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个股公告正文

厦工股份:2013年年度报告

日期:2014-04-26附件下载

厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                   厦门厦工机械股份有限公司
                                           600815


                               2013 年年度报告
                                           重要提示




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厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                           重要提示

一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、   公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人许振明、主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人(会计主管人
员)孙利声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:鉴于公司 2013 年
度出现较大亏损,公司 2013 年度利润分配预案为:公司本年度不进行利润分配,也不
进行资本公积金转增股本,本年度未分配利润结转下年度。此项利润分配预案尚须提交
公司 2013 年度股东大会审议通过。

六、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?


七、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





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厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                                           目录
第一节     释义及重大风险提示 ................................................................................... 4
第二节     公司简介 ....................................................................................................... 5
第三节     会计数据和财务指标摘要 ........................................................................... 7
第四节     董事会报告 ................................................................................................... 9
第五节     重要事项 ..................................................................................................... 30
第六节     股份变动及股东情况 ................................................................................. 41
第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................. 46
第八节     公司治理 ..................................................................................................... 52
第九节     内部控制 ..................................................................................................... 55
第十节     财务会计报告 ............................................................................................. 56
第十一节      备查文件目录 ....................................................................................... 153




                                                                 3
厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告



                          第一节           释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司/公司/厦工股份                            指        厦门厦工机械股份有限公司
海翼集团/控股股东                               指        厦门海翼集团有限公司
                                                          厦门厦工重工有限公司,为厦门
厦工重工                                        指
                                                          海翼集团有限公司全资子公司
                                                          厦门市人民政府国有资产监督管
厦门市国资委                                    指
                                                          理委员会
中国证监会                                      指        中国证券监督管理委员会
上交所                                          指        上海证券交易所
元、万元                                        指        人民币元、人民币万元
《公司法》                                      指        《中华人民共和国公司法》
《证券法》                                      指        《中华人民共和国证券法》
                                                          《厦门厦工机械股份有限公司章
《公司章程》                                    指
                                                          程》

二、重大风险提示:
  公司已在本年度报告中详细描述了可能存在的风险事项,敬请查阅本年度报告第四节
董事会报告中"董事会关于公司未来发展的讨论与分析"中可能面对的风险因素及对策
部分的内容。除此之外,公司无其他需要单独提示的重大风险。




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  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                     第二节       公司简介
一、公司信息
公司的中文名称                               厦门厦工机械股份有限公司
公司的中文名称简称                           厦工股份
公司的外文名称                               Xiamen XGMA Machinery Company Limited.
公司的外文名称缩写                           XGMA
公司的法定代表人                             许振明

二、联系人和联系方式
                                             董事会秘书                      证券事务代表
姓名                              王智勇                             李畅
                                  厦门市灌口南路 668 号之八厦        厦门市灌口南路 668 号之八厦
联系地址
                                  门厦工机械股份有限公司             门厦工机械股份有限公司
电话                              0592-6389300                       0592-6389300
传真                              0592-6389301                       0592-6389301
电子信箱                          stock@xiagong.com                  stock@xiagong.com

三、基本情况简介
公司注册地址                                          厦门市思明区厦禾路 668 号
公司注册地址的邮政编码                                361000
公司办公地址                                          厦门市灌口南路 668 号之八
公司办公地址的邮政编码                                361023
公司网址                                              www.xiagong.com,www.xgma.com.cn
电子信箱                                              stock@xiagong.com

四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称             《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   厦门市灌口南路 668 号之八公司董事会秘书处

五、公司股票简况
                                          公司股票简况
       股票种类               股票上市交易所            股票简称                      股票代码
A股                       上海证券交易所          厦工股份                   600815

六、公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册登记日期                                          2013 年 12 月 30 日
注册登记地点                                          厦门市思明区厦禾路 668 号
企业法人营业执照注册号                                350200100004303
税务登记号码                                          350204155052227
组织机构代码                                          15505222-7


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  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告



(二)     公司首次注册情况的相关查询索引
       公司首次注册情况详见《公司 2011 年年度报告》公司基本情况。

(三)     公司上市以来,主营业务的变化情况
       公司上市以来,主营业务未发生变化。

(四)  公司上市以来,历次控股股东的变更情况
     1、1994 年 1 月 28 日,公司在上海证券交易所上市,控股股东为厦门市财政局,持股
比例 74.50%。
     2、1995 年 5 月 28 日,根据厦门市财政局厦财国管函(1994)第 019 号《关于调整股
本结构的意见》,公司 1994 年度股东大会审议通过了《股份结构变动事项议案》,控股股东
由厦门市财政局调整为厦门市国有资产投资公司,持股比例 73.37%。
     3、1999 年 7 月,经财政部财管字(1999)208 号文的批准,厦门市国有资产投资公司
将其所持有的公司 21,980.91 万股转由厦门厦工集团有限公司(2008 年 1 月更名为厦门厦
工宇威重工有限公司,2010 年 4 月更名为厦门厦工重工有限公司)持有,厦门厦工集团
有限公司成为公司控股股东,持股比例 73.37%。
     4、2009 年 5 月,经国务院国资委《关于厦门厦工机械股份有限公司国有股东所持股
份划转有关问题的批复》(国资产权[2008]1166 号)批准,厦门厦工宇威重工有限公司(原
厦门厦工集团有限公司)将持有的 349,636,759 股无偿划转给厦门机电集团有限公司(其持
有厦门厦工宇威重工有限公司 100%股权)持有。厦门机电集团有限公司成为公司的控股股
东,持股比例 50%;厦门厦工宇威重工有限公司仍持有公司 69,993,067 股,占当时公司总
股本的 10.01%,为公司第二大股东。
     5、2010 年 4 月,公司控股股东厦门机电集团有限公司更名为厦门海翼集团有限公司。
截至 2013 年 12 月 31 日,公司控股股东为厦门海翼集团有限公司,直接持有公司 393,022,859
股,占本公司总股本的 40.98%;并通过其全资子公司厦门厦工重工有限公司间接持有公司
69,993,067 股,占本公司总股本的 7.30%。

七、     其他有关资料
                                                                致同会计师事务所(特殊普通
                                             名称
                                                                合伙)
                                                                北京市朝阳区建国门外大街 22
公司聘请的会计师事务所名称(境内)           办公地址
                                                                号赛特广场 5 层
                                                                熊建益
                                             签字会计师姓名
                                                                陈涌根
                                             名称               兴业证券股份有限公司
                                             办公地址           福建省福州市湖东路 268 号
                                             签字的保荐代表人
报告期内履行持续督导职责的保荐机构                              石军、潘光明
                                             姓名
                                                                2012 年 2 月 29 日-2014 年 12 月
                                             持续督导的期间
                                                                31 日



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  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                        第三节         会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                            本期比上年
       主要会计数据               2013 年                   2012 年           同期增减        2011 年
                                                                                (%)
营业收入                      6,497,414,936.85        8,149,834,153.29            -20.28 11,992,039,858.72
归属于上市公司股东的净
                               -589,972,691.13         127,334,690.32           -563.32       573,273,140.05
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利           -644,144,618.63         -217,479,673.00           不适用       447,995,684.13

经营活动产生的现金流量
                               243,563,673.67        -1,509,881,560.04           不适用     -1,310,880,604.71
净额
                                                                            本期末比上
                                2013 年末                  2012 年末        年同期末增         2011 年末
                                                                              减(%)
归属于上市公司股东的净
                              4,063,028,215.23        4,700,854,758.81           -13.57      3,712,400,515.09
资产
总资产                       11,605,278,686.02       11,742,385,774.42            -1.17     10,606,498,928.07

(二)   主要财务数据
                                                                            本期比上年同
        主要财务指标               2013 年                  2012 年                              2011 年
                                                                              期增减(%)
基本每股收益(元/股)                       -0.62                0.16            -487.50                0.74
稀释每股收益(元/股)                       -0.62                0.16            -487.50                0.74
扣除非经常性损益后的基本
                                             -0.67                -0.27           不适用                 0.57
每股收益(元/股)
                                                                          减少 16.84 个百
加权平均净资产收益率(%)                -13.45                   3.39                                 16.81
                                                                                     分点
扣除非经常性损益后的加权                                                  减少 8.90 个百
                                         -14.69                   -5.79                                12.98
平均净资产收益率(%)                                                                分点

二、非经常性损益项目和金额
                                                                                     单位:元 币种:人民币
               非经常性损益项目                             2013 年金额       2012 年金额    2011 年金额
 非流动资产处置损益                                         -7,240,101.27       -551,598.11  -1,319,618.40
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务
 密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额               54,388,021.96     25,018,819.40     24,960,241.30
 或定量持续享受的政府补助除外
 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
                                                                                                13,313,315.03
 的当期净损益


                                                       7
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
 外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
 公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交        13,306,241.23    376,663,377.48   100,758,467.43
 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
 益
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                2,150,240.46     3,404,942.81     3,469,272.21
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  2,179,270.77     3,135,302.00     2,327,112.46
 少数股东权益影响额                                       24,320.06      -609,470.24       128,753.08
 所得税影响额                                        -10,636,065.71   -62,247,010.02   -18,360,087.19
                     合计                             54,171,927.50   344,814,363.32   125,277,455.92

三、采用公允价值计量的项目
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                对当期利润的影
    项目名称             期初余额            期末余额            当期变动
                                                                                    响金额
交易性金融资产              656,723.86        1,157,074.67         500,350.81         500,350.81
      合计                  656,723.86        1,157,074.67         500,350.81         500,350.81




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  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                   第四节           董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
      2013 年,全球发达经济体经济缓慢复苏,新兴经济体经济增速下滑。中国宏观经济增速
明显放缓,固定资产投资增速下降,同时前几年过快扩张带来的工程机械市场保有量难以
消化,我国工程机械行业持续调整。国内工程机械装载机、挖掘机、起重机等主要产品销
售量降幅较大,工程机械行业产能过剩、库存积压、应收账款等问题集中爆发,经营环境
持续恶化。行业企业逐步控制信用销售规模,但信用销售仍是行业主要销售方式,应收账
款规模增大,人工和资金成本增加,盈利能力下降。出口方面,国际工程机械市场需求减
弱、贸易摩擦加剧,人民币持续升值在一定程度上也降低了我国工程机械出口的价格优势,
行业出口形势较为严峻。2013 年,公司制定了“变革、创新、强身、高效”的年度战略,
针对存在问题细化了各项改进措施,克服困难,苦练内功。2013 年,公司实现营业收入 64.97
亿元,同比减少 20.28%;归属于上市公司股东的净利润-5.90 亿元,同比减少 563.32%。
      报告期内,公司主要开展了以下工作:
      1、梳理产业战略,加快项目合作。产业聚焦于装载机和挖掘机主业,叉车等其他产业
积极寻求合作机会。与中铁等大型企业集团开展合资合作。
      2、推进技术创新和产品升级。2013 年技术先进的“H”款装载机、“E”款挖掘机和叉
车、“C” 款道路机械等新产品推向市场,并推出了以液化天然气为燃料的厦工 LNG 装载
机、挖掘机、叉车等“低碳型、节能型”产品。
    3、加快战略布局,开拓国际市场。成立欧洲子公司,完成荷兰子公司建设;推动海外
基地建设,完善海外售后服务系统支持,已正式启动五大区域配件中心建设工作。
    4、整合组织资源,推进精兵简政。整合公司采购管理体系、国内营销中心、售后服务
和配件销售,快速响应市场,整合各产品事业部生产指挥系统,机构扁平化、人员精简、
流程缩短;整合技术系统,组建厦工工程技术研究院;优化定岗定编,多渠道分流人员。
    5、开展专项行动,强化基础管理。通过实施“砍成本”、“零库存”等专项工作,大力
推动供应商资源整合优化的同时,建立定期库存分析机制,加大成本管控力度,提升资源
使用效率;实施“零缺陷”等专项工作,改善产品设计,优化生产工艺,提升产品品质。

(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                    单位:元 币种:人民币
 科目                                        本期数               上年同期数          变动比例(%)
 营业收入                                      6,497,414,936.85     8,149,834,153.29             -20.28
 营业成本                                      5,860,235,696.30     7,274,506,755.64             -19.44
 销售费用                                        466,845,444.26       503,818,729.49              -7.34
 管理费用                                        287,664,650.56       300,167,907.03              -4.17
 财务费用                                        233,910,278.85       245,884,580.51              -4.87


                                                     9
      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


 经营活动产生的现金流量净额                        243,563,673.67   -1,509,881,560.04          不适用
 投资活动产生的现金流量净额                       -427,821,726.51      -13,984,938.91          不适用
 筹资活动产生的现金流量净额                       -246,727,204.66    2,570,121,918.42          -109.60
 研发支出                                          187,516,225.32      236,303,746.07           -20.65
 资产减值损失                                      363,025,965.53       76,756,577.35           372.96
 投资收益                                          -23,748,831.57      383,101,588.07          -106.20
 营业利润                                         -755,949,278.59      115,133,928.85          -756.58
 净利润                                           -596,017,908.90      122,840,475.08          -585.20
 归属于母公司所有者的净利润                       -589,972,691.13      127,334,690.32          -563.32


2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
    公司主营业务收入主要来源于实物销售收入。本期主营业务数据统计口径发生变化,
按产品分为土石方机械、其他工程机械、配件、材料及其他,上期数据相应调整。
                                                                                单位:元 币种:人民币
        产品名称             本期收入               上期收入          变动比例        变动原因说明
      土石方机械           3,004,254,335.14      4,074,907,766.94         -26.27%           -
      其他工程机械           631,889,090.29        604,649,363.34           4.51%           -
      配件                   373,900,018.22        511,589,688.05         -26.91%           -
      材料及其他           2,374,971,498.96      2,843,717,475.03         -16.48%           -
      合 计                6,385,014,942.61      8,034,864,293.36         -20.53%           -

(2)  以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
     报告期内,国内市场持续下行的压力导致工程机械市场整体萎缩,公司产品产量 18,393
台,同比下降 0.6%;销量 17,244 台,同比下降 21.43%;期末库存量为 5,904 台,同比下降
24.16 %。

(3) 订单分析
    公司产品销售基本上是以库存方式销售为主,基于订单的销售收入比重低。报告期内,
公司无重大的在手订单情况。

(4)     新产品及新服务的影响分析
      报告期内,公司产品未发生重大变化或调整。

(5) 主要销售客户的情况
    报告期内,公司向前五名客户销售产品的收入总额为 186,427.30 万元,占公司全部销
售收入的 28.69 %。

3、 成本
(1) 成本分析表




                                                       10
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                                                                                      单位:元 币种:人民币
分行业情况
                                                           本期占                    上年同期 本期金额较
    分行业           成本构成项目         本期金额         总成本   上年同期金额 占总成本 上年同期变
                                                           比例(%)                   比例(%)    动比例(%)
工程机械             原材料            3,046,636,080.89      89.51 3,914,363,457.08      90.26        -22.17
工程机械             人工成本            118,789,545.70        3.49   141,590,087.52       3.27        -16.1
工程机械             折旧                 77,893,873.22        2.29    78,467,301.40       1.81        -0.73
工程机械             其他制造费用        160,503,481.16        4.71   202,030,354.04       4.66       -20.55
分产品情况
                                                           本期占                     上年同期   本期金额较
    分产品           成本构成项目         本期金额         总成本    上年同期金额     占总成本   上年同期变
                                                           比例(%)                    比例(%)    动比例(%)
土石方机械      原材料          2,241,153,701.61  88.82 3,028,099,162.23    90.00         -25.99
土石方机械      人工成本           90,483,695.25   3.59   106,906,554.16      3.17        -15.36
土石方机械      折旧               59,492,838.93   2.36    58,440,394.18      1.74           1.8
土石方机械      其他制造费用      131,997,376.66   5.23   171,214,619.41      5.09        -22.91
其他工程机械    原材料            490,905,622.19  88.33   475,536,774.36    87.72           3.23
其他工程机械    人工成本           24,674,464.95   4.44    28,956,655.94      5.34        -14.79
其他工程机械    折旧               16,047,011.08   2.89    15,656,292.98      2.89           2.5
其他工程机械    其他制造费用       24,135,138.02   4.34    21,966,057.78      4.05          9.87
配件            原材料            314,087,586.42  96.81   410,727,520.50    95.59         -23.53
配件            人工成本            3,631,385.50   1.12     5,726,877.41      1.33        -36.59
配件            折旧                2,354,023.21   0.72     4,370,614.24      1.02        -46.14
配件            其他制造费用        4,370,966.48   1.35     8,849,676.85      2.06        -50.61
      注 1:本期公司主营业务按行业分为工程机械和商业贸易,上期数据相应调整。其中,商业贸易无
  成本构成项目。
      注 2:本期公司主营业务按产品分为土石方机械、其他工程机械、配件、材料及其他,上期数据相
  应调整。其中,材料及其他无成本构成项目。

  (2) 主要供应商情况
      报告期内,公司向前五名供应商合计采购的金额为 202,201.14 万元,占公司全年采购
  总额比例的 34.50 %。

  4、      费用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
        项目                    本期金额           上年同期金额      增减变动率%         变动原因说明
  销售费用                     466,845,444.26      503,818,729.49            -7.34     -
  管理费用                     287,664,650.56      300,167,907.03            -4.17     -
  财务费用                     233,910,278.85      245,884,580.51            -4.87     -
  所得税费用                  -101,430,039.23        21,542,455.06         -570.84   当期亏损所致

  5、 研发支出
  (1) 研发支出情况表


                                                           11
      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                                                单位:元 币种:人民币
 本期费用化研发支出                                                                        187,516,225.32
 本期资本化研发支出                                                                                     0
 研发支出合计                                                                              187,516,225.32
 研发支出总额占净资产比例(%)                                                                       4.54
 研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                     2.89

(2)  情况说明
    报告期内,公司按照绿色核心竞争力战略的要求,积极推进工程机械新能源、节能、
减排、减振、降噪等方面的技术研究,开展产品开发项目二十余项,关键零部件开发项目
四十余项,并完成国家科技支撑计划项目 2 项,继续推进 2012 年承接的国家科技支撑计划
项目 1 项,开展省级科技项目 2 项、产品性能改进等应用基础研究项目 3 项,为公司不断
实现产品的升级换代和品质提升、持续提高核心竞争力打下较好的基础。

6、      现金流
                                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目             本期金额          上年同期金额         增减变动率%         变动原因说明
                                                                                主要是本期销售收现与采
经营活动产生的
                          243,563,673.67    -1,509,881,560.04           不适用 购付现的净流量比上期增
现金流量净额
                                                                                加
                                                                                主要是本期使用闲置募集
投资活动产生的
                         -427,821,726.51         -13,984,938.91         不适用 资金购买短期理财产品所
现金流量净额
                                                                                致
                                                                                主要是上期发行公司债及
筹资活动产生的
                         -246,727,204.66     2,570,121,918.42           -109.60 公开增发股份且本期归还
现金流量净额
                                                                                部分银行贷款所致


7、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
     公司 2012 年通过上海证券交易所股票交易系统将所持有的兴业证券股票全部出售,获
得投资收益 37,842.44 万元 ,占公司当期利润总额的 262.10%。2013 年度,公司投资收益
为-2,374.88 万元,未对公司当期利润产生重大影响。

(2)     公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
        不适用

(3)     发展战略和经营计划进展说明
        不适用

(二)      行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况


                                                       12
    厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                               主营业务分行业情况
                                                                   营业收入比 营业成本比 毛利率比上
    分行业           营业收入          营业成本        毛利率(%)
                                                                   上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%)
                                                                                            减少 1.34 个
 工程机械       4,010,555,722.80     3,403,822,980.97       15.13        -22.74      -21.51
                                                                                                百分点
                                                                                            增加 0.23 个
 商业贸易       2,374,459,219.81     2,363,456,285.19         0.46       -16.50      -16.69
                                                                                                百分点
                                             主营业务分产品情况
                                                                   营业收入比 营业成本比 毛利率比上
   分产品            营业收入           营业成本      毛利率(%)
                                                                   上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%)
                                                                                            减少 1.41 个
土石方机械      3,004,254,335.14     2,523,127,612.45       16.01         -26.27     -25.01
                                                                                                 百分点
                                                                                            增加 1.71 个
其他工程机械        631,889,090.29     555,762,236.24       12.05           4.51       2.52
                                                                                                 百分点
                                                                                            减少 2.78 个
配件                373,900,018.22     324,443,961.61       13.23         -26.91     -24.49
                                                                                                 百分点
                                                                                            增加 0.23 个
材料及其他      2,374,971,498.96     2,363,945,455.86         0.46        -16.48     -16.68
                                                                                                 百分点

  2、     主营业务分地区情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
             地区                         营业收入                       营业收入比上年增减(%)
   国内                                       5,659,409,558.28                                    -21.85
   国外                                         725,605,384.33                                     -8.47

  (三) 资产、负债情况分析
  1、 资产负债情况分析表
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                 本期期末                           上期期末     本期期末金
                                 数占总资                           数占总资     额较上期期
 项目名称      本期期末数                         上期期末数                                    变动原因说明
                                 产的比例                           产的比例     末变动比例
                                   (%)                              (%)        (%)
货币资金     1,001,124,210.88          8.63     1,408,355,789.94         11.99         -28.92         -
交易性金融                                                                                    公允价值变动所
                 1,157,074.67           0.01         656,723.86           0.01          76.19
资产                                                                                          致
                                                                                              年末以票据回款
应收票据       588,894,365.52           5.07    1,000,335,504.44          8.52         -41.13 结算的业务同比
                                                                                              减少
应收账款     4,419,528,723.69          38.08    4,142,795,757.82        35.28            6.68         -
                                                                                              本年着力控制和
                                                                                              消化原材料库存,
预付款项        99,590,375.85           0.86      173,761,984.48          1.48         -42.69
                                                                                              原材料采购的预
                                                                                              付款同比减少

                                                       13
       厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                                                    主要是供应商周
其他应收款       125,878,275.79          1.08       79,711,895.40     0.68    57.92
                                                                                    转金借款所致
存货           2,508,100,294.40         21.61     2,534,380,258.96   21.58    -1.04         -
                                                                                    本年使用闲置募
其他流动资
                 441,952,560.68          3.81       55,487,175.81     0.47   696.49 集资金购买短期

                                                                                    理财产品所致
长期股权投                                                                                  -
                 280,213,732.46          2.41      321,807,798.70     2.74   -12.93

投资性房地                                                                                   -
                  17,572,978.70          0.15       17,706,545.71     0.15    -0.75

固定资产       1,421,519,469.95         12.25     1,428,621,916.56   12.17    -0.50           -
在建工程          46,428,125.14          0.40        56,901,529.22    0.48   -18.41           -
                                                                                      本期计提减值及
递延所得税
                 217,214,392.03          1.87      106,675,725.13     0.91   103.62   确认的可弥补性
资产
                                                                                      亏损增加
短期借款       2,051,408,863.40         17.68     2,295,000,000.00   19.54   -10.61           -
应付票据       1,224,135,133.53         10.55     1,051,313,004.17    8.95    16.44           -
                                                                                      主要是本年与供
                                                                                      应商签订的采购
应付账款         904,574,548.39          7.79      660,494,974.71     5.62    36.95
                                                                                      合同延长了付款
                                                                                      结算期
                                                                                      主要是年初按税
                                                                                      收规定缓交的房
应交税费          11,456,125.25          0.10       22,502,873.21     0.19   -49.09   产税和土地使用
                                                                                      税在本年缴纳所
                                                                                      致
应付利息          40,794,512.45          0.35       38,051,701.36     0.32     7.21           -
                                                                                      主要是 2012 年的
应付股利          67,302,388.90          0.58       44,151,592.60     0.38    52.43   利润分配部分未
                                                                                      支付所致
一年内到期                                                                            本期归还到期的
的非流动负          3,000,000.00         0.03      400,324,606.00     3.41   -99.25   长期借款

                                                                                      本期续贷长期借
长期借款         641,000,000.00          5.52                    -       -   100.00
                                                                                      款
应付债券       1,492,048,607.06         12.86     1,489,928,510.01   12.69     0.14           -
                                                                                      主要因为预提理
递延所得税                                                                            财产品利息收入
                    2,016,771.02         0.02         1,127,107.82    0.01    78.93
负债                                                                                  确认递延所得税
                                                                                      负债所致
                                                                                      主要是本期净利
未分配利润       813,167,821.61          7.01     1,451,089,012.19   12.36   -43.96
                                                                                      减少所致
                                                                                      主要是本期新增
少数股东权
                  69,841,939.59          0.60       49,959,958.54     0.43    39.80   纳入合并范围的

                                                                                      合资企业所致
  2、     公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

                                                         14
     厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                 本年公允价 计入权益的累计公          本年计提
             项 目                 年初数                                                           年末数
                                                 值变动损益     允价值变动              的减值
  1、以公允价值计量且其变
  动计入当年损益的金融资                    -           -                    -            -              -
  产(不含衍生金融资产)
  2、衍生金融资产                656,723.86       500,350.81                   -            -    1,157,074.67
  3、可供出售金融资产                    -               -                   -            -              -
  合计                           656,723.86       500,350.81                   -            -    1,157,074.67

   (四)  核心竞争力分析
       公司的核心竞争力包含装载机、挖掘机、道路机械、叉车等工程机械整机产品及核心
   零部件的研发、制造和营销服务能力,以及六十多年历史沉淀形成的厦工品牌价值。报告
   期内,公司整体核心竞争力变化不大。本年度,公司实施产品开发项目二十余项、关键零
   部件开发项目四十余项,研制了液化天然气动力系列装载机、挖掘机并实现批量生产、销
   售,在产品节能、高效的优势上努力打造绿色核心竞争力。在 2013 年国家级技术中心评价
   中,公司技术中心位居全国 887 家国家级技术中心第 67 位、福建省第 1 位、厦门市第 1 位。

   (五) 投资状况分析
   1、 对外股权投资总体分析
                                                                                          单位:元 币种:人民币
被投资单   主要业 在被投资单位                                                                            变动比
                                      投资成本         本期末余额         本期初余额          本期变动
  位名称     务     持股比例%                                                                               例%
成本法
龙海凯豪
           机械制
机械有限                   15.66       1,370,262.47      1,370,262.47      1,370,262.47                -         -
             造
公司
厦门创翼
德晖股权
           股权投
投资合伙                   10.00       9,150,000.00      9,150,000.00      9,150,000.00                -         -
             资
企业(有
限合伙)
厦门海翼
集团财务    融资           10.00      50,000,000.00     50,000,000.00     50,000,000.00                -         -
有限公司
权益法
厦门海翼
融资租赁   租赁            35.00     210,000,000.00    208,444,614.49 244,299,727.85        -35,855,113.36   -14.68
有限公司
厦门厦工
           机械制
协华机械                   45.00       3,600,000.00     10,648,855.50     11,559,626.97        -910,771.47    -7.88
             造
有限公司
厦门厦工
           机械制
装备制造                   20.00        600,000.00           600,000.00     600,000.00                 -         -
             造
有限公司
              合计                   279,720,262.47    280,213,732.46 321,807,798.70        -41,594,066.24   -12.93



                                                        15
      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


(1)     持有非上市金融企业股权情况
                                          占该公                                      报告期
 所持对         最初投资金     持有数量   司股权          期末账面价      报告期损    所有者 会计核    股份来
 象名称         额(元)         (股)     比例          值(元)        益(元)    权益变 算科目      源
                                          (%)                                       动(元)
 厦门海
 翼集团                                                                                       长期股
               50,000,000.00                         10   50,000,000.00   21,199.35       0
 财务有                                                                                       权投资
 限公司
   合计        50,000,000.00                     /        50,000,000.00   21,199.35       0     /        /

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况




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                        厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


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                                                                                                                    是否      是
                                                                 报酬                                                    是否
                                  委托理财金 委托理财 委托理财终               实际收回本金               实际获得  经过      否 资金来源并说明
  合作方名称     委托理财产品类型                                确定 预计收益                                           关联                         关联关系
                                      额     起始日期   止日期                     金额                     收益    法定      涉 是否为募集资金
                                                                 方式                                                    交易
                                                                                                                    程序      诉
上海浦东发展银 利多多公司理财计              2013 年 2 2013 年 8 月                                                              闲置募集资金
                                      15,000                        协议                345     15,000       344.05 是     否 否
行厦门分行     划                            月7日     8日                                                                       (注 1)
中国光大银行厦 阳光理财对公“保              2013 年 2 2013 年 8 月                                                              闲置募集资金
                                      15,000                        协议                336     15,000         336 是      否 否
门分行         证收益型 T 计划”             月7日     7日                                                                       (注 1)
中国民生银行厦 人民币结构性存款              2013 年 8 2014 年 1 月                                                              闲置募集资金
                                      12,000                        协议                258                           是   否 否
门厦禾支行     D-1 款                        月8日     17 日                                                                     (注 1)
               “本利丰”定向
中国农业银行厦                                 2013 年 8 2014 年 1 月                                                                闲置募集资金
               (BFDG2013227)        18,000                          协议             445.5                          是   否   否
门市江头支行                                   月 12 日  20 日                                                                       (注 1)
               人民币理财产品
中国建设银行股 利得盈保本型理财
                                               2013 年 10 2014 年 4 月                                                               闲置募集资金
份有限公司厦门 产品 2013 年第 50       5,000                           协议            127.5                          是   否   否
                                               月 15 日   15 日                                                                      (注 1)
厦禾支行       期
厦门海翼集团财                                 2013 年 8    2013 年 9 月                                                             自有资金,非募 母公司的控
               通知存款             1,000.00                               协议         0.53   1,000.00        0.53   是   是   否
务有限公司                                     月 20 日     3日                                                                      集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 8    2013 年 8 月                                                             自有资金,非募 母公司的控
               通知存款             2,000.00                               协议         0.53   2,000.00        0.53   是   是   否
务有限公司                                     月 22 日     29 日                                                                    集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 11   2013 年 11                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款             1,800.00                               协议         0.94   1,800.00        0.94   是   是   否
务有限公司                                     月 15 日     月 29 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 12   2013 年 12                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款               200.00                               协议           0     200.00           0    是   是   否
务有限公司                                     月 11 日     月 12 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 12   2013 年 12                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款             1,200.00                               协议         0.03   1,200.00        0.03   是   是   否
务有限公司                                     月 12 日     月 13 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 12   2013 年 12                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款             1,400.00                               协议         0.09   1,400.00        0.09   是   是   否
务有限公司                                     月 13 日     月 16 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 12   2013 年 12                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款               300.00                               协议         0.01    300.00         0.01   是   是   否
务有限公司                                     月 16 日     月 17 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 12   2013 年 12                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款               450.00                               协议         0.01    450.00         0.01   是   是   否
务有限公司                                     月 17 日     月 18 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 12   2013 年 12                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款               380.00                               协议         0.01    380.00         0.01   是   是   否
务有限公司                                     月 18 日     月 19 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 12   2013 年 12                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款               350.00                               协议         0.01    350.00         0.01   是   是   否
务有限公司                                     月 19 日     月 20 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                 2013 年 12   2013 年 12                                                               自有资金,非募 母公司的控
               通知存款             1,000.00                               协议         0.07   1,000.00        0.07   是   是   否
务有限公司                                     月 20 日     月 23 日                                                                 集资金(注 2)  股子公司


                                                                                  17
                            厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


厦门海翼集团财                                     2013 年 12   2013 年 12                                                         自有资金,非募 母公司的控
                 通知存款               1,400.00                               协议        0.03   1,400.00   0.03   是   是   否
务有限公司                                         月 23 日     月 24 日                                                           集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                     2013 年 12   2013 年 12                                                         自有资金,非募 母公司的控
                 通知存款               1,900.00                               协议        0.02   1,900.00   0.02   是   是   否
务有限公司                                         月 24 日     月 25 日                                                           集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                     2013 年 12   2013 年 12                                                         自有资金,非募 母公司的控
                 通知存款               2,400.00                               协议        0.05   2,400.00   0.05   是   是   否
务有限公司                                         月 25 日     月 26 日                                                           集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                     2013 年 12   2013 年 12                                                         自有资金,非募 母公司的控
                 通知存款               3,000.00                               协议        0.07   3,000.00   0.07   是   是   否
务有限公司                                         月 26 日     月 27 日                                                           集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                     2013 年 12   2013 年 12                                                         自有资金,非募 母公司的控
                 通知存款               1,400.00                               协议        0.09   1,400.00   0.09   是   是   否
务有限公司                                         月 27 日     月 30 日                                                           集资金(注 2)  股子公司
厦门海翼集团财                                     2013 年 12   2013 年 12                                                         自有资金,非募 母公司的控
                 通知存款               1,150.00                               协议        0.03   1,150.00   0.03   是   是   否
务有限公司                                         月 30 日     月 31 日                                                           集资金(注 2)  股子公司
中国民生银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,000.00                               协议        1.65   1,000.00   1.65   是   否   否
门分行                                             月 15 日     29 日                                                              集资金(注 2)
中国民生银行厦                                     2013 年 8    2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 500.00                               协议        0.38    500.00    0.38   是   否   否
门分行                                             月 27 日     3日                                                                集资金(注 2)
上海浦东发展银                                     2013 年 11   2013 年 11                                                         自有资金,非募
                 银行理财               1,500.00                               协议        2.65   1,500.00   2.65   是   否   否
行厦门分行                                         月 12 日     月 27 日                                                           集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 1    2013 年 1 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 700.00                               协议        0.04    700.00    0.04   是   否   否
门江头支行                                         月 23 日     24 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,400.00                               协议        0.48   2,400.00   0.48   是   否   否
门江头支行                                         月 16 日     19 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,400.00                               协议        0.16   2,400.00   0.16   是   否   否
门江头支行                                         月 19 日     20 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,500.00                               协议        0.20   1,500.00   0.20   是   否   否
门江头支行                                         月 20 日     22 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,000.00                               协议        0.13   2,000.00   0.13   是   否   否
门江头支行                                         月 22 日     23 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,500.00                               协议        0.30   1,500.00   0.30   是   否   否
门江头支行                                         月 23 日     26 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               3,950.00                               协议        0.27   3,950.00   0.27   是   否   否
门江头支行                                         月 26 日     27 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,000.00                               协议        0.07   1,000.00   0.07   是   否   否
门江头支行                                         月 27 日     28 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,700.00                               协议        0.18   2,700.00   0.18   是   否   否
门江头支行                                         月 27 日     28 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 8    2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 600.00                               协议        0.20    600.00    0.20   是   否   否
门江头支行                                         月 28 日     2日                                                                集资金(注 2)



                                                                                      18
                            厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


中国农业银行厦                                     2013 年    8 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               3,700.00                               协议        1.24   3,700.00   1.24   是   否   否
门江头支行                                         月 28 日     2日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    8 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,500.00                               协议        0.50   1,500.00   0.50   是   否   否
门江头支行                                         月 28 日     2日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    8 2013 年 8 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,350.00                               协议        0.16   2,350.00   0.16   是   否   否
门江头支行                                         月 29 日     30 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    8 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 980.00                               协议        0.20    980.00    0.20   是   否   否
门江头支行                                         月 30 日     2日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 800.00                               协议        0.05    800.00    0.05   是   否   否
门江头支行                                         月2日        3日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,800.00                               协议        0.12   1,800.00   0.12   是   否   否
门江头支行                                         月3日        4日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,800.00                               协议        0.19   2,800.00   0.19   是   否   否
门江头支行                                         月4日        5日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               3,300.00                               协议        0.22   3,300.00   0.22   是   否   否
门江头支行                                         月5日        6日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               3,600.00                               协议        0.72   3,600.00   0.72   是   否   否
门江头支行                                         月6日        9日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 600.00                               协议        0.12    600.00    0.12   是   否   否
门江头支行                                         月 13 日     16 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 870.00                               协议        0.06    870.00    0.06   是   否   否
门江头支行                                         月 16 日     17 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,800.00                               协议        0.19   2,800.00   0.19   是   否   否
门江头支行                                         月 16 日     17 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,900.00                               协议        0.19   2,900.00   0.19   是   否   否
门江头支行                                         月 17 日     18 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,500.00                               协议        0.40   1,500.00   0.40   是   否   否
门江头支行                                         月 18 日     22 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 300.00                               协议        0.02    300.00    0.02   是   否   否
门江头支行                                         月 23 日     24 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 500.00                               协议        0.03    500.00    0.03   是   否   否
门江头支行                                         月 25 日     26 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 300.00                               协议        0.02    300.00    0.02   是   否   否
门江头支行                                         月 25 日     26 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,000.00                               协议        0.07   1,000.00   0.07   是   否   否
门江头支行                                         月 26 日     27 日                                                              集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年    9 2013 年 9 月                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,100.00                               协议        0.17   1,100.00   0.17   是   否   否
门江头支行                                         月 27 日     29 日                                                              集资金(注 2)



                                                                                      19
                            厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 200.00                                协议        0.02    200.00    0.02   是   否   否
门江头支行                                         月9日        月 10 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,600.00                                协议        0.11   1,600.00   0.11   是   否   否
门江头支行                                         月 10 日     月 11 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,600.00                                协议        0.11   1,600.00   0.11   是   否   否
门江头支行                                         月 11 日     月 12 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 600.00                                协议        0.08    600.00    0.08   是   否   否
门江头支行                                         月 12 日     月 14 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               2,770.00                                协议        0.19   2,770.00   0.19   是   否   否
门江头支行                                         月 14 日     月 15 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 650.00                                协议        0.04    650.00    0.04   是   否   否
门江头支行                                         月 15 日     月 16 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,050.00                                协议        0.07   1,050.00   0.07   是   否   否
门江头支行                                         月 16 日     月 17 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 800.00                                协议        0.05    800.00    0.05   是   否   否
门江头支行                                         月 17 日     月 18 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 430.00                                协议        0.09    430.00    0.09   是   否   否
门江头支行                                         月 18 日     月 21 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 700.00                                协议        0.05    700.00    0.05   是   否   否
门江头支行                                         月 21 日     月 22 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财                 700.00                                协议        0.05    700.00    0.05   是   否   否
门江头支行                                         月 22 日     月 23 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,200.00                                协议        0.08   1,200.00   0.08   是   否   否
门江头支行                                         月 24 日     月 25 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,100.00                                协议        0.22   1,100.00   0.22   是   否   否
门江头支行                                         月 25 日     月 28 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,580.00                                协议        0.11   1,580.00   0.11   是   否   否
门江头支行                                         月 28 日     月 29 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,580.00                                协议        0.11   1,580.00   0.11   是   否   否
门江头支行                                         月 29 日     月 30 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 10   2013 年    10                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,730.00                                协议        0.12   1,730.00   0.12   是   否   否
门江头支行                                         月 30 日     月 31 日                                                            集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 11   2013 年    11                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,600.00                                协议        0.32   1,600.00   0.32   是   否   否
门江头支行                                         月1日        月4日                                                               集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 11   2013 年    11                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,800.00                                协议        0.12   1,800.00   0.12   是   否   否
门江头支行                                         月4日        月5日                                                               集资金(注 2)
中国农业银行厦                                     2013 年 11   2013 年    11                                                       自有资金,非募
                 银行理财               1,700.00                                协议        0.11   1,700.00   0.11   是   否   否
门江头支行                                         月5日        月6日                                                               集资金(注 2)



                                                                                       20
                        厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财             1,500.00                                协议        0.10     1,500.00     0.10   是   否   否
门江头支行                                     月6日        月7日                                                                   集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财             1,500.00                                协议        0.10     1,500.00     0.10   是   否   否
门江头支行                                     月7日        月8日                                                                   集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财             2,330.00                                协议        0.16     2,330.00     0.16   是   否   否
门江头支行                                     月 11 日     月 12 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财               300.00                                协议        0.02      300.00      0.02   是   否   否
门江头支行                                     月 13 日     月 14 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财             1,500.00                                协议        0.10     1,500.00     0.10   是   否   否
门江头支行                                     月 19 日     月 20 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财               600.00                                协议        0.04      600.00      0.04   是   否   否
门江头支行                                     月 20 日     月 21 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财               800.00                                协议        0.05      800.00      0.05   是   否   否
门江头支行                                     月 21 日     月 22 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财               960.00                                协议        0.19      960.00      0.19   是   否   否
门江头支行                                     月 22 日     月 23 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财               940.00                                协议        0.06      940.00      0.06   是   否   否
门江头支行                                     月 25 日     月 26 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 11   2013 年    11                                                           自有资金,非募
               银行理财             1,080.00                                协议        0.07     1,080.00     0.07   是   否   否
门江头支行                                     月 26 日     月 27 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 12   2013 年    12                                                           自有资金,非募
               银行理财             1,400.00                                协议        0.09     1,400.00     0.09   是   否   否
门江头支行                                     月3日        月4日                                                                   集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 12   2013 年    12                                                           自有资金,非募
               银行理财               770.00                                协议        0.05      770.00      0.05   是   否   否
门江头支行                                     月4日        月5日                                                                   集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 12   2013 年    12                                                           自有资金,非募
               银行理财             2,200.00                                协议        0.15     2,200.00     0.15   是   否   否
门江头支行                                     月5日        月6日                                                                   集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 12   2013 年    12                                                           自有资金,非募
               银行理财             2,200.00                                协议        0.44     2,200.00     0.44   是   否   否
门江头支行                                     月6日        月9日                                                                   集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 12   2013 年    12                                                           自有资金,非募
               银行理财             1,000.00                                协议        0.07     1,000.00     0.07   是   否   否
门江头支行                                     月9日        月 10 日                                                                集资金(注 2)
中国农业银行厦                                 2013 年 12   2013 年    12                                                           自有资金,非募
               银行理财               700.00                                协议        0.05      700.00      0.05   是   否   否
门江头支行                                     月 10 日     月 11 日                                                                集资金(注 2)
      合计              /         183,950.00        /             /          /      1,529.69   148,950.00   697.74   /    /    /           /         /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                                                                     0
     注 1:2013 年 1 月 21 日公司第七届董事会第三次会议审议通过了《公司关于对部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司对最高
额度不超过 3 亿元的闲置募集资金适时进行现金管理,现金管理的投资产品品种为低风险、短期(不超过一年)的保本型银行理财产品或国债
产品,有效期自公司董事会审议通过之日起一年之内有效。上述募集资金(含本金和收益)已在理财产品到期后分别于 2014 年 1 月 21 日归还


                                                                                   21
                      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


募集资金专用账户。
      2013 年 9 月 30 日,公司第七届董事会第八次会议审议通过了《公司关于增加使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司对最
高额度不超过 5,000 万元的闲置募集资金适时进行现金管理,现金管理的投资品种为低风险、短期(不超过一年)的保本型银行理财产品或国
债产品,有效期自公司董事会审议通过之日起一年之内有效。公司将按照有关规定如期归还上述闲置募集资金。
      注 2:2013 年度,本公司控股子公司厦门海翼厦工金属材料有限公司与厦门海翼集团财务有限公司、中国民生银行厦门分行、上海浦东发
展银行厦门分行、中国农业银行厦门江头支行等金融机构开展委托理财业务,资金来源为厦门海翼厦工金属材料有限公司自有资金,无逾期未
收回的本金和收益。

(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
本报告期公司无其他投资理财及衍生品投资情况。

3、    募集资金使用情况

(1)   募集资金总体使用情况
                                                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                   本年度已使用募集     已累计使用募     尚未使用募
  募集年份         募集方式       募集资金总额                                                          尚未使用募集资金用途及去向
                                                       资金总额           集资金总额     集资金总额
    2009      发行可转债                58,590.79                445.64       58,537.35        118.03 存放于募集资金专户
    2012      增发                      96,185.19              2,273.18        9,628.55    87,294.28 注
    合计               /              154,775.98               2,718.82       68,165.90    87,412.31                  /
    注:截至 2013 年 12 月 31 日,尚未使用的募集资金金额(含利息和现金管理投资收益)为 87,294.28 万元。其中:用于进行现金管理的闲
置募集资金 35,000 万元(其中 30,000 万元已于 2014 年 1 月 21 日到期并归还募集资金专户,5,000 万元将于 2014 年 9 月 30 日到期),募集资
金专户余额为 52,294.28 万元(其中 48,000 万元闲置募集资金于 2014 年 1 月 2 日用于暂时补充流动资金)。

(2)   募集资金承诺项目使用情况




                                                                  22
                            厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                             募集资金     募集资金              是否符                                                      未达到计 变更原因及
                   是否变                          募集资金实际                                         产生收    是否符合
 承诺项目名称                拟投入金     本年度投              合计划           项目进度    预计收益                       划进度和 募集资金变
                   更项目                          累计投入金额                                         益情况    预计收益
                               额           入金额              进度                                                        收益说明 更程序说明
厦工北方(焦作)                                                            已于 2009 年
装备制造基地建       否       42,000.00           0       42,030.58    是   12 月达到预定     8,809.53 1350.92      否     注1
设项目                                                                      可使用状态
                                                                                                                                     已 经 2010
                                                                                                                                     年8月5日
厦工北方(焦作)
                                                                                                                                     召开的公司
装备制造基地配       是        7,700.00           0               0                                                        不适用
                                                                                                                                     2010 年第一
套桥箱项目
                                                                                                                                     次临时股东
                                                                                                                                     大会批准。
                                                                            已于 2011 年 7
厦工本部配套桥
                     否        7,075.00      445.64        6,987.27    是   月达到预定可      1,609.68 -8573.58     否     注1
箱项目
                                                                            使用状态
                                                                            部分海外地区
海外销售网络建                                                              已于 2010 年
                     否        2,090.79           0        2,093.68    是                     7,416.00 2398.87      否     注1
设项目                                                                      12 月达到预定
                                                                            可使用状态
补充公司流动资
                     否      7,425.00        0      7,425.82  是                         0 0           是

挖掘机 15,000 台
生产能力技术改
                     否     76,185.19 2,273.18      9,628.55  否   注2                     注3                 不适用
造项目(2012 年
增发)
厦工机械(焦作)
有限公司二期技
                     否     20,000.00        0             0  否   注2                       注3               不适用
改 扩 建 项 目
(2012 年增发)
      合计           /     162,475.98 2,718.82     68,165.90   /         /       17,835.21     /         /         /           /
        注 1:本公司上述募投项目实际投资进度与投资计划不存在重大差异。
        注 2:2013 年工程机械行业市场新增需求显著下降,预计行业后续回升缓慢。公司根据行业环境变化及公司实际经营情况,适当放缓固定


                                                                            23
                    厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


资产投资项目建设进度,努力提高现有固定资产的经营质量,"挖掘机 15,000 台生产能力技术改造项目"和"厦工机械(焦作)有限公司二期技
改扩建项目"建设进度放缓。
    注 3:截至 2013 年 12 月 31 日,上述两个募投项目尚在建设期,尚未实现效益,不适用经济效益测算。

(3)   募集资金变更项目情况
                                                                                                                      单位:万元 币种:人民币
 变更投资项目资金总额                                                                                                                  7,700
                                                                       是否
                                                本年度     累计实             变更项
 变更后的项    对应的原承诺项     变更项目拟                           符合              产生收                  是否符合   未达到计划进度
                                                投入金     际投入             目的预                项目进度
   目名称            目             投入金额                           计划              益情况                  预计收益     和收益说明
                                                  额       金额               计收益
                                                                       进度
                                                                                                    已 于 2011              本公司变更后的
 厦工本部配    厦工北方(焦作)
                                                                                                    年 7 月达               项目实际投资进
 套桥箱项目    装备制造基地配          7,075      445.64   6,987.27    是     1,609.68   -8573.58                否
                                                                                                    到预定可                度与投资计划不
 (注 1)      套桥箱项目
                                                                                                    使用状态                存在重大差异。
                厦工北方(焦作)
 补充公司流
                装备制造基地配            625          0   625.00 是           0 0                    是
 动资金
                套桥箱项目
    合计                /               7,700     445.64 7,612.27   /   1,609.68     /          /         /              /
    注 1:经 2010 年 8 月 5 日公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过,将募集说明书中披露的厦工北方(焦作)装备制造基地配套桥箱项
目尚未投入的 7,700 万元募集资金的投向进行变更,其中的 7,075 万元用于公司本部的"厦工桥箱技术改造项目",其余资金约 625 万元用于补充
公司流动资金。




                                                                      24
    厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


 4、   主要子公司、参股公司分析
                                                                                          单位:万元
                                                              持股比     期末总资 期末净资 本期净利
    公司名称             主要产品           业务性质 注册资本
                                                                例%        产         产        润
厦 门 厦 工 国 际 贸 批发、零售工程机械
                                               贸易     6,100.00   100   52,778.34 11,040.27      514.15
易有限公司           及其零配件等。
厦工机械(焦作) 工程机械产品及其配
                                            机械制造 44,000.00     100 119,460.86 86,968.69     1,350.92
有限公司             件制造、加工等。
                     机械设备、零件的加
                     工、制造、销售;铸
                     锻件及通用零件的制
                     造、销售;再生物资
                     回收;汽车销售(除
                     乘用车);工程设备租
厦工(三明)重型 赁;设备安装(限本
                                            机械制造    4,416.00   100   55,829.62 35,830.26     -394.64
机器有限公司         企业产品);经营各类
                     商品的技术的进出口
                     业务(国家限定公司
                     经营和国家禁止进出
                     口的商品及技术除
                     外);经营进料加工和
                     “三来一补”业务。
                     销售钢材、铸铁件、
厦 门 海 翼 厦 工 金 生铁及有色金属等;
                                               贸易     5,000.00    51   21,800.35   7,533.15     704.93
属材料有限公司 国内货运代理;仓库
                     租赁、管理服务。
                     工程机械薄板件和铲
厦门厦工焦作部
                     斗、平衡重的制造和     机械制造    4,000.00    50    6,112.32   2,025.33   -1,274.99
件有限公司
                     销售。
                     各类设备及交通工具
                     的融资租赁业务、工
                     程机械租赁业务、机
厦 门 海 翼 融 资 租 械设备维修、机械设
                                            租赁业务 60,000.00      35 205,488.13 59,555.60 -10,244.32
赁有限公司           备租赁交易咨询、租
                     赁资产残值处理业
                     务;工程机械产品的
                     批发。
      其中:
      厦工机械(焦作)有限公司 2013 年度实现净利润 1,350.92 万元,与上一年度相比减少
 70.26%,主要是本年度产品产销量较大幅度减少所致。
      厦门海翼融资租赁有限公司 2013 年度实现净利润-10,244.32 万元,与上一年度相比减
 少 655.28%,主要是本年度营业收入较大幅度减少影响及计提的坏账准备较大幅度增加所
 致。




                                                       25
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告



本年新纳入合并范围的子公司
                                                   单位:万元
            公司名称                   取得方式    业务性质 注册资本 年末净资产 本年净利润
厦工(泰安)汽车起重机有限公司         增资控股    机械制造   2,133.25   2,049.36   -757.44
厦门厦工中铁重型机械有限公司           合资控股    机械制造      5,000   2,980.69     -19.31
厦工机械(巴西)有限公司               合资控股    机械制造     491.10     467.30      -1.83

5、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无项目投资总额超过公司上年度末经审计净资产 10%的非募集资金投资
项目。

二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
    2014 年宏观经济环境更趋复杂,国内宏观经济将从高速增长进入稳定增长阶段,我国
将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策,推进经济转型升级的任务艰巨。从行业看,
2014 年工程机械行业的内外需难有明显改善,形势依然严峻。一是行业产能过剩,结构性
矛盾突出,竞争日趋激烈;二是去库存进程缓慢,应收账款居高难下,风险仍然存在;三
是装载机、挖掘机等产品的市场保有量较大,销量增长受到制约。预计 2014 年城镇化建设
及铁路等固定资产投资增加将带来增量市场,但工程机械行业仍将面临产能过剩、国内国
外需求偏弱的局面,需要加快转型升级。


(二)  公司发展战略
    公司将聚焦工程机械行业,以装载机、挖掘机为核心业务,发展叉车、小型机、道路
机械等增长业务,推进市场化、专业化、精益化、精品化、国际化和数字化战略,强化绿
色核心竞争力,着力打造具有绿色创新能力、绿色服务能力、系统解决方案能力及绿色供
应链整合能力的绿色厦工品牌。公司总体思路是:深入研究行业发展走势,加强对标管理,
形成系统化的发展规划方案;建立销售和服务管理标准,推动技术创新,加快市场需要的
新产品研发,大力推进制造工艺和技术改进,提高产品附加值和竞争力;强化内部管理,
推动信息化建设和流程优化再造,提高运营效率;加快推进国际化,拓展海外重点市场。
通过提升技术与管理水平,实现高质量、有效益的增长。


(三)  经营计划
    2014 年是公司的“质量效益年”,年度战略是“抓执行、转机制,抢市场、攻质量,
控风险、增效益”,全力争取实现扭亏为盈的年度工作目标。2014 年公司将努力实现营业
收入增长 20%以上,成本费用增幅低于营业收入的增幅。
    公司将采取以下具体措施:一是盘整存量,控制债权。推行精益化生产,盘活存量资
产,细化回款计划与措施,多渠道快速联合清欠债权。二是整合业务,拓展项目。梳理整


                                                  26
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


合现有业务,针对亏损业务制定专项减亏扭亏措施;积极寻找战略合作伙伴,寻找市场潜
力好、现金流好的新业务合作投资,培育新的增长点。三是开拓市场,增加销售。加快销
售模式创新,完善渠道建设与网络布局,设立产品与配件配送中心等;建设工程机械电商
营销平台,强化与大客户的合作;快速拓展海外市场,开发优质销售渠道,通过海外子公
司、CKD 工厂或海外配件服务中心等形式完善海外营销网络布局。四是转变机制,激发活
力。完善薪酬制度、绩效制度及以业绩为导向的用人制度,优化专项激励制度;推动组织
职能调整、精兵简政;推进内部利润中心管理模式。五是降本增效,提升效益。紧抓制动
器、液压系统、外观件等关键零部件的性能改善专项;供应队伍扶优扶强,将采购成本管
理前移;学习丰田精益生产模式;严控三项费用支出。六是加快创新,推动升级。重点开
发节能高效、低排放、高可靠性的新一代 K 系列装载机、F 系列挖掘机、E 系列叉车、H
系列双钢轮压路机,加快产品升级换代;同时开发有竞争力的高端新产品,包括轮式挖掘
机、大型装载机、大型液压挖掘机、沥青摊铺机、铣刨机及有机肥市场成套设备等;大力
发展新能源工程机械。七是推动信息化建设。加快两化深度融合建设,持续优化企业内部
资源管理 ERP 系统;完善营销协同信息系统和国际营销业务支持系统;建设供应链协同平
台和电子商务营销平台;建设物联网智能信息系统。


(四)  因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    根据公司 2014 年经营计划,新增资金需求约 20 亿元,资金来源包括银行融资、自有
资金,其中新增银行贷款等债务性融资约 6 亿元。


(五)  可能面对的风险
    1、行业产能过剩风险:受国内经济增速放缓、国外经济复苏缓慢以及国家经济结构调
整、宏观政策调控等的影响,工程机械市场需求增长缓慢,导致公司产能得不到有效释放,
对公司经营业绩的增长产生负面影响。
    拟采取的对策:苦练内功,专注提升公司的核心竞争力;通过转变机制、加强成本管
控、完善内控建设等措施,提高公司的抗风险能力;提高装载机、挖掘机的竞争能力,推
动叉车、小型机、道路机械等增长业务协调发展,同步提升产品品质和稳定性;加大海外
市场投入,完善海外营销网络布局。
    2、市场竞争加剧风险:近年来,受宏观经济政策影响,工程机械行业持续调整,产能
严重过剩,部分产品同质化严重,市场竞争愈演愈烈,出现价格战、高风险的信用销售等
无序竞争局面。
    拟采取的对策:加强核心零部件研发与技术创新,加快产品升级换代,发展关键零部
件技术、再制造技术;严控低首付和长时限的分期销售,控制信用销售规模;创新营销模
式,提升后市场获利能力,提高品牌影响力;加强产供销协同管理,合理控制内外库存,
加快资金周转。
       3、债权管理风险:受宏观经济政策影响,固定资产投资增速下降,工程建设项目开工

                                             27
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


不足、资金紧张,资金成本上升,公司应收账款规模居高不下,存在部分客户不履约、公
司债权不能回收使企业遭受损失等风险。
    拟采取的对策:支持经销商提高运营能力,重点提高后市场能力;对经销商的现金流
状况加强监管,对重点经销商实施一对一管理;加强债权管理,充实债权管理团队,有针
对性制定回款计划与措施,对逾期经销商采取控制样机发放、加强催讨、调整销售返利等
方法化解风险;多渠道联合清欠债权,设置法律催收红线等。
    4、成本上升风险:钢材等主要原材料的价格波动,配套件等采购价格的上涨,用工成
本、财务费用的提高,产品毛利率下降,都可能降低公司的利润空间。
    拟采取的对策:加强全面预算管理,严格控制成本费用;整合供应链,加强重要零部
件战略合作关系维护;发展再制造技术,降低原材料等的采购成本;推行精益生产模式,
优化生产工艺流程,加强存货管理,缩短生产周期,提升生产效率;完善薪酬绩效管理机
制,注重关键岗位人才培养,精简机构,提高用工效率。

三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用

四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    经公司独立董事发表意见,并经公司 2012 年 8 月 20 日召开的 2012 年第二次临时股东
大会批准,公司对《公司章程》进行了修订,进一步明确了公司的利润分配政策和利润分
配决策程序,特别是规定了明确的分红标准和分红比例,以及利润分配政策调整或变更的
条件和程序。报告期内,公司未对公司的利润分配政策特别是现金分红政策进行调整。
    根据公司的利润分配政策和利润分配决策程序,经公司第七届董事会第五次会议、第
七届监事会第五次会议审议通过、公司独立董事发表同意意见,公司 2012 年度利润分配方
案提交公司 2013 年 5 月 17 日召开的 2012 年度股东大会审议通过。公司 2012 年度利润分
配实施方案已于 2013 年 7 月 16 日实施完毕。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详
细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用



                                             28
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


(三)   公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                       占合并报表
                                                                        分红年度合并
              每 10 股送    每 10 股派                                                 中归属于上
                                             每 10 股转   现金分红的    报表中归属于
 分红年度       红股数      息数(元)                                                   市公司股东
                                             增数(股) 数额(含税) 上市公司股东
                (股)      (含税)                                                   的净利润的
                                                                          的净利润
                                                                                         比率(%)
  2013 年               0             0                0             0 -589,972,691.13             0
  2012 年               0          0.50                0 47,948,499.45 127,334,690.32          37.66
  2011 年               0          1.00                0 79,896,998.90 573,273,140.05          13.94

五、 积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
《公司 2013 年度社会责任报告》全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用




                                                    29
       厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                            第五节     重要事项

    一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                                    事项概述及类型                                             查询索引
        2012 年 3 月 23 日,公司作为原告,通过诉讼代理人福建成毅律师事务所对主
   债务人临沂旺力工程机械成套设备有限公司及其债权担保人陈中文、陈吉邦、陈
   会文、周光才、王家花、郑丽华、郑立霞等向厦门市中级人民法院提起民事诉讼。
                                                                                       上海证券交易所网站
   2012 年 3 月 26 日,厦门市中级人民法院正式受理本案。此后,厦门市中级人民法
                                                                                       (www.sse.com.cn)
   院于 2012 年 9 月 26 日驳回被告提起的管辖权异议,福建省高级人民法院于 2013
   年 4 月 25 日对被告的管辖权上诉作出了"驳回上诉,维持原裁定"的终审裁定(具
   体内容详见公司“临 2013-031”号公告)。
        2013 年 6 月 25 日,公司作为原告,分别通过诉讼代理人福建力衡律师事务所
   对以下债务人向厦门市中级人民法院提起民事诉讼:
   1、主债务人河北厦中机械销售有限公司(以下简称"河北厦中")及其债权担保人
   李钟旭、金美林、陈欣、王化文、杨建广、张飞飞、李建平等七人;
   2、主债务人河北正旭厦工工程机械销售有限公司(以下简称"河北正旭")及其债             上海证券交易所网站
   权担保人叶伟斌、赵亚小、叶少华等三人。河北正旭系河北厦中的下级经销商。              (www.sse.com.cn)
        2013 年 6 月 27 日,厦门市中级人民法院正式受理上述两项案件。
        2013 年 8 月 16 日,厦门市中级人民法院根据本公司的诉讼保全申请,分别对
   上述两项案件涉案被告的相关财产执行诉讼保全(具体内容详见公司“临
   2013-040”号公告)。
        2013 年 11 月 8 日,公司作为原告,通过诉讼代理人福建天衡联合律师事务所
   对主债务人鹰潭厦工机械销售服务有限公司及其债务担保人厦门市桥箱机械工业
   有限公司、陈东毅、黄秀华、颜鸣建、林月珠、张晓晔、沈明治、桂碧慧、庄丽、
                                                                                       上海证券交易所网站
   张琦向福建省高级人民法院提起民事诉讼。
                                                                                       (www.sse.com.cn)
        2013 年 11 月 12 日,福建省高级人民法院正式受理上述案件。2013 年 12 月
   13 日,福建省高级人民法院根据本公司的诉讼保全申请,分别对上述案件涉案被
   告的相关财产执行诉讼保全(具体内容详见公司“临 2013-053”号公告)。

    (二)     临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
报告期内:
                             承担                                    诉讼(仲裁)                 诉讼(仲 诉讼(仲
                                     诉讼    诉讼(仲
起诉(申请)    应诉(被申请)   连带                    诉讼(仲裁)涉    是否形成     诉讼(仲裁)    裁)审理 裁)判决
                                     仲裁    裁)基本
    方             方        责任                      及金额        预计负债     进展情况      结果及 执行情
                                     类型      情况
                               方                                      及金额                     影响    况
                                                                                  重审判决本
济南鲁联
         厦门厦工机械                        退挖掘                               公司败诉,
集团投资                                              1,816,956.00
         股份有限公司                        机纠纷                               本公司继续
有限公司
                                                                                  上诉
厦 门 厦 工 哈密市飞越机                                                          重审判决对
                                             买卖合
机 械 股 份 电设备有限责                              2,545,659.00                方败诉,对
                                             同纠纷
有限公司    任公司                                                                方继续上诉


                                                      30
       厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


厦 门 厦 工 新疆蓬勃工程
                                            买卖合
机 械 股 份 机械有限公司                             1,210,144.44   一审未开庭
                                            同纠纷
有限公司    等
            临沂旺力工程
            机械成套设备
                                            质量纠
郭永梅      有限公司、厦                              900,000.00    一审未开庭
                                            纷
            门厦工机械股
            份有限公司
            泰安市恒岳工
            程机械有限公
                                            质量纠
玄其刚      司、厦门厦工                             1,138,653.00   一审未判决
                                            纷
            机械股份有限
            公司
厦 门 厦 工 南京凯而达康
                                            买卖合
机 械 股 份 机械实业有限                             7,897,325.26   一审未开庭
                                            同纠纷
有限公司    公司

    (三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
    不适用

    二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    √ 不适用

    三、 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。

    四、 资产交易、企业合并事项
    (一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
    1、 企业合并情况
        根据本公司第六届董事会第三十八次会议决议,本公司与山东云海集团有限公司(以
    下简称山东云海集团)签署《厦工(泰安)汽车起重机有限公司合资合同》和《厦工(泰
    安)汽车起重机有限公司合资合同补充协议》(以下简称合资合同),在山东省泰安市合资
    设立厦工(泰安)汽车起重机有限公司(以下简称厦工泰安公司)。截止 2012 年 12 月 31
    日,厦工泰安公司的注册资本为人民币 1,353,30 万元。其中:山东云海集团以经过福建中
    兴资产评估房地产土地估价有限责任公司出具的《泰安工程机械总厂股东全部权益价值资
    产评估报告书》【闽中兴评(厦)字(2012)第 A004 号】确认的泰工总厂机器设备评估价值
    人民币 853.30 万元出资,占设立登记时注册资本的 63.05%,本公司以现金人民币 500 万
    元出资,占设立登记时注册资本的 36.95%。
        按照合资合同约定,本公司于 2013 年 1 月 9 日(合并购买日)向厦工泰安公司投入货
    币资金人民币 1500 万元,其中:新增注册资本人民币 779.95 万元,其余人民币 720.05 万
    元计入资本公积。本次增资后,厦工泰安公司注册资本变更为人民币 2,133.25 万元,其中:
    山东云海集团累计出资占注册资本的 40%,本公司累计出资占注册资本的 60%,故本公司
    本年将厦工泰安公司纳入合并范围。


                                                     31
   厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用

六、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                                   事项概述                                              查询索引
      本公司与厦门海翼集团财务有限公司于 2012 年 10 月 25 日签订《金融服
 务协议》,约定厦门海翼集团财务有限公司将为本公司提供多方面、多品种的
 优惠、优质、便捷的金融服务,其中包括向本公司及子公司提供综合授信额
 度不超过人民币 5 亿元。经公司 2013 年 12 月 27 日第七届董事会第十一次会
                                                                                  上海证券交易所网站
 议审议通过,本公司与厦门海翼集团财务有限公司拟签订《金融服务协议补
                                                                                  (www.sse.com.cn)
 充协议》,将厦门海翼集团财务有限公司向本公司及子公司提供的综合授信额
 度上限调整为人民币 10 亿元,其余条款保持不变。上述关联交易事项已经公
 司 2014 年第一次临时股东大会审议通过(具体内容详见公司“临 2013-060、
 临 2014-005”号公告)。


2、   已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    (1)根据公司 2012 年度日常关联交易的发生情况及生产经营需要,2013 年 5 月 17
日召开的公司 2012 年度股东大会审议通过《公司关于确认 2012 年度日常关联交易事项及
预计 2013 年度日常关联交易事项的议案》(具体内容详见公司“临 2013-023、030”号公告)。
      (2)公司 2013 年度实际发生的日常关联交易情况(单位:元)如下:
      ①出售商品、提供劳务
                                              关联交易       本年发生额                  上年发生额
                                关联交易      定价方式                占同类交                   占同类交
          关联方
                                  内容        及决策程 金额           易金额的    金额           易金额的
                                                  序                  比例%                     比例%
厦门厦工协华机械有限公司      销售商品                   1,669,590.78     0.026     2,552,013.59       0.03
福建三明三重铸锻有限公司      销售商品                   1,980,768.45     0.031     3,131,460.69       0.04
厦门银华机械有限公司          销售商品                     216,023.04     0.003     8,656,577.93       0.11
厦门海翼国际贸易有限公司      销售商品                   2,352,041.99     0.037     7,056,841.29       0.09
厦门厦工重工有限公司          销售商品        按市场独 12,336,698.00      0.193   31,884,630.88        0.39
                              销售商品        立交易的     878,430.28     0.014       487,814.66       0.01
厦门海翼物流有限公司
                              提供劳务        价格确定             -        -       157,420.77       0.14
厦门金龙汽车物流有限公司      销售商品                      55,299.15     0.001       444,444.44       0.01
龙海凯豪机械有限公司          销售商品                     318,966.25     0.005       266,991.85     0.003
厦门金龙联合汽车工业有限公
                           销售商品                         147,388.46    0.002              -         -

            合计           -                 -          19,955,206.40     - 54,638,196.10            -
      ②采购商品、接受劳务




                                                     32
      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                         关联交           本年发生额                 上年发生额
                                         易定价                                               占同类
                                关联交易
  关联方                                 方式及                 占同类交易金                  交易金
                                内容            金额                           金额
                                         决策程                 额的比例%                    额的比
                                         序                                                   例%
                                购买商品             123,333.34          0.002             -       -
  福建三明三重铸锻有限公司
                                接受劳务             462,013.06          0.247     927,352.11     0.47
  厦门海翼国际贸易有限公司      购买商品          29,339,540.41          0.509   8,184,072.13     0.11
                                         按市场
  厦门银华机械有限公司          购买商品          83,740,715.32          1.452 89,700,793.89      1.23
                                         独立交
  厦门厦工协华机械有限公司      购买商品          10,033,385.59          0.174 19,965,182.30      0.27
                                         易的价
  厦门海翼物流有限公司          接受劳务        138,558,675.25          73.981 148,859,383.90   76.05
                                         格确定
  厦门厦工重工有限公司          购买商品          21,332,721.25          0.370 28,198,294.01      0.39
  龙海凯豪机械有限公司          购买商品          18,811,926.80          0.326   9,053,874.43     0.12
  厦门金龙汽车物流有限公司      接受劳务           5,118,651.69           2.73   5,980,782.84     3.06
            合计                -       -     307,520,962.71              - 310,869,735.61       -
     本公司与关联企业之间的关联交易,是本公司生产经营活动的重要组成部分,对公司业
   务的增长和市场领域的开拓有着积极的影响;同时保证公司生产经营的稳定性,实现优势
   互补和资源的合理配置。
     本公司与关联方进行的交易符合诚实信用、公平公正的原则,有利于公司的生产经营和
   长远发展,没有损害公司和其他股东的利益。上述关联交易对本公司独立性没有影响,公
   司的主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。

   (二) 共同对外投资的重大关联交易
   1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                                    事项概述                                          查询索引
        经公司七届董事会第十一次会议审议通过,本公司下属企业厦工机械
    (香港)有限公司拟与关联方厦门海翼融资租赁有限公司以现金合资设立外
    商投资融资租赁有限公司,其中:海翼租赁出资 12,750 万元人民币,占合资       上海证券交易所网站
    公司注册资本的 75%;厦工香港以 4,250 万元人民币的等额美元出资,占合        (www.sse.com.cn)
    资公司注册资本的 25%(具体内容详见公司“临 2013-062”号公告)。
        截至 2013 年 12 月 31 日,上述合资公司尚未设立。

   (三) 关联债权债务往来
   1、 临时公告未披露的事项
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                        向关联方提供资金             关联方向上市公司提供资金
       关联方             关联关系      期初 发生 期末
                                                              期初余额          发生额           期末余额
                                        余额    额  余额
                     母公司的全
厦门海翼物流有限公司                                           510,200.00      1,181,484.81      1,685,213.81
                     资子公司
厦门海翼集团有限公司 母公司                                   6,010,000.00   100,000,000.00
厦门海翼国际贸易有限 母公司的全
                                                                             217,650,000.00
公司                 资子公司
厦门金龙汽车物流有限
                     其他关联人                                  50,000.00        78,217.16       128,217.16
公司

                                                   33
      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


厦门厦工服务有限公司 参股子公司                            89,162.43                         89,162.43
厦门厦工重工有限公司 参股股东                         244,039,651.35                    232,851,541.74
               合计                                   250,699,013.78   318,909,701.97   234,754,135.14
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金
                                                                                                    0
的发生额(元)
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额
                                                                                                    0
(元)

   七、 重大合同及其履行情况
   (一) 托管、承包、租赁事项
   1、 托管情况
   报告期内,公司不存在影响公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管事项。

   2、 承包情况
   报告期内,公司不存在影响公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的承包事项。

   3、 租赁情况
   报告期内,公司不存在影响公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的租赁事项。




                                                 34
                          厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


    (二)    担保情况
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                        担保是                    是否   是否   关
               担保方与                                              担保发生                                  担保
                                                                               担保起始   担保到   担保 否已经      担保逾期金    存在   为关   联
   担保方      上市公司          被担保方            担保金额        日期(协议                                 是否
                                                                                 日         期日   类型 履行完          额        反担   联方   关
               的关系                                                  签署日)                                 逾期
                                                                                                          毕                      保     担保   系
                         “全程通”汽车及工程
厦门厦工机械                                                          2013 年 5 2014 年 5          一般
             公司本部    机械金融网合作协议 377,350,026.98                                              否     否                否      否
股份有限公司                                                          月 28 日 月 27 日            担保
                         (说明①)
                         工程机械金融网按揭
厦门厦工机械                                                          2013 年 5 2014 年 5          一般
              公司本部 贷款回购担保(说明      41,349,213.27                                            否     是    2,181,945.68 否     否
股份有限公司                                                          月 28 日 月 27 日            担保
                         ②)
厦门厦工机械             工程机械按揭贷款合                           2013 年 9 2014 年 9          一般
              公司本部                         18,654,838.69                                            否     否                否      否
股份有限公司             作协议(说明③)                             月2日     月1日              担保
厦门厦工机械             “票货通”融资专项额                         2013 年 9 2014 年 9          一般
              公司本部                         59,278,800.00                                            否     否                否      否
股份有限公司             度总协议(说明④)                           月 25 日 月 24 日            担保
                         供应链业务-银行承
厦门厦工机械                                                          2012 年 6 2014 年 6          一般
              公司本部 兑汇票合作协议(说明    12,000,000.00                                            否     否                否      否
股份有限公司                                                          月4日     月3日              担保
                         ⑤)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                                    752,976,853.72
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                 508,632,878.94
                                                        公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                    833,073,555.27
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                 452,054,655.15
                                               公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                                   960,687,534.09
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                              23.64
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                                  0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                                                               0
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                                           0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                                    0

                                                                          35
                     厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


    注 1:根据中国光大银行股份有限公司(甲方,以下简称"光大银行")与本公司(乙方)共同协商制定的《"全程通"汽车及工程机械金融网
合作协议》(协议编号:QCT-GC-2012-003)以及《"全程通"工程机械金融服务网实行单一额度管理实施办法》:光大银行为本公司经销商
提供不超过 6 个月年限的银行承兑汇票授信,核定"回购担保额度"授信额度为人民币壹拾贰亿柒仟万元,授信年限为 2012 年 5 月 28 日至 2013
年 5 月 27 日。本年 QCT-GC-2012-003 号协议自动延续一年(2013 年 5 月 28 日至 2014 年 5 月 27 日),核定的"回购担保"授信额度与上年一致。
截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司经销商实际使用该授信额度开具银行承兑汇票为 506,730,033.72 元,本公司根据风险敞口提供的回购保证余
额为 377,350,026.98 元,但未发生回购事项。
    注 2:根据光大银行(甲方)与本公司(乙方)共同协商制定的《"全程通"汽车及工程机械金融网合作协议》(协议编号:QCT-GC-2012
-003):光大银行为本公司核定的"回购担保授信额度" 的零售客户按揭贷款回购担保授信额度为人民币伍亿元。按照上述协议内容,光大银行
与本公司的经销商签订按揭业务的从属协议,并约定贷款担保方式为:借款人所购汽车/工程机械抵押+乙方及乙方经销商对按揭贷款所售汽车/
工程机械回购担保+乙方及乙方经销商合计按贷款余额的 15%比例缴存保证金(乙方 10%、乙方经销商 5%)。光大银行向购买本公司产品且符
合光大银行贷款条件的借款人(含自然人和购买工程机械的企业法人)发放最高不超过车辆价款八成、贷款年限最长为三年的按揭贷款。在授
信额度内,本公司和本公司的经销商共同承担本协议项下借款,借款人利用光大银行按揭贷款所购本公司生产或销售的工程机械产品的回购担
保责任。经销商无法履行回购义务时,由本公司履行回购义务;同时本公司经销商向本公司为借款人提供的回购保证提供反担保。
    上述协议签署后,本公司仍对之前与光大银行签订的原额度项下已发生未到期的按揭贷款继续承担回购担保责任。
    本年 QCT-GC-2012-003 号协议自动延续一年(2013 年 5 月 28 日至 2014 年 5 月 27 日),核定的"汽车/工程机械全程通回购担保授信额度"
的零售客户按揭贷款回购担保授信额度与上年一致。截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司实际使用光大银行提供的回购保证余额为 41,349,213.27
元,宽限年内逾期本金为 2,181,945.68 元,但未发生回购事项。
    注 3:根据中国邮政储蓄银行股份有限公司(甲方,以下简称"中邮储蓄银行")与本公司(乙方)共同协商签署的《经营性车辆按揭贷款
合作协议》(协议编号:JYXCL2013008):中邮储蓄银行为本公司核定的"经营性车辆按揭贷款合作额度"总额为人民币伍亿元,期限为 2013 年
9 月 2 日至 2014 年 9 月 1 日。在此合作额度及期间内,中邮储蓄银行向经本公司或本公司经销商推荐、购买本公司及其子公司生产的经营性车
辆、且符合中邮储蓄银行贷款条件的客户发放经营性车辆按揭贷款。每辆经营性车辆的最高贷款金额及期限不超过中邮储蓄银行的内部控制规
定。经营性车辆按揭贷款采用组合担保方式(包括但不限于下列 5 种担保方式的组合):(1)由客户以其购买的本公司生产或销售的经营性车
辆提供抵押担保。(2)由本公司经销商提供回购保证。(3)由本公司提供回购保证。(4)本公司经销商在其所在地中邮储蓄银行分支机构存入
一定数额的保证金,在发生约定情况时,中邮储蓄银行有权直接扣收该保证金,经销商保证金比例由从属协议具体约定。(5)本公司在中邮储
蓄银行主办行存入保证金,在发生约定情况时,中邮储蓄银行主办行有权直接扣收该保证金。在合作额度内,本公司的经销商为借款人贷款提
供回购保证,经销商无法履行回购义务时,由本公司履行回购义务;同时本公司经销商向本公司为借款人提供的回购保证提供反担保。


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                     厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


本协议到期或解除后,本公司对中邮储蓄银行在合作有效期内发放的贷款仍承担本协议约定的回购担保责任。
    截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司实际使用中邮储蓄银行提供的回购保证余额为 18,654,838.69 元,宽限期内逾期本金为 0 元,未发生回
购事项。
    注 4:根据中国银行股份有限公司厦门分行(乙方,以下简称"中国银行厦门分行")与本公司(甲方)于 2013 年 9 月 25 日签署的《"票货
通"融资专项额度总协议》(协议编号:FJ4006220130750):本公司从与中国银行厦门分行签署的编号为 FJ4006220130678 的《授信额度协议》
中切分 30000 万元的授信额度用于中国银行厦门分行的"票货通"融资产品,切分的金额统称为"票据通业务专项额度",专用于中国银行厦门分
行及其相关分支机构向本公司指定的经销商开立银行承兑汇票。按照上述协议内容,本公司(甲方)、中国银行厦门分行主办行(乙方)、经销
商(丙方)与中国银行厦门分行协办行(丁方)签署《"票货通"融资服务四方协议》:中国银行厦门分行及其分支机构为本公司指定的经销商在
中国银行厦门分行为其核定的专项额度内开立银行承兑汇票(只能用于经销商购买本公司的产品),经销商在中国银行厦门分行协办行开立银
行承兑汇票时存入的保证金不低于票面金额的 30%。本公司承担该"票货通"项下无条件敞口保证金差额及相应罚息的回购责任。
    截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司经销商实际使用该专项额度开具银行承兑汇票为 84,684,000.00 元,本公司根据风险敞口提供的回购保
证余额为 59,278,800.00 元,但未发生回购事项。
    注 5:根据交通银行股份有限公司厦门分行(乙方,以下简称"交通银行厦门分行")与本公司(甲方)共同协商于 2012 年 6 月 4 日签署的
《供应链业务-银行承兑汇票合作协议》(协议编号:201201066007):交通银行厦门分行为本公司推荐的经销商总共授予不超过人民币肆亿元的
意向性授信额度,其中单个经销商授信额度不超过五仟万元。经销商向交通银行厦门分行申请开立银行承兑汇票、电子银行承兑汇票用于向本
公司采购各类大宗商品。银行承兑汇票期限不超过 6 个月(电子银行承兑汇票期限不超过 12 个月)。授信期限为两年,自本协议签订之日起算。
本公司承担该业务无条件差额回购责任。
    截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司经销商实际使用该授信额度开具银行承兑汇票为 15,000,000.00 元,本公司根据风险敞口提供的回购保
证差额为 12,000,000.00 元,但未发生回购事项。

(三) 其他重大合同
本报告期内公司无其他重大合同。

八、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项




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承诺背   承诺                                                                                               承诺时间   是否有履 是否及时
                 承诺方                                               承诺内容
  景     类型                                                                                               及期限     行期限 严格履行
                               (1)目前海翼集团及其控股和实际控制下的其他企业均不涉及厦工股份及其控股子
                           公司所有正在经营的业务,海翼集团与厦工股份之间不存在同业竞争情形。
                               (2)海翼集团及其控股和实际控制下的其他企业自本承诺函出具之日起不会以任何
                           形式直接或间接地从事与厦工股份及其控股子公司相同或相似的业务。海翼集团将对其控
                           股、实际控制的企业按本承诺函进行监督,并行使必要的权力,确保遵守本承诺函。
         解决   厦门海翼       (3)若厦工股份认定海翼集团或其控股、实际控制的其他企业正在或将要从事的业
                                                                                                            持续履行
         同业   集团有限   务与厦工股份及其控股子公司正在或将要从事的业务存在同业竞争,则海翼集团将在厦工                否        是
                                                                                                            中
         竞争     公司     股份提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务。如厦工股份进一步提出受
                           让请求,则海翼集团应按有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务
                           和资产优先转让给厦工股份。
与再融
                               (4)海翼集团保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及厦工股份《公司章
资相关
                           程》的规定,不利用控股股东的地位谋取不当利益,不损害厦工股份和其他中小股东的合
的承诺
                           法权益。
                               海翼集团承诺尽量减少关联交易,对于无法避免的任何业务往来或交易均应按照公
         解决   厦门海翼   平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格应按市场公认的合理价格确定,并按规定履行
                                                                                                            持续履行
         关联   集团有限   信息披露义务。海翼集团及其控股和实际控制下的其他企业与厦工股份及其子公司就相互                否        是
                                                                                                            中
         交易     公司     间关联事务及交易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞
                           争条件下与第三方进行业务往来或交易。
                                                                                                         2012 年 2
                厦门海翼
         限售                 海翼集团认购的厦工股份 2011 年非公开发行的股份自本次非公开发行结束之日起三 月 29 日
                集团有限                                                                                                 是        是
         股份            十六个月内不得转让。                                                            -2015 年 3
                  公司
                                                                                                         月5日
                                                                                                         “12 厦工
                              海翼集团承诺在以下保证范围内对厦工股份 2012 年公司债券的按期还本付息提供无
与发行                                                                                                   债”发行首
                厦门海翼 条件不可撤销的连带责任保证担保:担保人提供保证的范围为本次债券本金(总额不超过
公司债   偿债                                                                                            日至各期
                集团有限 15 亿元人民币)及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。本次发行保证期间内,                 是        是
券相关   担保                                                                                            债券全部
                  公司   若发行人未能按期还本付息,担保人将在上述保证责任的范围内为本次债券承担全额无条
的承诺                                                                                                   到期后六
                         件不可撤销的连带保证责任。
                                                                                                         个月


                                                                           38
                厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                    (1)公司作为“12 厦工债”的发行人,承诺根据公司于 2012 年 3 月 9 日召开的第六
                届董事会第二十六次会议及于 2012 年 3 月 30 日召开的 2011 年度股东大会审议通过的关
                于本次债券发行的有关决议,当公司出现预计不能按期偿付本次债券本息或者到期未能按
                期偿付本次债券的本息时,将至少采取不向股东分配利润、暂缓重大对外投资、收购兼并
       厦门厦工                                                                                    “12 厦工
                等资本性支出项目的实施、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金、主要责任人不
其他   机械股份                                                                                    债”存续期   是   是
                得调离等措施。
       有限公司                                                                                    内
                    (2)本公司承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息及兑
                付债券本金,如果本公司不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金,对于逾
                期未付的利息或本金,公司将根据逾期天数按逾期利率向债券持有人支付逾期利息,逾期
                利率为本次债券票面利率上浮 50%。




                                                           39
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


九、   聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                        单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所:                          否
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                            致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                                   135
境内会计师事务所审计年限                        1

                                             名称                         报酬
                                  致同会计师事务所(特殊普通合
内部控制审计会计师事务所                                                                65
                                  伙)
    报告期内,本公司未改聘会计师事务所。

十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
      报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控
制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、 其他重大事项的说明
    经本公司 2011 年度股东大会批准、并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]755
号文核准,本公司于 2012 年 6 月 18 日公开发行总额为人民币 15 亿元的公司债券,债券期
限为 5 年,附第 3 年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权,票面利率为 4.55%,由
公司控股股东海翼集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。上述公司债券于
2012 年 7 月 19 日在上海证券交易所上市流通(债券代码:122156,债券简称:12 厦工债)。
    报告期内,联合信用评级有限公司对“12 厦工债”进行了跟踪评级,并于 2013 年 5
月 23 日出具《厦门厦工机械股份有限公司 2012 年 15 亿元公司债券跟踪评级报告》,跟踪
评级结果为:维持发行人主体长期信用等级 AA+,评级展望稳定;维持债项信用等级 AA+。
    公司于 2013 年 6 月 13 日刊登《厦门厦工机械股份有限公司 2012 年公司债券 2013 年
付息公告》,付息方案:本期债券票面利率 4.55%,每手“12 厦工债”(面值 1,000 元)付
息 45.50 元(含税),并于 2013 年 6 月 18 日支付完毕。“12 厦工债”的兑息不存在违约,
未来不存在按期偿付风险。




                                               40
      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                第六节           股份变动及股东情况
   一、 股本变动情况
   (一) 股份变动情况表
   1、 股份变动情况表
                                                                                                     单位:股
                                     本次变动前        本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                             比例 发行 送 公积金 其 小                                     比例
                                    数量                                                        数量
                                               (%)   新股 股     转股    他 计                             (%)
一、有限售条件股份                19,260,401    2.01                                          19,260,401     2.01
1、国家持股
2、国有法人持股                   19,260,401       2.01                                       19,260,401     2.01
3、其他内资持股
其中: 境内非国有法人持股
    境内自然人持股
4、外资持股
其中: 境外法人持股
        境外自然人持股
二、无限售条件流通股份           939,709,588      97.99                                      939,709,588    97.99
1、人民币普通股                  939,709,588      97.99                                      939,709,588    97.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                     958,969,989     100.00                                      958,969,989   100.00

   (二)   限售股份变动情况
                                                                                                     单位:股
                  年初限售股     本年解除限      本年增加限     年末限售股
    股东名称                                                                   限售原因         解除限售日期
                      数           售股数          售股数           数
  厦门海翼集
                   19,260,401                                    19,260,401   非公开发行       2015 年 3 月 5 日
  团有限公司
      合计         19,260,401                                    19,260,401          /                 /

   二、 证券发行与上市情况
   (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                                         单位:股 币种:人民币
股票及其衍生                      发行价格                                                 获准上市交易 交易终止
                   发行日期                          发行数量         上市日期
  证券的种类                      (或利率)                                                   数量        日期
股票类
A股           2012 年 2 月 17 日        12.98         19,260,401 2015 年 3 月 5 日           19,260,401
A股           2012 年 12 月 21 日        6.42        160,000,000 2013 年 1 月 8 日          160,000,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债券      2012 年 6 月 18 日         4.55       1,500,000,000 2012 年 7 月 19 日      1,500,000,000


                                                      41
       厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


         截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明:
         1、2011 年 3 月 11 日,公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合申请非公开发
    行股票条件的议案》等相关议案,同意公司向特定对象非公开发行不超过 1.66 亿股的境内人民币普通股;
    经中国证券监督管理委员会于 2011 年 9 月 23 日出具的证监许可[2011]1528 号文《关于核准厦门厦工机
    械股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司于 2012 年 2 月 17 日发行股票 19,260,401 股,发行
    价格 12.98 元/股,上述新增股份为有限售条件流通股,预计在上海证券交易所上市流通时间为 2015 年 3
    月 5 日,如遇非交易日则顺延到交易日。
         2、2012 年 3 月 30 日,公司 2011 年度股东大会审议通过了《公司关于公开发行公司债券的议案》
    等相关议案,同意公司在中国境内发行本金总额不超过 15 亿元(含 15 亿元)人民币的公司债券;经中
    国证券监督管理委员会于 2012 年 6 月 4 日出具的证监许可[2012]755 文《关于核准厦门厦工机械股份有
    限公司公开发行公司债券的批复》核准,公司于 2012 年 6 月 18 日公开发行总额为人民币 15 亿元的公
    司债券,债券期限为 5 年,附第 3 年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权,票面利率为 4.55%,
    上述公司债券于 2012 年 7 月 19 日在上海证券交易所上市流通。
         3、2012 年 4 月 23 日,公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司公开增发 A 股股票
    方案的议案》等相关议案,同意公司公开增发预计不超过 2 亿股股票;经中国证券监督管理委员会于 2012
    年 10 月 12 日出具的证监许可[2012]1351 号文《关于核准厦门厦工机械股份有限公司增发股票的批复》
    核准,公司于 2012 年 12 月 21 日发行股票 1.6 亿股,发行价格 6.42 元/股,上述新增股份于 2013 年 1
    月 8 日起在上海证券交易所上市流通,均为无流通限制及无锁定安排的股份。

    (二)  公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
        报告期内,公司未因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、
    实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行
    或其他原因引起公司股份总数、股东结构、、公司资产和负债结构发生变动。

    (三)     现存的内部职工股情况
           本报告期末公司无内部职工股。

    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东数量和持股情况
                                                                                            单位:股
 截止报告期末股东总数           74,206         年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数            70,221
                                             前十名股东持股情况
                                                                    报告期内增 持有有限售条 质押或冻结
       股东名称             股东性质     持股比例(%)    持股总数
                                                                         减      件股份数量    的股份数量
厦门海翼集团有限公司   国有法人                  40.98 393,022,859             0    19,260,401         无
厦门厦工重工有限公司   国有法人                   7.30 69,993,067              0             0         无
上海柴油机股份有限公司 国有法人                   0.54    5,154,000   -2,351,000             0       未知
                       境内非国有
三一集团有限公司                                  0.30        2,833,084          0         0        未知
                       法人
胡秋生                 境内自然人                 0.25        2,419,762   2,419,762        0        未知
丛霄月                 境内自然人                 0.22        2,150,000   2,150,000        0        未知
王润娥                 境内自然人                 0.18        1,704,800   1,704,800        0        未知
陈定一                 境内自然人                 0.18        1,681,800           0        0        未知
张桦                   境内自然人                 0.17        1,585,800   1,585,800        0        未知
风神轮胎股份有限公司   国有法人                   0.16        1,562,804    -100,000        0        未知

                                                         42
         厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                    持有无限售条件股份的
                     股东名称                                                     股份种类及数量
                                                            数量
厦门海翼集团有限公司                                            373,762,458 人民币普通股    373,762,458
厦门厦工重工有限公司                                             69,993,067 人民币普通股      69,993,067
上海柴油机股份有限公司                                            5,154,000 人民币普通股       5,154,000
三一集团有限公司                                                  2,833,084 人民币普通股       2,833,084
胡秋生                                                            2,419,762 人民币普通股       2,419,762
丛霄月                                                            2,150,000 人民币普通股       2,150,000
王润娥                                                            1,704,800 人民币普通股       1,704,800
陈定一                                                            1,681,800 人民币普通股       1,681,800
张桦                                                              1,585,800 人民币普通股       1,585,800
风神轮胎股份有限公司                                              1,562,804 人民币普通股       1,562,804
                                                        公司前十名股东中,第二大股东厦门厦工重工有限公
                                                  司为公司第一大股东厦门海翼集团有限公司全资子公司,
                                                  属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
        上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                  一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未
                                                  知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披
                                                  露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                   单位:股
                                                     有限售条件股份可上市交易情况
      序     有限售条件股东      持有的有限售条件
                                                                     新增可上市交           限售条件
      号           名称              股份数量        可上市交易时间
                                                                       易股份数量
         厦门海翼集团有                                                              自发行结 束 之日
     1                     19,260,401               2015 年 3 月 5 日   19,260,401
         限公司                                                                      起 36 个月内限售
     上述股东关联关系或一致行动的说明                厦门海翼集团有限公司为公司控股股东。


    (二)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。


    四、     控股股东及实际控制人情况
    (一)     控股股东情况
    1、     法人
                                                                                   单位:万元 币种:人民币
     名称                                                   厦门海翼集团有限公司
     单位负责人或法定代表人                                        郭清泉
     成立日期                                                 2006 年 5 月 29 日
     组织机构代码                                                15500376-7
     注册资本                                                      256,384



                                                       43
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                             1、经营、管理授权范围内的国有资产;2、从事工程机械、交通运输设
                             备、电子等机电产品的制造、销售和对外贸易,对相关产业进行投资、
                             控股、参股;3、为所投资企业提供产品生产、销售和市场开发过程中的
                             技术支持、员工培训、企业管理等服务;4、从事相关产业新产品及高新
主要经营业务                 技术的研究开发,转让研究成果,提供相应的技术服务;5、提供企业管
                             理、投资政策等方面的咨询服务;6、为所投资企业提供财务支持、贷款
                             担保和发行债券担保;7、房地产开发、经营与管理;8、从事其他国家
                             禁止或限定经营外的业务。(法律法规规定必须办理审批许可才能从事的
                             经营项目,必须在取得审批许可证明后方能营业。)
经营成果                     2013 年营业额 380.25 亿元,实现利润总额 1.15 亿元(以上数据未经审计)。
财务状况                     2013 年底资产总计 404.62 亿元,净资产 113.95 亿元(以上数据未经审计)。
                             1、现金流:2013 年底货币资金余额 75.31 亿元,2013 年经营活动产生的
                             现金净流量为 10.33 亿元,投资活动产生的现金净流量为-3.35 亿元,筹
                             资活动产生的现金净流量为 6.03 亿元;2013 年现金及现金等价物净增加
                             额 13.01 亿元(以上数据未经审计)。
                             2、未来发展战略:聚焦商用运输设备产业,打造商用运输设备全产业链,
现金流和未来发展战略
                             围绕提升核心竞争能力展开战略行动,形成系统解决方案集成商的创新
                             商业模式,通过对商用运输设备生产制造、供应链运营、金融服务等新
                             旧业务的培育、发展、强化,做强做大,形成为客户提供系统解决方案
                             的商用运输设备行业核心竞争能力,获得商用运输设备产业全球领先地
                             位。
                             截至 2013 年 12 月 31 日,海翼集团及其全资子公司厦门市电子器材公司
报告期内控股和参股的其       合计持有上市公司厦门金龙汽车集团股份有限公司(证券代码:600686)
他境内外上市公司的股权       20.70%的股份,其中海翼集团持有 13.02%,厦门市电子器材公司公司持
情况                         有 7.68%。此外,海翼集团还持有厦门象屿股份有限公司(证券代码:
                             600057)3.16%的股权。

(二) 实际控制人情况
1、 法人
                                                                          单位:元 币种:人民币
名称                                              厦门市国有资产监督管理委员会




                                                 44
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


2、   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截至本报告期末,公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。




                                             45
         厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                     第七节            董事、监事、高级管理人员和员工情况
   一、 持股变动及报酬情况
   (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                                    单位:股
                                                                                                            报告期内从     报告期从
                                                                                              年度内
                                                                                                       增减 公司领取的     股东单位
                     性 年                                                 年初持    年末持 股份增
 姓名        职务                 任期起始日期         任期终止日期                                    变动 应付报酬总     获得的应
                     别 龄                                                   股数      股数   减变动
                                                                                                       原因 额(万元)     付报酬总
                                                                                                量
                                                                                                              (税前)     额(万元)
许振明    董事长     男   56   2013 年 12 月 27 日   2015 年 11 月 13 日         0          0       0 /                0
陈玲      董事       女   60   2012 年 11 月 13 日   2015 年 11 月 13 日    80,000     80,000       0 /             42.5
郭清泉    董事       男   49   2012 年 11 月 13 日   2015 年 11 月 13 日         0          0       0 /                0
余绍洲    董事       男   42   2012 年 11 月 13 日   2015 年 11 月 13 日         0          0       0 /                0
谷涛      董事       男   43   2012 年 11 月 13 日   2015 年 11 月 13 日         0          0       0 /                0
          董事、董
王智勇               男 43 2012 年 11 月 13 日       2015 年 11 月 13 日    34,600    34,600       0 /               32
          事会秘书
苏子孟    独立董事   男 53 2012 年 11 月 13 日       2015 年 11 月 13 日        0          0       0 /                6
刘宗柳    独立董事   男 58 2012 年 11 月 13 日       2015 年 11 月 13 日        0          0       0 /                6
刘鹭华    独立董事   男 43 2012 年 11 月 13 日       2015 年 11 月 13 日        0          0       0 /                6
          监事会召
刘艺虹               女 48 2012 年 11 月 13 日       2015 年 11 月 13 日        0          0       0 /                0
          集人
苏东晖    监事       女 48 2012 年 11 月 13 日 2015 年 11 月 13 日               0         0       0 /                 0
叶金攀    监事       男 49 2012 年 11 月 13 日 2015 年 11 月 13 日               0         0       0 /             22.19
白飞平    总裁       男 48 2013 年 12 月 12 日 2015 年 11 月 13 日          36,000    36,000       0 /                44
          高级副总
陈天生               男 49 2012 年 11 月 13 日       2015 年 11 月 13 日    20,000    20,000       0 /               36
          裁
林娜      副总裁     女   50   2012 年 11 月 13 日   2015 年 11 月 13 日 20,000 20,000             0   /              34
洪家庆    副总裁     男   51   2012 年 11 月 13 日   2015 年 11 月 13 日 20,000 20,000             0   /              34
黄泽森    财务总监   男   46   2012 年 11 月 13 日   2015 年 11 月 13 日 24,000 24,000             0   /              32
周希强    副总裁     男   55   2012 年 11 月 13 日   2015 年 11 月 13 日 20,000 20,000             0   /              32
俞久仁    副总裁     男   59   2013 年 9 月 30 日    2015 年 11 月 13 日       0       0           0   /           29.15
蔡奎全    董事       男   64   2012 年 11 月 13 日   2013 年 7 月 11 日        0       0           0   /           76.66
李溪龙    副总裁     男   43   2012 年 11 月 13 日   2013 年 12 月 12 日   8,000   8,000           0   /              32
  合计        /      /    /              /                    /          262,600 262,600           0       /       464.5
       许振明:曾任厦工(三明)重型机器厂厂长,厦工(三明)重型机器有限公司董事长、总经理,厦
   门厦工集团有限公司副总经理,2007 年 1 月至 2009 年 9 月任厦门海翼汽车工业城开发有限公司总经理、
   厦门金龙汽车物流有限公司总经理,2009 年 9 月至 2011 年 7 月任厦门厦工重工有限公司总经理、厦工
   楚胜(湖北)专用汽车制造有限公司董事长,2011 年 7 月至 2013 年 12 月任厦门金龙汽车集团股份有限
   公司副总经理。2006 年 6 月起任厦门海翼集团有限公司董事,2011 年 7 月起兼任厦门金龙汽车集团股
   份有限公司董事。2013 年 12 月起任本公司董事长。
       陈 玲:曾任厦门厦工集团有限公司董事、厦门银华机械厂厂长,2006 年 8 月至 2012 年 11 月任本
   公司董事长,2006 年 8 月起任本公司党委书记,2012 年 11 月起任本公司第七届董事会董事。
       郭清泉:曾任厦门夏商集团有限公司董事长、党委书记,2007 年 12 月起兼任本公司第五、六届董
   事会董事。2006 年 5 月至今任厦门海翼集团有限公司董事长、党委书记,2011 年 6 月起任厦门金龙汽
   车集团股份公司董事。2012 年 11 月至 2013 年 12 月任本公司董事长,2013 年 12 月起任本公司第七届
   董事会董事。


                                                                  46
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


     余绍洲:曾任厦门 ABB 低压电器设备有限公司工程师、销售分部经理,厦门经济特区房地产开发
公司党委委员、副总经理,厦门员筜新市区开发建设公司党委委员、副总经理等职务。2006 年至 2009
年任厦门火炬集团有限公司副总经理;2012 年 6 月至 2013 年 9 月任厦门厦工重工有限公司董事长。2009
年起任厦门海翼集团有限公司党委委员、副总经理,厦门海翼地产有限公司董事长、总经理,厦门海翼
汽车工业城开发有限公司执行董事,2012 年 6 月起任厦门银华机械有限公司董事长。2012 年 11 月起任
本公司第七届董事会董事。
     谷 涛:曾任厦门国有资产投资公司产权部副经理,厦门机电集团有限公司投资发展部副经理、经
理,厦门海翼集团有限公司投资发展部总经理、厦门海翼集团有限公司总经理助理等职务。2009 年 11
月起任厦门海翼投资有限公司董事长,2010 年 1 月起任厦门创程融资担保有限公司董事长,2010 年 11
月起任厦门创翼德晖投资管理有限公司董事长,2010 年 12 月起任厦门海翼集团有限公司副总经理,2011
年 7 月起任厦门金龙汽车集团股份有限公司董事长,2011 年 8 月起任厦门金龙联合汽车工业有限公司董
事长,2012 年 4 月起任厦门金龙汽车车身有限公司董事长。2012 年 11 月起任本公司第七届董事会董事。
     王智勇:曾任厦门工程机械股份有限公司一、二、三、五、六届董事会秘书,2007 年 12 月起兼任
本公司第五、六届董事会董事。2008 年 8 月起任厦门海翼集团有限公司董事,2012 年 11 月起任本公司
第七届董事会董事兼董事会秘书。
     苏子孟:曾任中国机械工业国际合作咨询服务中心处长、主任助理,鼎盛天工工程机械股份有限公
司外部董事、浙江美通筑路机械股份有限公司(非上市公司)独立董事、千里马工程机械集团股份有限
公司(非上市公司)独立董事。2009 年 10 月起任中国工程机械工业协会秘书长,2010 年 2 月起任广西
柳工机械股份有限公司外部董事,2011 年 3 月起任四川成都成工工程机械股份有限公司(非上市公司)
独立董事,2012 年 3 月起任中远航运股份有限公司独立董事,2012 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第
六届董事会独立董事,2012 年 11 月起任本公司第七届董事会独立董事。
     刘宗柳:曾任厦门烟草工业有限责任公司财务科科长、总会计师、副厂长。2007 年至 2010 年 6 月
任厦门烟草工业有限责任公司副总经理,2010 年 7 月至今任厦门烟草工业有限责任公司调研员。2011
年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第六届董事会独立董事,2012 年 11 月起任本公司第七届董事会独立董
事。
     刘鹭华:刘鹭华:现任福建天翼律师事务所副主任,兼厦门市律师协会理事、厦门台商协会法律顾
问团成员、厦门仲裁委员会仲裁员。2009 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第六届董事会独立董事,2012
年 11 月起任本公司第七届董事会独立董事。
     刘艺虹:曾任厦门象屿集团外派财务总监、厦门夏商集团资金部总经理,2008 年 4 月至今任厦门海
翼集团有限公司副总会计师、总会计师;2008 年 6 月至 2011 年 6 月任厦门金龙汽车集团股份有限公司
第六届监事会召集人;2011 年 6 月至今任厦门金龙汽车集团股份有限公司第七届监事会召集人;2009
年 8 至 2012 年 11 月任本公司第六届监事会召集人。2011 年 6 月起任厦门金龙汽车集团股份有限公司监
事会召集人。2012 年 11 月起任本公司第七届监事会召集人。
     苏东晖:曾任厦门厦工集团有限公司机关党支部副书记,厦门厦工重工有限公司办公室主任、党支
部副书记。现任厦门厦工重工有限公司战略运营部经理、党支部副书记。2006 年 8 月至 2012 年 11 月任
厦门厦工机械股份有限公司第五、六届监事。2012 年 11 月起任本公司第七届监事会监事。
     叶金攀:曾任厦门厦工机械股份有限公司设计科、引进办技术员,总师办副主任、技术支部书记,
厦门厦工新宇机械有限公司常务副总、总经理等职务。2001 年至今任厦门厦工协华机械有限公司董事长,
2007 年 9 月至 2008 年 12 月任厦门厦工机械股份有限公司挖掘机分厂副厂长,2009 年 1 月至 2013 年 12
月任本公司综合办公室主任,2012 年 1 月至今兼任本公司人力资源部部长。2012 年 11 月起任本公司第
七届监事会监事。
     白飞平:曾任厦门工程机械股份有限公司总经理助理、副总经理,2009 年 8 月至 2012 年 5 月任本
公司副总裁,2009 年 8 月至今兼任本公司技术中心主任,2012 年 5 月至 2012 年 11 月任本公司常务副

                                               47
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


总裁,2012 年 11 月至 2013 年 12 月任本公司执行总裁,2013 年 12 月起任本公司总裁。
     陈天生:曾任厦门嘉丰机械厂厂长,厦门齿轮厂厂长、党总支书记。2006 年 8 月至 2011 年 1 月至
任本公司总裁助理,2006 年 8 月至 2007 年 8 月兼任本公司总裁助理兼厦工新宇机械公司总经理,2007
年 8 月至今兼任厦工机械(焦作)公司总经理,2011 年 1 月至 2012 年 5 月任本公司副总裁,2012 年 5
月起任本公司高级副总裁。
     林 娜:曾任厦门包装印刷集团有限公司副总经理。2006 年 6 月至 2007 年 10 月任厦门海翼集团有
限公司人力资源部副经理、经理。2007 年 10 月起任本公司副总裁、党委副书记。
     洪家庆:曾任厦门工程机械股份有限公司生产部理经理、总经理助理、副总经。2007 年 10 月起任
本公司副总裁、工会主席。
     黄泽森:曾任厦门工程机械厂财务处处长助理,厦门工程机械股份有限公司财务部副经理、经理、
财务总监,厦门国能投资有限公司副总经理,厦门海翼集团审计风险部经理。2003 年 11 月至 2007 年
11 月任本公司第四届、第五届董事会董事、财务总监。2009 年 8 月起任本公司财务总监。
     周希强:曾任厦门厦工机械股份有限公司总裁助理、挖掘机厂长、厦门齿轮厂厂长、厦工桥箱公司
总经理、装载机事业部副总经理。2006 年 7 月至 2008 年 6 月任本公司总裁助理兼厦门齿轮厂厂长,2008
年 6 月至 2009 年 11 月任本公司总裁助理兼厦工桥箱公司总经理,2009 年 11 月至 2010 年 12 月厦门厦
工机械股份有限公司总裁助理兼装载机事业部副总经理,2011 年 1 月起任本公司副总裁。
     俞久仁:曾任厦门厦工桥箱有限公司副总经理,2008 年 12 月至 2009 年 12 月任厦门厦工小型机公
司常务副总经理,2010 年 1 月至 2012 年 12 月任本公司小型机事业部常务副总经理、总经理,2013 年 1
月至 2013 年 9 月任本公司总裁助理兼挖掘机事业部、小型机事业部总经理。2013 年 10 月起任本公司副
总裁。
     蔡奎全:1999 年 12 月至 2005 年 10 月任大宇重工业烟台有限公司总经理。2005 年 10 月至 2006 年
6 月任特雷克斯中国有限公司总裁。2009 年 6 月至 2012 年 11 月担任公司总裁,2012 年 11 月至 2013
年 7 月任本公司第七届董事会董事。
     李溪龙:曾任厦门农产品集团有限公司投资部副经理、经理。2006 年 9 月至 2007 年 6 月任厦门海
翼集团有限公司投资发展部副经理,2007 年 7 月至 2010 年 12 月任本公司总裁助理兼任供应中心总经理,
2011 年 1 月至 2013 年 12 月任本公司副总裁。


二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
任职人员                          在股东单位担任的
                股东单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
  姓名                                   职务
许振明 厦门海翼集团有限公司       董事              2006 年 6 月        -
郭清泉 厦门海翼集团有限公司       董事长            2006 年 5 月 29 日  -
余绍洲 厦门海翼集团有限公司       副总经理          2009 年 4 月 23 日  -
余绍洲 厦门厦工重工有限公司       董事长            2012 年 6 月 20 日  2013 年 6 月 17 日
谷涛      厦门海翼集团有限公司    副总经理          2010 年 12 月       -
王智勇 厦门海翼集团有限公司       董事              2008 年 8 月        -
白飞平 厦门海翼集团有限公司       董事              2006 年 5 月        -
刘艺虹 厦门海翼集团有限公司       总会计师          2010 年 12 月 1 日  -
苏东晖 厦门厦工重工有限公司       办公室主任        2010 年 5 月 1 日   2013 年 2 月 6 日
苏东晖 厦门厦工重工有限公司       战略运营部经理    2013 年 2 月 7 日   2013 年 11 月 21 日
苏东晖 厦门厦工重工有限公司       综合管理部经理    2013 年 11 月 22 日 -
说明:厦门海翼集团有限公司为公司控股股东,厦门厦工重工有限公司为公司第二大股东。

                                               48
   厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




 (二)    在其他单位任职情况
任职人员                                  在其他单位担
                    其他单位名称                              任期起始日期          任期终止日期
  姓名                                      任的职务
许振明     厦门金龙汽车集团股份有限公司   董事             2011 年 7 月 29 日    2014 年 7 月 29 日
许振明     厦门金龙汽车集团股份有限公司   副总经理         2011 年 7 月 29 日    2013 年 12 月 11 日
郭清泉     厦门金龙汽车集团股份有限公司   董事、党委书记   2011 年 7 月 29 日    2014 年 7 月 29 日
郭清泉     厦门航空工业有限公司           董事             2012 年 10 月         -
郭清泉     厦门海翼集团财务有限公司       董事             2012 年 10 月         2015 年 10 月
余绍洲     厦门海翼地产有限公司           董事长、总经理   2009 年 8 月 5 日     -
余绍洲     厦门海翼汽车工业城开发有限公司 执行董事         2010 年 1 月 14 日    -
余绍洲     厦门银华机械有限公司           董事长           2012 年 6 月 20 日    -
余绍洲     厦门厦工重工钢结构有限公司     董事长           2013 年 3 月 20 日    -
谷涛       厦门金龙汽车集团股份有限公司   董事长           2011 年 7 月 29 日    2014 年 7 月 29 日
谷涛       厦门创翼德晖投资管理有限公司   董事长           2010 年 11 月         -
谷涛       厦门海翼集团财务有限公司       董事             2012 年 8 月          2015 年 10 月
苏子孟     中国工程机械工业协会           秘书长           2009 年 10 月         -
苏子孟     中国工程机械工业协会           副会长           2012 年 11 月         -
           四川成都成工工程机械股份有限公
苏子孟                                    独立董事         2011 年 3 月 11 日    2014 年 3 月 10 日
           司(非上市公司)
苏子孟     中远航运股份有限公司           独立董事         2012 年 3 月 30 日    2015 年 3 月 29 日
苏子孟     山推工程机械股份有限公司       独立董事         2013 年 1 月 18 日    2014 年 5 月 31 日
苏子孟     常林股份有限公司               独立董事         2013 年 2 月 28 日    2014 年 12 月 29 日
苏子孟     广西柳工机械股份有限公司       外部董事         2013 年 12 月 30 日   -
刘宗柳     厦门烟草工业有限责任公司       调研员           2010 年 7 月 1 日     2015 年 5 月 30 日
刘鹭华     福建天翼律师事务所             副主任           1993 年 6 月          -
           厦门大洲兴业能源控股股份有限公
刘鹭华                                    独立董事         2013 年 4 月 16 日    2015 年 5 月 7 日
           司
刘艺虹     厦门金龙汽车集团股份有限公司   监事会主席       2011 年 7 月 29 日    2014 年 7 月 29 日
刘艺虹     厦门海翼融资租赁有限公司       董事长           2012 年 6 月          -
刘艺虹     厦门海翼集团财务有限公司       董事长           2012 年 8 月          2015 年 10 月
白飞平     厦门海翼融资租赁有限公司       董事             2013 年 4 月 3 日     -
黄泽森     厦门海翼融资租赁有限公司       董事             2013 年 4 月 3 日     -
黄泽森     厦门海翼集团财务有限公司       监事长           2012 年 8 月          2015 年 10 月

 三、    董事、监事、高级管理人员报酬情况
                            公司内部董事、监事会主席和高级管理人员的薪酬实行年薪制,年度年薪议
董事、监事、高级管理人
                            案由薪酬委员会报公司董事会批准后实施;公司内部职工代表监事按公司工
员报酬的决策程序
                            资标准执行;独立董事津贴由公司董事会审议通过后报股东大会批准执行。
                            董事按照所在单位的任职岗位确定相应报酬;公司高级管理人员报酬确定的
董事、监事、高级管理人
                            依据为年度审计和绩效考核的基础上核定上一年度绩效年薪及本年度基本
员报酬确定依据
                            月薪基数,并经过公司董事会决议通过;监事按照任职岗位确定相应的报酬。
董事、监事和高级管理人
                            及时完成支付。
员报酬的应付报酬情况


                                                49
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


报告期末全体董事、监事
                           报告期内,全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的税前报酬总额
和高级管理人员实际获得
                           为 464.50 万元。
的报酬合计

四、   公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名                担任的职务        变动情形               变动原因
       蔡奎全                  董事              离任       个人辞职
       郭清泉                  董事长            离任       辞去董事长职务,仍担任董事
       许振明                  董事长            聘任       选举
       俞久仁                  副总裁            聘任       聘任
       白飞平                  总裁              聘任       聘任
       李溪龙                  副总裁            离任       工作调动

五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员未发生变化。

六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
 母公司在职员工的数量                                                                3,822
 主要子公司在职员工的数量                                                            1,101
 在职员工的数量合计                                                                  4,923
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                           60
                                       专业构成
                   专业构成类别                                  专业构成人数
                     生产人员                                                        3,191
                     销售人员                                                          257
                     技术人员                                                          281
                     财务人员                                                           69
                     行政人员                                                          102
                     管理人员                                                          331
                     其他人员                                                          692
                       合计                                                          4,923
                                       教育程度
                   教育程度类别                                   数量(人)
                       研究生                                                           94
                       本科                                                            855
                     大专及以下                                                      3,974
                       合计                                                          4,923

(二)  薪酬政策
    公司实行以"外求竞争,内求公平"为原则的薪酬政策,根据各岗位承担的职责,结合
所需的知识、技术、体能、工作条件和年限等岗位要素,评价确定员工薪酬。为发挥薪资
的价值导向作用,公司积极探索并不断深化薪酬制度的完善,建立员工收入增长与企业效益
增长挂钩的收入增长机制,在考虑公司承受能力的情况下,合理执行薪酬政策,使员工与
企业能够利益共享。

                                              50
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告



(三)  培训计划
    报告期内,公司的培训计划从企业战略发展目标、人力资源发展规划、个人职位能力
素质模型三个角度并结合各专业别提出的培训需求,紧密围绕公司"精益创新、高效突破"
的年度主题,有针对性的开展后备人才培养(百人计划)、高技能人才培养、管理技能培训、
售后服务培训和工员技能培训等重点培训内容,建立盖军衔中华技能大师、郑龙技省级技
能大师工作室,建立焦作(装载机)培训实训基地,夯实高技能人才培训基础。

(四)   专业构成统计图:




(五)   教育程度统计图:




(六)   劳务外包情况
劳务外包的工时总数                                                    155 万小时
劳务外包支付的报酬总额                                                 3843 万元



                                             51
      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                         第八节    公司治理
   一、   公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
         报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
   易所股票上市规则》等法律、法规及证券监管部门的有关文件要求,不断完善公司法人治
   理结构,提高信息披露质量,促进公司规范运作。
         报告期内,公司制定了《反舞弊制度(暂行)》、《内部审计与风险管理工作规范手册》、
   《投资者投诉处理细则(试行)》等制度,并对《公司内部控制手册》进行了修订,进一步健
   全了公司内控体系,加强了内幕信息管理,明确了投资者投诉处理的工作流程,及时根据
   中国证监会、上海证券交易所的有关规定修订了《公司关联交易管理制度》、《公司信息披
   露事务管理制度》、《公司募集资金使用管理办法》,进一步细化了公司关联交易管理、信息
   披露事务及募集资金使用管理等方面的有关工作,确保信息披露的及时、准确、公平,维
   护投资者特别是中小投资者的合法权益。上述制度的修订详见上海证券交易所网站
   (www.sse.com.cn)。报告期内,公司按照厦门证监局的要求,开展规范公司财务会计基础
   工作专项活动,通过对财务会计基础工作的自查自纠,对发现的问题进行整改,使公司的
   财务会计基础工作更加规范。
         报告期内,公司严格执行《公司内幕信息知情人登记制度》。在定期报告等敏感信息发
   生期间认真做好内幕信息管理工作,按照一事一记的方式登记《内幕信息知情人登记备案
   表》,并及时将《内幕信息知情人登记备案表》及重大事项进程备忘录报送上海证券交易所
   和厦门证监局;对外报送信息时,均要求有关报送信息部门及人员填写对外报送信息登记
   表,并做好相关人员的内幕信息知情人登记备案工作;定期对公司董事、监事、高级管理
   人员及其相关内幕信息知情人员进行内幕信息管理培训和内幕交易警示教育,提高其防范
   内幕交易的意识。报告期内,公司未出现内幕交易情况。
         报告期内,公司根据上海证券交易所信息披露直通车业务的要求,修订了《公司信息
   披露事务管理制度》;并严格遵守《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
   《上海证券交易所上市公司信息披露直通车业务指引》、《公司信息披露事务管理制度》等
   有关法律法规及《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》的规定,及时披露 2012 年
   年度报告及 2013 年各定期报告,全年发布临时公告 63 条(次),真实、准确、完整、及时、
   公平地披露公司有关信息,保护公司及全体股东的合法权益。

   公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明
   原因
   公司治理符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。

   二、   股东大会情况简介
                                                                                              决议刊
                                                                               决议刊登的指定
   会议届次    召开日期                会议议案名称                   决议情况                登的披
                                                                               网站的查询索引
                                                                                              露日期
                           《关于将公司部分闲置募集资金暂时补充                               2013 年
2013 年第一次 2013 年 1 月
                           流动资金的议案》、《关于为厦工机械(香港) 全部通过 www.sse.com.cn 1 月 22
临时股东大会 21 日
                           有限公司提供担保的议案》                                           日

                                                  52
      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                           《公司 2012 年年度报告》全文及摘要、《公
                           司 2012 度董事会工作报告》、《公司 2012 年
                           度监事会工作报告》、《公司 2012 年度财务
                           决算报告》、公司 2012 年度利润分配方案》、
                           《公司关于申请 2013 年度银行授信额度的                                2013 年
2012 年度股东 2013 年 5 月
                           议案》、《公司关于预计 2013 年对外担保的 全部通过   www.sse.com.cn    5 月 18
大会          17 日
                           议案》、《公司关于确认 2012 年度日常关联                              日
                           交易事项及预计 2013 年度日常关联交易事
                           项的议案》、《公司关于续聘 2013 年度审计
                           机构的议案》、《公司关于申请注册发行非公
                           开定向债务融资工具的议案》
                                                                                                 2013 年
2013 年第二次 2013 年 12 《关于为厦工机械(香港)有限公司提供担
                                                                通过           www.sse.com.cn    12 月
临时股东大会 月 27 日    保的议案》
                                                                                                 28 日
   上述股东大会有关决议均已执行。

   三、 董事履行职责情况
   (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                                 参加董事会情况
                是否                                                                    大会情况
     董事姓
                独立     本年应参                以通讯                   是否连续两    出席股东
       名                              亲自出             委托出   缺席
                董事     加董事会                方式参                   次未亲自参    大会的次
                                       席次数             席次数   次数
                           次数                  加次数                     加会议        数
    许振明       否           1           1        0        0       0         否            0
    陈 玲        否          10          10        7        0       0         否            3
    郭清泉       否          10          10        7        0       0         否            3
    余绍洲       否          10          10        7        0       0         否            2
    谷 涛        否          10          10        7        0       0         否            2
    王智勇       否          10          10        7        0       0         否            3
    苏子孟       是          10          10        8        0       0         否            2
    刘宗柳       是          10          10        7        0       0         否            3
    刘鹭华       是          10          10        7        0       0         否            2
    蔡奎全       否           5           5        3        0       0         否            2

    年内召开董事会会议次数                                                                      10
    其中:现场会议次数                                                                           2
    通讯方式召开会议次数                                                                         7
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                 1
   (二)  独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出
   异议。

   四、    董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
          公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四


                                                    53
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


个专门委员会在报告期内各司其职。
    报告期内,战略与投资委员会共召开会议 2 次,认真梳理国家宏观经济形势和工程机
械行业发展方向,探讨和分析了公司未来发展战略与 2013 年经营计划,强调公司要加强自
身管理,努力提高整体盈利能力。
    报告期内,提名委员会共召开会议 2 次,分别对董事会拟聘任高级管理人员与拟增补
的董事候选人的任职资格进行认真审查,并向公司董事会提出建议。
报告期内,薪酬与考核委员会共召开会议 3 次,分别讨论了《公司高级管理人员 2012 年度
绩效考核实施方案》、《公司高级管理人员年薪管理及考核暂行办法(2013 年度修订)》、《公
司高级管理人员 2013 年度薪酬与绩效考核方案》、《公司高管人员 2014 年度薪酬与绩效考
核方案》等议案,并向公司董事会提出建议。
    报告期内,审计委员会共召开会议 8 次,分别在公司财务报表审计、内控审计等过程
中,与公司管理层、年审会计师及时进行沟通,探讨了公司财务报表反映的公司经营问题
及内控审计中发现的有关问题,督促年审会计师及时完成年度财务报表审计工作和内控审
计工作,要求公司财务部与内审部门配合年审会计师的有关工作,审议了《公司 2012 年度
审计报告》、 公司 2012 年度内部控制自我评价报告》、 公司 2012 年度内部控制审计报告》,
并对年审会计师 2012 年度审计工作做出评价,对公司续聘 2013 年度审计机构提出建议;
另外,审计委员会审议了公司的日常关联交易事项及重大关联交易事项,并向公司董事会
提出建议。报告期内,审计委员会根据厦门证监局《关于开展规范上市公司财务会计基础
工作专项活动的通知》(厦证监发[2013]18 号文件)的要求,对公司开展规范财务会计基础
工作专项活动的实施方案、自查报告和整改报告进行审议,指派公司审计与风险管理部作
为公司内部控制制度的审查机构,对整改活动进行指导、督促、检查,使公司的财务会计
基础工作更加规范。

五、  监事会发现公司存在风险的说明
    公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立
性、不能保持自主经营能力的情况说明
    未发现公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况。

七、    报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
      公司董事会下设薪酬与提名委员会,根据《公司高级管理人员年薪管理及考核暂行办
法》、《公司章程》的有关规定,负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励
机制建立及实施,以确保高管人员富有进取心和敬业精神,促使其忠实、勤勉、谨慎地行
使权利,履行法律和《公司章程》规定的职责。公司经理人员的聘任公开、透明,符合法
律、法规的规定。




                                             54
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                     第九节    内部控制

一、   内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
(一)内部控制责任声明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
(二)内部控制的目标
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,
故仅能为实现上述目标提供合理保证。
(三)内部控制制度建设情况
    公司已建立了系统完备的内部控制制度,包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人登记制
度》以及对外投资、财务会计、内部审计、担保和借款、销售、采购、人事管理等方面的
内控制度,保证了内部控制目标的达成。
    经公司 2011 年 12 月 8 日召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过,《公司内控手
册》开始在公司和主要投资企业施行。2013 年 1 月 21 日,公司第七届董事会第三次会议
根据公司内控制度的运行情况,对《公司内控手册》进行了修订。2013 年,公司根据内部
控制制度的要求,开展全面自我评价测试工作,并根据测试结果,针对执行缺陷进行检查、
监督,在年度内及时进行整改;针对设计缺陷,结合公司实际情况及时更新、修订相关内
部控制制度。公司的内部控制制度是较为健全的,执行是较为有效的。公司将继续推进全
面风险管理和内控体系建设工作,根据内外部环境的变化,不断完善内控制度体系,确保
公司内部控制制度持续健全有效。

    内部控制自我评价报告详见附件。

二、   内部控制审计报告的相关情况说明
     致同会计师事务所为公司出具了内部控制审计报告,认为:厦工股份公司于 2013 年
12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。

    内部控制审计报告详见附件。

三、  年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》,并经 2010 年 4 月 28 日召开的第
六届董事会第四次会议审议通过。报告期内未发生重大差错责任事项。

                                              55
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                 第十节      财务会计报告
    公司年度财务报告已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师熊建益、陈涌
根审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

一、    审计报告
                                     审计报告
                                                      致同审字(2014)第 350ZA0967 号

厦门厦工机械股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的厦门厦工机械股份有限公司(以下简称"厦工股份公司")财务报表,
包括 2013 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2013 年度的合并及公司利润表、合并
及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是厦工股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按
照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,厦工股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,
公允反映了厦工股份公司 2013 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2013 年度的合
并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

       致同会计师事务所                              中国注册会计师 熊建益
       (特殊普通合伙)                              中国注册会计师 陈涌根

        中国北京                                     二〇一四年四月二十四日



                                              56
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


二、   财务报表
                                          合并资产负债表
                                         2013 年 12 月 31 日
编制单位:厦门厦工机械股份有限公司                                           单位:元 币种:人民币
             项目              附注                   期末余额                     年初余额
流动资产:
    货币资金                                             1,001,124,210.88            1,408,355,789.94
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                           1,157,074.67                  656,723.86
    应收票据                                               588,894,365.52            1,000,335,504.44
    应收账款                                             4,419,528,723.69            4,142,795,757.82
    预付款项                                                99,590,375.85              173,761,984.48
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                                 1,138,211.39                1,052,842.83
    其他应收款                                             125,878,275.79               79,711,895.40
    买入返售金融资产
    存货                                                 2,508,100,294.40            2,534,380,258.96
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           441,952,560.68               55,487,175.81
      流动资产合计                                       9,187,364,092.87            9,396,537,933.54
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                           280,213,732.46              321,807,798.70
    投资性房地产                                            17,572,978.70               17,706,545.71
    固定资产                                             1,421,519,469.95            1,428,621,916.56
    在建工程                                                46,428,125.14               56,901,529.22
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                               372,267,133.96              376,804,262.85
    开发支出
    商誉                                                     2,987,383.18
    长期待摊费用                                            35,801,941.23               37,330,062.71
    递延所得税资产                                         217,214,392.03              106,675,725.13
    其他非流动资产                                          23,909,436.50                           0
      非流动资产合计                                     2,417,914,593.15            2,345,847,840.88
         资产总计                                       11,605,278,686.02           11,742,385,774.42


                                                 57
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


流动负债:
     短期借款                                           2,051,408,863.40             2,295,000,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     交易性金融负债
     应付票据                                           1,224,135,133.53             1,051,313,004.17
     应付账款                                             904,574,548.39               660,494,974.71
     预收款项                                             132,919,488.31               103,061,694.39
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                        116,430,351.64                119,084,944.78
     应交税费                                             11,456,125.25                 22,502,873.21
     应付利息                                             40,794,512.45                 38,051,701.36
     应付股利                                             67,302,388.90                 44,151,592.60
     其他应付款                                          498,336,830.79                494,734,278.03
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债                                3,000,000.00                400,324,606.00
     其他流动负债
       流动负债合计                                     5,050,358,242.66             5,228,719,669.25
非流动负债:
     长期借款                                             641,000,000.00                            0
     应付债券                                           1,492,048,607.06             1,489,928,510.01
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                         2,016,771.02                 1,127,107.82
     其他非流动负债                                       286,984,910.46               271,795,769.99
       非流动负债合计                                   2,422,050,288.54             1,762,851,387.82
         负债合计                                       7,472,408,531.20             6,991,571,057.07
所有者权益(或股东权益):
     实收资本(或股本)                                   958,969,989.00               958,969,989.00
     资本公积                                           2,017,533,300.52             2,017,324,821.75
     减:库存股
     专项储备
     盈余公积                                            274,265,798.55                274,265,798.55
     一般风险准备
     未分配利润                                          813,167,821.61              1,451,089,012.19
     外币报表折算差额                                       -908,694.45                   -794,862.68
     归属于母公司所有者权益
                                                        4,063,028,215.23             4,700,854,758.81
合计
     少数股东权益                                         69,841,939.59                 49,959,958.54
         所有者权益合计                                4,132,870,154.82              4,750,814,717.35
       负债和所有者权益总计                           11,605,278,686.02            11,742,385,774.42
法定代表人:许振明                主管会计工作负责人:黄泽森               会计机构负责人:孙利


                                                58
    厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                           母公司资产负债表
                                           2013 年 12 月 31 日
 编制单位:厦门厦工机械股份有限公司                                              单位:元 币种:人民币
             项目                   附注                期末余额                      年初余额
流动资产:
   货币资金                                                 757,493,730.08              1,196,624,554.92
   交易性金融资产
   应收票据                                                 584,105,187.08                999,960,604.94
   应收账款                                               4,316,967,341.93              4,113,450,577.92
   预付款项                                                  43,810,187.43                111,883,895.84
   应收利息
   应收股利                                                      1,687,137.76               1,601,769.20
   其他应收款                                               131,366,789.14                 95,319,752.53
   存货                                                   1,932,665,639.25              2,007,747,849.04
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                             405,474,447.02                 41,394,017.85
      流动资产合计                                        8,173,570,459.69              8,567,983,022.24
非流动资产:
   可供出售金融资产
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                                           1,245,234,406.55              1,247,766,636.19
   投资性房地产
   固定资产                                                 977,609,124.02                961,304,223.08
   在建工程                                                  44,284,556.37                 55,962,659.84
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                                 184,178,303.34                184,290,921.82
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                                              34,101,430.40                 36,014,685.14
   递延所得税资产                                           166,245,557.29                 63,857,075.64
   其他非流动资产                                            23,909,436.50
      非流动资产合计                                      2,675,562,814.47              2,549,196,201.71
          资产总计                                       10,849,133,274.16             11,117,179,223.95


                                                   59
    厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


流动负债:
    短期借款                                            1,749,900,000.00            2,280,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                            1,154,729,862.54            1,079,438,386.12
    应付账款                                            1,362,173,465.61              906,660,815.87
    预收款项                                             129,596,907.66                33,205,378.41
    应付职工薪酬                                         101,387,499.29               104,543,577.24
    应交税费                                                 407,438.82                 9,450,975.45
    应付利息                                              40,794,512.45                38,051,701.36
    应付股利                                              67,302,388.90                44,151,592.60
    其他应付款                                           416,449,372.25               409,661,822.07
    一年内到期的非流动负债                                  3,000,000.00              400,324,606.00
    其他流动负债
      流动负债合计                                      5,025,741,447.52            5,305,488,855.12
非流动负债:
    长期借款                                             641,000,000.00
    应付债券                                            1,492,048,607.06            1,489,928,510.01
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                          1,727,502.35                  962,926.85
    其他非流动负债                                        93,455,026.31                78,584,218.23
      非流动负债合计                                    2,228,231,135.72            1,569,475,655.09
        负债合计                                        7,253,972,583.24            6,874,964,510.21
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                   958,969,989.00               958,969,989.00
    资本公积                                            2,053,863,813.69            2,053,655,334.92
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                             248,407,695.67               248,407,695.67
    一般风险准备
    未分配利润                                           333,919,192.56               981,181,694.15
所有者权益(或股东权益)合计                            3,595,160,690.92            4,242,214,713.74
      负债和所有者权益(或股
                                                       10,849,133,274.16            11,117,179,223.95
东权益)总计
 法定代表人:许振明                 主管会计工作负责人:黄泽森             会计机构负责人:孙利




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   厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                合并利润表
                                              2013 年 1—12 月
  编制单位:厦门厦工机械股份有限公司                                         单位:元 币种:人民币
                     项目                       附注         本期金额              上期金额
一、营业总收入                                            6,497,414,936.85      8,149,834,153.29
    其中:营业收入                                        6,497,414,936.85      8,149,834,153.29
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            7,230,115,734.68      8,414,860,076.47
    其中:营业成本                                        5,860,235,696.30      7,274,506,755.64
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                                    18,433,699.18          13,725,526.45
           销售费用                                         466,845,444.26         503,818,729.49
           管理费用                                         287,664,650.56         300,167,907.03
           财务费用                                         233,910,278.85         245,884,580.51
           资产减值损失                                     363,025,965.53          76,756,577.35
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                   500,350.81          -2,941,736.04
      投资收益(损失以“-”号填列)                        -23,748,831.57         383,101,588.07
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                -36,752,769.17            3,496,474.55
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -755,949,278.59         115,133,928.85
    加:营业外收入                                           68,985,349.12          31,303,281.45
    减:营业外支出                                           10,484,018.66            2,054,280.16
      其中:非流动资产处置损失                                 7,741,821.16             673,059.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     -697,447,948.13         144,382,930.14
    减:所得税费用                                         -101,430,039.23          21,542,455.06
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         -596,017,908.90         122,840,475.08
    归属于母公司所有者的净利润                             -589,972,691.13         127,334,690.32
    少数股东损益                                             -6,045,217.77           -4,494,215.24
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                -0.62                   0.16
    (二)稀释每股收益                                                -0.62                   0.16
七、其他综合收益                                                  94,647.00      -265,053,906.66
八、综合收益总额                                           -595,923,261.90       -142,213,431.58
    归属于母公司所有者的综合收益总额                       -589,878,044.13       -137,719,216.34
    归属于少数股东的综合收益总额                             -6,045,217.77           -4,494,215.24
法定代表人:许振明                    主管会计工作负责人:黄泽森         会计机构负责人:孙利

                                                     61
   厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                               母公司利润表
                                              2013 年 1—12 月
 编制单位:厦门厦工机械股份有限公司                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                         附注             本期金额               上期金额
一、营业收入                                                     3,916,932,864.31       5,092,207,626.49
    减:营业成本                                                 3,464,435,209.57       4,459,319,876.95
           营业税金及附加                                          13,232,103.64            5,690,258.29
           销售费用                                               374,134,892.31          396,220,315.19
           管理费用                                               203,126,980.10          220,920,594.45
           财务费用                                               222,544,515.01          244,473,487.83
           资产减值损失                                           349,698,002.85           70,127,377.50
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)                          -23,925,679.40         383,101,588.07
             其中:对联营企业和合营企业
                                                                   -36,752,769.17           3,496,474.55
的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                               -734,164,518.57           78,557,304.35
    加:营业外收入                                                 42,740,535.19           10,410,425.44
    减:营业外支出                                                  9,377,699.04            1,346,479.37
           其中:非流动资产处置损失                                 6,959,286.85             632,621.06
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           -700,801,682.42           87,621,250.42
    减:所得税费用                                               -101,487,680.28           10,959,014.14
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                               -599,314,002.14           76,662,236.28
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益                                                      208,478.77         -265,002,519.74
七、综合收益总额                                                 -599,105,523.37         -188,340,283.46
法定代表人:许振明             主管会计工作负责人:黄泽森                      会计机构负责人:孙利




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 厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                            合并现金流量表
                                            2013 年 1—12 月
编制单位:厦门厦工机械股份有限公司                                                 单位:元 币种:人民币

                   项目                           附注          本期金额               上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                               6,185,898,912.25       7,117,657,146.08

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                               99,084,055.87         119,497,869.99

    收到其他与经营活动有关的现金                                 99,377,003.06         185,466,629.15

      经营活动现金流入小计                                     6,384,359,971.18       7,422,621,645.22

    购买商品、接受劳务支付的现金                               5,222,466,609.51       7,976,112,524.07

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                              405,833,898.28         407,897,675.41

    支付的各项税费                                              186,605,211.12         212,734,666.48

    支付其他与经营活动有关的现金                                325,890,578.60         335,758,339.30

      经营活动现金流出小计                                     6,140,796,297.51       8,932,503,205.26

        经营活动产生的现金流量净额                              243,563,673.66       -1,509,881,560.04


                                                   63
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


 二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                                    300,000,000.00      428,289,001.72
        取得投资收益收到的现金                                6,998,595.13        1,168,527.80
        处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                              2,299,807.00         223,476.20
 产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
        收到其他与投资活动有关的现金                         18,637,335.24
          投资活动现金流入小计                             327,935,737.37      429,681,005.72
        购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           105,757,463.88      184,588,575.23
 产支付的现金
        投资支付的现金                                     650,000,000.00      259,077,369.40
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付的现金
 净额
        支付其他与投资活动有关的现金
          投资活动现金流出小计                             755,757,463.88      443,665,944.63
            投资活动产生的现金流量净额                     -427,821,726.51      -13,984,938.91
 三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                                                       1,208,443,004.98
        其中:子公司吸收少数股东投资收到的
 现金
        取得借款收到的现金                                5,242,124,742.56    6,430,342,355.69
        发行债券收到的现金                                                    1,489,500,000.00
        收到其他与筹资活动有关的现金
          筹资活动现金流入小计                            5,242,124,742.56    9,128,285,360.67
        偿还债务支付的现金                                5,241,715,879.16    6,269,031,439.38
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 247,136,068.06      287,496,043.87
        其中:子公司支付给少数股东的股利、
 利润
        支付其他与筹资活动有关的现金                                              1,635,959.00
          筹资活动现金流出小计                            5,488,851,947.22    6,558,163,442.25
            筹资活动产生的现金流量净额                    -246,727,204.66    2,570,121,918.42
  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -3,731,182.22          365,009.30
  五、现金及现金等价物净增加额                            -434,716,439.72    1,046,620,428.77
      加:期初现金及现金等价物余额                       1,376,294,012.93      329,673,584.16
  六、期末现金及现金等价物余额                             941,577,573.20    1,376,294,012.93
法定代表人:许振明             主管会计工作负责人:黄泽森            会计机构负责人:孙利



                                              64
 厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                            母公司现金流量表
                                            2013 年 1—12 月
编制单位:厦门厦工机械股份有限公司                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                         附注            本期金额              上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                               3,326,611,684.49    3,647,992,590.59
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                 61,379,291.26        40,488,075.39
      经营活动现金流入小计                                     3,387,990,975.75    3,688,480,665.98
    购买商品、接受劳务支付的现金                               2,247,700,554.80    4,852,667,563.13
    支付给职工以及为职工支付的现金                              299,733,110.03       310,684,332.47
    支付的各项税费                                              114,534,151.96        70,326,745.27
    支付其他与经营活动有关的现金                                193,025,839.20       210,314,489.20
      经营活动现金流出小计                                     2,854,993,655.99    5,443,993,130.07
           经营活动产生的现金流量净额                           532,997,319.76    -1,755,512,464.09
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                          300,000,000.00       428,289,001.72
    取得投资收益收到的现金                                        6,821,747.30         1,168,527.80
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                  2,073,807.00          162,776.20
资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                                      308,895,554.30       429,620,305.72
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                 89,407,386.71       165,061,790.76
资产支付的现金
    投资支付的现金                                              650,010,007.19       259,077,369.40
    取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                 34,223,648.00
现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                                      773,641,041.90       424,139,160.16
           投资活动产生的现金流量净额                          -464,745,487.60         5,481,145.56


                                                   65
  厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告



三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                                                      1,208,443,004.98
     取得借款收到的现金                                   4,383,380,000.00    6,118,700,000.00
     发行债券收到的现金                                                      1,489,500,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                               4,383,380,000.00   8,816,643,004.98
     偿还债务支付的现金                                   4,669,480,000.00   5,806,700,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                           245,352,924.20      283,294,696.23

     支付其他与筹资活动有关的现金                                                1,635,959.00
       筹资活动现金流出小计                               4,914,832,924.20   6,091,630,655.23
         筹资活动产生的现金流量净额                       -531,452,924.20    2,725,012,349.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -463,201,092.04      974,981,031.22
     加:期初现金及现金等价物余额                         1,176,498,422.65     201,517,391.43
六、期末现金及现金等价物余额                               713,297,330.61    1,176,498,422.65
法定代表人:许振明                    主管会计工作负责人:黄泽森       会计机构负责人:孙利




                                               66
                              厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                     2013 年 1—12 月
        编制单位:厦门厦工机械股份有限公司                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                  本期金额
                                                            归属于母公司所有者权益
     项目                                              减:                         一般                                      少数股东权
                  实收资本(或                                专项                                                                            所有者权益合计
                                       资本公积        库存             盈余公积    风险       未分配利润         其他            益
                      股本)                                  储备
                                                         股                         准备
一、上年年末余
                   958,969,989.00   2,017,324,821.75                 274,265,798.55          1,451,089,012.19   -794,862.68   49,959,958.54   4,750,814,717.35

      加:会计政
策变更
            前 期
差错更正
            其他
二、本年年初余
                   958,969,989.00   2,017,324,821.75                 274,265,798.55          1,451,089,012.19   -794,862.68   49,959,958.54   4,750,814,717.35

三、本期增减变
动金额(减少以                           208,478.77                                          -637,921,190.58    -113,831.77   19,881,981.05   -617,944,562.53
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                 -589,972,691.13                  -6,045,217.77   -596,017,908.90
(二)其他综合
                                         208,478.77                                                             -113,831.77                         94,647.00
收益
上述(一)和(二)
                                         208,478.77                                          -589,972,691.13    -113,831.77   -6,045,217.77   -595,923,261.90
小计
(三)所有者投
                                                                                                                              25,927,198.82     25,927,198.82
入和减少资本
1.所有者投入资
                                                                                                                              25,927,198.82     25,927,198.82

2.股份支付计入
所有者权益的金

3.其他

                                                                             67
                              厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                                                    本期金额
                                                             归属于母公司所有者权益
     项目                                             减:                             一般                                   少数股东权
                  实收资本(或                                 专项                                                                           所有者权益合计
                                      资本公积        库存               盈余公积      风险    未分配利润         其他            益
                      股本)                                   储备
                                                        股                             准备
(四)利润分配                                                                                 -47,948,499.45                                   -47,948,499.45
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                                               -47,948,499.45                                   -47,948,499.45
股东)的分配
4.其他
(五)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余
                  958,969,989.00   2,017,533,300.52                   274,265,798.55           813,167,821.61   -908,694.45   69,841,939.59   4,132,870,154.82





                                                                              68
                            厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                上年同期金额
                                                           归属于母公司所有者权益
    项目                                              减:                          一般                                  少数股东权
                  实收资本(或                                 专项                                                                       所有者权益合计
                                      资本公积        库存             盈余公积     风险     未分配利润        其他           益
                    股本)                                     储备
                                                        股                          准备
一、上年年末余
                  779,709,588.00   1,255,517,283.53                266,599,574.92        1,411,317,544.40   -743,475.76   54,454,173.78   3,766,854,688.87

           加:
会计政策变更
           前
期差错更正
           其

二、本年年初余
                  779,709,588.00   1,255,517,283.53                266,599,574.92        1,411,317,544.40   -743,475.76   54,454,173.78   3,766,854,688.87

三、本期增减变
动金额(减少以    179,260,401.00    761,807,538.22                     7,666,223.63         39,771,467.79    -51,386.92   -4,494,215.24    983,960,028.48
“-”号填列)
(一)净利润                                                                               127,334,690.32                 -4,494,215.24    122,840,475.08
(二)其他综合
                                   -265,002,519.74                                                           -51,386.92                   -265,053,906.66
收益
上述(一)和
                                   -265,002,519.74                                         127,334,690.32    -51,386.92   -4,494,215.24   -142,213,431.58
(二)小计
(三)所有者投
                  179,260,401.00   1,026,810,057.96                                                                                       1,206,070,458.96
入和减少资本
1.所有者投入
                  179,260,401.00   1,026,810,057.96                                                                                       1,206,070,458.96
资本
2.股份支付计
入所有者权益
的金额
3.其他


                                                                             69
                           厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                                                上年同期金额
                                                          归属于母公司所有者权益
项目                                                 减:                           一般                                   少数股东权
                 实收资本(或                                 专项                                                                         所有者权益合计
                                     资本公积        库存             盈余公积      风险     未分配利润         其他           益
                   股本)                                     储备
                                                       股                           准备
(四)利润分配                                                        7,666,223.63          -87,563,222.53                                   -79,896,998.90
1.提取盈余公
                                                                      7,666,223.63           -7,666,223.63

2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
                                                                                            -79,896,998.90                                   -79,896,998.90
股东)的分配
4.其他
(五)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余
                 958,969,989.00   2,017,324,821.75                274,265,798.55          1,451,089,012.19   -794,862.68   49,959,958.54   4,750,814,717.35

       法定代表人:许振明                                        主管会计工作负责人:黄泽森                                会计机构负责人:孙利




                                                                            70
                      厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                          母公司所有者权益变动表
                                                              2013 年 1—12 月
   编制单位:厦门厦工机械股份有限公司                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                    本期金额
            项目               实收资本(或                        减:库   专项                    一般风险
                                                    资本公积                         盈余公积                   未分配利润       所有者权益合计
                                  股本)                           存股     储备                      准备
一、上年年末余额               958,969,989.00   2,053,655,334.92                   248,407,695.67              981,181,694.15    4,242,214,713.74
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额              958,969,989.00    2,053,655,334.92                   248,407,695.67              981,181,694.15    4,242,214,713.74
三、本期增减变动金额(减少以
                                                      208,478.77                                               -647,262,501.59   -647,054,022.82
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                   -599,314,002.14   -599,314,002.14
(二)其他综合收益                                    208,478.77                                                                      208,478.77
上述(一)和(二)小计                                208,478.77                                               -599,314,002.14   -599,105,523.37
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他
(四)利润分配                                                                                                  -47,948,499.45     -47,948,499.45
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                     -47,948,499.45     -47,948,499.45
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额              958,969,989.00    2,053,863,813.69                   248,407,695.67              333,919,192.56    3,595,160,690.92


                                                                      71
                    厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                上年同期金额
                                                                                                     一般
           项目                 实收资本(或                        减:库   专项
                                                    资本公积                          盈余公积       风险    未分配利润      所有者权益合计
                                  股本)                            存股     储备
                                                                                                     准备
一、上年年末余额                779,709,588.00   1,291,847,796.70                   240,741,472.04          992,082,680.40   3,304,381,537.14
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                779,709,588.00   1,291,847,796.70                   240,741,472.04          992,082,680.40   3,304,381,537.14
三、本期增减变动金额(减少以
                                179,260,401.00    761,807,538.22                      7,666,223.63          -10,900,986.25    937,833,176.60
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                 76,662,236.28      76,662,236.28
(二)其他综合收益                                -265,002,519.74                                                             -265,002,519.74
上述(一)和(二)小计                            -265,002,519.74                                            76,662,236.28    -188,340,283.46
(三)所有者投入和减少资本      179,260,401.00   1,026,810,057.96                                                            1,206,070,458.96
1.所有者投入资本               179,260,401.00   1,026,810,057.96                                                            1,206,070,458.96
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他
(四)利润分配                                                                        7,666,223.63          -87,563,222.53     -79,896,998.90
1.提取盈余公积                                                                       7,666,223.63           -7,666,223.63
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                 -79,896,998.90     -79,896,998.90
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                958,969,989.00   2,053,655,334.92              248,407,695.67               981,181,694.15 4,242,214,713.74
法定代表人:许振明                                  主管会计工作负责人:黄泽森                                     会计机构负责人:孙利


                                                                     72
厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告




                                       财务报表附注
一、公司基本情况
厦门厦工机械股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为厦门工程机械厂,经厦门市
经济体制改革委员会厦体改(1993)052 号文批准,并经中国证券监督管理委员会于 1993
年 12 月 20 日证监发审字(1993)97 号文核准,厦门工程机械厂于 1994 年 1 月整体改制
并募集设立厦门工程机械股份有限公司。公司总股本为 15,688 万股,其中,厦门工程机
械厂的国有净资产折为 11,688 万股国家股,同时向社会公众公开发行人民币普通股 4,000
万股公众股。公司社会公众股于 1994 年 1 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易,股票代
码:600815
经 1994 年 3 月至 2007 年 11 月陆续实施的利润分配、配股、股权分臵改革及增发后,截
至 2007 年 12 月 31 日止,本公司股本为 582,727,931.00 股。
2008 年 5 月 17 日,本公司召开的 2007 年度股东大会审议并通过 2007 年度利润分配方案:
以 2007 年 12 月 31 日总股本数 582,727,931 股为基数,向全体股东每 10 股转增 2 股并派
发现金股利 0.30 元(含税),共计转增 116,545,586 股,每股面值 1 元。经过此次利润分
配方案实施后,本公司总股本变更为 699,273,517.00 股。
经国务院国资委批准及中国证监会核准,厦门厦工重工有限公司(原名厦门厦工宇威重
工有限公司)已将其持有的本公司国有法人股 419,629,826 股中有限售条件流通股
349,636,759 股无偿划转给厦门海翼集团有限公司(原名厦门机电集团有限公司)持有。
此次国有股划转后,厦门海翼集团有限公司持有本公司总股本 50%的股份,成为本公司
第一大股东;厦门厦工重工有限公司持有本公司 69,993,067 股,占本公司总股本的 10.01%,
成为本公司第二大股东。相关股权过户手续已于 2009 年 5 月 12 日办理完毕。
根据本公司 2008 年第二次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会证监发行
字[2009]785 号文核准,本公司于 2009 年 8 月 28 日以每张债券面值 100 元向社会公众公
开发行可转换公司债券(简称“厦工转债”,证券代码“110004”)600 万张,共计人民
币 6 亿元;按照《厦门厦工机械股份有限公司发行可转债公司债券募集说明书》的约定,
截至 2010 年 9 月 21 日(赎回登记日)收市时,“厦工转债”累计有 5,992,600 张、面值
人民币 599,260,000.00 元转换成“厦工股份”股票,累计转增股本 80,436,071 股;根据本
公司 2010 年 10 月 11 日第六届董事会临时会议决议和修改后章程的规定,本公司申请增
加注册资本人民币 80,436,071.00 元,由本次发行可转换公司债券转增股本,转增基准日
为 2010 年 9 月 21 日,转增后的股本为人民币普通股 779,709,588 股。
根据本公司 2011 年 2 月 19 日召开的第六届董事会第十四次会议及 2011 年 3 月 11 日召开
的 2011 年第一次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会(证监许可[2011]1528
号《关于核准厦门厦工机械股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,截至 2012 年 2
月 24 日止,本公司向特定投资者厦门海翼集团有限公司非公开发行股票 19,260,401 股。
经本次非公开发行股票后,本公司的股本变更为人民币普通股 798,969,989 股。
根据本公司 2012 年 4 月 5 日召开的第六届董事会第二十八次会议决议及 2012 年 4 月 23
日召开的 2012 年第一次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2012]1351 号文《关于核准厦门厦工机械股份有限公司增发股票的批复》核准,截至 2012
年 12 月 28 日止,本公司公开增发股票 16,000 万股。经本次增发后,本公司的股本变更
为人民币普通股 958,969,989 股。
本公司企业法人营业执照注册号 350200100004303,法定代表人为许振明,目前住所为厦


                                           -73-
厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


门市思明区厦禾路 668 号。
本公司属工程机械行业,经营范围包括:1、工程机械产品及其配件制造、加工;2、经
营本公司自产产品出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不
另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;3、房地
产开发与经营;4、销售工程机械用润滑油;5、工程机械产品租赁;6、销售制动液、
防冻液(不含危险化学品及监控化学品)。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取
得有关部门的许可后方可经营。)
本公司的母公司为厦门海翼集团有限公司,本公司最终控制人为厦门市国有资产管理委
员会。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会
计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本
公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的
一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2013 年 12 月 31 日的
合并及公司财务状况以及 2013 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有
关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计
政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价
值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本
溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,本公
司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并


                                           -74-
厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的,在处臵该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合
并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的
公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日
之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购
买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及拥有实际控制权的子公司。
(2)合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权
益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司
和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵
销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当年年初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非
同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表
中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润
表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了
少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,
作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映
其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间
的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(3)丧失子公司控制权的处理
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量;处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减
去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在
丧失控制权时转为当期投资收益。
(4)分步处臵股权至丧失控制权的特殊处理


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分步处臵股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易,在个别财务报表中,相应结转每一次处臵股权
相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处臵长期股权投资账面价值之间的差额
计入当期投资收益。
在合并财务报表中,分步处臵股权至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处臵股权
损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处臵价款
与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额:
①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益,计入资本公积(其他资本公积)。在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价/资本溢价)。在
丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
本公司发生外币业务,按交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价
折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易
中心公布的中间价折算。由此与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生
的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生
日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算;对以公允价值计量的外币非
货币性项目,采用公允价值确定日的中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价
折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表日,本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和
负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,
股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日中国人民银行授权中国外汇交
易中心公布的中间价折算。
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布
的中间价折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布
的中间价折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇
率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。


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由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折
算差额”项目反映。
处臵境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营
相关的外币报表折算差额,全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认
新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费
用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公
允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行
后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
应收款项
应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包
括应收账款、其他应收款和预付账款等(附注二、10)。应收款项采用实际利率法,按
摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期
损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述


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金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢
价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资
本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股
利或利息收入,计入当期损益。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的,相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公
允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利
和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按
摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具为远期外汇合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计
量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,
公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定
的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关
系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具
从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负
债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于
确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出
的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技
术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本公司尽可能
使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可
观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。


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(6)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金
融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资
产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来
现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认
减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重
大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计
入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成
的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初
始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损
益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价
值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,
确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
(7)金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融
资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情
况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;
未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产,并相应确认有关负债。


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10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款和预付账款。
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准:资产负债表日单个客户欠款余额达到 1000 万元
(含 1000 万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。
(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由             涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备的计提方法
                                   坏账准备
(3)按组合计提坏账准备应收款项
在资产负债表日,本公司除关联方之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款
项不计提坏账准备之外,经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大
的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险特征组合
计提坏账准备,计提比例如下:

       组合类型              确定组合的依据             按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合                         账龄状态            账龄分析法
                                                     本公司对于关联方单位应收款项余额不
关联方组合                      关联方关系
                                                     计提坏账准备
有确凿证据表明不                                     本公司对于有确凿证据表明不存在减值
                              款项内容/性质
存在减值的组合                                       的应收款项余额不计提坏账准备
对账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:
                                           应收账款计提      其他应收款计   预付账款计提
                账   龄
                                               比例%           提比例%          比例%
1 年以内(含 1 年)                                      1              1                1
1-2 年                                                  5              5                5
2-3 年                                                 10             10               10
3-4 年                                                 20             20               20
4-5 年                                                 50             50               50
5 年以上                                               100            100              100
11、存货
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品(产成品)、自制半成品、低值易耗品、委
托加工物资等。



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(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时以标准成本法进行日常核算,月末根据差异率进行差异分配,将标准
成本调整为实际成本。库存商品(产成品)发出时采用月末一次加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同
时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单
个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失
的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品、包装物和其他周转材料在领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
(1)投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有
者权益的账面价值份额。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制
或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成
本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资
收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股
权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期
股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的
份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利
润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属
于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的


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重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中,控制是指有权决
定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是
指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考
虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜
在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决
权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形
成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)
以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种
情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、25。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、9(6)。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性
房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有
关规定,按年计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊
销)率列示如下:
      类 别                  预计使用寿命(年)          预计净残值率%   年折旧(摊销)率%
房屋建筑物                                   40-50                  5             1.90-2.38
土地使用权                                          50              -                     2
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,
本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值
作为转换后的入账价值。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注二、25。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额
计入当期损益。
14、固定资产
(1)固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量
时,固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。


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(2)各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终
止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:
类 别                           使用年限(年)      残值率%      年折旧率%
房屋及建筑物                               10-50       0-5     1.90-10.00
机器设备                                    5-20       0-5       4.75-20
运输工具                                    8-15       0-5     6.33-12.50
电子设备                                        5       0-5         19-20
办公设备                                        5       0-5         19-20
其他设备(注)                              3-15       0-5     6.33-33.33

说明:
①其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计
算确定折旧率。
②其他设备中包含本附注五、12 所列示的临时设施。
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、25。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值。
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续
费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在
租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限
两者中较短的期间内计提折旧。
(5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与
原先估计数有差异的,调整预计净残值。



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(6)大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认
条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产
在定期大修理间隔期间,照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、25。
16、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入
当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
② 借款费用已经发生;
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的
借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件、商标权等。
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法
摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
        类别                    使用寿命(年)      摊销方法       备注
土地使用权                                     50   平均年限法       -
非专利技术                                     10   平均年限法       -
                            合同规定年限或受益年
软件                                                平均年限法   软件使用费
                            限(未规定的按 5 年)
商标权                                         10   平均年限法       -

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,



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厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、25。
18、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其
能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形
资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务
资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归
属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立
项后,进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用
状态之日转为无形资产。
19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益年限平均摊销。包括:sap
服务费、装修费、工装、模具等,其摊销方法如下:
             类 别                         摊销年限        摊销方法     备注
sap 服务费                                            10     平均摊销     -
装修费                                                 5     平均摊销     -
工装                                               2-5      平均摊销     -
模具                                                   3     平均摊销     -
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
20、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额
只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账


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面价值。
21、收入
(1)销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的
经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品
销售收入的实现。
(2)提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比
法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、
相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
(3)让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确
认收入。
(4)建造合同
于资产负债表日,建造合同的结果能够可靠地估计的,本公司根据完工百分比法确认合
同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能
够收回的,则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当
期作为费用;如合同成本不可能收回的,则在发生时作为费用,不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:A、合同总收入能够可靠地计量;B、与合
同相关的经济利益很可能流入企业;C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地
计量;D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
22、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助,按照收到的金额计量。其中,对年末有确凿证据表明能够
符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;
否则,按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;
公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。



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对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府
补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分
的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当
期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期
损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计
入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,
超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
23、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入
所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计
入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用
资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以
下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该
交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差
异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下
列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
24、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除
融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)本公司作为出租人
融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资



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租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个
期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始
直接费用,计入当期损益。
(2)本公司作为承租人
融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额
作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各
个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的
折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
益;发生的初始直接费用,计入当期损益。
25、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的
投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量
的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公
司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定
的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值
测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产
的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资
产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金
额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组
合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,
如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
26、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、


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厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即
将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职
工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
27、主要会计政策、会计估计的变更
(1)会计政策变更
本报告期不存在未披露的主要会计政策变更。
(2)会计估计变更
本报告期不存在未披露的主要会计估计变更。
28、前期差错更正
本报告期不存在未披露的前期差错更正。

三、税项
1、主要税种及税率
(1)流转税及附加税费
            税   种                                 计税依据               法定税率%
增值税                            应税收入                                     13、17
营业税                            应税收入                                          5
城市维护建设税                    应纳流转税额                                   5、7
教育费附加                        应纳流转税额                                      3
地方教育费附加                    应纳流转税额                                      2
(2)企业所得税
            公司名称                   计税依据                法定税率%       备注
本公司、厦工机械(焦作)有限公司、
                                   应纳税所得额                     15          -
厦工(三明)重型机器有限公司
其他子公司                         应纳税所得额                     25          -
(3)房产税
本公司和子公司厦工(三明)重型机器有限公司的房产税按照房产原值的 75%为纳税基
准,其余子公司的房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入
为纳税基准,税率为 12%。房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。
2、税收优惠及批文
根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方
税务局于 2012 年 1 月 16 日发布《关于确认厦门市 2011 年第一批复审合格高新技术企业
的通知》(厦科联【2012】6 号),本公司高新技术企业复审合格并已取得高新技术证书
(证书号:GF201135100087),发证日为 2011 年 9 月 26 日,有效期三年,本公司本年度
适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率,税率优惠政策较上年没有发生变化。
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局 2014


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厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


年 1 月 27 日文件(豫科[2014]17 号),本公司子公司厦工机械(焦作)有限公司经复审
合格,被认定为河南省 2013 年度第二批高新技术企业,证书号:GF201341000091,发证
日为 2013 年 10 月 23 日,有效期三年。厦工机械(焦作)有限公司本年度适用高新技术
企业 15%的所得税优惠税率,税率优惠政策较上年没有发生变化。
根据省福建省科技厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局于 2012
年 1 月 17 日发布闽科高【2012】1 号《关于认定福建省 2011 年第一批和第二批复审高新
技术企业的通知》,本公司子公司厦工(三明)重型机器有限公司经复审认定为高新技
术企业,证书号:GF201135000009,发证日为 2011 年 10 月 9 日,有效期三年。厦工(三
明)重型机器有限公司本年度适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率,税率优惠政策
较上年没有发生变化。

四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(包括该等子公司控制的孙公司)
                                                                                              注册资本
     子公司全称         子公司类型      企业类型   注册地    法人代表      业务性质
                                                                                              (万元)
厦门厦工国际贸易有
                            全资        有限公司      厦门     翁记泉             贸易             6,100
限公司(说明①)
北京厦工机械销售有
                            全资        有限公司      北京     李溪龙             贸易                 500
限责任公司
山西厦工机械销售有
                            全资        有限公司      太原     白飞平             贸易                 200
限公司
厦工机械(焦作)有限
                            全资        有限公司      焦作     陈天生         机械制造            44,000
公司
焦作厦工部件制造有
                            控股        有限公司      焦作     陈天生         机械制造             4,000
限公司
厦工(泰安)汽车起重
                            控股        有限公司      泰安     周希强         机械制造          2,133.25
机有限公司
厦门厦工中铁重型机
                            控股        有限公司      厦门     周希强         机械制造             5,000
械有限公司
厦工机械(巴西)有限
                            控股        有限公司      巴西     翁记泉             贸易           USD80
公司

续 1:
                         组织机构                                 持股比        表决权比       是否合并
     子公司全称                               经营范围
                           代码                                     例%           例%            报表
厦门厦工国际贸易有
                          73786259-6   批发、零售工程机械及配件         100           100         是
限公司(说明①)
北京厦工机械销售有                     销售工程机械设备及配件;
                          76937794-X                                    100           100         是
限责任公司                             技术咨询、服务。
山西厦工机械销售有                     批发零售维修普通机械、配
                          27620478-4                                    100           100         是
限公司                                 件。
厦工机械(焦作)有限                   工程机械产品及其配件制
                          66596483-2                                    100           100         是
公司                                   造、加工等
焦作厦工部件制造有                     工程机械薄板件和铲斗、平
                          66724610-5                                    50               50       是
限公司                                 衡重的制造和销售



                                             -90-
厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                        汽车起重机械(凭许可证书
厦工(泰安)汽车起重                    经营)、各种工程机械(除
                           16648731-4                                           60              60      是
机有限公司                              特种设备)及配件制造、销
                                        售。
厦门厦工中铁重型机                      隧道掘进机械及其核心零
                           07284811-5                                           51              51      是
械有限公司                              部件的研发、制造、销售
                                        工程机械、农业机械和矿业
                                        机械及其配件的进出口、销         直接 80          直接 80
厦工机械(巴西)有限
                              无        售、组装、生产;以及上述         间接 20          间接 20       是
公司
                                        产品的售后服务、维护保养         合计 100         合计 100
                                        和相关培训等。

续 2:
                                                     实质上构成对子                         少数股东权益中
                            年末实际出资额                               少数股东权
      子公司全称                                     公司净投资的其                         用于冲减少数股
                              (万元)                                   益(万元)
                                                       他项目余额                             东损益的金额
厦门厦工国际贸易有限
                                         6,100                      -               -                   -
公司(说明①)
北京厦工机械销售有限
                                             500                    -               -                   -
责任公司
山西厦工机械销售有限
                                             200                    -               -                   -
公司
厦工机械(焦作)有限
                                        44,000                      -               -                   -
公司
焦作厦工部件制造有限
                                         2,000                      -        1,012.67                    -
公司
厦工(泰安)汽车起重
                                         2,000                      -         819.74                     -
机有限公司
厦门厦工中铁重型机械
                                         1,530                      -        1,460.54                    -
有限公司
                                  直接 USD64
厦工机械(巴西)有限              间接 USD16
                                                                    -               -                   -
公司                              合计 USD80
                              折合 RMB491.10

说明:
①通过子公司厦门厦工国际贸易有限公司控制的孙公司情况

                                              取得     孙公司
              孙公司全称                                           企业类型    注册地 法人代表 业务性质
                                              方式     类型

XiamenXGMAInternationalTradeCo.,Ltd.(Ethio                                     埃塞俄
pianBranch)即厦工机械(埃塞)有限公司
                                               ①           全资   有限公司                   皇甫啸   咨询服务
                                                                                 比亚
XGMA(hongkong)Limited 即厦工机械(香
                                               ①           全资   有限公司     香港          翁记泉         贸易
港)有限公司
                                                                               阿拉伯
XiamenXGMAMachineryGulfFze 即厦工机械
                                               ①           全资   有限公司    联合酋         翁记泉         贸易
(海湾)有限责任公司
                                                                                 长国




                                                   -91-
 厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


 XGMA Europe Cooperatief U.A 即厦工欧
                                                 ①        全资         有限公司        荷兰      翁记泉      投资管理
 洲联合体公司

 通过子公司厦门厦工国际贸易有限公司控制的孙公司情况(续 1):
                                              注册资本(万              经营           持股       表决权      是否合
              孙公司全称
                                              元:美元)                范围           比例%      比例%       并报表
XiamenXGMAInternationalTradeCo.,Ltd.(Ethio                       经营性租赁及
                                                           11                              100          100      是
pianBranch)即厦工机械(埃塞)有限公司                            咨询服务-
                                                           批发零售工程
XGMA(hongkong)Limited 即厦工机械(香
                                                       100 机 械 及 其 零 配               100          100      是
港)有限公司
                                                           件
                                                           批发零售工程
                                                           机械及其零配
XiamenXGMAMachineryGulfFze 即厦工机械                      件、金属材料、
                                                        28                                 100          100      是
(海湾)有限责任公司                                       汽车零配件、五
                                                           金交电、建筑材
                                                           料、化工材料等
                                                                                    直接 99 直接 99
XGMA Europe Cooperatief    U.A 即厦工欧
                                                   RMB100 企业投资                    间接 1   间接 1            是
洲联合体公司
                                                                                    合计 100 合计 100

 取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
 通过子公司厦门厦工国际贸易有限公司控制的孙公司情况(续 2):
                                                            实质上构成                                  少数股东权
                                               年末实际出                           少数股东权
                                                            对孙公司净                                  益中用于冲
                孙公司全称                     资额(万元:                         益(万元:美
                                                            投资的其他                                  减少数股东
                                                 美元)                                 元)
                                                            项目余额                                    损益的金额
  XiamenXGMAInternationalTradeCo.,Ltd.(Ethi
  opianBranch)即厦工机械(埃塞)有限公                          11             -                -              -
  司
  XGMA(hongkong)Limited 即厦工机械(香
                                                           100                 -                -              -
  港)有限公司
  XiamenXGMAMachineryGulfFze 即厦工机
                                                            28                 -                -              -
  械(海湾)有限责任公司
                                                直接 RMB99
  XGMA Europe Cooperatief U.A 即厦工欧
                                                  间接 RMB1                    -                -              -
  洲联合体公司
                                                合计 RMB100

 (2)同一控制下企业合并取得的子公司
                             子公司                                                                       注册资本
       子公司全称                       企业类型           注册地           法人代表      业务性质
                               类型                                                                       (万元)

 厦门市厦工机械配件厂           全资     有限公司                    厦门      叶金攀     机械配件                100
 厦门海翼厦工金属材料
                                控股     有限公司                    厦门      李溪龙            贸易           5,000
 有限公司
 厦工(三明)重型机器
                                全资     有限公司                    三明      陈天生     机械制造            4,416.14
 有限公司




                                                  -92-
厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


续 1:
                             组织机构                 经营               持股         表决权       是否合并
     子公司全称
                               代码                   范围               比例%        比例%          报表
                                            工程机械配件制造、加工
厦门市厦工机械配件厂         15515501-5                                        100         100         是
                                            及热处理加工。
厦门海翼厦工金属材料                        销售钢材、铸铁件、生铁
                             15501368-2                                         51          51         是
有限公司                                    及有色金属等。
                                            机械设备、零件的加工、
厦工(三明)重型机器
                             15558383-7     制造、销售;铸锻件及通             100         100         是
有限公司
                                            用零件的制造、销售等。

续 2:
                                                   实质上构成对子                         少数股东权益中
                               年末实际出                            少数股东权益
     子公司全称                                    公司净投资的其                         用于冲减少数股
                             资额(万元)                              (万元)
                                                     他项目余额                             东损益的金额
厦门市厦工机械配件厂                       100                 -                    -                     -
厦门海翼厦工金属材料
                                          2,550                -              3,691.25                     -
有限公司
厦工(三明)重型机器
                                        22,496                 -                    -                     -
有限公司

2、本年新纳入合并范围的主体
(1)本年新纳入合并范围的子公司
                      名称                                 年末净资产                     本年净利润

 厦工(泰安)汽车起重机有限公司(说明①)                      20,493,564.72                     -7,574,432.33


 厦门厦工中铁重型机械有限公司(说明②)                        29,806,928.27                      -193,071.73

 厦工机械(巴西)有限公司(说明③)                             4,673,043.20                       -18,307.82

说明:
①根据本公司第六届董事会第三十八次会议决议,本公司与山东云海集团有限公司(以
下简称山东云海集团)签署《厦工(泰安)汽车起重机有限公司合资合同》和《厦工(泰
安)汽车起重机有限公司合资合同补充协议》(以下简称合资合同),在山东省泰安市合
资设立厦工(泰安)汽车起重机有限公司(以下简称厦工泰安公司)。截止 2012 年 12
月 31 日,厦工泰安公司的注册资本为人民币 1,353,30 万元。其中:山东云海集团以经过
福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公司出具的《泰安工程机械总厂股东全部权
益价值资产评估报告书》【闽中兴评(厦)字(2012)第 A004 号】确认的泰安工程机械总厂
机器设备评估价值人民币 853.30 万元出资,占设立登记时注册资本的 63.05%,本公司以
现金人民币 500 万元出资,占设立登记时注册资本的 36.95%。
按照上述合资合同的约定,本公司于 2013 年 1 月 9 日(购买日)向厦工泰安公司继续投
入现金人民币 1500 万元,其中:新增注册资本人民币 779.95 万元,其余人民币 720.05
万元计入资本公积。本次增资后,厦工泰安公司注册资本变更为人民币 2,133.25 万元,
其中:山东云海集团累计出资占注册资本的 40%,本公司累计出资占注册资本的 60%,
对厦工泰安公司实施了控制,故本公司本年将其纳入合并范围。


                                                  -93-
厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


②根据本公司第七届董事会第五次会议决议,本公司与中铁隧道装备制造有限公司于
2013 年 9 月合资设立厦门厦工中铁重型机械有限公司(以下简称厦工中铁公司)。厦工
中铁公司注册资本为人民币 5,000 万元。其中:本公司出资人民币 2,550 万元,占注册
资本 51%;中铁隧道装备制造有限公出资人民币 2,450 万元,占注册资本 49%。本年首
期出资人民币 3,000 万元业经中审国际会计师事务所有限公司厦门分公司出具中审国际
验字【2013】第 02010010 号《验资报告》验证,其中:本公司以现金人民币 1,530 万元
出资,占实收资本 51%;中铁隧道装备制造有限公以现金人民币 1,470 万元出资,占实
收资本 49%。
③根据本公司第六届董事会第二十五次会议决议,本公司与子公司厦门厦工国际贸易有
限公司于 2013 年 11 月合资成立厦工机械(巴西)有限公司(以下简称厦工巴西公司)。
厦工巴西公司注册资本为 80 万美元,其中:本公司出资 64 万美元,占注册资本 80%;
厦门厦工国际贸易有限公司出资 16 万美元,占注册资本 20%。
(2)本年新纳入合并范围的子公司厦门厦工国际贸易有限公司控制的孙公司
                  名称                                  年末净资产                        本年净利润
 XGMA Europe Cooperatief U.A即厦工欧洲
                                                                   866,974.53                        -155,423.37
 联合体公司(说明1)

说明:根据本公司第六届董事会第三十七次会议决议,本公司与子公司厦门厦工国际贸
易有限公司共同以现金形式出资 100 万元人民币(其中,厦门厦工国际贸易有限公司占
99%,本公司占 1%),于 2013 年 7 月在荷兰合作设立厦工欧洲联合体公司(英文名称 XGMA
Europe Cooperatief U.A),厦门厦工国际贸易有限公司作为主要回报收益人;同时,以厦
工欧洲联合体公司为投资主体,设立厦工荷兰有限责任公司(英文名 XGMA Netheilangds
B.V.),注册资本为 100 万元人民币等值欧元。
3、本年发生的非同一控制下企业合并
                被购买方                          商誉金额                            商誉计算方法
                                                                         合并成本大于合并中取得的被购
 厦工(泰安)汽车起重机有限公司                     2,987,383.18         买方可辨认净资产公允价值份额
                                                                         的差额。

五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                     年末数                                           年初数
    项    目
                   外币金额          折算率    人民币金额             外币金额        折算率    人民币金额
现金:                         -        -                  -                  -       -                -
 人民币                  56,018.16    1.0000        56,018.16             59,969.72    1.0000         59,969.72
 迪拉姆                  42,344.02    1.6601        70,295.30             20,727.87    1.7115         35,475.75
 比尔                    10,397.93 0.31556              3,281.17                 -       -                -
  现金小计                     -        -        129,594.63                    -       -          95,445.47
银行存款:                     -        -                  -                  -       -                -
 人民币           800,717,025.22      1.0000   800,717,025.22 1,197,129,234.78         1.0000 1,197,129,234.78
 美元              19,147,678.67      6.0969   116,730,712.94         22,186,235.03    6.2855   139,451,580.29




                                               -94-
厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


                                      年末数                                             年初数
    项    目
                      外币金额        折算率    人民币金额            外币金额           折算率     人民币金额
 港币                   315,895.58     0.7862        248,357.12          395,544.95       0.8045       318,215.91
 欧元                  2,060,375.02    8.4189     17,346,090.86        1,621,641.40       8.3176     13,488,164.50
 日元                  1,240,005.00 0.057771          71,636.33                   5.06    0.0731              0.37
 比尔                    82,854.52 0.31556            26,145.57          245,162.60       0.3400        83,355.28
 迪拉姆                1,451,011.08    1.6601       2,408,823.49       1,877,753.71       1.7115      3,213,775.48
 雷亚尔                1,795,284.34    2.6030       4,673,043.20                   -         -                -
银行存款小计                     -       -     942,221,834.73                    -         - 1,353,684,326.61
 银行存款中:
                   110,223,657.96      1.0000    110,223,657.96       30,561,957.63       1.0000     30,561,957.63
 财务公司存款
 其中:人民币       110,223,657.96      1.0000    110,223,657.96       30,561,957.63       1.0000     30,561,957.63
其他货币资金:                   -       -                 -                    -         -                -
 人民币               58,772,781.52    1.0000     58,772,781.52       54,576,017.86       1.0000     54,576,017.86
其他货币资金
                              ——        -      58,772,781.52                    -         -     54,576,017.86
    小计
    合    计                     -       -    1,001,124,210.88                   -         - 1,408,355,789.94

说明:
① 货币资金年末余额较年初余额减少 28.92%,主要是年末部分闲臵募集资金用于购买
银行理财产品增加所致。
② 截至 2013 年 12 月 31 日止,本公司银行存款余额中由于诉讼案件纠纷被法院冻结的
金额为 90 万元。
③ 截至 2013 年 12 月 31 日止,除说明②事项外,本公司不存在其他冻结,或有潜在收
回风险的款项。
其他货币资金明细项目列示如下:
                 项    目                       年末账面余额           年初账面余额                  备注
保证金                                              35,923,738.78          32,061,777.01           使用受限制
职工住房房改基金专项存款                            22,722,898.89          22,430,571.19               -
信用卡存款                                             126,143.85                 83,669.66            -
                 合    计                           58,772,781.52          54,576,017.86              -
2、交易性金融资产
                 项    目                            年末公允价值                         年初公允价值
衍生金融资产                                                       1,157,074.67                        656,723.86
3、应收票据
                 种     类                                年末数                               年初数
 银行承兑汇票                                                 588,894,365.52                     1,000,315,904.44
 商业承兑汇票                                                             -                            19,600.00
                 合     计                                    588,894,365.52                     1,000,335,504.44




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厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


注:应收票据年末余额较年初同比减少 41.13%,主要原因系年末以票据回款结算的业务
同比减少所致。
(1)年末公司已质押的应收票据金额 15,000,000.00 元,明细如下:
          出票单位                       出票日                到期日             金额               备注
合肥润通工程机械有限公司                2013/08/14            2014/02/14      10,000,000.00    银行承兑汇票
昆明嘉申工程机械有限公司                2013/08/29            2014/02/28       5,000,000.00    银行承兑汇票
          合 计                            -                    -           15,000,000.00          -
(2)年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 212,153,423.01 元,最大的前五名情况如下:
          出票单位                   出票日              到期日                 金额                备注
苏州市天创物资贸易有限公司         2013/11/21           2014/5/21              8,340,000.00     银行承兑汇票
新疆厦工机械销售有限公司           2013/12/27           2014/6/27              6,850,000.00     银行承兑汇票
                                    2013/12/3            2014/6/3              5,760,000.00     银行承兑汇票
无锡西城特种薄板有限公司
                                    2013/12/3            2014/6/3              5,000,000.00     银行承兑汇票
江阴市西城钢铁有限公司             2013/11/28           2014/5/28              4,550,000.00     银行承兑汇票
安阳市友邦工程机械有限公司          2013/6/17           2014/3/17              4,000,000.00     银行承兑汇票
          合 计                        -                  -                 34,500,000.00           -
4、应收账款
(1)应收账款按种类披露
                                                                     年末数
        种   类                                                                     计提比
                                金 额           比例%              坏账准备                          净额
                                                                                      例%
单项金额重大并单项计
                             948,147,168.79           19.42       274,125,855.21       28.91      674,021,313.58
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
                           3,854,122,919.55           78.96       115,901,098.82        3.01     3,738,221,820.73
应收账款
其中:账龄组合             3,846,544,616.98           78.80       115,541,611.00        3.00     3,731,003,005.98
     关联方组合                7,578,302.57            0.16           359,487.82        4.74         7,218,814.75
     有确凿证据表明不
                                           -            -                   -          -                   -
存在减值的应收账款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收          78,961,211.93            1.62        71,675,622.55       90.77         7,285,589.38
账款
         合 计             4,881,231,300.27          100.00       461,702,576.58        9.46     4,419,528,723.69

应收账款按种类披露(续)
                                                                    年初数
        种   类                                                                    计提比
                               金 额            比例%             坏账准备                          净额
                                                                                     例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应 收          39,575,819.59            0.92        11,626,860.66       29.38       27,948,958.93
账款
按组合计提坏账准备
                          4,208,854,602.41           98.04        94,160,845.92        2.24     4,114,693,756.49
的应收账款



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厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


其中:账龄组合                 4,187,021,415.85         97.53        93,801,358.10          2.24        4,093,220,057.75
    关联方组合                    21,833,186.56          0.51           359,487.82          1.65           21,473,698.74
    有确凿证据表明
不存在减值的应收账                           -           -                     -           -                     -

单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的               44,577,702.18           1.04        44,424,659.78         99.66             153,042.40
应收账款
      合 计                    4,293,008,124.18       100.00       150,212,366.36           3.50        4,142,795,757.82

说明:应收账款年末账面余额较年初账面余额增加 13.70%,主要原因系本年工程机械行
业的市场持续不景气,经销商的资金回笼困难,拖欠款项增加,致使应收账款增加。
其中:外币列示如下:

                                  年末账面余额                                          年初账面余额
      项目
                        原币           汇率         折合人民币             原币             汇率         折合人民币
应收美元款           30,382,894.27      6.0969     185,241,468.08       18,139,307.62       6.2855       114,014,618.05
应收欧元款              839,729.68      8.4189       7,069,600.24          238,367.60       8.3176          1,982,646.35
      合计                -            -         192,311,068.32               -           -          115,997,264.40

①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                   年末数                                                  年初数
 账   龄
                     金 额           比例%          坏账准备               金 额             比例%         坏账准备
1 年以内          2,936,334,614.83      76.33      29,363,251.43       3,379,631,161.79         80.72     33,796,311.60
1至2年              510,748,080.80      13.28      25,537,404.04         758,823,326.86         18.12     37,941,166.34
2至3年              365,450,196.60       9.50      36,545,019.66          23,003,795.43          0.55      2,300,379.54
3至4年               10,318,612.58       0.27       2,063,722.51           4,428,998.40          0.10        885,799.68
4至5年                3,321,797.62       0.09       1,660,898.81           4,512,864.87          0.11      2,256,432.44
5 年以上             20,371,314.55       0.53      20,371,314.55          16,621,268.50          0.40     16,621,268.50
 合 计            3,846,544,616.98     100.00     115,541,611.00       4,187,021,415.85        100.00     93,801,358.10

②年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款前五名明细列示如下:
         应收账款内容                   账面余额                坏账准备             计提比例%           计提理由
客户一                                 145,006,928.53           29,500,000.00             20.34      预计无法收回
客户二                                 103,122,693.48           15,000,000.00             14.55      预计无法收回
客户三                                  78,464,696.39           14,400,000.00             18.35      预计无法收回
客户四                                  72,940,053.57            3,000,000.00              4.11      预计无法收回
客户五                                  72,020,723.58            1,200,000.00              1.67      预计无法收回
             合    计                  471,555,095.55           63,100,000.00             13.38              -

③年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款前五名明细列示如下:
       应收账款内容                    账面余额                 坏账准备             计提比例%           计提理由
客户一                                   8,944,592.72            8,944,592.72            100.00      预计无法收回
客户二                                   8,569,812.44            6,569,812.44             76.66      预计无法收回



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厦门厦工机械股份有限公司 2013 年年度报告


客户三                                       7,698,767.46         3,000,000.00            38.97    预计无法收回
客户四                                       6,320,595.53         6,320,595.53           100.00    预计无法收回
客户五                                       5,986,958.11         5,986,958.11           100.00    预计无法收回
                合    计                    37,520,726.26         30,821,958.8            82.15           -

(2)本年转回或收回情况
                                         &en