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个股公告正文

凤凰光学:2013年年度报告

日期:2014-04-25附件下载

    凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告凤凰光学股份有限公司
              600071
    2013 年年度报告
                              凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                          重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、   公司全体董事出席董事会会议。
    三、   大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人罗小勇、主管会计工作负责人汪继元及会计机构负责人(会计主管人员)彭 丽声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、    经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
    经公司聘请的审计机构——大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,2013 年度公 司 实 现 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -28,230,239.78 元 , 加 上 年 初 未 分 配 利 润203,433,791.87 元,本年度累计未分配利润为 175,203,552.09 元。
    鉴于公司实施了“退城进园”投资项目,资金支出较多,为保证生产经营和可持续发展的资金支持,建议 2013 年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本,未分配利润结转至以后年度。
    六、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否
    七、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                                              目录第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4第二节 公司简介........................................................................................................................... 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7第五节 重要事项......................................................................................................................... 17第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 19第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 22第八节 公司治理......................................................................................................................... 27第九节 内部控制......................................................................................................................... 30第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 30第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................. 88
                        凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第一节            释义及重大风险提示一、  释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    证监会                                        指               中国证券监督管理委员会
    上证所                                        指               上海证券交易所
                                                               中国证券监督管理委员会江西监
    江西证监局                                    指
                                                               管局
    公司、凤凰、凤凰光学                          指               凤凰光学股份有限公司
    公司章程                                      指               《凤凰光学股份有限公司章程》
    元、万元                                      指               人民币元、人民币万元
    报告期                                        指               2013 年度二、  重大风险提示:
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第二节                 公司简介
    一、 公司信息
    公司的中文名称                             凤凰光学股份有限公司
    公司的中文名称简称                         凤凰光学
    公司的外文名称                             PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED
    公司的外文名称缩写                         PHENIX OPTICAL
    公司的法定代表人                           罗小勇
    二、 联系人和联系方式
                                          董事会秘书                       证券事务代表
    姓名                          朱群峰                            吴明芳
                                 江西省上饶市光学路 1 号凤凰       江西省上饶市光学路 1 号凤凰光
    联系地址
                                 光学股份有限公司                  学股份有限公司
    电话                           0793-8259523                      0793-8259547
    传真                           0793-8259547                      0793-8259547
    电子信箱                       qunfengz@phenixoptics.com.cn      mingfangw@phenixoptics.com.cn
    三、 基本情况简介
    公司注册地址                                     江西省上饶市光学路 1 号
    公司注册地址的邮政编码                           334000
    公司办公地址                                     江西省上饶市光学路 1 号
    公司办公地址的邮政编码                           334000
    公司网址                                         http://www.phenixoptics.com.cn
    电子信箱                                         600071@phenixoptics.com.cn
    四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                       《上海证券报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                             公司董事会办公室
    五、    公司股票简况
                                        公司股票简况
          股票种类          股票上市交易所           股票简称                       股票代码
            A股             上海证券交易所           凤凰光学                         600071
    六、 公司报告期内注册变更情况
    (一) 基本情况
    公司报告期内注册情况未变更。
    (二) 公司首次注册情况的相关查询索引
    公司首次注册情况详见 2010 年年度报告基本情况。
    (三) 公司上市以来,主营业务的变化情况
    公司上市以来,主营业务未发生变化。
    (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    公司上市以来,未发生控股股东的变更。
    七、    其他有关资料
                                      名称                   大华会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                             北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号
                                      办公地址
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)                           楼 12 层
                                                             丁 莉
                                      签字会计师姓名
                                                             熊绍保
                                    凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第三节                 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                              本期比上年同
        主要会计数据                     2013 年             2012 年                             2011 年
                                                                                期增减(%)
    营业收入                              697,782,714.65     1,360,140,886.20             -48.70 1,483,343,106.67归 属 于 上 市公 司 股 东 的净 利
                                      -28,230,239.78         6,234,117.63            -552.83        4,606,972.00润归属于上市公司股东的扣除非
                                      -28,605,940.06        4,988,355.85             -673.45        2,810,239.62经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额             12,139,421.46       89,216,807.44              -86.39      21,209,287.18
                                                                              本期末比上年
                                        2013 年末           2012 年末         同期末增减            2011 年末
                                                                                  (%)
    归属于上市公司股东的净资产            593,167,957.95       621,398,197.73              -4.54      615,164,080.10
    总资产                                932,340,468.00     1,010,642,809.86              -7.75    1,146,151,870.61
    (二)   主要财务数据
                                                                              本期比上年同期增
         主要财务指标                     2013 年            2012 年                                   2011 年
                                                                                    减(%)
    基本每股收益(元/股)                         -0.1189             0.0263                -552.09          0.0194
    稀释每股收益(元/股)                         -0.1189             0.0263                -552.09          0.0194扣除非经常性损益后的基本每
                                              -0.1205              0.0210                 -673.81         0.0118股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                        -4.65                 1.01   减少 5.66 个百分点             0.75扣除非经常性损益后的加权平
                                                 -4.71                 0.81   减少 5.52 个百分点             0.46均净资产收益率(%)
    二、    非经常性损益项目和金额
                                                                                单位:元 币种:人民币
            非经常性损益项目                             2013 年金额          2012 年金额      2011 年金额
    非流动资产处置损益                                         -1,096,180.45          341,564.79     -349,155.39计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
    业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定                     426,000.00           521,009.00          858,891.00标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                       141,576.99
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         186,869.62           897,171.96           738,042.97
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                   2,666,515.37
    少数股东权益影响额                                            83,909.31            -63,309.32       -1,847,257.98
    所得税影响额                                                 633,524.81           -450,674.65         -270,303.59
                  合计                                       375,700.28          1,245,761.78        1,796,732.38
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第四节              董事会报告
    一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年,公司经营形势十分严峻,国内外宏观经济复苏缓慢,数码相机镜片需求大幅萎缩,公司主导产品光学镜片定单急剧下降;激烈的市场竞争导致产品价格不断下降;人民币持续升值带来汇兑损失增加;劳动力成本持续上升、新厂区建设和搬迁带来经营成本上升。报告期内,公司实现营业收入 6.98 亿元,同比下降 48.70%;实现利润总额-4130.01 万元,同比下降 1402.54%,归属于母公司所有者的净利润-2823.02 万元,同比下降-552.83%。
    面对上述诸多困难与挑战,公司管理层紧紧围绕年初董事会制定的"开源、节流、创新、增效"的经营计划组织安排生产,并进一步分析、分解和落实增收节支的指标和措施,尽力降低市场不利因素的影响,重点开展以下工作。
    1、作为加工型企业,"市场是根本、订单是命脉",公司以此为重要抓手,通过一系列巩固客户的组合权计划,巩固和维护公司主要客户。
    2、大力推行"双降活动",强化预算管理。公司一方面开展"生产革新"活动,改善品质、降低损品率;另一方面厉行节约,大幅削减非生产性支出,降低管理费用。并将降低损品率、降低管理费用纳入公司中层以上干部考核指标,推行月度考核、加强管控,多角度、多途径地实现降费降本。
    3、重点抓好“退城进园”项目,确保公司整体搬迁工作在 2014 年能按期圆满完成。
    (一) 主营业务分析
    1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
    科目                                   本期数               上年同期数         变动比例(%)
    营业收入                                   697,782,714.65     1,360,140,886.20             -48.70
    营业成本                                   652,504,254.37     1,264,039,484.56             -48.38
    销售费用                                    13,028,093.53        16,150,812.63             -19.33
    管理费用                                    66,911,108.80        83,001,325.18             -19.39
    财务费用                                       387,676.58        -3,473,580.85            -111.16
    经营活动产生的现金流量净额                  12,139,421.46        89,216,807.44             -86.39
    投资活动产生的现金流量净额                 -83,881,129.50       -49,778,323.85             -68.51
    筹资活动产生的现金流量净额                 -22,044,316.24       -10,805,153.10            -104.02
    研发支出                                    19,934,911.62        23,513,998.12             -15.22
    营业税金及附加                               4,966,121.65         6,471,298.23             -23.26
    财务费用                                       387,676.58        -3,473,580.85            -111.16
    资产减值损失                                 5,528,298.21        -3,698,381.79            -249.48
    投资收益                                     4,726,048.94         4,468,011.55               5.78
    营业利润                                   -40,816,789.55         2,117,939.79          -2,027.19
    利润总额                                   -41,300,094.89         3,170,741.80          -1,402.54
    净利润                                     -41,933,129.46          -494,066.96          -8,387.34
    归属于母公司所有者的净利润                 -28,230,239.78         6,234,117.63            -552.83
    少数股东损益                               -13,702,889.68        -6,728,184.59            -103.66
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    2、 收入
    (1)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    报告期内,公司年产光学镜片 7799 万片,光学镜头 1868 万只。由于国内经济增速放缓、国际市场有效需求不足,市场竞争加剧,公司生产经营面临较大压力,净利润较上年同期大幅下降。截止本报告期末,公司实现光学加工营业收入 5.53 亿元、照相器材产品营业收入 3047.50万元、精密加工营业收入 6657.63 万元,公司实现利润总额-4130.01 万元,比上年同期下降1402.54%。
    (2)主要销售客户的情况
      报告期内,前五名销售客户营业收入 2.90 亿元,占公司全部营业收入的比例 41.62%。
    3、 成本
    (1) 成本分析表
                                                                                       单位:元分行业情况
                                                                                          本期金额
                                             本期占总                       上年同期
             成本构成项                                                                   较上年同
    分行业                      本期金额       成本比例      上年同期金额     占总成本
                 目                                                                       期变动比
                                               (%)                          比例(%)
                                                                                            例(%)
    制造业       原材料         273,949,647.43        44.39    627,916,618.37       55.19         -56.37
             人工成本       208,606,175.94        33.80    260,274,780.61       22.88         -19.85
             其中:人工工
                            177,284,702.72        28.73    224,273,560.35       19.71            -20.95
             资
             养老统筹等      31,321,473.22          5.08    36,001,220.26        3.16            -13.00
             折旧            40,924,139.43          6.63    41,761,202.74        3.67             -2.00
             能源            36,687,745.13          5.94    39,646,622.50        3.48             -7.46分产品情况
                                                                                          本期金额
                                             本期占总                       上年同期
             成本构成项                                                                   较上年同
    分产品                      本期金额       成本比例      上年同期金额     占总成本
                 目                                                                       期变动比
                                               (%)                          比例(%)
                                                                                            例(%)
    光学加工     原材料         232,931,025.57        37.74    549,955,505.53       48.34         -57.65
             人工成本       170,466,284.72        27.62    217,202,670.52       19.09         -21.52
             其中:人工工
                            150,170,879.60        24.33    192,348,479.74       16.91            -21.93
             资
             养老统筹等      20,295,405.12          3.29    24,854,190.78        2.18            -18.34
             折旧            31,786,062.98          5.15    31,983,836.93        2.81             -0.62
             能源            30,169,048.96          4.89    32,567,301.73        2.86             -7.36
    照相器材     原材料          11,554,323.73          1.87    40,530,664.11        3.56            -71.49
             人工成本         8,024,511.86          1.30    11,310,906.78        0.99            -29.06
             其中:人工工
                              5,272,179.20          0.85     8,312,597.10        0.73            -36.58
             资
             养老统筹         2,752,332.66          0.45     2,998,309.68        0.26             -8.20
             折旧               458,148.97          0.07       615,298.99        0.05            -25.54
             能源               382,929.40          0.06       580,214.29        0.05            -34.00
    精密加工     原材料          29,464,298.13          4.77    37,430,448.73        3.29            -21.28
             人工成本        30,115,379.36          4.88    31,761,203.31        2.79             -5.18
             其中:人工工
                             21,841,643.92          3.54    23,612,483.51        2.08             -7.50
             资
             养老统筹         8,273,735.44          1.34     8,148,719.80        0.72              1.53
             折旧             8,679,927.48          1.41     9,162,066.82        0.81             -5.26
             能源             6,135,766.77          0.99     6,499,106.48        0.57             -5.59
                             凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (2) 主要供应商情况
    报告期内,公司前五名供应商共计采购 1.39 亿元,占采购总额比重 38.28%。
    4、 费用
    报告期财务费用较上年增加 386.13 万元,同比上升 111.16%,主要原因是人民币升值,汇兑损失增加;所得税费用较上年减少 303.18 万元,同比下降 82.73%,主要原因是效益下滑应纳税所得减少和资产减值准备增加。
    5、 研发支出
    (1) 研发支出情况表
                                                                                  单位:元
    本期费用化研发支出                                                                 19,934,911.62
    研发支出合计                                                                       19,934,911.62
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                               2.67
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                             2.86
    (2) 情况说明
    为延续公司"大光学"发展战略,报告期内公司积极开展新产品研发、新工艺设计与改进工作,拓宽公司产品系列、提升技术竞争能力,研发费用主要用于多款 CCTV 监控镜头、手机镜头、数码相机镜头、变焦镜头、全景镜头等产品的设计和量产。
    6、 现金流
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目                2013 年 1-12 月          2012 年 1-12 月          增减金额            增减比例
    经营活动现金流入小计               707,257,137.34          1,473,313,209.04      -766,056,071.70      -52.00%
    经营活动现金流出小计               695,117,715.88          1,384,096,401.60      -688,978,685.72      -49.78%
    投资活动现金流入小计                 7,430,367.71              9,963,330.56        -2,532,962.85      -25.42%
    投资活动现金流出小计                91,311,497.21             59,741,654.41        31,569,842.80       52.84%
    筹资活动现金流入小计                49,434,550.00             44,815,758.19         4,618,791.81       10.31%
    筹资活动现金流出小计                71,478,866.24             55,620,911.29        15,857,954.95       28.51%
    同比变动 30%以上说明:
    1、报告期经营活动流入小计减少 76605.61 万元,主要原因是:销售商品、提供劳务的收入减少导致。
    2、报告期经营活动流出小计减少 68897.87 万元,主要原因是:购买商品、接受劳务的支出减少导致。
    3、报告期投资活动流出小计增加 3156.98 万元,主要原因是:公司支付惠州市汉派电池科技有限公司增资款 2777.80 万元。
                                   凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (二) 行业、产品或地区经营情况分析
    1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                             主营业务分行业情况
                                                                          营业收入       营业成本     毛利率比
                                                          毛利率
    分行业             营业收入           营业成本                           比上年增       比上年增     上年增减
                                                          (%)
                                                                            减(%)          减(%)        (%)
                                                                                                      减少 0.6 个
    制造业         657,599,683.72       617,139,554.41             6.15           -46.10         -45.75
                                                                                                          百分点
                                                                                                        增加 1.58
    商业                6,317,956.15       6,091,076.68            3.59           -87.42         -87.62
                                                                                                        个百分点
                                                                                                        减少 0.44
    合     计      663,917,639.87       623,230,631.09             6.13           -47.73         -47.49
                                                                                                        个百分点
                                             主营业务分产品情况
                                                                          营业收入       营业成本     毛利率比
                                                          毛利率
    分产品             营业收入           营业成本                           比上年增       比上年增     上年增减
                                                          (%)
                                                                            减(%)          减(%)        (%)
                                                                                                      增加 1.27
    照像器材           30,474,950.37      27,984,375.53            8.17           -73.03         -73.40
                                                                                                      个百分点
                                                                                                      减少 22.2
    精密加工           66,576,266.85      74,316,144.08           -11.63          -25.81          -7.40
                                                                                                      个百分点
                                                                                                      增加 1.58
    光学加工       553,124,639.97       512,004,068.27             7.43           -47.70         -48.58
                                                                                                      个百分点
                                                                                                      减少 7.46
    其他产品           13,741,782.68       8,926,043.21           35.04           38.21           56.12
                                                                                                      个百分点
                                                                                                      减少 0.44
    合     计      663,917,639.87       623,230,631.09             6.13           -47.73         -47.49
                                                                                                      个百分点
    2、    主营业务分地区情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
            地区                           营业收入                          营业收入比上年增减(%)
    国内                                           238,034,705.22                                                 -11.45
    国外                                           425,882,934.65                                                 -57.47
    合   计                                        663,917,639.87                                                 -47.73
    (三) 资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表
                                                                                                  单位:元
                                                                                                    本期期末金
                                                                                     上期期末数
                                        本期期末数占总                                              额较上期期
    项目名称            本期期末数                                 上期期末数           占总资产的
                                        资产的比例(%)                                             末变动比例
                                                                                     比例(%)
                                                                                                      (%)
    货币资金             212,241,070.34                   22.76     308,480,116.67             30.52          -31.20
    应收票据               1,749,486.71                    0.19         265,832.89               0.03         558.12
    在建工程             109,655,537.41                   11.76      59,844,215.12               5.92          83.23长期待摊费
                         994,635.30                    0.11            299,113.30            0.03         232.53用递延所得税
                       1,022,121.89                    0.11            739,131.21            0.07             38.29资产
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告其他非流动
                   27,778,000.00             2.98              0.00        0.00            100资产
    短期借款                                             10,000,000.00         0.99       -100.00
    应付票据            2,000,000.00             0.21      4,238,589.09        0.42         -52.81
    应交税费            1,321,886.96             0.14      2,133,107.30        0.21         -38.03一年内到期
    的非流动负          6,000,000.00             0.64    35,000,000.00         3.46         -82.86债其他流动负
                                                       1,391,703.15        0.14       -100.00债
    长期借款           21,000,000.00             2.25                                      100.00
    变动情况说明:
    1、货币资金:报告期货币资金减少 9623.90 万元,主要原因是:公司母体减少 7615.07 万元主要是退城进园工程支出 4606.18 万,子公司江西富士胶片有限公司减少 1867.68 万元主要是新增在建工程支出 374.95 万元。
    2、应收票据:报告期应收票据增加 148.37 万元,主要原因是:子公司凤凰光学(上海)有限公司增加 135.51 万元。
    3、在建工程:报告期在建工程增加 4981.13 万元,主要原因是:公司“退城进园”项目推进,增加支出 4294.71 万元;子公司江西富士胶片有限公司新增厂房净化工程支出 374.95 万元;公司所属精密制造事业本部新建表面处理生产线 311.47 万元。
    4、长期待摊费用:报告期长期待摊费用增加 69.55 万元,主要原因是:子公司凤凰光学(上海)有限公司增加装修费 44.46 万元,子公司凤凰光学(广东)有限公司增加装修费 34.23 万元。
    5、递延所得税资产:报告期递延所得税资产增加 28.30 万元,主要原因是:子公司凤凰光学(广东)有限公司增加 19.13 万元;子公司凤凰富士胶片光学有限公司增加 11.99 万元。
    6、其他非流动资产:报告期其他非流动资产增加 2777.80 万元,主要原因是:预付惠州市汉派电池科技有限公司增资款 2777.80 万元。
    7、短期借款:报告期短期借款减少 1000 万元,主要原因是:公司母体按期偿还借款 1000万元。
    8、应付票据:报告期应付票据减少 223.86 万元,主要原因是:子公司凤凰光学(上海)有限公司减少 423.86 万元,公司母体增加 200 万元用于精密制造事业本部生产的有色金属采购。
    9、应交税费:报告期应交税费减少 81.12 万元,主要原因是:子公司凤凰光学(上海)有限公司减少 80.20 万元
    10、一年内到期的非流动负债:报告期一年内到期的非流动负债减少 2900 万元,主要原因是:子公司上海凤凰光学仪器有限公司的贷款到期归还。
    11、其他流动负债:报告期其他流动负债减少 139.17 万元,主要原因是:子公司外部加工费减少 130.66 万元,母体进出口代理费减少 8.51 万元。
    12、长期借款:报告期长期借款增加 2100 万元,主要原因是:子公司上海凤凰光学仪器有限公司办理的 5 年期长期借款。
    (四) 核心竞争力分析
    1、公司是中国光学行业第一家上市公司,公司及主要控股子公司先后被评为经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,公司已经按照现代企业制度建立了完善的公司治理结构和先进科学的企业管理制度,形成了公司战略管理、人力综合管理、生产安全管理、质量管理体系、信息管理、设备管理、财务和审计管理等一系列管理制度和管理程序,确保了公司经营活动优质高效地进行。同时又具有上市公司体制创新、规范透明的优势,建立重大信息内部报告管理、信息披露事务管理、投资者关系管理、关联交易决策等方面的系统管理制度。
    2、近年来,我国已成为世界光学玻璃生产、光学元件加工中心和世界光电产品生产组装的集散地,公司光学镜片的加工能力达到国内一流、世界领先的水平,并在一些重要领域具备了
                                凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告与业内强手同台竞争的实力,凤凰品牌在市场上有较好的影响力。
    3、目前,公司基本形成了相互支撑发展的三大产业板块:一是光学零部件产业板块,产品涵盖光学镜片、数码镜头、CCTV 镜头等多个品种,其中光学镜片月产 1600 万片,光学镜头月产 500 万只,光学元件产能稳居中国第一、世界前列,成为诸多跨国公司在中国内地的首选供应商;二是照相器材产业板块,"凤凰"牌照相机是中国照相器材行业硕果仅存的知名民族品牌之一,是我国光学行业第一个中国驰名商标、中国名牌产品;三是精密制造产业板块,是我国华东地区最大的精密制造基地之一,擅长各类轴类零件和筒类零件的金属加工等。
    (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
                                                                                  单位:万元
    报告期内投资额                                                                    4277.80
    投资额增减变动数                                                                  4277.80
    上年同期投资额                                                                    0
        被投资的公司情况
    被投资的公司                                                                占被投资公司权
                                        主要经营活动                                         备注
      名称                                                                    益的比例(%)惠 州 市 汉 派 电 钴酸锂电池的生产及技术开发;销售:手机及其配件、电子产品、
    池 科 技 有 限 公 通讯产品;货物进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、      55%      见注
    司                行政法规限制的项目须取得许可证方可经营)。
    注:2013 年 12 月 24 日,公司召开的第六届董事会第十三次会议审议通过了《公司收购与增资汉派公司的议案》,同意公司投资人民币 1500 万元收购杨春南先生持有的汉派公司 30%的股权;收购后公司再以人民币 2777.8 万元对汉派公司进行增资,其中 2500 万元增加注册资本,277.80 万元计入资本公积。收购、增资完成后,公司持有汉派公司 55%的股权。
        (1)    持有非上市金融企业股权情况
                                         占该
                            持有数量                                           报告期
    所持                                    公司                                           会计
              最初投资金                           期末账面价     报告期损益   所有者               股份来
    对象                                    股权                                           核算
              额(元)                             值(元)         (元)     权益变                 源
    名称                        (股)      比例                                           科目
                                                                               动(元)
                                         (%)上 饶
    银 行                                                                                   长期
                                                                                                自 有 资
    股 份 24,154,000.00 30,005,579.68    1.97 28,775,316.40 6,626,755.43             0.00   股权
                                                                                                金投资
    有 限                                                                                   投资公司
    合计 24,154,000.00 30,005,579.68     /     28,775,316.40 6,626,755.43            0.00    /            /
    报告期内,公司收到上饶银行股份有限公司投资分红款 662.68 万元。
        2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
        (1) 委托理财情况
         本年度公司无委托理财事项。
        (2) 委托贷款情况
         本年度公司无委托贷款事项。
                                 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
           3、 募集资金使用情况
           报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
           4、 主要子公司、参股公司分析
                                                    单位:万元
                                                                     占出     总资产
                    业务                                     注册资
    公司名称                          主要产品或服务                  资比                  净资产      净利润
                    性质                                       本
                                                                     例%
    江西凤凰富士               开发、制造手机镜片,各类光学镜头,
    胶 片 光 学 有 限 生产制造 光学零部件冷加工及镀镆等相关配套 6488 69.36         14,110.81   10,761.36      54.63
    公司                       产品的生产及销售。
                           该公司主要业务是光学镜头、光学镜凤凰光学(广
                  生产制造 片、光学元件、数字照相机及其关键 3750 73.33         17,160.50   11,442.82      18.18东)有限公司
                           件的开发与生产。
                           该公司主要业务是光学镜头、光学镜
    凤凰光学(上               片、光学元件、数字照相机及其关键
                  生产制造                                   12,500 41.8       18,210.57   14,998.86   -2,315.97
    海)有限公司               件、光电开关、光电子器材等产品的
                           开发与生产。
    上海凤凰光学               该公司主要业务是经销光学仪器、照
                  贸易                                         1,000   76       7,248.66      137.60    -266.65
    销售有限公司               相器材、电子元件、通讯设备等产品。
        5、   非募集资金项目情况
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                         本年度投入金       累计实际投入 项目收益情
        项目名称          项目金额          项目进度
                                                             额                 金额           况
      退城进园项目              19,324.90     见“说明”       4,294.71         10,279.13
             合计               19,324.90       /              4,294.71         10,279.13        /
           说明:
          1、截止2013年12月31日,公司退城进园项目建设基本完工,2014年 2 月公司
    启动搬迁工作,2014 年4月中旬整体搬迁工作圆满完成。
          2、 搬迁补偿情况。
             根据上饶市政府建设规划要求,凤凰光学集团有限公司整体搬迁至上饶市经济开发区和退
    城进园进度整体安排,公司及在上饶市的控股子公司凤凰富士胶片有限公司已启动搬迁工作。
    经双方协商,凤凰光学集团有限公司与公司于 2014 年 4 月 11 日达成协议,同意以 2014 年 2 月
    28 日为资产评估时点,以经资产评估公司评估报告和搬迁费用清单、停工损失测算为依据相应
    补偿公司。具体如下:
           (1)补偿项目:公司(包括精密制造事业部、相机部)及控股子公司凤凰富士胶片有限公
    司所涉及的不动产、因整体退城进园无法搬迁生产线及生产设备、设备、搬迁费用(含安装调
    试费用)、停工损失。
           (2)补偿依据:
           ①不动产、因整体退城进园无法搬迁的生产线及生产设备、辅助设备按资产评估公司评定
    的价值补偿。资产评估时点为 2014 年 2 月 28 日。
           ②搬迁费用(含安装调试费用)按实际发生的费用补偿。
           ③停工损失按最近正常生产月份产量、停工时间测算的平均影响生产的产量乘以最近正常
    生产月份平均变动成本毛利率计算的金额补偿。
           以上补偿由公司提供经凤凰光学集团有限公司审核确认。
         (3)补偿结算:在退城进园整体搬迁结束后三个月内。
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一) 行业竞争格局和发展趋势
    2014年,国内光学行业市场继续保持增长态势,但国际经济形势依然复杂多变,国内经济企稳回升也面临诸多不确定因素。国内光学行业供大于求、产能过剩、行业竞争激烈的状况仍将持续。2014年公司实施退城进园搬迁计划,给公司生产经营构成较大的压力,公司面临的经济形势十分严峻,盈利能力将受到一定的影响。
    (二) 公司发展战略
    公司紧扣"建设世界一流光学企业"的宏伟目标,加强与世界一流光学大公司合作,做优配套,做大规模,保持公司在世界光学产业第一方阵的地位,加快产业转型升级,实现从单一的光学产品向光电结合、光电一体化方向转型,从光电元件向光电组件、整机、品牌方向升级,构建多元发展的新体系,不断拉长产业链,尽快形成多产品、多产业支撑的凤凰发展新格局。
      (三) 经营计划
    公司经理层审慎评估 2014 年经营形势,明确 2014 年经营目标为"销售增长,亏损减少",2014年公司计划完成营业收入 10 亿元,营业成本 9.26 亿元,费用支出 1.01 亿元。为此,公司确立了”2+1”经营思路,即重点抓好 “搬迁、改制”2件大事,大力发展新业务、新事业的经营方针。
      具体措施有:
      1、顺利实施公司”退城进园”搬迁项目。实现搬迁与生产零事故,实现组织与流程优化,向管理要效益;
      2、积极协助公司大股东改制。在保持公司生产经营稳定的基础上,协助公司大股东实施改制工作,推进凤凰产业转型升级;
      3、推行生产革新。继续在进一步维护巩固现有镜片市场的基础,推动工厂生产革新、积极开拓新业务、发展新事业;
      4、提高各子公司和事业部的经营活力。在合法合规的基础上,进一步强化法人治理结构,充分发挥子公司董事会的决策能力,激活子公司的经营团队的经营活力;以事业部搬迁为契机做好组织优化与流程再造,深化企业改革。
    (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    针对公司未来发展战略及阶段性发展目标的资金需求,公司将根据实际情况制定切实可行的财务预算,合理筹集、安排、使用资金。公司所需资金主要通过公司自筹和银行贷款。
    (五) 可能面对的风险
    1、宏观政策及汇率风险
      近年来,国际地缘政治纷繁复杂,国内宏观经济环境不稳定、不确定因素增多。公司客户多为外企,作为出口导向型企业,受国际关系、利率、汇率波动影响较为严重。对此,公司将加强宏观经济环境变化、宏观政策、汇率变动的搜集和分析,并建立相应的预警机制。
    2、竞争风险
    公司虽然是国内光学行业的第一家上市公司,但近年来光学行业竞争加剧,企业面临低价竞争、业务变化快等诸多突出问题,削弱了公司在光学行业的竞争优势;且由于塑胶镜片、玻璃非球面镜片等替代玻璃球面镜片的市场份额日益加大,导致公司现有产品的潜在需求不断下降,不利于公司保持核心竞争力及市场地位。对此,公司将加强市场分析和投入,加大对市场变化、竞争对手策略等研究,降低部分市场风险;加强与跨国公司的合作,积极参与国际合作与交流,提升公司的市场竞争力。
    3、产业结构风险
    公司现有的产品结构性矛盾比较突出,产品主要以镜头和镜片为主,公司发展过度依赖光学镜片,导致公司的产品受市场变化的影响较大,且由于公司缺乏终端产品,可能导致公司发展
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告后劲不足。对此,公司将加大研发投入,加强技术攻关和科研项目管理,推进光学元件优化升级,加快产业转型升级;加强与科研单位或是学术机构合作开发,将技术成果转换为产品。
    4、成本上升风险
    公司面临运费、设备、人工成本等费用不断上涨,光学行业竞争日益加剧、产品价格不断降低,公司获利能力下降等突出问题。且公司新厂搬迁带来经营成本大幅上升。对此,公司将采取加强预算管理、进行少人化技改、降低损品率、提高精细化管理等积极可行的应对措施。
    三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √ 不适用
    (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
    √ 不适用
    (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
    √ 不适用
    四、 利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    公司已于 2012 年 9 月 13 日召开公司 2012 年第二次临时股东大会,审议通过《关于修改公司章程的议案》、《公司未来三年股东回报规划(2012-2014)》,对章程中利润分配的原则、程序、调整机制、形式和期间包括现金分红的条件和比例等条款进行修订完善。同时,公司还对未来三年股东回报做出规划。公司将结合自身情况,积极落实现金分红政策,给予投资者以合理回报。
    公司利润分配政策:
    1、利润分配原则:公司实行持续稳定的利润分配政策,公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
    2、决策机制与程序:公司董事会提出的利润分配预案在经董事会全体董事过半数通过并经二分之一以上独立董事同意后,方能提交公司股东大会进行审议。董事会在制定利润分配方案时应充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。
    3、利润分配形式:公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润,在保证公司正常经营的前提下,应积极采取现金方式分配利润。
    4、现金分红的条件和比例:在公司当年实现的净利润为正数且当年末公司累计未分配利润为正数的情况下,公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,应当采取现金分红方式分配股利。现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%,且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
    5、发放股票股利的条件:公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在满足上述现金股利分配和公司股本规模合理的前提下,保持股本扩张与业绩增长相适应,采取股票股利等方式分配股利。
    6、利润分配的期间间隔:在满足上述现金分红条件的情况下,公司将积极采取现金方式分配股利,原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
    7、公司在上一个会计年度实现盈利,但公司董事会在上一会计年度结束后未提出现金股利分配预案的,应当在定期报告中详细说明未分红的原因、 未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事还应当对此发表独立意见。
    8、公司根据外部经营环境或者自身生产经营情况、投资规划和长期发展等制订和调整利润分配政策,制订和调整的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。有关制订和调整利润分配政策的预案,需由独立董事发表独立意见,并经公司董事会全体董事过半数
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告以上通过和三分之二以上独立董事同意;在董事会通过后,还需提交公司股东大会审议,并由出席股东大会的股东以特别决议方式审议通过。上述利润分配政策的制订和调整亦需经监事会审议并将其审议意见提交股东大会。
    9、公司股东存在违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所获分配的现金红利,以偿还其占用的资金。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用
    (1)   公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                 占合并报表
                                                                  分红年度合并
                           每 10 股派                                            中归属于上
              每 10 股送                 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于
    分红年度                 息数(元)(含                                          市公司股东
              红股数(股)               增数(股) 数额(含税) 上市公司股东
                               税)                                              的净利润的
                                                                    的净利润
                                                                                   比率(%)
    2013 年               0              0           0          0 -28,230,239.78             0
    2012 年               0              0           0          0     6,234,117.63           0
    2011 年               0              0           0          0     4,606,972.00           0五、 积极履行社会责任的工作情况(一) 社会责任工作情况公司编制了社会责任报告,具体内容详见 2014 年 4 月 25 日登载于上海证券交易所网站的《凤凰光学股份有限公司 2013 年度社会责任报告》。
                             凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第五节              重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                  事项概述及类型                                       查询索引
    报告期内,公司与杨春南先生签署《股权转让合同》,收购杨春南先生持有的惠州市汉派电池科技有限公司(简称”汉派公司”)30%的股权。经亚州(北京)资产评估有限公司评估,汉派公
    司截至 2013 年 10 月 31 日帐面净资产 4883.35 万       公司相继于 2013 年 10 月 31 日、12 月 26 日、元,评估值为 5056.06 万元。经各方协商,杨春 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》和南先生同意以 5000 万元为标准确定股权转让对 上海证券交易所网站 http://sse.com.cn 进行了披价,向公司转让其所持有的汉派公司 30%股权, 露,公告编号分别为临 2013-017、临 2013-021、转让款人民币 1500 万元。公司收购汉派公司 30% 临 2013-022。的股权后再以人民币 2777.8 万元对汉派公司进行增资,其中 2500 万元增加注册资本,277.80 万元计入资本公积。收购、增资完成后,公司持有汉派公司 55%的股权。
                                                       公司于 2013 年 5 月 11 日在《中国证券报》、
    经 2013 年 5 月 11 日召开的公司六届十次董事
                                                 《上海证券报》和上海证券交易所网站会审议通过,同意公司以截止 2012 年 12 月 31
                                                 http://sse.com.cn 进行了披露,公告编号为临 2013日为评估基准日的评估价和本次股权受让前控股
                                                 -008。子公司凤凰光学安防(上海)有限公司(简称“上
                                                       截止 2014 年 4 月 23 日,公司尚未与上海汇海安防”)2013 年账面净利润为依据,受让上海
                                                 励信息科技有限公司签署股权受让协议。经公司安防 49%股权。本次股权受让后,公司持有上海
                                                 2014 年 4 月 23 日召开的六届十四次董事会审议,安防 100%股权。
                                                 公司决定终止本次股权转让事项。五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                       事项概述                                              查询索引
    报告期内,公司与关联方发生的涉及采购原材料、购买               详见 2013 年 4 月 3 日在《中国证
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    水电气、销售产品、购买固定资产、接受和提供劳务、委托        券报》、《上海证券报》和上海证券交易
    代理等关联交易均按照公司与关联方签订的长期供应协议          所网站公告《公司 2013 年度日常关联
    执行,关联交易价格以市场价格为依据,支付价款以现金方        交易公告》。式于交易发生时即时支付或按约定期限支付。
    公司 2013 年拟与关联方发生的关联交易的预计情况,已经公司第六届董事会第八次会议审议通过,并于 2013 年4 月 3 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站公告。
    2013 年 1-12 月公司和关联方之间发生的与日常生产经营相关的关联交易事项,详见本报告十财务报告,会计报表附注八”关联方及关联交易”。七、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用(二) 担保情况√ 不适用(三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。八、 承诺事项履行情况√不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                           否
                                                                   现聘任
    境内会计师事务所名称                             大华会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                                         41.2
    境内会计师事务所审计年限                         5
                                             名称                             报酬
    内部控制审计会计师事务所         大华会计师事务所(特殊普通合伙)                            16十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、 其他重大事项的说明报告期内公司无其他重大事项。
                              凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第六节                股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
                                                                                 单位:股
                           本次变动前           本次变动增减(+,-)         本次变动后
                                     比例     发行  送 公积金 其       小                 比例
                           数量                                                数量
                                     (%)      新股  股    转股    他   计                 (%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
       境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
       境外自然人持股二、无限售条件流通股
                        237,472,456    100                                  237,472,456        100份
    1、人民币普通股         237,472,456    100                                  237,472,456        1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数            237,472,456    100                                  237,472,456        100
    (二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (三) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东数量和持股情况
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                 单位:股
                                                年度报告披露日前第 5 个交
    截止报告期末股东总数                27,176                                           24,673
                                                      易日末股东总数
                                    前十名股东持股情况
             股东                               报告期内增 持有有限售条        质押或冻结的股份
    股东名称            持股比例(%)    持股总数
             性质                                   减        件股份数量             数量
    凤凰光学控   国 有
                            39.46    93,712,694              0             0   质押   4,700,000
    股有限公司   法人
    周真斌       未知           0.67    1,580,000    1,580,000                 0
    佘卫东       未知           0.59    1,400,000     -500,000                 0
    刘佳慧       未知           0.48    1,137,552    1,137,552                 0
    李顺兵       未知           0.44    1,050,000      402,500                 0
    庞海波       未知           0.42    1,000,000     -500,000                 0
    庞林保       未知           0.38      900,000      200,000                 0
    田泽华       未知           0.31      741,600      741,600                 0
    肖成花       未知           0.31      733,800     -547,200                 0
    周甄龙       未知           0.30      721,165      721,165                 0
                              前十名无限售条件股东持股情况
      股东名称          持有无限售条件股份的数量                    股份种类及数量凤凰光学控股有限公
                                            93,712,694   人民币普通股                 93,712,694司
    周真斌                                     1,580,000 人民币普通股                   1,580,000
    佘卫东                                     1,400,000 人民币普通股                   1,400,000
    刘佳慧                                     1,137,552 人民币普通股                   1,137,552
    李顺兵                                     1,050,000 人民币普通股                   1,050,000
    庞海波                                     1,000,000 人民币普通股                   1,000,000
    庞林保                                       900,000 人民币普通股                     900,000
    田泽华                                       741,600 人民币普通股                     741,600
    肖成花                                       733,800 人民币普通股                     733,800
    周甄龙                                       721,165 人民币普通股                     721,165
                         公司控股股东与社会流通股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股
                     东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。上述股东关联关系或
                         公司前 10 名股东中的第 2 至 10 位为社会流通股股东,本公司未知其之间
    一致行动的说明
                     是否存在关联关系,也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
                     管理办法》中规定的一致行动人。
    四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1、 法人
                                                                  单位:万元 币种:人民币
    名称                                           凤凰光学控股有限公司
    单位负责人或法定代表人                         罗小勇
    成立日期                                       2000 年 12 月 28 日
    组织机构代码                                   71658390-X
    注册资本                                                                            19,717.70
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                                 光电子信息产品的研制、开发、销售及服务,照
                                                 相器材、光学仪器仪表、影视设备的研制、开发、主要经营业务
                                                 销售及修理,对光学行业及高新技术产品的投资
                                                 (以上项目国家有专项规定的除外)
                                                 2013 年 1-12 月公司实现营业收入 9.36 亿,与上
                                                 年同期下降 46.41%。实现利润总额-5990.66 万
    经营成果                                         元,较上年同期增亏 2574.26 万元。实现净利润
                                                 -6041.34 万元,较上年同期增亏 2250.44 万元。未
                                                 经审计)
                                                 2013 年 12 月末公司资产总额为 12 亿元,负债总
    财务状况                                         额为 5.99 亿元,净资产为 6.01 亿元,其中归属于
                                                 母公司的净资产为 0.98 亿元。(未经审计)
                                                 近几年,随着外部竞争环境的不断加剧,公司传
                                                 统产业盈利能力呈现下降的趋势。为应对不利局
                                                 面,公司积极探索,寻求新的利润增长点,在显
    现金流和未来发展战略                             微镜、测绘仪器领域,不断加大研发投入,通过
                                                 努力,多款产品取得突破性进展,实现小批量产。
                                                 在内部管理上,通过不断优化组织架构,降低内
                                                 耗,增收节支等多项举措向管理要效率。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股
                                                 无权情况(二) 实际控制人情况1、 法人
                                                                 单位:元 币种:人民币
    名称                                             江西省国有资产监管管理委员会
    2、    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    (1)    其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                     凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第七节                   董事、监事、高级管理人员和员
    工情况
    一、 持股变动及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                     单位:股
                                                                                                                                报告
                                                                                                                    报告期      期从
                                                                                                          增        内从公      股东
                                                                                                   年度
                                                                                                          减        司领取      单位
                                                                               年初      年末      内股
                         性    年                                                                         变        的应付      获得
    姓名            职务                  任期起始日期        任期终止日期        持股      持股      份增
                         别    龄                                                                         动        报酬总      的应
                                                                                数        数       减变
                                                                                                          原        额(万      付报
                                                                                                   动量
                                                                                                          因        元)(税    酬总
                                                                                                                     前)       额(万
                                                                                                                                元)
    罗小勇      董事长       男     57   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0                     0       0
    肖     锋   董事         男     51   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0                         14.40
            董事、总经
    缪建新                   男     50   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0              40.10          0
            理
            董事、副总
    汪继元      经理、总会   男     49   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0              28.22          0
            计师
            董事、副总
    洪     坚                男     44   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0              29.44          0
            经理
    梁广鸿      董事         男     49   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0                     0       0
    巢     序   独立董事     男     43   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0                 3.6         0
    贾     平   独立董事     男     50   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0                 3.6         0
    李四清      独立董事     男     48   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0                 3.6         0
    熊诗雄      监事会主席   男     49   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0                     0   14.40
    郭玉瑞      监事         男     49   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0                     0       0
    卢和源      职工监事     男     48   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0               4.53          0
    林海波      副总经理     男     49   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0              43.29          0
    钟小平      副总经理     男     47   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0              40.14          0
    黄健        副总经理     男     53   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0              24.46          0
    朱群峰      董事会秘书   男     33   2012 年 4 月 27 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0              24.69          0
    赖祖太      法务总监     男     41   2013 年 3 月 15 日   2015 年 4 月 26 日         0         0      0              24.80          2
    合计              /      /    /             /                    /                  0         0      0   /         270.47       30.8
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
       罗小勇:历任江西大吉山钨矿党委书记,江西大吉山钨业有限公司党委书记,江西大吉山矿区管理委员会主任,江西稀有稀土金属钨业集团公司总经理助理、党委副书记、总法律顾问、工会主席,中国机冶建材工会第二届全国委员会委员,江西钨业集团有限公司副董事长,江西稀有稀土金属钨业集团有限公司董事、副总经理,江西稀有金属钨业控股集团有限公司董事、副总经理、党委副书记、纪委书记,2010 年 2 月至今任凤凰光学集团有限公司党委书记、董事长兼总经理,2010 年 3 月至今任凤凰光学股份有限公司董事长等职。
    肖 锋:历任江西凤凰光学进出口有限公司总经理;凤凰光学控股有限公司董事、常务副总经理;上海凤凰光学科仪有限公司董事长兼总经理;凤凰光学集团有限公司党委委员、董事、副总经理等职。2010 年 11 月至 2013 年 1 月任本公司总经理、董事,2013 年 1 月至今任本公司董事。
    缪建新:2006 年 1 月至 2013 年 1 月任凤凰光学股份有限公司常务副总经理、董事,2013年 1 月至今任凤凰光学股份有限公司董事、总经理。
    汪继元:2008 年 1 月—2009 年 5 月凤凰光学股份有限公司财务部部长,兼江西凤凰富士能光学有限公司财务经理、精密制造事业部财务经理;2009 年 5 月——2011 年 4 月江西省鄱阳县挂职副县长、鄱阳县工业园区管委会副主任等职;2011 年 4 月至今凤凰光学股份有限公司总会计师;2012 年 4 月至今任凤凰光学股份有限公司董事、副总经理兼总会计师。
    洪 坚:历任凤凰光学股份有限公司照相机事业本部部长助理、本部长,凤凰光学股份有限公司精密制造事业本部本部长,凤凰光学股份有限公司副总经理、董事等职。2011 年 7 月至今任本公司副总经理兼凤凰光学(上海)有限公司总经理,2012 年 4 月至今任本公司董事。
    梁广鸿:历任中国银行南昌分行营业部储蓄员、中国银行江西省信托咨询公司科员、中国银行南昌分行基建办负责人、江西中银房地产开发公司副总经理、中国银行江西省分行公司业务处项目经理、中国东方资产管理公司南昌办事处资产经营部主任、高级主任,资产经营二部副经理、经理、高级经理、助理总经理等职。2011 年 4 月至 2012 年 4 月任本公司监事,2012年 4 月至今任本公司董事。
       巢 序:历任上海会计师事务所主审,上海上会会计师事务所项目经理、部门副经理、部门经理。2010 年 4 月至今任本公司独立董事。贾 平:贾 平:2007 年 1 月至 2008 年 5 月任长春光机所副所长,2008 年 5 月至今任长春光机所党委书记、副所长,2010 年 9 月至今担任本公司独立董事。
    李四清:2007 年 1 月至 2009 年 8 月历任舜宇光学科技集团有限公司营运总裁、首席营运官、高级副总裁;2009 年 8 月至今任广州长步道光电科技有限公司董事长,兼中山大学管理学院校外特聘教授、中国光学学会光学制造专业委员会副主任委员;2012 年 4 月至今任本公司独立董事。
    熊诗雄:历任凤凰光学集团有限公司办公室主任、董事会秘书、纪委书记、党委委员等职,2009 年 4 月至今任凤凰光学集团有限公司工会主席、2011 年 7 月至今任党委副书记,2012 年 2月至今兼凤凰光学控股有限公司副总经理。2012 年 4 月至今任本公司监事会主席。郭玉瑞:郭玉瑞:2007 年 2 月至今任中国东方资产管理公司南昌办事处高级经理,2012 年 4 月至今任本公司监事。
    卢和源:2007 年 1 月至今任凤凰光学股份有限公司精密制造部技术中心组长,2012 年 4 月至今任本公司职工监事。
       林海波:历任凤凰光学(广东)有限公司副总经理、总经理等职。2011 年 7 月至今任本公司副总经理兼凤凰光学(广东)有限公司总经理。
    钟小平:历任江西凤凰富士能光学有限公司工场长、总经理,江西凤凰富士胶片光学有限公司总经理等职。2011 年 7 月至今任本公司副总经理兼江西凤凰富士胶片光学有限公司总经理等职。
    黄健:历任凤凰光学进出口有限公司副总经理、总经理,凤凰光学控股有限公司设备装备事业部部长,凤凰光学控股有限公司副总经理。2012 年 4 月任本公司副总经理,分管公司精密制造事业部。
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    朱群峰:历任厦门证券上海公司副总经理、金元证券徐虹北路营业部副总经理、凤凰光学集团有限公司市场开发处处长等职,2012 年 4 月至今任本公司董事会秘书。
    赖祖太:历任江西洪城律师事务所律师,南昌硬质合金有限责任公司法律顾问,凤凰光学集团公司法务处长,凤凰光学控股公司董事、法务总监。2013 年 3 月 15 日至今任本公司法务总监。
    其他说明:
    报告期内,董事长罗小勇先生尚未在公司领薪。董事肖锋先生、监事会主席熊诗雄先生作为江西省国资委考核干部,报告期内领取的是 2013 年度月薪,年终绩效考核金额待江西省国资委考核后在 2014 年发放。二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
    任职人员                           在股东单位
                 股东单位名称                        任期起始日期                 任期终止日期
    姓名                             担任的职务
    罗小勇    凤凰光学控股有限公司      董事长       2010 年 5 月 24 日
           凤凰光学控股有限公司      总经理       2010 年 5 月 24 日           2013 年 1 月 23 日
    肖锋      凤凰光学控股有限公司      总经理、董事 2013 年 1 月 23 日
    熊诗雄    凤凰光学控股有限公司      副总经理     2012 年 2 月 27 日
    (1)   在其他单位任职情况
    任职人员                                在其他单位担
                  其他单位名称                               任期起始日期           任期终止日期
    姓名                                    任的职务
                                         董事长、党委
    罗小勇    凤凰光学集团有限公司                           2010 年 2 月 3 日
                                         书记、总经理
                                         董事、副总经
    肖锋      凤凰光学集团有限公司                           2000 年 3 月 31 日
                                         理
    缪建新    凤凰光学集团有限公司          董事             2000 年 1 月 30 日
           中国东方资产管理公司南
    梁广鸿                                  助理总经理
           昌办事处
    巢序      上海上会会计师事务所          董事             2005 年 11 月 1 日
                                         党委书记、副
    贾平      长春光机研究所                                 2008 年 5 月 14 日
                                         所长
           广州长步道光电科技有限
    李四清                                  董事长           2005 年 11 月 1 日
           公司
           凤凰光学集团有限公司          工会主席         2009 年 4 月 21 日
    熊诗雄                                  党委副书记、
           凤凰光学集团有限公司                           2011 年 7 月 7 日
                                         董事
           中国东方资产管理公司南
    郭玉瑞                                  高级经理         2007 年 2 月 1 日
           昌办事处
    (1)    董事、监事、高级管理人员报酬情况
                         根据《公司章程》、《公司高级管理人员薪酬考核制度》和《董事会薪酬
                         与考核委员会实施细则》等有关规定,薪酬与考核委员会根据公司年度董事、监事、高级管理人
                         经营计划和高管人员分管工作的目标任务,进行综合考核,根据考核结员报酬的决策程序
                         果确定高管人员的年度薪酬分配方案,报董事会批准。独立董事津贴报
                         股东大会批准。董事、监事、高级管理人 经营业绩与考核评分。
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告员报酬确定依据董事、监事和高级管理人
                          公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬按相关规定支付。员报酬的应付报酬情况报告期末全体董事、监事
    和高级管理人员实际获得   301.27 万元的报酬合计
    (1)    公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名                担任的职务                变动情形               变动原因
    肖锋                  总经理                   离任                    工作变动
    缪建新                总经理                   聘任                    董事会聘任
    赖祖太                法务总监                 聘任                    董事会聘任五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。六、 母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                       883
    主要子公司在职员工的数量                                                                 2,748
    在职员工的数量合计                                                                       3,631母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                          2,276人数
                                       专业构成
               专业构成类别                                       专业构成人数
                 生产人员                                                                 3,036
                 销售人员                                                                    36
                 技术人员                                                                   158
                 财务人员                                                                    38
                 行政人员                                                                   363
                    合计                                                                  3,631
                                       教育程度
               教育程度类别                                        数量(人)
                 本科以上                                                                   190
                 大专以上                                                                   346
               中专高中文化                                                               1,528
                 初中文化                                                                 1,567
                    合计                                                                  3,631(二)  薪酬政策
    公司实行以岗位工资制为主,年度绩效奖励为辅的员工薪酬制度。此外,公司严格执行国家、省、市相关政策和要求,员工享受”五险一金”、带薪休假、带薪培训等待遇。(三) 培训计划
    公司建立了分层分类的培训体系,采取内训外训相结合的培训方式。
    报告期内,公司聘请专业讲师和专家队伍为公司管理干部举办了德鲁克管理课程、资本运作、
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告合同法、人力资源方面的专题培训;另一方面,公司积极开展光学新产品知识的培训,提高员工对公司新产品的认识,举办消防知识培训班,增强员工的安全防范意识,做好新员工的入职培训。
    公司各主要控股子公司也根据生产计划,加强对在职员工职业技能提升培训,强化一人多技能培训
    (四)   专业构成统计图:
    (1)    教育程度统计图:
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第八节              公司治理
    (1)   公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治理规范性文件的要求,进一步制订和完善了公司的各项治理制度。报告期内,公司严格执行法律、法规、规章及公司内部各项管理制度,股东大会、董事会、监事会及经理层规范运作、勤勉尽责,切实维护公司和股东的合法权益,公司先后制定了《投资者关系管理制度》(2013 修订)、《组织架构管理制度》、《战略管理制度》、《投资管理制度》、《反舞弊制度》,进一步健全了内控制度。
    依据《内幕信息知情人登记管理制度》,公司披露定期报告后及时向监管部门申报内幕信息知情人登记表。
    对照中国证监会颁布的有关上市公司治理规范性文件,公司治理情况符合《上市公司治理准则》等文件的要求,公司治理结构基本情况如下:
    1、关于股东大会:报告期内公司召开了 1 次年度股东大会。公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求,召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分行使自己的表决权。
    2、关于控股股东与上市公司关系:控股股东行为规范,没有出现超越股东大会权限,直接或间接干预公司决策和经营的行为;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了”五独立”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
    3、关于董事与董事会:报告期内,公司董事会成员没有发生变动,董事 9 人、独立董事 3 人,符合相关法律法规要求。各位董事均能认真、诚信、勤勉地履行职责,充分发挥各自的专业和特长,不断提升董事会决策水平。
    4、关于监事与监事会:报告期内,监事会能够本着对股东负责的态度,认真地履行自己的职责,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,并发表独立意见。
    5、关于相关利益者:公司重视社会责任,关注福利、环保等社会公益事业,充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权利,努力与他们开展多方面的合作,共同推动公司健康有序发展。
    6、关于信息披露与透明度:
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作,认真接待股东来访和咨询,指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊。公司严格按照法律、法规和公司章程的规定,依法履行信息披露义务,确保信息披露真实、准确、及时、完整,使所有股东均有平等机会获得信息。
    7、关于公司关联交易:
    公司与控股股东及实际控制人之间不存在同业竞争。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等相关规定,保障公司关联交易的规范性。公司关联交易秉承公平公正原则,严格履行相应的决策程序和信息披露义务,保证了关联交易的公允性。
                                     凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (1)    股东大会情况简介
                                       会议议                        决议刊登的指定网站的查      决议刊登的披露日
    会议届次           召开日期                        决议情况
                                       案名称                                   询索引                      期
                                                                     http://www.sse.com.cn, 在
                                                                     “上市公司资料检索”中
    凤凰光学 2012 年    2013 年 6 月 7
                                       见“注” 详见公告             输 入 公 司 股 票 代 码     2013 年 6 月 8 日
    年度股东大会        日
                                                                     “600071”可查询,公告
                                                                     编号:临 2013-012
    注:本次大会采取现场投票和网络投票相结合的表决方式进行,公司分别于 2013 年 5 月 11
    日、6 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站刊登了关于召开本次股
    东大会的通知及提示性公告。会议议案共 8 项:1、《公司 2012 年度董事会工作报告》;2、《公
    司 2012 年度监事会工作报告》;3、《公司独立董事 2012 年度述职报告》;4、《公司 2012 年度财
    务决算报告》;5、《公司 2013 年度财务预算报告》;6、《公司 2012 年度利润分配及资本公积金
    转增股本预案》;7、《公司 2012 年度报告及报告摘要》;8、《关于续聘会计师事务所及其审计报
    酬的预案》。
    三、 董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                                       参加股
                                                         参加董事会情况                                东大会
                                                                                                         情况
    董事姓     是否独                                                                        是否连
                            本年应
      名       立董事                                   以通讯                               续两次    出席股
                            参加董         亲自出                    委托出      缺席次
                                                        方式参                               未亲自    东大会
                            事会次         席次数                    席次数        数
                                                        加次数                               参加会    的次数
                              数
                                                                                                议
    罗小勇      否          8                      8              7          0            0   否       1
    肖 锋       否          8                      8              7          0            0   否       0
    缪建新      否          8                      8              7          0            0   否       1
    汪继元      否          8                      8              7          0            0   否       1
    洪 坚       否          8                      8              7          0            0   否       0
    梁广鸿      否          8                      7              7          1            0   否       0
    巢 序       是          8                      8              7          0            0   否       1
    贾 平       是          8                      7              7          1            0   否       0
    李四清      是          8                      8              7          0            0   否       0
    年内召开董事会会议次数                                                                                        8
    其中:现场会议次数                                                                                            1
    通讯方式召开会议次数                                                                                          7
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                                  0
    (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    四、     监事会发现公司存在风险的说明
       监事会对报告期内的监督事项无异议。五、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    公司相对控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立完整。
    1、业务方面:本公司业务独立于控股股东,自主经营。公司主导产业是光学镜片、光学镜头、精密元件以及凤凰牌照相机、钢片快门等,控股股东与公司不存在同业竞争。
    2、人员方面:本公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立,没有在控股股东单位担任除董事、监事以外的职务。
    3、资产方面:本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司资产独立完整、权属清晰,不存在其资产、资金被控股股东占有而损害上市公司利益的情况。
    4、机构方面:公司股东大会、董事会、监事会及其他内部组织机构保持独立运作,控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。
    5、财务方面:公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司独立开设银行帐户,独立纳税。
    (1)     报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    2013 年 4 月 1 日召开的六届八次董事会审议通过了《公司 2012 年度薪酬管理与绩效考评办法》,高管人员的薪酬由基薪、绩效薪、中长期激励、特别贡献奖励四部分组成。董事会根据公司年度经营计划和高管人员分管工作的任务目标进行综合考核,根据考核结果确定高管人员的年度薪酬分配。
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第九节             内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。
    董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价,并认为其在 2013 年 12 月 31 日(基准日)有效。
    公司在内部控制评价过程中未发现重大缺陷和重要缺陷,有关内部控制制度建设的具体情况详见 2014 年 4 月 25 日登载于上交所网站的《公司 2013 年度内部控制评价报告》。内部控制自我评价报告详见附件二、 内部控制审计报告的相关情况说明
    公司聘请的大华会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计,并出具了带强调事项的内部控制审计报告,具体情况详见 2013 年 4 月 25 日登载于上交所网站的《公司 2013 年度内部控制审计报告》。内部控制审计报告详见附件三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司制定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,并经 2010 年 3 月 31 日公司第五届董事会第六次会议审议通过后执行。
    报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    第十节             财务会计报告
    公司年度财务报告已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师丁 莉、熊绍保审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    一、   审计报告
                                         审计报告
                                                             大华审字[2014]004616 号凤凰光学股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的凤凰光学股份有限公司(以下简称凤凰光学)财务报表,包括 2013 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是凤凰光学管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,凤凰光学的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了凤凰光学 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
       大华会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师:丁 莉
                  中国北京                               中国注册会计师:熊绍保
                                                         二〇一四年四月二十三日
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    二、   财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2013 年 12 月 31 日编制单位:凤凰光学股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目             附注                   期末余额                          年初余额流动资产:
    货币资金             七(一)                         212,241,070.34                308,480,116.67
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据             七(二)                           1,749,486.71                    265,832.89
    应收账款             七(三)                          95,507,722.91                 99,489,784.71
    预付款项             七(五)                           4,527,007.58                  4,434,838.97
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款           七(四)                           3,082,694.11                  3,667,236.32
    买入返售金融资产
    存货                 七(六)                          99,579,607.31                107,539,879.41
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产         七(七)                           2,682,126.01                  3,519,020.64
       流动资产合计                                        419,369,714.97                527,396,709.61非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         七(八)                          57,969,364.79                 64,721,350.87
    投资性房地产
    固定资产             七(九)                         289,546,362.18                330,775,146.57
    在建工程             七(十)                         109,655,537.41                 59,844,215.12
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产             七(十一)                        26,004,731.46                 26,867,143.18
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用         七(十二)                           994,635.30                    299,113.30
    递延所得税资产       七(十三)                         1,022,121.89                    739,131.21
    其他非流动资产       七(十四)                        27,778,000.00
       非流动资产合计                                      512,970,753.03                 483,246,100.25
          资产总计                                         932,340,468.00               1,010,642,809.86流动负债:
    短期借款             七(十六)                                 0.00                 10,000,000.00
    向中央银行借款
                             凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       交易性金融负债
       应付票据              七(十七)                    2,000,000.00                 4,238,589.09
       应付账款              七(十八)                   99,894,520.12                98,059,692.15
       预收款项              七(十九)                    2,194,989.96                 2,132,815.33
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬          七(二十)                   32,255,256.55                40,393,522.49
       应交税费              七(二十一)                  1,321,886.96                 2,133,107.30
       应付利息
       应付股利
       其他应付款            七(二十二)                 20,704,646.00                26,246,282.48
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       一年内到期的非流动
                             七(二十三)                   6,000,000.00               35,000,000.00负债
    其他流动负债            七(二十四)                         -0.00                 1,391,703.15
       流动负债合计                                      164,371,299.59               219,595,711.99非流动负债:
    长期借款                七(二十五)                 21,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计                                     21,000,000.00
         负债合计                                        185,371,299.59               219,595,711.99所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)      七(二十六)                237,472,456.00               237,472,456.00
    资本公积                七(二十七)                110,178,610.49               110,178,610.49
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                七(二十八)                 70,313,339.37                70,313,339.37
    一般风险准备
    未分配利润              七(二十九)                175,203,552.09               203,433,791.87
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                                         593,167,957.95               621,398,197.73权益合计
    少数股东权益                                        153,801,210.46               169,648,900.14
         所有者权益合计                                  746,969,168.41               791,047,097.87
       负债和所有者权益
                                                         932,340,468.00             1,010,642,809.86总计
    法定代表人:罗小勇             主管会计工作负责人:汪继元           会计机构负责人:彭丽
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                   母公司资产负债表
                                   2013 年 12 月 31 日编制单位:凤凰光学股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目              附注                 期末余额                          年初余额流动资产:
    货币资金                                              54,929,266.96                131,079,979.26
    交易性金融资产
    应收票据                                               228,581.86                     100,000.00
    应收账款             十四(一)                      24,846,984.48                 29,440,948.69
    预付款项                                                831,080.97                  1,629,401.38
    应收利息
    应收股利
    其他应收款           十四(二)                      27,345,609.01                 26,956,935.87
    存货                                                 14,078,214.99                 18,419,566.70
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              7,500.00
      流动资产合计                                       122,267,238.27                207,626,831.90非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         十四(三)                     241,256,664.79                248,008,650.87
    投资性房地产
    固定资产                                             66,652,131.10                 76,616,801.47
    在建工程                                            105,906,030.26                 59,844,215.12
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                             14,279,045.96                 14,609,834.72
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                           105,033.20                     127,540.40
    递延所得税资产
    其他非流动资产                                       27,778,000.00
       非流动资产合计                                    455,976,905.31                399,207,042.58
        资产总计                                         578,244,143.58                606,833,874.48流动负债:
    短期借款                                                                           10,000,000.00
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    交易性金融负债
    应付票据                                              2,000,000.00                           0.00
    应付账款                                              7,954,093.99                   8,534,348.11
    预收款项                                                 88,726.67                     230,350.74
    应付职工薪酬                                          4,932,895.49                   6,429,455.02
    应交税费                                                118,319.67                     688,562.42
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                          21,163,850.36                26,146,224.89
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                                         85,149.77
      流动负债合计                                      36,257,886.18                52,114,090.95非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计
         负债合计                                       36,257,886.18                52,114,090.95所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 237,472,456.00               237,472,456.00
    资本公积                                           108,672,033.42               108,672,033.42
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                            70,313,339.37                70,313,339.37
    一般风险准备
    未分配利润                                         125,528,428.61               138,261,954.74所有者权益(或股东权益)
                                                       541,986,257.40               554,719,783.53合计
      负债和所有者权益
                                                       578,244,143.58               606,833,874.48(或股东权益)总计
    法定代表人:罗小勇          主管会计工作负责人:汪继元            会计机构负责人:彭丽
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                     合并利润表
                                   2013 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                     附注              本期金额                 上期金额
    一、营业总收入                                              697,782,714.65         1,360,140,886.20
    其中:营业收入                 七(三十)              697,782,714.65         1,360,140,886.20
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                             743,325,553.14          1,362,490,957.96
    其中:营业成本                                        652,504,254.37          1,264,039,484.56
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加           七(三十一)             4,966,121.65              6,471,298.23
           销售费用                                         13,028,093.53             16,150,812.63
           管理费用                                         66,911,108.80             83,001,325.18
           财务费用                 七(三十二)               387,676.58             -3,473,580.85
           资产减值损失                                      5,528,298.21             -3,698,381.79
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                    七(三十三)                 4,726,048.94          4,468,011.55列)
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -40,816,789.55             2,117,939.79
    加:营业外收入                 七(三十五)                921,632.02             1,492,048.60
    减:营业外支出                 七(三十六)              1,404,937.36               439,246.59
       其中:非流动资产处置损失                               1,309,519.05               377,527.47四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                            -41,300,094.89             3,170,741.80填列)
    减:所得税费用                 七(三十七)                633,034.57             3,664,808.76
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -41,933,129.46              -494,066.96
    归属于母公司所有者的净利润                             -28,230,239.78             6,234,117.63
    少数股东损益                                           -13,702,889.68            -6,728,184.59六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                               -0.1189                0.0263
    (二)稀释每股收益                                               -0.1189                0.0263七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                            -41,933,129.46              -494,066.96
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            -28,230,239.78             6,234,117.63总额
    归属于少数股东的综合收益总额                           -13,702,889.68           -6,728,184.59
    法定代表人:罗小勇          主管会计工作负责人:汪继元             会计机构负责人:彭丽
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                                     母公司利润表
                                    2013 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注            本期金额                 上期金额
    一、营业收入                         十四(四)           93,420,577.57          160,618,891.16
    减:营业成本                                          97,871,300.28          144,497,595.12
         营业税金及附加                                    1,361,533.86            1,197,451.28
         销售费用                                          2,854,074.12            3,935,556.58
         管理费用                                         12,245,899.08           17,314,481.19
         财务费用                                         -2,419,527.21           -3,169,406.58
         资产减值损失                                      3,682,239.04             -738,653.31
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                     十四(五)            9,581,248.94           42,215,179.87填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -12,593,692.66           39,797,046.75
    加:营业外收入                                           149,091.49              723,219.46
    减:营业外支出                                           288,924.96                 54,288.18
         其中:非流动资产处置损失                            288,590.56                 11,029.21三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         -12,733,526.13           40,465,978.03填列)
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -12,733,526.13           40,465,978.03五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                         -12,733,526.13           40,465,978.03
    法定代表人:罗小勇         主管会计工作负责人:汪继元            会计机构负责人:彭丽
                                 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                          合并现金流量表
                                          2013 年 1—12 月
                                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注              本期金额                     上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                               681,711,190.24                1,400,999,110.67
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                              11,738,598.03                  46,955,576.18
    收到其他与经营活动有关的现金                                13,807,349.07                  25,358,522.19
      经营活动现金流入小计                                     707,257,137.34                1,473,313,209.04
    购买商品、接受劳务支付的现金                               401,336,389.09                1,000,870,219.78
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                             237,842,326.79                 305,733,856.45
    支付的各项税费                                              24,858,824.25                  33,714,301.43
    支付其他与经营活动有关的现金                                31,080,175.75                  43,778,023.94
      经营活动现金流出小计                                     695,117,715.88                1,384,096,401.60
           经营活动产生的现金流量净额                           12,139,421.46                  89,216,807.44二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                       6,736,035.02                     122,700.32
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                   694,332.69                         22,827.12资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
                                                                                                9,817,803.12现金净额
                                 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                                    7,430,367.71                  9,963,330.56
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                63,533,497.21              59,741,654.41资产支付的现金
    投资支付的现金                                             27,778,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                                   91,311,497.21              59,741,654.41
           投资活动产生的现金流量净额                          -83,881,129.50             -49,778,323.85三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                        5,880,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到
                                                                                               5,880,000.00的现金
    取得借款收到的现金                                         49,434,550.00              30,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                              8,935,758.19
         筹资活动现金流入小计                                   49,434,550.00              44,815,758.19
    偿还债务支付的现金                                         67,434,550.00              32,826,425.35
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                                 4,044,316.24              22,794,485.94金
    其中:子公司支付给少数股东的股
                                                                 2,144,800.00              19,254,076.20利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                                   71,478,866.24              55,620,911.29
           筹资活动产生的现金流量净额                          -22,044,316.24             -10,805,153.10
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -2,179,089.09                       90,181.66
    五、现金及现金等价物净增加额                                   -95,965,113.37              28,723,512.15
    加:期初现金及现金等价物余额                              307,206,836.76             278,483,324.61
    六、期末现金及现金等价物余额                                   211,241,723.39             307,206,836.76
    法定代表人:罗小勇           主管会计工作负责人:汪继元            会计机构负责人:彭丽
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                    母公司现金流量表
                                    2013 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                   附注             本期金额                    上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             99,490,345.79            170,259,415.40
    收到的税费返还                                              109,685.81              6,729,509.76
    收到其他与经营活动有关的现金                             62,653,331.27             52,948,553.15
      经营活动现金流入小计                                  162,253,362.87            229,937,478.31
    购买商品、接受劳务支付的现金                             55,193,158.73            110,412,466.91
    支付给职工以及为职工支付的现金                           46,742,519.06             53,275,764.63
    支付的各项税费                                            4,177,579.51              3,989,322.67
    支付其他与经营活动有关的现金                             62,250,298.10             43,111,222.72
      经营活动现金流出小计                                  168,363,555.40            210,788,776.93
         经营活动产生的现金流量净额                          -6,110,192.53             19,148,701.38二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                   11,591,235.02             50,251,716.01
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                   182,987.62               14,512.10资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
                                                                                        9,907,500.00现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                                   11,774,222.64             60,173,728.11
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                             44,039,486.95             45,135,583.10资产支付的现金
    投资支付的现金                                           27,778,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                                   71,817,486.95             45,135,583.10
         投资活动产生的现金流量净额                         -60,043,264.31             15,038,145.01三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                       10,000,000.00             30,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流入小计                                   10,000,000.00             30,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                       20,000,000.00             20,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                                   247,111.11            630,694.45金
    支付其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流出小计                                    20,247,111.11            20,630,694.45
         筹资活动产生的现金流量净额                          -10,247,111.11             9,369,305.55
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -350,144.35
    五、现金及现金等价物净增加额                                -76,750,712.30             43,556,151.94
    加:期初现金及现金等价物余额                            131,079,979.26             87,523,827.32
    六、期末现金及现金等价物余额                                  54,329,266.96           131,079,979.26
    法定代表人:罗小勇         主管会计工作负责人:汪继元              会计机构负责人:彭丽
                                                              凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                       2013 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期金额
                                                                           归属于母公司所有者权益
              项目
                                     实收资本(或股                      减:库 专项                       一般风                    其     少数股东权益      所有者权益合计
                                                         资本公积                           盈余公积                 未分配利润
                                           本)                          存股    储备                      险准备                    他
    一、上年年末余额                       237,472,456.00   110,178,610.49                     70,313,339.37            203,433,791.87          169,648,900.14     791,047,097.87
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                      237,472,456.00    110,178,610.49                     70,313,339.37            203,433,791.87          169,648,900.14     791,047,097.87三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                    -28,230,239.78           -15,847,689.68     -44,077,929.46号填列)
    (一)净利润                                                                                                        -28,230,239.78           -13,702,889.68     -41,933,129.46(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                              -28,230,239.78           -13,702,889.68     -41,933,129.46(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                                                -2,144,800.00         -2,144,8001.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                   -2,144,800.00         -2,144,8004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                      237,472,456.00    110,178,610.49                     70,313,339.37            175,203,552.09          153,801,210.46     746,969,168.41
                                                               凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                   上年同期金额
                                                                             归属于母公司所有者权益
              项目
                                     实收资本(或股                      减:库      专项                    一般风                      其     少数股东权益     所有者权益合计
                                                          资本公积                             盈余公积                  未分配利润
                                           本)                            存股      储备                    险准备                      他
    一、上年年末余额                       237,472,456.00   110,178,610.49                       66,266,741.57              201,246,272.04          194,752,218.88    809,916,298.98
           加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                       237,472,456.00   110,178,610.49                       66,266,741.57              201,246,272.04          194,752,218.88    809,916,298.98三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                              4,046,597.80                2,187,519.83          -25,103,318.74     -18,869,201.11号填列)
    (一)净利润                                                                                                              6,234,117.63           -6,728,184.59         -494,066.96(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                    6,234,117.63           -6,728,184.59          -494,066.96
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                                                        5,880,000.00         5,880,000.00
    1.所有者投入资本                                                                                                                                 5,880,000.00         5,880,000.002.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                4,046,597.80                -4,046,597.8           -19,254,076.2      -19,254,076.2
    1.提取盈余公积                                                                                4,046,597.8               -4,046,597.802.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                      -19,254,076.2      -19,254,076.24.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
    (七)其他                                                                                                                                       -5,001,057.95     -5,001,057.95
    四、本期期末余额                       237,472,456.00   110,178,610.49                       70,313,339.37              203,433,791.87          169,648,900.14    791,047,097.87
    法定代表人:罗小勇                                     主管会计工作负责人:汪继元                                会计机构负责人:彭丽
                                                       凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                2013 年 1—12 月
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期金额
           项目                                                        减:库   专项                    一般风险
                                实收资本(或股本)     资本公积                          盈余公积                  未分配利润       所有者权益合计
                                                                         存股   储备                      准备
    一、上年年末余额                       237,472,456    108,672,033.42                    70,313,339.37              138,261,954.74      554,719,783.53
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                     237,472,456.00   108,672,033.42                    70,313,339.37              138,261,954.74      554,719,783.53三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                                   -12,733,526.13      -12,733,526.13“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                       -12,733,526.13      -12,733,526.13(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                             -12,733,526.13      -12,733,526.13(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                     237,472,456.00   108,672,033.42                    70,313,339.37              125,528,428.61      541,986,257.40
                                                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                           上年同期金额
              项目                                                            减:库存   专项                    一般风                       所有者权益合
                                     实收资本(或股本)        资本公积                            盈余公积                未分配利润
                                                                                  股     储备                    险准备                             计
    一、上年年末余额                             237,472,456     108,672,033.42                      66,266,741.57               101,842,574.51   514,253,805.5
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                             237,472,456     108,672,033.42                      66,266,741.57               101,842,574.51    514,253,805.5三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                   4,046,597.8                36,419,380.23    40,465,978.03号填列)
    (一)净利润                                                                                                                  40,465,978.03    40,465,978.03(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                        40,465,978.03    40,465,978.03(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                     4,046,597.8                -4,046,597.80
    1.提取盈余公积                                                                                   4,046,597.80                -4,046,597.802.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                             237,472,456     108,672,033.42                      70,313,339.37               138,261,954.74   554,719,783.53
    法定代表人:罗小勇                                    主管会计工作负责人:汪继元                                      会计机构负责人:彭丽
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    三、 公司基本情况
    凤凰光学股份有限公司(以下简称公司)系 1997 年 4 月 1 日经江西省人民政府以赣股[1997]02 号文批准设立的股份有限公司。1997 年 4 月 29 日,经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]191 号文和证监发[1997]192 号文批准,1997 年 5 月在上海证券交易所上市,向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)。公司注册资本为 237,472,456.00 元,业经大华会计师事务所有限公司验证并出具”华业字(2001)第 1146 号”验资报告。公司于 2010 年 4 月 7 日换领江西省工商行政管理局颁发的注册号:360000110005628《企业法人营业执照》,法定代表人:罗小勇。
    公司 1997 年 5 月 12 日注册资本和股本为 5,560 万股,其中发起人股份 3,360 万股占 60.43%、社会公众股 2,200 万股占 39.57%;公司 1998 年 4 月实施每 10 股送 1 股转增 6 股方案,公司注册资本和股本变更为 9,452 万股,其中发起人股份 5,712 万股占 60.43%、社会公众股 3,740 万股占 39.57%;公司 1999 年 10 月实施每 10 股配 3 股方案,公司注册资本和股本变更为 10,745.36万股,其中发起人股份 5,883.36 万股占 54.75%、社会公众股 4,862 万股占 45.25%;公司 2001年 4 月实施每 10 股送 3 股转增 4 股方案,公司注册资本和股本变更为 18,267.11 万股,其中发起人股份 10,001.71 万股占 54.75%、社会公众股 8,265.4 万股占 45.25%;公司 2001 年 10 月实施每 10 股送 1 股转增 2 股方案,公司注册资本和股本变更为 23,747.2456 万股,其中发起人股份13,002.2256 万股占 54.75%、社会公众股 10,745.02 万股占 45.25%。
       2006 年 5 月公司经相关部门批复,公司实施股权分置改革,公司非流通股股东向流通股股东每 10 股支付 3.1 股方案。实施股权分置改革后,公司总股本为 23,747.2456 万股,其中发起人股份 9,671.2694 万股占 40.726%、社会公众股 14,075.9762 万股占 59.274%。公司所属行业:工业企业。
       公司经营范围:光学镜头、照相器材、望远镜、钢片快门、水晶饰品、电子产品及通信设备、光学原材料、仪器零配件的制造、批发、零售、光学加工、机械加工、经营本企业和本成员企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)、经营本企业的进料加工和”三来一补”业务(以上项目国家有专项规定的除外)。
       公司属光学行业,是经中国科技部认证的国家级重点高新技术企业,也是中国光学行业第一家上市公司,主要从事光学镜头、照相器材、钢片快门、光学原材料、仪器零配件等产品的生产和销售。 公司主要产品:凤凰牌照相机、光学镜片、光学镜头。公司以光学镜片、光学镜头等为主的光学加工。
    四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    (一) 财务报表的编制基础:
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二) 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下的企业合并
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (1)个别财务报表
    公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
    (2)合并财务报表
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    (六) 合并财务报表的编制方法:
    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,该余额冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
      (八) 外币业务和外币报表折算:
    公司发生外币业务时,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。年度终了,将各种外币账户的外币年末余额,按照年末市场汇价(中间价)折合为人民币金额。外币专门借款账户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用
    (九) 金融工具:
    1、金融资产、金融负债的分类
    金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    2、金融工具确认依据和计量方法
    (1)当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    (2)公司初始确认的金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    (3)公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    ①持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量;
    ③对因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
    (4)公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列招情况除外:
    ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;
    ②因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融负债不再适合按照公允价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融负债的账面价值;
    ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;
    ④不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    Ⅰ、按照或有事项准则确定的金额;
    Ⅱ、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
    (5)公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照下列规定处理:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,公允价值变动形成的利得
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告或损失,计入当期损益;
    ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    (6)公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债,除与套期保值有关外,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    (7)公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
    3、金融资产、金融负债的公允价值的确定
      存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    4、金融资产的减值准备
      期末,公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额重大的进行单独减值测试;对单项金额不重大的,在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下:
    (1)可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期损益。
    (2)持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。
    (十) 应收款项:
    1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                             坏账的确认标准为:对因债务人撤销、破产,依照法律清
                                             偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无
    单项金额重大的判断依据或金额标准             遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;
                                             因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无
                                             法收回的应收款项,按照本公司管理权限批准核销
                                             按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减
                                             值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的,并入按单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
                                             组合计提坏账准备的应收款项中再进行减值测试。法
                                             单项金额重大的应收款项金额标准为应收账款 100 万元、
                                             其他应收款 30 万元。
    (1) 按组合计提坏账准备应收款项:
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
            账龄               应收账款计提比例说明              其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)                      6%                                  6%
    1-2 年                                 10%                                 10%
    2-3 年                                 20%                                 20%
    3 年以上                                35%                                 35%
    3-4 年                                 35%                                 35%
    4-5 年                                 35%                                 35%
    5 年以上                               100%                                100%
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
                                                           应收账款计提比例   其他应收款计提
                      组合名称
                                                                 的说明         比例的说明
    对纳入公司合并报表范围内母子公司之间的的应收款项           6%                 6%
    (十一) 存货:
    1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、低值易耗品、产成品、自制半成品、在产品。
    2、 发出存货的计价方法
    加权平均法
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。按存货类别计量成本与可变现净值。
      存货可变现净值按企业在生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
    4、 存货的盘存制度
    永续盘存制
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品:一次摊销法
    (2) 包装物:一次摊销法
      (十二) 长期股权投资:
    1、 投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益,作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
      以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
      以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
      在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
      通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、 后续计量及损益确认方法
    (1)后续计量
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
       对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (2)损益确认
       成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
       权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
      被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    (1) 减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 投资性房地产:
    公司购买的用于赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物,列入投资性房地产科目核算。对现有投资性房地产采用成本模式计量;对出租的建筑物采用与固定资产相同的方法计提折旧;对土地使用权采用直线法按土地使用年限进行摊销。资产负债表日投资性房地产出现减值迹象的作资产减值测试,可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于账面价值的差额确认为资产减值损失,相应计提减值准备,计入当期损益,并不再冲回。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
       (十四) 固定资产:
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。
    (1) 各类固定资产的折旧方法:
         类别            折旧年限(年)          残值率(%)            年折旧率(%)
    房屋及建筑物         10-35                  4                     2.74-9.60
    机器设备             8-12                   4                     8.00-12.00
    运输设备             8                       4                     12.00
    办公和其他设备       5                       4                     19.20
    3、 其他说明
    4、固定资产折旧计提方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。已全额计提减值准备的固定资产,不再计提固定资产折旧。
    已计提减值准备的固定资产,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
      (十五) 在建工程:
    公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产并计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。
    (十六) 借款费用:
    (1) 借款费用资本化的确认原则
         专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较
         小 则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十七) 无形资产:
    (1) 取得的计价方法
         按取得时的实际成本或投资各方确认的价值入账。债务重组取得债务人用以抵债的无
         形资产,按受让时的公允价值入帐;非货币性交易换 入的无形资产,按受让时的公允价值入帐。
    2、摊销方法
    对取得的无形资产,区分有使用寿命的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。对有用寿命的无形资产采用直线法摊销,对使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。公司在资产负债表日,对每项无形资产进行复核和减值测试,合理确定其使用寿命,并计提各项无形资产减值准备,减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    (十八) 长期待摊费用:
    长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:模具费按产品产量平均摊销。
    (十九) 收入:
    1、 销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务
      在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
      与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,具体上区分:利息收入金额,按照他人使用企业货币资金时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确定。
       (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    1、资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    (1)该项交易不是企业合并;
    (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    2、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    (1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    (2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    3、对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    4、资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额转回。
    (二十一) 主要会计政策、会计估计的变更
    1、会计政策变更:无
    2、会计估计变更:无
    (二十二) 前期会计差错更正
    1、追溯重述法:无
    2、未来适用法:无
    五、 税项:
    (一) 主要税种及税率
               税种                                计税依据                         税率
    增值税                           销售货物、应税劳务收入                         17%
    营业税                           应纳税营业额                                   5%
    城市维护建设税                   实缴流转税税额                                 7%
    企业所得税                       应纳税所得额                                   25%
    房产税                           从价计征的,按房产原值一次减除 30%后的余值     1.20%
    房产税                           从租计征的,按租金收入                         12%
                                               凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
               教育费附加                            实缴流转税税额                                            3%
               地方教育费附加                        实缴流转税税额                                            2%
               公司所得税率
                                                                                                税率(%)
                          公司名称                            备注
                                                                                  2013 年度                2012 年度
           凤凰光学股份有限公司                                         25                 25
           凤凰光学(广东)有限公司                                     25                 25
           凤凰光学(上海)有限公司         高新企业优惠税率            15                 15
           江西凤凰富士胶片光学有限公司     高新企业优惠税率            15                 15
               (二) 税收优惠及批文
               子公司凤凰光学(上海)有限公司公司取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上
           海市国家税务局和上海市地方税务局于 2013 年 9 月 11 日联合颁发的高新技术企业证书,证书
           有效期为三年,在此期间按 15%的优惠税率征收企业所得税。
               子公司江西凤凰富士胶片光学有限公司取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省
           国家税务局和江西省地方税务局于 2013 年 11 月 7 日联合颁发的高新技术企业证书,证书有效
           期为三年,在此期间按 15%的优惠税率征收企业所得税。
               六、 企业合并及合并财务报表
               (一) 子公司情况
           1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                  从母公司
                                                                                                                                  所有者权
                                                                                  实质                                     少数   益冲减子
                                                                                  上构                                     股东   公司少数
                                                                                  成对                    是               权益   股东分担
                                                                                          持
                                                业                        期末    子公            表决    否               中用   的本期亏
                                                                                          股                    少数
                子公司                          务    注册                实际    司净            权比    合               于冲   损超过少
    子公司全称                   注册地                         经营范围                    比                    股东
                  类型                          性    资本                出资    投资              例    并               减少   数股东在
                                                                                          例                    权益
                                                质                          额    的其            (%)     报               数股   该子公司
                                                                                         (%)
                                                                                  他项                    表               东损   期初所有
                                                                                  目余                                     益的   者权益中
                                                                                    额                                     金额   所享有份
                                                                                                                                  额后的余
                                                                                                                                      额
                         上海市中山北路
    上海凤凰光学    控股子                         商             销售照相                   76.0     76.0
                         864 号 1101~1103            1,000               1,960                           是        5.59
    销售有限公司    公司                           业             器材                          0        0
                         室
                         广东省中山市中山
                                               制             开发制造
    凤凰光学(广    控股子   火炬高技术产业开                                                73.3     73.3          3,055.
                                               造     3,750   光学镜片    5,550                           是
    东)有限公司    公司     发区科技大道西 11                                                  3        3             24
                                               业             镜头
                         号
                控股子
                         上海市嘉定工业区      制
    上海凤凰光学    公司的                                        光学仪器                   100.     100.
                         叶城路 925 号 20 号   造     1,000               1,000                           是
    仪器有限公司    控股子                                        生产销售                    00       00
                         厂房                  业
                公司
                                               制     2000(   开发制造
    上海凤凰光电    控股子   上海市江场西路                                                  75.0     75.0
                                               造      首期   多媒体显     750                            是    118.97
    有限公司        公司     395 号三号楼 A 座                                                  0        0
                                               业     1000)   示装置
    南昌凤凰数码    控股子   南昌高新开发区火      制             生产销售                   60.0     60.0
                                                      3,000               1,800                           否
    科技有限公司    公司     炬大街 618 号         造             照相机                        0        0
                                                凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
                                                业
    南昌凤凰-潘                                    制                 生产销售
                控股子   南昌高新开发区火                  20 万                                 51.0     51.0
    福莱照相机公                                    造                 专业照相     84.6                             否
                公司     炬大街 618 号                     美元                                     0        0
    司                                              业                 机
                         广州市天河区天河       制
    广东索普数码    控股子                                             数码技术                      90.0     90.0
                         北路 698 号光大银      造         1,000                                                 否
    科技有限公司    公司                                               的开发                           0        0
                         行大厦 13 楼 C1 房     业
                                                制                 开发制造
    凤凰光学(上    控股子   上海市嘉定工业园                  12,50                                 41.8     41.8           8,729.
                                                造                 光学镜片    5,225                             是
    海)有限公司    公司     区胜辛北路 2199 号                    0                                    0        0              34
                                                业                 镜头
                                                制
    江西凤凰富士    控股子   江西上饶光学路 1                          开发制造    4,639.            69.3     69.3           3,297.
                                                造         6,488                                                 是
    胶片光学公司    公司     号                                        手机镜片       73                6        6              43
                                                业
                                                制
    凤凰光学安防    控股子   上海市普陀区中山                          安防产品                      51.0     51.0
                                                造          400                     204                          是      173.56
    (上海)公司    公司     北路 2911 号 2702 室                      技术开发                         0        0
                                                业
               (二) 合并范围发生变更的说明
               与上年相比公司本期合并范围未变更。
               (三)其他
              1、广东索普数码科技有限公司 2013 年 12 月已办理工商注销手续。
              2、鉴于公司实际控制凤凰光学(上海)有限公司的财务和经营政策等重大决策及生产经营
           活动,故将凤凰光学(上海)有限公司纳入合并范围。
             3、未纳入合并财务报表范围的子公司
             (1)未纳入合并财务报表范围的子公司名称及其原因
           公司名称                                                   未纳入合并范围原因
           南昌凤凰数码科技有限公司                                   已歇业,正在办理注销手续
           南昌凤凰-潘福莱专业照相机有限公司                         已歇业,正在办理注销手续
               (2)未纳入合并财务报表范围的子公司对财务状况及经营成果的影响
                 未纳入合并财务报表范围的 2 户子公司加总的资产总额为 3,763.39 万元占母子公司资产
           总额的 3.86%;营业收入为 0 万元占母子公司收入总额的 0 %;净利润-362.24 万元占母子公司
           净利润的-10.21%。公司已按权益法核算上述 2 户子公司权益和损益。
                 七、 合并财务报表项目注释
                 (一) 货币资金
                                                                                                                   单位:元
                                                       期末数                                           期初数
                  项目
                                 外币金额            折算率    人民币金额              外币金额         折算率         人民币金额
               现金:                 /                  /         51,926.18                /              /              426,371.55
               人民币                 /                  /         51,926.18                /              /              426,371.55
               银行存款:             /                  /    211,189,797.21                /              /          306,780,465.21
               人民币                 /                  /    172,251,104.37                /              /          262,519,459.99
               美元             6,340,667.99           6.0969  38,658,418.67          6,956,889.97        6.2855       43,727,531.90
               日元             4,661,200.00           0.0578     269,282.19          7,147,775.00        0.0730          522,137.82
               港元                13,981.16           0.7862      10,991.98             13,979.77        0.8109           11,335.50
               其他货币资
                                       /               /              999,346.95           /               /            1,273,279.91
               金:
               人民币                  /                /              600,000.00          /               /            1,273,279.91
               美元                 65,500.00         6.0969           399,346.95
                    合计               /                /          212,241,070.34          /               /          308,480,116.67
                                   凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
        期末受限制的货币资金明细如下:
                  项    目                            期末余额                    期初余额
    银行承兑汇票保证金                                      600,000.00                  1,273,279.91
    信用证保证金                                            399,346.95                           -
                    合计                                    999,346.95                  1,273,279.91
         (二) 应收票据:
         1、 应收票据分类
                                                                            单位:元 币种:人民币
                     种类                           期末数                             期初数
      银行承兑汇票                                          1,520,904.85                         265,832.89
      商业承兑汇票                                            228,581.86
                     合计                                   1,749,486.71                         265,832.89
          2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚
    未到期的票据情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  出票单位                      出票日期                  到期日              金额        备注
    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    中山联合光电科技有限公司             2013 年 10 月 29 日      2014 年 1 月 29 日        340,000.00
    昌河飞机工业(集团)有限责任公
                                         2013 年 8 月 29 日       2014 年 2 月 28 日        210,000.00
    司
    北京汽车制造厂有限公司黄骅公司 2013 年 9 月 4 日              2014 年 3 月 4 日         200,000.00
    张家港市隆旌汽车零部件有限公司 2013 年 7 月 15 日             2014 年 1 月 15 日        199,000.00
    沈阳金杯锦恒汽车安全系统有限公
                                         2013 年 9 月 29 日       2014 年 3 月 29 日        177,327.30
    司
                     合计                          /                        /             1,126,327.30      /
           (三) 应收账款:
          1、 应收账款按种类披露:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                期末数                                           期初数
                     账面余额              坏账准备                 账面余额                坏账准备
    种类
                              比例                   比例                     比例                    比例
                   金额                  金额                     金额                    金额
                              (%)                    (%)                       (%)                     (%)按组合计提坏账准备的应收账款:账龄分析
              102,062,606.67 99.54 6,554,883.76        6.42 105,988,870.39 99.43 6,499,085.68           6.13法组合账龄分析法组合
    组合小计      102,062,606.67 99.54 6,554,883.76        6.42 105,988,870.39 93.43 6,499,085.68单项金额虽不重大但单项计
                  470,183.76  0.46     470,183.76 100.00         611,760.75    0.57     611,760.75 100.00提坏账准备的应收账款
    合计        102,532,790.43    /   7,025,067.52       /     106,600,631.14      /   7,110,846.43       /
                                     凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     期末数                                             期初数
          账龄               账面余额                                           账面余额
                                                        坏账准备                                   坏账准备
                        金额         比例(%)                                金额        比例(%)
    1 年以内
                    101,354,223.39          98.85      6,081,253.40   105,457,474.63      98.93   6,327,448.48
    小计
    1至2年            178,189.12               0.17     17,818.91          94,180.00      0.09       9,418.00
    2至3年             92,978.40               0.09     18,595.69
    4至5年                                                               423,071.63       0.40     148,075.07
    5 年以上           437,215.76           0.43        437,215.76        14,144.13       0.01      14,144.13
         合计       102,062,606.67          99.54      6,554,883.76   105,988,870.39      99.43   6,499,085.68
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                                单位:元 币种:人民币
        应收账款内容                     账面余额           坏账准备        计提比例(%)       计提理由
    成都鑫海达商贸有限责任公司                 386,396.45       386,396.45                100.00 已无业务往来
    四象国际有限公司                             58,816.07        58,816.07               100.00 已无业务往来
    上海虹桥迎宾馆                                1,130.00         1,130.00               100.00 已无业务往来
    科德科技发展公司                             23,841.24        23,841.24               100.00 已无业务往来
            合计                           470,183.76       470,183.76            /                  /
    2、    本期转回或收回情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    转回或收回原 确定原坏账准 转回或收回前累计已                        转回坏账准备金
    应收账款内容                                                            收回金额
                          因         备的依据      计提坏账准备金额                           额
    宜兴市贵鑫磁电高                                                          141,576.9
                    法院判决      诉讼                       141,576.99                       141,576.99
    科技有限公司                                                                      9
      合计                /              /                   141,576.99       /                /
        3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                         期末数                                 期初数
        单位名称
                                金额           计提坏账金额           金额            计提坏账金额
    凤凰光学控股有限公司            988,254.95           59,295.30      1,003,697.02            60,221.82
           合计                 988,254.95           59,295.30      1,003,697.02            60,221.82
          4、    应收账款金额前五名单位情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                     与本公司关                                             占应收账款总额
           单位名称                                          金额                年限
                                         系                                                   的比例(%)
    富士胶片株式会社光学事业部           业务单位               14,563,936.52    1 年以内                   14.20Sony Technology (Thailand)
                                     业务单位                7,119,593.30    1 年以内                       6.94Co,.Ltd
    佳能株式会社宇都宫工厂               业务单位                5,739,750.91    1 年以内                       5.60
    富士胶片株式会社                     业务单位                4,793,626.66    1 年以内                       4.68
    江西联创电子股份有限公司             业务单位                4,446,618.59    1 年以内                       4.34
            合计                           /                36,663,525.98          /                       35.76
                                    凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
        5、    应收关联方账款情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                    占应收账款总额的比例
             单位名称                     与本公司关系                 金额
                                                                                            (%)
    凤凰光学控股有限公司                本公司母公司                        988,254.95                  0.96
    江西凤凰光学进出口有限公司          公司母公司子公司                    423,071.63                  0.42
            合计                              /                       1,411,326.58                  1.38
    (四) 其他应收款:
    1、 其他应收款按种类披露:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                      期末数                                       期初数
                         账面余额                坏账准备              账面余额             坏账准备
    种类
                              比例                       比例                   比例                比例
                        金额                   金额                  金额                 金额
                              (%)                         (%)                    (%)                 (%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    账龄分析法组合 3,591,770.70 92.67          509,076.59     14.17   4,121,377.23   93.55   454,140.91        11.02余额百分比法组合
    组合小计        3,591,770.70 92.67         509,076.59     14.17   4,121,377.23   93.55   454,140.91        11.02单项金额虽不重大但单项计提坏
                  284,236.83    7.33       284,236.83   100.00      284,236.83    6.45   284,236.83    100.00账准备的其他应收账款
      合计      3,876,007.53     /         793,313.42      /      4,405,614.06    /      738,377.74         /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                    期末数                                        期初数
      账龄                  账面余额                                      账面余额
                                                   坏账准备                                   坏账准备
                       金额       比例(%)                            金额         比例(%)
    1 年以内小计      2,115,198.86         54.57       126,911.93    2,795,617.07        63.46   167,737.02
    1至2年              467,620.76         12.06        46,762.08      847,605.08        19.24     84,760.51
    2至3年              726,000.00         18.73       145,200.00      329,804.00         7.49     65,960.80
    3至4年              140,000.00          3.61        49,000.00        2,690.00         0.06        941.50
    4至5年                2,690.00          0.07           941.50       16,800.00         0.38      5,880.00
    5 年以上            140,261.08          3.63       140,261.08      128,861.08         2.92   128,861.08
    合计          3,591,770.70         92.67       509,076.59    4,121,377.23        93.55   454,140.91
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                            单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容              账面余额             坏账准备          计提比例(%)       计提理由
    邬子刚                            94,759.28            94,759.28               100.00 离职多年
    程敬如                            19,000.00            19,000.00               100.00 离职多年
    张仕新                            18,000.00            18,000.00               100.00 离职多年
                               凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    孙援朝                        15,174.94            15,174.94                 100.00   离职多年
    谢炳基                         6,000.00             6,000.00                 100.00   离职多年
    蒋炎良等 30 户                40,208.90            40,208.90                 100.00   离职多年
    李治霞                        91,093.71            91,093.71                 100.00   离职多年
         合计                 284,236.83           284,236.83            /                     /
    2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、   金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
                单位名称                    款项内容                         期末账面余额
    中山市金箭工贸有限公司                  租房押金                                   225,642.41
    汤仕博                                    借支                                     100,000.00
    侯晓萍                                    借支                                     100,000.00
                  合计                                                                 425,642.41
    4、   其他应收款金额前五名单位情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                    占其他应收款总
              单位名称          与本公司关系         金额              年限
                                                                                      额的比例(%)
    TAMAGGO                        业务单位           681,591.72   1 年以内                       17.58
    上饶市劳动监察支队             政府管理部门       650,000.00   2-3 年                         16.77
    广东省中山市海关               业务单位           439,531.50   1 年以内                       11.34
    富士胶片株式会社               业务单位           320,148.89   1 年以内                        8.26
    江西省住房和城乡建设厅         政府管理部门       235,946.00   2 年以内                        6.09
             合计                     /          2,327,218.11            /
    (五) 预付款项:
    1、 预付款项按账龄列示
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                       期初数
       账龄
                          金额               比例(%)                  金额               比例(%)
    1 年以内                4,194,938.98                92.67             3,179,377.06               71.69
    1至2年                    109,293.34                 2.41               997,137.26               22.48
    2至3年                      29,517.08                0.65               124,119.44                2.80
    3 年以上                  193,258.18                 4.27               134,205.21                3.03
        合计            4,527,007.58                  100             4,434,838.97                 100
    2、 预付款项金额前五名单位情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
           单位名称            与本公司关系          金额               时间           未结算原因
    光驰科技(上海)有限公司       业务单位            1,177,260.97 1 年以内             预付货款
    深圳市福商制冷净化工程有       业务单位              460,000.00 1 年以内             预付货款
    添宝国际有限公司               业务单位              402,510.60 1 年以内             预付货款
    上海电力公司嘉定供电分公司     业务单位              288,236.36 1 年以内             预付电费
    南昌健峰企业管理咨询有限公司 业务单位                200,000.00             1 年以内 预付培训费
             合计                     /            2,528,007.93           /                  /
    3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
                                        凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (六) 存货:
    1、 存货分类
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                       期末数                                               期初数
    项目
                  账面余额            跌价准备         账面价值          账面余额         跌价准备      账面价值
    原材料           21,355,932.78       2,185,109.95    19,170,822.83      29,927,743.58    2,203,353.90 27,724,389.68
    在产品           22,815,218.09       3,350,644.04    19,464,574.05      22,374,317.77               - 22,374,317.77
    库存商品         61,623,137.91      10,571,284.79    51,051,853.12      66,179,226.13 17,148,309.47   49,030,916.66
    周转材料          4,712,765.43                  -     4,712,765.43       3,688,592.50               -  3,688,592.50
    自制半成品        5,179,591.88                  -     5,179,591.88       4,721,662.80                  4,721,662.80
    合计        115,686,646.09      16,107,038.78    99,579,607.31     126,891,542.78 19,351,663.37 107,539,879.41
    2、      存货跌价准备
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                           本期减少
    存货种类               期初账面余额        本期计提额                                       期末账面余额
                                                                      转回          转销
    原材料                         2,203,353.90         786,345.30                      804,589.25     2,185,109.95
    在产品                                            3,350,644.04                                     3,350,644.04
    库存商品                      17,148,309.47       1,422,152.10                   7,999,176.78     10,571,284.79
       合计                   19,351,663.37       5,559,141.44                   8,803,766.03     16,107,038.78
    3、      存货跌价准备情况
                                                                 本期转回存货跌价准备的    本期转回金额占该项存货期
            项目               计提存货跌价准备的依据
                                                                         原因                末余额的比例(%)
    原材料                       进一步加工后可变现净值
    在产品                       进一步加工后可变现净值
    库存商品                     市场价格
    (七)     其他流动资产:
                                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                                        期末数                            期初数
    企业所得税增值税                                                   2,674,626.01                    3,519,020.64
    其他                                                                   7,500.00
               合计                                                 2,682,126.01                     3,519,020.64
    (八) 长期股权投资:
    1、 长期股权投资情况
    按成本法核算:
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                 在被投 在被投
    被投资单         投资成本         期初余额        增减     期末余额        减值   本期现金红 资单位 资单位
    位                                              变动                     准备       利       持股比 表决权
                                                                                                          比例
                                                                                                 例(%) (%)上饶银行
    股份有限      24,154,000.00      28,775,316.40            28,775,316.40            6,626,755.43    1.97         1.97公司江西大厦
    股份有限      20,000,000.00      20,000,000.00            20,000,000.00                           5.814        5.814公司丹阳光明
    光电有限          3,400,000.00    3,400,000.00             3,400,000.00             109,279.59    17.00        17.00公司
                               凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    按权益法核算:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                    本
                                                                                                  在被投
                                                                                    期 在被投
                                                                                                  资单位
    被投资                                                                              现 资单位
           投资成本      期初余额         增减变动        期末余额     减值准备                   表决权
    单位                                                                                金 持股比
                                                                                                  比例
                                                                                    红 例(%)
                                                                                                  (%)
                                                                                    利南昌凤凰数码
          18,000,000.00    2,009,980.59 -2,009,980.59                               60.00          60.00科技公司深圳凤
    凰 在 线 12,300,000.00 12,261,717.52                  12,261,717.52 6,467,669.13    41.00          41.00通公司南昌潘福莱照
             846,000.00                                                             51.00          51.00相机公司广东索普数码
           9,000,000.00    5,782,905.49 -5,782,905.49                               90.00          90.00科技公司
    (1)公司 2013 年收到上饶银行股份有限公司分配现金红利 6,626,755.43 元,收到丹阳光明光
    电有限公司分配现金红利 109,279.59 元。
    (2)2013 年 12 月广东索普数码科技有限公司已办理工商注销手续。
    (九) 固定资产:
    1、 固定资产情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目          期初账面余额             本期增加               本期减少     期末账面余额
    一、账面原值合计:      804,044,707.76               12,802,219.97     16,030,729.71 800,816,198.02
    其中:房屋及建筑物      103,048,297.84                                               103,048,297.84
      机器设备          671,951,914.07                12,579,502.99     9,701,390.95 674,830,026.11
      运输工具             7,461,127.26                                 1,492,375.27    5,968,751.99
    进口模具               9,263,030.16                                 3,528,770.16    5,734,260.00
    办公和其他设备        12,320,338.43                  222,716.98     1,308,193.33   11,234,862.08
                                           本期新增     本期计提
    二、累计折旧合计:       472,206,834.49               52,240,496.71    13,177,495.36   511,269,835.84
    其中:房屋及建筑物        34,454,903.89                3,063,474.39                     37,518,378.28
      机器设备           414,714,227.13               47,782,144.00     8,512,634.98   453,983,736.15
      运输工具             4,359,650.96                  680,427.32     1,014,573.71     4,025,504.57
    进口模具               8,200,303.46                                 2,466,043.46     5,734,260.00
    办公和其他设备        10,477,749.05                   714,451.00    1,184,243.21    10,007,956.84三、固定资产账面净值
                         331,837,873.27               /                     /          289,546,362.18合计
    其中:房屋及建筑物        68,593,393.95               /                     /           65,529,919.56
      机器设备           257,237,686.94               /                     /          220,846,289.96
      运输工具             3,101,476.30               /                     /            1,943,247.42
    进口模具               1,062,726.70               /                     /
    办公和其他设备         1,842,589.38               /                     /            1,226,905.24
                                  凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    四、减值准备合计              1,062,726.70            /                    /                    0
    其中:房屋及建筑物                                    /                    /
         机器设备                                      /                    /
         运输工具                                      /                    /
    进口模具                  1,062,726.70            /                    /                    0
    办公和其他设备                                    /                    /五、固定资产账面价值
                             330,775,146.57            /                    /      289,546,362.18合计
    其中:房屋及建筑物           68,593,393.95            /                    /        65,529,919.56
         机器设备            257,237,686.94            /                    /      220,846,289.96
         运输工具              3,101,476.30            /                    /         1,943,247.42
    进口模具                                          /                    /
    办公和其他设备            1,842,589.38            /                    /         1,226,905.24
       说明:(1)本期折旧额 52,240,496.71 元。
             (2)本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
             (3)期末用于抵押或担保的固定资产账面价值如下:
       项    目                    期末余额                      期初余额
       固定资产-房屋及建筑物       39,152,326.26                 46,138,775.32
       合计                        39,152,326.26                 46,138,775.32
            说明:公司孙公司上海凤凰光学仪器有限公司用于银行借款抵押的房屋及建筑物
       39,152,326.26 元,
            (4)期末暂时闲置的固定资产说明:公司用于生产老款银盐相机的进口快门模具暂时闲置
       未用。
    (十) 在建工程:
    1、 在建工程情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                            期初数
      项目
                 账面余额         减值准备      账面净值            账面余额      减值准备     账面净值
    在建工程      109,655,537.41                 109,655,537.41      59,844,215.12              59,844,215.12
    2、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                    工程投
                                                                    入占预     工程    资金
    项目名称         预算数           期初数        本期增加                                       期末数
                                                                    算比例     进度    来源
                                                                    (%)
                                                                                               102,791,295.2
    退城进园工程     193,249,000.00   59,844,215.12   42,947,080.14       53.20   83.50   自筹
                                                                                                           6
    厂房净化工程       5,987,400.00                    3,749,507.15       62.62   80.00   自筹      3,749,507.15镀镍铬手工生产
                   1,740,000.00                    1,044,000.00       60.00   60.00   自筹      1,044,000.00线
    铝氧化线           3,220,000.00                    1,932,000.00       60.00   32.50   自筹      1,932,000.00
    表面喷砂机            64,400.00                       19,335.00       30.00   30.00   自筹         19,335.00表面喷漆涂装生
                    398,000.00                      119,400.00        30.00   30.00   自筹        119,400.00产线
                                                                                               109,655,537.4
    合计        204,658,800.00   59,844,215.12   49,811,322.29        /         /      /
                                                                                                           1
    3、  重大在建工程的工程进度情况
              项目                                 工程进度                             备注
    退城进园工程                                       83.50%
                                 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
      (十一) 无形资产:
      1、 无形资产情况:
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                期初账面余额       本期增加    本期减少        期末账面余额
    一、账面原值合计                    33,363,110.22      38,692.32   740,664.32      32,661,138.22
    1、土地使用权                       29,366,925.32                                  29,366,925.32
    2、专有技术                          2,500,000.00                                    2,500,000.00
    3、办公软件                          1,496,184.90      38,692.32   740,664.32          794,212.90
    二、累计摊销合计                     5,350,134.00     901,104.04   740,664.32        5,510,573.72
    1、土地使用权                        3,077,521.03     612,699.05         0.00        3,690,220.08
    2、专有技术                          1,354,166.96                                    1,354,166.96
    3、办公软件                            918,446.01     288,404.99   740,664.32          466,186.68
    三、无形资产账面净值合计            28,012,976.22    -862,411.72                   27,150,564.50
    1、土地使用权                       26,289,404.29    -612,699.05                   25,676,705.24
    2、专有技术                          1,145,833.04                                    1,145,833.04
    3、办公软件                            577,738.89    -249,712.67                       328,026.22
    四、减值准备合计                     1,145,833.04                                    1,145,833.041、土地使用权
    2、专有技术                          1,145,833.04                                    1,145,833.043、办公软件
    五、无形资产账面价值合计            26,867,143.18    -862,411.72                   26,004,731.46
    1、土地使用权                       26,289,404.29    -612,699.05                   25,676,705.242、专有技术
    3、办公软件                            577,738.89    -249,712.67                       328,026.22
      说明:(1)本期摊销额 901,104.04 元。
           (2)期末用于抵押或担保的无形资产账面价值如下:
                项    目                     期末余额                   期初余额
      无形资产-土地使用权                 11,397,659.27
      合计                                11,397,659.27
           说明:公司孙公司上海凤凰光学仪器有限公司用于银行借款抵押的土地使用权
      11,397,659.27 元,面积 102,927 ㎡。
         (3)本期减少中已摊销完毕办公软件减少 740,664.32 元。
      2、   公司开发项目支出:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                       本期减少
            项目            期初数       本期增加                                               期末数
                                                           计入当期损益    确认为无形资产
    非球面光学镜头 1                           1,209,549.70     1,209,549.70
    PC001 电脑视频变焦镜头                     1,164,320.81     1,164,320.81基于特殊材料基片的新型
                                            2,299,480.01     2,299,480.01高强度多层镀膜镜片
    高精度球面检测技术研究                     1,446,931.17     1,446,931.17
    高清视频镜头(PM115)                      1,373,891.47     1,373,891.47
    光学防护膜的研制                           1,029,369.27     1,029,369.27镜片加工阿拉比检测仪器
                                             950,198.32       950,198.32开发
    手机镜头自动组装机                          971,696.99       971,696.99
                                  凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告旁轴相机胶合棱镜加工技
                                         608,583.32      608,583.32术研究高分辨率车载镜头加工技
                                       1,315,297.99    1,315,297.99术研究1600W 像素运动相机镜头
                                       1,921,511.00    1,921,511.00镜组工艺开发医疗设备用圆筒镜组加工
                                         405,266.43      405,266.43技术研发微单相机交换镜头镜组工
                                       4,906,577.68    4,906,577.68艺开发
    光学加工技术自动化研究                   332,237.46      332,237.46
           合计                      19,934,911.62   19,934,911.62
         本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例:100%。
         通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例:0%。
        (十二)    长期待摊费用:
                                                                           单位:元 币种:人民币
         项目            期初额          本期增加额        本期摊销额      其他减少额       期末额
    装修费                49,572.80       881,262.63        118,433.47                     812,401.96
    其他                249,540.50                            67,307.16                    182,233.34
         合计            299,113.30         881,262.63       185,740.63                     994,635.30
        (十三) 递延所得税资产/递延所得税负债:
        1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
        (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                              期末数                            期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                          1,022,121.90                      708,871.93
    可抵扣亏损                                                                               30,259.28
    小计                                                  1,022,121.90                      739,131.21
        (2)    未确认递延所得税资产明细
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                       期末数                                   期初数
    可抵扣暂时性差异                             26,613,201.65                           35,874,220.52
    可抵扣亏损                                  111,812,380.02                           69,644,588.96
                合计                             138,425,581.67                         105,518,809.48
         (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                            单位:元 币种:人民币
               年份                    期末数                    期初数                    备注
    2013 年                                                       13,034,308.37 2008 年可抵扣亏损
    2014 年                             15,317,301.41             15,317,301.41 2009 年可抵扣亏损
    2015 年                              2,030,305.73              2,030,305.73 2010 年可抵扣亏损
    2016 年                             10,867,840.97             10,867,840.97 2011 年可抵扣亏损
    2017 年                             28,394,832.48             28,394,832.48 2012 年可抵扣亏损
    2018 年                             55,202,099.43                            2013 年可抵扣亏损
               合计                     111,812,380.02             69,644,588.96             /
                                       凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
           (4)   应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                              项目                                                  金额
    应纳税差异项目:
    坏账准备                                                                                       7,818,380.94
    存货跌价准备                                                                                  16,107,038.78
    长期投资减值准备                                                                               6,467,669.13
    无形资产减值准备                                                                               1,145,833.04
                              小计                                                                 31,538,921.89
    (十四)其他非流动资产
                 类别及内容                         期末余额                         期初余额
    预付增资款                                             27,778,000.00
    合计                                        27,778,000.00
    说明:预付惠州市汉派电池科技有限公司款项参见附注:“其他重要事项说明”。
    (十五)    资产减值准备明细:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                              本期减少
             项目                    期初账面余额       本期增加                               期末账面余额
                                                                        转回          转销
    一、坏账准备                            7,849,224.17                  30,843.23                   7,818,380.94
    二、存货跌价准备                       19,351,663.37   5,559,141.44               8,803,766.03   16,107,038.78三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备                7,508,569.13                                1,040,900.00      6,467,669.13六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备                    1,062,726.70                                1,062,726.70                   0八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备                  1,145,833.04                                                  1,145,833.04十三、商誉减值准备十四、其他
           合计                        36,918,016.41   5,559,141.44   30,843.23    10,907,392.73     31,538,921.89
    (十六) 短期借款:
    1、 短期借款分类:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                     项目                                期末数                            期初数
    担保借款                                                                                    10,000,000.00
                     合计                                               0.00                     10,000,000.00
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (十七)   应付票据:
                                                                    单位:元 币种:人民币
            种类                           期末数                            期初数
    银行承兑汇票                                      2,000,000.00                      4,238,589.09
            合计                                  2,000,000.00                      4,238,589.09下一会计期间将到期的金额 2,000,000.00 元。(十八) 应付账款:1、 应付账款情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                           期末数                          期初数
    1 年以内                                          99,290,406.27                   97,265,347.53
    1至2年                                               465,313.18                      519,725.78
    2至3年                                                 4,184.41                      173,712.35
    3 年以上                                             134,616.26                      100,906.49
              合计                                 99,894,520.12                   98,059,692.152、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
                                                            单位: 元 币种:人民币
           单位名称                      期末数                       期初数
    凤凰光学控股有限公司                             84,459.06
    江西凤凰光学进出口有限公司                       29,706.20                     76,029.77
    深圳市凤凰立体影像有限公司                       38,072.65                     43,273.51
    南昌凤凰-潘福莱照相机公司                       28,000.03                     28,000.03
             合计                               180,237.94                    147,303.313、  账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
           单位名称                        金额                       未结转原因
    烟台荏原空调设备有限公司               241,040.00                        设备工程未决算(十九) 预收账款:1、 预收账款情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                           期末数                          期初数
    1 年以内                                          2,162,131.21                       491,282.79
    1至2年                                                1,533.08                        58,337.67
    2至3年                                               18,337.67                        12,988.00
    3 年以上                                             12,988.00                     1,570,206.87
              合计                                 2,194,989.96                     2,132,815.332、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (二十)   应付职工薪酬
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                期初账面余额       本期增加          本期减少    期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴      22,249,661.13    166,269,178.10   172,533,458.18  15,985,381.05
    二、职工福利费                  17,842,087.41      3,446,791.57     5,219,245.47  16,069,633.51
    三、社会保险费                                    28,812,771.22    28,812,771.22
    其中:医疗保险费                               8,026,582.73     8,026,582.73
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
      基本养老保险费                            18,049,090.01  18,049,090.01
      年金缴费
      失业保险费                                 1,596,913.92    1,596,913.92
      工伤保险费                                   793,726.22      793,726.22
      生育保险费                                   346,458.34      346,458.34
    四、住房公积金                                   2,380,151.75    2,380,151.75
    五、辞退福利                                       572,073.36      572,073.36
    六、其他                            301,773.95  28,223,094.85  28,324,626.81      200,241.99
              合计               40,393,522.49 229,704,060.85 237,842,326.79   32,255,256.55说明:(1)应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
      (2)期末其他项目中工会经费和职工教育经费余额 200,241.99 元。
      (3)期末工资、奖金、津贴和补贴余额为 2013 年年终奖金,2014 年 1-3 月已支付。
      (4)期初和期末职工福利费余额为中外合资子公司提取的职工奖励及福利基金。
      (5)中外合资子公司经董事会决议本期不提取职工奖励及福利基金。
    (6)其他项目本期增减额中劳务用工薪酬 24,678,551.57 元。
    (二十一)   应交税费:
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                           期末数                           期初数
    增值税                                                  229,705.38                     360,545.97消费税
    营业税                                                    43,538.69                     48,553.11
    企业所得税                                               260,161.28
    个人所得税                                                88,406.84                      48,842.83
    城市维护建设税                                           245,621.18                     778,696.20
    教育费附加                                               217,685.94                     639,375.18
    土地使用税                                               154,390.50                     154,390.50
    房产税                                                    25,242.00                      17,952.00
    其他                                                      57,135.15                      84,751.51
            合计                                       1,321,886.96                   2,133,107.30
    (二十二) 其他应付款:
    1、 其他应付款情况
                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                           期末数                    期初数
    1 年以内                                        3,573,414.25                   4,525,595.19
    1至2年                                            735,941.29                   6,899,564.02
    2至3年                                          6,607,479.79                     407,490.56
    3 年以上                                        9,787,810.67                  14,413,632.71
             合计                              20,704,646.00                  26,246,282.48
    2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                               单位:元 币种:人民币
               单位名称                      期末数                     期初数
    深圳凤凰在线通数码科技有限公司                  7,829,865.64                   7,829,865.64
    南昌凤凰数码科技有限公司                        7,648,828.34                   7,648,828.34
    广东索普数码科技公司                                                           4,901,150.00
                  合计                         15,478,693.98                  20,379,843.98
                               凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    3、   账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
              单位名称                   金额                      未偿还原因               备注
    深圳凤凰在线通数码科技有限公司             7,829,865.64              已歇业
    南昌凤凰数码科技有限公司                   7,648,828.34              已歇业
    4、   对于金额较大的其他应付款,应说明内容
              单位名称                      金额           性质或内容                       备注
    深圳凤凰在线通数码科技有限公司              7,829,865.64     往来款
    南昌凤凰数码科技有限公司                    7,648,828.34     往来款
    曲正萍                                      1,120,000.00 预收处置房产款
    江西远大科技有限公司                          419,900.00   履约保证金
    江苏百纳环境工程有限公司                      269,000.00   履约保证金
    四联智能技术股份有限公司                      224,908.30   履约保证金
    (二十三) 1 年内到期的非流动负债:
    1、1 年内到期的非流动负债情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                                期末数                             期初数
    1 年内到期的长期借款                                     6,000,000.00                    35,000,000.00
             合计                                         6,000,000.00                    35,000,000.00
    2、 1 年内到期的长期借款
    (1) 1 年内到期的长期借款
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                              期末数                             期初数
    抵押借款                                                 6,000,000.00                    35,000,000.00
               合计                                       6,000,000.00                    35,000,000.00
    (二十四)    其他流动负债
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                         期末账面余额                         期初账面余额
    代理费                                                                                       85,149.77
    加工费                                                                                    1,306,553.38
               合计                                             -0.00                      1,391,703.15
    (二十五) 长期借款:
    1、 长期借款分类:
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                              期末数                             期初数
    抵押借款                                              21,000,000.00
                合计                                   21,000,000.00
    2、     金额前五名的长期借款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                   利率       期末数
      贷款单位            借款起始日             借款终止日              币种
                                                                                 (%)     本币金额上海浦东发展银行嘉
                        2013 年 6 月 27 日 2018 年 6 月 26 日 人民币     6.40 21,000,000.00定支行
         合计                    /                 /              /        /    21,000,000.002013 年 6 月 25 日公司孙公司上海凤凰光学仪器有限公司向银行借款 3,000 万元,2013 年 9 月至 2018 年 6 月每季归还 150 万元。
                               凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (二十六)    股本:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                本次变动增减(+、-)
                  期初数                              公积金转                           期末数
                               发行新股       送股                其他        小计
                                                          股
    股份总数      237,472,456                                                             237,472,456说明:
    (1)公司股本业经大华会计师事务所有限公司 2001 年验证并出具"华业字(2001)第 1146号"验资报告。
    (2)公司股东凤凰光学控股有限公司 2013 年 12 月 31 日持有公司股份 93,712,694 股占公司股份总数的 39.46%,均为无限售条件股份。
    (3)公司股东凤凰光学控股有限公司 2013 年 12 月 31 日累计质押股份数量 470 万股。
    (二十七)    资本公积
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目             期初数                 本期增加            本期减少          期末数
    资本溢价(股本溢价)      86,667,085.13                                                86,667,085.13
    其他资本公积               1,338,099.51                                                 1,338,099.51
    其他                      22,173,425.85                                                22,173,425.85
           合计           110,178,610.49                                              110,178,610.49
      (二十八) 盈余公积:
                                                                          单位:元 币种:人民币
       项目                 期初数             本期增加               本期减少            期末数
    法定盈余公积              48,275,855.27                                                 48,275,855.27
    任意盈余公积              22,037,484.10                                                 22,037,484.10
       合计                70,313,339.37                                                 70,313,339.37
    (二十九)    未分配利润:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                          金额                       提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                       203,433,791.87                          /
    调整后 年初未分配利润                         203,433,791.87                          /
    加:本期归属于母公司所有者的净利润            -28,230,239.78                          /
    期末未分配利润                                175,203,552.09                          /中外合资子公司经董事会决议本期不提取职工奖励及福利基金
    (三十) 营业收入和营业成本:
    1、 营业收入、营业成本
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                             本期发生额                         上期发生额
    主营业务收入                                       663,917,639.87                    1,270,265,730.49
    其他业务收入                                         33,865,074.78                      89,875,155.71
    营业成本                                           652,504,254.37                    1,264,039,484.56
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    2、   主营业务(分行业)
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                              上期发生额
    行业名称
                        营业收入             营业成本            营业收入            营业成本
    制造业                 657,599,683.72       617,139,554.41    1,220,049,707.18    1,137,666,044.06
    商业                      6,317,956.15         6,091,076.68      50,216,023.31       49,205,285.52
      合计             663,917,639.87       623,230,631.09    1,270,265,730.49    1,186,871,329.58
    3、   主营业务(分产品)
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                 上期发生额
    产品名称
                       营业收入            营业成本              营业收入             营业成本
    照像器材               30,474,950.37       27,984,375.53        113,007,779.25       105,207,840.45
    精密加工               66,576,266.85       74,316,144.08         89,741,186.65        80,254,635.89
    光学加工              553,124,639.97      512,004,068.27      1,057,573,847.93       995,691,573.94
    其他产品               13,741,782.68         8,926,043.21          9,942,916.66         5,717,279.30
      合计            663,917,639.87      623,230,631.09      1,270,265,730.49     1,186,871,329.58
    4、   主营业务(分地区)
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                上期发生额
    地区名称
                       营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
    国内                  238,034,705.22      229,722,319.07        268,828,321.40      238,476,518.61
    国外                  425,882,934.65      393,508,312.02      1,001,437,409.09      948,394,810.97
       合计           663,917,639.87      623,230,631.09      1,270,265,730.49    1,186,871,329.58
    5、   公司前五名客户的营业收入情况
                                                                单位:元 币种:人民币
              客户名称                    营业收入          占公司全部营业收入的比例(%)
    富士胶片株式会社光学事业部                   91,429,802.15                            13.10
    佳能(Canon)珠海有限公司                      85,009,379.54                            12.18
    佳能株式会社宇都宫工厂                       53,462,740.25                             7.66
    腾龙(Tamron)光学(佛山)有限公司               34,385,216.87                             4.93
    Sony Technology                              26,150,120.65                             3.75
                合计                        290,437,259.46                            41.62
    本期主营业务成本中因处置凤凰相机转销存货跌价准备 7,999,176.78 元。
    (三十一)    营业税金及附加:
                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目                  本期发生额                上期发生额                计缴标准
    营业税                              557,729.05                634,306.91 营业额的 5%
    城市维护建设税                    2,409,193.17              3,171,434.04 流转税额的 1%,7%
    教育费附加                        1,978,036.02              2,645,931.37 流转税额的 5%
    其他                                  21,163.41                 19,625.91
        合计                      4,966,121.65              6,471,298.23              /
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
      (三十二)   财务费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                       本期发生额                        上期发生额
    利息支出                                             1,863,407.51                      3,540,409.74
    减:利息收入                                        -7,796,069.96                     -8,401,428.12
    汇兑损益                                             6,159,000.08                      1,135,975.49
    金融机构手续费                                         161,338.95                        251,462.04
            合计                                       387,676.58                     -3,473,580.85
      (三十三) 投资收益:
      1、 投资收益明细情况:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                              本期发生额           上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                      6,736,035.02          122,700.32
    权益法核算的长期股权投资收益                                    -2,009,980.59          -530,957.45
    处置长期股权投资产生的投资收益                                            -5.49      4,876,268.68
                      合计                                        4,726,048.94       4,468,011.55
      2、   按成本法核算的长期股权投资收益:
                                                                      单位:元 币种:人民币
      被投资单位               本期发生额           上期发生额          本期比上期增减变动的原因
    上饶银行股份有限公司             6,626,755.43                         本期分配现金股利
    丹阳光明光电有限公司               109,279.59            122,700.32
          合计                   6,736,035.02            122,700.32                 /
      3、   按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                      单位:元 币种:人民币
      被投资单位               本期发生额           上期发生额          本期比上期增减变动的原因
    南昌凤凰数码科技公司             -2,009,980.59          -530,957.45
          合计                   -2,009,980.59          -530,957.45                 /
      4、 处置长期股权投资产生的投资收益
                  项 目                       本期发生额            上期发生额1.处置深圳市凤凰立体影像有限公司
    转让投资价格                                                            10,000,000.00
    减:转让投资成本                                                          5,205,182.77
    减:交易费用                                                                 92,500.00
    转让投资收益                                                              4,702,317.232.处置江西凤凰软件有限公司
    注销投资收益                                                              2,999,443.74
    减:注销投资成本                                                          2,825,492.29
    注销投资净收益                                                              173,951.453.处置广东索普数码科技有限公司
    注销投资收益                                        4,742,000.00
    加:长期投资减值准备                                1,040,900.00
    减:注销投资成本                                    5,782,905.49
    注销投资净收益                                             -5.49
    说明: 2013 年 12 月广东索普数码科技有限公司已办理工商注销手续。
    5、     投资收益的说明:投资收益汇回无重大限制。
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    (三十四)   资产减值损失:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                             本期发生额                     上期发生额
    一、坏账损失                                              -30,843.23                   -4,837,242.23
    二、存货跌价损失                                        5,559,141.44                    1,138,860.44三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
              合计                                       5,528,298.21                   -3,698,381.79
    (三十五) 营业外收入:
    1、 营业外收入情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
          项目                  本期发生额              上期发生额
                                                                                   的金额
    非流动资产处置利得合计               213,344.09                 12,148.52              213,344.09
    其中:固定资产处置利得               213,344.09                 12,148.52              213,344.09
    政府补助                             426,000.00               521,009.00               426,000.00
    其他                                 282,287.93               958,891.08               282,287.93
          合计                       921,632.02             1,492,048.60               921,632.02
    2、   政府补助明细
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                本期发生额             上期发生额                  说明
    地方扶持基金、零星奖励             228,000.00               252,000.00        与收益相关
    2012 年度进口产品贴息                                        99,800.00        与收益相关2011 年优秀企业奖励(社会
                                                             10,000.00            与收益相关服务奖)
    2011 年区科技进步奖                                          50,000.00            与收益相关2011 年加工贸易转型升级
                                                             30,000.00            与收益相关专项资金
    专利资助款                           4,000.00                36,950.00            与收益相关
    外经局出口退税征退差奖                                       42,259.00            与收益相关
    公共服务平台扶持奖                  50,000.00                                     与收益相关
    百强企业培育奖                      44,000.00                                     与收益相关
    市科技局专利奖                      50,000.00                                     与收益相关
    专利奖                              50,000.00                                     与收益相关
           合计                    426,000.00               521,009.00                /
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    (三十六)   营业外支出:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                 计入当期非经常性
               项目                     本期发生额              上期发生额
                                                                                     损益的金额
    非流动资产处置损失合计                     1,309,519.05            377,527.47           1,309,519.05
    其中:固定资产处置损失                     1,309,519.05            377,527.47           1,309,519.05
    罚款支出                                       1,156.86               3,815.62              1,156.86
    其他                                          94,261.45              57,903.50             94,261.45
             合计                           1,404,937.36            439,246.59           1,404,937.36
    说明:本期固定资产处置损失中因处置固定资产转销固定资产减值准备 1,062,726.70 元。
    (三十七)   所得税费用:
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                            本期发生额                         上期发生额按税法及相关规定计算的当期
                                                           916,025.25                    2,095,231.56所得税
    递延所得税调整                                         -282,990.68                      1,569,577.20
             合计                                        633,034.57                      3,664,808.76
    (三十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    (1)按归属于公司普通股股东的净利润计算基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数=-28,230,239.78÷237,472,456=-0.1189稀释每股收益=基本每股收益=-0.1189
    (2)按扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润计算基本每股收益=扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数-28,605,940.06÷237,472,456=-0.1205稀释每股收益=基本每股收益=-0.1205
    (3)基本每股收益和稀释每股收益的计算说明公司本期股份无变动,无认股权证、股份期权、可转换债券等稀释普通股因素
    (三十九) 现金流量表项目注释:
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      项目                                                金额
    利息收入                                                                               7,796,069.96
    营业外收入                                                                               708,287.93
    保证金                                                                                 1,273,279.91
    往来款项及其它                                                                         4,029,711.27
                      合计                                                             13,807,349.07
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    2、   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    项目                                                 金额
    销售费用                                                                               7,079,001.91
    管理费用                                                                              16,990,986.18
    财务费用                                                                                 161,338.95
    营业外支出                                                                                95,418.31
    保证金                                                                                   999,346.95
    往来款项及其它                                                                         5,754,083.45
                    合计                                                              31,080,175.75
    3、投资支付的现金
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    项目                                                 金额
    支付投资惠州市汉派电池科技有限公司的现金                                              27,778,000.00
    说明:参见附注十三:“其他重要事项说明”。
    (四十) 现金流量表补充资料:
    1、 现金流量表补充资料:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                    补充资料                                 本期金额             上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                            -41,933,129.46        -494,066.96
    加:资产减值准备                                                   -5,379,094.52      -4,060,027.18
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                     52,240,496.71      53,178,340.08
    无形资产摊销                                                          901,104.04         944,523.79
    长期待摊费用摊销                                                      185,740.63         124,129.73处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                                     127,004.89           25,391.85益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                              2,031,896.77         339,987.10公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                      4,078,605.33        3,450,228.08
    投资损失(收益以“-”号填列)                                     -3,685,148.94       -4,468,011.55
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                             -282,990.68        1,569,577.19递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                   11,204,896.69      57,180,710.47
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                          3,175,968.05      91,759,289.27
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                         -9,971,119.53    -106,486,364.68
    其他                                                                 -554,808.52      -3,846,899.75
    经营活动产生的现金流量净额                                         12,139,421.46      89,216,807.442.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                    211,241,723.39     307,206,836.76
    减:现金的期初余额                                                307,206,836.76     278,483,324.61加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                          -95,965,113.37      28,723,512.15
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    2、    本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
                                                                   单位:元 币种:人民币
                           项目                                    本期发生额     上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:1.取得子公司及其他营业单位的价格2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4.取得子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格                                                 10,000,000.00
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物                                 10,000,000.00
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                                   182,196.88
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                          9,817,803.124.处置子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    说明:2013 年 12 月广东索普数码科技有限公司已办理工商注销手续,现金公司以前年度已收回。
    3、    现金和现金等价物的构成
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    项目                                期末数                   期初数
    一、现金                                                  211,241,723.39         307,206,836.76
    其中:库存现金                                                 51,926.18             426,371.55
    可随时用于支付的银行存款                              211,189,797.21         306,780,465.21
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                              211,241,723.39         307,206,836.76
    4、 现金流量表补充资料的说明
    "资产减值准备"项目与利润表中"资产减值损失"项目的差额为本期销售存货转销的存货跌价准备、处置固定资产转销的固定资产减值准备和处置长期投资转销的长期投资减值准备金额。
                                     凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
       八、 关联方及关联交易
       (一) 本企业的母公司情况
                                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                                     母公司对本    母公司对本
                                      法人     业务                                                 本企业最    组织机
    母公司名称     企业类型     注册地                      注册资本     企业的持股    企业的表决
                                      代表     性质                                                 终控制方    构代码
                                                                       比例(%)     权比例(%)
                            江西上                                                                 凤凰光学
    凤凰光学控                           罗 小     制造                                                             716583
              国有控股      饶光学                      19,717.70          39.46         39.46     集团有限
    股有限公司                           勇        业                                                               90-x
                            路                                                                     公司
       (二)    本企业的子公司情况
                                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                              业务                 持股比例      表决权比    组织机构代
    子公司全称      企业类型        注册地        法人代表               注册资本
                                                              性质                   (%)           例(%)         码
                              上海市中山北
    上海凤凰光学     有限责任
                              路 864 号        罗小勇        商业         1,000       76.00          76.00   13229047-6
    销售有限公司     公司
                              1101~1103 室
                              广东省中山市
                              中山火炬高技
    凤凰光学(广                                                  制造
                 中外合资     术产业开发区     罗小勇                     3,750       73.33          73.33   74295167-3
    东)有限公司                                                  业
                              科技大道西 11
                              号
                              上海市嘉定工
    上海凤凰光学     有限责任                                    制造
                              业区叶城路       钟小平                     1,000      100.00         100.00   75475665-6
    仪器有限公司     公司                                        业
                              925 号 20 号
                              上海市江场西
    上海凤凰光电     有限责任                                    制造     2000(首期
                              路 395 号三号    王熙晏                                 75.00          75.00   75145321-1
    有限公司         公司                                        业           1000)
                              楼A座
                              南昌高新开发
    南昌凤凰数码                                                 制造
                 中外合资     区火炬大街       任捷                       3,000       60.00          60.00   70554311-X
    科技有限公司                                                 业
                              618 号
                              南昌高新开发
    南昌凤凰潘福     有限责任                                    制造
                              区火炬大街       顾鸣芳                 20 万美元       51.00          51.00   71654849-3
    莱照相机公司     公司                                        业
                              618 号
                              广州市天河区
    广东索普数码     有限责任     天河北路 698                   制造
                                               任捷                       1,000       90.00          90.00   73309374-2
    科技有限公司     公司         号光大银行大                   业
                              厦 13 楼 C1 房
                              上海市嘉定工
    凤凰光学(上                                                  制造
                 中外合资     业园区胜辛北     缪建新                    12,500       41.80          41.80   76056801-0
    海)有限公司                                                  业
                              路 2199 号
    凤凰富士胶片                  江西上饶光学                   制造
                 中外合资                      缪建新                     6,488       69.36          69.36   76977244-8
    光学有限公司                  路1号                          业
    凤凰光学安防                  上海市普陀区
                 有限责任                                    制造
    (上海)有限公                  中山北路 2911    罗小勇                       400       51.00          51.00   56012233-X
                 公司                                        业
    司                            号 2702 室
       (三)    本企业的其他关联方情况
          其他关联方名称                        其他关联方与本公司关系                          组织机构代码
    江西凤凰光学进出口有限公司                同一母公司                               70555800-4
    深圳市掌网立体时代视讯技术有限公司        同受凤凰光学集团控制                     66266626-6
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (四) 关联交易情况
    1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                  本期发生额               上期发生额
                            关联交易定                  占同类交易                 占同类交
              关联交易内
    关联方                   价方式及决
                  容                          金额      金额的比例      金额       易金额的
                              策程序
                                                          (%)                    比例(%)凤凰光学控
              材料         市场定价        1,583,469.78             0.39      929,564.89          0.09股公司凤凰光学控
              水电汽       市场定价       14,476,565.70            41.38   17,125,390.53         44.58股公司凤凰光学控
              加工费       市场定价        1,120,925.17             100      1,682,891.99    100.00股公司凤凰光学控
              固定资产     市场定价          705,031.16             4.97      227,350.43          0.38股公司
    出售商品/提供劳务情况表
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                 本期发生额                     上期发生额
               关联交易    关联交易定                  占同类交易                      占同类交易
    关联方                  价方式及决
                                             金额      金额的比例           金额       金额的比例
                 内容        策程序
                                                         (%)                           (%)凤凰光学控
              货物         市场定价       3,155,439.80             0.48     3,351,005.08          0.24股公司凤凰光学控
              加工检测     市场定价          24,420.00             100股公司凤凰光学控
              固定资产     市场定价          70,404.38             0.63         7,998.79         35.04股公司深圳市掌网
    立体时代视   深圳凤凰立
                                                                           10,000,000.00     100.00
    讯技术有限   体影像股权公司
    2、 关联租赁情况
    公司承租情况表:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                    年度确认的租
    出租方名称       承租方名称     租赁资产种类      租赁起始日       租赁终止日
                                                                                         赁费
    凤 凰 光 学 ( 集 凤凰光学股份                                      2026 年 12 月
                                商标使用权       1997 年 1 月 1 日                      370,000.00
    团)有限公司      有限公司                                          31 日
    凤凰光学控股 凤凰光学股份                        1997 年 2 月 27 2046 年 2 月 26
                                土地使用权                                              300,000.00
    有限公司         有限公司                        日                日
    根据公司与凤凰光学控股有限公司以及凤凰光学(集团)有限公司签订的土地使用权租赁和商标使用许可协议,公司每年向凤凰光学控股有限公司支付土地使用费 740,000.00 元以及向凤凰光学(集团)有限公司支付商标使用费 600,000.00 元。
    鉴于公司已多年停产"凤凰" 牌商标相机和退城进园项目搬迁,经公司申请, 2013 年度公司已支付土地使用费 370,000.00 元和商标使用费 300,000.00 元。
                              凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    3、     关联担保情况
                                                                单位:万元 币种:人民币
    担保方              被担保方              担保金额            担保期限       是否履行完毕凤凰光学控股
                凤凰光学股份有限公司                  1,000 2012.10~2013.04           是有限公司凤凰光学控股
                凤凰光学股份有限公司                  1,000 2013.02~2013.03           是有限公司
    2012 年 9 月凤凰光学控股有限公司与银行签署了《最高额保证合同》:凤凰光学控股有限公司为凤凰光学股份有限公司 2012 年 4 月至 2013 年 9 月在银行融资提供最高本金金额 12,000万元担保。借款已偿还,期末本公司无银行借款,上述担保事项已经履行完毕。
    4、 其他关联交易
    交易类型            关联方名称         本期发生额         上期发生额        定价方式及决策程序
    代理进口货物        凤凰光学进出口公司      10,179,501.19     35,565,818.44
    代理出口货物        凤凰光学进出口公司     146,287,010.17   376,263,024.30
    发生的代理费用      凤凰光学进出口公司         755,853.97      2,509,535.23       协议价格
    (五) 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                       期末                             期初
    项目名称               关联方
                                            账面余额          坏账准备       账面余额       坏账准备
                 凤凰光学控股有限                                           1,003,697.0
    应收账款                                     988,254.95        59,295.30                     60,221.82
                 公司                                                                 2
                 江西凤凰光学进出
    应收账款                                     423,071.63       423,071.63    423,071.63      148,075.07
                 口有限公司上市公司应付关联方款项:
                                                                            单位:元 币种:人民币
    项目名称                  关联方                    期末账面余额              期初账面余额
    应付账款        凤凰光学控股有限公司                      84,459.06
    应付账款        江西凤凰光学进出口有限公司                29,706.20                        76,029.77
    应付账款        深圳市凤凰立体影像有限公司                38,072.65                        43,273.51
    应付账款        南昌凤凰-潘福莱照相机公司                28,000.03                        28,000.03
                 深圳凤凰在线通数码科技有限公
    其他应付款                                                7,829,865.64                   7,829,865.64
                 司
    其他应付款      南昌凤凰数码科技有限公司                  7,648,828.34                   7,648,828.34
    其他应付款      广东索普数码科技有限公司                                                 4,901,150.00
    九、    股份支付:
    无
    十、 或有事项:
    (一) 其他或有负债及其财务影响:
    期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额 1,726,327.30 元。
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    十一、   承诺事项:期末用于抵押担保的资产如下:
            项   目                        期末余额                      期初余额
    固定资产-房屋及建筑物                                 39,152,326.26             46,138,775.32
    无形资产-土地使用权                                  11,397,659.27
    说明:公司孙公司上海凤凰光学仪器有限公司用于银行借款抵押的房屋及建 筑物39,152,326.26 元,土地使用权 11,397,659.27 元,面积 102,927 ㎡。
    十二、 资产负债表日后事项:
      (一) 其他资产负债表日后事项说明
      1、"退城进园"拆迁补偿
      根据上饶市政府建设规划要求,凤凰光学集团有限公司整体搬迁至上饶市经济开发区和退城进园进度整体安排,公司及在上饶市的控股子公司凤凰富士胶片有限公司已启动搬迁工作,经双方协商于 2014 年 4 月 11 日就补偿事宜达成如下协议:
      (1)补偿项目:乙方(包括精密制造事业部、相机部)及控股子公司凤凰富士胶片有限公司所涉及的不动产、因整体退城进园无法搬迁生产线及生产设备、附助设备、搬迁费用(含安装调试费用)、停工损失。
      (2)补偿依据:
      ①不动产、因整体退城进园无法搬迁的生产线及生产设备、附助设备按资产评估公司评定的价值补偿。资产评估时点为 2014 年 2 月 28 日。
      ②搬迁费用(含安装调试费用)按实际发生的费用补偿。
      ③停工损失按最近正常生产月份产量、停工时间测算的平均影响生产的产量乘以最近正常生产月份平均变动成本毛利率计算的金额补偿。
      以上补偿由公司提供资产评估公司评估报告和搬迁费用清单、停工损失测算依据,经凤凰光学集团有限公司审核确认。
    (3)补偿结算:在退城进园整体搬迁结束后三个月内。
      2、重大资产重组
      公司于 2014 年 2 月 25 日接到控股股东凤凰光学控股有限公司通知,本公司实际控制人江西省国有资产监督管理委员会近日准备与有关方面研究论证凤凰光学集团有限公司改制重组事项,该事项可能会导致公司实际控制人发生变更。经公司申请,本公司股票自 2014 年 2 月 26日起停牌。
      2014 年 3 月 25 日,公司再次接到大股东凤凰光学控股有限公司通知,凤凰光学集团接到本公司实际控制人江西省国有资产监督管理委员会通知,省国资委在推进凤凰光学集团整体改制过程中,出现涉及到本公司的重大资产重组事宜。经公司申请,本公司股票自 2014 年 3 月26 日起继续停牌。
      目前公司正在组织审计机构、评估机构、法律顾问和独立财务顾问等相关中介机构开展审计、评估、法律及财务顾问等各项工作。待相关工作完成后召开董事会审议重大资产重组预案。
    十三、 其他重要事项:
    (一) 其他
    惠州市汉派电池科技有限公司 (以下简称"汉派科技")原注册资本 4,500 万元,股东为自然人杨春南和阮玉珍,分别占股份为 80.00%和 20.00%。2013 年 12 月 25 日公司与自然人杨春南签订"股权转让合同": 以 2013 年 10 月 31 日为基准日,杨春南将持有汉派科技 80%股份中的30%股权转让给本公司,转让价格 1,500 万元。鉴于该股份转让后本公司将对汉派科技增资最终
                                    凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    至持股 55%,为防范汉派科技收购前的呆坏帐风险,双方约定该股权转让款暂不支付,待增资
    手续完成后,每月底根据汉派科技收回基准日前的应收款项相应等额支付上述股权转让款。公
    司收购杨春南股权 1,500 万元,对汉派科技增资 2,777.80 万元共计应投资 4,277.80 万元。汉派
    科技注册资本由 4,500 万元变更为 7,000 万元,其中公司投入 3,850 万元持股 55%。
          汉派科技经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)江西分所审计的基准日净资产为 4,883.35
    万元(瑞华赣审字[2013]第 812C0009 号审计报告),经亚洲(北京)资产评估有限公司采用资产
    基础法(成本法)资产评估的基准日股东全部权益价值为 5,056.06 万元(京亚评报字[2013]第 104
    号评估报告),公司该对外投资事项已报江西省国有资产监督管理委员会备案。
          公司 2013 年 12 月 26 日支付了增资款 2,777.80 万元,2014 年 1 月 23 日支付了股权转让款
    1,400 万元,2014 年 1 月 2 日汉派科技办理了相关工商登记变更手续并修改了公司章程。公司
    以 2014 年 1 月 1 日确定为对汉派科技取得控制权的时点。
       十四、 母公司财务报表主要项目注释
       (一) 应收账款:
    1、 应收账款按种类披露:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                         期初数
                     账面余额                  坏账准备                账面余额            坏账准备
    种类
                             比例                         比例                  比例                比例
                  金额                       金额                    金额                金额
                             (%)                          (%)                   (%)                 (%)按组合计提坏账准备的应收账款:账龄分析法
              20,412,029.13  75.96       1,636,884.81     8.02   25,738,659.72     81.82   1,673,648.82        6.50组合余额百分比
               6,459,404.43  24.04          387,564.27    6.00    5,719,082.76     18.18    343,144.97         6.00法组合
    组合小计      26,871,433.56 100.00       2,024,449.08     7.53   31,457,742.48    100.00   2,016,793.79        6.41
    合计      26,871,433.56    /         2,024,449.08      /     31,457,742.48      /      2,016,793.79         /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                    期末数                                           期初数
      账龄                  账面余额                                        账面余额
                                                     坏账准备                                   坏账准备
                       金额         比例(%)                             金额         比例(%)
    1 年以内小计      19,888,558.23         74.01      1,193,313.49    25,242,981.96        80.25 1,514,578.92
    1至2年                28,994.74          0.11          2,899.47        68,457.00         0.22     6,845.70
    2至3年                67,255.40          0.25         13,451.09
    4至5年                                                                423,071.63           1.34     148,075.07
    5 年以上             427,220.76             1.59     427,220.76         4,149.13           0.01       4,149.13
    合计          20,412,029.13            75.96   1,636,884.81    25,738,659.72          81.82   1,673,648.82
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
         组合名称                     账面余额                   计提比例(%)                坏账准备
    合并范围子公司                           6,459,404.43                           6.00             387,564.27
           合计                           6,459,404.43                           6.00             387,564.27
                                凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    2、   本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                        期末数                              期初数
        单位名称
                                金额          计提坏帐金额         金额           计提坏帐金额
    凤凰光学控股有限公司            988,254.95          59,295.30     1,003,697.02          60,221.82
          合计                  988,254.95          59,295.30     1,003,697.02          60,221.82
    3、   应收账款金额前五名单位情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                        占应收账款总额
          单位名称              与本公司关系          金额                 年限
                                                                                          的比例(%)
    上海凤凰光学销售有限公司        本公司子公司        5,616,452.43    1-5 年                        20.90
    北京拜波赫光电有限公司          业务单位            4,097,965.89    1 年以内                      15.25
    扬明光学(昆山)有限公司        业务单位            3,876,746.24    1 年以内                      14.43
    腾龙光学(香港)有限公司        业务单位            2,322,604.42    1 年以内                        8.64
    富士胶片株式会社                业务单位            2,032,242.00    1 年以内                        7.56
            合计                      /            17,946,010.98             /                    66.78
    4、   应收关联方账款情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
           单位名称               与本公司关系                   金额         占应收账款总额的比例(%)
    凤凰光学控股有限公司          本公司母公司                        988,254.95                       3.68
    江西凤凰光学进出口有限公司    公司母公司子公司                    423,071.63                       1.57
    上海凤凰光学销售有限公司      本公司子公司                      5,616,452.43                      20.90
    凤凰光学(上海)有限公司      本公司子公司                        842,952.00                       3.14
             合计                       /                       7,870,731.01                      29.29
    (二) 其他应收款:
    1、 其他应收款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                期末数                                         期初数
                     账面余额          坏账准备                    账面余额             坏账准备
      种类
                            比例                比例                         比例                比例
                  金额               金额                        金额                 金额
                            (%)                 (%)                          (%)                 (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    账龄分
    析法组    1,007,805.50 3.43   180,041.37   17.86         1,012,769.14    3.50    103,678.15         10.24
    合
    余额百
    分比法 28,210,473.28 95.91 1,692,628.40      6.00       27,710,473.28   95.83   1,662,628.40         6.00
    组合
    组合小
             29,218,278.78 99.34 1,872,669.77     6.41       28,723,242.42   99.33   1,766,306.55         6.15
    计
    单项金
    额虽不
    重大但
    单项计
                 193,143.12 0.66   193,143.12 100.00           193,143.12     0.67    193,143.12     100.00
    提坏账
    准备的
    其他应
    收账款
       合计  29,411,421.90    /  2,065,812.89     /          28,916,385.54     /     1,959,449.67         /
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                  期初数
      账龄                 账面余额                               账面余额
                                               坏账准备                               坏账准备
                       金额       比例(%)                     金额       比例(%)
    1 年以内小计         96,479.50          0.33     5,788.77   272,969.14        0.94      16,378.15
    1至2年              174,526.00          0.59   17,452.60    725,000.00        2.51      72,500.00
    2至3年              725,000.00          2.47 145,000.00
    5 年以上              11,800.00         0.04   11,800.00     14,800.00        0.05      14,800.00
      合计        1,007,805.50          3.43 180,041.37 1,012,769.14          3.50    103,678.15
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                   单位:元 币种:人民币
      组合名称                账面余额                计提比例(%)               坏账准备
    合并范围子公司                   28,210,473.28                     6.00             1,692,628.40
        合计                     28,210,473.28                     6.00             1,692,628.40
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                              单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容        账面余额           坏账准备       计提比例(%)          计提理由
    邬子刚                     94,759.28         94,759.28          100.00 离职多年
    程敬如                     19,000.00         19,000.00          100.00 离职多年
    张仕新                     18,000.00         18,000.00          100.00 离职多年
    孙援朝                     15,174.94         15,174.94          100.00 离职多年
    谢炳基                      6,000.00          6,000.00          100.00 离职多年
    蒋炎良等 30 户             40,208.90         40,208.90          100.00 离职多年
      合计                193,143.12       193,143.12         /                  /
    2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、    其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                 占其他应收账款
         单位名称          与本公司关系           金额              年限
                                                                                 总额的比例(%)上海凤凰光学仪器有限公
                          本公司子公司         26,210,473.28        1-5 年                     89.12司
    上海凤凰光学销售公司      本公司子公司          2,000,000.00        1-2 年                      6.80
    上饶市劳动监察支队        政府管理部门            650,000.00        2-3 年                      2.21
    江西省住房和城乡建设厅    政府管理部门            235,946.00       2 年以内                     0.80
    邬子刚                    本公司职工               94,759.28       5 年以上                     0.32
          合计                  /              29,191,178.56           /                       99.25
    4、    其他应收关联方款项情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
      单位名称              与本公司关系              金额         占其他应收账款总额的比例(%)上海凤凰光学仪器有限
                         本公司子公司             26,210,473.28                               89.12公司上海凤凰光学销售有限
                         本公司子公司              2,000,000.00                                6.80公司
        合计                       /              28,210,473.28                               95.92
                                 凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (三) 长期股权投资
    按成本法核算
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                     在被投
                                                                                     本期   在被投
                                                                                                     资单位
                                                增减                                 计提   资单位
    被投资单位       投资成本         期初余额               期末余额         减值准备                   表决权
                                                变动                                 减值   持股比
                                                                                                     比例
                                                                                     准备   例(%)
                                                                                                     (%)上海凤凰光
               19,600,000.00    19,600,000.00          19,600,000.00                            76.00      76.00学销售公司凤凰光学(广
               15,000,000.00    55,500,000.00          55,500,000.00                            73.33      73.33东)公司上海凤凰光
                 7,500,000.00    7,500,000.00           7,500,000.00                            75.00      75.00电有限公司凤凰光学(上
               52,250,000.00    52,250,000.00          52,250,000.00                            41.80      41.80海)公司江西凤凰富
               46,397,300.00    46,397,300.00          46,397,300.00                            69.36      69.36士胶片公司上饶银行股
               24,154,000.00    28,775,316.40          28,775,316.40                             1.97       1.97份有限公司江西大厦股
               20,000,000.00    20,000,000.00          20,000,000.00                            5.814      5.814份有限公司丹阳光明光
                 3,400,000.00    3,400,000.00           3,400,000.00                            17.00      17.00电有限公司凤凰光学安
                 2,040,000.00    2,040,000.00           2,040,000.00                            51.00      51.00防有限公司
    按权益法核算
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                       在被
                                                                                               在被投
                                                                          本期    现   投资
                                                                                               资单位
    被投资                                                 期末余    减值     计提    金   单位
          投资成本          期初余额       增减变动                                            表决权
    单位                                                   额      准备     减值    红   持股
                                                                                                 比例
                                                                          准备    利   比例
                                                                                               (%)
                                                                                       (%)南昌凤
    凰数码                                     -2,009,98
         18,000,000.00      2,009,980.59                                               60.00       60.00
    科技公                                          0.59司南昌潘福莱照
             846,000.00                                                                51.00       51.00相机公司广东索
    普数码                                     -5,782,90
          9,000,000.00      5,782,905.49                                               90.00       90.00
    科技公                                          5.49司
    深圳凤                                                           6,467
                                                       12,261,
    凰在线   12,300,000.00    12,261,717.52                           ,669.                 41.00      41.00
                                                        717.52
    通公司                                                              13
                           凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告(1)公司 2013 年收到上饶银行股份有限公司分配现金红利 6,626,755.43 元,收到丹阳光明光电有限公司分配现金红利 109,279.59 元。(2)2013 年 12 月广东索普数码科技有限公司已办理工商注销手续。
    (四) 营业收入和营业成本:
    1、 营业收入、营业成本
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                          上期发生额
    主营业务收入                                      90,733,261.07                     156,963,351.55
    其他业务收入                                       2,687,316.50                       3,655,539.61
    营业成本                                          97,871,300.28                     144,497,595.12
    2、   主营业务(分行业)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                上期发生额
       行业名称
                          营业收入        营业成本                 营业收入            营业成本
    制造业                   90,733,261.07    95,474,046.17           156,963,351.55      141,042,677.44
          合计           90,733,261.07    95,474,046.17           156,963,351.55      141,042,677.44
    3、   主营业务(分产品)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                上期发生额
       产品名称
                          营业收入        营业成本                 营业收入            营业成本
    照像器材                 24,156,994.22    21,157,902.09            61,530,421.51       55,096,298.16
    精密加工                 66,576,266.85    74,316,144.08            95,432,930.04       85,946,379.28
        合计             90,733,261.07    95,474,046.17           156,963,351.55      141,042,677.44
    4、   主营业务(分地区)
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                上期发生额
       地区名称
                          营业收入        营业成本                 营业收入            营业成本
    国内                     36,667,503.22    35,250,382.96            34,379,419.78       25,970,618.00
    国外                     54,065,757.85    60,223,663.21           122,583,931.77      115,072,059.44
          合计           90,733,261.07    95,474,046.17           156,963,351.55      141,042,677.44
    5、   公司前五名客户的营业收入情况
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                占公司全部营业收入的比例
          客户名称                    营业收入总额
                                                                          (%)
    扬明光学(昆山)有限公司                      15,525,590.50                           16.62
    富士胶片株式会社                                9,674,016.66                          10.36
    腾龙光学(香港)有限公司                        7,669,756.38                           8.21
    北京拜波赫光电有限公司                          7,296,633.67                           7.81
    日本精工精密                                    6,670,854.89                           7.14
            合计                              46,836,852.10                           50.14
    本期主营业务成本中因处置凤凰相机转销存货跌价准备 5,819,599.92 元。
                          凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (五) 投资收益:
    1、 投资收益明细
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                      本期发生额              上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                              11,591,235.02           42,239,082.33
    权益法核算的长期股权投资收益                              -2,009,980.59             -530,957.45
    处置长期股权投资产生的投资收益                                     -5.49             507,054.99
                  合计                                      9,581,248.94          42,215,179.87
    2、   按成本法核算的长期股权投资收益
                                                                    单位:元 币种:人民币
        被投资单位            本期发生额          上期发生额          本期比上期增减变动的原因江西凤凰富士胶片光学有限
                               4,855,200.00          8,565,960.00公司
    凤凰光学(广东)有限公司                            30,373,622.01   上期分配现金股利
    凤凰光学(上海)有限公司                             3,176,800.00   上期分配现金股利
    上饶银行股份有限公司           6,626,755.43                         本期分配现金股利
    丹阳光明光电有限公司             109,279.59            122,700.32
          合计                11,591,235.02         42,239,082.33                 /
    3、   按权益法核算的长期股权投资收益
                                                                    单位:元 币种:人民币
      被投资单位            本期发生额            上期发生额          本期比上期增减变动的原因
    南昌凤凰数码科技公司          -2,009,980.59           -530,957.45
        合计                  -2,009,980.59           -530,957.45                 /
    4、处置长期股权投资产生的投资收益
                项 目                      本期发生额                上期发生额1.处置深圳市凤凰立体影像有限公司
    转让投资价格                                                              10,000,000.00
    减:转让投资成本                                                          10,200,000.00
    减:交易费用                                                                  92,500.00
    转让投资收益                                                                -292,500.002.处置江西凤凰软件有限公司
    注销投资收益                                                               2,399,554.99
    减:注销投资成本                                                           1,600,000.00
    注销投资净收益                                                               799,554.993.处置广东索普数码科技有限公司
    注销投资收益                                   4,742,000.00
    加:长期投资减值准备                           1,040,900.00
    减:注销投资成本                               5,782,905.49
    注销投资净收益                                        -5.49说明: 2013 年 12 月广东索普数码科技有限公司已办理工商注销手续。
                               凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
    (六)    现金流量表补充资料:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   补充资料                                 本期金额               上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                       -12,733,526.13            40,465,978.03
    加:资产减值准备                                              -4,560,829.00              -967,268.45固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                               10,244,944.10            10,925,506.75折旧
    无形资产摊销                                                     330,788.76              330,788.71
    长期待摊费用摊销                                                  22,507.20               22,507.20处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                  230,307.41                      0.53(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                         1,074,944.02公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                   597,255.46               630,694.45
    投资损失(收益以“-”号填列)                                -8,540,348.94           -42,215,179.87递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                               6,912,572.52             4,585,524.93
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                     3,821,066.63            19,839,800.34
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                    -3,417,224.79           -14,498,849.51
    其他                                                             -92,649.77                29,198.27
    经营活动产生的现金流量净额                                    -6,110,192.53            19,148,701.382.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                54,329,266.96          131,079,979.26
    减:现金的期初余额                                           131,079,979.26           87,523,827.32加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                     -76,750,712.30            43,556,151.94
       十五、 补充资料
       (一) 当期非经常性损益明细表
                                                                        单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目              2013 年金额               2012 年金额             2011 年金额
    非流动资产处置损益                  -1,096,180.45                341,564.79              -349,155.39计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                        426,000.00                521,009.00              858,891.00家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外单独进行减值测试的应
                                        141,576.99收款项减值准备转回除上述各项之外的其他
                                        186,869.62                897,171.96              738,042.97营业外收入和支出
                            凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告其他符合非经常性损益
                                                                               2,666,515.37定义的损益项目
    少数股东权益影响额                  83,909.31            -63,309.32           -1,847,257.98
    所得税影响额                      633,524.81            -450,674.65             -270,303.59
        合计                      375,700.28           1,245,761.78            1,796,732.38
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
                                                               单位:元 币种:人民币
                    项目                                        涉及金额
    非流动资产处置损益                                                            -1,096,180.45
    其中:固定资产处置损益                                                        -1,096,174.96
    长期股权投资处置损益                                                                  -5.49
    (二)   净资产收益率及每股收益
                                      加权平均净资产收益                 每股收益
            报告期利润
                                            率(%)         基本每股收益       稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                        -4.65         -0.1189                -0.1189扣除非经常性损益后归属于公司
                                             -4.71                     -0.1205             -0.1205普通股股东的净利润
    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
                                                                             (金额单位:万元)
      报表项目           期末余额       期初余额      变动比率                  变动原因
    货币资金                  21,224.11       30,848.01    -31.20          投入工程和对外投资
    应收票据                     174.95           26.58    558.12          收到票据增加
    应收帐款                   9,550.77        9,948.98     -4.00          收回货款
    预付款项                     452.70          443.48                2.08 预付货款
    其他应收款                   308.27          366.72     -15.94        收回欠款
    存货                       9,957.96       10,753.99      -7.40        生产订单减少和计提跌价
    其他流动资产                 268.21          351.90     -23.78        上期预缴所得税清退
    长期股权投资               5,796.94        6,472.14     -10.43        处置投资
    固定资产                  28,954.64       33,077.51     -12.46        计提折旧
    在建工程                  10,965.55        5,984.42      83.23        投入工程
    无形资产                   2,600.47        2,686.71      -3.21        本期摊销
    长期待摊费用                  99.46           29.91     232.53        办公装修
    递延所得税资产               102.21           73.91      38.29        资产减值准备增加
    其他非流动资产             2,777.80                            100.00 预付投资款
    短期借款                          -        1,000.00    -100.00        到期归还
    应付票据                     200.00          423.86     -52.81        开出票据减少
    应付职工薪酬               3,225.53        4,039.35     -20.15        年终效益奖减少
    应交税费                     132.19          213.31     -38.03        缴纳税费
    其他应付款                 2,070.46        2,624.63     -21.11        投资处置往来结算一年内到期的非流动负
                                                                       到期归还
    债                           600.00        3,500.00     -82.86
                    凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告
      报表项目   期末余额      期初余额       变动比率             变动原因
    其他流动负债                       139.17     -100.00      本期支付
    长期借款            2,100.00            -       100.00     借入
    未分配利润        17,520.36     20,343.38       -13.88     本期亏损
    报表项目          本期金额      上期金额      变动比率     变动原因
    营业收入          69,778.27    136,014.09      -48.70      销量减少
    营业成本          65,250.43    126,403.95      -48.38      销量减少
    营业税金及附加       496.61        647.13      -23.26      应纳流转税额减少
    销售费用           1,302.81      1,615.08      -19.33      出口代理、包装和运输费减少
                                                           研究开发、职工薪酬和办公差
    管理费用           6,691.11      8,300.13      -19.39      旅费减少
    财务费用              38.77       -347.36      111.16      汇兑损失增加
                                                           上期应收款项减少坏帐损失
    资产减值损失         552.83       -369.84      249.48      减少,本期计提存货跌价损失
    投资收益             472.60        446.80       5.78       收到现金分红
    营业外收入            92.16        149.20      -38.23      政府补助和零星收入减少
    营业外支出           140.49         43.92      219.85      固定资产处置损失增加
                                                           效益下滑应纳税所得减少和
    所得税费用            63.30        366.48      -82.73      资产减值准备增加凤凰光学股份有限公司 2013 年年度报告

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