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个股公告正文

大同煤业:2013年年度报告(修订版)

日期:2014-05-30附件下载

    大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告大同煤业股份有限公司
              601001
    2013 年年度报告
    (修订版)
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                       重要提示一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人张有喜、主管会计工作负责人赵智宝及会计机构负责人(会计主管人员)林文平声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:经信永中和会计师事务所 审 计 , 公 司 2013 年 度 实 现 净 利 润 -1,400,602,869.45 元 , 加 年 初 未 分 配 利 润3,304,605,382.28 元,扣除支付分配的上年度现金股利 20,084,400.00 元,可供股东分配的利润为 1,883,918,112.83 元。由于公司 2013 年度亏损,2013 年度公司拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                        大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                     目录第一节 释义及重大风险提示 ................................................... 4第二节 公司简介............................................................. 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 7第四节 董事会报告........................................................... 9第五节 重要事项............................................................ 25第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 30第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 34第八节 公司治理............................................................ 40第九节 内部控制............................................................ 44第十节 财务会计报告 ........................................................ 45第十一节 备查文件目录 ..................................................... 128
                        大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                      第一节      释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    公司、本公司                                  指               大同煤业股份有限公司
    董事会                                        指               大同煤业股份有限公司董事会
    监事会                                        指               大同煤业股份有限公司监事会
    同煤集团、集团公司                            指               大同煤矿集团有限责任公司
    塔山煤矿、塔山公司                            指               同煤大唐塔山煤矿有限公司
    同塔建材                                      指               大同煤矿同塔建材有限责任公司
                                                               内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有
    色连煤矿、矿业公司                            指
                                                               限公司
    国际贸易公司                                  指               大同煤业国际贸易有限责任公司
                                                               大同煤业金宇高岭土化工有限公
    高岭土公司                                    指
                                                               司
    金鼎公司                                      指               大同煤业金鼎活性炭有限公司
    秦发公司                                      指               同煤秦发(珠海)控股有限公司
    财务公司                                      指               大同煤矿集团财务有限责任公司
    中国证监会                                    指               中国证券监督管理委员会
    上交所                                        指               上海证券交易所
                                                               2013 年 1 月 1 日~2013 年 12 月
    报告期                                        指
                                                               31 日
    元                                            指               人民币元二、重大风险提示:公司已在董事会报告中详细描述了公司未来重大风险,敬请投资者予以关注。
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                第二节       公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                            大同煤业股份有限公司
    公司的中文名称简称                        大同煤业
    公司的外文名称                            DaTong Coal Industry Co.,Ltd
    公司的外文名称缩写                        DTCIC
    公司的法定代表人                          张有喜二、联系人和联系方式
                                           董事会秘书                       证券事务代表
    姓名                            钱建军                            李菊平
                                山西省大同市矿区新平旺大同        山西省大同市矿区新平旺大同联系地址
                                煤业股份有限公司                  煤业股份有限公司
    电话                            0352-7010476                      0352-7023956
    传真                            0352-7011070                      0352-7011070
    电子信箱                        dtqianjianjun@126.com             dtlijuping@163.com三、基本情况简介
    公司注册地址                                     山西省工商行政管理局
    公司注册地址的邮政编码                           030000
    公司办公地址                                     山西省大同市矿区新平旺
    公司办公地址的邮政编码                           037003
    公司网址                                         http://www.dtmy.com.cn
    电子信箱                                         public@dtmy.com.cn四、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                       中国证券报、上海证券报、证券日报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                             公司董事会秘书处五、公司股票简况
                                         公司股票简况
       股票种类              股票上市交易所            股票简称                    股票代码
    A股                      上海证券交易所          大同煤业                 601001六、公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
    注册登记日期                                    2013 年 5 月 14 日
    注册登记地点                                    山西省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号                          1400001009425
    税务登记号码                                    国税:140213729670025;地税:140203729670025
    组织机构代码                                    72967002-5
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务无变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东无变更。七、 其他有关资料
                                           名称                  信永中和会计师事务所
                                                                 北京市东城区朝阳门北大街 8
                                           办公地址
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)                               号富华大厦 A 座 9 层
                                                                 罗东先
                                           签字会计师姓名
                                                                 韩少华
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                        第三节     会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                                                     本期比上年同
         主要会计数据             2013 年             2012 年                           2011 年
                                                                       期增减(%)
    营业收入                        10,843,633.00       17,279,987.00           -37.25   16,140,085.00归属于上市公司股东的净利
                                 -1,400,603.00          62,630.00          -2,336.35      709,154.00润归属于上市公司股东的扣除
                                 -1,409,850.00          49,331.00          -2,957.94     1,034,237.00非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净
                                  1,108,431.00         866,884.00              27.86     3,071,989.00额
                                                                     本期末比上年
                                 2013 年末           2012 年末                          2011 年末
                                                                     同期末增减(%)归属于上市公司股东的净资
                                  7,322,595.00        9,280,514.00             -21.10   11,186,126.00产
    总资产                          20,195,912.00       21,520,873.00              -6.16   20,375,185.00
    (二)   主要财务数据
                                                                     本期比上年同
         主要财务指标             2013 年             2012 年                            2011 年
                                                                       期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                  -0.84                0.04         -2,200.00             0.42
    稀释每股收益(元/股)                  -0.84                0.04         -2,200.00             0.42扣除非经常性损益后的基本
                                         -0.84                0.03         -2,900.00             0.62每股收益(元/股)
                                                                     减少 11.32 个百
    加权平均净资产收益率(%)              -10.65                0.67                               6.34
                                                                                分点
    扣除非经常性损益后的加权                                            减少 11.25 个百
                                        -10.72                0.53                               9.25
    平均净资产收益率(%)                                                          分点
    二、   非经常性损益项目和金额
                                                                   单位:千元 币种:人民币
    非经常性损益项目          2013 年金额                  2012 年金额           2011 年金额
    非流动资产处置损益                              1                                         -1,941计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                         19,213                       19,581                  54,959家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    同一控制下企业合并产                                                                       -379,678
                       大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告生的子公司期初至合并日的当期净损益受托经营取得的托管费
                                      2,000                    1,887     1,889收入除上述各项之外的其他
                                     -2,200                   -5,358    -11,590营业外收入和支出
    股权处置收益                                                             28,051
    少数股东权益影响额                   -5,157                   -1,659     -9,971
    所得税影响额                         -4,610                   -1,152     -6,802
        合计                          9,247                   13,299   -325,083
                       大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                          第四节       董事会报告
    一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年,是公司成立以来最为艰难的一年,在经济下行和市场低迷的巨大压力下,公司出现了首次业绩亏损。面对压力,公司紧紧围绕"建设新同煤、打造新生活"战略愿景,同心协力,攻坚克难,针对煤炭市场供需不畅、价格下滑的不利形势,制定并实施了一系列行之有效的应对措施,保持了各项工作的平稳有序。
    主要指标完成情况如下:
    主营业务收入:完成 106.35 亿元,比上年下降 18.66%;
    煤炭产量:完成 3166.17 万吨,比上年下降 17%;
    煤炭销量: 完成 2595.36 万吨,比上年下降 4.23%;
    煤炭平均售价:405.33 元/吨,比上年降低 74 元/吨;
    利润总额:完成-1.68 亿元;
    净利润:完成-8.56 亿元;
    归属母公司净利润:-14.0 亿元。
    总结 2013 年的工作,主要有以下方面:
    一、以增效提质为重点,合理组织煤炭生产
    一是针对性的进行结构规模调整。在效益最大化的前提下,对公司所属煤矿按照投入产出关系和效益状况进行区别化合理定位,实施精采细采,调整产量结构和生产规模,合理组织煤炭生产。对成本、效益处于劣势的同家梁矿、四老沟矿以减少亏损或降低支出为重点合理调整产量;对控股子公司塔山煤矿,以提质增效为重点,创新思维,大胆探索,着力推进循环经济园区建设,合理组织煤炭生产,有效应对了煤价下滑带来的巨大压力。
    二是基建矿井色连、梵王寺煤矿有序推进,直属矿井延深改造成效显著,安全管理、手续办理取得进展,矿井基建"双控"效果明显。
    三是非煤项目势头良好。10 万吨活性炭项目两条生产线进入单机调试阶段,企业转型发展取得一定效果。
    二、以安全生产为己任,安全目标实现持续低控
    坚持安全为天的理念,安全意识不断加强。"金字塔"管控体系基本形成,形成了责任明确、逐级负责、倒挂考核的管理格局。"双基"建设成效显著,"一季一活动、一月一主题"专项整治扎实有效,水、火、瓦斯、煤尘、顶板等自然灾害得到控制,通风设施和辅助运输管理得到提升,有效杜绝了重特大伤亡事故。安全标准化水平得到进一步提升,以实质安全、本质安全为核心的"金字塔"安全管理格局为安全生产提供了保障。
    三、煤炭销售以智取胜,效果明显
    面对严峻的煤炭市场形势,公司紧盯市场,实施灵活的产品结构优化销售策略,全力抓住煤炭营销。
    一是营销策略既快又准。及时调整生产结构和煤质结构,落实"海进江"、"四盯"等一系列措施,关口、决策、销售全部前移,月分析、周定价,紧跟市场、现场拍板、及时决策。同时,科学改革了营销体制,成立了区域分公司,分片包干,激发了销售积极性。
    二是市场开发成果丰硕。适时开发了一些新用户,开拓了华中地区部分用户等新市场,开辟了广州港等中转销售储备基地等,煤炭营销实现了逆势提升,市场开发成果丰硕。
    四、强化运营质量,提升经营管理水平
    坚持把内部挖潜,强化管理作为扭亏的重要举措,采取优化资源配置、降支节耗、优化人力资源配置的一系列措施,遏制效益下滑。
    一是通过"两个下降 5%的双控措施"(中标价比计划价降低 5%、合同价比中标价降低5%)和"三不政策"(可干可不干的坚决不干、超概预算的坚决不干、新增投资的坚决不干),
                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
        节约各类资金;
            二是通过三次优化成本,节约成本支出;
            三是通过避峰用电以及加强材料配件、机电设备采购管理,节约资金;
            四是全力发挥公司融资功能。适时启动了中期票据融资程序,公司获准注册金额为 12
        亿元的中期票据,首期发行正在核准中。
            五、运用资本运营手段,遏制业绩下滑
            针对公司所属同家梁矿、四老沟矿,近年由于开采难度增大,人工成本增加,导致开
        采成本增加,产量下降,原煤成本高于售价,使得两矿利润下降,持续亏损,难于扭亏的
        实际。经过认真分析研究论证,将所属同家梁矿、四老沟矿相关资产出售与同煤集团,从
        而有效减少了公司亏损源,改善了公司的财务状况和经营成果,该两矿资产于 2014 年 1 月
        1 日交割,资本运营效益将在 2014 年体现;公司获得的对价支付资金,将提升公司资产流
        动性,降低财务费用,为公司项目建设提供资金支持,提升公司持续经营能力。
    (一) 主营业务分析
    1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:千元 币种:人民币
    科目                                  本期数               上年同期数          变动比例(%)
    营业收入                                  10,843,633.00        17,279,987.00              -37.25
    营业成本                                    7,228,553.00       12,442,525.00              -41.90
    销售费用                                    2,026,324.00         1,598,920.00              26.73
    管理费用                                    1,185,267.00         1,180,466.00               0.41
    财务费用                                       68,713.00             73,986.00             -7.13
    经营活动产生的现金流量净额                  1,108,431.00           866,884.00              27.86
    投资活动产生的现金流量净额                -2,049,606.00        -3,490,041.00              -41.27
    筹资活动产生的现金流量净额                    200,195.00           369,806.00             -45.86
    研发支出                                       12,380.00                495.00         2,401.01
    2、收入
    (1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
        2013 年受煤炭市场不景气的影响,煤炭销售出现量价齐跌情况是收入减少的主要原因。
    (2) 主要销售客户的情况
        报告期内公司销售收入前五名客户销售总额为:4,294,901 千元,占全部营业收入的 39.60%。
    公司前五名销售客户名称、金额及占同期销售收入的比例,与公司的关系如下:
        前五名客户的营业收入情况
            客户名称             营业收入(千元) 占全部营业收入的比例(%)           与本公司关系
    北京大唐燃料有限公司                 2,392,102              22.06                       非关联方
    大同煤矿集团同煤电力燃料有限公司      535,719                 4.94                        关联方
    浙江浙能富兴燃料有限公司              517,210                 4.77                      非关联方
    安徽海螺水泥股份有限公司              484,104                 4.46                      非关联方
    江阴利泰能源材料有限公司              365,766                 3.37                      非关联方
              合计                   4,294,901              39.60
                              大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    (3)    其他
                  公司及其重要子公司矿区所处位置、煤种、保有储量
          矿区名称            位置              煤种        地质储量(亿吨)
          塔山公司      山西大同市南郊区        气煤              50.743、成本(1) 成本分析表
                                                                                      单位:千元分行业情况
                                                                                           本期金额
                                                     本期占总                  上年同期
                成本构成项                                       上年同期                  较上年同
      分行业                     本期金额            成本比例                  占总成本
                    目                                             金额                    期变动比
                                                       (%)                     比例(%)
                                                                                             例(%)
    煤炭行业      一 材料                824,959            12.68   1,001,748         12.29       -17.65
               二、职工薪酬         2,960,137            45.52   3,315,425         40.67       -10.72
               三 、电力              242,714             3.73     226,952          2.78         6.95
               四、 折旧费            571,720             8.79     606,955          7.45        -5.81
               五、 提取的
                                       79,154             1.22        95,476        1.17          -17.10
               井巷工程费
               六、 提取的
                                      189,970             2.92       229,143        2.81          -17.10
               维简费
               七、 提取的
                                                                     603,572        7.40
               安全费
               八、提取的煤
               炭可持续发             538,169             8.27       648,114        7.95          -16.96
               展基金
               九、 提取的
               环境恢复治             193,467             2.97       381,906        4.69          -49.34
               理保证金
               十、 提取的
               煤矿转产发              96,734             1.49       190,953        2.34          -49.34
               展基金
               十一、 提取
               的采矿排水              94,985             1.46       114,572        1.41          -17.10
               水资源费
               十三、 地面
                                          950             0.01
               塌陷补偿费
               十四、 其他
                                      710,668            10.93       736,509        9.04           -3.51
               支出
                         总
                                    6,503,627           100.00   8,151,325        100.00          -20.21
               计
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告(2) 主要供应商情况
    报告期内公司前五名供应商采购金额合计为:489,744 千元,占采购额总数的 13.26%。公司前五名主要供应商名称、金额及占同期采购金额的比例,与公司的关系如下:
                                   公司前五名供应商情况
                                                        本期采购金    占本期材料采购
    序号                    单         位                                                     与本公司关系
                                                            额            比例(%)
    1      同煤集团宏远建设有限公司                            214,358             5.80          关联方
    2      大同煤矿集团机电装备制造有限公司中央机厂            119,689             3.24          关联方
    3      大同煤矿集团电业有限责任公司                         54,610             1.48          关联方
    4      大同煤矿集团机电装备同力采掘有限责任公司             52,198             1.41          关联方
    5      大同煤矿集团大地选煤工程有限责任公司                 48,889             1.32          关联方
        合计                                               489,744              13.264、费用
                                                                             单位:千元
           项目                2013 年度             2012 年度          比较(%)
       营业税金及附加                    229,622           310,695                  -26.09
       销售费用                         2,026,324         1,598,920                  26.73
       管理费用                         1,185,267         1,180,466                    0.41
       财务费用                            68,713           73,986                   -7.13
       资产减值损失                      330,631           129,008                  156.29
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    资产减值损失:同比增加 156.29%,主要为计提坏账准备所致。5、研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                             单位:万元
    本期费用化研发支出                                                                       1,238
    研发支出合计                                                                             1,238
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                             0.11
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                           0.11(2) 情况说明
    2013 年,公司紧紧围绕"两新"战略愿景和建设煤电一体化国际能源大集团的奋斗目标,加强科技创新,加大科技投入。在推进科研项目、解决生产难题、承担国家重大科研项目、服务科技工作者等方面做了大量卓有成效的工作。6、现金流
            项      目                      2013 年度             2012 年度         比较(%)
    经营活动产生的现金流量总金额                        1,108,433               866,884      27.86%
    投资活动产生的现金流量总金额                       -2,049,606            -3,490,041     -41.27%
    筹资活动产生的现金流量总金额                          200,195               369,806     -45.86%7、 其它(1) 发展战略和经营计划进展说明
    2013 年,受煤炭市场不景气的影响,煤炭销售出现量价齐跌情况,公司受此影响,公司 2013年主营业务收入实现 106.35 亿元,较上年下降 18.66%,比计划下降 8.21%;煤炭产量完成 3166.17万吨,较上年下降 17%,比计划下降 13.09%;煤炭销量完成 2595.36 万吨,较上年下降 4.23%,比计划下降 1.88%。再加之受销售结构变化(下水煤增加)和新增港口及运费上涨的影响,公司运费和港杂费较上年度增长达 28%,导致公司亏损。(2) 其他
    报告期内,公司有五个直属矿井,分别是煤峪口矿、同家梁矿、四老沟矿、忻州窑矿、燕子山矿,一个控股子公司塔山煤矿。
                                 各主要矿井经营指标
                                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                注:塔山矿的商品煤产量中,洗精煤产量为 1170.26 万吨,中煤 129.10 万吨,直接出售的原煤 297.15 万
         吨。
         (二)      行业、产品或地区经营情况分析
         1、主营业务分行业、分产品情况
                                                                                               单位:千元 币种:人民币
                                                         主营业务分行业情况
                                                                                    营业收入          营业成本      毛利率比
                                                                   毛利率
            分行业           营业收入          营业成本                             比上年增          比上年增      上年增减
                                                                   (%)
                                                                                      减(%)             减(%)         (%)
                                                                                                                    减少 2.05
           煤炭               10,559,213          6,988,055               33.82            -18.74         -16.15
                                                                                                                    个百分点
                                                                                                                    减少 29.32
           化工                   69,780             60,578               13.19             -1.50         -26.37
                                                                                                                    个百分点
                                                                                                                    减少 11.32
           建材                    5,945              7,339               -23.45           -32.50         -25.68
                                                                                                                    个百分点
                                                         主营业务分产品情况
                                                                                    营业收入          营业成本      毛利率比
                                                                   毛利率
            分产品           营业收入          营业成本                             比上年增          比上年增      上年增减
                                                                   (%)
                                                                                      减(%)             减(%)         (%)
                                                                                                                    减少 2.05
           煤炭产品           10,559,213          6,988,055               33.82            -18.74         -16.15
                                                                                                                    个百分点
           高岭土产                                                                                                 减少 29.32
                              10,559,213          6,988,055               13.19             -1.50         -26.37
           品                                                                                                       个百分点
           多孔砖产                                                                                                 减少 11.32
                                  69,780             60,578               -23.45           -32.50         -25.68
           品                                                                                                       个百分点
         2、主营业务分地区情况
                                                                                           煤炭售价不
                原煤产量     商品煤产量     商品煤销量      掘进进尺         销售收入                                       上缴
    矿井名称                                                                                       含税          实现利润
                                                                                                                            税费
                (万吨)      (万吨)       (万吨)        (米)          (亿元)        (元)
    煤峪口矿            289.5           288.4        277.21      19,796.00           11.29           407.55   公司直属矿煤炭
    同家梁矿            94.88           92.79         92.10      12,126.00             3.73          405.35   产品统一由煤炭
    四老沟矿            81.22           78.65         78.75        8,608.00            3.24          412.27   经销部从铁路发    由公
    忻州窑矿            255.2         251.41         263.09      16,520.00           10.19           387.52   运到港口进行销    司本
                                                                                                          售,各矿为非独    部统
                                                                                                          立核算单位,运    一计
                                                                                                          费、港杂等费用    提缴
    燕子山矿            439.19         297.18        291.21      28,088.00             13.23        443.82
                                                                                                          未在各矿核算,      纳
                                                                                                          未单独核算利
                                                                                                          润。
    塔山矿            2,006.18       1596.51        1593.00     30763.00               62.38     391.62                 17.97   18.29
                                                                                               单位:千元 币种:人民币
                      地区                          营业收入                               营业收入比上年增减(%)
           国内                                                 10,634,938                                              -18.66
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告(三) 资产、负债情况分析1、 资产负债情况分析表
                                                                                    单位:千元
                                                                                        本期期末金
                                                                         上期期末数
                                本期期末数占总                                          额较上期期
    项目名称      本期期末数                           上期期末数          占总资产的
                                资产的比例(%)                                         末变动比例
                                                                         比例(%)
                                                                                          (%)
    货币资金            2,907,107             14.39           3,635,581            16.89          -20.04
    应收票据              510,406              2.53             852,009              3.96         -40.09
    应收账款            1,968,470              9.75           3,125,766            14.52          -37.02
    预付款项              183,342              0.91             413,255              1.92         -55.63
    其他应收款            213,399              1.06             410,690              1.91         -48.04
    存货                  515,928              2.55             513,037              2.38           0.56其他流动资
                      36,108                0.18             57,514              0.27         -37.22产长期股权投
                     777,638                3.85           480,575               2.23         61.81资
    固定资产            5,585,287             27.66           5,623,811            26.13           -0.69
    在建工程            3,298,705             16.33           2,104,027             9.78           56.78
    工程物资                   52              0.00               1,319             0.01          -96.06
    无形资产            2,673,541             13.24           2,637,225            12.25            1.38长期待摊费
                      27,374                0.14             27,371              0.13           0.01用递延所得税
                      42,174                0.21           239,760               1.11         -82.41资产其他非流动
                    1,456,381               7.21          1,398,933              6.50           4.11资产
    短期借款              945,000              4.68             785,292             3.65           20.34
    应付票据               85,865              0.43              59,710             0.28           43.80
    应付账款            3,694,325             18.29           3,682,979            17.11            0.31
    预收款项               71,741              0.36             281,021             1.31          -74.47应付职工薪
                     427,808                2.12           280,211               1.30         52.67酬
    应交税费              418,339               2.07           533,533               2.48         -21.59
    应付利息                   30               0.00               871               0.00         -96.56
    应付股利            1,205,974               5.97            19,242               0.09       6,167.40
    其他应付款            620,944               3.07           409,461               1.90          51.65一年内到期
    的非流动负           464,103                2.30           128,000               0.59        262.58债其他流动负
                      19,317                0.10                 1,984           0.01        873.64债
    长期借款             865,000                4.28           507,000               2.36          70.61
    长期应付款           361,897                1.79           700,000               3.25         -48.30
    专项应付款                 5                0.00                                 0.00
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告其他非流动
                       120,934              0.60          55,152        0.26         119.27负债应收票据:本期减少与客户的票据结算应收账款:主要是销售收入减少和应收同煤集团煤款减少所致预付款项:主要是国贸公司未纳入合并范围所致其他应收款:与集团公司的日常经营性往来减少其他流动资产:系以前年度多缴纳的企业所得税,本年已明确无法退回后转入当期所得税费用长期股权投资:对国贸公司、财务公司等增资在建工程:主要为本公司之子公司矿业公司、金鼎公司随着建设进度增加的资金工程物资:子公司金鼎活性炭公司减少的专用材料款递延所得税资产:依据中国证券监督管理委员会下发的《监管问题解答》[2013 年第 1 期] 已计提但尚未使用的安全生产费不涉及资产负债的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,不应确认递延所得税资产,本年进行了转回,年末已确认递延所得税资产为本公司之子公司塔山公司的可抵扣暂时性差异应付票据:本期应付的票据结算增加预收款项:主要是国贸公司未纳入合并范围所致应付职工薪酬:系本年 12 月份工资于 2014 年 1 月份支付所致应付利息:本期较上期的短期借款利息减少应付股利:主要系子公司塔山公司应付同煤集团和应付大唐国际发电股份有限公司的股利暂未支付一年内到期的非流动负债:一年内到期的融资租赁款增加其他流动负债:子公司塔山公司按产量计提的造育林费长期借款:本期的信用借款增加长期应付款:主要系年末将一年内到期的长期应付款重分类到一年内到期非流动负债列报其他非流动负债:主要为特厚煤层资源综合利用项目拨款
    (四) 核心竞争力分析
    公司以开采优质动力煤炭闻名,是国内最有品牌认知度的煤种,其煤质具有低灰、低硫、高发热量等特点,在煤炭市场具有良好的信誉,生产的"大友"牌优质动力煤被称为"工业精粉",拥有较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求。广泛应用于发电、建材、玻璃、冶金等行业。公司地处大秦铁路起点,煤炭运输具备便利的条件。公司控股股东同煤集团整体资源储备实力雄厚,有资产注入可能。煤炭海运距离短,供货时间和供货方式上的优势使公司运输成本相对低廉,竞争优势明显。
    公司具有较强的技术优势,与国内多家知名科研院所建立了长期的战略合作关系,形成了多项科技成果。石炭系塔山矿综采放顶煤技术开创了我国特厚煤层综放技术的先例。
    公司十分重视安全生产,建立了一系列安全生产责任制度,注重强化安全生产全程管理和责任落实。近年,公司的煤矿来百万吨死亡率远低于国内平均水平。
    公司针对煤炭市场价格持续低迷的不利影响,以增效提质为重点,合理组织煤炭生产,强化运营质量,提升经营管理水平;运用资本运营手段,提升资产运营质量;有效遏制了效益进一步下滑,公司竞争力得以提升。
    (五) 投资状况分析
    1、对外股权投资总体分析
    截止 2013 年 12 月 31 日,公司长期股权投资账面余额 77,763.79 万元,较上年末增加 29,706.29万元,增长 61.81%。明细如下:
                                                                     金额单位:万元
                                      大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                          本
                          持股
    被投资单位     主要业                                                   年                 本年投     备
                          比例     投资成本    年初金额     本年增加           年末金额
      名称         务                                                     减                 资收益     注
                          (%)
                                                                          少
    准朔铁路有限公   铁路运
                            6.45   28,976.63   28,057.50        919.13           28,976.63              1
      司           输大同煤业国际贸
                 贸易       100    20,000.00                 22,129.15           22,129.15              2易有限责任公司大同煤矿集团财
                 金融        20    20,000.00   20,000.00      3,758.02           23,758.02   3,758.02   3务有限责任公司鄂尔多斯市东兴
    煤业罕台集运物   运输        29     2,900.00           0      2,900.00            2,900.00              4
    流有限公司
      合计                         71,876.63   48,057.50     29,706.29           77,763.79   3,758.02
               1、本年对准朔铁路有限责任公司(以下简称“准朔铁路”)增资 919.13 万元,根据准朔
          铁路第三届董事会第一次会议决议对准朔铁路按持股比例进行增资,应出资 1,838.25 万元,实
          际出资 919.13 万元,尚有 919.12 万元未出资到位,增资后持股比例未变。由于本公司及其他
          部分股东关于此次增资的出资款未全部到位,截止 2013 年 12 月 31 日准朔铁路关于此次增资的
          验资、工商变更登记等事项尚未完成;
               2、本年与同煤集团外经贸有限责任公司签订委托承包经营合同,将其及下属子、分公司整
          体经营全发包给同煤集团外经贸有限责任公司,承包经营期限为 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年
          12 月 31 日止,承包方每年支付给发包方承包费人民币 2,000.00 万元。根据所签订的承包经营
          合同,自承包之日起,本公司不再对大同煤业国际贸易有限责任公司及其下属子、分公司具有
          控制权,不再纳入合并范围,合并范围变动导致对大同煤业国际贸易有限责任公司投资增加 22,
          129 万元;
               3、本年对大同煤矿集团财务有限责任公司投资增加 3,758.02 万元按权益法确认投资收益;
               4、本公司之子公司内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司(以下简称矿业公司)根据 2013
          年第一次临时股东大会决议,出资 870.00 万元,取得鄂尔多斯市东兴煤业罕台集运物流有限公
          司(以下简称“罕台集运”)29%的股权;根据 2013 年 9 月 13 日罕台集运第一次股东暨第四次
          董事会决议,决定增资 7,000 万元,由各股东按持股比例出资,矿业公司按比例出资 2,030.00
          万元,截止 2013 年 12 月 31 日,增资事项已完成,增资完成后矿业公司对罕台集运投资金额为
          2,900.00 万元,持股比例 29%。
          2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
          (1) 委托理财情况
           本年度公司无委托理财事项。
          (2) 委托贷款情况
           本年度公司无委托贷款事项。
          3、募集资金使用情况
          报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
          4、主要子公司、参股公司分析
                                    大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                企业                                      注册资本     总资产      净资产      净利润     持股比
    公司名称                  注册地         经营范围
                类型                                      ( 千元)                                          率
                                                                      (千元)     (千元)     (千元)
    同煤大唐塔      有限责     大同市南
    山煤矿有限      任公司     郊区口泉       煤炭生产
    公司                       交通街         及销售          2,072,540   9,692,696   6,359,685   1,137,293     51%
    金宇高岭土      有限责     大同煤矿
    化工有限公      任公司     集团塔山       建材生产
    司                         工业园         及销售           263,158     215,493     133,022      -29,016    100%
    大同煤矿同      有限责     大同市南
    塔建材有限      任公司     郊区塔山       建材生产
    责任公司                   工业园区       及销售             90,000    114,274      66,955       -4,268   86.67%
                           内蒙古自
                           治区鄂尔
    内蒙古同煤      有限责     多斯市东
    鄂尔多斯矿      任公司     胜区达拉
    业投资有限                 特 南 路
    公司                       102 号         矿业投资        1,000,000   3,087,689    931,944      -20,924     51%大同煤业金
                有限责
    鼎活性炭有                 山西省大       生产销售
                任公司
    限责任公司                 同市矿区       活性炭           190,000     561,565     345,511       -6,881    100%
    5、 非募集资金项目情况
                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                            本年度投入金     累计实际投入
    项目名称            项目金额          项目进度                                          项目收益情况
                                                                额               金额
    内蒙古同煤鄂
    尔多斯矿业投
                        342,083 75%                    50,109.5    198,695.30
    资有限公司一
    号井基建工程
    大同煤业金鼎
    活性炭有限公
                      118,083.79 44.17%              45,527.99       52,158.41
    司十万吨活性
    炭项目
      报告期内,公司基建矿井为控股子公司内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司色连一号矿
    井及选煤厂,2013 年完成投资 50,109.5 万元,项目开工至 2013 年末累计完成投资 198,695.30
    万元,整体形象进度为 75%。手续办理完成了初步设计、地质报告批复、煤炭采矿许可证、开
    工建设批复等。
      二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
      (一) 行业竞争格局和发展趋势
      2013 年受世界经济低迷、全球煤炭产能过剩、煤炭进口持续增长的冲击及环保压力、能源
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告结构优化、清洁能源比重不断提升、国内煤炭需求增幅回落的影响,全年整体煤炭平均价格低位弱势运行。根据煤炭工业"十二五"规划,2015 年国内煤炭消费比重下降至 65%左右,基于中国的能源结构特点,煤炭作为主体能源的地位在相当长的时间内难以改变。煤炭仍将是中国"煤多油少"格局下的基础能源,工业化进程必然带动其需求上扬,总量上升而增量放缓。目前,煤炭由燃料向原料与燃料并举转变成为趋势,也为煤炭工业发展带来较大发展空间。2013 年 11月,国务院办公厅发布《关于促进煤炭行业平稳运行的意见》强调要有效整合资源,加快行业兼并整合步伐,促进煤炭集约化生产,初步预计 2014 年至"十三五"阶段,国内煤炭行业大规模并购会逐步展开,煤炭企业的并购重组、产业升级,将为煤炭企业带来新的发展机遇,具备优势的煤炭龙头企业与落后小煤企之间两极分化的产业格局也将继续持续,煤炭行业将进一步实现资源的优化分配,逐步形成较为集中的市场态势。展望 2014 年,中国经济发展形势仍将是决定煤炭需求的基础,随着中国经济的平稳回升,煤炭需求也会出现恢复性增长。
    (二) 公司发展战略
    按照公司"十二五"规划的总体思路是继续壮大煤炭主业,大力发展非煤产业,实施大集团战略。一是以煤为基,坚持主业增量增收、经营提质增效,积极推进资源获取,通过实施"走出去"战略,争取国内、国外资源,做好战略储备。二是发展新兴产业,充分利用好"综改配套实验区"的政策,继续完善塔山循环经济园区建设,作为全省唯一一家推荐示范园区,争取列入国家循环化改造备选园区,享受更多的有利政策,创造更大的经济效益。
    (三) 经营计划
    2014 年总的指导思想是:
    深入贯彻落实党的十八届三中全会、全国"两会"和中央、全省经济工作会议精神,以"两新"战略为统领,以运销为龙头,加快矿井流程再造,加速转型项目支撑,加大改革创新力度,着力抓好安全、提质、降本、增量、融资,提升精细化管理、对标管理,打造同煤企业发展的升级版,为建设新同煤而努力奋斗!
    主要指标是:
    煤炭产量:计划 2,815 万吨;
    煤炭销量:计划 2,289 万吨;
    主营业务收入:计划 933,535 万元;
    安 全:实现低控目标;
    一、以矿井流程再造为支点,加快新建矿井建设,做强煤炭产业
    1、加快推进色连、梵王寺矿井的矿井建设。通过超前衔接、优化设备设施、完善系统、改造配套项目"四个途径",实施矿井流程再造,
    2、推进延伸矿井建设。推进燕子山(东区)延深矿井建设。
    3、抓好采掘工作面回撤安装工作。培育回收安装队伍,探讨公司化、内部市场化运作模式。
    4、完善综采、综掘、回收安装设备的内部市场化租赁机制。一是对设备进行统一采购、管理、调剂使用,提高设备周转率,降低成本。二是对闲置设备进行统一大修、调配,盘活存量资产。三是根据各生产矿综采工作面搬家接替和煤层地质条件,合理安排设备占用和接替,提高设备周转率,最大限度发挥设备效益。
    二、以市场为导向,以增量保发展,着力抓好营销工作
    1、科学组织,增量开发,确保销售指标兑现。
    要在确保做好原有用户煤炭销售的同时,做好大型电力集团下属电厂的增户、增量工作,着力拓展中原、华中等地区的新用户。进一步挖掘销售潜力,做好新用户的对接,根据用户需求,制定专项方案,进行"三定"(定时间、定责任人、定销售量)。
    2、要结合市场形势,科学调整煤炭品种结构、生产结构、煤质结构,确保效益最大化。
    一是合理抓好生产、洗选、外运、销售的有机结合,适销对路,保证效益。二是结合用户
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告需求,及时调整产品结构。通过每月对煤种的市场需求进行分析,及时出台指导性的煤质指标,为煤炭生产提供决策依据。
    3、认真落实"四盯"措施,全力开展运销会战。
    一是落实各区域分公司和各级销售人员责任,盯运力、盯用户、盯装船、盯回款,全年长协合同兑现率确保 90%以上,回款承兑汇票要控制在 20%以下。二是要加强与大唐、国电、华能等企业及其所属(子)分公司的对接,加大煤炭销售量。
    三、多产业促转型,大项目保发展,进一步增强企业发展后劲
    1、快速推进煤化工项目建设。10 万吨活性炭项目实现两条生产线稳定运行,第三条生产线年内投产。
    2、积极培育市场化、社会化的服务产业。新建矿井、煤化工等新项目的地面生产辅助及生活服务,全部实行公司化、社会化、市场化运作。
    3、积极探索新的管理体制和管理模式。金宇高岭土公司、同塔建材公司等要以扭亏为重点,探讨新的管理运行模式;新建矿井色连煤矿要以千万吨矿井为目标,探索高产高效的运营管理模式,实现效益增收。
    四、管理创新驱动,改革引领发展,激发企业活力
    要着力抓好以下几项改革:
    1、改革生产承包机制。推行"外运+库存"考核办法。
    2、改革销售总承包和考核机制。对销量、价格、回款、销售费用和工资等指标进行总量承包,实行公司对煤炭经销部总包、煤炭经销部对区域分公司分包的"两级承包"考核模式。
    3、探讨改革人才培养机制。一是统筹考虑公司工程技术人员及其他专业技术人员的接续。二是新招聘的大学生,根据年限和业绩确定管理岗位。三是进一步提高工人岗位上大学生的积极性。四是加强后备人才建设,做好推荐选拔工作。
    4、创新项目投资管理机制。一是加强项目风险预控。进一步健全公司董事会相关专业委员会的职责,聘请资本、金融、煤化工等行业的资深专家,参与项目前期风险评估和投资回报率分析,有效规避投资风险。二是研究建立项目终身责任追究制。三是结合自身实际,制定实施新建项目的建设标准,减少不必要的投资。
    5、搞好各系统精细化试点。要以安全生产精细化管理为突破口,推进到公司各产业、各环节、各方面,实行全员、全方位、全时段的精细化管理,做到有效果、有效益。
    6、推行正算账的承包指标测算方法。今年的承包基数不高于 2013 年的实际数,吨煤成本力争再降 10 元/吨。
    7、加大责任追究力度。对造成伤亡事故、经济损失、企业名誉影响的各类事故、事件,加大责任追究。
    五、加强科研攻关,突出技术引领,推动企业科技进步
    1、依靠集团创新平台建设,提高公司创新能力。利用 "同煤集团煤基产业研发中心"建设的契机,切实提升企业科技实力。
    2、抓好重点科研项目攻关。一是抓好"塔山矿地面 L 型钻孔瓦斯预抽技术"的实践研究,探索高强度开采条件下瓦斯治理新途径;同时抓好"矿井水害多源监测融合预警系统研究",提升矿井水害预测、预警能力。二是抓好"特厚煤层大采高综放面留设小煤柱开采",要针对"快速掘进技术"以及"大同矿区坚硬顶板双系煤层巷道支护技术",开展研究与应用,解决掘进滞后难题,规范支护设计施工,适应生产快速发展。
    3、完善创新体系建设,激发创新动力。一是增强政策灵活性,推动人才引进、科技创新等机制的改革。二是继续大力实施产学研合作战略,重点推进非煤产业的产学研合作,以促进非煤产业创新发展。三是充分激发基层工程技术人员的创新潜力,引导和鼓励小改小革,靠创新出效益。四是争取国家科技优惠政策以及科技项目资金补贴,强化科技成果转化,向科技要效益。
    六、开展"精细化管理年"活动,提升安全管理水平
    1、强化安全红线和安全事故责任追究。一是严格按照 13 条安全"红线"管理规定,对触碰"
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告红线"的人员分别给予警告、记过、记大过、降职、免职、撤职等处理。二是对相应的安全监管五人小组、挂牌包保责任人进行责任追究和连带处分。三是对于瞒报事故,加重一级处理。四是对于地面及非煤事故,参照井下规定加重一级处理。
    2、突出抓好防治水安全管理。一是加强矿井防治水安全培训工作。提高员工对水害隐患的辨识能力和应急处理能力。二是制定以井下超前钻探、物探为考核依据的探放水专项承包方案,单独核算工资和材料费。三是加强水文地质普查工作,采取物探、钻探、化探等综合探测手段,查清探明矿井水患和隐蔽致灾因素,"一矿一策、一面一策"制定科学的探放水实施方案。四是进一步提高水文地质复杂和多层采区大量积水矿井的应急排水能力,实施强排和直排系统工程,提高矿井防灾抗灾能力。五是进一步完善各生产矿井主排水、盘区和工作面的集中排水方案和设备设施,对重点矿井、重点区域进行专项治理,确保排水系统能力可靠、正常运行。六是要加强日常监测和动态观测,对监测变化情况做到上牌板、上台账,实现超前预测预控。
    3、强化提升运输安全管理。一是严禁各矿随意变更辅助运输方式。二是加强辅助运输动态管理,重点抓好副井提升、大巷运输、暗斜井、盘区运输的管理,确保辅助运输系统安全可靠。三是加强斜井运输的"一坡三挡",规范跑车防护装置,实现全封闭管理。
    4、强化"一通三防"。一是对煤峪口、忻州窑高瓦斯矿井要进一步强化瓦斯检查和监控,有效遏制瓦斯超限。二是塔山矿地面瓦斯抽采要实现应抽尽抽。三是加强井下火区管理和常态化监测。重点抓好煤峪口等矿的灌浆工作,防止新火区产生。四是加强防尘管理。全力抓好各矿井自动洒水、负压二次降尘装置、高压喷雾降尘装置等设备使用,积极推广应用风水联动降尘水幕,提高降尘效果。
    七、降本增效,强化融资,提升企业管理水平
    1、2014 年的经营承包实行"四个 10,三个 3"。
    "四个 10"即,一是采购计划再降 10%;二是生产成本再降 10 元/吨;三是各项费用再降 10%;四是各单位减亏增盈 10%。
    "三个 3"即,一是各矿在下达的产量指标的基础上,再增加 3%,用于消化生产成本。二是2014 年各类资金计划在 2013 年实际完成的基础上再压缩 30%。三是高度重视投、融资风险和成本费用控制,确保融资资金安全和成本最优化。
    2、深化全面预算管理。一是要实时监控预算执行情况,加强指标考核的科学性、专业性、针对性,严格按年初预算分解执行。二是要加大对各子分公司的指导管理力度,严控工程造价,严控非生产投资,严控未批先建、批小建大、超标建设等问题。三是要继续推行全过程造价控制,不断完善"分段结算"和"随工结算"管理。
    3、完善招标程序。一是取消重大项目标前、标后报告程序,保留招标申请核准程序。二是对子公司招标实行备案制度。三是成立招标监督委员会,实行全过程监督。
    4、健全完善审计机制。对生产经营单位进行全方位、全覆盖审计,对基建项目实行全过程跟踪审计,定期对子公司经营业绩进行审计。
    5、探讨资本收益新渠道。一是探讨新增产量在期货市场直接挂单,拓展现货市场,实现套期保值。二是探讨股权融资。三是探讨"完全成本法"改为"变动成本法",降低固定成本,提高变动成本比例。四是做好市值管理。五是探讨盘活存量资产的新途径、新办法。
    八、挖潜堵漏、节支降耗,积极培育新的效益增长点
    1、抓好"增量保价、降本增效",向管理要效益。增量就是增产量、增销量、增电量;保价就是对外提高销售价、对内降低采购价。
    2、大力推进矿井流程再造、技术改造、小改小革,合理化建议。按照技术改造、流程再造和盈亏平衡的思路,进行"一矿一策"的改造论证。
    3、切实抓好"三下"压煤、边角煤开采,合理留设煤柱及停采线,研究放顶煤和大采高一次采全厚开采技术。
    4、大力实施支护方式改革,从源头控制材料成本。
    5、进一步加强井下避峰生产、地面避峰用电,切实提高供电可靠性、安全性,降低供电成本。
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    6、深化综采、综掘、回收安装设备的合理配置和优化设备设施,提高利用率和周转率,降低采购成本和运营成本。
    7、大力开展修旧利废、资产盘活,提高综合效益。
    8、进一步完善招投标管理,严格规范各类型项目招标,节约建设成本、采购成本。
    9、继续执行"双控"和"三不"政策,严格控制各类工程造价和设备、材料配件采购资金。外委掘进工程造价一律降 10%。
    10、扎实推进内部市场化改革,提高内部市场运营质效。
    11、加强煤质管理,以市场为导向,适时调整、优化销售结构和品种煤结构。
    12、大力实施节能、节电、节水、节气技术改造,实现节支降耗。
    新的一年,我们面临的形势更加严峻,改革发展任务非常艰巨。公司上下要认真贯彻落实党的十八届三中全会精神,凝聚全体员工的智慧力量,向管理要效益,向改革要效益,向市场要效益,打好"十二五"攻坚战,为建设和谐美丽新同煤而努力奋斗!
    (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    公司 2014 年主要资金需求项目:
    同煤鄂尔多斯矿业公司继续建设增资,梵王寺煤矿项目建设, 拟收购同煤集团煤矿资产项目等,初步预计资金需求 50 亿元左右。对此公司将科学合理安排资金使用计划,并适时开展融资工作,以满足公司发展需求。
    (五)可能面对的风险
    1. 市场竞争的风险
    经济下行压力持续,造成煤炭供大于求的局面日益凸显,煤炭企业之间的竞争将会更加激烈。进口煤有增无减,对国内煤炭市场形成较大冲击。矿井、港口、电厂库存居高不下,对煤炭生产形成严重制约。铁路运力的扩能使内蒙煤的运力得以释放,动力煤市场竞争将更加激烈。
    2. 安全生产风险
    公司各矿在煤炭开采中在顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害五大自然灾害等不安全因素。由于煤炭行业的特点,矿井生产存在一定的安全生产事故风险。虽然公司非常注重安全生产的投入,不断加大安全生产的管理力度,但突发安全事故的可能性依然存在,安全管理压力较大。
    3. 成本上升风险
    原材料、人工成本持续走高、安全生产和环境保护投入持续加大、公司单位生产成本有逐步抬高趋势。公司将继续加大成本管控力度,积极完善市场竞争机制,推进精细化管理,降低材料采购成本和单耗水平,努力实现增产增效、增收增效。
    4. 货款回收的风险
    由于经济不景气和行业性产能过剩,造成的煤炭企业之间的竞争,使得用户销售结算时间延长、拖欠货款现象的几率增加,形成坏账的可能性增大。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    1、公司于 2013 年 2 月 28 日召开股东大会,审议批准了关于修订公司章程的议案,对公司章程中利润分配政策进行了修订,明确现金分红的审议程序及最低比例。
    2、公司 2012 年度利润分配方案为:以 2012 年 12 月 31 日的总股本 167,370 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.12 元(含税),合计分配利润 20,084,400 元,未分配利润3,284,520,982.28 元,结转入下一年度。公司于 2013 年 8 月 2 日披露利润分配实施公告,现金红利发放日为 2013 年 8 月 15 日。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                    占合并报表
                                                                     分红年度合并
                             每 10 股派                                             中归属于上
                每 10 股送                 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于
    分红年度                  息数(元)(含                                           市公司股东
                红股数(股)               增数(股) 数额(含税) 上市公司股东
                                 税)                                               的净利润的
                                                                       的净利润
                                                                                      比率(%)
    2013 年                0              0           0           0 -1,400,603,000             0
    2012 年                0          0.12            0  20,084,400       62,630,000       32.07
    2011 年                0            1.9           0 318,003,000     709,154,000        29.21
    五、积极履行社会责任的工作情况
    (一) 社会责任工作情况
    2013 年,公司在经营发展过程中严格履行应尽的社会职责和义务, 包括安全生产、产品质量(含服务)、环境保护、促进就业、员工权益保护等,切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调,实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。作为煤炭生产企业,公司十分重视安全健康环保的管理。
    安全生产管理:为了贯彻"安全第一,预防为主"的方针,公司本部制定安全生产管理制度,并根据集团公司产业结构调整和安全形势发展的需要对安全生产管理制度进行不定期的更新。公司各层级均设立安全生产管理部门和安全监督机构,保障安全生产投入,在人力、物力、资金、技术等方面提供必要的保障,按照"务实、扎实、落实"、"金字塔安全系统管理"及"安全第一,生产第二"的安全理念进行公司日常安全生产管理工作。
    职业健康:公司制定了《职业病防治管理制度》,明确了制度适用范围、管理机构和职责、管理内容、管理要求,以进一步加强职业卫生管理,预防、控制和消除职业病危害,采取有效措施控制尘、毒危害,保护员工健康及其相关权益。
    节能与环保管理:公司重视国家产业结构相关政策,关注产业结构调整的发展要求,确立了"树立新思想,实施新战略,建设新同煤"的总体发展思路。积极响应国家节能减排号召,以采取多项措施进行综合治理,实现节能减排为目标。同时,加大环境保护和节能减排等科技创新项目投入,包括人力、物力、财力的投入和技术支持,不断改进工艺流程,降低能耗和污染物排放水平,实现清洁生产。
    (二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    公司在不断发展壮大的时候还要治理环境,处理好煤炭行业发展与环境治理之间的关系,环保型煤炭的开采利用是煤炭行业发展的方向。公司不断强化环保意识,加大废水、废气、废渣等的排放情况定期监测考核,及时采取治理措施,各单位污染物排放真正实现了达标排放。
                         大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告报告期内,公司不存在重大环保问题。
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                 第五节       重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项(一)诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                  事项概述及类型                                    查询索引2011 年 3 月 22 日,本公司与王福厚分别签订《准格尔召富煤炭有限责任公司股权转让协议解除合同》、《准格尔旗华富煤炭有限责任公司股权转让协议解除合同》,合同约定王福厚应最迟在 2012年 12 月 30 日返还大同煤业共计 82,877.77 万元的转让价款,王福厚 2011 年已支付大同煤业 48,000万元,尚欠 34,877.77 万元未付,为此 2013 年 9月本公司向内蒙古自治区高级人民法院提起诉讼,要求王福厚支付转让价款 34,877.77 万元及利 详见 2013 年 12 月 18 日刊登在上海证券交易所网
    息 1,092.43 万元。                              站、中国证券报、上海证券报、证券日报,公司
       2013 年 10 月 28 日,王福厚向内蒙古准格尔 临 2013-030 号公告旗人民法院提起诉讼,请求法院撤销王福厚与本公司在 2011 年 3 月 22 日签订的《股权转让协议解除合同书》,经本公司提出《管辖权异议申请》,内蒙古准格尔旗人民法院已将该案件移送到内蒙古自治区高级人民法院审批。
       内蒙古自治区高级人民法院已于 2014 年 2月 25 日对上述两个案件进行了合并审理,截至本年度报告签署日判决书尚未下达。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项√ 不适用五、公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                                 事项概述                                         查询索引
                                                                                  上交所网
    公司 2013 年 4 月 25 日第四届董事会第十四次会议通过了《关于公司日常关联交易的议   站、公司
    案》                                                                              网 站 临
                                                                                  2013-008
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                     大同煤业
                                                                                     股份有限
                                                                                     公司日常
                                                                                     关联交易
                                                                                     公告2014 年日常关联交易的执行情况:1、定价政策及依据公司销售给关联方商品参照市场价格,执行双方协议价。销售给关联方原材料和从关联方购买原材料的价格按市场价作为定价基础。本公司与关联方综合服务等其他关联交易价格按协议价作为定价基础。2、2014 年日常关联交易的预计情况根据公司与关联方大同煤矿集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》、《房产租赁协议》、《资产委托经营协议》、《股权委托管理协议》、《综合服务协议》,并结合公司2013 年度生产经营情况的计划,对公司 2014 年日常关联交易预计发生总额为 374,000万元。主要内容如下:
                                                 单位:万元
              按产品或劳务等
                                      2014 年预计金额           2013 年的总金额关联交易类别 进一步划分
              材料                    58,000                    58,491购买商品、接
              水电等                  27,000                    32,769受劳务
              劳务                    53,000                    55,672
              产品                    175,000                   180,716销售商品、提
              水电汽等                50                        55供劳务
              劳务                    9,400                     13,879(二) 资产收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                   事项概述                                     查询索引
    公司第四届董事会第十七次会议审议通过
    《关于向大同煤矿集团有限责任公司转让同家梁       详见公司 2013 年 10 月 24 日刊登在上海证券矿和四老沟矿相关资产的议案》,将公司所属同家 交易所网站、中国证券报、上海证券报、证券日梁矿和四老沟矿相关资产出售同煤集团。上述资 报,公司临 2013-023 号公告。产交割日为 2014 年 1 月 1 日。(三) 关联债权债务往来七、重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用
    (二)    担保情况
                                                                 单位:亿元 币种:人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
         担保                担保                    担保               是否 是否
                                   担保 担保               担保 担保
    担保    方与   被担   担保 发生               担保 是否                存在 为关      关联
                                   起始 到期               是否 逾期
    方      上市   保方   金额 日期               类型 已经                反担 联方      关系
                                     日    日              逾期 金额
         公司                (协                     履行                 保   担保
                         大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
       的关               议签                        完毕
       系                 署
                          日)
    大同        同煤
    煤业        秦发
    国际 全资 (珠                               连带                                控 股
    贸易 子公 海) 5.667                         责任 否     否          否    是    子 公
    有限 司     控股                             担保                                司
    责任        有限
    公司        公司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                   5.6657报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担
                                                                                 5.6657保)
                                 公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                       4.15
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                    7.72
                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                 13.3857
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                     12.29其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                        0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                       0供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                          0(三) 其他重大合同本年度公司无其他重大合同。八、 承诺事项履行情况(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                              大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    承诺背景   承诺      承诺方                承诺内容                     承诺时间及期限   是否   是否   如未能及时   如未能及时
           类型                                                                          有履   及时   改造应说明   履行应说明
                                                                                         行期   严格   未完成履行   下一步计划
                                                                                           限   履行   的具体原因
    与首次公   解决同     公司      大同煤业及同煤集团将根据自身的资 2004 年 5 月 21 日至      是     是
    开发行相   业竞争              金实力、发展需求和市场时机,利用多 2014 年 12 月 31 日
    关的承诺                       种持续融资手段,采取大同煤业主动收
                               购或其它合法有效方式,逐步将同煤集
                                团全部煤炭生产经营性优质资产投入
                                大同煤业,本次发行上市五至十年内
                               (不迟于 2014 年)使大同煤业成为同
                                煤集团下属企业中唯一经营煤炭采选
                                         业务的经营主体。
    与首次公   解决同   大同煤矿    同煤集团将其拥有的云岗沟各矿的资 2006 年 6 月 12 日并     否     是
    开发行相   业竞争   集团有限   产及精煤公司煤炭销售业务、轩岗煤电      长期有效
    关的承诺            责任公司   52.44%的股权等委托予公司经营。公司
                                对受托资产及股权享有不可撤销的选
                               购权。选购权的价格根据独立的有资格
                                的资产评估机构的评估价格确定。在
                               2008 年 6 月 30 日委托期限届满之前,
                                公司享有独家选购权。委托期限届满
                               后,如果公司未行使选购权,则无须同
                                煤集团同意可依照协议中原定条款继
                               续经营管理委托资产及股权,直至行使
                                选购权或同煤集团将委托资产及股权
                               转让至独立第三方。公司在其继续经营
                                管理委托资产及股权的时间内仍可行
                                             使选购权。
    与首次公   解决同   大同煤矿    大同煤业代理同煤集团参加全国煤炭 2006 年 6 月 12 日并     否     是
    开发行相   业竞争   集团有限   订货会,统一签订煤炭订货合同,同一      长期有效
    关的承诺            责任公司   品种的煤炭需求,公司优先签订销售合
               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告同。大同煤业按照代理同煤集团签订煤炭订货合同的情况,安排同煤集团从事煤炭生产的 6 个矿(晋华宫、马脊梁、云岗、四台、同家梁、四老沟)及精煤公司的煤炭生产、洗选计划。同煤集团6 个煤矿生产并经洗选的煤炭全部委托公司销售。所有运输计划均由公司办理。同一品种、同一市场的煤炭需求,
        优先运输公司煤炭。
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告九、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                            否
                                                                    现聘任
    境内会计师事务所名称                              信永中和会计师事务所
    境内会计师事务所报酬                                                                      186
    境内会计师事务所审计年限                          12
                                                名称                         报酬
    内部控制审计会计师事务所         信永中和会计师事务所                                     60十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、其他重大事项的说明报告期内公司无其他重大事项。
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                        第六节      股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
                                                                            单位:股
                       本次变动前           本次变动增减(+,-)        本次变动后
                                                      公积
                                   比例   发行 送             其 小                   比例
                       数量                           金转                数量
                                   (%)    新股 股             他 计                   (%)
                                                      股一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
       境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
       境外自然人持股二、无限售条件流
                   1,673,700,000    100                               1,673,700,000    100通股份
    1、人民币普通股    1,673,700,000    100                               1,673,700,000    1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数       1,673,700,000    100                               1,673,700,000    100(二) 限售股份变动情况报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告(三) 现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况(一) 股东数量和持股情况
                                                                                   单位:股
                                                        年度报告披露日前第 5 个
       截止报告期末股东总数                     159,255                                    153,579
                                                            交易日末股东总数
                                          前十名股东持股情况
                        股
                                                                      持有有限售
                        东      持股比                   报告期内                  质押或冻结的
      股东名称                              持股总数                  条件股份数
                        性      例(%)                      增减                      股份数量
                                                                          量
                        质
                        国
    大同煤矿集团有限责      有
                                  57.44    961,303,708   50,896,292                无
    任公司                  法
                        人
    全国社会保障基金理      国
                                   3.05     51,072,282                             未知
    事会转持一户            家
                        国
    河北港口集团有限公      有
                                   1.59     26,592,080                             未知
    司                      法
                        人中国工商银行股份有
    限公司-鹏华中证 A      其
                                   0.50      8,367,667                             未知
    股资源产业指数分级      他证券投资基金
                        国
                        有
    煤炭科学研究总院                   0.40      6,648,020                             未知
                        法
                        人
                        国
    大同市新通实业有限      有                                                         冻
                                   0.23      3,800,000                                    351,980
    责任公司                法                                                         结
                        人长江证券股份有限公
                        其
    司客户信用交易担保                 0.22      3,740,784                             未知
                        他证券账户中国银行股份有限公
    司-嘉实沪深 300 交易   其
                                   0.22      3,601,725                             冻结     8,400
    型开放式指数证券投      他资基金
                        国
    上海宝钢国际经济贸      有                                                         冻
                                   0.22      3,600,000                                    351,980
    易有限公司              法                                                         结
                        人
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                      国
    大同市地方煤炭集团    有
                                 0.20     3,324,010                             无
    有限责任公司          法
                      人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件股份的
             股东名称                                             股份种类及数量
                                         数量
    大同煤矿集团有限责任公司                   961,303,708 人民币普通股             961,303,708全国社会保障基金理事会转持一
                                             51,072,282 人民币普通股             51,072,282户
    河北港口集团有限公司                         26,592,080 人民币普通股             26,592,080中国工商银行股份有限公司-鹏
    华中证 A 股资源产业指数分级证                 8,367,667 人民币普通股              8,367,667券投资基金
    煤炭科学研究总院                              6,648,020 人民币普通股              6,648,020
    大同市新通实业有限责任公司                    3,800,000 人民币普通股              3,800,000长江证券股份有限公司客户信用
                                              3,740,784 人民币普通股              3,740,784交易担保证券账户中国银行股份有限公司-嘉实沪
    深 300 交易型开放式指数证券投资               3,601,725 人民币普通股              3,601,725基金
    上海宝钢国际经济贸易有限公司                  3,600,000 人民币普通股              3,600,000大同市地方煤炭集团有限责任公
                                              3,324,010 人民币普通股              3,324,010司四、 控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况1、 法人
                                                                    单位:元 币种:人民币
    名称                                             大同煤矿集团有限责任公司
    单位负责人或法定代表人                           张有喜
    成立日期                                         1949 年 8 月 30 日
    组织机构代码                                     60216168-2
    注册资本                                                                         17,034,641,600
                                                 经营范围主要为煤炭生产加工、机械制造、工程主要经营业务
                                                 建筑施工等
                                                 同煤集团是以煤炭为主,电力、煤化工等多业并
                                                 举的特大型综合能源集团,为全国乃至世界优质
    经营成果                                         动力煤生产商,是国家规划的 14 个煤炭基地之
                                                 一。2013 年集团煤炭产量完成 1.5 亿吨,电力发
                                                 电量 323 亿度。
                                                 2013 年集团资产总额 2030 亿元,销售收入 1998财务状况
                                                 亿元。
    报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股       持有漳泽电力 43.44%股权,为漳泽电力控股股
    权情况                                           东。
                         大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告(二) 实际控制人情况1、 法人
                                                                单位:元 币种:人民币
                   名  称                               山西省国有资产监督管理委员会
           单位负责人或法定代表人                                   朱晓明2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                 第七节    董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                           单位:股
                                                                                                        报告
                                                                                                        期从
                                                                                             报告期
                                                                                                        股东
                                                                                             内从公
                                                                                                        单位
                                                                         年度内              司领取
                                                                                                        获得
                                   任期起    任期终    年初持   年末持   股份增   增减变     的应付
    姓名     职务      性别   年龄                                                                         的应
                                   始日期    止日期      股数     股数   减变动   动原因     报酬总
                                                                                                        付报
                                                                           量                额(万
                                                                                                        酬总
                                                                                             元)(税
                                                                                                          额
                                                                                               前)
                                                                                                        (万
                                                                                                        元)
                                   2012 年   2014 年
    张有喜   董事      男         56   1 月 6    6 月 8
                                   日        日
                                   2011 年   2014 年
    武望国   董事      男         53   6 月 8    6 月 8
                                   日        日
                                   2012 年   2014 年
    刘敬     董事      男         48   1 月 6    6 月 8
                                   日        日
                                   2011 年   2014 年
    张忠义   董事      男         58   6 月 8    6 月 8
                                   日        日
                                   2011 年   2014 年
    曹贤庆   董事      男         49   6 月 8    6 月 8
                                   日        日
                                   2012 年   2014 年
    张久儒   董事      男         52   1 月 6    6 月 8                                               69
                                   日        日
                                   2012 年   2014 年
    丁大同   董事      男         59   1 月 6    6 月 8                                             24.2
                                   日        日
                                   2013 年   2014 年
    刘贺莹   董事      男         48   5 月 17   6 月 8
                                   日        日
                                   2013 年   2014 年
    刘杰     董事      男         49   5 月 17   6 月 8                                               47
                                   日        日
                                   2013 年   2014 年
    于大海   董事      男         55   5 月 17   6 月 8                                                7
                                   日        日
                                   2012 年   2014 年
         独立董
    杨化彭             男         66   1 月 6    6 月 8                                                5
         事
                                   日        日
         独立董                    2011 年   2014 年
    赵红               女         51                                                                   5
         事                        6 月 8    6 月 8
                       大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                             日        日
                             2011 年   2014 年
         独立董
    王立杰            男    61   6 月 8    6 月 8                   5
         事
                             日        日
                             2011 年   2014 年
         独立董
    钱旭              男    52   6 月 8    6 月 8                   5
         事
                             日        日
                             2011 年   2014 年
         独立董
    张芳              女    51   6 月 8    6 月 8                   5
         事
                             日        日
                             2012 年   2014 年
    王宏     监事     男    56   1 月 6    6 月 8
                             日        日
                             2013 年   2014 年
    李连海   监事     男    50   11 月     6 月 8                 13.9
                             22 日     日
                             2013 年   2014 年
    张效春   监事     男    51   11 月     6 月 8                 13.7
                             22 日     日
                             2013 年   2014 年
    马文章   监事     男    46   11 月     6 月 8                  68
                             22 日     日
                             2013 年   2014 年
    葛晓智   监事     男    47   11 月     6 月 8
                             22 日     日
         副总经
                             2011 年
         理、董
    钱建军            男    51   12 月                            39.9
         事会秘
                             19 日
         书
                             2011 年
         副总经
    张斌              男    54   12 月                            39.9
         理
                             19 日
                             2012 年
         总工程
    王清              男    55   8 月 27                          29.3
         师
                             日
                             2012 年
         总会计
    赵智宝            男    52   12 月                             13
         师
                             10 日
                             2011 年   2013 年
    赵克     董事     男    58   6 月 8    5 月 17
                             日        日
                             2011 年   2013 年
    姚祥祥   董事     男    49   6 月 8    5 月 17                46.2
                             日        日
                             2011 年   2013 年
    贺仰兴   董事     男    48   6 月 8    11 月                   50
                             日        22 日
                             2011 年   2013 年
    刘慈玲   监事     女    38   6 月 8    11 月
                             日        22 日
                             2011 年   2013 年
    吴建明   监事     男    58   6 月 8    11 月                  51.2
                             日        22 日
    田利军   监事     男    50   2011 年   2013 年                54.4
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                   6 月 8    11 月
                                   日        22 日
                                   2011 年   2013 年
    赵晨德   监事   男            44   6 月 8    11 月                             68.7
                                   日        22 日
    合计      /         /    /           /         /                       /     660.4张有喜:曾任大同煤业股份公司副董事长、总经理;集团公司董事、副总经理,轩岗煤电公司副董事长、总经理、董事长;集团公司常务副总经理、副董事长、总经理,现任大同煤矿集团公司董事长、党委书记,大同煤业股份有限公司董事长。武望国:曾任塔山煤矿公司副董事长、总经理;现任大同煤矿集团有限责任公司副总经理、公司副董事长、总经理。刘敬:曾任集团公司团委书记、青年就业指导服务中心主任;燕子山矿党委书记;现任大同煤矿集团公司党委副书记,大同煤业股份有限公司副董事长。张忠义:现任大同煤矿集团有限责任公司董事、总会计师。曹贤庆:现任大同煤矿集团有限责任公司总法律顾问。丁大同:曾任集团公司副总工程师,安全管理监察部(局)部长(局长),大同煤矿集团公司副总工程师兼塔山煤矿公司董事长。张久儒:曾任阳方口矿业公司董事长、大斗沟煤业公司董事长、圣厚源煤业公司董事、法人代表;现任大同煤矿集团公司燕子山矿矿长。刘贺莹:曾任秦港通信公司经理、工程技术公司党委书记、副总经理、工会主席;现任河北港口集团公司企业管理部部长。刘杰:曾任大唐塔山煤矿公司副总经理、总工程师、董事;鄂尔多斯矿业公司副董事长、总经理;现任内蒙古同煤鄂尔多斯矿业有限公司董事长。于大海:曾任同煤集团文化体育发展中心主任、化工厂党委书记、马脊梁矿党委书记;现任公司党委书记。杨化彭:曾任国家煤炭工业局企事业改革司企改处调研员,中国煤炭工程机械装备集团公司副总经理兼总会计师(副局级),中国煤炭工业协会资产财务部副主任,中国煤炭工业协会资产财务部主任兼副秘书长。现任中国煤炭工业协会副会长、中国会计学会煤炭分会会长、冀中能源股份有限公司独立董事、中诚信托有限责任公司独立董事。赵红:现任中国科学院大学管理学院副院长,教授,博士生导师。王立杰:曾担任多家公司独立董事;曾任中国矿业大学(北京)管理学院院长,是煤炭系统专业技术拔尖人才,享受政府特殊津贴。钱旭:现任中国矿业大学(北京)机电与信息工程学院总支书记兼副院长,教授(博导)。张芳:现任山西民权律师事务所高级合作人、主任律师,山西省女律师协会副会长、山西省律师协会公司法专业委员会副主任、太原仲裁委仲裁员。王宏:曾任忻州窑矿党委书记、矿长;大同煤业股份公司监事;现任大同煤矿集团公司党委常委、董事、工会主席。李连海:曾任晋华宫矿总工程师、资源整合矿井管理处处主任工程师;现任煤峪口矿矿长。张效春:曾任同家梁矿矿长兼梵王寺煤矿公司董事长;同煤集团生产技术部副部长、非煤产业部部长、生产技术部部长;现任忻州窑矿矿长。马文章:曾任四台矿党委办公室主任、燕子山矿党委副书记、纪委书记;现任忻州窑矿党委书记。葛晓智:曾任宝钢资源有限公司高级经理(资产管理),现任宝钢资源有限公司资产管理总监。钱建军:曾任公司规划发展部部长;现任公司副总经理、董事会秘书。张斌:曾任公司人力资源部部长;现任公司副总经理兼投资管理部部长。王清:曾任挖金湾矿副总工程师、劳动服务总公司总工程师、铁峰煤业公司副经理、总工程师、朔州煤电铁峰煤业公司总工程师;现任公司总工程师。赵智宝:曾任四老沟矿副总会计师,局工会生产部部长,化工厂副厂长(经营),地方煤炭公司
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告总会计师、董事,朔州煤电公司总会计师;现任大同煤业股份有限公司总会计师。赵克:曾任河北港口集团有限公司董事、副总经理、党委常委,秦皇岛港股份有限公司副董事长、董事。姚祥祥:曾任永定庄煤业公司副董事长、总经理;四老沟矿矿长兼内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资公司董事长。贺仰兴:曾任雁崖矿副总工程师、煤峪口矿副矿长、煤峪口矿矿长。刘慈玲:曾任宝钢资源有限公司资产财务部资金经费高级主管,宝钢资源有限公司资产财务部副部长。吴建明:曾任四老沟矿党委书记。田利军:曾任忻州窑矿总工程师、科协主席,忻州窑矿矿长。赵晨德:曾任白洞煤业公司副董事长、总经理;现任同家梁矿矿长兼梵王寺煤矿公司董事长。二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
                                在股东单位担任的
    任职人员姓名    股东单位名称                      任期起始日期           任期终止日期
                                      职务
    张有喜         同煤集团        董事长、党委书记
    武望国         同煤集团        副总经理
    刘敬           同煤集团        党委副书记
    张忠义         同煤集团        董事、总会计师
    曹贤庆         同煤集团        总法律顾问
                                董事、副总经理、
    赵克           秦皇岛港务集团
                                党委常委
    刘贺莹         秦皇岛港务集团 企业管理部部长
                                党委常委、董事、
    王宏           同煤集团
                                工会主席
                宝钢贸易有限公
    刘慈玲                         资产财务部副部长
                司
                宝钢贸易有限公
    葛晓智                         资产管理总监
                司
    (二)    在其他单位任职情况
                                   在其他单位担任的
    任职人员姓名      其他单位名称                             任期起始日期   任期终止日期
                                         职务
                  中国煤炭工业
    杨化彭                            副会长
                  协会
                  中国科学院大
    赵红                              副院长
                  学管理学院
                                   机电与信息工程学
    钱旭             中国矿业大学     院总支书记兼副院
                                   长
                  山西民权律师     高级合伙人、主任张芳
                  事务所           律师三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
        姓名                担任的职务                    变动情形         变动原因
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    赵克                   董事                     离任
    姚祥祥                 董事                     离任
    贺仰兴                 董事                     离任
    吴建明                 监事                     离任
    刘慈玲                 监事                     离任
    田利军                 监事                     离任
    赵晨德                 监事                     离任
    刘贺莹                 董事                     聘任
    刘杰                   董事                     聘任
    于大海                 董事                     聘任
    葛晓智                 董事                     聘任
    李连海                 监事                     聘任
    张效春                 监事                     聘任
    马文章                 监事                     聘任四、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                            21,869
    主要子公司在职员工的数量                                                         1,533
    在职员工的数量合计                                                              23,402
                                           专业构成
                 专业构成类别                                     专业构成人数
                   生产人员                                                      18,427
                   销售人员                                                         335
                   技术人员                                                       1,007
                   财务人员                                                         133
                   行政人员                                                       3,500
                     合计                                                        23,402
                                           教育程度
                 教育程度类别                                      数量(人)
                   大学以上                                                       1,131
                   大学专科                                                       2,998
                   中专高中                                                      10,537
                 初中及以下                                                       8,736
                     合计                                                        23,402
    (二)   专业构成统计图
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    (三)   教育程度统计图:
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                第八节       公司治理
    一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    (一)报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,以保障股东利益最大化为目标,同时兼顾利害相关方,不断优化公司治理结构建立健全内部控制制度,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,加强公司制度建设。
    1、股东与股东大会:公司明确股东大会作为公司的最高权力机构的效力,充分保障全体股东的利益实现,严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规定召集、召开股东大会,召集、召开和表决程序规范;充分听取参会股东意见和建议,认真负责的回答股东提问,对中小股东一视同仁,保证所有股东的知情权、表决权,确保所有股东都享有平等地位和充分行使自己的权利;股东大会会议记录完整,并由专人进行保管,会议决议严格按照规定进行了及时充分披露。
    2、控股股东与公司的独立性:公司控股股东为大同煤矿集团有限责任公司,最终控制人是山西省国有资产管理委员会。公司已经建立独立的产、供、销体系,以单独公司法人身份承担所有经济责任和经营风险,独立对外签订有关合同,自主经营,自主开展业务,在业务、资产、人员、机构、财务等方面保持独立性。
    3、董事与董事会:公司董事会成员共 15 人,其中独立董事 5 人。公司董事会严格按照公司《章程》、《董事会议事规则》的规定规范运作,董事选聘程序、董事会人数和独立董事构成均符合有关规定;公司董事会会议的筹备、召开及会议决议的披露均按上海证券交易所《股票上市规则》、公司《章程》以及《董事会议事规则》的规定进行,董事会决策程序规范。公司各董事勤勉履行自己的职责,认真审议董事会各项议案,对公司重大事项保持了高度关注,并在多方面提出了建设性意见和建议,为公司发展和正常经营起到了积极作用。
    4、监事与监事会:公司监事会成员共 5 人,其中职工监事 3 人。公司严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》,规范监事会议事程序,监事会成员的产生和人员结构合理,符合法律法规的要求。监事能认真履行职责,对公司的经营、财务以及董事和高级管理人员履行职责等公司重要事项的合法合规性进行监督检查。公司能严格按照有关规定,保证监事会的正常运作,使公司监事和监事会能有效行使监督权,充分发挥监督职能。
    5、经理层:公司经理层管理人员职责清晰,工作认真负责,责任感强,严格执行公司董事会通过的各项决议,能够对公司的日常生产经营实施有效控制;公司制定了 《总经理工作细则》,对经理的权限职责、工作程序等做出了具体规定;公司经理层在董事会授权的范围内开展各项工作,严格执行董事会的决议,董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约。
    6、公司内部控制制度:公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等有关法律、法规的规定,建立了比较完善的内控制度,形成了比较完善的制度体系和业务流程,并涵盖业务、财务、审计等多方面。从公司的运行看,公司内控制度基本得到有效贯彻执行。
    7、信息披露与公司透明度:公司严格按照中国证监会《上市信息披露工作管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,保持法定信息披露的主动性、自觉性和透明度;公司注重与投资者的沟通交流,做好日常的电话和来访接待外,利用证监会指定网站、公司网站等网络平台,加大信息沟通的接触面,保障投资者平等获得公司信息的权利。公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站同时进行信息披露。
    (二)公司制定了《内幕信息知情人登记制度》,并经公司第三届董事会第十四次会议审议通过。报告期内,公司内幕信息登记备案工作由公司董事会负责,董事会秘书组织实施,内幕信息知情人登记备案的内容包括内幕信息知情人的姓名、职务、知悉的内幕信息、信息获取方式、
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告知悉的时间等,保证内幕信息知情人档案的真实、准确和完整。
    二、股东大会情况简介
                                                                    决议刊登的指
                                                                                     决议刊登的披
    会议届次       召开日期        会议议案名称       决议情况       定网站的查询
                                                                                         露日期
                                                                        索引
                                  《 公 司 2012
                                  年度董事会工
                                  作报告》《公司
                                  2012 年度监事
                                  会工作报告》
                                  《 公 司 2012
                                  年度财务决算
                                  报 告 》《 公 司
                                  2012 年度利润
                                  分配方案》《关
                                  于续聘信永中
                                  和会计师事务
                                  所为公司审计
                                  机构的议案》
    2012 年年度股   2013 年 5 月 17   《公司独立董                                       2013 年 5 月 18
                                                   全部通过         www.sse.com.cn
    东大会          日                事 2012 年度                                       日
                                  述职报告》《关
                                  于 公 司 2012
                                  年年度报告及
                                  摘要的议案》
                                  《关于公司日
                                  常关联交易的
                                  议案》《关于与
                                  大同煤矿集团
                                  财务有限责任
                                  公司签署<金
                                  融服务协议>
                                  的议案》《关于
                                  更换公司董事
                                  的议案》
                                  《关于发行中
                                  期票据的议
                                  案》《关于修订
    2013 年第一次   2013 年 2 月 28   公司章程的议                                       2013 年 3 月 1
                                                   全部通过         www.sse.com.cn
    临时股东大会    日                案》《关于制定                                     日
                                  公司对外担保
                                  管理制度的议
                                  案》
                                  《关于公司更
    2013 年第二次   2013 年 11 月                                                        2013 年 11 月 23
                                  换部分董事的 全部通过             www.sse.com.cn
    临时股东大会    22 日                                                                日
                                  议案》《关于公
                         大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                              司更换部分监
                              事的议案》《关
                              于向大同煤矿
                              集团有限责任
                              公司转让同家
                              梁矿和四老沟
                              矿相关资产的
                              议案》《关于提
                              请股东大会授
                              权董事会办理
                              本次转让资产
                              相关事宜的议
                              案》三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股
                                               参加董事会情况                         东大会
                                                                                        情况
    董事姓    是否独                                                            是否连
                     本年应
    名      立董事                          以通讯                            续两次   出席股
                     参加董    亲自出                  委托出       缺席次
                                           方式参                            未亲自   东大会
                     事会次    席次数                  席次数         数
                                           加次数                            参加会   的次数
                       数
                                                                                议
    张有喜    否        8                 8            0            0        0   否       2
    武望国    否        8                 8            0            0        0   否       3
    刘敬      否        8                 8            0            0        0   否       3
    张忠义    否        8                 8            0            0        0   否       3
    曹贤庆    否        8                 8            0            0        0   否       2
    贺仰兴    否        7                 7            0            0        0   否       3
    姚祥祥    否        2                 2            0            0        0   否       2
    张久儒    否        8                 8            0            0        0   否       2
    丁大同    否        8                 8            0            0        0   否       3
    赵克      否        2                 2            2            0        0   否       0
    刘贺莹    否        6                 6            6            0        0   否       1
    刘杰      否        6                 6            6            0        0   否       1
    于大海    否        1                 1            0            0        0   否       0
    杨化彭    是        8                 8            7            0        0   否       3
    赵红      是        8                 8            8            0        0   否       1
    王立杰    是        8                 8            7            0        0   否       1
    钱旭      是        8                 8            7            0        0   否       0
    张芳      是        8                 8            7            0        0   否       3
    年内召开董事会会议次数                                                                     8
    其中:现场会议次数                                                                         0
    通讯方式召开会议次数                                                                       0
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                           8
    (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    董事会下设各专门委员会成员勤勉尽职,认真、审慎、独立地审议各项议案,提出建设性的意见和建议。
    报告期内,审计委员会认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料,与负责公司年度审计工作的信永中和会计师事务所注册会计师沟通确定了公司年度财务报告审计工作时间安排,并提出了具体工作要求,在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表,并首次出具了书面审阅意见。公司年审注册会计师进场后,审计委员会及时审阅报告初稿,并与注册会计师进行了沟通,审计委员会与注册会计师之间在公司年度财务报告所有重要问题上不存在争议。
    报告期内,薪酬与考核委员会对公司董事及经理人员薪酬进行考核,经审核认为,公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,较好的完成了其工作目标和经济效益指标,符合公司有关薪酬政策,同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。
    报告期内,提名委员会对公司调整董事发表了客观、公正意见。
    报告期内,战略委员会对公司向控股股东进行资产转让事宜认真、审慎地进行了分析,并提供了专业意见。
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    报告期内,公司监事会对公司定期报告、财务状况、公司董事、高级管理人员执行职务、关联交易等工作履行了监督职责。监事会认为:公司上述行为均严格按照《公司法》、《公司章程》及其有关法律法规规范运作,没有发生损害公司和股东权益的情况,监事会未发现存在风险的事项。
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    公司已经建立独立的产、供、销体系,以单独公司法人身份承担所有经济责任和经营风险,独立对外签订有关合同,自主经营,自主开展业务,在业务、资产、人员、机构、财务等方面保持独立性。
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司对高级管理人员依据公司建立的生产经营业绩考核办法进行考评和奖励,考核指标产量、利润、安全等,并在公司高管及中层以上管理人员中实施安全抵押,起到了应有的激励和约束作用。报告期内相关奖励制度执行良好。
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                               第九节       内部控制
    一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    (一)重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    (二)内部控制制度建设情况
    按照中国证监会山西省监管局下发《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》的文件要求,依据《企业内部控制基本规范》及配套指引、上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等文件和公司内部控制实施计划的相关安排,公司积极组织管理机关人员及生产厂矿各级管理人员对原有制度进行梳理汇编,于 2013 初颁布了经董事会审批的制度汇编,成为有效执行公司《内部控制手册》的制度基础。
    在报告期内,公司持续推进内部控制体系建设与运行,不断将内部控制的意识融入到单位、厂矿的各个层级;并通过定期的风险评估、内控诊断、整改及提升,不断优化管理水平。同时,公司持续关注公司内外部风险环境等因素的变化,并针对性的调整相应控制手段,在不断的强化检查过程中规范制度的设计及执行,促进公司健康、可持续发展。
    内部控制自我评价报告详见附件
    二、内部控制审计报告的相关情况说明
    内部控制审计报告详见附件
    三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确了对年报信息披露中的重大差错的责任追究的情形、责任追究的形式和种类,加大了对年报信息的责任追究力度。
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                             第十节      财务会计报告
    公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限责任公司注册会计师罗东先、韩少华审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    一、审计报告
    XYZH/2013A6027
    大同煤业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的大同煤业股份有限公司(以下简称大同煤业)财务报表,包括 2013 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是大同煤业管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为,大同煤业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大同煤业 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2013 年 12 月 31 日编制单位:大同煤业股份有限公司
                                                                       单位:千元 币种:人民币
          项目              附注                期末余额                        年初余额流动资产:
    货币资金                                               2,907,107                     3,635,581
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
                         大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    应收票据                                              510,406      852,009
    应收账款                                            1,968,470    3,125,766
    预付款项                                              183,342      413,255
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            213,399     410,690
    买入返售金融资产
    存货                                                  515,928     513,037
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           36,108       57,514
      流动资产合计                                      6,334,760    9,007,852非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                          777,638     480,575
    投资性房地产
    固定资产                                            5,585,287    5,623,811
    在建工程                                            3,298,705    2,104,027
    工程物资                                                   52        1,319
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                            2,673,541    2,637,225
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                           27,374       27,371
    递延所得税资产                                         42,174      239,760
    其他非流动资产                                      1,456,381    1,398,933
      非流动资产合计                                   13,861,152   12,513,021
         资产总计                                      20,195,912   21,520,873流动负债:
    短期借款                                              945,000     785,292
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                               85,865       59,710
    应付账款                                            3,694,325    3,682,979
    预收款项                                               71,741      281,021
                         大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                          427,808                        280,211
    应交税费                                              418,339                        533,533
    应付利息                                                   30                            871
    应付股利                                            1,205,974                         19,242
    其他应付款                                            620,944                        409,461
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
                                                          464,103                        128,000负债
    其他流动负债                                          19,317                        1,984
       流动负债合计                                     7,953,446                    6,182,304非流动负债:
    长期借款                                             865,000                        507,000
    应付债券
    长期应付款                                           361,897                        700,000
    专项应付款                                                 5
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                       120,934                       55,152
       非流动负债合计                                   1,347,836                    1,262,152
         负债合计                                       9,301,282                    7,444,456所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 1,673,700                    1,673,700
    资本公积                                           1,144,551                    1,131,965
    减:库存股
    专项储备                                           1,740,927                    2,290,745
    盈余公积                                             879,499                      879,499
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,883,918                    3,304,605
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                                        7,322,595                    9,280,514权益合计
    少数股东权益                                       3,572,035                    4,795,903
         所有者权益合计                                10,894,630                   14,076,417
       负债和所有者权益
                                                       20,195,912                   21,520,873总计
    法定代表人:张有喜      主管会计工作负责人:赵智宝              会计机构负责人:林文平
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                  母公司资产负债表
                                  2013 年 12 月 31 日编制单位:大同煤业股份有限公司
                                                                      单位:千元 币种:人民币
            项目           附注                期末余额                        年初余额流动资产:
    货币资金                                             1,458,939                     1,945,137
    交易性金融资产
    应收票据                                               501,310                       631,963
    应收账款                                             1,218,462                     1,965,871
    预付款项                                                    18                         1,728
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            639,629                      1,239,684
    存货                                                  399,746                        421,781
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            31,687                        52,901
       流动资产合计                                       4,249,791                     6,259,065非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         2,911,504                     2,297,575
    投资性房地产
    固定资产                                             1,807,291                     1,838,356
    在建工程                                                98,022                        21,724
    工程物资                                                    52                           319
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                              716,836                       708,248
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                                      1,084,320                      1,084,320
       非流动资产合计                                    6,618,025                      5,950,542
          资产总计                                      10,867,816                     12,209,607流动负债:
    短期借款                                              930,000                       397,550
    交易性金融负债
    应付票据                                                84,475
    应付账款                                             3,586,108                     5,168,713
    预收款项                                                71,357                       106,473
                         大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    应付职工薪酬                                          357,101                        239,656
    应交税费                                              183,587                        121,933
    应付利息
    应付股利                                               12,146
    其他应付款                                            324,712                        213,444
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
       流动负债合计                                     5,549,486                    6,247,769非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                                  5
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计                                           5
         负债合计                                       5,549,491                    6,247,769所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 1,673,700                    1,673,700
    资本公积                                           1,144,454                    1,131,868
    减:库存股
    专项储备                                           1,044,269                    1,526,558
    盈余公积                                             711,062                      711,062
    一般风险准备
    未分配利润                                           744,840                        918,650所有者权益(或股东权益)
                                                        5,318,325                    5,961,838合计
       负债和所有者权益
                                                       10,867,816                   12,209,607(或股东权益)总计
    法定代表人:张有喜       主管会计工作负责人:赵智宝             会计机构负责人:林文平
                                    合并利润表
                                  2013 年 1—12 月
                                                                 单位:千元 币种:人民币
               项目                   附注            本期金额               上期金额
    一、营业总收入                                            10,843,633               17,279,987
    其中:营业收入                                        10,843,633               17,279,987
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                              11,069,110              15,735,600
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    其中:营业成本                                              7,228,553            12,442,525
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                                          229,622               310,695
           销售费用                                              2,026,324             1,598,920
           管理费用                                              1,185,267             1,180,466
           财务费用                                                 68,713                73,986
           资产减值损失                                            330,631               129,008
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                                                   57,580列)
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               -167,897              1,544,387
    加:营业外收入                                                23,570                 20,305
    减:营业外支出                                                23,209                 31,099
       其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                                 -167,536              1,533,593填列)
    减:所得税费用                                             688,427                 583,875
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             -855,963                 949,718
    归属于母公司所有者的净利润                              -1,400,603                  62,630
    少数股东损益                                               544,640                 887,088六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                              -0.84                  0.04
    (二)稀释每股收益                                              -0.84                  0.04七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                                 -855,963               949,718
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             -1,400,603                  62,630总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              544,640                  887,088
    法定代表人:张有喜       主管会计工作负责人:赵智宝          会计机构负责人:林文平
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                    母公司利润表
                                   2013 年 1—12 月
                                                                   单位:千元 币种:人民币
                项目                  附注             本期金额                上期金额
    一、营业收入                                                 4,683,150                8,612,407
    减:营业成本                                             4,584,694                7,760,801
        营业税金及附加                                          92,262                  133,546
        销售费用                                               895,845                  622,661
        管理费用                                               720,584                  730,117
        财务费用                                                17,617                   23,563
        资产减值损失                                           312,964                   96,989
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号
                                                                 1,820,543填列)
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                               -120,273                -755,270
    加:营业外收入                                                  3,877                  11,408
    减:营业外支出                                                  9,093                  14,013
        其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                                 -125,489                -757,875填列)
    减:所得税费用                                                 28,237                  86,966
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                               -153,726                -844,841五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                               -153,726                  -844,841
    法定代表人:张有喜      主管会计工作负责人:赵智宝           会计机构负责人:林文平
                                   合并现金流量表
                                   2013 年 1—12 月
                                                                      单位:千元 币种:人民币
           项目            附注                本期金额                        上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                        12,488,860                     13,713,756收到的现金
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
                                                           129,619      97,528有关的现金
       经营活动现金流入
                                                        12,618,479   13,811,284小计
    购买商品、接受劳务
                                                         4,953,006    5,368,673支付的现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
                                                         3,385,550    3,495,470工支付的现金
    支付的各项税费                                      2,724,622    3,897,238
    支付其他与经营活动
                                                           446,870     183,019有关的现金
       经营活动现金流出
                                                        11,510,048   12,944,400小计
         经营活动产生的
                                                         1,108,431     866,884现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形
                                                                 1资产和其他长期资产收回
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入
                                                                 1小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                   1,960,823   1,824,257的现金
    投资支付的现金                                         38,191     251,600
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
                                                                     1,390,300业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
                                                            50,593      23,884有关的现金
       投资活动现金流出
                                                         2,049,607   3,490,041小计
         投资活动产生的
                                                        -2,049,606   -3,490,041现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                     47,000       9,800
    其中:子公司吸收少
                                                                         9,800数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                  1,429,000   2,262,550
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
                                                             1,333     159,050有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                         1,477,333   2,431,400小计
    偿还债务支付的现金                                    620,550   1,692,550
    分配股利、利润或偿
                                                           606,000     218,701付利息支付的现金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
                                                            50,588     150,343有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                         1,277,138   2,061,594小计
         筹资活动产生的
                                                           200,195     369,806现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                          -740,980   -2,253,351增加额
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    加:期初现金及现金
                                                  3,611,697                   5,865,048等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                  2,870,717                   3,611,697物余额
    法定代表人:张有喜     主管会计工作负责人:赵智宝       会计机构负责人:林文平
                                  母公司现金流量表
                                  2013 年 1—12 月
                                                                       单位:千元 币种:人民币
           项目            附注                本期金额                         上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                          4,346,364                      7,390,042收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
                                                              7,471                        57,183有关的现金
       经营活动现金流入
                                                          4,353,835                      7,447,225小计
    购买商品、接受劳务
                                                          2,595,447                      2,504,337支付的现金
    支付给职工以及为职
                                                          2,945,682                      3,068,572工支付的现金
    支付的各项税费                                         761,271                      1,231,413
    支付其他与经营活动
                                                            401,725                        52,132有关的现金
       经营活动现金流出
                                                          6,704,125                      6,856,454小计
         经营活动产生的
                                                          -2,350,290                      590,771现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
                                                          1,762,963现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                            1的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
                                                            255,000有关的现金
       投资活动现金流入
                                                          2,017,964小计
    购建固定资产、无形                                     301,583                       268,214
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                  253,191                     561,600
    取得子公司及其他营
                                                                               1,312,664业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
                                                     125,000有关的现金
       投资活动现金流出
                                                     679,774                   2,142,478小计
         投资活动产生的
                                                   1,338,190                  -2,142,478现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                9,000
    取得借款收到的现金                              930,000                   1,467,550
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
                                                                                 100,000有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                     939,000                   1,567,550小计
    偿还债务支付的现金                              397,550                   1,467,550
    分配股利、利润或偿
                                                      50,525                     159,666付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
                                                          23                     375,343有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                     448,098                   2,002,559小计
         筹资活动产生的
                                                     490,902                    -435,009现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                    -521,198                  -1,986,716增加额
    加:期初现金及现金
                                                   1,945,137                   3,931,853等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                   1,423,939                   1,945,137物余额
    法定代表人:张有喜      主管会计工作负责人:赵智宝      会计机构负责人:林文平
                                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                     合并所有者权益变动表
                                                       2013 年 1—12 月
                                                                                                       单位:千元 币种:人民币
                                                                       本期金额
                                                     归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                         少数股东     所有者权
               实收资本                 减:库存                           一般风险
                            资本公积               专项储备    盈余公积               未分配利润    其他          权益       益合计
               (或股本)                 股                                 准备一、上年年末
                1,673,700   1,131,965               2,290,745        879,499            3,304,605               4,795,903    14,076,417余额
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他二、本年年初
                1,673,700   1,131,965               2,290,745        879,499            3,304,605               4,795,903    14,076,417余额三、本期增减变动金额(减
                               12,586                -549,818                          -1,420,687               -1,223,868   -3,181,787少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                           -1,400,603                 544,640      -855,963(二)其他综合收益上述(一)和
                                                                                       -1,400,603                 544,640      -855,963(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投
               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分
                                                      -20,084   -1,693,827   -1,713,911配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者
    (或股东)的                                          -20,084   -1,693,827   -1,713,911分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储
                     -549,818                                     -64,880     -614,698备
    1.本期提取           340,157                                     151,654      491,811
                                                 大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    2.本期使用                                             889,975                                                      216,534      1,106,509
    (七)其他                      12,586                                                                                -9,801          2,785四、本期期末
                 1,673,700   1,144,551                1,740,927        879,499             1,883,918               3,572,035   10,894,630余额
                                                                                                          单位:千元 币种:人民币
                                                                       上年同期金额
                                                       归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                            少数股东    所有者权
                实收资本                  减:库存                         一般风险
                             资本公积                专项储备 盈余公积                  未分配利润     其他          权益      益合计
                (或股本)                  股                               准备一、上年年末
                 1,673,700   2,904,284               2,168,664     873,236                3,566,241                3,852,879   15,039,004余额
           加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他二、本年年初
                 1,673,700   2,904,284               2,168,664     873,236                3,566,241                3,852,879   15,039,004余额三、本期增减变动金额(减
                             -1,772,319               122,081          6,263              -261,636                   943,024      -962,587少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                62,630                   887,088       949,718(二)其他综合收益上述(一)和
                                                                                            62,630                   887,088       949,718(二)小计
               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告(三)所有者
    投入和减少                                                       9,800     9,800资本1.所有者投
                                                                 9,800     9,800入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分
                                    6,263             -324,266           -318,003配1.提取盈余
                                    6,263               -6,263公积2.提取一般风险准备3.对所有者
    (或股东)的                                          -318,003           -318,003分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
                                                    大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告4.其他(六)专项储
                                                            122,081                                                               46,136     168,217备
    1.本期提取                                                 982,656                                                              444,265    1,426,921
    2.本期使用                                                 860,575                                                              398,129    1,258,704
    (七)其他                     -1,772,319                                                                                                  -1,772,319四、本期期末
                1,673,700      1,131,965               2,290,745         879,499               3,304,605                       4,795,903   14,076,417余额
    法定代表人:张有喜                          主管会计工作负责人:赵智宝                     会计机构负责人:林文平
                                                        母公司所有者权益变动表
                                                            2013 年 1—12 月
                                                                                                      单位:千元 币种:人民币
                                                                           本期金额
                   实收资本
      项目                                                                               一般风险准
                   (或股        资本公积      减:库存股     专项储备      盈余公积                  未分配利润     所有者权益合计
                                                                                             备
                     本)
    一、上年年末余额   1,673,700      1,131,868                    1,526,558       711,062                     918,650            5,961,838
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额   1,673,700      1,131,868                    1,526,558       711,062                     918,650            5,961,838
                                大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告三、本期增减变动
    金额(减少以“-”     12,586             -482,289                     -173,810   -643,513号填列)
    (一)净利润                                                           -153,726   -153,726(二)其他综合收益上述(一)和(二)
                                                                       -153,726   -153,726小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                          -20,084    -20,0841.提取盈余公积2. 提 取 一 般 风 险准备3.对所有者(或
                                                                        -20,084    -20,084股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)
                                                 大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                             -482,289                                                         -482,289
    1.本期提取                                                 182,313                                                          182,313
    2.本期使用                                                 664,602                                                          664,602
    (七)其他                         12,586                                                                                     12,586
    四、本期期末余额    1,673,700   1,144,454                 1,044,269        711,062                     744,840             5,318,325
                                                                                                                   单位:千元 币种:人民币
                                                                      上年同期金额
    项目         实收资本(或                                                           一般风险准
                                资本公积     减:库存股   专项储备        盈余公积                   未分配利润     所有者权益合计
                   股本)                                                                   备一、上年年末
                    1,673,700    1,839,875                 1,452,497        711,062                    2,081,494             7,758,628余额
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他二、本年年初
                    1,673,700    1,839,875                 1,452,497        711,062                    2,081,494             7,758,628余额三、本期增减变动金额(减
                                 -708,007                     74,061                                  -1,162,844            -1,796,790少以“-”号填列)
                    大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    (一)净利润                                               -844,841   -844,841(二)其他综合收益上述(一)和
                                                           -844,841   -844,841(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分
                                                           -318,003   -318,003配1.提取盈余公积2. 提 取 一 般 风险准备3.对所有者
    (或股东)的                                               -318,003   -318,003分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转
                                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储
                                                          74,061                                               74,061备
    1.本期提取                                              520,257                                              520,257
    2.本期使用                                              446,196                                              446,196
    (七)其他                     -708,007                                                                      -708,007四、本期期末
                   1,673,700   1,131,868               1,526,558       711,062                  918,650      5,961,838余额
    法定代表人:张有喜                主管会计工作负责人:赵智宝                        会计机构负责人:林文平
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    三、公司基本情况
    大同煤业股份有限公司(以下简称本公司,包含子公司时简称本集团)是根据山西省人民政府晋政函[2001]194 号《关于同意设立大同煤业股份有限公司的批复》以及山西省财政厅晋财企[2001]68 号《关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》,由大同煤矿集团有限责任公司(以下简称同煤集团)为主发起人,联合中国中煤能源集团公司(原名中国煤炭工业进出口集团公司)、秦皇岛港务集团有限公司(原名秦皇岛港务局)、中国华能集团公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司(原名宝钢集团国际经济贸易总公司)、大同同铁实业发展集团有限责任公司(原名大同铁路多元经营开发中心)、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司,于 2001 年 7 月 25 日注册成立,并取得山西省工商行政管理局颁发的 14000010094251 号企业法人营业执照,注册地及总部办公地址为大同市矿区新平旺,公司现任法定代表人为张有喜先生。
    本公司依据 2002 年 11 月 8 日一届六次董事会、2002 年 12 月 8 日召开的 2002 年二次临时股东大会决议及山西省人民政府晋政函[2002]213 号文批复,本公司按组建时的原始投资额的50%减资,股本和资本公积分别减少 50%,调整后原股东持股比例不变。本公司于 2002 年 12月 30 日办理了工商注册变更登记,变更后的注册资本为 55,685 万元。
    经证监发行字[2006]18 号文件《关于核准大同煤业股份有限公司公开发行股票的通知》核准,本公司于 2006 年 6 月 7 日至 2006 年 6 月 19 日,向符合中国证监会规定条件的证券投资基金、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者(QFII)配售 5,600 万股、网上配售发行 22,400 万股方式,发行人民币普通股股票 28,000 万股,每股面值1 元,每股发行价格 6.76 元。本公司股票于 2006 年 6 月 23 日在上海交易所挂牌交易,本次股票发行后的注册资本变更为 83,685 万元。
    2010 年 6 月 25 日,本公司 2009 年度股东大会审议通过了股票股利分配方案,其中以本公司 2009 年 12 月 31 日的总股本 83,685 万股为基数,向全体股东每 10 股送 10 股,该项增资由信永中和会计师事务所于 2010 年 8 月 10 日进行审验并出具 XYZH/2010A6006 号验资报告,本公司于 2010 年 9 月 9 日进行了工商变更登记,变更后的注册资本为 167,370 万元。本集团主要业务范围为:煤炭采掘、加工、销售(仅限有许可证的下属机构从事此三项);机械制造、修理;高岭土加工、销售;工业设备维修;仪器仪表修理;建筑工程施工;铁路工程施工;铁路运输及本集团铁路线维护(上述需取得经营许可的,依许可证经营)。
    本公司控股股东为同煤集团。股东大会是本公司的最高权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持公司的生产经营管理工作。
    本公司于 2012 年 12 月 10 日第四届董事会会议第十二次会议审议通过了《关于调整公司结构设置的议案》,调整后机关内部共设 16 个部门,分别为董事会秘书处、证券部、综合办公室、投资发展部、人力资源部、物资采购供应部、财务部、审计部、企划部、经营管理部、煤炭经销部、安全管理监察部、通风处、生产技术部、信息化管理处、环保处。
    本公司下属七个分公司,包括:煤峪口矿、同家梁矿、四老沟矿、忻州窑矿、燕子山矿、煤炭经销部、塔山铁路分公司;四个二级子公司,包括:同煤大唐塔山煤矿有限公司、大同煤业金宇高岭土化工有限公司,内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司、大同煤业金鼎活性炭有限公司;一个三级子公司大同煤矿同塔建材有限责任公司。
    四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    (一) 财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    (三) 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    (五) 合并财务报表的编制方法:
      1、企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    (六) 现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七) 外币业务和外币报表折算:
    (1)外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。
    (2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    (八) 金融工具:
    1) 金融资产分类
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告金融资产。
    2) 金融资产确认与计量
      金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
      除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
      3) 金融资产减值
      除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。当可供出售金融资产发生减值,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。本集团以资产负债表日可供出售权益工具的公开市场报价作为其公允价值。如果符合下列条件之一的,即认定为可供出售权益工具投资发生了减值,按其公允价值低于成本的金额计提减值准备,计入当期损益:①资产负债表日的公允价值发生"严重"下跌,即公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。②资产负债表日的公允价值发生"非暂时性"下跌,即持续下跌时间已达到或超过 12 个月。
    4) 金融资产转移
      金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
      企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
    (2) 金融负债
      本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    1)金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时,参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,调整最近交易的市场报价,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的,对最近交易的市场报价作出适当调整,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
    2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (九) 应收款项:
    1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                           将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应单项金额重大的判断依据或金额标准
                                           收款项
                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                           额,计提坏账准备
    2、按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:
                 组合名称                                           依据
    账龄组合                                        以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
                                                以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信交易对象及款项性质组合
                                                用风险特征划分组合。按组合计提坏账准备的计提方法:
                  组合名称                                               计提方法
    账龄组合                                        账龄分析法交易对象及款项性质组合组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄                应收账款计提比例说明                   其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)     5%                                       5%
    1-2 年                 10%                                     10%
    2-3 年                 30%                                     30%
    3-4 年                 50%                                     50%
    4-5 年                 80%                                     80%
    5 年以上                100%                                    100%
    3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反单项计提坏账准备的理由
                                                映其风险特征的应收款项
                                                根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法
                                                额,计提坏账准备
    (十) 存货:
    1、存货的分类
    本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。
    2、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
      3、存货的盘存制度
    永续盘存制
    材料(配件)入库和领用按计划成本核算,期末按材料成本差异率在已领用材料(配件)和期末结存材料(配件)之间分摊材料(配件)价差,将计划成本调整为实际成本。销售产成品采用加权平均法计价。
    4、低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    一次摊销法
    (2) 包装物
    一次摊销法
    (十一) 长期股权投资:
    1、投资成本确定
    长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本。
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    本集团对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。
    2、后续计量及损益确认方法
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。
    (十二) 固定资产:
    1、固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。2、各类固定资产的折旧方法:
       类别             折旧年限(年)               残值率(%)        年折旧率(%)
    房屋及建筑物      10-40                       3-5                 2.38- 9.70
    机器设备          7-12                        3-5                 7.92―13.86
    电子设备          5-8                         3-5                 11.88―19.40
    运输设备          6-10                        3-5                 9.50―16.17
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者,其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本集团需对固定资产增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本集团需对固定资产增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计,本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
    4、其他说明
    (1)固定资产的计价:本集团固定资产按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    (2)固定资产折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。其中:参照财政部财建字(2004)119 号文的规定,矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费,并作为矿井建筑物的折旧处理,计提标准为 2.50 元/吨;其他固定资产计提折旧时采用平均年限法,以分类折旧率按月计算,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
    (3)固定资产的后续支出的处理:固定资产后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。
    (4)本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    (5)当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    (十三) 在建工程:
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
    (十四)   借款费用:
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
      (十五) 无形资产:
    (1)无形资产的计价方法:本集团的主要无形资产是土地使用权和采矿权等。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    (2)无形资产摊销方法和期限:本集团的土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;本集团的采矿权从取得使用权之日起,按其估计可开采年限平均摊销,可开采年限是根据可开采储量与矿井年产量预计。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    (3)本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核,如有改变则进行调整。并于每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
    (十六) 长期待摊费用:
    本集团长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    (十七) 预计负债:
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    (十八) 收入:
    收入确认原则:本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认原则如下:
    (1)销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、段前序号变动本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
      根据合同规定,对于到场交货方式的(主要为电煤),按煤炭发到客户并经供销双方验收确定数量和质量指标后确认收入;对于直达煤采用车板交货方式的,按装运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现;对于下水煤采用离岸交货方式的,按煤炭装上轮船后确认收入的实现;对于港口煤场交货方式,按双方验收后确认收入的实现。
    (2)提供劳务收入:本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    (十九) 政府补助:
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
    本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述原则进行判断。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (二十一) 经营租赁、融资租赁:
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
    (二十二) 主要会计政策、会计估计的变更
    1、会计政策变更
    无
    2、会计估计变更
    无
    (二十三) 前期会计差错更正
    1、追溯重述法
    无
    2、未来适用法
    无
    五、 税项:
    (一) 主要税种及税率
            税种                                 计税依据                               税率
    增值税                         销售额                        17%
    营业税                         营业额                        3%、5%
    城市维护建设税                 实际缴纳流转税                7%、5%
    企业所得税                     应纳税所得额                  25%
                               原煤销售量及洗煤产品领用原
    资源税                                                      3.2 元/吨
                               煤吨数之和
    教育费附加                    实际缴纳流转税                3%
    地方教育费附加                实际缴纳流转税                2%
    价格调控基金                  实际缴纳流转税                1.5%
                               1980 年以前修建的房屋以房产
    房产税                        原值的 70%;1980 年以后修建的 1.2%
                               房屋以房产原值的 80%
                               矿产品销售收入与核定的开采
    矿产资源补偿费                                              1%
                               回采系数 85.1%乘积
    采矿排水水资源税              原煤销量                      3 元/吨
    煤炭可持续发展基金            原煤产量                      17 元/吨*1 本公司之二级子公司同煤大唐塔山煤矿有限公司、本公司之分公司塔山铁路分公司城市维护建设税税率为 5%,本集团内的其他单位税率为 7%。六、企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                               单位:千元 币种:人民币
                                                                 持股   表决
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                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                           子公   (%)        并               中用   司
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    建材                  生产    90,000            78,000          86.67   86.67    是       8,928   3,027
        控股   塔山                     煤矸
    有限                  销售
        子公   工业                     石烧责任
        司     园区                     结砖公司2、非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                               单位:千元 币种:人民币
                                                                                                          从母
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                                                                                              少数股
                                                         成对                                             股东
                                                                                              东权益
                                                         子公   持股    表决                              分担
    子公   子公                                   期末实                           是否   少数   中用于
               注册   业务              经营             司净           权比                              的本
    司全   司类                 注册资本          际出资                           合并   股东   冲减少
                 地   性质              范围             投资   比例      例                              期亏
    称     型                                     额                             报表   权益   数股东
                                                         的其   (%)     (%)                               损超
                                                                                              损益的
                                                         他项                                             过少
                                                                                                金额
                                                         目余                                             数股
                                                           额                                             东在
                                                                                                          该子
                                                                                                          公司
                                                                                                          期初
                                                                                                          所有
                                                                                                          者权
                                                                                                          益中
                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                            所享
                                                                                            有份
                                                                                            额后
                                                                                            的余
                                                                                              额内蒙古同
               东胜煤鄂
               区达
    尔多   控股
               拉特   矿业               煤矿
    斯矿   子公                 1,000,000          510,000         51    51   是   456,653    33,348
               南路   投资               开采
    业投   司
               102资有
               号限公司
    (二) 合并范围发生变更的说明
    本公司与同煤集团外经贸有限责任公司签订委托承包经营合同,将全资子公司大同煤业国际贸易有限责任公司及其下属子、分公司整体经营全发包给同煤集团外经贸有限责任公司,承包经营期限为 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止,承包方每年支付给发包方承包费人民币 2,000 万元。根据所签订的承包经营合同,自承包之日起,本公司不再对大同煤业国际贸易有限责任公司及其下属子、分公司具有控制权,不再纳入合并范围。
    (三) 其他
    1 内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司(以下简称矿业公司)成立于 2008 年 8 月,于 2013年 8 月 23 日,取得了鄂尔多斯市工商行政管理局换发的注册号 152700000011119 的企业法人营业执照,注册资本人民币 10 亿元,其中本公司出资 5.1 亿元,占注册资本的 51%,内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司(以下简称控股集团)出资 3 亿元,出资比例 30%,浙江省能源集团有限公司(以下简称浙江能源)出资 1.9 亿元,出资比例 19%;矿业投资法定代表人刘杰,注册地址:东胜区罕台镇色连村,经营范围:矿业投资;矿山设备销售;投资咨询、矿业信息咨询服务;矿业公司现处于基建期。
    2 同煤大唐塔山煤矿有限公司(以下简称塔山公司)成立于 2004 年 7 月 15 日,于 2012 年2 月 16 日取得山西省工商行政管理局颁发的 14000010102685 号企业法人营业执照,注册资本2,072,540 千元,其中本公司出资 1,057,000 千元,出资比例 51%,同煤集团出资 435,230 千元,出资比例 21%,大唐国际发电股份有限公司出资 580,310 千元,出资比例 28%;塔山公司法定代表人丁大同,注册地址大同市南郊区杨家窑村,经营范围:煤矿开采、选煤厂投资建设、副产品经营开发利用。
    3 大同煤业金宇高岭土化工有限公司(以下简称金宇高岭土)成立于 2007 年 9 月 30 日,于2013 年 12 月 10 日取得陕西省大同大同市工商行政管理局颁发的 140200110000567 号企业法人营业执照,注册资本 263,158 千元,全部由本公司出资;金宇高岭土法定代表人:池冰,注册地址:大同市煤矿集团塔山工业园,经营范围:高岭土生产加工销售(国家禁止经营专项审批的除外)。
    4 大同煤业金鼎活性炭有限公司(以下简称金鼎公司)成立于 2012 年 12 月 25 日,于 2013年 8 月 20 日取得山西省大同市工商局换发的 140200100047526 号企业法人营业执照,注册资本 190,000 千元,全部由本公司出资;金鼎公司法定代表人:石兴堂,注册地址:大同市南郊区泉落路南,经营范围为:生产销售活性炭;经营自产产品;进出口业务(凭此证办理相关资质证后方可经营)
    5 大同煤矿同塔建材有限责任公司(以下简称同塔建材)成立于 2008 年 8 月 15 日,于 2013年 10 月 11 日取得山西省大同市工商行政管理局换发的 140211110000872 号企业法人营业执照,注册资本 90,000 千元,其中同煤集团出资 9,000 千元,出资比例 10%;塔山公司出资 78,000 千
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告元,出资比例 86.67%;大同煤矿实业总公司出资 3,000 千元,出资比例 3.33%。同塔建材法定代表人:曹东升,注册地址:大同市南郊区塔山工业园区,经营范围:煤矸石综合开发利用、煤矸石烧结砖生产销售。
    七、合并财务报表项目注释
    (一) 货币资金
                                                                                   单位:千元
                                               期末数                            期初数
              项目
                                             人民币金额                        人民币金额
    现金:                                                         11                                  20
    人民币                                                         11                                  20
    银行存款:                                              2,870,706                           3,611,677
    人民币                                                  2,870,706                           3,611,677
    其他货币资金:                                             36,390                              23,884
    人民币                                                     36,390                              23,884
              合计                                      2,907,107                           3,635,581(二) 应收票据:1、应收票据分类
                                                                  单位:千元 币种:人民币
            种类                             期末数                          期初数
    银行承兑汇票                                              510,406                      852,009
            合计                                          510,406                      852,0092、期末公司已质押的应收票据情况:
                                                                    单位:千元 币种:人民币
        出票单位             出票日期          到期日               金额             备注
    同煤秦发(珠海)控股有    2013 年 9 月 13   2014 年 3 月 13
                                                                      30,000
    限公司                    日                日
    天津渤海化工有限责任公    2013 年 7 月 4    2014 年 1 月 4
                                                                      10,000
    司天津碱厂                日                日
    天津渤海化工有限责任公    2013 年 7 月 4    2014 年 1 月 4
                                                                      10,000
    司天津碱厂                日                日
    天津渤海化工有限责任公    2013 年 7 月 4    2014 年 1 月 4
                                                                      10,000
    司天津碱厂                日                日
    冀东发展集团有限责任公    2013 年 9 月 4    2014 年 3 月 4
                                                                       5,000
    司                        日                日
          合计                   /                 /                  65,000            /3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
                                                           单位:千元 币种:人民币
    出票单位          出票日期           到期日           金额               备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据天津渤海化工有
                   2013 年 7 月 4 日 2014 年 1 月 4 日          10,000限责任公司天津
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告碱厂天津渤海化工有
    限责任公司天津    2013 年 7 月 4 日     2014 年 1 月 4 日                10,000碱厂江苏瑞华燃料集
                  2013 年 8 月 30 日    2014 年 2 月 28 日               10,000团有限公司江苏瑞华燃料集
                  2013 年 8 月 30 日    2014 年 2 月 28 日               10,000团有限公司天津渤海化工有
                  2013 年 10 月 17
    限责任公司天津                          2014 年 4 月 17 日                9,000
                  日碱厂
      合计                 /                     /                       49,000          /(三) 应收账款:1、 应收账款按种类披露:
                                                                    单位:千元 币种:人民币
                           期末数                                          期初数
    种类         账面余额             坏账准备                   账面余额             坏账准备
              金额    比例(%)    金额    比例(%)              金额    比例(%)    金额    比例(%)单项金额重大并单
    项计提坏      402,766     17.91 173,239     43.01     74,870      2.26  74,870   100.00账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:
    账龄组合    1,199,061     53.31 107,323       8.95 1,453,581    43.90 110,333       7.59交易对象
    及款项性      647,205     28.78                    1,782,518    53.84质组合
    组合小计    1,846,266     82.09 107,323       5.81 3,236,099    97.74 110,333       3.41
    合计    2,249,032      /    280,562     /      3,310,969     /     185,203    /
    本集团将应收控股股东款项以及充分了解信用状况的款项划分为交易对象及款项性质组合,根据对交易对象及款项性质组合的检查,本集团认为无坏账风险,无需计提坏账准备。单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                                                                    单位:千元 币种:人民币
    应收账款内容        账面余额              坏账金额              计提比例(%)          理由广州大优煤炭销
                               19,340                19,340              100.00   长期挂账未收回售有限公司西兰实业发展有
                               17,472                17,472              100.00   长期挂账未收回限公司上海捷燃企业发
                               13,665                13,665              100.00   长期挂账未收回展有限公司河北省燃料公司
                                9,650                 9,650              100.00   长期挂账未收回等
    西宁特殊钢集团                  8,600                 8,600              100.00   长期挂账未收回
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告有限公司大同矿务局兴运
                               6,143                6,143                    100.00    长期挂账未收回公司钢管厂
                                                                                       已逾期计划重组。
                                                                                       山西福龙煤化有
                                                                                       限公司等四家公
                                                                                       司为山西联盛能
                                                                                       源投资有限公司
                                                                                       的子公司(以下统
                                                                                       一简称为“山西联
                                                                                       盛”),其应收款为
                                                                                       2012 年交易形成,
                                                                                       逾期未收回。山西
                                                                                       联盛因债务危机
                                                                                       已在山西省人民
                                                                                       政府金融工作办
    山西福龙煤化有                                                                         公室协调下进入
                             327,896               98,369                     30.00
    限公司等                                                                               战略重组阶段,并
                                                                                       于 2014 年 1 月 6
                                                                                       日下发了“关于签
                                                                                       署《山西联盛战略
                                                                                       重组指引》的通
                                                                                       知”。以上债权由
                                                                                       山西省物产集团
                                                                                       进出口有限公司
                                                                                       进行了担保承诺,
                                                                                       本公司根据了解
                                                                                       到的债务人和承
                                                                                       诺人情况,个别认
                                                                                       定其坏账准备
                                                                                       30%。期计划重组
      合计                   402,766              173,239              /                         /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                    单位:千元 币种:人民币
                              期末数                                        期初数
    账龄               账面余额                                       账面余额
                                            坏账准备                                   坏账准备
                金额         比例(%)                              金额        比例(%)1 年以内小
                885,191           73.82          44,260       1,287,167                88.54      64,358计
    1至2年           270,751         22.58           27,075            129,739              8.93      12,974
    2至3年             6,495          0.54            1,948              5,181              0.36       1,554
    3至4年             5,130          0.43            2,565                 94              0.01          47
    4至5年                94          0.01               75
    5 年以上          31,400          2.62           31,400          31,400                 2.16      31,400
    合计       1,199,061        100.00          107,323       1,453,581               100.00     110,333
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告2、本报告期实际核销的应收账款情况本年度无实际核销的应收账款。3、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                           单位:千元 币种:人民币
                                   期末数                             期初数
       单位名称
                           金额          计提坏账金额        金额           计提坏账金额
    同煤集团                        744                           1,025,024
         合计                    744                           1,025,0244、应收账款金额前五名单位情况
                                                                             单位:千元 币种:人民币
                                                                                          占应收账款总额
    单位名称        与本公司关系                    金额                     年限
                                                                                            的比例(%)同煤集团大唐热
                   关联方                              129,248      1 年以内                         5.53电有限公司同煤集团大唐热
                   关联方                              184,416      1-2 年                           8.42电有限公司同煤大唐塔山发
                   关联方                              221,733      1 年以内                         9.86电责任公司同煤大唐塔山发
                   关联方                                  81,147   1-2 年                           3.61电责任公司大同煤矿集团同
    煤电力燃料有限     关联方                              222,187      1 年以内                         9.88公司山西福龙煤化有
                   非关联方                            200,659      1-2 年                           8.92限公司北京大唐燃料有
                   非关联方                            103,991      1 年以内                         4.62限公司
      合计                  /                        1,143,381                 /                    50.845、应收关联方账款情况
                                                                         单位:千元 币种:人民币
                                                                                 占应收账款总额的比例
       单位名称                 与本公司关系                        金额
                                                                                         (%)
    同煤集团                母公司                                               744                  0.03
    热电公司                受同一母公司控制                                 313,664                 13.95
    塔山发电                受同一母公司控制                                 302,880                 13.47
    电力燃料                受同一母公司控制                                 222,187                  9.88
    云冈制气                受同一母公司控制                                  10,680                  0.47
    同忻煤矿                受同一母公司控制                                  43,792                  1.95
    朔州矿业                受同一母公司控制                                  39,752                  1.77
    朔州有限                受同一母公司控制                                  48,677                  2.16
    其他                    受同一母公司控制                                  17,687                  0.79
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
          合计                      /                               1,000,063                       44.47(四) 其他应收款:1、其他应收款按种类披露:
                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                期末数                                       期初数
    种类          账面余额               坏账准备                账面余额           坏账准备
                 金额  比例(%)          金额  比例(%)           金额   比例(%)     金额   比例(%)单项金额重大并单项计提坏
              354,605     69.88 284,849            80.33         5,828          1.09      5,828    100.00账准备的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    账龄组合        17,820      3.52    7,987          44.82       398,658      74.46      117,666      29.52交易对象及款
              133,810     26.37                                129,698      24.23项性质组合
    组合小计      151,630     29.89     7,987              5.27    528,356      98.69      117,666      22.27单项金额虽不重大但单项计
                 1,181      0.23    1,181         100.00         1,181          0.22      1,181    100.00提坏账准备的其他应收账款
    合计      507,416     /       294,017          /           535,365      /          124,675      /单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                     单位:千元 币种:人民币
    其他应收款内容          账面余额            坏账金额               计提比例(%)          理由
    王福厚                        348,777             279,021                   80.00 *1
    大同煤矿实业总                                                                    已停止经营,无法
                                5,828                  5,828               100.00
    公司纸坊头煤矿                                                                    收回
      合计                    354,605              284,849               /                /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                      单位:千元 币种:人民币
                              期末数                                         期初数
    账龄               账面余额                                       账面余额
                                           坏账准备                                      坏账准备
                 金额       比例(%)                              金额        比例(%)1 年以内小
                   5,775          32.40            289             30,604              7.68         1,529计
    1至2年             1,831         10.28             183            251,516           63.09          25,152
    2至3年             2,092         11.74             628              4,236            1.06           1,271
    3至4年             2,012         11.29           1,006              3,486            0.87           1,743
    4至5年             1,143          6.41             914            104,229           26.15          83,384
    5 年以上           4,967         27.88           4,967              4,587            1.15           4,587
    合计          17,820        100.00           7,987            398,658          100.00         117,666期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                      单位:千元 币种:人民币
    其他应收款内容         账面余额             坏账准备             计提比例(%)       计提理由
    大同煤矿实业总                                                                    已停止经营无法
                                 1,181                    1,181             100.00
    公司等单位                                                                        收回
       合计                      1,181                    1,181         /                  /2、  本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                           单位:千元 币种:人民币
                                       期末数                          期初数
         单位名称
                               金额        计提坏账金额        金额        计提坏账金额
    同煤集团                          14,453                        70,303
           合计                    14,453                        70,3033、金额较大的其他的其他应收款的性质或内容*1:本公司 2011 年 3 月退出对准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限责任公司的投资,其股权转让款及本公司对准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限责任公司的债权款一并由王福厚承担,共计 828,777 千元,2011 年收回 480,000 千元,尚有 348,777千元转让款逾期未收回。本年公司就王福厚归还所欠股权转让款向内蒙古高级人民法院进行了起诉,内蒙古高级人民法院于 2014 年 2 月 25 日进行了审理,公司根据 2014 年 2 月 25 日庭审情况和王福厚的财务状况按个别认定法计提坏账准备至 80%。*2、本公司与同煤集团外经贸有限责任公司签订委托承包经营合同,将原全资子公司大同煤业国际贸易有限责任公司(以下简称国贸公司)及其下属子、分公司整体经营权发包给同煤集团外经贸有限责任公司,承包经营期限为 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止,承包方每年支付给发包方承包费人民币 2,000 万元。根据所签订的承包经营合同,自承包之日起,本公司不再对国贸公司及其下属子、分公司具有控制权,不再纳入合并范围。*3、主要为安全抵押金、安全奖励基金、煤炭可持续发展基金。*4 为代垫工程款。4、其他应收款金额前五名单位情况
                                                                         单位:千元 币种:人民币
                                                                                      占其他应收款总
      单位名称        与本公司关系                金额                   年限
                                                                                        额的比例(%)
    王福厚*1           非关联方                         248,777      2-3 年                         49.03
    王福厚             非关联方                         100,000      5 年以上                       19.71未认证的进项税
                    非关联方                             56,109   1 年以内                       11.06金大同煤矿集团外
    经贸有限责任公     关联方                               20,000   1 年以内                        3.94司*2
    同煤集团 *3        关联方                               12,473   1 年以内                        2.46
    同煤集团           关联方                                1,980   1 年以上                        0.38大同煤矿实业总
    公司纸坊头煤矿     非关联方                              5,828   5 年以上                        1.15*4
       合计                  /                       445,167                 /                   87.73
                             大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告5、应收关联方款项
                                                                              单位:千元 币种:人民币
                                                                                      占其他应收账款总额的
       单位名称                  与本公司关系                        金额
                                                                                            比例(%)
    集团公司                 母公司                                               14,453                   2.85
    外经贸                   受同一母公司控制                                     20,000                   3.94
    其他企业                 受同一母公司控制                                       2,504                  0.49
           合计                    /                                          36,957                   7.28(五) 预付款项:1、预付款项按账龄列示
                                                                            单位:千元 币种:人民币
                                   期末数                                            期初数
    账龄
                        金额                比例(%)                         金额             比例(%)
    1 年以内                    129,709                70.75                        370,626              89.69
    1至2年                       39,143                21.35                         40,374               9.77
    2至3年                       14,490                 7.90                          2,084               0.50
    3 年以上                                                                            171               0.04
      合计                   183,342                   100.00                   413,255            100.002、预付款项金额前五名单位情况
                                                                              单位:千元 币种:人民币
    单位名称         与本公司关系                    金额                     时间           未结算原因大同煤矿集团外
    经贸有限责任公      关联方                                  65,832   1 年以内             正常结算期内司大同煤矿集团外
    经贸有限责任公      关联方                                  37,024   1-2 年               正常结算期内司鄂尔多斯市区东
    胜区国土资源管      非关联方                                 2,509   1 年以内             正常结算期内理局鄂尔多斯市区东
    胜区国土资源管      非关联方                                13,000   2-3 年               正常结算期内理局大秦铁路股份有
    限公司大同韩家      非关联方                                 8,035   1 年以内             正常结算期内岭站繁峙县鑫茂建筑
                    非关联方                                 6,000   1 年以内             正常结算期内工程公司北京威力清矿山
    矿山控制技术有      非关联方                                 3,024   1 年以内             正常结算期内限公司
      合计                   /                          135,424                 /                 /3、本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。4、预付款项的说明:预付款项年末较年初减少 229,913 千元,下降 56%,主要是原国贸公司未纳入合并范围所致。(六) 存货:1、存货分类
                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                  期末数                                     期初数
      项目
                  账面余额      跌价准备          账面价值     账面余额    跌价准备     账面价值
    原材料              313,690         56,383          257,307      323,590        60,968    262,622
    库存商品            314,929         56,325          258,604      307,322        56,924    250,398
    低值易耗品               17                               17           17                       17
      合计          628,636       112,708           515,928      630,929       117,892    513,0372、存货跌价准备
                                                                   单位:千元 币种:人民币
                                                             本期减少
    存货种类     期初账面余额      本期计提额                                       期末账面余额
                                                        转回           转销
    原材料                 60,968              366                              4,951         56,383
    库存商品               56,924           52,210                             52,809         56,325
    合计              117,892           52,576                             57,760       112,7083、存货跌价准备情况
                 计提存货跌价准备的      本期转回存货跌价准备的         本期转回金额占该项存货期
       项目
                         依据                      原因                     末余额的比例(%)
                 成本与可变现净值孰原材料
                 低
                 成本与可变现净值孰库存商品
                 低
    由于设备更新、技术标准提高等原因,导致本公司部分原材料价值降低,计提存货跌价准备 366 千元;本年因使用转出存货跌价准备 4,951 千元。
    本公司年末部分矿煤炭产品成本高于可变现净值,计提存货跌价准备 47,379 千元,本年因销售转出上年计提的存货跌价准备 48,862 千元。
    本公司子公司因产品成本高于可变现净值,计提存货跌价准备 4,831 千元,因销售转出上年计提的存货跌价准备 3,947 千元。(七) 其他流动资产:
                                                            单位:千元 币种:人民币
            项目                        期末数                         期初数
    待抵扣进项税                                        36,108                         33,402
    多缴纳企业所得税                                                                   24,112
            合计                                    36,108                         57,514待抵扣进项税主要为材料配件等采购留抵进项税。多缴纳企业所得税系以前年度多缴纳的企业所得税,本年已明确不再退回后转入当期所得税费
                              大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告用。(八) 长期股权投资:1、长期股权投资情况按成本法核算:
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                                                                                          在被投资
                                                                               在被投资
    被投资单                                                                                 单位表决
            投资成本       期初余额      增减变动    期末余额        减值准备  单位持股
    位                                                                                       权比例
                                                                               比例(%)
                                                                                            (%)准朔铁路
    有限责任     289,766        280,575         9,191     289,766                       6.45        6.45公司
    国贸公司     200,000                      221,292     221,292                     100.00按权益法核算:
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                                                                                          在被投资
                                                                               在被投资
    被投资单                                                                                 单位表决
             投资成本      期初余额      增减变动    期末余额        减值准备  单位持股
    位                                                                                       权比例
                                                                               比例(%)
                                                                                            (%)
    财务公司        200,000     200,000        37,580     237,580                      20.00       20.00鄂尔多斯市东兴煤
    业罕台集         29,000                    29,000      29,000                      29.00       29.00运物流有限公司
    本年对准朔铁路有限责任公司(以下简称"准朔铁路")增资 9,191 千元,为根据准朔铁路第三届董事会第一次会议决议对准朔铁路按持股比例进行增资,应出资 18,383 千元,实际出资9,191 千元,尚有 9,191 千元未出资到位,增资后持股比例未变。
    本年合并范围变动导致对国贸公司投资增加 221,292 千元。
    本年对财务公司投资增加 37,580 千元系权益法收益。
    本公司之子公司矿业公司根据矿业公司 2013 年第一次临时股东会决议,出资 8,700 千元,取得鄂尔多斯市东兴煤业罕台集运物流有限公司(以下简称"罕台集运")29%的股权;根据 2013年 9 月 13 日罕台集运第一次股东暨第四次董事会决议,决定增资 70,000 千元,由各股东按持股比例出资,矿业公司按比例出资 20,300 千元,截止年末,增资事项已完成,增资完成后矿业公司对罕台集运投资金额为 29,000 千元,持股比例 29%。(九) 固定资产:1、固定资产情况
                                                                       单位:千元 币种:人民币
       项目             期初账面余额            本期增加                 本期减少     期末账面余额
    一、账面原值合计:         12,668,836                1,082,365                   277     13,750,924其中:房屋及建筑
                             2,490,099                   181,735                            2,671,834物
       机器设备              7,504,781                   793,515                            8,298,296
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
         运输工具             85,187                   4,615                             89,802
       井巷建筑物          2,283,107                  59,653                          2,342,760
           其他              305,662                  42,847               277          348,232
                                       本期新增    本期计提
    二、累计折旧合计:         6,913,234               1,119,495                21        8,032,708其中:房屋及建筑
                           1,172,289               209,110                            1,381,399物
      机器设备             4,302,133               744,357                            5,046,490
      运输工具                58,672                 7,208                               65,880
    井巷建筑物             1,134,365               127,170                            1,261,535
        其他                 245,775                31,650                  21          277,404三、固定资产账面
                           5,755,602          /                        /              5,718,216净值合计其中:房屋及建筑
                           1,317,810          /                        /              1,290,435物
      机器设备             3,202,648          /                        /              3,251,806
      运输工具                26,515          /                        /                 23,922
    井巷建筑物             1,148,742          /                        /              1,081,225
    其他                      59,887          /                        /                 70,828
    四、减值准备合计             131,791          /                        /                132,929其中:房屋及建筑
                                 139          /                        /                  1,218物
      机器设备               131,322          /                        /                131,358
      运输工具                   330          /                        /                    353
    井巷建筑物                                /                        /
      其他                                    /                        /五、固定资产账面
                           5,623,811          /                        /              5,585,287价值合计其中:房屋及建筑
                           1,317,671          /                        /              1,289,217物
      机器设备             3,071,326          /                        /              3,120,448
      运输工具                26,185          /                        /                 23,569
    井巷建筑物             1,148,742          /                        /              1,081,225
    其他                      59,887          /                        /                 70,828本期折旧额:784,060 千元。本期由在建工程转入固定资产原价为:1,082,365 千元。
    2、    通过经营租赁租出的固定资产
                                                                  单位:千元 币种:人民币
                        项目                                            账面价值
    机器设备                                                                                20,442
    本公司之塔山铁路分公司及子公司塔山公司、塔建公司土地使用权系租赁取得,房产暂时不能办理产权证书,本公司正就此问题与相关部门协商处理办法。
    (十)    在建工程:
                                大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告1、在建工程情况
                                                                           单位:千元 币种:人民币
                                   期末数                                          期初数
    项目
                  账面余额       减值准备       账面净值          账面余额       减值准备     账面净值
    在建工程            3,298,705                     3,298,705         2,104,027                   2,104,0272、重大在建工程项目变动情况:
                                                                           单位:千元 币种:人民币
                                                                                 其中:
                                                                         利息
    项                                                      工程投                   本期 本期利
                                            转入                         资本
    目                                                      入占预   工程            利息 息资本 资金
       预算数       期初数      本期增加    固定                         化累                               期末数
    名                                                      算比例   进度            资本     化率  来源
                                            资产                         计金
    称                                                      (%)                   化金 (%)
                                                                         额
                                                                                   额矿业公司
    一                                                                                                自
    号    3,420,836    1,485,858     501,095                 63.97   75.00   86,740   71,949   6.50   有、   1,986,953
    井                                                                                                借款基建工程金鼎公司10万
      1,180,838       66,304     455,280                 44.17   44.17                            自有      521,584吨活性炭项目矿业公司
    洗     513,891       297,040      55,475    11,925       66.05   66.05                            自有      340,590煤厂工程
    矿     140,000                    50,500                 36.07   36.07                            自有       50,500
                                大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告业公司公路工程合
      5,255,565   1,849,202    1,062,350       11,925    /            /   86,740   71,949   /       /    2,899,627计
    在建工程年末较年初增加 1,194,678 千元,增长 57%,主要为本公司之子公司矿业公司、金鼎公司随着建设进度增加,其矿业公司一号井基建工程、洗煤厂工程等增加 604,636 千元、金鼎公司 10 万吨活性炭项目工程增加 455,280 千元。
    (十一)   工程物资:
                                                                            单位:千元 币种:人民币
       项目                   期初数                本期增加              本期减少           期末数
    专用设备                                319              351,032               351,299                 52
    专用材料                              1,000               13,597                14,597
    其他                                                     324,737               324,737
       合计                            1,319              689,366               690,633                 52(十二) 无形资产:1、无形资产情况:
                                                                            单位:千元 币种:人民币
       项目             期初账面余额                本期增加              本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计             3,435,514                   183,130                   13           3,618,631
    采矿权                       3,413,045                   162,570                                3,575,615
    土地使用权                      22,296                     2,903                                   25,199
    软件                               173                    17,657                   13              17,817
    二、累计摊销合计               798,289                   146,803                     2            945,090
    采矿权                         790,112                   130,734                                  920,846
    土地使用权                       8,159                       333                                    8,492
    软件                                18                    15,736                     2             15,752三、无形资产账面
                                2,637,225                    36,327                   11         2,673,541净值合计
    采矿权                         2,622,933                    31,836                    0         2,654,769
    土地使用权                        14,137                     2,570                    0            16,707
    软件                                 155                     1,921                   11             2,065四、减值准备合计采矿权土地使用权软件五、无形资产账面
                                2,637,225                    36,327                   11         2,673,541价值合计
    采矿权                         2,622,933                    31,836                    0         2,654,769
    土地使用权                        14,137                     2,570                    0            16,707
                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    软件                            155              1,921                11               2,065本期摊销额:146,803 千元。本年增加的累计摊销中,本年摊销 146,803 千元,其中正常使用按年限摊销 131,115 千元,使用专项储备形成无形资产一次性摊销 15,688 千元。
    (十三)   长期待摊费用:
                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                                                                      其他减少的
      项目          期初额     本期增加额     本期摊销额     其他减少额      期末额
                                                                                          原因土地租赁
                      27,166                        11,124                       16,042费房屋租赁
                                    16,998           5,666                       11,332费
                                                                                          合并范围变
    其他                    205                                           205
                                                                                          动所致
      合计            27,371        16,998          16,790             205       27,374(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债:1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                       单位:千元 币种:人民币
           项目                               期末数                              期初数递延所得税资产:
    专项储备(安全生产费用)                                                                     217,257
    坏账准备                                                    13,392                            13,436
    暂估的成本费用                                               5,291                             7,519
    政府补助                                                    23,374                               993
    职工薪酬                                                                                          95
    其他                                                           117                               460
    小计                                                        42,174                           239,760
    (2)   未确认递延所得税资产明细
                                                                       单位:千元 币种:人民币
            项目                              期末数                              期初数
    可抵扣暂时性差异                                            873,830                        1,141,891
    可抵扣亏损                                                1,777,191                          364,333
            合计                                           2,651,021                        1,506,224
    (3)   未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                        单位:千元 币种:人民币
             年份                 期末数                     期初数                    备注
    2013                                                                      490
    2014                                      12,731                       12,731
    2015                                      12,796                       12,796
    2016                                      46,568                       46,568
    2017                                     291,748                      291,748
    2018                                   1,413,348
                              大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
          合计                           1,777,191                     364,333             /
    注:依据中国证券监督管理委员会下发的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2013年第 1 期] 已计提但尚未使用的安全生产费不涉及资产负债的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,不应确认递延所得税资产,本年进行了转回,年末已确认递延所得税资产为本公司之子公司塔山公司的可抵扣暂时性差异。
    (十五)   资产减值准备明细:
                                                                         单位:千元 币种:人民币
                                                                       本期减少
         项目           期初账面余额         本期增加                                   期末账面余额
                                                                   转回        转销
    一、坏账准备                 309,878                276,917                    12,216        574,579二、存货跌价准
                               117,892                52,576                     57,760         112,708备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减
                              131,791                  1,138                                    132,929值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他
       合计                   559,561                330,631                     69,976         820,216
    (十六)   其他非流动资产:
                                                                         单位:千元 币种:人民币
                 项目                           期末数                              期初数
    探矿权*1                                                      1,084,320                      1,084,320
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    预付设备款*2                                         253,163                        113,140
    采矿权资源价款*3                                                                    102,208
    待抵扣进项税*4                                       101,148                         80,515
    塔山工业园道路*5                                      17,750                         18,750
              合计                                  1,456,381                      1,398,933*1 本公司按照《合作开发协议》为子公司矿业公司按持股比例 51%支付探矿权转让价款1,084,320 千元,由于此项探矿权注入矿业公司的形式尚未确定,将探矿权价款在其他非流动资产-探矿权列示;*2 本公司之子公司塔山公司预付设备款 253,163 千元;*3 本公司之子公司矿业公司已将采矿权价款转入了无形资产;*4 本公司之子公司矿业公司待抵扣固定资产进项税 101,148 千元;*5 2011 年大同市城市建设道路改造指挥部对本公司之子公司塔山公司进矿道路实施了扩建,根据其下发的《关于请求给予建设塔山路资金支持的函》(同城建指函[2011]66 号),塔山公司为此支付 20,000 千元。塔山公司是上述道路的主要受益者,此项支出在其他非流动资产列示,并在受益期内进行摊销。(十七) 短期借款:1、短期借款分类:
                                                                   单位:千元 币种:人民币
              项目                           期末数                           期初数
    保证借款                                                 15,000
    信用借款                                                930,000                          785,292
              合计                                       945,000                          785,292
    本公司为子公司金宇高岭土向中国工商银行股份有限公司大同西花园支行借款负连带责任保证,保证期限为借款期限届满之次日起 1 年(即 2015 年 9 月 5 日止)。
    (十八)   应付票据:
                                                                 单位:千元 币种:人民币
            种类                             期末数                         期初数
    银行承兑汇票                                              85,865                        59,710
            合计                                          85,865                        59,710下一会计期间将到期的金额 85,865 千元。(十九) 应付账款:1、应付账款情况
                                                                   单位:千元 币种:人民币
              项目                           期末数                           期初数
    1 年以内                                              2,730,917                        3,079,033
    1-2 年                                                 587,049                          363,671
    2-3 年                                                 163,068                          158,541
    3 年以上                                                213,291                           81,734
              合计                                     3,694,325                        3,682,9792、本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                  单位: 千元 币种:人民币
             单位名称                        期末数                           期初数
    同煤集团                                                  44,533                         38,759
               合计                                        44,533                         38,7593、账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明账龄超过一年的大额应付账款主要是工程质保金以及与供应商尚未结清的货款。(二十) 预收账款:1、预收账款情况
                                                                  单位:千元 币种:人民币
               项目                          期末数                          期初数
    1 年以内                                                  47,064                      248,114
    1-2 年                                                     3,366                        32,907
    2-3 年                                                    21,311
               合计                                        71,741                      281,0212、本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:3、账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明预收款项年末较年初减少 209,280 千元,下降 74%,主要系原国贸公司不再纳入合并范围减少172,301 千元;账龄超过一年的大额预收款项系双方未结算的尾款。
    (二十一)    应付职工薪酬
                                                                  单位:千元 币种:人民币
             项目               期初账面余额          本期增加        本期减少    期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴           133,029           2,481,467       2,367,119       247,377
    二、职工福利费                                           157,753         157,753
    三、社会保险费                         20,517            801,942         805,696        16,763
    其中:医疗保险费                    2,256            156,567         154,860         3,963
       基本养老保险费                    6,045            488,699         483,593        11,151
         失业保险费                      7,549             49,657          56,141         1,065
         工伤保险费                      4,667            106,995         111,078           584
         生育保险费                                            24              24
    四、住房公积金                         36,119            110,286          99,206        47,199
    五、辞退福利                           17,109                              5,966        11,143
    六、其他                                  303            239,201         239,164           340
    工会经费和职工教育经费                 73,134             84,614          52,762       104,986
             合计                      280,211          3,875,263       3,727,666       427,808
    (二十二)    应交税费:
                                                                  单位:千元 币种:人民币
               项目                          期末数                          期初数
    增值税                                                   147,031                      149,835
    营业税                                                     2,299                         1,035
    企业所得税                                                89,254                      169,471
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    个人所得税                                                7,583                          18,902
    城市维护建设税                                            8,190                           7,897
    资源税                                                   16,230                          10,220
    教育费附加                                                7,058                           7,855
    矿产资源补偿费                                           20,873                          29,799
    水资源补偿费                                             10,468                          15,468
    价格调控基金                                             56,175                          52,446
    印花税                                                    1,751                           2,609
    可持续发展基金                                           40,613                          55,573
    采矿排水水资源费                                          7,914                          11,123
    山西省煤炭厅管理费                                        2,900                           1,300
             合计                                        418,339                         533,533
    (二十三)    应付股利:
                                                              单位:千元 币种:人民币
      单位名称                  期末数                 期初数           超过 1 年未支付原因
    同煤集团                                738,072                19,242大唐国际发电股份有限
                                        467,902公司
         合计                         1,205,974                19,242            /应付股利年末较年初增加 1,186,732 千元,主要系子公司塔山公司应付同煤集团 725,926 千元和应付大唐国际发电股份有限公司 467,902 千元暂未支付。(二十四) 其他应付款:1、其他应付款情况
                                                                   单位:千元 币种:人民币
               项目                          期末数                           期初数
    1 年以内                                                387,703                        318,397
    1-2 年                                                  184,515                          52,995
    2-3 年                                                   15,189                           8,732
    3 年以上                                                 33,537                          29,337
               合计                                      620,944                        409,4612、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                           单位:千元 币种:人民币
           单位名称                      期末数                        期初数
    同煤集团                                          212,077                        26,837
             合计                                  212,077                        26,8373、对于金额较大的其他应付款,应说明内容
    项目                   金额                  账龄                  性质或内容
                       201,660               1 年以内
    同煤集团                                                           往来款
                       10,417                1 年以上
    控股集团               150,820               1-2 年                为支持子公司矿业公司矿
                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    项目                        金额                 账龄                  性质或内容
                            9,000                1 年以内              井建设,股东 按出资比例
    浙江能源                    38,000               1 年以内              给予的财务支持款
    大同地方铁路公司            14,415               1 年以内              铁路运费
    住房公积金                  10,734               1 年以内              代扣代缴职工公积金
    合计                        435,046(二十五) 1 年内到期的非流动负债:1、1 年内到期的非流动负债情况
                                                                      单位:千元 币种:人民币
             项目                                期末数                          期初数
    1 年内到期的长期借款                                         126,000                      128,000
    1 年内到期的长期应付款                                       338,103
             合计                                             464,103                      128,0002、1 年内到期的长期借款(1) 1 年内到期的长期借款
                                                                      单位:千元 币种:人民币
               项目                              期末数                          期初数
    信用借款                                                     126,000                      128,000
               合计                                           126,000                      128,000
    (2)    金额前五名的 1 年内到期的长期借款
                                                                     单位:千元 币种:人民币
                           借款起始     借款终止                             期末数       期初数
        贷款单位                                       币种      利率(%)
                               日           日                               本币金额   本币金额
    中国工商银行大同市        2004 年 7   2014 年 4
                                                    人民币                6.55      126,000    64,000
    矿务局支行                月 30 日    月 18 日
    中国工商银行大同市        2004 年 7   2014 年 10
                                                    人民币                6.55                 64,000
    矿务局支行                月 30 日    月 18 日
         合计                  /            /             /           /             126,000   128,0003、1 年内到期的长期应付款:
                                                                      单位:千元 币种:人民币
    借款单位              期限         利率(%)                     应计利息         期末余额工银金融租赁有
                     2014-3-15                  6.765                            6.765         82,540限公司工银金融租赁有
                     2014-6-15                  6.765                            6.765         83,704限公司工银金融租赁有
                     2014-9-15                  6.765                            6.765         85,151限公司工 银 金 融 租 赁 有 2014 年 12 月 15
                                                6.765                            6.765         86,708
    限公司               日一年内到期的长期应付款主要为一年内到期融资租赁款。
    (二十六)    其他流动负债
                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                             单位:千元 币种:人民币
               项目                             期末账面余额                         期初账面余额
    土地复垦费                                                         19,317                                1,984
               合计                                                 19,317                                1,984(二十七) 长期借款:1、长期借款分类:
                                                                            单位:千元 币种:人民币
               项目                                   期末数                           期初数
    信用借款                                                           865,000                      507,000
               合计                                                 865,000                      507,0002、金额前五名的长期借款:
                                                                           单位:千元 币种:人民币
                        借款起始       借款终止                                      期末数     期初数
    贷款单位                                               币种       利率(%)
                            日             日                                      本币金额   本币金额
    中国工商银行矿        2004 年 7 月   2019 年 7 月
                                                          人民币                 6.55     381,000       507,000
    务局支行              30 日          22 日
    中国工商银行矿        2013 年 7 月   2021 年 7 月
                                                          人民币                 6.55     400,000
    务局支行              16 日          15 日
    中国工商银行矿        2013 年 8 月   2021 年 7 月
                                                          人民币                 6.55      84,000
    务局支行              25 日          14 日
       合计                  /              /                 /              /            865,000       507,000(二十八) 长期应付款:1、金额前五名长期应付款情况
                                                                            单位:千元 币种:人民币
    单位             期限        初始金额       利率(%)            应计利息      期末余额   借款条件工银金融租
                3                     700,000               6.765          46,566       361,897     股东担保赁有限公司2、长期应付款中的应付融资租赁款明细
                                                                                            单位:千元
                                        期末数                                          期初数
       单位
                              外币                   人民币                   外币              人民币工银金融租赁有限
                                                            361,897                                     700,000公司1、年末较年初减少 338,103 千元,主要系年末将一年内到期 338,103 千元重分类到一年内到期非流动负债列示。2、该融资租赁由本公司与控股集团共同担保,担保金额分别为 357,000 千元、210,000 千元。
    (二十九)    专项应付款:
                                                                             单位:千元 币种:人民币
    项目                期初数           本期增加            本期减少         期末数         备注说明
    安全技改资金                                 13,640              13,635                5
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告节能发改造工
                                             196             196程
    合计                                 13,836          13,831                5     /
    (三十)   其他非流动负债:
                                                                单位:千元 币种:人民币
                 项目                       期末账面余额                  期初账面余额
    递延收益                                                120,934                       55,152
                 合计                                    120,934                       55,152
                                                   本年计入营
                                        本年新增补
    政府补助项目                年初金额               业外收入金其他变动 年末金额
                                        助金额
                                                   额
    特厚煤层资源综合利用*1                  100,000     12,000         16,000   72,000
    矿产资源节约与综合利用*2 13,500                     750                     12,750矿产资源节约与综合利用奖励
                           10,000                   1,428          1,429    7,143资金*3
    矿山地质环境治理项目资金    8,000                                           8,000
    节能专项政府补助            6,300                   350                     5,950
    节能专项资金*4              6,923                   1,026                   5,897
    进口设备贴息*5              3,692       3,511       1,888          1,887    3,428矿产资源节约与综合利用示范
                           3,857                    571                     3,286工程预算资金
    矿产资源保护项目补助        2,700                   400                     2,300
    节能资金                    180                                             180
    合计                        55,152      103,511     18,413         19,316   120,934主要政府补助项目说明如下:*1 依据省财政厅《关于下达矿产资源综合利用示范基地建设 2011 预算的通知》(晋财建二[2011]291 号文)和《关于下达矿产资源综合利用示范基地建设 2012 预算的通知》(晋财建二[2012]89 号文),塔山公司于 2013 年收到"特厚煤层资源综合利用"专项资金 100,000 千元整。
                              大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告本年分摊转营业外收入 12,000 千元。*2 依据晋财建二[2010]331 号文件,塔山公司之子公司同塔建材于 2011 年收到山西省财政厅支付的矿产资源节约与综合利用款 15,000 千元,本年分摊转营业外收入 750 千元。*3 依据山西省财政厅晋财建二[2010]332 号文件,本公司之子公司塔山公司收到山西省财政厅支付的矿产资源节约与综合利用奖励资金 10,000 千元,本年分摊转营业外收入 1,428 千元。*4 根据山西省财政厅晋财建[2009]654 号文件,本公司之子公司高岭土公司于 2010 年收到 5 万吨煅烧高岭土项目节能专项资金 10,000 千元,本年分摊转营业外收入 1,026 千元。*5 依据财政部财企[2008]376 号文《财政部关于拨付各地 2007 年度进口产品贴息资金的通知》,塔山公司于 2008 年收到山西省财政厅支付人民币贴息 6,482 千元,本年分摊转营业外收入 926千元;依据晋机电函[2010]2 号文规定,塔山公司于 2010 年收到山西省财政厅支付人民币贴息3,220 千元,本年分摊转营业外收入 460 千元。依据《进口贴息资金管理办法》塔山公司于 2013年收到进口设备贴息 3,511 千元,本年分摊转营业外收入 502 千元。其他变动为年末重分类至其他流动负债中列报。(三十一) 股本:
                                                                        单位:千元 币种:人民币
                                             本次变动增减(+、-)
              期初数                             公积金转                                     期末数
                          发行新股      送股                  其他                小计
                                                     股股 份 总
              1,673,700                                                                      1,673,700数(三十二) 专项储备:
    项目                      年初金额         本年增加           本年减少         年末金额
    安全生产费用              948,255                             589,238          359,017
    维简费                    364,298          142,628            105,215          401,711
    矿山环境治理保证金        469,074          131,686            195,522          405,238
    煤矿转产发展资金          509,118          65,843                              574,961
    合计                      2,290,745        340,157            889,975          1,740,927注:依据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16 号)第十四条规定"中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的 5%和 1.5%时,经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同意,企业本年度可以缓提或者少提安全费用",本集团已经山西省大同市煤矿安全监察机构批准,2013 年暂停计提安全生产费用。本集团依据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》(晋政发[2013]26 号)的规定,从 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止,暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
    (三十三)    资本公积
                                                                        单位:千元 币种:人民币
         项目                  期初数              本期增加             本期减少         期末数
    资本溢价(股本溢价)            1,079,729                                                   1,079,729
    其他资本公积                       52,236              12,586                                  64,822
         合计                    1,131,965              12,586                               1,144,551
                              大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告注:资本公积本年增加 12,585 千元,主要为山西省财政厅下拨的 2013 年煤炭可持续发展基金专项用于工程项目形成资产部分。
    (三十四)   盈余公积:
                                                                       单位:千元 币种:人民币
       项目                期初数             本期增加               本期减少           期末数
    法定盈余公积                  879,499                                                      879,499
       合计                    879,499                                                      879,499
    (三十五)   未分配利润:
                                                                    单位:千元 币种:人民币
             项目                                金额                   提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                  3,304,605                /
    调整后 年初未分配利润                                    3,304,605                /加:本期归属于母公司所有者的
                                                         -1,400,603                   /净利润
    应付普通股股利                                            20,084
    期末未分配利润                                           1,883,918                   /(三十六) 营业收入和营业成本:1、 营业收入、营业成本
                                                                      单位:千元 币种:人民币
             项目                            本期发生额                         上期发生额
    主营业务收入                                          10,634,938                         13,074,609
    其他业务收入                                             208,695                          4,205,378
    营业成本                                               7,228,553                         12,442,5252、主营业务(分行业)
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                                   本期发生额                                  上期发生额
    行业名称
                          营业收入           营业成本                营业收入            营业成本
    煤炭                       10,559,213           6,988,055               12,994,957          8,333,704
    化工                           69,780              60,578                   70,845             82,273
    建材                             5,945              7,339                    8,807              9,875
        合计                10,634,938           7,055,972               13,074,609          8,425,8523、主营业务(分产品)
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                                   本期发生额                                  上期发生额
    产品名称
                          营业收入           营业成本                营业收入            营业成本
    煤炭产品                   10,559,213           6,988,055               12,994,957          8,333,704
    高岭土产品                     69,780              60,578                   70,845             82,273
    多孔砖产品                       5,945              7,339                    8,807              9,875
       合计                 10,634,938           7,055,972               13,074,609          8,425,8524、主营业务(分地区)
                               大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                        单位:千元 币种:人民币
                                本期发生额                                      上期发生额
    地区名称
                        营业收入          营业成本                    营业收入            营业成本
    国内                     10,634,938          7,055,972                   13,074,609          8,425,852
        合计              10,634,938          7,055,972                   13,074,609          8,425,852
    5、公司前五名客户的营业收入情况
                                                                        单位:千元 币种:人民币
           客户名称                           营业收入                占公司全部营业收入的比例(%)
    北京大唐燃料有限公司                                    2,392,102                              22.06大同煤矿集团同煤电力燃料有
                                                           535,719                                 4.94限公司
    浙江浙能富兴燃料有限公司                                  517,210                                 4.77
    安徽海螺水泥股份有限公司                                  484,104                                 4.46
    江阴利泰能源材料有限公司                                  365,766                                 3.37
             合计                                        4,294,901                                39.60
    (三十七)    营业税金及附加:
                                                                     单位:千元 币种:人民币
         项目                    本期发生额                上期发生额               计缴标准
    营业税                                    10,326                      9,201 营业额
    城市维护建设税                            62,282                    97,437 实际缴纳流转税
    教育费附加                                54,852                    83,654 5%
    资源税                                  102,162                   120,403 3.2 元/吨
         合计                            229,622                   310,695              /
    (三十八)    销售费用
                                                                        单位:千元 币种:人民币
             项目                             本期发生额                          上期发生额
    运输、仓储、港杂费                                         1,914,207                        1,489,899
    职工薪酬                                                      54,939                           45,981
    税费                                                          14,701                           14,669
    差旅费                                                        10,619                           10,276
    业务招待费                                                     4,718                            9,920
    办公费                                                         6,665                            9,240
    采样、化验费                                                   3,351                            3,561
    材料及低值易耗品                                               2,430                            2,617
    折旧                                                           2,131                            1,823
    其他                                                          12,563                           10,934
             合计                                           2,026,324                        1,598,920
    (三十九)    管理费用
                                                                     单位:千元 币种:人民币
               项目                           本期发生额                       上期发生额
    职工薪酬                                                    458,102                      427,760
    修理费                                                      206,070                      208,690
                         大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    无形资产摊销                                          130,499                          121,414
    租赁费                                                124,622                          117,860
    矿产资源补偿费                                         84,198                          105,488
    税费                                                   31,166                           51,894
    办公费                                                 39,833                           37,416
    卫生费                                                 23,254                           21,299
    中介机构服务费                                         17,369                           15,559
    业务招待费                                              3,374                           10,831
    材料及低值易耗品                                        9,035                            9,152
    折旧                                                   21,495                            8,795
    宣传费                                                  6,665                            8,092
    差旅费                                                  4,416                            7,743
    保险费                                                  7,781                            7,620
    会议费                                                  2,908                            3,466
    技术开发费                                                                                 495
    其他                                                    14,480                          16,892
             合计                                     1,185,267                       1,180,466
    (四十)   财务费用
                                                                单位:千元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                       上期发生额
    利息支出                                                81,058                         89,982
    利息收入                                               -12,694                        -18,915
    其他支出                                                   349                          2,919
              合计                                       68,713                         73,986(四十一) 投资收益:1、投资收益明细情况:
                                                               单位:千元 币种:人民币
                                                           本期发生额         上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                      20,000
    权益法核算的长期股权投资收益                                      37,580
                       合计                                        57,5802、按成本法核算的长期股权投资收益:
                                                                  单位:千元 币种:人民币
       被投资单位          本期发生额            上期发生额           本期比上期增减变动的原因
    国贸公司                          20,000
           合计                    20,000                                        /3、按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                  单位:千元 币种:人民币
       被投资单位          本期发生额            上期发生额           本期比上期增减变动的原因
    财务公司                          37,580
           合计                    37,580                                        /
                            大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    (四十二)   资产减值损失:
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                  项目                               本期发生额                   上期发生额
    一、坏账损失                                                     276,917                     71,710
    二、存货跌价损失                                                  52,576                     57,298三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失                                               1,138八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
               合计                                               330,631                        129,008(四十三) 营业外收入:1、营业外收入情况
                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                                                             计入当期非经常性损益
           项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                                     的金额非流动资产处置利得合
                                                 1                                                     1计其中:固定资产处置利
                                                 1                                                     1得
    政府补助                                 19,213                       19,581                     19,213
    罚款收入                                    306                          420                        306
    其他                                      4,050                          304                      4,050
          合计                            23,570                       20,305                     23,5702、 政府补助明细
                                                                    单位:千元 币种:人民币
          项目               本期发生额                  上期发生额                说明
    安全项目改造补助                                                10,970国家科技支撑计划项目
                                                                     4,091专项经费
    递延收益——分摊转入                  18,413                        4,520
                                                                             根 据 晋 煤 安 发 [2013]1176
                                                                             号文件,对 2012 年度现代
    收山西省财政厅标准化                                                        化示范矿井、现代化矿井和
                                           800
    建设奖励                                                                    安全质量标准化模范矿进
                                                                             行奖励,本公司之子公司塔
                                                                             山公司收到奖励款 800 千
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                          元。
           合计                      19,213                      19,581                   /
    (四十四)   营业外支出:
                                                                 单位:千元 币种:人民币
                                                                            计入当期非经常性
                项目                本期发生额             上期发生额
                                                                                损益的金额
    对外捐赠                                        1,654                1,743               1,654
    价格调节基金                                   16,653               25,011
    违约罚款                                            2                                        2
    其他支出                                        4,900                4,345               4,900
                合计                            23,209               31,099               6,556
    (四十五)   所得税费用:
                                                             单位:千元 币种:人民币
              项目                      本期发生额                     上期发生额按税法及相关规定计算的当期
                                                     493,995                       727,284所得税
    递延所得税调整                                      194,432                      -143,409
              合计                                   688,427                       583,875所得税费用较上年增加 104,552 千元,其中:递延所得税费用增加主要为本公司之子公司塔山公司专项储备-安全生产费用不再确认递延所得税资产所致;当期所得税费用较上年减少233,289 千元,主要为本公司之子公司塔山公司应纳税所得额减少所致。(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    项目                              序号                   本年金额               上年金额
    归属于母公司股东的净利润          1                      -1,400,603             62,630
    归属于母公司的非经常性损益        2                      9,247                  13,299归属于母公司股东、扣除非经常性损
                                   3=1-2                  -1,409,850             49,331益后的净利润
    年初股份总数                      4                      1,673,700              1,673,700公积金转增股本或股票股利分配等增
                                   5加股份数(Ⅰ)发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ)6增加股份(Ⅱ)下一月份起至年末的
                                   7累计月数
    因回购等减少股份数                8减少股份下一月份起至年末的累计月
                                   9数
    缩股减少股份数                    10
    报告期月份数                      11
                                   12=4+5+6×7÷11
    发行在外的普通股加权平均数                               1,673,700              1,673,700
                                   -8×9÷11-10
    基本每股收益(Ⅰ)                13=1÷12               -0.84                  0.04
    基本每股收益(Ⅱ)                14=3÷12               -0.84                  0.03
                           大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    项目                             序号                   本年金额           上年金额已确认为费用的稀释性潜在普通股利
                                 15息
    转换费用                         16
    所得税率                         17                     25%                25%认股权证、期权行权、可转换债券等
                                 18增加的普通股加权平均数
                                 19=[1+(15-16)×(1-17)]
    稀释每股收益(Ⅰ)                                      -0.84              0.04
                                 ÷(12+18)
                                 19=[3+(15-16)×(1-17)]
    稀释每股收益(Ⅱ)                                      -0.84              0.03
                                 ÷(12+18)(四十七) 现金流量表项目注释:1、收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                  单位:千元 币种:人民币
                    项目                                                金额
    政府补助                                                                               104,323
    利息收入                                                                                 12,656
    安全抵押金                                                                                8,750
    占地补偿费                                                                                3,553
    税务手续费                                                                                  197
    精神文明奖励款                                                                              140
                    合计                                                               129,6192、支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                  单位:千元 币种:人民币
                    项目                                                金额
    往来款                                                                                 190,000
    占地费                                                                                 112,838
    票据保证金                                                                               35,000
    办公费                                                                                   37,485
    差旅费                                                                                   17,773
    安全抵押金                                                                                9,924
    业务招待费                                                                                7,622
    排污费                                                                                    7,433
    中介机构服务费                                                                            6,256
    工会经费                                                                                  6,253
    租赁费                                                                                    4,280
    其他                                                                                     12,006
                    合计                                                               446,8703、支付的其他与投资活动有关的现金:
                                                                  单位:千元 币种:人民币
                    项目                                                金额
    合并范围减少的货币资金                                                                   49,203
                          大同煤业股份有限公司 2013 年年度报告
    票据保证金                                                                                1,390
                   合计                                                                  50,5934、收到的其他与筹资活动有关的现金:
                                                                   单位:千元 币种:人民币
                   项目                                                  金额
    少数股东资金拆借                                                                             1,333
                   合计                                                                      1,3335、支付的其他与筹资活动有关的现金:
                                                                   单位:千元 币种:人民币
                    项目                                                 金额
    塔山公司归还实业总公司借款                                                                4,000
    矿业公司融资租赁利息                                                                     46,566
    付股利手续费                                                                                 22
                    合计                                                                 50,588(四十八) 现金流量表补充资料:1、 现金流量表补充资料:
                                                                单位:千元 币种:人民币
                  补充资料                             本期金额              上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                           -855,963               949,718
    加:资产减值准备                                                  330,631               129,008固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                                  751,813               797,514折旧
    无形资产摊销                                                      131,115               121,714
    长期待摊费用摊销                                                   17,790                12,124处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                        -1(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                     81,058                91,780
    投资损失(收益以“-”号填列)                                    -57,580
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)