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个股公告正文

中国船舶:2013年年度报告

日期:2014-04-19附件下载

    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    中国船舶工业股份有限公司
    600150
    2013 年年度报告
    1
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    重要提示
    一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
    完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、 未出席董事情况:
    未出席董事职务          未出席董事姓名          未出席董事的原因说明   被委托人姓名
    董事                    吴强                     公务               孙伟
    董事                   吴永杰                    公务              孙云飞
    董事                   周明春                    公务              孙云飞
    董事                   王成然                    公务              吕亚臣
    三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    四、 公司负责人胡问鸣先生、主管会计工作负责人陈琼女士及会计机构负责人(会计主管
    人员)郞文先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、 经本公司董事会审议的 2013 年度利润分配预案如下:董事会拟以 2013 年 12 月 31
    日总股本 1,378,117,598 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.1 元(含税),即派发红利总额
    为人民币 13,781,175.98 元。公司 2013 年不进行资本公积金转增股本。
    六、 前瞻性陈述的风险声明
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,
    敬请投资者注意投资风险。
    七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    2
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    目录
    第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
    第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
    第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
    第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
    第五节 重要事项......................................................................................................................... 22
    第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 27
    第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 31
    第八节 公司治理......................................................................................................................... 39
    第九节 内部控制......................................................................................................................... 44
    第十节 财务会计报告................................................................................................................... 45
    第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 46
    3
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第一节        释义及重大风险提示
    一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    常用词语释义
    本公司/公司/中国船舶/上市公司                 指      中国船舶工业股份有限公司
    集团公司/中船集团                             指      中国船舶工业集团公司
    外高桥/外高桥造船                             指      上海外高桥造船有限公司
    沪东重机                                      指      沪东重机有限公司
    中船澄西                                      指      中船澄西船舶修造有限公司
    中船三井                                      指      上海中船三井造船柴油机有限公司
    澄西广州/中船澄西(广州)                     指      中船澄西远航船舶(广州)有限公司
    长兴重工                                      指      上海江南长兴重工有限责任公司
    长兴造船                                      指      上海江南长兴造船有限责任公司
    澄西新荣                                      指      中船澄西新荣船舶有限公司
    广州中柴                                      指      广州中船船用柴油机有限公司
    沪临重工                                      指      上海沪临重工有限公司
    圣汇装备/中船圣汇                             指      中船圣汇装备有限公司
    二、 重大风险提示:
    公司已在本报告中详细描述了存在的风险因素,敬请查阅第四节“董事会报告”中“关
    于公司未来发展的讨论与分析”的相关内容。
    4
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第二节       公司简介
    一、 公司信息
    公司的中文名称                                      中国船舶工业股份有限公司
    公司的中文名称简称                                  中国船舶
    公司的外文名称                                      China CSSC Holdings Limited
    公司的外文名称缩写                                  CSSC Holdings
    公司的法定代表人                                    胡问鸣
    二、 联系人和联系方式
    董事会秘书
    姓名                                              施卫东
    联系地址                                          上海市浦东大道 1 号 15A 层
    电话                                              021-68860618
    传真                                              021-68860568
    电子信箱                                          stock@csscholdings.com
    三、 基本情况简介
    公司注册地址                                       上海市浦东大道 1 号 15A 层
    公司注册地址的邮政编码                             200120
    公司办公地址                                       上海市浦东大道 1 号 15A 层
    公司办公地址的邮政编码                             200120
    公司网址                                           http://csscholdings.cssc.net.cn
    电子信箱                                           stock@csscholdings.com
    四、 信息披露及备置地点
    《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证
    公司选定的信息披露报纸名称
    券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                              公司董事会办公室
    五、 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所           股票简称           股票代码           变更前股票简称
    A股                  上海证券交易所       中国船舶           600150                 沪东重机
    六、 公司报告期内注册变更情况
    (一) 基本情况
    公司报告期内注册情况未变更。
    (二) 公司首次注册情况的相关查询索引
    公司首次注册情况详见《公司 2011 年年度报告》之公司基本情况。
    (三) 公司上市以来,主营业务的变化情况
    公司为中船集团核心民品主业上市公司。2007 年 9 月 20 日,本公司非公开发行股票并收
    5
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    购资产,公司主营业务从船用柴油机及备配件、工程机械、机电设备等业务转变为民用船舶的
    制造、船舶修造、船用柴油机制造、海洋工程及工程机械等业务,涵盖了船舶造修、海洋工程、
    动力业务、机电设备等业务板块。
    (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    公司前身为“沪东重机股份有限公司”,经中国证券监督管理委员会批准,本公司于 1998
    年 5 月 20 日在上海证券交易所上市,控股股东为沪东造船厂。
    2006 年 11 月 3 日,经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2006]1401 号《关于沪
    东重机股份有限公司国有股划转有关问题的批复》批准,本公司控股股东沪东中华造船(集团)
    有限公司和第二大股东上船澄西船舶有限公司,将持有本公司的“国有法人股”无偿划转给本
    公司实际控制人中船集团;划转完成后,中船集团成为本公司控股股东。
    2007 年 7 月 13 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字【2007】183 号文批准,公司于
    2007 年 9 月 20 日向控股股东中船集团等特定对象非公开发行人民币普通股 4 亿股。本次定向
    增发结束后,控股股东仍为中船集团。
    七、 其他有关资料
    信永中和会计师事务所(特殊
    名称
    普通合伙)
    北京市东城区朝阳门北大街 8
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)        办公地址
    号富华大厦 A 座 8 层
    陈刚
    签字会计师姓名
    宋勇
    6
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第三节          会计数据和财务指标摘要
    一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    2012 年                    本期比上                    2011 年
    主要会计数据            2013 年                                                    年同期增
    调整后                 调整前                           调整后               调整前
    减(%)
    营业收入               22,198,153,818.17   29,657,956,975.20    24,276,483,662.97         -25.15   36,159,133,808.38   28,699,373,976.51
    归属于上 市公司 股东
    39,535,146.31       -93,127,144.30          26,872,916.63     不适用      2,274,407,554.25    2,252,356,943.16
    的净利润
    归属于上 市公司 股东
    的扣除非 经常性 损益     -175,061,300.89     -158,649,684.82      -158,649,684.82       不适用      2,081,365,138.65    2,081,365,138.65
    的净利润
    经营活动 产生的 现金
    -2,593,093,656.07   -3,970,187,000.76    -3,501,807,357.49       不适用     -3,754,870,985.90   -2,429,358,195.93
    流量净额
    2012 年末                   本期末比                   2011 年末
    上年同期
    2013 年末
    调整后                 调整前           末增减          调整后               调整前
    (%)
    归属于上 市公司 股东
    17,348,378,352.65   18,075,150,378.69    17,517,922,962.44          -4.02   18,461,336,701.89   17,804,509,224.71
    的净资产
    总资产                 51,026,807,685.32   59,162,157,275.47    45,367,009,084.05        -13.75    62,008,754,697.70   49,750,474,125.48
    (二) 主要财务数据
    2012 年               本期比上年同期增                 2011 年
    主要财务指标                2013 年
    调整后        调整前               减(%)                调整后       调整前
    基本每股收益(元/股)                  0.03               -0.07         0.02                  不适用              1.65         1.63
    稀释每股收益(元/股)                  0.03               -0.07         0.02                  不适用              1.65         1.63
    扣除非经常性损益后的基本每
    -0.13     -0.12          -0.12             不适用        1.51                                1.51
    股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)               0.22     -0.51           0.15 增加 0.73 个百分点      12.97                             13.33
    扣除非经常性损益后的加权平
    -1.01     -0.90          -0.90 减少 0.11 个百分点      12.32                             12.32
    均净资产收益率(%)
    公司于 2013 年实现了对上海江南长兴重工有限责任公司和广州中船船用柴油机有限公司
    的同一控制下企业合并,根据《企业会计准则》和《<公开发行证券的公司信息披露编报规则第
    9 号--净资产收益率和每股收益的计算及披露>(2010 年修订)》的规定,调整了比较报表的相
    关数据指标。
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    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    二、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                       2013 年金额        2012 年金额        2011 年金额
    非流动资产处置损益                                         25,822,276.92         964,164.63       -6,940,133.55
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政       76,018,210.64      77,635,337.77     154,308,708.78
    府补助除外
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
    -71,796,883.87
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
    137,016,827.75     -365,550,582.38      84,536,619.55
    益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                      7,206,005.73      23,011,147.64      29,938,535.78
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      116,112,607.00     216,552,595.02      24,630,001.93
    少数股东权益影响额                                       -102,364,153.17     181,399,428.51     -46,267,102.97
    所得税影响额                                              -45,215,327.67       3,307,333.20     -47,164,213.92
    合计                              214,596,447.20      65,522,540.52     193,042,415.60
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    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第四节     董事会报告
    一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    报告期内公司总体生产经营情况
    2013 年,是公司取得结构调整、转型发展较大突破的一年。在公司董事会的领导下,公司
    总经理班子深入贯彻集团公司全面转型发展战略,围绕集团公司六大业务板块的产业布局发展
    目标,坚决转变发展方式,不断强化创新驱动,大力调整产业结构,加快提升管理能力,全年
    经济运行态势总体平稳。
    2013 年,公司全年完成营业收入 221.98 亿元,为年计划的 110.47%。其中:船舶造修板块
    营业收入 156.28 亿元;海洋工程板块营业收入 24.37 亿元;动力板块营业收入 33.99 亿元;机
    电板块营业收入 6.69 亿元。
    (1)生产工作
    虽然 2013 年公司加快了股权结构、产品结构调整等工作,公司生产组织面临很大挑战,但
    是公司所属各企业从自身实际出发,通过盘活资源、调整生产线表、制定实施大节点考核制度
    等方式强化生产计划,优化管理模式,提高生产效率和产品质量,较好地实现了交船目标。
    造修业务板块:2013 年,公司完工交付船舶 50 艘/647.92 万载重吨,吨位数完成年度计划
    的 125.17%;其中,外高桥造船完工计 34 艘/565.95 万载重吨;中船澄西完工交付船舶 16 艘/81.97
    万载重吨。
    全年修理船舶 396 艘,完成年计划 77.80%;其中,中船澄西完成船舶修理 215 艘;中船澄
    西(广州)完成船舶修理 181 艘。
    动力业务板块:完工柴油机 149 台/269.94 万马力,马力数完成年计划 99.38%。其中:沪东
    重机完工柴油机 110 台/146.54 万马力;中船三井完工 39 台/123.4 万马力。
    海洋工程业务板块:中船澄西(广州)首次承接海工改装修理业务,依靠公司整体资源优
    势,克服诸多困难,按期交付了"伊利亚贝拉"FPSO 。虽然没有海工平台交付,但外高桥造船
    已具备了自升式钻井平台的批量化建造能力。
    机电设备业务板块:为提高相关多元比重,所属成员企业对相关多元业务进行了规划。中
    船澄西积极提升生产设计能力,探索产品升级方向,共发运风塔 191 套。沪东重机通过注资控
    股广州中柴初步实现盾构业务在技术和生产资源上的协同和整合,2013 年完工盾构整机 6 套,
    改造、维保盾构机 12 台。
    (2)经营工作
    造修业务板块:公司共承接新船订单 108 艘/1392.08 万载重吨,吨位数同比增长 285.26%。
    其中:外高桥造船承接 54 艘/1073 万载重吨;中船澄西承接 54 艘/319.08 万载重吨。
    公司承接修船订单金额 15.87 亿元,其中:中船澄西承接船舶修理合同金额 10.71 亿元;中
    船澄西(广州)承接船舶修理合同金额 5.16 亿元。
    动力业务板块:公司承接柴油机订单 189 台/384.16 万马力,功率数同比增 103.74%。其中:
    沪东重机承接 133 台/187.23 万马力;中船三井承接 56 台/196.93 万马力。
    海洋工程业务板块:外高桥造船承接承接自升式钻井平台 6 座,平台供应船(PSV)4 座;
    中船澄西(广州)一次承接 2 艘 FPSO 改装项目。
    机电设备业务板块:公司承接机电设备合同金额 15.57 亿元。其中,中船澄西承接各类风
    塔 263 套;沪东重机除承接合同金额 6.72 亿元的柴油机备配件业务外,还承接了 28 台 GE 扩散
    器、排气缸等制造项目,14 台盾构制造、保养项目。
    (一) 主营业务分析
    1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    单位:万元 币种:人民币
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    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    科目                                      本期数         上年同期数           变动比例(%)
    营业收入                                2,219,815.38       2,965,795.70             -25.15
    营业成本                                1,963,335.80       2,570,301.39             -23.61
    销售费用                                    5,587.35            17,187.58           -67.49
    管理费用                                  179,583.59          191,162.32             -6.06
    财务费用                                  -11,418.19           -30,602.78            62.69
    经营活动产生的现金流量净额               -259,309.37         -397,018.70             34.69
    投资活动产生的现金流量净额               -198,644.82           -30,098.19         -559.99
    筹资活动产生的现金流量净额               -211,989.23         -380,451.72             44.28
    研发支出                                   43,038.98            41,265.29             4.30
    注:除特殊注明外,本报告中与财务指标相关的上年同期数及 2013 年年初数均为追溯调整后数
    据。
    2、 收入
    (1) 驱动业务收入变化的因素分析
    金融危机以来,船舶市场持续低迷,船舶订单价格大幅下跌,在市场依然低迷的情况下,部
    分完工船舶交付难度增加。
    (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    2013 年公司造船完工 50 艘/647.92 万载重吨,比上年减少 6 艘/141.31 万载重吨;修船完工
    销售 396 艘,比上年增加 26 艘。海工装备在建 4 艘,海工修理完成 1 艘。柴油机销售 146 台/269.65
    万马力,比上年增加 5 台/58.83 万马力。2013 年造船完工量减少以及低价船集中,导致 2013
    年收入同比下降。
    (3) 订单分析
    2013 年,公司通过准确把握难得的市场回暖机遇,创新商业模式,多种节能环保绿色船型
    获得市场认可,实现了接单突破。
    造修业务板块:公司共承接新船订单 108 艘/1392.08 万载重吨,吨位数同比增长 285.26%。
    承接修船订单金额 15.87 亿元。
    动力业务板块:公司共承接柴油机订单 189 台/384.16 万马力,功率数同比增 103.74%,完
    成年计划的 113.81%。
    海洋工程业务板块:公司今年新承接自升式钻井平台 6 座。
    机电设备业务板块:公司承接机电设备合同金额 15.57 亿元。
    (4) 主要销售客户的情况
    单位:万元
    单位名称                                   2013 年度销售额   占营业收入比例(%)
    中国船舶工业集团公司所属单位                      161,470                  7.27
    向其他前五名单位销售总额                          631,140                28.42
    其中:
    客户 1                                       191,458                  8.62
    客户 2                                       133,028                  5.99
    客户 3                                       122,168                  5.50
    客户 4                                        92,573                  4.17
    客户 5                                        91,913                  4.14
    3、 成本
    (1) 成本分析表
    10
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    单位:万元
    分行业情况
    本期占                   上年同期    本期金额较
    成本构成项                               上年同期
    分行业                     本期金额       总成本                   占总成本    上年同期变
    目                                     金额
    比例(%)                  比例(%)     动比例(%)
    工业
    资材            1,007,671       52.80    1,467,068          58.5        -31.31
    燃料动力费         62,511        3.28       74,466          2.97        -16.05
    劳务费            387,166       20.29      612,790         24.44        -36.82
    专用费            415,510       21.77      328,079         13.08         26.65
    其他               35,650        1.86       25,351          1.01         40.63
    合计            1,908,508      100.00    2,507,754        100.00        -23.90
    分产品情况
    本期占                   上年同期    本期金额较
    成本构成项                               上年同期
    分产品                     本期金额       总成本                   占总成本    上年同期变
    目                                     金额
    比例(%)                  比例(%)     动比例(%)
    船舶造修
    资材              803,517       57.92    1,371,273         64.72        -41.40
    燃料动力费         44,032        3.17       55,997          2.64        -21.37
    劳务费            240,128       17.31      503,599         23.77        -52.32
    专用费            287,102       20.69      180,786          8.53         58.81
    其他               12,543        0.91        7,128          0.34         75.97
    小计            1,387,321         100    2,118,783           100        -34.52
    海洋工程
    资材              140,580       57.13      43,821          50.55        220.81
    燃料动力费          3,275        1.33       1,093           1.26        199.63
    劳务费             40,704       16.54       9,744          11.24        317.73
    专用费             54,620        22.2      29,712          34.27         83.83
    其他                6,901          2.8      2,325           2.68        196.82
    小计              246,079         100      86,696            100        183.84
    动力装备
    资材              156,837       56.14     132,574          48.51         18.30
    燃料动力费          6,897        2.47       7,018           2.57         -1.72
    劳务费             49,430       17.69      35,945          13.15         37.52
    专用费             51,002       18.25      73,825          27.01        -30.92
    其他               15,225        5.45      23,917           8.76        -36.34
    小计              279,391         100     273,278           100           2.24
    (2) 主要供应商情况
    单位:万元
    单位名称                                   2013 年度采购额          占营业收入比例
    (万元)                  (%)
    中国船舶工业集团公司所属单位                      545,203                   27.77
    向其他前五名单位采购总额                          183,889                    9.37
    其中:
    11
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    供应商 1                                         50,258               2.56
    供应商 2                                         49,103               2.50
    供应商 3                                         33,829               1.72
    供应商 4                                         29,688               1.52
    供应商 5                                         21,012               1.07
    4、 费用
    报告期公司三项费用合计 173,753 万元,比上年度减少 3,994 万元,同比下降 2.25%。2013
    年度所得税费用 8,635 万元,比上年度减少 7,803 万元,同比下降 47.47%,各项费用明细如下
    (单位:万元):
    项目                   2013 年度           2012 年度        变动额         变动比例(%)
    销售费用                   5,587              17,188          -11,601            -67.49
    管理费用                 179,584             191,162          -11,578             -6.06
    财务费用                 -11,418             -30,603           19,185             62.69
    所得税费用                 8,635              16,438           -7,803            -47.47
    (1)报告期销售费用 5,587 万元,比上年度减少 11,601 万元,主要为产品保修费减少。
    (2)报告期财务费用-11,418 万元,比上年度增加 19,185 万元,主要是报告期远期合约交割
    量下降,交割收益减少。
    (3)报告期所得税费用 8,635 万元,比上年度减少 7,803 万元,2013 年度利润总额比上年度
    增加而所得税费用减少的原因为:利润总额的增加主要是历年亏损企业减亏或实现盈利形成,此
    部分利润增长不影响所得税费用。
    5、 研发支出
    (1) 研发支出情况表
    单位:万元
    本期费用化研发支出                                                            43,038.98
    研发支出合计                                                                  43,038.98
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                       2.48
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                     1.94
    (2) 情况说明
    公司研发支出主要是各类船舶、柴油机、钻井平台的研发项目支出,通过这些研发项目,
    可以进一步提升公司生产制造技术,提高产品综合竞争力,以获得更多的订单,形成新的精品
    船型。
    6、 现金流
    报告期公司现金及现金等价物净减少 673,750 万元,上年度现金及现金等价物净减少
    780,152 万元,各主要经济活动现金流量明细如下(单位:万元):
    项目                                      2013 年度         2012 年度    变动额
    经营活动产生的现金流量净额                  -259,309          -397,019      137,710
    投资活动产生的现金流量净额                  -198,645           -30,098     -168,547
    筹资活动产生的现金流量净额                  -211,989          -380,452      168,462
    12
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (1)报告期经营活动产生的现金流量净额为-259,309 万元,比上年度增加 137,710 万元,主
    要原因为:一方面市场低迷,手持订单价格较低和预付款比例降低而造成销售收款减少 391,919
    万元;另一方面由于钢材等采购物资价格出现一定下跌及公司降本增效、生产效率提高等因素,
    采购商品同比减少 601,496 万元。销售收款同比减少低于采购付款减少数,使得经营现金净流
    量同比增加。但由于手持订单节点款降低交船款比重增加、以及备料增加等因素影响,公司经
    营活动现金流量仍为负数。
    (2)报告期投资活动产生的现金流量净额为-198,645 万元,比上年度减少 168,547 万元,主
    要原因为报告期公司发生委托理财资金支出 144,600 万元。
    (3)报告期筹资活动产生的现金流量净额为-211,989 万元,比上年度增加 168,462 万元,主
    要原因为因偿还借款而收回的用于借款质押的存单增加。
    7、 其它
    发展战略和经营计划进展说明
    围绕市场变化并从公司实际情况出发,公司经理层聚焦“拓市场、提效率、强质量、保交
    付”,抓好生产经营工作,加强经济运行管理。
    2013 年,公司全年完成营业收入 221.98 亿元,为年计划的 110.47%。其中:船舶造修板块
    营业收入 156.28 亿元;海洋工程板块营业收入 24.37 亿元;动力板块营业收入 33.99 亿元;机
    电板块营业收入 6.69 亿元。
    (二) 行业、产品或地区经营情况分析
    1、 主营业务分行业、分产品情况
    单位:万元 币种:人民币
    主营业务分行业情况
    营业收入      营业成本     毛利率比
    毛利率
    分行业         营业收入        营业成本                         比上年增      比上年增     上年增减
    (%)
    减(%)         减(%)        (%)
    减少 1.91
    工业              2,154,008        1,908,508             11.40      -25.53         -23.90
    个百分点
    主营业务分产品情况
    营业收入      营业成本     毛利率比
    毛利率
    分产品         营业收入        营业成本                         比上年增      比上年增     上年增减
    (%)
    减(%)         减(%)        (%)
    减少 1.34
    船舶造修          1,562,825        1,387,321             11.23      -35.51         -34.52
    个百分点
    减少 15.09
    海洋工程            243,670          246,079             -0.99      141.44        183.84
    个百分点
    增加 3.30
    动力装备            339,856          279,391             17.79        6.34          2.24
    个百分点
    减少 0.07
    机电设备             66,855           56,391             15.65      -44.27         -44.22
    个百分点
    增加 8.81
    其他                  8,404            6,773             19.41       46.09         31.69
    个百分点
    合并抵消            -67,602          -67,448
    减少 1.91
    合计              2,154,008        1,908,508             11.40      -25.53         -23.90
    个百分点
    13
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (1) 报告期海洋工程毛利率比上年下降 15.09 个百分点,主要原因为首次承接的大型 FPSO
    改装项目未能达到预期利润。
    (2) 报告期动力装备毛利率比上年增加 3.3 个百分点,主要是公司采取成本倒逼模式,加强
    了全面预算管理的执行和反馈,对预算外支出和超预算项目进行严格控制,有效降低了成本。
    2、 主营业务分地区情况
    单位:万元 币种:人民币
    地区                         营业收入       营业收入比上年增减(%)
    内销                                       1,073,893                       -1.70
    外销                                       1,147,717                     -38.86
    其中:亚洲                                   367,143                     -60.94
    欧洲                                         652,326                       18.38
    美洲                                         109,346                     -68.99
    其他                                          18,902                     -43.39
    公司内各业务分部相互抵消                     -67,602
    合计                                       2,154,008                     -25.53
    (三) 资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表
    单位:万元
    上期期末数     本期期末金额
    本期期末   本期期末数占总
    项目名称                                     上期期末数    占总资产的     较上期期末变
    数      资产的比例(%)
    比例(%)      动比例(%)
    货币资金               1,363,798            26.73      2,271,292       38.39            -39.95
    应收票据及应收账款       230,682              4.52       158,418         2.68            45.62
    应收利息                   35,592             0.70        53,186         0.90           -33.08
    存货                     993,045            19.46        721,306       12.19             37.67
    其他流动资产             144,802              2.84         2,652         0.04         5,359.69
    长期股权投资               51,803             1.02        13,620         0.23           280.35
    在建工程                   77,382             1.52       110,549         1.87           -30.00
    长短期借款             1,376,507            26.98      1,996,481       33.75            -31.05
    应付票据及应付账款       635,883            12.46        587,030         9.92             8.32
    预收款项                 278,321              5.45       186,273         3.15            49.42
    应交税费                 -56,864             -1.11       -41,213       -0.70            -37.98
    专项应付款                 18,109             0.35        38,109         0.64           -52.48
    货币资金:货币资金较年初下降 39.95%,主要系受船市影响船舶进度款收款减少导致经营
    活动现金净流入减少、江南长兴造船不再纳入合并范围以及偿还银行借款所致。
    应收票据及应收账款:应收票据及应收账款较年初增长 45.62%,主要系增加了本年新纳入
    合并范围的中船圣汇公司期末应收账款。
    应收利息:应收利息较年初下降 33.08%,主要系本年末定期存款减少及江南长兴造船不再
    纳入合并范围。
    存货:存货较年初增长 37.67%,主要系年末手持订单增加,船舶建造备料增加所致。
    其他流动资产:其他流动资产较年初增长 5,359.69%,主要系江南长兴重工本年末新增委托
    理财所致。
    长期股权投资:长期股权投资较年初增长 280.35%,主要系因股权比例变动,原纳入合并
    范围的股权投资不再纳入合并范围所致。原孙公司中船动力研究院有限公司由于中船集团增资
    14
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    后本公司的持股比例减为 49%,变更为权益法核算;本年出售孙公司江南长兴造船 51%股权,
    剩余 14%的股权按照成本法进行核算。
    在建工程:在建工程较年初下降 30%,主要系公司压缩固定资产投资规模,无重大工程项
    目立项。
    长短期借款:借款较年初降低 31.05%,主要是公司调整负债结构,减少了外币借款。
    预收款项:预收账款较年初增长 49.42%,主要系收到船东提前支付的船舶进度款。
    应交税费:应交税费较年初降低 37.98%,主要系本年末应缴纳的企业所得税减少所致。
    专项应付款:专项应付款较年初降低 52.48%,主要系年末原孙公司中船动力研究院不纳入
    合并范围所致。
    (四) 核心竞争力分析
    公司的核心竞争力主要体现在规模优势、产品结构优势、技术优势和品牌优势(详见《公
    司 2012 年度报告》)。
    报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。
    (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    2013 年度公司对外投资额为 115,547 万元,比上年度增加 32,547 万元,2013 年对外投资明
    细如下:
    单位:万元
    占被投资公司
    被投资的公司名称                              主要业务                    投资额
    的权益比例
    上海江南长兴重工有限责任公司 船舶、船用设备的设计、制造、销售               69,948      36%
    广州中船船用柴油机有限公司 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业         16,116      51%
    中船圣汇装备有限公司         压力容器及其成套设备的生产、安装、调试         13,468      26%
    上海中船船用锅炉设备有限公司 船用锅炉的设计、研发、采购、组装、销售等        1,600      40%
    船用柴油机及零部件的设计、制造、安装、销
    中船动力研究院有限公司                                                      14,415      49%
    售等
    合计                                                          115,547
    (1) 持有非上市金融企业股权情况
    报告期
    持有数量   占该公
    所持对象名   最初投资                          期末账面 报告期损             所有者     会计核
    司股权                                                        股份来源
    称       金额(元)                        价值(元) 益(元)           权益变     算科目
    (股)     比例(%)
    动(元)
    中船财务有                                                                              长 期 股
    3,000,000                        0.48   3,000,000   9,000,000                         新设投资
    限责任公司                                                                              权投资
    合计     3,000,000                    /                                                 /          /
    15
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    (1) 委托理财情况
    单位:万元 币种:人民币
    资金来
    委托              委托    委托                      实际            是否     计提
    报酬                       实际                                     源并说
    合作方    理财    委托理    理财    理财              预计    收回            经过     减值   是否关   是否              关联
    确定                       获得                                     明是否
    名称      产品    财金额    起始    终止              收益    本金            法定     准备   联交易   涉诉              关系
    方式                       收益                                     为募集
    类型              日期    日期                      金额            程序     金额
    资金
    中船财                      2013    2014
    集 团
    务有限   3 个月             年 12   年 3                                                                        自有资
    25,800                   4%         254         0      0   是          0   是       否                兄 弟
    责任公   理财               月 31   月 31                                                                       金
    公司
    司                          日      日
    中船财                      2013    2014
    集 团
    务有限   9 个月             年 12   年 9                                                                        自有资
    27,600                   5%        1,032        0      0   是          0   是       否                兄 弟
    责任公   理财               月 31   月 30                                                                       金
    公司
    司                          日      日
    中船财                      2013    2014
    12 个                                                                                                           集 团
    务有限                      年 12   年 12                                                                       自有资
    月 理      2,400                   5%         120         0      0   是          0   是       否                兄 弟
    责任公                      月 31   月 31                                                                       金
    财                                                                                                              公司
    司                          日      日
    中船财                      2013    2014
    12 个                                                                                                           集 团
    务有限                      年 12   年 12                                                                       自有资
    月 理     88,800                   5.04%     4,476        0      0   是          0   是       否                兄 弟
    责任公                      月 31   月 31                                                                       金
    财                                                                                                              公司
    司                          日      日
    合计     /      144,600      /       /      /       5,882                        /               /        /     /        /
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    3、募集资金使用情况
    (1) 募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集年                  募集资金 本年度已使用募 已累计使用募          尚未使用募    尚未使用募集资
    募集方式
    份                       总额       集资金总额        集资金总额    集资金总额      金用途及去向
    2007  非公开发行     262,669.49       7,661.15        254,804.99    15,522.22     银行专户存储
    合计           /       262,669.49       7,661.15        254,804.99    15,522.22             /
    公司于 2007 年度非公开发行人民币普通股 40,000 万股,每股发行价为人民币 30 元,其
    中:以资产认购股份 30,000 万股(即认购出资 900,000 万元),现金认购股份 10,000 万股(即
    现金认购 300,000 万元)。应募集资金 300,000 万元,扣除承销费等发行所需费用计 5,902.55 万
    元,扣除收购股权经核准的评估价值超出 90 亿元的部分计 31,427.95 万元,实际募集资金
    262,669.49 万元。截止 2011 年末已累计使用 212,509.83 万元,尚未使用 50,159.66 万元,尚未
    使用募集资金用途为上海外高桥造船有限公司三期工程项目。公司 2011 年度股东大会审议通过
    了《关于公司拟变更部分募集资金投资项目的议案》,股东大会同意将尚未使用完毕的募集资金
    及利息合计 57,817.38 万元变更投向至"上海外高桥造船有限公司海洋工程及高技术船舶工程配
    套项目"等相关项目的建设,截止 2013 年 12 月 31 日,海洋工程及高技术船舶工程配套项目已
    使用募集资金 42,295.16 万元,尚未使用 15,522.22 万元(含募集资金投入项目变更转入存款利息)。
    16
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (2) 募集资金承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    变更原
    募集资                                                                                        未达到
    是否                                  募集资金       是否符                                                 是否符                 因及募
    募集资金拟    金本年                                 项目进            预计收     产生收                    计划进
    承诺项目名称   变更                                  实际累计       合计划                                                 合预计                 集资金
    投入金额    度投入                                   度                益       益情况                    度和收
    项目                                  投入金额         进度                                                 收益                   变更程
    金额                                                                                        益说明
    序说明
    上海外高桥造
    船有限公司二   否            40,000.00                40,000.00     是         已完成                                     是
    期工程项目
    上海外高桥造
    船有限公司三   是           102,015.00                51,855.34     否         建设期                                     是
    期工程项目
    中船澄西船舶
    修造有限公司
    否            30,358.91                30,358.91     是         已完成                                     是
    十七万吨级浮
    船坞工程项目
    中船澄西船舶
    修造有限公司
    否             1,551.00                 1,551.00     是         已完成                                     是
    冷作车间扩建
    改造项目
    上海沪临重工
    产能不
    有限公司一期   否            88,744.58                88,744.58     是         已完成                                     否
    足
    工程建设项目
    合计            /       262,669.49            212,509.83             /           /                         /                /          /           /
    (3) 募集资金变更项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    变更投资项目资金总额                                                                                                                            57,817.38
    是否                                         是否
    变更项目                                                  变更项                                      未达到计
    变更后的项目名         对应的原承诺项                  本年度投         累计实际        符合                 产生收        项目      符合
    拟投入金                                                  目的预                                      划进度和
    称                     目                          入金额         投入金额        计划                 益情况        进度      预计
    额                                                    计收益                                      收益说明
    进度                                         收益
    上海外高桥造船
    上海外高桥造船
    有限公司海洋工                                                                                                             建 设
    有限公司三期工    57,817.38      7,661.15        42,295.16       是
    程及高技术船舶                                                                                                             期
    程项目
    工程配套项目
    合计                    /           57,817.38      7,661.15        42,295.16            /                    /            /      /           /
    4、 主要子公司、参股公司分析
    (1)公司拥有全资子公司 3 家,控股子公司 1 家,报告期内子公司情况:
    单位:万元
    公司名称            主要产品或服务     注册资本                                    总资产          净资产    净利润
    上海外高桥造船有限公司 船舶、钢结构件设计、制 286,000                                     3,038,563        827,987     14,666
    造、海洋工程
    中船澄西船舶修造有限公 船舶修造、拆解、海洋工    76,000                                     826,898        348,683           5,131
    司                      程装备制造、修理
    沪东重机有限公司        船用柴油机及备配件、铸 284,599                                      890,897        440,962           -2,439
    锻件的设计、制造、销售
    中船澄西远航船舶(广州)特种船、高性能船舶的修 117,562                                      299,905            23,169       -17,227
    有限公司                理、设计等
    17
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (2)报告期公司主要子公司的取得和处置情况
    2013 年度,公司为实现破局发展,加大资源整合力度,加快结构调整步伐,调整产品、产
    业结构,提高运营质量,提高核心竞争力,公司全资子公司外高桥造船采用协议转让方式转让
    了江南长兴造船 51%股权、收购了江南长兴重工 36%股权。2013 年度,江南长兴重工实现营业
    收入 49.7 亿元,净利润 0.35 亿元。
    (3)来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%的公司情况:
    单位:万元
    公司名称                  营业收入     利润总额     净利润
    上海外高桥造船有限公司                       1,414,901        29,589     14,666
    中船澄西船舶修造有限公司                       390,272         3,307      5,131
    沪东重机有限公司                               359,017        -4,650     -2,439
    中船澄西远航船舶(广州)有限公司               123,239       -17,412   -17,227
    (4)报告期经营业绩与上年相比变动较大且对公司经营业绩产生较大影响的子公司情况
    单位:万元
    公司名称                       利润总额                    净利润
    金额      同比增减变动额   金额       同比增减变动额
    上海外高桥造船有限公司          29,589           29,723    14,666           16,065
    中船澄西船舶修造有限公            3,307          -5,846     5,131           -4,554
    司
    沪东重机有限公司              -4,650           -8,687       -2,439         -6,648
    中船澄西远航船舶(广州)    -17,412             7,021     -17,227            7,098
    有限公司
    外高桥造船利润增加的主要原因为报告期收购的上海江南长兴重工利润实现同比大幅增
    长。其他子公司利润下降的主要原因为产品价格下降。
    5、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无重大非募集资金投资项目。
    (六) 公司控制的特殊目的主体情况
    中船集团资产部于 2010 年 9 月 27 日以船工资函(2010)20 号作出"关于委托中船澄西船
    舶修造有限公司管理澄西船舶修造厂技工学校"的决定。该托管决定特委托中船澄西对澄西船舶
    修造厂技工学校(包含澄西船厂技工学校实习工厂)进行管理,并依法行使除股权或资产处置
    权以及收益权外的其他股东或所有者权利并承担相应的义务。
    二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一) 行业竞争格局和发展趋势
    从整体环境看,世界经济艰难复苏,增长基础不稳,人民币汇率双向波动加剧。国内经济
    正处于发展速度"换挡期"、结构调整"阵痛期"、前期刺激政策"消化期"的"三期"叠加阶段,经济
    增速放缓,多数实体经济面临结构大调整、产业大洗牌、企业大重组的考验。
    从行业市场看,虽然 2013 年造船需求较大幅度反弹,但国际船舶市场双过剩局面仍将持续,
    船价上涨动力有限、海工市场面临阶段性回调压力、修船市场量价仍然低迷等结构性问题依然
    存在。国际航运和造船新规范、新公约、新标准密集出台,船舶产品节能、安全、环保要求不
    断升级,围绕产品、市场、技术、服务的全方位竞争日趋激烈。
    (二) 公司发展战略
    2014 年的工作思路:深入学习贯彻党的十八届三中全会、习近平总书记系列重要讲话和集
    团公司工作会精神,紧紧围绕中船集团公司全面转型发展战略任务,进一步解放思想、转变作
    18
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    风、规范管理,着力推进"完善产业布局,优化资源配置,打造融资平台",确保集团公司全面
    转型发展战略的贯彻落实。
    (三) 经营计划
    计划完成营业收入 270 亿元。其中:船舶造修板块营业收入 165 亿元,海洋工程板块营业
    收入 34 亿元,动力装备板块营业收入 47 亿元,机电设备板块营业收入 26 亿元。
    生产完工计划:
    造船:42 艘/497 万载重吨;
    修船:改装船 11 艘,常规船 347 艘,合计 358 艘;
    柴油机:193 台,401 万马力;
    海洋工程:建造自升式钻井平台 3 座。
    围绕 2014 年工作目标和全面转型发展要求,将推进以下重点工作:
    1、 加强经济运行管理,提高经济运行质量
    (1)发挥品牌优势,努力拓展市场
    要抓住市场机遇,发挥品牌优势,大力开拓市场、引领市场、撬动市场,抢占市场制高点,
    扩大市场占有率。
    (2)提高营运效率,提升经济总量与经济效益
    要着力推进管理改革,提高运营效率,以精细化派工、新工艺工法运用等手段,提高生产
    效率,降低成本,确保经济持续快速增长。
    2、推进结构调整,加快全面转型发展
    (1)完善产业布局
    要加快修船转型,优化修船布点与升级,形成多点协同、有效管控的修船布局。围绕“中
    船澄西”修船品牌战略,加大中船澄西与澄西广州的整合运营力度,加大海工修理市场开发力
    度和海工修理项目管理能力,扎实做好修船业务转型。
    (2)优化资源配置
    要大力调整投资结构,加大对已有设施资源统筹利用,支持企业进行必要的技术改造和填
    平补齐,提高投入产出效率,加快产品结构调整步伐。
    3、改革管控模式,推进管理提升。
    (1)加强规范运作,完善上市公司治理结构
    要加强上市公司规范运作管理,强化对所属成员企业经济运行状况及重大决策事宜的监控
    与管理。要进一步完善控股型上市公司治理结构工作,加强信息披露和投资者关系管理工作,
    强化自律意识,完善治理结构。
    (2)做精做实基础管理,推进管理提升
    要切实做好降本增效、风险管控、质量、安全生产、队伍建设、技术创新等基础管理工作,
    推进管理能力得到有效提升。
    (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    2014 年公司(含控股子公司)各项在建工程项目和固定资产更新改造及大修理所需资金约
    8 亿元,截止 2013 年 12 月 31 日,公司账面资金余额 136 亿元,考虑到公司日常的流动资金需
    要,公司现有资金能满足以上资金需求。
    (五) 可能面对的风险
    一是产业集中度还不能满足转型发展的要求。要通过产业结构调整、技术和产品创新等多
    种方式,进一步提升产业与资源集中度,以规模化、批量化应对低价竞争威胁,实现价值提升,
    保持持续健康的发展道路。从公司现有产品线看,越是产业集中度高的产品,如好望角型散货
    船、船用柴油机等产品,越能体现其市场竞争能力和价格主导能力,越能给公司带来稳定的收
    益。而修船、海洋工程、机电设备等产业受制于规模、集中度等因素,还需要进一步明确定位,
    结构调整任务依然艰巨。
    二是经济规模还不能满足确立公司市场优势地位的要求。要通过经济规模总量的提升,进
    一步确立市场竞争优势地位。当前,公司仍然依靠大量建造散货船等产品,在保持该类产品绝
    19
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    对竞争优势的同时,仍无法回避低价竞争的威胁,经济总量上升缓慢,获利能力亦无明显提升,
    与公司的行业地位不相匹配。大型集装箱船、海洋工程等高价值产品虽有订单,数量上仍然不
    足以显著提高公司经济规模总量。
    三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √ 不适用
    (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
    1. 会计政策变更及影响
    本公司无需披露的会计政策变更事项。
    2. 会计估计变更及影响
    本公司会计估计未发生变更。本公司全资子公司沪东重机及其子公司会计估计发生了变更。
    (1)沪东重机及其子公司会计估计变更的内容和原因
    由于市场环境的变化,沪东重机及其子公司沪临重工、中船三井近年来的产量降低较多,
    为此上述三家履行了各自董事会审议程序后,对固定资产折旧年限进行了如下变更:
    序                                  本公司              沪东重机及其子公司
    类别
    号                                  (年)    变更前折旧年限(年) 变更后折旧年限(年)
    1     船台,码头,平台,吊车道        20-30            20                 30
    2     机器设备                         5-20          5-12                8-20
    3     运输设备                         5-15            5-6                 8
    4     电子设备                         5-13             8                 10
    5     其他设备                         3-12            6-9               10-12
    上述会计估计变更均于 2013 年 1 月 1 日起执行,采用未来适用法。
    (2)沪东重机及其子公司会计估计变更的影响金额
    上述会计估计变更,对本公司 2013 年度合并财务报表的影响:累计折旧减少 77,355,992.10
    元、存货减少 19,866,470.63 元、归属母公司的净利润增加 38,632,486.11 元。
    (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
    √ 不适用
    四、 利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    《公司章程》第一百八十一条对利润分配政策作了规定,该规定符合中国证监会《关于进
    一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等规
    定要求。
    公司重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策保持连续性和稳定性,分红比例清晰明
    确,相关的决策程序和机制较为完备。在董事会召开前,公司已将分红预案提交独立董事并得
    到了认可。中小股东与公司沟通的平台有电话、传真、邮箱、上证 e 互动等,中小股东有充分
    表达意见和诉求的渠道和机会。
    报告期内,公司已完成 2012 年度的利润分配工作。详见《公司关于 2012 年度利润分配的
    实施公告》(临 2013-19),符合公司章程及审议程序的规定,充分保护了投资者的合法权益。
    经本公司董事会审议的 2013 年度利润分配预案如下:董事会拟以 2013 年 12 月 31 日总股
    本 1,378,117,598 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.1 元(含税),即派发红利总额为人民币
    13,781,175.98 元。公司 2013 年不进行资本公积金转增股本。
    (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细
    披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
    √ 不适用
    20
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    单位:元 币种:人民币
    分红年度合并报表中归属于上市公司 占合并报表中
    每10 股 每10股派 每10
    现金分红的数额                 股东的净利润               归属于上市公
    送红股 息数(元) 股转增
    分红年度                                         (含税)                                               司股东的净利
    数(股) (含税) 数(股)                        追溯调整后           追溯调整前
    润的比率(%)
    2013 年               0          0.1     0      13,781,175.98               39,535,146.31                      34.86
    2012 年               0          0.1     0      13,781,175.98    -93,127,144.30          26,872,916.63         51.28
    2011 年               0            3     3     318,027,138.00 2,274,407,554.25        2,252,356,943.16         14.12
    注:1、公司于 2013 年实现了对上海江南长兴重工有限责任公司和广州中船船用柴油机有限公
    司的同一控制下企业合并,调整了比较报表的利润指标。
    2、2011 年、2012 年“占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)”按追溯调整
    前指标计算。
    五、 积极履行社会责任的工作情况
    (一) 社会责任工作情况
    公司在员工责任、经济与服务责任、诚信责任、社区责任和环保责任等方面积极履行社会
    责任。员工责任方面,以公正、包容、责任、诚信的价值取向为指导。诚信责任方面,公司遵
    守法律法规和社会公德、商业道德以及行业规则,无重大违法、违规的负面信息。
    21
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第五节     重要事项
    一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
    二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    √ 不适用
    三、 破产重整相关事项
    本报告期,公司无破产重整有关事项。
    四、 资产交易、企业合并事项
    (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
    事项概述及类型                                       查询索引
    公司第五届董事会第十二次会议和 2012 年年度股东大会审议通
    过了《关于全资子公司外高桥造船转让长兴造船 51%股权及收购长
    兴重工 36%股权的预案(修订案)》、《关于公司全资子公司拟分别与 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站
    江南造船、沪东中华签署二项<附生效条件的股权转让协议>的预案 (www.sse.com.cn)、上海证券报、
    (修订案)》。                                                   中国证券报、证券时报、证券日
    长兴造船相应股权的最终转让价款为评估值加上过渡期应享受 报 3 月 27 日刊登的《公司关联交
    的盈利值,共计 1,895,425,475.24 元;长兴重工相应股权的最终转让 易公告》( 临 2013-10 号)。
    价款为评估值加上过渡期应享受的盈利值,共计 699,475,664.66 元。
    截止本报告期末,上述股权转让已完成。
    详见上海证券交易所网站
    公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公司 (www.sse.com.cn)、上海证券报、
    沪东重机有限公司增资广州中船船用柴油机有限公司的议案》。         中国证券报、证券时报、证券日
    公司全资子公司沪东重机向广州中柴增资 16,116 万元,增资后沪 报 3 月 27 日刊登的《关于公司全
    东重机持有广州中柴 51%股权。广州中柴于 2013 年 6 月 24 日完成 资子公司沪东重机有限公司增资
    工商变更登记手续。                                               广州中船船用柴油机有限公司的
    公告》(临 2013-09 号)。
    详见上海证券交易所网站
    公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于全资子公司
    (www.sse.com.cn)、上海证券报、
    上海外高桥造船有限公司收购张家港圣汇气体化工装备有限公司
    中国证券报、证券时报、证券日
    26%股权的议案》。
    报 12 月 12 日刊登的《关于全资
    公司全资子公司外高桥造船收购张家港联众投资有限公司所持
    子公司上海外高桥造船有限公司
    有张家港圣汇气体化工装备有限公司(现更名为:中船圣汇装备有
    收购张家港圣汇气体化工装备有
    限公司)26%的股权,收购价格为 13,468 万元人民币。至本报告期
    限 公 司 26% 股 权 的 公 告 》( 临
    末,已完成本次收购。
    2013-30 号)。
    公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于中船澄西远 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站
    航船舶(广州)有限公司向广州文冲船厂有限责任公司转让资产的 (www.sse.com.cn)、上海证券报、
    议案》。                                                         中国证券报、证券时报、证券日
    本公司控股子公司中船澄西(广州)公司将位于广州黄埔区广 报 8 月 31 日刊登的《关于公司控
    州文冲船厂有限责任公司内的"文冲工场"转让给广州文冲船厂有限 股子公司中船澄西远航船舶(广
    责任公司。截至本报告期末,已完成移交的固定资产共 1401 项,低 州)有限公司向广州文冲船厂有
    值易耗品 302 项,共计 25,655.84 万元,共实现处置损益 2,892.70 万 限责任公司转让资产的关联交易
    元。                                                             公告》(临 2013-23 号)。
    22
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    五、 公司股权激励情况及其影响
    √ 不适用
    六、      重大关联交易
    (一)    与日常经营相关的关联交易
    1、     已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    2、     临时公告未披露的事项
    单位:万元 币种:人民币
    交易价格
    占同类    关联
    关联   关联    关联交     关联                                市场   与市场参
    关联关                                    关联交易   交易金    交易
    关联交易方                     交易   交易    易定价     交易                                       考价格差
    系                                        金额     额的比    结算
    类型   内容    原则       价格                                价格   异较大的
    例(%)     方式
    原因
    集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    中船工业成套物流有限公司                                                385,360     19.63
    弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    中船江南重工股份有限公司                                                 25,112      1.28
    弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    上海江南长兴造船有限责任     集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    24,728      1.26
    公司                         弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    上海江南船舶管业有限公司                                                 10,382      0.53
    弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    南京中船绿洲机器有限公司                                                  5,612      0.29
    弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    上海沪东造船油嘴油泵有限     集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    4,997      0.25
    公司                         弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    上海欣务工贸有限公司                                                      4,508      0.23
    弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    集团兄   购买           参 照 市                               银 行
    广州中船龙穴造船有限公司                     电费                         4,066      0.21
    弟公司   商品           场价格                                 结算
    集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    安庆中船柴油机有限公司                                                    3,765      0.19
    弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    中船动力有限公司                                                          3,718      0.19
    弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    江西朝阳机械厂                                                            3,406      0.17
    弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    上海德瑞斯华海船用设备有     集团兄   购买   材 料   参 照 市                               银 行
    3,252      0.17
    限公司                       弟公司   商品   采购    场价格                                 结算
    广州广船国际海洋工程有限     集团兄   接受   外 销   参 照 市                               银 行
    15,518      0.79
    公司                         弟公司   劳务   服务    场价格                                 结算
    江阴华尔新特种涂装有限公     联营公   接受           参 照 市                               银 行
    涂装                        14,259      0.73
    司                           司       劳务           场价格                                 结算
    购 建
    中船第九设计研究院工程有     集团兄   购买           参 照 市                               银 行
    固 定                        3,298      4.20
    限公司                       弟公司   商品           场价格                                 结算
    资产
    柴 油
    集团兄   销售   机 及   参 照 市                               银 行
    广州文冲船厂有限责任公司                                                 31,480      1.42
    弟公司   商品   备 配   场价格                                 结算
    件
    柴 油
    沪东中华造船(集团)有限公   集团兄   销售   机 及   参 照 市                               银 行
    30,911      1.39
    司                           弟公司   商品   备 配   场价格                                 结算
    件
    23
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    柴 油
    江南造船(集团)有限责任公    集团兄   销售   机 及    参 照 市                                银 行
    25,319       1.14
    司                            弟公司   商品   备 配    场价格                                  结算
    件
    集团兄   销售   废 钢    参 照 市                                银 行
    中船工业成套物流有限公司                                                   14,954       0.67
    弟公司   商品   等       场价格                                  结算
    柴 油
    机 及
    上海江南长兴造船有限责任      集团兄   销售            参 照 市                                银 行
    备 配                        13,788       0.62
    公司                          弟公司   商品            场价格                                  结算
    件、水
    电费
    柴 油
    集团兄   销售   机 及    参 照 市                                银 行
    广州中船龙穴造船有限公司                                                   11,652       0.52
    弟公司   商品   备 配    场价格                                  结算
    件
    柴 油
    集团兄   销售   机 及    参 照 市                                银 行
    上海船厂船舶有限公司                                                        9,019       0.41
    弟公司   商品   备 配    场价格                                  结算
    件
    柴 油
    集团兄   销售   机 及    参 照 市                                银 行
    广州中船黄埔造船有限公司                                                    5,376       0.24
    弟公司   商品   备 配    场价格                                  结算
    件
    中船工业成套物流(广州)有    集团兄   销售   废 钢    参 照 市                                银 行
    3,406       0.15
    限公司                        弟公司   商品   等       场价格                                  结算
    柴 油
    集团兄   销售   机 及    参 照 市                                银 行
    广州广船国际股份有限公司                                                    3,231       0.15
    弟公司   商品   备 配    场价格                                  结算
    件
    集团兄   销售   扩 散    参 照 市                                银 行
    上海中船国际贸易有限公司                                                    3,156       0.14
    弟公司   商品   器等     场价格                                  结算
    佣金、
    集团兄   接受            参 照 市                                银 行
    中船国际贸易有限公司                          代 理                         4,548       0.23
    弟公司   劳务            场价格                                  结算
    费
    佣金、
    集团兄   接受            参 照 市                                银 行
    中国船舶工业贸易公司                          代 理                        14,755       0.75
    弟公司   劳务            场价格                                  结算
    费
    合计                               /        /     683,576       37.95     /         /      /
    (二) 资产收购、出售发生的关联交易
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    事项概述及类型                                             查询索引
    公司第五届董事会第十二次会议和 2012 年年度股东大会审议通过了《关
    于全资子公司外高桥造船转让长兴造船 51%股权及收购长兴重工 36%股权的
    详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、
    预案(修订案)》、《关于公司全资子公司拟分别与江南造船、沪东中华签署二
    上海证券报、中国证券报、证券时报、证券
    项<附生效条件的股权转让协议>的预案(修订案)》。长兴造船相应股权的最
    日报 3 月 27 日刊登的《公司关联交易公告》
    终转让价款为评估值加上过渡期应享受的盈利值,共计 1,895,425,475.24 元;
    ( 临 2013-10 号)。
    长兴重工相应股权的最终转让价款为评估值加上过渡期应享受的盈利值,共
    计 699,475,664.66 元。截止本报告期末,上述股权转让已完成。
    详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、
    公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公司沪东重机
    上海证券报、中国证券报、证券时报、证券
    有限公司增资广州中船船用柴油机有限公司的议案》。
    日报 3 月 27 日刊登的《关于公司全资子公司
    公司全资子公司沪东重机向广州中柴增资 16,116 万元,增资后沪东重机持
    沪东重机有限公司增资广州中船船用柴油机
    有广州中柴 51%股权。广州中柴于 2013 年 6 月 24 日完成工商变更登记手续。
    有限公司的公告》(临 2013-09 号)。
    24
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于中船澄西远航船舶(广        详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、
    州)有限公司向广州文冲船厂有限责任公司转让资产的议案》。                    上海证券报、中国证券报、证券时报、证券
    本公司控股子公司中船澄西(广州)公司将位于广州黄埔区广州文冲船          日报 8 月 31 日刊登的《关于公司控股子公司
    厂有限责任公司内的"文冲工场"转让给广州文冲船厂有限责任公司。截至本报        中船澄西远航船舶(广州)有限公司向广州
    告期末,已完成移交的固定资产共 1401 项,低值易耗品 302 项,共计 25,655.84   文冲船厂有限责任公司转让资产的关联交易
    万元,共实现处置损益 2,892.70 万元。                                        公告》(临 2013-23 号)。
    (三) 共同对外投资的重大关联交易
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    事项概述                                                  查询索引
    公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于全资子公司沪东重机
    详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、
    有限公司对中船动力研究院有限公司增资的议案》。公司全资子公司沪东重
    上海证券报、中国证券报、证券时报、证券
    机与中船集团对中船动力研究院有限公司进行再次增资,其中,中船集团增
    日报 11 月 23 日刊登的《关于全资子公司沪
    资 12000 万元,共出资 20000 万元,占股比 51%;沪东重机增资 11529 万元,
    东重机有限公司对中船动力研究院有限公司
    共出资 19215 万元,占股比 49%;增资完成后,中船动力研究院有限公司的
    增资的关联交易公告》(临 2013-28 号)。
    注册资本为 39215 万元。
    (四) 关联债权债务往来
    无
    (五) 其他
    与中船财务有限责任公司的委托理财。
    本公司与中船财务有限责任公司的委托理财情况为年初余额 0 万元,本期增加 144,600.00
    万元,期末余额 144,600.00 万元。
    七、 重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用
    (二) 担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保
    担保方                          担保发                                                                是否    是否
    是否   担保    担保
    与上市                担保金    生日期     担保起始     担保到期     担保类                           存在    为关    关联
    担保方             被担保方                                                              已经   是否    逾期
    公司的                  额     (协议签         日           日         型                             反担    联方    关系
    履行   逾期    金额
    关系                          署日)                                                                   保    担保
    完毕
    沪东重            中船动力
    全资子                                   2012 年 7 月 2019 年 7 月 一 般 担                                            联 营
    机有限            研究院有     10,000                                               否          否             否     是
    公司                                     18 日        15 日        保                                                  公司
    公司              限公司
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                              10,000
    公司对子公司的担保情况
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                             375,400
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                                               385,400
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                   22.22
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                10,000
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                                            245,400
    上述三项担保金额合计(C+D)                                                                                                   255,400
    (三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    八、 承诺事项履行情况
    25
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
    承诺事项
    如未能及
    是否 是否
    承诺时               时履行应    如未能及时
    承诺                                          有履 及时
    承诺背景         承诺方           承诺内容         间及期               说明未完    履行应说明
    类型                                          行期 严格
    限                 成履行的    下一步计划
    限    履行
    具体原因
    中 国 船 详见《公司关于控股股东
    与重大资 解 决
    舶 工 业 承诺事项履行情况的公
    产重组相 同 业                                            否      是
    集 团 公 告》(编号:临 2012-19,
    关的承诺   竞争
    司        2012 年 11 月 30 日
    九、 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                           否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                             信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                             85
    境内会计师事务所审计年限                                         3年
    名称                         报酬
    内部控制审计会计师事务所       众环海华会计师事务所有限公司               33
    十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
    购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
    人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十一、 其他重大事项的说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    26
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第六节         股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前              本次变动增减(+,-)       本次变动后
    公积
    比例       发行 送           其 小                    比例
    数量                               金转               数量
    (%)        新股 股           他 计                    (%)
    股
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国有法
    人持股
    境内自
    然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自
    然人持股
    二、无限售条件流通
    1,378,117,598           100                              1,378,117,598    100
    股份
    1、人民币普通股     1,378,117,598           100                              1,378,117,598    100
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数        1,378,117,598           100                              1,378,117,598    100
    2、 股份变动情况说明
    本报告期,公司股份总数没有发生变化。
    (二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
    截至本报告期末,公司最近 3 年未有成功发行证券的情况。
    (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    本报告期,公司股份总数没有发生变化。
    (三) 现存的内部职工股情况
    截至本报告期末,公司无内部职工股。
    三、 股东和实际控制人情况
    27
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (一) 股东数量和持股情况
    单位:股
    年度报告披露日前第 5 个交易
    截止报告期末股东总数                            93,009                                        99,636
    日末股东总数
    前十名股东持股情况
    质押或冻
    报告期内增    持有有限售条件
    股东名称               股东性质        持股比例(%)      持股总数                                     结的股份
    减          股份数量
    数量
    中国船舶工业集团公司           国家                     61.06   841,523,925             0                 0   无
    未
    上海电气(集团)总公司         国有法人                  4.77    65,705,282    -2,180,000                 0
    知
    未
    宝钢集团有限公司               国家                      2.78    38,270,033   -12,090,664                 0
    知
    未
    中国中信股份有限公司           国有法人                  1.51    20,800,000     3,766,338                 0
    知
    中国工商银行-南方隆元产业                                                                                    未
    未知                      0.70     9,605,000    -2,034,084                 0
    主题股票型证券投资基金                                                                                        知
    中国建设银行-交银施罗德蓝                                                                                    未
    未知                      0.57     7,923,757     7,923,757                 0
    筹股票证券投资基金                                                                                            知
    中国农业银行-交银施罗德成                                                                                    未
    未知                      0.57     7,899,898     7,899,898                 0
    长股票证券投资基金                                                                                            知
    中国农业银行-中邮核心成长                                                                                    未
    未知                      0.44     6,100,000     6,100,000                 0
    股票型证券投资基金                                                                                            知
    未
    全国社保基金一一四组合         未知                      0.37     5,166,331     5,166,331                 0
    知
    未
    东方证券股份有限公司           未知                      0.30     4,066,633     4,066,633                 0
    知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                           持有无限售条件股份的数量                      股份种类及数量
    中国船舶工业集团公司                                                 841,523,925     人民币普通股            841,523,925
    上海电气(集团)总公司                                                 65,705,282    人民币普通股             65,705,282
    宝钢集团有限公司                                                       38,270,033    人民币普通股             38,270,033
    中国中信股份有限公司                                                   20,800,000    人民币普通股             20,800,000
    中国工商银行-南方隆元产业主题股票型
    9,605,000   人民币普通股               9,605,000
    证券投资基金
    中国建设银行-交银施罗德蓝筹股票证券
    7,923,757   人民币普通股               7,923,757
    投资基金
    中国农业银行-交银施罗德成长股票证券
    7,899,898   人民币普通股               7,899,898
    投资基金
    中国农业银行-中邮核心成长股票型证券
    6,100,000   人民币普通股               6,100,000
    投资基金
    全国社保基金一一四组合                                                   5,166,331 人民币普通股             5,166,331
    东方证券股份有限公司                                                     4,066,633 人民币普通股             4,066,633
    公司前 10 名股东中,中国船舶工业集团公司与其他 9 家股东无关联关系,不属于
    《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息
    披露管理办法》规定的一致行动人。
    (二) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    28
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    战略投资者或一般法人的名称           约定持股起始日期              约定持股终止日期
    上海电气(集团)总公司          2007 年 9 月 25 日           无
    宝钢集团有限公司                2007 年 9 月 25 日           无
    根据有关规定,上述相关持股自公开发行证券结束之日起 36 个月内不得转让;至 2010 年
    9 月 26 日起,已可以上市流通。
    四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1、 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                                中国船舶工业集团公司
    单位负责人或法定代表人                                     胡问鸣
    成立日期                                              1999 年 6 月 29 日
    组织机构代码                                              710924478
    注册资本                                                6,374,300,000
    国有资产投资、经营管理;船舶、海洋工程项目的投资;舰船水上、水下武器装备、
    民用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的研究、设计、开发、制造、
    修理、租赁、销售;船用技术、设备转化为陆用技术、设备的技术开发;外轮修理;
    主要经营业务               物业管理;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进
    出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口
    贸易;承包境外船舶工程及境内国际招标工程;对外派遣实施上述境外工程所需的
    劳务人员;技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。
    截至 2013 年 12 月 31 日(未经审计)营业收入 6,618,551 万元,利润总
    经营成果
    额 62,084 万元。
    截至 2013 年 12 月 31 日(未经审计)总资产 20,159,994 万元,归属于母
    财务状况
    公司所有者权益 4,696,032 万元,总负债 13,924,072 万元。
    截至 2013 年 12 月 31 日(未经审计)现金及现金等价物净增加额-2,343,227
    万元。中国船舶工业集团公司将推进全面调整转型,做强做大军工主业,
    现金流和未来发展战略       做强做优船舶产业,大力发展高端制造业,加快发展生产性现代服务业,
    全力打造六大产业板块,发展成为军民高度融合、造船能力最强、适度
    相关多元、国际竞争力强的产融一体化创新型企业集团。
    截至 2013 年 12 月 31 日,中船集团旗下共有三家上市公司,除本公司外,
    报告期内控股和参股的其
    还持有“广船国际”(600685)35.71%的股份;直接持有“*ST 钢构”
    他境内外上市公司的股权
    (600072)34%的股份,并通过其控制的江南造船(集团)有限责任公
    情况
    司间接持有“*ST 钢构”6%的股份。
    (二) 实际控制人情况
    1、 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                                           中国船舶工业集团公司
    29
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截至本报告期末,除中国船舶工业集团公司外,公司无其他持股在百分之十以上的股东。
    30
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第七节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、 持股变动及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期内
    年度
    从公司领
    年初   年末   内股   增减
    性    年                                                                           取的应付
    姓名       职务                    任期起始日期          任期终止日期        持股   持股   份增   变动
    别    龄                                                                           报酬总额
    数     数   减变   原因
    (万元)
    动量
    (税前)
    胡问鸣   董事长       男     56   2012 年 9 月 12 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    吴强     董事         男     56   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    孙云飞   董事         男     48   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    南大庆   董事         男     54   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    吴永杰   董事         男     51   2013 年 5 月 16 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    周明春   董事         男     46   2013 年 5 月 16 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    孙伟     董事         男     50   2013 年 5 月 16 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    胡金根   董事         男     60   2012 年 9 月 12 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    王成然   董事         男     54   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    吕亚臣   董事         男     53   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    池耀宗   独立董事     男     72   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无            20
    韩方明   独立董事     男     47   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无            20
    于宁     独立董事     男     59   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无            20
    曾恒一   独立董事     男     74   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无            20
    沈满堂   独立董事     男     62   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无            20
    张兆本   监事会主席   男     59   2012 年 9 月 12 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    钟坚     监事         男     50   2013 年 5 月 16 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    曾祥新   监事         男     46   2013 年 5 月 16 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    江民达   监事         男     60   2012 年 12 月 20 日   2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无         77.15
    虞奇立   职工监事     男     58   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无         29.05
    詹思波   职工监事     男     40   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无          35.4
    刘文广   职工监事     男     56   2013 年 5 月 16 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无         49.36
    胡金根   总经理       男     60   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无         55.09
    黄永锡   副总经理     男     59   2012 年 9 月 12 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无         81.69
    陈琼     总会计师     女     41   2013 年 12 月 28 日   2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无             0
    施卫东   董事会秘书   男     46   2011 年 6 月 23 日    2014 年 6 月 22 日       0      0      0   无          54.2
    路小彦   离任董事     女     61   2011 年 6 月 23 日    2013 年 5 月 16 日       0      0      0   无             0
    吴迪     离任董事     男     45   2011 年 6 月 23 日    2013 年 5 月 16 日       0      0      0   无             0
    郭锡文   离任董事     男     45   2011 年 6 月 23 日    2013 年 5 月 16 日       0      0      0   无             0
    安晓非   离任监事     女     53   2011 年 6 月 23 日    2013 年 5 月 16 日       0      0      0   无             0
    常荣华   离任监事     男     40   2011 年 6 月 23 日    2013 年 5 月 16 日       0      0      0   无             0
    离任职工监
    席鸣                  女     56   2011 年 6 月 23 日    2013 年 5 月 16 日       0      0      0   无         38.83
    事
    离任总会计
    沈樑                  男     48   2011 年 6 月 23 日    2013 年 12 月 28 日      0      0      0   无         54.48
    师
    合计          --        --   --           --                    --               0      0      0   --        575.25
    注:胡金根先生、黄永锡先生、施卫东先生、沈樑先生、江民达先生的报酬含其 2012 年绩效年
    薪。
    31
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    董事会成员简介:
    胡问鸣:最近五年先后任中国兵器工业集团公司党组书记、副总经理,中国船舶工业集团
    公司党组书记、副总经理;现任中国船舶工业集团公司董事长、党组书记,中国船舶工业股份
    有限公司董事长、党委书记;2012 年 11 月当选中国共产党第十八届中央纪律检查委员会委员。
    吴强:最近五年先后任中国船舶重工集团公司党组成员、副总经理,中国船舶重工股份有
    限公司董事;现任中国船舶工业集团公司党组成员、副总经理、总信息师,中国船舶工业股份
    有限公司董事。
    孙云飞:最近五年先后任中国船舶工业集团公司总会计师,沪东中华造船(集团)有限公
    司董事长,江南原址资产管理有限公司董事长;现任中国船舶工业集团公司党组成员、副总经
    理,中国船舶工业股份有限公司董事。
    南大庆:最近五年先后任中国船舶工业集团公司总工程师,江南造船(集团)有限公司副
    董事长、总经理、董事长,上海江南长兴重工有限责任公司董事长;现任中国船舶工业集团公
    司党组成员、副总经理,中国船舶工业股份有限公司董事。
    吴永杰:最近五年先后任中国船舶工业集团公司系统工程部主任、党委书记,中国船舶工
    业集团公司总工程师;现任中国船舶工业集团公司党组成员、副总经理。
    周明春:最近五年曾任中国石油天然气股份有限公司财务总监,兼任中油财务有限公司副
    董事长、昆仑银行股份有限公司董事、昆仑保险经纪股份有限公司董事长;现任中国船舶工业
    集团公司党组成员、总会计师。
    孙伟:最近五年先后任镇江中船设备有限公司董事长,中船第九设计研究院工程有限公司
    董事长,中船江南重工股份有限公司董事长、党委书记;现任中国船舶工业集团公司党组成员、
    副总经理,中船工业成套物流有限公司董事长、总经理。
    胡金根:最近五年先后任中船澄西船舶修造有限公司董事长兼党委书记,中船澄西远航船
    舶(广州)有限公司董事长,中国船舶工业集团公司总经理助理,上海船舶工业公司董事长;
    现任中国船舶工业集团公司修船总监,中国船舶工业股份有限公司总经理、董事,中船广西船
    舶及海洋工程有限公司董事长,中船工业成套物流有限公司董事。
    王成然:最近五年曾任宝钢集团业务总监兼资产经营部部长,宝钢集团有限公司总经理助
    理兼审计部部长、华宝投资有限公司董事长。现任宝钢集团有限公司总经理助理、中国船舶工
    业股份有限公司董事、中国太平洋保险(集团)股份有限公司董事、华泰保险集团股份有限公
    司董事、新华人寿保险股份有限公司董事、渤海银行股份有限公司董事、上海宝信软件股份有
    限公司董事、赛领国际投资基金(上海)有限公司董事。
    吕亚臣:最近五年曾任上海重型机器厂有限公司总经理、董事长、上海电气重工集团总裁。
    现任上海电气(集团)总公司副总裁,中国船舶工业股份有限公司董事。
    池耀宗:曾任中国航空工业总公司总会计师,中国航空工业第二集团公司党组副书记、副
    总经理、中国航空工业第二集团公司专职顾问等职。现任中国船舶工业股份有限公司、西安航
    空动力股份有限公司独立董事。
    韩方明:男,1966 年出生,河北省尚义县人,毕业于北京大学,获博士学位,并曾于美国
    哈佛大学从事博士后研究。中国人民政治协商会议第十届、第十一届和第十二届全国委员会委
    员。现任全国政协外事委员会副主任兼公共外交工作小组召集人、《公共外交季刊》副总编辑兼
    编辑部主任。他也是非官方的外交与国际关系智库察哈尔学会的创会主席,同时担任中国国际
    经济贸易仲裁委员会仲裁员。1999 年加入 TCL 集团,2006 年起至 2011 年 6 月任 TCL 集团股
    份有限公司执行董事,2011 年 6 月至今出任 TCL 集团股份有限公司副董事长、中国船舶工业股
    份有限公司独立董事。
    于宁:最近五年曾任第六届、七届中华全国律师协会会长、政协十一届全国委员会委员、
    社会法制委员会委员;现任北京银行股份有限公司、浙江众合机电股份有限公司独立董事、中
    国移动通信集团公司外部董事、京东方科技集团股份有限公司独立董事、中国人民保险集团股
    份有限公司独立监事、国浩律师集团事务所董事会主席、中国船舶工业股份有限公司独立董事。
    曾恒一:中国工程院院士,国家能源专家咨询委员会委员,现任中国海洋石油总公司副总工
    32
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    程师兼深水工程重点实验室主任,中国船舶工业股份有限公司独立董事。
    沈满堂:曾任上海海事法院副院长、党组成员(副局级),中国海运(集团)总公司总法律
    顾问,现任中国船舶工业股份有限公司独立董事。
    监事会成员简介:
    张兆本:最近五年曾任中国船舶工业集团公司党组成员、纪检组组长,中国船舶工业股份
    有限公司董事;现任中国船舶工业集团公司党组成员、纪检组组长,中国船舶工业股份有限公
    司监事会主席、纪委书记。
    钟坚:近五年先后任广州广船国际股份有限公司副总经理、党委副书记,广州中船黄埔造
    船有限公司董事长、党委书记;现任中国船舶工业集团公司经营管理部主任,中国船舶工业股
    份有限公司监事。
    曾祥新:最近五年先后任广州广船国际股份有限公司总会计师,广州中船龙穴造船有限公
    司总会计师,中船财务有限公司总经理,中国船舶工业集团公司资产部副主任(兼);现任中国
    船舶工业集团公司财务金融部主任,中船财务有限责任公司董事长,中船投资发展有限公司董
    事长,中国船舶(香港)航运租赁公司董事长,中国船舶工业股份有限公司监事。
    江民达:最近五年先后任沪东中华造船(集团)有限公司党委副书记,沪东重机有限公司
    党委书记兼副董事长;现任沪东重机有限公司监事会主席,上海中船三井造船柴油机有限公司
    监事会主席,中国船舶工业股份有限公司监事。
    虞奇立:最近五年一直任中船澄西船舶修造有限公司技术中心主任工程师,中国船舶工业
    股份有限公司监事会职工监事。
    詹思波:最近五年曾任沪东重机有限公司党群工作部副主任、工会副主席,现任沪东重机
    有限公司人力资源部部长、管理党支部支部书记,中国船舶工业股份有限公司监事会职工监事。
    刘文广:最近五年先后任中国船舶工业集团公司财务一处副处长兼任中船投资发展有限公
    司财务主管、兼上海中船文化传媒有限责任公司财务主管,上海外高桥造船有限公司人力资源
    部副部长、资财部副部长(主持工作)、部长,上海江南长兴造船有限责任公司资财部副部长(主
    持工作);现任上海外高桥造船有限公司资财部部长,兼任上海外高桥造船海洋工程有限公司总
    会计师,中国船舶工业股份有限公司监事会职工监事。
    高级管理人员简介:
    胡金根:详见董事会成员简介。
    黄永锡:最近五年先后任上海船舶工业公司党委副书记(主持工作)、副总经理,上海江南
    长兴造船有限责任公司党委书记兼副董事长、董事长兼党委书记;现任中国船舶工业集团公司
    总经理助理,上海外高桥造船有限公司董事长、党委书记,上海江南长兴重工有限责任公司董
    事长,中国船舶工业股份有限公司副总经理,江南造船(集团)有限责任公司董事长、党委书
    记。
    陈琼:最近五年先后任沪东中华造船(集团)有限公司总会计师,沪东中华造船集团长兴
    造船有限公司总会计师,上海江南长兴造船有限责任公司总会计师;现任中国船舶工业股份有
    限公司总会计师。
    施卫东:最近五年一直任中国船舶工业股份有限公司董事会秘书,现兼任中船澄西远航船
    舶(广州)有限公司董事,中船上海船舶工业有限公司董事。
    离任董事、监事、高管简介:
    路小彦(已离任):最近五年曾任中国船舶工业集团公司党组成员、副总经理、纪检组副组
    长,中船国际贸易有限公司董事长,中国船舶工业贸易公司董事长,华联船舶有限公司董事长,
    中国船舶工业股份有限公司董事。
    吴迪(已离任):最近五年曾任上海外高桥造船有限公司董事长、党委书记,中国船舶工业
    集团公司海工部(筹)主任,中国船舶工业集团公司总经理助理、新兴产业部主任,中国船舶
    33
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    工业贸易公司总经理,中船国际贸易有限公司总经理,华联船舶有限公司副董事长、总经理,
    中国船舶工业股份有限公司董事。
    郭锡文(已离任):最近五年先后任中国船舶工业集团公司发展计划部主任,中国船舶工业
    股份有限公司董事,中国船舶工业集团公司总经济师、规划发展部主任。
    安晓非(已离任):最近五年先后任中国船舶工业集团公司资产部主任,中国船舶工业股份
    有限公司监事,中国船舶工业集团公司总法律顾问、政策法规部主任。
    常荣华(已离任):最近五年曾任江南造船(集团)有限责任公司总会计师,上海江南长兴
    重工有限责任公司总会计师,中国船舶工业集团公司财务部副主任(主持工作),中船江南重工
    股份有限公司监事会主席,中国船舶工业股份有限公司监事;现任沪东中华造船(集团)有限
    公司总会计师、上海江南长兴造船有限责任公司总会计师、沪东中华造船集团长兴造船有限公
    司总会计师、上海船厂船舶有限公司总会计师。
    席鸣(已离任):最近五年曾任上海外高桥造船有限公司建设工程部部长,中国船舶工业股
    份有限公司监事会职工监事。
    沈樑(已离任):最近五年先后任中国船舶工业股份有限公司总会计师、上海船厂船舶有限
    公司董事,上海外高桥造船有限公司董事,中船澄西远航船舶(广州)有限公司监事、中船钢
    构工程股份有限公司总会计师。
    二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    (一) 在股东单位任职情况
    任职人员姓                         在股东单位担任的职
    股东单位名称                              任期起始日期     任期终止日期
    名                                      务
    中国船舶工业集团公司    党组书记               2010-07         至今
    胡问鸣
    中国船舶工业集团公司    董事长                 2012-07         至今
    中国船舶工业集团公司    党组成员、副总经理     2010-12         至今
    吴强
    中国船舶工业集团公司    总信息师               2011-01         至今
    孙云飞      中国船舶工业集团公司    党组成员、副总经理     2013-01         至今
    南大庆      中国船舶工业集团公司    党组成员、副总经理     2010-12         至今
    吴永杰      中国船舶工业集团公司    党组成员、副总经理     2013-01         至今
    周明春      中国船舶工业集团公司    党组成员、总会计师     2013-01         至今
    孙伟        中国船舶工业集团公司    党组成员、副总经理     2013-01         至今
    中国船舶工业集团公司    总经理助理             2012-08         2013-12
    胡金根
    中国船舶工业集团公司    修船总监               2013-12         至今
    王成然      宝钢集团有限公司        总经理助理             2009-05         至今
    吕亚臣      上海电气(集团)总公司 副总裁                  2008-04         至今
    黄永锡      中国船舶工业集团公司    总经理助理             2013-05         至今
    张兆本      中国船舶工业集团公司    党组成员、纪检组组长   2008-11         至今
    曾祥新      中国船舶工业集团公司    财务金融部主任         2013-01         至今
    钟坚        中国船舶工业集团公司    经营管理部主任         2013-01         至今
    中国船舶工业集团公司    总经理助理             2004-05         2013-09
    吴迪(离任
    中国船舶工业集团公司    海工部(筹)主任       2010-06         2013-01
    董事)
    中国船舶工业集团公司    新兴产业部主任         2013-01         2013-09
    中国船舶工业集团公司    规划发展部主任         2004-01         2013-01
    郭锡文(离
    中国船舶工业集团公司    总经济师               2007-04         至今
    任董事)
    中国船舶工业集团公司    规划发展部主任         2013-01         至今
    路小彦(离
    中国船舶工业集团公司    党组成员、副总经理     2002-07         2012-12
    任董事)
    34
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    中国船舶工业集团公司        资产部主任              2007-01             2013-01
    安晓非(离
    中国船舶工业集团公司        总法律顾问              2008-05             至今
    任董事)
    中国船舶工业集团公司        政策法规部主任          2013-01             至今
    财务部副主任(主持工
    常荣华(离    中国船舶工业集团公司                                2011-04             2013-01
    作)
    任董事)
    中国船舶工业集团公司        财务金融部副主任        2013-01             2013-03
    (二) 在其他单位任职情况
    任职人                                               在其他单位担任       任期起始      任期终止
    其他单位名称
    员姓名                                                    的职务            日期          日期
    中国船舶(香港)航运租赁公司                 董事长               2012-06       2013-09
    孙云飞
    中船财务有限责任公司                         董事长               2011-04       2013-01
    南大庆    江南造船(集团)有限责任公司                 董事长               2011-01       2013-01
    孙伟      中船工业成套物流有限公司                     董事长、总经理       2012-07       至今
    上海船舶工业公司                             董事长               2013-01       2013-08
    中船澄西船舶修造有限公司                     董事长、党委书记     2011-04       2013-08
    胡金根    中船澄西远航船舶(广州)有限公司             董事长               2012-03       2013-08
    中船工业成套物流有限公司                     董事                 2012-07       至今
    中船广西船舶及海洋工程有限公司               董事长               2013-01       至今
    中国太平洋保险(集团)股份有限公司           董事                 2010-06       至今
    华泰保险集团股份有限公司                     董事                 2008-04       至今
    渤海银行股份有限公司                         董事                 2010-01       至今
    王成然
    新华人寿保险股份有限公司                     董事                 2009-12       至今
    上海宝信软件股份有限公司                     董事                 2013-04       至今
    赛领国际投资基金(上海)有限公司             董事                 2013-12       至今
    上海重型机器厂有限公司                       董事长               2004-06       2013-01
    吕亚臣
    上海电气重工集团                             党委副书记、总裁     2006-12       2013-01
    池耀宗    西安航空动力股份有限公司                     独立董事             2009-06       至今
    TCL 集团股份有限公司                         副董事长             2011-06       至今
    韩方明
    中国水利水电建设集团股份公司                 独立董事             2009-11       至今
    北京银行股份有限公司                         独立董事             2010-08       至今
    浙江众合机电股份有限公司                     独立董事             2009-06       至今
    中国移动通信集团公司                         外部董事             2011-08       至今
    于宁      京东方科技集团股份有限公司                   独立董事             2013-07       至今
    中国人民保险集团股份有限公司                独立监事             2013          至今
    国浩律师集团事务所                          董事会主席           2013          至今
    副总工程师兼深
    曾恒一     中国海洋石油总公司                          水工程重点实验       1999          至今
    室主任
    中船财务有限责任公司                        董事长               2013-01       至今
    中船投资发展有限公司                        董事长               2013-01       至今
    曾祥新
    中国船舶(香港)航运租赁公司                总经理               2012-06       2013-09
    中国船舶(香港)航运租赁公司                董事长               2013-09       至今
    沪东重机有限公司                            董事长               2013-02       2014.01
    江民达
    沪东重机有限公司                            监事会主席           2014-01       至今
    35
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    上海中船三井造船柴油机有限公司           监事会主席         2013-01      至今
    技术中心主任工
    虞奇立     中船澄西船舶修造有限公司                                    2006-12      至今
    程师
    詹思波     沪东重机有限公司                         人力资源部部长     2013-04      至今
    上海外高桥造船有限公司                   资财管理部部长     2012-01      至今
    刘文广     上海江南长兴造船有限责任公司             资财管理部部长     2012-01      2013-05
    上海外高桥造船海洋工程有限公司           总会计师           2012-05      至今
    江南造船(集团)有限责任公司             董事长             2013-01      至今
    江南造船(集团)有限责任公司              党委副书记         2013-01      2014-01
    黄永锡    江南造船(集团)有限责任公司              党委书记           2014-01      至今
    上海外高桥造船有限公司                    董事长、党委书记   2011-01      至今
    上海江南长兴造船有限责任公司              董事长、党委书记   2011-07      2013-05
    上海江南长兴重工有限责任公司              董事长             2013-05      至今
    路 小 彦 中国船舶工业贸易公司                       董事长             2011-02      2013-08
    ( 离 任 中船国际贸易有限公司                       董事长             2004-05      2013-08
    董事)    华联船舶有限公司                          董事长             2011-02      2013-09
    中国船舶工业贸易公司                      总经理             2004-05      2013-08
    吴迪(离
    中船国际贸易有限公司                      总经理             2011-02      2013-08
    任董事)
    华联船舶有限公司                          副董事长、总经理   2011-02      2013-09
    常 荣 华 江南造船(集团)有限责任公司               总会计师           2013-01      2013-12
    (离任
    沪东中华(造船)集团有限公司              总会计师           2013-12-31   至今
    监事)
    上述任职为相关主要任职,并非全部任职。
    三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司董事及高级管理人员薪酬考核管
    董事、监事、高级管理人
    理办法(试行稿)》,并结合会计师事务所审计的有关财务数据委托股东单
    员报酬的决策程序
    位业绩考核委员会对相关人员进行评估考核。
    根据《上市公司治理准则》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《公
    司董事及高级管理人员薪酬考核管理办法》(试行)等有关规定,董事会及
    董事、监事、高级管理人 薪酬与考核委员会认真履行职责,对公司高级管理人员的经营业绩和领导
    员报酬确定依据         班子进行了考核与综合考评,并结合公司主审会计师事务所的审计结果,
    公司发放了独立董事津贴,并向高级管理人员兑现了本年度基薪和 2012 年
    度绩效年薪。
    董事、监事和高级管理人
    公司已按上述规定的决策程序和确定依据予以支付。
    员报酬的应付报酬情况
    报告期末全体董事、监事
    截至报告期末,公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
    和高级管理人员实际获
    为 575.25 万元。
    得的报酬合计
    四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                担任的职务             变动情形                变动原因
    陈琼                 总会计师                   聘任            工作原因,聘任为公司总会计师
    沈樑                 总会计师                   离任            工作原因
    路小彦               董事                       离任            工作原因
    36
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    吴迪                     董事                  离任           工作原因
    郭锡文                   董事                  离任           工作原因
    吴永杰                   董事                  聘任           工作原因,选举为公司董事
    周明春                   董事                  聘任           工作原因,选举为公司董事
    孙伟                     董事                  聘任           工作原因,选举为公司董事
    安晓非                   监事                  离任           工作原因
    常荣华                   监事                  离任           工作原因
    钟坚                     监事                  聘任           工作原因,选举为公司监事
    曾祥新                   监事                  聘任           工作原因,选举为公司监事
    席鸣                     职工监事              离任           工作原因
    刘文广                   职工监事              聘任           工作原因,选举为公司职工监事
    五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
    报告期内,公司所属企业核心技术团队或关键技术人员未发生明显变化。
    六、 母公司和主要子公司的员工情况
    (一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                    16
    主要子公司在职员工的数量                                                            11,543
    在职员工的数量合计                                                                  11,559
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                         3,055
    专业构成
    专业构成类别                                 专业构成人数
    生产人员                                                         5,593
    销售人员                                                           206
    技术人员                                                         4,214
    财务人员                                                           154
    行政人员                                                         1,392
    合计                                                          11,559
    教育程度
    教育程度类别                                  数量(人)
    硕士及以上学历                                                            208
    大学本科学历                                                          3,478
    大专学历                                                            2,868
    中专学历                                                            1,833
    合计                                                              8,387
    (二) 薪酬政策
    公司薪酬管理体系分三个层次:对董事、监事执行的是董事、监事津贴制度,对本部及所
    属企业高级管理人员执行的是年薪制度,对本部中层以下人员执行的是岗位绩效工资制度;其
    中,董事、高级管理人员薪酬制度(《董事及高级管理人员薪酬考核管理办法》、《所属企业负责
    人年薪制试行办法》)已经公司董事会薪酬考核委员会审议,同意试行。
    (三) 培训计划
    公司推行“谁管理,谁培训”的原则,各所属企业根据公司战略制定并实施本单位培训计
    划,公司本部结合监管部门要求和党团组织工作计划,实施对本部员工的教育、培训工作。
    37
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (四) 专业构成统计图:
    (五) 教育程度统计图:
    (六) 劳务外包情况
    劳务外包的工时总数                             33,166,585 小时
    劳务外包支付的报酬总额                         164,063.54 万元
    38
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第八节         公司治理
    一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    本公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会、上海证券交易所等有关规定,
    持续完善公司法人治理结构,逐步健全内部控制制度,规范开展“三会”运作,努力降低经营
    管理风险,加强信息披露事务管理,做好投资者关系管理工作,确保法人治理结构有效运行,
    公平地保护公司全体股东的利益。
    长期以来,公司先后制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
    事会议事规则》、《公司信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《公司关联交易规则》、
    《公司独立董事年报工作制度》、《公司董事会秘书工作制定》、《公司内幕信息知情人管理制度》
    等规章管理制度 30 余项,并根据最新法律法规、监管要求和实际情况变化予以适时修订、完善,
    有力保障了公司“三会”运作、信息披露、投资者关系管理等公司治理工作的合规、规范、有
    序。
    报告期内,根据中国证监会要求及公司《公司内幕信息知情人管理制度》相关规定,公司
    要求董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人,在日常工作或年报编制期间,涉及重
    要信息的采集、管理、了解、接触过程中至依法披露前,均负有保密义务,任何人不得以任何
    形式向外界泄漏、传播或违法利用;存在对外报送信息的,外部单位相关人员应作为内幕信息
    知情人进行登记。
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因:
    目前,公司治理结构日趋完善,与《公司法》等法律法规及中国证监会相关规定和要求不存
    在差异。
    二、 股东大会情况简介
    决议    决议刊登的指定   决议刊登的披
    会议届次   召开日期                           会议议案名称
    情况    网站的查询索引     露日期
    1、 公司 2012 年度董事会报告》;2、 公司 2012 年度监事会报告》 ;
    3、《公司 2012 年度财务决算报告》 ;4、《关于公司 2012 年度利
    润分配的议案》 ;5、《关于续聘信永中和会计师事务所(特殊普
    通合伙)为公司 2013 年度审计机构的议案》 ;6、《关于公司和中
    2012 年                船集团签署 2013 年至 2015 年日常关联交易框架协议的议案》 ;7、 全 部
    2013 年 4                                                                                           2013 年 4 月 18
    年度股东               《关于公司 2013 年度日常关联交易相关情况的议案》 ;8、《关于 审 议     www.sse.com.cn
    月 17 日                                                                                            日
    大会                   公司及全资子公司 2013 年度拟提供贷款担保(含互保)及其额度 通过
    的框架议案》 ;9、《关于全资子公司外高桥造船转让长兴造船 51%
    股权及收购长兴重工 36%股权的议案(修订案)》;10、《关于公司
    全资子公司拟分别与江南造船、沪东中华签署二项<附生效条件的
    股权转让协议>的议案(修订案)》
    2013 年
    全 部
    度第一次   2013 年 5   1、《关于调整公司第五届董事会部分董事人员的预案》:2、《关于                            2013 年 5 月 17
    审 议   www.sse.com.cn
    临时股东   月 16 日    调整公司第五届监事会部分监事人员的预案》:                                              日
    通过
    大会
    2013 年                1、《关于修订<公司章程>部分条款的议案》;2、《关于公司全资子
    全 部
    度第二次   2013 年 9   公司上海外高桥造船有限公司委托中船财务有限公司开展资金管                                2013 年 9 月 27
    审 议   www.sse.com.cn
    临时股东   月 26 日    理业务的议案》 ;3、《关于 2013 年度公司增加在中船财务公司存                            日
    通过
    大会                   贷款额度的议案》
    三、 董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
    39
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    参加股东大
    参加董事会情况
    会情况
    是否
    董事姓              本年应
    独立                              以通讯方                      是否连续两
    名                参加董     亲自出                   委托出      缺席                出席股东大
    董事                              式参加次                      次未亲自参
    事会次     席次数                   席次数      次数                  会的次数
    数                            加会议
    数
    胡问鸣     否       8                     7          7           1      0   否           0
    吴强       否       8                     8          7           0      0   否           3
    孙云飞     否       8                     8          7           0      0   否           1
    南大庆     否       8                     8          7           0      0   否           0
    吴永杰     否       5                     5          5           0      0   否           1
    周明春     否       5                     5          5           0      0   否           0
    孙伟       否       5                     5          5           0      0   否           1
    胡金根     否       5                     5          5           0      0   否           3
    王成然     否       8                     7          7           1      0   否           0
    吕亚臣     否       8                     7          7           1      0   否           1
    池耀宗     是       8                     8          7           0      0   否           3
    韩方明     是       8                     8          7           0      0   否           1
    于宁       是       8                     8          7           0      0   否           2
    曾恒一     是       8                     8          7           0      0   否           2
    沈满堂     是       8                     8          7           0      0   否           0
    路小彦     否       3                     3          2           0      0   否           0
    吴迪       否       3                     3          2           0      0   否           1
    郭锡文     否       3                     3          2           0      0   否           0
    年内召开董事会会议次数                                                                          8
    其中:现场会议次数                                                                              1
    通讯方式召开会议次数                                                                            7
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                    0
    (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对董事会议(预)案及其他有关事项提出异议。
    四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    (一)、董事会审计委员会
    报告期内,第五届董事会审计委员会共召开三次会议,具体如下:
    1、 第五届董事会审计委员会第三次会议
    2013 年 1 月 17 日,公司以通讯表决方式召开了第五届董事会审计委员会第三次会议,审
    议通过了《关于全资子公司外高桥造船转让长兴造船 51%股权及收购长兴重工 36%股权的预
    案》,并发表了以下审议意见:“我们认为:鉴于交易标的涉及国有资产及股权、土地等,根据
    国务院国资委及中国证监会相关规定,公司依法应当聘请具备证券、期货从业资格的审计和资
    产评估等中介机构履行资产审计和资产评估等程序;根据预案,本次交易的最终价格,将按照
    审计和评估机构出具的《审计报告》和《评估报告》所确定的审计值和评估值,作为相关股权
    定价依据,符合相关法律法规的规定和市场公允原则。综上,我们同意上述交易事项。”
    2、 第五届董事会审计委员会第四次会议
    2013 年 3 月 24 日,第五届董事会审计委员会第四次会议在北京召开,审议通过了《公司
    40
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    2012 年度财务决算报告》、《公司 2012 年度财务会计报表》、《关于公司 2013 年度日常关联交易
    相关情况的预案》等 12 项议案,并就关联交易事项发表了以下审议意见:
    (1)对《关于公司和中船集团签署 2013 年至 2015 年日常关联交易框架协议的预案》的意
    见:“我们认为,鉴于双方原所签的关联交易框架协议已到期,而该项日常关联交易是公司保持
    生产经营健康、持续发展的重要支撑和保障,因此签署该项协议是非常必要的;协议概要性规
    定了适用主体范围、关联交易事项范围、定价原则、政策和依据,并符合公允、公平、公正的
    原则,没有损害中小股东的利益;董事会表决时,关联董事将回避表决,符合有关法律法规及
    《公司章程》的相关规定。因此,我们同意本项关联交易。”
    (2)对《关于公司 2013 年度日常关联交易相关情况的预案》的意见:“我们认为,公司
    2012 年度日常关联交易实施情况正常,金额均在公司 2012 年度日常关联交易框架及相关议案
    范围内;对 2013 年度可能发生的关联交易及额度预计是认真、客观的,符合同时签订的《中国
    船舶和中船集团关于日常关联交易的框架协议(2013-2015)》相关原则和规定,反映了公平、
    合理原则,为公司保持稳定市场份额及可持续发展提供了强力保障,符合公司和全体股东的利
    益;因涉及关联交易,公司董事会审议表决时,关联董事将按有关规定回避表决,程序合法合
    规。因此,我们同意本项关联交易。”
    (3)对《关于全资子公司沪东重机有限公司增资广州中船船用柴油机有限公司的预案》的
    意见:“我们认为,在当前船舶市场形势下,船舶配套产业势必受到影响,通过本次增资广州中
    船船用柴油机有限公司,将有效整合中船集团内动力业务资源,利于推进公司在华南地区动力
    业务的布局,提高市场竞争力;鉴于本次交易构成关联交易,董事会审议表决时关联董事将回
    避表决,程序合法合规。因此,我们同意本项关联交易。”
    (4)对《关于全资子公司外高桥造船转让长兴造船 51%股权及收购长兴重工 36%股权的
    预案(修订案)》的意见:“我们认为,本次评估的假设前提合理,重要评估参数取值合理,评
    估结论符合客观、公正、独立、科学的原则。最终确定:转让外高桥造船所持长兴造船 51%股
    权的交易价格为 187,101.50 万元;收购江南集团所持长兴重工 36%股权的交易价格为 65,040.31
    万元。交易价格公平合理,符合公司及股东的利益,没有违背公平、公开、公正的原则。因此,
    我们同意上述两项关联交易。”
    3、第五届董事会审计委员会第五次会议
    2013 年 8 月 29 日,第五届董事会审计委员会第五次会议以通讯表决方式召开,审议通过
    了《关于公司全资子公司上海外高桥造船有限公司委托中船财务有限公司开展资金管理业务的
    预案》和《关于 2013 年度公司增加在中船财务公司存贷款额度的预案》,并发表了以下审议意
    见:
    (1)对《关于公司全资子公司上海外高桥造船有限公司委托中船财务有限公司开展资金管
    理业务的预案》的意见:“我们认为,该公司利用自有闲置资金,在采取相关风险防范措施的前
    提下,委托中船财务开展资金管理业务,提高资金使用效率、增加收益,符合有关法律法规的
    规定。”
    (2)对《关于 2013 年度公司增加在中船财务公司存贷款额度的预案》的意见:“我们认为,
    根据实际情况,公司依照相关规定并履行法定程序,拟增加在中船财务的存贷款余额,提高资
    金收益、降低融资成本,符合上市公司全体股东的利益。”
    4、年报编制及年度审计工作履职情况
    根据有关规定,2012 年年报编制及年度审计期间,审计委员会积极协调公司管理层、内部
    审计部门及相关部门与年审会计师的工作沟通,审阅上市公司的财务报告并对其发表意见。在
    年审会计师进场审计前及出具审计初稿以后,公司审计委员会先后两次审阅了公司提供的财务
    报表,并先后发表了两次意见;在公司财务报告、审计报告提交董事会审议前,审计委员会又
    专门召开会议进行审议,并发表了第三次意见,认为:公司财报报表的编制符合企业会计准则
    的规定及中国证监会和上海证券交易所的要求;没有发现由于舞弊或错误而导致的重大错报情
    况发生;财务报表反映了公司 2012 度的实际财务状况和经营成果;同意信用中和会计师事务所
    出具的审计意见。
    41
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)董事会提名委员会
    报告期内,第五届董事会提名委员会共召开两次会议,具体如下:
    1、 第五届董事会提名委员会第二次会议
    2013 年 4 月 16 日,第五届董事会提名委员会第二次会议以通讯方式召开,审议通过了《关
    于调整公司第五届董事会部分董事人员的预案》。提名委员会认为:为保障公司董事会人员构成
    的完整性,经认真审议议案内容及控股股东推荐的三名董事候选人相关资料,三名董事候选人
    吴永杰先生、周明春先生、孙伟先生均不存在《公司法》第 147 条关于不得担任公司董事的情
    形,也不存在中国证监会、上海证券交易所关于不适合担任上市公司董事的禁止性条件,任职
    资格和提名程序依法合规。因此,同意提名吴永杰先生、周明春先生、孙伟先生为公司第五届
    董事会董事候选人,同意将该预案提交公司董事会审议表决。
    2、第五届董事会提名委员会第三次会议
    2013 年 12 月 26 日,第五届董事会提名委员会第三次会议以通讯方式召开,审议通过了《关
    于提名陈琼女士为公司总会计师的预案》。提名委员会认为:陈琼女士的任职资格和提名程序其
    不存在《公司法》第 147 条关于“不得担任公司高级管理人员”的情形,不存在受中国证监会
    行政处罚或上海证券交易所公开谴责、通报批评的情形,也不存在上海证券交易所有关“不适
    合担任上市公司高级管理人员”的禁止性条件,任职资格和提名程序合法合规。因此,我们同
    意提名陈琼女士为公司总会计师,并需提交公司董事会审议。
    (三)董事会薪酬与考核委员会
    本年度,第五届董事会薪酬与考核委员会在履行职责时对所审议议案均表示赞成,第五届
    董事会薪酬与考核委员会第二次会议认为:2012 年度公司对董事及高级管理人员所支付的津贴
    及薪酬公平、合理,符合公司实际情况及相关薪酬政策和考核标准,同意公司在年度报告中予
    以披露。
    五、 监事会发现公司存在风险的说明
    报告期内,公司监事会全体监事勤勉、高效、严格履行监督职责,并依照《公司法》、《上
    海证券交易所股票上市规则》等有关规定,对公司定期报告的编制、财务状况、募集资金的使
    用变更、关联交易、对外担保及董事会内控评价报告等分别发表了独立意见。
    六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
    不能保持自主经营能力的情况说明
    1、业务方面:公司具有良好的业务独立性和自主经营能力,具有完整的业务流程,生产经
    营活动均由公司自主决策,独立开展。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面建立了独立的劳动人事及薪酬体系;公
    司总经理、总会计师及董事会秘书在本公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬。
    3、资产方面:公司资产独立完整,权属清晰,不存在被控股股东占用资产、资金而损害公
    司利益的情况。
    4、机构方面:公司具有完整的机构设置,所有机构均能独立行使职权;公司生产经营和办
    公机构与控股股东分开且独立运作。
    5、财务方面:公司设立独立的财务部门,建立独立的会计核算体系和财务管理制度,并独
    立地做出财务决策,与控股股东完全分开;公司在银行开设独立的账户,独立依法纳税。
    因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决
    措施、工作进度及后续工作计划:
    从 2008 年下半年开始,随着国际金融危机的加深蔓延,资本市场和船舶市场随之急转直下。
    受到市场波动影响,控股股东中船集团持续地做了大量基础性资产梳理工作,对旗下企业从市
    场前景、行业规划、财务状况、法律规范、公司治理等各个方面进行持续性地摸底调研,进行
    业务板块划分和产业定位。根据市场变化,把握好国家船舶产业振兴规划及细则的实施,利用
    42
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    集团长远产业发展规划和相关企业的实际条件,调结构、谋发展,积极调整好相关企业的产业
    发展,做好长远规划,切实减少同业竞争。公司与中船集团将根据宏观经济形势、船舶行业发
    展及证券市场情况,适时、稳妥地推进相关工作。
    七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    报告期内,根据公司相关薪酬管理体系及述职与考评制度,董事会及薪酬与考核委员会认
    真履行职责,对公司本部高级管理人员的经营业绩进行了考核,并对领导班子进行了综合考评。
    43
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第九节   内部控制
    一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    2013 年公司进一步推进内部控制建设,完善内部控制制度,通过不断完善内部控制环境,
    建立和健全业务流程和各项规章制度,建立有效的考核和激励机制,以确保内部控制制度的有
    效实施。公司依据《公司法》和公司章程,建立了完善的法人治理结构,制定了有效的三会议
    事规则,根据经营业务及管理的需要设置职能部门,并结合现有的业务流程和管理制度进行了
    完善,各部门分工明确,并相互配合,相互制约,相互监督;通过制订业务流程能够预防和及
    时发现、纠正公司运营过程中可能出现的重要错误和偏差,保护公司资产的安全和完整;公司
    还建立了完善的财务体系,保证会计记录和会计信息的真实、准确和及时,从而保证了内部控
    制目标的达成。
    内部控制自我评价报告详见附件。
    二、 内部控制审计报告的相关情况说明
    内部控制审计报告详见附件。
    三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司四届十八次董事会上已审议通过了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,对年
    报信息披露重大差错的适用情形和责任处罚等作了明确规定。详见上海证券交易所网站
    (http://www.sse.com.cn)。公司在报告期内未发生年报信息披露出现重大差错的情况。
    44
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第十节 财务会计报告
    见附件
    45
    中国船舶工业股份有限公司 2013 年年度报告
    第十一节       备查文件目录
    (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    中国船舶工业股份有限公司
    董事长:胡问鸣
    2014 年 4 月 17 日
    46
    附件:
    中国船舶工业股份有限公司
    2013 年 度
    审计报告
    索引                                       页码
    审计报告
    公司财务报告
    —合并资产负债表                             1-2
    —母公司资产负债表                           3-4
    —合并利润表                                   5
    —母公司利润表                                 6
    —合并现金流量表                               7
    —母公司现金流量表                             8
    —合并股东权益变动表                        9-10
    —母公司股东权益变动表                     11-12
    —财务报表附注                            13-130
    信永中和会计师事务所                    北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:         +86(010)6554 2288
    8号 富 华 大 厦 A座 9层             telephone:        +86(010)6554 2288
    9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
    No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
    ShineWing                    D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        +86(010)6554 7190
    certified public accountants 100027, P. R. China                                 facsimile:   +86(010)6554 7190
    审计报告
    XYZH/2013A9021
    中国船舶工业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中国船舶工业股份有限公司(以下简称中国船舶公司)财务报表,
    包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度的合并及母公司利润表、
    合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是中国船舶公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照
    企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要
    的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
    会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
    守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
    计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
    评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,
    以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
    管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为,中国船舶公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公
    允反映了中国船舶公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并
    及母公司经营成果和现金流量。
    信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师:陈刚
    中国注册会计师:宋勇
    中国    北京                  二○一四年四月十七日
    合并资产负债表
    2013 年 12 月 31 日
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                             单位:人民币元
    项目                   附注             年末金额              年初金额
    流动资产:
    货币资金                                  六、1       13,637,975,074.01       22,712,919,369.60
    结算备付金                                                            -                       -
    拆出资金                                                              -                       -
    交易性金融资产                                                        -                       -
    应收票据                                  六、2          320,508,777.80          479,714,290.00
    应收账款                                  六、3        1,986,306,877.78        1,104,467,469.49
    预付款项                                  六、4        3,154,002,230.73        2,783,467,000.09
    应收保费                                                              -                       -
    应收分保账款                                                          -                       -
    应收分保合同准备金                                                    -                       -
    应收利息                                  六、5          355,915,736.45          531,856,878.71
    应收股利                                                              -                       -
    其他应收款                                六、6          227,113,870.77          302,344,200.98
    买入返售金融资产                                                      -                       -
    存货                                      六、7        9,930,447,848.82        7,213,059,940.08
    一年内到期的非流动资产                    六、8            3,003,773.38            3,096,691.36
    其他流动资产                              六、9        1,448,016,839.69           26,521,977.31
    流动资产合计                           31,063,291,029.43       35,157,447,817.62
    非流动资产:
    发放贷款及垫款                                                         -                       -
    可供出售金融资产                                                       -                       -
    持有至到期投资                                                         -                       -
    长期应收款                                六、10         192,798,509.27           198,900,830.62
    长期股权投资                              六、11         518,028,211.77           136,198,248.47
    投资性房地产                                                           -                       -
    固定资产                                  六、12      15,005,276,294.16        18,468,856,981.62
    在建工程                                  六、13         773,823,417.01         1,105,486,967.95
    工程物资                                  六、14             233,349.11               233,349.11
    固定资产清理                         六、15           1,673,645.81                        -
    生产性生物资产                                                         -                       -
    油气资产                                                               -                       -
    无形资产                                  六、16       2,170,099,846.76         2,587,670,937.37
    开发支出                                  六、17           1,000,000.00             1,915,000.00
    商誉                                      六、18         161,301,195.67           161,301,195.67
    长期待摊费用                              六、19         147,770,353.69           147,132,296.73
    递延所得税资产                            六、20         991,511,832.64         1,197,013,650.31
    其他非流动资产                                                         -                       -
    非流动资产合计                           19,963,516,655.89        24,004,709,457.85
    资产总计                             51,026,807,685.32        59,162,157,275.47
    法定代表人:                主管会计工作负责人:                   会计机构负责人:
    1
    合并资产负债表(续)
    2013 年 12 月 31 日
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                   单位:人民币元
    项目                       附注             年末金额              年初金额
    流动负债:
    短期借款                                    六、22          3,584,730,798.20        3,850,652,265.91
    向中央银行借款                                                             -                       -
    吸收存款及同业存放                                                         -                       -
    拆入资金                                                                   -                       -
    交易性金融负债                                                             -                       -
    应付票据                                    六、23          1,460,243,940.33          886,046,956.42
    应付账款                                    六、24          4,898,581,641.50        4,984,250,638.96
    预收款项                                    六、25          2,783,212,734.21        1,862,728,702.09
    卖出回购金融资产款                                                         -                       -
    应付手续费及佣金                                                           -                       -
    应付职工薪酬                                六、26            358,685,707.67          289,717,659.89
    应交税费                                    六、27           -568,637,743.14         -412,128,254.07
    应付利息                                    六、28             54,584,141.64           81,752,120.79
    应付股利                                    六、29              8,935,188.52            1,150,000.00
    其他应付款                                  六、30            301,206,442.33          283,914,535.33
    应付分保账款                                                               -                       -
    保险合同准备金                                                             -                       -
    代理买卖证券款                                                             -                       -
    代理承销证券款                                                             -                       -
    一年内到期的非流动负债                      六、31          3,582,864,989.00        4,639,549,373.00
    其他流动负债                                六、32          3,594,413,209.84        4,417,317,970.19
    流动负债合计                                 20,058,821,050.10       20,884,951,968.51
    非流动负债:
    长期借款                                    六、33          6,597,470,443.91       11,474,603,940.00
    应付债券                                    六、34            200,000,000.00          100,000,000.00
    长期应付款                                  六、35             24,353,774.19                       -
    专项应付款                                  六、36            181,090,000.00          381,090,000.00
    预计负债                                    六、37          3,901,204,009.78        4,869,709,323.75
    递延所得税负债                              六、20             12,094,974.93           14,670,300.00
    其他非流动负债                              六、38            245,130,213.84          199,989,068.80
    非流动负债合计                                11,161,343,416.65       17,040,062,632.55
    负债合计                                   31,220,164,466.75       37,925,014,601.06
    股东权益:
    股本                                        六、39          1,378,117,598.00         1,378,117,598.00
    资本公积                                    六、40          4,478,933,560.61         5,232,157,959.87
    减:库存股                                                                  -                       -
    专项储备                                    六、41              5,266,361.99             4,567,959.10
    盈余公积                                    六、42            572,051,361.00           551,211,303.10
    一般风险准备                                                                -                       -
    未分配利润                                  六、43         10,914,009,471.05        10,909,095,558.62
    外币报表折算差额                                                            -                       -
    归属于母公司股东权益合计                           17,348,378,352.65        18,075,150,378.69
    少数股东权益                                六、44          2,458,264,865.92         3,161,992,295.72
    股东权益合计                                 19,806,643,218.57        21,237,142,674.41
    负债和股东权益总计                              51,026,807,685.32        59,162,157,275.47
    法定代表人:                    主管会计工作负责人:                  会计机构负责人:
    2
    母公司资产负债表
    2013 年 12 月 31 日
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                   单位:人民币元
    项目                    附注              年末金额              年初金额
    流动资产:
    货币资金                                                      1,142,462,757.32            98,854,185.97
    交易性金融资产                                                               -                        -
    应收票据                                                                     -                        -
    应收账款                                                                     -                        -
    预付款项                                                                     -                        -
    应收利息                                                         13,975,003.00                        -
    应收股利                                                                     -           861,210,000.00
    其他应收款                                 十二、1                           -             1,153,854.39
    存货                                                                         -                        -
    一年内到期的非流动资产                                                       -                        -
    其他流动资产                                                                 -                        -
    流动资产合计                                   1,156,437,760.32           961,218,040.36
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                                             -                     -
    持有至到期投资                                                               -                     -
    长期应收款                                                                   -                     -
    长期股权投资                               十二、2            8,105,438,803.90      8,105,438,803.90
    投资性房地产                                                                 -                     -
    固定资产                                                          5,228,624.00          5,813,769.03
    在建工程                                                                     -                     -
    工程物资                                                                     -                     -
    固定资产清理                                                            -                     -
    生产性生物资产                                                               -                     -
    油气资产                                                                     -                     -
    无形资产                                                                     -                     -
    开发支出                                                                     -                     -
    商誉                                                                         -                     -
    长期待摊费用                                                                 -                     -
    递延所得税资产                                                               -                     -
    其他非流动资产                                                               -                     -
    非流动资产合计                                 8,110,667,427.90      8,111,252,572.93
    资产总计                                    9,267,105,188.22      9,072,470,613.29
    法定代表人:                  主管会计工作负责人:                    会计机构负责人:
    3
    母公司资产负债表(续)
    2013 年 12 月 31 日
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                       单位:人民币元
    项目                     附注              年末金额                  年初金额
    流动负债:
    短期借款                                                                     -                        -
    交易性金融负债                                                               -                        -
    应付票据                                                                     -                        -
    应付账款                                                                     -                        -
    预收款项                                                                     -                        -
    应付职工薪酬                                                         44,947.00                41,546.70
    应交税费                                                            120,421.67               109,363.17
    应付利息                                                                     -                        -
    应付股利                                                                     -                        -
    其他应付款                                                           13,485.20                12,772.10
    一年内到期的非流动负债                                                       -                        -
    其他流动负债                                                                 -                        -
    流动负债合计                                         178,853.87               163,681.97
    非流动负债:
    长期借款                                                                    -                         -
    应付债券                                                                    -                         -
    长期应付款                                                                  -                         -
    专项应付款                                                      20,000,000.00             20,000,000.00
    预计负债                                                                    -                         -
    递延所得税负债                                                              -                         -
    其他非流动负债                                                              -                         -
    非流动负债合计                                    20,000,000.00             20,000,000.00
    负债合计                                       20,178,853.87             20,163,681.97
    股东权益:
    股本                                                          1,378,117,598.00       1,378,117,598.00
    资本公积                                                      6,325,937,761.54       6,325,937,761.54
    减:库存股                                                                   -                      -
    专项储备                                                                     -                      -
    盈余公积                                                        439,765,913.90         418,925,856.00
    一般风险准备                                                                 -                      -
    未分配利润                                                    1,103,105,060.91         929,325,715.78
    股东权益合计                                   9,246,926,334.35       9,052,306,931.32
    负债和股东权益总计                                9,267,105,188.22       9,072,470,613.29
    法定代表人:                  主管会计工作负责人:                    会计机构负责人:
    4
    合并利润表
    2013 年度
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                  单位:人民币元
    项目                        附注         本年金额               上年金额
    一、营业总收入                                            22,198,153,818.17     29,657,956,975.20
    其中:营业收入                                 六、45      22,198,153,818.17     29,657,956,975.20
    利息收入                                                                    -                    -
    已赚保费                                                                    -                    -
    手续费及佣金收入                                                            -                    -
    二、营业总成本                                            22,625,596,538.89     30,175,892,190.55
    其中:营业成本                                六、45      19,633,358,043.78     25,703,013,887.39
    利息支出                                                                    -                    -
    手续费及佣金支出                                                            -                    -
    退保金                                                                      -                    -
    赔付支出净额                                                                -                    -
    提取保险合同准备金净额                                                      -                    -
    保单红利支出                                                                -                    -
    分保费用                                                                    -                    -
    营业税金及附加                                六、46           40,062,254.52         42,361,185.58
    销售费用                                      六、47           55,873,483.75        171,875,774.78
    管理费用                                      六、48       1,795,835,915.87       1,911,623,222.26
    财务费用                                      六、49        -114,181,893.30        -306,027,835.06
    资产减值损失                                  六、50       1,214,648,734.27       2,653,045,955.60
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                  -                    -
    投资收益(损失以“-”号填列)                六、51           10,368,029.08       -117,913,105.80
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                              874,720.40       -118,573,105.80
    汇兑收益(损失以“-”号填列)                                               -                    -
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -417,074,691.64        -635,848,321.15
    加:营业外收入                                六、52         765,761,965.31         650,096,779.13
    减:营业外支出                                六、53         264,522,360.63         144,921,771.58
    其中:非流动资产处置损失                                        9,379,390.48          2,651,513.77
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         84,164,913.04       -130,673,313.60
    减:所得税费用                                六、54           86,347,510.90        164,376,496.38
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             -2,182,597.86       -295,049,809.98
    归属于母公司股东的净利润                                       39,535,146.31        -93,127,144.30
    少数股东损益                                                 -41,717,744.17        -201,922,665.68
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                            六、55                    0.03                 -0.07
    (二)稀释每股收益                            六、55                    0.03                 -0.07
    七、其他综合收益                                                            -                    -
    八、综合收益总额                                               -2,182,597.86       -295,049,809.98
    归属于母公司股东的综合收益总额                                 39,535,146.31        -93,127,144.30
    归属于少数股东的综合收益总额                                 -41,717,744.17        -201,922,665.68
    本年发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为 120,821,072.53 元。
    法定代表人:                    主管会计工作负责人:                    会计机构负责人:
    5
    母公司利润表
    2013 年度
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                               单位:人民币元
    项目                           附注       本年金额            上年金额
    一、营业收入                                     十二、3 520,000.00          520,000.00
    减:营业成本                                     十二、3 267,499.20          267,656.52
    营业税金及附加                                           29,120.00           29,120.00
    销售费用                                                 -                   -
    管理费用                                                 21,269,013.86       22,897,643.97
    财务费用                                                 -22,853,238.06      -1,945,900.81
    资产减值损失                                             -                   -
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)               -                   -
    投资收益(损失以“-”号填列)                   十二、4 206,570,705.16      563,998,994.02
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                     -                   -120,831,005.98
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       208,378,310.16      543,270,474.34
    加:营业外收入                                           22,268.85           124,268.43
    减:营业外支出                                           -                   -
    其中:非流动资产处置损失                                 -                   -
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   208,400,579.01      543,394,742.77
    减:所得税费用                                           -                   -
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       208,400,579.01      543,394,742.77
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                         -                   -
    七、综合收益总额                                         208,400,579.01      543,394,742.77
    法定代表人:                 主管会计工作负责人:              会计机构负责人:
    6
    合并现金流量表
    2013 年度
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                               单位:人民币元
    项目                                 附注      本年金额                上年金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                              19,037,164,632.23      22,956,357,384.81
    客户存款和同业存放款项净增加额                                                            -                      -
    向中央银行借款净增加额                                                                    -                      -
    向其他金融机构拆入资金净增加额                                                            -                      -
    收到原保险合同保费取得的现金                                                              -                      -
    收到再保险业务现金净额                                                                    -                      -
    保户储金及投资款净增加额                                                                  -                      -
    处置交易性金融资产净增加额                                                                -                      -
    收取利息、手续费及佣金的现金                                                              -                      -
    拆入资金净增加额                                                                          -                      -
    回购业务资金净增加额                                                                      -                      -
    收到的税费返还                                                             1,581,340,914.14       2,934,692,680.39
    收到其他与经营活动有关的现金                                     六、56    2,156,593,793.11       1,328,625,531.39
    经营活动现金流入小计                                  22,775,099,339.48      27,219,675,596.59
    购买商品、接受劳务支付的现金                                              21,355,893,957.90      27,370,853,526.03
    客户贷款及垫款净增加额                                                                    -                      -
    存放中央银行和同业款项净增加额                                                            -                      -
    支付原保险合同赔付款项的现金                                                              -                      -
    支付利息、手续费及佣金的现金                                                              -                      -
    支付保单红利的现金                                                                        -                      -
    支付给职工以及为职工支付的现金                                             1,997,033,088.86       2,074,665,395.02
    支付的各项税费                                                               633,935,267.54         835,289,393.27
    支付其他与经营活动有关的现金                                     六、56    1,381,330,681.25         909,054,283.03
    经营活动现金流出小计                                  25,368,192,995.55      31,189,862,597.35
    经营活动产生的现金流量净额                                -2,593,093,656.07      -3,970,187,000.76
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                           287,210,953.99                     -
    取得投资收益收到的现金                                                        17,265,308.79         13,619,978.36
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                           246,327,450.90         10,122,760.12
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                     1,042,002,890.56                     -
    收到其他与投资活动有关的现金                                     六、56        4,500,000.00        671,876,986.74
    投资活动现金流入小计                                   1,597,306,604.24        695,619,725.22
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                               785,942,055.07        961,569,637.05
    投资支付的现金                                                             1,936,737,761.23                     -
    质押贷款净增加额                                                                          -                     -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                       820,537,620.55                     -
    支付其他与投资活动有关的现金                                     六、56       40,537,386.13         35,031,944.70
    投资活动现金流出小计                                   3,583,754,822.98        996,601,581.75
    投资活动产生的现金流量净额                                -1,986,448,218.74       -300,981,856.53
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                           166,883,568.80         160,000,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                       166,883,568.80                      -
    取得借款所收到的现金                                                       7,702,691,068.04      13,675,233,849.92
    发行债券收到的现金                                                                        -                      -
    收到其他与筹资活动有关的现金                                     六、56    4,577,045,462.15       2,400,629,527.54
    筹资活动现金流入小计                                  12,446,620,098.99      16,235,863,377.46
    偿还债务所支付的现金                                                      11,470,800,331.50      15,922,645,946.82
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                         675,289,489.29       1,193,999,083.42
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                        12,910,000.00             650,000.00
    支付其他与筹资活动有关的现金                                     六、56    2,420,422,529.48       2,923,735,587.98
    筹资活动现金流出小计                                  14,566,512,350.27      20,040,380,618.22
    筹资活动产生的现金流量净额                                -2,119,892,251.28      -3,804,517,240.76
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                         -38,067,658.59         274,169,122.60
    五、现金及现金等价物净增加额                                              -6,737,501,784.68      -7,801,516,975.45
    加:期初现金及现金等价物余额                                              15,444,474,742.34      23,245,991,717.79
    六、期末现金及现金等价物余额                                               8,706,972,957.66      15,444,474,742.34
    法定代表人:                          主管会计工作负责人:                    会计机构负责人:
    7
    母公司现金流量表
    2013 年度
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                             单位:人民币元
    项目                         附注     本年金额           上年金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                      520,000.00       520,000.00
    收到的税费返还                                                             -                -
    收到其他与经营活动有关的现金                                   10,057,428.28     2,082,012.24
    经营活动现金流入小计                           10,577,428.28     2,602,012.24
    购买商品、接受劳务支付的现金                                               -                -
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  5,524,659.99     7,222,569.01
    支付的各项税费                                                    267,899.82       258,324.22
    支付其他与经营活动有关的现金                                   14,952,157.29    15,091,736.82
    经营活动现金流出小计                           20,744,717.10    22,572,630.05
    经营活动产生的现金流量净额                                    -10,167,288.82   -19,970,617.81
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                         -                -
    取得投资收益收到的现金                                      1,067,780,705.16   382,240,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                       -                -
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                     -                -
    收到其他与投资活动有关的现金                                               -                -
    投资活动现金流入小计                        1,067,780,705.16   382,240,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                  223,669.01        51,727.00
    投资支付的现金                                                             -                -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     -                -
    支付其他与投资活动有关的现金                                               -                -
    投资活动现金流出小计                              223,669.01        51,727.00
    投资活动产生的现金流量净额                                  1,067,557,036.15   382,188,273.00
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                         -               -
    取得借款收到的现金                                                         -               -
    发行债券收到的现金                                                         -               -
    收到其他与筹资活动有关的现金                                               -               -
    筹资活动现金流入小计                                       -               -
    偿还债务支付的现金                                                         -               -
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             13,781,175.98 318,027,138.00
    支付其他与筹资活动有关的现金                                               -               -
    筹资活动现金流出小计                           13,781,175.98 318,027,138.00
    筹资活动产生的现金流量净额                                    -13,781,175.98 -318,027,138.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                       -               -
    五、现金及现金等价物净增加额                                1,043,608,571.35   44,190,517.19
    加:期初现金及现金等价物余额                                   98,854,185.97   54,663,668.78
    六、期末现金及现金等价物余额                                1,142,462,757.32   98,854,185.97
    法定代表人:                  主管会计工作负责人:              会计机构负责人:
    8
    合并股东权益变动表
    2013 年度
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                                                                                                                                     单位:人民币元
    本年金额
    项目                                                                             归属于母公司股东权益                                                                                  股东
    少数股东权益
    股本               资本公积         减:库存股         专项储备        盈余公积       一般风险       未分配利润       其他                            权益合计
    一、上年年末余额                             1,378,117,598.00     5,232,157,959.87               -       4,567,959.10 551,211,303.10             -   10,909,095,558.62       -   3,161,992,295.72    21,237,142,674.41
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                                                     -
    前期差错更正                                                                                                                                                                                                         -
    其他                                                                                                                                                                                                                 -
    二、本年年初余额                             1,378,117,598.00     5,232,157,959.87              -       4,567,959.10   551,211,303.10           -    10,909,095,558.62      -    3,161,992,295.72    21,237,142,674.41
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                  -      -753,224,399.26              -         698,402.89    20,840,057.90           -         4,913,912.43      -     -703,727,429.80    -1,430,499,455.84
    (一)净利润                                                -                                                                                            39,535,146.31             -41,717,744.17        -2,182,597.86
    (二)其他综合收益                                          -                                                                                                                                   -                    -
    上述(一)和(二)小计                                      -                    -              -                  -                -           -       39,535,146.31       -      -41,717,744.17        -2,182,597.86
    (三)股东投入和减少资本                                    -      -753,224,399.26              -                  -                -           -                   -       -     -649,104,787.46    -1,402,329,186.72
    1.股东投入资本                                              -                                                                                                                                   -                    -
    2.股份支付计入股东权益的金额                                -                                                                                                                                   -                    -
    3.其他                                                      -      -753,224,399.26                                 -                                                              -649,104,787.46    -1,402,329,186.72
    (四)利润分配                                              -                    -              -                  -   20,840,057.90            -      -34,621,233.88       -      -12,910,000.00       -26,691,175.98
    1.提取盈余公积                                              -                                                          20,840,057.90                   -20,840,057.90                                                -
    2.提取一般风险准备                                          -                                                                                                                                                        -
    3.对股东的分配                                              -                                                                                          -13,781,175.98             -12,910,000.00        -26,691,175.98
    4.其他                                                      -                                                                                                                                                        -
    (五)股东权益内部结转                                      -                    -              -                  -                -           -                    -      -                    -                   -
    1.资本公积转增股本                                          -                    -                                                                                                                                   -
    2.盈余公积转增股本                                          -                                                                                                                                                        -
    3.盈余公积弥补亏损                                          -                                                                                                                                                        -
    4.其他                                                      -                                                                                                        -                                               -
    (六)专项储备                                              -                    -              -         698,402.89                -           -                    -      -           5,101.83            703,504.72
    1.本年提取                                                  -                                          32,514,615.37                                                                6,506,309.61         39,020,924.98
    2.本年使用                                                  -                                         -31,816,212.48                                                               -6,501,207.78        -38,317,420.26
    (七)其他                                                  -                                                                                                                                                        -
    四、本年年末余额                             1,378,117,598.00     4,478,933,560.61              -       5,266,361.99   572,051,361.00             - 10,914,009,471.05       -    2,458,264,865.92    19,806,643,218.57
    法定代表人:                                                    主管会计工作负责人:                                                    会计机构负责人:
    9
    合并股东权益变动表(续)
    2013 年度
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                                                                                                                              单位:人民币元
    上年金额
    项目                                                                           归属于母公司股东权益                                                                             股东
    少数股东权益
    股本               资本公积         减:库存股      专项储备         盈余公积     一般风险       未分配利润     其他                           权益合计
    一、上年年末余额                             1,060,090,460.00     4,641,496,249.59               -               - 496,871,828.82            -   11,606,050,686.30   -    1,681,545,171.88    19,486,054,396.59
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                                              -
    前期差错更正                                                                                                                                                                                                  -
    其他                                                                888,288,848.28                                                                 -231,461,371.10        1,168,157,805.25     1,824,985,282.43
    二、本年年初余额                             1,060,090,460.00     5,529,785,097.87              -               -    496,871,828.82          -   11,374,589,315.20    -   2,849,702,977.13    21,311,039,679.02
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)     318,027,138.00      -297,627,138.00              -    4,567,959.10     54,339,474.28          -     -465,493,756.58    -     312,289,318.59       -73,897,004.61
    (一)净利润                                                                                                                                        -93,127,144.30         -201,922,665.68      -295,049,809.98
    (二)其他综合收益                                                               -                                                                                                       -                    -
    上述(一)和(二)小计                                      -                    -              -                -                -          -      -93,127,144.30    -    -201,922,665.68      -295,049,809.98
    (三)股东投入和减少资本                                    -        20,400,000.00              -                -                -          -                   -    -     514,814,695.55       535,214,695.55
    1.股东投入资本                                                       20,400,000.00                                                                                          -60,400,000.00       -40,000,000.00
    2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                             -                    -
    3.其他                                                                                                                                                                      575,214,695.55       575,214,695.55
    (四)利润分配                                              -                    -              -                -    54,339,474.28          -     -372,366,612.28    -      -1,150,000.00      -319,177,138.00
    1.提取盈余公积                                                                                                        54,339,474.28                 -54,339,474.28                                            -
    2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                                            -
    3.对股东的分配                                                                                                                                     -318,027,138.00          -1,150,000.00       -319,177,138.00
    4.其他                                                                                                                                                                                                        -
    (五)股东权益内部结转                        318,027,138.00       -318,027,138.00              -                -                -          -                   -    -                   -                   -
    1.资本公积转增股本                            318,027,138.00       -318,027,138.00                                                                                                                            -
    2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                                            -
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                            -
    4.其他                                                                                                                                                           -                                            -
    (六)专项储备                                              -                    -              -     4,567,959.10                -          -                   -    -        547,288.72          5,115,247.82
    1.本年提取                                                                                           35,649,079.74                                                           9,577,155.14         45,226,234.88
    2.本年使用                                                                                          -31,081,120.64                                                          -9,029,866.42        -40,110,987.06
    (七)其他                                                                                                                                                                                                    -
    四、本年年末余额                             1,378,117,598.00     5,232,157,959.87              -    4,567,959.10    551,211,303.10           - 10,909,095,558.62     -   3,161,992,295.72    21,237,142,674.41
    法定代表人:                                                    主管会计工作负责人:                                                  会计机构负责人:
    10
    母公司股东权益变动表
    2013 年度
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                                                                                           单位:人民币元
    项目                                                                              本年金额
    股本                资本公积      减:库存股 专项储备      盈余公积       一般         未分配利润         股东权益合计
    一、上年年末余额                             1,378,117,598.00      6,325,937,761.54           -        -   418,925,856.00       -        929,325,715.78    9,052,306,931.32
    加:会计政策变更                                                                                                                                                           -
    前期差错更正                                                                                                                                                               -
    其他                                                                                                                                                                       -
    二、本年年初余额                             1,378,117,598.00      6,325,937,761.54          -        -    418,925,856.00      -         929,325,715.78    9,052,306,931.32
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                  -                     -          -        -     20,840,057.90      -         173,779,345.13       194,619,403.03
    (一)净利润                                                                                                                             208,400,579.01       208,400,579.01
    (二)其他综合收益                                                                -                                                                                      -
    上述(一)和(二)小计                                     -                      -          -        -                 -      -         208,400,579.01       208,400,579.01
    (三)股东投入和减少资本                                   -                      -          -        -                 -      -                      -                    -
    1.股东投入资本                                                                                                                                                             -
    2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                               -
    3.其他                                                                                                                                                                     -
    (四)利润分配                                             -                      -          -        -     20,840,057.90      -         -34,621,233.88       -13,781,175.98
    1.提取盈余公积                                                                                              20,840,057.90                -20,840,057.90                    -
    2.提取一般风险准备                                                                                                                                                         -
    3.对股东的分配                                                                                                                           -13,781,175.98       -13,781,175.98
    4.其他                                                                                                                                                                     -
    (五)股东权益内部结转                                     -                      -          -        -                 -      -                      -                  -
    1.资本公积转增股本                                         -                      -                                                                                        -
    2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                         -
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                         -
    4.其他                                                                                                                                                                     -
    (六)专项储备                                             -                      -          -        -                 -      -                      -                  -
    1.本年提取                                                                                                                                                                 -
    2.本年使用                                                                                                                                                                 -
    (七)其他                                                                                                                                                                 -
    四、本年年末余额                             1,378,117,598.00       6,325,937,761.54         -        -    439,765,913.90      -        1,103,105,060.91   9,246,926,334.35
    法定代表人:                                                    主管会计工作负责人:                                                会计机构负责人:
    11
    母公司股东权益变动表(续)
    2013 年度
    编制单位:中国船舶工业股份有限公司                                                                                                                               单位:人民币元
    项目                                                                                     上年金额
    股本               资本公积         减:库存股    专项储备        盈余公积    一般风险      未分配利润       股东权益合计
    一、上年年末余额                             1,060,090,460.00     6,643,964,899.54               -           - 364,586,381.72            -    758,297,585.29   8,826,939,326.55
    加:会计政策变更                                                                                                                                                              -
    前期差错更正                                                                                                                                                                  -
    其他                                                                                                                                                                          -
    二、本年年初余额                             1,060,090,460.00     6,643,964,899.54              -          -   364,586,381.72           -     758,297,585.29   8,826,939,326.55
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)     318,027,138.00      -318,027,138.00              -          -    54,339,474.28           -     171,028,130.49     225,367,604.77
    (一)净利润                                                                                                                                  543,394,742.77     543,394,742.77
    (二)其他综合收益                                                               -                                                                                            -
    上述(一)和(二)小计                                     -                     -              -          -                -           -     543,394,742.77     543,394,742.77
    (三)股东投入和减少资本                                   -                     -              -          -                -           -                  -                  -
    1.股东投入资本                                                                                                                                                                -
    2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                  -
    3.其他                                                                                                                                                                        -
    (四)利润分配                                             -                     -              -          -    54,339,474.28           -    -372,366,612.28    -318,027,138.00
    1.提取盈余公积                                                                                                  54,339,474.28                 -54,339,474.28                  -
    2.提取一般风险准备                                                                                                                                                            -
    3.对股东的分配                                                                                                                               -318,027,138.00    -318,027,138.00
    4.其他                                                                                                                                                                        -
    (五)股东权益内部结转                         318,027,138.00      -318,027,138.00              -          -                -           -                  -                  -
    1.资本公积转增股本                             318,027,138.00      -318,027,138.00                                                                                            -
    2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                            -
    3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                            -
    4.其他                                                                                                                                                                        -
    (六)专项储备                                             -                     -              -          -                -           -                  -                  -
    1.本年提取                                                                                                                                                                    -
    2.本年使用                                                                                                                                                                    -
    (七)其他                                                                                                                                                                    -
    四、本年年末余额                             1,378,117,598.00     6,325,937,761.54              -          -   418,925,856.00           -     929,325,715.78   9,052,306,931.32
    法定代表人:                                                    主管会计工作负责人:                                            会计机构负责人:
    12
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    一、 公司的基本情况
    中国船舶工业股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团),前身
    为沪东重机股份有限公司,是经中国船舶工业总公司以“船总生(1998)41 号”文件和国家
    经济体制改革委员会“体改生(1998)17 号”文件批准,由原沪东造船厂(现公司名称变更
    为沪东中华造船(集团)有限公司)和原上海船厂(公司名称曾变更为上船澄西船舶有限
    公司,现公司名称变更为上海船厂船舶有限公司)共同发起设立的股份有限公司。经中国
    证券监督管理委员会批准,本公司于 1998 年 4 月 20 日向社会公开发行人民币普通股 7,000
    万股,并于 1998 年 5 月 20 日在上海证券交易所上市交易。1999 年经上海市证券期货监督
    办公室以“沪证司(1999)第 031 号”文件核准,本公司向全体股东按每 10 股送 1 股的比例
    派送红股共 21,953,920 股,送股后本公司股本增至人民币 241,493,120.00 元。
    根据国资委国资产权(2005)1399 号文《关于沪东重机股份有限公司股权分置改革有
    关问题的批复》,2005 年 11 月 21 日本公司股权分置改革相关股东会议审议通过股改方案。
    2005 年 11 月 28 日,公司非流通股股东向流通股股东每 10 股支付 3.2 股对价股份,支付的
    对价股份共计 24,640,000 股。股改完成后,本公司总股本不变。
    根据本公司 2005 年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监发行字
    [2006]65 号《关于核准沪东重机股份有限公司非公开发行股票的通知》批准,本公司向特
    定投资者非公开发行人民币普通股 21,063,418 股。此次非公开发行股票完成后,本公司的
    股本变更为人民币 262,556,538.00 元。
    2006 年 11 月 3 日,经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2006]1401 号《关于
    沪东重机股份有限公司国有股划转有关问题的批复》批准,本公司控股股东沪东中华造船
    (集团)有限公司和第二大股东上船澄西船舶有限公司将所持本公司“国有法人股”共计
    139,853,120 股无偿划转给本公司实际控制人中国船舶工业集团公司(以下简称“中船集团”)。
    本次股权划转完成后,沪东中华造船(集团)有限公司、上船澄西船舶有限公司不再持有
    本公司股份,中船集团直接持有本公司有限售条件流通股共 139,853,120 股,占本公司总股
    本的 53.27%,成为本公司直接控股股东。
    根据本公司 2007 年 4 月 18 日股东大会决议,本公司拟向特定对象非公开发行人民币
    普通股 400,000,000 股,并于 2007 年 7 月 13 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字【2007】
    183 号文批准。2007 年 9 月 20 日,本公司向控股股东中船集团发行人民币普通股 234,725,690
    股,收购其持有的上海外高桥造船有限公司(以下简称外高桥造船公司)66.66%的股权、
    中船澄西船舶修造有限公司(以下简称澄西船舶公司)100%的股权和广州中船远航文冲船
    舶工程有限公司(现公司名称变更为中船澄西远航船舶(广州)有限公司,以下简称中船
    澄西(广州)公司)54%的股权;向上海宝钢集团公司和上海电气(集团)总公司各发行
    13
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    人民币普通股 32,637,155 股,收购其持有的外高桥造船公司各 16.67%的股权;另向中船集
    团、中船财务有限责任公司、上海宝钢集团公司、中国人寿保险(集团)公司、中国海洋
    石油总公司、中国中信集团公司和全国社会保障基金(“特定投资者”)定向发行人民币普
    通股共计 100,000,000 股。至此本公司的股本变更为人民币 662,556,538.00 元。
    根据本公司 2010 年度股东大会决议,本公司按每 10 股转增 6 股的比例,以资本公积
    向全体股东转增股份,增加股份总额 397,533,922 股,至此本公司的股本变更为人民币
    1,060,090,460.00 元。
    根据本公司 2011 年度股东大会决议,本公司按每 10 股转增 3 股的比例,以资本公积
    向全体股东转增股份,增加股份总额 318,027,138 股,至此本公司的股本变更为人民币
    1,378,117,598.00 元,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具信会师报字【2012】
    第 113530 号验资报告。本公司已于 2012 年 9 月 29 日换领了由上海市工商行政管理局颁发
    的注册号为 310000000061556 号的《企业法人营业执照》,注册地为上海市,总部办公地
    址为上海市浦东新区浦东大道 1 号。
    截止 2013 年 12 月 31 日,本公司总股本为人民币 1,378,117,598 股,全部为无限售条件
    普通股。
    本公司属船舶及专用设备制造业,经营范围主要为:船舶行业和柴油机生产行业内的
    投资,民用船舶销售,船舶专用设备、机电设备的制造、安装、销售,船舶技术领域内的
    技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询,从事货物及技术的进出口业务,自有设备租
    赁等。主要产品或提供劳务为船舶修造、船用柴油机制造及工程机械服务。
    二、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1.   财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的
    《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表
    的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
    2.   遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集
    团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    3.   会计期间
    本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
    14
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    4.   记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。
    5.   记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等
    以公允价值计量外,以历史成本为计价原则。
    6.   企业合并
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
    集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被
    合并方或被购买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合
    并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
    额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权
    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    本集团通过多次分步交易实现非同一控制企业合并的会计处理:
    (1)在母公司财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
    买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的
    股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资
    收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购
    买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买
    日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买
    日所属当期投资收益。
    7.   合并财务报表的编制方法
    (1) 合并范围的确定原则
    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
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    (2) 合并财务报表所采用的会计方法
    本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的
    要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中
    不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照
    本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认
    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公
    司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
    成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。
    8.     现金及现金等价物
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
    金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
    很小的投资。
    9.     外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
    表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除
    了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
    的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值
    确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损
    益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其
    人民币金额。
    10. 金融资产和金融负债
    (1) 金融资产
    1)   金融资产分类
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出
    售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
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    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能
    力持有至到期的非衍生金融资产。
    应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划
    分为其他类的金融资产。
    2)    金融资产确认与计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损
    益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
    值进行后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
    动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价
    值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变
    动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额
    转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资
    单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
    3)    金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其
    他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减
    值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
    来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
    价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计
    入当期损益。
    当可供出售金融资产发生减值,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损
    失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价
    值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计
    入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股
    东权益。
    4)    金融资产转移
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    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权
    利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
    给转入方;③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
    乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该
    金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确
    认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风
    险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而
    收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止
    确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到
    的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分
    摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
    (2) 金融负债
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认
    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,
    公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的
    部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    1) 金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃
    市场上,本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的
    公允价值;本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债
    的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发
    生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近
    交易日后经济环境发生了重大变化时,参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,
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    调整最近交易的市场报价,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证
    据表明最近交易的市场报价不是公允价值的,对最近交易的市场报价作出适当调整,以确
    定该金融资产或金融负债的公允价值。
    2) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
    熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
    融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    11. 应收款项坏账准备
    本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、
    现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;
    债务单位逾期未履行偿债义务超过3年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
    不大。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账
    准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程
    序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或金额标准          将应收款项余额前五名视为单项金额重大的应
    收款项
    单项金额重大并单项计提坏账准备的          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
    计提方法                                  额,计提坏账准备
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项
    确定组合的依据
    应收关联方款项                            将应收关联方的款项为信用风险特征划分组合
    基本确定能收回的应收款项                  资产负债表日后期间已收回款项、应收补贴款
    项、保证金、押金、职工备用金等基本确定能收
    回或回收风险极小的款项
    账龄组合                                  以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    应收关联方款项                            不存在减值迹象的,不进行减值测试,不计提坏
    账准备;对于存在减值迹象的,进行减值测试,
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
    额,计提坏账准备
    基本确定能收回的应收款项                  不计提坏账准备
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    账龄组合                                  按账龄分析法计提坏账准备
    采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:
    账龄                                        应收款项                 应收款项
    (造船)                 (非造船)
    6 个月以内(含 6 个月)                          0%                     0%
    6-12 个月(含 12 个月)                          0.5%                   0.5%
    1-2 年(含 2 年)                                10%                    10%
    2-3 年(含 3 年)                                30%                    30%
    3-4 年(含 4 年)                                50%
    4-5 年(含 5 年)                                80%                   100%
    5 年以上                                     100%
    注:子公司中船圣汇装备有限公司主要从事压力容器的生产与销售,其 6-12 个月(含
    12 个月)应收款项的坏账计提比例为 5%,其余应收款项与应收款项(造船)的坏账计提
    比例一致。
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
    单项计提坏账准备的理由                    反映其风险特征的应收款项
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
    坏账准备的计提方法                        额,计提坏账准备
    12. 存货
    本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料、委托加工物资和工程施工
    (已完工未结算款)等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价,包括采购成本、加工成本和其
    他成本。
    子公司沪东重机有限公司原材料采用计划成本法核算,月末根据材料成本差异将出库
    成本调整为实际成本,专用材料及整机发出采用个别计价法。
    子公司澄西船舶公司原材料发出时按加权平均法计价。对于不能替代使用的存货以及
    为特定项目专门购入或制造的存货,采用个别计价法确定发出存货的成本。
    子公司外高桥造船公司原材料除大型船用设备发出时按个别计价法计价,其余原材料
    发出时采用加权平均法计价,确定发出存货的实际成本。在产品发出时按个别计价法计价。
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    子公司中船澄西(广州)公司、上海沪东造船柴油机配套有限公司和广州中船船用柴
    油机有限公司存货发出时按个别计价法计价。
    子公司上海中船三井造船柴油机有限公司(以下简称三井柴油机公司)存货发出时除
    通用配件采用加权平均法外其他存货采用个别计价。
    子公司上海沪临重工有限公司存货发出时钢结构件采用个别计价,铸造件采用加权平
    均计价。
    其他子公司原材料发出时按加权平均法计价,在产品及产成品的发出按个别认定法计
    价。
    低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
    过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存
    商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;
    其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该
    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存
    货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
    的销售费用和相关税费后的金额确定;建造合同项目,如预计可能发生亏损的,则以预计
    亏损额提取跌价准备或亏损准备。
    13. 长期股权投资
    长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
    响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场
    中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
    任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的
    决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与
    其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公
    司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明
    该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。
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    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者
    权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
    长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、
    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照
    实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权
    益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约
    定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按
    相关会计准则的规定确定投资成本。
    本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合
    营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控
    制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投
    资,作为可供出售金融资产核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期
    股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
    实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单
    位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联
    营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对
    被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营
    企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限
    直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投
    资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资
    等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因
    对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
    资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权
    益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
    者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
    14. 固定资产
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    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
    而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他,按其取得时的
    成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及
    为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造
    固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者
    投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不
    公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最
    低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条
    件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确
    认条件的,于发生时计入当期损益。
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧
    时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的
    分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
    序号              类别                 折旧年限(年)    预计残值率(%)   年折旧率(%)
    1        房屋建筑物                      8-50              5         1.90-11.875
    2        机器设备                        5-20              5          4.75-19.00
    3        运输设备                        5-15              5          6.33-19.00
    4        电子设备                        5-13              5          7.31-19.00
    5        其他设备                        3-12              5          7.92-31.67
    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
    核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定
    资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
    计入当期损益。
    15. 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费
    等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、
    安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
    的借款费用和汇兑损益。
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    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按
    估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产
    原值差异进行调整。
    16. 借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
    差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已
    经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
    活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
    销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超
    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。
    资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者生
    产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
    超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    17. 无形资产
    本集团无形资产包括土地使用权、岸线使用权、软件等,按取得时的实际成本计量,
    其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入
    的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允
    的,按公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他
    无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期
    平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    本集团使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下:
    序号                    项目                   预计使用寿命(年)
    1        土地使用权                                 50
    2        岸线使用权                                 50
    3        软件                                      2-10
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    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如
    发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预
    计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并
    在预计使用寿命内摊销。
    18. 研究与开发
    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
    确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
    支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发
    支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
    19. 非金融长期资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
    无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行
    减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行
    减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组
    合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述
    资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下:
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    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
    计的下跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
    在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预
    计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所
    创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    20. 商誉
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
    的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,
    包含在长期股权投资的账面价值中。
    21. 长期待摊费用
    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1
    年以上(不含 1 年)的租赁费、管线费等,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费
    用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    22. 职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供
    服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入
    当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
    工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
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    23. 预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关
    的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;
    该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与
    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过
    对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
    值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    24. 工程结算
    本集团工程结算为根据建造合同约定向船东办理结算的累积金额,资产负债表日分单
    个合同比较“工程结算”余额与“工程施工”余额,按以下原则在资产负债表中反映:(1)“工
    程结算”余额大于“工程施工”余额的,以“工程结算”科目余额减去“工程施工”科目余额的差额,
    在资产负债表中作为一项流动负债(“其他流动负债”)列示,反映公司超过完工进度多结
    算的款项;(2)“工程结算”余额小于“工程施工”余额的,两者差额,在资产负债表中作为
    一项流动资产(“存货“)列示,反映本集团应当向客户收取的款项。
    25. 安全生产费
    本集团所属船舶建造企业、船舶配套制造企业根据财政部《企业安全生产费用提取和
    使用管理办法》(财企[2012]16 号)的有关规定,规范安全生产费提取和使用。
    本集团按规定标准提取的安全生产费,计入相关产品的成本,同时记入“专项储备”科
    目。本集团按规定范围使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;
    形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使
    用状态时确认为固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额
    的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    安全生产费年度结余资金结转下年度使用,当年计提安全生产费不足的,超出部分按
    正常成本费用渠道列支,不再补提安全生产费。
    26. 收入确认原则
    本集团的营业收入主要包括船舶建造、船舶维修、船舶配套等。收入确认的具体政策
    和方法如下:
    (1) 船舶建造
    27
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    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    本集团提供的船舶建造业务,在收入与成本的确认上按照建造合同的规定执行。
    在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,本集团根据完工百分比法确认合
    同收入和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根
    据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用,不确认
    毛利;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入;合同预
    计总成本超过合同总收入的,本集团将预计损失确认为当期费用。
    判断建造合同的结果能否可靠估计的一般原则:在资产负债表日,完工进度达到(或
    超过)30%(批量船或成熟船)或 50%(首制船或首批次船),判断为建造合同的结果能
    够可靠估计。完工进度未达到 30%(批量船或成熟船)或 50%(首制船或首批次船)的,
    判断为建造合同的结果不能可靠估计。
    在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后
    的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期
    间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。
    本集团采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工进度。
    (2) 船舶维修
    本集团提供的一般船舶维修业务,由于维修周期短,本集团在完成船舶修理并办理完
    结算手续后,确认收入并结转相应成本。
    对于合同价值较大(一般合同金额在 2,000 万美元以上)、合同工期 6 个月以上且符
    合建造合同条件的改装船业务,如合同跨年度,在改装船合同的结果能够可靠地估计的情
    况下,在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费用;在改装船合同的结果不能可
    靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够得到补偿的合同成本金额确认收
    入,并按相同金额结转成本;如果预计发生的成本不能得到补偿,不确认收入,将发生的
    成本全部确认为费用。
    (3) 船舶配套和其他
    本集团提供的船用柴油机等船配制造和其他钢结构产品,在收入与成本的确认上按照
    销售商品的规定执行。
    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常
    与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可
    靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
    量时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。
    28
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    (4) 让渡资产使用权
    本集团在与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量
    时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。
    27. 政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团
    能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付
    的补助,或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到
    财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,
    公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
    本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关
    的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收
    益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明
    确规定补助对象,本集团按照上述原则进行判断。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
    损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
    并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入
    当期损益。
    28. 递延所得税资产和递延所得税负债
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
    的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
    抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递
    延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣
    暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的
    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    29. 租赁
    29
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    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为
    承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两
    者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
    账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
    个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
    个期间按直线法确认为收入。
    30. 所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。
    除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以
    及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延所得税费
    用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给税
    务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
    得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    31. 套期业务的处理方法
    本集团套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期,套期
    保值业务在满足下列条件时,在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵
    销结果计入当期损益。
    (1)在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指
    定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明
    了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须
    与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响企业的损益;
    (2)该套期预期高度有效,且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略;
    (3)对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使本集团面临
    最终将影响损益的现金流量变动风险;
    (4)套期有效性能够可靠地计量;
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    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (5)本集团应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的
    会计期间内高度有效。
    本集团为规避外汇风险,被套期项目为确定承诺(未来收取一定金额的美元船舶进度
    款),对应的套期工具为因规避外汇风险取得的美元贷款,预期美元贷款账面价值因汇率
    变动形成的利得或损失抵消确定承诺因汇率变动形成的利得或损失。
    本集团以合同(协议)主要条款比较法作套期有效性预期性评价,报告期末以比率分
    析法作套期有效性回顾性评价。
    32. 重要会计估计的说明
    编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策
    的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集
    团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影
    响在变更当期和未来期间予以确认。
    下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重
    要风险。
    (1)应收款项减值
    本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項,以评估是否出现减值情況,并在
    出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项
    预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据,显示个别或组合应收款项中债务人的财务
    状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观
    上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。
    (2)存货减值准备
    本集团定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌
    价损失。本集团在估计存货的可变现净值时,以同类货物的预计售价减去完工时将要发生
    的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时,
    管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之
    后实际结果有所不同,可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准
    备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损
    益。
    (3)商誉减值准备的会计估计
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    本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其
    预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订
    后的毛利率低于目前采用的毛利率,本集团需对商誉增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折率高
    于目前采用的折现率,本集团需对商誉增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本集团不能转回原已计提的
    商誉减值损失。
    (4)固定资产减值准备的会计估计
    本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值
    测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费
    用后的净额中较高者,其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订
    后的毛利率低于目前采用的毛利率,本集团需对固定资产增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率
    高于目前采用的折现率,本集团需对固定资产增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计,本集团不能转回原已计提的固
    定资产减值准备。
    (5)递延所得税资产确认的会计估计
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计,
    递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的
    变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上
    述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
    (6)固定资产、无形资产的可使用年限
    本集团至少于每年年度终了,对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计
    使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术
    更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费
    用。
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    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (7)建造合同核算的会计估计
    本集团船舶建造的会计核算需要对建造合同的结果、合同预计总收入和合同预计总成
    本进行估计。建造合同核算的会计估计是管理层基于建造同类资产历史经验、参考目前的
    经济形势和行业状况,并结合预期的生产计划、市场价格走势和生产技术更新而决定的。
    当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的收入、成本和合同预计损失。
    (8)预计负债的会计估计
    预计负债的计量需要对或有事项相关的义务进行估计。履行相关现时义务所需支出的
    最佳估计数是管理层基于行业状况、或有事项的性质、历史经验等因素,综合考虑或有事
    项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素的判断进行初始计量。当或有事项的相关
    估计发生重大变化时,则相应调整预计负债的账面价值。
    三、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
    1.     会计政策变更及影响
    本集团无需披露的会计政策变更事项。
    2.     会计估计变更及影响
    本公司会计估计未发生变更。本公司全资子公司沪东重机有限公司(以下简称沪东重
    机公司)及其子公司上海沪临重工有限公司(以下简称沪临重工公司)和上海中船三井造
    船柴油机有限公司(以下简称中船三井公司)会计估计发生了变更。
    (1)沪东重机及其子公司会计估计变更的内容和原因
    由于市场环境的变化,沪东重机公司、沪临重工公司和中船三井公司近年来的产量降
    低较多,固定资产的实际消耗情况明显下降。这三家子公司对固定资产使用寿命复核后发
    现,固定资产使用寿命的未来预计数与原先估计数有较大差异,不能再按原预计使用寿命
    计提折旧。为了更真实、合理地反映固定资产的实际消耗情况,中船三井公司、沪东重机
    公司和沪临重工公司三家子公司的董事会分别于 2012 年 12 月 24 日、2013 年 1 月 22 日和
    2013 年 3 月 21 日决议批准,对固定资产折旧年限进行了变更,变更前后的折旧年限如下:
    序号                   类别               变更前折旧年限(年)   变更后折旧年限(年)
    1         船台,码头,平台,吊车道               20                  30
    2         机器设备                             5-12                 8-20
    3         运输设备                             5-6                   8
    4         电子设备                               8                   10
    33
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    序号                   类别               变更前折旧年限(年)     变更后折旧年限(年)
    5         其他设备                              6-9                   10-12
    上述会计估计变更均于 2013 年 1 月 1 日起执行,采用未来适用法。
    (2)沪东重机及其子公司会计估计变更的影响金额
    上述会计估计变更,对公司 2013 年度合并财务报表的影响:累计折旧减少 77,355,992.10
    元、存货减少 19,866,470.63 元、利润总额增加 57,489,521.47 元、净利润增加 51,210,111.20
    元、归属母公司的净利润增加 38,632,486.11 元。
    3.     前期差错更正和影响
    本集团无需披露的前期差错更正事项。
    四、 税项
    1.     主要税种及税率
    税种                                       计税依据                              税率
    境内销售;提供加工、修理修配劳务;以及进口货物            17%
    水费、蒸汽费                                              13%
    增值税
    现代服务业                                                6%
    销售出口货物                                              0%
    营业税                 应税劳务收入                                             3%、5%
    城市维护建设税         应交流转税额                                             1%、7%
    企业所得税             应纳税所得额                                          15%、25%
    2.     税收优惠及批文
    (1)沪东重机公司、外高桥造船公司于 2011 年经政府相关部分认定为高新技术企业
    (有效期为 3 年),2013 年度享受企业所得税减按 15%计缴的税收优惠政策。
    (2)澄西船舶公司于 2009 年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务
    局和江苏省地方税务局认定为高新技术企业(有效期为 3 年),2012 年 11 月 5 日经江苏
    省高新技术企业认定管理工作协调小组复审通过(苏高企协[2012]22 号),2013 年度企业
    所得税仍按 15%计缴。
    34
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (3)中船澄西(广州)公司于 2012 年 11 月经广东省科学技术厅、广东省财政厅、
    广东省国家税务局和广东省地方税务局认定为高新技术企业(有效期为 3 年),2013 年度
    企业所得税仍按 15%计缴。
    (4)上海江南长兴重工有限责任公司于 2012 年 9 月通过了上海市第二批上海市高新
    技术企业复审,并于 2012 年 9 月 23 日取得上海市地方税务局崇明县分局发放的高新技术
    企业证书,证书编号:GR201231000211,有限期:三年,减按 15%税率征收企业所得税。
    (5)中船圣汇装备有限公司(原名张家港圣汇气体化工装备有限公司)于 2010 年经
    江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局认定为高新技
    术企业(有效期为 3 年),2013 年 9 月 25 日经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小
    组复审通过,授予《高新技术企业证书》,证书编号 GF201332000241,有限期:三年,减
    按 15%税率征收企业所得税。
    (6)中船三井公司于 2011 年 10 月 20 取得上海市地方税务局发放的高新技术企业证
    书,证书编号:GF201131001000,有限期:三年,减按 15%税率征收企业所得税。
    (7)上海外高桥造船海洋工程设计有限责任公司于 2012 年 9 月 23 日取得经上海市科学技
    术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定并发放的高新技术企业证书,
    证书编号:GR201231000274,有限期:三年,减按 15%税率征收企业所得税。
    35
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    五、 企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司
    实质上构                         少数股东
    成对子公 持股 表决权 是否        权益中用
    业务                                                                  年末投                           少数股
    公司名称                           公司类型 注册地            注册资本                         经营范围                            司净投资 比例 比例 合并          于冲减少 备注
    性质                                                                  资金额                           东权益
    的其他项 (%) (%) 报表        数股东损
    目余额                         益的金额
    同一控制下企业合并取得的子公司
    二级子公司
    上海外高桥造船有限公司             全资子公司 上海 制造业 286,000.00           船舶、钢结构件设计、制造、海洋工程          390,196.53      100.00 100.00 是
    中船澄西船舶修造有限公司           全资子公司 江苏 制造业     76,000.00      船舶修造、拆解、海洋工程装备制造、修理        119,550.51      100.00 100.00 是
    三级子公司
    上海江南长兴重工有限责任公司       控股子公司 上海 制造业 242,487.69            船舶、钢结构件设计制造、海洋工程           69,947.57        36.00   65.00   是 102,063.74    注1
    广州中船船用柴油机有限公司         控股子公司 上海 制造业     31,600.00       船用柴油机及备配件的设计、制造、销售         16,116.00        51.00   51.00   是 12,871.56
    非同一控制下企业合并取得的子公司
    二级子公司
    中船澄西远航船舶(广州)有限公司   控股子公司 广州 制造业 117,562.33                船舶、海洋工程的修理和改装             113,690.38       69.79   69.79   是   9,476.66
    三级子公司
    上海中船三井造船柴油机有限公司     控股子公司 上海 制造业     70,600.00   船用柴油机及设备、配件的设计、制造、销售及维修   36,006.00        51.00   66.00   是 37,836.64
    中船澄西新荣船舶有限公司           控股子公司 江苏 制造业 美元 9,980.00            海洋工程装备修理、设计、制造            34,779.99        51.00   51.00   是 24,435.97
    中船圣汇装备有限公司               控股子公司 张家港 制造业   26,160.00                   压力容器制造                     13,468.00        26.00   51.00   是 41,066.57     注2
    四级子公司
    36
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    实质上构                              少数股东
    成对子公 持股 表决权      是否        权益中用
    业务                                                                           年末投                                少数股
    公司名称                            公司类型 注册地            注册资本                             经营范围                                 司净投资 比例 比例        合并        于冲减少 备注
    性质                                                                           资金额                                东权益
    的其他项 (%) (%)      报表        数股东损
    目余额                              益的金额
    张家港市江南钢结构有限公司         全资子公司 张家港 制造业     500.00        船体分段、船用舾装件制造;大型钢结构件制造、安装        500.00          100.00 100.00      是                 注2
    设立或投资等方式取得的子公司
    二级子公司
    沪东重机有限公司                   全资子公司 上海 制造业 284,599.11 船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售                    264,809.21        100.00 100.00 是
    三级子公司
    全资 子 公                          FPSO船体及上部模块、海洋工程船舶、钻井平台、船舶上层建筑、
    上海外高桥造船海洋工程有限公司                  上海 制造业 103,000.00                                                            103,000.00           100.00 100.00 是
    司                                                 特种分段的加工制作
    控股 子 公                           船舶及柴油机钢结构、铸铁、铸钢件、木模件和工程机械产品
    上海沪临重工有限公司                            上海 制造业 112,790.59                                                            111,844.58           84.71   84.71   是 12,769.60
    司                                         的设计、制造、销售及相关的技术服务
    控股 子 公
    上海沪东造船柴油机配套有限公司                  上海 制造业     495.00            柴油机及完整部套件和配件加工、制造、维修            502.00           70.00   70.00   是    254.83
    司
    控股 子 公
    上海外高桥造船海洋工程设计有限公司              上海 服务业     1,000.00    船舶、海洋工程项目的研发、设计及相关技术的“四技”服务    719.19           71.92   71.92   是    782.92
    司
    全资 子 公                           钢结构件、起重运输设备、海洋工程装备的设计、制造、安装、
    中船澄西(江苏)重工有限公司                    江苏 制造业    25,000.00                                                         25,000.00             100.00 100.00 是
    司                                                         维修
    广州市南方特种涂装有限公司         控股子公司   广州 制造业 美元 120.00               船舶、桥梁、钢结构等特种涂装                327.00               53.00   53.00   是   -520.94
    控股 子 公
    上海中船船用锅炉设备有限公司                    上海 制造业     4,000.00   船用锅炉的设计、研发、采购、组装、销售、服务贸易及咨询     1,600.00         40.00   40.00        2,339.18        注3
    司
    37
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    注 1:外高桥造船公司持有上海江南长兴重工有限责任公司(以下简称长兴重工公司)36%股权,江南造船(集团)有限责任公司(以下江南
    造船集团)持有长兴重工公司 29%股权,根据外高桥造船公司与江南造船集团签订的一致行动人协议,本集团已对其重大经营和财务决策具有控制
    权,将其纳入合并报表范围。
    注 2:外高桥造船公司持有中船圣汇装备有限公司(以下简称圣汇公司)26%股权,中国船舶(香港)航运租赁有限公司(以下简称中船租赁
    公司)持有圣汇公司 25%股权。根据外高桥造船公司与中船租赁公司签订的一致行动人协议,本集团已对其重大经营和财务决策具有控制权,自 2013
    年 12 月起纳入合并范围。
    注 3:外高桥造船公司为上海中船船用锅炉设备有限公司的大股东,且其他股东均为本公司的关联单位,受同一实际控制人控制。外高桥造船
    公司负责锅炉公司的生产经营管理和财务管理,对锅炉公司具有实质控制。
    38
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    名称                                      澄西船舶修造厂技工学校                               合计
    主要业务往来                                      提供培训                                      —
    资产年末金额                                               52,677,567.30                             52,677,567.30
    其中:
    货币资金                                                   37,764,617.69                             37,764,617.69
    应收账款                                                       1,297,283.49                           1,297,283.49
    其他应收款                                                     2,873,215.21                           2,873,215.21
    存货                                                            698,888.42                             698,888.42
    固定资产                                                   10,043,562.49                             10,043,562.49
    负债年末金额                                               28,180,167.18                             28,180,167.18
    其中:
    应付账款                                                       4,854,070.55                           4,854,070.55
    预收账款                                                       4,389,787.00                           4,389,787.00
    其他应付款                                                 18,926,135.46                             18,926,135.46
    说明:中船集团资产部于 2010 年 9 月 27 日以船工资函(2010)20 号作出“关于委托中
    船澄西船舶修造有限公司管理澄西船舶修造厂技工学校”的决定。该托管决定特委托公司
    对澄西船舶修造厂技工学校(包含澄西船厂技工学校实习工厂,以下简称“澄西技校”)进
    行管理,并依法行使除股权或资产处置权以及收益权外的其他股东或所有者权利并承担相
    应的义务。
    (三) 本年合并财务报表合并范围的变动
    1. 本年度新纳入合并范围的公司情况
    新纳入合并         持股比
    公司名称                                                                年末净资产               本年净利润
    范围的原因     例(%)
    上海江南长兴重工有限责任公司          购买股权            36              1,594,746,011.45             35,025,321.38
    上海中船船用锅炉设备有限公司          新设成立            40                   38,986,394.06            -1,013,605.94
    中船圣汇装备有限公司                  购买股权            26                  479,474,657.91           50,561,914.86
    广州中船船用柴油机有限公司            购买股权            51                  262,684,806.02           -32,982,229.09
    2. 本年度不再纳入合并范围的公司情况
    不再纳入               原持股            处置日              处置日
    公司名称
    合并范围的原因          比例(%)           净资产              净利润
    39
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    不再纳入                   原持股             处置日           处置日
    公司名称
    合并范围的原因            比例(%)              净资产           净利润
    上海江南长兴造船有限责任公司                 股权转让                     65           3,447,248,845.10   47,863,773.13
    中船动力研究院有限公司                 放弃增资,股权稀释                100           152,584,668.01     -4,275,331.99
    中船澄西(江苏)风电装备有限公司                注销                     100
    江阴市天耀物资公司                              注销
    本年因出售股权丧失了控制权而减少的子公司
    是否分步
    子公司                                          出售日                    损益确认方法
    处置股权
    上海江南长兴造船有限责任公司                    2013-5-31        权益交易,未确认损益                          否
    说明:本公司全资子公司外高桥造船公司于 2008 年通过同一控制下企业合并取得中
    船集团(实际控制人)持有的上海江南长兴造船有限责任公司(以下简称长兴造船公司)
    65%股权。2013 年 3 月外高桥造船公司与沪东中华造船(集团)有限公司(实际控制人控
    制的子公司)签订了股权转让协议,转让其持有的长兴造船公司 51%的股权,转让后外高
    桥造船公司持有长兴造船公司 14%股权,不再对其实施控制。2013 年 5 月 24 日长兴造船
    公司工商变更登记已完成,本公司自 2013 年 6 月 1 日不再将其纳入合并范围。本公司参
    照权益交易进行账务处理,将处置对价与所处置的股权所对应的长兴造船公司净资产账面
    价值之间的差额以及剩余股权投资,调整资本公积,未确认处置损益。
    (四) 本年发生的企业合并
    1. 通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况
    序                         注册                                            持股比例
    公司名称                  注册资本            投资金额                                   经营范围
    号                          地                                                 (%)
    上海江南长兴重工                                                                      船舶、钢结构件设计制造、
    1                         上海    2,424,876,923.00 699,475,664.66               36
    有限责任公司                                                                                   海洋工程
    广州中船船用柴油                                                                       船用柴油机及备配件的设
    2                         广州    316,000,000.00      161,160,000.00            51
    机有限公司                                                                                  计、制造、销售
    (1)长兴重工公司
    1)长兴重工公司成立于 2006 年,原由中船集团和宝钢集团有限公司共同出资设立,
    2011 年 5 月中船集团将所持有长兴重工公司的 65%股权全部无偿划转给江南造船集团,划
    转后江南集团出资 157,617.00 万元,占注册资本的 65%;宝钢集团有限公司出资 84,870.69
    万元,占注册资本的 35%。长兴重工公司主要业务板块为民用船舶产品,目前产品为大型
    40
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    和超大型集装箱船及大型散货船。根据本公司 2012 年度股东大会审议通过的《关于全资
    子公司外高桥造船转让长兴造船 51%股权及收购长兴重工 36%股权的预案(修订案)》和
    《关于公司全资子公司拟分别与江南造船、沪东中华签署二项<附生效条件的股权转让协
    议>的预案(修订案)》,外高桥造船公司收购江南造船集团所持有长兴重工公司 36%的
    股权。2013 年 6 月 8 日,长兴重工公司完成工商变更登记,取得上海市工商行政管理局换
    发的注册号为 31011500984918 企业法人营业执照,外高桥造船公司出资 87,295.57 万元,占
    36%,宝钢集团有限公司出资 84,870.69 万元,占 35%,江南造船集团出资 70,321.43 万元,
    占 29%。
    2)同一控制下企业合并的判断依据及同一控制的实际控制人
    长兴重工公司股权转让前,控股股东为江南造船集团,实际控制人为中船集团,与本
    公司为同一实际控制人。转让完成后,根据外高桥造船公司与江南造船集团签订的一致行
    动人协议,本集团已对其重大经营和财务决策具有控制权,属于同一控制下企业合并。同
    一控制的实际控制人为中船集团。
    3)合并日的确定依据及会计处理方法
    2013 年 6 月 8 日,长兴重工公司完成工商变更登记,取得上海市工商行政管理局换发
    的注册号为 31011500984918 企业法人营业执照。根据外高桥造船公司与江南造船集团签署
    的《附生效条件的股权转让协议》的规定,自评估基准日 2012 年 12 月 31 日起至本次股权
    转让所涉及长兴重工公司工商变更登记完成之日止(双方约定以 2013 年 6 月 30 日作为股
    权变更日)的转让期间,长兴重工公司发生的经审计确认的盈利或者亏损,由长兴重工公
    司原股东享有或承担。故本公司确定合并日为 2013 年 6 月 30 日。
    本集团按照同一控制下的企业合并进行会计处理,自 2013 年 7 月将长兴重工公司纳
    入合并范围,按照合并日长兴重工公司的账面价值计量,同时对合并财务报表的期初数进
    行了调整。支付的最终转让价款 699,475,664.66 元(评估值 650,403,110.30 元加上过渡期应
    享受的盈利值 49,072,554.36 元)与取得的长兴重工公司净资产账面价值的差额 88,903,661.87
    元调减所有者权益。
    4)被合并方的基本财务情况(单位:人民币万元)
    项目                                  2013 年 6 月 30 日/           2012 年 12 月 31 日/
    2013 年 1 月 1 日-6 月 30 日   2012 年 1 月 1 日-12 月 31 日
    资产总额                                  7,680,560,650.67              10,007,014,739.58
    负债总额                                  5,984,527,309.59               8,447,294,049.51
    所有者权益                                1,696,033,341.08               1,559,720,690.07
    营业收入                                  2,925,114,243.98               5,702,817,854.14
    41
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    项目                                  2013 年 6 月 30 日/           2012 年 12 月 31 日/
    2013 年 1 月 1 日-6 月 30 日   2012 年 1 月 1 日-12 月 31 日
    净利润                                      136,312,651.01                -266,379,422.34
    经营活动现金流量净额                       -726,045,934.52                -391,115,482.24
    净现金流量                                -1,822,532,579.48               -461,338,148.22
    (2)广州中船船用柴油机有限公司
    1)广州中船船用柴油机有限公司(以下简称广州柴油机公司)成立于 2008 年,原为
    中船集团设立的独资公司,2013 年中船集团将其持有的 100%股权转让给中国船舶工业贸
    易公司(以下简称中船工贸公司),公司主要业务板块为地下工程掘进机制造、盾构机维
    修、柴油机装复和地下工程设备技术服务。2013 年经本公司第五届董事会第十二次会议审
    议并通过的《关于全资子公司沪东重机有限公司增资广州中船船用柴油机有限公司的议
    案》,广州柴油机公司新增注册资本 24,600 万元,由沪东重机公司出资 16,116 万元,中船
    工贸公司出资 8,484 万元,均为货币出资。广州柴油机公司 2013 年 6 月 24 日取得广州市
    工商行政管理局换发的注册号为 440126000224467 企业法人营业执照,注册资本为 31,600
    万元,由沪东重机公司出资 16,116 万元,出资比例 51%,中船工贸公司出资 15,484 万元,
    出资比例 49%。
    2)同一控制下企业合并的判断依据及同一控制的实际控制人
    广州柴油机公司本年增资前,控股股东为中船集团或中船工贸公司,实际控制人为中
    船集团,与本公司为同一实际控制人。增资完成后,沪东重机公司持股 51%,取得控制权,
    属于同一控制下企业合并。同一控制的实际控制人为中船集团。
    3)合并日的确定依据及会计处理方法
    2013 年 6 月 24 日,广州柴油机公司完成工商变更登记。根据中船集团、中船工贸公
    司与沪东重机公司签署的《关于广州中船船用柴油机有限公司股权转让及增资事项的补充
    协议》的规定,自评估基准日 2012 年 6 月 30 日起至本次股权转让完成日之间的损益,由
    中船工贸公司承担或享有,以工商变更登记完成日上个月末为期间损益交割日。故本集团
    确定合并日为 2013 年 5 月 31 日。
    本集团按照同一控制下的企业合并进行会计处理,自 2013 年 6 月将广州柴油机公司
    纳入合并范围,按照合并日广州柴油机公司的账面价值计量,同时对合并财务报表的期初
    数进行了调整。沪东重机公司支付的增资款 161,160,000.00 元与取得的广州柴油机公司净
    资产账面价值的差额 47,872,737.21 元调减所有者权益。
    42
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    4)被合并方的基本财务情况(单位:人民币万元)
    2013 年 5 月 31 日/                   2012 年 12 月 31 日/
    项目
    2013 年 1 月 1 日-5 月 31 日        2012 年 1 月 1 日-12 月 31 日
    资产总额                                  771,530,652.12                       670,804,077.92
    负债总额                                  549,398,764.29                       679,180,611.61
    所有者权益                                222,131,887.83                         -8,376,533.69
    营业收入                                   45,736,199.27                         2,065,102.01
    净利润                                    -15,491,578.48                       -47,261,703.71
    经营活动现金流量净额                       31,568,064.63                       -77,264,161.03
    净现金流量                                118,102,309.34                       -21,532,908.08
    2. 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况
    持股                    是否分步
    序                            注册         注册           投资                   经营
    公司名称                                                比例                    交易企业
    号                             地          资本           金额                   范围
    (%)                       合并
    1     中船圣汇装备有限公司   张家港 261,600,000.00 134,680,000.00    26      压力容器制造         否
    (1)圣汇公司成立于 2001 年,2006 年 3 月 18 日引入外资股东成立中外合资企业,
    2013 年 11 月 10 日,外方股东斯考根投资将其持有的圣汇公司 50%股权转让给张家港市联
    众投资有限公司(以下简称联众投资),联众投资将其持有的圣汇公司 25%股权转让给中
    船租赁公司。合并前圣汇公司注册资本为人民币 26,160 万元,其中联众投资出资 18,420 万
    元,占 70.41%,中船租赁公司出资 6,540 万元,占 25%,张家港市金茂创业投资有限公司
    (以下简称金茂投资公司)出资 1,200 万元,占 4.59%。圣汇公司主要业务板块为非标压力
    容器,低温储运设备、球罐等。2013 年经本公司第五届董事会第十七次会议审议并通过的
    《关于全资子公司上海外高桥造船有限公司收购张家港圣汇气体化工装备有限公司 26%
    股权的议案》,外高桥造船公司收购联众投资公司持有的圣汇公司 26%股权。
    (2)购买日为 2013 年 11 月 30 日,确认依据为:
    2013 年 12 月 2 日,圣汇公司取得张家港市商务局张商审[2013]295 号文件批复同意,
    并变更了《中华人民共和国台港澳侨投资企业》(商外资苏府资字[2006]67237 号)。2013
    年 12 月 3 日,外高桥造船公司支付股权转让首付款,并于当月支付全部价款。2013 年 12
    月 6 日圣汇公司召开第 72 次董事会,新董事会通过了新一届管理层人员,根据外高桥造
    船公司与中船租赁公司签订的一致行动人协议,外高桥造船公司已对圣汇公司的重大经营
    和财务决策具有控制权。外高桥造船公司为简化财务核算,以 2013 年 11 月 30 日作为购买
    日。
    43
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (3)被购买方可辨认资产负债情况(单位:人民币万元)
    2013 年 11 月 30 日(购买日)
    项目
    账面价值                         公允价值
    流动资产                                     96,116.20                        96,116.20
    固定资产                                     41,304.43                        47,223.16
    在建工程                                     13,645.92                        13,714.30
    无形资产                                     10,484.93                        12,086.67
    长期待摊费用                                    105.33                          105.33
    递延所得税                                      617.71                          617.71
    流动负债                                     97,051.17                        97,051.17
    非流动负债                                   21,012.19                        21,012.19
    (4)说明:
    A. 合并成本的构成及其账面价值:合并日前外高桥公司不持有圣汇公司股权,按照
    支付对价确认合并成本账面价值 13,468 万元。
    B. 公允价值及公允价值的确定方法:根据 2012 年 12 月 31 日评估结果并参考评估基
    准日与收购日实现的净利润确认。根据上海东洲资产评估有限公司沪东洲资评报字[2013]
    第 0168290 号评估报告和圣汇公司 1-11 月归属于母公司的净利润,合并日圣汇公司全部股
    东权益的公允价值为 51,800 万元。
    C.商誉的金额及其确定方法:外高桥公司合并日前长期股权投资账面价值与圣汇公
    司可辨认净资产公允价值的份额一致,不存在商誉。
    (5)被购买方购买日后的经营情况(单位:人民币万元)
    项目                                          2013 年 12 月 1 日-2013 年 12 月 31 日
    营业收入                                                      22,290.50
    净利润                                                          3,736.30
    经营活动现金流量净额                                             462.83
    净现金流量                                                       599.38
    (五) 外币报表折算
    本集团不存在外币报表折算事项。
    44
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    六、 合并财务报表主要项目注释
    下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指 2013 年 1 月 1 日,“年末”
    系指 2013 年 12 月 31 日,“本年”系指 2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,“上年”系指 2012 年 1
    月 1 日至 12 月 31 日,货币单位为人民币元。
    1.   货币资金
    年末金额                                      年初金额
    项目                                折算                                          折算
    原币                    折合人民币              原币                  折合人民币
    汇率                                          汇率
    库存现金                                            587,472.38                                    444,372.30
    人民币                                              587,445.69                                    444,372.30
    欧元                         3.17 8.4189                 26.69
    银行存款                                      13,303,175,478.24                             22,084,999,540.99
    人民币                                        12,508,892,523.08                             20,686,851,007.30
    美元            126,288,791.18 6.0969         769,898,266.53     208,454,573.16 6.2855     1,310,241,219.77
    港元                        91.34 0.7862                 71.81         4,704.03 0.8109             3,814.26
    日元                  2,717.00 0.0578                   156.96    25,726,353.88 0.0730         1,879,284.42
    欧元              2,896,391.96 8.4189          24,384,459.86      10,175,885.53 8.3176       84,638,945.47
    新加坡元                                                             272,000.19 5.0929         1,385,269.77
    其他货币资金                                    334,212,123.39                                627,475,456.31
    人民币                                          334,212,123.39                                627,475,456.31
    合计                    —            —     13,637,975,074.01          —         —       22,712,919,369.60
    其中受限制的货币资金明细如下:
    项目                                    年末余额                       年初余额
    用于质押的定期存款                                          4,251,678,450.95               6,642,425,000.00
    贷款保证金                                                    578,250,815.08                440,000,000.00
    保理业务保证金                                                                              167,900,000.00
    远期结售汇保证金、履约保证金                                     30,000,000.00                11,337,915.00
    票据保证金                                                       32,868,650.00
    信用证及保函保证金                                               25,216,207.22
    资金监管账户资金                                                 11,870,000.00
    工资保障金                                                         505,847.27                    504,137.14
    其他保证金                                                         612,145.83                  6,277,575.12
    合计                                                        4,931,002,116.35               7,268,444,627.26
    45
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    2.   应收票据
    (1) 应收票据种类
    票据种类                                      年末金额                                     年初金额
    银行承兑汇票                                         320,260,602.00                                473,577,290.00
    商业承兑汇票                                             248,175.80                                   6,137,000.00
    合计                                                 320,508,777.80                                479,714,290.00
    (2) 年末已用于质押的应收票据:无。
    (3) 年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
    (4) 年末已经背书给他方但尚未到期的票据
    票据种类                    出票单位                      出票日期        到期日                金额               备注
    银行承兑汇票      广州中船龙穴造船有限公司                    2013/7/30      2014/2/10           10,937,900.00
    银行承兑汇票      扬帆集团股份有限公司                         2013/9/4          2014/3/4        10,800,000.00
    银行承兑汇票      扬帆集团股份有限公司                       2013/10/18      2014/4/17            6,399,462.00
    银行承兑汇票      华锐风电科技(集团)股份有限公司             2013/10/30      2014/4/30            5,000,000.00
    银行承兑汇票      大连船用柴油机有限公司                      2013/8/14      2014/2/14            3,723,368.00
    合计                                                                                             36,860,730.00
    3.   应收账款
    (1) 应收账款分类
    年末金额
    类别                                                 账面余额                                    坏账准备
    金额            比例(%)                金额              比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款                    —                  —                      —                   —
    其中:组合 1:账龄组合                    1,624,376,144.91              79.67 49,144,250.70                           3.03
    组合 2:关联方应收账款                     327,040,792.43               16.04         347,594.82                      0.11
    组合 3:基本确定能收回的应收
    账款                                        84,381,785.96                 4.14
    组合小计                                  2,035,798,723.30              99.85 49,491,845.52                           2.43
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    3,022,987.73                 0.15      3,022,987.73                 100.00
    账准备的应收账款
    46
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    年末金额
    类别                                                       账面余额                                 坏账准备
    金额                比例(%)               金额              比例(%)
    合计                                      2,038,821,711.03                        — 52,514,833.25                        —
    续:
    年初金额
    类别                                                       账面余额                                 坏账准备
    金额                比例(%)               金额              比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款                          —                   —                  —                   —
    其中:组合 1:账龄组合                     653,711,825.36                    57.92 13,904,054.03                         2.13
    组合 2:关联方应收账款                     431,423,331.43                    38.23           347,594.82                  0.08
    组合 3:基本确定能收回的应收
    账款                                           30,648,098.00                    2.72
    组合小计                                  1,115,783,254.79                   98.87 14,251,648.85                         1.28
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    12,803,334.89                    1.13       9,867,471.34               77.07
    账准备的应收账款
    合计                                      1,128,586,589.68                 —            24,119,120.19              —
    1) 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
    2) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    年末金额                                                年初金额
    账龄                           账面余额                                                账面余额
    坏账准备                                              坏账准备
    金额          比例(%)                                 金额         比例(%)
    1 年以内           1,445,446,211.93        88.99           4,417,048.81   618,085,255.84             94.56         863,625.76
    其中:6 个月以内   1,289,066,591.26        79.36                          445,360,105.03             68.13
    1-2 年               120,818,368.21            7.44    19,567,372.01       30,153,502.29                 4.61    9,044,050.68
    2-3 年                46,480,943.50            2.86    16,138,245.22        3,691,724.12                 0.56    2,215,034.48
    3-4 年                 4,761,510.69            0.29        3,078,969.96         880,684.47               0.13      880,684.47
    4-5 年                 4,877,784.94            0.30        3,951,289.06         238,769.84               0.04      238,769.84
    5 年以上               1,991,325.64            0.12        1,991,325.64         661,888.80               0.10      661,888.80
    合计               1,624,376,144.91       —           49,144,250.70      653,711,825.36            —          13,904,054.03
    3) 组合中,计提坏账准备的关联方应收账款
    47
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    组合名称                                 账面余额             计提比例(%)         坏账金额              计提原因
    上海爱德华造船有限公司                     277,398.00                100             277,398.00 已破产清算,无法收回
    广州文冲船厂有限责任公司                84,994,764.83                0.08             70,196.82 存在款项争议
    合计                                    85,272,162.83                0.41            347,594.82
    4) 组合中,基本确定能收回的应收账款
    组合名称                                                       账面余额                           不计提原因
    FarSeasShippingInc.                                           36,077,600.96 拥有优先抵押权
    PTBERLIANLAJUTANKERTBK                                        21,948,840.00 子公司的股东,收回风险小
    招银金融租赁有限公司                                           9,976,800.00 保修项目正在进行,款项收回风险小
    工银金融租赁有限公司                                           9,976,800.00 保修项目正在进行,款项收回风险小
    OceanLongevityShipping&Managementco.,ltd.                      6,401,745.00 子公司的股东,收回风险小
    合计                                                          84,381,785.96
    5) 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    单位名称                                     账面余额            坏账金额         计提比例(%)            计提原因
    ExecutiveShipManagementPte.Ltd.                  756,015.60       756,015.60          100.00          回收困难
    SamsunLogixCorporation                           879,870.53       879,870.53          100.00          回收困难
    NavegadoraTranspacificaS.A.                      670,659.00       670,659.00          100.00          回收困难
    IliosShippingCo.S.A.                             345,084.54       345,084.54          100.00          回收困难
    合肥熔安动力机械有限公司                         309,495.00       309,495.00          100.00          客户财务困难
    其他                                              61,863.06          61,863.06        100.00          回收困难
    合计                                        3,022,987.73         3,022,987.73            —                      —
    (2) 本年度坏账准备转回(或收回)情况
    确定原坏     本年转回
    应收账款账           转回或收回前累计已            本年转回(或收
    单位名称                                                                                             账准备的    或收回)原
    面余额            计提坏账准备金额               回)金额
    依据             因
    M/S.S.SHIPPINGLINE                1,219,380.00                  1,219,380.00         1,219,380.00 回收困难       收回
    小部分收
    SamsunLogixCorporation             870,517.80                    870,517.80            171,270.19 回收困难       回及汇率
    变动
    JASKSOONSHIPPINGSA
    FETYMANAGEMENTCON                  542,124.37                    542,124.37            542,124.37 回收困难       收回
    SULTANTCO.,LTD.
    AntaresShipManagementS.A           464,109.13                    464,109.13            464,109.13 回收困难       收回
    VERBENASERVICESINS                 354,877.30                    354,877.30            354,877.30 回收困难       收回
    48
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    确定原坏   本年转回
    应收账款账      转回或收回前累计已         本年转回(或收
    单位名称                                                                                     账准备的   或收回)原
    面余额         计提坏账准备金额             回)金额
    依据         因
    小部分收
    SamsunLogixCorporation           224,867.66               224,867.66            44,244.74 回收困难      回及汇率
    变动
    合计                            3,675,876.26             3,675,876.26         2,796,005.73                  —
    (3) 本年度实际核销的应收账款
    是否因
    应收账
    单位名称                                                   核销金额                  核销原因              关联交
    款性质
    易产生
    该轮已扣船,但该轮存在抵押
    M/S.S.SHIPPINGLINE                              修船款     1,995,905.57    权优先受偿,胜诉无法执行回        否
    款。
    船舶着火,报中信保无法赔付
    JEDSHIPPING&TRADINGMANAGEMENTS.A                修船款     1,652,259.90                                      否
    全款
    该轮已拆船,失去扣船条件,
    FENGDASHIPPINGCO.,LIMITED                       修船款     1,469,669.94                                      否
    船东资不抵债
    海南泛洋航运有限公司                            修船款     1,320,000.00    船东破产                          否
    TRANZPACIFICSHIPMANAGEMENTLIMITED               修船款     1,219,380.00 船东破产                             否
    该轮已拆船,失去扣船条件,
    VERBENASERVICESINS                              修船款       969,303.45                                      否
    胜诉无法执行回款
    该轮已拆船,失去扣船条件,
    DELICEMARINELTD.                                修船款       846,530.18                                      否
    胜诉无法执行回款
    已报信保协助追款,部分款项
    FZHOUDONGFANGJINRONGSHIPPINGCO.,LTD             修船款       463,477.80                                      否
    无法收回
    BLUESANDMARITIMECORP.                           修船款       453,548.39 船东认为拖期的损失                   否
    已报信保协助追款,部分款项
    IDUCKLINECORPORATION                            修船款       149,377.71                                      否
    无法收回
    XIANGGANGRONGFENGHAIYUNLTD                      修船款       146,325.60 催收无果,无其他合作                 否
    hengtongfuels&shippingpteltd                    修船款        41,144.26 我司质量问题,对方索赔               否
    销售商
    其他零星应收款                                                79,160.00 清算                                 否
    品
    合计                                                      10,806,082.80
    (4) 年末应收帐款中不含持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5) 应收账款金额前五名单位情况
    与本公                                             占应收账款
    单位名称                                                           金额               账龄
    司关系                                           总额的比例(%)
    49
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    与本公                                             占应收账款
    单位名称                                                     金额               账龄
    司关系                                           总额的比例(%)
    神华中海航运有限公司                       客户         246,220,760.00     3 年以内            12.08
    SINGLEBUOYMOORINGSINC                      客户         166,718,171.16     1 年以内            8.18
    沪东中华造船(集团)有限公司              关联方        105,481,000.00     1 年以内            5.17
    广州文冲船厂有限责任公司                  关联方         84,994,764.83     1 年以内            4.17
    华锐风电科技(集团)股份有限公
    客户          47,664,374.80     2 年以内            2.34
    司
    合计                                                    651,079,070.79                         31.94
    (6) 应收关联方账款情况:详见附注七/(三)/2。
    (7) 应收账款中外币余额
    年末金额                                          年初金额
    外币名称                        折算                                              折算
    原币                    折合人民币                原币                     折合人民币
    汇率                                              汇率
    美元          68,477,381.12    6.0969     417,499,744.97       53,415,333.18      6.2855    335,742,076.75
    欧元             115,075.75    8.4189          968,811.24           33,371.70     8.3176       277,572.45
    新加坡元                                                        1,468,085.69      5.0929      7,476,813.61
    港币           2,271,808.00    0.7862         1,786,095.45
    合计                                      420,254,651.66                                    343,496,462.81
    (8) 终止确认的应收账款:无。
    (9) 本公司无以应收账款为标的进行证券化的情况。
    4.     预付款项
    (1) 预付款项账龄
    年末金额                                   年初金额
    项目
    金额              比例(%)                 金额             比例(%)
    1 年以内                 2,980,704,349.44                94.51      2,471,118,665.80                 88.78
    1-2 年                      52,104,593.79                  1.65      238,620,730.49                  8.57
    2-3 年                      62,556,856.73                  1.98        13,937,608.68                 0.50
    3 年以上                     58,636,430.77                  1.86        59,789,995.12                 2.15
    合计                     3,154,002,230.73               100.00      2,783,467,000.09             100.00
    (2) 预付款项主要单位
    50
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    单位名称                             与本公司关系               金额              账龄       未结算原因
    中船国际贸易有限公司                      关联方            869,204,214.10      1 年以内     未到结算期
    中船工业成套物流有限公司                  关联方            651,373,823.82      1 年以内     未到结算期
    中国船舶工业贸易公司                       关联方           258,585,847.51      1 年以内     未到结算期
    CameronSenseAS                        非关联方              220,186,341.60      1 年以内     未到结算期
    INDUSTEELFRANCEs.a.                       非关联方          147,840,363.72      1 年以内     未到结算期
    合计                                                       2,147,190,590.75
    (3) 年末预付款项中不含持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4) 预付款项中外币余额
    年末金额                                            年初金额
    外币
    折算                                                 折算
    名称          原币                        折合人民币               原币                     折合人民币
    汇率                                                 汇率
    美元     146,361,675.26     6.1736        903,575,932.34 166,603,563.83          6.3048 1,050,397,760.94
    欧元       30,894,490.03    8.2561        255,068,778.71     36,978,966.63       8.3148     307,473,338.19
    日元       39,020,768.00    0.0599          2,337,252.50     47,700,093.00       0.0730       3,484,444.09
    英镑         248,800.07     9.8016          2,438,638.78        248,800.00 10.1611            2,528,081.68
    挪威
    33,457,000.00    1.0152         33,967,124.20
    克朗
    合计                                  1,197,387,726.53                                    1,363,883,624.90
    5.   应收利息
    (1) 应收利息明细
    项目                        年初金额               本年增加              本年减少          年末金额
    定期存款利息              527,202,335.68       399,981,101.05        572,475,983.64       354,707,453.09
    保理业务保证金存
    款利息                       4,654,543.03          1,233,143.51          4,679,403.18       1,208,283.36
    合计                      531,856,878.71       401,214,244.56        577,155,386.82       355,915,736.45
    (2) 逾期利息:无。
    6.   其他应收款
    (1) 其他应收款分类
    类别                                                                   年末金额
    51
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    账面余额                    坏账准备
    金额         比例(%)       金额        比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    13,491,055.00        5.17 13,491,055.00        100.00
    备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收
    —         —               —          —
    款
    其中:组合 1:账龄组合                    119,586,387.50       45.84   5,059,792.63         4.23
    组合 2:关联方其他应收款                     995,198.84         0.38       1,807.30         0.18
    组合 3:基本确定能收回的其他应
    111,593,884.36                  42.78
    收款
    组合小计                       232,175,470.70                  89.00   5,061,599.93         2.18
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    15,209,984.08        5.83 15,209,984.08        100.00
    账准备的其他应收款
    合计                                      260,876,509.78         — 33,762,639.01             —
    续:
    年初金额
    类别                                              账面余额                    坏账准备
    金额         比例(%)       金额        比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    26,854,509.95        7.97 26,854,509.95        100.00
    备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收
    —         —               —          —
    款
    其中:组合 1:账龄组合                     87,829,769.90       26.05   2,038,402.41         2.32
    组合 2:关联方其他应收款         8,620,311.80                   2.56   4,411,807.30        51.18
    组合 3:基本确定能收回的其他应
    212,344,328.99                  62.98
    收款
    组合小计                                  308,794,410.69       91.59   6,450,209.71         2.09
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    1,485,005.61        0.44   1,485,005.61       100.00
    账准备的其他应收款
    合计                                      337,133,926.25         — 34,789,725.27             —
    1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
    计提比例
    单位名称              账面余额        坏账金额                           计提原因
    (%)
    预付材料采购款 13,491,055.00 13,491,055.00                100.00 合同取消,收回可能较小
    合计           13,491,055.00 13,491,055.00                —                 —
    52
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    2) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    年末金额                                          年初金额
    账面余额                                           账面余额
    账龄
    比例         坏账准备                             比例             坏账准备
    金额                                            金额
    (%)                                            (%)
    1 年以内       109,121,604.90      91.25         265,496.21 85,507,041.15              97.36             4,143.74
    其中:6 个
    96,801,776.59      80.95                       84,630,204.50           96.36
    月以内
    1-2 年           3,766,358.66       3.15         515,136.89        346,057.73             0.39          95,220.31
    2-3 年             487,078.77       0.41         160,875.44         33,357.77             0.04          20,014.66
    3-4 年           4,632,703.47       3.87        2,539,642.39       770,371.55             0.88         746,082.00
    4-5 年                                                            1,083,641.70            1.23 1,083,641.70
    5 年以上         1,578,641.70       1.32        1,578,641.70        89,300.00              0.1          89,300.00
    合计           119,586,387.50        —         5,059,792.63 87,829,769.90            —              2,038,402.41
    3) 组合中,关联方计提坏账准备的其他应收款
    单位名称                        账面余额       坏账金额      计提比例(%)                 计提原因
    广州文冲船厂有限责任公司          1,807.30        1,807.30               100.00 历史遗留
    合计                              1,807.30        1,807.30         —                            —
    4) 组合中,基本确定能收回的其他应收款
    组合名称                            账面余额                                 不计提原因
    应收补贴款                           99,069,155.83                 产品补贴款,能收回
    备用金、职工借款                       8,181,629.44               日常备用金,可收回或报销
    押金及保证金                           1,953,896.28                              可收回
    预付房租、电费                         1,534,298.00                       预付款,可收回
    其他                                       854,904.81                    代垫款项,可收回
    合计                                111,593,884.36
    5) 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    计提比
    单位名称                         账面余额           坏账金额                               计提原因
    例%)
    需等诉讼结果,收回可能
    索赔款                          13,363,454.95 13,363,454.95             100.00
    较小
    江阴市百纳物资有限公                                                             对 方 无 偿 债 能 力 判决 无
    1,000,000.00      1,000,000.00     100.00
    司                                                                               法执行
    53
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    新加坡 SeeHupSengLtd                 720,000.00          720,000.00       100.00            存在款项争议
    广州志成机电设备租赁
    59,400.00           59,400.00       100.00            无法联系上客户
    有限公司
    员工离职无法收回备用
    杨龙明                                37,129.13           37,129.13       100.00
    金
    员工离职无法收回备用
    杨炳祥                                30,000.00           30,000.00       100.00
    金
    合计                               15,209,984.08 15,209,984.08                 —                        —
    (2) 本年度坏账准备转回(或收回)情况
    转回或收回前累
    其他应收款                                 本年转回(或收          确定原坏账准            本年转回或收
    单位名称                               计已计提坏账准
    账面余额                                    回)金额                    备的依据           回)原因
    备金额
    取消合同,收回       后续合同抵消前
    中船动力有限公司     4,410,000.00        4,410,000.00            4,410,000.00
    可能很小               期预付款
    合计                 4,410,000.00        4,410,000.00            4,410,000.00                                       —
    (3) 本年度实际核销的其他应收款
    是否因关联
    单位名称                其他应收款性质             核销金额              核销原因
    交易产生
    李晓平                       销售商品              604,405.48                  清算                           否
    蒋建忠                       销售商品                  28,021.00               清算                           否
    夏毅平                       销售商品                   4,050.00               清算                           否
    张芬英                       销售商品                   2,000.00               清算                           否
    合计                                               638,476.48
    (4) 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款
    年末金额                                          年初金额
    单位名称
    欠款金额        计提坏账金额                 欠款金额               计提坏账金额
    中国船舶工业集团公司                                                                1,900,000.00
    合计                                                                                1,900,000.00
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况
    占其他应收款总
    单位名称            与本公司关系            金额               账龄                                      性质或内容
    额的比例(%)
    产品补贴款            非关联方            99,069,155.83 2 年以内                    37.98          产品补贴款
    中国石油集团海
    非关联方            23,489,438.57 1 年以内                    9.00           保证金
    洋工程有限公司
    54
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    占其他应收款总
    单位名称               与本公司关系                 金额               账龄                                              性质或内容
    额的比例(%)
    上海浦江海关              非关联方                17,703,260.72 2 年以内                       6.79                保证金
    上海市电力公司            非关联方                16,918,000.00 1 年以内                         6.49              预付动能费
    预付材料采购款            非关联方                13,491,055.00 2 年以内                         5.17              采购合同已取消
    合计                                            170,670,910.12                                   65.42
    (6) 应收关联方款项:详见附注八/(三)/3。
    (7) 其他应收款中外币余额
    年末金额                                                         年初金额
    外币名称                                 折算                                                             折算
    原币                             折合人民币                     原币                               折合人民币
    汇率                                                             汇率
    美元                 64,802.29           6.0969              395,093.08               80,093.89            6.2855             503,430.16
    英镑                                                                                   2,360.00           10.1611               23,980.19
    欧元                  2,750.00           8.4189               23,151.98
    合计                                                         418,245.06                                                       527,410.35
    (8) 终止确认的其他应收款:无。
    (9) 本期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
    (10) 应收政府补助
    预计收取
    单位名称             补助项目             年末金额             账龄
    时间                    金额                      依据
    国家财政部          产品补贴            99,069,155.83 1-2 年 2014 年                        99,069,155.83           完工产品收入
    合计                    —               99,069,155.83          —               —          99,069,155.83                    —
    7.   存货
    (1) 存货分类
    年末金额                                                        年初金额
    项目
    账面余额            跌价准备             账面价值                账面余额           跌价准备             账面价值
    原材料                3,930,004,035.74      87,341,503.26     3,842,662,532.48        2,078,797,292.99      90,407,253.15     1,988,390,039.84
    在产品                1,955,433,223.96       75,504,097.33    1,879,929,126.63        1,766,536,244.19      101,366,579.41    1,665,169,664.78
    库存商品               143,662,647.95        29,671,971.72     113,990,676.23          119,842,351.92        33,382,851.15      86,459,500.77
    周转材料                42,642,369.46                            42,642,369.46          45,183,908.40                           45,183,908.40
    55
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    年末金额                                                        年初金额
    项目
    账面余额             跌价准备              账面价值             账面余额            跌价准备            账面价值
    建造合同形成的资产       5,056,234,194.96    1,148,716,058.62      3,907,518,136.34     5,215,377,809.83    1,897,243,522.06    3,318,134,287.77
    其他                      144,398,562.98          693,555.30        143,705,007.68       114,194,113.14        4,471,574.62      109,722,538.52
    合计                    11,272,375,035.05    1,341,927,186.23      9,930,447,848.82     9,339,931,720.47    2,126,871,780.39    7,213,059,940.08
    (2) 建造合同形成的资产
    项目                                                                      年末金额                                   年初金额
    累计已发生成本及毛利                                                        10,445,093,297.37                         11,295,475,165.10
    减:累计已结算价款                                                             5,388,859,102.41                           6,080,097,355.27
    已完工尚未结算                                                                5,056,234,194.96                           5,215,377,809.83
    (3) 存货跌价准备
    本年减少
    项目                                               年初金额             本年增加                                                  年末金额
    转回            其他转出
    原材料                                             90,407,253.15        14,907,774.33                          17,973,524.22      87,341,503.26
    在产品                                            101,366,579.41        54,297,548.27       11,935,923.22      68,224,107.13      75,504,097.33
    库存商品                                           33,382,851.15        10,699,464.05                          14,410,343.48      29,671,971.72
    建造合同形成的资产                              4,737,828,917.53     3,034,967,978.42 1,905,532,166.51      2,264,594,255.15 3,602,670,474.29
    其中:建造合同形成的资产(存货项下)            1,897,243,522.06           ——                ——               ——          1,148,716,058.62
    建造合同形成的资产(预计负债项下)       2,840,585,395.47           ——                ——               ——          2,453,954,415.67
    其他                                                4,471,574.62                                                 3,778,019.32        693,555.30
    小计                                            4,967,457,175.86     3,114,872,765.07    1,917,468,089.73    2,368,980,249.30 3,795,881,601.90
    减:建造合同形成的资产(预计负债项下)          2,840,585,395.47           ——                ——               ——          2,453,954,415.67
    合计                                            2,126,871,780.39           ——                ——               ——          1,341,927,186.23
    注:本集团根据建造合同准则的规定,将存在减值的建造合同计提了“存货跌价准备
    -合同预计损失”。在编制财务报表时,本集团将“存货跌价准备-合同预计损失”的金额超
    过该项存货的账面余额而形成的存货负数金额,重分类至“预计负债”,比较报表年初数
    亦按同一口径列报。
    (4) 存货跌价准备计提
    本年转回金额占该项
    项目                                      计提依据                        本年转回原因
    存货期末余额的比例
    无生产对象的钢板
    原材料                           按市值,其余按照
    库龄
    56
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    预计未来现金流小
    在产品                                       生产再利用           0.68%
    于账面价值
    产成品                   成本高于市价
    建造合同形成的资
    注1                 注2                  16.67%(注 3)
    产
    注 1:本集团部分已签约或正在实施的合同价格较低、交船周期延长等原因,导致合
    同预估成本大于预计收入,本集团据此计提了存货跌价准备。
    注 2:本集团根据年末的生产计划、材料价格走势以及生产效率和成本控制等因素预
    期的变动,结合建造合同实际成本发生情况,对手持合同未发生成本重新进行分析测试,
    对年初已计提合同预计损失超过重新测算的部分予以转回。
    注 3:建造合同预计损失本年转回金额占该项存货年末余额的比例,按年末建造合同
    累计已发生成本及毛利金额计算。
    注 4:本集团建造合同预计损失其他转出系公司随着建造合同完工进度的加大而转出
    相对应的存货跌价准备。
    8.    一年内到期的非流动资产
    项目                                          年末金额            年初金额          性质
    一年以内长期应收款                                 3,003,773.38    3,096,691.36
    合计                                               3,003,773.38    3,096,691.36
    9.    其他流动资产
    项目                                       年末金额               年初金额           性质
    委托理财                                     1,446,000,000.00
    多缴纳的企业所得税                                2,016,839.69     26,521,977.31
    合计                                         1,448,016,839.69      26,521,977.31
    10. 长期应收款
    项目                                     年末金额                    年初金额
    分期收款销售商品                              207,294,600.00                216,849,750.00
    其中:未实现融资收益                           14,496,090.73               17,948,919.38
    合计                                          192,798,509.27                198,900,830.62
    11. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资分类
    57
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    项目                                                                               年末金额                           年初金额
    按成本法核算的长期股权投资                                                          303,816,677.27                          6,181,357.89
    按权益法核算的长期股权投资                                                          214,211,534.50                      130,016,890.58
    长期股权投资合计                                                                    518,028,211.77                      136,198,248.47
    减:长期股权投资减值准备
    长期股权投资价值                                                                    518,028,211.77                      136,198,248.47
    (2) 按成本法、权益法核算的长期股权投资
    持股 表决
    年初             本年            本年             年末         本年现
    被投资单位名称                   比例 权比        投资成本
    金额             增加            减少             金额         金红利
    (%) 例(%)
    成本法核算
    1.上海江南长兴造船有限责任公司 14     14 297,635,319.38                             297,635,319.38                   297,635,319.38
    2.中船财务有限责任公司          0.48 0.48    3,000,000.00          3,000,000.00                                        3,000,000.00 9,000,000.00
    3.北京中船信息科技有限公司     10.63 10.63 1,700,000.00            1,700,000.00                                        1,700,000.00
    4.上海沪江柴油机排放检测科技有
    33.33 33.33 1,081,357.89            1,081,357.89                                        1,081,357.89 493,308.68
    限公司
    5.九江庐山翠竹山庄有限公司       4.9  4.9      400,000.00            400,000.00                                          400,000.00
    小计                                       303,816,677.27          6,181,357.89 297,635,319.38                       303,816,677.27 9,493,308.68
    权益法核算
    1.中船动力研究院有限公司          49     49      192,150,000.00               186,130,915.81                      186,130,915.81
    2.江阴华尔新特种涂装有限公司      40     40        2,601,600.00 16,005,186.54                           38,318.54 15,966,868.00 461,290.50
    3.江阴华盛钢材预处理有限公司      40     40        9,600,000.00 10,415,251.99                          978,540.72 9,436,711.27
    4.江阴华昌钢材涂装有限公司        40     40        2,400,000.00    2,430,054.29                        542,856.87      1,887,197.42
    5.上海东舟劳动服务有限公司        30     30         294,000.00         701,397.76                         3,826.28      697,571.48
    6.广州龙穴置业有限公司           33.33 33.33        500,000.00         500,000.00                      407,729.48        92,270.52
    7.上海中船宝钢钢材加工有限公司    50     50       99,965,000.00 99,965,000.00                        99,965,000.00
    小计                                             307,510,600.00 130,016,890.58 186,130,915.81 101,936,271.89 214,211,534.50 461,290.50
    合计                                             611,327,277.27 136,198,248.47 483,766,235.19 101,936,271.89 518,028,211.77 9,954,599.18
    注 1:上海江南长兴造船有限责任公司(以下简称长兴造船公司)原系外高桥造船公
    司之子公司,2013 年外高桥造船公司与沪东中华造船(集团)有限公司签订股权转让协议,
    转让所持有的长兴造船公司 51%的股权,转让后外高桥造船公司持有长兴造船公司 14%股
    权,不再对其实施控制,按成本法进行核算。
    注 2:中船动力研究院有限公司(原名上海中船沪东重机配套有限公司)原系沪东重
    机公司之全资子公司,2013 年中船集团作为新增股东,对中船动力研究院有限公司增资,
    增资完成后沪东重机公司持股比例缩减到 49%,不再对其实施控制,按权益法进行核算。
    58
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    注 3:上海中船宝钢钢材加工有限公司系长兴造船公司和长兴重工公司投资的联营企
    业,本期已清算完成。
    (3) 对合营企业、联营企业投资
    持股     表决权       年末资          年末负        年末净资       本年营业          本年
    被投资单位名称
    比例(%) 比例(%)     产总额          债总额         产总额        收入总额         净利润
    联营企业
    江阴华盛钢材预处理有限公司     40.00     40.00      23,548,330.66     -43,447.49 23,591,778.15 3,838,290.39 -2,446,351.81
    中船动力研究院有限公司         49.00     49.00     478,721,972.13 94,405,982.08 384,315,990.05                  -7,834,009.95
    上海东舟劳动服务有限公司       30.00     30.00       4,158,542.43 1,833,304.19 2,325,238.24 1,844,228.26           -12,754.26
    江阴华尔新特种涂装有限公司     40.00     40.00      95,782,639.70 56,071,312.83 39,503,725.90 155,261,944.48 1,057,429.90
    江阴华昌钢材涂装有限公司       40.00     40.00       7,428,551.76 2,710,558.21 4,717,993.55 3,117,761.13 -1,357,142.17
    广州龙穴置业有限公司           33.33     33.33         353,568.83      76,879.60     276,689.23     750,000.00 -601,241.84
    合计                                               609,993,605.51 155,054,589.42 454,731,415.12 164,812,224.26 -11,194,070.13
    (4) 长期股权投资减值准备:无。
    (5) 向投资企业转移资金的能力受到限制情况:无。
    12. 固定资产
    (1) 固定资产明细表
    项目                 年初金额                      本年增加                        本年减少                年末金额
    原价              25,578,368,041.67                      1,519,653,712.09       5,077,825,664.15        22,020,196,089.61
    房屋建筑物        14,432,973,785.60                        728,238,125.01       3,011,040,790.96        12,150,171,119.65
    机器设备           9,540,871,238.89                        665,834,922.36       1,853,994,671.50         8,352,711,489.75
    运输设备             959,443,163.04                           71,160,181.27       169,845,205.36           860,758,138.95
    电子设备             168,592,274.38                           16,423,368.52         27,499,832.47          157,515,810.43
    办公设备              26,967,112.07                           11,321,245.08          1,699,651.10            36,588,706.05
    其他                 449,520,467.69                           26,675,869.85         13,745,512.76          462,450,824.78
    本年新增             本年计提
    累计折旧           7,048,905,749.71 148,647,939.17       1,135,844,681.68       1,408,785,345.19         6,924,613,025.37
    房屋建筑物         2,715,486,368.35    62,570,942.49       458,064,684.42         571,164,189.06         2,664,957,806.20
    机器设备           3,533,604,890.58    73,788,553.86       541,561,995.36         717,775,276.44         3,431,180,163.36
    运输设备             456,319,686.66     5,958,449.45          83,462,920.35         88,674,436.01          457,066,620.45
    电子设备              98,310,159.24                           15,649,551.64         20,957,799.40            93,001,911.48
    办公设备              15,149,745.45     6,329,993.37           3,921,832.94          1,330,520.05            24,071,051.71
    59
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    项目             年初金额                  本年增加                       本年减少           年末金额
    其他              230,034,899.43                        33,183,696.97       8,883,124.23     254,335,472.17
    账面净值       18,529,462,291.96                  —                          —           15,095,583,064.24
    房屋建筑物     11,717,487,417.25                  —                          —            9,485,213,313.45
    机器设备        6,007,266,348.31                  —                          —            4,921,531,326.39
    运输设备          503,123,476.38                  —                          —             403,691,518.50
    电子设备           70,282,115.14                  —                          —              64,513,898.95
    办公设备           11,817,366.62                  —                          —              12,517,654.34
    其他              219,485,568.26                  —                          —             208,115,352.61
    减值准备           60,605,310.34                        35,258,432.63       5,556,972.89      90,306,770.08
    房屋建筑物         60,066,800.02                        35,258,432.63       5,018,462.57      90,306,770.08
    机器设备             528,471.74                                              528,471.74
    运输设备                6,500.00                                                6,500.00
    电子设备
    办公设备                3,538.58                                                3,538.58
    其他
    账面价值       18,468,856,981.62                  —                          —           15,005,276,294.16
    房屋建筑物     11,657,420,617.23                  —                          —            9,394,906,543.37
    机器设备        6,006,737,876.57                  —                          —            4,921,531,326.39
    运输设备          503,116,976.38                  —                          —             403,691,518.50
    电子设备           70,282,115.14                  —                          —              64,513,898.95
    办公设备           11,813,828.04                  —                          —              12,517,654.34
    其他              219,485,568.26                  —                          —             208,115,352.61
    本年增加的固定资产中,由在建工程转入的金额为 745,247,930.15 元。本年增加的累计
    折旧中,本年计提 1,135,844,681.68 元。
    注:1)本年增加的固定资产减值准备系澄西船舶公司根据发展计划,本期完成回购
    的职工住房,转入已计提的预计负债。
    2)年末用于抵押的固定资产余额为 128,352,474.76 元,系圣汇公司取得银行贷款
    质押的房屋建筑物。
    (2) 暂时闲置的固定资产
    项目               账面原值        累计折旧           减值准备         账面净值            备注
    机器设备           1,469,545.69     848,916.59                         620,629.10 暂无使用计划
    60
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    项目                 账面原值       累计折旧             减值准备          账面净值                    备注
    电子设备               8,569.00          8,319.00                               250.00 暂无使用计划
    合计               1,478,114.69      857,235.59                             620,879.10
    (3) 通过融资租赁租入的固定资产
    项目                               账面原值                        累计折旧                      账面净值
    机器设备                                 52,409,404.85                   7,202,791.41                45,206,613.44
    合计                                     52,409,404.85                   7,202,791.41                45,206,613.44
    (4) 通过经营租赁租出的固定资产
    项目                                                                             账面价值
    房屋建筑物                                                                                          201,973,420.13
    机器设备                                                                                             60,224,963.71
    运输工具                                                                                                410,007.02
    其他                                                                                                   1,972,092.78
    合计                                                                                                264,580,483.64
    (5) 未办妥产权证书的固定资产
    项目                       金额                未办妥产权证书原因                  预计办结产权证书时间
    房屋建筑物            1,305,510,011.96                        尚在办理中
    13. 在建工程
    (1) 在建工程明细表
    年末金额                                       年初金额
    项目                          账面余额          减值        账面价值         账面余额         减值        账面价值
    准备                                          准备
    外高桥三期工程项目(前期
    232,606,762.20              232,606,762.20     232,606,762.20               232,606,762.20
    征地)
    临港填平补齐                 162,607,525.15              162,607,525.15       1,441,195.38                 1,441,195.38
    三井二期工程                 110,849,937.80              110,849,937.80      97,918,894.59                97,918,894.59
    沪临二期工程                  76,751,992.53               76,751,992.53     149,198,319.37               149,198,319.37
    圣汇二期厂房                  67,498,467.17               67,498,467.17
    长兴重工填平补齐建设项目      19,829,156.58               19,829,156.58      20,551,468.77                20,551,468.77
    中船澄西(广州)产业园区
    18,981,688.24               18,981,688.24      16,446,268.51                16,446,268.51
    工程
    61
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    年末金额                                          年初金额
    项目                            账面余额         减值         账面价值           账面余额         减值        账面价值
    准备                                             准备
    中船澄西(广州)37.5 米码头    10,041,188.76                 10,041,188.76         436,264.15                     436,264.15
    中船澄西(广州)龙穴码头
    5,803,581.71                  5,803,581.71        5,803,581.71                  5,803,581.71
    扩能电缆工程
    中船澄西(广州)3、4#码头
    3,260,132.70                  3,260,132.70
    后方改造工程
    其他项目                       65,592,984.17                 65,592,984.17      581,084,213.27               581,084,213.27
    合计                          773,823,417.01              773,823,417.01 1,105,486,967.95                   1,105,486,967.95
    (2) 重大在建工程项目变动情况
    本年减少
    工程名称                              年初金额            本年增加                                               年末金额
    转入固定资产            其他减少
    外高桥三期工程项目(前期征地)       232,606,762.20                                                           232,606,762.20
    临港填平补齐                           1,441,195.38 161,459,801.77    293,472.00                              162,607,525.15
    三井二期工程                          97,918,894.59 18,358,537.75   5,427,494.54                              110,849,937.80
    沪临二期工程                         149,198,319.37 51,911,790.90 124,358,117.74                               76,751,992.53
    圣汇二期厂房                                        142,710,714.21 75,212,247.04                               67,498,467.17
    长兴重工填平补齐建设项目              20,551,468.77 24,262,982.19 24,985,294.38                                19,829,156.58
    中船澄西(广州)产业园区工程          16,446,268.51 2,535,419.73                                               18,981,688.24
    中船澄西(广州)37.5 米码头              436,264.15 9,604,924.61                                               10,041,188.76
    中船澄西(广州)龙穴码头扩能
    5,803,581.71                                                              5,803,581.71
    电缆工程
    中船澄西(广州)3、4#码头后方
    3,260,132.70                                           3,260,132.70
    改造工程
    其他项目                             581,084,213.27 202,483,652.93 514,971,304.45 203,003,577.58                65,592,984.17
    合计                               1,105,486,967.95 616,587,956.79 745,247,930.15 203,003,577.58 773,823,417.01
    (续表)
    工程
    本年
    投入
    其中:本       利息
    占预      工程         利息资本
    工程名称                             预算数                                               年利息资       资本 资金来源
    算比      进度     化累计金额
    本化金额       化率
    例
    (%)
    (%)
    外高桥三期工程项目(前期征地) 1,052,050,000.00       22.11     前期                                             自筹
    临港填平补齐                     190,000,000.00       84.98     在建                                             自筹
    三井二期工程                   1,654,170,000.00       24.75     在建     30,483,666.95                           自筹
    沪临二期工程                     320,200,000.00       82.84     在建     22,038,439.44 7,045,034.82         3.52 自筹+国拨
    62
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    工程
    本年
    投入
    其中:本      利息
    占预   工程      利息资本
    工程名称                             预算数                                          年利息资      资本 资金来源
    算比   进度     化累计金额
    本化金额      化率
    例
    (%)
    (%)
    圣汇二期厂房                       174,550,000.00    80 在建          3,035,772.19   319,911.98      6.53 贷款
    长兴重工填平补齐建设项目           289,038,000.00                     7,118,301.60                        自筹+贷款
    中船澄西(广州)产业园区工程       130,000,000.00 14.60 15.00                                             自筹
    中船澄西(广州)37.5 米码头         12,700,000.00 79.06 95.00                                             自筹
    中船澄西(广州)龙穴码头扩能
    6,000,000.00   96.73 95.00                                            自筹
    电缆工程
    中船澄西(广州)3、4#码头后方
    7,000,000.00   46.57 90.00                                            自筹
    改造工程
    其他项目                         5,380,820,300.00                    51,602,723.79
    合计                             9,216,528,300.00                   114,278,903.97 7,364,946.80
    14. 工程物资
    本年      本年
    项目                                                          年初金额                                 年末金额
    增加      减少
    中船三井二期工程 1#、4#辅机系统工程材料                           233,349.11                           233,349.11
    合计                                                              233,349.11                           233,349.11
    15. 固定资产清理
    项目                            年末金额             年初金额                        转入清理原因
    文冲工场处置                     1,673,645.81                          与文冲船厂交接未完成
    合计                             1,673,645.81
    16. 无形资产
    项目                              年初金额               本年增加            本年减少               年末金额
    原价                            2,957,663,092.65     193,028,380.14       600,199,246.34          2,550,492,226.45
    软件                             125,722,418.23       32,523,865.31         26,834,104.22          131,412,179.32
    土地使用权                      2,508,903,094.87     160,504,514.83       427,725,690.12          2,241,681,919.58
    岸线使用权                        295,167,763.8                           145,639,452.00           149,528,311.80
    110KVA 外电进线使用权             27,869,815.75                                                     27,869,815.75
    累计摊销                         369,992,155.28       77,600,840.21         67,200,615.80          380,392,379.69
    软件                              91,753,617.63       15,410,401.19          4,096,353.22          103,067,665.60
    63
    中国船舶工业股份有限公司财务报表附注
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    项目                             年初金额                  本年增加              本年减少          年末金额
    土地使用权                      242,831,714.59            57,367,782.44         44,413,866.24    255,785,630.79
    岸线使用权                       32,734,725.24             4,265,260.30         18,690,396.34     18,309,589.20
    110KVA 外电进线使用权             2,672,097.82                 557,396.28                              3,229,494.10
    账面净值                      2,587,670,937.37                                                  2,170,099,846.76
    软件                             33,968,800.60                                                    28,344,513.72
    土地使用权                    2,266,071,380.28                                                  1,985,896,288.79
    岸线使用权                      262,433,038.56                                                   131,218,722.60
    110KVA 外电进线使用权            25,197,717.93                                                    24,640,321.65
    减值准备
    软件
    土地使用权
    岸线使用权
    110KVA 外电进线使用权
    账面价值                      2,587,670,937.37                                                  2,170,099,846.76
    软件                             33,968,800.60                                                    28,344,513.72
    土地使用权                    2,266,071,380.28                                                  1,985,896,288.79
    岸线使用权                      262,433,038.56                                                   131,218,722.60
    110KVA 外电进线使用权            25,197,717.93                                                    24,640,321.65
    本年增加的累计摊销中,本年摊销 64,289,064.61 元。
    注:年末用于抵押的无形资产原值为 107,499,773.25 元,净值为 97,350,497.04 元,系圣
    汇公司取得银行贷款质押的土地使用权。
    17. 开发支出
    本年减少
    年末
    项目                      年初金额        本年增加             计入当期损       确认为无    其他减少        金额
    益            形资产
    83000M3 全冷式液化石油
    气船设计、建造关键技术                    6