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个股公告正文

五 粮 液:2013年年度报告

日期:2014-04-18附件下载

    五粮液
宜宾五 液股份 限公司


 20013 年度报告

  董      刘中国 名)




     2014 年 4 月 18 日
                                                                 宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文




                                             目        录



第一节 重要提示、目录和释义、重要提示........................................................ 3

第二节 公司简介 ..................................................................................... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................. 7

第四节 董事会报告 .................................................................................. 8

第五节 重要事项 .................................................................................... 20

第六节 股份变动及股东情况....................................................................... 22

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................. 26

第八节 公司治理 .................................................................................... 34

第九节 内部控制 .................................................................................... 37

第十节 财务报告 .................................................................................... 39

第十一节 备查文件目录 ........................................................................... 129




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                         第一节 重要提示、目录和释义

                                      重要提示



    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、独立董事张小南先生因工作原因,未出席审议本年度报告的董事会现场会议,书面
委托独立董事郭元晞先生代理行使表决权;独立董事左卫民先生因工作原因,采取通讯方式
行使表决权;其余董事均已出席了审议本年度报告的董事会会议。
    三、本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,
向全体股东每 10 股派发现金 7.00 元(含税)。
    四、公司负责人刘中国、主管会计工作负责人郑晚宾及会计机构负责人(会计主管人员)
李家奎声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成
本公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。




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                                       释       义



                 释义项           指                   释义内容
          公司、本公司、我公司    指            宜宾五粮液股份有限公司
             五粮液集团公司       指            四川省宜宾五粮液集团有限公司
              普什集团公司        指            四川省宜宾普什集团有限公司
              环球集团公司        指            四川宜宾环球集团有限公司
            安吉物流集团公司      指            四川宜宾安吉物流集团有限公司
          圣山莫林实业集团公司    指            四川圣山莫林实业集团有限公司




                                 重大风险提示

   一、公司已在本报告中披露可能存在的风险因素,敬请投资者注意投资风险。

   二、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为本公司《2013 年度报

告》指定的信息披露媒体,本公司所有信息均以上述选定媒体刊登的信息为准。




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                                               第二节 公司简介

一、公司信息
        股票简称                            五粮液                             股票代码                  000858

   股票上市证券交易所                                                 深圳证券交易所

     公司的中文名称                                               宜宾五粮液股份有限公司

     公司的中文简称                                                       五粮液

 公司的外文名称(如有)                                        WULIANGYE YIBIN CO.,LTD.

    公司的法定代表人                                                      刘中国

        注册地址                                         四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号

   注册地址的邮政编码                                                     644007

        办公地址                                         四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号

   办公地址的邮政编码                                                     644007

        公司网址                                              http://www.wuliangye.com.cn

        电子信箱                                                   000858-wly@sohu.com


二、联系人和联系方式
                                              董事会秘书                                     证券事务代表

         姓    名                                    /                             肖祥发(代为履行董事会秘书职责)

        联系地址                 四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号                 四川省宜宾市翠屏区岷江西路 150 号

         电    话               (0831)3567000、3566939、3566858                  (0831)3567000、3566939、3566858

         传    真                           (0831)3555958                                 (0831)3555958

        电子信箱                          000858-wly@sohu.com                             000858-wly@sohu.com


三、信息披露及备置地点
      公司选定的信息披露报纸的名称                                   中国证券报、上海证券报、证券时报

 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                                  http://www.cninfo.com.cn

          公司年度报告备置地点                                                  董事会办公室


四、注册变更情况
                                                               企业法人营业执照
                      注册登记日期          注册登记地点                               税务登记号码      组织机构代码
                                                                      注册号

                                          四川省宜宾市翠屏
    首次注册        1998 年 04 月 21 日                            5100001808900      511502709061038       70906103-8
                                          区岷江西路 150 号

  报告期末注册      2011 年 12 月 07 日 四川省宜宾市翠屏          511500001808900     511502709061038       70906103-8



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                                   区岷江西路 150 号

                                       1998 年 4 月 21 日登记注册,公司主营业务:五粮液酒厂酒类及相关辅助产
公司上市以来主营业务的变化情况(如 品的生产、销售;物业管理。
               有)                    2011 年 12 月 7 日经营范围变更为:本公司酒类产品生产、销售(不含食用
                                   酒精,按许可证有效期经营)。物业管理。

  历次控股股东的变更情况(如有)                                     无变更


五、其他有关资料
   公司聘请的会计师事务所
      会计师事务所名称                                 四川华信(集团)会计师事务所

    会计师事务所办公地址                       四川省成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼

       签字会计师姓名                                           陈更生、刘均

   公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
   □ 适用 √ 不适用
   公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
   □ 适用 √ 不适用




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                                    第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                          2013 年             2012 年         本年比上年增减           2011 年

           营业收入(元)             24,718,588,617.99 27,201,045,951.34         -9.13%          20,350,594,468.71

归属于上市公司股东的净利润(元)      7,972,814,983.24   9,934,872,820.43         -19.75%           6,157,465,187.41

归属于上市公司股东的扣除非经常
                                      8,174,172,701.95   9,925,097,898.26         -17.64%           6,180,469,794.03
     性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)      1,458,910,756.88   8,749,667,084.48         -83.33%           9,533,022,924.41

    基本每股收益(元/股)                 2.100               2.617               -19.76%               1.622

    稀释每股收益(元/股)                 2.100               2.617               -19.76%               1.622

     加权平均净资产收益率                 23.71%              36.82%        减少 13.11 个百分点        30.01%

                                         2013 年末           2012 年末      本年末比上年末增减        2011 年末

           总资产(元)               44,129,502,138.30 45,247,636,141.84         -2.47%          36,905,840,779.24

归属于上市公司股东的净资产(元) 36,092,639,767.00 31,156,598,159.76              15.84%          23,119,708,699.33


二、非经常性损益项目及金额
                             项目                             2013 年金额(元) 2012 年金额(元) 2011 年金额(元) 说明

  非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)          -1,912,291.32      1,804,668.40     -6,136,174.53

  计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                  15,347,520.00     11,453,205.00      9,751,883.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

  计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                       5,918,080.28     12,255,941.51      8,254,042.69

  除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处
                                                                  -3,338,566.38      1,276,036.46     -2,166,378.44
置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益

  除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -231,928,891.89    -13,910,729.80    -42,346,031.04

  减:所得税影响额                                                -3,478,537.32      3,219,780.40     -8,160,664.58

      少数股东权益影响额(税后)                                 -11,077,893.28       -115,581.00     -1,477,387.12

                            合   计                             -201,357,718.71      9,774,922.17    -23,004,606.62    --

    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
    □ 适用 √ 不适用


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                                   第四节 董事会报告


一、概述
    2013年,国内经济增速进一步放缓,在中国经济转型调整的大环境和市场消费回归理性的大背景下,

白酒行业发展步入深度调整期,这也是白酒类行业多年高速发展后的理性调整,体现市场发展规律。面对

复杂严峻的内外形势,公司全体员工秉承五粮液人“追求无止境”的企业精神,紧抓机遇、率先出击,积

极应对行业调整中的新变革。2013年实现营业总收入247.19亿元,同比下降9.13%;实现归属于上市公司

股东的净利润79.73亿元,同比下降19.75%。尽管经济指标没有正增长,但通过理性分析,公司及时转变

发展观念、改革内部机构、调整产品结构、梳理营销渠道、理清发展思路,战略规划和发展道路更加清晰。

    报告期内,公司按照“创新驱动发展”的经营理念以及“快速反应市场”的改革思路,建立健全与业

务相适应的体制机制,着力深化营销体系改革;始终围绕“守诚信,做极致”的核心价值观,巩固五粮液

品牌形象,布局全价位产品线,聚焦民生价值取向,产品研发多元创新;加强公共关系建设,创新传播形

式,优化传播渠道;加强“走出去”战略,加速区域市场战略布局,聚力拓宽多方合作渠道,推进国际市

场开拓;坚持质量与诚信并重,稳步提高产品质量;打造高端科研技术水平,国家级技术中心能力认定上

升至酒类行业第一;完善知识产权维护,增强无形资产管理水平,持续提升和夯实核心竞争优势。2013年,

五粮液品牌价值再度提升达701.58亿元,连续19年稳居食品行业第一,并被联合国环境规划基金会、中国

环境保护协会等单位授予“绿色中国2013环保成就奖”,在行业发展的波谷中稳住阵脚,综合实力以及

发展潜力始终保持行业领先。

    公司2013年先后获得第一届中国上市公司最佳年报奖“优秀年报奖”,第九届“金圆桌奖”—2012年

度“优秀董事会”,“2013年度中国上市公司资本品牌百强”,“2013年度中国上市公司市值管理绩效百

佳”,“2013年迪博中国上市公司内部控制百强企业”,“2013中国最受尊敬投资价值上市公司”及第

二届资本力量百强榜“最具影响力品牌”和“最具成长潜力上市公司” 等多项殊荣。

二、主营业务分析
1、概述

   公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
   □ 适用 √ 不适用
2、收入

    公司实物销售收入是否大于劳务收入
    √ 是 □ 否


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        行业分类                    项 目                 2013 年(吨)             2012 年(吨)                   同比增减

                                 销售量                     151,087                153,091                       -1.31%

          酒 类                  生产量                     145,269                142,747                       1.77%

                                 库存量                      7,370                  13,188                      -44.12%

    备注:生产、销售、库存量均以商品酒为统计口径。
    相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
    √适用□ 不适用
    本报告期库存量下降,系公司根据市场供需变化,消化前期库存所致。
    公司重大的在手订单情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司主要销售客户情况
            前五名客户合计销售金额(元)                                       3,651,051,482.13

   前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                            14.78%


    公司前 5 大客户资料
    √ 适用 □ 不适用
   序号                     客户名称                           销售额(元)                     占年度销售总额比例

    1                      经销商客户 A                              1,465,297,909.81                  5.93%

    2                      经销商客户 B                                644,232,927.18                  2.61%

    3                      经销商客户 C                                631,653,178.37                  2.56%

    4                      经销商客户 D                                473,883,851.35                  1.92%

    5                      经销商客户 E                                435,983,615.42                  1.76%

   合计                        --                                    3,651,051,482.13                 14.78%

3、成本
                                                                                                                  单位:元

                                             2013 年                                     2012 年
                                                                                                                    比重同比增
 行业分类          项目                                占主营业务成本                              占主营业务成本
                                      金额                                      金额                                       减
                                                            比重                                        比重

                  原材料        2,390,501,599.99           36.93%           2,622,621,279.09           33.34%            3.59%

              人工工资          1,802,747,618.74           27.85%           2,489,564,673.57           31.65%         -3.80%
  制造业
                   能源             635,007,329.98         9.81%              763,506,733.94           9.71%             0.10%

              制造费用          1,644,804,918.93           25.41%           1,989,972,018.83           25.30%            0.11%

    公司主要供应商情况
           前五名供应商合计采购金额(元)                                                               952,436,810.80

  前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                      21.77%


                                                               9
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    公司前 5 名供应商资料
    √ 适用 □ 不适用
  序号                  供应商名称               采购额(元)                占年度采购总额比例

    1                  供应商客户 A                    288,635,391.47               6.60%

    2                  供应商客户 B                    193,294,654.37               4.42%

    3                  供应商客户 C                    174,826,710.50               4.00%

    4                  供应商客户 D                    170,469,349.25               3.90%

    5                  供应商客户 E                    125,210,705.21               2.86%

  合计                         --                      952,436,810.80              21.77%

4、费用

    销售费用:本年数为 3,382,176,991.35 元,较去年同期增长 49.72%,主要系 2013 年度白酒行业处于

深度调整期,公司给予经销商更多的市场支持所致。

5、研发支出

    报告期内,公司费用化研发支出为 61,978,250.20 元,占净资产 0.17%,占营业收入 0.25%。

6、现金流

                                                                                                  单位:元

                项目                   2013 年                   2012 年                    同比增减

        经营活动现金流入小计          25,964,527,585.76          33,883,092,334.61          -23.37%

        经营活动现金流出小计          24,505,616,828.88          25,133,425,250.13           -2.5%

   经营活动产生的现金流量净额          1,458,910,756.88           8,749,667,084.48      -83.33%(注 1)

        投资活动现金流入小计              20,852,865.23                 14,131,696.51    47.56%(注 2)

        投资活动现金流出小计             342,734,397.35             355,506,717.47           -3.59%

   投资活动产生的现金流量净额           -321,881,532.12            -341,375,020.96           -5.71%

        筹资活动现金流入小计             172,467,935.24                                      不适用

        筹资活动现金流出小计           3,391,501,362.16           2,113,851,892.23       60.44%(注 3)

   筹资活动产生的现金流量净额         -3,219,033,426.92          -2,113,851,892.23       52.28%(注 3)

    现金及现金等价物净增加额          -2,082,011,962.22           6,294,645,571.19      -133.08%(注 4)

    相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
    √ 适用 □ 不适用
    注 1:主要系经销商预付款下降所致;
    注 2:主要系本年度处置交易性金融资产收回投资款增加所致;
    注 3:主要系本年度现金分红增加所致;
    注 4:主要系经销商预付款减少及现金分红增加所致。
    报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
    □ 适用 √ 不适用



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三、主营业务构成情况
                                                                                                                      单位:元

                                                                      营业收入比上       营业成本比上     毛利率比上年同期
                    营业收入             营业成本          毛利率
                                                                       年同期增减         年同期增减               增减

分行业

  制造业         24,556,847,358.19   6,473,061,467.64      73.64%          -9.18%             -17.7%      增长 2.73 个百分点

分产品

   酒类          23,702,585,655.17   5,736,779,289.45      75.80%          -9.27%             -19.02%     增长 2.91 个百分点

 塑料制品           769,227,043.50      670,405,999.73     12.85%           5.44%              3.31%      增长 1.80 个百分点

   印刷              44,640,374.31       34,408,837.92     22.92%          -65.22%            -64.10%     减少 2.41 个百分点

   玻瓶              12,861,621.80       10,510,923.54     18.28%          -56.26%            -56.33%     增长 0.13 个百分点

   其他              27,532,663.41       20,956,417.00     23.89%           5.92%             61.80%     减少 26.28 个百分点

分地区

   国内          24,556,847,358.19   6,473,061,467.64      73.64%          -9.18%             -17.7%      增长 2.73 个百分点

    注:公司未直接出口酒类产品,由公司销售给集团进出口公司进行出口销售。
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营
业务数据
    □ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况
                                                                                                                     单位:元

                                  2013 年末                                2012 年末                                 重大变动
                                                                                                        比重增减
                           金额           占总资产比重              金额             占总资产比重                         说明

   货币资金           25,763,495,274.95         58.38%      27,845,507,237.17           61.54%           -3.16%

   应收账款               75,473,277.19         0.17%             80,997,122.24          0.18%           -0.01%

     存货              6,885,585,995.39         15.60%         6,680,023,737.32         14.76%           0.84%

 长期股权投资            120,577,356.50         0.27%            120,351,122.77          0.27%             0%

   固定资产            5,882,125,515.16         13.33%         5,497,236,500.98         12.15%           1.18%

   在建工程              223,094,343.48         0.51%            855,585,255.33          1.89%           -1.38%


2、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                                      单位:元

                                                               计入权益的 本期计 本期
                                              本期公允价值变
          项目                 期初数                          累计公允价 提的减 购买          本期出售金额          期末数
                                                  动损益
                                                                 值变动        值      金额

     金融资产


                                                            11
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1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资     18,995,628.80    -7,070,987.60                               11,924,641.20
产(不含衍生金融资产)

    金融资产小计           18,995,628.80    -7,070,987.60                               11,924,641.20

      上述合计             18,995,628.80    -7,070,987.60                               11,924,641.20

      金融负债                       0.00              0.00                                                      0.00

     报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
     □ 是 √ 否

五、核心竞争力分析
     2013 年,行业深度调整,在市场竞争异常激烈的形势下,公司五粮液品牌价值持续攀升至 701.58 亿

元,连续 19 年稳居食品行业第一;质量管理体系不断夯实,“守诚信、做极致”的核心价值观深入人心;

独有的五种粮食配方,传统工艺技术世代传承;得天独厚的自然生态环境和独具规模的“十里酒城”,为

生产高质量产品提供坚实保障;大师级和高中级酿酒技术技能人才规模持续壮大,企业文化软实力更具特

色;新产品新品牌的持续推出,高中低价位产品线的不断布局,营销网络越趋完善。多年积累的核心竞争

力优势在残酷的市场竞争中进一步稳固并持续增强。

六、投资状况分析

1、对外投资情况
                                                      对外投资情况

                报告期投资额(元)                       上年同期投资额(元)                    变动幅度

                  256,200,000.00

                                                     被投资公司情况

                     公司名称                                   主要业务              上市公司占被投资公司权益比例

        邯郸永不分梨酒业股份有限公司                 白酒生产销售                                  51%

                                                     商品批发兼零售,商务服务业,职
 四川中国白酒金三角品牌运营发展股份有限公司                                                        12%
                                                   业技能培训,科技交流与推广服务等


2、主要子公司、参股公司分析

                                                                                                         单位:万元
     公司名称        公司类型 主要产品或服务       注册资本     总资产     净资产     营业收入   营业利润    净利润

宜宾五粮液酒类销售              销售酒类,经营和
                      子公司                          20,000 1,905,546      830,823 2,401,009      877,851    635,810
有限责任公司                    代理酒类进出口

四川省宜宾五粮液供
                      子公司    销售酒类、食品         2,000     597,711    360,152 1,031,106      224,522    168,503
销有限公司

     备注:其余子公司情况,详见“第十节、六、1、子公司情况”。

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    报告期内取得和处置子公司的情况
    □ 适用 √ 不适用

七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
    □ 适用 √ 不适用

八、公司未来发展的展望

    (一)行业竞争格局和发展趋势

    1、行业深度调整,发展速度放缓,行业产能结构性过剩矛盾更加突出,业外资本进入加剧了行业竞

争,行业内的并购整合加速,行业集中开始显现。

    白酒行业在经历高速发展的“黄金十年”后,行业步入深度调整期,受客观大环境影响,白酒行业2013

年遭遇增长逆境,多年来利润持续高增长势头受到根本性遏制,2013年行业利润总额同比降低1.9%。从行

业整体发展情况来看,消费市场转型,业外资本刺激,业内竞争急剧增速,业内企业利润总体滑坡,致使

行业发展增速受阻。同时行业内企业高度离散,集中度低,白酒产业在“十一五”末期和“十二五”初期

形成的产能相继进入市场,行业产能结构性过剩问题加剧,化解过剩产能将是必然。

    复杂的内外环境推动行业内的重组并购加速。从2013年并购情况来看,业内业外并购资本热度未减,

市场竞争由单点到板块、个体到区域,行业并购整合趋势加剧,行业集中度开始显现。并购重组加速对行

业中拥有技术、品牌、资本、文化等核心竞争因素的企业发展构成利好。

    2、消费结构转型和消费品升级趋势进一步提升,中低端白酒需求预计保持刚性增长,大众消费市场

蕴含较为积极的上升潜力,行业中的优势企业发展空间将会更大、前景依然看好。

    2013年,受国内经济社会转型和市场环境变化影响,虽白酒高端产品市场销售进一步下滑,利润空间

进一步紧缩,利润高增长势头受到遏制,但有限增长的潜力依然存在。《中共中央关于全面深化改革若干

重大问题的决定》中关于“扩大中等收入者比重,努力缩小城乡、区域、行业收入分配差距,逐步形成橄

榄型分配格局”的提出,政府各项改革措施的稳步推进,将进一步向市场释放改革红利,有力地促进国内

经济增长。

    从中长期看,转型改革政策措施出台有利于居民收入占比的增加,消费结构转型和消费品升级趋势进

一步提升。大众消费群体的崛起,白酒消费回归理性,未来产品价值诉求将进一步趋向平民化,中低端白

酒需求预计保持刚性增长,以大众消费市场为主的中低端白酒产品仍蕴含较为积极的上升潜力,行业中具

有品牌美誉度、知名度、全价位产品线的优势企业发展空间将会更大,前景依然看好。

    3、新兴销售渠道不断涌现,其他酒类产品的快速发展,消费市场多元化趋势越发显著,健康、理性

饮酒成为新趋势。

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       年轻消费群体的快速崛起,电商渠道的开拓,其他酒类产品的快速发展,消费市场进一步向多元化、

个性化方向发展。消费者理性、健康饮酒意识进一步增强,少饮酒、饮好酒或将成为一种消费趋势。行业

个性化产品定制策略、新兴渠道营销体系的建立健全,将推动整个行业更加贴近市场,更加贴近消费者。

    4、2014年白酒标准体系将进入全面修订,名优企业将受益于行业规范。

    随着中国酒业协会制定的“中国白酒3C计划”的逐步推进,白酒标准系列修订工作进入2014年议程。

白酒标准体系的全面修订将有利于提升行业门槛,净化行业环境,从源头改善消费者对于白酒的认识,对

于白酒行业的长期发展和规范发展构成利好,享有安全、质量、诚信美誉度的名优企业将在行业规范中受

益。

       (二)公司发展战略

    1、面对的挑战

    随着行业调整期的深入,公司将面临更多的挑战和竞争:一是行业产能过剩严重、消费需求发生变化,

高端产品价格进一步调整;二是企业渠道下沉力度不足,区域性酒企数量众多,行业集中度低,地方保护

政策,中档酒产品竞争激剧;三是原辅材料、劳动力价格上涨,宣传及市场拓展费用上涨,生产成本上涨

压力进一步增大;四是行业内人才的竞争日益激烈,拥有和吸纳更多优秀人才将成为公司未来持续保持竞

争优势的关键因素;五是消费群体、消费习惯多元化发展,其他酒种对白酒市场的进一步挤压,倡导理性、

健康饮酒或将成为酒类企业品牌和文化诉求中的重要部分;六是业外资本、国外资本投资并购热潮未减,

加剧了行业竞争并推动其国际化竞争的新局面;七是气候自然条件的进一步变化,自然生态环境的破坏,

可能致使酿酒生态环境受影响,生态环境的保护难度进一步增大。

    2、公司发展机遇

    公司是行业内少数兼具浓香、酱香、兼香规模生产能力及果酒产品的大型白酒企业,拥有高、中、低

不同档次全价位产品,在宏观政策和经济环境变化的大背景下,既是挑战,更是机遇。

    一是白酒作为中国人情感交流载体、文化符号和消费习惯的观念没有变,作为民族企业,我们既是行

业中技术的引领者,更是几千年白酒文化载体的传承者;二是在白酒回归品质、回归性价比的大背景下,

公司所具有的品牌优势、质量优势、规模优势等更具有竞争力;三是在应对行业调整的变革中,公司进一

步完善品牌建设,继续优化品牌结构,公司率先出击、研发推出绵柔尖庄、五粮特曲、五粮头曲、五粮液

低度系列等新品,完成了全国市场全价位产品线的布局,抢占了市场机遇;四是公司核心竞争力的持续提

升及较为雄厚的资金实力优势,具有较强的抗风险能力,在行业调整期内具备更多优势。

       (三)经营计划

    2014 年,是深化改革的开局之年,对酒类行业来说仍将是调整之年,结合行业现状和经营实际,公司



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经营目标力争营业总收入正增长。

    1、生产运行方面

    坚持弘扬传统作风与现代生产管理相结合,强化生产作业计划执行与控制,严格执行食品质量安全管

理规定,不断优化工艺管理,深入推进精细化操作,加强生产调度和物资管理,确保生产“优质、高产、

低耗、均衡、安全”,确保满足市场需求的变化。

    2、质量保障方面

    以食品安全为重点,深入贯彻落实质量方针,严格执行食品质量安全管理体系,注重产品质量过程控

制,不断提升和完善质量检测能力建设,推进标准化建设,保障公司生产经营,为市场提供高质量产品。

    3、品牌建设及市场营销方面

    一是完善营销体系基础管理工作,提升营销系统管控水平;二是统筹品牌规划,优化各品牌酒类产品

及渠道管理,实施有效的品牌分类管理和渠道分级管理,加快渠道扁平化、多元化建设,推进电商渠道的

建设和完善;三是积极拓展全价位全产品线系列品牌市场,做强龙头产品、做大腰部产品、做实低价位产

品;四是结合区域消费特色,加速区域品牌布局;五是不断完善营销机构建设,完善激励机制;六是加强

对市场促销、广告宣传等活动的统筹,加强市场活动监察,有力打击假冒伪劣产品和损害公司品牌的行为,

保障消费者利益。

    4、产品研发方面

    一是充分发挥产、学、研一体化技术平台优势,加强科技成果管理,促进创新成果的产业化,提高研

发创新效益;二是完善基础产品、包装、市场、服务再到产品的一体化产品研发体系;三是加强浓香型白

酒规范、标准研究,推进酿酒相关新工艺、新技术、新装备的研发、引进、吸收与再创新。

    5、资源节约与环境保护方面

    贯彻执行公司环境方针和能源方针,切实推进污染物治理和废弃物循环利用,在确保“三废”排放持

续达标基础上,积极探索“减量排放”和“零排放”。注重资源能源节约,推进绿色发展、循环发展、低

碳发展,建设更加美丽的生态厂区。

    (四)可能面对的风险

    一是市场持续变化和经济发展增速放缓,对市场带来的诸多不确定因素;

    二是高端产品市场萎缩,消费多元化发展,中低档酒竞争激烈,将使营销难度进一步增大;

    三是营销渠道的变革,产品结构的调整及产品价格的波动,可能导致对市场阶段性影响较大,对2014

年实现经营目标带来一定困难。



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九、公司利润分配及分红派息情况

    报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

    √ 适用 □ 不适用

    1、根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号―上市公司现金分红》(证监会公告〔2013〕

43号)、四川证监局《关于进一步做好现金分红有关工作的通知》(川证监上市〔2014〕7号)等文件的

相关规定,2014年4月16日公司召开第四届董事会第二十七次会议对《公司章程》进行了修订,明确现金

分红的决策程序、机制和具体政策内容、现金分红相对于股票股利在利润分配中的优先顺序等具体规定,

并将提交2013年度股东大会审议。

    2、报告期内,公司的现金分红政策符合《公司章程》的相关规定。

                                            现金分红政策的专项说明

             是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                      是

                      分红标准和比例是否明确和清晰:                                           是

                      相关的决策程序和机制是否完备:                                           是

                独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                       是

 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                        是

       现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                      公司未调整现金分红政策

    公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况

    2011 年度公司现金分配方案为:每 10 股派现金 5 元(含税)。分配现金 18.98 亿元。

    2012 年度公司现金分配方案为:每 10 股派现金 8 元(含税)。分配现金 30.37 亿元。

    2013 年度公司现金分配方案为:每 10 股派现金 7 元(含税)。拟分配现金 26.57 亿元。不送红股,

不以公积金转增股本。

    公司近三年现金分红情况表
                                                          分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
           分红年度         现金分红金额(元)(含税)
                                                              上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率

            2013 年               2,657,176,704.00              7,972,814,983.24                33.33%

            2012 年               3,036,773,376.00              9,934,872,820.43                30.57%

            2011 年               1,897,983,360.00              6,157,465,187.41                30.82%

    公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
    □ 适用 √ 不适用

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

         每 10 股送红股数(股)                                                                                 0




                                                         16
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        每 10 股派息数(元)(含税)                                                                          7.00

         分配预案的股本基数(股)                                                                    3,795,966,720

         现金分红总额(元)(含税)                                                               2,657,176,704.00

               可分配利润(元)                                                                  25,664,678,173.20

       现金分红占利润分配总额的比例                                                                           100%

                                                 现金分红政策:

公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%。

                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

   2013 年度公司现金分配方案为:以公司总股本 3,795,966,720 股为基数,拟向全体股东每 10 股派现金 7 元(含税),共
计分配现金 26.57 亿元。本年度不送红股,不以公积金转增股本。


十一、社会责任情况
    公司履行社会责任情况详见公司 2014 年 4 月 18 日在巨潮资讯网上披露的《2013 年企业社会责任暨可
持续发展报告》。
    上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
    □ 是 √ 否 □ 不适用
    上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
    □ 是 √ 否 □ 不适用
    报告期内是否被行政处罚
    □ 是 √ 否 □ 不适用

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                             接待对象                                        谈论的主要内容及提供的
    接待时间        接待地点      接待方式                           接待对象
                                               类型                                                   资料

                                                                                              生产经营、发展战略等。
2013 年 01 月 10 日 公司所在地    实地调研     机构       里昂证券客户一行 3 人。
                                                                                            参观厂区。

2013 年 02 月 06 日 公司所在地    实地调研     机构       东兴证券研究员 1 人。               生产经营、发展战略等。

                                                                                              生产经营、发展战略等。
2013 年 02 月 26 日 公司所在地    实地调研     机构       天风证券研究员一行 4 人。
                                                                                            参观厂区。
                                                          国泰君安、安邦资产、安信基金、
2013 年 04 月 02 日 公司所在地    电话沟通     机构                                           生产经营、发展战略等。
                                                        博时基金等共计 62 人。
                                                                                              生产经营、发展战略等。
2013 年 04 月 09 日 公司所在地    实地调研     机构       中国平安一行 2 人。
                                                                                            参观厂区。
                                                          Prusik Investment Management        生产经营、发展战略等。
2013 年 04 月 16 日 公司所在地    实地调研     机构
                                                        LLP 研究员 1 人。                   参观厂区。
                                                                                              生产经营、发展战略等。
2013 年 04 月 17 日 公司所在地    实地调研     机构       新思路投资分析员一行 3 人。
                                                                                            参观厂区。

2013 年 04 月 24 日 公司所在地    电话沟通     个人       新加坡投资者 1 人。                 生产经营、发展战略等。

2013 年 04 月 25 日 公司所在地    电话沟通     机构       汇丰银行投资者 1 人。               生产经营、发展战略等。

2013 年 05 月 10 日 公司所在地    实地调研     机构       中信证券、国泰君安证券、博时基      生产经营、发展战略等。


                                                         17
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                      (2012 年度股              个人   金、汇添富基金等机构投资者及个人 参观厂区。
                        东大会)                        投资者、财经媒体等一行 60 余人。

2013 年 05 月 20 日 公司所在地        电话沟通   机构     香港基金公司 1 人。                 生产经营、发展战略等。

                                                                                              生产经营、发展战略等。
2013 年 05 月 23 日 公司所在地        电话沟通   机构     摩根士丹利澳大利亚基金 1 人。
                                                                                            参观厂区。
                                                                                              生产经营、发展战略等。
2013 年 06 月 17 日 公司所在地        实地调研   机构     中信证券 1 人。
                                                                                            参观厂区。
                                                          财通证券、国海富兰克林基金、长      生产经营、发展战略等。
2013 年 06 月 19 日 公司所在地        实地调研   机构
                                                        城证券、华泰证券一行 4 人。         参观厂区。
                                                          Tiger Global Management, LLC 1      公司经营情况,发展战略
2013 年 06 月 24 日 公司所在地        实地调研   机构
                                                        人。                                规划等。参观厂区。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 07 月 01 日 公司所在地        实地调研   机构     EVEREST   CAPITAL 等一行 2 人。
                                                                                            规划等。参观厂区。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 07 月 11 日 公司所在地        实地调研   机构     永安保险一行 2 人。
                                                                                            规划等。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 08 月 20 日 公司所在地        实地调研   机构     华泰证券研究员 1 人。
                                                                                            规划等。参观厂区。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 08 月 23 日 公司所在地        实地调研   机构     嘉实基金、才华资本等一行 4 人。
                                                                                            规划等。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 09 月 03 日       深圳        沟通交流   机构     生命保险资产管理公司 4 人。
                                                                                            规划等。
                                                          摩根士丹利华鑫基金、长盛基金、      公司经营情况,发展战略
2013 年 09 月 04 日       深圳        沟通交流   机构
                                                        鹏华基金一行 6 人。                 规划等。
                                                          参加国泰君安证券 2013 年秋季消
                                                        费行业专题研讨会,与博时基金、太      公司经营情况,发展战略
2013 年 09 月 04 日       深圳        沟通交流   机构
                                                        平洋保险、安信证券等分析师、研究 规划等。参观厂区。
                                                        员 20 余人进行沟通交流。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 09 月 29 日 公司所在地        实地调研   机构     复星集团、永安保险一行 4 人。
                                                                                            规划等。参观厂区。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 10 月 21 日 公司所在地        实地调研   个人     个人投资者 1 人。
                                                                                            规划等。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 10 月 30 日 公司所在地        实地调研   机构     嘉实基金 3 人。
                                                                                            规划等。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 11 月 05 日 公司所在地        电话沟通   机构     JANUS CAPITAL     研究员 1 人。
                                                                                            规划等。参观厂区。
                                                                                              公司经营情况,发展战略
2013 年 11 月 08 日 公司所在地        实地调研   机构     川财证券、博士基金一行 2 人。
                                                                                            规划等。参观厂区。
                                                          南方证券、有容资本、圆信永丰基      公司经营情况,发展战略
2013 年 11 月 27 日 公司所在地        实地调研   机构
                                                        金(筹)一行 3 人。                 规划等。
                                                          国泰君安、中信证券、宏源证券、
                       公司所在地
                                                        华夏基金、易方达基金、嘉实基金、      公司经营情况,发展战略
2013 年 12 月 17 日 (1218 厂商共     沟通交流   机构
                                                        博时基金等分析师、研究员一行约 60 规划等。
                      建共赢大会)
                                                        人。


                                                         18
                           宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


         2013 年度,共接待 29 批次约 260
       人沟通交流,接听投资者来电 2,200
合计
       余次,在深交所互动平台上回答投资
       者提问 3,975 条。




        19
                                                                      宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文




                                            第五节 重要事项


一、重大诉讼仲裁事项
    √ 适用 □ 不适用
                                                               诉讼(仲裁)    诉讼(仲
                                   涉案金额 是否形成 诉讼(仲                             披露
       诉讼(仲裁)基本情况                                      审理结果及    裁)判决                     披露索引
                                   (万元) 预计负债 裁)进展                             日期
                                                                  影响       执行情况

  公司诉北京谭氏瑞丰商贸有限公
司、甘肃滨河食品工业(集团)有限
                                    7,000            上诉中
责任公司侵犯“五粮液”商标专用权
纠纷一案
  公司诉北京谭氏瑞丰商贸有限公
司、甘肃滨河食品工业(集团)有限
                                    6,000            上诉中
责任公司侵犯“五粮春”商标专用权
纠纷一案

                                                                                                        巨潮咨询网
                                                                                        2013 年
  投资者诉公司"证券虚假陈述责任                                                                    (http://www.cninfo
                                    1,910            审理中                             06 月 04
纠纷"一案                                                                                          .com.cn)《关于诉讼事
                                                                                        日
                                                                                                        项的公告》


二、媒体质疑情况
    □ 适用 √ 不适用
    本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

三、重大关联交易
    详见本报告“第十节、八、关联方及关联交易”。

四、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所

            境内会计师事务所名称                               四川华信(集团)会计师事务所

       境内会计师事务所报酬(万元)                                          120

    境内会计师事务所审计服务的连续年限                                        12

      境内会计师事务所注册会计师姓名                                     陈更生、刘均

    当期是否改聘会计师事务所
    □ 是 √ 否
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    √ 适用 □ 不适用
    本年度,公司聘请四川华信(集团)会计师事务所对公司内部控制进行审计,共支付费用 60 万元。



                                                     20
                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


五、处罚及整改情况

公司名称 类型             原因             调查处罚类型        结论(如有)        披露日期               披露索引

                  宜宾五粮液酒类销售有                                                                   巨潮资讯网
宜宾五粮
                 限责任公司对经销商"低                         违反《反垄断                        (http://www.cninfo.co
液酒类销                                  被其他行政管理部                      2013 年 02 月 23
            其他 于市场销售价、跨区、跨                        法》第十四条的                      m.cn)《关于控股子公司收
售有限责                                      门处罚                                  日
                 渠道违规销售五粮液"的                             规定                            到四川省发改委<行政处
 任公司
                      行为进行管理                                                                   罚决定书>的公告》

    整改情况说明
    √ 适用 □ 不适用
    按照《反垄断法》的有关规定,公司控股子公司宜宾五粮液酒类销售有限责任公司立即撤消《五粮液
营销督查处理通报》(督字 001 号)文件,并已采取相应措施进行整改。

    董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规
所得收益的情况
    □ 适用 √ 不适用

六、其他重大事项的说明

    1、公司董事会于 2013 年 5 月 31 日至 6 月 17 日期间以传阅和通讯方式审议通过《关于拟调整“质管、

质检及测量中心技术改造项目”投资建设方案的议案》,在项目总投资额(30,000 万元)大体不变的情况

下,同意调整投资建设方案即由五粮液集团公司出资约 6,000 万元参与“质管、质检及测量中心技术改造

项目”建设。项目建成后,将五粮液集团公司出资额所形成的相应资产划转至政府国资委,用于筹建国家

酒类检测重点实验室。(对于“质管、质检及测量中心技术改造项目”公司于 2009 年 8 月 18 日在《第四

届董事会第七次会议决议公告》中进行了披露)。

    调整投资建设方案的主要原因系为了进一步提升产品质量安全,推动五粮液产业园区“国家酒类检测

重点实验室”筹建,按照有关规定,酒检实验室必须由政府质检机关主导独立运作,面向社会和市场,资

产、人员、管理等必须独立,不得隶属于企业组织,以体现检验检测的权威性、公正性。

    2、2012 年 8 月 15 日,公司第四届董事会第二十一次会议审议通过:“拟按评估值收购四川省宜宾五

粮液集团有限公司和四川省宜宾五粮液集团进出口有限公司共同出资设立的宜宾五粮春酒业有限责任公

司、宜宾五粮醇酒业有限责任公司、宜宾五粮神酒业有限责任公司及宜宾尖庄酒业有限责任公司四家公司,

该四家公司注册资本均为 50 万元”。

    2012 年底,公司进行营销机构改革设立了七大营销中心,并拟将设立七个区域性酒类销售公司。鉴此,

公司于 2013 年 10 月 23 日召开的第四届董事会第二十六次会议,审议决定中止受让上述四家酒类公司。

七、公司子公司重要事项
     无。



                                                          21
                                                                                    宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文




                                          第六节 股份变动及股东情况

  一、股份变动情况
                                                                                                                        单位:股

                                 本次变动前                        本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                         发行            公积金
                                数量          比例                送股             其他       小计         数量             比例
                                                         新股             转股

   一、有限售条件股份         425,118         0.01%                               -48,478    -48,478      376,640           0.01%

    3、其他内资持股           425,118         0.01%                               -48,478    -48,478      376,640           0.01%

     境内自然人持股           425,118         0.01%                               -48,478    -48,478      376,640           0.01%

   二、无限售条件股份 3,795,541,602        99.99%                                 48,478     48,478    3,795,590,080       99.99%

    1、人民币普通股      3,795,541,602     99.99%                                 48,478     48,478    3,795,590,080       99.99%

         三、股份总数    3,795,966,720        100%                                                     3,795,966,720        100%

      股份变动的原因
      √ 适用 □ 不适用
      本报告期内,历任高管人员锁定股解禁导致股份变动。
      股份变动的批准情况
      □ 适用 √ 不适用
      股份变动的过户情况
      □ 适用 √ 不适用
      股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
  等财务指标的影响
      □ 适用 √ 不适用
      公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
      □ 适用 √ 不适用

  二、股东和实际控制人情况
  1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                       单位:股

           报告期末股东总数                385,650              年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数           354,057

                                                      前 10 名股东持股情况

                                                                             持有有                       质押或冻结情况
                         股东    持股比   报告期末持股       报告期内增减 限售条 持有无限售条件
         股东名称                                                                                       股份
                         性质      例           数量             变动情况    件的股       的股份数量                数量
                                                                                                        状态
                                                                             份数量

宜宾市国有资产经营有     国有
                                  36%     1,366,548,020                               1,366,548,020     质押     163,300,000
限公司                   法人



                                                                  22
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四川省宜宾五粮液集团      国有
                                 20.07%     761,823,343                            761,823,343
有限公司                  法人

生命人寿保险股份有限
                          其他    1.51%      57,171,073    -30,695,580              57,171,073
公司-万能 H

中国民生银行-银华深
证 100 指数分级证券投     其他    0.56%      21,308,616     2,446,366               21,308,616
资基金

中国工商银行-博时精
                          其他    0.47%      17,999,969     5,000,014               17,999,969
选股票证券投资基金

阳光人寿保险股份有限
                          其他    0.45%      17,034,451     12,707,931              17,034,451
公司-分红保险产品

南方东英资产管理有限
                          境外
公司-南方富时中国                0.45%      16,983,864     4,433,592               16,983,864
                          法人
A50ETF

中国银行-易方达深证
100 交易型开放式指数证 其他       0.41%      15,412,094    -12,975,667              15,412,094
券投资基金

中国工商银行-融通深
证 100 指数证券投资基     其他    0.35%      13,127,906     -6,623,894              13,127,906


中国工商银行-诺安股
                          其他    0.3%       11,392,087     11,392,087              11,392,087
票证券投资基金

战略投资者或一般法人因配售
                                                                           无
 新股成为前 10 名股东的情况

上述股东关联关系或一致行动         在公司前 10 名股东中,宜宾市国有资产经营有限公司系四川省宜宾五粮液集团有限公司控
             的说明              股股东,其余流通股股东间是否存在关联关系或属一致行动人未知。

                                              前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                             股份种类
               股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类                数量

宜宾市国有资产经营有限公司                                1,366,548,020            人民币普通股         1,366,548,020

四川省宜宾五粮液集团有限公司                               761,823,343             人民币普通股          761,823,343

生命人寿保险股份有限公司-万能 H                           57,171,073              人民币普通股           57,171,073

中国民生银行-银华深证 100 指数分级证券投资基金            21,308,616              人民币普通股           21,308,616

中国工商银行-博时精选股票证券投资基金                     17,999,969              人民币普通股           17,999,969

阳光人寿保险股份有限公司-分红保险产品                     17,034,451              人民币普通股           17,034,451

南方东英资产管理有限公司-南方富时中国 A50ETF              16,983,864              人民币普通股           16,983,864

中国银行-易方达深证 100 交易型开放式指数证券投
                                                           15,412,094              人民币普通股           15,412,094
资基金


                                                              23
                                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金                 13,127,906                   人民币普通股            13,127,906

中国工商银行-诺安股票证券投资基金                          11,392,087                   人民币普通股            11,392,087

前 10 名无限售流通股股东之间,以及
                                        在公司前 10 名股东中,宜宾市国有资产经营有限公司系四川省宜宾五粮液集团有限
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
                                     公司控股股东,其余流通股股东间是否存在关联关系或属一致行动人未知。
股东之间关联关系或一致行动的说明

       公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
       □ 是 √ 否

  2、公司控股股东情况

                              法定代表人/
         控股股东名称                            成立日期             组织机构代码      注册资本             主要经营业务
                              单位负责人

    宜宾市国有资产经营有限                                                                            在宜宾市人民政府授权范围内
                                 张辉       1999 年 08 月 04 日        71182342-5     1,390,000,000
             公司                                                                                       进行资本经营和资产经营

   经营成果、财务状况、现金
                                                                              不适用
      流和未来发展战略等

    控股股东报告期内控股和
                                本公司控股股东宜宾市国有资产经营有限公司持有宜宾纸业股份有限公司 39,776,583 股,持
    参股的其他境内外上市公
                              股比例为 37.78%;持有宜宾天原集团股份有限公司 84,048,050 股,持股比例为 17.52%。
         司的股权情况

       控股股东报告期内变更
       □ 适用 √ 不适用

  3、公司实际控制人情况

                              法定代表人/
        实际控制人名称                          成立日期         组织机构代码            注册资本            主要经营业务
                              单位负责人

    宜宾市政府国有资产监督
                                 刘岗       2005 年 2 月 24 日
          管理委员会

   经营成果、财务状况、现金
                                                                             不适用
      流和未来发展战略等

    实际控制人报告期内控制
                                宜宾市政府国有资产监督管理委员会控制宜宾纸业股份有限公司 39,776,583 股,持股比例
    的其他境内外上市公司的
                              为 37.78%;控制宜宾天原集团股份有限公司 84,048,050 股,持股比例为 17.52%。
           股权情况

       实际控制人报告期内变更
       □ 适用 √ 不适用




                                                                 24
                                                                             宾五粮液股份有
                                                                           宜宾          有限公司 2013 年度报告全文


       与实际控制人
   公司与                    及控制关系的
                 人之间的产权及        的方框图




       控制人通过信
   实际控                     产管理方式控
                  信托或其他资产        控制公司
   □ 适用 √ 不适用

         股在    上的法人股东
4、其他持股 10%以上

                         法定代表人/                                                           主要经营
         股东名称
     法人股                                    日期
                                           成立日            组织               注册资本
                         单位负责人                                                                  活动

          五粮液集团有
四川省宜宾五                                                                                   投资及投资 资产
                            唐桥       1998 年 08 月 12 日   700906699-8      1,000,000,0000
          公司
        限公                                                                                   管理、企




                                                        25
                                                                            宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文




                          第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                                本期增 本期减
                                                                                       期初持
                             任职                                                               持股份 持股份 期末持股
 姓名           职务                性别 年龄   任期起始日期        任期终止日期        股数
                             状态                                                               数量    数量 数(股)
                                                                                       (股)
                                                                                                (股) (股)

              董事长、
刘中国                       现任   男    58 2011 年 11 月 16 日        至今           51,800     0      0      51,800
             党委副书记

唐   桥    董事、党委书记    现任   男    59 2007 年 06 月 15 日        至今           20,000     0      0      20,000

          董事、总经理、党
陈   林 委副书记、总工程 现任       女    53 2007 年 06 月 15 日        至今           98,191     0      0      98,191
                 师

                董事         现任   男    60 2007 年 06 月 15 日        至今

郑晚宾                                                                                 2,800      0      0      2,800
              副总经理
                             现任   男    60 2007 年 06 月 15 日 2014 年 02 月 22 日
              财务总监

 张辉           董事         现任   男    53 2012 年 09 月 19 日        至今             0        0      0

张小南        独立董事       现任   男    59 2007 年 06 月 15 日        至今             0        0      0

郭元晞        独立董事       现任   男    63 2007 年 06 月 15 日        至今             0        0      0

彭韶兵        独立董事       现任   男    49 2007 年 09 月 07 日        至今             0        0      0

周友苏        独立董事       现任   男    60 2008 年 03 月 28 日        至今             0        0      0

左卫民        独立董事       现任   男    49 2008 年 03 月 28 日        至今             0        0      0

          监事会主席、党委
余铭书                       现任   男    51 2012 年 09 月 19 日        至今             0        0      0        0
           委员、纪委书记

任仕铭          监事         现任   男    48 2007 年 06 月 15 日        至今             0        0      0        0

邱   萍         监事         现任   女    49 2007 年 06 月 15 日        至今           2,000      0      0      2,000

范国琼        职工监事       现任   女    56 2007 年 06 月 15 日        至今           60,990     0      0      60,990

 刘敏         职工监事       现任   女    36 2013 年 04 月 10 日        至今             0        0      0        0

叶伟泉        副总经理       现任   男    58 2007 年 06 月 15 日        至今           98,519     0      0      98,519

彭智辅        副总经理       现任   男    56 2007 年 06 月 15 日        至今           58,478     0      0      58,478

刘友金        副总经理       现任   男    60 2007 年 06 月 15 日 2014 年 02 月 22 日 68,809       0      0      68,809

朱忠玉        副总经理       现任   男    50 2007 年 06 月 15 日        至今           11,501     0      0      11,501

              副总经理
唐伯超                       现任   男    49 2012 年 09 月 25 日        至今           20,000     0      0      20,000
              党委委员



                                                           26
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          副总经理
唐圣云                 现任   男   50 2012 年 09 月 25 日        至今            9,100    0      0     9,100
          党委委员

李启彬    职工监事     离任   男   60 2007 年 06 月 15 日 2013 年 04 月 09 日      0      0      0       0

 合计        --         --    --   --          --                 --            502,188   0      0    502,188


    备注:郑晚宾、刘友金先生因退休,于 2014 年 2 月不再任公司高级管理人员。

二、任职情况

    公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

    1、刘中国先生,研究生学历,高级营销师、高级经济师。现任宜宾五粮液股份有限公司董事长、党

委副书记,四川省宜宾五粮液集团有限公司总经理、董事、党委委员,宜宾五粮液酒类销售有限责任公司

董事长,四川省宜宾五粮液供销有限公司总经理,四川省宜宾五粮液集团进出口有限公司董事长。

    最近五年一直任四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员。2011年10月任四川省宜宾五粮液集

团有限公司总经理,宜宾五粮液股份有限公司董事长。2011年12月任宜宾五粮液股份有限公司党委副书记。

2012年12月兼任宜宾五粮液酒类销售有限责任公司董事长。

    2、唐桥先生,研究生学历,高级经济师。现任宜宾五粮液股份有限公司党委书记、董事,四川省宜

宾五粮液集团有限公司党委书记、董事长,四川省宜宾五粮液供销有限公司董事长,四川省宜宾普什集团

有限公司董事长。

    2007年3月至2011年1月任四川省宜宾五粮液集团有限公司党委副书记、总裁、董事,宜宾五粮液股份

有限公司董事长。2011年1月至2011年10月任四川省宜宾五粮液集团有限公司党委副书记、总裁、董事,

宜宾五粮液股份有限公司党委书记、董事长。2011年10月任四川宜宾五粮液集团有限公司党委书记、董事

长,宜宾五粮液股份有限公司党委书记、董事。2012年9月兼任四川省宜宾普什集团有限公司董事长。2012

年12月起不再兼任宜宾五粮液酒类销售有限责任公司董事长。

    3、陈林女士,研究生学历,教授级高级工程师,中国酿酒大师。现任宜宾五粮液股份有限公司董事、

总经理、党委副书记、总工程师,四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五粮液酒类销售

有限责任公司总经理。

    最近五年一直任四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五粮液股份有限公司董事、总

经理、总工程师。2011年1月任宜宾五粮液股份有限公司党委副书记。2012年11月起不再兼任四川省宜宾

五粮液集团保健酒有限责任公司董事长、董事、党支部书记。

    4、郑晚宾先生,中央党校经济学专业研究生,高级会计师、高级经营管理者、中国注册会计师。

现任宜宾五粮液股份有限公司董事,最近五年任四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五

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粮液股份有限公司董事、副总经理、财务总监,宜宾五粮液酒类销售有限责任公司副总经理。

    5、张辉先生,大学本科。现任宜宾五粮液股份有限公司董事,宜宾市国有资产经营有限公司董事长、

总经理,宜宾市金发建设开发有限公司董事长。最近五年任宜宾市政府驻成都办事处副主任、主任、党委

副书记、书记,兼任成都五粮液大酒店总经理。2012年7月起任宜宾市国有资产经营有限公司董事长、总

经理,2012年8月起任宜宾市金发建设开发有限公司董事长。

    6、张小南先生,经济学博士,教授。现任西华大学党委书记,宜宾五粮液股份有限公司独立董事。

最近5年任西华大学党委书记。系本公司第三、第四届董事会独立董事。

    7、郭元晞先生,大学文化,教授,博士生导师。现任宜宾五粮液股份有限公司独立董事,西南财经

大学教授。最近5年任西南财经大学校长助理、成商集团、啤酒花独立董事等职务,现任四川成渝独立董

事。于2007年6月15日起出任本公司第四届董事会独立董事。

    8、彭韶兵先生,经济学博士,教授,博士生导师。现任西南财经大学会计学院党委书记,宜宾五粮

液股份有限公司独立董事。最近5年任西南财经大学会计学院院长、中铁二局、东方电气独立董事等职务。

于2007年9月7日起出任本公司第四届董事会独立董事。

    9、周友苏先生,大学文化,研究员,教授。现就职于四川省社会科学院,宜宾五粮液股份有限公司

独立董事。最近5年任四川省社会科学院常务副院长等职务,先后在西南政法大学、西南财经大学、中南

大学、四川大学兼职教授,先后在鼎天科技、珠峰摩托、成发科技、高新发展担任独立董事。于2008年3

月28日起出任本公司第四届董事会独立董事。

    10、左卫民先生,法学博士,教授,博士生导师。现为四川大学研究生院常务副院长,宜宾五粮液股

份有限公司独立董事。最近5年任四川大学法学院副院长、研究生院常务副院长,现任迪康药业、四川金

顶、恒康医疗独立董事。于2008年3月28日起出任本公司第四届董事会独立董事。

    11、余铭书先生,研究生学历(省委党校政治学)。现任宜宾五粮液股份有限公司监事会主席、党委

委员、纪委书记,四川省宜宾五粮液集团有限公司监事会主席、工会主席、党委委员、纪委书记。

    最近5年曾任宜宾市国有资产经营有限公司董事长、总经理,宜宾五粮液股份有限公司董事,宜宾市

投资有限责任公司董事长、总经理,宜宾市金发建设开发有限公司董事长。

    12、任仕铭先生,大学文化,高级会计师,国际财务管理师(IFM)。现任宜宾市国有资产经营有限

公司财务部部长,宜宾五粮液股份有限公司监事。最近5年先后任宜宾市投资公司财务科副科长,宜宾市

国资公司财务科科长等职。

    13、邱萍女士,大专文化,注册会计师。现任宜宾市国有资产经营有限公司融资部部长,宜宾五粮液

股份有限公司监事。最近5年先后任宜宾市财政局企业科副科长、宜宾市投资集团公司城市投资公司副总

经理等职。

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    14、范国琼女士,大专文化,现任宜宾五粮液股份有限公司监事、506(陈酿勾兑)车间主任,四川省

宜宾五粮液集团有限公司纪委委员。

    最近5年一直担任宜宾五粮液股份有限公司监事、506车间主任,四川省宜宾五粮液集团有限公司纪委

委员。

    15、刘敏,研究生学历,现任五粮液股份有限公司监事,五粮液集团(股份)有限公司审计事务部副

部长。

    2001年8月至2011年7月在宜宾市审计局经济责任审计分局工作,2011年3月开始担任经济责任审计分

局副局长。2011年7月至2012年12月,宜宾市审计局金融科任副科长。2012年12月至今,一直担任四川省

宜宾五粮液集团公司和股份公司审计事务部副部长。2013年4月任宜宾五粮液股份有限公司监事。

    16、叶伟泉,大学文化,工程师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理,四川省宜宾五粮液集团有

限公司董事、党委委员。

    最近五年一直任四川省宜宾五粮液集团有限公司董事、党委委员,宜宾五粮液股份有限公司副总经理。

    17、彭智辅,大学本科,高级工程师,四川省酿酒大师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理。

    最近五年一直任宜宾五粮液股份有限公司副总经理,1999年6月至2011年7月任宜宾五粮液股份有限公

司董事会秘书。

    18、刘友金先生,研究生学历,教授级高级工程师,中国酿酒大师。2014年2月起不再任宜宾五粮液

股份有限公司副总经理。

    最近五年任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、宜宾五粮液酒类销售有限责任公司副总经理,兼任宜

宾长江源酒业有限责任公司执行董事、党支部书记。

    19、朱忠玉先生,四川省委党校经济学研究生,经济师,高级营销师。现任宜宾五粮液股份有限公司

副总经理,宜宾五粮液酒类销售有限责任公司常务副总经理,四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公

司董事。

    最近五年一直任宜宾五粮液股份有限公司副总经理。2012年12月兼任宜宾五粮液酒类销售有限责任公

司常务副总经理。2012年12月起不再兼任四川省宜宾五粮液供销有限公司党支部书记。2013年1月兼任宜

宾五粮液酒类销售有限责任公司西南分公司、华北分公司、华东分公司董事长。

    20、唐伯超先生,研究生学历,助理经济师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、党委委员。最

近五年任四川省宜宾五粮液集团有限公司办公室主任(董事会办公室主任)、公关部部长、安监部部长。

2012年9月任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、党委委员。

    21、唐圣云先生,大学学历,高级工程师,中国酿酒大师。现任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、

党委委员。最近五年任宜宾五粮液股份有限公司生产管理部部长、513车间主任。2012年9月任宜宾五粮液

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    股份有限公司副总经理、党委委员。

            22、罗伟先生,研究生学历(省委党校经济学),1986年毕业于西南财经大学财政专业。2014年3月

    起任宜宾五粮液股份有限公司副总经理、财务总监、党委委员。最近五年曾任宜宾市投资集团有限责任公

    司董事、副总经理、党委委员,宜宾机场有限责任公司董事、总经理、党委副书记。

            在股东单位任职情况
            √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称           在股东单位担任的职务      任期起始日期        任期终止日期
                                                                                                                    领取报酬津贴

   唐 桥          四川省宜宾五粮液集团有限公司       董事长、党委书记                                                    是

   刘中国         四川省宜宾五粮液集团有限公司   董事、党委委员、总经理                                                  否

   陈 林          四川省宜宾五粮液集团有限公司        董事、党委委员                                                     否

                                                 监事会主席、工会主席、
   余铭书         四川省宜宾五粮液集团有限公司                                                                           否
                                                    党委委员、纪委书记

   叶伟泉         四川省宜宾五粮液集团有限公司        董事、党委委员                                                     否

   郑晚宾         四川省宜宾五粮液集团有限公司        董事、党委委员      1998 年 4 月 22 日 2013 年 12 月 31 日         否

    张辉           宜宾市国有资产经营有限公司         董事长、总经理                                                     是

   任仕铭          宜宾市国有资产经营有限公司           财务部部长                                                       是

    邱萍           宜宾市国有资产经营有限公司           融资部部长                                                       是



            在其他单位任职情况
            √ 适用 □ 不适用
      任职人员                                                                    任期起 任期终 在其他单位是否领取报
                              其他单位名称               在其他单位担任的职务
           姓名                                                                   始日期 止日期            酬津贴

                       四川省宜宾普什集团有限公司               董事长
           唐桥
                      四川省宜宾五粮液供销有限公司              董事长

                     宜宾五粮液酒类销售有限责任公司             董事长
       刘中国
                      四川省宜宾五粮液供销有限公司              总经理

           陈林      宜宾五粮液酒类销售有限责任公司             总经理

           张辉        宜宾市金发建设开发有限公司               董事长

       张小南                      西华大学                    党委书记

                              西南财经大学                         教授
       郭元晞
                      四川成渝高速公路股份有限公司             独立董事

                              西南财经大学                 会计学院党委书记
       彭韶兵         中铁二局股份有限公司、东方电气
                                                               独立董事
                    股份有限公司


                                                              30
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  周友苏             四川省社会科学院                       调研员

                            四川大学               研究生院常务副院长

               恒康医疗集团股份有限公司、四川
  左卫民
             迪康科技药业股份有限公司、四川金              独立董事
             顶(集团)股份有限公司

              宜宾五粮液酒类销售有限责任公司             常务副总经理
  朱忠玉     四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限
                                                               董事
                            责任公司

  彭智辅         邯郸永不分梨股份有限公司                   董事长


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    (一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

    根据宜宾市国资委考核确定的管理者年薪额度,结合公司相关制度规定,由相关部门拟订公司高级管

理人员薪酬分配方案,报经董事会薪酬委员会审查通过,提交公司董事会批准后实施。

    (二)董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据

    根据宜宾市人民政府(宜府发〔2009〕38 号、宜府发〔2009〕39 号)文件规定,宜宾市国资委每年度

对公司经营业绩进行考核确定管理者年薪,副职高管人员按考核得分情况进行系数挂钩。

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况

    按月发放基本薪酬,经年度考核后发放年度薪酬。



    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                       单位:万元
                                                           从公司获得的报酬 从股东单位获得的 报告期末实际所得
   姓名            职务           性别   年龄   任职状态
                                                               总额(税后)       报酬总额(税后)   报酬(税后)

  刘中国    董事长、党委副书记     男     58      现任                   210.68                  0           210.68

  唐   桥     董事、党委书记       男     59      现任                    13.39             212.86           226.25

            董事、总经理、党委
  陈   林                          女     53      现任                   210.76                  0           210.76
             副书记、总工程师

            董事、副总经理、财
  郑晚宾                           男     60      现任                   208.67                  0           208.67
                  务总监

  张   辉          董事            男     53      现任                        0              24.13            24.13

  张小南         独立董事          男     59      现任                6(含税)                  0        6(含税)

  郭元晞         独立董事          男     63      现任                6(含税)                  0        6(含税)

  彭韶兵         独立董事          男     49      现任                6(含税)                  0        6(含税)


                                                          31
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   周友苏           独立董事         男          60     现任            6(含税)                     0      6(含税)

   左卫民           独立董事         男          49     现任            6(含税)                     0      6(含税)

               监事会主席、党委委
   余铭书                            男          51     现任                     111                  0              111
                  员、纪委书记

   任仕铭             监事           男          48     现任                       0              12.79            12.79

  邱     萍           监事           女          49     现任                       0              12.61            12.61

   范国琼           职工监事         女          56     现任                   32.41                  0            32.41

   刘    敏         职工监事         女          36     现任                    17.5                  0             17.5

   叶伟泉           副总经理         男          58     现任                  169.34                  0           169.34

   彭智辅           副总经理         男          56     现任                  169.41                  0           169.41

   刘友金           副总经理         男          60     现任                  208.84                  0           208.84

   朱忠玉           副总经理         男          50     现任                  169.43                  0           169.43

   唐伯超      副总经理、党委委员    男          50     现任                   67.58                  0            67.58

   唐圣云      副总经理、党委委员    男          49     现任                   67.43                  0            67.43

   李启彬          原职工监事        男          60     离任                    7.47                  0             7.47

    合计               --            --          --      --              1,693.91              262.39         1,956.30

注:1、郑晚宾、刘友金先生因退体,于 2014 年 2 月不再担任公司高级管理人员职务。
    2、职工监事李启彬于 2013 年 4 月退休,其报酬总额系 2013 年 1-3 月合计。
    3、刘敏于 2013 年 4 月起任公司职工监事,其报酬总额系 2013 年 4-12 月合计。


    公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □ 适用 √ 不适用

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名         担任的职务            类型                 日期                                原因

   李启彬            职工监事             离任          2013 年 04 月 09 日                        退休

       刘敏          职工监事         被选举            2013 年 04 月 10 日            公司职工代表大会选举产生

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)
    报告期内核心技术团队或关键技术人员无重大变动。

六、公司员工情况
    截至2013年12月31日,公司在职员工总数为27,074人,另需公司承担生活费用的内退及歇、待岗人员
等共计3,896人。
    1、在职员工 27,074 人,按专业构成划分:
   专业构成         生产人员        销售人员          技术人员        财务人员         行政人员
        人数        19,170人         508人            6,215人          142人           1,039人




                                                               32
                                                            宾五粮液股份有
                                                          宜宾          有限公司 2013 年度报告全文




         职人员 27,0774 人,按教育
    2、在职                     育程度划分:
  教育程度          大                   高                 中及以下
                                                          初中
    人数              4                  1                 8,581人

    比例              15.42%              52.88%            3



                                 比例


                           15.422%
           31.70%
                                                    大 4,,176人
                                                    高 144,317人
                               52.88%
                                                    初 8,,581人




         工薪酬政策
    3、员工
        期内,公司严格执行国家相
    报告期                              规规定,依据
                              相关法律法规                     薪酬管理制度
                                                     效益及相关薪
        奖金。
工工资及奖
         训计划
    4、培训
    2014 年           人员、营销队
            重点抓管理人                              技能、内控机
                                队伍培训,同时加强员工技        机制及防范措
        化培训内容,创新培训方式
将不断优化                              训资源,培养
                              式,整合培训                     员工队伍,为
                                                     管理队伍和员           健
        送复合型、高
康发展输送                    型人才。
                  高技能、应用型


                                               33
                                                                              宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文




                                                  第八节 公司治理


一、公司治理的基本状况
    自上市起,公司一直致力于公司治理结构的建设和完善。按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理

准则》等法律、法规要求,制定了相关规章制度并持续进行修订和完善。公司建立了股东大会、董事会、

监事会的相关规章制度,确保其行使决定权、决策权和监督权。公司董事会下设了战略、薪酬与考核、提

名、审计四个专门委员会,有效促进了董事会规范运作。

    报告期内,公司对《重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作制度》作修订和完善,

进一步强化公司的规范管理。

    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

    □ 是 √ 否

    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

    公司已制定《内幕信息知情人登记管理制度》,本报告期内,公司严格执行该制度,不断规范公司内

幕信息管理,加强内幕信息保密工作,保护了广大投资者的合法权益。

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    1、本报告期年度股东大会情况
            召开日                                                 决议情
 会议届次                              会议议案名称                           披露日期              披露索引
                 期                                                  况
                      议案一:2012 年度报告;
                      议案二:2012 年董事会工作报告;
                                                                                                   巨潮资讯网
            2013 年 议案三:2012 年监事会工作报告;
2012 年度                                                          全部审    2013 年 05   (http://www.cninfo.com.cn)
            05 月 10 议案四:2012 年度财务报告;
股东大会                                                           议通过     月 11 日    《2012 年度股东大会决议公告》
            日        议案五:2013 年度日常关联交易预计;
                                                                                          (公告编号:2013/第 010 号)
                      议案六:2012 年度分配方案;
                      议案七:关于调整董事会经费额度的议案。

    2、本报告期,公司未召开临时股东大会。

三、报告期内独立董事履行职责的情况
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                  独立董事出席董事会情况

                      本报告期应参加                   以通讯方式参加                                   是否连续两次未
  独立董事姓名                          现场出席次数                      委托出席次数      缺席次数
                        董事会次数                          次数                                         亲自参加会议

     张小南                 7                 1               3                2               1                否

     郭元晞                 7                 4               3                0               0                否


                                                            34
                                                                宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


     彭韶兵            7            2            3              2                0            否

     周友苏            7            1            4              2                0            否

     左卫民            7            4            3              0                0            否

   独立董事列席股东大会次数                          1 次(2012 年度股东大会)

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    独立董事对公司有关事项是否提出异议
    □ 是 √ 否
    报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

    3、独立董事履行职责的其他说明

    独立董事对公司有关建议是否被采纳
    √ 是 □ 否

    独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定,独立履行职责,对公司的

经营决策提供了专业性的意见或建议,对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立意

见,为维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会下设战略委员会、审计委员、提名、薪酬与考核四个专门委员会。

    (一)战略委员会的履职情况

    战略委员会按照公司《战略委员会实施细则》的有关要求,认真履行了职责。

    2013 年,公司战略委员会召开了两次会议,面对市场变化,积极调整公司营销战略;同时积极实施“走

出去”战略,同意公司出资设立“邯郸永不分梨酒业股份有限公司”,促进公司的可持续发展。

    (二)审计委员会履职情况

    审计委员会建立了专项工作制度,即《审计委员会实施细则》、《审计委员会工作规程》。

    报告期内,审计委员会勤勉尽责,履行了制度要求的工作职责:(1)对公司 2013 年第一季度报告、

2013 年半年度报告、2013 年第三季度报告进行审议并形成决议;(2)经与负责公司年度审计工作的会计

师事务所商定,确定了公司 2013 年财务会计报告审计工作的时间安排;(3)2013 年年度报告审计进场前

与会计师事务所及独立董事进行沟通;(4)在年审注册会计师进场前首次审阅了公司财务部门初步编制的

2013 年简式财务会计报表,并出具了书面审议意见;(5)公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会

与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流;(6)公司年

审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公司 2013 年度财务会计报表,并形


                                              35
                                                             宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


成决议。

    (三)提名委员会的履职情况

    提名委员会按照公司《提名委员会实施细则》的相关规定,2013 年度召开了一次会议,对公司董事会

人员构成情况以及进一步优化情况进行了讨论。

    (四)薪酬与考核委员会的履职情况

    按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定,2013 年,薪酬与考核委员会按绩效评价标准和

程序,对公司董事及高级管理人员进行了绩效评价,考评结果总体为良好。同时,薪酬与考核委员会审议

通过“2012 年度高管年薪”。

五、监事会工作情况
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

    □ 是 √ 否

    监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到五分开,上市公司具有独立完整的生产

经营系统和自主经营能力。

    在业务方面,公司拥有较为独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施,具有自主决策经

营活动能力。

    在人员方面,公司在劳动、人事及工资管理方面进行独立管理,董事长、总经理、副总经理、财务总

监、董事会秘书等高级管理人员在上市公司领取工资薪酬。

    在资产方面,公司对所属资产具有所有权和控制权,不存在控股股东占用上市公司资产、资金的情况。

    在机构方面,公司具有独立的主要生产经营管理机构和体系。

    在财务方面,公司在上市后就设立了独立的财务机构,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,

独立在银行开设帐户。

七、同业竞争情况
    不适用。

八、高级管理人员的考评及激励情况
    经 2009 年度股东大会审议批准,公司高级管理人员薪酬管理和实施参照(宜府发[2009]38 号、宜府发

[2009]39 号)文件规定,并按宜宾市国资委批复和公司相关规定予以执行。本报告期内,宜宾市国资委对

公司管理者 2012 年度经营业绩进行了考核,并兑现了年度薪酬。


                                              36
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                                          第九节 内部控制


一、内部控制建设情况
    按照《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等法律法规规定,公司建立了

较为完善的内部控制制度体系,涉及生产经营控制、质量保障控制、安全生产控制、财务管理控制、信息

披露控制等方面,并得到了较好地贯彻执行。2013 年,公司对《重大决策、重要人事任免、重大项目安排

和大额度资金运作制度》进行了修订,不断完善公司治理制度。公司现有的内部管理控制制度符合国家法

律法规要求,在公司生产经营管理过程、关键环节发挥了较好的控制作用。

    备注:详见公司于 2014 年 4 月 18 日在巨潮资讯网上刊登的《2013 年度内部控制自我评价报告》。

二、董事会关于内部控制责任的声明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部

控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导

企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高

经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理

保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据

内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

三、建立财务报告内部控制的依据
    公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范性文件的要

求,建立了较为完善的财务管理内部控制制度。

四、内部控制评价报告
                        内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

                                                  不适用。

内部控制评价报告全文披露日期                                 2014 年 04 月 18 日

内部控制评价报告全文披露索引    《2013 年度内部控制自我评价报告》,详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

五、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                      内部控制审计报告中的审议意见段

  四川华信(集团)会计师事务所认为,五粮液公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所


                                                     37
                                                                    宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内部控制审计报告全文披露日期                               2014 年 04 月 18 日

内部控制审计报告全文披露索引        巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《内部控制审计报告》

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
    公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》,本报告期内,公司严格执行该制度,未发生年
报重大差错情况。




                                                    38
                                                           宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文




                                     第十节 财务报告


一、审计报告
                 审计意见类型                                 标准无保留审计意见

               审计报告签署日期                               2014 年 04 月 16 日

                 审计机构名称                            四川华信(集团)会计师事务所

                 审计报告文号                               川华信审(2014)022 号

                注册会计师姓名                                   陈更生、刘均




                                      审计报告

                                                                    川华信审(2014)022号

宜宾五粮液股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的宜宾五粮液股份有限公司(以下简称五粮液公司)财务报表,包括2013年12月31日

的合并及母公司资产负债表,2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司

所有者权益变动表以及财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是五粮液公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规

定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在

由于舞弊或错误导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。



                                             39
                                                               宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


    三、审计意见

    我们认为,五粮液公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了五粮液公

司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。



    四川华信(集团)会计师事务所                        中国注册会计师:陈更生

           (特殊普通合伙)

             中国  成都                               中国注册会计师:刘      均



                                                                    二〇一四年四月十六日



二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                             单位:元

                 项目                    期末余额                               期初余额

流动资产:

    货币资金                                 25,763,495,274.95                       27,845,507,237.17

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                                                         18,995,628.80

    应收票据                                  3,625,484,719.41                        2,594,222,586.93

    应收账款                                        75,473,277.19                          80,997,122.24

    预付款项                                      213,651,778.22                           258,719,181.60

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                      355,196,983.69                           418,175,820.61

    应收股利

    其他应收款                                      23,332,076.12                          25,692,147.43

    买入返售金融资产

    存货                                      6,885,585,995.39                        6,680,023,737.32

    一年内到期的非流动资产


                                             40
                                          宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


    其他流动资产

流动资产合计             36,942,220,104.97                     37,922,333,462.10

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资              120,577,356.50                      120,351,122.77

    投资性房地产

    固定资产              5,882,125,515.16                      5,497,236,500.98

    在建工程                  223,094,343.48                      855,585,255.33

    工程物资                    1,755,346.28                          868,873.51

    固定资产清理               23,060,688.90

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                  293,642,157.84                      289,762,684.53

    开发支出

    商誉                        1,621,619.53                        1,621,619.53

    长期待摊费用               62,472,496.58                       74,221,410.43

    递延所得税资产            578,932,509.06                      485,655,212.66

    其他非流动资产

非流动资产合计            7,187,282,033.33                      7,325,302,679.74

资产总计                 44,129,502,138.30                     45,247,636,141.84

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据                   52,577,851.10

    应付账款                  583,987,991.93                      730,530,919.90

    预收款项                  824,725,426.75                    6,467,422,141.71

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金



                         41
                                                宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


    应付职工薪酬                2,329,068,193.83                      1,971,327,322.39

    应交税费                    2,194,188,016.66                      2,780,243,294.14

    应付利息

    应付股利                                                            322,500,000.00

    其他应付款                  1,058,057,337.88                      1,394,952,635.38

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                    7,042,604,818.15                     13,666,976,313.52

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款                        1,000,000.00                        1,000,000.00

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债                                                        1,731,506.96

    其他非流动负债                   66,612,768.06                       56,857,768.06

非流动负债合计                       67,612,768.06                       59,589,275.02

负债合计                        7,110,217,586.21                     13,726,565,588.54

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)          3,795,966,720.00                      3,795,966,720.00

    资本公积                        953,203,468.32                      953,203,468.32

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积                    5,678,791,405.48                      4,356,977,349.02

    一般风险准备

    未分配利润                 25,664,678,173.20                     22,050,450,622.42

    外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计     36,092,639,767.00                     31,156,598,159.76

    少数股东权益                    926,644,785.09                      364,472,393.54

所有者权益(或股东权益)合计   37,019,284,552.09                     31,521,070,553.30



                               42
                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


负债和所有者权益(或股东权益)总计                 44,129,502,138.30                      45,247,636,141.84

法定代表人:刘中国                   主管会计工作负责人:郑晚宾                      会计机构负责人:李家奎


2、母公司资产负债表

编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                                  单位:元

                 项目                          期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                        3,393,872,789.08                       2,998,404,541.50

    交易性金融资产

    应收票据                                                       0.00

    应收账款

    预付款项

    应收利息                                              52,212,137.72                         92,534,581.63

    应收股利                                        3,060,882,775.61                       3,713,314,318.50

    其他应收款                                      9,527,500,594.71                       7,029,117,060.29

    存货

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                       16,034,468,297.12                      13,833,370,501.92

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                    8,363,130,905.18                       8,106,364,462.45

    投资性房地产

    固定资产                                              61,894,329.97                         18,142,979.08

    在建工程                                              93,112,692.99                         780,411,170.60

    工程物资

    固定资产清理                                           1,655,206.66

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                              47,328,006.84                         48,678,951.96

    开发支出

    商誉



                                                   43
                                              宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

非流动资产合计                8,567,121,141.64                      8,953,597,564.09

资产总计                     24,601,589,438.76                     22,786,968,066.01

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款                        1,693,200.00

    预收款项

    应付职工薪酬                    4,295,150.33                        6,446,737.36

    应交税费                       19,841,827.86                       23,980,107.85

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                     98,837,137.53                       27,552,404.29

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                      124,667,315.72                       57,979,249.50

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                          124,667,315.72                       57,979,249.50

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)        3,795,966,720.00                      3,795,966,720.00

    资本公积                      953,203,468.32                      953,203,468.32

    减:库存股

    专项储备



                             44
                                                                      宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


    盈余公积                                          3,311,461,437.40                      2,832,990,769.15

    一般风险准备

    未分配利润                                       16,416,290,497.32                     15,146,827,859.04

    外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                         24,476,922,123.04                     22,728,988,816.51

负债和所有者权益(或股东权益)总计                   24,601,589,438.76                     22,786,968,066.01

法定代表人:刘中国                     主管会计工作负责人:郑晚宾                     会计机构负责人:李家奎


3、合并利润表

编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                                  单位:元

                 项目                            本期金额                             上期金额

一、营业总收入                                       24,718,588,617.99                     27,201,045,951.34

    其中:营业收入                                   24,718,588,617.99                     27,201,045,951.34

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                       13,283,383,589.25                     13,502,689,947.56

    其中:营业成本                                    6,610,410,852.24                      8,015,724,440.85

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          营业税金及附加                              1,849,030,035.48                      2,005,704,155.21

          销售费用                                    3,382,176,991.35                      2,258,966,257.29

          管理费用                                    2,263,637,925.03                      2,009,184,257.85

          财务费用                                     -826,879,677.56                       -789,586,016.60

          资产减值损失                                      5,007,462.71                         2,696,852.96

加:公允价值变动收益(损失以“-”号
                                                          -7,070,987.60                           772,066.24
填列)

  投资收益(损失以“-”号填列)                            4,298,863.95                         3,007,200.68

其中:对联营企业和合营企业的投资收益                          566,442.73                         -396,769.54




                                                     45
                                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


  汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     11,432,432,905.09                         13,702,135,270.70

    加:营业外收入                                           65,895,607.94                          64,928,850.34

    减:营业外支出                                          251,249,096.43                          28,397,993.76

    其中:非流动资产处置损失                                  2,654,845.78                           1,400,254.25

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 11,247,079,416.60                         13,738,666,127.28

    减:所得税费用                                      2,924,864,055.65                         3,402,932,422.50

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      8,322,215,360.95                         10,335,733,704.78

  其中:被合并方在合并前实现的净利润

    归属于母公司所有者的净利润                          7,972,814,983.24                         9,934,872,820.43

    少数股东损益                                            349,400,377.71                         400,860,884.35

六、每股收益:                                        --                                    --

    (一)基本每股收益                                                  2.1                                 2.617

    (二)稀释每股收益                                                  2.1                                 2.617

七、其他综合收益

八、综合收益总额                                        8,322,215,360.95                         10,335,733,704.78

  归属于母公司所有者的综合收益总额                      7,972,814,983.24                         9,934,872,820.43

    归属于少数股东的综合收益总额                            349,400,377.71                         400,860,884.35

法定代表人:刘中国                       主管会计工作负责人:郑晚宾                      会计机构负责人:李家奎


4、母公司利润表

编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                                      单位:元

                   项目                               本期金额                            上期金额

一、营业收入                                                      1,154,646.85                       1,516,904.00

    减:营业成本                                                          0.00                                0.00

        营业税金及附加                                               15,858.21                          56,000.00

        销售费用

        管理费用                                                 97,385,238.94                      74,704,875.83

        财务费用                                             -138,823,392.59                      -191,270,588.77

        资产减值损失

    加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                                                          0.00
号填列)

  投资收益(损失以“-”号填列)                            4,748,907,200.50                     6,172,539,865.73

  其中:对联营企业和合营企业的投资收益                              566,442.73                        -396,769.54




                                                       46
                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        4,791,484,142.79                 6,290,566,482.67

    加:营业外收入                                            5,214,710.87                     2,948,705.82

    减:营业外支出                                               39,931.20                         12,700.83

    其中:非流动资产处置损失                                     39,931.20                         12,700.83

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    4,796,658,922.46                 6,293,502,487.66

    减:所得税费用                                           11,952,239.93                    31,062,204.30

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        4,784,706,682.53                 6,262,440,283.36

五、每股收益:                                       --                                  --

    (一)基本每股收益                                               1.260                             1.650

    (二)稀释每股收益                                               1.260                             1.650

六、其他综合收益

七、综合收益总额                                          4,784,706,682.53                 6,262,440,283.36

法定代表人:刘中国                   主管会计工作负责人:郑晚宾                      会计机构负责人:李家奎


5、合并现金流量表

编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                                  单位:元

                   项目                           本期金额                             上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                          24,903,786,975.08               33,004,835,030.01

  客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

  向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                            33,140,174.72                   40,083,712.98

    收到其他与经营活动有关的现金                           1,027,600,435.96                   838,173,591.62

经营活动现金流入小计                                      25,964,527,585.76               33,883,092,334.61

    购买商品、接受劳务支付的现金                           9,279,412,931.38               10,788,665,683.21

    客户贷款及垫款净增加额



                                                   47
                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


  存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

  支付给职工以及为职工支付的现金               2,748,658,533.36                2,539,978,448.13

    支付的各项税费                             8,864,027,684.57                9,072,901,623.78

    支付其他与经营活动有关的现金               3,613,517,679.57                2,731,879,495.01

经营活动现金流出小计                          24,505,616,828.88               25,133,425,250.13

经营活动产生的现金流量净额                     1,458,910,756.88                8,749,667,084.48

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                            13,338,250.20                   10,000,000.00

    取得投资收益所收到的现金                       3,732,421.22                    3,403,970.22

    处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                   3,782,193.81                      685,226.29
产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                                      42,500.00

投资活动现金流入小计                              20,852,865.23                   14,131,696.51

    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                 341,534,397.35                  355,506,717.47
产支付的现金

    投资支付的现金                                 1,200,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                             342,734,397.35                  355,506,717.47

投资活动产生的现金流量净额                      -321,881,532.12                 -341,375,020.96

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                           172,467,935.24

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                 172,467,935.24
现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                             172,467,935.24



                                         48
                                                                         宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


    偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           3,391,501,362.16                  2,113,851,892.23

    其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                               354,727,986.16                    215,868,531.93
利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                         3,391,501,362.16                  2,113,851,892.23

筹资活动产生的现金流量净额                                  -3,219,033,426.92                 -2,113,851,892.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                  -7,760.06                       205,399.90

五、现金及现金等价物净增加额                                -2,082,011,962.22                  6,294,645,571.19

    加:期初现金及现金等价物余额                            27,845,507,237.17                 21,550,861,665.98

六、期末现金及现金等价物余额                                25,763,495,274.95                 27,845,507,237.17

法定代表人:刘中国                       主管会计工作负责人:郑晚宾                      会计机构负责人:李家奎


6、母公司现金流量表

编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                                      单位:元

                   项目                               本期金额                             上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                  1,283,182.00

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                             1,150,846,279.44                    861,028,148.76

经营活动现金流入小计                                         1,152,129,461.44                    861,028,148.76

    购买商品、接受劳务支付的现金                                           0.00

  支付给职工以及为职工支付的现金                                 76,433,268.44                    41,646,028.12

    支付的各项税费                                               16,600,019.57                    36,348,187.11

    支付其他与经营活动有关的现金                             1,951,231,281.03                    692,045,627.82

经营活动现金流出小计                                         2,044,264,569.04                    770,039,843.05

经营活动产生的现金流量净额                                    -892,135,107.60                     90,988,305.71

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                                            10,000,000.00

    取得投资收益所收到的现金                                 4,710,772,300.66                  2,945,680,930.82

    处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额

    收到其他与投资活动有关的现金


                                                       49
                                                                       宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


投资活动现金流入小计                                         4,710,772,300.66                2,955,680,930.82

    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               130,195,569.48                  159,284,274.33
产支付的现金

    投资支付的现金                                             256,200,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                           386,395,569.48                  159,284,274.33

投资活动产生的现金流量净额                                   4,324,376,731.18                2,796,396,656.49

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       3,036,773,376.00                  833,797,678.50

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                         3,036,773,376.00                  833,797,678.50

筹资活动产生的现金流量净额                                  -3,036,773,376.00                 -833,797,678.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                   395,468,247.58                2,053,587,283.70

    加:期初现金及现金等价物余额                             2,998,404,541.50                  944,817,257.80

六、期末现金及现金等价物余额                                 3,393,872,789.08                2,998,404,541.50

法定代表人:刘中国                       主管会计工作负责人:郑晚宾                    会计机构负责人:李家奎




                                                       50
                                                                                                                                 宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文
   7、合并所有者权益变动表
   编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                   本期金额                                                                单位:元

                                                                                                      本期金额

                                                                         归属于母公司所有者权益
                  项目
                                                                        减:库 专项                      一般风                              少数股东权益     所有者权益合计
                                     实收资本(或股本)   资本公积                         盈余公积                 未分配利润        其他
                                                                        存股 储备                        险准备

一、上年年末余额                      3,795,966,720.00 953,203,468.32                 4,356,977,349.02            22,050,450,622.42          364,472,393.54 31,521,070,553.30

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额                      3,795,966,720.00 953,203,468.32                 4,356,977,349.02            22,050,450,622.42          364,472,393.54 31,521,070,553.30

三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                  0.00                                1,321,814,056.46             3,614,227,550.78          562,172,391.55    5,498,213,998.79
号填列)

(一)净利润                                                                                                       7,972,814,983.24          349,400,377.71    8,322,215,360.95

(二)其他综合收益

上述(一)和(二)小计                                                                                             7,972,814,983.24          349,400,377.71    8,322,215,360.95

(三)所有者投入和减少资本                                                                                                                   245,000,000.00      245,000,000.00

1.所有者投入资本                                                                                                                            245,000,000.00      245,000,000.00

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配                                                                        1,321,814,056.46            -4,358,587,432.46          -32,227,986.16 -3,069,001,362.16

1.提取盈余公积                                                                       1,321,814,056.46            -1,321,814,056.46

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                       -3,036,773,376.00          -32,227,986.16 -3,069,001,362.16

                                                                                      51
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 4.其他

 (五)所有者权益内部结转

 1.资本公积转增资本(或股本)

 2.盈余公积转增资本(或股本)

 3.盈余公积弥补亏损

 4.其他

 (六)专项储备

 1.本期提取

 2.本期使用

 (七)其他

 四、本期期末余额                       3,795,966,720.00 953,203,468.32                   5,678,791,405.48             25,664,678,173.20           926,644,785.09 37,019,284,552.09


     上年金额                                                                                                                                        单位:元

                                                                                                         上年金额

                                                                            归属于母公司所有者权益
                  项目
                                                                          减:库存 专项                       一般风                                少数股东权益     所有者权益合计
                                       实收资本(或股本)   资本公积                          盈余公积                    未分配利润        其他
                                                                            股    储备                        险准备

一、上年年末余额                        3,795,966,720.00 953,203,468.32                    3,368,959,934.78             15,001,578,576.23           326,980,041.12 23,446,688,740.45

    加:会计政策变更

         前期差错更正

         其他

二、本年年初余额                        3,795,966,720.00 953,203,468.32                    3,368,959,934.78             15,001,578,576.23           326,980,041.12 23,446,688,740.45

三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                                                             988,017,414.24              7,048,872,046.19            37,492,352.42   8,074,381,812.85
填列)

                                                                                      52
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(一)净利润                                                                                      9,934,872,820.43      400,860,884.35 10,335,733,704.78

(二)其他综合收益

上述(一)和(二)小计                                                                            9,934,872,820.43      400,860,884.35 10,335,733,704.78

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配                                                               988,017,414.24      -2,886,000,774.24     -363,368,531.93 -2,261,351,891.93

1.提取盈余公积                                                              988,017,414.24        -988,017,414.24

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                      -1,897,983,360.00     -363,368,531.93 -2,261,351,891.93

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额                  3,795,966,720.00 953,203,468.32         4,356,977,349.02       22,050,450,622.42      364,472,393.54 31,521,070,553.30

     法定代表人:刘中国                                             主管会计工作负责人:郑晚宾                               会计机构负责人:李家奎


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  8、母公司所有者权益变动表
  编制单位:宜宾五粮液股份有限公司                                                      本期金额                                        单位:元

                                                                                                     本期金额

                                                                                                                      一般
                         项目                                                    减:库 专项
                                             实收资本(或股本)   资本公积                            盈余公积        风险     未分配利润          所有者权益合计
                                                                                 存股     储备
                                                                                                                      准备

一、上年年末余额                               3,795,966,720.00 953,203,468.32                     2,832,990,769.15          15,146,827,859.04 22,728,988,816.51

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年年初余额                               3,795,966,720.00 953,203,468.32                     2,832,990,769.15          15,146,827,859.04 22,728,988,816.51

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                           478,470,668.25          1,269,462,638.28      1,747,933,306.53

(一)净利润                                                                                                                 4,784,706,682.53      4,784,706,682.53

(二)其他综合收益

上述(一)和(二)小计                                                                                                       4,784,706,682.53      4,784,706,682.53

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配                                                                                       478,470,668.25          -3,515,244,044.25 -3,036,773,376.00

1.提取盈余公积                                                                                      478,470,668.25           -478,470,668.25

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                  -3,036,773,376.00 -3,036,773,376.00

4.其他


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(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额                                  3,795,966,720.00 953,203,468.32                   3,311,461,437.40           16,416,290,497.32 24,476,922,123.04



  上年金额                                                                                                                                        单位:元

                                                                                                     上年金额
                         项目                                                      减:库存 专项                      一般风
                                             实收资本(或股本)    资本公积                           盈余公积                   未分配利润       所有者权益合计
                                                                                     股    储备                       险准备

一、上年年末余额                               3,795,966,720.00   953,203,468.32                   2,206,746,740.81            11,408,614,964.02 18,364,531,893.15

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年年初余额                               3,795,966,720.00   953,203,468.32                   2,206,746,740.81            11,408,614,964.02 18,364,531,893.15

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                          626,244,028.34             3,738,212,895.02   4,364,456,923.36

(一)净利润                                                                                                                   6,262,440,283.36   6,262,440,283.36

(二)其他综合收益

上述(一)和(二)小计                                                                                                         6,262,440,283.36   6,262,440,283.36
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(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配                                                                               626,244,028.34        -2,524,227,388.34 -1,897,983,360.00

1.提取盈余公积                                                                              626,244,028.34          -626,244,028.34

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                        -1,897,983,360.00 -1,897,983,360.00

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额                            3,795,966,720.00   953,203,468.32              2,832,990,769.15        15,146,827,859.04 22,728,988,816.51

  法定代表人:刘中国              主管会计工作负责人:郑晚宾                    会计机构负责人:李家奎




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三、公司基本情况
    1、公司历史沿革
    宜宾五粮液股份有限公司(以下简称本公司)是1997年8月19日经四川省人民政府以川府函(1997)295
号文批准,由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起,采取募集方式设立的股份有限公司。主要从事“五粮液”
及其系列白酒的生产和销售,注册资本379,596.672 万元,注册地址:四川省宜宾市岷江西路150号。
    本公司于1998年3月27日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8,000万股, 1999 年9 月根据
临时股东大会决议,以1999年6月30日总股本32,000万股为基数,用资本公积金转增股本,每 10股转增 5
股,转增后总股本变更为48,000 万股。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]6 号文核准,向原
股东配售人民币普通股3,120万股,总股本变更为51,120万股。2001年8月,实施2001年中期分配方案,每
10股送红股4股、公积金转增3股,共送转股35,784万股,总股本变更为86,904万股。2002年4月实施2001
年度分配方案,每10股送红股1股、公积金转增2股、派现金0.25元(含税),共送股26,071.20 万股,总
股本变更为112,975.20万股。2003年4月实施2002年度分配方案,按每10股转增2股的比例,以资本公积向
全体股东转增股本22,595.04万股,总股本变更为135,570.24万股。2004 年4月实施2003 年度分配方案,
每10 股送红股8 股,公积金转增2 股,共送股135,570.24 万股,总股本变更为271,140.48 万股。
    2006年3月31日公司实施了股权分置改革,改革后股权结构如下:国有法人股181,778.69 万股,占总
股本的67.04%,高管股49.34万股,占总股本的0.02%,其他股东持有89,312.45万股,占总股本的32.94%。
股本总额仍为271,140.48 万股。
    2007年4月实施2006年度分配方案,每10 股送红股4 股、派现金0.60 元(含税),共送股108,456.19
万股,总股本变更为379,596.672万股。2008年4月2日因认购权证行权致国有法人股数量减少416,530,269
股,变动后国有法人股为2,128,371,363股,占总股本56.07%,其他股东持有1,667,595,357股,占总股本
43.93%。
    根据四川省政府国有资产监督管理委员会《关于宜宾五粮液股份有限公司国有股东所持股份无偿划转
有关问题的通知》川国资产权[2012]88号、国务院国有资产监督管理委员会《关于宜宾五粮液股份有限公
司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》国资产权[2012]889号,宜宾市国有资产经营有限公司于
2012年10月10日将其持有的本公司761,823,343股股份无偿划转给四川省宜宾五粮液集团有限公司。本次
股权无偿划转后,宜宾市国有资产经营有限公司仍持有本公司36%的股份(即1,366,548,020股),为本公
司第一大股东;四川省宜宾五粮液集团有限公司持有本公司20.07%的股份(即761,823,343股),为本公
司第二大股东。
    2、公司所属行业及主要经营范围
    本公司属饮料制造业,经营范围为:酒类产品及相关辅助产品(瓶盖、商标、标识及包装制品)的生
产经营。主要产品为“五粮液”及其系列白酒。
    3、公司最终实际控制人名称
    本公司之母公司为宜宾市国有资产经营有限公司,最终控制人为宜宾市政府国有资产监督管理委员会。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础
    公司以持续经营为前提,以权责发生制为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——
基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。
2、遵循企业会计准则的声明
    本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司2013年12月31日的财
务状况、2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。




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3、会计期间
    自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
    以人民币作为记账本位币和报告货币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并
    同一控制下企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公
积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计
入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
    非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。通过多次交换交易分步
实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    ① 在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项
投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)
转入当期投资收益。
    ② 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
      (1) 合并财务报表范围的确定原则:
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营
政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决
权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。
    (2) 合并财务报表编制的方法:
    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司
的长期股权投资后,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。少数股
东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公


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司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
    因非同一控制下企业合并增加的子公司,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    母公司在报告期内处置子公司,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位,不纳入
母公司的合并财务报表的合并范围。
7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指本公司所持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
      (1) 外币业务核算方法:
    发生外币业务时,按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价(通常指中国人民银行公布的当日外汇
牌价的中间价,下同)折算为本位币记账;期末,对外币货币性项目采用期末即期汇率折算;对以历史成
本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,
采用公允价值确定日的即期汇率。对于折算发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前
的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期的计入管理费用,属于生产经营期
间的计入当期财务费用。
    (2) 外币财务报表的折算方法:
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除未分配利润
项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算,折算产生的外币财务报表折算差额,
在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。
9、金融工具
      (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
    ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类:
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产;
    2) 持有至到期投资;
    3) 应收款项;
    4) 可供出售金融资产。
    ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类:
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债;
    2) 其他金融负债。
    ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的
金融负债。
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管

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理、战略投资需要等所作的指定。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的
交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收
益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入
当期损益。
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ④ 持有至到期投资
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应
当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实
际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。)
    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ⑤ 应收款项
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时,应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价
值之间的差额计入当期损益。
    ⑥ 可供出售金融资产
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金
融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    ⑦ 其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,
公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债。
    其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余
成本进行后续计量。
    (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。终止确认,是指将金融资产或金融负
债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额
的差额计入当期损益:
    ① 所转移金融资产的账面价值;
    ② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形)之和。


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     金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自
的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
     1) 终止确认部分的账面价值;
     2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
     公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,
并将收到的对价确认为一项金融负债。
     (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。
     (4) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,可以反
映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
等。
     (5) 对于继续涉入条件下的金融资产转移,公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产和金融负债,以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
     (6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
     ① 对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
     ② 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素
后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。
可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出,计入减值损失。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人
破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确
实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


单项金额重大的判断依据或
                           单项金额在 100 万元以上(含)的应收款项,作为单项金额重大的应收款项。
        金额标准

                           期末对于单项金额重大应收款项单独进行减值测试,没有发生减值的,划分到具有类似信用
单项金额重大并单项计提坏
                           风险特征的组合中进行减值测试,计提坏账准备;发生了减值的,单独计提坏账准备后,不
    账准备的计提方法
                           再划入到具有类似信用风险特征的组合中。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项


             按组合计提坏账准备的
 组合名称                                                        确定组合的依据
                    计提方法

 账龄组合          账龄分析法        对单项金额在 100 万元以下的应收款项,以账龄作为划分类似信用风险特征的标


                                                      61
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                                          准,同一类似信用风险特征的应收款项按照同一比例估计计提坏账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

             账龄                      应收账款计提比例(%)                   其他应收款计提比例(%)

      1 年以内(含 1 年)                       5%                                     3%

            1-2 年                            10%                                    10%

            2-3 年                            15%                                    20%

           3 年以上                            20%                                    30%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

                            对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值的应收款项单
                            独计提坏账准备。母公司与子公司及子公司之间的往来款项不计提坏账准备;根据对本公司关联
单项计提坏账准备的理由
                            单位的生产经营和财务状况的分析,本公司应收关联单位款项不存在坏账损失,故不计提坏账准
                            备。

坏账准备的计提方法          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。



11、存货

(1)存货的分类
      存货包括原材料、包装物、自制半成品、在产品、库存商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法
    计价方法:加权平均法
    粮食、原煤及白酒生产用辅料采用实际成本进行核算、发出按加权平均法计价;纸张、油墨及印刷品
生产用辅料购入与发出按计划成本核算,实际成本与计划成本的差额计入“材料成本差异”,月末按分类
材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本;在产品、自制半成品、产
成品按实际成本进行核算,发出按加权平均法计价存货计价采用加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存
货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品
系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
(4)存货的盘存制度
      盘存制度:永续盘存制
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
      低值易耗品
      摊销方法:一次摊销法


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12、长期股权投资

(1)投资成本的确定
    ① 企业合并中形成的长期股权投资1) 如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金
资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;2) 非同一控制下的企业合并,
购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。② 以支付现金取得的长
期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。③ 以发行权益性证券取得的长期股权投资,
按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。④ 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协
议约定的价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认
    公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投
资企业确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股
利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,在编制合
并财务报表时按照权益法进行调整。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权
益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不
调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资
后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价
值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账
面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资企业在确认应
享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投
资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的,按照投资
企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。投资企业对于被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期
股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的
部分按相应比例转入当期损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    ① 在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否
存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额的估计
结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额,
减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产(或资

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产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者。资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组
由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑
管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费
用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资
产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的
公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三
者之中最高者。② 长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
     (1) 投资性房地产核算范围包括:已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出
租的建筑物。
     (2) 投资性房地产的计价方法:外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于
该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
     (3) 投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量,计量方法与
固定资产的后续计量一致;采用成本模式计量的土地使用权后续计量,计量方法与无形资产的计量方法一
致。
     (4) 投资性房地产转换为自用时,转换为其他资产核算。
     (5) 投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法。
     在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的投
资性房地产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低
于其账面价值的,投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入
当期损益,同时计提相应的减值准备。
     投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
14、固定资产

(1)固定资产确认条件
    固定资产是指生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的
有形资产。外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状
态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的必要支出,作为入账价值;投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,应当计入固定资产成本,不符合固定资产确认条
件的,应当计入当期损益。
(2)各类固定资产的折旧方法
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)
提取折旧。


          类别                折旧年限(年)         残值率                      年折旧率

      房屋及建筑物               25-30 年            3%-5%                      3.88-3.23%



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        运输设备                  6年                3%-5%                       16.17%

        通用设备                10-12 年             3%-5%                     9.70-8.08%

        专用设备                  8年                3%-5%                       12.13%

        其他设备                  6年                3%-5%                       16.17%

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准
备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
15、在建工程

     (1) 在建工程以实际成本核算。
     (2) 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定成本,并计提折旧;
待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,不再调整原已计提的折旧额。
     (3) 在建工程减值准备:期末,在建工程存在下列一项或若干项情况的,应当计提在建工程减值准备:
① 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。② 所建项目无论在性能上,还是在技术上
已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的
情形。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则
    因购建或者生产固定资产、投资性房地产和存货等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销,在符合
资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊
销,于当期确认为费用。因购建或者生产固定资产、投资性房地产外币专门借款发生的汇兑差额在资本化
期间内,予以资本化,计入该项资产的成本。专门借款发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定
可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生的当期确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
    ① 开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
开始资本化。
    1) 资产支出已经发生。
    2) 借款费用已经发生。
    3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    ② 停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
(3)暂停资本化期间
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用资本化,将其
确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
    在应予以资本化的每一会计期间,专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用,减去将尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。一般借款的资本
化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率的乘积。
    资本化率为一般借款加权平均利率。



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17、无形资产
      (1) 无形资产的核算范围:专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
     (2) 无形资产的计价和摊销:外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价,在自取得当月起
在预计使用年限内分期平均摊销;自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发研
究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额,作为入账价值,自无形资产可供使用的当月起在预计
使用年限内分期平均摊销。
     (3) 减值准备:会计期末,按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项无形资产计提
减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
     (4) 公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。
     研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
     开发阶段的支出,同时满足下列条件的,可以资本化确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:
     1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
     2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
     3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完
成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计
量。
18、长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益;以经营租赁方式
租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。
19、预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:
    (1) 该义务是公司承担的现时义务。
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
(1)预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:
    (1) 该义务是公司承担的现时义务。
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。




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20、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类
    公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
     以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付,按照公司承
担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
     对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因
素:
     期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有
效期内的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,根据取得的可行权人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权
的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    ① 以权益工具结算的股份支付会计处理
    1) 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费
用,相应增加资本公积。
    2) 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在
等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允
价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积,不确认后续公允价值变动。
    3) 对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
公司在行权日根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积。
    ② 以现金结算的股份支付的会计处理
    1) 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成
本或费用,相应增加应付职工薪酬。
    2) 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的
每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得
的服务计入成本或费用和相应的负债。
    3) 对于现金结算的股份支付,公司在可行权日之后不再确认成本费用,负债(应付职工薪酬)公允价
值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
    ③ 股份支付计划的修改、终止
    无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,或者取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司确
认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行
权条件(除市场条件外)而无法可行权。
21、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    在下列条件均能满足时确认收入实现:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可
靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。



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(2)确认让渡资产使用权收入的依据
       在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计
量。
(3)确认提供劳务收入的依据
    提供劳务交易的结果同时满足下列条件,在期末采用完工百分比法确认提供劳务收入:收入的金额能
够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
    在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,分别下列情况处理:已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳
务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
22、政府补助

(1)类型
    政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公
司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关
的政府补助之外的政府补助。
(2)会计政策
    政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1) 公司能够满足政府补助所附条件;
    (2) 公司能够收到政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:
    ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入
当期损益;
    ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形
成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和
递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以公司很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业
投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但公司能够控制暂时性差异
转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
24、经营租赁、融资租赁
      (1) 租赁的分类:
    租赁,是指在约定的期间内,出租人将资产使用权让与承租人,以获取租金的协议。
    经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。经营租赁的租赁费用在租
赁期内按直线法确认为期间费用。
    融资租赁,是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,

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也可能不转移。
     (2) 租赁的核算:
     经营租赁的核算:对于经营租赁的租金,承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益;承租人发生的初始直接费用,应当计入当期损益。或有租金应当在实际发生时计入当期损
益。
     融资租赁的核算:在租赁期开始日,承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认融资费用。
     承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印
花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值。
     未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资
费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时
取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金应当在实际发
生时计入当期损益。
25、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否

(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否

(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否

26、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否

(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否

本报告期无需要采用追溯重述法调整的前期会计差错
(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否

本报告期无需要采用未来适用法调整的前期会计差错
27、所得税

本公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表下的债务法。



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五、税项

1、公司主要税种和税率

                税种                           计税依据                           税率

               增值税                        应税销售收入                17%(抵扣进项税额后缴纳)

               消费税                     计税价格或出厂价格                       20%

           城市维护建设税                    应纳流转税额                          7%

             企业所得税                      应纳税所得额                       15%、25%

             教育费附加                      应纳流转税额                          3%

           地方教育附加***            增值税、营业税、消费税税额                   2%

     *根据财政部、国家税务总局《关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》(财
税[2012]38 号,以下简称“通知”)规定,自 2012 年 7 月 1 日起,以购进农产品为原料生产销售液体乳及
乳制品、酒及酒精、植物油的增值税一般纳税人,纳入农产品增值税进项税额核定扣除试点范围,其购进
农产品无论是否用于生产上述产品,试点纳税人购进农产品不再凭增值税扣税凭证抵扣增值税进项税额
(购进除农产品以外的货物、应税劳务和应税服务,增值税进项税额仍按现行有关规定抵扣),公司采用
投入产出法参照国家标准、行业标准确定销售单位数量货物耗用外购农产品的数量计算当期允许抵扣农产
品增值税进项税额,试点纳税人应自执行本办法之日起,将期初库存农产品以及库存半成品、产成品耗用
的农产品增值税进项税额作转出处理。
     **自 2001 年 5 月 1 日起,消费税实行按从价和从量复合征收,即按生产环节销售收入的 25%和销售
量每公斤 1.00 元计算缴纳,同时取消以外购酒勾兑生产酒可以扣除其购进酒已纳消费税的政策。2006 年
4 月 1 日后按生产环节销售收入的 20%和销售量每公斤 1.00 元计算缴纳。
     根据国家税务总局《关于部分白酒消费税计税价格核定及相关管理事项的通知》(国税函[2009]416 号)、
四川省国家税务局《关于转发国家税务总局核定白酒消费税计税价格的通知》(川国税函[2009]220 号)、
四川省国家税务局《关于部分白酒消费税最低计税价格核定及相关管理事项的通知》(川国税函[2009]222
号),由国家税务总局及四川省国家税务局核定消费税计税价格的白酒,从 2009 年 8 月 1 日开始执行。
计税价格按下列公式计算:当月该品牌、规格白酒消费税计税价格=该品牌、规格白酒销售单位上月平均
销售价格×核定比例(当月该品牌、规格白酒出厂价格大于按公式计算确定的白酒消费税计税价格的,按
出厂价格申报纳税)
     ***根据 2011 年 4 月 2 日四川省人民政府川府函[2011]68 号《四川省人民政府关于印发四川省地方教
育附加征收使用管理办法的通知》文件规定,凡在四川省行政区域内缴纳增值税、营业税、消费税的单位
和个人,改按实际缴纳“三税”税额的 2%缴纳地方教育附加。
2、税收优惠及批文
    (1) 增值税
    2007 年 1 月,四川省宜宾环球格拉斯玻璃制造有限公司取得四川省民政厅颁发了“福企证字第
51004121049 号”社会福利企业证书。符合国税发[2007]67 号及财政部、国家税务总局《关于促进残疾人
就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92 号)的相关规定,享受增值税即征即退政策。每月应退增值额=
纳税人当月实际安置残疾人人数×县级以上税务机关确定的每位残疾人员每年可退还增值税的具体限额
÷12,其中残疾人扣除限额最高不得超过每人每年 3.5 万元。2013 年度实际收到的增值税退税金额为
29,286,283.47 元。
    根据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税[2008]156 号),
四川省宜宾五粮液环保产业有限公司销售以废弃酒糟和酿酒底锅水为原料生产的蒸汽、白碳黑、乳酸、乳
酸钙产品,实现的增值税实行即征即退 50%的政策。2013 年度实际收到的增值税退税款为 3,853,891.25

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元。
      (2)企业所得税
    四川宜宾五粮液精美印务有限责任公司符合国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所
得税问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)的规定,宜宾市地方税务局第一直属分局税务事
项通知书(宜地税一直通[2013]3 号),同意 2012 年度企业所得税减按 15%税率征收。
    四川宜宾普拉斯包装材料有限公司符合国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税
问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)的规定,宜宾市地方税务局第一直属分局税务事项通
知书(宜地税一直通[2013]4 号),同意 2012 年度企业所得税减按 15%税率征收。




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 六、企业合并及合并财务报表

 1、子公司情况

 通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                                                                单位: 元

                                                                                                                                                         从母公司所有者权益
                                                                                            实质上构                                          少数股东
                                                                                                                                                         冲减子公司少数股东
               子公                                                                         成对子公                   是否                   权益中用
                                     业务                                                              持股   表决权                                     分担的本期亏损超过
子公司全称     司类     注册地               注册资本       经营范围     期末实际投资额     司净投资                   合并   少数股东权益    于冲减少
                                     性质                                                              比例    比例                                      少数股东在该子公司
                型                                                                          的其他项                   报表                   数股东损
                                                                                                                                                         年初所有者权益中所
                                                                                             目余额                                           益的金额
                                                                                                                                                          享有份额后的余额

宜宾真武山酒
               有限 宜宾市岷江西路                        白酒生产及销
业有限责任公                         制造 20,000,000.00                     20,000,000.00              100%    100%     是
               责任     150 号                                 售


宜宾长江源酒
               有限 宜宾市岷江西路                        白酒生产及销
业有限责任公                         制造 20,000,000.00                     20,000,000.00              100%    100%     是
               责任     150 号                                 售


宜宾世纪酒业 有限 宜宾市岷江西路                          白酒生产及销
                                     制造 20,000,000.00                     20,000,000.00              100%    100%     是
有限责任公司 责任       150 号                                 售

宜宾翠屏山酒
               有限 宜宾市岷江西路                        白酒生产及销
业有限责任公                         制造 20,000,000.00                     20,000,000.00              100%    100%     是
               责任     150 号                                 售


宜宾酱酒酒业 有限 宜宾市岷江西路                          白酒生产及销
                                     制造 50,000,000.00                     50,000,000.00              100%    100%     是
有限责任公司 责任       150 号                                 售

四川省宜宾五
               有限 宜宾市岷江西路                        白酒生产、销
粮液酒厂有限                         制造 80,000,000.00                  3,375,729,567.45              99%     99%      是        23,732.24
               责任     150 号                                 售
公司


                                                                                   72
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四川省宜宾五
               有限 宜宾市岷江西路                            采购及酒类销
粮液供销有限                           商业 20,000,000.00                       50,456,006.41    99%     99%    是     7,722,332.74
               责任       150 号                                   售
公司

四川宜宾五粮
               有限 宜宾市岷江西路                            包装物、刊物
液精美印务有                           制造 14,000,000.00                       49,374,409.93    97%     97%    是    10,433,446.43
               责任       138 号                                  印刷
限责任公司

宜宾欣兴包装 有限 宜宾市岷江西路                              销售纸制品包
                                       商业 2,000,000.00                         2,000,000.00    97%     97%    是         2,876.73
有限公司       责任       138 号                                  装品

四川省宜宾五
粮液投资(咨    有限 宜宾市岷江西路                            投资各行业产
                                       投资 50,000,000.00                       47,500,000.00    95%     95%    是     8,296,306.24
询)有限责任    责任       150 号                                   业
公司

                      北京市东城区珠
武厚文化发展 有限                      文化                   组织文化艺术
                      市口东大街 11           50,000,000.00                     37,000,000.00   70.3%   70.3%   是     1,853,192.69
有限公司       责任                     业                       交流等
                            号

四川省宜宾五
               有限 宜宾市岷江西路                            蒸汽生产、销
粮液环保产业                           制造 2,000,000.00                         1,020,000.00    51%     51%    是    55,309,015.15
               责任       150 号                                   售
有限公司

四川省宜宾五
粮液集团仙林 有限 宜宾市岷江西路                              果酒生产、销
                                       制造 3,000,000.00                         2,700,000.00    90%     90%    是       238,058.74
果酒有限责任 责任         150 号                                   售
公司

                                                              销售定型包装
五粮液大世界          北京市崇文区珠                          食品(限酒)、
               有限
(北京)商贸          市口东大街 11    商业 20,000,000.00 包装材料;机         323,000,000.00    95%     95%    是     8,673,789.19
               责任
有限公司                    号                                动车公共停车
                                                                  服务

宜宾五粮液酒 有限 宜宾市岷江西路 商业 200,000,000.0 销售酒类、经               190,000,000.00    95%     95%    是   589,942,382.30
                                                                                       73
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类销售有限责 责任        150 号              0             营和代理酒类
任公司                                                     及其它商品进
                                                              口业务

                                                            从事塑胶制
四川省宜宾普
               有限 宜宾市岷江西路           150,000,000.0 品、塑胶原料、
拉斯包装材料                          制造                                  3,443,149,609.25   100%   100%   是
               责任      150 号              0             防伪技术立品
有限公司
                                                           的生产及销售

四川省宜宾环                                               生产各类玻璃
               有限 四川省宜宾县柏
球神州玻璃有                          制造 8,000,000.00    酒瓶,中高档        16,922,175.18   100%   100%   是
               责任       溪镇
限公司                                                      瓦愣纸箱等

四川省宜宾环                                               生产日用玻璃
               有限 宜宾市象鼻镇大
球格拉斯玻璃                          制造 10,000,000.00 制品、玻璃工         117,282,551.14   100%   100%   是
               责任      地6社
制造有限公司                                                   艺等

四川省宜宾普
               有限 宜宾市岷江西路                         立体塑料包装
什集团 3D 有                          制造 22,133,300.00                      240,419,229.32   100%   100%   是
               责任      150 号                             及包装材料
限公司

邯郸永不分梨 股份 河北邯郸市临漳
                                             500,000,000.0 白酒生产及销
酒业股份有限 有限     县杜康路 1903   制造                                    255,000,000.00   51%    51%    是   241,098,157.86
                                             0                  售
公司           公司        号

临漳县德胜酒                                               白酒、配制酒
               有限 河北邯郸市临漳
业贸易有限公                          商业 1,000,000.00     等酒类的批          1,000,000.00   51%    51%    是       503,460.65
               责任     县杜康路
司                                                          发、零售等

邯郸永不分梨                                               白酒、配制酒
               有限 河北邯郸市临漳
酒业销售有限                          商业 5,000,000.00     等酒类的批          5,000,000.00   51%    51%    是     2,548,034.13
               责任     县杜康路
公司                                                        发、零售等




                                                                                      74
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2、合并范围发生变更的说明
    √ 适用 □ 不适用
    经本公司第四届董事会第二十四次会议审议批准,由本公司与河北永不分梨酒业有限公司、北京和君
咨询有限公司、邯郸市建设投资公司、临漳县政通资产经营管理有限责任公司共同出资 50,000.00 万元,
设立邯郸永不分梨酒业股份有限公司。本公司出资 25,500.00 万元,占注册资本的 51%,故自该公司成立
之日起,将其纳入合并财务报表范围。
    与上年相比本年(期)新增合并单位 3 家。
    与上年相比本年(期)减少合并单位 0 家。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
    本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                   名        称                         期末净资产(元)                   本期净利润(元)

        邯郸永不分梨酒业股份有限公司
                                                         498,264,597.22                     -1,735,402.78
                  (合并)
    报告期内新纳入合并范围的临漳县德胜酒业贸易有限公司及邯郸永不分梨酒业销售有限公司属邯郸永不分梨酒业股份
有限公司下属全资子公司。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
                                                                                                       单位: 元

                                           期末数                                    期初数
         项目
                             外币金额   折算率      人民币金额        外币金额      折算率        人民币金额

现金:                           --        --         85,608.83              --        --           64,197.43

        人民币                  --        --         85,608.83              --        --           64,197.43

银行存款:                      --        --     25,763,406,543.09          --        --       27,838,224,538.14

        人民币                  --        --     25,763,166,823.53          --        --       27,837,147,810.12

         美元              39,318.27     6.10       239,719.56       171,303.48      6.29        1,076,728.02

其他货币资金:                  --        --         3,123.03               --        --         7,218,501.60

        人民币                  --        --         3,123.03               --        --         7,218,501.60

         合计                   --        --     25,763,495,274.95          --        --       27,845,507,237.17

    如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明:
    ①、货币资金无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
    ②、其他货币资金系存放于安信证券宜宾营业部的证券交易保证金。
2、交易性金融资产

(1)交易性金融资产

                                                                                                           单位: 元

                        项    目                             期末公允价值                   期初公允价值

 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产                                                  18,995,628.80

                         合计                                                                      18,995,628.80




                                                        75
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3、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                                                       单位: 元

                     种    类                                       期末数                             期初数

                  银行承兑汇票                                       3,625,484,719.41                        2,594,222,586.93

                      合计                                           3,625,484,719.41                        2,594,222,586.93

说明:

    ①、期末公司无已质押的应收票据。
    ②、期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚
未到期的票据。
4、应收利息

(1)应收利息

                                                                                                                       单位: 元

           项目                   期初数                 本期增加                本期减少                     期末数

  银行定期存款利息               418,175,820.61          788,391,194.35          851,370,031.27                355,196,983.69

           合计                  418,175,820.61          788,391,194.35          851,370,031.27                355,196,983.69

5、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                             期末数                                                期初数

         种类                   账面余额                 坏账准备                 账面余额                    坏账准备

                             金额          比例        金额         比例         金额        比例           金额          比例

单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收    21,495,495.15 27.21%                                   23,800,435.74 28.16%
账款

按组合计提坏账准备的应收账款

       账龄组合       54,626,556.82 69.15% 3,225,861.94              5.91% 60,190,106.32 71.22%        3,214,682.49        5.34%

组合小计              54,626,556.82 69.15% 3,225,861.94              5.91% 60,190,106.32 71.22%        3,214,682.49        5.34%

单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的        2,877,087.16     3.64%      300,000.00    10.43%      521,262.67 0.62%            300,000.00    57.55%
应收账款

合计                  78,999,139.13         --     3,525,861.94      --      84,511,804.73    --       3,514,682.49        --

应收账款种类的说明:详见“第十节、四、10、应收款项”。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用



                                                              76
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                 应收账款内容                                  账面余额           坏账准备             计提比例(%)              计提理由

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款                      21,495,495.15              0                    0                 预计能全额收回

                      合     计                               21,495,495.15                                  --                      --



组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位: 元

                                                     期末数                                                       期初数

      账龄                              账面余额                                                       账面余额
                                                                    坏账准备                                                        坏账准备
                                  金额               比例                                        金额              比例

1 年以内

     其中:                        --                 --                  --                      --                   --              --

  1 年以内小计               46,067,918.24            84.33%            2,178,677.87          56,266,949.93            93.48%       2,738,694.87

    1至2年                    5,224,025.40             9.56%              522,402.54           3,065,694.14             5.09%         306,569.41

    2至3年                    2,842,822.14             5.21%              426,423.32              41,484.79             0.07%             6,222.72

    3 年以上                      491,791.04            0.9%                 98,358.21           815,977.46             1.36%         163,195.49

      合计                   54,626,556.82            --                3,225,861.94          60,190,106.32            --           3,214,682.49

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用


期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位: 元

                  应收账款内容                                     账面余额              坏账准备           计提比例               计提理由

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款                         2,877,087.16              300,000.00      10.43%

                        合    计                                   2,877,087.16              300,000.00           --                  --


(2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                                       单位: 元

                                                               期末数                                              期初数
             单位名称
                                                   账面余额             计提坏账金额                账面余额                    计提坏账金额

四川省宜宾五粮液集团有限公司                                                                                4,125.00

               合计                                                                                         4,125.00



                                                                        77
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(3)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                                     单位: 元

                                          与本公
                 单位名称                                  金 额                   年限              占应收账款总额的比例
                                          司关系

   成都环球特种玻璃制造有限公司           关联方           15,550,615.09          3 年以上                   19.68%

       成都康隆鑫塑业有限责任公司          客户               4,453,009.35        1 年以内                   5.64%

 可口可乐企业管理(上海)有限公司          客户               3,934,225.00        1 年以内                   4.98%

        四川沱牌舍得供销有限公司           客户               3,632,834.89        1 年以内                    4.6%

            重庆顶津食品公司               客户               3,244,500.00        1 年以内                   4.11%

                   合计                     --             30,815,184.33            --                       39.01%


(4)应收关联方账款情况
                                                                                                                     单位: 元

                    单位名称                             与本公司关系                   金额           占应收账款总额的比例

         成都环球特种玻璃制造有限公司                 环球集团公司子公司           15,550,615.09                       19.68%

          四川中科倍特尔技术有限公司                  环球集团公司子公司            3,241,062.86                         4.1%

 四川省宜宾五粮液集团保健酒有限责任公司             五粮液集团公司子公司            2,703,817.20                        3.42%

         成都普什医药塑料包装有限公司                 普什集团公司子公司                985,008.19                      1.25%

             上海尊圣服饰有限公司                  圣山莫林实业集团子公司               969,300.00                      1.23%

          成都普什信息自动化有限公司                  普什集团公司子公司                263,663.19                      0.33%

        四川省宜宾普什驱动有限责任公司                普什集团公司子公司                163,763.65                      0.21%

四川省宜宾五粮液集团宜宾制药有限责任公司            五粮液集团公司子公司                132,309.35                      0.17%

        四川省宜宾圣山服装家纺有限公司             圣山莫林实业集团子公司                33,600.00                      0.04%

        四川普什醋酸纤维素有限责任公司                普什集团公司子公司                 15,109.00                      0.02%

       四川省宜宾普什汽车零部件有限公司               普什集团公司子公司                 14,333.78                      0.02%

合计                                                           --                  24,072,582.31                       30.47%


6、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露
                                                                                                                     单位: 元

                                             期末数                                              期初数

         种类                  账面余额                  坏账准备                  账面余额                   坏账准备

                            金额          比例         金额         比例         金额           比例        金额         比例

单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 9,738,732.00        40.32%                                10,000,000.00     37.51%
        应收款


                                                               78
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                                                按组合计提坏账准备的其他应收款

     账龄组合           13,866,511.94 57.42%         818,955.18      5.91%     15,196,829.72    57.01%     966,364.29     6.36%

     组合小计           13,866,511.94 57.42%         818,955.18      5.91%     15,196,829.72    57.01%     966,364.29     6.36%

单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的       545,787.36       2.26%                                1,461,682.00      5.48%
    其他应收款

         合计           24,151,031.30      --        818,955.18        --      26,658,511.72      --       966,364.29      --

其他应收款种类的说明:详见“第十节、四、10、应收款项”。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位: 元

                    其他应收款内容                          账面余额            坏账金额       计提比例(%)      理由

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款                  9,738,732.00                            0        预计能全额收回

                        合 计                               9,738,732.00                           --              --

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元

                                                期末数                                            期初数

           账龄                      账面余额                                        账面余额
                                                              坏账准备                                         坏账准备
                                 金额               比例                           金额           比例

1 年以内

其中:

    1 年以内小计                11,631,198.78 83.88%           355,538.95       12,653,074.84 83.26%             599,199.38

         1至2年                      849,567.27     6.13%          84,956.73     1,446,305.58     9.52%          164,803.80

         2至3年                      372,642.59     2.69%          74,528.52       296,596.00     1.95%           44,489.40

         3 年以上                1,013,103.30       7.30%      303,930.98          800,853.30     5.27%          157,871.71

           合计                 13,866,511.94        --        818,955.18       15,196,829.72      --            966,364.29

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元

           其他应收款内容                账面余额            坏账准备            计提比例(%)               计提理由

单项金额不重大但单独计提坏账的             545,787.36



                                                              79
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其他应收款

合计                                      545,787.36                                --                           --


(2)其他应收款金额前五名单位情况


           单位名称             与本公司关系            金额(元)                年限           占其他应收款总额的比例

   瞭望东方传媒有限公司           联营企业                 6,000,000.00         3 年以上                  24.84%

                李涛              公司员工                 1,491,400.00         1 年以内                  6.18%

        515 车间备用金            下属车间                 1,300,000.00         1 年以内                  5.38%

               安明哲             公司员工                 1,238,732.00         2 年以内                  5.13%

        517 车间备用金            下属车间                 1,200,000.00         1 年以内                  4.97%

                合计                 --                   11,230,132.00            --                     46.5%


(3)其他应收关联方账款情况
               单位名称                 与本公司关系                 金额(元)                占其他应收款总额的比例

       瞭望东方传媒有限公司               联营企业                          6,000,000.00                24.84%

 四川省宜宾金贸酒业服务公司         五粮液集团子公司                           103,638.57               0.43%

                 合计                        --                             6,103,638.57                25.27%


7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示
                                        期末数                                                 期初数
        账龄
                           金额(元)                  比例(%)               金额(元)                       比例

   1 年以内                     194,585,320.41          91.08%                     244,113,338.89           94.35%

   1至2年                        12,840,541.20           6.01%                          9,178,158.90         3.55%

   2至3年                         4,423,746.61           2.07%                          1,927,683.81         0.75%

   3 年以上                       1,802,170.00           0.84%                          3,500,000.00         1.35%

        合计                    213,651,778.22            --                       258,719,181.60                --

       预付款项账龄的说明:
    年末账龄超过1年的预付款项主要是四川省宜宾环球格拉斯玻璃制造有限公司和四川省宜宾普拉斯包
装材料有限公司预付的天然气保证金。

(2)预付款项金额前五名单位情况


                单位名称                与本公司关系           金额(元)               时间              未结算原因

  北京太阳圣火国际传媒有限公司               客户              99,518,867.90       一年以内               预付广告款

       浙江万凯新材料有限公司              供应商              20,253,649.60       一年以内               预付材料款


                                                           80
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            神州电视有限公司                   客户                  18,011,792.46         一年以内                 预付广告款

       上海典映影视文化中心                    客户                  10,283,018.90         一年以内                 预付广告款

 中国石油化工股份有限公司化工销售                                                          一年以内
                                             供应商                     9,574,163.99                                预付材料款
               华中分公司

                  合计                            --                157,641,492.85            --                        --


 (3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                             单位: 元

                                                          期末数                                           期初数
               单位名称
                                            账面余额                计提坏账金额              账面余额               计提坏账金额

 四川省宜宾五粮液集团有限公司                     115,941.78                                       1,794,087.88

                合计                              115,941.78                                       1,794,087.88


 8、存货

 (1)存货分类
                                                                                                                         单位: 元

                                        期末数                                                            期初数
    项目
                    账面余额           跌价准备             账面价值              账面余额               跌价准备            账面价值

   原材料         339,609,201.40                          339,609,201.40        424,915,742.51                          424,915,742.51

   在产品         650,393,082.70                          650,393,082.70        651,261,158.45                          651,261,158.45

  库存商品        730,046,612.17 20,662,490.91            709,384,121.26 1,209,986,273.04 21,848,031.43 1,188,138,241.61

  周转材料               720,893.83                           720,893.83

 自制半成品     5,030,229,099.78                        5,030,229,099.78 4,134,776,228.16                             4,134,776,228.16

   包装物          16,124,733.68 15,916,796.10                207,937.58         16,322,479.80 15,916,796.10                   405,683.70

  发出商品        156,190,257.00      1,215,598.50        154,974,658.50        277,971,018.41                          277,971,018.41

 低值易耗品               67,000.34                            67,000.34                27,359.88                               27,359.88

委托加工物资                                                                         2,528,304.60                            2,528,304.60

    合计        6,923,380,880.90 37,794,885.51 6,885,585,995.39 6,717,788,564.85 37,764,827.53 6,680,023,737.32


 (2)存货跌价准备
                                                                                                                         单位: 元

                                                                                       本期减少
      存货种类               期初账面余额              本期计提额                                                   期末账面余额
                                                                              转回                转销

      库存商品                 21,848,031.43            3,801,132.44                         4,986,672.96             20,662,490.91

       包装物                  15,916,796.10                                                                          15,916,796.10



                                                                   81
                                                                                宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


    发出商品                                         1,215,598.50                                           1,215,598.50

     合     计                37,764,827.53          5,016,730.94                     4,986,672.96        37,794,885.51


(3)存货跌价准备情况


                                                               本期转回存货跌价准备的原      本期转回金额占该项存货期
             项目                  计提存货跌价准备的依据
                                                                           因                   末余额的比例(%)

           库存商品                     可变现净值                  已实现对外销售

            包装物                      可变现净值

           发出商品                     可变现净值

   存货的说明:存货期末余额中无借款费用资本化金额。



9、对合营企业投资和联营企业投资

                                                                                                              单位: 元

                          本企业在
                 本企业
被投资单位名              被投资单                                                         本期营业收入
                 持股比               期末资产总额      期末负债总额     期末净资产总额                      本期净利润
     称                   位表决权                                                             总额
                    例
                            比例

一、合营企业

二、联营企业

瞭望东方传媒
                    49%     49%       50,174,050.05      17,154,248.83    33,019,801.22     51,630,614.17     755,151.17
有限公司

宜宾五新城市
                    49%     49%      300,672,648.05 100,183,352.08 200,489,295.97           10,582,383.45     400,854.41
建设有限公司




                                                             82
                                                                                                                              宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文
      10、长期股权投资

      长期股权投资明细情况

                                                                                                                                                              单位: 元

                                                                                                                       在被投资单位持股
                   核算                                                                    在被投资单   在被投资单位                                   本期计提减值   本期现
     被投资单位              投资成本        期初余额        增减变动       期末余额                                   比例与表决权比例   减值准备
                   方法                                                                    位持股比例    表决权比例                                        准备       金红利
                                                                                                                         不一致的说明

瞭望东方传媒有
                  权益法   17,150,000.00    20,767,577.41     370,024.07   21,137,601.48      49%           49%
限公司

宜宾五新城市建
                  权益法   98,000,000.00    98,043,336.36     196,418.66   98,239,755.02      49%           49%
设有限公司

北海宜达贸易公
                  成本法       380,000.00      380,000.00                     380,000.00     10.71%        10.71%                         380,000.00


成都三高生化股
                  成本法     3,300,000.00    3,300,000.00 -3,300,000.00                       10%           10%
份有限公司

内宜高速公路      成本法       126,600.00      126,600.00                     126,600.00                                                  126,600.00     126,600.00

四川中国白酒金
三角品牌运营发    成本法     1,200,000.00                   1,200,000.00    1,200,000.00      12%           12%
展股份有限公司

        合计        --     120,156,600.00 122,617,513.77 -1,533,557.27 121,083,956.50          --            --               --          506,600.00     126,600.00

          长期股权投资的说明:
          ①、对联营企业瞭望东方传媒有限公司的投资系公司为实施进入媒体行业战略,于2005年4月,出资人民币1,715.00万元,购买的中国华源集团、上
      海华源股份有限公司和上海天诚创业发展有限公司持有的瞭望东方传媒有限公司49%的股权。公司对该项投资采用权益法核算,目前瞭望东方传媒有限
      公司经营情况正常。
          ②、2011年7月6日,经公司董事会批准,本公司与四川新宜建设投资有限公司合资成立宜宾五新城市建设股份有限公司,注册资本2亿元,本公司出
      资9800万元,占注册资本的49%。根据公司章程约定,宜宾五新城市建设股份有限公司注册资本于公司注册登记后起两年内分期缴足,截止2013年12月31
      日,宜宾五新城市建设股份有限公司实际收到股东缴纳的注册资本为2亿元。

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    ③、四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司转让其持有的成都三高生化股份有限公司330万股
权,收购方拟按0.467元/股进行收购,收购金额为1,413,609.00元,转让价款已于2013年1月收到。
    ④、2013年1月31日,经公司董事会批准,本公司与四川中国白酒金三角品牌管理有限公司、四川白
酒金三角连锁经营发展有限公司共同出资设立四川中国白酒金三角品牌运营发展股份有限公司,注册资本
1000万元,本公司出资120万元,占注册资本的12%。本公司对该项投资采用成本法核算。
    ⑤、北海宜达贸易公司、内宜高速公路、四川中国白酒金三角品牌运营发展股份有限公司为公司无共
同控制或实施重大影响的投资,采用成本法核算。
    ⑥、长期股权投资减值准备
      被投资单位名称               年初数             本期增加                 本期减少              年末数
     北海宜达贸易公司           380,000.00                                                        380,000.00
     成都三高生化股份          1,886,391.00                                  1,886,391.00
       有限公司
       内宜高速公路                                   126,600.00                                  126,600.00
             合计              2,266,391.00           126,600.00             1,886,391.00         506,600.00
    北海宜达贸易公司投资项目是债权转为股权形成,其可收回金额低于账面价值,计提了380,000.00元
的减值准备。
    内宜高速公路投资,本期预计金额无法收回,全额计提减值准备。

11、固定资产

(1)固定资产情况
                                                                                                           单位: 元

           项目             期初账面余额              本期增加                    本期减少         期末账面余额

一、账面原值合计:         11,744,271,086.97           1,058,185,942.83          129,542,964.04   12,672,914,065.76

  其中:房屋及建筑物        5,787,053,406.74             736,827,613.68           13,554,519.19    6,510,326,501.23

       专用设备             3,225,748,962.32             124,629,704.92           26,888,554.78    3,323,490,112.46

       通用设备             2,027,614,994.69             135,170,866.29           10,309,689.84    2,152,476,171.14

       运输设备               177,770,507.82              22,628,315.59           68,150,200.18      132,248,623.23

       其他设备               526,083,215.40              38,929,442.35           10,640,000.05      554,372,657.70

                                               本期
            --              期初账面余额                     本期计提             本期减少         本期期末余额
                                               新增

二、累计折旧合计:          6,246,484,935.62             640,477,322.52           96,723,357.91    6,790,238,900.23

其中:房屋及建筑物          2,140,664,667.98             221,891,867.03            5,688,613.19    2,356,867,921.82

专用设备                    2,299,420,261.83              69,162,936.63           25,347,881.13    2,343,235,317.33

通用设备                    1,201,602,060.96             310,943,132.95            8,320,075.84    1,504,225,118.07

运输设备                      132,717,534.49              19,746,501.36           47,118,170.73      105,345,865.12

其他设备                      472,080,410.36              18,732,884.55           10,248,617.02      480,564,677.89

            --              期初账面余额                                --                         本期期末余额

三、固定资产账面净值合计    5,497,786,151.35                            --                         5,882,675,165.53


                                                        84
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其中:房屋及建筑物         3,646,388,738.76               --                           4,153,458,579.41

专用设备                     926,328,700.49               --                            980,254,795.13

通用设备                     826,012,933.73               --                            648,251,053.07

运输设备                      45,052,973.33               --                             26,902,758.11

其他设备                      54,002,805.04               --                             73,807,979.81

四、减值准备合计                 549,650.37               --                                549,650.37

其中:房屋及建筑物                                        --

专用设备                                                  --

通用设备                                                  --

运输设备                          79,650.37               --                                 79,650.37

其他设备                         470,000.00               --                                470,000.00

五、固定资产账面价值合计   5,497,236,500.98               --                           5,882,125,515.16

其中:房屋及建筑物         3,646,388,738.76               --                           4,153,458,579.41

专用设备                     926,328,700.49               --                            980,254,795.13

通用设备                     826,012,933.73               --                            648,251,053.07

运输设备                      44,973,322.96               --                             26,823,107.74

其他设备                      53,532,805.04               --                             73,337,979.81

    (2)暂时闲置的情况

    本公司无暂时闲置的重大固定资产。

    (3)持有待售的固定资产情况

    本公司无持有待售的重大固定资产。

    (4)未办妥产权证书的固定资产情况

    由于新建等原因,本公司的房屋及建筑物中存在部分未办妥产权证书的情况,未办妥产权证书房屋及

建筑物面积占总房屋及建筑物的比例约为67.81% ,暂不能预计产权证书的办妥时间。

    (5)固定资产减值准备

           类   别            年初数          本期增加   本期减少           年末数          备   注

           运输设备         79,650.37                                      79,650.37

           其他设备         470,000.00                                    470,000.00

           合   计          549,650.37                                    549,650.37

    (6)本期计提折旧额为640,477,322.52元,本期由在建工程转入固定资产原值为939,751,306.25元。

    (7)本期固定资产减少主要系到期设备报废,以及将车改范围内的车辆转入固定资产清理所致,详

见“第十节、四、14、固定资产”。

                                                    85
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     12、在建工程

     (1)在建工程情况
                                                                                                                   单位: 元

                                                      期末数                                         期初数

               项目                                    减值                                          减值
                                       账面余额                     账面价值          账面余额                  账面价值
                                                       准备                                          准备

五粮液产业园区建设项目                74,887,291.51             74,887,291.51

酿酒废水综合治理项目                  45,336,139.99             45,336,139.99        50,144,374.99            50,144,374.99

508 车间九区立体包装生产线技改项
                                      28,100,024.71             28,100,024.71


1 亿只玻璃后加工改造项目              26,304,184.47             26,304,184.47        18,562,322.00            18,562,322.00

506 车间 310 工段四、五组罐体改造
                                                                               0     20,640,000.00            20,640,000.00
项目

523 车间扩能生产工程(2000 吨窖房)
                                                                               0     15,000,000.00            15,000,000.00
技术改造项目

509 车间 A2 稻谷加工线改造及新增每
                                                                               0     16,000,000.00            16,000,000.00
日 680T 碾米加工线技改项目

523、521、519B 区锅炉脱硫除尘系统
                                      6,933,275.63                  6,933,275.63      6,000,000.00             6,000,000.00
改造工程

510 车间燃煤锅炉烟气净化系统改造
                                      6,000,000.00                  6,000,000.00      6,000,000.00             6,000,000.00
(4 个项目)

五粮液酿酒工艺技术装备机械化、自
                                      3,965,811.96                  3,965,811.96      2,974,358.97             2,974,358.97
动化的研究与应用项目

煤改气节能减排项目(一期)            3,761,827.09                  3,761,827.09

507、513 车间蒸汽管道改道工程         3,553,530.94                  3,553,530.94      3,553,530.94             3,553,530.94

自动化复糟酒改造生产线                2,447,435.90                  2,447,435.90      1,897,435.90             1,897,435.90

九万吨陶坛陈酿酒库技改工程项目一
                                      3,785,160.00                  3,785,160.00


502 车间制曲二、三区前端技术改造
                                      1,781,236.32                  1,781,236.32
项目

永不分梨南厂展厅                      1,563,856.18                  1,563,856.18

普拉斯 F 区粉碎中心                   1,522,113.00                  1,522,113.00

506 车间调味酒陈酿库扩建工程          1,435,188.68                  1,435,188.68

510 车间 320 废水处理站污泥堆除臭
                                        843,570.00                    843,570.00        843,570.00               843,570.00
项目

质管、质检及检测中心技改项目                                                        152,400,000.00            152,400,000.00



                                                               86
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废水综合治理改造工程项目                                                44,781,138.02          44,781,138.02

523 车间河道整治工程                                                    45,000,000.00          45,000,000.00

污水处理厂环保中控系统项目                                               6,000,000.00           6,000,000.00

510 车间 6 台 20 吨燃煤锅炉并新增
                                                                        32,000,000.00          32,000,000.00
2.3 万吨/年项目

510 角管锅炉技术改造项目                                                20,000,000.00          20,000,000.00

523 车间产能全面恢复暨技改实施项
                                                                        90,000,000.00          90,000,000.00


6 万吨酱香型白酒陶坛陈酿库技改工
                                                                       299,374,069.66         299,374,069.66
程建设项目

510 车间水电蒸汽计量器具安装工程                                         4,949,312.80           4,949,312.80

窑炉烟气氟化物治理项目                                                  11,481,600.00          11,481,600.00

VPSAO-500 型制氧设备工程                                                 2,949,617.00           2,949,617.00

零星工程                            10,873,697.10     10,873,697.10      5,033,925.05           5,033,925.05

               合计                 223,094,343.48   223,094,343.48 855,585,255.33            855,585,255.33




                                                     87
                                                                                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文
         (2)重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                            单位: 元

                                                                                                                      利息资 其中:本
                                                                                                    工程投入占 工程                     本期利息
       项目名称          预算数            期初数         本期增加       转入固定资产    其他减少                     本化累 期利息资              资金来源       期末数
                                                                                                    预算比例   进度                     资本化率
                                                                                                                      计金额 本化金额

6 万吨酱香型白酒陶
坛陈酿库技改工程建      596,260,000.00 299,374,069.66    68,844,418.94 368,218,488.60                61.75%    100%                                  自有
设项目

                                                                                                                                                   详见第五
质管、质检及检测中心                                                                                                                               节、第六、
                        300,000,000.00 152,400,000.00    26,891,463.95 179,291,463.95                59.76%    100%
技改项目                                                                                                                                           其他重大
                                                                                                                                                   事项说明

523 车间产能全面恢复                                                                                                                                 自有
                        102,970,000.00   90,000,000.00    5,852,800.05   95,852,800.05               93.09%    100%
暨技改实施项目                                                                                                                                       注1

酿酒废水综合治理项                                                                                                                                   自有
                         96,120,000.00   50,144,374.99   25,191,765.00   30,000,000.00               78.38%    99%                                              45,336,139.99
目                                                                                                                                                   注2

523 车间河道整治工程     64,620,000.00   45,000,000.00   15,656,300.00   60,656,300.00               93.87%    100%                                  自有

废水综合治理改造工                                                                                                                                   自有
                         45,070,000.00   44,781,138.02                   44,781,138.02               99.36%    100%
程项目                                                                                                                                               注3

510 车间 6 台 20 吨燃
煤锅炉并新增 2.3 万      38,000,000.00   32,000,000.00                   32,000,000.00               84.21%    100%                                  自有
吨/年项目

506 车间 310 工段四、
                         46,506,100.00   20,640,000.00      215,855.37   20,855,855.37               44.85%    100%                                  自有
五组罐体改造项目

510 角管锅炉技术改造
                         40,000,000.00   20,000,000.00                   20,000,000.00                 50%     100%                                  自有
项目


                                                                                    88
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1 亿只玻璃后加工改造
                         37,025,400.00   18,562,322.00    7,741,862.47                                  71.04%   98%                            自有     26,304,184.47
项目

509 车间 A2 稻谷加工
线改造及新增每日                                                                                                                                自有
                         16,546,300.00   16,000,000.00    4,722,419.76   11,063,176.96   9,659,242.80   66.86%   100%
680T 碾米加工线技改                                                                                                                             注4
项目

523 车间扩能生产工程
(2000 吨窖房)技术      16,367,000.00   15,000,000.00       29,439.11   15,029,439.11                  91.83%   100%                           自有
改造项目

窑炉烟气氟化物治理
                         11,480,000.00   11,481,600.00    1,258,993.90    2,014,125.70 10,726,468.20    17.54%   100%                           自有
项目

508 车间九区立体包装
                         45,061,100.00                   28,100,024.71                                  62.36%   30%                            自有     28,100,024.71
生产线技改项目

五粮液产业园区建设                                                                                                                              自有
                        229,980,000.00                   74,887,291.51                                  32.56%    6%                                     74,887,291.51
项目                                                                                                                                            注5

永不分梨包装车间         16,000,000.00                   14,330,162.99   14,330,162.99                  89.56%   100%                           自有

九万吨陶坛陈酿酒库                                                                                                                              自有
                        390,250,000.00                    3,785,160.00                                  0.97%     5%                                      3,785,160.00
技改工程项目一期                                                                                                                                注6

        合计           2,092,255,900.00 815,383,504.67 277,507,957.76 894,092,950.75 20,385,711.00        --      --                   --        --     178,412,800.68

       在建工程项目变动情况的说明:
            注1:523车间产能全面恢复暨技改实施项目系2012年3月23日公司第四届董事会第二十次会议审议通过,523车间恢复闲置产能工程投资预算由
       7,358.00万元增加至10,297.00万元。
            注2:酿酒废水综合治理项目投资预算9,612.00万元,其中:4,400.00万元采用政府补助资金,其余5,212.00 万元采用自筹资金。
            注3:废水综合治理改造工程项目投资预算4,507.00万元,其中:1,000.00万元采用政府补助资金,其余3,507.00 万元采用自筹资金。
            注4:509车间A2稻谷加工线改造及新增每日680T碾米加工线技改项目、窑炉烟气氟化物治理项目其他减少系根据结算金额退回的工程款。
            注5:根据第四届董事会第二十七次会议决议,将 “年产10万吨(浓香型)酿酒车间及配套项目”及“园区基础设施建设一期技改工程”调整为“五
       粮液产业园区建设项目”,其中:基础设施建设子项目投资估算为22,998万元,其余三个子项目投资额按规定编制可行性研究报告、项目预算后,报董
                                                                                   89
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事会批准。各项目具体投资额,以审计后的决算金额为准。
      注6:2013年3月22日,公司第四届董事会第二十三次会议审议通过,建设九万吨陶坛陈酿酒库项目,项目分为两期,第一期项目建设周期为19个月,
即2013年4月至2014年10月,投资预算39,025.00万元,建设资金采用自筹资金。




                                                                   90
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(3)重大在建工程的工程进度情况
                           项目                                    工程进度                          备注

                  酿酒废水综合治理项目                                99%

              1 亿只玻璃后加工改造项目                                98%

         508 车间九区立体包装生产线技改项目                           30%

               五粮液产业园区建设项目                                 6%

         九万吨陶坛陈酿酒库技改工程项目一期                           5%

(4)在建工程的说明
各项在建工程均无资本化利息金额。

13、工程物资
                                                                                                                单位: 元

               项     目                     期初数              本期增加            本期减少               期末数

              工程物资                         868,873.51          886,472.77                                1,755,346.28

               合     计                       868,873.51          886,472.77                                1,755,346.28


14、固定资产清理

                                                                                                                 单位: 元

               项     目                   期初账面价值               期末账面价值               转入清理的原因

              运输设备                                                      20,998,579.12         公务车辆改革

                  其他                                                       2,062,109.78

               合     计                                                    23,060,688.90              --

说明:
    根据公司《关于印发<公务车辆改革的总体方案>的通知》,将纳入车改范围内的公司高管、中层干部
配车及部门和车间使用的一般公务用车调整至固定资产清理。

15、无形资产

(1)无形资产情况
                                                                                                                 单位: 元

           项目                   期初账面余额              本期增加                 本期减少         期末账面余额

一、账面原值合计                     350,787,155.49          12,366,419.98                              363,153,575.47

         土地使用权                  331,607,037.67              9,509,376.50                           341,116,414.17

         管理软件                        8,287,760.00            2,857,043.48                               11,144,803.48

         财务软件                         574,000.00                                                           574,000.00

         技术使用权                   10,318,357.82                                                         10,318,357.82

二、累计摊销合计                      61,024,470.96              8,486,946.67                               69,511,417.63


                                                            91
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       土地使用权                     46,053,494.83             6,653,985.35                              52,707,480.18

        管理软件                       4,368,035.95             1,704,161.43                               6,072,197.38

        财务软件                         284,582.36               128,799.89                                 413,382.25

       技术使用权                     10,318,357.82                                                       10,318,357.82

三、无形资产账面净值合计             289,762,684.53             3,879,473.31                             293,642,157.84

       土地使用权                    285,553,542.84             2,855,391.15                             288,408,933.99

        管理软件                       3,919,724.05             1,152,882.05                               5,072,606.10

        财务软件                         289,417.64              -128,799.89                                 160,617.75

       技术使用权

四、减值准备合计

       土地使用权

        管理软件

        财务软件

       技术使用权

五、无形资产账面价值合计             289,762,684.53             3,879,473.31                             293,642,157.84

       土地使用权                    285,553,542.84             2,855,391.15                             288,408,933.99

        管理软件                       3,919,724.05             1,152,882.05                               5,072,606.10

        财务软件                         289,417.64              -128,799.89                                 160,617.75

       技术使用权

本期摊销额 8,486,946.67 元。


16、商誉

                                                                                                             单位: 元

    被投资单位名称或形成商誉的事项              期初余额           本期增加 本期减少        期末余额      期末减值准备

    四川省宜宾环球神州玻璃有限公司             37,535.96                                   37,535.96

四川省宜宾环球格拉斯玻璃制造有限公司           18,005.18                                   18,005.18

   四川省宜宾普拉斯包装材料有限公司            666,461.77                                  666,461.77

    四川省宜宾普什集团 3D 有限公司             899,616.62                                  899,616.62

                   合计                       1,621,619.53                                1,621,619.53


17、长期待摊费用

                                                                                                               单位: 元

     项目                 期初数        本期增加额     本期摊销额        其他减少额        期末数        其他减少的原因

     模具            49,241,969.92     14,535,897.43   25,550,048.53                    38,227,818.82



                                                           92
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  窑炉大修费          24,856,051.18      1,191,151.25    6,727,748.53                 19,319,453.90

     其他                  123,389.33    5,103,223.86      301,389.33                   4,925,223.86

     合计             74,221,410.43     20,830,272.54   32,579,186.39                 62,472,496.58         --

长期待摊费用的说明:
    长期待摊费用主要系子公司四川省宜宾普拉斯包装材料有限公司的模具、四川省宜宾环球格拉斯玻璃
制造有限公司的窑炉大修费,分别按3年、4年摊销。

18、递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                           单位: 元

                    项目                                      期末数                            期初数

递延所得税资产:

可抵扣亏损                                                                                                 263,959.37

             应收账款-坏账准备                                           875,105.54                        867,451.66

             其他应收款-坏账准备                                         187,908.77                        240,714.88

             存货-存货跌价准备                                         9,448,721.39                      9,441,206.88

    长期股权投资-长期股权投资减值准备                                    126,650.00                        566,597.75

        固定资产-固定资产减值准备                                        117,500.00                        137,412.59

                 应付职工薪酬                                     567,774,466.40                       473,318,328.44

                    其他                                                 402,156.96                        819,541.09

                    小计                                          578,932,509.06                       485,655,212.66

递延所得税负债:

交易性金融工具、衍生金融工具的估值                                                                       1,731,506.96

                    小计                                                                                 1,731,506.96



未确认递延所得税资产明细
                                                                                                             单位: 元

                    项目                                      期末数                            期初数

               可抵扣暂时性差异                                           43,102.56                         12,095.15

                  可抵扣亏损                                       40,259,691.55                        31,686,779.55

                    合计                                           40,302,794.11                        31,698,874.70



未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                             单位: 元



                                                         93
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        年 份                       期末数                          期初数                         备注

       2013 年                                                           8,041,567.51

       2014 年                        17,718,548.66                     17,718,548.66

       2015 年                        50,881,596.03                     50,881,596.03

       2016 年                        21,703,524.20                     21,703,524.20

       2017 年                        28,401,881.78                     28,401,881.78

       2018 年                        42,333,215.53

        合 计                        161,038,766.20                    126,747,118.18                  --

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                                 单位: 元

                                                                             暂时性差异金额
                     项目
                                                               期末                               期初

应纳税差异项目

可抵扣差异项目

               应收账款-坏账准备                                        3,500,422.16                        3,469,806.65

           其他应收款-坏账准备                                            751,635.09                          962,859.51

               存货-存货跌价准备                                       37,794,885.51                        37,764,827.53

    长期股权投资-长期股权投资减值准备                                     506,600.00                        2,266,391.00

        固定资产-固定资产减值准备                                         470,000.00                          549,650.37

                 无形资产摊销                                           1,608,627.84                        1,087,302.24

                 应付职工薪酬                                       2,271,097,865.58                   1,893,273,313.76

        交易性金融资产公允价值变动                                                                          6,926,027.84

                     其他                                                                                   2,190,862.13

                     小计                                           2,315,730,036.18                   1,948,491,041.03


19、资产减值准备明细

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                本期减少
          项目                  期初账面余额      本期增加                                               期末账面余额
                                                                         转回              转销

一、坏账准备                      4,481,046.78        -135,868.23                             361.43         4,344,817.12

二、存货跌价准备                 37,764,827.53    5,016,730.94                          4,986,672.96        37,794,885.51

三、长期股权投资减值准备          2,266,391.00         126,600.00                       1,886,391.00           506,600.00

四、固定资产减值准备                549,650.37                                                                 549,650.37

          合计                   45,061,915.68    5,007,462.71                          6,873,425.39        43,195,953.00



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20、应付票据
                                                                                             单位: 元

                  种类                        期末数                             期初数

              银行承兑汇票                            52,577,851.10

                  合计                                52,577,851.10

下一会计期间将到期的金额 52,577,851.10 元。


21、应付账款

(1)应付账款情况
                                                                                             单位: 元

                  项目                        期末数                             期初数

                应付账款                             583,987,991.93                    730,530,919.90

                  合计                               583,987,991.93                    730,530,919.90


(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                             单位: 元

                单位名称                      期末数                             期初数

      四川省宜宾五粮液集团有限公司                    19,291,572.72

                  合计                                19,291,572.72


22、预收账款

(1)预收账款情况
                                                                                             单位: 元

                   项目                            期末数                         期初数

                 预收款项                              824,725,426.75                6,467,422,141.71

                   合计                                824,725,426.75                6,467,422,141.71


(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                             单位: 元

                 单位名称                          期末数                         期初数

       四川省宜宾五粮液集团有限公司                          6,966.00                        6,966.00

                   合计                                      6,966.00                        6,966.00




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(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

账龄超过 1 年的大额预收款项合计金额 81,283,021.85 元,占年末数的 9.86%,主要系预收酒类销货款。

23、应付职工薪酬

                                                                                                        单位: 元

        项目                期初账面余额        本期增加                  本期减少             期末账面余额

一、工资、奖金、津
                            1,936,411,259.83   2,231,796,411.65           1,865,243,708.12     2,302,963,963.36
贴和补贴

二、职工福利费                                   197,715,613.06             197,715,613.06

三、社会保险费                     56,238.37     436,166,008.54             435,901,979.26            320,267.65

1.医疗保险费                      30,303.27     107,798,042.21             107,640,619.43            187,726.05

2.基本养老保险费                  20,528.59     288,741,276.82             288,646,675.44            115,129.97

3.失业保险费                       5,406.51      21,690,571.62              21,678,892.61            17,085.52

4.工伤保险费                                      9,858,505.82               9,858,315.41               190.41

5.生育保险费                                      8,077,612.07               8,077,476.37               135.70

四、住房公积金                      1,500.00     197,556,372.76             197,556,623.76             1,249.00

五、辞退福利                                       9,259,352.00               9,259,352.00

六、其他                       34,858,324.19      45,932,311.02              55,007,921.39        25,782,713.82

合计                        1,971,327,322.39   3,118,426,069.03           2,760,685,197.59     2,329,068,193.83

       应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
       工会经费和职工教育经费金额 25,782,713.82 元,因解除劳动关系给予补偿 9,259,352.00 元。
       应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:
       应付职工薪酬增加主要系提取工效挂钩工资所致,预计在未来一年内开支。

24、应交税费

                                                                                                       单位: 元

                       项    目                              期末数                          期初数

                       增值税                                     970,732,496.39               1,118,466,751.27

                       消费税                                     293,185,084.19                 111,684,021.78

                       营业税                                            39,977.49                    121,975.46

                     企业所得税                                   839,339,103.42               1,486,173,731.98

                     个人所得税                                       6,374,111.30                 8,724,970.64

                 城市维护建设税                                    49,075,049.41                  32,294,039.18

                       房产税                                           295,550.41                    -24,824.03



                                                       96
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                        印花税                                                 6,226.33                        108,852.79

                      土地使用税                                           30,940.89                          -597,179.69

                      教育费附加                                       21,044,514.85                        13,842,970.96

                  地方教育附加                                         14,034,774.02                          9,233,297.17

                  价格调节基金                                             30,187.96                           214,686.63

                        合   计                                   2,194,188,016.66                     2,780,243,294.14


25、应付股利

                                                                                                               单位: 元

             单位名称                     期末数                      期初数                 超过一年未支付原因

四川省宜宾五粮液集团有限公司                                          322,500,000.00

              合计                                                    322,500,000.00                   --


26、其他应付款

(1)其他应付款情况
                                                                                                                单位: 元

                      项目                                   期末数                                  期初数

其他应付款                                                      1,058,057,337.88                       1,394,952,635.38

合计                                                            1,058,057,337.88                       1,394,952,635.38


(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                                                 单位: 元

                  单位名称                                   期末数                                  期初数

       四川省宜宾五粮液集团有限公司                                        1,036.82

                      合计                                                 1,036.82

(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额其他应付款合计金额46,752,730.12元,占年末数的4.42%,主要系经销商保证金。
(4)金额较大的其他应付款说明内容
其他应付款中大额应付款金额合计704,212,160.17元,主要系应付市场支持费、广告费、保证金。

27、长期应付款
                                                                                                                  单位: 元

               单位                期限      初始金额        利率(%) 应计利息           期末余额            借款条件

   成都智溢塑胶制品有限公司        长期      1,000,000.00                                 1,000,000.00         保证金


28、其他非流动负债
                                                                                                                  单位: 元

                                                        97
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                       项目                                期末账面余额                            期初账面余额

                     递延收益                                         66,612,768.06                           56,857,768.06

                       合计                                           66,612,768.06                            56,857,768.06



 递延收益均为政府补助,期末明细项目情况如下:

                                                           本期新增补助 本期计入营业 其他                        与资产相关/与
             政府补助项目                 期初金额                                                 期末金额
                                                               金额           外收入金额 变动                       收益相关
质管、质检及检测中心技改项目            10,300,000.00                                           10,300,000.00      与资产相关
6 万吨酱香型白酒陶坛陈酿库技改工程建
                                         5,900,000.00                                             5,900,000.00     与资产相关
设项目
废水综合治理改造工程项目                14,607,143.07                                           14,607,143.07      与资产相关
酿酒废水综合治理项目                    15,344,374.99                                           15,344,374.99      与资产相关
510车间环保锅炉除尘系统改造项目          7,406,250.00                     1,125,000.00            6,281,250.00     与资产相关
环保锅炉布袋除尘技改工程项目补助资金     1,500,000.00                                             1,500,000.00     与资产相关
503车间煤改天然气工程项目                  600,000.00                                               600,000.00     与资产相关
十二勾包生产线技改项目                   1,200,000.00                          120,000.00         1,080,000.00     与资产相关
千亿工程财政补贴资金                                      10,000,000.00                         10,000,000.00      与资产相关
512车间热风炉双碱法脱硫技改项资金                          1,000,000.00                           1,000,000.00     与资产相关
                    合计                56,857,768.06 11,000,000.00 1,245,000.00                66,612,768.06


 29、股本

                                                                                                                     单位:元

                                                      本期变动增减(+、-)
                        期初数                                                                                   期末数
                                    发行新股       送股           公积金转股        其他        小计

 股份总数       3,795,966,720.00                                                                         3,795,966,720.00

     其中限售股数为376,640.00股,均为高管持股。

 30、资本公积
                                                                                                                    单位: 元

             项目                      期初数                      本期增加            本期减少                期末数

    资本溢价(股本溢价)               953,132,374.00                                                         953,132,374.00

         其他资本公积                          71,094.32                                                           71,094.32

             合计                      953,203,468.32                                                         953,203,468.32


 31、盈余公积
                                                                                                                    单位: 元

             项目                   期初数                     本期增加                 本期减少                 期末数



                                                             98
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      法定盈余公积                 4,356,977,349.02              1,321,814,056.46                          5,678,791,405.48

          合计                     4,356,977,349.02              1,321,814,056.46                          5,678,791,405.48


32、未分配利润
                                                                                                                     单位: 元

                      项目                                           金额                             提取或分配比例

         调整前上年末未分配利润                                          22,050,450,622.42                  --

          调整后年初未分配利润                                           22,050,450,622.42                  --

   加:本期归属于母公司所有者的净利润                                       7,972,814,983.24                --

          减:提取法定盈余公积                                              1,321,814,056.46                10%

               应付普通股股利                                               3,036,773,376.00

               期末未分配利润                                            25,664,678,173.20                  --


33、营业收入、营业成本

(1)营业收入、营业成本
                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                 本期发生额                                  上期发生额

             主营业务收入                                        24,556,847,358.19                        27,038,748,745.84

             其他业务收入                                           161,741,259.80                           162,297,205.50

               营业成本                                           6,610,410,852.24                         8,015,724,440.85


(2)主营业务(分行业)
                                                                                                                     单位: 元

                                                    本期发生额                                     上期发生额
         行业名称
                                         营业收入                营业成本               营业收入                营业成本

          制造业                  24,556,847,358.19         6,473,061,467.64        27,038,748,745.84      7,865,664,705.43

             合计                 24,556,847,358.19         6,473,061,467.64        27,038,748,745.84      7,865,664,705.43


(3)主营业务(分产品)
                                                                                                                     单位: 元

                                         本期发生额                                         上期发生额
    产品名称
                              营业收入                营业成本                   营业收入                   营业成本

      酒类                 23,702,585,655.17        5,736,779,289.45           26,125,469,797.13           7,083,908,338.09

    塑料制品                  769,227,043.50          670,405,999.73                729,522,117.56           648,896,993.05

      印刷                     44,640,374.31           34,408,837.92                128,357,842.12              95,838,546.37

      玻瓶                     12,861,621.80           10,510,923.54                 29,405,340.81              24,068,947.02


                                                             99
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       其他                     27,532,663.41         20,956,417.00               25,993,648.22              12,951,880.90

       合计               24,556,847,358.19        6,473,061,467.64           27,038,748,745.84         7,865,664,705.43


(4)主营业务(分地区)
                                                                                                                   单位: 元

                                                   本期发生额                                   上期发生额
         地区名称
                                       营业收入                 营业成本             营业收入                营业成本

              国内                 24,556,847,358.19       6,473,061,467.64      27,038,748,745.84      7,865,664,705.43

              合计                 24,556,847,358.19       6,473,061,467.64      27,038,748,745.84      7,865,664,705.43


(5)公司来自前五名客户的营业收入情况
                                                                                                       单位: 元

                     客户名称                     主营业务收入                    占公司全部营业收入的比例

                      第一名                           1,465,297,909.81                      5.93%

                      第二名                             644,232,927.18                      2.61%

                      第三名                             631,653,178.37                      2.56%

                      第四名                             473,883,851.35                      1.92%

                      第五名                             435,983,615.42                      1.76%

                       合计                            3,651,051,482.13                     14.78%


34、营业税金及附加
                                                                                                                   单位: 元

               项目                        本期发生额               上期发生额                       计缴标准

              消费税                      1,286,939,658.49         1,372,566,571.78

              营业税                            5,144,380.05            9,126,778.58

        城市维护建设税                      324,771,297.61            363,945,878.68        详见“第十节、五、税项”

          教育费附加                        139,304,254.57            156,089,991.51

         地方教育附加                           92,870,444.76         103,974,934.66

               合计                       1,849,030,035.48         2,005,704,155.21                     --


35、销售费用
                                                                                                                   单位: 元

                        项目                                     本期发生额                          上期发生额

销售综合费(含市场开发费、形象宣传费、打造
                                                                       3,013,143,268.74                 1,910,635,627.24
              费用、职工薪酬等)

                       运杂费                                              223,635,098.19                    193,817,776.35



                                                            100
                                                                   宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


                   差旅费                                      40,495,898.39                29,599,196.26

                    其他                                     104,902,726.03                124,913,657.44

                    合计                                   3,382,176,991.35              2,258,966,257.29


36、管理费用
                                                                                                   单位: 元

                   项 目                        本期发生额                        上期发生额

公司综合费用(含差旅、办公、董事会经费、职
                                                      994,581,471.79                       842,150,113.61
               工薪酬等项目)

                   租赁费                             338,768,402.84                       337,973,412.25

                 商标使用费                           320,569,438.60                       349,293,048.33

         劳动保险及劳动保护用品                        83,333,750.65                        75,451,908.53

                 综合服务费                            88,313,259.09                        89,963,037.91

                    税金                               74,231,027.84                        74,217,631.51

                    其他                              363,840,574.22                       240,135,105.71

                    合计                           2,263,637,925.03                      2,009,184,257.85


37、财务费用
                                                                                                   单位: 元

                项目                         本期发生额                           上期发生额

             利息收入                                 -821,239,268.10                     -777,445,872.56

             汇兑损失                                       10,846.94

             汇兑收益                                       -3,086.88                          -205,399.90

          金融机构手续费                                   221,308.55                            112,080.61

                其他                                    -5,869,478.07                      -12,046,824.75

                合计                                  -826,879,677.56                     -789,586,016.60


38、公允价值变动收益
                                                                                                   单位: 元

        产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                        上期发生额

               交易性金融资产                             -7,070,987.60                          772,066.24

                    合计                                  -7,070,987.60                          772,066.24

    公允价值变动收益的说明:
    公允价值变动收益系本公司控股子公司四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司处置股票结转公
允价值变动损益。




                                                101
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39、投资收益

(1)投资收益明细情况
                                                                                                        单位: 元

                      项 目                          本期发生额                            上期发生额

      权益法核算的长期股权投资收益                                566,442.73                         -396,769.54

     处置长期股权投资产生的投资收益                                                                 2,900,000.00

  持有交易性金融资产期间取得的投资收益                         3,732,421.22

    处置交易性金融资产取得的投资收益                                                                    503,970.22

                      合计                                     4,298,863.95                          3,007,200.68


(2)按权益法核算的长期股权投资收益

                                                                                                          单位: 元

          被投资单位                   本期发生额           上期发生额              本期比上期增减变动的原因

     瞭望东方传媒有限公司                    370,024.07         -434,010.81           被投资单位净利润增加

   宜宾五新城市建设有限公司                  196,418.66            37,241.27          被投资单位净利润增加

               合计                          566,442.73         -396,769.54                    --

    (3)投资收益汇回无重大限制。

40、资产减值损失
                                                                                                          单位: 元

                        项目                              本期发生额                       上期发生额

                  一、坏账损失                                    -135,868.23                           175,416.49

                二、存货跌价损失                                5,016,730.94                        2,393,945.47

          三、长期股权投资减值损失                                 126,600.00                           127,491.00

                        合计                                    5,007,462.71                        2,696,852.96


41、营业外收入

(1)营业外收入情况
                                                                                                          单位: 元

             项目                      本期发生额             上期发生额            计入当期非经常性损益的金额

    非流动资产处置利得合计                   742,554.46                304,922.65                       742,554.46

    其中:固定资产处置利得                   742,554.46                304,922.65                       742,554.46

           政府补助                       15,347,520.00           11,453,205.00                     15,347,520.00

        无法支付的款项                       174,615.21                                                 174,615.21




                                                    102
                                                                     宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


           罚款收入                          10,441,461.05       11,498,427.82                  10,441,461.05

           税收返还                          33,140,174.72       40,083,712.98

               其他                           6,049,282.50        1,588,581.89                   6,049,282.50

               合计                          65,895,607.94       64,928,850.34                  32,755,433.22

    营业外收入说明:税收返还系公司收到的增值税返还,详见附注“第十节、五、税项、2 税收优惠及
批文”。

(2)计入当期损益的政府补助
                                                                                                    单位: 元

                                                                                 与资产相关/与收 是否属于非经
                   补助项目                      本期发生额      上期发生额
                                                                                     益相关        常性损益

技改投资补助款                                    3,525,600.00    3,320,000.00     与收益相关         是

3D 立体视觉产品研制及产业化资金                   3,000,000.00                     与收益相关         是

510 车间环保锅炉除尘系统改造项目                  1,125,000.00    1,125,000.00     与收益相关         是

宜宾市环境保护专项资金                            1,000,000.00                     与收益相关         是

2013 年省级财政产业技术成果产业化专项资金         1,000,000.00                     与收益相关         是

裸眼立体显示终端及配套光栅材料的研制及产
                                                    800,000.00      100,000.00     与收益相关         是
业化项目资金

科技计划项目资金                                    620,000.00                     与收益相关         是

北京东城区财政局 2012 年企业奖励奖                  380,000.00                     与收益相关         是

宜宾市科学技术局引进高层次人才项目经费              300,000.00                     与收益相关         是

"酿酒废水资源化利用技术规范研究"和"酿酒废
                                                    300,000.00                     与收益相关         是
糟资源化利用技术规范研究"标准化项目经费

立体显示装置(终端)及配套光学材料资金              300,000.00                     与收益相关         是

"基于风味定向的五粮液功能微生物及其应用技
                                                    200,000.00                     与收益相关         是
术研究"科研经费

科技创新专项资金                                    200,000.00                     与收益相关         是

2012 年度宜宾市工业企业发展规模上台阶和创
                                                    300,000.00                     与收益相关         是
新奖补贴资金

十二勾包生产线技改项目资金                          120,000.00                     与收益相关         是

裸眼立体显示终端的研究及产业化资金                  100,000.00                     与收益相关         是

防拔出结构防伪及微缩图像隐藏防伪技术在酒
                                                    100,000.00                     与收益相关         是
类包装盒(WH526)的研制及应用资金

与白酒直接接触的改性塑胶包装材料及其制品
                                                    100,000.00                     与收益相关         是
的研究与产业化项目资金

废水处理设施升级改造项目补助资金                                  3,000,000.00     与收益相关         是

PET 增韧增粘及玻纤增强改进技术研究性应用项                        1,250,000.00     与收益相关         是


                                                       103
                                                                          宜宾五粮液股份有限公司 2013 年度报告全文


目资金

2012 年中国白酒金三角专项补助资金                                        800,000.00     与收益相关            是

RFID 在酒类包装防伪及生产销售管理中的基础
                                                                         400,000.00     与收益相关            是
技术开发项目补助

"干式厌氧甲烷发酵技术的白酒丢糟综合处理技
                                                                         400,000.00     与收益相关            是
术"补贴资金

"运用通气厌氧发酵技术综合治理酿酒废水的研
                                                                         100,000.00     与收益相关            是
究"补助资金

"新型厌氧发酵高效利用酿酒废弃物资源化开发
                                                                         100,000.00     与收益相关            是
技术的研究"补助资金

其他政府补助                                        1,876,920.00         858,205.00     与收益相关            是

                     合 计                         15,347,520.00      11,453,205.00         --                --


42、营业外支出
                                                                                                         单位: 元

                 项目                     本期发生额                上期发生额        计入当期非经常性损益的金额

         非流动资产处置损失合计                  2,654,845.78          1,400,254.25                   2,654,845.78

         其中:固定资产处置损失                  2,654,845.78          1,400,254.25                   2,654,845.78

               对外捐赠                         31,881,328.40         19,120,000.00                  31,881,328.40

               罚款支出                        202,070,238.09             12,512.29                  202,070,238.09

               非常损失                          5,249,185.95            690,662.20                   5,249,185.95

                 其他                            9,393,498.21          7,174,565.02                   9,393,498.21

                 合计                          251,249,096.43         28,397,993.76                  251,249,096.43

营业外支出说明:
    ①、对外捐赠主要系对宜宾市慈善总会捐赠1,500.00万元;对中国人民解放军国防大学捐赠1,000.00
万元;对四川省关心下一代基金会捐赠200.00万元;对四川省宜宾市教育基金会捐赠200.00万元;对雅安
芦山地震捐赠赈灾物资120.00万;
    ②、2013 年2 月22 日,控股子公司宜宾五粮液酒类销售有限责任公司收到四川省发展和改革委员会
《行政处罚决定书》川发改价检处[2013]1 号,认为宜宾五粮液酒类销售有限责任公司通过合同约定、价
格管控、考核奖惩等方式,对经销商向第三人销售五粮液白酒的最低价格进行限定,对市场竞争秩序产生
了不利影响,对消费者的合法权益造成了损害,违反了《中华人民共和国反垄断法》第十四条的规定,对
宜宾五粮液酒类销售有限责任公司处以2.02 亿元人民币的罚款;
    ③、其他主要系打假的相关支出,共8,515,177.53元。

43、所得税费用
                                                                                                              单位: 元

                          项   目                                  本期发生额                    上期发生额

            按税法及相关规定计算的当期所得税                         3,019,872,859.01             3,871,608,716.65



                                                        104
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                     递延所得税调整                                   -95,008,803.36            -468,676,294.15

                          合计                                      2,924,864,055.65           3,402,932,422.50


44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

                         项目                               序号             本年数                上年数
归属于本公司普通股股东的净利润                               1             7,972,814,983.24      9,934,872,820.43
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经
                                                             2              -201,357,718.71          9,774,922.17
常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润       3=1-2             8,174,172,701.95      9,925,097,898.26
年初股份总数                                                 4             3,795,966,720.00      3,795,966,720.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数           5
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数                       6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的
                                                             7
月份数
报告期因回购等减少的股份数                                   8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数                       9
报告期缩股数                                                 10
报告期月份数                                                 11                        12.00                      12
                                                      12=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数(Ⅰ)                      ÷11-8×9÷          3,795,966,720.00      3,795,966,720.00
                                                         11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平
                                                             13
均数
基本每股收益(Ⅰ)                                     14=1÷12                        2.100                2.617
基本每股收益(Ⅱ)                                     15=3÷12                        2.153                2.615
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息                           16
所得税率                                                     17
转换费用                                                     18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增
                                                             19
加的股份数
                                                     20=[1+(16-18)
稀释每股收益(Ⅰ)                                   × (1-17)]÷                      2.100                2.617
                                                        (12+19)
                                                      21=[3+(16-
稀释每股收益(Ⅱ)                                   18) ×(1-17)]                     2.153                2.615
                                                       ÷(13+19)
    ①、基本每股收益参照如下公式计算:
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润; 为
发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

                                                      105
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加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报
告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起
至报告期期末的累计月数。
      ②、稀释每股收益参照如下公式计算:
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,
并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时,应考虑所有稀释性潜在普通股对P1 和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀
释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。

45、现金流量表附注

(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位: 元

                            项目                                           金额

                          利息收入                                                    884,218,105.02

                收到的保证金、往来款项等                                              143,382,330.94

                            合计                                                    1,027,600,435.96




(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位: 元

                            项目                                           金额

                      销售相关费用                                                  1,844,407,335.82

                           租赁费                                                     338,768,402.84

                         商标使用费                                                   320,569,438.60

                          罚款支出                                                    202,070,238.09

                         预付广告费                                                   131,363,207.43

                         综合服务费                                                    88,313,259.09

                 其他付现费用及往来款项                                               688,025,797.70

                            合计                                                    3,613,517,679.57


46、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                             单位: 元

                 补充资料                         本期金额                        上期金额




                                            106
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      1.将净利润调节为经营活动现金流量:                     --                              --

                        净利润                              8,322,215,360.95                10,335,733,704.78

                   加:资产减值准备                                   20,428.32                       53,341.78

 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               640,477,322.52                   660,996,817.03

                     无形资产摊销                                  8,486,946.67                    9,029,127.91

                   长期待摊费用摊销                            32,579,186.39                       36,112,959.26

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                                   1,912,291.32                    1,095,331.60
                   以“-”号填列)

     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                        7,070,987.60                     -772,066.24

         财务费用(收益以“-”号填列)                                7,760.06                     -205,399.90

         投资损失(收益以“-”号填列)                        -4,298,863.95                       -3,007,200.68

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                  -93,277,296.40                  -468,869,310.71

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                   -1,731,506.96                         193,016.56

        存货的减少(增加以“-”号填列)                     -205,592,316.05                -1,143,271,689.07

   经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                -915,196,107.59                  -774,776,834.11

   经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)              -6,333,763,436.00                       97,355,286.27

           经营活动产生的现金流量净额                       1,458,910,756.88                 8,749,667,084.48

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                   --                              --

        3.现金及现金等价物净变动情况:                       --                              --

                    现金的期末余额                         25,763,495,274.95                27,845,507,237.17

                  减:现金的期初余额                       27,845,507,237.17                21,550,861,665.98

               现金及现金等价物净增加额                    -2,082,011,962.22                 6,294,645,571.19


(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

                                                                                                        单位: 元

                       补充资料                           本期发生额                     上期发生额

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:                      --                              --

1.取得子公司及其他营业单位的价格                             255,000,000.00

2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物             255,000,000.00

4.取得子公司的净资产                                         500,000,000.00

    流动资产                                                  429,744,200.00

    非流动资产                                                 70,255,800.00

二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:                      --                              --




                                                    107
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(3)现金和现金等价物的构成

                                                                                                                      单位: 元

                        项目                                            期末数                            期初数

一、现金                                                               25,763,495,274.95                  27,845,507,237.17

其中:库存现金                                                                    85,608.83                         64,197.43

    可随时用于支付的银行存款                                           25,763,406,543.09                  27,838,224,538.14

    可随时用于支付的其他货币资金                                                   3,123.03                       7,218,501.60

三、期末现金及现金等价物余额                                           25,763,495,274.95                  27,845,507,237.17


八、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                                   母公司对 母公司对本
                                                   法定代 业务                                            本企业最终
 母公司名称      关联关系   企业类型     注册地                        注册资本 本企业的 企业的表决                      组织机构代码
                                                       表人   性质                                          控制方
                                                                                   持股比例    权比例

                                                                                                          宜宾市政府
 宜宾市国有
                                                                      139000 万                           国有资产监
 资产经营有      控股股东   国有独资      宜宾         张辉   投资                   36%          36%                     71182342-5
                                         &e