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个股公告正文

张 裕A:2013年年度报告(更新后)

日期:2014-05-27附件下载

烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
        2013 年度报告
         2014 定全 01
        2014 年 04 月
                               目   录一、重要提示和释义 ............................................... 3二、公司简介 ..................................................... 6三、会计数据和财务指标摘要 ....................................... 8四、董事会报告 .................................................. 10五、重要事项 .................................................... 26六、股份变动及股东情况 .......................................... 30七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................... 36八、公司治理 .................................................... 42九、内部控制 .................................................... 48十、财务报告 .................................................... 49十一、备查文件目录 ............................................. 141
                                               烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                           第一节 重要提示和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
    未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因              被委托人姓名
    奥古斯都瑞纳        董事                工作原因。               阿尔迪诺玛佐拉迪
    让保罗皮纳得        董事                工作原因。               孙利强
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。
    公司负责人孙利强、主管会计工作负责人冷斌及会计机构负责人(会计主管人员)姜建勋声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                             释义
              释义项   指                   释义内容
    公司/本公司            指 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
    张裕集团/控股股东      指 烟台张裕集团有限公司
    中国证监会             指 中国证券监督管理委员会
    深交所                 指 深圳证券交易所
    德勤华永会计师事务所   指 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
    元                     指 人民币元
                                                  烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                   重大风险提示
       1、关于公司生产经营过程中可能面临的重大风险,请参见本报告第四节“董事会报告”中之“八、公司未来发展的展望”之“5、可能发生的风险”部分,建议投资者仔细阅读,注意投资风险。
       2、报告中经营计划、经营目标并不代表公司对 2014 年度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。
                                                   烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                 张裕 A、张裕 B        股票代码         000869、200869
    变更后的股票简称         -
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
    公司的中文简称           张裕
    公司的外文名称           YANTAI CHANGYU PIONEER WINE COMPANY LIMITED
    公司的外文名称缩写       CHANGYU
    公司的法定代表人         孙利强
    注册地址                 山东省烟台市大马路 56 号
    注册地址的邮政编码       264000
    办公地址                 山东省烟台市大马路 56 号
    办公地址的邮政编码       264000
    公司网址                 http://www.changyu.com.cn
    电子信箱                 webmaster@changyu.com.cn二、联系人和联系方式
                                      董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                         曲为民                         李廷国
    联系地址                     山东省烟台市大马路 56 号       山东省烟台市大马路 56 号
    电话                         0086-535-6633656               0086-535-6633656
    传真                         0086-535-6633639               0086-535-6633639
    电子信箱                     quwm@changyu.com.cn            stock@changyu.com.cn三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称               《中国证券报》、《证券时报》和《香港商
                                           报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                       山东省烟台市大马路 56 号公司董事会办公
                                           室
                                                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文四、注册变更情况
                                                        企业法人营业执照
                   注册登记日期          注册登记地点                           税务登记号码               组织机构代码
                                                              注册号
    首次注册      1997 年 09 月 18 日 山东省工商行政管理局 3700001806012      国税 37060216500338-1;   26710003-5
                                                                          地税 370601267100035
    报告期末注册 2012 年 08 月 01 日 山东省工商行政管理局 370000018060122     国税 37060216500338-1;   26710003-5
                                                                          地税 370601267100035
                                 公司在 1997 年 9 月 18 日成立时确定的经营范围为:葡萄酒、蒸馏酒、保健酒、果露酒、非酒
                                 精饮料、果酱、包装材料、酿酒机械的生产、加工、销售。2008 年 4 月 17 日,经 2007 年度
                                 股东大会审议通过, 公司经营范围变更为:经依法登记,公司经营范围为葡萄酒、蒸馏酒、公司上市以来主营业务的变化情况 药酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料、酿酒机械的生产、加工和销售;备案范围进出
                                 口贸易。2010 年 5 月 12 日,经 2009 年度股东大会审议通过,公司经营范围变更为:经依法
                                 登记,公司经营范围为葡萄酒、蒸馏酒、药酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料及制
                                 品、酿酒机械的生产、加工和销售;备案范围进出口贸易;国家政策允许范围内的对外投资。历次控股股东的变更情况(如有) 无变更。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称         德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址     北京市东城区东长安街 1 号
    签字会计师姓名           许朝晖   李勖公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                            第三节 会计数据和财务指标摘要
    一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                                            本年比上年增减
                                    2013 年       2012 年                      2011 年
                                                                  (%)
    营业收入(元)                  4,320,948,572 5,643,530,553         -23.44% 6,027,549,212
    归属于上市公司股东的净利润(元) 1,048,185,927 1,700,928,117                -38.38% 1,907,208,732归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                   1,017,348,285 1,675,956,428               -39.3% 1,835,054,874损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)     735,074,307 1,302,041,322              -43.54% 1,505,722,107
    基本每股收益(元/股)                        1.53           2.48            -38.31%                    2.78
    稀释每股收益(元/股)                        1.53           2.48            -38.31%                    2.78
    加权平均净资产收益率(%)                   17.3%         31.13%            -13.83%              43.18%
                                     2013 年末      2012 年末  本年末比上年末    2011 年末
                                                                   增减(%)
    总资产(元)                       8,001,532,444 8,123,134,580           -1.5% 7,295,944,221
    归属于上市公司股东的净资产(元) 6,208,279,705 5,913,104,178                   4.99% 5,013,641,661
    二、境内外会计准则下会计数据差异
    1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                 单位:元
                             归属于上市公司股东的净利润      归属于上市公司股东的净资产
                               本期数          上期数          期末数          期初数
    按中国会计准则          1,048,185,927    1,700,928,117 6,208,279,705 5,913,104,178
    按国际会计准则调整的项目及金额
    按国际会计准则          1,048,185,927   1,700,928,117 6,208,279,705 5,913,104,178
                                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                 单位:元
                           归属于上市公司股东的净利润        归属于上市公司股东的净资产
                             本期数          上期数             期末数               期初数
    按中国会计准则           1,048,185,927    1,700,928,117 6,208,279,705 5,913,104,178按境外会计准则调整的项目及金额
    按境外会计准则           1,048,185,927    1,700,928,117 6,208,279,705 5,913,104,178三、非经常性损益项目及金额
                                                                                         单位:元
                   项目                    2013 年金额   2012 年金额       2011 年金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                               271,989      -1,940,260        2,735,871值准备的冲销部分)
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                    10,038,943计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享        36,659,754      23,393,756        4,701,553受的政府补助除外)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及                                              52,122处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出         3,302,760      10,953,355        4,282,169
    本期冲回以前年度未支付广告费                                                74,072,580
    减:所得税影响额                             9,396,861       7,435,162      23,729,380
    合计                                        30,837,642      24,971,689      72,153,858        --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用
                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                              第四节 董事会报告一、概述
    2013年,受我国经济增速放缓、国外葡萄酒大量涌入以及国家相关政策等多重因素影响,国内葡萄酒行业竞争加剧,特别是高端产品有效需求下降较大,给公司生产经营带来巨大压力。面对外部诸多不利因素,尽管公司坚持以市场为中心,调整营销策略和产品结构,完善营销渠道,全力促进产品销售,但仍未能扭转经营业绩较上年度下滑的局面,全年实现营业收入432,095万元,同比下降23.44%;实现净利润104,819万元,同比下降38.38%。二、主营业务分析1、概述
    报表项目                     本期末比上                  发生重大变动的原因
                             年度末增减
    营业收入                        -23.44% 主要是销量下降所致。
    营业成本                         -3.08% 主要是销量下降所致。
    销售费用                        -25.71% 主要是由于2013年减少了广告宣传费用开支所致。
    管理费用                         -3.49% 主要是由于2013年绿化费较上年下降所致。
    研发投入                         11.60% 主要是2013年技术开发支出增长所致。
    财务费用                          6.11% 主要是由于定期存款余额下降使利息收入减少所致。
    经营活动产生的现金流量净额      -43.54% 主要是营业收入同比下降,使经营活动现金流入减少所致。
    投资活动产生的现金流量净额     -166.38% 主要是投资项目支出现金增加所致。
    筹资活动产生的现金流量净额        0.65% 与上年度相比基本持平,没有发生重大变动。
    报告期内,受急剧变化的市场环境和高档葡萄酒类需求大幅萎缩影响,公司营业收入出现较大幅度下滑,2013年营业收入为43亿元,未能达到年初制定的力争实现营业收入不低于60亿元的目标。为了应对不利的经营环境,公司报告期内实施了“稳步发展中高档葡萄酒,大力发展低档葡萄酒、白兰地以及自有品牌进口酒”的经营战略,在努力促进原有中高档葡萄酒发展的同时,将营销资源向适应市场需求的低档葡萄酒、白兰地以及自有品牌进口酒进行了适当倾斜,为尽快扭转公司营业收入下滑趋势发挥了一定作用。报告期主要工作如下:
    一是完善销售体系和产品体系,加强营销流程管理和费用控制。公司进一步明确了酒种销售公司和渠道市场部职责分工和业务职能;为满足多层次消费者需求,公司针对不同消费
                                                烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文群体和终端类别划分了中高渠道、中小渠道、县级渠道、A类商超直供、B类商超半直供、先锋专卖店、旅游产品销售、电子商务和VIP客户等渠道,根据渠道类型配置营销人员、经销商队伍和营销费用投入,更有针对性制定营销策略,取得了较好效果。公司对百年酒窖酒坚持城市总经销制;对酒庄酒产品划定了主推区域;统一和规范了解百纳产品形象,压缩了品项数目;梳理并推出中低端葡萄酒品牌,改变了以往低端葡萄酒数量多、无品牌的局面;开发了高附加值白兰地礼盒,推出可雅瓷桶XO白兰地;大幅增加了所代理进口酒品牌数量;建立了与销售渠道相适应的专属产品体系。公司改进了营销方案制定、申报和执行过程控制流程;加强了终端建设和考核,以及广告费、人员工资、仓储费和运费等重点费用的管理和控制,有效提高了资金使用效率。
    二是加速推进信息化建设和管理创新。公司加快了SAP一期项目实施进度,涉及的13家下属单位财务、采购、仓储、生产计划、成本费用、质量追溯管理以及订单管理已全面使用SAP系统。公司围绕未来发展目标和当前亟需解决的重大管理、生产、技术和营销问题,提出并完成创新与合理化项目500余项,使相关工作和管理水平上了一个新台阶。
    三是加强葡萄基地建设,完善葡萄收购管理工作,提高新产品、新技术研发能力。公司在巩固现有葡萄基地的同时,为提高规模化种植,降低人工成本,公司购置了葡萄剪枝机、修剪机和采摘机等7台葡萄田间管理机械化设备,对烟台基地按照“规模化、机械化、标准化”要求进行建设与管理,开创了中国酿酒葡萄基地全面机械化种植的先河;公司顺利完成了2013年葡萄原料收购工作,改进了葡萄原料定价模式,初步形成了与国际市场接轨的葡萄价格联动机制,实现了“市场定价”、“优质优价”和“以质论价”,使公司所采购葡萄品质更优、价格趋于合理、供需关系稳定、和谐,有利于提高公司产品性价比和竞争力。公司在2013年完成了三个省级技术研究项目,通过了山东省科技厅组织的专家鉴定验收,其中冰酒项目总体技术达到国际领先水平,葡萄与葡萄酒风味2个项目达到国际先进水平,获国家发明专利授权2项,可雅白兰地获2项国际评酒会银奖,冰酒获“世界领袖产区”葡萄酒大赛金奖。
    四是稳步实施资本性投资项目。公司主要投资项目进展顺利,其中“陕西张裕瑞那城堡酒庄、宁夏张裕摩塞尔十五世酒庄和新疆张裕巴保男爵酒庄”先后开业并正式投入运营;烟台张裕国际葡萄酒城项目完成了丁洛特酒庄和可雅白兰地酒庄主体建设;公司收购了法国干邑(COGNAC)市的富郎多(ETABLISSEMENTS ROULLET FRANSAC)公司,新增加了干邑白兰地生产经营业务。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因□ 适用 √ 不适用
                                                烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文2、收入
    报告期内,公司葡萄酒实现营业收入333,152万元,比上年度下降26.8%;白兰地实现营业收入81,869万元,同比下降4.7%。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否
    行业分类           项目          2013 年            2012 年          同比增减(%)
    葡萄酒           销售量                   67,978              81,677               -16.77%
    白兰地           销售量                   37,713              40,659                 -7.25%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                 150,291,353
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                          3.5%公司前 5 大客户资料√ 适用 □ 不适用
                                                       销售额       占年度销售总额比例
    序号                      客户名称
                                                       (元)                (%)
    1 佛山市南海区大沥乾兴荣酒行                         38,543,431                       0.9%
    2 广州市白云区松洲汇铭鑫酒类商行                     35,388,051                       0.8%
    3 福州盛世航港贸易有限公司                           26,095,961                       0.6%
    4 佛冈县石角镇良记商店                               25,359,599                       0.6%
    5 惠安县螺城泉兴名酒商行(原惠安县崇武隆兴商店)       24,904,311                       0.6%
    合计                          --                    150,291,353                        3.5%
                                                        烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文3、成本行业分类
                                                                                           单位:元
                                    2013 年                   2012 年
    行业分类        项目                 占营业成本比              占营业成本比 同比增减(%)
                               金额                      金额
                                           重(%)                   重(%)
                配成酒      681,263,276        51.27% 690,952,316        51.02%       0.25%
    酒及酒精饮料    包装材料    500,978,025         37.7% 504,132,271        37.22%       0.48%
                人工工资     50,892,703         3.83% 58,407,065          4.31%      -0.48%
                制造费用     95,663,454          7.2% 100,877,948         7.45%      -0.25%产品分类
                                                                                           单位:元
                                    2013 年                     2012 年
    产品分类        项目                 占营业成本比                占营业成本比 同比增减(%)
                               金额                        金额
                                           重(%)                     重(%)
                配成酒      475,798,429        49.57%   478,009,218        50.37%       -0.8%
                包装材料    365,596,609        38.09%   347,191,316        36.58%       1.51%葡萄酒
                人工工资     37,909,423         3.95%    42,493,417         4.48%      -0.53%
                制造费用     80,584,406          8.4%    81,393,397         8.58%      -0.18%
                配成酒      168,174,140        56.48%   175,239,406        54.23%       2.25%
                包装材料    103,136,386        34.64%   119,144,258        36.87%      -2.23%白兰地
                人工工资     12,262,608         4.12%    12,990,167         4.02%        0.1%
                制造费用     14,181,985         4.76%    15,768,958         4.88%      -0.12%与上年同期相比,公司产品成本结构没有发生重大变化。公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                   568,040,163.14
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                             32.87%公司前 5 名供应商资料
    序号             供应商名称                   采购额(元)        占年度采购总额比例(%)
    1       烟台神马包装有限公司                 194,648,978.00                                11.3%
    2       烟台长裕玻璃有限公司                 184,151,819.44                                10.7%
    3       山东烟台酿酒有限公司醴泉分公司        99,632,871.40                                 5.8%
    4       新疆裕源酒业有限公司                  45,242,667.80                                 2.6%
    5       新疆天裕葡萄酿酒有限公司              44,363,826.50                                 2.6%
    合计                     --                   568,040,163.14                              32.87%
                                                    烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文4、费用报告期内,公司销售费用下降25.71%,主要是结合市场环境变化主动压缩了广告宣传投入所致。5、研发支出
    2013年,公司研发支出共1,231万元,占营业收入的0.3%,同比增长11.60%,主要是2013年技术开发支出增长所致。6、现金流
                                                                                       单位:元
              项目                 2013 年              2012 年            同比增减(%)
    经营活动现金流入小计                4,836,656,367         6,830,238,129                  -29.19%
    经营活动现金流出小计                4,101,582,060         5,528,196,807                  -25.81%
    经营活动产生的现金流量净额            735,074,307         1,302,041,322                  -43.54%
    投资活动现金流入小计                1,326,601,601         1,322,520,366                    0.31%
    投资活动现金流出小计                1,886,457,048         1,532,689,645                   23.08%
    投资活动产生的现金流量净额           -559,855,447          -210,169,279                 -166.38%
    筹资活动现金流入小计                  259,530,444           100,062,522                  159.37%
    筹资活动现金流出小计                1,040,484,398           886,158,412                   17.42%
    筹资活动产生的现金流量净额           -780,953,954          -786,095,890                    0.65%
    现金及现金等价物净增加额             -605,735,094           305,776,153                 -298.10%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
    与上年同期相比,报告期内经营活动现金流入小计下降29.19%,主要是销售商品收到的现金下降所致;经营活动现金流出小计下降25.81%,主要是购买商品支付的现金下降所致;经营活动产生的现金流量净额下降43.54%,主要是销售商品收到的现金下降所致;投资活动现金流出小计增长23.08%,主要是用于各投资项目的现金支出增加所致;投资活动产生的现金流量净额下降166.38%,主要是投资活动现金流出大幅增长所致;筹资活动现金流入小计增加159.37%,主要是公司短期借款增加所致;筹资活动现金流出小计增加17.42%,主要是用于信托计划清算和港币借款质押保证金的现金支出所致;现金及现金等价物净增加额下降298.10%,主要是经营活动现金流入减少,投资活动现金流出增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为73,507万元,比同期净利润104,819万元少31,312万元,主要是各种应付款项支出现金增加所致。
                                                             烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
       三、主营业务构成情况
                                                                                                单位:元
                                                                     营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
                                                         毛利率
                          营业收入         营业成本                  年同期增减 年同期增减       同期增减
                                                           (%)
                                                                         (%)        (%)        (%)分行业
    酒及酒精饮料业       4,150,214,615 1,257,643,985            69.7%        -23.29%        -1.15%         -6.79%分产品
    葡萄酒               3,331,522,647        959,888,527    71.19%           -26.8%         1.14%         -7.96%
    白兰地                    818,691,968     297,755,458    63.63%           -4.69%        -7.86%           1.25%分地区
    国内                 4,256,342,361 1,327,428,084         68.81%          -23.16%        -1.69%           -6.9%
       公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整
       后的主营业务数据
       □ 适用 √ 不适用
       四、资产、负债状况分析
       1、资产项目重大变动情况
                                                                                                单位:元
                          2013 年末                2012 年末
                                                                          比重增减
                                 占总资产                    占总资产                     重大变动说明
                     金额                        金额                       (%)
                                 比例(%)                   比例(%)
                                                                              受销售回款下降、分配
                                                                              2012 年度现金红利及资
    货币资金         1,367,818,182        17.09% 2,227,470,828     27.42% -10.33%
                                                                              本支出影响,货币资金
                                                                              同比大幅下降所致。
    应收账款           177,109,516         2.21%   135,217,384      1.66%        0.55% —
    存货             2,121,117,437        26.51% 2,268,621,441     27.93%       -1.42% —
    投资性房地产                                                         0%
    长期股权投资                              0%     5,000,000      0.06%       -0.06% —
    固定资产         1,917,641,344        23.97% 1,823,983,721     22.45%        1.52% —
                                                                                     报告期内,公司在建投资
    在建工程         1,423,654,530        17.79%   832,828,689     10.25%        7.54%
                                                                                     项目投入增加所致。
                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文2、负债项目重大变动情况
                                                                                    单位:元
                  2013 年                 2012 年
                                                         比重增减
                      占总资产比例                                               重大变动说明
             金额                  金额 占总资产比例(%) (%)
                          (%)
    短期借款 243,170,674           3.04%                          0%      3.04% —五、核心竞争力分析
    在中国葡萄酒行业竞争格局中,相对行业内的参与者,我们认为,公司具有以下竞争优势:
    一是拥有一个历经120余年积淀的葡萄酒品牌。所使用的“张裕”商标和“解百纳”商标均为“中国驰名商标”,具有强大的品牌影响力和品牌美誉度。
    二是已建成覆盖全国的营销网络。形成了由公司营销人员和经销商两只队伍为主体的“三级”营销网络体系,具备强大的营销能力和市场开拓能力。
    三是具备雄厚的科研实力和产品研发体系。公司拥有全国唯一的“国家级葡萄酒研发中心”,掌握了先进的葡萄酒酿造技术和生产工艺,具备较强的产品创新能力和完善的质量控制体系。
    四是公司拥有与发展要求相适应的葡萄基地。公司在山东、宁夏、新疆、辽宁、河北和陕西等中国最适宜酿酒葡萄种植的区域所发展的葡萄基地,其规模和结构已基本适应公司发展需要。
    五是高中低产品及品种、品类齐全。葡萄酒、白兰地等系列产品百余个品种,涵盖了高、中、低各档次,可以满足不同消费人群的需要;经过过去10余年的快速发展,公司已居国内葡萄酒行业龙头地位,这在未来的竞争中,具有一定的比较优势。
    基于上述原因,公司已形成了较强的核心竞争能力,并在未来可预见的市场竞争中将保持这一相对优势地位。
                                                                                                                                    烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、投资状况分析
    1、主要子公司、参股公司分析
    主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                                                                             单位:元
            公司名称              公司类型       所处行业              主要产品或服务          注册资本           总资产           净资产         营业收入        营业利润         净利润
                                                              葡萄酒、香槟酒的研制、生产
    烟台张裕-卡斯特酒庄有限公司     子公司      酒及酒精饮料业                                500 万美元            98,613,174.46   80,206,213.88     84,862,080    1,564,927.11    1,262,260.08
                                                              与销售、旅游服务
    廊坊卡斯特-张裕酒业有限公司     参股公司    酒及酒精饮料业   葡萄酒的生产与销售           6,108,818 美元        58,806,661.19     46,970,955    60,678,546.99     517,563.22      144,550.65
    烟台麒麟包装有限公司             子公司      包装业           生产及销售包装材料           1,541 万元            39,388,513.15   24,489,537.10   75,348,886.47   4,087,445.83    2,856,738.39
                                                              白兰地、葡萄酒的研制、生产
    北京张裕爱斐堡国际酒庄有限公司   子公司      酒及酒精饮料业                                11,000 万元          161,199,876.55   85,023,634.16   80,532,064.51 -36,833,642.94 -33,684,991.54
                                                              与销售
    辽宁张裕冰酒酒庄有限公司         子公司      酒及酒精饮料业   冰葡萄酒的生产               2,630 万元            72,149,145.86   62,447,295.62   24,802,110.65   -6,840,184.26   -3,592,758.95
                                                              葡萄的种植,葡萄汁、葡萄原
    新疆天珠葡萄酒业有限公司         子公司      酒及酒精饮料业                                7,500 万元           174,144,864.01 162,040,112.69    65,260,972.92   1,077,785.41      778,118.90
                                                              酒及果酒加工和灌装销售
    主要子公司、参股公司情况说明
    烟台张裕-卡斯特酒庄有限公司总资产同比大幅下降主要是应收内部往来款大幅下降所致;净资产下降主要是分配利润所致。廊坊卡斯特-张
    裕酒业有限公司净资产下降主要是分配利润所致;营业收入、营业利润和净利润增长主要是销量上升所致。烟台麒麟包装有限公司总资产下降
    主要是应收内部往来款下降和利润分配所致。北京张裕爱斐堡国际酒庄有限公司和辽宁张裕冰酒酒庄有限公司总资产和净资产大幅下降主要是
    利润分配和经营亏损所致。除廊坊卡斯特-张裕酒业有限公司之外的其他企业营业收入、营业利润和净利润下降主要是销量下降所致。
    报告期内取得和处置子公司的情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                 报告期内取得和处
           公司名称                   报告期内取得和处置子公司目的                                                                 对整体生产和业绩的影响
                                                                                   置子公司方式
                                 获取干邑白兰地生产资源,丰富公司白兰
    法国富郎多家族干邑有限公司                                            整体收购                           因该公司生产经营规模很小,目前对公司整体生产和业绩影响十分有限。
                                 地产品体系,加快公司国际化步伐。
                                                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    2、非募集资金投资的重大项目情况
                                                                                                        单位:万元
                                             计划投资 本报告期 截至报告期末累                           项目收益情
                   项目名称                                                              项目进度
                                               总额   投入金额 计实际投入金额                               况
    丁洛特酒庄建设项目                            15,240          2,490             10,290            68% 0
    陕西瑞纳城堡酒庄项目                                                                                  主体工程已
                                              31,074          3,500             29,000            96%
                                                                                                      建成投产
                                                                                                      主体工程已
    宁夏摩塞尔十五世酒庄项目                      24,415          1,000             24,000            95%
                                                                                                      建成投产
                                                                                                      主体工程已
    新疆巴保男爵酒庄项目                          23,343          3,010             27,000            96%
                                                                                                      建成投产
    烟台张裕国际葡萄酒城配制、冷冻中心建设项目    65,331      23,400                27,000            40% 0
    烟台张裕国际葡萄酒城灌装中心建设项目          46,736      23,900                25,500            50% 0
    烟台张裕国际葡萄酒城物流中心建设项目          12,095          4,700              5,800            45% 0
    张裕葡萄与葡萄酒研究院建设项目                20,000          3,200              3,200            10% 0
    收藏级葡萄酒酒庄建设项目                      14,545          2,260              2,605            15% 0
    葡萄基地建设项目                               9,140          4,544              5,452            60% 0
    绿化投资                                       5,000          1,093              1,093            20% 0
    可雅白兰地酒庄建设项目                        16,530          2,500              2,500            15% 0
    橡木桶购置项目                                 5,000          2,556              2,556            50% 0
    张裕莱州朱桥镇葡萄基地建设项目                 6,550          3,280              3,280            50% 0
    合计                                         294,999      81,433               169,276       --            --
    临时公告披露的指定网站查询索引(如有)                 无。
    七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
    示及原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    八、公司未来发展的展望
    基于我们有限的经验和专业技能,对葡萄酒行业和公司未来发展作以下判断:
    1、行业竞争格局和发展趋势
        由于国内高档葡萄酒消费在未来较长时间内将继续受到制约,进口葡萄酒持续进入中国市
    场,以及电子商务等新兴渠道对传统销售渠道造成强大冲击,国内葡萄酒行业在目前及未来较
                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文长时间内竞争都将异常激烈;但从长远来看,国内消费者收入水平提高所引发的对健康、时尚生活的追求,仍会持续不断地扩大对优质葡萄酒的需求,我国葡萄酒行业的发展仍有巨大的市场潜力。在这种机遇和挑战将长期共存的情况下,具备强大品牌影响力和营销能力,能够抓住机遇、积极调整,充分利用新兴和传统两类销售渠道,及时满足消费者需求,并提供较好性价比产品的企业将有机会在竞争中胜出,从而重构未来中国葡萄酒市场新的格局。2、公司发展战略
    公司将实施以葡萄酒为主、多酒种全面发展的战略,大力发展中档葡萄酒和白兰地,努力为消费者提供品种丰富,高性价比的产品。3、新一年经营计划
    2014年,公司将力争实现营业收入不低于46亿元,将主营业务成本及三项期间费用控制在32亿元以下。4、公司将采取的措施
    为了更好地抓住机遇,应对挑战,公司在2014年将主要做好以下工作:
    一是坚持以市场为中心,进一步完善市场营销体系,加强营销管理,增强营销能力。公司将进一步完善销售队伍人员布局和考核体系,加强销售终端开发和建设力度,确保公司制定的各项政策与措施落实到位;进一步完善各酒种、各渠道营销实施意见,促进公司产品在市场终端销售;加速推进SAP系统和物流配送及管理系统建设,借助现代信息技术,提升公司市场反应速度和营销能力。
    二是进一步加强生产成本和主要经营费用控制,不断提高资金效率。公司将继续坚持主要原材物料集中采购,严格控制采购价格,完善吨酒工资制度,加强定额资金控制和信用管理,努力降低资金成本,提高资金使用效率。
    三是加强葡萄基地建设和管理,不断提高研发水平和产品质量。公司将对葡萄基地按照“规模化、标准化、机械化”的要求进行规范化建设和管理,继续推行酿酒师跟踪管理葡萄基地,在新疆和烟台建立葡萄基地机械化管理推广示范园,大力推广机械化作业,按照葡萄栽培管理技术规范推广种植技术,努力降低葡萄种植成本,提升葡萄品质。公司将完善原酒分级标准;建立解百纳及以上产品年份酒档案库;对现有产品进行梳理和归类,挖掘产品特点,丰富产品类型;根据市场的需求,开发果香型、产区型、单品种等葡萄酒新产品;对产品进行工艺改良,提高产品的性价比。
                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    四是继续推进烟台张裕工业园各项目和先锋专卖店建设,严格控制项目投资额度,确保所有项目按预定进度和质量建成并投入运营。5、可能发生的风险①原料价格波动风险
    本公司产品的主要原料为葡萄,其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然因素影响较大,这些不可抗因素给本公司原料采购数量和价格带来较大影响,增加了公司生产经营的不确定性。本公司将通过稳定自营葡萄基地面积,加强葡萄基地管理,优化葡萄基地布局,以降低葡萄质量和价格波动风险。②市场投入产出不确定风险
    随着市场竞争日趋激烈和市场开发的需要,本公司将保持一定的市场投入,销售费用占营业收入的比例亦较高,投入产出情况将很大程度上影响公司经营业绩,可能出现部分投入难以达到预期效果的风险。本公司将通过加强市场调研和分析,提高市场预测准确率,继续完善投入产出考核体系,确保市场投入达到预期效果。③产品运输风险
    本公司产品容易破碎,而销售区域遍布国内外,且主要通过海运、铁路和公路运输,特别是销售旺季一般在天气较为寒冷的冬季,因临近春节,市场需求量大,但此时国内运输部门可能由于人流与物流叠加,引发运力严重不足,加之风雪、冰冻和交通事故等自然和人为因素,存在难以及时安全将产品运输至市场的可能性,从而面临错过销售旺季的潜在风险。本公司将通过做好销售预测和产销衔接,合理安排生产和运输途径,以及在销售旺季来临之前合理增加异地库存等办法,努力降低此类风险。④投资失误风险
    根据公司规划,目前在国内的生产布局已经完成,下一步将积极关注境外同业项目的购并。在目前仍在建设中的烟台张裕工业园项目投资数额较大,建设周期较长,同时境外购并项目的不可预见因素亦较多。尽管公司决策层严格按照公司相关规定进行了充分论证和科学决策,但仍可能有个别项目受各种不确定性因素影响,从而面临投资数额超出预算,或难以取得预期投资收益等风险。
                                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文九、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    报告期内,公司收购了法国富郎多家族干邑有限公司100%的产权;设立了莱州张裕酒业销售有限公司并持有其100%的产权。公司已将两者纳入合并财务报表范围。除此之外,合并财务报表范围与上年度一致。十、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
    根据安永华明会计师事务所的审计结果,2012 年度公司实现净利润为 1,700,928,117 元,
    扣除少数股东损益后,归属于本公司股东的净利润为 1,700,928,117 元。            经公司董事会和股
    东大会审议通过,公司 2012 年利润方案为:     鉴于公司法定盈余公积金余额已不足注册资本的50%,因此利润分配时首先提取法定盈余公积金 46,789,370 元;然后拟以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 685,464,000 股计算,按照每 10 股派 11 元人民币(含税)的比例向全体股东分配现金红利,共计 754,010,400 元,占合并报表中归属于母公司股东净利润 1,700,928,117 元的 44.33%;剩余未分配的净利润 900,128,347 元留存下一年度。该方案符合公司《章程》的规定。2013 年7 月 3 日,公司披露了《2012 年度权益分派实施公告》,确定本次权益分派 A 股股权登记日为2013 年 7 月 10 日,除权除息日为 2013 年 7 月 11 日;B 股最后交易日为 2013 年 7 月 10 日,股权登记日为 2013 年 7 月 15 日,除权除息日为 2013 年 7 月 11 日,并于 2013 年 7 月 30 日前向截止 2013 年 7 月 10 日下午深圳证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体 A 股股东;截止 2013 年 7 月 15 日下午深圳证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的本公司全体 B 股股东分派了权益。
                            现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                            是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                                                          是
    相关的决策程序和机制是否完备:                                                          是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                是
    中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                  是
    现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                是
                                                   烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
    2011年度利润分配方案为:鉴于公司法定盈余公积金余额已超过注册资本的50%,因此利润分配时不再提取法定盈余公积金。拟以2011年12月31日公司总股本52,728万股计算,按照每10股派15.2元人民币(含税)的比例向全体股东分配现金红利,共计80,146.56万元;按照每10股送3股的比例,向全体股东送红股15,818.4万股。按照上述分配方案,2011年度共分配利润95,965万元,占合并报表中归属于母公司股东净利润190,721万元的50.32%,剩余未分配的净利润94,756万元留存下一年度。
    2012年度利润分配及公积金转增股本方案为:鉴于公司法定盈余公积金余额已不足注册资本的50%,因此利润分配时首先提取法定盈余公积金46,789,370元;然后拟以2012年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派11元人民币(含税)的比例向全体股东分配现金红利,共计754,010,400元,占合并报表中归属于母公司股东净利润1,700,928,117元的44.33%;剩余未分配的净利润900,128,347元留存下一年度。
    2013年度利润分配预案为:鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的50%,因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以2013年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派5元人民币(含税)的比例向全体股东分配现金红利,共计342,732,000元,占合并报表中归属于母公司股东净利润1,048,185,927元的32.70%;剩余未分配的净利润705,453,927元滚存至下一年度。公司近三年现金分红情况表
                                                                                      单位:元
           现金分红金额    分红年度合并报表中归属于上市   占合并报表中归属于上市公司股分红年度
             (含税)            公司股东的净利润             东的净利润的比率(%)
    2013 年      342,732,000                  1,048,185,927                                  32.70%
    2012 年      754,010,400                  1,700,928,117                                  44.33%
    2011 年      801,465,600                  1,907,208,732                                  42.02%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
                                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文十一、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    每 10 股送红股数(股)                                                                               0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                         5
    分配预案的股本基数(股)                                                              685,464,000
    现金分红总额(元)(含税)                                                            342,732,000
    可分配利润(元)                                                                   1,048,185,927
    现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                             100%
                                     现金分红政策:
    公司可以采取现金或者股票方式分配股利。每年所分配利润不低于当年实现可分配利润的 25%,其中最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
                      利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    根据德勤华永会计师事务所的审计结果,2013 年度公司实现净利润为 1,048,185,927 元,
    扣除少数股东损益后,归属于本公司股东的净利润为 1,048,185,927 元。            2013 年度公司按照中国会计标准之合并及母公司可分配利润情况如下:
                                                                           单位:人民币元
                                            公司合并                           母公司
    年末未分配利润                               4,616,944,663                    3,811,446,092
    其中:2013年度净利润                         1,048,185,927                    1,154,687,278
        结转年初可分配利润                     4,322,769,136                    3,410,769,214
        分配2012年度股利                          754,010,400                      754,010,400
        提取法定盈余公积金                                      0                               0
    按照《公司章程》第一百五十七条,“公司可以采取现金或者股票方式分配股利。每年所分配利润不低于当年实现可分配利润的 25%,其中最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%”的规定。同时,考虑到 2014 年资本性开支数额较大,在不影响公司正常生产经营的情况下,公司提出 2013 年度利润分配预案如下:
    鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的 50%,因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 685,464,000 股计算,按照每 10 股派 5 元人民币(含税)的比例向全体股东分配现金红利,共计 342,732,000 元,占合并报表中归属于母公司股东净
    利润 1,048,185,927 元的 32.70%;剩余未分配的净利润 705,453,927 元滚存至下一年度。               向境内上市外资股(B 股)股东派发的现金红利,按公司 2013 年度股东大会决议日后第一个工作日的中国人民银行公布的人民币兑港币的中间价兑换成港币支付。
                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文十二、社会责任情况
    报告期内,公司社会责任履行情况请参见2014年4月26日公司在巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn)披露的《2013年度社会责任报告》。上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业□ 是 √ 否 □ 不适用上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题□ 是 √ 否 □ 不适用报告期内是否被行政处罚□ 是 √ 否 □ 不适用
                                                                                                        烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    接待时间           接待地点   接待方式   接待对象类型                             接待对象                              谈论的主要内容及提供的资料
    2013 年 01 月 16 日   公司会议室 实地调研     机构         银华基金管理有限公司罗鹏巍、华泰证券股份有限公司唐志              公司近期经营情况及其他问题
    2013 年 01 月 17 日   公司会议室 实地调研     机构         中国国际金融香港证券有限公司林珊珊、首域投资(香港)有限公司陈希骅 公司近期经营情况及其他问题
    2013 年 01 月 18 日   公司会议室 实地调研     机构         Marshall Wace LLP Fehim Can Sever                                 公司近期经营情况及其他问题
    2013 年 03 月 06 日   公司会议室 实地调研     机构         华夏基金管理有限公司张勇、平安资产管理有限责任公司张治民、海通 公司近期经营情况及其他问题
                                                           证券股份有限公司隋巍
    2013 年 03 月 14 日   公司会议室 实地调研     机构         新加坡政府投资咨询(北京)有限公司顾全和孙小宁、瑞士银行邬筱林   公司近期经营情况及其他问题
                                                           财富里昂证券有限责任公司李璇、财通证券有限责任公司余春生、
    2013 年 05 月 15 日   公司会议室 实地调研     机构         Morgan Stanley 丁倞 、中信证券股份有限公司张燕珍和闻宏伟、铭基国 公司近期经营情况及其他问题
                                                           际投资公司祝泉、深圳市益恒升资产管理有限公司唐建华
    2013 年 09 月 17 日   公司会议室 实地调研     机构         广州长金投资管理有限公司郑幼锋、景林资产管理有限公司高翔、光大 公司近期经营情况及其他问题
                                                           保德信基金管理有限公司是星涛、安邦资产管理有限责任公司李林伟
                                                                                                                                烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                           第五节 重要事项
    一、重大诉讼仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、媒体质疑情况
    □ 适用 √ 不适用
    本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
    三、资产交易事项
    1、收购资产情况
    公司在 2013 年 10 月收购了法国富郎多家族干邑有限公司,具体情况如下:
                                                                                                                                      该资产为上
                                                                                                                                      市公司贡献 是否为 与交易对
    交易对方或最终控                                    交易价格                                      对公司经         对公司损益的影
                          被收购或置入资产                              进展情况                                                      的净利润占 关联交 方的关联     披露日期 披露索引
    制方                                                (万元)                                      营的影响               响
                                                                                                                                      净利润总额   易 关系
                                                                                                                                      的比率(%)
    Georges Roullet    个人拥有的法国富郎多家族干邑有              所涉及的资产产权已全部过户; 不会对公司业务连续性和 收购完成后实现净
                                                       4,739                                                                                0.03     否     不适用     不适用     不适用
    先生               限公司股权及房屋等固定资产                  所涉及的债权债务已全部转移。 管理层稳定性产生影响   利润 27 万元
    2、出售资产情况
    公司在 2013 年内没有出售资产情况。
                                                                                                            烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    四、重大关联交易
    1、与日常经营相关的关联交易
                                                       关联交           关联交易     占同类交易 关联交 可获得的
                               关联交易类                     关联交                                            披露日
       关联交易方   关联关系              关联交易内容 易定价           金额(万     金额的比例 易结算 同类交易                           披露索引
                                   型                         易价格                                              期
                                                         原则             元)           (%)      方式   市价
                                                                                                                             巨潮咨询网
                    同一母公              自关联方购买                                                                       (http://www.cninfo.com.cn);公
    烟台神马包装                   关联方商品              协议价
                    司控制的              商品和接受劳        -          19,464.9       14.22% 支票   -                    告编号:2013-临 005;公告名
    有限公司                       和劳务交易              格
                    公司                  务                                                                                 称:关于 2013 年度日常关联交易
                                                                                                                             的公告。
    合计                                                      --       --     19,464.9      --        --        --         --                    --
    大额销货退回的详细情况                                  无。
                                                       本公司将向张裕集团下属子公司烟台神马包装材料有限公司委托加工和采购包装材料,这有利于公司在价关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交
                                                       格公允的前提下,获得持续、优质和稳定的包装材料供应,有利于公司节省包装材料采购和运输成本,提易方)进行交易的原因
                                                       高产品市场竞争力。
    关联交易对上市公司独立性的影响                          因公司所采购的包装材料生产技术要求较低,可替代的生产厂家众多,不会因为关联交易影响本公司独立性。
    公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有)        无。按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报
                                                       公司预计 2013 年从烟台神马包装有限公司的采购金额为 25,000 万元,实施交易金额为 19,464.9 万元。告期内的实际履行情况(如有)
    交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)          交易价格参照市场价格确定,无较大差异。
                                                    烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    2、其他重大关联交易
      公司与公司控股股东烟台张裕集团有限公司及其子公司之间存在的其他日常关联交易之
    详细情况请参见本报告之财务报告之七“关联方及关联交易”部分。
    重大关联交易临时报告披露网站相关查询
          临时公告名称             临时公告披露日期              临时公告披露网站名称
    关于 2013 年度日常关联交易的公告   2013 年 04 月 19 日 巨潮咨询网(http://www.cninfo.com.cn)
    五、重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项情况
    (1)承包情况
      报告期内,公司承包经营情况请参见本报告之财务报告附注之五“合并财务报表的合并
    范围”中“1.子公司情况”部分。
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
    □ 适用 √ 不适用
    (2)租赁情况
      2012年1月1日,本公司与控股股东烟台张裕集团有限公司续签了《场地租赁协议》,本
    公司租赁控股股东名下位于烟台市芝罘区世回尧路174号的场地57,749.77平方米,位于烟台
    市芝罘区大马路56号的场地3,038平方米。上述场地年租金为585.8万,租赁期限为5年,自
    2012年1月1日至2016年12月31日止。
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
    □ 适用 √ 不适用
    2、担保情况。
    公司在 2013 年内没有发生对外或对子公司担保事项,亦没有以前期间发生并延续至
    2013 年内的对外或对子公司担保事项。
    3、其他重大交易
      其他重大交易,请参见本报告之财务报告附注六“合并财务报表主要项目注释”之24
    “一年内到期的非流动负债”和26 “其他非流动负债”部分。
                                                           烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
              承诺事项                   承诺方         承诺内容           承诺时间       承诺期限 履行情况
    股改承诺                             -           -                                      -        -
    收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 -           -                                      -        -
    资产重组时所作承诺                   -           -                                      -        -
                                                根据《商标许可使用
                                                合同》,每年收取的
                                     烟台张裕集                                                     处于履行
                                                商标使用费主要用于 1997 年 05 月 18 日 无限期
    首次公开发行或再融资时所作承诺       团有限公司                                                     过程中
                                                宣传张裕等商标和本
                                                合同产品。
                                     烟台张裕集                                                     一直在履
                                                非同业竞争         1997 年 05 月 18 日 无限期
                                     团有限公司                                                     行。
    其他对公司中小股东所作承诺           -            -                                       -         -
    承诺是否及时履行                     是
    未完成履行的具体原因及下一步计划     无七、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
    境内会计师事务所名称                              德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                      190
    境内会计师事务所审计服务的连续年限                1
    境内会计师事务所注册会计师姓名                    许朝晖 李勖
    境外会计师事务所名称(如有)                      -
    境外会计师事务所报酬(万元)(如有)              -
    境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)        -
    境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)            -当期是否改聘会计师事务所√ 是 □ 否是否在审计期间改聘会计师事务所□ 是 √ 否更换会计师事务所是否履行审批程序√ 是 □ 否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
                                                    烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    因安永华明会计事务所已为本公司连续审计六年,为保证会计师独立性,防止出现舞弊行为,经第五届董事会第十四次会议和 2012年度股东大会审议通过,公司不再聘任安永华明会计师事务所为审计师,而聘请德勤华永会计师事务所为审计师对公司2013年度财务报告和2013年度内部控制报告进行审计。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用
    公司聘请德勤华永会计师事务所为2013年度内部控制审计会计师事务所,并拟继续聘任该所为公司2014年度内部控制审计会计师事务所。
                         第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                                                                                       单位:股
                         本次变动前             本次变动增减(+,-)         本次变动后
                                           发行新         公积金
                        数量      比例(%)           送股         其他 小计    数量     比例(%)
                                             股             转股
    一 、无限售条件股份   685,464,000     100%                                 685,464,000     100%
    1、人民币普通股       453,460,800 66.15%                                       453,460,800 66.15%
    2、境内上市的外资股   232,003,200 33.85%                                       232,003,200 33.85%
    二 、股份总数         685,464,000     100%                                     685,464,000      100%股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文二、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                                        单位:股
    报告期末股东总数 50,322人,其中 A 股股东 37511 人,B 股股东 12811 人。 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数        51,106人,其中 A 股股东 36,006 人,B 股股东 15,100人。
                                                              持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                                                       持有有                                        质押或冻结情况
                                                                      持股比 报告期末持股 报告期内增减 限售条 持有无限售条
                    股东名称                           股东性质
                                                                      例(%)    数量       变动情况   件的股 件的股份数量                      股份状态           数量
                                                                                                       份数量
    烟台张裕集团有限公司                               境内非国有法人       50.4%     345,473,856                    0          0 345,473,856                 —                   0
    GAOLING FUND,L.P.                                  境外法人             3.53%      24,176,997         -102,734              0    24,176,997               —                   0
    GIC PRIVATE LIMITED                                境外法人               2.8%     19,220,973       19,220,973              0    19,220,973               —                   0
    BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD           境外法人             2.35%      16,106,326          982,850              0    16,106,326               —                   0
    GSIC A/C MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE           境外法人             0.89%       6,101,940          540,493              0     6,101,940               —                   0
    VALUE PARTNERS HIGH-DIVIDEND STOCKS FUNDS 境外法人                      0.87%       5,966,881                    0          0     5,966,881               —                   0
    HTHK-MANULIFE CHINA VALUE FUND                     境外法人             0.77%       5,272,277        5,272,277              0     5,272,277               —                   0
    BBH A/C VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK            境外法人             0.69%       4,707,066        4,707,066              0     4,707,066               —                   0INDEX FUND
    BBH S/A FIDELITY FUNDS SICAV-HEALTH CARE           境外法人             0.67%       4,591,482        4,591,482              0     4,591,482               —                   0
    UBS CUSTODY SERVICES SINGAPORE PTE. LTD.           境外法人             0.64%       4,401,632        4,401,632              0     4,401,632               —                   0
    UBS (LUXEMBOURG) S.A.                              境外法人             0.57%       3,908,889       -1,094,110              0     3,908,889               —                   0
    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况                 无。
                                                                     前 10 名股东中,烟台张裕集团有限公司与 9 位流通股东之间无关联关系或一致行动关系,其上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                                     他股东之间关系不详。
                                                                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                         股东名称                                                                                                股份种类
                                                                         报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                                           股份种类       数量
    烟台张裕集团有限公司                                                                                      345,473,856 人民币普通股         345,473,856
    GAOLING FUND,L.P.                                                                                          24,176,997 境内上市外资股        24,176,997
    GIC PRIVATE LIMITED                                                                                        19,220,973 境内上市外资股        19,220,973
    BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD                                                                   16,106,326 境内上市外资股        16,106,326
    GSIC A/C MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE                                                                    6,101,940 境内上市外资股         6,101,940
    VALUE PARTNERS HIGH-DIVIDEND STOCKS FUNDS                                                                   5,966,881 境内上市外资股         5,966,881
    HTHK-MANULIFE CHINA VALUE FUND                                                                              5,272,277 境内上市外资股         5,272,277
    BBH A/C VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND                                                          4,707,066 境内上市外资股         4,707,066
    BBH S/A FIDELITY FUNDS SICAV-HEALTH CARE                                                                    4,591,482 境内上市外资股         4,591,482
    UBS CUSTODY SERVICES SINGAPORE PTE. LTD.                                                                    4,401,632 境内上市外资股         4,401,632
    UBS (LUXEMBOURG) S.A.                                                                                       3,908,889 境内上市外资股         3,908,889
    前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东   前 10 名股东中,烟台张裕集团有限公司与 9 位流通股东之间无关联关系或一致行动关系,其
    和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明                   他股东之间关系不详。前十大股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注 4) 前十大股东没有参与融资融券业务。公司股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
                                                                                                烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文2、公司控股股东情况
                                    法定代表
           控股股东名称             人/单位负        成立日期         组织机构代码   注册资本                    主要经营业务
                                      责人
                                                                             5000 万元人民 葡萄酒、保健酒、蒸馏酒、饮料、生产、销售、农
    烟台张裕集团有限公司               孙利强       1997 年 04 月 27 日   26564582-4
                                                                             币              产品的种植,许可范围内的出口业务。
                                   财务资料:经审计,控股股东烟台张裕集团有限公司 2013 年末资产总额为 86 亿元,负债合额为 19 亿元,净资产经营成果、财务状况、现金流和未来发 为 67 亿元;2013 年营业收入为 44 亿元,净利润为 11 亿元,经营活动产生的现金流量净额为 8 亿元。 发展战展战略等
                                   略:将继续集中优势资源,聚焦葡萄酒主业,适当发展相关配套产业,努力促进各产业协调发展。控股股东报告期内控股和参股的其他境
                                   无。内外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用
                                                                                                             烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    3、公司实际控制人情况
                               法定代表
        实际控制人名称         人/单位         成立日期         组织机构代码        注册资本                           主要经营业务
                               负责人
                                                                                               国家政策允许范围内的产业投资、机械设备租赁、建筑材料、化工产
    烟台裕华投资发展有限公司       姜华       2004 年 10 月 28 日   76779294-7 38,799.5 万元
                                                                                               品(不含化学危险品)、五金交电及电子产品的批发零售、葡萄种植。
                                                                                               接受意大利或是海外向其他公司的投资和分红;对公司股、公众
                                                                                               股、私人股进行支配、经营、收购和抛售以及它们的安置;对公司
                                                                                               的合资企业的资金提供、技术协调和控股;在有利于合资企业的情
                               Augusto                                                         况下,为实现最终经营而提供提升发展、经济救助、控股、技术、
    意大利意利瓦萨隆诺投资公司             2005 年 01 月 24 日      -             516 万欧元
                               Reina                                                           研发、职业培训,组织原材料的储存以及最终产品的放置事宜等;
                                                                                               通过公司和合资企业或直接经营生产、销售食物性产品、含酒精类
                                                                                               和非酒精类产品,还包括任何其他相关的工业、商业、金融和第三
                                                                                               产业的业务,并可以在酸性食品业、农业领域开展业务。
                                                                                               国际金融公司是世界银行集团成员之一,其主要业务为投资发展中
                                                                                               国家的私营部门,同时提供技术援助和咨询。该公司是世界上为发
    国际金融公司                   蔡金勇     1956 年 07 月 25 日   -             23.6 亿美元
                                                                                               展中国家提供股本金和贷款最多的多边金融机构,其宗旨是促进发
                                                                                               展中国家私营部门的可持续投资,从而减少贫困,改善人民生活。
    烟台市国有资产监督管理委员会   卫京       2005 年 02 月 01 日   004260686      -              根据市政府授权,履行国有资产出资人职责。经营成果、财务状况、现金流和未
                               无。来发展战略等实际控制人报告期内控制的其他境
                               无。内外上市公司的股权情况
    实际控制人报告期内变更
    □ 适用 √ 不适用
                                               烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用
                                                                                                            烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                           第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
          一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                         任职                                                        期初持股 本期增持股份数 本期减持股份          期末持股数
          姓名               职务               性别 年龄    任期起始日期         任期终止日期
                                         状态                                                        数(股)     量(股)        数量(股)         (股)
    孙利强              董事长              现任 男         66 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    周洪江              副董事长兼总经理    现任 男         49 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    冷   斌             董事兼副总经理      现任 男         51 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    曲为民              董事、副总经理兼董秘 现任 男        56 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    陈吉宗              董事                现任 男         38 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    奥古斯都瑞纳        董事                现任 男         73 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    阿尔迪诺玛佐拉迪 董事                   现任 男         61 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    阿皮纳尼安东尼奥 董事                   现任 男         75 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    让保罗皮纳得        董事                现任 男         64 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    肖   微             独立董事            现任 男         53 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    王竹泉              独立董事            离任 男         49 2010 年 05 月 13 日 2013 年 05 月 12 日
    王仕刚              独立董事            现任 男         48 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
    傅铭志              监事会主席          离任 男         60 2010 年 05 月 13 日 2013 年 05 月 12 日          0                 0                0                0
    张虹霞              监事                离任 女         57 2010 年 05 月 13 日 2013 年 05 月 12 日          0                 0                0                0
    姜进强              监事                离任 男         41 2010 年 05 月 13 日 2013 年 05 月 12 日          0                 0                0                0
    孔庆昆              监事会主席          现任 男         41 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日          0                 0                0                0
                                                                                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    张岚岚           监事            现任 女         44 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日   0                 0                0             0
    郭   颖          监事            现任 女         39 2013 年 05 月 14 日 2016 年 05 月 13 日   0                 0                0             0
    杨   明          副总经理        现任 男         55                                           0                 0                0             0
    李记明           总工程师        现任 男         47                                           0                 0                0             0
    姜   华          副总经理        现任 男         50                                           0                 0                0             0
    孙   健          副总经理        现任 男         47                                           0                 0                0             0
    姜建勋           财务负责人      现任 男         47                                           0                 0                0             0
          合计              --    --   --   --              --                   --           0                 0                0             0
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历1、董事会成员
       孙利强先生,大学专科学历,高级经济师,曾任第十届和第十一届全国人民代表大会代表,现任张裕集团党委书记、董事长、总经理;1997年9月18日起任本公司董事长。
       周洪江先生,博士学历,高级工程师,现任张裕集团副董事长、第十二届全国人民代表大会代表;2001年12月28日起任本公司总经理,2002年5月20日起任本公司董事、副董事长兼总经理。
       冷斌先生,硕士学历,高级会计师,现任张裕集团董事;2000年6月15日起任本公司董事。
       曲为民先生,工学士,高级经济师,1997年9月18日起任本公司董事、副总经理兼董事会秘书。
       陈吉宗先生,本科学历,统计师和会计师,现任烟台市人民政府国有资产监督管理委员会工会主任、张裕集团董事;2010年5月13日起任本公司董事。
    奥 古 斯 都  瑞 纳 先 生 , 现 任 Illva Saronno Holding SpA 有 限 公 司 、 Illva SaronnoInvestment SRL等多家公司首席执行官、Barberini Spa有限公司董事会成员、Federvini(意大利酒类生产出口协会)理事、Istituto Del Liquore(酒研究院)理事和Assovini(西西里葡萄种植和葡萄酒生产协会)理事、张裕集团董事;2006年4月27日起任本公司董事。
    阿尔迪诺玛佐拉迪先生,大学本科学历,现任Illva Saronno Holding Spa有限公司总经理及集团部分公司的董事会成员、张裕集团董事;2006年4月27日起任本公司董事。
    阿皮纳尼安东尼奥先生,大学本科学历,现任意大利企业咨询委员会副会长、职业道德委员会主任、工商咨询委员会职业培训课程教师、公立大学“G. D Annunzio”经济和商业委员会成员;同时兼任不同公司的董事会成员,以及易乐瓦集团多家公司的董事会成员。现任张裕集团董事;2006年4月27日起任本公司董事。
       让保罗皮纳得先生,经济/金融博士,2001年起担任国际金融公司农业局局长,2007年退休。现为张裕集团董事;2006年12月7日起任本公司董事。
    肖微先生,硕士学历,现为君合律师事务所合伙人,律师;2010年9月1日起任本公司独立董事。
       王仕刚先生,MBA,注册会计师,现任山东天恒信工程造价咨询有限公司董事长;2002年5月20日至2010年5月13日曾任本公司独立董事。
                                                            烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    2、监事会成员
         孔庆昆先生,41岁, 大学本科学历,经济师,先后曾任本公司保健酒分公司生产科科
    员;本公司总经理办公室办事员、副主任,现为总经理办公室主任。
         张岚岚女士,44岁,大学本科学历,经济师,先后曾任本公司进出口公司副经理、进口
    部经理;现为公司董事会办公室主任。
         郭颖女士,39岁,大学本科学历,高级会计师,先后曾任烟台市一轻工业总公司财务审计
    科科员;烟台市国有资产管理委员会营运监管科副主任科员、董事监事工作办公室副主任科
    员、董事监事工作办公室副主任;现为烟台市国有资产管理委员董事监事工作办公室副主任。
    3、其它高级管理人员
         杨明先生,大学本科学历,应用研究员,1998年8月12日起任本公司副总经理。
         李记明先生,博士学位,应用研究员,2001年9月14日起任本公司总工程师。
         姜华先生,研究生学历,高级工程师,2001年9月14日起任本公司副总经理。
         孙健先生,MBA,经济师,2006年3月22日起任本公司副总经理。
         姜建勋先生,MBA,会计师,2002年5月20日起任本公司财务负责人。
    在股东单位任职情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                在股东单位
                                          在股东单位担任
    任职人员姓名         股东单位名称                        任期起始日期         任期终止日期  是否领取报
                                              的职务
                                                                                                酬津贴
    孙利强              烟台张裕集团有限公司 董事长、总经理 2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否
    周洪江              烟台张裕集团有限公司 副董事长          2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否
    冷 斌               烟台张裕集团有限公司 董事              2009 年 10 月 28 日 2013 年 10 月 08 日 否
    李记明              烟台张裕集团有限公司 董事              2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否
    孙 健               烟台张裕集团有限公司 董事              2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否
    陈吉宗              烟台张裕集团有限公司 董事              2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否
    奥古斯都瑞纳        烟台张裕集团有限公司 董事              2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否
    阿尔迪诺玛佐拉迪    烟台张裕集团有限公司 董事              2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否
    阿皮纳尼安东尼奥    烟台张裕集团有限公司 董事              2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否
    让保罗皮纳得        烟台张裕集团有限公司 董事              2013 年 10 月 08 日 2017 年 10 月 07 日 否在股东单位任职情况的
                     无。说明
                                                        烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                   在其他单位担任的                       任期终止 在其他单位是否
    任职人员姓名      其他单位名称                          任期起始日期
                                         职务                               日期     领取报酬津贴
               烟台中亚医药保健酒
    冷斌                              董事、法定代表人 2012 年 09 月 10 日              否
               有限公司在其他单位任
             无职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司独立董事报酬根据公司股东大会决议支付;公司董事长及兼任行政职务的董事、经理及其他高管人员根据公司董事会审议通过的《公司高层管理人员激励方案》之考核结果支付相应报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                         单位:万元
                                                                          从股东单位
                                                       任职状 从公司获得              报告期末实
       姓名                 职务          性别   年龄                     获得的报酬
                                                         态   的报酬总额              际所得报酬
                                                                              总额
    孙利强              董事长               男         66 现任         123.9           0        92.2
    周洪江              副董事长兼总经理     男         49 现任         103.9           0        77.6
    冷 斌               董事兼副总经理       男         51 现任          76.8           0        59.9
    曲为民              董事、副总经理兼董秘 男         56 现任          75.5           0        58.9
    陈吉宗              董事                 男         38 现任             0           0           0
    奥古斯都瑞纳        董事                 男         73 现任             0           0           0
    阿尔迪诺玛佐拉迪    董事                 男         61 现任             0           0           0
    阿皮纳尼安东尼奥    董事                 男         75 现任             0           0           0
    让保罗皮纳得        董事                 男         64 现任             0           0           0
    肖 微               独立董事             男         53 现任             5           0           5
    王竹泉              独立董事             男         49 离任             0           0           0
    王仕刚              独立董事             男         48 现任             5           0           5
    傅铭志              监事会主席           男         60 离任          34.3           0        27.1
    张虹霞              监事                 女         57 离任             0           0           0
    姜进强              监事                 男         41 离任             0           0           0
    孔庆昆              监事会主席           男         41 现任          50.4           0        40.1
    张岚岚              监事                 女         44 现任          18.4           0        16.7
    郭 颖               监事                 女         39 现任             0           0           0
    杨 明               副总经理             男         55 现任            72           0        55.6
    李记明              总工程师             男         47 现任            72           0        55.6
    姜 华               副总经理             男         50 现任            72           0        55.6
    孙 健               副总经理             男         47 现任            72           0        55.6
    姜建勋              财务负责人           男         47 现任            48           0        38.8
        合计                 --            --    --      --         829.2           0       643.7
                                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名             担任的职务           类型           日期                      原因
    王竹泉           独立董事           任期满离任   2013 年 05 月 12 日     连续任职 6 年。
    傅铭志           监事监事会主席     任期满离任   2013 年 05 月 12 日     正常退休。
    张虹霞           监事               任期满离任   2013 年 05 月 12 日     正常退休。
    姜进强           监事               任期满离任   2013 年 05 月 12 日     工作变动。
    孔庆昆           监事会主席         被选举       2013 年 05 月 13 日     -
    张岚岚           监事               被选举       2013 年 05 月 13 日     -
    郭   颖          监事               被选举       2013 年 05 月 13 日     -五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)报告期内,公司核心技术团队和关键技术人员没有发生变动。六、公司员工情况截止至2013年12月31日,本公司(包括公司本部及主要控股子公司)在册员工总数5,204人,其结构如下:
          分类                     类别               人数              占总人数的比例
    专业构成                生产及服务人员                       2,648                     50.88%
                        销售人员                             2,129                     40.91%
                        技术人员                                152                     2.92%
                        财务及行政管理人员                      275                     5.29%
    教育程度                本科以上                             1,488                     28.59%
                        大专                                 1,877                     36.07%
                        中专                                    725                    13.93%
                        高中以下                             1,114                     21.41%
                                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                              第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的规定,结合自身实际情况,制定了《公司章程》及其他内部控制制度,不断完善公司法人治理结构,健全内部管理制度,规范公司运作,加强信息披露工作。公司的治理结构符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件的规定和要求。1、关于股东与股东大会
    公司已制定《股东大会议事规则》,严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,尽力为更多股东参加股东大会提供便利条件,能够平等对待全体股东,确保所有股东充分行使自己的权力。公司十分重视与股东的沟通和交流,能及时解答股东的提问和咨询,广泛听取股东意见和建议。2、关于公司与控股股东
    公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会、经理层和内部机构独立运作。公司控股股东能规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定聘任董事,所有董事任职资格均符合法律、法规的要求,已按照《上市公司治理准则》的要求,在董事选举中实行累计投票制度。公司目前有四名独立董事,约占全体董事的三分之一,董事会的人数及人员构成基本符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作,做到按时出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,拥有深厚的专业知识和较长的从业经历,依法依规履行了职责。董事会的召集、召开符合相关法律法规的规定。
                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文4、关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序选举监事,监事会共有3名监事,其中1名职工代表监事,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,本着对全体股东负责的原则,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理履行职责情况等方面进行有效监督并发表独立意见。5、关于绩效评价和激励约束机制
    公司经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。公司已建立较为完善的绩效评价体系,形成了较为有效的激励约束机制,使员工的收入与工作绩效挂钩。6、关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,能够与利益相关者积极合作,共同推进公司持续快速健康发展,重视公司所在地的环境保护、公益事业等问题,全面承担了应尽的社会责任。7、关于信息披露与透明度
    公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人,负责公司的信息披露、投资者关系的管理,接待股东的来访和咨询;公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》和巨潮咨询网为信息披露的报纸和网站,严格按照有关法律法规的规定,真实、准确、及时地披露信息,并确保所有股东有公平的机会获得信息。8、公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异□ 是 √ 否公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。9、公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    为加强内幕信息知情人管理,杜绝内幕交易的发生,2012 年 4 月 18 日公司第五届董事会第十次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》,该制度的建立,规范了内幕信息报告审批流程,界定了内幕信息知情人范围,建立了内幕信息防控机制和惩罚机制。报告期内,公司涉及的敏感性信息披露等重大内幕信息,公司对内部接触内幕信息的人员进行了严格管理,如填报《内幕信息知情人档案登记表》,并按要求及时报备监管部门。报告期内,公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前,利用内幕信息买卖公司股份的情况,也不存在受到监管部门查处的情况。
                                                                                                        烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次       召开日期                         会议议案名称                                决议情况      披露日期         披露索引
                                                                                                               公告编号:2013-临 007;公告名称:
                           2012 年度董事会工作报告、2012 年度监事会工作报告、2012 年年                         2012 年度股东大会决议公告;信息披
    2012 年度股 2013 年 05     度报告、2012 年度利润分配方案、关于董事会换届改选的议案、 审议通过了本次 2013 年 05 露媒体:《中国证券报》、《证券时
    东大会      月 15 日       关于聘任独立董事的议案、关于监事会换届改选的议案、关于审议 会议全部议案。 月 16 日  报》、《香港商报》和巨潮咨询网;
                           公司授权管理制度的议案、关于聘请会计师事务所的议案。                                http://www.cninfo.com.cn/finalpag
                                                                                                               e/2013-05-16/62494297.PDF三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                         独立董事出席董事会情况
    独立董事姓名      本报告期应参加董事会次数 现场出席次数     以通讯方式参加次数       委托出席次数   缺席次数     是否连续两次未亲自参加会议
    耿兆林                                      2            1                        1              0              0否
    王竹泉                                      2            1                        1              0              0否
    肖   微                                     6            2                        4              0              0否
    王仕刚                                      6            2                        4              0              0否
    独立董事列席股东大会次数                                                                                                                         1连续两次未亲自出席董事会的说明没有独立董事连续两次未亲自出席董事会。
                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明鉴于公司更换了会计师事务所并首次增加内部控制审计内容,独立董事建议公司加强与会计师事务所沟通,要求会计师合理确定重点审计领域和审计进度;对公司投资项目进行了现场检查,建议严格资本开支项目投资预算,加强工程概预算审核和决算审计。公司采纳了相关建议,较好保证了2013年度财务和内部控制审计的顺利进行;有效控制了各投资项目投资规模,审减了部分项目投资额。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、董事会审计委员会履职情况汇总报告
    (1)2013 年 3 月 28 日,在年审会计师出具审计初步意见后,独立董事代表审计委员会于与年审注册会计师进行沟通,形成书面意见:“我们与审计公司 2012 年年报的年审会计师进行了充分沟通,年审会计师向我们详细说明了重要性标准、重点审计领域以及审计过程中发现的问题和需要进行调整的事项;我们注意到公司已将需调整事项按年审会计师调整意见作了调整。根据我们与年审会计师的交流结果和公司管理层向我们汇报的本年度生产经营情况及重大事项的进展情况,我们认为:对公司经安永华明会计师事务所初步审定的 2012年度财务会计报表及其出具的初步审计意见无异议”。
    (2)2013 年 4 月 17 日,审计委员会审议并通过了安永华明会计师事务所出具的 2012 年度审计报告、关于 2012 年度利润分配的预案、关于聘任会计师事务所的议案、《2012 年度公司内部控制自我评价报告》。全体委员一致同意将上述议案提交公司第五届董事会十四次会议审议。会议认为:
    ①安永华明会计师事务所对公司 2012 年度财务报表出具的无保留意见的审计报告,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
                                                 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    ②公司提出的利润分配预案比较合理,即考虑到股东的利益,又兼顾了公司的中长期发展。
    ③公司《2012 年度内部控制自我评价报告》,真实客观地反映了公司内部控制的现状,基本能够保证公司政策的有效执行和公司战略目标的实现。但为了更好地应对经营环境可能发生的变化,公司内部控制制度尚需要根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》,以及中国证监会山东监管局《关于做好山东辖区主板上市公司内部控制规范实施工作的监管通函》的要求,对公司现有内部控制制度进行规范和完善。
    ④为了更好地保证审计师的独立性和防止舞弊行为发生,提议公司 2013 年度不在续聘安永华明会计师事务所为本公司的审计师,改为聘任德勤华永会计师事务所为公司 2013 年度审计师,聘期一年,进行两方面审计:
    一是 2013 年财务报告审计,并出具财务审计报告。
    二是 2013 年度内部控制审计,并出具内部控制审计报告。
    上述两部分年度审计费用合计为人民币 190 万元,包括了其差旅费用及全部工费。
    另外,会议还审阅和讨论了《2013 年度内部审计计划》。
    (3)2013 年 8 月 26 日,审计委员会审议并通过了 2013 年半年度报告和关于 2013 年半年度利润分配的议案。会议认为:
    ①公司 2013 度半年度财务报表真实、客观、准确地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
    ②因公司 7 月中旬实施完 2012 年度利润分配方案,因此提出对 2013 年半年度利润不再进行分配,亦不进行公积金转增股本,而将上半年实现的净利润转至年终一并分配。委员们认为该建议比较合理。
    ③全体委员一致同意将上述议案提交公司第六届董事会第二次会议审议。2、董事会薪酬委员会履职情况汇总报告
    公司董事会下设薪酬委员会,负责对在公司领取薪酬的董事及高级管理人员进行经济责任考核,审查公司董事和高级管理人员的薪酬政策与方案。
    2013 年 4 月 17 日,董事会薪酬委员会审议通过了《关于公司高管人员 2012 年度绩效考核结果的议案》,认为该议案符合公司第四届董事会二十次会议通过的《关于公司高层管理人员激励方案》中所规定的考核办法。全体委员一致同意将上述议案提交公司第五届董事会十四次会议审议。
                                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文报告期内,董事会薪酬委员会还对 2012 年度在公司领取薪酬的董事和高级管理人员的薪酬兑现情况进行了审核,认为:公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考核、兑现,公司所披露的报酬与实际发放情况相符。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    1、人员方面:本公司总经理、副总经理、其他高管人员均不在控股股东单位兼任行政职务,且均在本公司领取报酬;本公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行,拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系。
    2、资产方面:本公司与控股股东在实物资产和商标、工业产权及非专利技术等无形资产方面界定清楚,法律手续完备,本公司作为独立的法人依法自主经营;本公司没有以其资产为股东或个人债务以及其他法人或自然人提供任何形式的担保。公司拥有“黄金冰谷”、“爱斐堡”、“爱菲堡”、 “爱斐”和“AFIP”等商标。但由于历史遗留问题,本公司被许可使用的“张裕”等商标和专利等无形资产所有权仍为控股股东所有。
    3、财务方面:本公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员,有完整、独立和规范运作的财务核算体系,并开设了独立的银行账户,依法独立纳税,独立缴纳职工保险基金,财务人员均未在关联公司兼职,能够独立做出财务决策。公司设有独立的审计部门,专门负责公司内部审计工作。
    4、机构独立方面:本公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司有独立的生产经营和办公机构,所有职能部门均独立行使职权,独立开展生产经营活动。
    5、业务方面:本公司业务独立于控股股东,拥有完整独立的技术研发、财务核算、劳动人事、质量管理、原材料采购、产品生产和销售系统,具有自主经营能力,不存在委托控股股东代购代销的问题,也不存在与控股股东之间的同业竞争。七、同业竞争情况公司与控投股东和实施控制人之间没有出现违反同业竞争承诺的情况。
                                               烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文八、高级管理人员的考评及激励情况
    本公司已建立起比较完善的高级管理人员绩效评价体系,建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制。董事会下设薪酬委员会,负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定,并依据公司年度经营计划目标,对公司高级管理人员及其所负责的单位或部门进行经营业绩和管理指标的考核,并以此作为奖惩依据。报告期内,由于未完成年初董事会审议通过的全年经营计划,高级管理人员实际所获得薪酬总额较上年下降 22%。
                                 第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    2012 年,公司根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引以及济南证监局相关文件的要求,结合公司实际开始内部控制体系规范化建设工作。为大力推进内控体系规范化建设,公司成立了内控工作领导小组以及具体负责内控体系规范化建设的工作小组,在公司总部以及各子公司设立内控专员,以承担总部各部门以及各子公司的内控体系规范化建设与实施的具体工作,截至目前公司已在全公司范围建立了较为规范的内控体系,并得到有效实施。同时公司将根据内外部环境的变化,持续推进内控体系的完善与更新,以确保企业内部控制的有效性。二、董事会关于内部控制责任的声明
    按照企业内部控制规范体系建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实
    性、准确性和完整性承担个别及连带责任。   公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于存在固有局限性,内部控制仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。三、建立财务报告内部控制的依据
    公司建立财务报告内部控制的依据是《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》。
                                                    烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文四、内部控制评价报告
               内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷。内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 26 日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn)五、内部控制审计报告√ 适用 □ 不适用
                             内部控制审计报告中的审议意见段我们认为,烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    内部控制审计报告全文披露日期         2014 年 04 月 26 日
                                     文件名称:2013 年度内部控制自我评价报告;内部控制审计报告全文披露索引
                                     网址:巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn)会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司《年报报告重大差错责任追究制度》已于 2011 年 4 月 7 日经第五届董事会第四次会议审议通过并得到了严格执行。报告期内,公司编制和披露的《2012 年年度报告》和《2013年半年度报告》没有出现重大差错。
                                  第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                            2014 年 04 月 24 日
    审计机构名称                                德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                德师京报(审)字(14)第 P 1493 号
    注册会计师姓名                              许朝晖 李勖
                                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                   审计报告
                                                    德师京报(审)字(14)第 P 1493 号烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司的财务报表,包括 2013 年 12 月 31日的公司及合并资产负债表,2013 年度公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
                                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    三、审计意见
    我们认为,烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2013 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
    德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                      中国注册会计师
          中国●上海
                                                              许朝晖
                                                               李勖
                                                       2014 年 4 月 24 日
                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文合并资产负债表2013 年 12 月 31 日
    资产                  附注          年末数                 年初数
                                  人民币元               人民币元流动资产
    货币资金            六1     1,367,818,182          2,227,470,828
    应收票据            六2        79,702,753             92,635,701
    应收账款            六3       177,109,516            135,217,384
    预付款项            六4        45,997,863             44,294,482
    应收利息            六5         8,417,995              7,215,854
    其他应收款          六6        99,331,794             28,462,945
    存货                六7     2,121,117,437
                               ____________          2,268,621,441
                                                      ____________
    流动资产合计                  3,899,495,540
                               ____________          4,803,918,635
                                                      ____________非流动资产
    长期股权投资        六8              -                 5,000,000
    固定资产            六9     1,917,641,344          1,823,983,721
    在建工程            六 10   1,423,654,530            832,828,689
    工程物资                          676,539                   -
    无形资产            六 11     296,129,754            278,293,922
    生物资产            六 12     101,794,515             39,681,580
    商誉                六 13      13,112,525                   -
    长期待摊费用        六 14     165,521,803            160,871,860
    递延所得税资产      六 15     158,533,090            150,376,138
    其他非流动资产      六 17      24,972,804
                               ____________             28,180,035
                                                      ____________
    非流动资产合计                4,102,036,904
                               ____________          3,319,215,945
                                                      ____________
    资产总计                      8,001,532,444
                               ____________          8,123,134,580
                                                      ____________
                                   烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文合并资产负债表 - 续2013 年 12 月 31 日
    负债及股东权益             附注          年末数                 年初数
                                       人民币元               人民币元流动负债
    短期借款                 六 18      243,170,674                  -
    应付票据                              5,765,694                  -
    应付账款                 六 19      258,116,331           324,881,168
    预收款项                 六 20      188,651,254           450,172,253
    应付职工薪酬             六 21      134,322,137           140,484,927
    应交税费                 六 22      194,413,430           444,084,576
    其他应付款               六 23      497,301,630           470,650,111
    应付利息                              2,152,059                  -
    一年内到期的非流动负债   六 24             -              150,945,000
    其他流动负债             六 25       12,915,801
                                     ____________             8,090,382
                                                           ____________
    流动负债合计                       1,536,809,010
                                    ____________          1,989,308,417
                                                           ____________
    递延所得税负债             六 15        5,336,115             5,336,115
    其他非流动负债             六 26       88,366,835
                                     ____________            69,004,861
                                                           ____________
    非流动负债合计                         93,702,950
                                     ____________            74,340,976
                                                           ____________
    负债总计                           1,630,511,960
                                    ____________          2,063,649,393
                                                           ____________股东权益
    股本                     六 27     685,464,000            685,464,000
    资本公积                 六 28     563,139,042            562,139,042
    盈余公积                 六 29     342,732,000            342,732,000
    未分配利润               六 30   4,616,944,663
                                    ____________          4,322,769,136
                                                           ____________
    归属于母公司股东权益合计           6,208,279,705          5,913,104,178
    少数股东权益                         162,740,779
                                    ____________            146,381,009
                                                           ____________
    股东权益合计                       6,371,020,484
                                    ____________          6,059,485,187
                                                           ____________
    负债及股东权益总计                 8,001,532,444
                                    ____________          8,123,134,580
                                                           ____________附注为财务报表的组成部分
                                烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司资产负债表2013 年 12 月 31 日
    资产                   附注           年末数                 年初数
                                    人民币元               人民币元流动资产
    货币资金            十二 1      602,444,243          1,090,260,851
    应收票据            十二 2       32,594,381              1,450,000
    应收账款            十二 3        1,600,968                710,080
    应收股利            十二 4      752,595,884            993,614,383
    预付款项            十二 5       24,824,672             26,131,908
    应收利息              六5         8,417,995              7,215,854
    其他应收款          十二 6    3,709,583,949          2,194,219,753
    存货                十二 7      781,284,189
                                 ____________            893,442,758
                                                        ____________
    流动资产合计                    5,913,346,281
                                 ____________          5,207,045,587
                                                        ____________非流动资产
    长期股权投资        十二 8    1,048,208,923          1,006,492,893
    固定资产            十二 9      425,294,116            354,789,743
    在建工程            十二 10         269,802             24,640,660
    无形资产            十二 11      79,139,831             81,512,908
    生物资产            十二 12      60,851,409             16,866,437
    递延所得税资产      十二 13      22,956,747             19,517,202
    其他非流动资产      十二 14       2,616,525
                                 ____________              2,502,630
                                                        ____________
    非流动资产合计                  1,639,337,353
                                 ____________          1,506,322,473
                                                        ____________
    资产总计                        7,552,683,634
                                 ____________          6,713,368,060
                                                        ____________
                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司资产负债表 - 续2013 年 12 月 31 日
    负债及股东权益              附注           年末数                 年初数
                                         人民币元               人民币元流动负债
    短期借款                   六 18     243,170,674                   -
    应付账款                 十二 15     166,453,563            164,815,117
    应付职工薪酬             十二 16      69,032,912             80,144,533
    应交税费                 十二 17      37,578,670             17,995,089
    其他应付款               十二 18   1,612,596,521          1,432,464,297
    应付利息                               2,152,059                   -
    其他流动负债                           2,559,227
                                      ____________              1,856,337
                                                             ____________
    流动负债合计                         2,133,543,626
                                      ____________          1,697,275,373
                                                             ____________
    其他非流动负债                           22,275,462
                                       ____________            19,905,019
                                                             ____________
    非流动负债合计                           22,275,462
                                       ____________            19,905,019
                                                             ____________
    负债总计                             2,155,819,088
                                      ____________          1,717,180,392
                                                             ____________股东权益
    股本                       六 27     685,464,000            685,464,000
    资本公积                 十二 19     557,222,454            557,222,454
    盈余公积                   六 29     342,732,000            342,732,000
    未分配利润                         3,811,446,092
                                      ____________          3,410,769,214
                                                             ____________
    股东权益合计                         5,396,864,546
                                      ____________          4,996,187,668
                                                             ____________
    负债及股东权益总计                   7,552,683,634
                                      ____________          6,713,368,060
                                                             ____________附注为财务报表的组成部分
                                         烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文合并利润表2013 年 12 月 31 日止年度
                                 附注        2013 年                2012 年
                                             人民币元               人民币元
    营业收入                         六 32   4,320,948,572          5,643,530,553
    减:营业成本                     六 32   1,357,897,999          1,401,088,983
    营业税金及附加               六 33     236,394,164            318,214,304
    销售费用                     六 34   1,140,836,150          1,449,224,163
    管理费用                     六 35     245,498,950            254,374,809
    资产减值损失                 六 36       2,149,438              2,777,648
    加:财务收入                     六 37      18,700,357
                                          ____________             19,918,261
                                                                 ____________
    营业利润                                 1,356,872,228          2,237,768,907
    加:营业外收入                   六 38      42,108,726             35,378,260
    减:营业外支出                   六 39       1,874,223              2,971,409
    其中:非流动资产处置损失                   678,016
                                          ____________              2,581,199
                                                                 ____________
    利润总额                                 1,397,106,731          2,270,175,758
    减:所得税费用                   六 40     348,920,804
                                          ____________            569,247,641
                                                                 ____________
    净利润                                   1,048,185,927
                                          ____________          1,700,928,117
                                                                 ____________
    归属于母公司股东的净利润                 1,048,185,927
                                          ____________          1,700,928,117
                                                                 ____________每股收益
    基本每股收益                     六 41             1.53
                                           ____________                  2.48
                                                                 ____________
    稀释每股收益                     六 41           不适用
                                           ____________                不适用
                                                                 ____________
    综合收益总额                             1,048,185,927
                                          ____________          1,700,928,117
                                                                 ____________
    归属于母公司股东的综合收益总额           1,048,185,927
                                          ____________          1,700,928,117
                                                                 ____________附注为财务报表的组成部分
                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司利润表2013 年 12 月 31 日止年度
                             附注         2013 年                2012 年
                                          人民币元               人民币元
    营业收入                    十二 20   1,730,694,774          1,776,979,032
    减:营业成本                十二 20   1,473,772,762          1,444,948,143
    营业税金及附加          十二 21     135,046,585            175,240,595
    管理费用                十二 22     109,664,952            126,120,749
    资产减值损失            十二 23       4,392,429                   -
    加:财务收入                十二 24      25,948,141             24,834,687
    投资收益                十二 25   1,126,019,415
                                       ____________          1,091,018,499
                                                              ____________
    营业利润                              1,159,785,602          1,146,522,731
    加:营业外收入                            4,266,595              2,141,698
    减:营业外支出                            1,019,467
                                       ____________              2,434,516
                                                              ____________
    利润总额                              1,163,032,730          1,146,229,913
    减:所得税费用                            8,345,452
                                       ____________             15,334,107
                                                              ____________
    净利润                                1,154,687,278
                                       ____________          1,130,895,806
                                                              ____________
    综合收益总额                          1,154,687,278
                                       ____________          1,130,895,806
                                                              ____________附注为财务报表的组成部分
                                                                                  烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文合并股东权益变动表2013 年 12 月 31 日止年度
                                                                           2013 年度
                                                   归属于母公司股东权益
                              股本        资本公积     盈余公积      未分配利润           小计      少数股东权益   股东权益合计
                            人民币元      人民币元     人民币元        人民币元         人民币元      人民币元       人民币元
    一、本年年初余额           685,464,000
                            _______      562,139,042
                                          _______      342,732,000 4,322,769,136 5,913,104,178
                                                        _______ ________ ________                   146,381,009
                                                                                                     _______       6,059,485,187
                                                                                                                    ________二、本年增减变动金额
    (一)净利润及综合收益总额          -             -             -      1,048,185,927 1,048,185,927           -       1,048,185,927(二)股东投入资本
    少数股东投入资本                  -             -             -               -              -       16,359,770      16,359,770(三)利润分配
    对股东的分配(附注六 30)        -               -            -        (754,010,400) (754,010,400)        -          (754,010,400)
    (四)其他 (附注六 28)           -
                           _______        1,000,000
                                         _______            -
                                                        _______              -
                                                                     ________ ________1,000,000         -
                                                                                                    _______           1,000,000
                                                                                                                   ________
    三、本年年末余额           685,464,000   563,139,042   342,732,000 4,616,944,663 6,208,279,705      162,740,779    6,371,020,484
                           _______       _______        _______ ________ ________                   _______        ________
                                                                           2012 年度
                                                   归属于母公司股东权益
                              股本        资本公积     盈余公积      未分配利润           小计      少数股东权益   股东权益合计
                            人民币元      人民币元     人民币元        人民币元         人民币元      人民币元       人民币元
    一、本年年初余额           527,280,000
                            _______      562,139,042
                                          _______      295,942,630 3,628,279,989 5,013,641,661
                                                        _______ ________ ________                   136,318,487
                                                                                                     _______       5,149,960,148
                                                                                                                    ________二、本年增减变动金额
    (一)净利润及综合收益总额        -               -             -      1,700,928,117 1,700,928,117           -       1,700,928,117(二)股东投入资本
    少数股东投入资本                -               -             -               -              -       10,062,522      10,062,522(三)利润分配
    提取盈余公积                    -               -       46,789,370    (46,789,370)         -               -               -
    对股东的分配(附注六 30)         -               -             -      (801,465,600) (801,465,600)           -       (801,465,600)(四)股东权益内部结转
    其他(附注六 30)          158,184,000
                          _______            -
                                         _______        _______ (158,184,000) ________
                                                            -   ________           -                    -
                                                                                                    _______             -
                                                                                                                   ________
    三、本年年末余额           685,464,000   562,139,042   342,732,000 4,322,769,136 5,913,104,178      146,381,009    6,059,485,187
                           _______       _______        _______ ________ ________                   _______        ________附注为财务报表的组成部分
                                                           烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司股东权益变动表2013 年 12 月 31 日止年度
                                                           2013 年度
                               股本        资本公积      盈余公积        未分配利润     股东权益合计
                             人民币元      人民币元      人民币元        人民币元         人民币元
    一、本年年初余额            685,464,000
                            ________      557,222,454
                                          ________      342,732,000
                                                        ________       3,410,769,214
                                                                        _________      4,996,187,668
                                                                                        _________二、本年增减变动金额
    (一)净利润及综合收益总额           -             -             -       1,154,687,278   1,154,687,278(二)利润分配
    对股东的分配(附注六 30)          -
                            ________           -
                                          ________           -
                                                        ________       (754,010,400)
                                                                       _________       (754,010,400)
                                                                                       _________
    三、本年年末余额            685,464,000   557,222,454   342,732,000    3,811,446,092   5,396,864,546
                            ________      ________      ________        _________       _________
                                                           2012 年
                               股本        资本公积      盈余公积        未分配利润     股东权益合计
                             人民币元      人民币元      人民币元        人民币元         人民币元
    一、本年年初余额            527,280,000
                            ________      557,222,454
                                          ________      295,942,630
                                                        ________       3,286,312,378
                                                                        _________      4,666,757,462
                                                                                        _________二、本年增减变动金额
    (一)净利润及综合收益总额           -             -             -       1,130,895,806   1,130,895,806(二)利润分配
    提取盈余公积                       -             -       46,789,370     (46,789,370)           -
    对股东的分配(附注六 30)            -             -             -       (801,465,600)   (801,465,600)(三)股东权益内部结转
    其他(附注六 30)             158,184,000
                            ________           -
                                          ________           -
                                                        ________       (158,184,000)
                                                                       _________              -
                                                                                        _________
    三、本年年末余额            685,464,000   557,222,454   342,732,000    3,410,769,214   4,996,187,668
                            ________      ________      ________        _________       _________附注为财务报表的组成部分
                                                        烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文合并现金流量表2013 年 12 月 31 日止年度
                                                附注         2013 年                2012 年
                                                             人民币元               人民币元经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                            4,766,532,032          6,775,549,780
    收到的税费返还                                             22,163,624             14,636,437
    收到的其他与经营活动有关的现金                六 42        47,960,711
                                                          ___________               40,051,912
                                                                                 ___________
    经营活动现金流入小计                                      4,836,656,367
                                                          ___________            6,830,238,129
                                                                                 ___________
    购买商品、接收劳务支付的现金                             (1,293,320,336)        (1,997,334,346)
    支付给职工以及为职工支付的现金                             (379,880,613)          (409,261,052)
    支付的各项税费                                           (1,368,825,802)        (1,768,277,184)
    支付的其他与经营活动有关的现金                  六 42    (1,059,555,309)
                                                          ___________           (1,353,324,225)
                                                                                 ___________
    经营活动现金流出小计                                     (4,101,582,060)
                                                          ___________           (5,528,196,807)
                                                                                 ___________
    经营活动产生的现金流量净额                      六 43       735,074,307
                                                          ___________            1,302,041,322
                                                                                 ___________投资活动产生的现金流量
    收回三个月以上的定期存款                                1,292,524,719          1,273,844,720
    取得投资收益所收到的现金                                   33,050,471             46,581,313处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额                                                  1,026,411
                                                          ___________               2,094,333
                                                                                 ___________
    投资活动现金流入小计                                      1,326,601,601
                                                          ___________            1,322,520,366
                                                                                 ___________
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金             (962,180,456)          (870,164,926)
    购买三个月以上定期存款所支付的现金                         (907,392,728)          (662,524,719)
    取得子公司及其他经营单位支付的现金净额         十一 1       (16,883,864)
                                                          ___________                     -
                                                                                 ___________
    投资活动现金流出小计                                     (1,886,457,048)
                                                          ___________           (1,532,689,645)
                                                                                 ___________
    投资活动产生的现金流量净额                                 (559,855,447)
                                                          ___________             (210,169,279)
                                                                                 ___________筹资活动产生的现金流量
    子公司吸收少数股东投资收到的现金                           16,359,770             10,062,522
    取得借款所收到的现金                                      243,170,674                   -
    收到其他与筹资活动有关的现金                                     -
                                                          ___________               90,000,000
                                                                                 ___________
    筹资活动现金流入小计                                        259,530,444
                                                          ___________              100,062,522
                                                                                 ___________
    分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                       (764,539,398)          (805,660,589)
    支付的其他与筹资活动有关的现金                  六 42      (275,945,000)
                                                          ___________              (80,497,823)
                                                                                 ___________
    筹资活动现金流出小计                                     (1,040,484,398)
                                                          ___________             (886,158,412)
                                                                                 ___________
    筹资活动产生的现金流量净额                                 (780,953,954)
                                                          ___________             (786,095,890)
                                                                                 ___________
    现金及现金等价物净增加(减少)额                             (605,735,094)           305,776,153
    加:年初现金及现金等价物余额                    六 43     1,562,294,026
                                                          ___________            1,256,517,873
                                                                                 ___________
    年末现金及现金等价物余额                        六 43       956,558,932          1,562,294,026
                                                          ___________            ___________附注为财务报表的组成部分
                                                          烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司现金流量表2013 年 12 月 31 日止年度
                                                   附注        2013 年                2012 年
                                                               人民币元               人民币元经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                              1,993,219,656          2,190,406,491
    收到的其他与经营活动有关的现金                                9,194,891
                                                            ___________                8,085,071
                                                                                   ___________
    经营活动现金流入小计                                        2,002,414,547
                                                            ___________            2,198,491,562
                                                                                   ___________
    购买商品、接收劳务支付的现金                               (1,385,474,499)        (1,930,252,146)
    支付给职工以及为职工支付的现金                               (162,425,829)          (147,607,346)
    支付的各种税费                                               (206,446,458)          (335,467,847)
    支付的其他与经营活动有关的现金                             (1,459,407,016)
                                                            ___________           (1,026,816,523)
                                                                                   ___________
    经营活动现金流出小计                                       (3,213,753,802)
                                                            ___________           (3,440,143,862)
                                                                                   ___________
    经营活动产生的现金流量净额                     十二 26     (1,211,339,255)
                                                            ___________           (1,241,652,300)
                                                                                   ___________投资活动产生的现金流量
    收回三个月以上的定期存款                                  1,292,524,719          1,268,844,720
    取得投资收益所收到的现金                                  1,395,495,286          2,003,196,895
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额                                                       4,000
                                                            ___________                6,647,026
                                                                                   ___________
    投资活动现金流入小计                                        2,688,024,005
                                                            ___________            3,278,688,641
                                                                                   ___________
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             (131,396,826)           (36,503,683)
    购买三个月以上的定期存款支付的现金                           (907,392,728)          (662,524,719)
    取得子公司及其他经营单位支付的现金净额                        (29,988,530)
                                                            ___________             (408,193,530)
                                                                                   ___________
    投资活动现金流出小计                                       (1,068,778,084)
                                                            ___________           (1,107,221,932)
                                                                                   ___________
    投资活动产生的现金流量净额                                  1,619,245,921
                                                            ___________            2,171,466,709
                                                                                   ___________筹资活动产生的现金流量
    取得借款所收到的现金                                          243,170,674
                                                            ___________                    -
                                                                                   ___________
    筹资活动现金流入小计                                          243,170,674
                                                            ___________                    -
                                                                                   ___________
    分配股利和偿付利息所支付的现金                               (754,010,400)          (801,465,600)
    支付的其他与筹资活动有关的现金                               (125,000,000)
                                                            ___________            ___________-
    筹资活动现金流出小计                                         (879,010,400)
                                                            ___________             (801,465,600
                                                                                   ___________)
    筹资活动产生的现金流量净额                                   (635,839,726)
                                                            ___________             (801,465,600
                                                                                   ___________)
    现金及现金等价物净增加(减少)额                               (227,933,060)           128,348,809
    加:年初现金及现金等价物金额                   十二 27        425,084,049
                                                            ___________              296,735,240
                                                                                   ___________
    年末现金及现金等价物余额                       十二 27        197,150,989            425,084,049
                                                            ___________            ___________附注为财务报表的组成部分
                                                        烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文财务报表附注2013 年 12 月 31 日止年度
    一、   本集团基本情况
       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(“本公司”)是依据中华人民共和国(“中国”)《公司法》
       由发起人烟台张裕集团有限公司(“总公司”)以其拥有的有关经营酒类业务的资产及负债进
       行合并重组并改制而成的股份有限公司。本公司及子公司(“本集团”)从事葡萄酒、白兰
       地、香槟的生产和销售。
       本公司经由山东省人民政府于 1997 年 4 月 10 日发出的鲁政字[1997]119 号文批准改制为股
       份有限公司,并经国务院证券管理委员会证委发[1997]52 号文批准发行 88,000,000 股境内
       上市外资股(“B 股”),于 1997 年 9 月 23 日在深圳证券交易所上市交易。于 1997 年 9 月
       18 日,本公司获得山东省工商行政管理局签发的企业法人营业执照[26718011-9]号。
       经中国证券监督管理委员会证监字[2000]148 号文核准,本公司于 2000 年 10 月向中国投资
       者发行 32,000,000 股境内上市人民币普通股(“A 股”)。本公司的 A 股于 2000 年 10 月 26
       日在深圳证券交易所上市交易。
       本公司在 2006 年 2 月发布了关于公司股权分置改革的通知,依照此通知,总公司在 2006 年
       3 月将其持有的 13,977,600 股股票转让给了本公司的普通股股东。股权转让后,总公司的
       控股比例从 53.8%降低到了 50.4%。
       本公司在 2012 年 6 月以 2011 年 12 月 31 日公司总股本 527,280,000 为基数,向全体股东每
       10 股送 3 股,合计增加股本 158,184,000 股。截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司累计发行
       股份总数 685,464,000 股,详见附注六 27。
       本集团的母公司为于中国成立的总公司,最终实际控制人为烟台市国资委、意大利伊利瓦萨
       隆诺投资公司、国际金融公司和烟台裕华投资发展有限公司四方共同控制。
       本财务报表业经本公司董事会于 2014 年 4 月 24 日决议批准。根据本公司章程,本财务报表
       将提交股东大会审议。
    二、   公司主要会计政策和会计估计
    1.     财务报表的编制基础
       本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相
       关规定(统称“企业会计准则”)。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报
       规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。
       记账基础和计价原则
       本集团会计核算以权责发生制为记账基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果
       发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
                                                        烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    二、   公司主要会计政策和会计估计 - 续
    2.     遵循企业会计准则的声明
       本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于 2013 年 12 月
       31 日的公司及合并财务状况以及 2013 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
    3.     会计期间
       本集团的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4.     记账本位币
       人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人
       民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元
       为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    5.     企业合并
       5.1 非同一控制下的企业合并及商誉
       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合
       并。
       合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益
       性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
       他相关管理费用,于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
       的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允
       价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计
       量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方
       的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
       购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以
       公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作
       为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
       净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
       值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
       产公允价值份额的,计入当期损益。
       因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额
       计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
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    二、   公司主要会计政策和会计估计 - 续
    5.     企业合并 - 续
       5.1 非同一控制下的企业合并及商誉 - 续
       对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商
       誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组
       合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的
       减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据
       资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各
       项资产的账面价值。
       可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
       中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资
       产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,
       则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费
       用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金
       流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰
       当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
       商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
    6.     合并财务报表的编制方法
       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财
       务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
       对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
       包括在合并利润表和合并现金流量表中。
       对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
       成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报表的
       期初数和对比数。
       子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
       本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
       子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益
       项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合
       并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
       少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,
       其余额仍冲减少数股东权益。
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    7.     现金及现金等价物
       现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限
       短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8.     外币业务和外币报表折算
       8.1 外币业务
       外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
       于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初
       始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件
       的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外
       汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售货币性项目除摊
       余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外,均
       计入当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
       量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的
       记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当
       期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
       8.2 外币财务报表折算
       为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表
       中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;除“未分配利润”项目外的股
       东权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按
       交易发生日的即期汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分
       配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类
       项目合计数的差额,作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
       外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算,汇率变动
       对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金
       等价物的影响”单独列示。
       年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
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    9.     金融工具
       在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
       初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
       负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用
       计入初始确认金额。
       9.1 公允价值的确定方法
       公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对
       于存在活跃市场的金融工具,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值;对于不存在活
       跃市场的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
       愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公
       允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
       9.2 实际利率法
       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊
       余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间
       或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的
       利率。
       在计算实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金
       流量(不考虑未来的信用损失),同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
       的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
       9.3 金融资产的分类、确认和计量
       金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
       期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计
       进行确认和终止确认。本公司持有的金融资产为贷款和应收款项。
       9.3.1 贷款和应收款项
       贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本
       集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息及其他应收款。
       贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销
       时产生的利得或损失,计入当期损益。
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    9.     金融工具 - 续
       9.4 金融资产减值
       本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生
       减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发
       生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事
       项。
       金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
       (1)   发行方或债务人发生严重财务困难;
       (2)   债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
       (3)   本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
       (4)   债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
       (5)   因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
       (6)   无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对
             其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少
             且可计量,包括:
             -     该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
             -     债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
       (7)   其他表明金融资产发生减值的客观证据。
       -     以摊余成本计量的金融资产减值
       以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率
       折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额确认为减值
       损失,计入当期损益。金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢
       复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转
       回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
       本。
       本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
       进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未
       发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特
       征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似
       信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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    9.     金融工具 - 续
       9.5 金融资产的转移
       满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
       止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
       (3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
       险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
       价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
       9.6 金融负债的分类、确认及计量
       本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确
       认为金融负债或权益工具。
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
       负债。本集团的金融负债为其他金融负债。
       9.6.1 其他金融负债
       其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损
       失计入当期损益。
       9.7 金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债
       务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
       现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
       现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
       9.8 金融资产和金融负债的抵销
       当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
       时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债
       以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内
       分别列示,不予相互抵销。
                                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    9.     金融工具 - 续
       9.9 权益工具
       权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工
       具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
       本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本集团不确认权益
       工具的公允价值变动额。
    10.    应收款项
       10.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
       本集团将金额为人民币 3,000,000 元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
       本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包
       括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
       收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
       10.2 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
       对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项,当有客观证据表明本集团将无法按原
       有条款收回款项时,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
       减值准备。
    11.    存货
       11.1 存货的分类
       本集团的存货包括原材料、在产品和库存商品。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采
       购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
       11.2 发出存货的计价方法
       存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
       收获之后的农产品,应当按照《企业会计准则第 1 号——存货》处理。
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    11.    存货 - 续
       11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
       资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存
       货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
       成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿
       证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
       存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
       计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
       高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损
       益。
       11.4 存货的盘存制度
       存货盘存制度为永续盘存制。
       11.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
       包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
    12.    长期股权投资
       12.1 投资成本的确定
       对于通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的
       投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并,长期股权投资成本为购买日之前所
       持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长期股权
       投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量。
       12.2 后续计量及损益确认方法
       12.2.1 成本法核算的长期股权投资
       本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
       可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;此外,公司财务报表采用成本法核算对子公司
       的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。
       采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者
       对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位
       宣告发放的现金股利或利润确认。
       12.2.2 处置长期股权投资
       处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    12.    长期股权投资 - 续
       12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
       控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
       共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要
       财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务
       和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
       定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的
       被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
       12.4 减值测试方法及减值准备计提方法
       本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产
       存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计
       提资产减值准备,并计入当期损益。
       长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    13.    固定资产
       13.1 固定资产确认条件
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
       度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地
       计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
       与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
       地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支
       出,在发生时计入当期损益。
       13.2 各类固定资产的折旧方法
       固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
       定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
                                      折旧年限             残值率                    年折旧率
       房屋及建筑物                      20-40 年            0-5%                  2.4%-5.0%
       机器设备                          10-20 年            0-5%                 4.8%-10.0%
       运输工具                           4-12 年            0-5%                 7.9%-25.0%
       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团
       目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
                                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    13.    固定资产 - 续
       13.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
       本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在
       减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单
       项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
       额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入
       当期损益。
       固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
       13.4 其他说明
       本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改
       变则作为会计估计变更处理。
       当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资
       产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
       当期损益。
    14.    在建工程
       在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
       用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到
       预定可使用状态后结转为固定资产。
       本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在
       减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单
       项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
       额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入
       当期损益。
       在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
                                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    15.    借款费用
       可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借
       款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
       时,开始资本化;当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
       状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并
       且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开
       始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    16.    生物资产
       16.1 生产性生物资产
       生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。本集团的生
       产性生物资产系产出葡萄的葡萄树。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁
       殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资
       产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。
       生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生
       产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下:
       资产类别                          折旧年限         残值率(%)                年折旧率
       葡萄树                             20 年                -                       5%
       本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如
       发生改变则作为会计估计变更处理。
       生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
       入当期损益。
       本集团在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
       产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难
       以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
       回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并
       计入当期损益。
       生产性生物资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
                                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    17.    无形资产
       17.1 无形资产
       无形资产包括土地使用权、软件等。
       无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预
       计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用
       寿命不确定的无形资产不予摊销。
       期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。
       各项无形资产的使用寿命如下:
                                                                                       使用寿命
       土地使用权                                                                      40-50 年
       软件使用权                                                                       5-10 年
       17.2 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
       本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。
       如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基
       础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资
       产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减
       值准备,并计入当期损益。
       使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每
       年均进行减值测试。
       无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    18.    长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
       期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
       本集团各类长期待摊费用摊销期如下:
                                                                                       摊销期
       土地征地费                                                                        50 年
       土地租赁费                                                                        50 年
       绿化费                                                                             5年
       其他                                                                              50 年
    19.    收入
       19.1 销售商品收入
       在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
       管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很
       可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实
       现。
       19.2 提供劳务收入
       在提供劳务收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,交易的完工程度
       能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认提供劳务收入的实
       现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按
       已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
       如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
       额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
       不能得到补偿的,则不确认收入。
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    20.    政府补助
       政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府
       补助所附条件且能够收到时予以确认。
       政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助根据相关政府文件中明确
       规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
       与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损
       益。
       与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确
       认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损
       益
    21.    递延所得税资产/递延所得税负债
       所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
       21.1 当期所得税
       资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算
       的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
       21.2 递延所得税资产及递延所得税负债
       对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认
       但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
       差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
       一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以
       很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。
       此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳
       税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确
       认有关的递延所得税资产或负债。
       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
       抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
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    21.    递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
       21.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
       本集团确认与子公司相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制
       暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司
       相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获
       得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。
       资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
       资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
       除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
       他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期
       所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
       资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应
       纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
       获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
       当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集
       团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
       所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
       体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体
       意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税
       资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    22.    经营租赁
       实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他
       租赁为经营租赁。
       22.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
       接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    二、   公司主要会计政策和会计估计 - 续
    23.    职工薪酬
       除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外,本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的
       职工薪酬确认为负债。
       本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住
       房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
       在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
       偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,
       同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给
       予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    三、   运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
       本集团在运用附注二所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要
       对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基
       于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能
       与本集团的估计存在差异。
       本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响
       变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数
       在变更当期和未来期间予以确认。
       会计估计中采用的关键假设和不确定因素
       资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假
       设和不确定性主要有:
       递延所得税资产
       在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣
       亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额发生
       的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    三、   运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
       会计估计中采用的关键假设和不确定因素 - 续
       折旧
       如附注二 13 所述,本集团对固定资产在考虑其残值后,在预计可使用年限内按直线法计提
       折旧。本集团定期复核预计可使用年限,以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。预计可
       使用年限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估
       计发生重大变化,则会在未来期间对折旧费用进行调整。
       无形资产的可使用寿命
       无形资产的预计可使用寿命,以过去性质及功能相似的无形资产的实际使用寿命为基础,按
       照历史经验施行估计,并考虑该些无形资产适用的合同性权利或其他法定权利的期限。
       如果该些无形资产的可使用寿命缩短或延长,对于可使用寿命有限的无形资产,则会在未来
       期间对摊销年限进行调整;对于可使用寿命不确定的无形资产,如果有证据表明其使用寿命
       是有限的,则会在未来期间估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的处理原则进行
       处理。
       长期资产减值
       本集团定期对长期资产进行减值评估,以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。
       如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回,有关资产便会视为已减值,并相应确
       认减值损失。
       可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来
       现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团难以获得资产(或资产组)的公开市价,因此
       难以准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产
       量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收
       回金额时会采用所有容易可供使用的资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
       售价和相关经营成本的预测。
                                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    三、   运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
       会计估计中采用的关键假设和不确定因素 - 续
       应收款项的坏账准备
       应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人破产或出现严
       重财政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。
       以可变现净值为基础计提的存货跌价准备
       本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
       和滞销的存货,计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对存货是否陈旧和滞销、可变现净
       值是否低于存货成本进行重新估计。
    四、   税项
    1.     主要税种及税率
       增值税                        -按应税收入按 17%的税率计算销项税,并按扣除当期允
                                      许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
       消费税                        -按应税收入的 10%-20%计缴消费税。
       营业税                        -按应税收入的 5%计缴营业税。
       城巿维护建设税                -按实际缴纳的流转税的 7%缴纳。
       企业所得税                    -按应纳税所得额的 25%。
    2.     税收优惠及批文
       本公司之子公司宁夏张裕葡萄种植有限公司是位于宁夏回族自治区永宁县从事葡萄种植的企
       业,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实
       施条例》第八十六条的有关规定,享受葡萄种植所得免征企业所得税的优惠政策。
       本公司之子公司新疆天珠葡萄酒业有限公司是位于新疆维吾尔自治区石河子市从事生产销售
       葡萄原酒的企业,根据《关于公布新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试
       行)的通知》(财税[2011]60 号)和《关于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》(新
       政发[2010]105 号)有关规定,享受企业所得税优惠政策,2012 年至 2015 年,自取得第一笔
       生产经营收入所属年度起,享受企业所得税优惠税率 15%基础上免征企业所得税地方分享部
       分,本年度适用税率为 9%。
       本公司之子公司新疆巴保男爵酒庄有限公司是位于新疆维吾尔自治区石河子市从事生产销售
       葡萄原酒的企业,根据《关于公布新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试
       行)的通知》(财税[2011]60 号)和《关于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》(新
       政发[2010]105 号)有关规定,享受企业所得税优惠政策,2011 年至 2015 年,自取得第一笔
       生产经营收入所属年度起,享受企业所得税优惠税率 15%基础上免征企业所得税地方分享部
       分,本年度适用税率为 9%。
                                                                                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    五、   合并财务报表的合并范围
    1.     子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司)
       被投资单位全称                       注册成立日期及地点          法人代表     业务性质          注册资本            经营范围            组织机构代码
       非同一控制下企业合并取得的子公司:
       新疆天珠葡萄酒业有限公司             2006 年 4 月 11 日           周洪江       制造业     人民币 75,000,000 元   生产及出售酒类产品      787604261
       (“新疆天珠”) (a)                   中国新疆维吾尔自治区
                                            石河子市
       Etablissements Roullet               1983 年 4 月 18 日           周洪江        贸易        欧元 2,896,531 元    葡萄酒、烈酒等饮料的      不适用
       Fransac(“法国商贸”) (h)            法国干邑市                                                                  贸易、经纪、代理销售
       通过设立或投资等方式取得的子公司:
       北京张裕酒业营销                     1998 年 7 月 14 日            孙健         销售       人民币 1,000,000 元   出售酒类产品            634377029
       有限责任公司(“北京配售”)           中国北京市
       烟台麒麟包装有限公司                 1999 年 9 月 29 日            杨明        制造业     人民币 15,410,000 元   生产包装材料            863052455
       (“麒麟包装”)                       中国山东省烟台市
       烟台张裕卡斯特酒庄                   2001 年 9 月 3 日            孙利强       制造业       美元 5,000,000 元    生产及出售葡萄酒        730682613
       有限公司(“张裕酒庄”) (b)           中国山东省烟台市
       张裕(泾阳)葡萄酿酒                   2001 年 12 月 5 日           魏滨生       制造业      人民币 1,000,000 元   生产及出售葡萄酒        732663643
       有限公司(“泾阳酿酒”)               中国陕西省咸阳市
       烟台张裕葡萄酿酒销售                 2001 年 12 月 24 日           姜华         销售       人民币 8,000,000 元   出售酒类产品            746576380
       有限公司(“销售公司”)               中国山东省烟台市
       廊坊开发区卡斯特-张裕酿酒            2002 年 3 月 1 日          阿兰.卡斯特    制造业      人民币 6,108,818 元   生产及出售酒类产品      73562456X
       有限公司(“廊坊卡斯特”) (c)         中国河北省廊坊市
       张裕(泾阳)葡萄酿酒销售               2002 年 4 月 8 日            魏滨生        销售       人民币 1,000,000 元   出售酒类产品            735379154
       有限公司(“泾阳销售”)               中国陕西省咸阳市
       廊坊张裕葡萄酿酒销售                 2002 年 4 月 19 日           刘万强        销售       人民币 1,000,000 元   出售酒类产品            737388150
       有限公司(“廊坊销售”)               中国河北省廊坊市
       上海张裕酒业营销有限公司             2003 年 4 月 28 日           周洪江        销售       人民币 1,000,000 元   出售酒类产品            749571075
       (“上海营销”)                       中国上海市
       北京张裕爱斐堡生态农业               2011 年 11 月 8 日           孙洪波        销售       人民币 1,000,000 元   种植水果,花卉,        585851395
       开发有限公司(“农业开发”)           中国北京市密云县                                                            油料作物;饲养家禽;
                                                                                                                        销售新鲜水果、
                                                                                                                        未经加工的干果、
                                                                                                                        坚果;旅游资源开发;
                                                                                                                        技术咨询
       北京张裕爱斐堡国际酒庄               2005 年 10 月 27 日          孙利强       制造业     人民币 110,000,000 元 生产及出售酒类产品       780953469
       有限公司(“北京酒庄”) (d)           中国北京市
       烟台张裕酒业销售有限公司             2006 年 1 月 9 日             姜华         销售       人民币 5,000,000 元   出售酒类产品            783487627
       (“酒业销售”)                       中国山东省烟台市
       烟台张裕先锋国际酒业                 2005 年 9 月 29 日           周洪江        销售       人民币 5,000,000 元   进出口货物和技术        780766161
       有限公司(“先锋国际”)               中国山东省烟台市
       杭州昌裕酒类销售有限公司             2006 年 6 月 14 日            姜华         销售        人民币 500,000 元    批发零售定型            788283631
       (“杭州昌裕”)                       中国浙江省杭州市                                                            包装食品
       宁夏张裕葡萄种植有限公司             2006 年 4 月 28 日           邵春生       种植业      人民币 1,000,000 元   葡萄种植及收购          788200410
       (“宁夏种植”)                       中国宁夏回族自治区银川市
       桓仁张裕葡萄酒民族酒业               2006 年 11 月 16 日           冷斌         销售       人民币 2,000,000 元   批发零售酒类产品        794822179
       销售有限公司(“民族酒业”)           中国辽宁省本溪市
       辽宁张裕冰酒酒庄有限公司             2003 年 4 月 3 日            周洪江       制造业     人民币 26,300,000 元   生产及出售冰葡萄酒      747128301
       (“冰酒酒庄”)(e)                    中国辽宁省本溪市
       烟台开发区张裕商贸有限公司           2006 年 12 月 4 日           周洪江        销售       人民币 5,000,000 元   批发零售酒类产品        796183411
       (“开发区商贸”)                     中国山东省烟台市
       深圳张裕酒业营销有限公司             2007 年 7 月 17 日            林朴         销售        人民币 500,000 元    批发零售酒类产品        66419520X
       (“深圳营销”)                       中国广东省深圳市
       烟台福山区张裕商贸有限公司           2007 年 3 月 27 日           周洪江        销售       人民币 5,000,000 元   批发零售酒类产品        660176044
       (“福山商贸”)                       中国山东省烟台市
                                                                                           烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    五、   合并财务报表的合并范围 - 续
    1.     子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司) - 续
       被投资单位全称                       注册成立日期及地点         法人代表   业务性质           注册资本            经营范围          组织机构代码
       通过设立或投资等方式取得的子公司:
       北京张裕爱斐堡国际会议中心           2007 年 12 月 4 日          孙洪波     服务业        人民币 500,000 元    会议服务,餐饮,      669926112
       有限公司(“会议中心”) (f)           中国北京市密云县                                                          住宿,旅游
                                                                                                                      及纪念品销售
       北京张裕爱斐堡旅游文化               2008 年 6 月 4 日           刘世禄     旅游业        人民币 500,000 元    旅游文化交流,        676627372
       有限公司(“爱斐堡旅游”) (g)         中国北京市密云县                                                          旅游资源开发,
                                                                                                                      会议服务
       张裕(宁夏)葡萄酿酒有限公司           2008 年 4 月 25 日          李记明     制造业       人民币 1,000,000 元   生产及销售葡萄酒,    670408275
       (“宁夏酿酒”)                       中国宁夏回族自治区                                                        包装物;葡萄种植,
                                            银川市                                                                    加工,收购
       烟台张裕丁洛特酒庄有限公司           2008 年 11 月 26 日          刘全     批发零售     人民币 80,000,000 元   预包装食品            683222859
       (“丁洛特酒庄”)                     中国山东省烟台市
       张裕(青铜峡)酒业销售                 2009 年 11 月 17 日         刘玉泉      销售         人民币 500,000 元    葡萄酒批发零售        694334151
       有限公司(“青铜峡销售”)             中国宁夏回族自治区                                                        及商务代理
                                            青铜峡市
       新疆张裕巴保男爵酒庄                 2010 年 4 月 2 日           孙利强     制造业      人民币 150,000,000 元 葡萄酒(原酒)           552414949
       有限公司(“石河子酒庄”)             中国新疆维吾尔自治区                                                     的生产、销售
                                            石河子市
       宁夏张裕摩塞尔十五世酒庄             2010 年 4 月 26 日          周洪江     制造业       人民币 2,000,000 元   葡萄酒,蒸馏酒,      694349740
       有限公司(“宁夏酒庄”)               中国宁夏回族自治区                                                        非酒精饮料,
                                            银川市                                                                    包装材料的生产,
                                                                                                                      加工销售;旅游,
                                                                                                                      会议接待,餐饮服务
       陕西张裕瑞那城堡酒庄                 2010 年 4 月 12 日          孙利强     制造业      人民币 20,000,000 元   葡萄生产,葡萄酒      552180142
       有限公司(“长安酒庄”)               中国陕西省咸阳市                                                          加工,旅游,观光
       烟台张裕葡萄酒研发制造               2010 年 3 月 29 日          孙利强     制造业      人民币 500,000,000 元 白兰地,葡萄酒,       55523576X
       有限公司(“研发中心”)               中国山东省烟台市                                                         起泡酒制造,
                                                                                                                     销售项目的筹建
       张裕(桓仁)葡萄酿酒有限公司           2011 年 12 月 2 日          周洪江    葡萄酒酿造    人民币 5,000,000 元   葡萄酒酿造            587310365
       (“桓仁酿酒”)                       中国辽宁省本溪市                      项目筹建                            项目筹建
       新疆张裕葡萄酒销售有限公司           2011 年 8 月 8 日            林朴       销售       人民币 10,000,000 元   预包装食品批发        580208296
       (“新疆销售”)                       中国新疆维吾尔自治区
                                            石河子市
       新疆张裕葡萄酿造酒业                 2011 年 8 月 25 日           林朴      制造业      人民币 10,000,000 元   葡萄酒及果酒          580222610
       有限公司(“新疆酿酒”)               中国新疆维吾尔自治区
                                            石河子市
       宁夏张裕商贸有限公司                 2012 年 11 月 8 日          周洪江      销售        人民币 1,000,000 元   预包装食品            054609428
       (“宁夏商贸”)                       中国宁夏回族自治区银川市                                                  的批发兼零售
       陕西张裕瑞那酒业销售                 2012 年 10 月 29 日         孙利强      销售        人民币 3,000,000 元   葡萄酒的生产、        056906215
       有限公司(“陕西销售”)               中国陕西省咸阳市                                                          销售:农业旅游观光
                                                                                                                      景点开发
       蓬莱张裕酒业销售                     2012 年 9 月 7 日            冷斌       销售        人民币 5,000,000 元   批发零售葡萄酒        053429070
       有限公司(“蓬莱酒业”)               中国山东省蓬莱市
       莱州张裕酒业销售                     2013 年 7 月 19 日           冷斌       销售        人民币 1,000,000 元   批发零售葡萄酒        07440641-7
       有限公司(“莱州销售”) (i)           中国山东省莱州市
                                                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    五、   合并财务报表的合并范围 - 续
    1.     子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司) - 续
                                                            本公司持有权益比例
       被投资单位全称                年末实际出资       直接控制          间接控制     表决权比例   是否合并报表      少数股东权益
       非同一控制下企业合并取得的子公司:
       新疆天珠 (a)            人民币 60,000,000 元       60%                -            100%           是        人民币 56,093,912 元
       法国商贸 (h)               欧元 2,896,531 元      100%                -            100%           是                 -
       通过设立或投资等方式取得的子公司:
       北京配售                   人民币 1,000,000 元    100%                 -           100%           是                  -
       麒麟包装                 人民币 23,176,063 元     100%                 -           100%           是                  -
       张裕酒庄 (b)             人民币 28,968,100 元     70%                  -           100%           是        人民币 12,365,016 元
       泾阳酿酒                   人民币 1,000,000 元    90%                10%           100%           是                  -
       销售公司                   人民币 8,000,000 元    90%                10%           100%           是                  -
       廊坊卡斯特 (c)           人民币 19,835,730 元     39%                10%           100%           是        人民币 22,702,522 元
       泾阳销售                   人民币 1,000,000 元    10%                90%           100%           是                  -
       廊坊销售                   人民币 1,000,000 元    10%                90%           100%           是                  -
       上海营销                   人民币 1,000,000 元    30%                70%           100%           是                  -
       农业开发                   人民币 1,000,000 元      -                100%          100%           是                  -
       北京酒庄 (d)             人民币 77,000,000 元     70%                  -           100%           是        人民币 35,293,868 元
       酒业销售                   人民币 5,000,000 元    90%                10%           100%           是                  -
       先锋国际                   人民币 5,000,000 元    70%                30%           100%           是                  -
       杭州昌裕                     人民币 500,000 元      -                100%          100%           是                  -
       宁夏种植                   人民币 1,000,000 元    100%                 -           100%           是                  -
       民族酒业                   人民币 2,000,000 元    100%                 -           100%           是                  -
       冰酒酒庄 (e)             人民币 13,413,000 元     51%                  -           100%           是        人民币 33,319,062 元
       开发区商贸                 人民币 5,000,000 元      -                100%          100%           是                  -
       深圳营销                     人民币 500,000 元      -                100%          100%           是                  -
       福山商贸                   人民币 5,000,000 元      -                100%          100%           是                  -
       会议中心 (f)                 人民币 500,000 元      -                100%          100%           是                  -
       爱斐堡旅游 (g)               人民币 350,000 元    70%                  -           100%           是        人民币 2,966,399 元
       宁夏酿酒                   人民币 1,000,000 元    100%                 -           100%           是                  -
       丁洛特酒庄               人民币 80,000,000 元     100%                 -           100%           是                  -
       青铜峡销售                   人民币 500,000 元      -                100%          100%           是                  -
       石河子酒庄             人民币 150,000,000 元      100%                 -           100%           是                  -
       宁夏酒庄                   人民币 2,000,000 元    100%                 -           100%           是                  -
       长安酒庄                 人民币 20,000,000 元     100%                 -           100%           是                  -
       研发中心               人民币 500,000,000 元      100%                 -           100%           是                  -
       桓仁酿酒                   人民币 5,000,000 元    100%                 -           100%           是                  -
       新疆销售                 人民币 10,000,000 元       -                100%          100%           是                  -
       新疆酿酒                 人民币 10,000,000 元       -                100%          100%           是                  -
       宁夏商贸                   人民币 1,000,000 元      -                100%          100%           是                  -
       陕西销售                   人民币 3,000,000 元      -                100%          100%           是                  -
       蓬莱酒业                   人民币 5,000,000 元      -                100%          100%           是                  -
       莱州销售 (i)               人民币 1,000,000 元      -                100%          100%           是                  -
       (a)       新疆天珠为本公司于 2009 年 8 月并购取得的子公司,本公司持有其 60%的股权。根
                 据本公司与新疆天珠签订的承包经营合同,本公司以支付承包费的形式承包经营新疆
                 天珠而对其经营、投资及财务政策具有完全控制权。承包经营合同将于 2018 年 12 月
                 31 日到期。
                                                                烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    五、   合并财务报表的合并范围 - 续
    1.     子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司) - 续
       (b)   张裕酒庄为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业。根据本公司与张裕酒
             庄签订的承包经营合同,本公司以支付承包费的形式承包经营张裕酒庄而对其经营、
             投资及财务政策具有完全控制权。承包经营合同于 2022 年 12 月 31 日到期。
       (c)   廊坊卡斯特为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业。根据本公司与廊坊
             卡斯特签订的承包经营合同,本公司以支付承包费的形式承包经营廊坊卡斯特而对其
             经营、投资及财务政策具有完全控制权,故本公司将其纳入合并会计报表范围。承包
             经营合同于 2022 年 12 月 31 日到期。
       (d)   北京酒庄为本公司与国内投资者合资成立的有限责任公司。根据本公司与北京酒庄签
             订的承包经营合同,本公司以支付承包费的形式承包经营北京酒庄而对其经营、投资
             及财务政策具有完全控制权。承包经营合同于 2019 年 9 月 2 日到期。
       (e)   冰酒酒庄为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业。根据本公司与冰酒酒
             庄签订的承包经营合同,本公司以支付承包费的形式承包经营冰酒酒庄而对其经营、
             投资及财务政策具有完全控制权。承包经营合同将于 2016 年 12 月 31 日到期。
       (f)   会议中心为北京酒庄全资子公司。
       (g)   爱菲堡旅游为本公司与国内投资者合资成立的有限责任公司。根据本公司与爱菲堡签
             订的承包经营合同,本公司以支付承包费的形式承包经营爱菲堡旅游而对其经营、投
             资及财务政策具有完全控制权。承包经营合同将于 2019 年 9 月 2 日到期。
       (h)   法国商贸为本公司于 2013 年 12 月并购取得的子公司,本公司持有其 100%的股权。
       (i)   莱 州 销 售 酒 业 为 本 公 司 于 2013 年 设 立 的 有 限 责 任 公 司 , 注 册 资 本 为 人 民 币
             1,000,000 元。截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司已完成全部出资。
    2.     合并范围变更
       除本年新设立或新收购的子公司外,合并财务报表范围与上年度一致。
                                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    五、   合并财务报表的合并范围 - 续
    3.     本年度新纳入合并范围的主体
       2013 年,新纳入合并范围的子公司如下:
                                                                              成立日/收购日
                                                           2013 年末            至本年末
                                                            净资产            净利润/(亏损)
                                                           人民币元             人民币元
       莱州销售                                           1,000,000             30,293,187
       法国商贸                                          16,876,005
                                                          _________                   -
                                                                                 _________
    六、   合并财务报表主要项目注释
    1.     货币资金
                                                           年末数                   年初数
                                                           人民币元               人民币元
       现金                                                   772,817                48,894
       银行存款                                         1,235,788,080         2,227,421,934
       其他货币资金                                       131,257,285
                                                         ____________                  -
                                                                               ____________
                                                        1,367,818,182
                                                         ____________         2,227,470,828
                                                                               ____________
       于 2013 年 12 月 31 日,本集团的所有权受到限制的银行存款为人民币 2,609,237 元(2012
       年 12 月 31 日:人民币 2,652,083 元),系本集团的单位住房基金。
       于 2013 年 12 月 31 日,本集团其他货币资金包括汇丰银行港币 303,963,343 元(折合人民币
       243,170,674 元)的短期借款的质押保证金人民币 125,000,000 元,新疆巴保男爵酒庄应付
       票据存出保证金人民币 5,965,996 元(2012 年 12 月 31 日:无),以及单位卡存款保证金人
       民币 291,289 元(2012 年 12 月 31 日:无)。
       于 2013 年 12 月 31 日,本集团存放于境外的货币资金为人民币 13,104,666 元(2012 年 12
       月 31 日:无)。
       于 2013 年 12 月 31 日,本集团银行存款中包括存款期为 3 个月至 1 年不等的短期定期存款
       人民币 277,392,728 元(2012 年 12 月 31 日:人民币 662,524,719 元),利率为 2.86%-
       3.58%,期限为 3 个月至 1 年。
                                                                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    2.     应收票据
                                                                                   年末数                             年初数
                                                                                   人民币元                         人民币元
       银行承兑汇票                                                              79,702,753
                                                                                  _________                     92,635,701
                                                                                                                 _________
       于 2013 年 12 月 31 日,无已质押应收票据(2012 年 12 月 31 日:无),及无因出票人无力履
       约而将票据转为应收账款的票据(2012 年 12 月 31 日:无)。
       于 2013 年 12 月 31 日,已经背书给他方但尚未到期的应收票据为人民币 19,167,830 元,其
       中前五大如下:
       出票单位                                              出票日期                      到期日                      金额
                                                                                                                     人民币元
       步步高商业连锁股份有限公司                      2013 年 12 月 11 日        2014 年 3 月 11 日                1,436,400
       晋城市金城元商贸有限公司                        2013 年 11 月 29 日        2014 年 5 月 29 日                1,000,000
       济南鲁业商贸有限公司                             2013 年 9 月 2 日          2014 年 3 月 2 日                1,000,000
       无锡市方和糖业烟酒有限公司                       2013 年 9 月 13 日        2014 年 3 月 13 日                1,000,000
       福建省南安市瑞刚石材有限公司                     2013 年 9 月 26 日        2014 年 3 月 26 日                1,000,000
                                                                                                                     _______
                                                                                                                    5,436,400
                                                                                                                     _______
       于 2013 年 12 月 31 日,本集团无已贴现取得短期借款的应收票据。
    3.     应收账款
    (1)    应收账款按种类披露:
       应收账款种类说明:
                                              年末数                                                  年初数
                             账面余额                     坏账准备                账面余额                       坏账准备
                           金额       比例           金额       计提比例        金额       比例             金额       计提比例
                         人民币元       %          人民币元         %         人民币元       %            人民币元         %
       单项金额重大并
       单项计提坏账准备
       的应收账款        72,118,959    40.7              -              -     73,711,433       54.5             -           -
       单项金额虽不重大
       但单项计提坏账准
       备的应收账款     104,990,557
                         _______      59.3
                                      ___                -
                                                        ___         -
                                                                   ___       61,505,951
                                                                             _______          45.5
                                                                                              ___               -
                                                                                                               ___         -
                                                                                                                          ___
                       177,109,516    100.0              -          -        135,217,384      100.0             -          -
                        _______       ___               ___        ___       _______          ___              ___        ___
       应收账款信用期通常为 1 个月,主要客户可以延长至 3 个月。应收账款并不计息。
       本集团将金额为人民币 3,000,000 元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
                                                         烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    3.    应收账款 - 续
    (1)   应收账款按种类披露: - 续
      应收账款的账龄分析如下:
                                                             年末数                   年初数
                                                             人民币元               人民币元
      1 年以内                                             174,141,205            135,217,384
      1-2 年                                                 2,968,311
                                                            __________                   -
                                                                                   __________
                                                           177,109,516
                                                            __________            135,217,384
                                                                                   __________
    (2)   本期转回或收回情况:
      于 2013 年 12 月 31 日,本集团未对应收账款计提坏账准备(2012 年 12 月 31 日:无)。本集
      团于本年度未计提、冲回或转销应收账款坏账准备(2012 年:无)。
    (3)   本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况:
      于 2013 年 12 月 31 日,本账户余额中无持有本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的应收
      账款(2012 年 12 月 31 日:无)。
    (4)   应收账款金额前五名单位情况:
      于 2013 年 12 月 31 日,应收账款金额前五名如下:
                                                                                      占应收账款
      客户名称                         与本集团关系      金额            账龄         总额的比例
                                                       人民币元                           %
      农工商超市(集团)有限公司            第三方      17,306,266       1 年以内           9.8
      联华超市股份有限公司                第三方      10,584,587       1 年以内           6.0
      康成投资(中国)有限公司.             第三方       9,911,907       1 年以内           5.6
      江苏恒兴酒业有限公司                第三方       8,118,529       1 年以内           4.6
      苏果超市有限公司                    第三方       7,076,116
                                                      ________         1 年以内           4.0
                                                                                         ___
                                                      52,997,405                         30.0
                                                      ________                           ___
                                                                   烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    3.    应收账款 - 续
    (5)   应收关联方账款情况:
      于 2013 年 12 月 31 日,应收关联方账款如下:
                                                                                                 占应收账款
                                                      与集团关系                金额             总额的比例
                                                                              人民币元               %
      烟台中亚医药保健酒有限公司
      (原“烟台中亚药业有限责任公司”)         同一母公司控制的公司           2,567,129              1.5
      烟台神马包装有限公司                     同一母公司控制的公司             911,197              0.5
      烟台张裕国际葡萄酒城之窗有限公司         同一母公司控制的公司              42,478
                                                                               _______               0.0
                                                                                                    ___
                                                                              3,520,804              2.0
                                                                              _______               ___
    4.    预付款项
    (1)   预付款项的账龄分析如下:
                                                                        年末数                    年初数
                                                                        人民币元                人民币元
      1 年以内                                                        45,997,863
                                                                       _________            44,294,482
                                                                                             _________
    (2)   预付款项金额前五名单位情况:
      于 2013 年 12 月 31 日,预付款项金额前五名如下:
                                                                                                 占预付款项
                                       与本集团关系      金额         账龄         未结算原因    总额的比例
                                                       人民币元                                      %
      新疆裕源酒业有限公司                第三方      20,069,242   1 年以内        货物未收到       43.6
      孙小芳                              第三方       5,350,000   1 年以内        货物未收到       11.6
      奥地利劳伦斯五世精品葡萄酒公司      第三方       3,364,403   1 年以内        货物未收到        7.3
      新疆天裕葡萄酿酒有限公司            第三方       3,200,053   1 年以内        货物未收到        7.0
      潍坊青欣绿化工程有限公司            第三方       1,600,000
                                                       _______     1 年以内        工程未结束        3.5
                                                                                                    ___
                                                      33,583,698                                    73.0
                                                      _______                                       ___
    (3)   本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况:
      2013 年 12 月 31 日,本账户余额中无预付给持有本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的
      款项(2012 年 12 月 31 日:无)。
                                                                                            烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    5.    应收利息
                                                       年初数                     本年增加                本年减少                     年末数
                                                       人民币元                   人民币元                人民币元                     人民币元
      银行定期存款利息                               7,215,854                20,838,161               (19,636,020)                8,417,995
                                                      _______                  ________                  ________                      _______
      于 2013 年 12 月 31 日,无逾期未收利息(2012 年 12 月 31 日:无)。
    6.    其他应收款
    (1)   其他应收款按种类披露:
                                                             年末数                                                    年初数
                                          账面余额                          坏账准备               账面余额                      坏账准备
                                        金额       比例                 金额      计提比例       金额       比例             金额      计提比例
                                      人民币元       %                人民币元        %        人民币元       %            人民币元        %
      单项金额重大并单项
      计提坏账准备的其他应收款       65,272,429          61.2     (7,392,429)           100.0 11,120,600        28.1     (11,120,600)         100.0
      单项金额虽不重大但
      单项计提坏账准备的
      其他应收款                     41,451,794
                                     _______            38.8
                                                       ____              -
                                                                      ______        ____- 28,462,945
                                                                                           ______               71.9
                                                                                                               ____           -
                                                                                                                           ______           ____-
                                    106,724,223         100.0     (7,392,429)
                                     _______           ____           ______         100.0
                                                                                    ____ 39,583,545
                                                                                           ______              100.0
                                                                                                               ____      (11,120,600)
                                                                                                                           ______            100.0
                                                                                                                                            ____
      本集团将金额为人民币 3,000,000 元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
      其他应收款的账龄如下:
                                                     年末数                                                            年初数
                               账面余额                坏账准备          账面价值                账面余额                  坏账准备          账面价值
                                                                                                                比例                           金额
                        金额              比例           金额              金额               金额                              金额
                                                                                                                 %
                      人民币元             %           人民币元          人民币元           人民币元                       人民币元          人民币元
       1 年以内      96,808,614            90.7                 -        96,808,614           26,741,541        67.6                        26,741,541
       1 年至 2 年   1,936,191              1.8                 -         1,936,191              943,410         2.4                           943,410
       2 年至 3 年       221,072               0.2                -          221,072                 376,038     0.9                              376,038
       3 年以上        7,758,346               7.3     (7,392,429)           365,917            11,522,556       29.1      (11,120,600)           401,956
                      106,724,223          100.0       (7,392,429)         99,331,794           39,583,545      100.0      (11,120,600)       28,462,945
                                                                   烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    6.    其他应收款 - 续
    (1)   其他应收款按种类披露: - 续
      其他应收款坏账准备的变动如下:
                                    年初数            本年计提     本年转回        本年核销      年末数
                                    人民币元          人民币元     人民币元        人民币元      人民币元
      2013 年                     11,120,600             -         (607,571)     (3,120,600)    7,392,429
                                   ________           ______       ______         ________      ________
      于 2013 年 12 月 31 日,单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下:
                                         账面余额      坏账准备    计提比例              计提理由
                                         人民币元      人民币元        %
      天同证券有限责任公司               7,392,429     7,392,429     100.0       该公司已进入破产清算程序
                                        ________      ________
      于 2012 年 12 月 31 日,单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下:
                                         账面余额      坏账准备    计提比例              计提理由
                                         人民币元      人民币元        %
      天同证券有限责任公司               8,000,000     8,000,000     100.0       该公司已进入破产清算程序
      泾阳县财政局                      3,120,600
                                        ________       3,120,600
                                                      ________       100.0       账龄 3 年以上且收回可能性不大
                                    11,120,600
                                        ________ 11,120,600
                                                 ________
    (2)   本期转回或收回情况
                                                                       转回或收回前
                                                                       累计已计提坏账
      其他应收款内容     转回或收回原因       确定原坏账准备的依据         准备金额        转回或收回金额
                                                                           人民币元            人民币元
      天同证券有限责任公司   款项收回                超过信用期         (8,000,000)            607,571
                                                                             _______           ______
                                                              烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    6.    其他应收款 - 续
    (3)   本报告期实际核销的其他应收款情况
      2013 年实际核销的其他应收款如下:
                                           性质        核销金额        核销原因         关联交易产生
                                                       人民币元
      泾阳财政局                         政府借款     3,120,600        无法收回              否
                                                       _______
    (4)   本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
      于 2013 年 12 月 31 日,本账户余额中无持有本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的其他
      应收款(2012 年 12 月 31 日:无)。
    (5)   其他应收款金额前五名单位情况
      于 2013 年 12 月 31 日,其他应收款金额前五名如下:
                                                                                      占其他应收款项
                                       与本集团关系      金额             账龄          总额的比例
                                                       人民币元                             %
      烟台经济技术开发区
      财政局非税收专户                    第三方      52,880,000        1 年以内            49.5
      天同证券有限责任公司                第三方       7,392,429        3 年以上             6.9
      烟台经济技术开发区建筑业联合会      第三方       5,000,000        1 年以内             4.7
      辽宁省外国专家局                    第三方       1,894,055        1 年以内             1.8
      山东电力集团公司烟台供电公司        第三方         953,200
                                                      ________          1 年以内             0.9
                                                                                            ___
                                                      68,119,684                            63.8
                                                      ________                              ___
    (6)   应收关联方款项
      于 2013 年 12 月 31 日,无其他应收关联方款项(2012 年 12 月 31 日:无)。
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    7.    存货
    (1)   存货分类
                                        年末数                                           年初数
                        账面余额      跌价准备         账面价值        账面余额        跌价准备       账面价值
                        人民币元      人民币元         人民币元        人民币元        人民币元       人民币元
      原材料            85,025,169        -        85,025,169           61,041,026        -        61,041,026
      库存商品       1,119,090,234 (13,135,590) 1,105,954,644        1,051,981,303 (15,378,581) 1,036,602,722
      在产品           930,137,624        -
                      _________ _______ _________ 930,137,624         _________ _______ 1,170,977,693
                                                                     1,170,977,693        -      _________
                     2,134,253,027 (13,135,590) 2,121,117,437        2,284,000,022 (15,378,581) 2,268,621,441
                      _________       _______       _________        _________         _______      _________
    (2)   存货跌价准备
      2013 年                          年初数               本年计提              本年转回          年末数
                                       人民币元             人民币元              人民币元          人民币元
      库存商品                        15,378,581                -            (2,242,991)           13,135,590
                                      ________               ______               _______          ________
    8.    长期股权投资
    (1)   长期股权投资明细如下
                                                                                                      本年计提
                           投资成本     年初及年末数      持股比例      表决权例        减值准备      减值准备
                           人民币元      人民币元            %              %           人民币元      人民币元
      成本法:
      定陶(烟台)建设发展
      有限责任公司
      (“烟台定陶”)     10,000,000     5,000,000
                         ________       _______            ___18          ___18       10,000,000
                                                                                       ________      5,000,000
                                                                                                      _______
                                                                  烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    9.     固定资产
    (1)    固定资产情况
                                         年初数            本年增加        本年减少           年末数
                                         人民币元          人民币元        人民币元           人民币元
       账面原值
       房屋建筑物                   1,376,818,737         89,462,745       (1,634,674)     1,464,646,808
       机器设备                     1,110,690,952        128,413,628       (2,912,454)     1,236,192,126
       运输工具                        22,278,132
                                     __________            2,753,815
                                                         _________           (706,458)
                                                                          _________           24,325,489
                                                                                            __________
                                    2,509,787,821        220,630,188       (5,253,586)     2,725,164,423
                                        __________       _________        _________         __________
       累计折旧
       房屋建筑物                        184,409,573      38,997,632         (974,186)       222,433,019
       机器设备                          484,127,864      83,721,184       (2,190,053)       565,658,995
       运输工具                           17,266,663
                                        __________         2,821,311
                                                         _________           (656,909)
                                                                          _________           19,431,065
                                                                                            __________
                                         685,804,100     125,540,127       (3,821,148)       807,523,079
                                        __________       _________        _________         __________
       账面净值
       房屋建筑物                   1,192,409,164                                          1,242,213,789
       机器设备                       626,563,088                                            670,533,131
       运输工具                         5,011,469
                                     __________                                                4,894,424
                                                                                            __________
                                    1,823,983,721                                          1,917,641,344
                                        __________                                          __________
       本期计提折旧额为人民币 125,540,127 元。
       本期由在建工程转入固定资产原价的金额为人民币 133,150,604 元,购置增加的金额为人民
       币 87,479,584 元,本年因处置而减少 5,253,586 元。于 2013 年 12 月 31 日,无所有权受到
       限制的固定资产。
       于 2013 年 12 月 31 日,未办妥产权证书的固定资产如下:
                                                                                              预计办结产权
                                                      金额        未办理产权证书原因            证书时间
                                                    人民币元
       北京酒庄欧洲小镇、主楼、服务楼            215,934,181           正在办理中               2014 年度
       宁夏酿酒联合车间及办公楼                   91,102,463           正在办理中               2014 年度
       张裕(泾阳)葡萄酿酒车间                     66,476,601           正在办理中               2014 年度
       新疆天珠发酵车间、储酒车间                 20,255,624           正在办理中               2014 年度
       冰酒酒庄办公楼及封装车间                   10,666,305           正在办理中               2014 年度
       销售公司省办事处办公室                      5,259,058           正在办理中               2014 年度
       麒麟包装成品库及车间                        2,843,788           正在办理中               2014 年度
       发酵中心办公楼、实验楼及车间                2,061,465           正在办理中               2014 年度
                                                 _________
    (2)    于 2013 年 12 月 31 日,无暂时闲置的固定资产,无持有待售的固定资产,无融资租入固定
       资产和经营性租出固定资产。
                                                                                   烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    10.   在建工程
    (1)   在建工程明细:
                                                                                         年末余额                年初余额
                                                                                         人民币元                人民币元
      股份公司建设改造工程                                                                269,802              24,640,660
      新疆天珠车间改造工程                                                                      -               4,479,084
      新疆天珠技术创新改造工程                                                          1,018,309                      -
      麒麟包装车间生产线安装工程                                                           19,800                    -
      烟台酒庄牟子国葡萄园工程                                                         10,619,000               3,300,000
      宁夏酒庄道路工程                                                                    600,000                    -
      北京酒庄续建项目                                                                       -                     11,731
      销售公司房屋建筑工程                                                             66,682,027              62,842,601
      廊坊卡斯特车间改造                                                                     -                  7,633,319
      泾阳发酵车间改造工程                                                                158,569                    -
      宁夏酿酒联合车间工程                                                              1,464,202               1,556,490
      石河子酒庄建设工程                                                              152,871,244             156,451,724
      宁夏酒庄建设工程                                                                 92,062,210              41,367,789
      咸阳酒庄建设工程                                                                403,657,745             261,525,502
      研发制造中心建设工程                                                            558,716,989             169,912,227
      丁洛特酒庄建设工程                                                              119,074,949              91,790,388
      桓仁酿酒厂房建设工程                                                             16,439,684
                                                                                     ____________               7,317,174
                                                                                                               __________
                                                                                    1,423,654,530             832,828,689
                                                                                     ____________              __________
    (2)   重大在建工程项目变动情况:
                                                                                 本年转入                                 工程投入
                                        预算          年初数      本年增加       固定资产          年末数    资金来源   占预算比例
                                      人民币元      人民币元      人民币元       人民币元        人民币元                     %
      股份公司建设改造工程           201,440,000    24,640,660    32,254,029   (56,624,887)        269,802     自筹        90.2
      新疆天珠车间改造工程            37,570,000     4,479,084             -    (4,479,084)              -     自筹       100.0
      新疆天珠技术创新改造工程         3,500,000             -     1,225,437      (207,128)      1,018,309     自筹        35.0
      麒麟包装车间生产线安装工程       6,200,000          -           99,250       (79,450)         19,800     自筹        86.9
      烟台酒庄牟子国葡萄园工程        30,000,000     3,300,000     7,319,000          -         10,619,000     自筹        35.4
      宁夏酒庄道路工程                   600,000          -          600,000          -            600,000     自筹       100.0
      北京酒庄续建项目                21,000,000        11,731    10,464,327   (10,476,058)           -        自筹        99.4
      肉联厂外葡萄架角钢横担工程         268,565          -          268,565      (268,565)           -        自筹       100.0
      销售公司房屋建筑工程           106,350,000    62,842,601     4,309,633      (470,207)     66,682,027     自筹       116.9
      廊坊卡斯特车间改造              19,727,000     7,633,319     5,809,469   (13,442,788)           -        自筹        69.0
      泾阳发酵车间改造工程            26,000,000          -          158,569          -            158,569     自筹        72.8
      宁夏酿酒联合车间工程            58,700,000     1,556,490       187,028      (279,316)      1,464,202     自筹        98.0
      石河子酒庄建设工程             750,000,000   156,451,724    43,242,641   (46,823,121)    152,871,244     自筹        75.0
      宁夏酒庄建设工程               284,150,000    41,367,789    50,694,421          -         92,062,210     自筹       104.4
      咸阳酒庄建设工程               440,740,000   261,525,502   142,132,243          -        403,657,745     自筹        91.6
      研发制造中心建设工程         1,693,970,000   169,912,227   388,804,762          -        558,716,989     自筹        37.4
      丁洛特酒庄建设工程             152,400,000    91,790,388    27,284,561          -        119,074,949     自筹        78.1
      桓仁酿酒厂房建设工程            15,000,000   ______
                                                     7,317,174   ______
                                                                   9,122,510   _______-       _______
                                                                                                16,439,684     自筹       109.6
                                                   832,828,689   723,976,445
                                                   ______        ______        _______        _______
                                                                               (133,150,604) 1,423,654,530
      2013 年,本集团在建工程增加数中无资本化的借款费用。
                                                         烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    10.   在建工程 - 续
    (3)   于 2013 年 12 月 31 日,本集团在建工程并无减值迹象,故未计提减值准备。
    11.   无形资产
                                             年初数            本年增加               年末数
                                             人民币元          人民币元             人民币元
      原价
      土地使用权                           299,710,962        1,332,053           301,043,015
      软件使用权                             3,780,000
                                            __________       23,343,447
                                                              _________            27,123,447
                                                                                   __________
                                           303,490,962
                                            __________       24,675,500
                                                              _________           328,166,462
                                                                                   __________
      累计摊销
      土地使用权                            21,717,040         5,970,876           27,687,916
      软件使用权                             3,480,000
                                            __________           868,792
                                                               _________            4,348,792
                                                                                   __________
                                            25,197,040
                                            __________         6,839,668
                                                               _________           32,036,708
                                                                                   __________
      账面净值
      土地使用权                           277,993,922                            273,355,099
      软件使用权                               300,000
                                            __________                             22,774,655
                                                                                   __________
                                           278,293,922
                                            __________                            296,129,754
                                                                                   __________
      本期摊销额为人民币 6,839,668 元。
      于 2013 年 12 月 31 日,无所有权受到限制的无形资产。
    12.   生物资产
                                                                                    2013 年
                                                                                    人民币元
      年初数                                                                      39,681,580
      因自行培育而增加的生物资产                                                  62,959,555
      本年折旧                                                                      (846,620)
                                                                                  __________
      年末数                                               __________           101,794,515
                                                                                 __________
      于 2013 年 12 月 31 日,无生物资产所有权受到限制。
      于 2013 年 12 月 31 日,本集团生物资产累计折旧为人民币 8,795,165 元(2012 年 12 月 31
      日:人民币 7,948,545 元)。
      于 2013 年 12 月 31 日,本集团生物资产并无减值迹象,故未计提减值准备。
                                                         烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    13.    商誉
       被投资单位名称             期初余额        本年增加        本年减少           期末余额
                                  人民币元        人民币元        人民币元           人民币元
       法国商贸                      -         13,112,525             -             13,112,525
                                  ______       ________            ______          _________
       如附注十一 1 所述,本集团于 2013 年 12 月收购了法国商贸。为确定法国商贸于收购日的资
       产及负债的公允价值,本集团拟聘请资产评估机构对其进行评估。由于截至 2013 年财务报
       告批准对外报出日止,相关评估工作尚未进行,本集团在 2013 年合并财务报表中对法国商
       贸截止于收购日的资产及负债的公允价值暂全部按照其于收购日的账面价值予以确认。由
       此,截至购买日,本集团对于此项收购暂确认商誉人民币 13,112,525 元。上述资产评估工
       作预计将于 2014 年内完成,上述资产、负债及商誉的入账价值也将根据资产评估结果相应
       在 2014 年予以调整。
    14.    长期待摊费用
                                  年初数          本年增加        本年摊销           年末数
                                  人民币元        人民币元        人民币元           人民币元
       土地租赁费                 63,541,467    2,936,860        (3,977,253)        62,501,074
       征地费                     50,849,948         -           (2,458,948)        48,391,000
       绿化费                     44,747,706   10,218,601       (11,273,043)        43,693,264
       其他                        1,732,739
                                 _________      9,275,455
                                               ________             (71,729)
                                                                 ________           10,936,465
                                                                                   _________
                                 160,871,860   22,430,916       (17,780,973)       165,521,803
                                 _________     ________          ________          _________
    15.    递延所得税资产/递延所得税负债
       递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示:
    (1)    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债:
                                                              年末数                  年初数
                                                              人民币元              人民币元
       递延所得税资产
         内部交易未实现利润                                  84,493,108            98,817,513
         未支付奖金                                          19,635,738            20,873,113
         辞退福利                                             4,877,490             6,178,176
         资产减值准备                                         7,632,005             7,874,795
         可抵扣亏损                                          24,346,814            10,064,437
         递延收益                                            17,547,935
                                                             __________             6,568,104
                                                                                   __________
                                                             158,533,090
                                                              __________          150,376,138
                                                                                   __________
       递延所得税负债
       非同一控制下企业合并公允价值调整                        5,336,115
                                                              __________            5,336,115
                                                                                   __________
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    15.    递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
    (2)    未确认递延所得税资产如下:
                                                            年末数                年初数
                                                            人民币元            人民币元
       可抵扣亏损                                      20,440,916
                                                        _________             20,505,913
                                                                               _________
    (3)    未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:
                                                            年末数                年初数
                                                            人民币元            人民币元
       2013 年                                               -                    64,997
       2014 年                                         19,077,494             19,077,494
       2015 年                                          1,363,422
                                                        _________              1,363,422
                                                                               _________
                                                       20,440,916
                                                        _________             20,505,913
                                                                               _________
    (4)    应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异项目明细
       可抵扣暂时性差异                                     年末数                年初数
                                                            人民币元            人民币元
       内部交易未实现利润                              337,972,438            395,270,055
       未支付奖金                                       78,542,951             83,492,454
       辞退福利                                         19,509,959             24,712,704
       资产减值准备                                     30,528,019             31,499,181
       可抵扣亏损                                       97,387,257             40,257,750
       递延收益                                         96,526,843
                                                        __________             40,465,889
                                                                               __________
                                                       660,467,467
                                                        __________            615,698,033
                                                                               __________
       应纳税暂时性差异                                     年末数                年初数
                                                            人民币元            人民币元
       非同一控制下企业合并公允价值调整                21,344,460
                                                        _________             21,344,460
                                                                               _________
                                                          烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    16.    资产减值准备明细
                                 年初数      本年计提     本年转回        本年核销      年末数
                                 人民币元    人民币元     人民币元        人民币元      人民币元
       坏账准备                 11,120,600        -        (607,571)   (3,120,600)     7,392,429
       存货跌价准备             15,378,581        -      (2,242,991)         -        13,135,590
       长期股权投资减值准备      5,000,000
                                ________     5,000,000
                                              _______          -
                                                           _______           -
                                                                       ________       10,000,000
                                                                                      ________
                                31,499,181   5,000,000   (2,850,562)   (3,120,600)    30,528,019
                                ________     _______      _______       ________       ________
    17.    其他非流动资产
                                                               年末数                  年初数
                                                               人民币元              人民币元
       应收宁夏种植生物资产转让款                             21,370,902             24,898,903
       未确认融资费用                                          3,601,902
                                                              __________              3,281,132
                                                                                     __________
                                                              24,972,804
                                                              __________             28,180,035
                                                                                     __________
    18.    短期借款
       短期借款分类
                                                               年末数                  年初数
                                                               人民币元              人民币元
       质押借款                                              243,170,674
                                                              __________                 -
                                                                                      ______
       于 2013 年 12 月 31 日,质押借款为本公司与汇丰银行(中国)有限公司青岛分行签订的质押
       借款合同,以人民币 125,000,000 元银行存款为质押物向汇丰银行青岛分行借入的一笔借
       款,借款金额为港币 303,963,343 元,年利率为 1.8%,借款期限从 2013 年 7 月 5 日至 2014
       年 7 月 4 日。
                                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    19.   应付账款
    (1)   应付账款明细
                                                          年末数                   年初数
                                                          人民币元               人民币元
      1 年以内                                          258,116,331
                                                         __________            324,881,168
                                                                                __________
    (2)   于 2013 年 12 月 31 日,无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)   应付关联方款项如下:
                                                          年末数                   年初数
                                                          人民币元               人民币元
        烟台神马包装有限公司                             46,370,178            43,366,087
        烟台中亚医药保健酒有限公司                        4,520,101             7,972,184
        烟台张裕酒文化博物馆有限公司
        (原“烟台张裕旅游有限公司”)                        177,526
                                                          _________                  -
                                                                                _________
                                                         51,067,805
                                                          _________            51,338,271
                                                                                _________
    20.   预收款项
    (1)   预收款项明细
                                                          年末数                   年初数
                                                          人民币元               人民币元
      1 年以内                                          182,757,182            450,172,253
      1 年至 2 年                                         5,894,072
                                                         __________                   -
                                                                                __________
                                                        188,651,254
                                                         __________            450,172,253
                                                                                __________
    (2)   于 2013 年 12 月 31 日,预收款项余额中并无持有本公司 5%或以上表决权股份的股东单位或
      关联方的款项。
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    21.   应付职工薪酬
                                  年初数         本年增加          本年减少          年末数
                                  人民币元       人民币元          人民币元          人民币元
      工资、奖金                  87,598,216    308,001,166      (309,061,233)      86,538,149
      职工福利费                        -         8,499,785        (8,499,785)            -
      社会保险费                     262,293     42,937,485       (43,022,516)         177,262
      其中:医疗保险费                57,516      8,998,978        (8,902,904)         153,590
            基本养老保险费           202,487     30,598,636       (30,777,674)          23,449
            失业保险费                 2,148      1,637,364        (1,639,289)              223
            工伤保险费                    142       929,453          (929,595)            -
            生育保险费                  -           773,054          (773,054)            -
      住房公积金                     294,914      7,795,836        (8,080,818)           9,932
      工会经费和职工教育经费       2,018,390      4,684,475        (4,320,864)       2,382,001
      因解除劳动关系给予补偿      27,993,831      1,799,076        (6,684,987)      23,107,920
      职工补助及津贴              22,317,283
                                 _________      _________-           (210,410)
                                                                  _________         22,106,873
                                                                                   _________
                                140,484,927     373,717,823      (379,880,613)     134,322,137
                                 _________      _________         _________        _________
      于 2013 年 12 月 31 日,无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
    22.   应交税费
                                                               年末数                 年初数
                                                               人民币元             人民币元
      增值税                                                      862,414         (21,005,478)
      消费税                                                   26,658,283          33,478,543
      营业税                                                    4,348,055           1,041,384
      企业所得税                                              142,079,369         405,075,954
      城镇土地使用税                                              878,982           1,180,572
      个人所得税                                                6,824,553           6,091,205
      城市维护建设税                                            6,016,703           8,872,888
      房产税                                                      655,545           1,904,752
      其他                                                      6,089,526
                                                              ___________           7,444,756
                                                                                  ___________
                                                              194,413,430
                                                              ___________         444,084,576
                                                                                  ___________
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    23.   其他应付款
    (1)   其他应付款明细
                                                         年末数                   年初数
                                                         人民币元               人民币元
      应付销售代理商押金                               215,888,735            210,775,654
      应付总公司商标使用费                              78,986,198             99,943,588
      应付设备款工程款运输费                            63,133,029             51,846,156
      应付广告费                                        51,854,647             20,434,958
      应付供应商押金                                     2,565,206              2,370,702
      其他                                              84,873,815
                                                        __________             85,279,053
                                                                               __________
                                                       497,301,630
                                                        __________            470,650,111
                                                                               __________
    (2)   本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
      单位名称                                           年末数                   年初数
                                                         人民币元               人民币元
      总公司                                           78,986,198             99,943,588
      烟台神马包装有限公司                                165,230                   -
      烟台中亚医药保健酒有限公司                           52,760
                                                        _________                   -
                                                                               _________
                                                       79,204,188
                                                        _________             99,943,588
                                                                               _________
    (3)   账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明:
      单位名称                                           应付金额              未偿付原因
                                                         人民币元
      密云县巨各庄镇东白岩村经济合作社                  5,390,354
                                                         ________              未到付款期
      资产负债表日后未偿还任何账龄超过 1 年的大额其他应付款项。
                                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    24.    一年内到期的非流动负债
                                                           年末数                   年初数
                                                           人民币元               人民币元
       一年内到期的信托计划款                                  -                142,785,000
       一年内应付信托计划款利息                                -
                                                            _______               8,160,000
                                                                                 __________
                                                               -
                                                            _______             150,945,000
                                                                                 __________
       根据本公司与山东省国际信托有限公司(以下简称“山东信托”)于 2012 年 10 月签订的《山
       东信托—张裕爱斐堡酒庄 2011 年丁洛特级赤霞珠干红葡萄酒收益权转让合同》(以下简称
       “2012 年 10 月信托计划”),本公司将所持有的特定葡萄酒收益权转让给山东信托设立的
       专项基金,转让价款为人民币 90,000,000 元,年利息率为 8.5%。该特定葡萄酒收益权包括
       以下收益:(1)本公司根据山东信托配送指令交付已装箱的特定葡萄酒而产生的收益;(2)标
       的资产在任何情形下的卖出收入;以及(3)标的资产产生的其他任何收入。2012 年 10 月信
       托计划到期时,本公司依约定按 8.5%的利率向山东信托支付利息,同时,归还未实施实物
       行权的信托单位金额。2012 年 10 月信托计划已于 2013 年 11 月 5 日到期。由于山东信托未
       实施实物行权,本公司依约定已于 2013 年 11 月 15 日全部以现金方式清算信托计划。
       根据本公司与中海信托股份有限公司(以下简称“中海信托”)于 2011 年 7 月签订的《张裕
       百年酒窖 1912 干红葡萄酒收益转让合同》(以下简称“2011 年 7 月信托计划”),本公司将
       所持有的特定葡萄酒的收益权转让给中海信托设立的专项基金,转让价款为人民币
       52,785,000 元,年利息率为 7%。该特定葡萄酒收益权包括以下收益:(1)本公司根据中海信
       托配送指令交付已装箱的特定葡萄酒而产生的收益;(2)标的资产在任何情形下的卖出收
       入;以及(3)标的资产产生的其他任何收入。2011 年 7 月信托计划已于 2013 年 2 月 20 日到
       期。由于中海信托未实施实物行权,本公司已于 2013 年 2 月 21 日全部以现金方式清算信托
       计划。
    25.    其他流动负债
                                                           年末数                   年初数
                                                           人民币元               人民币元
       递延收益                                          12,915,801
                                                          _________             8,090,382
                                                                                 ________
       递延收益如下:
                                                           年末数                   年初数
                                                           人民币元               人民币元
       与资产相关的政府补助
       重大建设项目扶持资金                                4,403,000            2,404,874
       新兴产业和重点行业发展专项资金                      3,159,227            2,300,808
       其他                                                5,353,574
                                                           _________            3,384,700
                                                                                 ________
                                                         12,915,801
                                                          _________             8,090,382
                                                                                 ________
                                                                         烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    26.    其他非流动负债
                                                                               年末数                       年初数
                                                                               人民币元                   人民币元
       应付职工薪酬                                      (1)                 4,755,794                   7,856,000
       递延收益                                          (2)                83,611,041
                                                                             _________                  61,148,861
                                                                                                         _________
                                                                            88,366,835
                                                                             _________                  69,004,861
                                                                                                         _________
       (1)    于 2013 年 12 月 31 日,应付职工薪酬为从本公司销售经理以上级别员工年终奖金中
              按一定比例扣除的工作责任保证金,预计于 2015 至 2016 年发放。
       (2)    政府补助:
                                                         本期新增   本期计入营业                                与资产相关/
              负债项目                      期初余额     补助金额     外收入金额    其他变动       期末余额     与收益相关
                                            人民币元     人民币元     人民币元      人民币元       人民币元
              葡萄高端红酒文化产业
              聚集区生态循环模式建设             -     3,000,000      (480,000)          -        2,520,000     与收益相关
              密云县委员会宣传部划款        4,444,725       -             -              -        4,444,725     与资产相关
              葡萄基地项目                       -     1,480,000      (740,000)          -          740,000     与资产相关
              宁夏产业振兴与技术改造项目    9,400,000 5,900,000       (940,000)          -       14,360,000     与资产相关
              产业振兴和技术改造项目             -    21,330,000          -              -       21,330,000     与资产相关
              葡萄原酒酿造项目             11,913,864       -       (1,434,874)          -       10,478,990     与资产相关
              创新扶持资金(附注六 28)       1,000,000       -             -        (1,000,000)         -        与资产相关
              五优一新产业集群专项资金        240,000       -          (60,000)          -          180,000     与资产相关
              张裕酒庄项目                 23,677,300       -       (3,858,700)          -       19,818,600     与资产相关
              酒类电子追溯体系专项          7,633,354       -       (1,772,827)          -        5,860,527     与资产相关
              葡萄酒产业发展专项              930,000       -             -              -          930,000     与资产相关
              半岛蓝色经济区建设专项       10,000,000       -             -              -       10,000,000     与资产相关
              国家 863 计划科研经费补贴          -        64,000          -              -           64,000     与资产相关
              信息化系统建设工程技改项目         -
                                            ______ 5,800,000
                                                       ______             -
                                                                     ______              -
                                                                                    ______        5,800,000
                                                                                                 _______        与资产相关
              合计                         69,239,243 37,574,000
                                            ______ ______           (9,286,401)
                                                                     ______        (1,000,000)
                                                                                    ______       96,526,842
                                                                                                 _______
              减:一年内到期的非流动负债   (8,090,382)
                                            ______                                               (12,915,801)
                                                                                                  _______
              其他非流动负债               61,148,861                                            83,611,041
                                            ______                                               _______
    27.    股本
       2013 年                                                                                         年初及年末数
                                                                                                         人民币元
       无限售条件股份
         人民币普通股                                                                                  453,460,800
         境内上市的外资股                                                                              232,003,200
                                                                                                        __________
       无限售条件的股份合计                                                                            685,464,000
                                                                                                        __________
       股份总额                                                                                        685,464,000
                                                                                                        __________
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    27.   股本 - 续
      2012 年                           年初数         本年权益派发               年末数
                                        人民币元         人民币元               人民币元
      无限售条件股份
        人民币普通股                  348,816,000      104,644,800            453,460,800
        境内上市的外资股              178,464,000
                                       __________       53,539,200
                                                        __________            232,003,200
                                                                               __________
      无限售条件的股份合计            527,280,000
                                       __________      158,184,000
                                                        __________            685,464,000
                                                                               __________
      股份总额                        527,280,000
                                       __________      158,184,000
                                                        __________            685,464,000
                                                                               __________
      经 2012 年 5 月 15 日召开的烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2011 年年度股东大会审议通
      过,2011 年度利润分配以发行在外之普通股股数 527,280,000 股计算,每 10 股派发现金股
      利 15.2 元(含税),股票股利 3 股,共分配现金股利人民币 801,465,600 元,转作股本的普
      通股股利人民币 158,184,000 元。
    28.   资本公积
      2013 年                           年初数           本年增加                 年末数
                                        人民币元         人民币元               人民币元
      股本溢价                        557,222,454            -                557,222,454
      其他                              4,916,588
                                       __________       1,000,000
                                                         ________               5,916,588
                                                                               __________
                                      562,139,042
                                       __________       1,000,000
                                                         ________             563,139,042
                                                                               __________
      宁夏酿酒依据宁财(企)发[2009]1160 号文件将本年划拨满 3 年的、以前年度计入递延收益
      的政府补助人民币 1,000,000 元计入资本公积。
      2012 年                           年初数           本年增加                 年末数
                                        人民币元         人民币元               人民币元
      股本溢价                        557,222,454             -               557,222,454
      其他                              4,916,588
                                       __________             -
                                                           ______               4,916,588
                                                                               __________
                                      562,139,042
                                       __________             -
                                                           ______             562,139,042
                                                                               __________
                                                      烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    29.   盈余公积
      根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公
      积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。由于本公司的盈余公积余额已经达到
      注册资本的 50%,所以本年未计提盈余公积。
      本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于
      弥补以前年度亏损或增加股本。
    30.   未分配利润
                                                          年末数                   年初数
                                                          人民币元               人民币元
      上年年末未分配利润                              4,322,769,136          3,628,279,989
      归属于母公司股东的净利润                        1,048,185,927          1,700,928,117
      减:提取法定盈余公积                                     -               (46,789,370)
          应付普通股现金股利                           (754,010,400)          (801,465,600)
          转作股本的普通股股利                                 -
                                                       ____________           (158,184,000)
                                                                              ____________
      年末未分配利润                                  4,616,944,663
                                                       ____________          4,322,769,136
                                                                              ____________
    (1)   提取盈余公积
      根据公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之 10%提取。公司法定盈余公积金累计额超过
      公司注册资本 50%以上的,不再提取。
    (2)   子公司已提取的盈余公积
      于 2013 年 12 月 31 日,本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币
      37,554,671 元(2012 年 12 月 31 日:人民币 33,838,221 元)。
    (3)   资产负债表日后决议的利润分配情况
      本公司根据 2014 年 4 月 24 日董事会通过的决议,2013 年度按已发行股本 685,464,000 股
      计算,向全体股东每 10 股派发现金人民币 5 元(含税),共计现金股利人民币 342,732,000
      元。上述提议尚待股东大会批准。
                                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    31.   所有权受到限制的资产
                                        年初数       本年增加        本年减少        年末数
                                        人民币元     人民币元        人民币元        人民币元
      货币资金                         2,652,083   131,257,285       (42,846)      133,866,522
      存货                            25,726,686
                                      ________            -
                                                   _________     (25,726,686)
                                                                  ________                -
                                                                                   _________
                                      28,378,769   131,257,285   (25,769,532)      133,866,522
                                       ________    _________       ________         _________
      于 2013 年 12 月 31 日,所有权受到限制的货币资金中,人民币 2,609,237 元为本集团的单
      位住房基金,人民币 125,000,000 元为用于汇丰银行港币 303,963,343 元(折合人民币
      243,170,674 元)的短期借款质押保证金,人民币 5,965,996 元为新疆巴保男爵酒庄应付票
      据存出保证金,人民币 291,289 元为单位卡存款保证金。
      于 2013 年 12 月 31 日因 2012 年度设立的收益权转让信托计划已经全部到期并解除存货所有
      权限制,所以无所有权受到限制的存货。
    32.   营业收入及成本
    (1)   营业收入:
                                                           2013 年                 2012 年
                                                           人民币元                人民币元
      主营业务收入                                      4,273,801,693           5,556,442,502
      其他业务收入                                         47,146,879
                                                         ____________              87,088,051
                                                                                 ____________
                                                        4,320,948,572
                                                         ____________           5,643,530,553
                                                                                 ____________
      营业成本列示如下:
                                                           2013 年                 2012 年
                                                           人民币元                人民币元
      主营业务成本                                      1,336,631,197           1,359,873,644
      其他业务成本                                         21,266,802
                                                         ____________              41,215,339
                                                                                 ____________
                                                        1,357,897,999
                                                         ____________           1,401,088,983
                                                                                 ____________
      本集团主营业务收入为葡萄酒、白兰地、香槟酒销售收入,逾 99%的主营业务收入来源于中
      国境内。
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文六、 合并财务报表主要项目注释 - 续
    32.   营业收入及成本 - 续
    (1)   营业收入: - 续
      2013 年,前五名客户的营业收入如下:
                                                           金额             占营业收入比例
                                                         人民币元                 %
      佛山市南海区大沥乾兴荣酒行                        38,543,431                 0.9
      广州市白云区松洲汇铭鑫酒类商行                    35,388,051                 0.8
      福州盛世航港贸易有限公司                          26,095,961                 0.6
      佛冈县石角镇良记商店                              25,359,599                 0.6
      惠安县螺城泉兴名酒商行(原惠安县崇武隆兴商店)      24,904,311
                                                        __________                 0.6
                                                                                   ___
                                                       150,291,353
                                                        __________                 3.5
                                                                                   ___
      营业收入列示如下:
                                                         2013 年                2012 年
                                                         人民币元               人民币元
      销售商品                                       4,273,801,693          5,556,442,502
      提供劳务                                          47,146,879
                                                      ____________             87,088,051
                                                                             ____________
                                                     4,320,948,572
                                                      ____________          5,643,530,553
                                                                             ____________
    33.   营业税金及附加
                                                         2013 年                2012 年
                                                         人民币元               人民币元
      消费税                                           150,438,896            198,061,661
      营业税                                             2,595,076              4,490,563
      城市维护建设税                                    44,937,923             61,248,671
      教育费附加                                        31,426,897             45,595,614
      其他                                               6,995,372
                                                        __________              8,817,795
                                                                               __________
                                                       236,394,164
                                                        __________            318,214,304
                                                                               __________
      计缴标准参见附注四税项。
                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    34.    销售费用
                                           2013 年                2012 年
                                           人民币元               人民币元
       广告推广费                         592,734,876           832,290,075
       运输费                             126,085,723           136,710,184
       工资及福利费                       181,783,664           191,099,359
       商标使用费                          78,986,198            99,943,588
       仓储租赁费                          37,714,861            36,959,537
       差旅费                              20,927,235            23,177,961
       销售提成                            13,828,552            12,314,338
       葡萄酒节专用费                       1,211,634            29,711,497
       其他                                87,563,407
                                         ____________            87,017,624
                                                               ____________
                                       1,140,836,150          1,449,224,163
                                        ____________           ____________
    35.    管理费用
                                           2013 年                2012 年
                                           人民币元               人民币元
       工资及福利费                       39,539,807             55,908,211
       保险费用                           29,625,036             30,024,891
       租赁费                              7,337,569              8,943,367
       折旧费用                           24,694,962             23,715,321
       摊销费用                            8,396,636              5,793,090
       办公费                             13,706,767             14,546,769
       差旅费                              6,604,787              6,379,358
       业务招待费                          3,964,265              5,296,737
       房产税、印花税等其他税金           11,118,372             13,619,934
       修理费                             15,723,166             14,716,086
       承包费                             23,545,171             11,745,536
       其他                               61,242,412
                                          __________             63,685,509
                                                                 __________
                                         245,498,950
                                          __________            254,374,809
                                                                 __________
                                       烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    36.    资产减值损失
                                           2013 年                2012 年
                                           人民币元               人民币元
       坏账损失转回                        (607,571)                 -
       存货跌价损失(转回)                (2,242,991)            2,777,648
       长期股权投资                       5,000,000
                                          _________                  -
                                                                 ________
                                           2,149,438
                                           _________            2,777,648
                                                                 ________
    37.    财务收入
                                           2013 年                2012 年
                                           人民币元               人民币元
       利息收入                           34,252,612            38,033,736
       减: 利息支出                      12,681,058             8,493,989
            银行手续费                     2,871,197
                                          __________             9,621,486
                                                                 _________
                                          18,700,357
                                          __________            19,918,261
                                                                 _________
    38.    营业外收入
                                           2013 年                2012 年
                                           人民币元               人民币元
       非流动资产处置利得                   271,989              4,379,454
         其中:固定资产处置利得             271,989                640,939
       政府补助                          36,659,754             23,393,756
       罚款净收入                           210,757                373,987
       其他                               4,966,226
                                          _________              7,231,063
                                                                 _________
                                         42,108,726
                                          _________             35,378,260
                                                                 _________
       计入当期损益的政府补助如下:
                                           2013 年                2012 年
                                           人民币元               人民币元
       重大建设项目扶持资金               1,680,000              1,483,193
       中小企业发展专项资金               3,902,827                646,646
       税收返还                          22,163,624             14,636,437
       其他                               8,913,303
                                          _________              6,627,480
                                                                 _________
                                         36,659,754
                                          _________             23,393,756
                                                                 _________
                                            烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    39.    营业外支出
                                                2013 年                2012 年
                                                人民币元               人民币元
       非流动资产处置损失                        678,016             2,581,199
         其中:固定资产处置损失                  678,016             2,581,199
       对外捐赠                                  291,729               221,106
       其他                                      904,478
                                                ________               169,104
                                                                      ________
                                               1,874,223
                                                ________             2,971,409
                                                                      ________
    40.    所得税费用
                                                2013 年                2012 年
                                                人民币元               人民币元
       按税法及相关规定计算的当期所得税       357,077,756            544,094,841
       递延所得税调整                          (8,156,952)
                                               __________             25,152,800
                                                                      __________
                                              348,920,804
                                               __________            569,247,641
                                                                      __________
       所得税费用与会计利润的调节表如下:
                                                2013 年                2012 年
                                                人民币元               人民币元
       利润总额                             1,397,106,731          2,270,175,758
       按法定税率 25%计算的税项               349,276,683            567,543,940
       某些子公司适用不同税率的影响            (2,677,153)            (2,746,040)
       无须纳税的收入                            (131,500)              (380,412)
       不可抵扣的税项费用                       2,452,774
                                             ____________              4,830,153
                                                                    ____________
       按本集团实际税率计算的所得税费用        348,920,804
                                              ____________           569,247,641
                                                                    ____________
                                                     烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、   合并财务报表主要项目注释 - 续
    41.    基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
       基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均
       数计算。
                                                         2013 年                2012 年
                                                         人民币元               人民币元
       收益
         归属于本公司普通股股东的当年净利润           1,048,185,927
                                                       ____________         1,700,928,117
                                                                             ____________
       股份
         本公司发行在外的普通股的加权平均数             685,464,000
                                                       ____________           685,464,000
                                                                             ____________
       基本每股收益                                            1.53
                                                       ____________                  2.48
                                                                             ____________
       本公司无稀释性潜在普通股。
       于 2012 年 6 月,本公司派发股票股利 158,184,000 股,派发后的发行在外普通股股数为
       685,464,000 股。因此,以调整后的股数为基础计算各列报期间的每股收益。
       于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数
       量变化的事项。
    42.    现金流量表项目注释
    (1)    收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                         2013 年                2012 年
                                                         人民币元               人民币元
       政府补贴收入                                    42,783,729             30,555,824
       其他                                             5,176,982
                                                        _________              9,496,088
                                                                               _________
                                                       47,960,711
                                                        _________             40,051,912
                                                                               _________
    (2)    支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                         2013 年                2012 年
                                                         人民币元               人民币元
       销售费用                                         944,945,796         1,233,262,732
       管理费用                                         102,626,714           110,485,877
       其他                                              11,982,799
                                                       ____________             9,575,616
                                                                             ____________
                  &en