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个股公告正文

穗恒运A:2014年半年度报告

日期:2014-08-12附件下载

                 广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文




广州恒运企业集团股份有限公司

      2014 年半年度报告




        2014 年 08 月




                                                                 1
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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人董事长郭晓光先生、主管会计工作负责人黄河先生、陈宏志先

生及会计机构负责人(会计主管人员)朱瑞华女士声明:保证本半年度报告中财务

报告的真实、准确、完整。

    本半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承

诺,请投资者注意投资风险。




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                                   目    录




第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2

第二节 公司简介 ............................................................. 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7

第四节 董事会报告............................................................ 9

第五节 重要事项 ............................................................ 15

第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 20

第七节 优先股相关情况 ....................................................... 23

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 24

第九节 财务报告 ............................................................ 25

第十节 备查文件目录........................................................ 119




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                                    释义


                   释义项   指                              释义内容

(一)中国证监会            指   中国证券监督管理委员会

(二)深交所                指   深圳证券交易所

(三)公司 、恒运 A 厂      指   广州恒运企业集团股份有限公司

(四)恒运 B 厂             指   广州恒运热电有限公司

(五)恒运 C 厂             指   广州恒运热电(C)厂有限责任公司

(六)恒运 D 厂             指   广州恒运热电(D)厂有限责任公司

(七)恒运热力公司          指   广州恒运热力有限公司

(八)东区热力公司          指   广州恒运东区热力有限公司

(九)锦泽公司              指   广州锦泽房地产开发有限公司

(十)恒隆公司              指   龙门县恒隆环保钙业有限公司

(十一)广州证券            指   广州证券有限责任公司

(十二)凯得控股公司        指   广州凯得控股有限公司

(十三)袁州联社            指   江西省宜春市袁州区农村信用合作联社

                                 江西宜春农村商业银行股份有限公司(江西省宜春市袁州区农村信用
(十四)宜春农商行          指
                                 合作联社改制而成)

(十五)永龙公司            指   广州永龙建设投资有限公司

(十六)壹龙公司            指   广州壹龙房地产开发有限公司

                                 广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口加工区和
(十七)广州开发区          指
                                 广州保税区四区合一之简称




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                                          第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                 穗恒运 A                                 股票代码                000531

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           广州恒运企业集团股份有限公司

公司的中文简称(如有)   恒运集团

公司的外文名称(如有)   Guangzhou Hengyun Enterprises Holding Ltd.

公司的法定代表人         郭晓光先生


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                  张晖先生                               廖铁强先生

                                      广州开发区开发大道 235 号恒运大厦      广州开发区开发大道 235 号恒运大厦
联系地址
                                      6-6M 层                                6-6M 层

电话                                  020-82068252                           020-82068252

传真                                  020-82068252                           020-82068252

电子信箱                              zhanghui@hengyun.com.cn                ltq698@163.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2013 年年
报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地
报告期无变化,具体可参见 2013 年年报。




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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化,具体可参见 2013 年年报。




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                                  第三节 会计数据和财务指标摘要

   一、主要会计数据和财务指标

   公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
   □ 是 √ 否
                                                        本报告期                 上年同期           本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                         2,795,638,088.09        1,366,065,590.59                      104.65%

归属于上市公司股东的净利润(元)                         351,949,331.43         153,322,523.23                       129.55%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)       394,358,514.21         156,121,253.09                       152.60%

经营活动产生的现金流量净额(元)                             93,800,847.16      720,438,189.33                       -86.98%

基本每股收益(元/股)                                              1.0275                  0.4476                    129.56%

稀释每股收益(元/股)                                              1.0275                  0.4476                    129.56%

加权平均净资产收益率                                               13.23%                  6.44%                       6.79%

                                                       本报告期末                上年度末           本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                           8,085,367,835.55        8,387,915,242.67                       -3.61%

归属于上市公司股东的净资产(元)                       2,801,191,654.71        2,520,845,553.45                       11.12%


   二、非经常性损益项目及金额

   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                               项目                                    金额                               说明

                                                                                           报告期内恒运 D 厂机组进行计划
                                                                                           检修和技术改造,特别是#9 机组脱
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)              -56,361,253.61 硫技改及综合升级改造,拆除了部
                                                                                           分机组设备部件进行报废处置,导
                                                                                           致非流动资产处置损失同比增加。

    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                         1,166,089.32
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -1,073,265.28

    减:所得税影响额                                                    -13,470,811.74

           少数股东权益影响额(税后)                                        -388,435.05

    合计                                                                -42,409,182.78                     --

   对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
   益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性


                                                                                                                             7
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损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                 第四节 董事会报告

一、概述

    今年以来,国内宏观经济增长放缓,省内用电需求增长低于预期,同时省内新增电源增多,水电多发,
且电网外购电量快速增长,挤占了省内火电机组的发电份额,此外,公司#9机组进行了检修改造。受以上
因素综合影响,公司上半年共完成上网电量23.69亿千瓦时,同比减少6.88%,完成年计划的47.04%;完成
供热87.34万吨,同比增长3.58%。另一方面,煤炭市场整体低迷,煤价一直处于下行态势;运力市场虽然
有所回升,但仍在低位震荡。
    面对严峻的外部经营环境,公司上下齐心协力,攻坚克难,充分利用有利因素,紧抓发展机遇。报告
期内,公司实现总营业收入2,795,638,088.09元,同比增长104.65%;归属于上市公司股东的净利润为
351,949,331.43元,同比增长129.55%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为
394,358,514.21元,同比增长152.60%。
    报告期内,公司在“立足主业,择业发展、科学发展”战略指导下,一方面狠抓主业生产,一方面谋
求产业新发展,同时,着力提升管理效能。
    主业方面,一是狠抓电力营销,努力争取发电份额;提升运行管理和技术保障,确保机组安全稳定经
济运行。二是狠抓安全环保,公司以建设“本质安全型企业”和“环境友好型企业”为主题抓好安全和环
保监管,公司实现连续安全运行2587天(其中恒运C厂3067天,恒运D厂2587天);连续6年被评为环保诚
信企业(绿牌),其中,#9机组“超洁净排放改造”作为国内在役燃煤热电联产机组首例,被列为省、市
环保示范工程,目前已投入运行。该项目形成了燃煤电厂“超洁净排放”改造技术路线,为珠三角空气污
染治理做出了重要贡献,为燃煤机组环保改造作了良好的示范带头作用。三是狠抓煤炭供应,坚持“与央
企合作,与信誉好、实力强的大企业合作”的采购策略,想方设法全力保障电煤物资稳定供应,并努力降
低采购成本。四是全面推进长距离供热项目。五是抓紧实施恒隆三期(加气砖)扩建工程。六是积极推进
恒运B厂资产处置及清算工作,其所持持有的厂区房产(粤房地权证(穗)字第0550012712号)于7月22日
在广州产权交易所通过公开市场方式以2,505.30万元转让给本公司,目前后续相关事项正在办理中。
    择业发展方面,一是积极拓展电力主业链,推动产业结构优化,推进新机组项目申报立项前期工作以
及知识城北起步区分布式能源站项目前期工作;加强对下属企业监管,推动产业转型升级。其中,锦泽公
司开发建设的锦泽园自开售以来,先后共推出1596套单位,截至2014年6月30日,签约1567套。已办理交
楼手续1310套。此外,取得宜春农商行2013年度现金分红572万元,送股286万股,目前,宜春农商行工商
变更手续正在办理中。
    内部管理方面,加强综合计划、预算执行管理,定期开展经济活动分析,为公司生产经营管理决策提
供支持;加强财务管理,严格执行资金计划,加强事项审核,杜绝预算外支出,积极拓宽融资来源,推进
融资结构调整,缓解公司资金压力,并有效控制资金成本(经公司董事会、股东会审议通过,公司拟公开
发行公司债券,发行规模不超过10亿元,预计期限不超过5年期(含5年),报告期内公司债券发行已获证
监会发审委审核通过;经公司董事会、股东会审议通过,公司拟向中国银行间市场交易商协会注册发行不
超过9亿元的短期融资券。目前短期融资券事项已获银行间市场交易商协会批复,6月23日已发行4.5亿,
剩余额度将择机发行);成立全面深化改革领导小组及其办公室,加强机构改革,进一步提高公司整体运
作效率;促进公司规范运作,依法依规做好股东大会、董事会、监事会日常工作,认真做好后勤保障服务。

二、主营业务分析

    报告期内公司发生营业收入279,563.81万元,同比增加104.65%,主要是由于报告期内锦泽房地产公

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 司开发项目根据房屋交付情况结转房地产销售收入,而上年同期没有发生此业务所致。
     报告期内公司发生营业成本185,124.74万元,同比增加87.96%,主要是报告期内锦泽房地产公司开发
 项目根据房屋交付情况结转房地产销售成本,而上年同期没有发生此业务所致。
     报告期内公司发生销售费用、管理费用及财务费用共16,262.07万元,同比减少1.12%,主要是报告期
 内锦泽公司发生的广告及销售代理费用减少,以及利息支出同比减少所致。
      报告期内公司没有发生研发投入
     报告期内公司现金及现金等价物净增加额43,669.79万元,同比增加48.68%,主要是报告期内报告期
 内公司公开发行短期融资券4.5亿元所致,以及报告期内上市公司尚未支付2013年度分红,而上年同期已
 支付2012年度分红所致。


 主要财务数据同比变动情况
                                                                                                               单位:元

                               本报告期           上年同期           同比增减                     变动原因

                                                                                   主要是报告期内锦泽房地产公司开发项目
营业收入                     2,795,638,088.09   1,366,065,590.59        104.65% 根据房屋交付情况结转房地产销售收入,
                                                                                   而上年同期没有发生此业务所致。

                                                                                   主要是报告期内锦泽房地产公司开发项目
营业成本                     1,851,247,444.66    984,899,940.36          87.96% 根据房屋交付情况结转房地产销售成本,
                                                                                   而上年同期没有发生此业务所致。

                                                                                   主要是报告期内锦泽房地产公司发生的广
销售费用                         2,535,485.00      5,335,483.52          -52.48%
                                                                                   告费用及销售代理费同比减少所致。

管理费用                       72,652,872.07      66,208,129.21           9.73%

财务费用                       87,432,372.56      92,919,988.31           -5.91%

                                                                                   主要是报告期内实现的应税利润比上年同
所得税费用                    120,638,003.83      62,469,939.22           93.11%
                                                                                   期增加所致。

                                                                                   主要是报告期内锦泽房地产公司开发项目
经营活动产生的现金流量净额     93,800,847.16     720,438,189.33          -86.98% 对外预售回收资金额比上年同期减少所
                                                                                   致。

投资活动产生的现金流量净额     -44,638,293.65     -50,121,316.93         -10.94%

                                                                                   主要是报告期内公司公开发行短期融资券
                                                                                   4.5 亿元,以及报告期内上市公司尚未支付
筹资活动产生的现金流量净额    412,382,813.34    -359,879,746.74         -214.59%
                                                                                   2013 年度分红,而上年同期已支付 2012 年
                                                                                   度分红所致。

                                                                                   主要是报告期内筹资活动产生的现金流量
现金及现金等价物净增加额      461,545,366.85     310,437,125.66          48.68%
                                                                                   净额同比增加所致。

 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
 √ 适用 □ 不适用
 报告期内公司控股子公司—广州锦泽房地产开发有限公司根据房屋交付情况及会计政策确认房地产销售
 利润,报告期内锦泽公司实现净利润 297,397,658.02 元,按公司对其持股比例 58%计算,确认归属于上市
 公司股东的净利润 172,490,641.65 元,占报告期内归属于上市公司股东的净利润总额的 49.01%,而上年

                                                                                                                      10
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同期锦泽房地产公司利润为负数。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内公司经营工作围绕前期披露计划进行,基本完成半年度工作计划。

三、主营业务构成情况

                                                                                                   单位:元

                                                              营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                营业收入         营业成本        毛利率
                                                                同期增减        同期增减        期增减

分行业

工   业      1,214,372,326.67   866,256,185.66       28.67%           -8.93%        -10.39%          1.17%

房地产       1,542,378,606.00   963,306,059.97       37.54%          100.00%        100.00%        100.00%

分产品

电   力      1,063,435,794.59   736,717,181.35       30.72%           -9.74%        -11.90%          1.69%

蒸   汽        147,445,219.39   126,504,893.82       14.20%           -3.40%         -1.54%         -1.63%

脱硫剂           3,491,312.69     3,034,110.49       13.10%           36.54%         54.78%        -10.24%

房地产       1,542,378,606.00   963,306,059.97       37.54%          100.00%        100.00%        100.00%

分地区

广东地区     2,756,750,932.67 1,829,562,245.63       33.63%          106.74%         89.26%          6.13%


四、核心竞争力分析

1、区位优势:公司发电机组地处广州开发区负荷中心,同时也是广州市政府指定的五个集中供热热源供
应点之一。
2、环保节能:公司始终高度重视环保节能,致力于“环境友好型企业”建设,环保节能工作走在同行业
前列。
3、精细管理:通过加强综合计划管理、预算管理、标准化管理等,提升管理绩效。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                          11
                                                                      广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


公司报告期无对外投资。

(2)持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用
                      最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别                                                                                                股份来源
                      成本(元)数量(股)      比例     数量(股)     比例      值(元) 益(元)       科目

                      1,416,496, 678,390,00              678,390,00               1,544,947, 54,096,297 长期股权 收购及增
广州证券 证券公司                               24.48%                   24.48%
                         000.00            0                     0                   495.96         .76 投资     资

宜春农商              88,000,000                                                  88,000,000 5,720,000. 长期股权 参与增资
           商业银行                57,200,000   10.00% 57,200,000        10.00%
行                           .00                                                        .00         00 投资      扩股

                      1,504,496, 735,590,00              735,590,00               1,632,947, 59,816,297
合计                                             --                       --                               --         --
                         000.00            0                     0                   495.96         .76


(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                           12
                                                                     广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


(2)募集资金承诺项目情况

□ 适用 √ 不适用

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

(4)募集资金项目情况


            募集资金项目概述                              披露日期                               披露索引


4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                               单位:元

                                     主要产品
 公司名称     公司类型    所处行业                 注册资本     总资产        净资产     营业收入 营业利润   净利润
                                      或服务

                                                  850,000,00 2,719,973,1 1,109,244,4 668,628,19 129,163,5 54,633,907.4
恒运 D 厂    子公司      工业        电力、热力
                                                  0.00                14.83      52.51        2.52   82.78            4

                                     房地产开
                                     发经营、物
                                                  359,523,80 1,608,250,4 684,409,06 1,542,400,6 396,529,9 297,397,658.
锦泽公司     子公司      房地产      业管理、房
                                                  0.00                79.03       9.53       06.00   53.70            02
                                     地产中介
                                     服务等

                                     金融证券     2,771,410,0 28,771,915, 5,593,346,6 260,485,24 293,281,3 220,920,590.
广州证券     参股公司    金融
                                     服务         00.00              103.53      68.48        2.65   30.20            33


5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                       13
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七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2013 年度利润分配方案为:以 2013 年 12 月 31 日的总股本 342,541,410 股为基数,向全体股东每 10
股派 3 元(含税),共计分配现金红利 102,762,423.00 元,剩余 385,572,369.79 元结转以后年度分配,
同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,转增股本后公司总股本增加至 685,082,820 股。该利润
分配方案已于 7 月 4 日实施完毕。
                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:               是

分红标准和比例是否明确和清晰:                             是

相关的决策程序和机制是否完备:                             是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                   是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得
                                                           是
到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用


十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用
                                               现金分红政策:

                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                                           14
                                                    广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文




                                     第五节 重要事项

一、公司治理情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求,建立健全了相关制度,
完善治理结构、规范公司运作,加强信息披露管理工作。公司建立完善了以股东大会为最高权力机构、董
事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构、监事会为监督机构、经理层及各子公司为执行机构
的治理结构。目前,公司各项治理制度基本健全、经营运作规范、法人治理结构完善,符合中国证监会发
布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
    报告期内,公司积极参加了积极参加了广东证监局组织的“2014 广东辖区上市公司投资者集体接待日”
活动,增进了投资者对公司的了解。
    公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。




                                                                                                   15
                                                 广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




                                                                                                16
                                            广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


 九、重大合同及其履行情况

 1、托管、承包、租赁事项情况

 (1)托管情况

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在托管情况。

 (2)承包情况

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在承包情况。

 (3)租赁情况

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在租赁情况。

 2、担保情况

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在担保情况。

 (1)违规对外担保情况

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期无违规对外担保情况。

 3、其他重大合同

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在其他重大合同。

 4、其他重大交易

 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在其他重大交易。

 十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

 √ 适用 □ 不适用

                                                                               承诺              履行
承诺事项    承诺方                     承诺内容                                       承诺期限
                                                                               时间              情况


                                                                                             17
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股改承诺

收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺

                          只要公司仍直接或间接对上市公司拥有控制权或重大影响,本公司及本公司的全资
                          子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司将不会从事任
                                                                                                     2009 直接或间
                          何与上市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本公司及本
                                                                                                     年     接对上市
                          公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司现                     严格
             广州凯得控                                                                              09     公司拥有
                          有经营活动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突,本公                     遵守
             股有限公司                                                                              月     控制权或
                          司将放弃或将促使本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重                     承诺
                                                                                                     04     重大影响
                          大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务,或将本公司之全资子公
                                                                                                     日     期间
                          司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允
                          的市场价格,在适当时机全部注入上市公司。

                          在作为穗恒运的股东期间,公司及其全资、控股下属企业,包括其控制的全部属下
                          企业:1、在广州市萝岗区、广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广 2010
                          州出口加工区和广州保税区区域内,市电力除目前参股恒运 C 厂、恒运 D 厂之 年
             广州电力企                                                                                     作为穗恒 严格
资产重组时                外没有发电供热项目,并承诺不另在前述区域内投资经营发电供热业务项目。2、 06
             业集团有限                                                                                     运的股东 遵守
所作承诺                  在上述区域外,如果市电力与穗恒运拟投资同一发电供热项目,市电力保证不损害 月
             公司                                                                                           期间       承诺
                          穗恒运的利益,在穗恒运进行有关表决时,市电力应回避表决。3、穗恒运就拟新 28
                          投资建设任何发电供热项目进行有关表决时,市电力承诺不利用其股东权利剥夺或 日
                          限制穗恒运投资发电供热项目的机会。

                          只要公司仍直接或间接对上市公司拥有控制权或重大影响,本公司及本公司的全资
                          子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司将不会从事任          公司仍直
                                                                                                     2009
                          何与上市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如本公司及本          接或间接
                                                                                                     年
             广州开发区 公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司现            对上市公 严格
                                                                                                     09
             工业发展集 有经营活动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突,本公            司拥有控 遵守
                                                                                                     月
             团有限公司 司将放弃或将促使本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重            制权或重 承诺
                                                                                                     04
                          大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务,或将本公司之全资子公            大影响期
                                                                                                     日
                          司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允          间
                          的市场价格,在适当时机全部注入上市公司。

首次公开发
行或再融资
时所作承诺

其他对公司
中小股东所
作承诺

承诺是否及
             是
时履行




                                                                                                                   18
                                                  广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
    1、公司2012年3月15日发行了2012年第一期中期票据,募集资金4亿元,期限5年,其中募集资金2亿
元已用于补充公司本部及下属企业的营运资金,另外2亿元已用于偿还公司下属企业恒运C厂1亿元、恒运D
厂1亿元银行借款;公司2013年8月12日发行了2013年第一期中期票据,募集资金4.8亿元,期限5年,其中
募集资金2.8亿元已用于补充公司本部营运资金,另外2亿元已用于偿还公司下属企业恒运D厂银行借款。
公司2014年6月23日发行了2014年第一期短期融资券,募集资金4.5亿元,期限一年,其中募集资金2亿元
已用于补充公司本部营运资金,另外2.5亿元已用于偿还公司1亿元及下属企业恒运D厂1.5亿元银行借款。
公司募集资金实际用途与原募集说明书披露的资金用途无差异。
      2、公司于2013年11月22日召开的第七届董事会第二十五次会议及2013年12月10日召开的公司2013年
第二次临时股东大会审议通过了关于公司吸收合并恒运C厂的议案,目前正在实施中。




                                                                                                 19
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                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                                   单位:股

                          本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                                                                  公积金转
                        数量        比例      发行新股   送股                  其他       小计         数量        比例
                                                                     股

一、有限售条件股份     4,335,830     1.26%                                   -4,335,042 -4,335,042        788       0.00%

2、国有法人持股        4,335,042     1.26%                                   -4,335,042 -4,335,042            0     0.00%

3、其他内资持股             788      0.00%                                                                788       0.00%

      境内自然人持股        788      0.00%                                                                788       0.00%

                       338,205,5                                                                     342,540,6
二、无限售条件股份                  98.74%                                   4,335,042 4,335,042                   100.00%
                               80                                                                             22

                       338,205,5                                                                     342,540,6
1、人民币普通股                     98.74%                                   4,335,042 4,335,042                   100.00%
                               80                                                                             22

                       342,541,4                                                                     342,541,4
三、股份总数                        100.00%                                           0          0                 100.00%
                               10                                                                             10

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    经公司第六届董事会第二十五次会议及2009年年度股东大会审议通过,并经中国证监会[证监许可
[2011]425号]核准,公司以15.53元/股的发行价格向广州电力企业集团有限公司发行62,851,693股股份、
向广州港能源发展有限公司发行5,648,108股股份、向广州开发区工业发展集团有限公司发行2,890,028股
股份、向广东省电力第一工程局发行2,462,800股股份、向广州市国营黄陂农工商联合公司发行1,445,014
股股份、向广州市源润森实业有限公司发行722,507股股份购买相关资产。本次非公开发行股份于2011年5
月27日作为有限售条件股份在深圳证券交易所上市,其中,广州开发区工业发展集团有限公司认购的
2,890,028股、广州市国营黄陂农工商联合公司认购的1,445,014股等限售期为36个月,可上市流通时间为
2014年5月29日。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                          20
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公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                              单位:股

                                                            报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             23,708                                                               0
                                                            股东总数(如有)(参见注 8)

                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                                                             质押或冻结
                                                                                    持有有限售   持有无限
                                              报告期末                                                          情况
     股东名称       股东性质       持股比例                 报告期内增减变动情况    条件的股份   售条件的
                                              持股数量                                                       股份
                                                                                      数量       股份数量           数量
                                                                                                             状态

广州凯得控股有
                 国家                  26.12% 89,457,355                                     0 89,457,355               0
限公司

广州电力企业集
                 国有法人              18.35% 62,851,693                                     0 62,851,693               0
团有限公司

广州开发区工业
                                                           非公开发行限售股份解除
发展集团有限公 国有法人                14.41% 49,358,828                                     0 49,358,828               0
                                                           限售 2890028 股。


广州黄电投资有
                 境内非国有法人         3.50% 11,991,359                                     0 11,991,359               0
限公司

广州港能源发展
                 国有法人               1.65% 5,648,108                                      0   5,648,108              0
有限公司

黄海晓           境内自然人             1.46% 4,987,303                                      0   4,987,303              0

中国能源建设集
团广东省电力第 国有法人                 0.72% 2,462,800                                      0   2,462,800              0
一工程局

徐俊             境内自然人             0.51% 1,758,070                                      0   1,758,070              0

广州市国营黄陂                                             非公开发行限售股份解除
                 国有法人               0.42% 1,445,014                                      0   1,445,014              0
农工商联合公司                                             限售 1445014 股。

顾丽君           境内自然人             0.33% 1,143,900                                      0   1,143,900              0

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)无
(参见注 3)

                                  广州凯得控股有限公司、广州开发区工业发展集团有限公司及广州市国营黄陂农工商联合
上述股东关联关系或一致行动的
                                  公司属于同一控制人下的一致行动人。除上述股东外,其它前十名股东,公司未知其是否
说明
                                  属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行为人。

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况



                                                                                                                       21
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                                                                                               股份种类
            股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类              数量

广州凯得控股有限公司                                                   89,457,355 人民币普通股            89,457,355

广州电力企业集团有限公司                                               62,851,693 人民币普通股            62,851,693

广州开发区工业发展集团有限公司                                         49,358,828 人民币普通股            49,358,828

广州黄电投资有限公司                                                   11,991,359 人民币普通股            11,991,359

广州港能源发展有限公司                                                  5,648,108 人民币普通股             5,648,108

黄海晓                                                                  4,987,303 人民币普通股             4,987,303

中国能源建设集团广东省电力第一
                                                                        2,462,800 人民币普通股             2,462,800
工程局

徐俊                                                                    1,758,070 人民币普通股             1,758,070

广州市国营黄陂农工商联合公司                                            1,445,014 人民币普通股             1,445,014

顾丽君                                                                  1,143,900 人民币普通股             1,143,900

前 10 名无限售流通股股东之间,以
                                    广州凯得控股有限公司、广州开发区工业发展集团有限公司及广州市国营黄陂农工商联
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    合公司属于同一控制人下的一致行动人。除上述股东外,其它前十名股东,公司未知其
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行为人。
说明

前十大股东参与融资融券业务股东
                                    无
情况说明(如有)(参见注 4)

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
报告期末,国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户持股1,037,700股,持股比例0.3%。方正证券股份
有限公司约定购回专用账户持股30,000股,持股比例0.0%。



三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。



                                                                                                                 22
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                           第七节 优先股相关情况

一、报告期内优先股的发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司优先股股东数量及持股情况

□ 适用 √ 不适用

三、优先股回购或转换情况

1、优先股回购情况

□ 适用 √ 不适用

2、优先股转换情况

□ 适用 √ 不适用

四、优先股表决权的恢复、行使情况

□ 适用 √ 不适用

五、优先股所采取的会计政策及理由

□ 适用 √ 不适用




                                                                                       23
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                    第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2013 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用
     姓名      担任的职务          类型        日期                               原因

                                          2014 年 05 月 09 根据中组部中组发[2013]18 号文件精神,财政部要求
王世定       独立董事       离任
                                          日                 副处长以上干部不得在企业兼职

                                          2014 年 05 月 09
谭劲松       独立董事       被选举
                                          日




                                                                                                         24
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                                          第九节 财务报告

 一、审计报告

 半年度报告是否经过审计
 □ 是 √ 否
 公司半年度财务报告未经审计。

 二、财务报表

 财务附注中报表的单位为:人民币元

 1、合并资产负债表

 编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                         期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                             1,871,165,292.11                        1,412,799,925.26

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据                                                1,790,000.00                              330,000.00

    应收账款                                              292,386,334.10                          304,281,693.54

    预付款项                                               22,378,583.92                           44,575,779.31

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                              7,841,561.75                            6,002,599.51

    买入返售金融资产

    存货                                                  775,146,825.17                         1,438,870,271.23

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                           40,736,709.45                          155,030,553.07

流动资产合计                                             3,011,445,306.50                        3,361,890,821.92


                                                                                                               25
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非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资         1,634,923,967.51                     1,549,668,476.92

    投资性房地产            2,179,893.12                          2,237,427.00

    固定资产             3,154,228,407.18                     3,202,251,873.39

    在建工程               48,401,055.95                         30,718,994.62

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产               74,649,720.46                         61,481,494.82

    开发支出

    商誉                   10,565,751.96                         10,565,751.96

    长期待摊费用           88,705,039.71                         91,509,053.70

    递延所得税资产         60,268,693.16                         77,591,348.34

    其他非流动资产

非流动资产合计           5,073,922,529.05                     5,026,024,420.75

资产总计                 8,085,367,835.55                     8,387,915,242.67

流动负债:

    短期借款             1,360,000,000.00                     1,250,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款              483,006,948.92                        414,962,991.07

    预收款项              450,353,297.96                      1,918,631,165.05

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬           15,986,832.55                         13,581,374.94

    应交税费              209,170,772.60                        135,182,497.17



                                                                            26
                                                           广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


    应付利息                                              39,851,621.56                         34,819,884.31

    应付股利                                             102,859,217.93                          3,096,794.93

    其他应付款                                            39,901,977.76                         36,115,960.63

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债                               463,000,000.00                         40,000,000.00

    其他流动负债                                         451,440,155.70                           416,300.00

流动负债合计                                            3,615,570,824.98                     3,846,806,968.10

非流动负债:

    长期借款                                             424,500,000.00                        903,500,000.00

    应付债券                                             878,189,188.84                        877,923,549.24

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债                                           495,046.67                           509,169.19

    其他非流动负债                                        46,449,793.70                         47,615,883.02

非流动负债合计                                          1,349,634,029.21                     1,829,548,601.45

负债合计                                                4,965,204,854.19                     5,676,355,569.55

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)                                   342,541,410.00                        342,541,410.00

    资本公积                                            1,215,220,249.02                     1,184,061,056.19

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积                                             238,404,732.89                        238,404,732.89

    一般风险准备

    未分配利润                                          1,005,025,262.80                       755,838,354.37

    外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计                              2,801,191,654.71                     2,520,845,553.45

    少数股东权益                                         318,971,326.65                        190,714,119.67

所有者权益(或股东权益)合计                            3,120,162,981.36                     2,711,559,673.12

负债和所有者权益(或股东权益)总计                      8,085,367,835.55                     8,387,915,242.67


 法定代表人:郭晓光先生         主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生         会计机构负责人:朱瑞华女士


                                                                                                           27
                                                        广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


 2、母公司资产负债表

 编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
                                                                                                     单位:元

                 项目                     期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                          699,662,554.81                          262,964,607.30

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款                                          354,400,203.66                           63,517,764.63

    预付款项                                              821,137.36                            1,503,120.00

    应收利息                                               43,065.95

    应收股利                                                                                   22,000,000.00

    其他应收款                                        280,402,175.82                          160,084,980.00

    存货                                               51,484,889.26                           41,428,568.83

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                          855,966.55                                9,632.26

流动资产合计                                         1,387,669,993.41                         551,508,673.02

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                     2,791,966,648.01                        3,467,454,402.15

    投资性房地产                                        2,179,893.12                            2,237,427.00

    固定资产                                          908,541,444.56                           77,497,959.17

    在建工程                                            5,017,709.19

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                           33,497,120.70                            6,389,810.04

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                          878,103.36                            1,098,563.58

    递延所得税资产                                      1,053,585.96


                                                                                                           28
                                广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


    其他非流动资产             24,000,000.00

非流动资产合计               3,767,134,504.90                     3,554,678,161.94

资产总计                     5,154,804,498.31                     4,106,186,834.96

流动负债:

    短期借款                  555,000,000.00                         70,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款                   98,276,932.75                        299,364,184.86

    预收款项                                                         73,768,355.04

    应付职工薪酬                8,241,570.13                          4,496,761.70

    应交税费                    3,781,443.43                        -11,407,461.00

    应付利息                   38,160,428.00                         32,282,949.19

    应付股利                  102,859,217.93                             96,794.93

    其他应付款                  8,945,319.02                          6,108,982.75

    一年内到期的非流动负债    303,000,000.00                         40,000,000.00

    其他流动负债              450,000,000.00

流动负债合计                 1,568,264,911.26                       514,710,567.47

非流动负债:

    长期借款                  357,500,000.00                        675,500,000.00

    应付债券                  878,189,188.84                        877,923,549.24

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债             38,856,141.14

非流动负债合计               1,274,545,329.98                     1,553,423,549.24

负债合计                     2,842,810,241.24                     2,068,134,116.71

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)        342,541,410.00                        342,541,410.00

    资本公积                 1,241,844,230.54                       988,730,137.85

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积                  218,446,377.61                        218,446,377.61

    一般风险准备



                                                                                29
                                                                  广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


    未分配利润                                                  509,162,238.92                          488,334,792.79

    外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                                   2,311,994,257.07                        2,038,052,718.25

负债和所有者权益(或股东权益)总计                             5,154,804,498.31                        4,106,186,834.96


 法定代表人:郭晓光先生             主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生            会计机构负责人:朱瑞华女士


 3、合并利润表

 编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
                                                                                                               单位:元

                   项目                             本期金额                                上期金额

  一、营业总收入                                               2,795,638,088.09                        1,366,065,590.59

         其中:营业收入                                        2,795,638,088.09                        1,366,065,590.59

               利息收入

               已赚保费

               手续费及佣金收入

  二、营业总成本                                               2,200,291,414.04                        1,160,620,654.03

         其中:营业成本                                        1,851,247,444.66                         984,899,940.36

               利息支出

               手续费及佣金支出

               退保金

               赔付支出净额

               提取保险合同准备金净额

               保单红利支出

               分保费用

               营业税金及附加                                   186,389,126.35                           11,227,645.19

               销售费用                                           2,535,485.00                            5,335,483.52

               管理费用                                          72,652,872.07                           66,208,129.21

               财务费用                                          87,432,372.56                           92,919,988.31

               资产减值损失                                          34,113.40                               29,467.44

         加:公允价值变动收益(损失以
  “-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填列)                          59,816,297.76                           13,987,600.81

  其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                                 54,096,297.76                            8,487,600.81
  收益



                                                                                                                     30
                                                              广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


     汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           655,162,971.81                        219,432,537.37

     加:营业外收入                                            1,610,770.98                          2,182,668.86

     减:营业外支出                                           57,879,200.55                          5,591,061.80

         其中:非流动资产处置损失                             56,361,253.61                          4,980,549.35

四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                             598,894,542.24                        216,024,144.43
填列)

     减:所得税费用                                          120,638,003.83                         62,469,939.22

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           478,256,538.41                        153,554,205.21

其中:被合并方在合并前实现的净利


     归属于母公司所有者的净利润                              351,949,331.43                        153,322,523.23

     少数股东损益                                            126,307,206.98                           231,681.98

六、每股收益:                                       --                                    --

     (一)基本每股收益                                             1.0275                                0.4476

     (二)稀释每股收益                                             1.0275                                0.4476

七、其他综合收益                                              31,159,192.83                         14,574,169.43

八、综合收益总额                                             509,415,731.24                        168,128,374.64

归属于母公司所有者的综合收益总额                             383,108,524.26                        167,896,692.66

     归属于少数股东的综合收益总额                            126,307,206.98                           231,681.98


法定代表人:郭晓光先生            主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生          会计机构负责人:朱瑞华女士


4、母公司利润表

编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                             本期金额                              上期金额

一、营业收入                                                 848,687,845.98                        774,472,930.10

     减:营业成本                                            702,432,063.55                        761,439,265.44

         营业税金及附加                                        2,578,668.61                          3,878,196.76

         销售费用                                               126,472.50                            131,207.54

         管理费用                                             29,965,599.50                          6,272,642.19

         财务费用                                             51,972,989.69                         42,594,324.80

         资产减值损失                                            -18,073.65                               -105.26

     加:公允价值变动收益(损失以



                                                                                                               31
                                                                    广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


    “-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填列)                          62,320,312.34                          144,713,589.48

    其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                                   54,150,312.34                            8,487,600.81
    收益

    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            123,950,438.12                          104,870,988.11

           加:营业外收入                                            1,447,629.47                             578,296.81

           减:营业外支出                                            1,808,198.46                               8,669.43

               其中:非流动资产处置损失                              1,299,824.98                               8,669.43

    三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                                  123,589,869.13                          105,440,615.49
    填列)

           减:所得税费用

    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            123,589,869.13                          105,440,615.49

    五、每股收益:                                       --                                      --

           (一)基本每股收益

           (二)稀释每股收益

    六、其他综合收益                                               31,159,192.83                           14,574,169.43

    七、综合收益总额                                              154,749,061.96                          120,014,784.92


   法定代表人:郭晓光先生             主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生            会计机构负责人:朱瑞华女士


   5、合并现金流量表

   编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
                                                                                                                 单位:元

                   项目                               本期金额                                上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                 1,544,585,051.33                        2,172,726,735.33

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额



                                                                                                                       32
                                          广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                          202,203.29

    收到其他与经营活动有关的现金         15,793,608.20                         28,777,490.01

经营活动现金流入小计                   1,560,580,862.82                     2,201,504,225.34

    购买商品、接受劳务支付的现金       1,130,233,254.52                     1,114,466,861.58

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金      134,704,249.76                        108,486,237.14

    支付的各项税费                      178,090,139.71                        226,213,751.91

    支付其他与经营活动有关的现金         23,752,371.67                         31,899,185.38

经营活动现金流出小计                   1,466,780,015.66                     1,481,066,036.01

经营活动产生的现金流量净额               93,800,847.16                        720,438,189.33

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益所收到的现金              5,720,000.00                          5,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                            633,911.50                           533,198.29
资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                       6,353,911.50                         6,033,198.29

    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                         50,992,205.15                         56,154,515.22
资产支付的现金

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                     50,992,205.15                         56,154,515.22

投资活动产生的现金流量净额               -44,638,293.65                       -50,121,316.93

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金



                                                                                          33
                                                                     广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


     其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金

     取得借款收到的现金                                          504,550,000.00                           1,033,313,192.00

     发行债券收到的现金                                          450,000,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                             954,550,000.00                           1,033,313,192.00

     偿还债务支付的现金                                          451,000,000.00                           1,219,151,100.00

     分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                                     89,967,186.66                         172,719,896.79


     其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                                      1,050,000.00
利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                                     1,200,000.00                           1,321,941.95

筹资活动现金流出小计                                             542,167,186.66                           1,393,192,938.74

筹资活动产生的现金流量净额                                       412,382,813.34                           -359,879,746.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                     461,545,366.85                            310,437,125.66

     加:期初现金及现金等价物余额                               1,409,619,925.26                          1,184,688,603.90

六、期末现金及现金等价物余额                                    1,871,165,292.11                          1,495,125,729.56


     法定代表人:郭晓光先生             主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生           会计机构负责人:朱瑞华女士


     6、母公司现金流量表

     编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
                                                                                                                  单位:元

                     项目                                本期金额                              上期金额

  一、经营活动产生的现金流量:

         销售商品、提供劳务收到的现金                            818,567,146.65                            853,550,239.39

         收到的税费返还

         收到其他与经营活动有关的现金                                11,468,586.95                           2,335,486.42

  经营活动现金流入小计                                           830,035,733.60                            855,885,725.81

         购买商品、接受劳务支付的现金                               971,371,911.15                         779,097,538.24

     支付给职工以及为职工支付的现金                                  60,752,739.50                           3,860,590.25

         支付的各项税费                                              52,754,848.23                          33,882,266.27

         支付其他与经营活动有关的现金                                 4,399,196.57                           6,149,158.99

  经营活动现金流出小计                                          1,089,278,695.45                           822,989,553.75



                                                                                                                        34
                                                              广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


经营活动产生的现金流量净额                                  -259,242,961.85                        32,896,172.06

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                      119,505,742.97

    取得投资收益所收到的现金                                   8,170,000.00                        75,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               1,298,400.00                            62,345.19
产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                        128,974,142.97                         75,562,345.19

    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                 52,242.74                             34,158.24
产支付的现金

    投资支付的现金                                           10,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                         10,052,242.74                             34,158.24

投资活动产生的现金流量净额                                  118,921,900.23                         75,528,186.95

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                      329,550,000.00                        253,000,000.00

    发行债券收到的现金                                      450,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                        779,550,000.00                        253,000,000.00

    偿还债务支付的现金                                      145,000,000.00                        242,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           56,330,990.87                        117,233,692.66

    支付其他与筹资活动有关的现金                               1,200,000.00                         1,306,941.95

筹资活动现金流出小计                                        202,530,990.87                        361,040,634.61

筹资活动产生的现金流量净额                                  577,019,009.13                       -108,040,634.61

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                436,697,947.51                           383,724.40

    加:期初现金及现金等价物余额                            262,964,607.30                        216,234,917.44

六、期末现金及现金等价物余额                                699,662,554.81                        216,618,641.84


 法定代表人:郭晓光先生            主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生         会计机构负责人:朱瑞华女士




                                                                                                              35
                                                                广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


 7、合并所有者权益变动表

 编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
 本期金额
                                                                                                                   单位:元

                                                                      本期金额

                                                    归属于母公司所有者权益
              项目                                                                                   少数股东 所有者权
                               实收资
                                        资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                               本(或                                                         其他    权益        益合计
                                          积       股     备     积       险准备    利润
                               股本)

                               342,541 1,184,06                238,404             755,838,          190,714,1 2,711,559,
一、上年年末余额
                               ,410.00 1,056.19                 ,732.89             354.37              19.67       673.12

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                               342,541 1,184,06                238,404             755,838,          190,714,1 2,711,559,
二、本年年初余额
                               ,410.00 1,056.19                 ,732.89             354.37              19.67       673.12

三、本期增减变动金额(减少以            31,159,1                                   249,186,          128,257,2 408,603,30
“-”号填列)                            92.83                                     908.43              06.98          8.24

                                                                                   351,949,          126,307,2 478,256,53
(一)净利润
                                                                                    331.43              06.98          8.41

                                        31,159,1                                                                 31,159,192
(二)其他综合收益
                                          92.83                                                                         .83

                                        31,159,1                                   351,949,          126,307,2 509,415,73
上述(一)和(二)小计
                                          92.83                                     331.43              06.98          1.24

                                                                                                     3,000,000 3,000,000.
(三)所有者投入和减少资本                  0.00
                                                                                                           .00          00

                                                                                                     3,000,000 3,000,000.
1.所有者投入资本
                                                                                                           .00          00

2.股份支付计入所有者权益的
金额

3.其他

                                                                                   -102,76           -1,050,00 -103,812,4
(四)利润分配
                                                                                   2,423.00               0.00       23.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

                                                                                   -102,76           -1,050,00 -103,812,4
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                   2,423.00               0.00       23.00



                                                                                                                           36
                                                                  广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                                342,541 1,215,22                 238,404             1,005,02          318,971,3 3,120,162,
四、本期期末余额
                                ,410.00 0,249.02                  ,732.89            5,262.80             26.65       981.36

 上年金额
                                                                                                                     单位:元

                                                                        上年金额

                                                      归属于母公司所有者权益
               项目                                                                                    少数股东 所有者权
                                实收资
                                          资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                本(或                                                          其他    权益        益合计
                                            积       股     备     积       险准备    利润
                                股本)

                                342,541 1,244,01                 214,691             493,297,          173,035,3 2,467,579,
  一、上年年末余额
                                ,410.00 3,507.63                  ,693.36             123.22              86.36       120.57

      加:同一控制下企业合并
  产生的追溯调整

      加:会计政策变更

             前期差错更正

             其他

                                342,541 1,244,01                 214,691             493,297,          173,035,3 2,467,579,
  二、本年年初余额
                                ,410.00 3,507.63                  ,693.36             123.22              86.36       120.57

  三、本期增减变动金额(减少              -59,952,                23,713,            262,541,          17,678,73 243,980,55
                                   0.00
  以“-”号填列)                         451.44                 039.53              231.15                3.31        2.55

                                                                                     347,911,          24,842,34 372,754,07
  (一)净利润
                                                                                      724.48                9.05        3.53

                                          -59,952,                                                                 -59,952,45
  (二)其他综合收益
                                           451.44                                                                       1.44

                                          -59,952,                                   347,911,          24,842,34 312,801,62
  上述(一)和(二)小计
                                           451.44                                     724.48                9.05        2.09

  (三)所有者投入和减少资本       0.00      0.00                                                      -7,163,61 -7,163,615.


                                                                                                                             37
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                                                                                                      5.74          74

                                                                                               -7,163,61 -7,163,615.
1.所有者投入资本
                                                                                                      5.74          74

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他                                                                                                           0.00

                                                            23,713,         -85,370,                         -61,657,45
(四)利润分配                                                                                        0.00
                                                             039.53          493.33                               3.80

                                                            23,713,         -23,713,
1.提取盈余公积
                                                             039.53          039.53

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分                                                   -61,657,                         -61,657,45
配                                                                           453.80                               3.80

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                            342,541 1,184,06                238,404         755,838,           190,714,1 2,711,559,
四、本期期末余额
                            ,410.00 1,056.19                ,732.89          354.37               19.67         673.12


法定代表人:郭晓光先生          主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生               会计机构负责人:朱瑞华女士


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:广州恒运企业集团股份有限公司
本期金额
                                                                                                               单位:元

                                                                 本期金额
              项目           实收资本                                             一般风险 未分配利 所有者权
                                         资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                            (或股本)                                                 准备      润           益合计


                                                                                                                       38
                                                        广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                              342,541,41 988,730,13              218,446,37          488,334,79 2,038,052,
一、上年年末余额
                                    0.00         7.85                  7.61                2.79      718.25

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                              342,541,41 988,730,13              218,446,37          488,334,79 2,038,052,
二、本年年初余额
                                    0.00         7.85                  7.61                2.79      718.25

三、本期增减变动金额(减少                 253,114,09                                20,827,446 273,941,53
以“-”号填列)                                 2.69                                       .13         8.82

                                                                                     123,589,86 123,589,86
(一)净利润
                                                                                           9.13         9.13

                                           31,159,192                                             31,159,192
(二)其他综合收益
                                                  .83                                                    .83

                                           31,159,192                                123,589,86 154,749,06
上述(一)和(二)小计
                                                  .83                                      9.13         1.96

                                           221,954,89                                             221,954,89
(三)所有者投入和减少资本
                                                 9.86                                                   9.86

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

                                           221,954,89                                             221,954,89
3.其他
                                                 9.86                                                   9.86

                                                                                     -102,762,4 -102,762,4
(四)利润分配
                                                                                          23.00       23.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

                                                                                     -102,762,4 -102,762,4
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                          23.00       23.00

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用


                                                                                                          39
                                                               广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


(七)其他

                               342,541,41 1,241,844,                    218,446,37            509,162,23 2,311,994,
四、本期期末余额
                                     0.00      230.54                          7.61                 8.92         257.07

上年金额
                                                                                                                单位:元

                                                                    上年金额
              项目             实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                            资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                               (或股本)                                              准备       润           益合计

                               342,541,41 1,048,166,                    194,733,33            336,574,89 1,922,015,
一、上年年末余额
                                     0.00      122.35                          8.08                    0.87      761.30

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                               342,541,41 1,048,166,                    194,733,33            336,574,89 1,922,015,
二、本年年初余额
                                     0.00      122.35                          8.08                    0.87      761.30

三、本期增减变动金额(减少以                -59,435,98                  23,713,039            151,759,90 116,036,95
“-”号填列)                                   4.50                           .53                    1.92        6.95

                                                                                              237,130,39 237,130,39
(一)净利润
                                                                                                       5.25        5.25

                                            -59,435,98                                                        -59,435,98
(二)其他综合收益
                                                 4.50                                                              4.50

                                            -59,435,98                                        237,130,39 177,694,41
上述(一)和(二)小计
                                                 4.50                                                  5.25        0.75

(三)所有者投入和减少资本                       0.00                                                              0.00

1.所有者投入资本                                                                                                  0.00

2.股份支付计入所有者权益的
金额

3.其他

                                                                        23,713,039             -85,370,49 -61,657,45
(四)利润分配
                                                                                .53                    3.33        3.80

                                                                        23,713,039             -23,713,03
1.提取盈余公积
                                                                                .53                    9.53

2.提取一般风险准备

                                                                                               -61,657,45 -61,657,45
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                       3.80        3.80

4.其他

(五)所有者权益内部结转



                                                                                                                        40
                                                           广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                            342,541,41 988,730,13                   218,446,37           488,334,79 2,038,052,
四、本期期末余额
                                  0.00       7.85                          7.61                2.79    718.25


法定代表人:郭晓光先生          主管会计工作负责人:黄河先生、陈宏志先生          会计机构负责人:朱瑞华女士


三、公司基本情况

广州恒运企业集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系经广州经济技术开发区管理委员会批准,于1992
年11月30日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业,取得注册号4401011106225号企
业法人营业执照;1993年10月向社会公开发行股票,并于1994年1月6日在深圳证券交易所挂牌上市交易,
股票代码为“000531”。本公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函[1994]120号文、广州市证券
委员会穗证字[1994]14号文批准,从1995年4月1日起由原“广州恒运热电股份有限公司”更名为“广州恒
运企业集团股份有限公司”。 本公司股本总额为26,652.13万股,其中广州凯得控股有限公司持股9,597.82
万股,占本公司股本总额的36.01%,广州开发区工业发展集团有限公司持股4,985.61 万股,占本公司股
本总额的18.71%,广州黄电投资有限公司持股1,286.54 万股,占本公司股本总额的4.83%,公众股
10,782.16 万股,占本公司股本总额的40.45%,本公司的注册资本为人民币266,521,260.00 元。
经广东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于广州恒运企业集团股份有限公司股权分置改革有关问题
的批复》(粤国资函[2005]32号文)批准,本公司于2006年1月23日第一次临时股东大会暨相关股东会议
审议通过了《广州恒运企业集团股份有限公司股权分置改革方案暨2005年中期利润分配的议案》。根据股
权分置改革方案,公司非流通股股东以其持有的部分股份加派发现金向流通股股东做对价安排,2006年2
月20日,该方案实施完毕,本公司非流通股股份变为有限售条件的流通股股份,股份总额不变,仍为
266,521,260股,其中无限售条件的流通股股份总额为118,575,199股,有限售条件的流通股股份总额为
147,946,061股(其中:广州凯得控股有限公司持股89,457,355股,占本公司股本总额的33.56%,广州开
发区工业发展集团有限公司持股46,468,800股,占本公司股本总额的17.44%,广州黄电投资有限公司持股
11,991,359股,占本公司股本总额的4.50%)。广州凯得控股有限公司、广州开发区工业发展集团有限公
司及广州黄电投资有限公司所持有限售条件的流通股股份于2009 年2 月23 日全部解除限售。
2011年3月21日,经中国证监会以证监许可[2011]425号文《关于核准广州恒运企业集团股份有限公司向广
州电力企业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》的核准,本公司采取非公开发行股份的方式,购买
广州电力企业集团有限公司所持有广州恒运热电(C)厂有限责任公司(以下简称“恒运C厂”)44%股权
和广州恒运热电(D)厂有限责任公司(以下简称“恒运D厂”)34%股权,购买广州开发区工业发展集团
有限公司所持有恒运D厂4%股权,购买广州港能源发展有限公司所持有恒运C厂4%股权和恒运D厂3%股权,
购买广州市源润森实业有限公司所持有恒运D厂1%股权,购买广州市国营黄陂农工商联合公司所持有恒运D
厂2%股权及购买广东省电力第一工程局所持有恒运C厂2%股权和恒运D厂1%股权。2011年4月28日,本公司
在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向广州电力企业集团有限公司、广州开发区工业

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发展集团有限公司、广州港能源发展有限公司、广东省电力第一工程局、广州市国营黄陂农工商联合公司、
广州市源润森实业有限公司非公开发行股份的股份登记手续,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
出具了《证券登记确认书》。本次资产重组最终发行76,020,150股,发行完成后本公司总股本增加至
342,541,410股,其中:广州凯得控股有限公司持股89,457,355股,占本公司股本总额的26.12%;广州电
力企业集团有限公司持股62,851,693股,占本公司股本总额的18.35%;广州开发区工业发展集团有限公司
持股49,358,828股,占本公司股本总额的14.41%;广州黄电投资有限公司持股11,991,359股,占本公司股
本总额的3.50%;广州港能源发展有限公司持股5,648,108股,占本公司股本总额的1.65%;广东省电力第
一工程局持股2,462,800股,占本公司股本总额的0.72%;广州市国营黄陂农工商联合公司持股1,445,014
股,占本公司股本总额的0.42%;广州市源润森实业有限公司持股722,507股,占本公司股本总额的0.21%。
本公司经营范围包括:生产、销售电力及热力及国家政策允许的其他投资业务。维修热力仪表、管网及其
副产品、建筑材料、电力行业的技术咨询及技术服务和电力副产品的综合利用。
本公司本期持续经营。本公司及控股子公司的发电机组中,2×21万千瓦和2×30万千瓦环保脱硫脱硝燃煤
机组运行情况良好。本公司2台5 万千瓦机组分别按照粤发改能[2009]216 号文、粤经信电力[2009]41号
文要求于2009年度关停。
本公司工商营业执照号:440101000078533;注册地:广州市萝岗区西基工业区西基路;公司总部地址:
广州开发区开发大道235号恒运大厦6~6M层。
截止2014年6月30日本公司股本总额为342,541,410股,其中广州凯得控股有限公司持股89,457,355股,占
本公司股本总额的26.12%,系本公司的控股股东。



四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准
则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。

3、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。




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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减
的,调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等,于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲
减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础
上按照企业会计准则规定确认。

(2)非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账
面价值的差额,计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带
来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够
可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各
项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允
价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后,由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润
表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项
目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额,冲减少数股东权益。
a 增加子公司
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳

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入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投
资收益。
b 处置子公司
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控
制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,
在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按附注二
(六)2、(4)“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理;在丧失控制权时,
按处置子公司附注二(六)2、(2)①“一般处理方法”进行会计处理。
c 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并
日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资
本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
d 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司净资产份额的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价
不足冲减的,调整留存收益。

(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

不适用




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7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从
购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为
现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生当月1日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

(2)外币财务报表的折算

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史
成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价
值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或
资本公积。

9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


                                                             期末余额前五名或其他不属于前 5 名,但期末单项金额占
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                             应收款项 10%(含 10%)以上的应收款项。

                                                             单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,根
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                     据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
                                                             损失,计提坏账准备。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项


                              按组合计提坏账准备的计
          组合名称                                                            确定组合的依据
                                        提方法

组合 1                       账龄分析法                    账龄组合

组合 2                       其他方法                      员工备用金、押金、关联往来、应收电费

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

             账龄                       应收账款计提比例                        其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                          0.50%                                        0.50%

1-2 年                                                     10.00%                                       10.00%

2-3 年                                                     30.00%                                       30.00%


                                                                                                               45
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3-4 年                                          50.00%                                        50.00%

4-5 年                                          70.00%                                        70.00%

5 年以上                                        100.00%                                       100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
                  组合名称                                        方法说明

组合 2                                不计提


(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


单项计提坏账准备的理由          公司判断无法收回的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。

坏账准备的计提方法              全额计提坏账准备。


10、存货

(1)存货的分类

存货分类为:原材料、周转材料、开发成本、开发产品、库存商品、生产成本、低值易耗品等。

(2)发出存货的计价方法

计价方法:加权平均法

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常
生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同
价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌
价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目
分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转
回,转回的金额计入当期损益。




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(4)存货的盘存制度

盘存制度:永续盘存制

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品
摊销方法:一次摊销法
包装物
摊销方法:其他
不适用

(6) 开发用土地的核算方法

纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本;
连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记入商品房成本。
(7)公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施:按受益比例确定标准分配计入商品房成本;
能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发生的成本。

11、长期股权投资

(1)投资成本的确定

① 企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过
多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成
本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的,也计入合并成本。②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支
付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价
值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未
发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交
换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期
股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

① 后续计量公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。


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对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始
投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价
值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。② 损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认投资收益。权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政
策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被
投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被
投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适
当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损
时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足
以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期
应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计
承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏
损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。在持有投资期间,被投资单位能
够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控
制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决
策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够
对被投资单位施加重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其
账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企
业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股
权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉,无论是否存在
减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。

12、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。


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13、固定资产

(1)固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资
产的成本能够可靠地计量。

(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:①租赁期满后租赁
资产的所有权归属于本公司;②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允
价值;③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允
价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

(3)各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。


           类别               折旧年限(年)        残值率                     年折旧率

房屋及建筑物            20~25                           3%~10.00% 3.6~4.85

机器设备                10~25                           3%~10.00% 3.6~9.7

运输设备                5                                    10.00% 18

其他设备                5                                    10.00% 18


(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净
额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认
为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命
内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单
项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。




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(5)其他说明



14、在建工程

(1)在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,
根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在
建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认
为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

15、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资
产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。




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(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费
用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息
金额。

16、无形资产

(1)无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制
下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程

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中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途
前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


             项目             预计使用寿命                            依据

土地使用权            使用权有效期           土地使用证

软件                  5年                    软件预计使用年限


(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。

(4)无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无
形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资
产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认
为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在
剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。




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(6)内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损
益。

17、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。

(2)摊销年限
                          项   目                          预计使用寿命
       容量替代补偿                                              机组剩余使用年限
       其他长期待摊费用                                                      3-5年


18、 商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价
值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期
损益,且在以后会计期间不予转回。




                                                                                                 53
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19、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,
也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额:
①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交
易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金
额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同
金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收
入。

20、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。

(2)会计政策

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用
年限分期计入营业外收入;
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相
关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业
外收入。




                                                                                                54
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21、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。

(2)确认递延所得税负债的依据

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

22、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁
期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。

23、 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,
构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司
的关联方。
本公司的关联方包括但不限于:
(1)本公司的母公司;
(2)本公司的子公司;
(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
(4)对本公司实施共同控制的投资方;
(5)对本公司施加重大影响的投资方;
(6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
(7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

24、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

                                                                                                55
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□ 是 √ 否

(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。

(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。

25、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生前期会计差错更正事项。

(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法



五、税项

1、公司主要税种和税率


               税种                            计税依据                            税率

增值税                           电力、蒸汽、商品销售收入           17%、13%

营业税                           租金、工程、房地产预售收入         5%、3%


                                                                                                    56
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        城市维护建设税                            流转税税额                           5%、7%

        企业所得税                                应纳税所得额                         25%

        教育费附加                                流转税税额                           3%

        广东省地方教育附加                        流转税税额                           2%

       各分公司、分厂执行的所得税税率
       不适用

       2、税收优惠及批文

       公司本报告期无税收优惠。

       3、其他说明

       无

       六、企业合并及合并财务报表

       1、子公司情况

       (1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                                      从母公司所有
                                                                    实质上                                    少数股 者权益冲减子
                                                                    构成对                                    东权益 公司少数股东
                                                          期末实 子公司                                       中用于 分担的本期亏
子公司 子公司                 业务性 注册资                                  持股比 表决权 是否合 少数股
                     注册地                    经营范围   际投资 净投资                                       冲减少 损超过少数股
 全称       类型                质     本                                     例     比例    并报表 东权益
                                                           额       的其他                                    数股东 东在该子公司
                                                                    项目余                                    损益的 年初所有者权
                                                                      额                                      金额    益中所享有份
                                                                                                                       额后的余额

                   广州经济
广州恒
                   技术开发
运东区 控股子                        450000 生产、销售供 31,500,                                    19,841,
                   区开发大 工业                                             70.00% 70.00% 是
热力有 公司                          00.00    应蒸汽      000.00                                     765.71
                   道东恒街
限公司
                   18 号

广州恒
                   广州经济
运热电
          控股子 技术开发            850000 生产、销售电 841,500                                   11,228,8
(D)厂有                       工业                                           99.00% 99.00% 是
          公司     区西基路          000.00   力、热力    ,000.00                                     99.46
限责任
                   8号
公司

龙门县 控股子 龙门县永 工业          300000 生产、销售消 29,790,             99.30% 99.30% 是


                                                                                                                            57
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恒隆环 公司之 汉镇红星                  00.00     石灰、石粉、 000.00
保钙业 子公司 村                                  轻质碳酸钙
有限公


                 广州高新                         房地产开发
                 技术产业                         经营、物业管
                 开发区科                         理、房地产中
广州锦
                 学城科学                         介服务、建筑
泽房地
          控股子 大道 191               359,523 装饰、企业服 208,523                                            287,108
产开发                        房地产                                                 58.00% 58.00% 是
          公司   号商业广               ,830.00 务管理服务、 ,830.00                                             ,908.06
有限公
                 场 A1 栋                         园林绿化、应

                 第十层                           用软件服务、
                 1003、                           批发和零售
                 1004 单元                        贸易

                                                  房地产开发
                                                  经营、自有物
                 广州高新
                                                  业出租、物业
                 技术产业
广州壹                                            管理、房地产
                 开发区科
龙房地 控股子                                     中介服务、建
                 学城科学               100000                    45,936,                                       791,753
产开发 公司之                 房地产              筑装饰、企业                       57.42% 57.42% 是
                 大道 162               000.00                    000.00                                             .43
有限公 子公司                                     服务管理服
                 号创意大
司                                                务、园林绿
                 厦 B1 栋主
                                                  化、应用软件
                 楼 902A
                                                  服务、批发和
                                                  零售贸易

                 广州市经
广州恒           济技术开
翔环保 控股子 发区开发                  100000 专用设备制         10,000,            100.00   100.00
                              工业                                                                       是
实业有 公司      大道 235               00.00     造业            000.00                  %          %
限公司           号 5M04
                 房

     通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
     无

     (2)非同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                                                 单位: 元

                                                                            实质上                                         少数股 从母公司所有
                                                                            构成对                                         东权益 者权益冲减子
                                                                 期末实
         子公司 子公司               业务性 注册资 经营范                   子公司 持股比 表决权 是否合 少数股 中用于 公司少数股东
                          注册地                                 际投资
         全称    类型                  质        本      围                 净投资   例       比例       并报表 东权益 冲减少 分担的本期亏
                                                                   额
                                                                            的其他                                         数股东 损超过少数股
                                                                            项目余                                         损益的 东在该子公司


                                                                                                                                        58
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                                                              额                                      金额    年初所有者权
                                                                                                              益中所享有份
                                                                                                               额后的余额

               广州经
广州恒         济技术
                                           生产、
运热力 控股子 开发区             20,460,            26,405,            100.00   100.00
                          工业             供应蒸                                        是
有限公 公司    开发大            000.00             785.08                 %        %
                                           汽
司             道东恒
               街 18 号

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明
2014年4月9日,公司第七届董事会第二十六次会议审议并表决通过了《关于设立全资子公司广州恒翔环保
实业有限公司的议案》,公司以自有资金不超过1,000万元设立全资子公司广州恒翔环保实业有限公司。
广州恒翔环保实业有限公司于2014年5月13日成立,注册资本1000万元,公司持有其100%股权。本期公司
将其纳入合并范围。
2013年11月22日,公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于吸收合并广州恒运热电(C)厂有
限责任公司的议案》,并经公司2013年度第二次临时股东大会决议通过。报告期内,公司通过整体吸收合
并方式承继了恒运C厂全部资产、负债、权益、人员及经营业务。本次吸收合并完成后,恒运C厂的独立法
人地位将被注销。恒运C厂的工商注销手续正在办理中,本期不再将恒运C厂纳入合并范围。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年(期)新增合并单位 1 家,原因为:
2014年4月9日,公司第七届董事会第二十六次会议审议并表决通过了《关于设立全资子公司广州恒翔环保
实业有限公司的议案》,公司以自有资金不超过1,000万元设立全资子公司广州恒翔环保实业有限公司。
广州恒翔环保实业有限公司于2014年5月13日成立,注册资本1000万元,公司持有其100%股权。
与上年相比本年(期)减少合并单位 1 家,原因为:
2013年11月22日,公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于吸收合并广州恒运热电(C)厂有
限责任公司的议案》,并经公司2013年度第二次临时股东大会决议通过。报告期内,公司通过整体吸收合
并方式承继了恒运C厂全部资产、负债、权益、人员及经营业务。本次吸收合并完成后,恒运C厂的独立法
人地位将被注销。恒运C厂的工商注销手续正在办理中,本期不再将恒运C厂纳入合并范围。

3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                             单位: 元

                    名称                                      期末净资产                        本期净利润

广州恒翔环保实业有限公司                                                  10,000,962.50                        962.50

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                             单位: 元




                                                                                                                    59
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                    名称                                 处置日净资产                      年初至处置日净利润

广州恒运热电(C)厂有限责任公司                                   1,,029,546,213.32                                    0.00

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明


七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

                                                                                                                  单位: 元

                                        期末数                                             期初数
          项目
                           外币金额     折算率    人民币金额           外币金额          折算率        人民币金额

现金:                         --          --             23,042.44         --              --                     28,208.49

银行存款:                    --          --     1,871,142,249.67          --              --         1,409,591,716.77

其他货币资金:                --          --                               --              --               3,180,000.00

合计                          --          --     1,871,165,292.11          --              --         1,412,799,925.26

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明


其中受限制的货币资金明细如下:
                      项目                         期末余额                            年初余额
        银行履约保函保证金                                                                 3,180,000.00
                      合计                                                                 3,180,000.00


2、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                                                  单位: 元

                   种类                                  期末数                                   期初数

银行承兑汇票                                                       1,790,000.00                                  330,000.00

合计                                                               1,790,000.00                                  330,000.00


(2)期末已质押的应收票据情况

                                                                                                                  单位: 元

        出票单位             出票日期             到期日                        金额                       备注

无                                                                                        0.00

合计                               --               --                                    0.00              --




                                                                                                                         60
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(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
                                                                                                                                  单位: 元

         出票单位           出票日期                           到期日                        金额                        备注

无                                                                                                       0.00

合计                             --                              --                                      0.00                --

说明
本报告期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                                                  单位: 元

         出票单位           出票日期                           到期日                        金额                        备注

说明
本报告期无期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
期末无已贴现或质押的商业承兑票据。

(4) 持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款情况

期末应收票据中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。

3、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                                  单位: 元

                                               期末数                                                    期初数

           种类                账面余额                    坏账准备                   账面余额                       坏账准备

                         金额         比例              金额            比例       金额         比例             金额             比例

按组合计提坏账准备的应收账款

                      41,161,197.                                                37,917,10
组合 1                                 14.07% 254,426.25                 0.62%                  12.45%          259,122.70          0.68%
                                69                                                    5.02

                       251,479,56                                                266,623,7
组合 2                                 85.93%                                                   87.55%
                               2.66                                                  11.22

                       292,640,76                                                304,540,8
组合小计                              100.00% 254,426.25                 0.09%                 100.00%          259,122.70          0.09%
                               0.35                                                 16.24

                       292,640,76                                                304,540,8
合计                                      --       254,426.25            --                         --          259,122.70         --
                               0.35                                                 16.24



                                                                                                                                         61
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应收账款种类的说明
详见本附注四、9。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位: 元

                                         期末数                                                    期初数

       账龄                 账面余额                                                    账面余额
                                                        坏账准备                                                坏账准备
                      金额               比例                                     金额              比例

1 年以内

其中:                 --                 --                  --                   --                --               --

1 年以内小计         40,399,429.92       13.81%                174,328.61       37,163,241.13       12.20%         183,736.31

1至2年                 742,163.46         0.25%                    74,216.35       753,863.89        0.25%            75,386.39

2至3年                  19,604.31         0.01%                     5,881.29

合计                 41,161,197.69        --                   254,426.25       37,917,105.02        --            259,122.70

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用

(2) 应收账款账龄分析

          账龄                            期末余额                                                  年初余额
                             账面余额                    坏账准备                       账面余额                  坏账准备
                        金额             比例          金额           比例         金额            比例        金额          比例
                                         (%)                       (%)                         (%)                    (%)
1年以内(含1年)     291,878,992.58        99.74      174,328.61         0.06   303,786,952.35       99.75     183,736.31         0.06
1-2年(含2年)              742,163.46         0.25    74,216.35        10.00      753,863.89         0.25      75,386.39     10.00
2-3年(含3年)               19,604.31         0.01     5,881.29        30.00
3-4年(含4年)
4-5年(含5年)
5年以上
          合计       292,640,760.35       100.00      254,426.25         0.09   304,540,816.24      100.00     259,122.70         0.09




                                                                                                                              62
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(3)本报告期转回或收回的应收账款情况

                                                                                                                                   单位: 元

                                                                                     转回或收回前累计已计
        应收账款内容          转回或收回原因           确定原坏账准备的依据                                            转回或收回金额
                                                                                        提坏账准备金额

合计                                   --                             --                                     0.00            --

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
                                                                                                                                   单位: 元

       应收账款内容               账面余额                      坏账金额                   计提比例                         理由

合计                                           0.00                           0.00              --                           --

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
本期无本报告期前已全额计提坏账准备,或计提减值准备的比例较大,但在本期又全额收回或转回,或在
本期收回或转回比例较大的应收账款。

(4)本报告期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                                        是否因关联交易产
       单位名称         应收账款性质             核销时间                   核销金额                 核销原因
                                                                                                                                  生

合计                         --                        --                               0.00            --                        --

应收账款核销说明
本报告期没有实际核销的应收账款。

(5)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                                                   单位: 元

                                                            期末数                                             期初数
             单位名称
                                            账面余额                 计提坏账金额              账面余额                  计提坏账金额

合计                                                    0.00                     0.00                         0.00                       0.00


(6)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                                                   单位: 元

         单位名称            与本公司关系                            金额                      年限                 占应收账款总额的比例

广州供电局有限公司       非关联方                                 251,479,562.66 1 年以内                                              85.93%

广州运宏粉煤灰综合开
                         非关联方                                     7,214,427.51 1 年以内                                            2.47%
发有限公司

广州顶津饮品有限公司 非关联方                                         3,970,274.85 1 年以内                                            1.36%

广州麦芽有限公司         非关联方                                     3,795,992.06 1 年以内                                            1.30%


                                                                                                                                            63
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广州顶益国际食品有限
                           非关联方                                  2,885,214.77 1 年以内                                            0.99%
公司

合计                                    --                         269,345,471.85                --                                  92.05%


(7)应收关联方账款情况

                                                                                                                                    单位: 元

           单位名称                          与本公司关系                           金额                       占应收账款总额的比例

合计                                              --                                                  0.00                            0.00%


(8)终止确认的应收款项情况

                                                                                                                                    单位: 元

                  项目                                  终止确认金额                           与终止确认相关的利得或损失

合计                                                                            0.00                                                    0.00


(9)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

                                                                                                                                    单位: 元

                         项目                                                                期末数

资产:

资产小计                                                                                                                                0.00

负债:

负债小计                                                                                                                                0.00


4、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

                                                                                                                                    单位: 元

                                                  期末数                                                      期初数

           种类                     账面余额                  坏账准备                     账面余额                       坏账准备

                                 金额          比例         金额        比例          金额             比例            金额          比例

按组合计提坏账准备的其他应收款

组合 1                     7,343,610.57        88.37%   427,959.49       5.83% 5,513,827.33             84.96%         389,149.64     7.06%

组合 2                          925,910.67     11.14%                               877,921.82          13.53%

组合小计                   8,269,521.24        99.51%   427,959.49       5.18% 6,391,749.15             98.49%         389,149.64     6.09%

单项金额虽不重大但单
                                 40,280.06      0.49%       40,280.06 100.00%        98,280.06           1.51%          98,280.06 100.00%
项计提坏账准备的其他

                                                                                                                                            64
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应收款

合计                8,309,801.30       --        468,239.55       --     6,490,029.21        --           487,429.70      --

其他应收款种类的说明
详见本附注四、9.
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                                            期末数                                                期初数

           账龄                账面余额                                            账面余额
                                                              坏账准备                                         坏账准备
                           金额                 比例                             金额             比例

1 年以内

其中:

1 年以内小计                   3,708,364.00 44.63%               18,541.82      2,016,919.57 31.08%                    10,114.60

1至2年                         3,564,417.09 42.89%              356,441.71      3,420,935.66 52.71%                   342,093.57

2至3年                             21,054.48    0.25%             6,316.34         35,759.98      0.55%                10,727.99

3至4年                             19,600.00    0.24%             9,800.00         23,175.00      0.36%                11,587.50

4至5年                             21,175.00    0.25%            14,822.50          8,037.12      0.12%                 5,625.98

5 年以上                            9,000.00    0.11%            22,037.12          9,000.00      0.14%                 9,000.00

合计                           7,343,610.57      --             427,959.49      5,513,827.33       --                 389,149.64

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

   其他应收款内容         账面余额                      坏账准备                 计提比例                     计提理由

海南发展银行                        40,280.06                    40,280.06                   100.00% 收回的可能性较小

合计                                40,280.06                    40,280.06              --                       --


(2) 其他应收款账龄分析

           账龄                             期末余额                                               年初余额
                          账面余额                       坏账准备                  账面余额                      坏账准备
                        金额            比例           金额      比例(%)      金额              比例         金额            比例


                                                                                                                                65
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                                               (%)                                                        (%)                       (%)
1年以内(含1年)             4,406,736.35         53.03         18,541.82         0.42      2,660,440.19      40.99         10,114.60      0.38
1-2年(含2年)               3,606,902.29         43.41        356,441.71         9.88      3,523,340.86      54.29        342,093.57      9.71
2-3年(含3年)                127,974.48           1.54          6,316.34         4.94         52,659.98        0.81        10,727.99     20.37
3-4年(含4年)                     39,600.00       0.48          9,800.00        24.75         73,175.00        1.13        11,587.50     15.84
4-5年(含5年)                     66,271.00       0.80         14,822.50        22.37         23,133.12        0.36         5,625.98     24.32
5年以上                            62,317.18       0.75         62,317.18      100.00         157,280.06        2.42       107,280.06     68.21
          合计               8,309,801.30           100        468,239.55         5.63      6,490,029.21     100.00        487,429.70      7.51


(3)本报告期转回或收回的其他应收款情况

                                                                                                                                    单位: 元

                                                                                         转回或收回前累计已计
       其他应收款内容          转回或收回原因             确定原坏账准备的依据                                          转回或收回金额
                                                                                           提坏账准备金额

合计                                     --                           --                                    0.00              --

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
                                                                                                                                    单位: 元

     应收账款内容                  账面余额                       坏账金额                     计提比例                      理由

海南发展银行                              40,280.06                         40,280.06                   100.00% 收回的可能性较小

合计                                      40,280.06                         40,280.06             --                          --

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明


(4)本报告期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                                    单位: 元

       单位名称         其他应收款性质              核销时间                 核销金额             核销原因          是否因关联交易产生

林伟雄              工程劳保金                 2014 年 06 月 30 日                50,000.00 无法收回               否

广州开发区市政管
                    押金                       2014 年 06 月 30 日                 5,000.00 无法收回               否
理处

广州开发区城市监
                    押金                       2014 年 06 月 30 日                 5,000.00 无法收回               否
察大队

         合计                 --                          --                      60,000.00            --                     --

其他应收款核销说明


(5)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                                                    单位: 元



                                                                                                                                           66
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                                                         期末数                                          期初数
             单位名称
                                             账面余额              计提坏账金额             账面余额              计提坏账金额

                  合计                                   0.00                     0.00                    0.00                0.00


(6)金额较大的其他应收款的性质或内容

                                                                                                                          单位: 元

           单位名称                            金额                    款项的性质或内容              占其他应收款总额的比例

             合计                                           0.00              --                                            0.00%

说明


(7)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                          单位: 元

                                                                                                           占其他应收款总额的比
       单位名称               与本公司关系                      金额                       年限
                                                                                                                     例

物业维修基金              非关联方                                 3,212,417.09 1-2 年                                     38.66%

暂付分布式能源站前期
                          非关联方                                 1,396,699.13 1 年以内                                   16.81%
调研款项

广东恒辉建设有限公司 非关联方                                       455,409.83 1 年以内                                     5.48%

淄博桑特动力设备有限
                          非关联方                                  336,000.00 1 年以内                                     4.04%
公司

广州运宏粉煤灰综合开
                          非关联方                                  200,000.00 1 年以内                                     2.41%
发有限公司

           合计                      --                            5,600,526.05             --                             67.40%


(8)其他应收关联方账款情况

                                                                                                                          单位: 元

           单位名称                       与本公司关系                            金额                 占其他应收款总额的比例

广州凯得体育文化发展有限
                              受同一控制人控制                                           50,000.00                          0.69%
公司

             合计                              --                                        50,000.00                          0.69%


(9)终止确认的其他应收款项情况

                                                                                                                          单位: 元

                   项目                               终止确认金额                         与终止确认相关的利得或损失


                                                                                                                                 67
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                合计                                                          0.00                                                    0.00


(10)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

                                                                                                                           单位: 元

                       项目                                                           期末数

资产:

资产小计                                                                                                                              0.00

负债:

负债小计                                                                                                                              0.00


(11)报告期末按应收金额确认的政府补助

                                                                                                                           单位: 元

                                                                                                                 未能在预计时点收
               政府补助项目
  单位名称                     期末余额         期末账龄 预计收取时间         预计收取金额    预计收取依据 到预计金额的原因
                    名称
                                                                                                                      (如有)

合计                   --               0.00        --           --                    0.00          --                   --


5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                           单位: 元

                                        期末数                                                       期初数
       账龄
                                 金额                           比例                          金额                             比例

1 年以内                                       20,707,571.22      92.53%                                  39,177,335.61         87.89%

1至2年                                           151,305.00           0.68%                                3,980,337.00          8.93%

2至3年                                           306,228.00           1.37%                                 357,215.00           0.80%

3 年以上                                        1,213,479.70          5.42%                                1,060,891.70          2.38%

合计                                           22,378,583.92      --                                      44,575,779.31         --

预付款项账龄的说明
账龄超过一年且金额重大的预付款项:无

(2)预付款项金额前五名单位情况

                                                                                                                           单位: 元

         单位名称             与本公司关系                     金额                     时间                       未结算原因

浙江菲达环保科技有限 非关联方                                   6,599,880.00 1 年以内                        预付工程款


                                                                                                                                        68
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公司

江苏宏昌建设集团有限
                           非关联方                              4,130,000.00 1 年以内                   预付工程款
公司

成都东方凯特瑞环保催
                           非关联方                              2,360,904.00 1 年以内                   预付货款
化剂有限责任公司

无锡市锡辉电力工程设
                           非关联方                              1,350,000.00 1 年以内                   预付工程款
备厂

湖南华润电力检修有限
                           非关联方                              1,200,000.00 1 年以内                   预付工程款
公司

合计                                  --                        15,640,784.00               --                       --

预付款项主要单位的说明


(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                                          单位: 元

                                                       期末数                                          期初数
                单位名称
                                            账面余额             计提坏账金额               账面余额            计提坏账金额

合计                                                   0.00                     0.00                   0.00                   0.00


(4)预付款项的说明



6、存货

(1)存货分类

                                                                                                                          单位: 元

                                            期末数                                                 期初数
         项目
                           账面余额         跌价准备          账面价值           账面余额         跌价准备           账面价值

原材料                      74,219,416.85                     74,219,416.85      85,658,209.06                       85,658,209.06

开发产品                   352,143,680.18                 352,143,680.18        430,769,884.78                      430,769,884.78

开发成本                   348,783,728.14                 348,783,728.14        922,442,177.39                      922,442,177.39

合计                       775,146,825.17                 775,146,825.17 1,438,870,271.23                        1,438,870,271.23


(2)存货跌价准备

                                                                                                                          单位: 元



                                                                                                                                 69
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                                                                                    本期减少
      存货种类              期初账面余额          本期计提额                                                       期末账面余额
                                                                            转回                转销

合   计                                                        0.00                 0.00                 0.00


(3)存货跌价准备情况


                                                                  本期转回存货跌价准备的原             本期转回金额占该项存货期
              项目                 计提存货跌价准备的依据
                                                                                   因                           末余额的比例

存货的说明
     其中:开发成本:
            项目名称        开工时间     预计竣工时间      预计投资总                   期末余额                  年初余额
                                                               额
          锦泽园             2010.6      2014年                24.79亿                    275,548,011.59          849,719,599.64
          壹龙项目                                                                         73,235,716.55           72,722,577.75
              合计                                                                        348,783,728.14          922,442,177.39


计入期末存货余额的借款费用资本化金额
          存货项目名称       年初余额       本期增加                  本期减少                  期末余额           本期确认资本
                                                        本期转入存货额             其他                            化金额的资本
                                                                                   减少                                化率

          开发成本       85,204,608.31                  62,720,551.33                        22,484,056.98
              合计       85,204,608.31                  62,720,551.33                        22,484,056.98


7、其他流动资产

                                                                                                                           单位: 元

                     项目                                      期末数                                      期初数

预售楼款预缴税费                                                          35,781,660.38                               154,532,344.79

待抵扣进项税额                                                             3,324,866.83

待摊费用-财产保险费                                                        1,030,182.24                                  498,208.28

中期票据承销费                                                              600,000.00

                     合计                                                 40,736,709.45                               155,030,553.07

其他流动资产说明


8、对合营企业投资和联营企业投资

                                                                                                                           单位: 元

被投资单位名 本企业持股比 本企业在被投 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 本期营业收入                             本期净利润



                                                                                                                                    70
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          称            例          资单位表决权                                           额              总额
                                        比例

一、合营企业

二、联营企业

广州证券有限
                          24.48%          24.48%     1,738,366.47       1,226,208.01      512,158.46       90,753.93          11,054.52
责任公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明


9、长期股权投资

(1)长期股权投资明细情况

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                           在被投资
                                                                                           单位持股
                                                                      在被投资 在被投资
被投资单                                                                                   比例与表                本期计提 本期现金
               核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决                          减值准备
     位                                                                                    决权比例                减值准备     红利
                                                                        比例     权比例
                                                                                           不一致的
                                                                                             说明

广州证券
                        1,416,496 1,459,692 85,255,49 1,544,947
有限责任 权益法                                                        24.48%     24.48%
                          ,000.00    ,005.37       0.59     ,495.96
公司

广州恒运
                        4,886,057 4,886,057               4,886,057                                    2,909,585
热电有限 成本法                                                          5.00%     5.00%
                              .00        .00                    .00                                          .45
公司

江西宜春
农村商业                88,000,00 88,000,00               88,000,00                                                           5,720,000
               成本法                                                  10.00%     10.00%
银行股份                     0.00       0.00                   0.00                                                                 .00
有限公司

                        1,509,382 1,552,578 85,255,49 1,637,833                                        2,909,585              5,720,000
合计              --                                                     --        --           --
                          ,057.00    ,062.37       0.59     ,552.96                                          .45                    .00


(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

                                                                                                                              单位: 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
                                                            受限制的原因                        当期累计未确认的投资损失金额
                期股权投资项目



长期股权投资的说明
长期股权投资分类如下:

                                                                                                                                       71
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                       项目                            期末余额                               年初余额
      联营企业                                              1,544,947,495.96                        1,459,692,005.37
      其他股权投资                                                92,886,057.00                       92,886,057.00
      小计                                                  1,637,833,552.96                        1,552,578,062.37
      减:减值准备                                                  2,909,585.45                          2,909,585.45
                       合计                                 1,634,923,967.51                        1,549,668,476.92


10、投资性房地产

(1)按成本计量的投资性房地产

                                                                                                              单位: 元

       项目            期初账面余额             本期增加                本期减少                 期末账面余额

一、账面原值合计                 3,196,325.00                                                              3,196,325.00

1.房屋、建筑物                   3,196,325.00                                                              3,196,325.00

二、累计折旧和累计
                                  958,898.00          57,533.88                                            1,016,431.88
摊销合计

1.房屋、建筑物                    958,898.00          57,533.88                                            1,016,431.88

三、投资性房地产账
                                 2,237,427.00        -57,533.88                                            2,179,893.12
面净值合计

1.房屋、建筑物                   2,237,427.00        -57,533.88                                            2,179,893.12

五、投资性房地产账
                                 2,237,427.00        -57,533.88                                            2,179,893.12
面价值合计

1.房屋、建筑物                   2,237,427.00        -57,533.88                                            2,179,893.12

                                                                                                              单位: 元

                                                                                       本期

本期折旧和摊销额                                                                                              57,533.88

投资性房地产本期减值准备计提额                                                                                     0.00


11、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                              单位: 元

           项目          期初账面余额               本期增加                       本期减少           期末账面余额

一、账面原值合计:       5,058,346,004.98                   130,725,074.17         106,582,144.67     5,082,488,934.48

其中:房屋及建筑物       1,041,274,309.20                      4,252,014.27                           1,045,526,323.47

      机器设备           3,929,856,204.10                   125,200,715.29         106,033,137.89     3,949,023,781.50



                                                                                                                        72
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      运输工具               20,747,182.44                      139,500.00         90,045.00     20,796,637.44

其他设备                     66,468,309.24                    1,132,844.61     67,142,192.07

             --            期初账面余额         本期新增    本期计提          本期减少         本期期末余额

二、累计折旧合计:         1,849,308,293.63                  98,118,985.09     25,952,589.38   1,921,474,689.34

其中:房屋及建筑物          434,682,168.89                   24,138,973.25                      458,821,142.14

      机器设备             1,352,615,743.78                  70,448,705.09     25,450,699.94   1,397,613,748.93

      运输工具               14,555,003.67                      726,628.00         85,543.00     15,196,088.67

其他设备                     47,455,377.29                    2,804,678.75        416,346.44     49,843,709.60

             --            期初账面余额                          --                            本期期末余额

三、固定资产账面净值合计   3,209,037,711.35                      --                            3,161,014,245.14

其中:房屋及建筑物          606,592,140.31                       --                             586,705,181.33

      机器设备             2,577,240,460.32                      --                            2,551,410,032.57

      运输工具                6,192,178.77                       --                               5,600,548.77

其他设备                     19,012,931.95                       --                              17,298,482.47

四、减值准备合计              6,785,837.96                       --                               6,785,837.96

其中:房屋及建筑物            6,785,837.96                       --                               6,785,837.96

其他设备                                                         --

五、固定资产账面价值合计   3,202,251,873.39                      --                            3,154,228,407.18

其中:房屋及建筑物          599,806,302.35                       --                             579,919,343.37

      机器设备             2,577,240,460.32                      --                            2,551,410,032.57

      运输工具                6,192,178.77                       --                               5,600,548.77

其他设备                     19,012,931.95                       --                              17,298,482.47

本期折旧额 98,118,985.09 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 166,110,626.69 元。

(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                      单位: 元

      项目             账面原值               累计折旧     减值准备          账面净值             备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产

                                                                                                      单位: 元

             项目                     账面原值                 累计折旧                    账面净值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                      单位: 元


                                                                                                              73
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                           种类                                                     期末账面价值


(5)期末持有待售的固定资产情况

                                                                                                                 单位: 元

          项目                     账面价值               公允价值            预计处置费用               预计处置时间


(6)未办妥产权证书的固定资产情况


                 项目                             未办妥产权证书原因                        预计办结产权证书时间

固定资产说明
公司的2台5万千瓦机组列入广东省2007年关停计划,公司在2007年度依据相关资产的预计可收回金额与账
面价值之间的差额计提固定资产减值准备104,014,104.99元,上述两台机组已于2009年度关停。公司根据
机组资产处置情况相应结转固定资产减值准备,截至报告期末,尚未处置的机组资产相应的固定资产减值
准备余额为6,785,837.966元。

12、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                 单位: 元

                                               期末数                                           期初数
          项目
                              账面余额         减值准备       账面价值       账面余额         减值准备        账面价值

东区热力三期扩建工程第二
                                  156,916.77                   156,916.77     156,916.77                        156,916.77
阶段

恒隆钙业三期工程(加气砖) 25,446,200.10                    25,446,200.10 13,443,328.86                      13,443,328.86

恒运 D 厂烟气脱硫改造工程               0.00                          0.00   5,667,787.73                     5,667,787.73

恒隆钙业工程-员工宿舍楼                 0.00                          0.00   3,971,795.89                     3,971,795.89

输煤系统"无动力降尘导煤
                              2,529,914.56                    2,529,914.56   2,529,914.56                     2,529,914.56
槽"改造工程

设备巡、点检管理系统              844,700.88                   844,700.88     844,700.88                        844,700.88

恒运 D 厂烟囱湿法脱硫防渗
                             12,766,116.40                   12,766,116.40           0.00                               0.00
防腐改造工程

东区热力#3 炉变压器增容改
                                  801,465.59                   801,465.59     241,762.48                        241,762.48
造工程

零星技改工程                  5,855,741.65                    5,855,741.65   3,862,787.45                     3,862,787.45

合计                         48,401,055.95                  48,401,055.95 30,718,994.62                      30,718,994.62




                                                                                                                          74
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(2)重大在建工程项目变动情况

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                               其中:本
                                                                  工程投              利息资               本期利
项目名                             本期增     转入固    其他减             工程进              期利息               资金来
           预算数       期初数                                    入占预              本化累               息资本              期末数
  称                                 加       定资产      少                 度                资本化                    源
                                                                  算比例              计金额               化率
                                                                                                金额

恒运 D
厂#8、#9
           105,376, 5,667,78 31,646,6 37,314,4                                                                      自筹资
机组烟                                                            93.16% 100%                                                       0.00
            800.00         7.73      33.17      20.90                                                               金
气脱硫
改造

恒隆钙
业三期     30,000,0 13,443,3 12,002,8                                                                               自筹资    25,446,2
                                                 0.00             84.82% 84.82%
工程(加        00.00     28.86      71.24                                                                          金           00.10
气砖)

恒隆钙
           3,960,00 3,971,79 37,000.0 4,008,79                                                                      自筹资
业员工                                                            101.23% 100%                                                      0.00
                 0.00      5.89           0      5.89                                                               金
宿舍楼

恒运 D
厂#9 机
           50,306,6               124,453, 124,453,                                                                 自筹资
组综合                     0.00                                   100.00% 100%                                                      0.00
                11.97               158.13     158.13                                                               金
升级改
造工程

恒运 D
厂烟囱
湿法脱     24,940,5               12,766,1                                                                          自筹资    12,766,1
                           0.00                                   51.19% 51.19%
硫防渗          80.00                16.40                                                                          金           16.40
防腐改
造工程

           214,583, 23,082,9 180,905, 165,776,                                                                                38,212,3
合计                                                                --       --                              --          --
            991.97        12.48     778.94     374.92                                                                            16.50

在建工程项目变动情况的说明
 恒运 D 厂#9 机组综合升级改造工程本期增加数包括工程项目投资支出 50,306,611.97 元,按会计准则相
关规定在改造期间将#9 机组汽轮机账面价值转入在建工程 74,146,546.16 元(其中资产原值
95,081,011.68 元,累计折旧 20,934,465.52 元)。

(3)在建工程减值准备

                                                                                                                              单位: 元

         项目                    期初数                本期增加            本期减少               期末数                 计提原因



                                                                                                                                      75
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(4)重大在建工程的工程进度情况


                     项目                        工程进度                             备注

恒隆钙业三期工程(加气砖)             84.82%

恒运 D 厂烟囱湿法脱硫防渗防腐改造工程 51.19%


(5)在建工程的说明

本期无在建工程减值的情况。

13、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                  单位: 元

              项目            期初账面余额       本期增加             本期减少           期末账面余额

一、账面原值合计                 95,917,282.01      15,010,040.00                            110,927,322.01

(1)土地使用权                    93,149,266.42                                                93,149,266.42

(2)物资管理系统(EAM 项目)       1,280,000.00                                                 1,280,000.00

(3)电力安全统计分析软件              12,800.00                                                   12,800.00

(4)财务软件                       1,475,215.59         66,800.00                               1,542,015.59

(5)碳排放交易配额                                   14,943,240.00                             14,943,240.00

二、累计摊销合计                 34,435,787.19       1,841,814.36                             36,277,601.55

(1)土地使用权                    32,365,734.88       1,770,989.34                             34,136,724.22

(2)物资管理系统(EAM 项目)       1,280,000.00                                                 1,280,000.00

(3)电力安全统计分析软件              12,800.00                                                   12,800.00

(4)财务软件                         777,252.31         70,825.02                                848,077.33

(5)碳排放交易配额

三、无形资产账面净值合计         61,481,494.82      13,168,225.64                             74,649,720.46

(1)土地使用权                    60,783,531.54      -1,770,989.34                             59,012,542.20

(2)物资管理系统(EAM 项目)

(3)电力安全统计分析软件

(4)财务软件                         697,963.28          -4,025.02                               693,938.26

(5)碳排放交易配额                                   14,943,240.00                             14,943,240.00

(1)土地使用权

(2)物资管理系统(EAM 项目)

(3)电力安全统计分析软件


                                                                                                         76
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(4)财务软件

(5)碳排放交易配额

无形资产账面价值合计                 61,481,494.82         13,168,225.64                                74,649,720.46

(1)土地使用权                        60,783,531.54         -1,770,989.34                                59,012,542.20

(2)物资管理系统(EAM 项目)

(3)电力安全统计分析软件

(4)财务软件                             697,963.28               -4,025.02                                 693,938.26

(5)碳排放交易配额                                          14,943,240.00                                14,943,240.00

本期摊销额 1,841,814.36 元。

14、商誉

                                                                                                            单位: 元

 被投资单位名称或形成商誉的
                                     期初余额         本期增加           本期减少       期末余额        期末减值准备
              事项

广州恒运热力有限公司                 10,565,751.96                                      10,565,751.96

合计                                 10,565,751.96                                      10,565,751.96

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

(1)商誉的计算过程
本公司于 2002 年支付人民币 20,158,600.00 元合并成本收购了广州恒运热力有限公司 98%的权益。合并成
本超过按比例获得的广州恒运热力有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 10,565,751.96 元,
确认为与广州恒运热力有限公司相关的商誉。
(2)经测试,本期商誉不存在计提减值准备的情况。

15、长期待摊费用

                                                                                                            单位: 元

       项目           期初数         本期增加额       本期摊销额       其他减少额      期末数         其他减少的原因

装修费                 306,287.15         21,000.00       71,233.04                      256,054.11

替代容量补偿款       88,992,101.42                     1,940,433.81                   87,051,667.61

高可靠性供电费
                       420,000.00                         60,000.00                      360,000.00


从化培训中心绿
                      1,098,563.58                       220,460.22                      878,103.36
化景观工程

3*35t/h 循环流化
床锅炉布袋除尘         556,767.31                        506,957.38                       49,809.93
器改造工程

板房安装车棚               933.85                           700.32                          233.53



                                                                                                                   77
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3#输煤皮带层地
                        99,517.05                  24,879.24                         74,637.81
面改造工程

土地租赁费              34,883.34                     349.98                         34,533.36

合计                 91,509,053.70   21,000.00   2,825,013.99              0.00   88,705,039.71        --

长期待摊费用的说明


16、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                       单位: 元

                     项目                             期末数                              期初数

递延所得税资产:

资产减值准备                                                      186,642.28                         173,595.49

预提成本费用                                                     1,032,328.96                       5,622,874.25

无法支付的款项                                                    460,997.41                         525,635.88

在建工程(试运行损益)                                            403,514.24                         440,007.97

未弥补亏损                                                        236,971.41                         109,546.31

应付未付的职工薪酬                                               2,051,461.43                       1,643,188.19

预收款项预计利润                                                40,090,451.56                      67,244,602.72

预计土地增值税                                                  15,507,270.62                       1,632,560.70

资产摊销差异                                                      299,055.25                         199,336.83

小计                                                            60,268,693.16                      77,591,348.34

递延所得税负债:

试运行损益                                                        495,046.67                         509,169.19

小计                                                              495,046.67                         509,169.19

未确认递延所得税资产明细
                                                                                                       单位: 元

                     项目                             期末数                              期初数

可抵扣暂时性差异                                                 4,516,294.72                       3,766,815.18

可抵扣亏损                                                      87,292,025.75                      87,292,025.75

合计                                                            91,808,320.47                      91,058,840.93

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                       单位: 元



                                                                                                              78
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          年份                 期末数                     期初数                              备注

2014 年                           37,656,834.75             37,656,834.75

2015 年                           69,661,697.78             69,661,697.78

2016 年                           75,368,111.53             75,368,111.53

2017 年                           79,133,806.08             79,133,806.08

2018 年                           87,347,652.85             87,347,652.85

合计                             349,168,102.99            349,168,102.99                       --

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                                单位: 元

                                                                        暂时性差异金额
                        项目
                                                           期末                                      期初

应纳税差异项目

资产减值准备                                                           746,569.12

预提成本费用                                                         4,129,315.84

无法支付的款项                                                       1,843,989.64

在建工程(试运行损益)                                               1,614,056.96

未弥补亏损                                                             947,885.64

应付未付的职工薪酬                                                   8,205,845.72

预收款项预计利润                                                   160,361,806.24

预计土地增值税                                                      62,029,082.48

资产摊销差异                                                         1,196,221.00

小计                                                               241,074,772.64

可抵扣差异项目

试运行损益                                                           1,980,186.68

小计                                                                 1,980,186.68


(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                                单位: 元

                                  报告期末互抵后的      报告期末互抵后的    报告期初互抵后的         报告期初互抵后的
                 项目             递延所得税资产或      可抵扣或应纳税暂    递延所得税资产或         可抵扣或应纳税暂
                                        负债                时性差异                负债                    时性差异

递延所得税资产                          60,268,693.16                               77,591,348.34

递延所得税负债                            495,046.67                                  509,169.19

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

                                                                                                                       79
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                     项目                                                     本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明


17、资产减值准备明细

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                本期减少
             项目            期初账面余额         本期增加                                                 期末账面余额
                                                                         转回              转销

一、坏账准备                         259,122.70       -4,696.45                                                   254,426.25

二、存货跌价准备                                             0.00               0.00              0.00

五、长期股权投资减值准备           2,909,585.45                                                               2,909,585.45

七、固定资产减值准备               6,785,837.96                                                               6,785,837.96

十四、其他                           487,429.70       38,809.85                              58,000.00            468,239.55

合计                              10,441,975.81       34,113.40                              58,000.00       10,418,089.21

资产减值明细情况的说明


18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                期末数                                    期初数

信用借款                                                          1,360,000,000.00                        1,250,000,000.00

合计                                                              1,360,000,000.00                        1,250,000,000.00

短期借款分类的说明


(2)已到期未偿还的短期借款情况

                                                                                                                   单位: 元

       贷款单位        贷款金额        贷款利率     贷款资金用途            未按期偿还原因               预计还款期

合计                          0.00         --                --                      --                      --

资产负债表日后已偿还金额 505,000,000.00 元。
短期借款的说明,包括已到期短期借款获展期的,说明展期条件、新的到期日
公司无已到期未偿还的短期借款。



                                                                                                                          80
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19、应付账款

(1)应付账款情况

                                                                                               单位: 元

                      项目                   期末数                              期初数

1 年以内(含 1 年)                                   469,182,063.71                      401,425,886.17

1 年至 2 年(含 2 年)                                  9,261,297.31                        7,328,717.16

2 年至 3 年(含 3 年)                                  1,492,927.88                        3,025,091.12

3 年以上                                                3,070,660.02                        3,183,296.62

合计                                                  483,006,948.92                      414,962,991.07


(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

                                                                                               单位: 元

                 单位名称                    期末数                              期初数

合计                                                            0.00                                0.00


(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明


                         单位名称           期末余额           未结转原因         备注
       广东省工业设备安装公司                1,698,540.93      未到结算期
       惠州东江建筑安装工程有限公司            892,769.77      未到结算期
       四川川润动力设备有限公司                747,239.63      未到结算期
       山东一箭广州分公司                      444,512.90      未到结算期
       南通高中压阀门公司广州公司              328,999.00      未到结算期
                             合计            4,112,062.23


(4) 期末数中欠关联方情况


                         单位名称             期末余额                      年初余额
       广州凯得基础设施有限公司                         834,259.62                834,259.62
       广州凯得环保环美有限公司                         533,000.04              2,093,721.37
                             合计                     1,367,259.66              2,927,980.99


20、预收账款

(1)预收账款情况

                                                                                               单位: 元



                                                                                                      81
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                      项目                               期末数                                   期初数

1 年以内(含 1 年)                                               98,763,491.89                            778,241,414.41

1 年至 2 年(含 2 年)                                           261,253,906.07                       1,140,389,750.64

2 年至 3 年(含 3 年)                                            90,335,900.00

合计                                                             450,353,297.96                       1,918,631,165.05


(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

                                                                                                                单位: 元

                   单位名称                              期末数                                   期初数

合计                                                                       0.00                                      0.00


(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明



(4) 预收关联方款项情况

期末数中无预收关联方款项。

21、应付职工薪酬

                                                                                                                单位: 元

       项目              期初账面余额         本期增加                    本期减少                  期末账面余额

一、工资、奖金、津
                              11,951,405.72      91,526,305.61                    88,838,120.81             14,639,590.52
贴和补贴

二、职工福利费                                    7,871,703.01                     7,871,703.01

三、社会保险费                                   16,805,842.61                    16,805,842.61

其中:医疗保险费                                  3,028,568.88                     3,028,568.88

基本养老保险费                                    6,417,096.52                     6,417,096.52

年金缴费                                          6,137,983.98                     6,137,983.98

失业保险费                                         358,386.75                       358,386.75

工伤保险费                                         268,443.97                       268,443.97

生育保险费                                         226,864.48                       226,864.48

补充医疗保险                                       368,498.03                       368,498.03

四、住房公积金                                   14,067,534.00                    14,067,534.00

六、其他                       1,629,969.22       1,975,185.69                     2,257,912.88              1,347,242.03

合计                          13,581,374.94     132,246,570.92                129,841,113.31                15,986,832.55



                                                                                                                       82
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应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,347,242.03 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿 0.00
元。

22、应交税费

                                                                                              单位: 元

                     项目                           期末数                         期初数

增值税                                                       40,195,860.17               36,569,884.13

营业税                                                         804,163.92                    842,689.71

企业所得税                                                   96,843,616.25               79,438,362.62

个人所得税                                                      16,877.44                   1,301,509.11

城市维护建设税                                                2,844,763.31                  3,476,722.57

房产税                                                         907,262.22                     93,570.62

教育费附加                                                    1,219,184.45                  1,490,024.15

堤围防护费                                                     702,986.21                   1,706,458.90

印花税                                                         111,562.16                    352,851.05

广东省地方教育附加                                             358,070.93                    192,902.38

价格调节基金                                                  2,686,055.82                  3,012,190.12

土地使用税                                                     263,232.61                        235.94

土地增值税                                                   62,217,137.11                  6,705,095.87

合计                                                      209,170,772.60                135,182,497.17

应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程


23、应付利息

                                                                                              单位: 元

                     项目                           期末数                         期初数

分期付息到期还本的长期借款利息                                4,546,709.11                  1,772,355.92

企业债券利息                                                 33,200,677.02               30,865,709.60

短期借款应付利息                                              2,104,235.43                  2,181,818.79

合计                                                         39,851,621.56               34,819,884.31

应付利息说明





                                                                                                      83
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24、应付股利

                                                                                                        单位: 元

             单位名称               期末数                       期初数               超过一年未支付原因

社会公众股                           102,859,217.93                       96,794.93

广州开发区工业发展集团有限公司                                       3,000,000.00

合计                                 102,859,217.93                  3,096,794.93             --

应付股利的说明
根据 2014 年 4 月 9 日公司第七届董事会第二十六次会议 “广州恒运企业集团股份有限公司 2013 年度利润
分配决议”,按 2013 年度母公司实现净利润提取 10%法定盈余公积,按年末总股本 342,541,410 股,向全
体股东每 10 股派现金 3 元(含税),(共向全体股东派发现金股利 102,762,423.00 元)同时以资本公积金向
全体股东每 10 股转增 10 股,该利润分配决议已经公司 2013 年度股东大会审议通过,并于 2014 年 7 月 4
日实施。

25、其他应付款

(1)其他应付款情况

                                                                                                        单位: 元

                      项目                              期末数                             期初数

1 年以内(含 1 年)                                                7,527,065.99                      9,556,940.57

1 年至 2 年(含 2 年)                                            12,640,398.68                     19,046,862.57

2 年至 3 年(含 3 年)                                            16,198,443.81                      4,451,832.10

3 年以上                                                           3,536,069.28                      3,060,325.39

合计                                                              39,901,977.76                     36,115,960.63


(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

                                                                                                        单位: 元

                  单位名称                              期末数                             期初数

合计                                                                         0.00                            0.00


(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

                         单位名称            期末余额                 未偿还原因             备注
       锦泽代收契税                           21,412,922.12 代收购房客户契税
       暂收权证综合费                            764,100.00 暂收购房客户权证综合费
       恒运C厂董事会经费                         734,096.14 经费未使用完
       广州市伟通实业有限公司                    600,000.00 履约保证金



                                                                                                               84
                                                             广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


       广州市保居建材科技实业有限公司               600,000.00 履约保证金
                         合计                     24,111,118.26


(4)金额较大的其他应付款说明内容

                      单位名称                 期末余额                性质或内容              备注
       锦泽代收契税                             23,981,422.12 代收购房客户契税
       广州市辛丑建材贸易有限公司                1,500,000.00 履约保证金及安全保证金
       暂收权证综合费                              787,000.00 暂收购房客户权证综合费
       恒运C厂董事会经费                           734,096.14 经费未使用完
       广州市伟通实业有限公司                      600,000.00 履约保证金


(5) 期末数中欠关联方款项情况

                       单位名称                      期末余额                       年初余额
       广州凯得环保环美有限公司                                   16,000.00                     41,000.00
       广州凯得基础设施有限公司                                    3,000.00                      3,000.00
                         合计                                     44,000.00                     44,000.00


26、一年内到期的非流动负债

(1)一年内到期的非流动负债情况

                                                                                                            单位: 元

                  项目                                期末数                              期初数

1 年内到期的长期借款                                         463,000,000.00                           40,000,000.00

合计                                                         463,000,000.00                           40,000,000.00


(2)一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款
                                                                                                            单位: 元

                  项目                                期末数                              期初数

信用借款                                                     463,000,000.00                           40,000,000.00

合计                                                         463,000,000.00                           40,000,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
                                                                                                            单位: 元

 贷款单位   借款起始日 借款终止日       币种         利率                期末数                   期初数




                                                                                                                   85
                                                                     广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                                                                        外币金额        本币金额            外币金额     本币金额

广州银行开 2013 年 05 月 2015 年 05 月                                                80,000,000.0
                                                人民币元       6.15%
发区支行        24 日             24 日                                                            0

广州银行开 2013 年 06 月 2015 年 06 月                                                80,000,000.0
                                                人民币元       6.15%
发区支行        21 日             21 日                                                            0

广发银行广
                2013 年 05 月 2015 年 05 月                                           79,000,000.0
州中山五路                                      人民币元       6.15%
                30 日             30 日                                                            0
支行

广发银行广
                2013 年 04 月 2015 年 04 月                                           70,000,000.0
州中山五路                                      人民币元       6.15%
                28 日             27 日                                                            0
支行

广发银行广
                2013 年 05 月 2015 年 05 月                                           64,000,000.0
州中山五路                                      人民币元       6.15%
                17 日             17 日                                                            0
支行

华夏银行广
                2012 年 08 月 2014 年 08 月                                                                             40,000,000.0
州黄埔大道                                      人民币元       6.15%
                20 日             20 日                                                                                             0
支行

                                                                                      373,000,000.                      40,000,000.0
合计                    --                --           --     --            --                                 --
                                                                                               00                                   0

一年内到期的长期借款中的逾期借款
                                                                                                                           单位: 元

     贷款单位                借款金额          逾期时间     年利率         借款资金用途    逾期未偿还原因              预期还款期

合计                                0.00          --          --                 --                    --                  --

资产负债表日后已偿还的金额 40,000,000.00 元。
一年内到期的长期借款说明


27、其他流动负债

                                                                                                                           单位: 元

                         项目                               期末账面余额                               期初账面余额

短期融资券                                                             450,000,000.00

预提费用                                                                 1,440,155.70                                     416,300.00

合计                                                                   451,440,155.70                                     416,300.00

其他流动负债说明
2014年5月,公司接到中国银行间市场交易商协会文件——中市协注[2014]CP187号《接受注册通知书》,
接受公司短期融资券注册。核定公司发行短期融资券注册金额为9亿元,注册额度自通知书发出之日起2年
内有效,在注册有效期内分期发行。截至本报告期末,公司已公开发行短期融资券4.5亿元。



                                                                                                                                    86
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28、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                单位: 元

                     项目                              期末数                                    期初数

信用借款                                                        424,500,000.00                             903,500,000.00

合计                                                            424,500,000.00                             903,500,000.00

长期借款分类的说明


(2)金额前五名的长期借款

                                                                                                                单位: 元

                                                                         期末数                           期初数
 贷款单位    借款起始日 借款终止日            币种    利率
                                                                 外币金额        本币金额       外币金额       本币金额

中国银行广
             2013 年 07 月 2016 年 07 月                                     87,500,000.0
州开发区分                                 人民币元     6.15%
             30 日          29 日                                                           0


中国银行广
             2014 年 04 月 2017 年 04 月                                     70,000,000.0
州开发区分                                 人民币元     6.15%
             30 日          29 日                                                           0


中信银行广
             2013 年 03 月 2016 年 03 月                                     67,000,000.0
州开发区支                                 人民币元     6.15%
             22 日          22 日                                                           0


广州银行开 2013 年 10 月 2015 年 10 月                                       60,000,000.0
                                           人民币元     6.15%
发区支行     30 日          30 日                                                           0

华夏银行广
             2013 年 11 月 2015 年 11 月                                     60,000,000.0
州黄埔大道                                 人民币元     6.15%
             12 日          12 日                                                           0
支行

中国银行广
             2013 年 07 月 2016 年 07 月
州开发区分                                 人民币元     6.15%                                               100,000,000.00
             30 日          29 日


广州银行开 2013 年 05 月 2015 年 05 月
                                           人民币元     6.15%                                                 80,000,000.00
发区支行     24 日          24 日

广州银行开 2013 年 06 月 2015 年 06 月
                                           人民币元     6.15%                                                 80,000,000.00
发区支行     21 日          21 日

广发银行广
             2013 年 05 月 2015 年 05 月
州中山五路                                 人民币元     6.15%                                                 79,000,000.00
             30 日          30 日
支行


                                                                                                                        87
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广发银行广
             2013 年 04 月 2015 年 04 月
州中山五路                                         人民币元                  6.15%                                                         70,000,000.00
             28 日               27 日
支行

                                                                                                      344,500,000.
合计                 --                  --               --               --               --                              --         409,000,000.00
                                                                                                               00

长期借款说明,因逾期借款获得展期形成的长期借款,应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等
 长期借款不存在抵押情况。

29、应付债券

                                                                                                                                             单位: 元

                                                                             期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
 债券名称      面值          发行日期          债券期限         发行金额                                                                    期末余额
                                                                                 息              息          息                  息

2012 年第                                     2012-3-15
                            2012 年 03                         400,000,000 19,680,000. 12,198,904. 24,600,000. 7,278,904.1 399,403,635
一期中期票      100.00                        至
                            月 15 日                                   .00             03             12             00               5             .96
据                                            2017-3-15

2013 年第                                     2013-8-12
                            2013 年 08                         480,000,000 11,185,709. 15,214,285.                        26,399,995. 478,785,552
一期中期票      100.00                        至
                            月 12 日                                   .00             57             52                              09            .88
据                                            2018-8-12

应付债券说明,包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
根据中国银行间市场交易商协会文件——中市协注[2011]MTN11 号《接受注册通知书》,同意接受公司中
期票据注册。核定本公司发行中期票据注册金额为 8.8 亿元,注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效,
在注册有效期内分期发行。
2012 年第一期中期票据 4 亿元于 2012 年 3 月 15 日公开发行,扣除发行承销费用 120 万元后,实际募集资
金 39,880 万元,中期票据票面利率 6.15%,每年付息一次,到期一次还本。
2013 年第一期中期票据 4.8 亿元于 2013 年 8 月 12 日公开发行,扣除发行承销费用 144 万元后,实际募集
资金 47,856 万元,中期票据票面利率 5.99%,每年付息一次,到期一次还本。

30、其他非流动负债

                                                                                                                                             单位: 元

                          项目                                         期末账面余额                                  期初账面余额

扶持企业发展专项资金                                                                   1,413,073.76                                        1,515,705.32

循环经济专项资金                                                                       1,411,384.02                                        1,447,736.34

锅炉脱硫技改工程补助资金                                                              16,028,022.61                                    16,412,695.15

锅炉脱硝技改工程补助资金                                                              18,168,000.37                                    18,593,812.88

机组变频改造节能专项财政补贴                                                            559,999.99                                          574,086.27

#6、7 炉电除尘项目补贴                                                                 1,205,900.20                                        1,234,865.83

节能专项资金                                                                            509,733.33                                          520,933.33


                                                                                                                                                       88
                                                                       广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


汽轮机汽封技术改造工程                                                        621,582.71                                  656,115.08

一次风机变频改造                                                              642,500.00                                 657,500.00

东区集中供热三期联产工程项目配套资产                                        1,197,368.44                                1,197,368.44

锅炉等离子点火技术改造项目                                                    691,633.16                                 706,660.35

锅炉空预器密封技术改造项目                                                  1,018,768.76                                1,040,996.44

#9 机干除渣改造节能专项补贴                                                   549,862.26                                 563,423.44

#9 炉电除尘项目补贴                                                           842,361.13                                 861,531.13

#8#9 炉低氮燃烧专项资助                                                       494,453.07                                 508,251.75

#9 机空预器密封技术改造节能专项补贴                                           307,323.80                                 315,505.62

#8 机干除渣改造节能专项补贴                                                   747,826.09                                 768,695.65

质量强区战略专项资金奖励金                                                        40,000.00                                40,000.00

合计                                                                       46,449,793.70                               47,615,883.02

其他非流动负债说明

涉及政府补助的负债项目
                                                                                                                           单位: 元

                                             本期新增补助 本期计入营业外                                          与资产相关/与收益
       负债项目            期初余额                                                 其他变动         期末余额
                                                金额            收入金额                                                相关

合计                                  0.00             0.00                0.00               0.00         0.00          --




31、股本

                                                                                                                              单位:元

                                                              本期变动增减(+、-)
                     期初数                                                                                              期末数
                                   发行新股            送股         公积金转股           其他             小计

股份总数          342,541,410.00                                                                                      342,541,410.00

股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号;运行不足 3 年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况


32、库存股

库存股情况说明





                                                                                                                                    89
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33、专项储备

专项储备情况说明


34、资本公积

                                                                                            单位: 元

            项目             期初数            本期增加             本期减少            期末数

资本溢价(股本溢价)        1,028,715,028.99                                         1,028,715,028.99

(1)股权投资准备             206,282,653.15                                           206,282,653.15

(2)资产评估增值               6,221,036.08                                             6,221,036.08

(3)拨款转入                    450,960.00                                               450,960.00

(4)被投资单位除净损益外
                              -57,811,918.40      31,159,192.83                        -26,652,725.57
所有者权益其他变动

(5)可供出售金融资产公允
价值变动产生的利得或损失

(6)其他                        203,296.37                                               203,296.37

合计                        1,184,061,056.19      31,159,192.83                      1,215,220,249.02

资本公积说明
根据本公司联营企业广州证券有限责任公司 2014 年 1-6 月其他权益变动及本公司对广州证券的持股比例
24.48%计算确认资本公积 31,159,192.83 元。

35、盈余公积

                                                                                            单位: 元

            项目             期初数            本期增加             本期减少            期末数

法定盈余公积                  238,404,732.89                                           238,404,732.89

合计                          238,404,732.89                                           238,404,732.89

盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议


36、一般风险准备

一般风险准备情况说明


37、未分配利润

                                                                                            单位: 元


                                                                                                   90
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                       项目                                      金额                               提取或分配比例

调整前上年末未分配利润                                                       755,838,354.37                 --

调整后年初未分配利润                                                         755,838,354.37                 --

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                           351,949,331.43                 --

减:提取法定盈余公积                                                                                               10.00%

应付普通股股利                                                               102,762,423.00

期末未分配利润                                                              1,005,025,262.80                --

调整年初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有,应明确予以说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数


38、营业收入、营业成本

(1)营业收入、营业成本

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                             本期发生额                                  上期发生额

主营业务收入                                                2,756,750,932.67                            1,333,428,471.27

其他业务收入                                                    38,887,155.42                                32,637,119.32

营业成本                                                    1,851,247,444.66                             984,899,940.36


(2)主营业务(分行业)

                                                                                                                 单位: 元

                                            本期发生额                                      上期发生额
            行业名称
                                 营业收入                营业成本                营业收入                营业成本

工     业                       1,214,372,326.67          866,256,185.66         1,333,428,471.27        966,684,513.60

房地产                          1,542,378,606.00          963,306,059.97

合计                            2,756,750,932.67         1,829,562,245.63        1,333,428,471.27        966,684,513.60




                                                                                                                        91
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(3)主营业务(分产品)

                                                                                                         单位: 元

                                       本期发生额                                      上期发生额
            产品名称
                            营业收入                  营业成本              营业收入                营业成本

电     力                   1,063,435,794.59           736,717,181.35      1,178,231,981.48         836,244,861.45

蒸     汽                    147,445,219.39            126,504,893.82       152,639,473.43          128,479,324.10

脱硫剂                         3,491,312.69               3,034,110.49        2,557,016.36            1,960,328.05

房地产                      1,542,378,606.00           963,306,059.97

合计                        2,756,750,932.67          1,829,562,245.63     1,333,428,471.27         966,684,513.60


(4)主营业务(分地区)

                                                                                                         单位: 元

                                       本期发生额                                      上期发生额
            地区名称
                            营业收入                  营业成本              营业收入                营业成本

广东地区                    2,756,750,932.67          1,829,562,245.63     1,333,428,471.27         966,684,513.60

合计                        2,756,750,932.67          1,829,562,245.63     1,333,428,471.27         966,684,513.60


(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

                                                                                                         单位: 元

            客户名称              主营业务收入                           占公司全部营业收入的比例

广州供电局有限公司                         1,063,435,794.59                                                38.04%

广州麦芽有限公司                               24,348,786.24                                                   0.87%

广州顶津饮品有限公司                           18,989,993.58                                                   0.68%

广州顶益国际食品有限公司                       17,170,637.58                                                   0.61%

联众(广州)不锈钢有限公司                        9,831,328.40                                                   0.35%

合计                                       1,133,776,540.39                                                40.55%

营业收入的说明


39、营业税金及附加

                                                                                                         单位: 元

               项目             本期发生额                 上期发生额                     计缴标准

营业税                               78,120,623.12                779,468.78 应税收入的 3%或 5%

城市维护建设税                         9,409,385.70              5,767,650.44 主营业务流转税额的 7%


                                                                                                                   92
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教育费附加                4,037,237.52           2,488,569.13 主营业务流转税额的 3%

房产税                     595,645.10              532,910.73 租赁收入的 12%

广东省地方教育附加        3,029,481.28           1,659,046.11 主营业务流转税额的 2%

土地增值税               91,196,753.63

合计                    186,389,126.35          11,227,645.19                  --

营业税金及附加的说明


40、销售费用

                                                                                        单位: 元

                 项目           本期发生额                            上期发生额

公告费                                         113,207.54                              113,207.54

运费                                           478,145.06                              332,548.87

广告费                                          12,000.00                              108,000.00

销售代理费                                     201,040.33                             2,354,011.88

租金                                                  0.00                             208,790.00

物业管理费                                     933,616.10                              765,277.52

其他                                           797,475.97                             1,453,647.71

合计                                          2,535,485.00                            5,335,483.52


41、管理费用

                                                                                        单位: 元

                 项目           本期发生额                            上期发生额

职工薪酬                                     43,282,203.06                          35,456,981.73

物业管理费                                    1,287,355.22                            1,139,201.23

折旧费                                        1,944,762.24                            1,919,141.70

车辆费用                                      2,368,844.06                            1,460,943.93

业务招待费                                    2,738,164.05                            3,940,308.32

地方各项税金                                  9,793,770.81                          11,356,719.31

行政维护费                                    1,105,911.79                            1,357,205.01

审计咨询公证费                                1,378,234.96                             841,474.93

无形资产摊销                                  1,935,887.64                            2,010,893.22

会务费                                          51,060.00                              219,317.30

劳务费                                        1,849,637.17                             783,084.74



                                                                                                93
                                                      广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


其他                                                     4,917,041.07                              5,722,857.79

合计                                                    72,652,872.07                             66,208,129.21


42、财务费用

                                                                                                      单位: 元

               项目                        本期发生额                               上期发生额

利息支出                                                -7,312,502.93                             97,669,396.03

减:利息收入                                            94,221,580.88                              5,516,607.77

其他                                                      523,294.61                                767,200.05

合计                                                    87,432,372.56                             92,919,988.31


43、投资收益

(1)投资收益明细情况

                                                                                                      单位: 元

                   项目                          本期发生额                          上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                5,720,000.00                           5,500,000.00

权益法核算的长期股权投资收益                               54,096,297.76                           8,487,600.81

合计                                                       59,816,297.76                          13,987,600.81


(2)按成本法核算的长期股权投资收益

                                                                                                      单位: 元

           被投资单位            本期发生额             上期发生额            本期比上期增减变动的原因

江西宜春农村商业银行股份有限公                                             江西宜春农村商业银行股份有限公
                                       5,720,000.00         5,500,000.00
司                                                                         司本期分红较上期增加

合计                                   5,720,000.00         5,500,000.00                    --


(3)按权益法核算的长期股权投资收益

                                                                                                      单位: 元

           被投资单位            本期发生额             上期发生额            本期比上期增减变动的原因

                                                                           广州证券有限责任公司本期净利润
广州证券有限责任公司                  54,096,297.76         8,487,600.81
                                                                           较上期大幅增加

合计                                  54,096,297.76         8,487,600.81                    --

投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明


                                                                                                             94
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44、资产减值损失

                                                                                                                   单位: 元

                         项目                                     本期发生额                         上期发生额

一、坏账损失                                                                    34,113.40                          29,467.44

合计                                                                            34,113.40                          29,467.44


45、营业外收入

(1)营业外收入情况

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                   计入当期非经常性损益的
                  项目                             本期发生额                 上期发生额
                                                                                                           金额

非流动资产处置利得合计                                                                516,284.77

其中:固定资产处置利得                                                                516,284.77

政府补助                                                1,166,089.32                1,086,574.14               1,166,089.32

无需支付的款项

赔偿及罚款收入                                           229,529.21                    10,806.00                  229,529.21

其他                                                     212,152.45                   569,003.95                  212,152.45

合计                                                    1,610,770.98                2,182,668.86               1,610,770.98

营业外收入说明


(2)计入当期损益的政府补助

                                                                                                                   单位: 元

       补助项目                 本期发生额              上期发生额           与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益

C 厂脱硫工程专项资助
                                      384,672.54                384,672.54 与收益相关
资金

C 厂脱硝工程专项资助
                                      425,812.51                425,812.52 与收益相关
资金

#7 炉电除尘改造工程补
                                       22,953.00                 22,953.00 与收益相关


汽轮机汽封技术改造工
                                       34,532.37                 34,532.38 与收益相关


一次风机变频改造                       15,000.00                 15,000.00 与收益相关

D 厂脱硝工程专项资助
                                       21,352.32                 21,352.32 与收益相关
资金


                                                                                                                          95
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#8#9 机变频改造节能专
                           14,086.28           14,086.28 与收益相关
项财政补贴

中水综合利用循环经济
                           15,000.00           15,000.00 与收益相关
补助

#9 号炉除渣改造项目财
                           13,561.18             6,244.00 与收益相关
政补贴

#9 号炉电除尘项目政府
                           19,170.00           19,170.00 与收益相关
补贴

东区集中供热三期扩建
                          102,631.56          102,631.56 与收益相关
热电联产项目专项资金

炉底渣干出渣技改工程
                           11,200.00            11,200.00 与收益相关
节能专项资金

#7 炉电除尘改造工程         6,012.63             6,012.64 与收益相关

#6、#7 机锅炉等离子点
                           15,027.19             7,906.90 与收益相关
火技术改造项目

#6、#7 锅炉空预器密封
                           22,227.68                        与收益相关
技术改造项目

#9 号炉除渣改造项目财
                           20,869.56                        与收益相关
政补贴

#9 炉预空器密封技改项
                            8,181.82                        与收益相关
目财政补贴

#8、 炉低氮燃烧工程项
                           13,798.68                        与收益相关
目财政补贴

合计                     1,166,089.32        1,086,574.14            --                          --


46、营业外支出

                                                                                                       单位: 元

                                                                                        计入当期非经常性损益
                  项目                  本期发生额               上期发生额
                                                                                              的金额

非流动资产处置损失合计                      56,361,253.61                4,980,549.35           56,361,253.61

其中:固定资产处置损失                      56,361,253.61                4,980,549.35           56,361,253.61

对外捐赠                                      773,010.00                  227,159.20                  773,010.00

其中:公益性捐赠支出                          400,000.00                  100,000.00                  400,000.00

其他                                          744,936.94                  383,353.25                  744,936.94

合计                                        57,879,200.55                5,591,061.80           57,879,200.55

营业外支出说明



                                                                                                              96
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47、所得税费用

                                                                                                        单位: 元

                          项目                           本期发生额                        上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税                                  103,329,471.17                    69,583,674.71

递延所得税调整                                                     17,308,532.66                    -7,113,735.49

合计                                                              120,638,003.83                    62,469,939.22


48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

          (1)基本每股收益
          基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数
          计算:
                             项目                     本期金额                上期金额
         归属于本公司普通股股东的合并净利润           351,949,331.43          153,322,523.23
         本公司发行在外普通股的加权平均数             342,541,410.00          342,541,410.00
         基本每股收益(元/股)                                   1.0275                  0.4476


          普通股的加权平均数计算过程如下:
                             项目                     本期金额                 上期金额
         年初已发行普通股股数                           342,541,410.00             342,541,410.00
         加:本期发行的普通股加权数
         减:本期回购的普通股加权数
         年末发行在外的普通股加权数                     342,541,410.00             342,541,410.00


          (2)稀释每股收益
          稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普
          通股的加权平均数计算:
                                 项目                  本期金额                上期金额
         归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释)   351,949,331.43           153,322,523.23
         本公司发行在外普通股的加权平均数 (稀释)    342,541,410.00           342,541,410.00
         稀释每股收益(元/股)                                   1.0275                   0.4476


49、其他综合收益

                                                                                                        单位: 元

                          项目                           本期发生额                        上期发生额

2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
                                                                   31,159,192.83                    14,574,169.43
的份额

                          小计                                     31,159,192.83                    14,574,169.43



                                                                                                               97
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                     合计                       31,159,192.83              14,574,169.43

其他综合收益说明


50、现金流量表附注

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                               单位: 元

                            项目                                金额

利息收入                                                                    7,312,502.93

往来款                                                                      2,384,159.31

收回员工备用金                                                               553,399.35

收保证金                                                                    4,850,600.00

其他                                                                         692,946.61

                            合计                                           15,793,608.20

收到的其他与经营活动有关的现金说明


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                               单位: 元

                            项目                                金额

以现金支付的费用                                                           16,688,739.64

往来款                                                                       745,332.34

退付保证金                                                                  1,665,803.24

支付员工备用金                                                              1,349,339.80

捐赠支出                                                                     773,010.00

其他                                                                        2,530,146.65

                            合计                                           23,752,371.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明


51、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                               单位: 元



                                                                                      98
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                       补充资料                    本期金额                      上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                    --                           --

净利润                                                      478,256,538.41               153,554,205.21

加:资产减值准备                                                 34,113.40                    29,467.44

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               98,176,518.97                98,617,769.29

无形资产摊销                                                  1,841,814.36                  2,052,503.86

长期待摊费用摊销                                              2,825,013.99                  3,332,448.41

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                                  1,153.04                  -516,284.77
以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       56,360,100.57                  4,980,549.35

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                0.00                          0.00

财务费用(收益以“-”号填列)                               94,221,580.88                97,669,396.03

投资损失(收益以“-”号填列)                              -59,816,297.76                -13,987,600.81

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     17,322,655.18                 -7,099,612.97

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        -14,122.52                    -14,122.52

存货的减少(增加以“-”号填列)                            663,723,446.06               -174,181,280.03

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  -83,500,251.03                43,115,021.91

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            -1,175,631,416.39                  512,762,993.97

其他                                                                  0.00                   122,734.96

经营活动产生的现金流量净额                                   93,800,847.16               720,438,189.33

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                --                           --

3.现金及现金等价物净变动情况:                        --                           --

现金的期末余额                                         1,871,165,292.11              1,495,125,729.56

减:现金的期初余额                                     1,409,619,925.26              1,184,688,603.90

现金及现金等价物净增加额                                    461,545,366.85               310,437,125.66


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                              单位: 元

                         项目                       期末数                        期初数

一、现金                                               1,871,165,292.11              1,409,619,925.26

其中:库存现金                                                   23,042.44                    20,277.31

       可随时用于支付的银行存款                        1,871,142,249.67              1,495,105,452.25

三、期末现金及现金等价物余额                           1,871,165,292.11              1,409,619,925.26

现金流量表补充资料的说明


                                                                                                      99
                                                                      广州恒运企业集团股份有限公司 2014 年半年度报告全文


52、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等
事项


八、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                                              母公司对
                                                                                   母公司对
母公司名                                       法定代表                    注册               本企业的 本企业最 组织机构
             关联关系 企业类型     注册地                   业务性质               本企业的
     称                                           人                       资本               表决权比 终控制方         代码
                                                                                   持股比例
                                                                                                 例

                                 广州经济                 创业创新、金融
                                 技术开发                 科技股权投资、
                                                                                                         广州市经
                                 区科学城                 文化创意产业、
广州凯得                                                                566,2                            济技术开
                                 科学大道                 战略性新兴产                                              71244029
控股有限 控股股东 国有                        陈福华                    39.75        26.12%     26.12% 发区国有
                                 239 号广                 业、总部经济、                                            0
公司                                                                    万元                             资产管理
                                 州总部经                 创新金融服务
                                                                                                         委员会
                                 济区 A1 栋               园区投融资和
                                 8楼                      资本运营

本企业的母公司情况的说明


2、本企业的子公司情况


                                                                                                                    组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型         注册地     法定代表人 业务性质        注册资本     持股比例 表决权比例
                                                                                                                        码

                                    广州经济技
广州恒运热                          术开发区开
             控股子公司 有限公司                  杨经革       工业         546.36 万元       100.00%    100.00% 19067258-7
力有限公司               &en