司第三大股东。
截至 2014 年 6 月 30 日止,本公司第一大股东江苏丹化集团有限责任公司已将其持有的本公司
股份中的 40,000,000 股(占总股本的 5.14%)质押给中国银行股份有限公司丹阳支行,用于为本公
司控股子公司通辽金煤化工有限公司与中国银行股份有限公司丹阳支行签署的借款合同提供质
押担保,被担保最高债权额度为借款本金人民币 1.8 亿元及相关费用。本次股权质押登记手续
已于 2009 年 8 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。

(三十三)   资本公积:
                                                                       单位:元 币种:人民币
         项目               期初数              本期增加             本期减少          期末数
 资本溢价(股本溢价)     737,569,291.66                                            737,569,291.66
 其他资本公积              60,529,937.63                                              60,529,937.63
         合计             798,099,229.29                                            798,099,229.29

(三十四)   盈余公积:
                                                                    单位:元 币种:人民币
       项目              期初数            本期增加             本期减少            期末数
 法定盈余公积           42,556,997.24                                              42,556,997.24


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 任意盈余公积              13,587,488.73                                                     13,587,488.73
       合计                56,144,485.97                                                     56,144,485.97

(三十五)   未分配利润:
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                                   金额                     提取或分配比例(%)
 调整前 上年末未分配利润                              -800,842,980.08                   /
 调整后 年初未分配利润                                -800,842,980.08                   /
 加:本期归属于母公司所有者的
                                                        -5,401,761.58                   /
 净利润
 期末未分配利润                                       -806,244,741.66                   /

(三十六) 营业收入和营业成本:
1、 营业收入、营业成本
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                             本期发生额                           上期发生额
 主营业务收入                                       419,127,604.93                       238,034,264.80
 其他业务收入                                             1,888.72
 营业成本                                           354,690,431.81                          314,496,310.76

2、    主营业务(分行业)
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                    本期发生额                                上期发生额
       行业名称
                           营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
         化工             419,127,604.93      354,688,543.09        238,034,264.80      314,496,310.76
         合计             419,127,604.93      354,688,543.09        238,034,264.80      314,496,310.76

3、    主营业务(分产品)
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                   上期发生额
      产品名称
                        营业收入            营业成本                 营业收入            营业成本
        乙二醇         285,237,162.68      262,569,077.09           160,324,618.12      243,285,211.60
        草酸            69,643,465.06       47,447,083.97            64,861,186.63       47,752,544.43
        催化剂          46,847,337.18       28,322,347.75
        硝酸钠             951,169.23          950,169.23                2,010,868.38         2,719,556.20
        醋酐                                                               683,212.90         7,578,996.63
      醋酸甲酯                                                           1,729,722.20         1,766,254.21
      碳酸二甲酯         6,250,923.05            6,254,938.57            3,524,502.55         4,766,638.55
      草酸二甲脂         1,328,811.98              385,537.67            3,631,572.66         4,911,443.25
        粗乙醇           1,510,820.51            1,510,820.51              893,743.59         1,208,724.52
        液氧               256,194.87              256,194.87              166,046.31           224,565.80
        焦油               174,271.80              174,271.80              208,791.46           282,375.57
      粗乙二醇           6,797,066.66            6,818,101.63
        其他               130,381.91
        合计           419,127,604.93         354,688,543.09        238,034,264.80          314,496,310.76


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4、   主营业务(分地区)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                  上期发生额
      地区名称
                       营业收入             营业成本               营业收入             营业成本
      华东地区        186,514,311.37       167,788,852.87         134,725,157.53       184,803,994.78
      华中地区         46,895,414.10        28,363,388.16              200,135.04          250,855.59
      华北地区         46,969,130.37        40,094,751.57          18,344,188.34        22,993,185.83
      华南地区         98,707,118.84        84,260,393.52          65,157,511.39        81,670,485.48
      东北地区         37,292,014.87        31,833,973.94          10,871,460.34        13,626,632.22
      西北地区           2,749,615.38         2,347,183.03           8,589,949.69       10,766,914.61
      西南地区                                                          37,606.84           47,141.25
      出口销售                                                         108,255.63          337,101.00
        合计          419,127,604.93         354,688,543.09       238,034,264.80       314,496,310.76

5、   公司前五名客户的营业收入情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
               客户名称                          营业收入         占公司全部营业收入的比例(%)
       汕头市金德成贸易有限公司                  69,500,576.75                17.29
   张家港保税区丹昊国际贸易有限公司              67,026,758.70                16.67
     张家港保税区金通化工有限公司                29,897,284.88                  7.44
       江苏丹化进出口有限公司                    26,953,599.15                  6.71
       汕头市成霖化工有限公司                    22,655,305.13                  5.64
                 合计                           216,033,524.61                53.75

营业收入增加,主要原因系控股子公司通辽金煤化工有限公司上年同期因受严寒天气影响采取
减量生产、故障检修措施导致产量减少所致。

(三十七)   营业税金及附加:
                                                                     单位:元 币种:人民币
         项目               本期发生额                    上期发生额              计缴标准
营业税                                                                          应纳税营业额
城市维护建设税                      514,969.14                    3,313.40        应纳营业税
教育费附加                          486,981.98                    2,366.72
其他税费                            604,654.63
         合计                     1,606,605.75              5,680.12          /
营业税金及附加增加,主要原因系控股子公司通辽金煤化工有限公司营业税金及附加增加所致。

(三十八)   销售费用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                            本期发生额                         上期发生额
 运输费                                              3,433,862.67                       3,789,355.37
 装卸费                                                 265,609.50                        218,359.70
 工资及福利费                                        2,670,729.42                       2,412,976.13
 差旅费                                                 141,410.10                         74,493.86
 交际应酬费                                              33,308.00                         23,180.00
 修理费                                              1,843,366.22                       2,839,496.69

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 办公费                                              13,505.50                         11,991.50
 劳务费                                             462,297.46                        401,219.80
 代理费                                             350,471.70                         93,000.00
 工程技术服务费                                   1,941,747.57
 低值易耗品                                           8,398.60
 折旧费                                          14,532,434.04                     14,081,289.30
 展览及广告费                                        11,850.38
 劳保费                                               9,794.60                         29,015.90
 其它                                             1,952,996.88                      3,863,758.82
             合计                                27,671,782.64                     27,838,137.07

(三十九)   管理费用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                       本期发生额                         上期发生额
 工资及福利费                                   11,540,138.09                      14,011,334.96
 研发支出                                       10,685,220.51                         447,831.92
 税金                                            3,526,572.08                       5,255,288.36
 社会保险费                                      1,610,736.57                       1,621,839.03
 折旧费                                         17,385,223.37                     16,057,281.12
 无形资产摊销                                    5,269,702.48                       5,144,631.29
 保险费                                          3,429,200.51                       3,279,200.51
 中介机构费                                        814,386.36                       1,400,434.68
 咨询顾问费                                          1,156.00                         342,523.85
 交际应酬费                                      1,369,936.88                       1,522,288.75
 差旅费                                            389,729.49                         683,045.55
 公积金                                            393,686.30                         384,616.36
 物料消耗                                           68,062.83                         690,807.68
 排污费                                          2,692,948.16                       2,325,545.17
 租赁费及物业管理费                                888,118.82                         904,035.41
 地方综合基金                                      302,729.10
 办公费                                            336,189.11                         201,904.64
 董事会费                                           79,642.85                         199,705.87
 劳保费                                             49,123.44                         200,346.83
 车辆费用                                        1,026,191.25                         901,851.86
 修理费                                            722,958.64                         697,487.97
 工会经费及教育经费                                 70,126.77                          82,579.63
 邮电通讯费                                        157,108.86                         258,379.21
 安全生产费                                      2,757,946.52                       3,430,926.00
 培训费                                              5,440.00                          55,105.00
 绿化费                                          3,831,234.76
 宣传费                                             11,000.00
 运输费                                             80,945.40
 水电费                                             63,844.48                         305,626.94
 土地使用税                                      2,800,000.00
 低值易耗品                                        346,900.81                       1,437,811.05

                                         61
                           丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



 停工损失                                                                              30,339,420.24
 其他                                                  3,402,509.02                     4,051,306.61
              合计                                    76,108,709.46                    96,233,156.49

(四十)   财务费用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                           本期发生额                        上期发生额
 利息支出                                             32,677,385.31                    37,069,758.83
 利息收入                                               -489,264.56                      -483,699.07
 汇兑净损失                                                                                30,912.34
 其他                                                      42,851.87                      483,538.05
               合计                                    32,230,972.62                   37,100,510.15

(四十一) 投资收益:
1、 投资收益明细情况:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                本期发生额         上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                                        -15,253,229.03
 处置交易性金融资产取得的投资收益                                   184,905.86
                       合计                                         184,905.86       -15,253,229.03

投资收益增加,主要原因系上年度本公司下属子公司对联营、合营企业按权益法核算,由于联
营、合营企业均出现超额亏损,长期股权投资账面成本调减至 0 为限所致。

(四十二)    资产减值损失:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                           本期发生额                    上期发生额
 一、坏账损失                                                                      -8,250.00
 二、存货跌价损失
 三、可供出售金融资产减值损失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他
               合计                                                               -8,250.00

(四十三) 营业外收入:
1、 营业外收入情况
                                                                        单位:元 币种:人民币

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                                                                               计入当期非经常性损益
            项目                本期发生额                上期发生额
                                                                                       的金额
 接受捐赠                                                          15,038.00
 政府补助                           69,813,199.98               5,877,470.26
 其他                                   40,760.00                  19,548.38
            合计                    69,853,959.98               5,912,056.64

2、   政府补助明细
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目                 本期发生额              上期发生额                  说明
 增值税退税额                                                415,310.28
 土地税返回
 财政贴息                                                     177,160.00
 财政补贴                          1,699,999.98             1,874,999.98
 直接接入损益的政府补
                                  68,113,200.00             3,410,000.00
 助
          合计                    69,813,199.98             5,877,470.26               /

上述直接计入损益的政府补助 6,811.32 万元中,其中本公司下属子公司通辽金煤化工有限公司
收到通辽经济技术开发区财政局下拨的扶持企业资金 6,000.00 万元。
营业外收入增加,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司政府补贴增加所致。

(四十四)    营业外支出:
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目              本期发生额    上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计          -6,956.54
其中:固定资产处置损失          -6,956.54
对外捐赠                       250,000.00
其他                           918,736.87
            合计              1,161,780.33
营业外支出增加,主要原因系控股子公司通辽金煤化工有限公司与其子公司江苏金聚合金材料
有限公司营业外支出增加所致。

(四十五)    所得税费用:
                                                              单位:元 币种:人民币
                      项目                            本期发生额          上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税                                         1,510,400.77
递延所得税调整                                                           -1,755,108.93
                      合计                                                 -244,708.16
所得税费用增加,主要原因系控股子公司江苏丹化醋酐有限公司享受国产设备抵免所得税的优
惠结束所致。

(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
基本每股收益=P0÷S
     S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
     其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;


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                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份
数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj
为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。



公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益可参
照如下公式计算:
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性
损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计
入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。

(四十七) 现金流量表项目注释:
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    项目                                                  金额
银行存款利息收入                                                                        489,264.56
资金往来款                                                                           32,824,535.05
政府补助                                                                             68,113,200.00
                    合计                                                           101,426,999.61

2、   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    项目                                                  金额
运输费及装卸费                                                                        2,438,865.78
修理费                                                                                1,946,883.52
财产保险费                                                                            3,174,842.24
中介机构费                                                                              814,386.36
租赁费                                                                                  317,750.00
银行手续费                                                                               42,231.87
资金往来款                                                                           60,000,000.00
业务招待费                                                                            1,378,708.88
办公差旅通讯费                                                                          719,075.94
排污费                                                                                  377,580.00
安全生产费                                                                            2,757,946.52
其他                                                                                 11,907,428.45
                    合计                                                             85,875,699.56

(四十八) 现金流量表补充资料:
1、 现金流量表补充资料:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                        补充资料                                     本期金额         上期金额


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 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                                -4,301,923.12   -246,727,744.02
 加:资产减值准备                                                                            -8,250.00
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                    138,979,935.55       166,277,464.55
 无形资产摊销                                                        5,269,702.48         5,144,631.29
 长期待摊费用摊销                                                    9,822,370.72        30,957,636.79
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
                                                                                            -15,038.00
 号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                                        32,234,968.45    37,295,987.19
 投资损失(收益以“-”号填列)                                          -184,905.86    15,253,229.03
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                                  -244,708.16
 存货的减少(增加以“-”号填列)                                    2,668,048.47       -59,935,699.90
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                        -52,561,464.31       -73,879,123.13
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                         44,825,519.85        57,981,590.21
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                        176,752,252.23       -67,900,024.15
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                                    127,822,800.32       78,936,825.30
 减:现金的期初余额                                                149,520,302.80      214,110,988.88
 加:现金等价物的期末余额                                           10,254,225.18
 减:现金等价物的期初余额                                           10,079,078.43
 现金及现金等价物净增加额                                          -21,522,355.73      -135,174,163.58
2、 现金和现金等价物的构成
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                                   期末数                   期初数
一、现金                                                    127,822,800.32         149,520,302.80
其中:库存现金                                                  100,790.70               83,714.65
      可随时用于支付的银行存款                              112,722,009.62         136,336,142.33
      可随时用于支付的其他货币资金                           15,000,000.00           13,100,445.82
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项
二、现金等价物                                               10,254,225.18              10,079,078.43
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                138,077,025.50             159,599,381.23

七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况


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                                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                                     母公司对   母公司对    本企
  母公
           企业     注册      法人                                   本企业的   本企业的    业最    组织机构
  司名                                 业务性质         注册资本
           类型     地        代表                                   持股比例   表决权比    终控      代码
    称
                                                                       (%)        例(%)     制方
  江苏     国有                       氮肥炭化物
                    江苏                                                                         江苏
  丹化     企业                       化工产品生
                    丹阳                                                                         省丹
  集团     (全               曾晓    产销售、化
                    北环                                13,813.80      18.85         18.85       阳市     14242357-8
  有限     民所               宁      工设备制作
                    路 12                                                                        人民
  责任     有制                       安装及信息
                      号                                                                         政府
  公司     企业)                     咨询服务

(二)   本企业的子公司情况
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
  子公司     企业类                  法人代                                      持股比   表决权    组织机构
                            注册地                业务性质          注册资本
  全称         型                      表                                        例(%)    比例(%)      代码
                           上海市               能源化工
  上海丹
                           浦东新               专业领域
  化化工
             有限责        区金沪               内的技术
  技术开                              花峻                 4,500.00              100.00      100.00     66780458-4
             任公司        路 1311              开发,技术
  发有限
                           号2幢                转让、技术
  公司
                           111 室                 咨询
                                                生产销售
  江苏丹                   江苏丹
                                                醋酐及衍
  化醋酐     有限责        阳市北                          1,480.00
                                     孙朝辉     生物、氮                          75.00      75.00      73375200-7
  有限公     任公司        环路 12                         万美元
                                                肥、特种气
    司                       号
                                                    体
                                                草酸、草酸
                            通辽经
                                                二甲酯、草
  通辽金                    济开发
                                                酸二乙酯、
  煤化工     有限责         区乌力
                                     曾晓宁     乙二醇及 196,488.02               54.01      54.01      66099733-6
  有限公     任公司         吉牧仁
                                                其衍生物
    司                      大街北
                                                的生产经
                              侧
                                                    营
                            丹阳市
                                                铜钯粉末
  江苏金                    司徒镇
                                                合金生产,
  聚合金     有限责         机械电
                                     吴晓金     合金材料、          4,000.00      48.88      90.50      59391086-9
  材料有     任公司         子产业
                                                活性碳、吸
  限公司                    园机电
                                                附剂销售
                            路南侧

(三)   本企业的合营和联营企业的情况
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                                                        本企业
  被投资                                                                       本企业
             企业类                   法人代      业务性                                在被投    组织机构
  单位名                    注册地                             注册资本        持股比
               型                       表          质                                  资单位      代码
    称                                                                         例(%)
                                                                                        表决权

                                                   66
                           丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                比例(%)
 一、合营企业
 上海英
 雄金笔
           有限公
 厂桃浦                   上海                制造业                    50.00    50.00
              司
 联营二
   厂
 永金化
 工投资    有限公
                          河南      张世芳     投资      20,000.00      27.01    50.00      55421150-4
 管理有       司
 限公司
 二、联营企业
 上海金
 煤化工
           有限公                             技术开
 新技术                   上海      曾晓宁               1,200.00       15.00    20.00      78429089-3
              司                                发
 有限公
   司

(四)     本企业的其他关联方情况
                   其他关联方名称                     其他关联方与本公司关系         组织机构代码
             丹阳市丹化金煤化工有限公司                         其他                   78992657-1
               安阳永金化工有限公司                             其他                 55692839-X
               永城永金化工有限公司                             其他                   55692239-3
               新乡永金化工有限公司                             其他                 55690438-X
               濮阳永金化工有限公司                             其他                   55691367-3
               洛阳永金化工有限公司                             其他                   55690917-2
             丹阳慧丰进出口贸易有限公司                     股东的子公司             58228863-X
       江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司                   股东的子公司               55585521-3
               江苏丹化进出口有限公司                       股东的子公司               05865457-6
             丹阳市金丹电气安装有限公司                     股东的子公司             06761279-X
           张家港保税区金通化工有限公司                     股东的子公司               08854177-5
               丹阳投资集团有限公司                             其他                   66964017-2

(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                                       本期发生额       上期发生额
                                                       关联交易
                                                                             占同类           占同类
                                       关联交易内      定价方式
                 关联方                                                      交易金           交易金
                                           容          及决策程      金额             金额
                                                                             额的比           额的比
                                                         序
                                                                             例(%)          例(%)
                                       水、电、零
        江苏丹化集团有限责任公司                                        165               920.64
                                       配件购买
                                       生产用原料
       丹阳慧丰进出口贸易有限公司                                    112.26                32.47
                                         的购买
         江苏丹化进出口有限公司        水处理装置                    208.56               533.75


                                              67
                          丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                                        化学药剂供
                                        应与水质维
                                            护
                                        借用人员工
       江苏丹化集团有限责任公司                                    310.93
                                            资
                                        电气仪表安
       江苏丹化集团有限责任公司                                         12.6              164.34
                                        装、维护
                                        电气安装工
      丹阳市金丹电气安装有限公司                                        295
                                            程
 江苏丹化煤制化学品工程技术有限         工程技术服
                                                                       194.2
               公司                       务费
                                        支付借用人
      丹阳市丹化劳动服务有限公司                                                            9.44
                                          员工资

出售商品/提供劳务情况表
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                           关联交        本期发生额             上期发生额
                             关联交易      易定价
                                                                占同类交                   占同类交易
           关联方                          方式及
                                                      金额      易金额的        金额       金额的比例
                               内容        决策程
                                                                比例(%)                    (%)
                                             序
 江苏丹化进出口有限公司      销售产品                2,695.36                  2,021.12
 丹阳慧丰进出口贸易有限
                             销售产品                 295.21                   130.35
           公司
 张家港保税区金通化工有
                             销售产品                2,989.73
         限公司

2、    关联担保情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                         是否履
         担保方            被担保方               担保金额              担保期限
                                                                                         行完毕
 江苏丹化集团有限      丹化化工科技股份                         2013 年 9 月 22 日~2015
                                              180,000,000.00                               否
     责任公司              有限公司                                  年 9 月 26 日
 丹阳投资集团有限      丹化化工科技股份                         2013 年 9 月 22 日~2015
                                              180,000,000.00                               否
       公司                有限公司                                  年 9 月 26 日
 通辽金煤化工有限      丹化化工科技股份                         2013 年 9 月 22 日~2015
                                              180,000,000.00                               否
       公司                有限公司                                  年 9 月 26 日
 丹阳投资集团有限      江苏金聚合金材料                         2014 年 1 月 17 日~2015
                                               9,000,000.00                                否
       公司                有限公司                                    年1月8日
 丹阳投资集团有限      江苏金聚合金材料                         2014 年 2 月 28 日~2015
                                               21,000,000.00                               否
       公司                有限公司                                  年 2 月 25 日
 丹阳投资集团有限      江苏金聚合金材料                         2013 年 7 月 16 日~2014
                                               20,000,000.00                               否
       公司                有限公司                                  年 7 月 10 日
 丹阳投资集团有限      江苏金聚合金材料                         2014 年 6 月 30 日~2014
                                               30,000,000.00                               否
       公司                有限公司                                  年 12 月 29 日
 丹阳投资集团有限      江苏金聚合金材料        30,000,000.00    2014 年 6 月 30 日~2014   否


                                             68
                           丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



       公司                  有限公司                                    年 12 月 29 日
 河南能源化工集团        通辽金煤化工有限                           2010 年 1 月 19 日~2018
                                                450,000,000.00                                     否
     有限公司                  公司                                      年 1 月 18 日

3、    关联方资金拆借
                                                                          单位:元 币种:人民币
       关联方            拆借金额             起始日                  到期日               说明
拆入
江苏丹化集团有                                                                          拆借总额 2 亿元,
                        166,842,062.77   2011 年 5 月 10 日     2014 年 12 月 31 日
限责任公司                                                                              按余额列示

(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                         期末                         期初
  项目名称               关联方
                                              账面余额        坏账准备       账面余额       坏账准备
  应收账款      新乡永金化工有限公司          2,956,500.00      29,565.00 2,956,500.00        29,565.00
  应收账款      濮阳永金化工有限公司          8,693,911.33      20,995.33 2,099,533.00        20,995.33
  应收账款      安阳永金化工有限公司         11,176,487.68      51,745.68 5,174,567.68        51,745.68
                丹阳市金丹电气安装有
  预付账款                                    1,465,569.79                        300,000.00
                        限公司
                江苏丹化集团有限责任
  预付账款                                    1,252,073.18                        362,836.45
                        公司
                江苏丹化进出口有限公
  预付账款                                          43,672.70                         30,000.00
                          司
                上海英雄金笔厂桃浦联
 其他应收款                                   2,034,727.93       2,034,727.93    2,034,727.93     2,034,727.93
                        营二厂

上市公司应付关联方款项:
                                                                              单位:元 币种:人民币
  项目名称                         关联方                            期末账面余额       期初账面余额
  应付账款                 江苏丹化集团有限责任公司                     28,920,024.42      26,788,126.93
  应付账款               丹阳市丹化金煤化工有限公司                      7,826,668.00       8,426,668.00
  应付账款           江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司                          0.00       1,196,800.00
  预收款项                 江苏丹化进出口有限公司                        4,293,134.50       4,548,337.24
  预收款项                   永城永金化工有限公司                      100,000,000.00     100,000,000.00
  预收账款                   洛阳永金化工有限公司                       80,000,000.00      60,000,000.00
  预收款项               丹阳慧丰进出口贸易有限公司                              0.11           8,800.11
  预收款项               张家港保税区金通化工有限公司                    5,089,798.81               0.00
  其他应付款               江苏丹化集团有限责任公司                    166,842,062.77     140,106,955.74

八、    股份支付:
  无

九、    或有事项:
  无


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                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




十、 承诺事项:
  无

十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款:
1、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
   本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(二) 其他应收款:
1、 其他应收款按种类披露:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                              期末数                                           期初数
                  账面余额                 坏账准备                 账面余额              坏账准备
  种类
                             比例                     比例                   比例                  比例
               金额                    金额                       金额                  金额
                             (%)                      (%)                    (%)                   (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏
           49,618,923.00  18.34 49,618,923.00         18.34    49,618,923.00   18.33   49,618,923.00   18.33
账准备
的其他
应收账

按组合计提坏账准备的其他应收账款:
按账龄
组合计
提坏账
           42,558,401.14  15.73 42,216,742.25         15.60    42,558,401.14   15.72   42,216,742.25   15.59
准备的
其他应
收款
风险较
小无需
计提坏
          178,363,342.09  65.93                               178,532,714.59   65.95
账准备
的其他
应收款
组合小
          220,921,743.23 100.00 42,216,742.25         15.60   221,091,115.73   81.67   42,216,742.25   15.59

  合计    270,540,666.23   /    91,835,665.25           /     270,710,038.73     /     91,835,665.25     /

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                计提比
      其他应收款内容            账面余额           坏账金额                            理由
                                                                例(%)
富友证券经纪有限责任公司      34,470,000.00    34,470,000.00    100.00    账龄较长,收回可能性较小
连云港国投有限公司            15,148,923.00    15,148,923.00    100.00    账龄较长,收回可能性较小


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                                  丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                    合计               49,618,923.00     49,618,923.00         /                    /

     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                            期末数                                       期初数
                                 账面余额                                       账面余额
             账龄
                                            比例         坏账准备                          比例     坏账准备
                               金额                                           金额
                                            (%)                                            (%)
         1 年以内
         其中:
                             155,489.45       0.37
         1 年以内小计        155,489.45       0.37
           1至2年            204,151.50       0.48         12,774.48          255,489.45     0.60           12,774.48
           2至3年                                           5,207.58          104,151.50     0.24            5,207.58
           3 年以上        42,198,760.19     99.15     42,198,760.19       42,198,760.19    99.16       42,198,760.19
             合计          42,558,401.14    100.00     42,216,742.25       42,558,401.14   100.00       42,216,742.25


     2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
        本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

     3、     其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                  占其他应收账
                                              与本公司
                    单位名称                                        金额               年限       款总额的比例
                                                关系
                                                                                                       (%)
             通辽金煤化工有限公司              关联方             178,363,342.09     1 年以内         65.93
           富友证券经纪有限责任公司            第三方              34,470,000.00     3 年以上         12.74
               连云港国投有限公司              第三方              15,148,923.00     3 年以上          5.60
             上海飞天投资有限公司              第三方               6,105,002.17     3 年以上          2.26
           南京石城文化用品有限公司            第三方               5,177,194.45     3 年以上          1.91
                     合计                        /                239,264,461.71         /            88.44

     4、     其他应收关联方款项情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                               占其他应收账款
                     单位名称                        与本公司关系                 金额
                                                                                               总额的比例(%)
              通辽金煤化工有限公司                     子公司                178,363,342.09          65.93
            上海英雄金笔厂桃浦联营二厂                 合营企业               2,034,727.93            0.75
                      合计                                 /                 180,398,070.02          66.68

     (三) 长期股权投资
     按成本法核算
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                增                                         本 在被投 在被投
被投资
              投资成本           期初余额       减           期末余额          减值准备    期 资单位 资单位
单位
                                                变                                         计 持股比 表决权

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                                   丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                  动                                       提     例(%)   比例
                                                                                           减                (%)
                                                                                           值
                                                                                           准
                                                                                           备
上海丹
化化工
技术开       45,000,000.00       45,000,000.00           45,000,000.00                            100.00     100.00
发有限
公司
江苏丹
化醋酐
            351,604,875.00      351,604,875.00          351,604,875.00    316,531,445.51           75.00      75.00
有限公

通辽金
煤化工
           1,061,248,899.51   1,061,248,899.51         1,061,248,899.51                            54.01      54.01
有限公


     按权益法核算
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                      在被投
                                                                                本期         在被投
                                                                                                      资单位
 被投资单                                  增减                                 计提  现金 资单位
                投资成本      期初余额             期末余额      减值准备                             表决权
     位                                    变动                                 减值  红利 持股比
                                                                                                       比例
                                                                                准备         例(%)
                                                                                                      (%)
 上海英雄
 金笔厂桃
               524,829.97     524,829.97           524,829.97   524,829.97                        50.00      50.00
 浦联营二
 厂

     (四)    现金流量表补充资料:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                  补充资料                                          本期金额     上期金额
         1.将净利润调节为经营活动现金流量:
         净利润                                                                   -1,160,940.49     -1,284,075.18
         加:资产减值准备
         固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                             5,279.90          4,857.48
         无形资产摊销
         长期待摊费用摊销
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号
                                                                                                     -15,038.00
         填列)
         固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
         公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
         财务费用(收益以“-”号填列)
         投资损失(收益以“-”号填列)


                                                        72
                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                           169,372.50   -16,109,499.94
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                           849,753.77   -42,446,318.65
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                          -136,534.32   -59,850,074.29
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                                       244,935.02     213,756.91
 减:现金的期初余额                                                   388,268.34     63,831.20
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                            -143,333.32     149,925.71

十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                         金额
 非流动资产处置损益                                                                     6,956.54
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                             69,813,199.98
 补助除外
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -1,127,976.87
 少数股东权益影响额                                                                -26,854,626.32
 所得税影响额                                                                      -10,279,546.95
                           合计                                                     31,558,006.38

(二)   净资产收益率及每股收益
                                                                加权平均           每股收益
                         报告期利润                             净资产收       基本每    稀释每
                                                                益率(%)      股收益    股收益
 归属于公司普通股股东的净利润                                       -0.6513    -0.0069   -0.0069
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                     -4.4566    -0.0475   -0.0475

(三)   公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
         资产负债项目              期末数                 期初数               变动比例(%)
           应收票据                35,105,946.60          23,365,000.00            50.25
           应收账款                24,613,192.77          12,235,455.77          101.16
           预付款项                84,843,880.57          47,791,787.59            77.53
         其他应收款                    903,063.91          3,756,978.09          -75.96
         其他流动资产              54,028,342.95          85,649,832.44          -36.92


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                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



          在建工程                 25,878,953.17        48,254,535.04     -46.37
          短期借款                410,000,000.00       300,000,000.00      36.67
          应付票据                 15,000,000.00        37,100,000.00     -59.57
          预收款项                239,141,378.57       176,738,731.56      35.31
          应交税费                  8,505,451.79        15,642,014.23     -45.62
          应付利息                  4,729,462.34         2,242,946.43     110.86
  一年内到期的非流动负债           50,000,000.00       285,000,000.00     -82.46
        其他流动负债                1,700,000.02         3,400,000.00     -50.00

变动说明:
    应收票据增加,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司应收票据增加所致。
    应收账款增加,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司应收账款增加所致。
    预付款项增加,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司预付款项增加所致。
    其他应收款减少,主要原因系控股子公司上海丹化化工技术开发有限公司收到银行承兑汇
票托收款所致。
    其他流动资产减少,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司应交增值税-
进项税金减少所致。
    在建工程减少,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司部分工程完工并转入固
定资产所致。
    短期借款增加,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司短期借款增加所致。
    应付票据减少,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司应付票据减少所致。
    预收款项增加,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司预收款项增加所致。
    应交税费减少,主要原因系控股子公司江苏金聚合金材料有限公司支付 2013 年企业所得税
所致。
    应付利息增加,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司计提银行借款利息
所致。
    一年内到期的非流动负债减少,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司偿
还银行长期借款所致。
    其他流动负债减少,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司摊销政府补贴
所致。

         利润项目                 本报告期             上年同期         变动比例(%)
营业收入                          419,129,493.65       238,034,264.80       76.08
营业税金及附加                       1,606,605.75            5,680.12     28184.71
投资收益                               184,905.86      -15,253,229.03      101.21
营业外收入                          69,853,959.98        5,912,056.64     1081.55
营业外支出                           1,161,780.33                0.00        ---
所得税费用                                   0.00         -244,708.16      100.00

变动说明:
    营业收入增加,主要原因系控股子公司通辽金煤化工有限公司上年同期因受严寒天气影响
采取减量生产、故障检修措施导致产量减少所致。
    营业税金及附加增加,主要原因系控股子公司通辽金煤化工有限公司营业税金及附加增加
所致。
    投资收益增加,主要原因系上年度本公司下属子公司对联营、合营企业按权益法核算,由
于联营、合营企业均出现超额亏损,长期股权投资账面成本调减至 0 为限所致。
    营业外收入增加,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公司政府补贴增加所

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                       丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告



致。
    营业外支出增加,主要原因系控股子公司通辽金煤化工有限公司与其子公司江苏金聚合金
材料有限公司营业外支出增加所致。
    所得税费用增加,主要原因系控股子公司江苏丹化醋酐有限公司享受国产设备抵免所得税
的优惠结束所致。

        现金流量项目              本报告期              上年同期         变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额        176,752,252.23        -67,900,024.15       360.31
投资活动产生的现金流量净额        -40,597,222.65          1,322,485.27     -3169.77
筹资活动产生的现金流量净额       -157,677,385.31        -68,596,624.70      -129.86

变动说明:
    经营活动产生的现金流量净额增加,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公
司营业收入增加所致。
    投资活动产生的现金流量净额减少,主要原因系报告期内控股子公司江苏丹化醋酐有限公
司上年度收到政府拆迁补偿款所致。
    筹资活动产生的现金流量净额减少,主要原因系报告期内控股子公司通辽金煤化工有限公
司偿还金融机构贷款所致。




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                        丹化化工科技股份有限公司 2014 年半年度报告




                             第十节      备查文件目录


(一)   载有公司董事长亲笔签名的二〇一四年半年度报告正文。
(二)   载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表。
(三)   报告期内公司在《上海证券报》、《香港商报》披露的公告文件正本及公告原稿。



                                                                           董事长:曾晓宁


                                                                 丹化化工科技股份有限公司


                                                                         2014 年 8 月 14 日




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