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个股公告正文

古井贡酒:2013年年度报告

日期:2014-04-18附件下载

                      安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文安徽古井贡酒股份有限公司
      2013 年度报告
      2014 年 04 月
                                            安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元(含税),送红股 0股(含税),不以公积金转增股本。
    公司负责人余林、主管会计工作负责人叶长青及会计机构负责人(会计主管人员)朱家峰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
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                                                                   目录第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 32第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 38第九节 内部控制 .............................................................................................................................. 42第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 44第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 131
                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                              释义内容
    公司、本公司、古井       指   安徽古井贡酒股份有限公司
    集团、本集团             指   安徽古井贡酒股份有限公司(合并)
    古井集团                 指   安徽古井集团有限责任公司
                                                       安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                   重大风险提示
    1、公司已在本报告中披露可能对公司未来发展望战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险因素,敬请查阅第六届董事会报告中关于公司未来发展的展望中可能存在的风险因素。
    2 、《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、 香 港 《 大 公 报 》 和 巨 潮 资 讯 网(www.cninfo.com.cn)为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。
    3、本报告分别以中、英文两种文字编制,在对两种文本的理解发生歧义时,以中文文本为准。
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                                          第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                 古井贡酒、古井贡 B                    股票代码                000596、200596
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           安徽古井贡酒股份有限公司
    公司的中文简称           古井
    公司的外文名称(如有)   ANHUI GUJING        DISTILLERY COMPANY LIMITED公司的外文名称缩写(如有)GU JING
    公司的法定代表人         余林
    注册地址                 安徽省亳州市古井镇
    注册地址的邮政编码       236820
    办公地址                 安徽省亳州市古井镇
    办公地址的邮政编码       236820
    公司网址                 http://www.gujing.com
    电子信箱                 gjzqb@gujing.com.cn二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                           证券事务代表
    姓名                                叶长青                                 马军伟
    联系地址                            安徽省亳州市古井镇                     安徽省亳州市古井镇
    电话                                (0558)5712231                        (0558)5710057
    传真                                (0558)5317706                        (0558)5317706
    电子信箱                            ycq@gujing.com.cn                      gjzqb@gujing.com.cn三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称               《中国证券报》、《上海证券报》、香港《大公报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                       公司董事会秘书室
                                                                           安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文四、注册变更情况
                                                             企业法人营业执照
                       注册登记日期         注册登记地点                            税务登记号码       组织机构代码
                                                                  注册号
                                          安徽省工商行政管
    首次注册            1996 年 05 月 30 日                      14897271-1         341600151940008      15194000-8
                                          理局
                                          安徽省工商行政管
    报告期末注册        2012 年 07 月 09 日                      340000400001632    341600151940008      15194000-8
                                          理局公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                          无。有)
    历次控股股东的变更情况(如有)            无。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址             北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
    签字会计师姓名                   杨敢林、张莉萍公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
        保荐机构名称               保荐机构办公地址                保荐代表人姓名                  持续督导期间
                              广州市天河区天河北路                                        2011 年 8 月 15 日-2013 年 12
    广发证券股份有限公司                                         贺小社、 闫鹏
                              183-187 号大都会广场 43 楼                                  月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                             第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                     2013 年               2012 年           本年比上年增减(%)        2011 年
    营业收入(元)                     4,580,575,654.71      4,197,057,315.26                   9.14%    3,307,979,236.00归属于上市公司股东的净利润
                                     622,004,915.79        725,589,286.31                  -14.28%    566,390,286.36(元)归属于上市公司股东的扣除非经
                                     593,950,787.12        711,934,788.75                  -16.57%    553,567,092.68常性损益的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额
                                     638,255,355.31      1,086,867,364.46                  -41.28%    625,901,467.35(元)
    基本每股收益(元/股)                             1.24                1.44                 -13.89%               2.34
    稀释每股收益(元/股)                             1.24                1.44                 -13.89%               2.34
    加权平均净资产收益率(%)                   17.47%                   23.8%                  -6.33%             31.65%
                                                                             本年末比上年末增减
                                   2013 年末              2012 年末                                  2011 年末
                                                                                    (%)
    总资产(元)                       5,816,934,562.27      5,308,127,471.04                   9.59%    4,241,819,550.30归属于上市公司股东的净资产
                                   3,742,756,257.05      3,375,488,108.64                  10.88%    2,761,115,284.45(元)二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                             单位:元
                                  归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数                  上期数                   期末数              期初数
    按中国会计准则                   622,004,915.79           725,589,286.31        3,742,756,257.05     3,375,488,108.64按国际会计准则调整的项目及金额2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                             单位:元
                                  归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产
                                                                         安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                 本期数                 上期数                    期末数             期初数
    按中国会计准则                   622,004,915.79             725,589,286.31       3,742,756,257.05   3,375,488,108.64按境外会计准则调整的项目及金额3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                              单位:元
                    项目                  2013 年金额         2012 年金额         2011 年金额          说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                            -1,394,990.98          465,158.50          186,246.05值准备的冲销部分)计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享         6,438,091.17         5,871,645.90       4,111,902.86受的政府补助除外)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及       10,050,415.19处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                                                     4,106,508.26回
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出        22,311,989.53       12,188,577.39        9,993,800.13
    减:所得税影响额                             9,351,376.24         4,870,884.23       5,575,263.62
    合计                                       28,054,128.67        13,654,497.56       12,823,193.68       --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用
                                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                      第四节 董事会报告一、概述
    2013年,公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职权,认真执行股东大会各项决议,并紧紧围绕公司经营目标,针对行业与市场变化,冷静研判形势,进行适应性调整。对外合理配置资源,聚焦市场建设,夯实市场基础,进一步扩大了市场份额;对内贯彻精益思想,深化成本控制,推行卓越绩效管理,稳步提升了公司的经营管理水平。二、主营业务分析1、概述
    2013年,公司实现营业收入458,057.57万元,同比增长9.14%;利润总额85,191.12万元,同比减少12.39%;净利润62,200.49万元,同比减少14.28%;每股收益1.24元,同比减少13.89%;经营性现金净流量63,825.54万元,同比减少41.28%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    报告期公司总体经营情况
    (一)持续聚焦市场建设,不断强化内部运营,不断提升品牌影响力,推动公司销售增长。
    报告期内,公司以“坚持坚守、修补提升、苦练内功、高效运营”为指导方针,聚焦安徽市场和省外重点市场建设,通过不断优化组织队伍,不断夯实市场基础,不断提高制度执行力度,使得销售渠道不断下沉,厂商关系不断加强、客户结构不断优化,品牌影响持续增强,保证了市场健康发展,整体销售继续增长。2013年公司以高达261.65亿元的品牌价值,荣获“2013年度华樽杯十大最具国际影响力中国名酒”的殊荣、公司产品还被选为2013斯诺克(中国海口)世界公开赛唯一指定白酒。
    (二)深入推进卓越绩效管理模式,实现精益全覆盖,产品质量稳步提升,荣获“省政府质量奖”。
    多年来,公司通过深入推进卓越绩效管理模式,不断贯彻精益管理思想,目前已显现全系统、全流程、全覆盖的精益企业雏形,公司还将精益思想融入质量管理中,从质量管理的各个关口出发,由点及面的实现了产品质量的风险排查、监控、改进和提升。2013年,公司QC小组课题获得国家奖1个、省奖3个、行业奖7个,古井精益培训道场正式建成投入使用,公司成为安徽省白酒行业第一家获得省政府质量奖的企业。
    (三)以“成本控制年”为契机,深入开展成本控制活动,通过挖掘内涵式增长潜力,推动建立成本控制长效机制。
    2013年,公司以“成本控制年”为契机,结合自身实际,坚持全员参与、全面控制的原则,围绕开源节流、降本增效,制定了涉及管理流程、产品研发、采购、生产、销售、人力资源、投融资等环节的具体成本控制方案与目标,各控制单位对照既定方案进行有序整改和落实;历经发动与制定方案目标、落实与检查、巩固与提高三个阶段的推动落实,涌现出了一系列优秀成本控制方案,取得良好的经济效益,为推动建立成本控制长效机制,奠定了良好的基础。
    (四)强化企业文化建设,深入开展主题教育实践活动,通过不断创先争优,持续增强组织活力。
    报告期内,公司企业文化建设扎实推进,在国家文物局公布的第七批全国重点文物保护单位中,“古井贡酒酿造遗址”包括北魏古井、宋代古井、明清窖池群、明清酿酒遗址名列其中。公司在中国白酒行业中成为国家级文物最多、体量最大、历史最为悠久的企业,进一步丰满了古井属性,提升了公司品牌价值;公司还通过开展“勤廉务实做表率,壮丽古井当先锋”主题教育实践活动,深化创先争优建设,调动了广大员工的积极性,起到了良好的示范带动效应,增强了企业活力。
                                                                      安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因□ 适用 √ 不适用2、收入说明无。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否
         行业分类                  项目        2013 年(吨)            2012 年(吨)               同比增减
                          销售量                      64,427.29                   54,529.63                    18.15%
    白酒类食品制造业          生产量                      66,309.20                   52,770.09                    25.66%
                          库存量                       3,915.07                    2,033.16                    92.56%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用截至 2013 年 12 月 31 日公司库存量比去年同期增长 92.56%,主要原因为迎接春节旺季备货所致。公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                         1,020,515,628.42
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                       22.28%公司前 5 大客户资料√ 适用 □ 不适用
    序号                     客户名称                  销售额(元)                        占年度销售总额比例
    1      经销商客户 A                                    381,157,853.15                                      8.32%
    2      经销商客户 B                                    310,785,023.86                                      6.78%
    3      经销商客户 C                                    183,949,960.60                                      4.02%
    4      经销商客户 D                                        77,680,272.68                                    1.7%
    5      经销商客户 E                                        66,942,518.13                                   1.46%
    合计                        --                         1,020,515,628.42                                      22.28%3、成本行业分类
                                                                                                              单位:元
    行业分类           项目                2013 年                             2012 年                  同比增减
                                                                              安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                       占主营业务成本                       占主营业务成本
                                         金额                                 金额
                                                            比重                                  比重
    食品制造业                          1,285,722,076.73           95.35% 1,138,829,249.65                   95.4%          -0.05%产品分类
                                                                                                                       单位:元
                                                2013 年                                2012 年
    产品分类            项目                           占主营业务成本                       占主营业务成本       同比增减
                                         金额                                 金额
                                                            比重                                  比重
    白酒产品                            1,285,722,076.73           95.35% 1,138,829,249.65                   95.4%          -0.05%
    酒店收入                               38,970,804.86               2.89%    39,515,901.20                3.31%          -0.42%
    其他                                   23,680,998.95               1.76%    15,382,786.48                1.29%          0.47%说明无。公司主要供应商情况公司前 5 名供应商资料√ 适用 □ 不适用
    序号                   供应商名称                         采购额(元)                        占年度采购总额比例
       1     供应商 A                                                 155,458,894.06                                    15.5%
       2     供应商 B                                                  68,640,132.39                                    6.85%
       3     供应商 C                                                  55,470,136.50                                    5.53%
       4     供应商 D                                                  40,730,561.09                                    4.06%
       5     供应商 E                                                  36,454,884.31                                    3.64%
    合计                        --                                     356,754,608.35                                   35.58%4、费用财务费用报告期发生数为-47,011,977.06 元,比上年数减少 46.84%,其主要原因是:本年募集资金继续投入使用及部分自有资金用于购买保本浮动收益理财产品,用于银行定期存款的本金减少,相应的利息收入减少。5、研发支出报告期公司研发支出为 18,240.70 万元,占净资产 4.87%,占营业收入 3.98%。6、现金流
                                                                                                                       单位:元
             项目                         2013 年                          2012 年                          同比增减
                                                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    经营活动现金流入小计                          5,681,044,259.07              5,409,722,258.53                      5.02%
    经营活动现金流出小计                          5,042,788,903.76              4,322,854,894.07                     16.65%经营活动产生的现金流量净
                                                638,255,355.31              1,086,867,364.46                    -41.28%额
    投资活动现金流入小计                            948,305,978.93                   308,940.95                  306,853.80%
    投资活动现金流出小计                          2,437,480,975.37                646,248,607.55                    277.17%投资活动产生的现金流量净
                                             -1,489,174,996.44               -645,939,666.60                   -130.54%额
    筹资活动现金流出小计                            251,800,000.00                113,310,000.00                    122.22%筹资活动产生的现金流量净
                                               -251,800,000.00               -113,310,000.00                   -122.22%额
    现金及现金等价物净增加额                     -1,102,719,641.13                327,617,860.76                   -436.59%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用1、经营活动产生的现金流量净额报告期为638,255,355.31元,比去年同期下降41.28%,其主要原因是:公司购买商品,接受劳务所致。2、投资活动产生的现金流量净额报告期为-1,489,174,996.44,比去年同期下降130.54%,其主要原因是:公司投资理财产品所致。3、筹资活动产生的现金流量净额报告期为-251,800,000.00,比去年同期下降122.22%,其主要原因是:公司分红派息所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用三、主营业务构成情况
                                                                                                                单位:元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入           营业成本           毛利率
                                                                            同期增减           同期增减       期增减分行业
    制造业              4,540,933,231.07   1,348,373,880.54          70.31%            9.45%            12.95%         -0.92%分产品
    白酒产品            4,438,676,469.44   1,285,722,076.73          71.03%            9.72%             12.9%         -0.82%
    酒店收入              72,754,798.07      38,970,804.86           46.44%            2.11%            -1.38%         1.89%
    其他                  29,501,963.56      23,680,998.95           19.73%           -7.52%            53.94%        -32.05%分地区
    国内            4,538,849,950.31 1,347,836,127.33                70.30%           9.54%            13.05%         -0.92%
    国际                   2,083,280.76         537,753.21           74.19%          -59.91%           -63.45%         2.50%
                                                                                安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                                  单位:元
                            2013 年末                            2012 年末
                                                                                          比重增减     重大变动说明
                     金额          占总资产比例           金额             占总资产比例
    货币资金        1,381,930,710.96        23.76%      2,609,650,352.09             49.16%     -25.4%
    应收账款            6,374,469.99            0.11%         7,887,007.25            0.15%     -0.04%
    存货            1,075,033,137.30        18.48%        782,399,498.85             14.74%      3.74%
    投资性房地产      35,188,079.66             0.6%         31,451,269.49            0.59%      0.01%
    固定资产        1,266,481,752.59        21.77%        783,740,205.15             14.76%      7.01%
    在建工程         377,338,939.54             6.49%     423,672,281.54              7.98%     -1.49%2、负债项目重大变动情况无。3、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                                  单位:元
                                              计入权益的累
                               本期公允价值                      本期计提的减
       项目      期初数                       计公允价值变                       本期购买金额 本期出售金额     期末数
                                 变动损益                             值
                                                    动金融资产可供出售金融
               27,991,376.84                    -3,915,689.84                                                24,075,687.00资产报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否五、核心竞争力分析报告期内,公司的核心竞争力无重大变化。六、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况无。
                                                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文(2)持有金融企业股权情况无。(3)证券投资情况
                                最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
    证券品种 证券代码 证券简称                                                                                                      股份来源
                                成本(元)数量(股) 比例            数量(股) 比例          值(元) 益(元)        科目
                                25,199,99                                                     24,075,68              可供出售
    股票       002374   丽鹏股份                1,938,461          1.82% 3,489,229      1.82%                                       申购
                                     3.00                                                          7.00              金融资产
                                25,199,99                                                     24,075,68
    合计                                        1,938,461          --    3,489,229      --                        0.00      --         --
                                     3.00                                                          7.00持有其他上市公司股权情况的说明□ 适用 √ 不适用2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况无。(2)衍生品投资情况
                                                                                                                              单位:万元
                                                                                                                     期末投资
    衍生品投                                    衍生品投                                          计提减值               金额占公 报告期实
                    是否关联 衍生品投                                            期初投资                 期末投资
    资操作方 关联关系                           资初始投 起始日期 终止日期                        准备金额               司报告期 际损益金
                         交易    资类型                                            金额                     金额
    名称                                       资金额                                           (如有)               末净资产     额
                                                                                                                       比例
                                                          2013 年
                                国债逆回
                    否                                0 09 月 02                                              8000      2.14%     366.62
                                购
                                                          日
    合计                                                  0        --       --                0                   8000      2.14%     366.62
    衍生品投资资金来源                          公司自有资金。
    涉诉情况(如适用)                          无。衍生品投资审批董事会公告披露日期
                                            2013 年 08 月 30 日(如有)报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动
                                            公司已严格按照《衍生品投资管理制度》,对相关风险进行控制。性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)
                                                                              安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价
                                           无。值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生 无。重大变化的说明
                                           基于公司主营业务的持续发展,自由闲置资金充足,公司通过投资合理的金融衍
                                           生工具增加公司收益,有利于提高公司闲置资金利用效率;为降低衍生品投资风独立董事对公司衍生品投资及风险控制 险,公司已对金融衍生品业务进行建立了相应的监管机制,制定了合理的会计政
    情况的专项意见                             策及会计核算具体原则;另外开展的衍生品投资业务以国债为抵押标的,符合公
                                           司谨慎、稳健的风险管理原则,符合公司及股东的利益。因此,同意公司以不超
                                           过 3 亿元人民币的额度开展国债逆回购衍生品投资业务。(3)委托贷款情况无。3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况
                                                                                                                     单位:万元
    募集资金总额                                                                                                         122,749.95
    报告期投入募集资金总额                                                                                                34,152.30
    已累计投入募集资金总额                                                                                                94,556.72
                                                  募集资金总体使用情况说明公司募集资金使用按计划稳步实施,无变更情况。(2)募集资金承诺项目情况
                                                                                                                     单位:万元
                       是否已变                                              截至期末 项目达到                         项目可行
                                  募集资金                        截至期末                          本报告期
    承诺投资项目和超募      更项目               调整后投 本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资                        累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分               资总额(1) 投入金额              (%)(3)= 用状态日                 预计效益 生重大变
                                    总额                          金额(2)                              益
                        变更)                                                 (2)/(1)      期                               化承诺投资项目
    优质基酒酿造技术改                                                                      2014 年 4
                       否           13,500 12,194.42 1,999.74 9,302.24        76.28%                                   否
    造项目                                                                                  月 30 日
    基酒勾储、灌装中心及                                                                    2014 年 4
                       否           68,600 65,921.06 28,913.59 51,281.35      77.79%                                   否
    配套设施建设项目                                                                        月 30 日
                                                                         安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                  2014 年 4
    营销网络建设项目     否          27,500     27,500   3,141.8 16,948.07   61.63%                                    否
                                                                                  月 30 日
                                                                                  2012 年
                                                                                              无法单 无法单独
    品牌传播建设项目     否          17,000     17,000    97.17 17,025.06 100.15% 12 月 31                             否
                                                                                              独计算        计算
                                                                                  日
    承诺投资项目小计          --    126,600 122,615.48 34,152.3 94,556.72     --           --              0   --           --超募资金投向
    合计                      --    126,600 122,615.48 34,152.3 94,556.72     --           --              0   --           --未达到计划进度或预 优质基酒酿造技术改造项目及基酒勾储、灌装中心及配套设施建设项目未达到计划进度,主要原因是计收益的情况和原因 相关设备与配套设施正在进行调试。
    (分具体项目)       营销网络建设项目未达到计划进度,主要原因是市政工程建设导致体验中心不能按计划施工。项目可行性发生重大
                     报告期内无此种情况。变化的情况说明超募资金的金额、用途 不适用及使用进展情况
                     不适用募集资金投资项目实施地点变更情况
                     不适用募集资金投资项目实施方式调整情况
                     适用
                     根据《安徽古井贡酒股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》的说明,公司“募集募集资金投资项目先 资金到位前,公司可根据募集资金投资项目的实际进度,以自有资金先行投入;募集资金到位后,可
    期投入及置换情况   用募集资金置换前期投入的自有资金”,公司第六届董事会第 7 次会议审议通过了《关于以募集资金
                     置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意募集资金置换预先已投入募集资金项目的
                     自筹资金 27,058,143.42 元。2012 年 1 月 6 日,公司完成上述资金置换。用闲置募集资金暂时 不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资 不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金
                     存放于募集资金专户。用途及去向募集资金使用及披露
                     公司品牌传播项目实际使用募集资金 17025.06 万元,比原计划投资多出 25.06 万元,系该募集资金专中存在的问题或其他
                     户产生的利息。情况
                                                                           安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文(3)募集资金变更项目情况无。4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                   单位:元
                                   主要产品或
    公司名称    公司类型   所处行业                  注册资本    总资产       净资产        营业收入    营业利润     净利润
                                        服务
                                   白酒、建筑材
    亳州古井销                                        84,860,00 1,253,140,9 156,265,783 4,437,393,2 689,673,402 522,992,729
             子公司     商业贸易   料、饲料、原
    售有限公司                                        0.00            06.37         .43          04.68          .19         .91
                                   辅材料批发
    亳州古井汽                         汽车货运、销 6,950,000 3,587,200.6 2,475,117.0
             子公司     汽车运输                                                              0.00         0.00        0.00
    车运输公司                         售、维修服务 .00                    0            2亳州古井玻
                                   制造及销售     86,660,30 164,916,322 131,912,710 207,304,367 28,046,498. 21,438,909.
    璃制品有限 子公司       生产制造
                                   玻璃制品       0.00              .99         .53            .96          69             32责任公司
    亳州古井废                         回收酒瓶、玻
                                                  1,000,000 1,641,317.2 1,328,428.9 7,268,446.3
    品回收有限 子公司       废品回收   璃渣、废纸箱                                                       32,742.29   12,904.66
                                                  .00                  7            2            4
    责任公司                           等废旧物资
                                   国内广告制
                                   作、发布、设安徽金运来
                                   计及代理;会 2,000,000 91,730,441. 3,883,307.2 433,122,447 6,277,603.8 4,685,918.1
    文化传媒有 子公司       广告营销
                                   务礼仪服务、 .00                  49             1          .44           5             7限公司
                                   工艺礼品销
                                   售
                                   许可经营项
                                   目:无。一般
                                   经营项目:为
    亳州古井包                         古井牌、古井 30,000,00 40,887,564. 30,904,458. 10,111,658. 6,084,770.4 4,535,206.9
             子公司     生产制造
    装有限公司                         贡牌系列酒、 0.00                 20             89          04           8             9
                                   果蔬酒、保健
                                   酒、配制酒包
                                   装服务
                                   国内广告制
                                   作、发布、设上海弘邦文
                                   计及代理;会 5,000,000 5,000,000.0 5,000,000.0 1,086,074.5
    化传播有限 子公司       广告营销                                                                     543,193.07 401,346.14
                                   务礼仪服务、 .00                    0            0            9公司
                                   工艺礼品销
                                   售
                                                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                 酒店管理(除
                                 餐饮管理、除
                                 酒店经营);
    上海古井金                       自有房屋租
                                                54,000,00 238,365,793 88,269,207. 70,406,145. 5,440,931.5 4,879,223.8
    豪酒店管理 子公司     酒店管理   赁;附设分支
                                                0.00                   .43             86           56             3           5
    有限公司                         机构。(涉及
                                 行政许可的,
                                 凭许可证经
                                 营)
                                 住宿、停车服亳州市古井
                                 务;中餐加     628,000.0                                   3,776,562.0
    宾馆有限责 子公司     酒店经营                                  676,763.94 -177,230.56                    -176,312.03 -190,168.16
                                 工、烟酒、日 0                                                      0任公司
                                 用品零售
                                 工程和技术
                                 的研究及推
                                 广;信息系统
                                 规划、设计;
                                 计算机软件
                                 及硬件、网络
                                 通讯系统设安徽瑞思威
                                 计、开发、销 50,000,000
    尔科技有限 子公司     技术研究                                                                    0.00          0.00         0.00
                                 售;企业管理 .00           50,000,000.0 50,000,000.0公司
                                 咨询及服务。               0                0
                                 (企业经营
                                 涉及行政许
                                 可或资质的,
                                 凭许可证件
                                 或资质证经
                                 营)主要子公司、参股公司情况说明报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
                             报告期内取得和处置子公司           报告期内取得和处置子公司
           公司名称                                                                                对整体生产和业绩的影响
                                         目的                                方式
    安徽瑞思威尔科技有限公司    公司发展需要                    设立5、非募集资金投资的重大项目情况
                                                                                                                       单位:万元
                                                            截至报告期末累计
       项目名称       计划投资总额      本报告期投入金额                                    项目进度            项目收益情况
                                                                 实际投入金额
    基酒酿造搬迁改造            80,000.00           32,419.58                67,671.00                 85.00%
                                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文及配套设施项目
       合计                 80,000.00         32,419.58          67,671.00       --                --备注:本投资项目属于公司 2012 年 3 月 29 日披露的白酒产业园项目的子项目。七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用八、公司控制的特殊目的主体情况无。九、公司未来发展的展望
    (一)公司所处行业发展前景
    1、从宏观形势来看:2013年我国GDP同比增长7.7%,创14年来最低增速。外需方面:2014年发达国家经济保持复苏,新兴经济体增长有所放缓,全球经济总体上持续改善,外需或将温和回升。内需方面:2013年受餐饮收入下滑影响,消费增速下滑,2014年反腐倡廉仍将对高端消费构成冲击,但受基数效应影响,外需回暖,加之改革红利释放,预期国内消费增速有望回升。
    2、从行业发展趋势看: 2014年“禁令”逐步升级,监管持续加码,高端消费受阻,中低端竞争加剧,行业内整合加快,白酒诉求进一步亲民化、平民化;另外消费者偏好转移,红酒、啤酒、保健酒等替代品快速发展,酒类消费持续多元化;目前,白酒流通渠道面临重大变革,电商,O2O,连锁等新模式新渠道层出不穷,“渠道扁平化、精细化”不断创新的时代已然来临。
    3、从公司未来发展的挑战看:行业调整持续深化,创新与转型速度加快,公司运营成本不断上升,区域领先优势不断受到挑战,竞争风险不断加大。
    (二)公司新年度的经营举措
    1、开展营销创新,不断提高公司品牌驱动力。
    公司将强化战略研究,在实践上,做到精准定位、优化布局,强化对市场的控制力;要充分发挥亳州、合肥两地辐射作用,集中优势资源做透“三通”的同时,以坚定的战略眼光,推进全国化进程;要在渠道与产品结构上不断创新、不断丰满,开辟电商等新型消费渠道,适应新兴购买行为;继续强化“原酒探秘”等体验式营销活动,传递中国酒文化正能量。
    2、落实卓越绩效,强化质量管控,不断加强工艺研究。
    质量是企业的主旋律,在监管日趋完善的背景下,公司更要确保产品质量、恪守标准、产品检测和科研技术保持高水准;要坚守食品安全标准底线不动摇,加大研发力度,开展多课题研究,促使技术设备迅速形成研发能力;要积极参加“品质诚实、服务诚心、产业诚信”的中国白酒3C计划,开展中国质量奖等项目申报;要不断提升传统生产工艺,利用生产全流程的优势资源,不断丰满公司产品体系,提升公司质量品牌。
    3、依托“人力资源提升年”,不断放大人才价值。
    公司将依托“人力资源提升年”系列制度与措施的落实,提升人才、知识、管理、创新的活力;要切实做到员工待遇与企业效益相互促进,多方位打造员工培养渠道和职业成长通道;要立足制度的优化和顶层设计,通过制度、组织和流程建设,不断放大人才价值,充分发掘员工潜力。
    4、深入推进目标成本管控体系建设,提升低成本运营能力。
    公司将构建以市场链为基础,以业务驱动因素为支撑的目标成本管控体系,锚定内外标准,查找差距,
                                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文预警异常,预测绩效,增强公司系统低成本运作能力,支持产品结构转型,促进公司更好更快发展。
    2014年又是一个崭新的起点,面对复杂多变的市场环境,公司将继续坚定信念,团结协作,开拓创新,并肩前行,向着“壮丽古井”再进发。十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明无。十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明无。十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明无。十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明本年新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    名称                              年末净资产                            本年净利润
    安徽瑞思威尔科技有限公司                                50,000,000.00                                           0.00安徽瑞思威尔科技有限公司是本年通过设立方式取得的子公司。十四、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用根据 2013 年 5 月 31 日经公司 2012 年度股东大会批准的《公司 2012 年度利润分配方案》,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币 0.5 元,按照已发行股份数 503,600,000 股计算,共计 251,800,000.00 元。
                                             现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:       是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                     是
    相关的决策程序和机制是否完备:                     是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:           是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                   是权益是否得到了充分保护:现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                   不适用规、透明:公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况1、2013年公司利润分配预案为:拟每10股派现金3.5元(含税),不以资本公积金转增股本。2、2012年公司利润分配方案为:每10股派现金5元(含税),不以资本公积金转增股本。3、2011年公司利润分配方案为:每10股派现金4.5元(含税), 以每10 股利用资本公积金转增10 股进行权
                                                                       安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文益分派。公司近三年现金分红情况表
                                                                                                            单位:元
                                                            分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度             现金分红金额(含税)
                                                              上市公司股东的净利润         司股东的净利润的比率
    2013 年                                   176,260,000.00                622,004,915.79                      28.34%
    2012 年                                   251,800,000.00                725,589,286.31                        34.7%
    2011 年                                    113,310,000.00               566,390,286.36                      20.01%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    每 10 股送红股数(股)                                                                                              0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                   3.50
    分配预案的股本基数(股)                                                                                503,600,000
    现金分红总额(元)(含税)                                                                           176,260,000.00
    可分配利润(元)                                                                                    1,589,277,915.00
    现金分红占利润分配总额的比例                                                                                  100%
                                                 现金分红政策:
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司拟以年末股份总数 503,600,000 股为基数,按每 10 股派发现金 3.5 元(含税)向全体股东分配股利 176,260,000 元,结余的未分配利润 1,413,017,915.00 元,全部结转至下年度。十六、社会责任情况公司报告期履行的社会责任情况,详见2014年4月18日在巨潮资讯上披露的《社会责任报告》。网址:http://www.cninfo.com.cn上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业□ 是 √ 否 □ 不适用上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题□ 是 √ 否 □ 不适用报告期内是否被行政处罚□ 是 √ 否 □ 不适用十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表报告期内公司未发生实地调研、沟通和采访等活动。
                                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                             第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。二、媒体质疑情况√ 适用 □ 不适用
            媒体质疑事项说明                             披露日期                       披露索引
                                                                         详见公司在巨潮资讯上披露的 2013-017媒体报道“2013 年 9 月 25 日,公司产品单
                                           2013 年 11 月 04 日           号澄清公告。网址:日销售突破 1.4 亿元,再创历史新高消息”
                                                                         http://www.cninfo.com.cn三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况无。四、破产重整相关事项无。五、资产交易事项1、收购资产情况无。2、出售资产情况无。3、企业合并情况无。六、公司股权激励的实施情况及其影响无。
                                                       安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文七、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易无。2、资产收购、出售发生的关联交易无。3、共同对外投资的重大关联交易无。4、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否5、其他重大关联交易无。八、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况托管情况说明无。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用(2)承包情况承包情况说明无。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用(3)租赁情况租赁情况说明
                                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文无。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用2、担保情况无。(1)违规对外担保情况无。3、其他重大合同无。4、其他重大交易无。九、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项无。2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明无。十、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
    境内会计师事务所名称                       瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)               110
    境内会计师事务所审计服务的连续年限         1
    境内会计师事务所注册会计师姓名             杨敢林、张莉萍当期是否改聘会计师事务所√ 是 □ 否是否在审计期间改聘会计师事务所□ 是 √ 否更换会计师事务所是否履行审批程序
                                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文√ 是 □ 否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明鉴于公司原审计机构中瑞岳华会计师事务所与国富浩华会计师事务所合并为瑞华会计师事务所,为保持公司审计业务的连续性,保证审计质量,全体董事同意聘请瑞华会计师事务所为公司2013年度财务和内部控制审计机构。详见公司于2013年10月31日在巨潮资讯网披露的第六届董事会第十八次会议决议公告(2013-013号),网址:http://www.cninfo.com.cn。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用鉴于公司原审计机构中瑞岳华会计师事务所与国富浩华会计师事务所合并为瑞华会计师事务所,为保持公司审计业务的连续性,保证审计质量,全体董事同意聘请瑞华会计师事务所为公司2013年度财务和内部控制审计机构。详见公司于2013年10月31日在巨潮资讯网披露的第六届董事会第十八次会议决议公告(2013-013号),网址:http://www.cninfo.com.cn。十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明无。十二、处罚及整改情况整改情况说明□ 适用 √ 不适用董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□ 适用 √ 不适用十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况无。十四、其他重大事项的说明无。十五、公司子公司重要事项无。十六、公司发行公司债券的情况无。
                                                                            安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                                                                                                                      单位:股
                                本次变动前                   本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                                                    公积金转
                           数量        比例       发行新股   送股                 其他       小计         数量        比例
                                                                       股
    一、有限售条件股份               900         0%                                                              900          0%
    其他内资持股                     900         0%                                                              900          0%
       境内自然人持股            900         0%                                                              900          0%
                         503,599,1                                                                   503,599,1
    二、无限售条件股份                       100%                                                                           100%
                                  00                                                                             00
                         383,599,1                                                                   383,599,1
    1、人民币普通股                        76.17%                                                                         76.17%
                                  00                                                                             00
                         120,000,0                                                                   120,000,0
    2、境内上市的外资股                    23.83%                                                                         23.83%
                                  00                                                                             00
                         503,600,0                                                                   503,600,0
    三、股份总数                             100%                                                                           100%
                                  00                                                                             00股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况
    股票及其衍生证                      发行价格(或利                                       获准上市交易数
                     发行日期                            发行数量      上市日期                             交易终止日期
    券名称                              率)                                                  量股票类
                                                                                  安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                 2011 年 07 月 15                                            2011 年 08 月 03
    人民币普通股                        75                          16,800,000                             16,800,000
                 日                                                          日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类权证类前三年历次证券发行情况的说明公司2011年度非公开发行股票的方案经2010年11月26日召开的第五届董事会第26次会议及2011年1月14日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过;本次发行申请文件于2011年1月29日经中国证监会受理,于2011年5月20日经中国证监会发行审核委员会审核通过,并于2011年6月15日获得中国证监会核准(证监许可[2011]943号);公司于2011年7月15日完成了非公开发行股票的发行工作。公司向6家特定投资者共发行了1,680万股人民币普通股(A股),利安达会计师事务所有限公司对募集资金到账情况进行审验,并出具了利安达验字[2011]第1065号《验资报告》。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明无。3、现存的内部职工股情况无。三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位:股
    报告期末股东总数                                    40,772 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                         40,533
                                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                              报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                  报告期末
    股东名称           股东性质      持股比例                  增减变动 售条件的 售条件的
                                                  持股数量                                         股份状态          数量
                                                                情况   股份数量 股份数量
    安徽古井集团有                                    271,404,0                         271,404,0
                 国有法人                53.89%                                                 质押                 114,000,000
    限责任公司                                              22                                 22广发证券股份有
                                                  15,000,00                         15,000,00
    限公司约定购回 境内非国有法人            2.98%
                                                         0                                  0专用账户KGI ASIA
                 境外法人                1.63% 8,184,894                            8,184,894LIMITEDUBS
    (LUXEMBOUR 境外法人                      1.47% 7,386,523                            7,386,523G) S.A.招商证券香港有
                 国有法人                1.06% 5,357,732                            5,357,732限公司
                                                                       安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文GREENWOODS
    CHINA ALPHA 境外法人               0.99% 4,972,503                          4,972,503MASTER FUNDGUOTAIJUNAN
    SECURITIES(H 境外法人              0.93% 4,708,153                          4,708,153ONGKONG)LIMITEDGOLDEN
    CHINA            境外法人          0.73% 3,678,234                          3,678,234MASTER FUND全国社保基金一
                 其他              0.58% 2,899,575                          2,899,575零三组合中国建设银行-
    博时主题行业股 其他                0.49% 2,490,533                          2,490,533票证券投资基金战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)不适用。(参见注 3)
                               上述股东中,公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系,
    上述股东关联关系或一致行动的   也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外,
    说明                           未知其他股东之间的关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
                               理办法》中规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
           股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
    安徽古井集团有限责任公司                                              271,404,022 人民币普通股             271,404,022广发证券股份有限公司约定购回
                                                                       15,000,000 人民币普通股              15,000,000专用账户
    KGI ASIA LIMITED                                                            8,184,894 境内上市外资股         8,184,894
    UBS (LUXEMBOURG) S.A.                                                       7,386,523 境内上市外资股         7,386,523
    招商证券香港有限公司                                                        5,357,732 境内上市外资股         5,357,732GREENWOODS CHINA ALPHA
                                                                            4,972,503 境内上市外资股         4,972,503MASTER FUNDGUOTAI JUNAN
    SECURITIES(HONGKONG)                                                        4,708,153 境内上市外资股         4,708,153LIMITED
    GOLDEN CHINA MASTER FUND                                                    3,678,234 境内上市外资股         3,678,234
    全国社保基金一零三组合                                                      2,899,575 人民币普通股           2,899,575
                                                                         安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文中国建设银行-博时主题行业股
                                                                          2,490,533 人民币普通股           2,490,533票证券投资基金前 10 名无限售流通股股东之间, 上述股东中,公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系,以及前 10 名无限售流通股股东和 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外,前 10 名股东之间关联关系或一致 未知其他股东之间的关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
    行动的说明                          理办法》中规定的一致行动人。前十大股东参与融资融券业务股
                                    不适用。东情况说明(如有)(参见注 4)公司股东在报告期内是否进行约定购回交易√ 是 □ 否广发证券股份有限公司约定购回专用账户股东为普宁市信宏实业投资有限公司,报告期内约定购回初始交易所涉股份数量及比例与截止报告期末约定购回交易所涉股份数量及比例相同,为 15,000,000 股,占总股本的 2.98%。2、公司控股股东情况法人
                           法定代表人/
        控股股东名称                      成立日期        组织机构代码         注册资本            主要经营业务
                           单位负责人
    安徽古井集团有限责任公                    1995 年 01                                          饮料、建筑材料、塑料
                           余林                        151947437         353,380,000.00
    司                                        月 16 日                                            制品的制造经营成果、财务状况、现金
                           不适用流和未来发展战略等控股股东报告期内控股和
    参股的其他境内外上市公     不适用司的股权情况控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用3、公司实际控制人情况法人
                           法定代表人/
       实际控制人名称                     成立日期        组织机构代码         注册资本            主要经营业务
                           单位负责人亳州市人民政府经营成果、财务状况、现金
                           不适用流和未来发展战略等实际控制人报告期内控制
    的其他境内外上市公司的     不适用股权情况实际控制人报告期内变更
                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文□ 适用 √ 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东无。四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况无。其他情况说明无。
                                                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                     第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                            本期增持 本期减持
                                                         任期起始 任期终止 期初持股                             期末持股
    姓名        职务    任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                           日期       日期       数(股)                       数(股)
                                                                                            (股)    (股)
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    余林     董事长       现任       男                 60
                                                         月 15 日   月 16 日
         总经理、董                                      2011 年 04 2014 年 04
    梁金辉                现任       男                 49
         事                                              月 15 日   月 16 日
         董事、 常
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    周庆伍   务副总经 现任           男                 40
                                                         月 15 日   月 16 日
         理
         副总经理、
         董事会秘                                        2011 年 04 2014 年 04
    叶长青                现任       男                 40
         书、总会计                                      月 15 日   月 16 日
         师
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    王锋     董事         现任       男                 49
                                                         月 15 日   月 16 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    杨小凡   董事         现任       男                 46
                                                         月 15 日   月 16 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    王瑞华   独立董事 现任           男                 52
                                                         月 15 日   月 16 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    吴慈生   独立董事 现任           男                 52
                                                         月 15 日   月 16 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    刘立宾   独立董事 现任           男                 70
                                                         月 15 日   月 16 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    许鹏     监事长       现任       男                 44
                                                         月 15 日   月 16 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    牛海艇   监事         现任       男                 43
                                                         月 15 日   月 16 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    付强新   监事         现任       男                 44
                                                         月 15 日   月 16 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    胡文超   监事         现任       男                 48
                                                         月 15 日   月 16 日
    卢堆仓   监事         现任       男                 34 2011 年 04 2014 年 04
                                                                           安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                     月 15 日   月 16 日
          总经理助                                   2011 年 04 2014 年 04
    纵兆纪               现任    男                 41
          理                                         月 15 日   月 16 日
          总经理助                                   2011 年 04 2014 年 04
    翟良东               现任    男                 43                               1,200                         1,200
          理                                         月 15 日   月 16 日
          总经理助                                   2011 年 04 2014 年 04
    方骥                 现任    男                 47
          理                                         月 15 日   月 16 日
          总经理助                                   2011 年 04 2014 年 04
    张立宏               现任    男                 45
          理                                         月 15 日   月 16 日
    合计         --       --        --       --            --         --           1,200         0        0      1,200二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历(一)余林,男,60岁,研究生学历,经济师。现任公司董事、董事长、古井集团董事长、亳州市政协副主席。历任亳县化肥厂工人、管理人员,亳州市农经委企管科长,亳州市乡镇企业局局长,亳州市政府副秘书长、亳州市中小企业发展局局长,亳州市经委主任、党组书记。(二)梁金辉,男,49岁,研究生学历,政工师,现任公司董事、总经理兼任亳州古井销售有限公司董事长。历任公司信息研究室秘书、《古井报社》主编、宣教科科长、公司市场发展部副经理、公司第二届监事会监事和市场发展部经理兼市场研究与监管中心主任,公司第三届监事会监事,公司第四、五届董事会董事。(三)周庆伍,男,40岁,大学本科学历,经济师。现任公司董事、常务副总经理、古井集团党委副书记;历任公司企业管理部质量管理科科员、副科长、资产管理部质量管理中心主任,质量管理部副经理、经理,亳州古井包装材料有限公司董事长、总经理,公司第五届董事会董事、副总经理。(四)叶长青,男,40岁,研究生学历,国际注册内部审计师。现任公司董事、副总经理、总会计师、董事会秘书;1997年7月参加工作,历任古井集团审计部主审、审计部副经理、审计监察部副总监、总监;公司第四届监事会监事,公司第五届董事会董事、董事会秘书、总会计师。(五)王锋,男,49岁,研究生学历,高级经济师。现任公司董事、古井集团党委副书记;历任亳州古井酒厂团委书记、经济开发处副处长、企管处副处长、古井集团资产管理部经理和本公司第二届董事会董事、董事会秘书、副总经理、总经理、第三届董事会董事、董事长,第四届董事会董事、董事长、公司第五届董事会董事。(六)杨小凡,男,46岁,研究生学历;现任古井集团副总裁。1987年参加工作,历任中学教师、报社记者、区委办公室宣传员、师范教师、杂志社编辑部主任;1993年7月调入古井,历任《古井报》编辑部主任、宣传科长、公关信息部经理、安徽古井房地产集团公司副董事长兼总经理、古井集团董事兼总裁助理、古井集团副总裁、公司第五届董事会董事。(七)王瑞华,男,52岁,会计学博士。现任公司独立董事,中央财经大学商学院院长、MBA教育中心主任、会计学教授、博士生导师,北京中科三环高技术股份有限公司独立董事,大唐电信科技股份有限公司独立董事,国金证券股份有限公司独立董事。曾任中央财经大学研究生部副主任。(八)吴慈生,男,52岁,管理学博士、现任公司独立董事、合肥工业大学管理学院教授、工商管理系主任、企业管理研究所所长;1990年获工业管理工程硕士学位,2004年获企业管理专业博士学位;先后主持国家社会科学基金项目3项、国家科技部、国家统计局等项目课题;先后在国内外杂志上公开发表论文60余篇,出版著作6部;多次获省部级科技进步奖,现任公司独立董事。(九)刘立宾,男,70岁,现任公司独立董事、中国商务广告协会副会长兼秘书长、《国际广告》杂志社
                                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文社长兼总编辑。兼任中国传媒大学博士生导师、多所大学客座教授、多个著名品牌顾问、IAI国际广告研究所所长、《中国广告作品年鉴》主编、《中国营销创意作品年鉴》主编、多次担任全国多种艺术及广告大展评委,现任公司独立董事。(十)许鹏,男,44岁,本科学历;现任公司监事长,内部审计中心总监,历任公司财务部财务二科副主任、主任,安徽老八大有限责任公司财务部经理;公司财务部副经理、经理、亳州古井销售有限公司副总经理、市场监察部总监。(十一)牛海艇,男,43岁,本科学历;现任公司监事、古井集团党委委员、纪委委员、工会主席,历任古井集团人力资源部人事主管、人力资源部副总监、党办主任、安全管理中心总监。(十二)付强新,男,44岁,本科学历,会计师,现任公司监事,古井集团纪委副书记、审计监察中心总监,历任亳州古井大酒店会计,亳州古井综合服务公司、亳州古井进出口贸易公司财务经理,古井集团计划财务部干事、公司内部审计中心总监。(十三)胡文超,男,48岁,本科学历,注册高级人力资源管理师,中国人力资源开发研究会推荐管理专家之一,国家二级培训师;现任公司监事、古井集团人力资源中心总监。历任公司人事部劳动力调配干事,副经理;古井集团人力资源部副经理;公司人力资源部副经理,公司人力资源中心总监。(十四)卢堆仓,男,34岁,本科学历;现任公司监事,古井集团财务管理中心总监。历任公司财务部一中心会计、副主任、主任,白酒灌装分厂厂长,成品部经理。(十五)纵兆纪,男,41岁,专科学历,工程师。现任公司总经理助理,亳州古井销售有限公司总经理。历任公司生产技术科科员,古井集团九方制药公司车间主任,亳州古井销售有限公司业务员、业务主管、市场部经理、大区经理、市场总监。(十六)翟良东,男,43岁,研究生学历。现任公司总经理助理,行政管理中心总监。历任古井集团工会办公室文员,古井集团办公室文员、办公室秘书、副主任、主任,公司办公室主任。(十七)方骥,男,47岁,本科学历,会计师、经济师和工程师。现任公司总经理助理,酿造管理中心总监。历任公司微机室程序员,古井集团工艺设备组长、包装材料厂厂长,公司物控部经理、动力部经理、生产管理中心总监。(十八)张立宏,男,45岁,本科学历,经济师。现任现任公司总经理助理,人力资源中心总监。历任亳州古井销售有限公司工作员、公司经营部秘书、市场发展部秘书、亳州古井销售有限公司副总经理、综合办公室主任、综合服务中心总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                           在股东单位                                  在股东单位是否领
    任职人员姓名              股东单位名称                   任期起始日期   任期终止日期
                                           担任的职务                                       取报酬津贴
    余林           安徽古井集团有限责任公司   董事长        2010 年 4 月                   是
                                          党委副书记、
    王锋           安徽古井集团有限责任公司               2010 年 8 月                     是
                                          纪委书记
    杨小凡         安徽古井集团有限责任公司   副总裁        2009 年 11 月                  是
    周庆伍         安徽古井集团有限责任公司   党委副书记 2009 年 11 月                     否
                                          纪委副书记、
    付强新         安徽古井集团有限责任公司   审计监察中 2010 年 8 月                      是
                                          心总监
                                          人力资源中
    胡文超         安徽古井集团有限责任公司                 2012 年 6 月                   是
                                          心总监
                                                                          安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                      财务管理中
    卢堆仓         安徽古井集团有限责任公司                             2008 年 12 月                   是
                                                      心总监在股东单位任 上述人员虽在股东单位任职,但未曾受到中国证监会、其他有关部门的处罚及证券交易所惩戒,符合《公职情况的说明 司法》、《证券法》等相关法律法规的任职要求。在其他单位任职情况□ 适用 √ 不适用三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况(一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会薪酬委员会负责制定公司高管薪酬考核指标及年终指标完成情况的审核。(二)董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据依据年初制定的考核指标及权重进行计算,经济类指标以会计师事务所出具的审计报告为准,综合评议指标由董事会薪酬与考核委员会评议。(三)董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况月度定额预支,年终根据考核发放年薪。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                            单位:万元
                                                                           从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名           职务          性别       年龄            任职状态
                                                                             报酬总额       得的报酬总额   所得报酬
    余林           董事长          男                      60 现任                                       100          100
    梁金辉         总经理、董事 男                         49 现任                      120.7                       120.7
               董事、 常务副
    周庆伍                         男                      40 现任                      91.97                       91.97
               总经理
               副总经理、董
    叶长青         事会秘书、总 男                         40 现任                      80.21                       80.21
               会计师
    王锋           董事            男                      49 现任                                     93.41        93.41
    杨小凡         董事            男                      46 现任                                     93.41        93.41
    王瑞华         独立董事        男                      52 现任                        7.5                         7.5
    吴慈生         独立董事        男                      52 现任                        7.5                         7.5
    刘立宾         独立董事        男                      70 现任                        7.5                         7.5
    许鹏           监事长          男                      44 现任                      77.32                       77.32
    牛海艇         监事            男                      43 现任                      28.67          26.84        55.51
    付强新         监事            男                      44 现任                                     55.51        55.51
    胡文超         监事            男                      48 现任                      26.14          19.68        45.82
    卢堆仓         监事            男                      34 现任                                     55.51        55.51
                                                                   安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    纵兆纪         总经理助理    男                     41 现任                 98.17                      98.17
    翟良东         总经理助理    男                     43 现任                 72.57                      72.57
    方骥           总经理助理    男                     47 现任                 76.26                      76.26
    张立宏         总经理助理    男                     45 现任                 77.32                      77.32
       合计         --              --       --               --           771.83       444.36      1,216.19公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况无。五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)无。六、公司员工情况截止2013年12 月31 日,公司现有员工总数5,988人。1、员工专业构成情况:
    专业构成类别            专业构成人数          比例
    生产人员                4,086                 75.11%
    销售人员                570                   10.48%
    技术人员                278                   5.11%
    财务人员                77                    1.42%
    行政人员                429                   7.89%
    合计                    5,440                 100.00%2、员工教育程度情况:
    教育程度类别             数量(人)         比例
    高中及以下                  4,305.00        79.14%
    大专                         574.00         10.55%
                                  安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    本科          544.00    10.00%
    硕士及以上     17.00    0.31%
    合计         5,440.00   100.00%
                                                                      安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                          第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    公司成立以来,严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求,在实践中不断完善法人治理结构,规范公司运作。
    报告期内,公司积极开展各项内部控制活动,持续优化内部控制体系,促进了公司规范运作和健康发展。董事会、监事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和内部管理制度的规定进行经营决策、行使权利和承担责任,确保了公司在规则和制度的框架中规范地运作。
    报告期内,公司严格按照中国证监会的要求和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定,本着“公开、公平和公正”的原则,认真、及时地履行了公司的信息披露义务,并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整,没有出现任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形,使公司所有股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息。
    后期,公司将持续优化和完善上市公司治理结构,进一步提升公司规范运作水平。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异□ 是 √ 否公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况为进一步完善公司治理结构,强化公司信息披露管理,公司制定了《内幕信息及知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》,并经第五届董事会第 20 次会议审议通过。报告期内,公司涉及敏感性信息披露事宜,由董事会秘书负责实施。在定期报告、临时报告等重大信息披露前,接触内幕信息的人员均按安徽证监局和深交所的要求及时填报《内幕信息知情人员登记表》。报告期内,没有发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。报告期内,公司严格执行《外部信息报送和使用管理制度》,对公司经营数据、财务报告等内部信息的对外报送实行有效的控制。报告期内,没有违规、违法对外泄露公司信息的情况发生。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次          召开日期            会议议案名称           决议情况         披露日期                披露索引
                                     公司 2012 年度董事会工作
                                     报告、公司 2012 年度财务
                                                                                                    在巨潮资讯披露了
                                     决算报告 、公司 2012 年度
                                                                                                    公司 2012 年度股东
                                     报告及年度报告摘要 、公
                                                                 全部审议通                         大会决议公告
    2012 年度股东大会 2013 年 05 月 31 日 司 2012 年利润分配及资本                2013 年 06 月 01 日
                                                                 过                                 (2013-009 号)
                                     公积金转增股本的议案、关
                                                                                                    http://www.cninfo.co
                                     于修订公司章程的议案、公
                                                                                                    m.cn
                                     司聘任 2013 年度审计机构
                                     的议案
                                                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次            召开日期            会议议案名称          决议情况         披露日期               披露索引
                                                                                                   在巨潮资讯披露了公司
                                                                                                   2013 年第一次临时股东
    2013 年第一次临时                         关于改聘公司 2012 年
                    2013 年 01 月 15 日                           审议通过     2013 年 01 月 16 日 大会决议公告(2013-001
    股东大会                                  度审计机构的议案
                                                                                                   号)
                                                                                                   http://www.cninfo.com.cn三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                         以通讯方式参加                                   是否连续两次未
    独立董事姓名                         现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                          亲自参加会议
    王瑞华                              4                  2                2                   0              0否
    吴慈生                              4                  2                2                   0              0否
    刘立宾                              4                  1                3                   0              0否
    独立董事列席股东大会次数                                                                                                      22、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2013年度,公司第六届董事会独立董事恪尽职守、勤勉尽责,在详细了解公司运作情况的基础上,对公司《内部控制自我评价报告》、《改聘审计机构》等事项发表了独立意见,提出来许多有建设性的意见和建议,对董事会决策的科学性和客观性及公司的良性发展都起到了积极的作用。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、战略委员会的履职情况:公司董事会下设战略委员会,报告期内公司战略委员会严格按照公司《战略委员会实施细则》的有关要求,认真履行职责,为公司战略的高效执行,提出了诸多的建设性意见。2、审计委员会履职情况:
                                                                   安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文报告期内,审计委员会5位委员,勤勉尽责履行了公司相关制度的要求:(1)审阅了公司2013年度的定期报告(2)经与负责公司2013年度审计工作的瑞华会计师事务所商定,确定了公司2013年财务会计报告和内部控制审计工作的时间安排;(3)2013年年报审计进场前与瑞华会计师事务所及独立董事进行了预沟通;(4)在年审注册会计师进场前首次审阅了公司财务部门初步编制的2013年简式财务会计报表,并提出有益建议;(5)公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流;(6)公司年审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公司2013年度财务会计报表,并最终形成决议。3、提名委员会的履职情况:报告期内,公司提名委员会严格按照《提名委员会实施细则》的要求,积极开展各项工作,保证了公司高级管理人员的聘用的合法合规性。(1)报告期内公司所聘高级管理人员符合《公司法》等相关法律、法规所要求的任职条件,具备高级管理人员任职资格,不存在《公司法》规定的禁止任职的情形,不存在被中国证监会处以证券市场禁入的情况。(2)报告期内公司高级管理人员提名及聘任程序符合《公司法》和公司《章程》的有关规定,所聘人员没有受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。4、薪酬与考核委员会履职情况:(1)公司董事会下设的薪酬与考核委员会在报告期内,根据公司《薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定,按绩效评价标准和程序,圆满的完成了对公司董事、监事和高级管理人员进行年度绩效评价。(2)经委员认真审议评定后,一致认为公司目前的薪酬总体水平符合公司发展状况,公司董事、监事及高管人员薪酬水平正确反应了公司的整体业绩状况及个人工作成效,符合公司的薪酬管理制度,薪酬计划及薪酬发放程序合法,没有违反国家相关法律、法规。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况公司与控股股东古井集团之间实现了业务、人员、资产、机构、财务五分开,各自独立核算,公司拥有独立完整的业务及自主经营能力,独立承担经营责任和风险。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动,公司不存在与控股股东从事相同产品经营的同业竞争情况。七、同业竞争情况无。
                                                                  安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效挂钩的绩效考核与激励约束机制。经营层采用年薪与公司经营指标、管理业绩相结合的考核激励办法。为了促进公司规范、健康、有序的发展,保持高级管理人员稳定,公司每年年初定出考核指标,签订经营目标责任书,年终根据高级管理人员个人工作绩效和公司经营效益目标完成情况来决定薪酬并给予奖惩。
                                                                      安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                          第九节 内部控制一、内部控制建设情况报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》(以下简称“《评价指引》”)及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求,按照公司《内部控制管理手册》的规定,对公司战略风险、财务风险、运营风险、市场风险,法律风险等方面进行了有效管控,提高了公司经营管理水平和风险防范能力。备注:详见公司于 2014年 4 月 18 日在巨潮资讯网上刊登的《2013 年内部控制自我评价报告》。二、董事会关于内部控制责任的声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标:合理保证财务报告及相关信息真实完整、经营合法合规、资产安全,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。三、建立财务报告内部控制的依据公司建立财务报告内部控制的依据是公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等法律法规和规范性文件的要求,建立了较为完善的财务管理内部控制制度。四、内部控制评价报告
                         内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况无。内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 18 日内部控制评价报告全文披露索引 《2013 年内部控制自我评价报告》,详见巨潮资讯网( http://www.cninfo.com.cn)五、内部控制审计报告√ 适用 □ 不适用
                                        内部控制审计报告中的审议意见段瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)认为,安徽古井贡酒股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 18 日内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn )刊登的公司《内部控制审计报告》。会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
                                                                   安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文√ 是 □ 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况为了提高公司的规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,根据有关法律法规的规定,公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确了对年报信息披露重大差错的责任追究。报告期内公司严格执行该制度,未发生重大差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩快报修正等情况。
                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                            第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                               标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                           2014 年 04 月 17 日
    审计机构名称                               瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                               瑞华审字【2014】48390007 号
    注册会计师姓名                             杨敢林、张莉萍
                                  审计报告正文安徽古井贡酒股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的安徽古井贡酒股份有限公司(以下简称“古井贡酒”)的财务报表,包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表,2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是古井贡酒管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了安徽古井贡酒股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司
                                                                                        单位:元
                 项目                期末余额                                期初余额流动资产:
    货币资金                                    1,381,930,710.96                        2,609,650,352.09
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                     154,408,425.31                          156,449,495.65
    应收账款                                        6,374,469.99                            7,887,007.25
    预付款项                                      90,217,698.50                           85,305,973.47
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                7,253,858.34
    应收股利
    其他应收款                                      6,296,326.20                          21,559,146.98
    买入返售金融资产                              80,093,922.21
    存货                                        1,075,033,137.30                         782,399,498.85
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                 900,000,000.00
    流动资产合计                                    3,694,354,690.47                        3,670,505,332.63非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                              24,075,687.00                           27,991,376.84
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                                  35,188,079.66                           31,451,269.49
    固定资产                                    1,266,481,752.59                         783,740,205.15
    在建工程                                     377,338,939.54                          423,672,281.54
                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  315,224,921.54                        320,716,225.67
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用               60,898,594.60                         30,959,542.67
    递延所得税资产             43,371,896.87                         19,091,237.05
    其他非流动资产
    非流动资产合计               2,122,579,871.80                     1,637,622,138.41
    资产总计                     5,816,934,562.27                     5,308,127,471.04流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                  235,770,000.00                        224,460,000.00
    应付账款                  442,935,399.44                        461,112,575.26
    预收款项                  147,257,393.88                        114,610,235.81
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              231,343,202.17                        178,726,582.68
    应交税费                  599,513,448.19                        645,410,021.57
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                373,903,452.51                        297,098,777.98
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                 3,112,595.04                         2,120,250.11
    流动负债合计                 2,033,835,491.23                     1,923,538,443.41非流动负债:
                                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                                                                     697,845.96
    其他非流动负债                                          40,342,813.99                             8,403,073.03
    非流动负债合计                                               40,342,813.99                             9,100,918.99
    负债合计                                                   2,074,178,305.22                        1,932,639,362.40所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                     503,600,000.00                          503,600,000.00
    资本公积                                              1,294,095,263.69                        1,297,032,031.07
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                               256,902,260.27                          218,736,964.73
    一般风险准备
    未分配利润                                            1,688,158,733.09                        1,356,119,112.84
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                                 3,742,756,257.05                        3,375,488,108.64
    少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)合计                               3,742,756,257.05                        3,375,488,108.64负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                           5,816,934,562.27                        5,308,127,471.04计
    法定代表人:余林                   主管会计工作负责人:叶长青                     会计机构负责人:朱家峰2、母公司资产负债表编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司
                                                                                                   单位:元
                  项目                          期末余额                                期初余额流动资产:
    货币资金                                              1,040,360,357.51                        2,390,346,607.43
    交易性金融资产
    应收票据                                                81,472,414.44                          139,414,615.95
    应收账款                                                  1,297,542.13                            1,293,202.89
    预付款项                                                  1,288,277.31                            1,151,359.52
    应收利息                                                                                          6,129,902.78
                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    应收股利
    其他应收款                139,654,563.53                        161,967,822.69
    买入返售金融资产            80,093,922.21
    存货                     1,036,496,459.02                       748,777,364.57
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产              900,000,000.00
    流动资产合计                 3,280,663,536.15                     3,449,080,875.83非流动资产:
    可供出售金融资产           24,075,687.00                         27,991,376.84
    持有至到期投资
    长期应收款                   4,494,950.37                         4,172,166.85
    长期股权投资              308,089,408.32                        258,089,408.32
    投资性房地产               33,124,717.82                         29,814,360.87
    固定资产                 1,057,111,133.85                       562,993,821.32
    在建工程                  377,239,903.56                        423,672,281.54
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  197,787,553.94                        200,084,457.08
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用               59,482,540.30                         27,338,996.93
    递延所得税资产             34,095,084.20                         18,496,292.51
    其他非流动资产
    非流动资产合计               2,095,500,979.36                     1,552,653,162.26
    资产总计                     5,376,164,515.51                     5,001,734,038.09流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据                   26,150,000.00                         80,000,000.00
    应付账款                  437,297,694.54                        446,890,857.97
    预收款项                  830,722,853.80                        714,794,965.38
    应付职工薪酬               87,936,100.97                         79,627,703.42
    应交税费                  205,717,464.45                        314,625,057.22
    应付利息
                                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    应付股利
    其他应付款                                             153,888,199.87                          168,504,557.80
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                              3,112,595.04                            1,998,845.04
    流动负债合计                                               1,744,824,908.67                        1,806,441,986.83非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                                                                     697,845.96
    其他非流动负债                                          40,342,813.99                             8,403,073.03
    非流动负债合计                                               40,342,813.99                             9,100,918.99
    负债合计                                                   1,785,167,722.66                        1,815,542,905.82所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                     503,600,000.00                          503,600,000.00
    资本公积                                              1,246,318,877.85                        1,249,255,645.23
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                               251,800,000.00                          213,634,704.46
    一般风险准备
    未分配利润                                            1,589,277,915.00                        1,219,700,782.58
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                               3,590,996,792.85                        3,186,191,132.27负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                           5,376,164,515.51                        5,001,734,038.09计
    法定代表人:余林                   主管会计工作负责人:叶长青                     会计机构负责人:朱家峰3、合并利润表编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司
                                                                                                   单位:元
                  项目                          本期金额                                上期金额
    一、营业总收入                                             4,580,575,654.71                        4,197,057,315.26
    其中:营业收入                                        4,580,575,654.71                        4,197,057,315.26
           利息收入
                                                  安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
             已赚保费
             手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                3,766,069,970.22                     3,243,155,636.29
       其中:营业成本                         1,384,137,091.08                     1,220,831,141.50
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                    631,171,183.76                        638,945,267.01
             销售费用                         1,279,550,577.02                     1,075,977,234.87
             管理费用                          510,185,897.33                        393,028,645.85
             财务费用                           -47,011,977.06                       -88,430,981.17
             资产减值损失                         8,037,198.09                         2,804,328.23
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
             投资收益(损失以“-”号
                                                10,050,415.19填列)
             其中:对联营企业和合营企业的投资收益
             汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)             824,556,099.68                        953,901,678.97
       加:营业外收入                           31,597,842.75                         21,972,077.88
       减:营业外支出                             4,242,753.03                         3,446,696.09
             其中:非流动资产处置损
                                                  2,120,610.71                          511,271.68失四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                               851,911,189.40                        972,427,060.76列)
       减:所得税费用                          229,906,273.61                        246,837,774.45
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)             622,004,915.79                        725,589,286.31
       其中:被合并方在合并前实现的净利润
       归属于母公司所有者的净利润              622,004,915.79                        725,589,286.31
       少数股东损益
    六、每股收益:                           --                                   --
                                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
       (一)基本每股收益                                                  1.24                                    1.44
       (二)稀释每股收益                                                  1.24                                    1.44
    七、其他综合收益                                                   -2,936,767.38                            2,093,537.88
    八、综合收益总额                                                 619,068,148.41                          727,682,824.19
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                                 619,068,148.41                          727,682,824.19总额
       归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:余林                        主管会计工作负责人:叶长青                     会计机构负责人:朱家峰4、母公司利润表编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司
                                                                                                        单位:元
                 项目                                本期金额                                上期金额
    一、营业收入                                                    2,529,549,854.01                        2,535,315,597.69
       减:营业成本                                             1,398,337,758.52                        1,207,277,936.81
           营业税金及附加                                        592,720,228.35                          604,155,623.28
           销售费用                                              182,732,468.72                          364,959,419.40
           管理费用                                              309,058,351.45                          240,774,307.44
           财务费用                                               -44,325,968.34                          -71,949,250.84
           资产减值损失                                             7,286,854.02                            3,629,434.58
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填
                                                                 600,946,599.56                          570,794,532.17列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                               684,686,760.85                          757,262,659.19
       加:营业外收入                                             16,000,980.87                           15,984,988.19
       减:营业外支出                                               3,242,473.29                            1,770,071.21
           其中:非流动资产处置损失                                 1,299,935.04三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                                 697,445,268.43                          771,477,576.17列)
       减:所得税费用                                             37,902,840.47                           54,810,904.83
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                               659,542,427.96                          716,666,671.34
    五、每股收益:                                          --                                      --
       (一)基本每股收益                                                  1.31                                    1.42
       (二)稀释每股收益                                                  1.31                                    1.42
                                                                安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    六、其他综合收益                                               -2,936,767.38                            2,093,537.88
    七、综合收益总额                                             656,605,660.58                          718,760,209.22
    法定代表人:余林                    主管会计工作负责人:叶长青                     会计机构负责人:朱家峰5、合并现金流量表编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司
                                                                                                    单位:元
               项目                              本期金额                                上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           5,381,770,280.57                        5,256,820,153.39
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                                                      642,100.00
    收到其他与经营活动有关的现金                            299,273,978.50                          152,260,005.14
    经营活动现金流入小计                                        5,681,044,259.07                        5,409,722,258.53
    购买商品、接受劳务支付的现金                           1,673,212,674.71                        1,117,167,748.88
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                                             924,834,475.73                          722,698,221.19金
    支付的各项税费                                         1,483,773,600.56                        1,556,750,391.03
    支付其他与经营活动有关的现金                            960,968,152.76                          926,238,532.97
                                           安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    经营活动现金流出小计                  5,042,788,903.76                      4,322,854,894.07
    经营活动产生的现金流量净额              638,255,355.31                      1,086,867,364.46二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金               900,000,000.00
       取得投资收益所收到的现金          10,050,415.19
       处置固定资产、无形资产和其他
                                          2,831,977.74                             68,940.95长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金      35,423,586.00                           240,000.00
    投资活动现金流入小计                    948,305,978.93                           308,940.95
       购建固定资产、无形资产和其他
                                        557,480,975.37                        621,048,614.55长期资产支付的现金
       投资支付的现金                 1,880,000,000.00                         25,199,993.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                  2,437,480,975.37                        646,248,607.55
    投资活动产生的现金流量净额            -1,489,174,996.44                      -645,939,666.60三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                        251,800,000.00                        113,310,000.00的现金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                    251,800,000.00                        113,310,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额             -251,800,000.00                       -113,310,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                        162.90影响
                                                                安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    五、现金及现金等价物净增加额                            -1,102,719,641.13                            327,617,860.76
    加:期初现金及现金等价物余额                           2,409,650,352.09                        2,082,032,491.33
    六、期末现金及现金等价物余额                                1,306,930,710.96                        2,409,650,352.09
    法定代表人:余林                    主管会计工作负责人:叶长青                     会计机构负责人:朱家峰6、母公司现金流量表编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司
                                                                                                    单位:元
               项目                              本期金额                                上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           3,136,291,164.98                        3,423,191,472.27
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                            116,309,895.62                          237,910,854.26
    经营活动现金流入小计                                        3,252,601,060.60                        3,661,102,326.53
    购买商品、接受劳务支付的现金                           1,826,604,908.68                        1,374,069,572.75
    支付给职工以及为职工支付的现
                                                             428,367,064.51                          336,171,582.81金
    支付的各项税费                                          938,402,383.86                         1,111,980,958.34
    支付其他与经营活动有关的现金                            124,356,345.13                          273,079,396.45
    经营活动现金流出小计                                        3,317,730,702.18                        3,095,301,510.35
    经营活动产生的现金流量净额                                    -65,129,641.58                         565,800,816.18二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                      900,000,000.00                             9,900,000.00
    取得投资收益所收到的现金                                600,946,599.56                          570,794,532.17
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                                 709,777.79                               68,940.95长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                             35,423,586.00                             1,240,000.00
    投资活动现金流入小计                                        1,537,079,963.35                         582,003,473.12
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                             547,137,594.99                          584,887,244.40长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                         1,922,998,976.70                          45,197,993.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                        2,470,136,571.69                         630,085,237.40
                                                                  安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    投资活动产生的现金流量净额                                    -933,056,608.34                                 -48,081,764.28三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                               251,800,000.00                              113,310,000.00的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                           251,800,000.00                              113,310,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额                                    -251,800,000.00                              -113,310,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                 -1,249,986,249.92                             404,409,051.90
       加:期初现金及现金等价物余额                          2,290,346,607.43                             1,885,937,555.53
    六、期末现金及现金等价物余额                                 1,040,360,357.51                             2,290,346,607.43
    法定代表人:余林                      主管会计工作负责人:叶长青                            会计机构负责人:朱家峰7、合并所有者权益变动表编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司本期金额
                                                                                                          单位:元
                                                                       本期金额
                                                  归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                     少数股东 所有者权
                             实收资
                                      资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                            其他    权益        益合计
                                        积       股     备        积       险准备    利润
                             股本)
                             503,600 1,297,03                   218,736             1,356,11                      3,375,488,一、上年年末余额
                              ,000.00 2,031.07                   ,964.73            9,112.84                           108.64
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             503,600 1,297,03                   218,736             1,356,11                      3,375,488,二、本年年初余额
                              ,000.00 2,031.07                   ,964.73            9,112.84                           108.64
    三、本期增减变动金额(减少            -2,936,7                   38,165,            332,039,                     367,268,14
                                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    以“-”号填列)                        67.38                 295.54              620.25                            8.41
                                                                                 622,004,                  622,004,91(一)净利润
                                                                                  915.79                            5.79
                                      -2,936,7                                                             -2,936,767.(二)其他综合收益
                                        67.38                                                                        38
                                      -2,936,7                                   622,004,                  619,068,14上述(一)和(二)小计
                                        67.38                                     915.79                            8.41(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                              38,165,            -289,96                    -251,800,0(四)利润分配
                                                              295.54             5,295.54                          00.00
                                                              38,165,            -38,165,1.提取盈余公积
                                                              295.54              295.542.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                        -251,80                    -251,800,0
    配                                                                               0,000.00                          00.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                             503,600 1,294,09                256,902             1,688,15                   3,742,756,四、本期期末余额
                             ,000.00 5,263.69                 ,260.27            8,733.09                         257.05上年金额
                                                                                                       单位:元
                                                                    上年金额
                                                  归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                  少数股东 所有者权
                             实收资 资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配                     权益     益合计
                                                                                            其他
                             本(或     积       股     备     积       险准备    利润
                                                     安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                股本)
                                251,800 1,546,73    147,070       815,506,                  2,761,115,一、上年年末余额
                                ,000.00 8,493.19    ,297.60         493.66                        284.45
       加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                251,800 1,546,73    147,070       815,506,                  2,761,115,二、本年年初余额
                                ,000.00 8,493.19    ,297.60         493.66                        284.45
    三、本期增减变动金额(减少 251,800 -249,70          71,666,       540,612,                 614,372,82
    以“-”号填列)                ,000.00 6,462.12     667.13         619.18                          4.19
                                                                  725,589,                 725,589,28(一)净利润
                                                                    286.31                          6.31
                                         2,093,53                                           2,093,537.(二)其他综合收益
                                            7.88                                                     88
                                         2,093,53                 725,589,                 727,682,82上述(一)和(二)小计
                                            7.88                    286.31                          4.19(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                    71,666,        -184,97                  -113,310,0(四)利润分配
                                                     667.13       6,667.13                         00.00
                                                    71,666,        -71,666,1.提取盈余公积
                                                     667.13         667.132.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                          -113,31                  -113,310,0
    配                                                                0,000.00                         00.004.其他
                                251,800 -251,80(五)所有者权益内部结转
                                ,000.00 0,000.001.资本公积转增资本(或股 251,800 -251,80
    本)                            ,000.00 0,000.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备
                                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文1.本期提取2.本期使用(七)其他
                             503,600 1,297,03                 218,736         1,356,11                         3,375,488,四、本期期末余额
                              ,000.00 2,031.07                ,964.73         9,112.84                               108.64
    法定代表人:余林                     主管会计工作负责人:叶长青                      会计机构负责人:朱家峰8、母公司所有者权益变动表编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司本期金额
                                                                                                     单位:元
                                                                   本期金额
              项目            实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                 准备      润           益合计
                              503,600,00 1,249,255,                     213,634,70              1,219,700, 3,186,191,一、上年年末余额
                                    0.00         645.23                       4.46                 782.58            132.27
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              503,600,00 1,249,255,                     213,634,70              1,219,700, 3,186,191,二、本年年初余额
                                    0.00         645.23                       4.46                 782.58            132.27
    三、本期增减变动金额(减少                 -2,936,767.                  38,165,295              369,577,13 404,805,66
    以“-”号填列)                                    38                         .54                      2.42           0.58
                                                                                                659,542,42 659,542,42(一)净利润
                                                                                                        7.96           7.96
                                           -2,936,767.                                                         -2,936,767.(二)其他综合收益
                                                    38                                                                  38
                                           -2,936,767.                                          659,542,42 656,605,66上述(一)和(二)小计
                                                    38                                                  7.96           0.58(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                        38,165,295              -289,965,2 -251,800,0(四)利润分配
                                                                               .54                   95.54            00.00
                                                                        38,165,295              -38,165,291.提取盈余公积
                                                                               .54                      5.54
                                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文2.提取一般风险准备
                                                                                                -251,800,0 -251,800,03.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                    00.00            00.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              503,600,00 1,246,318,                      251,800,00             1,589,277, 3,590,996,四、本期期末余额
                                     0.00       877.85                          0.00               915.00           792.85上年金额
                                                                                                     单位:元
                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                准备       润           益合计
                                251,800,00 1,498,962,                    141,968,03            688,010,77 2,580,740,一、上年年末余额
                                      0.00      107.35                          7.33                    8.37        923.05
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                251,800,00 1,498,962,                    141,968,03            688,010,77 2,580,740,二、本年年初余额
                                      0.00      107.35                          7.33                    8.37        923.05
    三、本期增减变动金额(减少以 251,800,00 -249,706,4                       71,666,667            531,690,00 605,450,20
    “-”号填列)                        0.00       62.12                           .13                    4.21          9.22
                                                                                               716,666,67 716,666,67(一)净利润
                                                                                                        1.34          1.34
                                             2,093,537.                                                        2,093,537.(二)其他综合收益
                                                    88                                                                 88
                                             2,093,537.                                        716,666,67 718,760,20上述(一)和(二)小计
                                                    88                                                  1.34          9.22(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
                                                            安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文3.其他
                                                                    71,666,667            -184,976,6 -113,310,0(四)利润分配
                                                                           .13                67.13          00.00
                                                                    71,666,667            -71,666,661.提取盈余公积
                                                                           .13                 7.132.提取一般风险准备
                                                                                          -113,310,0 -113,310,03.对所有者(或股东)的分配
                                                                                              00.00          00.004.其他
                              251,800,00 -251,800,0(五)所有者权益内部结转
                                    0.00     00.00
                             251,800,00 -251,800,01.资本公积转增资本(或股本)
                                   0.00      00.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              503,600,00 1,249,255,                 213,634,70            1,219,700, 3,186,191,四、本期期末余额
                                    0.00    645.23                        4.46               782.58         132.27
    法定代表人:余林                    主管会计工作负责人:叶长青                   会计机构负责人:朱家峰三、公司基本情况
                                安徽古井贡酒股份有限公司
                                  2013 年度财务报表附注
                         (除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、公司基本情况
    安徽古井贡酒股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经安徽省国有资产管理局以皖国资工字(1996)第053号文批准,由安徽古井集团有限责任公司作为唯一发起人,以其核心企业安徽亳州古井酒厂主体生产经营性资产评估后资产净值37,716.77万元折成国有股155,000,000股设立的股份有限公司,注册地为中华人民共和国安徽省亳州市。公司于1996年3月5日经安徽省人民政府皖政秘(1996)42 号文批准设立。本公司
                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文于1996年5月28日开创立大会,并于1996年5月30日在安徽省工商行政管理局注册登记,企业法人营业执照注册号:14897271-1。
    公司分别于1996年6月及 1996年9月发行境内上市外资股(以下简称 “B股”)60,000,000股及境内上市人民币普通股(以下简称“A股”)20,000,000股,每股面值人民币1元。公司的B股及A股均在中国深圳证券交易所上市。
    本公司总部位于安徽省亳州市古井镇。本公司及子公司(统称“本公司”)主要从事白酒生产及销售,属于食品制造业。
    本公司原注册资本为人民币23,500万元,股本总数23,500万股,其中国有发起人股15,500万股, B股6,000万股,A股2,000万股。本公司股票面值为每股人民币1元。
    2006年5月29 日公司召开的股权分置改革A 股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案的议案,并于2006 年6月实施了股权分置改革方案。此次股权分置改革方案实施后,所有股份均为流通股,其中有限售条件的流通股股份为147,000,000股,占公司总股本的62.55%,无限售条件的流通股股份为88,000,000股,占公司总股本的37.45%。
    2007年6月27日公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》,本次有限售条件的流通股上市数量为11,750,000股,可上市流通日为2007年6月29日。至此,有限售条件的流通股股份为135,250,000股,占公司总股本的57.55%,无限售条件的股份为99,750,000股,占公司总股本的42.45%。
    2008年7月17日,公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》,本次有限售条件的流通股上市数量为11,750,000股,可上市流通日为2008年7月18日。至此,有限售条件的流通股股份为123,500,000股,占公司总股本的52.55%,无限售条件的股份为111,500,000股,占公司总股本的47.45%。
    2009年7月24日,公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》,本次有限售条件的流通股上市数量为123,500,000股,可上市流通日为2009年7月29日。至此,公司所有股份均为无限售条件的流通股。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]943号文核准,本公司于2011年7月15日向特定投资者非公开发行普通股(A股)股票16,800,000股,每股面值1元,每股发行价人民币75.00元,募集资金总额为人民币1,260,000,000.00元,扣除各项发行费用人民币32,500,549.73元,实际募集资金净额为人民币1,227,499,450.27元。以上募集资金的到位情况已经利安达会计师事务所有限责任公司审验并出具利安达验字[2011]第1065号验资报告。非公开发行后,本公司股本增至人民币25,180万元。
    根据本公司2011年度股东大会决议,本公司以2011年12月31日股本25,180万股为基数,按每10股由资本公积转增10股,共计转增25,180万股,并于2012年度实施。转增后,注册资本增至人民币50,360万元。
                                              安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    截至2013年12月31日,本公司累计发行股本总数50,360万股,详见附注七、27。
    本公司经营范围为:粮食收购(凭许可证经营)、生产白酒、啤酒、葡萄酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶,酒精、饲料、油脂(限于酒精生产的副产品),高新技术开发,生物技术开发,农副产品深加工,销售自产产品。
    本公司的母公司和最终母公司为于中国成立的安徽古井集团有限责任公司。
    本财务报表业经本公司董事会于2014年4月17日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
    二、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2013年 12 月 31 日的财务状况及 2013 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    四、主要会计政策和会计估计
    1、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    3、企业合并的会计处理方法
                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计
                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文准则解释第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、4(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
       4、合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
    (2)合并财务报表编制的方法
         从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有
                                              安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文的份额,冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、10、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    5、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    6、外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差
                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益)以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    7、金融工具
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同
                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
                                            安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃
                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负
                                              安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
    8、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认标准
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等); ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
    (2)坏账准备的计提方法
                                                   安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
    本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A.信用风险特征组合的确定依据
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    不同组合的确定依据:
                         项目                                    确定组合的依据
    账龄组合                                                          账龄状态
    关联方组合                                                本公司合并范围内公司
    B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
    不同组合计提坏账准备的计提方法:
                        项   目                                    计提方法
    账龄组合                                                         账龄分析法
    关联方组合                                  除非关联方已无偿还能力,否则不计提坏账准备
    a. 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
              账    龄            应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)1 年以内(含 1 年,下同)
    其中:[6 个月以内]                                        1.00                           1.00
         [7~12 个月]                                     5.00                           5.00
    1-2 年                                                10.00                             10.00
    2-3 年                                                50.00                             50.00
    3 年以上                                             100.00                            100.00
    ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有
                                            安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
    9、存货
    (1)存货的分类
    存货主要包括原材料及包装材料、自制半成品及在产品、产成品等。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    10、长期股权投资
    (1)投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法
                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
    此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负
                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    11、投资性房地产
                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
       12、固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    (2)各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
          类别           折旧年限(年)      残值率(%)            年折旧率(%)
    房屋及建筑物                         8-35                 3-5                   2.7-12.1
                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    机器设备                             8-10                   3-5                   9.5-12.1
    运输设备                               4                      3                     24.25
    办公设备及其他                         3                      3                     32.33
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    (3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    (4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    (5)其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    13、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
           在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    14、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
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    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    15、无形资产
    (1)无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
       期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    (2)研究与开发支出
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
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    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    16、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    17、非流动非金融资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面
                                            安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    18、附回购条件的资产转让
    买入返售金融资产
    根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本(包括利息),在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息收入。
    19、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    20、收入
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    公司在日常会计核算实务中,对于内销部分,产品已发货出库、交付给购货方,并已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。对于外销部分,在货物装船并取得海关出口报关单时确认收入实现。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳
                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (4)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    21、政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
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    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    22、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面
                                               安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    23、租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
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    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    24、持有待售资产
    若本公司已就处置某项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让很可能在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组,并且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中一项经营,则该处置组包括企业合并中的商誉。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。
    25、职工薪酬
    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    26、主要会计政策、会计估计的变更
    (1)会计政策变更
    本公司本期无会计政策变更。
    (2)会计估计变更
    本公司本期无会计估计变更。
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       27、前期会计差错更正
    本公司本期无前期会计差错更正。
       28、重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (2)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (3)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (4)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
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    (5)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    (6)非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (9)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
                                                  安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    (10)预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
    五、税项
    1、主要税种及税率
             税种                                  具体税率情况
                             应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进增值税
                             项税额后的差额计缴增值税。
                             对销售的白酒按每公斤或每1000ml人民币1元计缴从量消费税,按消费税
                             应税销售额的20%计缴从价消费税。
    营业税                       按应税营业额的5%计缴营业税。
    城市维护建设税               按实际缴纳的流转税的1、5、7%计缴。
    教育费附加                   按实际缴纳的流转税的3%计缴。
    地方教育费附加               按实际缴纳的流转税的2%计缴。
    企业所得税                   按应纳税所得额的25%计缴。
                                                                                                  安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
         六、企业合并及合并财务报表
         1、子公司情况
         (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
         金额单位:人民币万元
                                                            注册资
         子公司全称      子公司类型     注册地   业务性质                                   经营范围                               企业类型
                                                             本亳州古井销售有限公司
                         全资子公司     安徽亳州 商业贸易   8,486.00 白酒、建筑材料、饲料、原辅材料批发                           有限责任公司(以下简称古井销售)亳州古井汽车运输公司
                         全资子公司     安徽亳州 汽车运输    695.00 汽车货运、销售、维修服务                                      有限责任公司(以下简称古井汽运)亳州古井玻璃制品有限责
    任公司                   全资子公司     安徽亳州 生产制造   8,666.03 制造及销售玻璃制品                                           有限责任公司(以下简称古井玻璃)亳州古井废品回收有限责
                         全资子公司之
    任公司                                  安徽亳州 废品回收    100.00 回收酒瓶、玻璃渣、废纸箱等废旧物资                            有限责任公司
                           子公司(以下简称古井废品)安徽金运来文化传媒有限
                         全资子公司之                               国内广告制作、发布、设计及代理;会务礼仪服务、工艺礼品销
    公司                                    安徽合肥 广告营销    200.00 售                                                            有限责任公司
                           子公司(以下简称金运来)
    亳州古井包装有限公司                                                 许可经营项目:无。一般经营项目:为古井牌、古井贡牌系列酒、
                         全资子公司     安徽亳州 生产制造   3,000.00 果蔬酒、保健酒、配制酒包装服务                             有限责任公司(以下简称古井包装)
    上海弘邦文化传播有限公 全资子公司之                                  国内广告制作、发布、设计及代理;会务礼仪服务;公关活动策
                                          上海   广告营销     500.00 划;公司形象设计及策划,工艺礼品销售(除专项)(企业经营涉   有限责任公司
    司(以下简称上海弘邦)     子公司                                    及行政许可的,凭许可证经营)。
    安徽瑞思威尔科技有限公                                               工程和技术的研究及推广;信息系统规划、设计;计算机软件及
                         全资子公司     安徽亳州 技术研究   5,000.00 硬件、网络通讯系统设计、开发、销售;企业管理咨询及服务。     有限责任公司
    司(以下简称瑞思威尔)                                               (企业经营涉及行政许可或资质的,凭许可证件或资质证经营)
                                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
           (续)
                              组织机                               实质上构成对子公司净
    子公司名称      法人代表                   年末实际出资额                                   持股比例% 表决权比例%
                              构代码                                投资的其他项目余额
    古井销售         梁金辉      151944818                  8,486.00                      0.00       100.00             100.00
    古井汽运         白云        151940067                   695.00                       0.00       100.00             100.00
    古井玻璃         钱振海      151946047                  8,666.03                      0.00       100.00             100.00
    古井废品         钱振海      151946522                   100.00                       0.00       100.00             100.00
    金运来           闫立军      562165325                   200.00                       0.00       100.00             100.00
    古井包装         怀会莹      58886276X                  3,000.00                      0.00       100.00             100.00
    上海弘邦         闫立军      593139218                   500.00                       0.00       100.00             100.00
    瑞思威尔         周庆武      08757348-4                 5,000.00                      0.00       100.00             100.00
           (续)
                                                                   少数股东权益中用于冲减少数股东
    子公司名称          是否合并报表           少数股东权益                                                      注释
                                                                             损益的金额
    古井销售                             是                    0.00                                   0.00
    古井汽运                             是                    0.00                                   0.00
    古井玻璃                             是                    0.00                                   0.00
    古井废品                             是                    0.00                                   0.00
    金运来                               是                    0.00                                   0.00
    古井包装                             是                    0.00                                   0.00
    上海弘邦                             是                    0.00                                   0.00
    瑞思威尔                             是                    0.00                                   0.00
           (2)同一控制下企业合并取得的子公司
           金额单位:人民币万元
                             子公司 注册 业务 注册资                                            企业      法人     组织机
         子公司全称                                                       经营范围
                              类型        地     性质     本                                    类型      代表     构代码
                                                                   酒店管理(除餐饮管理、除
    上海古井金豪酒店管理有                                                                 有限
                             全资子              酒店        酒店经营);自有房屋租赁;
    限公司(以下简称上海金                    上海      5,400.00                           责任               龚磊     134565998
                             公司              管理          附设分支机构。(涉及行政
    豪)                                                                                   公司
                                                               许可的,凭许可证经营)
                                                                                           有限
    亳州市古井宾馆有限责任 全资子 安徽 酒店                          住宿、停车服务;中餐加工、
                                                           62.80                           责任 赵玉峰 151944834
    公司(以下简称古井宾馆) 公司             亳州 经营                      烟酒、日用品零售
                                                                                           公司
                                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
        (续)
                                                         实质上构成对子公司净投资
    子公司名称             年末实际出资额                                                    持股比例% 表决权比例%
                                                              的其他项目余额
    上海金豪                                    4,990.69                                 0.00          100.00         100.00
    古井宾馆                                         64.86                               0.00          100.00         100.00
        (续)
                                   是否合并                                少数股东权益中用于冲减
           子公司名称                                少数股东权益                                              注释
                                       报表                                  少数股东损益的金额
    上海金豪                               是                           0.00                              0.00
    古井宾馆                               是                           0.00                              0.00
        2、报告期新纳入合并范围的主体和报告期不再纳入合并范围的主体
        本年新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                 名称                                年末净资产                               本年净利润
    安徽瑞思威尔科技有限公司                                       50,000,000.00                                       0.00
        安徽瑞思威尔科技有限公司是本年通过设立或投资等方式取得的子公司(附注六、1(1))。
        七、合并财务报表项目注释
        以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,年初指 2013 年 1月 1 日,年末指 2013 年 12 月 31 日。
        1、货币资金
                                        年末数                                              年初数
        项 目
                        外币金额       折算率        人民币金额            外币金额         折算率          人民币金额
    库存现金:                                                 251,743.25                                          205,736.37
    -人民币                    —               —             251,743.25         —              —               205,736.37
    银行存款:                                          1,381,636,737.50                                    2,609,444,615.72
    -人民币                    —               —      1,381,636,737.50          —              —        2,609,440,918.78
    -美元                           0.00     6.0969                  0.00              588.17      6.2855            3,696.94
    其他货币资金:                                              42,230.21                                                 0.00
    -人民币                    —               —              42,230.21         —              —                      0.00
        合 计                                       1,381,930,710.96                                    2,609,650,352.09
                                                          安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    注:于 2013 年 12 月 31 日,账面价值为人民币 75,000,000.00 元的定期存款已质押用于开具银行承兑汇票。
    2、应收票据
    (1)应收票据分类
           种 类                          年末数                                年初数
    银行承兑汇票                                     154,408,425.31                          156,449,495.65
           合 计                                 154,408,425.31                          156,449,495.65
    注:于2013年12月31日,账面价值为人民币51,020,000.00元(2012年12月31日:人民币17,000,000.00元)的票据已质押用于开具银行承兑汇票。
    (2)年末金额最大的前五项已质押的应收票据情况
          出票单位            出票日期              到期日              金额                备注
    亳州市古井酒行有限责任公司        2013/7/12            2014/1/12       5,000,000.00
    亳州市古井酒行有限责任公司        2013/7/12            2014/1/12       5,000,000.00
    亳州市古井酒行有限责任公司        2013/7/12            2014/1/12       5,000,000.00
    亳州市古井酒行有限责任公司        2013/7/12            2014/1/12       4,000,000.00
    亳州市古井酒行有限责任公司        2013/7/16            2014/1/16       4,000,000.00
           合 计                                                      23,000,000.00
    (3)年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。
    (4)年末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况(金额最大的前五项)
                                                                            是否已终止
          出票单位           出票日期         到期日           金额                           备注
                                                                               确认
    亳州市古井酒行有限责任公司   2013/11/14       2014/5/14      5,000,000.00      是
    亳州市古井酒行有限责任公司   2013/11/14       2014/5/14      5,000,000.00      是
    亳州市古井酒行有限责任公司   2013/9/11        2014/3/11      3,000,000.00      是
    亳州市古井酒行有限责任公司   2013/9/11        2014/3/11      3,000,000.00      是
    亳州市古井酒行有限责任公司   2013/11/14       2014/5/14      2,830,000.00      是
           合 计                                            18,830,000.00
                                                          安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    3、应收账款
    (1)应收账款按种类列示
                                                                  年末数
            种 类                          账面余额                                  坏账准备
                                      金额           比例(%)                金额             比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准
                                             0.00               0.00                   0.00               0.00备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                              7,253,995.93            100.00           879,525.94             12.12
    组合小计                              7,253,995.93            100.00           879,525.94             12.12单项金额虽不重大但单项计提坏
                                             0.00               0.00                   0.00               0.00账准备的应收账款
            合 计                     7,253,995.93            100.00           879,525.94             12.12
    (续)
                                                                  年初数
            种 类                          账面余额                                  坏账准备
                                      金额           比例(%)                金额             比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准
                                             0.00               0.00                   0.00               0.00备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                              8,727,847.44            100.00           840,840.19                 9.63
    组合小计                              8,727,847.44            100.00           840,840.19                 9.63单项金额虽不重大但单项计提坏
                                             0.00               0.00                   0.00               0.00账准备的应收账款
            合 计                     8,727,847.44            100.00           840,840.19                 9.63
    (2)应收账款按账龄列示
                               年末数                                            年初数
    项 目
                      金额               比例(%)                     金额                   比例(%)
    1 年以内               5,711,105.76                   78.73             6,983,110.97                  80.01
    其中:6 个月以内       4,455,116.26                   61.42             6,194,326.53                  70.97
      7-12 个月        1,255,989.50                   17.31              788,784.44                       9.04
    1至2年                   749,254.58                   10.33             1,066,990.07                  12.23
    2至3年                   192,771.51                    2.66                89,975.40                      1.03
    3 年以上                 600,864.08                    8.28              587,771.00                       6.73
    合 计              7,253,995.93                  100.00             8,727,847.44                 100.00
                                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    (3)坏账准备的计提情况
    按组合计提坏账准备的应收账款
    A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                     年末数                                             年初数
    账 龄                  账面余额                                          账面余额
                                                      坏账准备                                          坏账准备
                      金额          比例(%)                             金额          比例(%)
    1 年以内             5,711,105.76             78.73    107,350.64        6,983,110.97           80.01    101,382.49
    其中:6 个月以内     4,455,116.26             61.42     44,551.16        6,194,326.53           70.97     61,943.27
       7-12 个月     1,255,989.50             17.31     62,799.48         788,784.44             9.04     39,439.22
    1至2年                 749,254.58             10.33     74,925.46        1,066,990.07           12.23    106,699.00
    2至3年                 192,771.51              2.66     96,385.76          89,975.40             1.03     44,987.70
    3 年以上               600,864.08              8.28    600,864.08         587,771.00             6.73    587,771.00
    合 计           7,253,995.93            100.00    879,525.94        8,727,847.44       100.00       840,840.19
    (4)报告期无转回或收回前期已全额或大额计提坏账准备的应收账款情况
    (5)报告期无实际核销的大额应收账款
    (6)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项
    (7)应收账款金额前五名单位情况
                                                                                            占应收账款总额的
    单位名称         与本公司关系              金额                      年限
                                                                                                   比例(%)
    经销商 A               非关联方               1,402,771.88 7 个月-2 年                                       19.34
    经销商 B               非关联方                 799,188.00 6 个月以内,7 个月-2 年                           11.02
    经销商 C               非关联方                 646,891.46 6 个月以内                                          8.92
                                                             6 个月以内,7 个月-1 年,
    经销商 D               非关联方                 546,205.01                                                     7.53
                                                             2-3 年
    经销商 E               非关联方                 397,150.73 6 个月以内                                          5.47
    合 计                                    3,792,207.08                                                   52.28
    (8)本期期末无应收关联方账款情况
       4、预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
                                    年末数                                              年初数
    账 龄
                        金额                    比例(%)                    金额                   比例(%)
    1 年以内                   90,017,564.50                     99.78              85,184,699.47                99.86
    1至2年                         200,134.00                     0.22                121,274.00                   0.14
    合 计                  90,217,698.50                    100.00               85,305,973.47               100.00
                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
       (2)预付款项金额的前五名单位情况
             单位名称            与本公司关系           金额               预付时间      未结算原因
    中央电视台                         非关联方              48,710,750.00 2013 年 12 月       预付广告费
    北京志诚堂广告有限公司             非关联方              14,035,000.10 2013 年 12 月       预付广告费
    神州电视有限公司                   非关联方               8,818,910.38 2013 年 12 月       预付广告费
    河南电视台                         非关联方               4,339,622.63 2013 年 11 月       预付广告费
    张慧                               非关联方               3,600,000.00 2013 年 12 月         预付房租
             合 计                                       79,504,283.11
       (3)报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       5、应收利息
             项 目                          年末数                                年初数
    定期存单利息                                               0.00                            7,253,858.34
             合 计                                         0.00                            7,253,858.34
       6、其他应收款
       (1)其他应收款按种类列示
                                                                年末数
              种 类                         账面余额                            坏账准备
                                     金额           比例(%)            金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
                                    51,109,940.55         88.79          51,109,940.55           100.00的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                             6,453,210.58         11.21            156,884.38              2.43
    组合小计                             6,453,210.58         11.21            156,884.38              2.43单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
              合 计                 57,563,151.13        100.00          51,266,824.93            89.06
                                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    (续)
                                                                         年初数
                种 类                             账面余额                                坏账准备
                                           金额           比例(%)               金额              比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
                                        51,109,940.55                69.51        51,109,940.55           100.00的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                                22,424,206.84                30.49            865,059.86               3.86
    组合小计                                22,424,206.84                30.49            865,059.86               3.86单项金额虽不重大但单项计提坏账
                                                   0.00               0.00                  0.00               0.00准备的其他应收款
                合 计                   73,534,147.39            100.00           51,975,000.41            70.68
    (2)其他应收款按账龄列示
                                    年末数                                              年初数
    项    目
                          金额                比例(%)                       金额                 比例(%)
    1 年以内                   5,838,600.41                      10.14            21,567,003.41                29.33
    其中:6 个月以内           5,531,319.95                       9.61            20,250,146.49                27.54
    7-12 个月               307,280.46                       0.53             1,316,856.92                    1.79
    1至2年                       555,244.77                       0.96              206,998.42                     0.28
    2至3年                        57,365.40                       0.10              148,205.01                     0.20
    3 年以上                   51,111,940.55                     88.80            51,611,940.55                70.19
    合    计             57,563,151.13                   100.00              73,534,147.39               100.00
    (3)坏账准备的计提情况
    ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
    单位名称                账面金额            坏账准备            计提比例(%)                      理由
    健桥证券                12,223,000.00        12,223,000.00                   100.00     企业进入破产清算程序
    恒信证券                29,502,438.53        29,502,438.53                   100.00     企业进入破产清算程序
    闽发证券                 9,384,502.02         9,384,502.02                   100.00     企业进入破产清算程序
    合    计           51,109,940.55        51,109,940.55                   100.00
                                                                  安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    ② 按组合计提坏账准备的其他应收款
    A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                       年末数                                             年初数
    账 龄                    账面余额                                          账面余额
                                                     坏账准备                                              坏账准备
                         金额         比例(%)                           金额            比例(%)
    1 年以内               5,838,600.41         90.48       70,677.21        21,567,003.41             96.18 268,257.51
    其中:6 个月以内       5,531,319.95         85.72       55,313.19        20,250,146.49             90.31 202,414.67
       7-12 个月        307,280.46           4.76       15,364.02         1,316,856.92              5.87    65,842.84
    1至2年                  555,244.77           8.60       55,524.47            206,998.42             0.92    20,699.84
    2至3年                   57,365.40           0.89       28,682.70            148,205.01             0.66    74,102.51
    3 年以上                  2,000.00           0.03        2,000.00            502,000.00             2.24 502,000.00
    合 计             6,453,210.58        100.00      156,884.38        22,424,206.84         100.00 865,059.86
    (4)本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    (5)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                               占其他应收款总
            单位名称                   与本公司关系               金额             年限
                                                                                               额的比例(%)
    健桥证券                                非关联方             12,223,000.00       3 年以上                    21.23
    恒信证券                                非关联方             29,502,438.53       3 年以上                    51.25
    闽发证券                                非关联方               9,384,502.02      3 年以上                    16.30深圳市和科达水处理设备有
                                         非关联方                508,546.97       6 个月内                     0.88限公司
    北京轻工集团有限公司                    非关联方                500,000.00       6 个月内                     0.87
            合 计                                              52,118,487.52                                  90.53
    (6)应收关联方账款情况
    本报告期末其他应收款中无应收关联方款项。
       7、买入返售金融资产
             项 目                                  年末数                                   年初数
    质押式国债逆回购                                             80,093,922.21                                      0.00
             合 计                                           80,093,922.21                                      0.00
    注:年末买入返售金融资产到期期限均为自购买日起 30 日以内。
                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    8、存货
    (1)存货分类
                                                           年末数
          项 目
                             账面余额                     跌价准备                  账面价值
    原材料及包装物                   97,581,058.67                4,164,570.23               93,416,488.44
    自制半成品及在产品              865,270,677.73                          0.00            865,270,677.73
    产成品                          122,409,398.01                6,063,426.88              116,345,971.13
          合 计               1,085,261,134.41               10,227,997.11          1,075,033,137.30
    (续)
                                                           年初数
          项 目
                             账面余额                     跌价准备                  账面价值
    原材料及包装物                   98,182,927.82                3,692,051.40               94,490,876.42
    自制半成品及在产品              582,438,096.08                          0.00            582,438,096.08
    产成品                          106,632,198.17                1,161,671.82              105,470,526.35
          合 计                 787,253,222.07                4,853,723.22              782,399,498.85
    (2)存货跌价准备变动情况
                                                               本年减少数
          项 目           年初数        本年计提数                                         年末数
                                                           转回数         转销数
    原材料及包装物           3,692,051.40    2,571,578.06            0.00    2,099,059.23     4,164,570.23
    自制半成品及在产品              0.00             0.00            0.00            0.00             0.00
    产成品                   1,161,671.82    5,612,788.55            0.00      711,033.49     6,063,426.88
          合 计          4,853,723.22    8,184,366.61            0.00    2,810,092.72 10,227,997.11
    (3)存货跌价准备计提和转回原因
                        计提存货跌价准备的        本年转回存货跌价准           本年转回金额占该项
          项 目
                                依据                      备的原因             存货年末余额的比例
    原材料及包装物         可变现净值低于成本
    产成品                 可变现净值低于成本
    9、其他流动资产
          项 目          性质(或内容)                    年末数                   年初数
    可供出售金融资产          银行理财产品                      900,000,000.00                        0.00
          合 计                                             900,000,000.00                        0.00
                                                          安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    10、可供出售金融资产
             项 目                  年末公允价值                           年初公允价值
    可供出售权益工具                                    24,075,687.00                       27,991,376.84
    减:减值准备                                                0.00                                 0.00
             合 计                                  24,075,687.00                       27,991,376.84
    注:本公司持有的可供出售权益工具为丽鹏股份的股票。
    11、投资性房地产
    (1)投资性房地产明细情况
              项 目              年初数             本年增加          本年减少          年末数采用成本模式进行后续计量的投
                                 65,304,784.89       12,088,073.13            0.00      77,392,858.02资性房地产
    减:投资性房地产累计折旧或摊销   33,853,515.40        8,351,262.96            0.00      42,204,778.36
    减:投资性房地产减值准备                0.00                0.00            0.00               0.00
              合 计              31,451,269.49        3,736,810.17            0.00      35,188,079.66
    (2)按成本计量的投资性房地产
               项    目             年初数            本年增加        本年减少          年末数
    一、原值合计                        65,304,784.89     12,088,073.13           0.00      77,392,858.02
    房屋、建筑物                        62,660,192.89     12,088,073.13           0.00      74,748,266.02
    土地使用权                           2,644,592.00              0.00           0.00       2,644,592.00
    二、累计折旧和摊销合计              33,853,515.40      8,351,262.96           0.00      42,204,778.36
    房屋、建筑物                        33,549,464.05      8,289,248.40           0.00      41,838,712.45
    土地使用权                            304,051.35          62,014.56           0.00         366,065.91
    三、减值准备合计                             0.00              0.00           0.00               0.00
    房屋、建筑物                                 0.00              0.00           0.00               0.00
    土地使用权                                   0.00              0.00           0.00               0.00
    四、账面价值合计                    31,451,269.49                                       35,188,079.66
    房屋、建筑物                        29,110,728.84                                       32,909,553.57
    土地使用权                           2,340,540.65                                        2,278,526.09
    (3)于 2013 年度内,本公司将账面原值为 12,088,073.13 元,累计折旧为5,574,853.86 元的自用房屋、建筑物变更为出租用房屋、建筑物,自改变用途之日起,将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。
    (4)本年投资性房地产折旧和摊销额 2,776,409.10 元。
                                                      安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    (5)未办妥产权证书的投资性房地产情况:
                                                预计办结产权证书的时
        项 目          未办妥产权证书的原因                                             账面价值
                                                             间
    饲料厂改造工程              产权证办理中                               2014 年            8,698,204.39
    灌装车间大楼(三层)          产权证办理中                               2014 年            8,553,555.90
    灌装车间办公楼(二层)        产权证办理中                               2014 年            2,680,318.64
    灌装车间                    产权证办理中                               2014 年            4,622,174.10
        合 计                                                                            24,554,253.03
    12、固定资产
    (1)固定资产情况
           项目            年初数             本年增加                  本年减少           年末数
    一、账面原值合计       1,316,970,713.91               578,500,298.81 32,372,124.72 1,863,098,888.00
    其中:房屋及建筑物     838,150,082.80               421,984,474.31 12,263,159.79 1,247,871,397.32
       机器设备          390,289,506.58               143,346,295.10 16,181,545.25       517,454,256.43
       运输工具           43,491,873.86                 5,704,414.39    2,179,556.46      47,016,731.79
    办公设备及其他        45,039,250.67                 7,465,115.01    1,747,863.22      50,756,502.46
    二、累计折旧                               本年新增       本年计提
    累计折旧合计          526,393,278.88        0.00 85,018,563.38 21,587,245.19          589,824,597.07
    其中:房屋及建筑物     303,328,231.38        0.00 33,907,681.89       5,652,969.74     331,582,943.53
       机器设备          165,209,052.09        0.00 37,657,565.53 13,378,324.25          189,488,293.37
       运输工具           22,657,180.86        0.00     7,757,369.60    1,074,266.80      29,340,283.66
    办公设备及其他        35,198,814.55        0.00     5,695,946.36    1,481,684.40      39,413,076.51
    三、账面净值合计         790,577,435.03                                                 1,273,274,290.93
    其中:房屋及建筑物     534,821,851.42                                                  916,288,453.79
       机器设备          225,080,454.49                                                  327,965,963.06
       运输工具           20,834,693.00                                                   17,676,448.13
    办公设备及其他         9,840,436.12                                                   11,343,425.95
    四、减值准备合计           6,837,229.88                        0.00        44,691.54       6,792,538.34
    其中:房屋及建筑物       4,264,099.10                        0.00              0.00      4,264,099.10
       机器设备            1,905,450.42                        0.00        44,691.54       1,860,758.88
       运输工具                     0.00                       0.00              0.00               0.00
    办公设备及其他          667,680.36                         0.00              0.00        667,680.36
    五、账面价值合计         783,740,205.15                                                 1,266,481,752.59
    其中:房屋及建筑物     530,557,752.32                                                  912,024,354.69
       机器设备          223,175,004.07                                                  326,105,204.18
       运输工具           20,834,693.00                                                   17,676,448.13
    办公设备及其他         9,172,755.76                                                   10,675,745.59
    注:本年折旧额为 85,018,563.38 元。本年由在建工程转入固定资产原价为
                                                            安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文564,871,834.19 元。
    (2)暂时闲置的固定资产
         项目          账面原值       累计折旧             减值准备          账面价值         备注
    房屋及建筑物          15,646,500.09   11,190,960.05         4,264,099.10      191,440.94
    机器设备              11,115,403.05    9,139,883.63         1,860,758.88      114,760.54
    办公设备及其他         1,772,209.55    1,104,529.19             667,680.36          0.00
         合 计        28,534,112.69   21,435,372.87         6,792,538.34      306,201.48
    (3)通过经营租赁租出的固定资产
    经营租赁租出资产类别                 年末账面价值                          年初账面价值
    机器设备                                                  895,217.66                        1,202,652.55
    电子设备及其他                                             60,422.91                          141,334.83
              合 计                                       955,640.57                        1,343,987.38
    (4)未办妥产权证书的固定资产情况
             项目          未办妥产权证书的原因         预计办结产权证书的时间                账面价值
    锅炉房                        产权证办理中            2014 年                               1,082,671.04
    汽机房                        产权证办理中            2014 年                                 461,658.62
    西区包装材料库                产权证办理中            2014 年                               4,157,904.31
    西区成品酒钢网仓库            产权证办理中            2014 年                               3,475,912.13
    西区成品酒库                  产权证办理中            2014 年                               3,199,632.90
    1 号培曲楼                    产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             13,673,071.98
    2 号培曲楼                    产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             13,673,071.98
    3 号培曲楼                    产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             13,673,071.99
    4 号培曲楼                    产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             13,112,940.18
    5 号培曲楼                    产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             13,126,544.06
    产业园酿造一车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             22,933,720.93
    产业园酿造二车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             23,249,791.78
    产业园酿造三车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             23,558,248.62
    产业园酿造四车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             23,529,945.52
    产业园酿造五车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             25,648,677.36
    产业园酿造六车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             21,440,931.44
    产业园酿造七车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             26,015,365.22
    产业园酿造八车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             25,336,077.45
    产业园灌装一车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             38,303,221.78
    产业园灌装二车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             42,177,968.91
    产业园灌装三车间              产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             46,026,474.60
    糠库、曲库                    产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             40,065,659.30
    物流办公楼、食堂、废品站      产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理              4,766,795.59
    产业园热电站                  产权证办理中            产业园工程竣工后统一办理             33,965,247.42
                                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
               项目            未办妥产权证书的原因             预计办结产权证书的时间                      账面价值
               合计                                                                                     476,654,605.11
         13、在建工程
         (1)在建工程基本情况
                                           年末数                                              年初数
        项目
                          账面余额         减值准备         账面价值          账面余额        减值准备       账面价值
    营销网络建设               14,546,665.94        0.00        14,546,665.94 134,984,829.10            0.00 134,984,829.10优质基酒酿造技术改造
                            3,385,987.81        0.00         3,385,987.81    29,315,006.20          0.00     29,315,006.20项目基酒勾储、灌装中心及
                          203,661,402.39        0.00       203,661,402.39 147,924,721.89            0.00 147,924,721.89配套设施建设项目基酒酿造搬迁改造及配
                          144,262,343.13        0.00       144,262,343.13 105,640,963.16            0.00 105,640,963.16套设施项目
    洗瓶水过滤设备                      0.00        0.00                0.00      1,170,773.54          0.00      1,170,773.54
    数字化曲房                          0.00        0.00                0.00      2,148,230.00          0.00      2,148,230.00
    古井营运网系统                      0.00        0.00                0.00      1,875,172.70          0.00      1,875,172.70
    古井宾馆装修改造            3,723,224.99        0.00         3,723,224.99              0.00         0.00                 0.00
    北京体验中心改造项目        7,401,304.94        0.00         7,401,304.94              0.00         0.00                 0.00
    其他                         358,010.34         0.00          358,010.34        612,584.95          0.00       612,584.95
        合计              377,338,939.54        0.00       377,338,939.54 423,672,281.54            0.00 423,672,281.54
         (2)重大在建工程项目变动情况
                                                                            本年转入固定
       工程名称            预算数           年初数         本年增加数                         其他减少数       年末数
                                                                              资产数
    营销网络建设             275,000,000.00 134,984,829.10 31,290,320.21 135,369,900.00 16,358,583.37 14,546,665.94优质基酒酿造技术改造
                         102,000,000.00 29,315,006.20          667,019.99 26,596,038.38              0.00     3,385,987.81项目基酒勾储、灌装中心及配
                         586,000,000.00 147,924,721.89 162,835,726.89 107,099,046.39                 0.00 203,661,402.39套设施建设项目基酒酿造搬迁改造及配
                         800,000,000.00 105,640,963.16 324,195,857.72 285,574,477.75                 0.00 144,262,343.13套设施项目
    洗瓶水过滤设备             1,369,805.00    1,170,773.54              0.00     1,170,773.54           0.00                0.00
    数字化曲房                 3,068,900.00    2,148,230.00        474,761.59     2,622,991.59           0.00                0.00
    古井营运网系统             3,050,000.00    1,875,172.70        932,929.41            0.00 2,808,102.11                   0.00
    古井宾馆装修改造           7,987,386.68             0.00     3,723,224.99            0.00            0.00     3,723,224.99
    北京体验中心改造项目      16,425,000.00             0.00     7,401,304.94            0.00            0.00     7,401,304.94
                                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                               本年转入固定
         工程名称            预算数           年初数          本年增加数                        其他减少数           年末数
                                                                                 资产数
    其他                        7,500,000.00      612,584.95        6,632,257.08     6,438,606.54       448,225.15       358,010.34
          合计           1,802,401,091.68 423,672,281.54 538,153,402.82 564,871,834.19 19,614,910.63 377,338,939.54
           (续)
                         利息资本化 其中:本年利息 本年利息资 工程投入占预
        工程名称                                                                                   工程进度          资金来源
                          累计金额         资本化金额         本化率(%)算的比例(%)
    营销网络建设                      0.00                 0.00             0.00              61.63          65.00%        募集资金优质基酒酿造技术改造
                                  0.00                 0.00             0.00              76.49          90.00%        募集资金项目基酒勾储、灌装中心及配
                                  0.00                 0.00             0.00              73.82          90.00%        募集资金套设施建设项目基酒酿造搬迁改造及配
                                  0.00                 0.00             0.00              69.44          85.00%        自有资金套设施项目
    洗瓶水过滤设备                    0.00                 0.00             0.00              85.47          100.00%       自有资金
    数字化曲房                        0.00                 0.00             0.00              85.47          100.00%       自有资金
    古井营运网系统                    0.00                 0.00             0.00              92.07          100.00%       自有资金
    古井宾馆装修改造                  0.00                 0.00             0.00              46.61           50.00%       自有资金
    北京体验中心改造项目              0.00                 0.00             0.00              45.06          50.00%        自有资金
    其他                              0.00                 0.00             0.00              96.60          95.00%        自有资金
         合 计                    0.00                 0.00
           注:营销网络建设其他减少为专卖店装修工程完工转入长期待摊费用,古井营运网
       系统其他减少为转入无形资产软件。
           14、无形资产
             项 目                  年初数              本年增加                   本年减少                        年末数
    一、账面原值合计                 392,504,660.06               2,878,002.11            1,778,444.40                 393,604,217.77
    土地使用权                       351,249,420.80                      0.00                         0.00             351,249,420.80
    商标权                            38,150,000.00                      0.00                         0.00              38,150,000.00
    软件                               3,105,239.26               2,878,002.11            1,778,444.40                   4,204,796.97
    二、累计摊销合计                  71,230,278.83            8,369,306.24               1,220,288.84                  78,379,296.23
    土地使用权                        31,720,549.23            7,492,878.02                           0.00              39,213,427.25
    商标权                            37,984,160.44                 45,839.56                         0.00              38,030,000.00
    软件                               1,525,569.16                830,588.66             1,220,288.84                   1,135,868.98
    三、减值准备累计金额合计              558,155.56                     0.00               558,155.56                            0.00
    土地使用权                                   0.00                    0.00                         0.00                        0.00
    商标权                                       0.00                    0.00                         0.00                        0.00
                                                                      安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
            项 目                年初数                本年增加                   本年减少                 年末数
    软件                              558,155.56                       0.00               558,155.56                      0.00
    四、账面价值合计              320,716,225.67                                                               315,224,921.54
    土地使用权                    319,528,871.57                                                               312,035,993.55
    商标权                            165,839.56                                                                   120,000.00
    软件                             1,021,514.54                                                                3,068,927.99
           注:本年摊销金额为 8,369,306.24 元。
           15、长期待摊费用
                                                                                                           其他减少的
           项 目              年初数         本年增加            本年摊销        其他减少     年末数
                                                                                                               原因
    名人馆                       2,399,147.90               0.00     1,159,869.27         0.00 1,239,278.63
    郑州房屋租赁                 1,750,400.20               0.00     1,312,800.14         0.00    437,600.062011 年度古井贡酒郑州体验
                             1,131,579.14               0.00       550,814.56         0.00    580,764.58中心建筑装修工程
    杭州体验馆项目                738,566.40                0.00       340,876.74         0.00    397,689.66
    专卖店装修工程               2,740,789.35 18,187,896.00          1,930,927.98         0.00 18,997,757.37
    优质基酒改造                18,607,008.62                        3,858,943.38         0.00 14,748,065.24
    曲架曲床                     3,592,051.06     3,603,200.53       1,230,165.00         0.00 5,965,086.59
    北京体验中心搬迁补偿金              0.00 16,550,000.00           1,149,900.00         0.00 15,400,100.00
    酒文化博物馆                        0.00          448,225.15       315,972.68         0.00    132,252.47
    污水处理厂改造工程                  0.00      3,000,000.00                0.00        0.00 3,000,000.00
           合 计            30,959,542.67 41,789,321.68 11,850,269.75                 0.00 60,898,594.60
           16、递延所得税资产/递延所得税负债
           (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
           ① 已确认的递延所得税资产
                                             年末数                                            年初数
           项 目                                   可抵扣暂时性差异                                 可抵扣暂时性差
                         递延所得税资产                                       递延所得税资产
                                                   及可抵扣亏损                                    异及可抵扣亏损
    坏账准备                        13,036,587.74              52,146,350.87           13,203,667.18           52,814,668.70
    存货跌价准备                     2,556,999.28              10,227,997.11            1,213,430.81            4,853,723.22
    固定资产减值准备                 1,697,623.76                  6,790,495.04         1,709,307.47            6,837,229.88
    未实现内部购销利润                202,004.95                    808,019.79           174,624.28              698,497.12
    递延收益                        10,863,852.26              43,455,409.03            2,630,830.79           10,523,323.14
    可抵扣亏损                                 0.00                       0.00            19,837.63               99,188.13
    无形资产减值准备                           0.00                       0.00           139,538.89              558,155.56
                                                                     安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    预提费用                            14,733,752.38           58,935,009.49                    0.00                         0.00可供出售金融资产公允价
                                      281,076.50             1,124,306.00                    0.00                         0.00值变动
           合 计                    43,371,896.87          173,487,587.33           19,091,237.05            76,384,785.75
           ② 已确认递延所得税负债
                                              年末数                                         年初数
             项 目
                                递延所得税负债 应纳税暂时性差异           递延所得税负债 应纳税暂时性差异
    可供出售金融资产公允
                                            0.00                  0.00              697,845.96             2,791,383.84
    价值变动
             合 计                          0.00                  0.00              697,845.96             2,791,383.84
           (2)未确认递延所得税资产明细
    项 目                                               年末数                                    年初数
    坏账准备                                                                0.00                                1,171.90
    固定资产减值准备                                                    2,043.30                                     0.00
    可抵扣亏损                                                     724,118.08                                576,916.99
                   合 计                                          726,161.38                                578,088.89
           17、资产减值准备明细
                                                                                  本年减少
                    项目                    年初数        本年计提                                         年末数
                                                                          转回数         转销数
    一、坏账准备                          52,815,840.60          0.00      147,168.52     522,321.21       52,146,350.87
    二、存货跌价准备                        4,853,723.22 8,184,366.61              0.00 2,810,092.72       10,227,997.11
    三、固定资产减值准备                    6,837,229.88         0.00              0.00    44,691.54        6,792,538.34
    四、无形资产减值准备                     558,155.56          0.00              0.00   558,155.56                 0.00
                    合计                 65,064,949.26 8,184,366.61       147,168.52 3,935,261.03         69,166,886.32
           18、所有权或使用权受限制的资产
              项           目                 年末数                               受限制的原因
    用于担保的资产小计:
    银行存款                                    75,000,000.00 质押用于开具银行承兑汇票
    应收票据                                    51,020,000.00 质押用于开具银行承兑汇票
               合          计                 126,020,000.00
           19、应付票据
                   种 类                               年末数                                    年初数
                                                             安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    银行承兑汇票                                           235,620,000.00                       224,460,000.00
    商业承兑汇票                                               150,000.00                                   0.00
              合 计                                    235,770,000.00                       224,460,000.00
    注:下一会计期间将到期的金额为 235,770,000.00 元。
    20、应付账款
    (1)应付账款明细情况
           项        目                         年末数                                年初数
    1 年以内                                               433,467,588.20                       455,187,252.75
    1 年以上                                                  9,467,811.24                           5,925,322.51
           合        计                                442,935,399.44                          461,112,575.26
    (2)本公司无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (3)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
      债权人名称                   金额                   未偿还的原因               报表日后是否归还
    深圳国美包装有限公司                      155,801.66        结算尾款                       否
    上海天时印刷有限公司                      474,696.76        结算尾款                       否
    深圳天时印刷有限公司                      243,732.61        结算尾款                       否
    江阴良辰                                  129,803.70        结算尾款                       否
    亳州古井真力公司                          118,834.65        结算尾款                       否
      合        计                    1,122,869.38
    21、预收款项
    (1)预收款项明细情况
           项        目                         年末数                                年初数
    1 年以内                                               139,762,253.28                      108,264,258.06
    1 年以上                                                 7,495,140.60                           6,345,977.75
           合        计                                147,257,393.88                      114,610,235.81
    (2)本公司无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    22、应付职工薪酬
       项目               年初数                本年增加                本年减少            年末数一、工资、奖金、津
                          146,956,172.31         811,686,558.31          764,326,343.66     194,316,386.96贴和补贴
                                                       安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
         项目            年初数           本年增加             本年减少              年末数
    二、职工福利费                     0.00    27,162,267.24            27,162,267.24                0.00
    三、社会保险费              494,015.23     71,377,494.41            69,142,719.10         2,728,790.54
    其中:1.医疗保险费           164,605.01     16,136,469.20            15,698,187.66          602,886.55
    2.基本养老保险费            278,916.34     45,730,633.36            44,129,384.72         1,880,164.98
    3.失业保险                   32,409.52      5,090,682.02             4,963,538.22          159,553.32
    4.工伤保险                   10,270.61      2,649,899.11             2,607,123.94           53,045.78
    5.生育保险                     7,813.75     1,769,810.72             1,744,484.56           33,139.91
    四、住房公积金            13,601,766.37    49,171,887.50            50,891,180.37        11,882,473.50五、工会经费和职工
                          17,674,628.77    16,927,729.12            12,186,806.72        22,415,551.17教育经费
         合计            178,726,582.68   976,325,936.58           923,709,317.09    231,343,202.17
       23、应交税费
             项     目                    年末数                                年初数
    增值税                                             86,131,273.54                     127,424,001.36
    消费税                                          155,018,644.03                       155,841,940.75
    营业税                                               357,639.36                            541,563.17
    企业所得税                                      330,262,070.25                       310,881,145.20
    个人所得税                                          5,307,318.66                         12,215,372.29
    城市维护建设税                                      7,354,158.61                         25,478,732.45
    印花税                                              2,326,681.66                          1,390,318.84
    教育费附加                                          7,342,500.00                          9,400,238.21
    其他                                                5,413,162.08                          2,236,709.30
             合     计                          599,513,448.19                       645,410,021.57
       24、其他应付款
       (1)其他应付款明细情况
             项     目                    年末数                                年初数
    1 年以内                                        230,462,880.23                       189,386,469.81
    1 年以上                                        143,440,572.28                       107,712,308.17
                合 计                           373,903,452.51                       297,098,777.98
       (2)报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
       详见附注八、5、关联方应收应付款项。
       (3)账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
                                                            安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
           债权人名称                     金额                未偿还的原因         报表日后是否归还
    广西建工第一安装公司                       2,265,300.00       工程质保金                    否
    温州南湖商业集团有限公司                   1,078,000.00          保证金                     否
           合     计                       3,343,300.00
    (4)对于金额较大的其他应付款的说明
             债权人名称                           年末数                          性质或内容
    普瑞特机械制造股份有限公司                                 2,412,069.30         工程款及质保金
    广西建工第一安装公司                                       2,265,300.00           工程质保金
    南京起重机械总厂有限公司                                   1,558,480.00            工程款
    淮安市兴达机械有限公司                                     1,430,581.01            设备款
    安徽水安建设集团股份有限公司                               1,318,000.00           履约保证金
                 合计                                      8,984,430.31
    25、其他流动负债
        项 目                    内容                       年末数                    年初数
    递延收益                       政府补助                          3,112,595.04               2,120,250.11
        合 计                                                    3,112,595.04               2,120,250.11
    其中,递延收益明细如下:
                 项目                            年末数                            年初数与资产相关的政府补助
    燃煤工业锅炉与玻璃窑炉节能改造项目                         153,000.00                            153,000.00
    亳州市物流中心项目                                          60,000.00                             60,000.00
    市直财政污水防治专项款                                     650,000.04                            650,000.04
    节能工程财政补贴款                                         531,623.52                            531,623.52
    技术改造财政补贴款                                         534,221.52                            534,221.52
    市直财政预算内存款技术改造贴息                              39,999.96                             39,999.96
    市直财政拨企业发展专项资金                                  30,000.00                             30,000.00
    节能技术奖励款                                                   0.00                            121,405.07
    物联网追溯系统项目                                        1,113,750.00                                 0.00
                                                          3,112,595.04                      2,120,250.11
    26、其他非流动负债
       项 目                     内容                       年末数                    年初数
    递延收益                       政府补助                       40,342,813.99              8,403,073.03
       合 计                                                  40,342,813.99              8,403,073.03
    其中,递延收益明细如下:
                                                                    安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                            本年计入                                      与资产相
                                         本年新增补                          其他           年末
         负债项目        年初余额                           营业外收                                      关/与收益
                                              助金额                         变动           余额
                                                              入金额                                        相关燃煤工业锅炉与玻璃窑
                           777,750.00                0.00           0.00 -153,000.00        624,750.00 资产相关炉节能改造项目
    亳州市物流中心项目款       360,000.00                0.00           0.00    -60,000.00      300,000.00 资产相关市直财政污水防治专项
                         1,300,000.16                0.00           0.00 -650,000.04        650,000.12 资产相关款
    节能工程财政补贴款       2,592,451.00                0.00           0.00 -531,623.52       2,060,827.48 资产相关
    技术改造财政补贴款       3,087,038.50                0.00           0.00 -534,221.52       2,552,816.98 资产相关市直财政预算内存款技
                            83,333.37                0.00           0.00    -39,999.96       43,333.41 资产相关术改造贴息市直财政拨企业发展专
                           202,500.00                0.00           0.00    -30,000.00      172,500.00 资产相关项资金
    物联网追溯系统项目                0.00       8,910,000.00     371,250.00 -1,113,750.00     7,425,000.00 资产相关
    土地返还款                        0.00 26,513,586.00                0.00          0.00 26,513,586.00 资产相关
           合计          8,403,073.03 35,423,586.00           371,250.00 -3,112,595.04 40,342,813.99
         27、股本
                           年初数                      本年增减变动(+ -)                         年末数
          项目                                发行              公积金
                         金额         比例             送股                其他     小计       金额         比例
                                              新股               转股一、有限售条件股份1.国家持股2.国有法人持股
    3.其他内资持股                  900    0.00                                                        900         0.00其中:境内法人持股
    境内自然人持股                 900    0.00                                                        900         0.004.外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股
    有限售条件股份合计              900    0.00                                                        900         0.00二、无限售条件股份
    1.人民币普通股         383,599,100 76.17                                                    383,599,100       76.17
    2.境内上市的外资股     120,000,000 23.83                                                    120,000,000       23.833.境外上市的外资股4.其他
                                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                年初数                   本年增减变动(+ -)                           年末数
          项目                                   发行            公积金
                              金额       比例             送股               其他     小计          金额        比例
                                                 新股             转股
    无限售条件股份合计 503,599,100 100.00                                                          503,599,100       100.00
    三、股份总数                503,600,000 100.00                                                 503,600,000       100.00
      28、资本公积
      项 目                     年初数              本年增加                  本年减少                     年末数
    资本溢价                      1,262,552,456.05                    0.00                       0.00      1,262,552,456.05
    其他资本公积                     34,479,575.02                    0.00              2,936,767.38            31,542,807.64
      合 计                   1,297,032,031.07                    0.00              2,936,767.38       1,294,095,263.69
      注:其他资本公积本期减少为可供出售金融资产公允价值变动。
      29、盈余公积
    项      目                 年初数              本年增加                  本年减少                     年末数
    法定盈余公积                   218,736,964.73           38,165,295.54                       0.00          256,902,260.27
    合          计             218,736,964.73           38,165,295.54                       0.00          256,902,260.27
    注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
    本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
      30、未分配利润
      (1)未分配利润变动情况
                  项   目                           本年数                    上年数                提取或分配比例
    调整前上年未分配利润                               1,356,119,112.84            815,506,493.66年初未分配利润调整合计数(调增+,
    调减-)                                                          0.00                     0.00
    调整后年初未分配利润                               1,356,119,112.84            815,506,493.66
    加:本年归属于母公司股东的净利润                   622,004,915.79             725,589,286.31
    盈余公积弥补亏损                                                                     0.00
    其他转入                                                                             0.00
    减:提取法定盈余公积                                   38,165,295.54           71,666,667.13 详见七、29
    提取任意盈余公积                                                                     0.00
    应付普通股股利                                 251,800,000.00             113,310,000.00
                                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
       转作股本的普通股股利                                                       0.00
    年末未分配利润                                1,688,158,733.09        1,356,119,112.84
    (2)利润分配情况的说明
    2013 年 5 月 31 日经本公司 2012 年度股东大会批准的《公司 2012 年度利润分配方案》,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币 0.5 元,按照已发行股份数503,600,000 股计算,共计 251,800,000.00 元。
        31、营业收入、营业成本
        (1)营业收入、营业成本
                 项   目                      本年发生数                             上年发生数
    主营业务收入                                           4,540,933,231.07                     4,148,697,033.94
    其他业务收入                                             39,642,423.64                          48,360,281.32
            营业收入合计                               4,580,575,654.71                     4,197,057,315.26
    主营业务成本                                           1,348,373,880.54                     1,193,727,937.33
    其他业务成本                                             35,763,210.54                          27,103,204.17
            营业成本合计                               1,384,137,091.08                     1,220,831,141.50
        (2)主营业务(分产品)
                                  本年发生数                                     上年发生数
       产品名称
                           营业收入             营业成本               营业收入               营业成本
    白酒产品                   4,438,676,469.44   1,285,722,076.73          4,045,542,438.97    1,138,829,249.65
    酒店收入                      72,754,798.07      38,970,804.86             71,252,072.61       39,515,901.20
    其他                          29,501,963.56      23,680,998.95             31,902,522.36       15,382,786.48
          合计             4,540,933,231.07   1,348,373,880.54          4,148,697,033.94    1,193,727,937.33
        (3)主营业务(分地区)
                                  本年发生数                                     上年发生数
       地区名称
                           营业收入             营业成本               营业收入               营业成本
    华北                        388,456,462.44      119,315,278.12            568,399,645.44      151,656,054.70
    华中                       3,529,341,109.32    1,037,763,211.12         3,148,329,457.17      927,072,746.35
    华南                        621,052,378.55      190,757,638.09            426,771,503.96       113,527,787.01
    国际                           2,083,280.76         537,753.21              5,196,427.37         1,471,349.27
          合计             4,540,933,231.07   1,348,373,880.54          4,148,697,033.94    1,193,727,937.33
        (4)前五名客户的营业收入情况
                  期间                 前五名客户营业收入合计              占同期营业收入的比例(%)
    2013 年                                                1,020,515,628.42                                  22.28
    2012 年                                                 852,756,890.47                                   20.32
                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
       32、营业税金及附加
           项   目                  本年发生数                      上年发生数
    消费税                                     520,704,303.63                     519,680,798.77
    营业税                                        5,603,326.91                      5,149,740.18
    城市维护建设税及教育费附加                 104,863,553.22                     114,078,873.02
    堤围费                                                0.00                         35,855.04
            合 计                          631,171,183.76                     638,945,267.01
       注:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
       33、销售费用
           项   目                  本年发生数                      上年发生数
    职工薪酬                                    115,970,094.07                     66,643,650.94
    差旅费                                      61,232,591.69                      39,576,202.36
    广告费                                     470,563,008.53                     372,150,734.27
    运输费用                                    22,706,743.01                      20,887,209.07
    宣传及促销费                               245,177,852.07                     201,908,242.79
    样品酒                                     103,000,160.58                     191,450,136.63
    劳务费                                     251,778,479.07                     177,453,272.82
    其他销售费用                                  9,121,648.00                      5,907,785.99
           合   计                        1,279,550,577.02                  1,075,977,234.87
       34、管理费用
           项   目                  本年发生数                      上年发生数
    职工薪酬                                   318,513,551.08                     232,327,021.50
    办公费                                      38,272,593.59                      26,821,119.45
    税金                                        13,705,921.98                      13,516,285.73
    修理费                                      12,187,698.65                      12,702,125.87
    折旧费                                      17,238,672.59                      23,524,928.58
    无形资产摊销                                  8,369,306.24                      7,657,076.06
    排污费                                      10,627,786.12                       5,670,578.37
    材料损耗                                    40,506,124.98                      28,644,387.38
    差旅费                                        4,719,007.39                      7,838,738.24
    水电费                                        6,029,524.90                      6,034,998.04
    其他                                        40,015,709.81                      28,291,386.63
           合   计                         510,185,897.33                     393,028,645.85
       35、财务费用
                                                           安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
             项     目                      本年发生数                          上年发生数
    利息支出                                                        0.00                         1,400,816.93
    减:利息收入                                        46,871,321.29                           76,739,005.96
    减:利息资本化金额                                              0.00                                 0.00
    汇兑损益                                                 -361,052.85                              -162.90
    减:汇兑损益资本化金额                                          0.00                                 0.00
    其他                                                     220,397.08                        -13,092,629.24
             合 计                                  -47,011,977.06                         -88,430,981.17
       36、资产减值损失
                     项   目                             本年发生数                  上年发生数
    坏账损失                                                         -147,168.52                  -203,773.82
    存货跌价损失                                                    8,184,366.61                 2,449,946.49
    无形资产减值损失                                                        0.00                  558,155.56
                     合   计                                    8,037,198.09                 2,804,328.23
       37、投资收益
                     项   目                             本年发生数                  上年发生数
    持有可供出售金融资产期间取得的现金分红                            581,538.48                         0.00
    理财产品收益                                                    9,468,876.71                         0.00
                     合   计                                   10,050,415.19                         0.00
       38、营业外收入
                                                                                         计入当期非经常
                     项   目                       本年发生数           上年发生数
                                                                                          性损益的金额
    非流动资产处置利得合计                                    734,264.74       976,430.18          734,264.74
    其中:固定资产处置利得                                    734,264.74       976,430.18          734,264.74
    政府补助(详见下表:政府补助明细表)                     3,946,591.06     3,603,355.00        3,946,591.06
    罚款收入                                             15,744,684.78        5,599,396.91      15,744,684.78
    销售废品                                                 5,734,379.04     5,618,885.72        5,734,379.04
    无需支付的应付款项                                          3,510.03       927,341.44             3,510.03
    递延收益摊销                                             2,491,500.11     2,268,290.90        2,491,500.11
    其他                                                     2,942,912.99     2,978,377.73        2,942,912.99
                     合   计                         31,597,842.75       21,972,077.88      31,597,842.75
       其中,政府补助明细:
        项     目              本年发生数                上年发生数            与资产相关/与收益相关
                                                                安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
         项    目                  本年发生数                  上年发生数           与资产相关/与收益相关
    补贴收入                                 3,946,591.06                3,603,355.00          收益相关
         合    计                        3,946,591.06                3,603,355.00
       39、营业外支出
                                                                                         计入当期非经常性损
              项    目                   本年发生数                上年发生数
                                                                                             益的金额
    非流动资产处置损失合计                          2,120,610.71                511,271.68            2,120,610.71
    其中:固定资产处置损失                          2,120,610.71                511,271.68            2,120,610.71
    报废损失                                            8,645.01                672,811.62                8,645.01
    滞纳金                                              2,237.78                434,979.78                2,237.78
    赔款支出                                        1,882,810.00                307,789.45            1,882,810.00
    捐赠支出                                                0.00                100,000.00                    0.00
    其他                                             228,449.53              1,419,843.56              228,449.53
              合    计                          4,242,753.03             3,446,696.09             4,242,753.03
       40、所得税费用
                         项   目                                 本年发生数                上年发生数
    按税法及相关规定计算的当期所得税                                     253,905,856.93            244,750,939.80
    递延所得税调整                                                       -23,999,583.32              2,086,834.65
                         合   计                                     229,906,273.61            246,837,774.45
       41、基本每股收益和稀释每股收益
       基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。
           稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。
       稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
           在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当年年初转换;当年发行的稀释性潜在普通股,假设在发行日转换。
       (1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
                                       本年发生数                                上年发生数
       报告期利润
                          基本每股收益       稀释每股收益          基本每股收益           稀释每股收益
                                                          安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文归属于公司普通股股东
                                    1.24                1.24                1.44                      1.44的净利润扣除非经常性损益后归
    属于公司普通股股东的                1.18                1.18                1.41                      1.41净利润
    (2)每股收益和稀释每股收益的计算过程
    于报告期内,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等于基本每股收益。
    ① 计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
                          项目                                 本年发生数               上年发生数
    归属于普通股股东的当期净利润                                      622,004,915.79          725,589,286.31
    其中:归属于持续经营的净利润                                      622,004,915.79          726,378,366.82
    归属于终止经营的净利润                                                        0.00              -789,080.51
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                    593,950,787.12           711,934,788.75
    其中:归属于持续经营的净利润                                      593,950,787.12           711,980,505.70
    归属于终止经营的净利润                                                        0.00               -45,716.95
    ②计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
             项目                          本年发生数                              上年发生数
    年初发行在外的普通股股数                          503,600,000.00                          503,600,000.00
    加:本年发行的普通股加权数                                     0.00                                    0.00
    减:本年回购的普通股加权数                                     0.00                                    0.00
    年末发行在外的普通股加权数                        503,600,000.00                          503,600,000.00
    42、其他综合收益
                         项    目                              本年发生数               上年发生数
    可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                                -3,915,689.84          2,791,383.84
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                                   -978,922.46              697,845.96
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                        0.00                    0.00
                         合 计                                        -2,936,767.38          2,093,537.88
    43、现金流量表项目注释
    (1)收到其他与经营活动有关的现金
            项   目                        本年发生数                              上年发生数
    保证金                                             16,780,231.00                            42,383,087.63
    政府补助                                            3,946,591.06                             3,603,355.00
    利息收入                                           54,125,179.63                            88,038,300.64
                                                      安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
            项   目                      本年发生数                          上年发生数
    其他                                              24,421,976.81                       18,235,261.87
    质押的银行存单收回                               200,000,000.00                                  0.00
            合   计                              299,273,978.50                      152,260,005.14
       (2)支付其他与经营活动有关的现金
                         项目                           本年发生数                上年发生数
    销售费用、管理费用中支付的现金                              883,634,258.37           722,967,136.75
    用于开具应付票据而质押的定期存款                             75,000,000.00           200,000,000.00
    其他                                                          2,333,894.39             3,271,396.22
                         合计                               960,968,152.76           926,238,532.97
       (3)收到其他与投资活动有关的现金
                       项       目                         本年发生数             上年发生数
    收到与资产相关政府补助                                            35,423,586.00           240,000.00
                       合       计                                35,423,586.00           240,000.00
       44、现金流量表补充资料
       (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息
                       项       目                          本年金额               上年金额①将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                        622,004,915.79         725,589,286.31
    加:资产减值准备                                                   4,704,784.16           425,948.15
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                85,018,563.38       57,660,637.40
    投资性房地产摊销                                               2,776,409.10        2,884,690.35
    无形资产摊销                                                   8,369,306.24        7,827,150.13
    长期待摊费用摊销                                              11,850,269.75        4,820,527.96
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                                   1,386,345.97           -465,158.50益以“- ”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                             8,645.01           672,811.62
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                 0.00                 0.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                                         0.00               -162.90
    投资损失(收益以“-”号填列)                            -10,050,415.19                    0.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                  -24,280,659.82           2,086,834.65
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        -697,845.96                 0.00
    存货的减少(增加以“-”号填列)                         -298,007,912.34        -204,313,995.83
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                    21,439,577.42      148,886,768.63
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                216,224,871.91         343,060,317.39
    递延收益摊销                                                  -2,491,500.11       -2,268,290.90
                                                              安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                          项      目                                本年金额               上年金额
    经营活动产生的现金流量净额                                            638,255,355.31       1,086,867,364.46②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本                                                                 0.00                   0.00
    一年内到期的可转换公司债券                                                   0.00                   0.00
    融资租入固定资产                                                             0.00                   0.00③现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                                   1,306,930,710.96       2,409,650,352.09
    减:现金的年初余额                                               2,409,650,352.09       2,082,032,491.33
    加:现金等价物的年末余额                                                     0.00                   0.00
    减:现金等价物的年初余额                                                     0.00                   0.00
    现金及现金等价物净增加额                                        -1,102,719,641.13        327,617,860.76
    (2)现金及现金等价物的构成
             项   目                            年末数                                 年初数
    ①现金                                                 1,306,930,710.96                    2,409,650,352.09
    其中:库存现金                                              251,743.25                          205,736.37
    可随时用于支付的银行存款                               1,306,636,737.50                    2,409,444,615.72
    可随时用于支付的其他货币资金                                 42,230.21                                 0.00②现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资                                       0.00                                0.00
    ③年末现金及现金等价物余额                             1,306,930,710.96                    2,409,650,352.09
    八、关联方及关联交易
    1、本公司的母公司情况
    母公司名称           关联关系          企业类型         注册地           法人代表         业务性质
    安徽古井集团有                                                                          饮料、建筑材料、
                       控股股东        有限责任公司        安徽              余林
    限责任公司                                                                              塑料制品的制造
    (续)
                                                       母公司对本企业
                                   母公司对本企业                          本企业最终
    母公司名称       注册资本                              的表决权比例                      组织机构代码
                                   的持股比例(%)                          控制方
                                                           (%)
    安徽古井集团                                                               安徽省亳州
                  353,380,000.00               53.89               53.89                        151947437
    有限责任公司                                                               市人民政府
    2、本公司的子公司
    详见附注六、1、子公司情况。
    3、本公司的其他关联方情况
                                                           安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
           其他关联方名称                            与本公司关系                     组织机构代码
    安徽瑞福祥食品有限公司                    控股股东、实际控制人的附属企业                77908892-2
    安徽瑞景商旅(集团)有限责任公司          控股股东、实际控制人的附属企业                14912443-1
    亳州宾馆有限责任公司                      控股股东、实际控制人的附属企业                554599270
    亳州古井大酒店有限责任公司                控股股东、实际控制人的附属企业                151940032
    安徽古井房地产集团有限责任公司            控股股东、实际控制人的附属企业                697383485
    东方瑞景企业投资发展有限公司              控股股东、实际控制人的附属企业                768363191
    安徽恒信典当有限公司                      控股股东、实际控制人的附属企业                752994458
    亳州瑞能热电有限责任公司                  控股股东、实际控制人的附属企业                560699980
    合肥古井假日酒店                          控股股东、实际控制人的附属企业                766891302
    亳州安信小额贷款有限责任公司              控股股东、实际控制人的附属企业                060817223
       4、关联方交易情况
       (1)购销商品、提供和接受劳务情况
       ①采购商品/接受劳务的关联交易
                                                           本年发生额                  上年发生额
                                        关联交易定
                            关联交易                                占同类交易                    占同类交易
          关联方                        价原则及决
                                 内容                   金额        金额的比例      金额          金额的比例
                                         策程序
                                                                      (%)                         (%)
    安徽瑞福祥食品有限公司      采购材料      市场价格 5,570,610.49           0.35 46,869,135.05            3.50
                            接受餐饮
    亳州宾馆有限责任公司        及住宿服      市场价格    965,127.00          1.46 1,419,862.30             2.72
                            务安徽瑞景餐饮管理有限责任 采购职工
                                          市场价格    726,084.00          2.67             0.00         0.00
    公司                        福利用品
                            采购职工
    合肥假日酒店                              市场价格 2,522,565.71           9.29             0.00         0.00
                            福利用品
           合计                                      9,784,387.20                48,288,997.35安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                              安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    ②出售商品/提供劳务的关联交易
                                                                             本年发生额                          上年发生额
                                                     关联交易定价原
              关联方                  关联交易内容                                   占同类交易金额                      占同类交易金额
                                                      则及决策程序    金额                                金额
                                                                                      的比例(%)                         的比例(%)
    安徽古井集团有限责任公司           销售小型材料      市场价格          87,932.56               0.22         33,035.63               1.4
    安徽古井集团有限责任公司           提供餐饮服务      市场价格          63,206.00               0.09        237,582.16              9.42
    安徽古井集团有限责任公司           销售白酒          市场价格         141,509.43               0.00               0.00             0.00
    安徽瑞福祥食品有限公司             销售白酒          市场价格         228,153.84               0.00        136,538.47              0.00
    安徽瑞景商旅(集团)有限责任公司   广告服务          市场价格                 0.00             0.00          8,100.00              0.00
    亳州宾馆有限责任公司               销售白酒          市场价格          23,076.92               0.00         81,461.54              0.00
    亳州宾馆有限责任公司               销售小型材料      市场价格          27,076.92               0.07               0.00             0.00
    安徽瑞景地产有限公司               销售白酒          市场价格                 0.00             0.00          7,692.31              0.00
    亳州古井大酒店有限责任公司         销售白酒          市场价格         287,230.78               0.00         70,769.24              0.00
    安徽古井房地产集团有限责任公司     销售白酒          市场价格          48,923.07               0.00        110,153.83              0.00
    安徽瑞景餐饮有限公司               销售白酒          市场价格          28,461.54               0.00        149,384.62              0.01
    安徽瑞景餐饮有限公司                提供广告服务     市场价格           4,716.98               0.00               0.00             0.00
    东方瑞景企业投资发展有限公司       提供餐饮服务      市场价格         153,057.27               0.21               0.00             0.00
    亳州瑞能热电有限责任公司           销售白酒          市场价格          84,692.31               0.00         75,538.46              0.00
    安徽恒信典当有限公司               销售白酒          市场价格          13,846.14               0.00          8,461.53              0.00
    亳州安信小额贷款有限责任公司       销售白酒          市场价格           5,384.61               0.00               0.00             0.00
    安徽瑞景商旅(集团)有限责任公司   销售白酒          市场价格          18,384.62               0.00               0.00             0.00
    合肥古井假日酒店                   销售小型材料      市场价格          12,307.69               0.03               0.00             0.00
    合肥古井假日酒店                   销售白酒          市场价格          38,461.54               0.00               0.00             0.00
    亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公司       销售小型材料      市场价格          17,958.63               0.05               0.00             0.00
    亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公司       销售白酒          市场价格          18,923.09               0.00               0.00             0.00
                                                                 安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                本年发生额                          上年发生额
                        关联交易定价原
    关联方   关联交易内容                                   占同类交易金额                     占同类交易金额
                         则及决策程序    金额                                金额
                                                         的比例(%)                        的比例(%)
    合 计                                    1,303,303.94                         918,717.79
                                                                     安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
      (2)关联租赁情况
      本公司作为承租人
                                      租赁资产     租赁            租赁     租赁费定价 年度确认的
    出租方名称        承租方名称
                                        种类      起始日       终止日            依据        租赁费安 徽 古 井 集 团 安徽古井贡酒股份
                                     房屋建筑物    2010-6-1        2020-5-31 市场价         1,800,000.00有限责任公司 有限公司安 徽 古 井 集 团 亳州市古井宾馆有
                                     房屋建筑物    2010-6-1        2020-5-31 市场价           500,000.00有限责任公司 限责任公司
      5、关联方应收应付款项
                  项目名称                                年末数                          年初数
    预收款项:
    安徽瑞景商旅(集团)有限责任公司                                       0.00                      18,000.00
    瑞景商旅集团上海分公司                                                 0.00                        1,700.00
                    合 计                                                 0.00                      19,700.00
    其他应付款:
    安徽瑞景商旅(集团)有限责任公司                                  77,997.24                      83,996.92
    安徽古井集团有限责任公司                                               0.00                        4,964.37
    安徽瑞福祥食品有限公司                                           102,000.00                        2,000.00
    安徽瑞景餐饮管理有限责任公司                                           0.00                      27,000.00
                    合 计                                           179,997.24                     117,961.29
      九、或有事项
      截至 2013 年 12 月 31 日,本公司无需要披露的重大或有事项。
      十、承诺事项
      至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                                                                                                     人民币元
                    项 目                             年末数                             年初数
    不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
    资产负债表日后第 1 年                                       2,300,000.00                       2,300,000.00
    资产负债表日后第 2 年                                       2,300,000.00                       2,300,000.00
    资产负债表日后第 3 年                                       2,300,000.00                       2,300,000.00
    以后年度                                                   30,858,333.33                    33,158,333.33
                    合 计                                     37,758,333.33                    40,058,333.33
                                                         安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    十一、资产负债表日后事项
    于 2014 年 4 月 17 日,本公司第 6 届董事会召开第 21 次会议,审议通过 2013 年度利润分配预案,以 2013 年末总股本 50,360 万股为基数,以未分配利润每 10 股派 3.5 元(含税)的现金股利,合计派发现金股利人民币 17,626.00 万元。该预案尚需经本公司股东大会审议通过。
    截至本报告日止,除上述事项外,无其他重大资产负债表日后事项。
    十二、公司财务报表主要项目注释
    1、      应收账款
    (1)应收账款按种类列示
                                                          年末数
               种 类                   账面余额                           坏账准备
                                  金额           比例(%)         金额           比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    备的应收账款                           0.00           0.00               0.00             0.00
    按组合计提坏账准备的应收账款
    关联方组合                      1,297,542.13         68.82               0.00             0.00
    账龄组合                         587,771.00          31.18         587,771.00           100.00
    组合小计                        1,885,313.13        100.00         587,771.00            31.18
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    账准备的应收账款                       0.00           0.00               0.00             0.00
                 合 计            1,885,313.13        100.00         587,771.00            31.18
    (续)
                                                          年初数
               种 类                   账面余额                           坏账准备
                                  金额           比例(%)         金额           比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
                                         0.00           0.00               0.00             0.00
    备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    关联方组合                      1,293,202.89         68.75               0.00             0.00
    账龄组合                         587,771.00          31.25         587,771.00           100.00
    组合小计                        1,880,973.89        100.00         587,771.00            31.25
    单项金额虽不重大但单项计提坏
                                         0.00           0.00               0.00             0.00
    账准备的应收账款
                 合 计            1,880,973.89        100.00         587,771.00            31.25
                                                                   安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    (2)应收账款按账龄列示
                                      年末数                                         年初数
       项 目
                         金额                 比例(%)                  金额                  比例(%)
    1 年以内                 1,297,542.13                   68.82              1,293,202.89                   68.75
    其中:6 个月以内         1,297,542.13                   68.82              1,293,202.89                   68.75
      [7-12 个月]                    0.00                 0.00                        0.00                 0.00
    1至2年                               0.00                 0.00                        0.00                 0.00
    2至3年                               0.00                 0.00                        0.00                 0.00
    3 年以上                     587,771.00                 31.18                 587,771.00                  31.25
       合 计             1,885,313.13                  100.00              1,880,973.89                  100.00
    (3)坏账准备的计提情况
    按组合计提坏账准备的应收账款
    A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                      年末数                                         年初数
      账 龄               账面余额                                         账面余额
                                                     坏账准备                                         坏账准备
                      金额           比例(%)                         金额          比例(%)
    1 年以内                      0.00            0.00          0.00              0.00             0.00        0.00
    [其中:6 个月以内]            0.00            0.00          0.00              0.00             0.00        0.00
      [7-12 个月]             0.00            0.00          0.00              0.00             0.00        0.00
    1至2年                        0.00            0.00          0.00              0.00             0.00        0.00
    2至3年                        0.00            0.00          0.00              0.00             0.00        0.00
    3 年以上              587,771.00            100.00    587,771.00       587,771.00            100.00 587,771.00
      合 计           587,771.00            100.00    587,771.00       587,771.00            100.00 587,771.00
    (4)报告期无转回或收回前期已全额或大额计提坏账准备的应收账款情况
    (5)报告期无实际核销的大额应收账款情况
    (6)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    (7)应收账款金额前五名单位情况
                                                                                         占应收账款总额的
           单位名称           与本公司关系                金额             年限
                                                                                              比例(%)亳州市 古井玻璃制品 有
                         合并范围内关联方              1,297,542.13    6 个月以内                        68.82限责任公司
            合 计                                      1,297,542.13                                      68.82
                                                          安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    (8)应收关联方账款情况
                                                                               占应收账款总额的
           单位名称          与本公司关系                 金额
                                                                                   比例(%)亳州市古井玻璃制品有限责
                            合并范围内关联方               1,297,542.13                        68.82任公司
             合 计                                         1,297,542.13                        68.82
    2、其他应收款
    (1)其他应收款按种类列示
                                                              年末数
              种 类                     账面余额                              坏账准备
                                   金额           比例(%)            金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
    的其他应收款                      51,109,940.55         26.78          51,109,940.55           100.00按组合计提坏账准备的其他应收款
    关联方组合                       136,303,423.36         71.41                   0.00             0.00
    账龄组合                           3,453,495.00          1.81            102,354.83              2.96
    组合小计                         139,756,918.36         73.22            102,354.83              0.07单项金额虽不重大但单项计提坏账
    准备的其他应收款                           0.00          0.00                   0.00             0.00
              合 计              190,866,858.91        100.00          51,212,295.38            26.83
    (续)
                                                              年初数
              种 类                     账面余额                              坏账准备
                                   金额           比例(%)            金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
                                  51,109,940.55         23.97          51,109,940.55           100.00的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    关联方组合                       155,455,734.86         72.91                   0.00             0.00
    账龄组合                           6,659,008.94          3.12            146,921.11              2.21
    组合小计                         162,114,743.80         76.03            146,921.11              0.09单项金额虽不重大但单项计提坏账
                                           0.00          0.00                   0.00             0.00准备的其他应收款
              合 计              213,224,684.35        100.00          51,256,861.66            24.04
                                                                        安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度报告全文
    (2)其他应收款按账龄列示
                                       年末数                                              年初数
      项        目
                            金额                   比例(%)                     金额                  比例(%)
    1 年以内                   13,508,326.03                     7.08              161,623,896.90                   75.80
    其中:6 个月以内           13,212,905.57                     6.93              161,082,945.80                   75.55
    7-12 个月                    295,420.46                     0.15                    540,951.10                  0.25
    1至2年                    126,223,267.93                    66.13                    457,055.02      &e