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个股公告正文

华胜天成:2013年年度报告

日期:2014-04-10附件下载

     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




北京华胜天成科技股份有限公司
                     600410



        2013 年年度报告




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                  北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                 重要提示



一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连
带的法律责任。


二、公司全体董事出席董事会会议。


三、致同会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、公司负责人王维航、主管会计工作负责人任学英及会计机构负责人(会计
主管人员)李晖声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经致同会计师事务所审计,公司 2013 年度实现归属于上市公司股东的净利
润(合并)4,176.40 万元,2013 年期末可供股东分配的利润(合并)88,034.27
万元,母公司可供股东分配的利润为 35,241.99 万元。2013 年期末资本公积余
额(合并)67,584.54 万元,母公司资本公积余额为 66,869.72 万元。 根据上
述经营情况,公司拟实施的利润分配预案为:以 2013 年度利润分配股权登记日
总股本为基数,向全体股东每 10 股 派发现金红利 0.55 元(含税)。


六、前瞻性陈述的风险声明
    本公司 2013 年度报告涉及的未来计划等陈述,该计划不构成公司对投资者
的实质承诺,请投资者注意投资风险。


七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?



八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?




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                             目         录
第一节 释义及重大风险提示 ................................ 4


第二节 公司简介 .......................................... 5


第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................ 7


第四节 董事会报告 ....................................... 10


第五节 重要事项 ......................................... 29


第六节 股份变动及股东情况 ............................... 41


第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............... 46


第八节 公司治理 ......................................... 52


第九节 内部控制 ......................................... 56


第十节 财务会计报告 ..................................... 57


第十一节 备查文件目录 .................................. 166




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                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                     第一节         释义及重大风险提示

一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、华胜天
               指   北京华胜天成科技股份有限公司

会计师         指   致同会计师事务所(特殊普通合伙)
软件公司       指   北京华胜天成软件技术有限公司,公司控股子公司
                    Teamax Data Systems,Inc.华胜天成科技股份有限公司在美国注册的子公
美国公司       指
                    司即华胜天成科技(美国)有限公司
香港公司       指   华胜天成科技(香港)有限公司,公司控股子公司
成都公司       指   成都华胜天成信息技术有限公司,公司控股子公司
飞杰公司       指   北京飞杰信息技术有限公司,公司控股子公司
交大思源       指   北京交大思源科技有限公司,公司控股子公司
深圳公司       指   深圳华胜天成信息技术有限公司,公司控股子公司
广州石竹       指   广州石竹计算机软件有限公司,公司控股子公司
南京公司       指   南京华胜天成信息技术有限公司,公司控股子公司
摩卡软件       指   摩卡软件(天津)有限公司,公司控股子公司
ASL            指   Automated System Holdings Limited,公司控股子公司
长天科技       指   长天科技有限公司,公司控股子公司
华胜租赁       指   华胜天成(中国)融资租赁有限公司
Oracle 公司    指   甲骨文软件系统有限公司,国际知名的数据库系统提供商
                    Hewlett-Packard Development Company,L.P.,是一家美国的资讯科技公
HP 公司        指
                    司,主要专注生产于打印机、数码影像、软件、计算机与资讯服务等业务
                    思科系统公司(Cisco Systems, Inc.),是一家美国互联网解决方案的领
CISCO 公司     指
                    先提供者,主要专注于网络建设的各个部分,如路由器、交换机等。
                    International Business Machines Corporation 即国际商业机器公司,
IBM 公司       指
                    或万国商业机器公司的简称
                    基础设施即服务消费者通过 Internet 可以从完善的计算机基础设施获得
IaaS           指
                    服务
PaaS           指   Platform as a Service 将软件研发的平台作为一种服务
                    Software as a service 的意思是软件即服务,是基于互联网提供软件服
SaaS           指
                    务的软件应用模式


二、重大风险提示:
      详见“第四节 董事会报告”、“二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析”、
“(四)可能面对的风险”。




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                               第二节           公司简介

一、公司信息
公司的中文名称                                    北京华胜天成科技股份有限公司
公司的中文名称简称                                华胜天成
公司的外文名称                                    BEIJING TEAMSUN TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写                                Teamsun
公司的法定代表人                                  王维航(注)
    注:公司于 2014 年 3 月 14 日完成新一届董事会的换届选举,依据本公司《公司章程》规
定,公司法定代表人为公司董事长。目前公司正在办理法定代表人的变更手续。

二、联系人和联系方式
                             董事会秘书                                  证券事务代表
姓名                                                             刘欣
                                                                 北京市海淀区学清路 8 号科技财
联系地址
                                                                 富中心 A 座 10-11 层
电话                                                             010—82733988
传真                                                             010—82733666
电子信箱                                                         securities@teamsun.com.cn


三、基本情况简介
                                                  北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座
公司注册地址
                                                  10-11 层
公司注册地址的邮政编码                            100192
                                                  北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座
公司办公地址
                                                  10-11 层
公司办公地址的邮政编码                            100192
公司网址                                          http://www.teamsun.com.cn
电子信箱                                          securities@teamsun.com.cn


四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                        《中国证券报》和《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                              北京华胜天成科技股份有限公司证券部


五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
       股票种类              股票上市交易所            股票简称                   股票代码
A股                      上海证券交易所          华胜天成                600410




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六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册首次登记日期                                 2001 年 3 月 15 日
注册首次登记地点                                 北京市海淀区北四环中路 229 号
企业法人营业执照注册号                           110000005143778
税务登记号码                                     110108633713190
组织机构代码                                     63371319-0



(二)公司首次注册情况的相关查询索引
    公司首次注册情况详见 2011 年年度报告“二、公司基本情况简介”。


(三)公司上市以来,主营业务的变化情况
    公司上市以来,主营业务范围为通讯软件的技术开发、技术咨询、技术服务、
技术培训;承接通讯软件应用系统集成;销售开发后产品、计算机软硬件及外围设
备、通信设备;电子商务服务。(未取得专项许可的项目除外)。
    2005 年经营范围变更为技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训;承接计算
机信息系统集成;销售计算机软硬件、外围设备、通信设备等信息产品;提供电子
商务服务等。(未取得专项许可的项目除外)。
    2009 年经营范围增加货物进出口;技术进出口;代理进出口。


(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    公司自 2004 年上市以来主要股东为自然人股东,无控股股东。2004 年 4 月至
2009 年末,公司第一大股东为苏纲先生;2009 年末,公司第一大股东变更为王维航
先生。


 七、其他有关资料
                         名称                      致同会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务     办公地址                  北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广
所名称(境内)                                     场5层
                         签字会计师姓名            王涛、李洋




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                        第三节        会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                          本期比上
     主要会计数据                 2013 年                2012 年          年同期增       2011 年
                                                                            减(%)
营业收入                   4,816,016,513.55          5,236,811,840.05         -8.04 5,083,873,518.85
归属于上市公司股东的
                               41,763,954.73           156,710,565.41        -73.35      229,209,331.00
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净           23,889,784.50           155,199,626.39        -84.61      229,819,757.00
利润
经营活动产生的现金流
                              323,936,080.37           137,896,088.31        134.91     -286,996,952.10
量净额
                                                                          本期末比
                                 2013 年末              2012 年末         上年同期        2011 年末
                                                                          末增减(%)
归属于上市公司股东的
                           2,318,432,121.90          2,369,552,646.94         -2.16    2,296,155,679.85
净资产
总资产                     5,707,364,544.06          4,555,737,776.02         25.28    4,208,044,250.26

(二) 主要财务数据
                                                                        本期比上年同期增减
         主要财务指标               2013 年              2012 年                                2011 年
                                                                                (%)
基本每股收益(元/股)                      0.0645            0.2409                -73.23        0.3712
稀释每股收益(元/股)
扣除非经常性损益后的基本
                                            0.0369            0.2386                   -84.53     0.3722
每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                     1.78              6.72      减少 4.94 个百分点       12.49
扣除非经常性损益后的加权
                                              1.02              6.65      减少 5.63 个百分点       12.52
平均净资产收益率(%)

说明:
    根据企业会计准则的要求,按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。

二、非经常性损益项目和金额
                                                                           单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目            2013 年金额        附注(如适用)     2012 年金额        2011 年金额
非流动资产处置损益              -5,259,001.49                           -629,140.77         -560,846.64
越权审批,或无正式批准文
件,或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助,         2,461,145.70                           2,042,819.68       1,930,799.99


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但与公司正常经营业务密切
相关,符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
                            7,040,219.33                                          164,591.51
损益
因不可抗力因素,如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损

同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
                             -627,717.11                                        -1,866,057.69
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外,持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
                                                                                    24,826.00
动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
                              139,867.01                            30,241.29    1,773,170.28
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入


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除上述各项之外的其他营业
                            6,216,410.08                     -1,492,999.26      838,589.31
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
非同一控制下企业合并或有
                           12,887,429.83                       1,941,386.55   -1,014,831.79
对价调整
合并层面产生的因为通过多
次交易实现企业合并产生的                                                        -364,381.66
投资收益
少数股东权益影响额         -1,928,252.07                        -224,598.15   -1,254,635.16
所得税影响额               -3,055,931.05                        -156,770.32     -281,650.15
           合计            17,874,170.23                       1,510,939.02     -610,426.00




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                             第四节        董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年,外部形势错综复杂,全球经济进入深度转型调整期,国内面临着增长
速度放缓、结构调整难度加大和转型升级更加迫切等问题,对公司的经营业绩产生
了较大影响。回顾 2013 年,公司实现营业收入 48.16 亿元,较去年同期下降 8.04%;
实现归属于母公司所有者的净利润 4,176.40 万元,同比下降 73.35%。
    在过去的 2013 年内,公司面对外部复杂的市场深度调整环境,我们积极进行调
整和储备。有序推进自主产品、服务业务转型,加快部署“云计算”、“大数据”、“信
息安全”等新技术的研发和应用,以及智慧城市领域的产业积累,但由于传统业务
盈利能力的下降,新产品市场推广及研发等核心业务领域资源投入处于调整储备期,
使得公司业绩在转型期出现下滑,使公司进入新一轮储备调整期。
(一)主营业务分析
 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                               单位:元
科目                               本期数                 上年同期数            变动比例(%)
营业收入                             4,816,016,513.55       5,236,811,840.05             -8.04
营业成本                             4,050,240,697.64       4,368,804,560.93             -7.29
销售费用                               408,446,739.65         410,539,493.21             -0.51
管理费用                               229,564,952.30         221,220,494.82              3.77
财务费用                                51,500,817.25          27,756,410.10             85.55
经营活动产生的现金流量净额             323,936,080.37         137,896,088.31            134.91
投资活动产生的现金流量净额            -686,872,720.07        -161,402,522.42          -325.57
筹资活动产生的现金流量净额             960,566,418.57        -197,488,655.41            586.39
研发支出                                59,170,361.06          82,398,191.84            -28.19


2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析

    2013 年实现营业收入 481,601.65 万元,较去年同期的 523,681.18 万元下降
8.04%。公司主营业务收入主要由系统产品及系统集成收入、软件及软件开发收入、
专业服务收入、融资租赁业务收入构成。其中, 系统产品及系统集成收入为
262,262.69 万元,占总收入的 54.58%,较去年同期的 267,697.39 万元降低 2.03%;
软件及软件开发收入为 84,558.31 万元,专业服务收入为 130,924.74 万元,软件开
发收入同比下降 18.54%,专业服务收入同比下降 13.16%,软件开发和专业服务收入
占公司主营业务收入的比重由去年同期的 48.69%下降至 44.84%,对公司的毛利贡献
比例为 78.12%%,同比略有提升 1.32 个百分点。本年度新增融资租赁业务收入
2,794.62 万元,同比上年同期 596.91 万元,增幅 368.18%。


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                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    2013 年公司产品综合毛利率为 15.90%,比去年同期的 16.58%略有下降 0.68 个
百分点,其中,系统产品及系统集成服务毛利率为 5.67%,比去年同期 7.20%下降
1.53 个百分点,主要因 HP、IBM 业务比重上升带来产品结构的变化,以及市场竞
争因素影响系统集成业务的毛利率下降;专业服务业务的毛利率为 30.51%,比去年
同期 26.57%相比提升 3.94 百分点,随着公司服务产品成熟度的提高以及行业影响
力的增强,服务业务的盈利水平有进一步提升;软件及软件开发收入的毛利率为
22.73%,较去年同期 25.35%降低 2.62 个百分点,公司基于云计算、移动互联网等
技术的软件业务仍处于投入期,产品成熟度和规模效益尚未形成,以及新产品推广
等因素,毛利率水平有所下滑。公司业务发展日趋多元化,本期融资租赁业务带来
的收入独立披露,此项业务毛利率为 60.84%。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    本报告期系统产品收入与上年同比下降 5,434.69 万元,同比降幅 2.03%,主要
是系统产品及系统集成收入下降。软件及软件开发收入较去年同期减少 19,246.84
万元,同比减少 18.54%。专业服务收入较去年同期减少 19,835.47 万元,同比减少
13.16%。主要是销售量下降影响。
(3)订单分析
    2013 年,全年累计签订合同 58.03 亿元人民币,同比下降 2.68%。
    最近三年各季度签单情况如下:
                                                   单位:百万元人民币
 年度    第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 小计
 2013 年     1,117    1,540    1,182    1,964  5,803
 2012 年     1,105    1,542    1,436    1,880  5,963
 2011 年       994    1,382    1,293    1,991  5,660

(4) 新产品及新服务的影响分析
    2013 年,公司在技术创新方面继续围绕战略转型和技术升级开展产品研发和技
术创新工作。随着云计算、物联网、大数据等新兴技术的快速发展与广泛应用,新
业务创新和传统业态颠覆速度加快,为应对和紧跟这一变化趋势,公司大力开展技
术创新和业务模式创新,以智能计算为核心,垂直整合公司内部云计算、物联网、
大数据技术,形成全新的技术体系和产品体系。以分布式计算和存储技术为核心,
开展云计算基础架构技术与产品创新,形成系列云基础架构产品。
    2013 年公司正式对外发布了 IT 服务业务线品牌——“成.服务”。“成.服务”
是公司在 IT 服务领域十几年耕耘和实践总结出的智慧结晶,也是完善公司品牌管理
体系、实现业务线精细化管理的重要手段
     2013 年年中公司正式推出中国首家 OpenStack 服务中心。OpenStack 服务中心
成员企业由华胜天成、Intel、Canonical、Rackspace、中国开源云联盟(COSCL)
等共同组建,其中公司是中国第一个支持 OpenStack 的云计算综合服务提供商。中
国 OpenStack 服务中心的成立,降低云计算平台建设的门槛,极大推动我国云计算


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                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



产业的发展,对促进产业升级有着深远意义。
    截止至报告期末,公司重点云计算产品“天成云机”实现了重要的产品突破并
得到市场的广泛认可。通过研发团队的不懈努力,天成云机系列产品分别衍生出虚
拟化一体机、数据存储一体机及桌面虚拟化一体机满足了多元化云计算市场的需求。
(5)主要销售客户的情况
    公司前 5 名客户销售额 64,728.65 万元,占年度销售总额的 13.43%。
3、成本
 (1)成本分析表
                                                                           单位:元
                                                                   本期金额较上年同
 分产品        本期金额                上年同期金额
                                                                   期变动比例(%)
 主营成本          4,050,240,697.64          4,368,804,560.93                 -7.29

 (2)主要供应商情况
    公司向前五名供应商采购金额合计:1,523,464,276.00 元,占采购总额比重:
44.43%。
4、费用
                                                               单位:元
项目           2013 年            2012 年              变动比例(%)
销售费用         408,446,739.65     410,539,493.21               -0.51
管理费用         229,564,952.30     221,220,494.82                3.77
财务费用          51,500,817.25      27,756,410.10               85.55

    2013年,公司运营费用支出68,951.25万元,比去年同期65,951.64万元增长
4.55%,运营费用增长背离营业收入的下降,导致费用率由去年同期的12.59%上升至
14.32%,增加1.73个百分点。2013年公司销售费用同比下降0.51%,销售费用率由上
年同期的7.84%上升到8.48%,同比增加0.64个百分点;管理费用同比增长3.77%,管
理费用率由上年同期的4.22%上升至4.77%,销售和管理费用的增长主要原因是公司
加大业务转型升级的投入,在市场推广及研发上投入资源增加。财务费用由去年同
期的2,775.64万元上升至5,150.08万元,增长85.55%,主要由于发行债券带来利息
支出上升所致。2013年公司在业务下滑情况下仍面临经营成本持续增加的压力,公
司将通过制定一套基于净利润、责权利一致、简捷明了的销售业绩考核方法来扁平
化销售体系组织架构,缩短销售管理决策链,降低销售管理成本,强化资源投入与
业绩贡献匹配控制,来加强费用控制,提升公司整体管理水平和运营效率。
 5、研发支出
(1) 研发支出情况表
                                                                          单位:元


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         本期费用化研发支出                                                          18,049,329.93
         本期资本化研发支出                                                          41,121,031.13
         研发支出合计                                                                59,170,361.06
         研发支出总额占净资产比例(%)                                                        2.37
         研发支出总额占营业收入比例(%)                                                      1.23


     6、 现金流
                                                                                           单位:元
 项目                                      2013 年                2012 年                 变动比例(%)
 经营活动产生的现金流量净额(元)            323,936,080.37          137,896,088.31              134.91
 投资活动产生的现金流量净额(元)           -686,872,720.07         -161,402,522.42             -325.57
 筹资活动产生的现金流量净额(元)            960,566,418.57         -197,488,655.41              586.39

          2013 年公司现金净流量为 59,762.98 万元,同比增加 81,862.49 万元,其中,
     经营活动现金净流量为 32,393.61 万元,同比增加 18,604.00 万元;投资活动现金净
     流 量 为 -68,687.27 万 元 , 同 比减 少 52,547.02 万 元 , 筹 资活 动 现 金净 流 量 为
     96,056.64 万元,同比增加 115,805.51 万元。
         2013 年公司经营活动现金净流量继续实现盈余,同比增加 18,604.00 万元,经
     营性现金流状况显著改善的原因主要为收销售货款增加,销售收现率明显提高,促
     进现金周转进入良性循环。投资活动现金净流量下降,主要由于融资租赁购建固定
     资产所导致;筹资活动现金净流量同比大幅增加,主要由于发行债券以及借款增加
     所致。


     (二) 行业、产品或地区经营情况分析
         1、主营业务分行业、分产品情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
                                                                            营业收入比    营业成本比
                                                                                                        毛利率比上年增减
分产品           营业收入               营业成本               毛利率(%) 上 年 增 减   上年增减
                                                                                                        (%)
                                                                            (%)           (%)
系统产品及系统       2,622,626,949.17       2,473,866,399.03          5.67        -2.03         -0.41   减少 1.53 个百分点
集成服务
软件及软件开发         845,583,067.62         653,382,503.22         22.73       -18.54        -15.68   减少 2.62 个百分点

专业服务收入         1,309,247,384.17         909,746,220.43         30.51       -13.16        -17.82   增加 3.94 个百分点

融资租赁业务收
                        27,946,246.28          10,942,708.04         60.84       368.18      2,093.96   减少 30.80 个百分点

     2、 主营业务分地区情况
                                                                              单位:元 币种:人民币


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地区                      营业收入                 营业收入比上年增减(%)
北方区                            2,519,596,754.38                      2.87
华东区                              174,040,397.57                   -47.39
华南区                              359,390,088.36                   -21.43
西区                                561,029,801.56                   -11.92
港澳台及东南亚地区                1,191,346,605.37                   -12.02
合计                              4,805,403,647.24                     -8.09
 (三)资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
                                                                                   单位:元
                                        本期期末数                       上期期末数     本期期末金额
项目名称             本期期末数         占总资产的    上期期末数         占总资产的     较上期期末变
                                        比例(%)                        比例(%)      动比例(%)
货币资金             1,333,060,032.74         23.36     780,419,871.08          17.13            70.81
应收票据               116,419,143.06          2.04     183,534,910.93           4.03           -36.57
其他应收款              76,446,700.22          1.34      48,218,325.40           1.06            58.54
一年内到期的非流动
                       231,365,636.64         4.05       47,018,228.06          1.03           392.08
资产
其他流动资产           108,315,114.16         1.90       48,060,063.17          1.05           125.37
长期应收款             321,880,944.02         5.64      107,615,340.38          2.36           199.10
长期股权投资            15,247,639.28         0.27       25,346,744.39          0.56           -39.84
投资性房地产            42,179,195.89         0.74       14,399,718.52          0.32           192.92
在建工程                55,665,333.73         0.98                   0          0.00           100.00
无形资产               244,818,654.40         4.29      104,044,051.08          2.28           135.30
长期待摊费用             2,245,080.95         0.04        4,190,422.22          0.09           -46.42
其他非流动资产         217,103,938.38         3.80                   0          0.00           100.00
应付利息                43,040,000.01         0.75                   0          0.00           100.00
其他应付款             140,856,165.38         2.47       87,651,564.81          1.92            60.70
一年内到期的非流动
                       159,184,460.03         2.79       28,705,995.66          0.63           454.53
负债
其他流动负债            25,103,938.01         0.44                   0          0.00           100.00
长期借款               215,928,624.54         3.78      138,102,507.22          3.03            56.35
应付债券               892,796,246.45        15.64                   0          0.00           100.00
长期应付款                          0         0.00       21,892,707.67          0.48          -100.00
负债和股东权益总计   5,707,364,544.06       100.00    4,555,737,776.02        100.00            25.28

(1)货币资金期末余额 1,333,060,032.74 元,较期初增加 70.81%,主要是本期发行
公司债券所致;
(2)应收票据期末余额 116,419,143.06 元,较期初减少 36.57%,主要是本期应收票
据到期所致;
(3)其他应收款净值期末余额 76,446,700.22 元,较期初增加 58.54%,主要是期末大
额保证金增加所致;
(4)一年内到期的非流动资产期末余额 231,365,636.64 元,较期初增加 392.08%,主
要是本期一年到期的融资租赁应收款增加所致;

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                   北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




(5)其他流动资产期末余额 108,315,114.16 元,较期初增加 125.37%,主要是本期持
有待售资产增加所致;
(6)长期应收款期末余额 321,880,944.02 元,较期初增加 199.10%,主要是随着公司
业务发展多元化,本期融资租赁业务规模增加所致;
(7)长期股权投资净值期末余额 15,247,639.28 元,较期初减少 39.84%,主要是本期
处置子公司所致;
(8)投资性房地产净值期末余额 42,179,195.89 元,较期初增加 192.92%,主要是本
期自用固定资产转为投资性房地产所致;
(9)在建工程期末余额 55,665,333.73 元,较期初增加 100.00%,主要是本期科研大
楼项目开工所致;
(10)无形资产净值期末余额 244,818,654.40 元,较期初增加 135.30%,主要是为科
研大楼项目新增土地使用权所致;
(11)长期待摊费用期末余额 2,245,080.95 元,较期初减少 46.42%,主要是随着摊销
进行,摊销金额占剩余摊销金额比例升高所致;
(12)其他非流动资产期末余额 217,103,938.38 元,较期初增加 100.00%,主要是本
期融资租赁业务购置设备款增加所致;
(13)应付利息期末余额 43,040,000.01 元,较期初增加 100.00%,主要是本期发行公
司债券应付利息增加所致;
(14)其他应付款期末余额 140,856,165.38 元,较期初增加 60.70%,主要是本期融资
租赁保证金增加所致;
(15)一年内到期的非流动负债期末余额 159,184,460.03 元,较期初增加 454.53%,
主要是长期借款增加所致;
(16)其他流动负债期末余额 25,103,938.01 元,较期初增加 100.00%,主要是本期持
有待售金融负债增加所致;
(17)长期借款期末余额 215,928,624.54 元,较期初增加 56.35%,主要是由于融资租
赁业务扩大增加银行借款所致;
(18)应付债券期末余额 892,796,246.45 元,较期初增加 100.00%,主要是本期发行
了公司债券所致;
(19)长期应付款期末余额 0.00 元,较期初减少 100.00%,主要是本期重分类至一年
内到期非流动负债所致。

2、 损益表情况分析表

     项目          期末余额           年初余额         差额             比例 (%)
营业税金及附加    10,114,971.55     25,530,285.54      -15,415,313.99     -60.38
财务费用          51,500,817.25     27,756,410.10       23,744,407.15      85.55
资产减值损失      31,221,015.88      5,671,912.03       25,549,103.85     450.45


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营业外收入        35,219,612.08      14,726,782.19        20,492,829.89   139.15
营业外支出         1,505,955.16       4,174,282.92        -2,668,327.76   -63.92

(1)营业税金及附加本期金额 10,114,971.55 元,较上期减少 60.38%,主要是营
业税改增值税后减少所致;
(2)财务费用本期金额 51,500,817.25 元,较上期增加 85.55%,主要是本期计提
公司债券利息所致;

(3)资产减值损失本期金额 31,221,015.88 元,较上期增加 450.45%,主要是本期
坏账准备增加所致;

(4)营业外收入本期金额 35,219,612.08 元,较上期增加 139.15%,主要是本期非
同一控制下企业合并或有对价调整增加所致;

(5)营业外支出本期金额 1,505,955.16 元,较上期减少 63.92%,主要是本期或有
对价及预计负债减少所致。

(四) 核心竞争力分析
1、技术优势
    通过多年的行业服务经验积累,公司已形成较强的技术优势,已连续多年被认
定为国家规划布局内重点软件企业。通过自主研发,公司已形成软件著作权 340 余
项,拥有较为齐全的行业内主要资质,包括“CMMI MATURIYT LEVEL3”、“计算机信
息系统集成一级资质”、“涉及国家秘密的计算机信息系统集成甲级资质注”等。
2、人才优势
    公司拥有一批长期从事电信和金融行业的信息技术应用开发的行业专家,在行
业背景和客户服务经验方面具有深厚的积累。同时,公司还拥有一批资深的系统分
析员和软件开发人员,包括获得高级工程师职称、获得工业和信息化部认证的高级
项目经理和项目经理共计 70 余名。
3、市场优势
    公司与国内各主要电信运营商、电信设备制造商及金融行业的部分重点用户建
立了相互信任和密切的合作关系,在行业客户中享有较高的信誉度。另外,公司已形
成了覆盖华北、华东、华中、华南和西北的全国大部分大中城市和地区的营销和服
务网络。利用全面的服务网络和成熟的项目管理体系,公司能够为行业用户的全国
性的应用项目提供全方位的及时服务。
4、品牌优势
    华胜天成自 2007 年开始向软件和服务转型起就越来越重视公司的品牌建设,
并将其作为转型的利器之一,其在战略品牌、业务品牌、产品品牌、个人品牌、活
动品牌、企业社会责任等方面都有了体系化的建设。在“2013 中国软件和信息技术
服务业品牌大会”中荣获“2013 中国软件和信息技术服务业最有价值品牌”,并凭
借在 IT 服务、云计算、大数据、智慧城市等领域突出表现,以 70.6 亿元的品牌价

                                        16
                                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



       值高居入选企业排行榜首位。
       (五)投资状况分析
       1、对外股权投资总体分析
                                                                                单位:万元 币种:人民币
         报告期内投资额                                                                           8,020.30
         投资额增减变动数                                                                        -7,760.05
         上年同期投资额                                                                          15,780.35
         投资额增减幅度(%)                                                                          -49.18

       持有其他上市公司股权情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币

                                           占该公
               证 券                       司股权                                       报告期所有者    会 计 核   股 份
证券代码                最初投资成本                期末账面价值       报告期损益
               简称                        比 例                                        权益变动        算科目     来源
                                           (%)

               自 动                                                                                    长 期 股
HK0771                  241,696,003.00     67.05      219,112,658.23    7,433,129.80    -1,215,062.40              购买
               系统                                                                                     权投资


合计                    241,696,003.00     /          219,112,658.23    7,433,129.80    -1,215,062.40   /          /



       2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
         (1)委托理财情况
               本年度公司无委托理财事项。
         (2)委托贷款情况
               本年度公司无委托贷款事项。
         (3)其他投资理财及衍生品投资情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
          序号         公司名称         银行名称    理财期限       累计发生额            累计理财收益

           1                            浦发银行     半年内        200,000,000.00                443,170.88

           2                            招商银行     半年内        330,000,000.00                952,120.58
           3     北京华胜天成科技       中国银行     半年内        200,000,000.00                216,986.30
           4     股份有限公司           东亚银行     半年内        100,000,000.00                586,666.67
           5                            北京银行     半年内        215,000,000.00              1,370,657.53
           6                            平安信托     半年内        200,000,000.00              2,186,301.36
           7     南京华胜天成信息       招商银行     半年内         64,850,000.00                 46,744.92


                                                              17
                             北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告


        技术有限公司

   8    北京交大思源科技        交行        半年内          3,000,000.00             17,835.62
   9    有限公司                建行        半年内         23,700,000.00            149,955.61
  10    广州石竹计算机软      广州银行      半年内          2,000,000.00                 8,140.35
  11    件有限公司            招商银行      半年内         17,000,000.00             73,126.07
  12                          广州银行      半年内          9,000,000.00             57,140.71
        广州皓竹软件有限
  13                          招商银行      半年内         11,000,000.00             53,786.88
        公司
  14                          平安银行      半年内         57,000,000.00            301,613.65
        摩卡软件(天津)有
  15                          中国银行      半年内         46,400,000.00             20,118.74
        限公司
        南京华胜天成计算
  16                          招商银行      半年内         51,500,000.00             61,361.64
        机技术有限公司
        杭州万坤信息技术
  17                          兴业银行      半年内         50,000,000.00             68,661.38
        有限公司
  18                          中国银行      半年内             说明(2)             15,929.10
  19                          广发银行      半年内         63,000,000.00            274,723.26
        华胜天成(中国)融
  20                          招商银行      半年内         10,000,000.00             11,506.85
        资租赁有限公司
  21                         厦门国际银行   半年内         10,000,000.00             19,850.68
  22                          招商银行      半年内         30,000,000.00             32,219.18
        浙江兰德纵横网络
  23                          浦东展行      半年内         11,000,000.00             71,601.37
        技术有限公司

       说明:
    (1)2013 年 4 月 20 日,公司召开 2013 年第一次临时董事会会议,审议通过了
《关于运用公司闲置资金进行现金管理》的议案。公司在保证主业正常经营,资金
安全的前提下,选择适当的时机利用闲置资金进行现金管理,并授权财务总监负责
风险管理和控制。
    (2)华胜天成(中国)融资租赁有限公司中国银行理财产品系 2012 年购买,
2013 年本金无支出,故只体现收益。
       (3)理财投资本期累计发生额为滚动投资累计金额。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                                                           尚未使用募集
募集年     募集方      募集资金总      本年度已使用       已累计使用募      尚未使用募
                                                                                           资金用途及去
份         式          额              募集资金总额       集资金总额        集资金总额
                                                                                           向
           非公开                                                                          广州石竹募集
2011                    48,746.82            7,306.41         49,431.34         121.50
           发行                                                                            资金专户存储

2013       公司债       89,190.00           89,190.00         89,190.00              0



                                                     18
                                  北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




          合计    /         137,936.82           96,496.41       138,621.34          121.50       /



             2011 年 7 月 14 日,公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京华胜天
         成科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2011]1077 号),核准公司
         非公开发行不超过 4,416 万股新股。公司于 2011 年 9 月 1 日以非公开发行的方式向
         6 位特定投资者发行 39,034,003 股新股,特定投资者均以现金认购。2011 年 9 月 2
         日,京都天华会计师事务所有限公司出具了京都天华验字(2011)第 0162 号验资报
         告。根据验资报告,募集资金净额为 48,746.816485 万元。
             公司 2012 年正式启动的发行公司债券项目已于 2013 年 3 月发行完毕。本次发
         行公司债券募集资金共为人民币 900,000,000 元,票面利率 5.8%。扣除应支付给主
         承销商的发行费用 8,100,000 元后实际收到资金净额为人民币 891,900,000 元,本
         次发行的债券为固定利率债券,第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售
         选择权。还本付息的期限和方式为到期一次还本。即利息每年支付一次,最后一期
         利息随本金一起支付。上述款项业经致同会计师事务所于 2013 年 3 月 20 日出具致
         同验字[2013]第 110za0037 号验资报告验证。详见公司于 2013 年 3 月 11 日在上海
         证券交易所披露的《华胜天成 2012 年公司债券(第一期)发行公告》、《华胜天成
         公开发行公司债券募集说明书》,2013 年 3 月 28 日披露的《华胜天成 2012 年公司
         债券(第一期)上市公告书》
              2013 年 6 月,中诚信证券评估有限公司对本公司发行的“12 华天成”公司债券
         (债券代码:122197)的信用状况进行了跟踪分析。中诚信证券评估有限公司在对本公
         司 2012 年经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上,出具了《北京华胜天
         成科技股份有限公司 2012 年公司债券跟踪评级报告(2013)》,维持本公司主体信
         用等级为 AA,评级展望为稳定;维持本公司本期债券信用等级为 AA。
             公司本报告期尽管经营业绩与 2012 年同期相比下滑,但不存在影响债券本息偿
         付的情况。
         (2)承诺项目使用情况
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                                                             变更
                                                                                                      未达   原因
                                                          是否                                是否    到计   及募
                  是否   募集资   募集资金   募集资金
                                                          符合   项目   预计收   产生收益     符合    划进   集资
  承诺项目名称    变更   金拟投   本年度投   实际累计
                                                          计划   进度     益       情况       预计    度和   金变
                  项目   入金额     入金额   投入金额
                                                          进度                                收益    收益   更程
                                                                                                      说明   序说
                                                                                                               明
云计算环境下的信
息融合服务平台建 否      19,360       0.06   19,360.00    是            22,330   22,329.23   是
设及市场推广项目
面向“服务型城市”
的新一代信息整合 否      15,950   1,903.10   15,450.00    是            13,206    7,913.49   是
解决方案


                                                         19
                                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



数据治理软件及行
                     否        9,200   2,526.06    8,818.01    是            11,528   3,644.42   是
业解决方案
软硬一体化的 IT 资
源和机房监控产品     否        6,000   2,877.19    5,803.33    是             8,250   2,420.83   是
研发及推广项目
      合计                /   50,510   7,306.41   49,431.34         /   /    55,314      /            /   /   /

          注:
              鉴于本次非公开募集资金总额与承诺投资项目总额基本一致,扣除承销佣金、
          保荐费用等中介费用后,募集资金净额小于承诺投资总额,该差额由华胜天成自有
          资金补足。按募投项目实际投入口径统计,截至 2013 年末,包括募集资金及自有资
          金在内,公司实际投入金额为 50,261.28 万元,其中云计算环境下的信息融合服务
          平台建设及市场推广项目实际投入金额 19,360 万元;面向“服务型城市”的新一代
          信息整合解决方案实际投入金额 15,950 万元;数据治理软件及行业解决方案实际投
          入金额 9,078.90 万元;软硬一体化的 IT 资源和机房监控产品研发及推广项目实际
          投入金额 5,872.38 万元。其中公司募集资金项目实际投入金额为 8,136.28 万元。
              按募集资金使用口径统计,2013 年度公司募集资金实际投入金额为 7,306.41
          万元。截至 2013 年 12 月 31 日,本公司募集资金累计直接投入募投项目款为
          49,431.34 万元,其中累计投入募集资金净额为 48,625.32 万元,累计投入募集资
          金产生的利息收入扣除手续费的金额为 806.02 万元。尚未使用的募集资金净额为
          121.50 万元,专户存储于广州石竹募集资金专用账户。(以下解释说明仅按使用的
          募集资金口径,未包括公司自有资金投入部分)
                 ①云计算环境下的信息融合服务平台建设及市场推广项目
              截止 2013 年底,已完成投资 19,360 万元,本年实现收益 9,249.23 万元,累计
          产生收益 22,329.23 万元。公司已先后承接了辽宁移动、贵州移动、内蒙移动、甘
          肃移动、民生银行等多个云计算建设项目。
                 ②面向“服务型城市”的新一代信息整合解决方案
              本项目的目标是为地方政府的政府职能向“服务型政府”转型的过程中提供信
          息化支撑。截止 2013 年底,已完成投资 15,450 万元,本年实现收益 5,127.49 万元,
          累计产生收益 7,913.49 万元。公司已先后承接了民生信用卡成都中心建设、北京燃
          气网络改造、北京电视台高清一期等项目。
                 ③数据治理软件及行业解决方案
               本项目的目标是建设面向大型企业的数据治理方案。截止 2013 年底,已完成投
          资 8,818.01 万元,本年实现收益 2,155.42 万元 ,累计产生收益 3,644.42 万元。
          公司已先后承接了中国邮政北京速递物流时限监控系统、中国移动 2013 年统计查询
          系统需求变更、南方航空支撑决策系统一体机项目等项目。
                 ④软硬一体化的 IT 资源和机房监控产品研发及推广项目
              该项目包括两个产品的开发:一是一款即插即用的软硬一体设备;二是软硬一
          体的开放式机房监控管理平台。截止 2013 年底,已完成投资 5,803.33 万元,本年


                                                              20
                                  北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



      实现收益 1,648.83 万元,累计产生收益 2,420.83 万元。公司已先后承接了江西南
      昌市中级人民法院、无锡城市云计算中心有限公司、江苏省检验检疫局、黑龙江出
      入境检验检疫局、武汉铁路局、晋城银行等多家单位的资源监控等项目。
      注:
           经 2012 年 4 月 9 日召开的公司第四届董事会第五次会议和 2011 年年度股东大
      会审议通过,公司“数据治理软件及行业解决方案”项目的实施主体由公司独自实
      施主体变更为由公司及公司子公司广州石竹计算机软件有限公司共同实施。本次变
      更仅变更实施主体,将原项目由公司本部独立承担,变更为公司与广州石竹共同承
      担。
      募集资金投资项目变更后相关预算如下:
      项目名称          研发方向                募集资金运用           用途划分                  实施地点
      数据治理软件      元数据接口管理软        500 万元               研发投资                  广州石竹
      及行业解决方      件升级与开发
      案项目            数据质量系统管理        1000 万元              研发投资                  华胜天成
                        软件升级与开发

          本次共同实施方式的原则为:公司根据研发方向的分工将部分研发任务交由广
      州石竹承担,并与之签订委托开发协议。研发成果由公司及广州石竹共同享有,并
      共同承担相应产品的市场拓展。
          广州石竹已针对本次募集资金的研发项目设立专项账户,并纳入三方监管协议
      范围。
             截至本报告期末,数据治理软件及行业解决方案项目已累计投入 8,818.01 万
      元。
      4、主要子公司、参股公司分析参股公司经营情况
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
公司名称     经营范围                           注册资本金           收入              净利润              净资产
             许可经营项目:无
             一般经营项目:技术开发、技术咨询、
北京华胜天
             技术服务;计算机技术培训;计算机
成软件技术                                                3,855             8,478.64        -1,329.38               17,976.41
             系统集成;销售计算机软、硬件及外
有限公司
             围设备、通讯设备;货物进出口、技
             术进出口、代理进出口
华胜天成科
             计算机与通讯产品的销售和技术服     40,921.9448 万港
技(香港)                                                              206,651.07              1,668.35            63,662.60
             务,计算机与通讯系统集成服务                     元
有限公司
华胜天成科
             计算机与通信软、硬件产品的开发、
技(美国)                                            95 万美元                   0                -4.65               20.62
             生产与服务
有限公司
             研究开发销售多媒体通讯终端、系
北京飞杰信
             统,并提供各种及时通讯服务,同时
息技术有限                                                   1,000          4,305.97            -440.68              2,455.18
             兼营相关的电信增值业务及其他贸
公司
             易业务
北京交大思   技术开发、技术转让、技术咨询、技                 500           1,002.12              63.76              1,224.50


                                                        21
                                  北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



源科技有限   术培训;销售电子计算机软硬件及外
公司         部设备、机械电器设备等
深圳华胜天   通讯软件、计算机软硬件及外围设
成信息技术   备、通迅设备的技术开发、技术咨询、              2,000        172.07          -318.48          1,032.72
有限公司     技术服务、销售;应用系统集成
             许可经营项目:无。一般经营项目:
南京华胜天   计算机技术开发、技术咨询、技术服
成信息技术   务;承接计算机信息系统集成;计算                5,000     14,352.43        -1,022.94          3,486.05
有限公司     机软硬件及外围设备;通信设备的销
             售;电子商务服务
             计算机软件开发及技术咨询、技术服
成都华胜天
             务;计算机系统集成;销售计算机软
成信息技术                                                   2,000            0           -363.01           563.17
             硬件、通信设备(不含无线电发射设
有限公司
             备)并提供技术服务
广州石竹计   电子计算机软件、硬件的设计、开发、
算机软件有   技术服务,计算机软件及硬件、通信                 100       4,136.99         1,844.44          8,901.68
限公司       设备的销售及售后
北京华胜天
             许可经营项目:无 一般经营项目:
成股权投资
             项目投资;投资管理(未取得行政许                 300           0.00             0.99           300.99
中心(有限
             可的项目除外)
合伙)

      5、非募集资金项目情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                     本年度投入金    累计实际投入     项目收益情况
      项目名称                            项目金额      项目进度
                                                                     额              金额             (注)
      南京华胜天成信息技术有限公司         50,000,000   已出资          20,000,000       50,000,000   -6,089,242.98
      天津华胜天成软件技术有限公司          4,750,000   已出资           2,850,000       4,750,000    -1,535,093.77
      浙江兰德纵横网络技术有限公司         27,126,900   已出资          24,414,210      24,414,210    11,596,870.81
      天津华胜天成信息技术有限公司         12,000,000   已出资          12,000,000      12,000,000      -128,083.65
      南京华胜天成计算机技术有限公司       35,000,000   已出资          11,670,000      11,670,000    -4,459,353.30
      深圳华胜均衡科技有限公司              4,000,000   已出资           4,000,000       4,000,000      -634,109.07
      其他                                  5,662,085   已出资           5,268,831       5,268,831         -215,842
      合计                                138,538,985   /               80,203,041     112,103,041       -1,464,854

          (1)2013 年 7 月 9 日,公司召开 2013 年第三次临时董事会,会议审议通过《关
      于向南京华胜天成信息技术有限公司增资的议案》、《关于投资设立南京华胜天成
      计算机技术有限公司的议案》和《关于收购浙江兰德纵横网络技术有限公司的议案》。
             本公司向公司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司增资 2,000 万元。
          本公司以全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司为主体,以自有资金
      3,500 万元人民币与陈晓棠共同投资,成立南京华胜天成计算机技术有限公司。截
      至本报告期末,南京华胜天成信息技术有限公司对南京华胜天成计算机技术有限公
      司实际出资额为 1,167 万元。
          本公司拟以控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司为主体,以不超过
      2712.69 万元的自有资金收购浙江兰德纵横网络技术有限公司 51%的股权。截至本报
      告期末,软件公司对浙江兰德纵横网络技术有限公司实际出资额为 2,441.42 万元。


                                                        22
                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    (2)经本公司之控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司 2012 年第一次临
时股东会于决议审议通过北京华胜天成软件技术有限公司以自有资金 475 万元,与
周培勇、汪洋、陈建强共同在天津设立天津华胜天成软件技术有限公司。公司持股
比例为 95%。截至本报告期末,天津华胜天成软件技术有限公司实际出资额为 475
万元。其中,北京华胜天成软件技术有限公司本年度出资 285 万元。
    (3)经本公司之控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司 2013 年第一次临
时股东会决议审议通过,北京华胜天成软件技术有限公司以自有资金 1200 万元在天
津成立天津华胜天成信息技术有限公司。公司持股比例为 100%。截至本报告期末,
天津华胜天成信息技术有限公司实际出资额为 1,200 万。
    (4)经本公司之控股子公司南京华胜天成信息技术有限公司 2013 年第一次临
时股东会决议审议通过,南京华胜天成信息技术有限公司以自有资金 400 万元与刘
向军、江榕和汲宏昌共同出资,在深圳设立深圳华胜均衡科技有限公司,持有该公
司 40%股权,开展融资信息化服务平台业务。截至本报告期末,深圳华胜均衡科技
有限公司实际出资额为 400 万。
    注:本项目收益为归属于母公司的收益。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
     (一)行业竞争格局和发展趋势
    2013 年里,中国云计算市场已经快步经历了概念导入期和准备期,呈现出大爆
发的产业化格局。在政府的监管下,云计算服务提供商与软硬件、网络基础设施服
务商以及云计算咨询规划、交付、运维、集成服务商、终端设备厂商等一同构成了
较为完善的云计算产业生态链。与此同时随着互联网、移动互联网与物联网的革命
性迸发,大数据成为重要的战略性资源、国家竞争的前沿以及产业竞争力和商业创
新的源泉。借助云计算、物联网与大数据等领域技术,我国构建“智慧城市”的步
伐正在逐步加快。
     (二)公司发展战略
    随着信息化产业上升到国家战略的核心地位,众多领域遇到难得的政策性发展
机遇,产业发展进入到新一轮的快车道,可以预见在 2014 年中,云计算、大数据、
信息安全、物联网、智慧城市等关键领域投资规模将呈现爆发性增长的趋势,这将
给公司的整体业务带来发展机遇。
    公司将围绕“大集成、大安全、大数据、大服务”来构建核心业务体系,保持
在电信、邮政行业的优势地位的同时,大力进军金融行业、政府行业、能源行业,
使公司保持经营业绩持续增长。
    借助公司在系统集成领域的品牌价值,构建并推广 Teamsun 系统集成 2.0 品牌,
将传统简单打包上线的系统集成模式,转变为跨界的集成型解决方案,为客户提供
简单、低成本、安全、可扩展的一体化解决方案。同时,更多地注入自主知识产权
和品牌应对新一轮市场机会。
    借助公司当前在安全领域的品牌影响力,夯实亚太市场的优势地位,大力拓展

                                        23
                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



欧美信息安全领域市场,并尽快推出面向云化市场并兼容移动互联网的端到端认证、
安全监控、审计解决方案,抢占新一轮信息安全市场空间。
    公司将充分发挥公司在传统数据分析和数据治理领域的优势,将传统解决方案
向大数据领域逐渐迁移。同时锁定多个面向智慧城市、环保等领域的专业化解决方
案推向市场。
    公司作为中国卓越的 IT 综合服务提供商,拥有十余年的 IT 服务经验,是中国
最早提出 IT 服务产品化的公司。基于“客户导向”的经营理念以及“合作联盟”的
战略指导,以为企业及政府提升 IT 核心能力为使命,以卓越的解决方案、对客户业
务的深刻理解以及高效密集的服务交付网络,一直以来为客户提供贯穿其 IT 建设整
个生命周期的“一站式”的 IT 服务。面向未来公司将进一步整合公司在 IT 服务领
域的经营和优势,面向云计算、大数据及移动互联网和智慧城市领域,进一步形成
端到端的服务体系。
    综合各方面因素,2014 公司业务发展的主要预期目标是:业务收入同比增长 4%,
实现归属于母公司的净利润 180%的增长。
(三) 经营计划
    为完成以上目标,在2014年公司要着力在业务方面、管理方面做好以下工作:
    1、在业务方面:
    公司在 2014 年将重点聚焦云计算、智慧城市、大数据、信息安全及国家重点发
展自主可控 IT 产业大潮所带来的重大商业机会。锐意创新,加强资源优化配置、进
军战略性新兴产业为突破口,加快布局培育市场格局。
    在新一轮的黄金市场机遇面前,公司将紧紧把握产业趋势,借助积淀多年的自
主云计算产品和业界领先的云服务能力,构筑自主可控的“大集成”云计算解决方
案体系和端到端面向云环境的“大服务”能力。并希望借公司品牌价值和渠道优势
快速布局市场,形成一定的优势地位。
    2、在管理能力提升方面:
    公司在 2014 年将尝试将企业划分为多个独立业务单元。每个业务单元自行制订
计划,独立核算,持续自主成长,让每一位员工成为主角,“全员参与经营”,打
造有战斗力有热情的集体,充分发掘个人的主观能动性,依靠全体智慧和努力完成
公司经营目标,实现公司的新一轮快速发展
    通过划小业务核算单元,简化流程并加大授权,强化管理会计对小单元的核算
与业绩追踪,将员工的收入分配与价值创造紧密的链接在一起,并定期弹性调整,
提高了内部分配的公平性和激励的及时性,也有助于控制各项成本,直接提升公司
运营效率。
    公司将继续秉承公司“服务、执行、合作、创新”的企业精神,提倡以德为先、
实干进取的工作理念,加强公司的企业文化建设,使公司继续保持和谐高效的工作
氛围,使公司各级员工焕发出新的工作热情和斗志,建立科学的考核体系、建立健
全选人、用人、育人、留人的机制,贯彻落实可持续发展政策,对公司人员结构进

                                          24
                   北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



行统筹与优化,体现公司“以人为本”的核心理念,提升员工的稳定性和积极性,
使员工更具积极向上的精神面貌,保障企业稳定成长。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    为实现 2014 年经营目标,公司的资金主要用于研发、销售等日常经营活动等。
经测算,账面资金可以满足公司日常经营活动的需要。
(五)可能面对的风险
    1、市场竞争加剧的风险
    目前,公司的主营业务主要由系统产品及系统集成服务、软件及软件开发业务
及专业服务业务组成。凭借良好的品牌效应、优秀的服务水平公司已赢得了市场的
广泛认可,且随着社会经济的发展及信息需求的不断扩大,信息技术市场的容量还
会不断扩大。然而,近年来,我国信息技术行业发展迅猛,使得公司产品与服务面
临越来越大的市场竞争风险,如果公司不能够在产品、服务水平和营销策略等方面
适应市场竞争状况的变化,公司将可能在市场竞争中无法保持自身的竞争优势和已
有的市场份额,经营业绩亦会随之波动。公司将通过为客户提供综合的全方位的解
决方案和优质服务提高在市场中的竞争力,同时进一步拓展产品的应用领域,满足
不同层次客户的需求。
    2、技术人员变动风险
    随着公司业务规模的不断扩大以及行业竞争的日趋激烈,公司可能在人才的吸
引和保留方面面临压力。针对人力资源风险,公司一方面面向国内外,引进一批掌
握核心技术、能实施重要产业化项目的行业领军人才,着力解决中高端人才匮乏的
状况。另一方面,在内部通过增强对核心人才的吸引、培养和保留,提升人才获取
能力,为公司持续发展提供了人才储备和保障。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用


(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用


(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用


四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

                                       25
                         北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    报告期内,公司严格执行《公司章程》中规定的现金分红政策,于 2013 年 7
月实施了 2012 年度利润分配及资本公积金转增股本方案,共计分派现金红利
6,460.34 万元。公司现金分红比例符合《公司章程》中的规定。在股东大会审议利
润分配方案时,公司为中小股东提供了充分表达意见和诉求的机会,认真听取股东
提出的意见和建议,切实维护了中小股东的合法利益。
    为进一步增强公司现金分红力度,强化回报股东的意识,公司于 2012 年 7 月根
据相关规范要求,对利润分配政策进行了修订,现金分红标准和比例更加明确,审
批程序更加完备。
  (二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司
应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用


(三)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或
预案
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                         占合并报
                                                                        分红年度合并报   表中归属
            每 10 股送    每 10 股派
                                        每 10 股转 现 金分 红 的数      表中归属于上市   于上市公
分红年度    红 股 数      息数(元)
                                        增数(股) 额(含税)           公司股东的净利   司股东的
            (股)        (含税)
                                                                        润               净利润的
                                                                                         比率(%)
2013 年     0                   0.55    0                                41,763,954.73
2012 年     0                   1.00    0            64,603,406.80      156,710,565.41   41.22
2011 年     0                 1.2016    2.00273      65,246,519.04      229,209,331.00   28.47

    经致同会计师事务所审计,公司 2013 年度实现归属于上市公司股东的净利润
(合并)4,176.40 万元,2013 年期末可供股东分配的利润(合并)88,034.27 万元,
母公司可供股东分配的利润为 35,241.99 万元。2013 年期末资本公积余额(合并)
67,584.54 万元,母公司资本公积余额为 66,869.72 万元。 根据上述经营情况,公
司拟实施的利润分配预案为:以 2013 年度利润分配股权登记日总股本为基数,向全
体股东每 10 股发现金红利 0.55 元(含税)。
五、积极履行社会责任的工作情况
    公司高度重视社会责任,加强与各利益相关方的交流互动,努力创造顾客、企
业、员工、股东、社会的多赢局面。
    1、股东权益保护方面
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所
股票上市规则》等法律、行政法规的要求建立了较为完善的法人治理结构。公司法
人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》和《公司法》的要求。公司守法


                                             26
                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



经营,规范运作,在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于股东。报告期
内,公司召开一次股东大会,出席的股东占公司有效表决权股份总数的 21.73%,本
次会议共审议通过 11 项议案。确保股东能充分享有法律、法规、规章制度所赋予的
各项合法权益。
    2、进一步健全公司内控管理体系
    报告期内,公司按照财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会
联合发布的 《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关法律法规的要求,对公
司的内控体系进行了全面梳理,修订了《公司内部控制管理手册》。
    3、注重信息披露管理,维护良好投资者关系。
    公司制定了《公司信息披露管理办法》,明确了信息披露程序和相关人员的职责,
完善了信息披露管理工作。公司制定了《公司内幕信息及知情人管理制度》,公司严
格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保了公司信息的
透明度和所有股东有平等机会获取信息。
    4、注重业绩回报,坚持回馈股东。
     公司十分重视对投资者的合理回报,让股东分享公司发展的成果。2013 年 7 月
5 日,公司实施了 2012 年度利润分配方案:以股权登记日:2013 年 7 月 2 日的总股
本 646,034,068 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计派
发现金股利 6,460.34 万元。
    5、兼顾相关者利益。
    公司的各项重大经营决策过程,均充分兼顾了相关者的合法权益。尊重和维护
相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动
公司持续、健康地发展。
    6、保护员工权益方面。
     公司坚持以人为本、依法治企的原则,始终把保障和维护员工的合法权益放在
第一位。坚持落实员工与领导的民主对话会制度,重视落实职工代表提案,保证员
工的工作岗位基本稳定、工资收入年年增长、生产环境明显改善、文化生活日益丰
富。公司在发展业务的同时,充分发挥企业社会责任,公司总部 2013 年社会招聘
451 人,校园招聘 65 人,全年共为 1600 余人提供工作。公司在为员工足额缴纳“五
险一金”基础上,继续缴纳补充商业医疗保险。除此之外,公司还为全体员工投保
了团体意外险和交通意外险。公司在倡导低碳、绿色经济、灾区重建、关爱学生、
捐建希望小学等公益行动方面一直投入相当大的力量。在国家实施“绿色 GDP”战
略的同时,公司以云计算为手段,帮助客户实现节能减排,发挥低碳、绿色经济效
能。
    7、债权人权益保护方面
    公司在保证财务状况稳定与公司资产、资金安全的基础上,兼顾债权人的利益。
公司在各项重大经营决策过程,均充分考虑了债权人的合法权益,及时向债权人回
馈与其债权权益相关的重大信息,严格按照与债权人签订的合同履行债务,实现公

                                         27
                   北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



司与债权人利益的双赢。
    8、保护供应商、客户权益方面。
    公司尊重并保护供应商、客户的著作权、商标权、专利权等知识产权、商业机
密,合法、合理且正当地使用相关方(包括供应商、客户、商务伙伴或竞争者)的
信息、材料、产品。公司通过售前咨询、售中实施、售后服务三段完备的业务环节
为客户提专业化服务,实现客户价值的最大化。
    2014 年挑战过后迎来机遇,公司正处于转型发展的攻坚阶段,将继续深化企业
社会责任理念,加强与各利益相关方的沟通与交流,完善企业社会责任执行机制,
用我们的实际行动回报社会,实现企业与社会和谐、健康、可持续发展。




                                       28
                          北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                    第五节         重要事项


 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
       本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。


二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用


 三、破产重整相关事项
       本年度公司无破产重整相关事项。
 四、资产交易、企业合并事项
1、公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                   事项概述及类型                                      查询索引
                                                     详细内容参见公司于 2013 年 7 月 10 日在上海证
 转让公司持有的广州衡纬科技有限公司 60%股权          券交易所网站 http://www.sse.com.cn 披露的临
                                                     2013-025 公告。
                                                     详细内容参见公司于 2013 年 7 月 10 日在上海证
 收购浙江兰德纵横网络技术有限公司 51%股权            券交易所网站 http://www.sse.com.cn 披露的临
                                                     2013-023 公告。

2、企业合并情况
(1)本期新纳入合并范围的主体
                                                                         单位:元 币种:人民币
名称                                                       期末净资产                   本期净利润

北京华胜天成股权投资中心(有限合伙)                     3,009,864.52                      9,864.52

南京华胜天成计算机技术有限公司                          10,299,495.28                 -6,370,504.72

浙江兰德纵横网络技术有限公司                            41,938,641.05                 22,738,962.37

天津华胜天成信息技术有限公司                            11,871,916.35                   -128,083.65

富昇控股有限公司                                         4,469,492.16                   -131,319.17

(2)报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
                                                                         单位:元 币种:人民币


                                              29
                         北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



 名称                                处置日净资产                       期初至处置日净利润
 广州衡纬科技有限公司                6,442,394.98                       -4,176,754.35

  五、公司股权激励情况及其影响
  (一)本公司股权激励情况
     本公司 2010 年 7 月 5 日第二次临时股东大会审议通过了《北京华胜天成科技股
 份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》,本公司于 2010 年 9 月 21 日向合资
 格员工(“激励对象”)授予限制性股票 23,100,880 股,授予价格 8.96 元/股。
     本股权激励计划的有效期为 5 年,自华胜天成股东大会批准本股权激励计划之
 日起计;自华胜天成授予日起 1 年为禁售期,在禁售期内,激励对象根据本股权激
 励计划获授的标的股票被锁定,不得转让。获授的限制性股票在解锁前也不得转让。
 授予后(包括禁售期在内)的 4 年为解锁期,在解锁期内,若达到本股权激励计划
 规定的解锁条件,激励对象可分四次申请解锁:
 1、第一次解锁期为授予日后的第一个周年日,解锁数量是获授标的股票总数的 25%;
 2、第二次解锁期为授予日后的第二个周年日,解锁数量是获授标的股票总数的 25%;
 3、第三次解锁期为授予日后的第三个周年日,解锁数量是获授标的股票总数的 25%;
 4、第四次解锁期为授予日后的第四个周年日,解锁数量是获授标的股票总数的 25%。
     解锁期的任一年度公司绩效条件未达到解锁条件的,这部分标的股票可以递延
 到下一年,在下一年达到解锁条件时一并解锁。若下一年仍未达到解锁条件,该部
 分股票不再解锁,公司应予以回购该部分标的股票。如解锁期的任一年度激励对象
 个人业绩条件未达到解锁条件的,则不进行递延,该部分标的股票不再解锁,公司
 应予以回购该部分标的股票。
 上述限制性股票的解锁条件主要为:
     对于首次授予的限制性股票,每次解锁需要满足的公司业绩条件为: 1)以 2009
 年净利润为固定基数,公司解锁日上一年度经审计的净利润较 2009 年度的净利润年
 复合增长率达到或超过 10%;(2)解锁日上一年度归属于上市公司股东的扣除非经
 常性损益的净利润不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负;3)
 解锁日上一年度扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率不低于 10%。其中,净
 资产收益率与净利润的指标均以扣除非经常性损益的净利润与不扣除非经常性损益
 的净利润二者孰低者作为计算依据,净利润指归属于母公司所有者的净利润。
     激励对象每次申请限制性股票解锁需要满足:上一年度个人绩效考核结果必须
 达到合格或以上。
                                                                                   单位:份
                                             公司的高级管理人员和公司及其控股子公司的核心技
                                             术(业务)人员。高级管理人员,指公司总裁、高级副
报告期内激励对象的范围
                                             总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书、技术总监和《公
                                             司章程》规定的其他高级管理人员。

                                             30
                         北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                             核心技术(业务)人员,指经董事会认可的在公司及其
                                             控股子公司任职的有资格参加本股权激励计划的骨干
                                             员工,该等员工是具备全局的能力,掌握核心技术、从
                                             事核心业务,对企业发展能够带来特殊贡献的人。
报告期内授出的权益总额                                                                       0
报告期内行使的权益总额                                                                       0
报告期内失效的权益总额                                                             -2,245,038
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总
                                                                                     8,588,572

至报告期末累计已授出且已行使的权益总额                                             11,192,025
                                          公司授予激励对象每一股标的股票的授予价格为 8.96
报告期内授予价格与行权价格历次调整的情
                                          元(按照股权激励计划规定调整后价格,原价格为 10
况以及经调整后的最新授予价格与行权价格
                                          元,除权除息后价格为 8.96 元。)。
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
                                          报告期内获授    报告期内行使       报告期末尚未
姓名                  职务
                                          权益数量        权益数量           行使的权益数量
杨俏丛                高级管理人员                      0                 0         1,320,300
崔勇                   高级管理人员                          0             0           686,556
杨淮                   高级管理人员                          0               0           231,052
任学英                 财务总监                              0               0            66,016
                                               1、公司原订股权激励计划的激励对象为 80 人。2010
                                             年 9 月,因 9 名原激励对象不再符合授予的条件或者放
                                             弃获授限制性股票。该部分尚未授予的限制性股票共计
                                             2,255,000 股,根据本公司 2010 年第八次临时董事会
                                             议决议,于 2010 年 10 月 29 日予以注销。股权激励对
                                             象持有的限售流通股为 23,100,880 股。
                                               2、2011 年 7 月 27 日,公司第一次解锁的 5,775,220
                                             股股权激励股份上市流通。股权激励对象持有的限售流
                                             通股为 17,325,660 股。
                                               3、公司股权激励对象张宏、高保东因个人原因辞职,
                                             该行为触发了《北京华胜天成科技股份有限公司首期股
                                             权激励计划(草案修订稿)》中规定的变更和终止的情
因激励对象行权所引起的股本变动情况           形,根据股东大会授权,公司董事会于 2011 年 9 月 7
                                             日召开的 2011 年第十次临时董事会审议通过了回购并
                                             注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票
                                             的相关议案。
                                               2011 年 12 月 2 日,上述股权激励股票 156,750 股已
                                             过户至公司开立的回购专用证券账户,该部分股票于
                                             2011 年 12 月 7 日予以注销,股权激励对象持有的限售
                                             流通股为 17,168,910 股。
                                               4、北京华胜天成科技股份有限公司股权激励对象吕
                                             松寰因个人原因辞职,该行为触发了《北京华胜天成科
                                             技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》中
                                             规定的变更和终止的情形,根据股东大会授权,公司董
                                             事会于 2011 年 12 月 27 日召开的 2011 年第十三次临

                                             31
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                                            时董事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授
                                            但尚未解锁的股权激励股票的相关议案。
                                              2012 年 2 月 17 日,上述股权激励股票 742,500 股
                                            已过户至公司开立的回购专用证券账户,该部分股票将
                                            于 2012 年 2 月 23 日予以注销,股权激励对象持有的
                                            限售流通股为 16,426,410 股。
                                              5、因公司实施《公司 2011 年度转增股本的预案》,
                                            股权激励对象本报告期增加限售流通股 3,289,794 股,
                                            本次利润分配后,上述激励对象有的限售流通股为
                                            19,716,204 股。
                                              6、北京华胜天成科技股份有限公司股权激励对象薛
                                            晓忠因个人原因辞职,该行为触发了《北京华胜天成科
                                            技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》中
                                            规定的变更和终止的情形,根据股东大会授权,公司董
                                            事会于 2012 年 4 月 26 日召开的 2012 年第三次临时董
                                            事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚
                                            未解锁的股权激励股票的相关议案。
                                              2012 年 7 月 9 日,上述股权激励股票 3,465,789 股
                                            已过户至公司开立的回购专用证券账户,该部分股票将
                                            于 2012 年 7 月 11 日予以注销,股权激励对象持有的限
                                            售流通股为 16,250,415 股。
                                                7、2012 年 7 月 20 日召开的公司 2012 年第五次临
                                            时董事会审议通过了《关于公司首期股权激励股票符合
                                            解锁条件的议案》(第二批),本次解锁的股权激励股份
                                            数量为 5,416,805 股。股权激励对象持有的限售流通股
                                            为 10,833,610 股。
                                                  8、北京华胜天成科技股份有限公司股权激励对象
                                            邱鲁闽等 9 人因个人原因辞职,该行为触发了《北京华
                                            胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订
                                            稿)》中规定的变更和终止的情形,根据股东大会授权,
                                            公司董事会于 2012 年 11 月 30 日召开的 2012 年第十
                                            次临时董事会审议通过了回购并注销上述激励对象已
                                            获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案(相关决议
                                            公告已刊登于《上海证券报》、《中国证券报》及上海证
                                            券交易所网站)。
                                            公司董事会决定回购并注销此 9 人的股权激励股票共
                                            计 2,726,948 股。股权激励对象徐静江先生因个人原因
                                            尚未办理回购手续,其余 8 位股权激励对象的股票
                                            2,245,038 股已过户至公司开立的回购专用证券账户,
                                            该部分股票已于 2013 年 7 月 2 日予以注销,公司股本
                                            将相应减少。
权益工具公允价值的计量方法                  见会计报表附注"七、股份支付"
估值技术采用的模型、参数及选取标准          见会计报表附注"七、股份支付"
                                            本报告期,分摊管理费用-420,154.17 元,销售费用
权益工具公允价值的分摊期间及结果
                                            -2,084,454.17 元。

 (二)本公司之间接控制子公司自动系统集团的股份支付情况


                                            32
                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



1、股份支付基本情况
公司本期授予的各项权益工具总额              11,555,000 份认股权
公司本期行权的各项权益工具总额              无
公司本期失效的各项权益工具总额              1,680,000 份认股权

                                            6,900,000 份认股权是在 2012 年 3 月 19 日授出,行
                                            权价为 HK$1.09(授出认股权前一天的收盘价或前五
                                            天的平均收盘价,以较高者为准),从授出日开始计
                                            算 , 有 效 期 10 年 , 认 股 权 的 平 均 公 允 价 值 为
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范      HK$0.312 (HK$0.307toHK$0.315)
围和合同剩余期限                            6,755,000 份认股权是在 2012 年 5 月 2 日授出,行
                                            权价为 HK$1.12(授出认股权前一天的收盘价或前五
                                            天的平均收盘价,以较高者为准),从授出日开始计
                                            算 , 有 效 期 10 年 , 认 股 权 的 平 均 公 允 价 值 为
                                            HK$0.309(HK$0.305toHK$0.311)

公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
                                            --
同剩余期限

2、以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法            ASH: Binomiallatticemodel 二项式点阵模型

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方      预计可达到行权条件,即假设员工服务期可达到相
法                                          当的年限

本期估计与上期估计有重大差异的原因          无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金      HK$2,566,753

以权益结算的股份支付确认的费用总额          HK$650,693

(三)本公司之间接控制子公司 i-Sprint 集团的股份支付情况
1、股份支付基本情况
                                                 22,983,000 个受限制股份单位及 15,322,000 之
公司本期授予的各项权益工具总额
                                                 购股权

公司本期行权的各项权益工具总额                   无

公司本期失效的各项权益工具总额                   无
                                                 22,983,000 个受限制股份单位
                                                 15,322,000 之购股权是在 2013 年 7 月 15 日授
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和       出,行权价为 0.046 新加坡元(相當於約 0.287 港
合同剩余期限                                     元),从授出日开始计算,有效期 7 年,认股权的
                                                 平均公允价值为 HK$0.23



                                          33
                          北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



  公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
                                                   --
  余期限

   2、以权益结算的股份支付情况

  授予日权益工具公允价值的确定方法                 Black-Scholes model(布莱克-肖尔斯模型)

                                                   预计可达到行权条件,即假设员工服务期可达到
  对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
                                                   相当的年限
  本期估计与上期估计有重大差异的原因               无
  资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额         HK$1,077,000

  以权益结算的股份支付确认的费用总额               HK$1,077,000

    六、重大关联交易
       本年度公司无重大关联交易。
    七、重大合同及其履行情况
    托管、承包、租赁事项
    1、托管情况
       本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
     本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
     本年度公司无租赁事项。
    (二)担保情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                            担保
          担保
                            发生                           担保
          方与                                                                  是否   是否
                            日期 担保 担保                 是否   担保   担保
          上市 被担 担保                           担保                         存在   为关   关 联
担保方                      ( 协 起始 到期                 已经   是否   逾期
          公司 保方 金额                           类型                         反担   联方   关系
                            议签 日       日               履行   逾期   金额
          的关                                                                  保     担保
                            署                             完毕
          系
                            日)




报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0

报告期末担保余额合计(A) 不包括对子公司的担保) 0


                                              34
                         北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                              99,056
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                           59,571
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                             59,571
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                 25.69
                                                                            其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                   0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                7,000
供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                   7,000

   担保说明:
        1、根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议,为本公司之全资子公司华
   胜天成(香港)有限公司提供每年最高额 7000 万元人民币或等值外币的采购付款担
   保;
       2、根据本公司 2009 年第九次临时董事会审议通过,为本公司之控股子公司北
   京飞杰信息技术有限公司提供每年最高额 3000 万元人民币的贸易项下担保;
       3、根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议,为本公司之全资子公司深
   圳华胜天成信息技术有限公司提供每年最高额 800 万美元的采购额度的信用担保;
       4、根据本公司 2011 年第十三次临时董事会会议决议,为本公司之控股子公司
   北京飞杰信息技术有限公司提供总额不超过 500 万元人民币,仅为进口 ARRAY 系列
   产品的担保,担保期限至 2015 年 5 月 18 日;
       5、根据本公司 2012 年第六次临时董事会会议决议,为本公司之间接控制子公
   司华胜天成(中国)融资租赁有限公司在中国银行天津滨海分行申请授信额度提供
   连带责任保证担保,担保品种为租赁保理,金额为人民币 3,000 万元整,保证期间为
   主债权的清偿期届满之日起两年;
       6、根据本公司 2012 年第九次临时董事会会议决议,,为本公司之间接控制子公
   司华胜天成(中国)融资租赁有限公司在东亚银行(中国)有限公司北京分行申请
   授信额度提供不可撤销的连带责任担保,并签署《保证合同》,金额为人民币 1 亿元
   整,保证期间为主合同下债务履行期限届满之日起三年;
       7、根据本公司 2013 年第二次临时董事会会议决议以及签署的综合授信合同,
   允许本公司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司使用本公司在中国民生银
   行综合授信额度,由本公司承担连带担保责任,担保额度调整为 5,000 万元人民币,
   担保期限为 2 年;
       8、根据本公司 2013 年第二次临时董事会会议决议以及签署的综合授信合同,
   允许本公司之控股子公司北京飞杰信息技术有限公司使用本公司在中国民生银行综
   合授信额度,由本公司承担连带担保责任,担保额度调整为 1,000 万元人民币,担
   保期限为 2 年;

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                         北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    9、根据本公司 2013 年第四次临时董事会会议决议,本公司使用汇丰银行综合
信用额度申请开立备用信用证为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司在香
港上海汇丰银行有限公司申请授信提供担保,金额为人民币 10,000 万元整,担保期
限为 1 年;
    10、根据本公司 2013 年第四次临时董事会会议决议,本公司使用北京银行综合
信用额度申请开立备用信用证,金额为 1,000 万美元,为本公司之全资子公司华胜
天成(香港)有限公司在星展银行有限公司申请授信贸易融资提供担保,担保期限为
1 年;
    11、根据本公司 2013 年第四届董事会第八次会议决议及签署的综合授信合同,
允许本公司之间接控制子公司长天科技有限公司使用本公司在广发银行综合授信额
度,由本公司承担连带担保责任,金额为 1000 万元人民币;
    12、根据本公司 2013 年第五次临时董事会会议决议及签署的综合授信合同,允
许本公司之全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司使用本公司在招商银行南京
五台山支行综合授信额度,由本公司承担连带担保责任,金额为 2000 万元人民币,
担保期限为一年;
    13、根据本公司 2013 年第五次临时董事会会议决议,本公司使用中国民生银行
综合授信额度及保证金或银行承兑汇票质押申请开立备用信用证,金额 1000 万美
元,为本公司之全资子公司华胜天成(香港)有限公司在中国银行香港有限公司提供
贸易融资担保,担保期限为 1 年。
    截至本报告期末,公司累计对外担保发生额为:人民币 51,500 万元,美元 7,800
万元。公司对外担保全部为对控股子公司及全资子公司。公司累计对外担保净额为
人民币 42,500 万元,美元 2,800 万元,共计 59,571 万元。(美元折算汇率为 6.0969)
 (三)其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。


 八、承诺事项履行情况
  本年度公司无重大承诺事项。
 九、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所:                             否
                                                   现聘任
境内会计师事务所名称                               致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                               195
境内会计师事务所审计年限                           14 年

  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任致同会计师事务所(特殊普通
合伙)为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约 195 万元,其中

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                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



支付年度内部控制审计费用约 45 万元,支付公司年度会计审计费用约 150 万元。截
止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了 14 年审计服务。
  十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控
制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控
制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开
谴责。
 十一、其他重大事项的说明
1、公司董事会和监事会换届情况
    2014 年 2 月 26 日,公司 2014 年第一次临时董事会会议通过了《关于公司董事
会换届的议案》。公司第四届董事会已届满到期,经公司第四届董事会提名,第五届
董事会候选人名单如下:梁达光、隋雪青、李伟、王斌、王维航、朱红仙、陈朝晖
获提名为第五届董事会董事候选人;沈青华、仝允桓、姜培维获提名为第五届董事
会独立董事候选人。
    2014 年 2 月 26 日,公司 2014 年第一次临时监事会会议通过了《关于公司监事
会换届的议案》。公司第四届监事会届满到期,经公司第四届监事会提名,第五届监
事会候选人名单为符全、程亚光(职工监事)、安耀华(职工监事)组成新一届监事会。
    2013 年 3 月 14 日公司召开 2014 年第一次临时股东大会审议通过了以下议案:
    (1)《关于公司董事会换届的议案》
    以累计投票方式,同意选举梁达光、李伟、王斌、王维航、朱红仙、陈朝晖为
公司第五届董事会董事;沈青华、仝允桓、姜培维为公司第五届董事会独立董事。
    (2)《关于公司监事会换届的议案》
    同意选举符全为公司监事。公司第五届监事会监事成员:符全、程亚光(职工
代表监事)、安耀华(职工代表监事)。
    2014 年 3 月 14 日,公司召开第五届董事会第一次会议审议通过了以下议案:
    (1)《关于选举董事长的议案》
    选举王维航先生为董事长,任期至下次换届的股东大会召开之日止。
    (2)《关于聘任公司总裁的议案》
    董事长提名,聘任王维航先生为公司总裁,任期至新一届的董事会召开之日止。
    (3)《关于聘任高级管理人员的议案》
    总裁提名,聘任邓昳女士、崔勇先生、杨俏丛先生、杜欣女士、黄华先生、朱
红仙女士为公司副总裁,任期至新一届的董事会召开之日止。
    (4)《关于聘任财务总监的议案》


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                               北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



              总裁提名,聘任任学英女士为公司财务总监,任期至新一届的董事会召开之日
       止。
           2014 年 3 月 14 日,公司召开第五届监事会第一次会议选举符全为监事会主席,
       任期至下次换届的股东大会召开之日止。
       2、新增著作权
           2013 年公司在自主产品研发能力上励精图治,怀揣 IT 领域中国梦的报国之心,
       通过不断的自主创新取得了一系列知识产权成果,其中:新提交国家专利申请 38
       项(全部为发明专利),取得国家专利授权 4 项(2 项发明专利,2 项实用新型专利),
       新取得计算机软件著作权 26 项。
       3、2013 年新获得的主要资质
           2013 年,公司通过了信息安全认证中心 ISO20000-1:2005 信息技术服务管理
       年度审核,华夏认证中心 ISO27001:2005 信息安全管理体系年度审核,ISO9001:2008
       年度审核,公司全资子公司南京华胜天成信息技术有限公司也于 2013 年取得了
       ISO9001 资质证书。
              2013 年 6 月公司获得“2013 年度最具影响力企业”称号。
           2013 年 12 月在“2013 中国软件和信息技术服务业品牌大会”中荣获“2013 中
       国软件和信息技术服务业最有价值品牌”,并凭借在 IT 服务、云计算、大数据、智
       慧城市等领域突出表现,以 70.6 亿元的品牌价值高居入选企业排行榜首位。
           在过去的这一年里,公司还获得了 2013 中国金服务五大领袖服务商;2013 十
       佳政府行业方案商;2013 十佳应用交付方案商;2013 十佳云计算方案商;2013 十
       佳大数据方案商;2013 十佳 IT 咨询服务商;2013 年度中国软件和信息服务--十大
       领军企业等荣誉称号
       4、信息披露索引
                                      刊载的报刊名称                           刊载的互联网网站及检索
事项                                                     刊载日期
                                      及版面                                   路径
华胜天成 2012 年公司债券(第一期)    《中国证券报》、
                                                          2013 年 3 月 11 日   http://www.sse.com.cn
发行公告                              《上海证券报》
华胜天成 2012 年公司债券(第一期)    《中国证券报》、
                                                          2013 年 3 月 13 日   http://www.sse.com.cn
票面利率公告                          《上海证券报》
华胜天成 2012 年公司债券(第一期)发    《中国证券报》、
                                                          2013 年 3 月 18 日   http://www.sse.com.cn
行结果公告                            《上海证券报》

华胜天成关于委托代理债券兑付兑息      《中国证券报》、
                                                          2013 年 3 月 27 日   http://www.sse.com.cn
相关事宜的公告                        《上海证券报》

华 胜 天 成 关 于 公 司 被 认 定 为
                                      《中国证券报》、
“2011-2012 年度国家规划布局内重                          2013 年 3 月 26 日   http://www.sse.com.cn
                                      《上海证券报》
点软件企业”的公告



                                                   38
                              北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



华胜天成 2012 年公司债券(第一期)   《中国证券报》、
                                                         2013 年 3 月 28 日   http://www.sse.com.cn
上市公告书                           《上海证券报》
华胜天成第四届董事会第七次会议决     《中国证券报》、
                                                         2013 年 4 月 12 日   http://www.sse.com.cn
议公告                               《上海证券报》
华胜天成第四届监事会第七次会议决     《中国证券报》、
                                                         2013 年 4 月 12 日   http://www.sse.com.cn
议公告                               《上海证券报》
华胜天成关于召开 2012 年度股东大会   《中国证券报》、
                                                         2013 年 4 月 12 日   http://www.sse.com.cn
通知的公告                           《上海证券报》
华胜天成 2013 年第一次临时董事会议   《中国证券报》、
                                                         2013 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
决议公告                             《上海证券报》
华胜天成 2013 年第一次临时监事会议   《中国证券报》、
                                                         2013 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
决议公告                             《上海证券报》

华胜天成关于召开 2012 年度股东大会   《中国证券报》、
                                                         2013 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
通知的补充公告                       《上海证券报》

                                     《中国证券报》、
华胜天成 2012 年度股东大会决议公告                        2013 年 5 月 8 日   http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》
                                     《中国证券报》、
华胜天成关于变更保荐代表人的公告                         2013 年 6 月 15 日   http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》

华胜天成 2013 年第二次临时董事会议   《中国证券报》、
                                                         2013 年 6 月 20 日   http://www.sse.com.cn
决议公告                             《上海证券报》

华胜天成关于为子公司提供担保的公     《中国证券报》、
                                                         2013 年 6 月 20 日   http://www.sse.com.cn
告                                   《上海证券报》

                                     《中国证券报》、
华胜天成关联交易公告                                     2013 年 6 月 20 日   http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》

华胜天成 2012 年公司债券跟踪评级结   《中国证券报》、
                                                         2013 年 6 月 20 日   http://www.sse.com.cn
果公告                               《上海证券报》
                                     《中国证券报》、
华胜天成 2012 年度利润分配实施公告                       2013 年 6 月 27 日   http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》

华胜天成关于注销已回购股权激励股     《中国证券报》、
                                                          2013 年 7 月 2 日   http://www.sse.com.cn
份的公告                             《上海证券报》

华胜天成 2013 年第三次临时董事会议   《中国证券报》、
                                                         2013 年 7 月 10 日   http://www.sse.com.cn
决议公告                             《上海证券报》

华胜天成关于公司对全资子公司增资     《中国证券报》、
                                                         2013 年 7 月 10 日   http://www.sse.com.cn
暨对外投资公告                       《上海证券报》

华胜天成关于全资子公司收购股权的     《中国证券报》、
                                                         2013 年 7 月 10 日   http://www.sse.com.cn
公告                                 《上海证券报》



                                                  39
                              北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



华胜天成关于全资子公司对外投资的     《中国证券报》、
                                                         2013 年 7 月 10 日   http://www.sse.com.cn
公告                                 《上海证券报》

华胜天成关于出售控股子公司股权的     《中国证券报》、
                                                         2013 年 7 月 10 日   http://www.sse.com.cn
公告                                 《上海证券报》

华胜天成 2013 年第四次临时董事会议   《中国证券报》、
                                                         2013 年 7 月 27 日   http://www.sse.com.cn
决议公告                             《上海证券报》

华胜天成关于为子公司提供担保的公     《中国证券报》、
                                                         2013 年 7 月 27 日   http://www.sse.com.cn
告                                   《上海证券报》

华胜天成第四届董事会第八次会议决     《中国证券报》、
                                                         2013 年 8 月 29 日   http://www.sse.com.cn
议公告                               《上海证券报》

华胜天成关于为子公司提供担保的公     《中国证券报》、
                                                         2013 年 8 月 29 日   http://www.sse.com.cn
告                                   《上海证券报》
华胜天成第四届监事会第八次会议决     《中国证券报》、
                                                         2013 年 8 月 29 日   http://www.sse.com.cn
议公告                               《上海证券报》
                                     《中国证券报》、
华胜天成高管辞职公告                                     2013 年 9 月 27 日   http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》

华胜天成 2013 年第五次临时董事会议   《中国证券报》、
                                                      2013 年 10 月 30 日     http://www.sse.com.cn
决议公告                             《上海证券报》

                                     《中国证券报》、
华胜天成对外投资的公告                                2013 年 10 月 30 日     http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》
华胜天成关于为子公司提供担保的公     《中国证券报》、
                                                      2013 年 10 月 30 日     http://www.sse.com.cn
告                                   《上海证券报》
华胜天成 2013 年第六次临时董事会议   《中国证券报》、
                                                      2013 年 12 月 25 日     http://www.sse.com.cn
决议公告                             《上海证券报》




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                                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                                     第六节          股份变动及股东情况

        一、股本变动情况
        (一)股份变动情况表
        1、股份变动情况表
                                                                                                       单位:股
                       本次变动前              本次变动增减(+,-)                                  本次变动后
                                     比 例     发行新   送        公 积 金                                              比 例
                       数量                                                  其他         小计         数量
                                     (%)       股       股        转股                                                  (%)
一、有限售条件股份      10,833,610      1.67                                 -2,245,038   -2,245,038     8,588,572        1.33
1、国家持股                      0                                                                 0             0
2、国有法人持股                  0                                                                 0             0
3、其他内资持股         10,833,610      1.67                                 -2,245,038   -2,245,038     8,588,572        1.33
其中: 境内非国有法
                                 0         0                                                       0                0     0.00
人持股
    境内自然人持股      10,833,610      1.67                                 -2,245,038   -2,245,038     8,588,572        1.33
4、外资持股                     0                                                                 0             0
其中: 境外法人持股              0                                                                 0             0
    境外自然人持股               0                                                                 0             0
二、无限售条件流通股
                       637,445,496    98.33                                                        0   637,445,496      98.67%

1、人民币普通股        637,445,496    98.33                                                        0   637,445,496      98.67%
2、境内上市的外资股              0                                                                 0             0
3、境外上市的外资股              0                                                                 0             0
4、其他                          0                                                                 0             0
三、股份总数           648,279,106       100        0        0          0    -2,245,038   -2,245,038   646,034,068      100.00

        2、股份变动情况说明
            北京华胜天成科技股份有限公司股权激励对象邱鲁闽等 9 人因个人原因辞职,
        该行为触发了《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》
        中规定的变更和终止的情形,根据股东大会授权,公司董事会于 2012 年 11 月 30
        日召开的 2012 年第十次临时董事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但
        尚未解锁的股权激励股票的相关议案(相关决议公告已刊登于《上海证券报》、《中
        国证券报》及上海证券交易所网站)。
              公司董事会决定回购并注销此 9 人的股权激励股票共计 2,726,948 股。
            截止到 2013 年 6 月 28 日,股权激励对象徐静江先生因个人原因尚未办理回购
        手续,其余 8 位股权激励对象的股票 2,245,038 股已过户至公司开立的回购专用证
        券账户,该部分股票已于 2013 年 7 月 2 日予以注销,公司股本相应减少。


        (二) 限售股份变动情况
                                                                                                       单位:股


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                                 北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                          年初限售股     本年解除限       本年增加限      年末限售股                   解除限售
股东名称                                                                                 限售原因
                          数             售股数           售股数          数                           日期
华胜天成首期股权激励
                                                                                         股权激励限
计划激励对象崔勇、杨      10,833,610       2,245,038                  0     8,588,572                  2015-7-27
                                                                                         售
俏丛等共 59 人
合计                      10,833,610       2,245,038                  0     8,588,572    /             /

       二、证券发行与上市情况
       (一)截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                                 单位:股 币种:人民币
       股票及其衍生证                发行价格                                        获准上市交 交易终止
                         发行日期                         发行数量         上市日期
           券的种类                (或利率)                                          易数量        日期
       股票类
       人民币普通股    2011-9-1           12.94            39,034,003     2011-9-5       39,034,003
       可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
       公司债          2013-3-13         5.80%            900,000,000     2013-3-29     900,000,000   2018-3-13

      (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
        2013 年 7 月 2 日,第五次回购股权激励对象股份 2,245,038 股。本次回购后,无
      限售条件流通股为 637,445,496 股,占本公司总股本的 98.67% ;有限售条件流通
      股为 8,588,572 股,占本公司总股本的 1.33% 。


       (三)现存的内部职工股情况
            本报告期末公司无内部职工股。
       三、股东和实际控制人情况
      (一) 股东数量和持股情况
                                                                                              单位:股
                                                                年度报告披露日前第 5 个交
 截止报告期末股东总数                                  66,912                                           54,797
                                                                易日末股东总数
 前十名股东持股情况
                                                                               持有有限售
                                       持股比例                 报告期内增                   质押或冻结的股份
 股东名称                 股东性质                 持股总数                    条件股份数
                                       (%)                      减                           数量
                                                                               量
 王维航                   境内自然人       10.00   64,587,446            0               0       质押 17,824,054
 胡联奎                   境内自然人        4.71   30,430,477            0               0       质押 17,824,054
 刘燕京                   境内自然人        2.74   17,694,610   -3,060,696               0                    无
 刘建柱                   境内自然人        2.61   16,885,738   -5,625,412               0                    无
 西安航天新能源产业基金
                          未知              1.67   10,802,457              0             0                 未知
 投资有限公司
 中国高新投资集团公司     未知              1.67   10,802,457              0             0                 未知
 富淑梅                   境内自然人        1.66   10,742,443              0             0                 未知
 杨成寿                   境内自然人        1.28    8,238,595        -91,300             0                 未知
 荆涛                     境内自然人        1.27    8,203,866              0             0                 未知


                                                     42
                                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



     刘东歌                    境内自然人       1.13    7,321,868        -11,800              0                  未知
     前十名无限售条件股东持股情况
                                                持有无限售条件股份的数
     股东名称                                                             股份种类及数量
                                                量
     王维航                                                   64,587,446                人民币普通股
     胡联奎                                                   30,430,477                人民币普通股
     刘燕京                                                   17,694,610                人民币普通股
     刘建柱                                                   16,885,738                人民币普通股
     西安航天新能源产业基金投资有限公司                       10,802,457                人民币普通股
     中国高新投资集团公司                                     10,802,457                人民币普通股
     富淑梅                                                   10,742,443                人民币普通股
     杨成寿                                                    8,238,595                人民币普通股
     荆涛                                                      8,203,866                人民币普通股
     刘东歌                                                    7,321,868                人民币普通股
                                                未知股东之间是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
     上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                定的一致行动。



          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                     单位:股
                                             有限售条件股份可上市交易
                                 持有的有    情况

      有限售条件股东名称         限售条件                  新增可上市        限售条件
号                                           可上市交 易时
                                 股份数量                  交易股份数
                                             间
                                                           量
                                             注1               660,150       解锁期内,激励对象申请根据本股权激励计划获授
1     杨俏丛                     1,320,300                                   的标的股票的解锁,必须同时满足以下条件:
                                             2015/7/27 注 2     660,150
                                                                             1、华胜天成未发生如下任一情形:
                                             注1                396,090      (1)公司最近一个会计年度财务会计报告被注册会
2     陈朝晖                       792,180
                                             2015/7/27 注 2     396,090      计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告;
                                             注1                349,880      (2)公司最近一年内因重大违法违规行为被中国证
3     杜欣                         699,760                                   监会予以行政处罚;
                                             2015/7/27 注 2     349,880
                                                                             (3)中国证监会认定的其他情形。
                                             注1                343,278      2、激励对象未发生如下任一情形:
4     崔勇                         686,556
                                             2015/7/27 注 2     343,278      (1)最近 3 年内被证券交易所公开谴责或宣布为不
                                             注1                313,571      适当人选的;
5     沈志明                       627,142                                   (2)最近 3 年内因重大违法违规行为被中国证监会
                                             2015/7/27 注 2     313,571
                                                                             予以行政处罚的;
                                             注1                300,368      (3)具有《公司法》规定的不得担任公司董事和高
6     任国华                       600,736
                                             2015/7/27 注 2     300,368      级管理人员情形的;
                                             注1                240,955      (4)公司董事会认定其他严重违反公司有关规定
7     徐静江                       481,910   2015/7/27 注 2     240,955      的。
                                             注3                             3、公司业绩条件:
                                                                             对于首次授予的限制性股票,每次解锁需要满足的
                                             注1                178,241
8     梁钢                         356,482                                   公司业绩条件为:
                                             2015/7/27 注 2     178,241      (1)以 2009 年净利润为固定基数,公司解锁日上
                                             注1                115,526      一年度经审计的净利润较 2009 年度的净利润年复
9     杨淮                         231,052                                   合增长率达到或超过 10%;
                                             2015/7/27 注 2     115,526
                                                                             (2)解锁日上一年度归属于上市公司股东的扣除非
                                             注1                    82,519
                                                                             经常性损益的净利润不得低于授予日前最近三个会
10    陈强                         165,038                                   计年度的平均水平且不得为负;
                                             2015/7/27 注 2         82,519
                                                                             (3)解锁日上一年度扣除非经常性损益的加权平均


                                                          43
                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                                                          净资产收益率不低于 10%。
                                                          其中,净资产收益率与净利润的指标均以扣除非经
                                                          常性损益的净利润与不扣除非经常性损益的净利润
                                                          二者孰低者作为计算依据,净利润指归属于母公司
                                                          所有者的净利润。
                                                          4、个人业绩条件:
                                                          激励对象每次申请限制性股票解锁需要满足:上一
                                                          年度个人绩效考核结果必须达到合格或以上。

    注 1:2012 年度,公司业绩未满足《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权
激励计划(草案修订稿)》规定的业绩条件,根据《北京华胜天成科技股份有限公司
首期股权激励计划(草案修订稿)》相关规定,股权激励对象第三次解锁期所涉限制
性股票递延一年。2013 年度公司业绩也未满足《北京华胜天成科技股份有限公司首
期股权激励计划(草案修订稿)》规定的业绩条件,根据《北京华胜天成科技股份有
限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》相关规定,股权激励对象第三次解锁期所
涉限制性股票公司将予以回购注销。
    注 2:2013 年度,公司业绩未满足《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权
激励计划(草案修订稿)》规定的业绩条件,根据《北京华胜天成科技股份有限公司
首期股权激励计划(草案修订稿)》相关规定,股权激励对象第四次解锁期所涉限制
性股票递延一年。
     注 3:北京华胜天成科技股份有限公司股权激励对象邱鲁闽等 9 人因个人原因
辞职,该行为触发了《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修
订稿)》中规定的变更和终止的情形,根据股东大会授权,公司董事会于 2012 年
11 月 30 日召开的 2012 年第十次临时董事会审议通过了回购并注销上述激励对象已
获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案(相关决议公告已刊登于《上海证券报》、
《中国证券报》及上海证券交易所网站)。公司董事会决定回购并注销此 9 人的股
权激励股票共计 2,726,948 股。
    截止到 2013 年 7 月 2 日,其余 8 位股权激励对象的股票 2,245,038 股已过户并
予以注销。股权激励对象徐静江先生因个人原因尚未办理回购手续。
四、控股股东及实际控制人情况
 (一)控股股东情况
 1、公司不存在控股股东情况的特别说明
    公司不存在控股股东,主要原因是公司主要股东为自然人股东,且股权分散。


 (二)实际控制人情况
 1、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                          44
                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



 社会公众
                 胡联奎           王维航         刘燕京            刘建柱     荆涛
 股股东

                                        10.00%          2.74%         2.61%          1.27%
        78.67%            4.71%




                      北京华胜天成科技股份有限公司


 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
  公司第一大股东为王维航先生,47 岁,中国国籍,获浙江大学信息电子工程系微
电子学专业硕士学位,清华大学经济管理学院 EMBA。曾任公司总经理、第一届董事
会副董事长兼总经理。第二、三届董事会副董事长兼总裁。现任本公司第四届董事
会副董事长兼总裁。王维航先生持有公司 64,587,446 股,占本公司股本总额的
10.00%。
  公司第二大股东为胡联奎先生,63 岁,中国国籍,经济师,获清华大学管理工程
专业硕士学位。曾任公司第一、二、三届董事会董事长。现任本公司第四届董事会
董事长、北京华胜鸣天科技有限公司董事长。胡联奎先生持有公司 30,430,477 股,
占公司股本总额的 4.71%。
  公司第三大股东为刘燕京女士,51 岁,中国国籍,获北京工业大学应用数学系计
算数学专业学士学位。曾任公司副总经理、公司第一届董事会董事兼副总经理,第
二、三届董事会执行董事。现任本公司第四届董事会执行董事。刘燕京女士持有公
司 17,694,610 股,占本公司股本总额的 2.74%。
  公司第四大股东为刘建柱先生,55 岁,中国国籍,高级工程师,获南开大学计算
数学专业理学学士学位。曾任公司副总经理、第一届董事会董事兼副总经理。第二、
三届董事会董事兼高级副总裁。现任本公司第四届董事会董事兼副总裁。刘建柱先
生持有公司 16,885,738 股,占本公司股本总额的 2.61%。


 五、其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。




                                        45
                                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                           第七节           董事、监事、高级管理人员和员工情况
                 一、持股变动及报酬情况
                 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                          单位:股
                                                                                                                              报 告
                                                                                                                   报告期     期 从
                                                                                                                   内从公     股 东
                                                                                                                   司领取     单 位
                     性   年   任期起始日   任期终止日                                     年度内股份   增减变动   的应付     获 得
姓名     职务                                            年初持股数       年末持股数
                     别   龄   期           期                                             增减变动量   原因       报酬总     的 应
                                                                                                                   额(万     付 报
                                                                                                                   元)(税   酬 总
                                                                                                                   前)       额(万
                                                                                                                              元)
胡联奎   董事长      男   63    2010/7/28    2014/3/14    30,430,477       30,430,477               0                   40          0
         副董事长
王维航               男   47    2010/7/28    2014/3/14    64,587,446       64,587,446               0                41.57          0
         兼总裁
         董事兼副
刘建柱               男   55    2010/7/28    2014/3/14    22,511,150       16,885,738      -5,625,412   减持         65.94          0
         总裁
刘燕京   执行董事    女   51    2010/7/28    2014/3/14    20,755,306       17,694,610      -3,060,696   减持         25.32          0
郭先臣   董事        男   46    2010/7/28    2014/3/14             0                0               0                    5          0
隋雪青   董事        男   49    2010/7/28    2014/3/14                0                0            0                    5          0
仝允桓   独立董事    男   63    2010/7/28    2014/3/14                0                0            0                    5          0
陈涛涛   独立董事    女   48    2010/7/28    2014/3/14                0                0            0                    5          0
沈青华   独立董事    男   68    2012/1/12    2014/3/14                0                0            0                    5          0
         监事会主
卢孝威               男   65    2010/7/28    2014/3/14                0                             0                    5          0
         席
         首席运营
陆志宏               男   47    2011/1/20    2013/9/26                0                             0                70.97          0
         官
刘亚玲   监事        女   39    2010/7/28    2014/3/14        11,331           11,331               0                37.13          0
杨俏丛   副总裁      男   44    2010/8/24    2014/3/14     2,145,527        1,650,427        -495,100   减持         94.28          0
任学英   财务总监    女   39    2012/2/13    2014/3/14       132,032          132,032               0                75.76          0
崔勇     副总裁      男   46    2010/8/24    2014/3/14       976,157          740,962        -235,195   减持        101.41          0
杨淮     CTO         男   54    2010/8/24    2014/3/14       358,581          358,581               0                97.23          0
邓昳     副总裁      女   49    2010/8/24    2014/3/14             0                0               0                80.72          0
高蔚     监事        男   43    2011/2/10    2014/3/14             0                0               0                14.35          0
  合计       /       /    /        /            /        141,908,007      132,491,604      -9,416,403      /        774.68      /

                胡联奎、王维航、刘建柱和刘燕京主要工作经历见本报告六、股本变动及股东
            情况。
                郭先臣:现年 46 岁。高级工程师,获北京理工大学计算机网络与分布式处理硕
            士学位,北京理工大学计算机应用技术博士研究生。曾任中国软件与技术服务股份
            有限公司副董事长、总经理,中国电子产业工程公司副总经理,信息产业部电子第
            六研究所所长、北京华胜计算机有限公司董事长,本公司第三届董事会董事。现任
            本公司第四届董事会董事。


                                                             46
                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



     隋雪青:现年 49 岁,研究员级高工,现任中国科学院计算技术研究所副所长。
曾历任中科院计算技术研究所技术发展处处长、所长助理。本公司第四届董事会董
事。
    仝允桓:现年 63 岁,清华大学经济管理学院教授,博士生导师。曾任清华大学
经济管理学院副院长、第一、二、三、四届全国工商管理硕士教育指导委员会秘书
长。现任第六届国务院学位委员会工商管理学科评议组成员。本公司第四届董事会
独立董事。
    陈涛涛:现年 48 岁,教授,博士生导师,获清华大学经济管理学院管理学博士
学位。现在清华大学经济管理学院任教,专长于公司财务,资产评估,全球化战略。
本公司第四届董事会独立董事。
    沈青华,现年 68 岁,硕士研究生,高级工程师。现任中国信息协会特约副会长。
国家统计局原总工程师。原国务院信息化领导小组办公室重大课题专家组成员。目
前主要的工作方向是信息化技术在我国的应用;信息化促进我国的工业化。本公司
第四届董事会独立董事。
    卢孝威:本公司监事会主席,现年 65 岁,高级工程师,获武汉大学半导体物理
专业学士学位。曾任本公司第一、二、三届监事会主席,华计公司副总经理。
    陆志宏:现年 47 岁。获美国南加利福尼亚职业大学工商管理专业博士学位。曾
任美国太阳计算机中国有限公司通讯事业部中国区总经理;甲骨文软件中国有限公
司系统部总经理。曾任本公司常务副总裁、首席运营官。
    刘亚玲:现年 39 岁,本公司职工代表监事,人力资源总监,人力资源开发与管
理专业硕士。曾任清华同方电子公司人力资源/行政总监;曾在宾夕法尼亚大学沃顿
商学院进修“人力资源与领导力”课程,拥有 13 年 IT 行业人力资源管理经验,本
公司第二、三届监事会职工代表监事。
    杨俏丛:本公司副总裁,现年 44 岁,获沈阳工业学院工业外贸专业学士学位。
1999 年至 2001 年任北京地杰共为信息系统有限公司常务副总经理。于 2001 年 4 月
加入公司,曾任公司电信产品与集成事业部总经理。
    任学英:女,39 岁,本公司财务总监。工商管理硕士学历,曾任联想集团财务
部会计经理及神州数码集团财务部核算总监,2006 年加盟华胜天成,曾担任会计部
经理、财务中心总经理、事业群运营总监等职位。
    崔勇:本公司副总裁,现年 46 岁,北京大学高级工商管理硕士;公司电信行业
总经理,存储增值事业部总经理,系统产品事业部总经理。现任公司系统信息产品
一部总经理。
     杨淮:本公司 CTO,现年 54 岁,获北京理工大学计算机系硕士学位,1994-2007
年 2 月曾任长天科技集团 CTO;2007 年 2 月至 2007 年 12 月任北京新宇计算机系统
有限公司 CEO。
    邓昳:现年 49 岁,获北京航空航天大学计算机科学与工程系计算机应用人工智
能专业硕士。2000 年 12 月至 2005 年 3 月历任联想集团手持业务发展部副总经理、

                                         47
                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



联想移动自主研发产品高级经理、联想移动业务拓展部总监;2005 年 4 月至 2010
年 6 月历任德国电信国际咨询公司,销售总监、客户总监、中国区副总裁。现为公
司副总裁。
    高蔚:现年 43 岁,公司职工代表监事,获财政部财政科学研究所会计学硕士学
位。2004 年加盟本公司证券部。曾任清华紫光比威网络技术有限公司、北斗星通卫
星导航技术有限公司主管会计。


二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
 (一)在股东单位任职情况
                                 在股东单位担任的
任职人员姓名   股东单位名称                            任期起始日期           任期终止日期
                                 职务
               北京华胜计算机
郭先臣                           董事长                2006 年 10 月 20 日    2013 年 6 月 5 日
               有限公司


 (二)在其他单位任职情况
                                                在其他单位
任职人员姓名   其他单位名称                                  任期起始日期         任期终止日期
                                                担任的职务
郭先臣         信息产业部电子第六研究所         所长         2006 年 5 月 23 日   2013 年 6 月 5 日
胡联奎         北京华胜鸣天科技有限公司         董事长       2003 年 12 月 1 日
               China Distance Education
胡联奎                                          独立董事     2009 年 10 月 1 日
               Holding Limited
隋雪青         中国科学院计算技术研究所         副所长       2006 年 12 月 1 日
仝允桓         安阳鑫盛机床股份有限公司         独立董事     2008 年 8 月 1 日


 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理
                       董事会对其实行基本年薪与年度业绩相结合的目标考核制度
人员报酬的决策程序
                       基本年薪由董事会根据不同岗位制定标准,按月发放;年度业绩奖励则按
董事、监事、高级管理
                       董事会年度经营目标分解,根据财务报表测算结果,结合公司总体经营状
人员报酬确定依据
                       况及个人业绩表现,综合评分后,按季度发放。
                       根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
                       的精神,为保证本公司独立董事有效行使职权,公司实行独立董事津贴制
董事、监事和高级管理
                       度。独立董事津贴按月发放,由公司按国家有关规定代扣税款。在报告期
人员报酬的应付报酬情
                       内,公司董事郭先臣先生、隋雪青先生、仝允桓先生、陈涛涛女士、沈青

                       华先生领取津贴 5 万元(含税)/年,监事会主席卢孝威先生领取津贴 5 万
                       元(含税)/年。
报告期末全体董事、监
                       报告期内公司全体董事、监事和高管人员实际获得的薪酬合计为 774.68 万
事和高级管理人员实际
                       元。
获得的报酬合计




                                           48
                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名       担任的职务     变动情形                             变动原因
                                       2013 年 9 月 26 日,陆志宏先生因个人原因向董事会提出
陆志宏     副总裁         离任         辞去公司副总裁职务,董事会同意陆志宏先生辞去公司
                                       副总裁职务。


 五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
    本年度未发生核心技术团队或关键技术人员变动情况。


 六、母公司和主要子公司的员工情况
 (一)员工情况
母公司在职员工的数量                                                                 1,393
主要子公司在职员工的数量                                                             2,979
在职员工的数量合计                                                                   4,372
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                         1
人数
专业构成
专业构成类别                                 专业构成人数
生产人员                                                                                 9
销售人员                                                                               521
技术人员                                                                             3,092
财务人员                                                                               114
行政人员                                                                               636
合计                                                                                 4,372
教育程度
教育程度类别                                 数量(人)
博士                                                                                    22
硕士                                                                                   871
大学本科                                                                             2,253
大学专科                                                                               793
专科以下                                                                               433
合计                                                                                 4,372


(二)薪酬政策
    公司董事、监事、独立董事的薪酬按照《公司董事、监事薪酬及独立董事津贴
的议案》执行。
    职工薪酬包括:基本工资、奖金提成、津贴和补贴;医疗保险费、养老保险费、
失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;住房公积金;职工福利费、
工会经费和职工教育经费;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工
提供的服务相关的支出。职工工资主要由基本工资、浮动绩效工资、销售提成和各

                                        49
                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



项奖金构成。
    公司执行“绩效付薪“理念,执行全员范围绩效管理。对企业高级管理者和关
键、重要岗位人员执行股权激励政策,企业中高层员工执行年薪制并按照绩效考核
的情况进行浮动绩效工资的发放。销售体系非管理层员工执行底薪提成制。


 (三)培训计划
  为保证公司可持续性发展,实现企业的战略转型,据集团战略发展布局,针对未
来业务发展中所需的人力资源配置与需求,公司有针对性地制订培训计划,并由人
力资源中心牵头组织培训。培训计划,包含入职培训、在岗培训、技能培训、管理
培训、财务培训、TMBA“技术型企业高管实战研修班”等。根据各类管理人员、技
术人员和销售人员的特点,采取内训与外训相结合的形式,并对培训结果进行评估
和跟踪,进一步推进培训成果的转化。与此同时,公司积极创新培训模式,将外训
成果成功转为内训成果,扩大培训覆盖面,提高员工素质,为公司业务发展、经营
目标的实现提供了有力的人才保障。


(四)专业构成统计图




 图表 1:华胜天成职工专业构成统计图


(五)教育程度统计图




                                         50
                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




图表 2:华胜天成职工教育程度统计图


(六)劳务外包情况
劳务外包的工时总数                                                      26,622
劳务外包支付的报酬总额                                              750,659.98




                                         51
                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                           第八节            公司治理

 一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
  (一)公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律
法规及中国证监会、上海证券交易所的有关规定,不断完善公司法人治理结构,正
确履行决策程序,公司董事、监事及其高级管理人员正确行使职权,规范运作。2013
年,公司根据监管机构出台的相关文件要求,修改了《北京华胜天成科技股份有限
公司章程》和《北京华胜天成科技股份有限公司募集资金管理制度(2013 年第一次
修订)》,不断完善公司内部控制体系,健全公司治理的各项管理制度,进一步加强
了与投资者的沟通工作,妥善接待了投资者的咨询和来访,依法履行信息披露义务,
确保了信息披露的真实、及时、准确、完整,切实维护全体股东利益。
    报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的相关要求,建立
了较为完善的内部控制制度体系。通过对公司内部控制的核查,董事会认为公司的
各项内部控制制度能够在规范流程、风险管控、保证公司经营活动正常运转等方面
发挥应有的作用,未发现公司内部控制的设计或执行存在重大缺陷。
(1) 关于股东与股东大会
    报告期内,公司召开了 1 次年度股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关
程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司能够确保所
有股东尤其是中小股东的合法权益。
(2)关于董事与董事会
    公司共有 9 名董事,其中独立董事 3 名。公司董事人数、人员构成及选聘程序
符合法律、法规要求。各位董事均能够忠实勤勉地履行其权利、义务,按要求出席
董事会和列席股东大会;在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响
的事项时,均能严格遵循公司《董事会议事规则》的有关规定,审慎决策,切实保
护公司和投资者利益;积极参加北京证监局组织的有关培训,熟悉相关法律法规,
深入了解作为董事的权利和责任,更好地履行相应的权利和义务。公司董事均积极
主动地及时了解掌握公司的经营情况和相关的宏观、行业信息,并听取经营管理层
工作汇报。
    报告期内,公司共召开了 8 次董事会会议。董事会会议严格按照规定议程进行,
并有完整的会议记录。
    公司董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会,
确保董事会高效运作和科学决策。
(3)关于监事与监事会
    公司共有 3 名监事,其中职工代表监事 2 名。监事人数和人员构成符合法律法
规的要求;公司监事能够本着对股东负责的态度,认真履行其职责,对公司财务,
对董事、总裁和其他高级管理人员履行职责之合法性、合规性,进行监督。监事会

                                        52
                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



会议符合相关规定,有完整、真实的会议记录。
(4)关于董事会与经营管理层
    本报告期内,董事会对经营管理层授权明确、管理有效。
    公司经营管理层在《公司章程》及董事会规定的授权范围内实施公司经营和管
理,推动了公司各项业务的快速发展。
(5)关于绩效评价和激励约束机制
    公司已建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束
机制,公司经理人员的选聘过程公开透明,符合法律法规规定。
(6)关于信息披露与透明度
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关
规定,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。公司证券部通过接待股东来访、
回答咨询等方式来增强信息披露的透明度,并指定《中国证券报》、《上海证券报》
为公司信息披露的报纸,使所有股东都有平等的机会获得信息。
 (二)内幕信息知情人登记相关情况
    2013 年,公司进一步加强内幕信息及知情人管理工作,加强相关法律法规的宣
贯力度,并持续做好内幕信息知情人登记。
    在相关法律法规宣贯方面,公司组织控股股东、董事、监事、高管人员及公司
员工认真学习《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题
的解释》和《关于办理证券期货违法犯罪案件工作的若干问题的意见》两个司法文
件,不断提升相关人员的信息保密意识。
    在内幕信息知情人登记方面,公司除了做好定期报告编制期间的登记外,对公
司债发行启动期间的信息保密和知情人登记工作十分重视。在公司债券发行工作启
动后,公司与保荐机构、律师事务所、会计师事务所等中介机构签订了保密协议,
并及时进行内幕信息知情人登记。


二、股东大会情况简介
                                                                  决议刊登的指
                                                                                   决议刊登的披
会议届次        召开日期         会议议案名称    决议情况         定网站的查询
                                                                                   露日期
                                                                  索引
华胜天成 2012                                                     《中国证券
                2013 年 5 月 7                   审议通过全部                      2013 年 5 月 8
年年度股东大                     见注一                           报》、《上海证
                日                               议案                              日
会                                                                券报》

注一:华胜天成 2012 年年度股东大会议案:
    1、《公司 2012 年度财务决算报告及 2013 年度财务预算报告》
    2、《公司 2012 年度董事会工作报告》


                                           53
                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    3、《公司 2012 年年度报告》及摘要
    4、《独立董事述职报告》
    5、《公司 2012 年度利润及以前年度滚存利润分配的预案》
    6、《关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》
    7、《公司章程》(2013 年第一次修订)》
    8、《公司 2012 年度监事会工作报告》
    9、《对公司 2012 年度运作和经营决策情况的监察报告》
    10、《公司章程》(2013 年第二次修订)
    11、《北京华胜天成科技股份有限公司募集资金管理制度》


三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                                参 加 股
                      参加董事会情况                                                            东 大 会
                                                                                                情况
董 事 姓   是 否 独                                                              是   否   连
                      本 年 应
名         立董事                           以 通 讯                             续   两   次   出 席 股
                      参 加 董   亲 自 出              委 托 出       缺 席 次
                                            方 式 参                             未   亲   自   东 大 会
                      事 会 次   席次数                席次数         数
                                            加次数                               参   加   会   的次数
                      数
                                                                                 议
胡联奎     否            8          8            0         0             0       否                1
王维航     否            8          8            0         0             0       否                0
郭先臣     否            8          8            0         0             0       否                0
刘建柱     否            8          8            0         0             0       否                1
刘燕京     否            8          8            0         0             0       否                1
隋雪青     否            8          8            0         0             0       否                0
沈青华     是            8          8            0         0             0       否                0
仝允桓     是            8          8            0         0             0       否                0
陈涛涛     是            8          8            0         0             0       否                0

年内召开董事会会议次数                                                       8
其中:现场会议次数                                                           8
通讯方式召开会议次数                                                         0
现场结合通讯方式召开会议次数                                                 0


(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事
项提出异议。

                                            54
                   北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    公司董事会各专门委员会按照各自议事规则的规定,以认真负责、勤勉诚信的
态度忠实履行各自职责,在完善公司治理、内控体系建设等方面发挥了积极有效的
作用。董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、内控实施等事项的
决策中,实施了有效监督,提出了许多建设性意见和建议,并保持与外部审计机构
的有效沟通;提名委员会和薪酬与考核委员会在董事及高管人员更换、高管人员年
度考核等方面提出了有建设性的意见和建议。


五、监事会发现公司存在风险的说明
    2013 年,公司监事会本着维护公司和股东利益不受损害的宗旨,持续围绕公司
财务情况、募集资金使用等多方面充分履行监督指导职责,并发表明确意见,未发
现公司在上述方面存在违法违规的情况。


六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证
独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    报告期内,公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均具
有独立性。


七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司进一步完善高级管理人员的绩效考评标准和流程,细化分类,针对业务类
高级管理人员强调净利润和战略业务的拓展与达成;技术类高级管理人员,强调人
均效率和技术创新;职能和管理体系强调工作的价值与效率。公共层面的文化,干
部管理等层面的考核通过委员会的形式进行综合评估。
    公司将进一步完善全面薪酬结构体系和激励机制;通过股权激励机制使高级管
理人员及核心员工的薪酬收入与公司业绩表现更加紧密的结合起来,使激励对象的
行为与公司的战略目标保持一致,促进公司长远战略目标的实现。




                                       55
                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                           第九节            内部控制

 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。公司董事会全
面负责内部控制体系的建立健全和有效实施,指导公司根据《企业内部控制基本规
范》及配套指引的相关要求,建立了较为完善的内部控制制度体系。通过对公司内
部控制的核查,董事会认为公司的各项内部控制制度能够在规范流程、风险管控、
保证公司经营活动正常运转等方面发挥应有的作用,未发现公司内部控制的设计或
执行存在重大缺陷。


二、内部控制审计报告的相关情况说明
    公司编制并披露了《2013 年度内部控制评价报告》,致同会计师事务所(特殊
普通合伙)对公司内部控制进行了审计,并出具了《内部控制审计报告》。上述报告
全文刊登在上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。


 三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
  公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《信息披露管理办法》等内
部控制制度,根据相关规定,信息知情人等因工作差错、失职或违反制度规定,使
公司信息披露工作出现差错、失误或给公司带来损失的,应查明原因,依情节轻重
追究当事人责任。报告期内,公司未出现年度信息披露重大差错。




                                        56
                   北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                       第十节          财务会计报告

    公司年度财务报告已经致同会计师事务所注册会计师王涛、李洋审计,并出具
了标准无保留意见的审计报告。

 一、审计报告




                                       57
                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                                    审 计 报 告
                                                  致同审字(2014)第 110ZA1222 号
北京华胜天成科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称华胜天成公
司)财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2013 年度的
合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财
务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是华胜天成公司管理层的责任,这种责任包括:(1)
按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行
和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
       我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
础。
    三、审计意见
    我们认为,华胜天成公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制,公允反映了华胜天成公司 2013 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及
2013 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
 致同会计师事务所                   中国注册会计师:王涛
 (特殊普通合伙)
                                    中国注册会计师:李洋

 中国北京                       二O一四年四月八日




                                          58
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                 2013 年 12 月 31 日
编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                            单位:元 币种:人民币
               项目                   附注           期末余额            年初余额
流动资产:
    货币资金                      五、1           1,333,060,032.74       780,419,871.08
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产
     应收票据                       五、2               116,419,143.06    183,534,910.93
     应收账款                       五、3             1,746,614,625.05   1,910,593,072.61
     预付款项                       五、4               223,107,619.27    282,177,618.43
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                     五、5                76,446,700.22     48,218,325.40
     买入返售金融资产
     存货                           五、6               521,109,148.31    499,823,268.60
     一年内到期的非流动资产         五、7               231,365,636.64     47,018,228.06
     其他流动资产                   五、8               108,315,114.16     48,060,063.17
       流动资产合计                                   4,356,438,019.45   3,799,845,358.28
 非流动资产:
     发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款                     五、9               321,880,944.02    107,615,340.38
     长期股权投资                   五、11               15,247,639.28     25,346,744.39
     投资性房地产                   五、12               42,179,195.89     14,399,718.52
     固定资产                       五、13              157,241,507.18    189,610,718.23
     在建工程                       五、14               55,665,333.73
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产


                                             59
                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    无形资产                       五、15              244,818,654.40    104,044,051.08
    开发支出                       五、15               67,827,345.70     67,442,279.68
    商誉                           五、16              199,977,507.95    220,072,742.23
    长期待摊费用                   五、17                2,245,080.95      4,190,422.22
    递延所得税资产                 五、18               26,739,377.13     23,170,401.01
    其他非流动资产                 五、19              217,103,938.38                 0
      非流动资产合计                                 1,350,926,524.61    755,892,417.74
           资产总计                                  5,707,364,544.06   4,555,737,776.02
流动负债:
    短期借款                       五、22              228,370,110.30    258,908,637.98
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                       五、23              226,316,870.98    215,059,934.37
    应付账款                       五、24              693,317,177.92    684,440,203.88
    预收款项                       五、25              281,688,516.42    286,332,472.12
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                   五、26               65,333,130.58     68,678,497.96
    应交税费                       五、27              141,846,807.17    148,869,071.99
    应付利息                       五、28               43,040,000.01                 0
    应付股利                       五、29                   15,040.20         17,902.68
    其他应付款                     五、30              140,856,165.38     87,651,564.81
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债         五、31              159,184,460.03     28,705,995.66
    其他流动负债                   五、32               25,103,938.01
      流动负债合计                                   2,005,072,217.00   1,778,664,281.45
非流动负债:
    长期借款                       五、33              215,928,624.54    138,102,507.22
    应付债券                       五、34              892,796,246.45                 0
    长期应付款                     五、35                                 21,892,707.67
    专项应付款
    预计负债                       五、36                1,551,347.91       2,112,883.40
    递延所得税负债                 五、18                8,549,498.12      9,827,131.74


                                            60
                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    其他非流动负债                 五、37               86,267,716.15     69,648,755.78
      非流动负债合计                                 1,205,093,433.17    241,583,985.81
        负债合计                                     3,210,165,650.17   2,020,248,267.26
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)             五、38              646,034,068.00    648,279,106.00
    资本公积                       五、39              675,845,355.72    689,420,184.20
    减:库存股                     五、40
    专项储备
    盈余公积                       五、41              168,056,152.34    165,927,902.97
    一般风险准备
    未分配利润                     五、42              880,342,735.74    905,310,437.18
    外币报表折算差额                                   -51,846,189.90     -39,384,983.41
    归属于母公司所有者权益合计                       2,318,432,121.90   2,369,552,646.94
    少数股东权益                                       178,766,771.99    165,936,861.82
        所有者权益合计                               2,497,198,893.89   2,535,489,508.76
      负债和所有者权益总计                           5,707,364,544.06   4,555,737,776.02

公司负责人:王维航     主管会计工作负责人:任学英        会计机构负责人:李晖




                                            61
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                                    母公司资产负债表

                                 2013 年 12 月 31 日
编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                              单位:元 币种:人民币
               项目                     附注         期末余额             年初余额
流动资产:
    货币资金                                         894,302,548.49     419,767,557.42
     交易性金融资产
     应收票据                                              88,175,229.00    170,113,979.77
     应收账款                           十二、1         1,018,070,499.44   1,279,094,364.30
     预付款项                                            184,776,219.60     206,656,682.61
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                         十二、2          514,039,684.80      53,542,545.62
     存货                                                341,026,412.14     346,728,751.12
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                             879,807.63      9,849,445.85
       流动资产合计                                     3,041,270,401.10   2,485,753,326.69
非流动资产:
    可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                       十二、3          631,037,279.72     634,005,314.43
     投资性房地产                                          28,736,276.80
     固定资产                                              80,772,359.57    101,281,994.03
     在建工程                                              54,835,999.49
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                            215,616,374.50      80,612,986.34
     开发支出                                              42,500,360.27     46,957,681.88
     商誉
     长期待摊费用                                             898,693.65      1,527,743.91
     递延所得税资产                                        17,549,193.86     17,161,598.28
     其他非流动资产                                        15,000,000.00
       非流动资产合计                                   1,086,946,537.86    881,547,318.87
            资产总计                                    4,128,216,938.96   3,367,300,645.56
流动负债:


                                            62
                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    短期借款                                            109,800,000.00      85,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                            223,219,645.78     201,221,567.88
    应付账款                                            414,528,476.85     505,030,986.11
    预收款项                                            163,395,287.61     159,270,481.66
    应付职工薪酬                                          18,345,985.05     18,897,636.64
    应交税费                                             114,988,455.44    131,377,733.94
    应付利息                                              41,760,000.00
    应付股利
    其他应付款                                          108,020,957.26     150,362,983.87
    一年内到期的非流动负债                                47,720,000.00     20,700,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                                     1,241,778,807.99   1,271,861,390.10
非流动负债:
    长期借款                                              79,000,000.00    113,520,000.00
    应付债券                                            892,796,246.45
    长期应付款                                                              21,200,000.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                        79,434,566.04     65,497,775.35
      非流动负债合计                                   1,051,230,812.49    200,217,775.35
           负债合计                                    2,293,009,620.48   1,472,079,165.45
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                  646,034,068.00     648,279,106.00
    资本公积                                            668,697,186.37     683,145,396.87
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                            168,056,152.34     165,927,902.97
    一般风险准备
    未分配利润                                           352,419,911.77     397,869,074.27
所有者权益(或股东权益)合计                           1,835,207,318.48   1,895,221,480.11
      负债和所有者权益(或股东权
                                                       4,128,216,938.96   3,367,300,645.56
益)总计

公司负责人:王维航     主管会计工作负责人:任学英        会计机构负责人:李晖




                                           63
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                                     合并利润表
                                   2013 年 1—12 月
编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注          本期金额           上期金额
一、营业总收入                              五、43       4,816,016,513.55 5,236,811,840.05
    其中:营业收入                                       4,816,016,513.55 5,236,811,840.05
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           4,781,089,194.27   5,059,523,156.63
    其中:营业成本                            五、43     4,050,240,697.64   4,368,804,560.93
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                   五、44        10,114,971.55     25,530,285.54
             销售费用                         五、45       408,446,739.65    410,539,493.21
             管理费用                         五、46       229,564,952.30    221,220,494.82
             财务费用                         五、47        51,500,817.25     27,756,410.10
             资产减值损失                     五、48        31,221,015.88      5,671,912.03
     加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)       五、49         1,833,487.29      2,609,534.15
           其中:对联营企业和合营企业的投
                                                              -189,449.53      2,609,534.15
资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          36,760,806.57    179,898,217.57
    加:营业外收入                            五、50        35,219,612.08     14,726,782.19
     减:营业外支出                           五、51         1,505,955.16      4,174,282.92
         其中:非流动资产处置损失                              528,633.83        774,679.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      70,474,463.49    190,450,716.84
    减:所得税费用                            五、52        19,863,273.98     19,694,572.28
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          50,611,189.51    170,756,144.56
    归属于母公司所有者的净利润                              41,763,954.73    156,710,565.41
     少数股东损益                                            8,847,234.78     14,045,579.15
六、每股收益:


                                            64
                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



    (一)基本每股收益                     五、53               0.0645          0.2409
    (二)稀释每股收益
七、其他综合收益                           五、54       -16,617,592.94     3,490,650.24
八、综合收益总额                                         33,993,596.57   174,246,794.80
    归属于母公司所有者的综合收益总额                     29,302,748.24   158,968,681.73
    归属于少数股东的综合收益总额                          4,690,848.33    15,278,113.07

公司负责人:王维航   主管会计工作负责人:任学英        会计机构负责人:李晖




                                         65
                          北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



                                        母公司利润表

                                   2013 年 1—12 月
编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注            本期金额           上期金额
一、营业收入                                十二、4        2,687,018,678.42 3,162,109,617.51
    减:营业成本                            十二、4        2,255,937,639.00 2,680,365,769.17
           营业税金及附加                                      5,777,857.95    18,502,502.31
           销售费用                                          280,092,758.01   273,809,408.69
           管理费用                                           85,465,890.46    80,929,965.30
           财务费用                                           36,155,524.31    23,649,483.69
           资产减值损失                                       12,183,638.04      5,063,623.22
     加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)       十二、5        1,300,480.81        600,728.46
             其中:对联营企业和合营企业的
                                                                  44,577.49           728.46
投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            12,705,851.46    80,389,593.59
    加:营业外收入                                            13,872,821.92        460,855.12
     减:营业外支出                                              179,391.22        781,720.05
           其中:非流动资产处置损失                              127,491.85       109,245.55
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        26,399,282.16    80,068,728.66
    减:所得税费用                                             5,116,788.49     5,755,807.25
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            21,282,493.67    74,312,921.41
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益                                                          0       783,000.00
七、综合收益总额                                              21,282,493.67    75,095,921.41
公司负责人:王维航        主管会计工作负责人:任学英        会计机构负责人:李晖




                                              66
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                   合并现金流量表
                                   2013 年 1—12 月
编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                                 单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注             本期金额        上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                         5,452,556,326.12   5,298,127,962.87
     客户存款和同业存放款项净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置交易性金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                         13,078,533.66      9,179,297.43
     收到其他与经营活动有关的现金           五、55          81,497,701.71    191,011,720.76
         经营活动现金流入小计                            5,547,132,561.49   5,498,318,981.06
     购买商品、接受劳务支付的现金                        3,993,430,044.56   3,969,281,840.43
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现金                        853,788,371.30    905,928,149.70
     支付的各项税费                                        126,935,177.62    135,143,749.33
     支付其他与经营活动有关的现金           五、55         249,042,887.64    350,069,153.29
         经营活动现金流出小计                            5,223,196,481.12   5,360,422,892.75
           经营活动产生的现金流量净额                      323,936,080.37    137,896,088.31
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                   1,713,720,000.00
     取得投资收益收到的现金                                  7,476,444.38        791,311.15
     处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           147,803,566.02        396,065.70
产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现
                                                             4,353,780.22                 0
金净额


                                            67
                          北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



       收到其他与投资活动有关的现金           五、55          94,937,889.48     26,557,952.05
         投资活动现金流入小计                              1,968,291,680.10     27,745,328.90
       购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                             854,446,738.22    100,758,500.15
产支付的现金
       投资支付的现金                                      1,727,549,999.99     56,319,999.97
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                              48,894,046.89     30,842,446.86
金净额
       支付其他与投资活动有关的现金           五、55          24,273,615.07      1,226,904.34
         投资活动现金流出小计                              2,655,164,400.17    189,147,851.32
           投资活动产生的现金流量净额                       -686,872,720.07   -161,402,522.42
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                           150,000.00      4,600,000.00
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                                 150,000.00      4,600,000.00
现金
       取得借款收到的现金                                  1,295,615,786.99    856,507,261.67
       发行债券收到的现金                                    891,900,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                              2,187,665,786.99    861,107,261.67
       偿还债务支付的现金                                  1,090,248,489.99    917,651,801.10
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     91,345,872.91     97,422,644.15
       其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                               4,098,985.97      4,991,492.97
利润
       支付其他与筹资活动有关的现金           五、55          45,505,005.52     43,521,471.83
         筹资活动现金流出小计                              1,227,099,368.42   1,058,595,917.08
           筹资活动产生的现金流量净额                        960,566,418.57   -197,488,655.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                          -4,812,980.92       -349,650.18
五、现金及现金等价物净增加额                                 592,816,797.95   -221,344,739.70
    加:期初现金及现金等价物余额                             682,031,166.42    903,375,906.12
六、期末现金及现金等价物余额                               1,274,847,964.37    682,031,166.42
公司负责人:王维航        主管会计工作负责人:任学英        会计机构负责人:李晖




                                              68
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                 母公司现金流量表
                                   2013 年 1—12 月
编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                             单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注     本期金额          上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                    3,413,756,806.55 3,257,617,675.77
       收到的税费返还                                        3,350,682.01        288,397.01
       收到其他与经营活动有关的现金                         66,443,484.93    210,527,510.18
         经营活动现金流入小计                            3,483,550,973.49   3,468,433,582.96
       购买商品、接受劳务支付的现金                      2,731,379,610.46   2,724,995,392.68
       支付给职工以及为职工支付的现金                      227,696,368.07    234,004,024.02
       支付的各项税费                                       71,162,935.76     79,326,189.80
       支付其他与经营活动有关的现金                        287,027,077.76    309,076,967.63
         经营活动现金流出小计                            3,317,265,992.05   3,347,402,574.13
           经营活动产生的现金流量净额                      166,284,981.44    121,031,008.83
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                   1,257,900,000.00
       取得投资收益收到的现金                                5,801,209.27        874,666.67
       处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                14,750.00           5,942.00
产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金
                                                             5,500,000.00
净额
       收到其他与投资活动有关的现金                         68,113,758.63     21,546,750.54
         投资活动现金流入小计                            1,337,329,717.90     22,427,359.21
       购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                            79,735,104.40    106,236,842.75
产支付的现金
       投资支付的现金                                    1,280,000,000.00     16,482,460.00
       取得子公司及其他营业单位支付的现金
                                                            21,300,000.00     25,925,000.00
净额
       支付其他与投资活动有关的现金                        430,000,000.00     15,160,604.00
         投资活动现金流出小计                            1,811,035,104.40    163,804,906.75
           投资活动产生的现金流量净额                     -473,705,386.50   -141,377,547.54
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                                  369,800,000.00    229,994,393.38
       发行债券收到的现金                                  891,900,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金



                                            69
                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告



      筹资活动现金流入小计                            1,261,700,000.00   229,994,393.38
    偿还债务支付的现金                                  345,000,000.00   339,994,393.38
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   80,949,456.81    86,996,596.44
    支付其他与筹资活动有关的现金                         21,968,725.02    40,736,237.98
      筹资活动现金流出小计                              447,918,181.83   467,727,227.80
        筹资活动产生的现金流量净额                      813,781,818.17   -237,732,834.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            506,361,413.11   -258,079,373.13
    加:期初现金及现金等价物余额                        365,813,006.25    623,892,379.38
六、期末现金及现金等价物余额                            872,174,419.36    365,813,006.25
公司负责人:王维航   主管会计工作负责人:任学英        会计机构负责人:李晖




                                         70
                                                            北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                          2013 年 1—12 月
       编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期金额
                                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                          一
                                                           减
                                                                                          般
       项目                                                :
                                                                 专项                     风                                       少数股东权益      所有者权益合计
                     实收资本(或股本)    资本公积        库             盈余公积              未分配利润           其他
                                                                 储备                     险
                                                           存
                                                                                          准
                                                           股
                                                                                          备
一、上年年末余额        648,279,106.00    689,420,184.20                 165,927,902.97         905,310,437.18    -39,384,983.41    165,936,861.82    2,535,489,508.76
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额        648,279,106.00    689,420,184.20                 165,927,902.97         905,310,437.18    -39,384,983.41    165,936,861.82    2,535,489,508.76
三、本期增减变动
金额(减少以“-”        -2,245,038.00   -13,574,828.48                   2,128,249.37          -24,967,701.44   -12,461,206.49     12,829,910.17       -38,290,614.87
号填列)
(一)净利润                                                                                     41,763,954.73                        8,847,234.78       50,611,189.51
(二)其他综合收
                                                                                                                  -12,461,206.49     -4,156,386.45       -16,617,592.94

上述(一)和(二)
                                                                                                 41,763,954.73    -12,461,206.49      4,690,848.33       33,993,596.57
小计
(三)所有者投入
                          -2,245,038.00   -13,574,828.48                                                                             12,213,116.22        -3,606,750.26
和减少资本
1.所有者投入资本                                                                                                                    14,557,842.55       14,557,842.55
2.股份支付计入所
                                           -1,631,226.32                                                                                   -275.76        -1,631,502.08
有者权益的金额
3.其他                   -2,245,038.00   -11,943,602.16                                                                             -2,344,450.57       -16,533,090.73
(四)利润分配                                                             2,128,249.37          -66,731,656.17                      -4,098,985.97       -68,702,392.77
1.提取盈余公积                                                            2,128,249.37           -2,128,249.37
2.提取一般风险准





                                                                                   71
                                                             北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




3.对所有者(或股
                                                                                                   -64,603,406.80                       -4,098,985.97       -68,702,392.77
东)的分配
4.其他
(五)所有者权益
                                                                                                                                            24,931.59           24,931.59
内部结转
1.资本公积转增资
                                                                                                                                            24,931.59           24,931.59
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额         646,034,068.00    675,845,355.72                 168,056,152.34           880,342,735.74    -51,846,189.90    178,766,771.99     2,497,198,893.89


                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                           上年同期金额
                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                            一
                                                            减
                                                                   专                       般
       项目                                                 :
                                                                   项                       风                                        少数股东权益      所有者权益合计
                     实收资本(或股本)     资本公积        库             盈余公积                未分配利润           其他
                                                                   储                       险
                                                            存
                                                                   备                       准
                                                            股
                                                                                            备
一、上年年末余额       543,739,496.00     813,501,989.80                 158,496,610.83          821,277,682.95     -40,860,099.73    150,531,725.78    2,446,687,405.63
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额       543,739,496.00     813,501,989.80                 158,496,610.83          821,277,682.95     -40,860,099.73    150,531,725.78    2,446,687,405.63
三、本期增减变动                          -124,081,805.6
                       104,539,610.00                                      7,431,292.14           84,032,754.23       1,475,116.32     15,405,136.04       88,802,103.13
金额(减少以“-”                                     0




                                                                                      72
                                                          北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




号填列)
(一)净利润                                                                              156,710,565.41                     14,045,579.15     170,756,144.56
(二)其他综合收
                                          783,000.00                                                         1,475,116.32     1,232,533.92       3,490,650.24

上述(一)和(二)
                                          783,000.00                                      156,710,565.41     1,475,116.32    15,278,113.07     174,246,794.80
小计
(三)所有者投入
                      -4,208,289.00   -16,116,906.60                                                                          5,118,515.94     -15,206,679.66
和减少资本
1.所有者投入资本                                                                                                             4,600,000.00       4,600,000.00
2.股份支付计入所
                                       11,489,232.54                                                                            518,515.94      12,007,748.48
有者权益的金额
3.其他               -4,208,289.00   -27,606,139.14                                                                                           -31,814,428.14
(四)利润分配                                                        7,431,292.14        -72,677,811.18                     -4,991,492.97     -70,238,012.01
1.提取盈余公积                                                       7,431,292.14         -7,431,292.14
2.提取一般风险准

3.对所有者(或股
                                                                                          -65,246,519.04                     -4,991,492.97     -70,238,012.01
东)的分配
4.其他
(五)所有者权益                      -108,747,899.0
                     108,747,899.00
内部结转                                           0
1.资本公积转增资                     -108,747,899.0
                     108,747,899.00
本(或股本)                                       0
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额     648,279,106.00   689,420,184.20                165,927,902.97        905,310,437.18   -39,384,983.41   165,936,861.82   2,535,489,508.76
      公司负责人:王维航                               主管会计工作负责人:任学英                            会计机构负责人:李晖



                                                                              73
                                                   北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                                母公司所有者权益变动表
                                                    2013 年 1—12 月
               编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                             本期金额
                                                         减:
        项目         实收资本(或股                                                              一般风
                                        资本公积         库存   专项储备          盈余公积                未分配利润       所有者权益合计
                         本)                                                                    险准备
                                                         股
一、上年年末余额     648,279,106.00   683,145,396.87                            165,927,902.97            397,869,074.27   1,895,221,480.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额     648,279,106.00   683,145,396.87                            165,927,902.97            397,869,074.27   1,895,221,480.11
三、本期增减变动
金额(减少以“-”    -2,245,038.00   -14,448,210.50                              2,128,249.37            -45,449,162.50     -60,014,161.63
号填列)
(一)净利润                                                                                               21,282,493.67      21,282,493.67
(二)其他综合收

上述(一)和(二)
                                                                                                           21,282,493.67      21,282,493.67
小计
(三)所有者投入
                      -2,245,038.00   -14,448,210.50                                                                         -16,693,248.50
和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所
                                       -2,504,608.34                                                                          -2,504,608.34
有者权益的金额
3.其他               -2,245,038.00   -11,943,602.16                                                                         -14,188,640.16
(四)利润分配                                                                    2,128,249.37            -66,731,656.17     -64,603,406.80
1.提取盈余公积                                                                   2,128,249.37             -2,128,249.37
2.提取一般风险准

3.对所有者(或股
                                                                                                          -64,603,406.80     -64,603,406.80
东)的分配
4.其他
(五)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额     646,034,068.00   668,697,186.37                            168,056,152.34            352,419,911.77   1,835,207,318.48




                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                           上年同期金额
                                                         减:
        项目         实收资本(或股                                                              一般风
                                        资本公积         库存   专项储备          盈余公积                未分配利润       所有者权益合计
                           本)                                                                  险准备
                                                         股
 一、上年年末余
                     543,739,496.00   808,267,600.65                            158,496,610.83            396,233,964.04   1,906,737,671.52
 额
 加:会计政策变
 更
 前期差错更正
 其他
 二、本年年初余
                     543,739,496.00   808,267,600.65                            158,496,610.83            396,233,964.04   1,906,737,671.52
 额
 三、本期增减变      104,539,610.00   -125,122,203.78                             7,431,292.14              1,635,110.23     -11,516,191.41
                                                                           74
                                                 北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




动金额(减少以
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                     74,312,921.41      74,312,921.41
(二)其他综合
                                          783,000.00                                                                   783,000.00
收益
上述(一)和(二)
                                          783,000.00                                             74,312,921.41      75,095,921.41
小计
(三)所有者投
                      -4,208,289.00   -17,157,304.78                                                               -21,365,593.78
入和减少资本
1.所有者投入资

2.股份支付计入
所有者权益的金                          10,448,834.36                                                               10,448,834.36

3.其他               -4,208,289.00   -27,606,139.14                                                               -31,814,428.14
(四)利润分配                                                              7,431,292.14        -72,677,811.18     -65,246,519.04
1.提取盈余公积                                                             7,431,292.14         -7,431,292.14
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                                                -65,246,519.04     -65,246,519.04
股东)的分配
4.其他
(五)所有者权
                     108,747,899.00   -108,747,899.00
益内部结转
1.资本公积转增
                     108,747,899.00   -108,747,899.00
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余
                     648,279,106.00   683,145,396.87                      165,927,902.97        397,869,074.27   1,895,221,480.11


              公司负责人:王维航             主管会计工作负责人:任学英             会计机构负责人:李晖




                                                                     75
                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                   财务报表附注
一、公司基本情况
    北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府批准,
2001 年 3 月 15 日,由北京华胜天成科技有限公司以 2000 年末净资产为基数按照 1:1
的折股比例整体改制的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]38
号文批准,本公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股股票 2400
万股,并于 2004 年 4 月 27 日在上海证券交易所上市流通。
    根据本公司 2004 年年度股东大会决议,本公司以 2004 年末总股本 9,400 万股为基
数,用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股,共转增 2,820
万股,转增后的股本总额为 12,220 万股,注册资本变更为人民币 12,220 万元。
    根据本公司 2005 年年度股东大会决议,本公司以 2005 年末总股本 12,220 万股为
基数,用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股,共转增 6,110
万股,转增后的股本总额为 18,330 万股,注册资本变更为人民币 18,330 万元。
    根据本公司 2006 年 5 月 11 日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改革
相关股东会审议通过并于 2006 年 5 月 17 日实施的《股权分置改革方案》,本公司非流
通股股东按每 10 股支付 2.8 股对价股份给流通股股东,以换取其所持有的其余非流通
股股份获得上市流通权。本次股权分置方案实施后,本公司总股本不变,仍为 18,330
万股,所有股份均为流通股,其中无限售条件的流通股为 5,990.4 万股,占本公司总股
本的 32.68%;有限售条件的流通股为 12,339.6 万股,占本公司总股本的 67.32%。
    根据本公司 2006 年年度股东大会决议,本公司以 2006 年末总股本 18,330 万股为
基数,用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股,共转增 14,664
万股,转增后的股本总额为 32,994 万股,注册资本变更为人民币 32,994 万元。本次增
资后,本公司总股本变更为 32,994 万股,所有股份均为流通股,其中无限售条件的流
通股为 10,782.72 万股,占本公司总股本的 32.68%;有限售条件的流通股为 22,211.28
万股,占本公司总股本的 67.32%。
    根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会下发
的证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票
的通知》的批准,本公司非公开发行股票 1,931.43 万股,增发后的股本总额为 34,925.43
万股,注册资本变更为人民币 34,925.43 万元。本次增资后,本公司总股本变更为
34,925.43 万股,所有股份均为流通股,其中无限集条件的流通股为 10,782.72 万股,
占本公司总股本的 30.87%;有限售条件的流通股为 24,142.71 万股,占本公司总股本的
69.13%。
    根据本公司 2007 年年度股东大会决议,本公司以 2007 年末总股本 34,925.43 万股
为基数,用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股,共转增 6,985.086
万股,转增后的股本总额为 41,910.516 万股,注册资本变更为人民币 41,910.516 万元。
    2008 年度,10,627.5708 万股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股,
截至 2008 年 12 月 31 日本公司股本总额为 41,910.516 万股,其中:无限售条件流通股
为 23,566.8348 万股,占本公司总股本的 56.23%;有限售条件流通股为 18,343.6812
万股,占本公司总股本的 43.77%。
    根据本公司 2008 年年度股东大会决议,本公司以 2008 年末总股本 419,105,160 股
                                          76
                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




为基数,向全体股东每 10 股转增 1 股,共转增 41,910,516 股,转增后的股本总额为
461,015,676 股。
    2009 年度,156,097,141 股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股,
截至 2009 年 12 月 31 日,本公司股本总额为 461,015,676 股,其中无限售条件流通股
为 415,332,324 股,占本公司总股本的 90.09%;有限售条件流通股为 45,683,352 股,
占本公司总股本的 9.91%。
     根据本公司 2009 年度股东大会决议,本公司以 2009 年末总股本 461,015,676 股为
基数,向全体股东每 10 股转增 1 股,共计转增股本 46,101,567 股,转增后的股本总额
为 507,117,243 股。
    本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划(草案修订稿)》
有关条款和股东大会授权,于 2010 年 8 月 4 日回购了华胜天成股权分置改革前原非流
通股股东中的自然人股东提供的 25,355,880 股股票用于实施股权激励计划。本次股权
激励计划实际授予限制性股票的数量为 23,100,880 股,实际授予人数为 71 人,认购价
格每股 8.96 元,认购金额合计 206,983,884.80 元,业经京都天华会计师事务所有限公
司出具的京都天华验字(2010)第 139 号验资报告验证,被授予的限制性股票 23,100,880
股已于 2010 年 10 月 25 日转让给激励对象。对于尚未授予的股权激励计划限制性股票
2,255,000 股,根据本公司 2010 年第八次临时董事会议决议,于 2010 年 10 月 29 日予
以注销。
    根据本公司 2010 年第七次临时董事会决议、2010 年第四次临时股东大会决议、2011
年第二次临时董事会决议、2011 年第一次临时股东大会决议、2011 年第三次临时董事
会决议以及 2011 年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2011]1077 号文核准,本公司非公开发行股票 39,034,003 股,增发后的股本总额为
543,896,246 股。
    2011 年 12 月,因股权激励计划中被激励对象离职,经本公司 2012 年第一次临时股
东大会决议和修改后的公司章程规定,回购并注销股权激励股票 156,750 股,减资后股
本总额为 543,739,496 股。
    2012 年 2 月,因股权激励计划中被激励对象离职,经本公司 2012 年第二次临时股
东大会决议和修改后的公司章程规定,回购并注销股权激励股票 742,500 股。减资后股
本总额为 542,996,996 股。
     根据本公司 2011 年度股东大会决议,本公司以 2011 年总股本 543,739,496 股扣除
回购并注销股权激励股票 742,500 股后的总股本 542,996,996 股为基数,向全体股东每
10 股转增 2.00273 股,共转增 108,747,899 股,转增后的股本总额为 651,744,895 股。
    2012 年 7 月,因股权激励计划中被激励对象离职,经本公司 2012 年第二次临时股
东大会决议和修改后的公司章程规定,回购并注销股权激励股票 3,465,789 股,减资后
股本总额为 648,279,106 股。
     2013 年 7 月,因股权激励计划中被激励对象离职,经本公司 2012 年第十次临时董
事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议
案,回购并注销股票 2,245,038 元。减资后股本总额为 646,034,068.00 股。截止 2013
年 12 月 31 日,上述变更未进行工商变更登记。
    本公司企业法人营业执照注册号:110000005143778。
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    本公司注册地址:北京市海淀区学清路 8 号科技财富中心 A 座 11 层。
    本公司经营范围:技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训;承接计算机信息系
统集成;销售计算机软、硬件及外围设备、通信设备;电子商务服务;货物进出口;技
术进出口;代理进出口。
    2013 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具
体会计准则及其应用指南、解释以及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此
外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务
报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成
本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2013 年 12 月 31
日的合并及公司财务状况以及 2013 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量
等有关信息。
3、会计期间
    本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因
会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账
面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股
本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份
额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新
增投资成本之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存
收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政
策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量;原持有投资的账面价
值加上合并日新增投资成本之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公
积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

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    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,
本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买
日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购
买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转
为购买日当期投资收益。
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
     所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商
誉。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
(1)合并范围
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
(2)合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按
照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本
公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以
抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;
因非同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负
债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并
利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超
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过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权
益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的
交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值
以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允
价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(3)丧失子公司控制权的处理
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,
在丧失控制权时转为当期投资收益。
(4)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
    分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    分步处置股权至丧失控制权的各项交易,在个别财务报表中,相应结转每一次处置
股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
差额计入当期投资收益。
    在合并财务报表中,分步处置股权至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置
股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额:
    ①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益,计入资本公积(其他资本公积)。
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    ②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失
控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
    本公司发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近
似的汇率折算为记账本位币金额。

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    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债
表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计
入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折
算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
    期末,本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债
项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项
目采用发生日的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
汇率近似的汇率折算。
    现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近
似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇
率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报
表折算差额”项目反映。
    处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外
经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的
合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本
公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且
新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时
确认新金融负债。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
(2)金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确
认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交
易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为
了在短期内出售而取得的金融资产,以及衍生金融工具。对于此类金融资产,采用公允
价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
       持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本
进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
       应收款项
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,
包括应收账款和其他应收款(附注二、10)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进
行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
       可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除
上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其
折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇
兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分
予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计
利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
(3)金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按
照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
       其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,
按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公
允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负
数的确认为一项负债。
       因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损
益。

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    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密
关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工
具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产
负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的
金额。
       存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。
    金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术
得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    本公司选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估
值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本公司尽
可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场
的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
(6)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日
对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准
备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金
融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
       金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:
       ①发行方或债务人发生严重财务困难;
       ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
       ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
       ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
       ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数
据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减
少且可计量,包括:
          - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
          - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工
具投资人可能无法收回投资成本;
                                            83
                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债
表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时
间超过 12 个月(含 12 个月);低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)
是指,权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计
未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计
未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,
确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金
额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资
产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,
计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资
产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降
形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产
的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损
失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当
期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损
失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。
(7)金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转
入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该
金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下
列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
                                           84
                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产,并相应确认有关负债。
10、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款。
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到 300 万元(含 300 万元)以上
的应收款项为单项金额重大的应收款项。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备。
(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由       涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                             根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备的计提方法
                             坏账准备
    本公司对职工支取的备用金不计提坏账准备
(3)按组合计提坏账准备应收款项:
    本公司对期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备采用单独进行
减值测试与以账龄为信用风险特征组合相结合的方法。

组合类型              确定组合的依据                 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合              账龄状态                       账龄分析法

    对账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:

账龄                                应收账款计提比例%             其他应收款计提比例%
1 年以内(含 1 年)                 1                             1
1至2年                              20                            20
2至3年                              40                            40
3至4年                              60                            60
4至5年                              80                            80
5 年以上                            100                           100

11、存货
(1)存货的分类
       本公司的存货包括外购商品、试用商品、发出商品、外购服务费、劳务成本。
(2)发出存货的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价。发出时采用加权平均法计价。

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                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。
    本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单
个存货项目计提存货跌价准备,期末前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
(1)投资成本确定
    本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。
但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所
有者权益的账面价值份额。
(2)后续计量及损益确认方法
     本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同
控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采
用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核
算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为
投资收益计入当期损益。
    本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资投资成本大于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期
股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期
股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损
益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的
净利润进行调整后确认。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算
归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。
    对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如
存在与该投资相关的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借
方差额后确认投资损益。

                                          86
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相
关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中,控制是指有
权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影
响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,
已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证
等潜在表决权因素。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表
决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不
形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不
含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明
该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、28。
    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、9(6)。
13、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投
资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产
的有关规定,按期计提折旧或摊销。
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注二、28。
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入当期损益。
14、固定资产
(1)固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命
超过一个会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地
计量时,固定资产才能予以确认。
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2)各类固定资产的折旧方法
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折
旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情
况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧
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率如下:

类别                        使用年限(年)                             残值率%    年折旧率%

房屋及建筑物                37 年 10 个月、40 年                       0、5       2.375-2.643

电子设备                    3-5 年                                     0、5、10   18.00-33.33

办公设备                    3-5 年                                     0、5、10   18.00-33.33

运输设备                    5年                                        0、5、10   18.00-20.00

房屋装修                    2-10 年                                    0          10.00-50.00

其他                        5年                                        0、5       19.00-20.00

    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额
计算确定折旧率。
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、28。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
       当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
       ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    ②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
       ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值。
       ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额
作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的
手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费
用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用
年限两者中较短的期间内计提折旧。
(5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计
数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
(6)大修理费用
       本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产
                                            88
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定
资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
15、在建工程
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支
出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
       在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
       在建工程计提资产减值方法见附注二、28。
16、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
       ②借款费用已经发生;
       ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发
生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
     符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
    本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿
命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利
益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,
采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
       使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别                                   使用寿命                    摊销方法
UCWEB 软件                             5年                         直线法摊销
其他软件                               5年                         直线法摊销
土地使用权                             50 年                       直线法摊销
自有软件                               5-10 年                     直线法摊销
客户关系                               5年                         直线法摊销

       本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复
                                             89
                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资
产的账面价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见附注二、28。
18、研究开发支出
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以
使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、
财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当
期损益。
    本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项
目立项后,进入开发阶段。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可
使用状态之日转为无形资产。
19、长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能
使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
    本公司会员会费采用直线法按 10 年分期摊销。
20、预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负
债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿
金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
的账面价值。
21、股份支付
(1)股份支付的种类
                                          90
                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
     本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其
公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其
公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;
C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内
的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信
息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益
工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权
的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,
以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期
取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本
或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定
的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况
的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本
或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公
允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按
照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具
的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允
价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股
份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,
则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被
取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内
应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可
行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
22、回购股份
    本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转
作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转上或注销
                                         91
                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




本公司股份时,不确认利得或损失。
    转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公
积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少
股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,
冲减盈余公积和未分配利润。
23、收入
(1)简单系统集成
    已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本
能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
(2)复杂系统集成
    对于需要安装和检验的系统集成销售,在合同已签订,货物已交付并取得买方确认
的安装验收报告时确认为销售收入。
(3)开发服务收入
    对于开发服务在交易结果能够可靠估计的情况下,采用完工百分比法确认收入。
(4)专业服务收入
    对于一次性提供的专业服务,在服务已经提供,收入已经取得或取得了收款的凭据
时,确认收入;对于需在一定期限内(不跨年度)提供的专业服务,在服务期满时,根
据已签订的专业服务合同总金额确认收入;对于需在一定期限内(跨年度)提供的专业
服务,在资产负债表日,根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入,属于
以后各期间应结转的收入,在专业服务合同已签订,并且收到客户款项的条件下,确认
为递延收益,在其他非流动负债中列示。
(5)融资租赁收入
    自租赁开始日,将未确认融资收益按实际利率法确认为当期的融资租赁收入。
24、政府补助
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对期末有确凿证
据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收
金额计量;否则,按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允
价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的
政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以
区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计
入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入
                                         92
                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期
间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面
余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
25、递延所得税资产及递延所得税负债
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接
计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费
用计入当期损益。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,
采用资产负债表债务法确认递延所得税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是
在以下交易中产生的:
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时
性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满
足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,
且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
26、经营租赁与融资租赁
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租
赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)本公司作为出租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内

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                        北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的
初始直接费用,计入当期损益。
(2)本公司作为承租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期
内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一
致的折旧政策计提租赁资产折旧。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当
期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。
27、持有待售资产
(1)持有待售的固定资产
    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售:一是本公司已经就处置该固定资产
作出决议;二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让很可能
在一年内完成。
    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并
中取得的商誉等。
    持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额
孰低进行计量。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认
条件,企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为
持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
    ②决定不再出售之日的再收回金额。
(2)符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括
递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、
以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
28、资产减值
    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计
量的投资性房地产、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产、商誉等(存货、递延
所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,
本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不
确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行
减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
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                     北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项
资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现
金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收
回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照
合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产
组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或
者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金
额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
29、职工薪酬
    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗
保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期
损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议
并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除
与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    界定福利退休计划使用预计单位信贷法来确定,在期末进行精算估值,如果精算损
益超过退休福利责任现值与计划资产公允价值孰高的 10%,则在相关员工的平均剩余工
作年限内摊销。
30、分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分
部为基础确定报告分部。
    经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,
以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。
    本公司将整个集团作为一个报告分部进行管理
    经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
31、重大会计判断和估计

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                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




    本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会
计估计和关键假设进行持续的评价。
32、主要会计政策、会计估计的变更
(1)会计政策变更
    本报告期主要会计政策是否变更:否
(2)会计估计变更
    本报告期主要会计估计是否变更:否
33、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错:否
(2)未来适用法
    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错:否
三、税项
1、主要税种及税率

税种                        计税依据                                  法定税率%
增值税                      应税收入                                  6、17
营业税                      应税收入                                  5
城市维护建设税              应纳流转税额                              1、7
企业所得税                  应纳税所得额                              25

    说明:本公司控股的境外子公司根据其本国相关法律、法规缴纳相关的税金。
2、税收优惠及批文
    (1)2011 年 10 月,本公司取得北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局联合
颁发的《高新技术企业证书》,有效期为三年。2013 年 12 月,本公司取得国家发展和改
革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部和国家税务总局等五部委联合颁发的《国
家规划布局内重点软件企业证书》,有效期为 2013 至 2014 年,故本公司 2013 至 2014
年度按 10%税率计缴企业所得税;
    (2)根据财税[2011]100 号文件《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策
的通知》规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增
值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策;
    (3)根据财税[2013]37 号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税
改征增值税试点税收政策的通知》和财政部、国家税务总局 财税〔2013〕106 号:《关
于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》文件规定,试点纳税人提供
技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税;
    (4)2011 年 10 月 11 日,本公司之控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司取
得北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,2011
                                           96
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至 2013 年度按 15%税率计缴企业所得税;
    (5)2011 年 9 月 14 日,本公司之控股子公司北京交大思源科技有限公司取得北京
市科委、市财政局、市国税局、市地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,2011 至 2013
年度按 15%税率计缴企业所得税;
     (6)2008 年 12 月 31 日,本公司之间接控制子公司翰竺科技(北京)有限公司取
得北京科学技术委员会颁发的软件企业认定证书,根据财税[2008]1 号文件规定及海国
税 201009JMS1000007 号文件批复,2009 至 2010 年免缴企业所得税,2011 至 2013 年按
12.5%税率计缴企业所得税;
    (7)2009 年 7 月 6 日,本公司之间接控制子公司摩卡软件(天津)有限公司,获
得天津市科学技术委员会颁发的软件企业认定证书,根据财税[2008]1 号文件规定,自
获利年度起,享受两免三减半的企业所得税优惠政策。2011 至 2012 年免征企业所得税,
2013 至 2015 年按 12.5%计缴企业所得税;
    (8)本公司之间接控制子公司摩卡软件(天津)有限公司系在天津新技术产业园
区注册的外商投资企业,根据《天津新技术产业园区加快软件与服务外包产业发展的鼓
励办法》(津园区管发[2008]3 号)的规定,公司营业税执行 88%的退税优惠政策;
    (9)2012 年 10 月 30 日,本公司之间接控制子公司长天科技有限公司取得北京市
科委、市财政局、市国税局、市地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,2012 至 2014
年度按 15%税率计缴企业所得税;
    (10)本公司之间接控制子公司华胜天成(中国)融资租赁有限公司系在中新天津
生态城注册的外商投资企业,根据《中新天津生态城产业发展促进办法》的规定以及与
中新天津生态城管委会签订的协议约定,公司营业税、增值税生态城留成部分(营业税
100%、增值税 25%),五年内每年给予 70%财政扶持;企业所得税自企业注册之日起按其
缴纳的企业所得税生态城留成部分(40%)前三年每年给予 100%财政扶持,后三年每年
给予 50%的财政扶持;
    (11)2012 年 11 月 26 日,本公司之控股子公司广州石竹计算机软件有限公司获得
广东省科学技术厅、省财政厅、省国税局、省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,
有效期为三年,2012 至 2014 年度按 15%税率计缴企业所得税;
    (12)2011 年 8 月 23 日,本公司之间接控制子公司广州皓竹软件有限公司获得广
东省科学技术厅、省财政厅、省国税局、省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,
有效期为三年,2011 至 2013 年度按 15%税率计缴企业所得税;
    (13)2011 年 10 月 14 日,本公司之间接控制子公司浙江兰德纵横网络技术有限公
司取得浙江省科技厅、财政厅、省国税局、省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,
有效期为三年,2011 至 2013 年度本公司按 15%税率计缴企业所得税;
    (14)2012 年 5 月 24 日,本公司之控股子公司北京飞杰信息技术有限公司取得北
京科学技术委员会、财政局、国税局、地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,有效
期为三年,2012 至 2014 年度本公司按 15%税率计缴企业所得税。




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四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司(包括该等子公司控制的孙公司)
                                                                                                                                                          是 否
                         子公司   注 册                                                                                                  持股    表决权
子公司全称                                业务性质        注册资本                经营范围                                                                合 并
                         类型     地                                                                                                     比例%   比例%
                                                                                                                                                          报表
华胜天成科技(香港)有                    系统集成及专    409,219,448.00    港    计算机与通讯产品的销售和技术服务,计算机与通讯系统集
                         全资     香港                                                                                                   100     100      是
限公司                                    业服务          元                      成服务

华胜天成科技(美国)有                    系统集成及专
                         全资     美国                    950,000.00 美元         计算机与通信软、硬件产品的开发、生产与服务             100     100      是
限公司                                    业服务

                                                                                  许可经营项目:无
北京华胜天成软件技术                      系统集成及专                            一般经营项目:技术开发、技术咨询、技术服务;计算机技
                         控股     北京                    38,550,000.00                                                                  98.96   98.96    是
有限公司                                  业服务                                  术培训;计算机系统集成;销售计算机软、硬件及外围设备、
                                                                                  通讯设备;货物进出口、技术进出口、代理进出口

深圳华胜天成信息技术                      系统集成及专                            通讯软件、计算机软硬件及外围设备、通迅设备的技术开发、
                         全资     深圳                    20,000,000.00                                                                  100     100      是
有限公司                                  业服务                                  技术咨询、技术服务、销售;应用系统集成

                                                                                  法律、行政法规、国务院决定禁止的,不得经营;法律、行
北京飞杰信息技术有限                                                              政法规、国务院决定规定应经许可的,经审批机关批准并经
                         控股     北京    系统集成        10,000,000.00                                                                  51      51       是
公司                                                                              工商行政管理机关登记注册后方可经营;法律、行政法规、
                                                                                  国务院决定未规定许可的,自主选择经营项目开展经营活动

                                                                                  许可经营项目:无
                                                                                  一般经营项目:计算机技术开发、技术咨询、技术服务;承
南京华胜天成信息技术                      系统集成及专                            接计算机信息系统集成;计算机软硬件及外围设备、通信设
                         全资     南京                    50,000,000.00                                                                  100     100      是
有限公司                                  业服务                                  备的销售;电子商务服务;自营和代理各类商品及技术的进
                                                                                  出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口商品和技术的除
                                                                                  外)
                                                                                  计算机软件开发及技术咨询、技术服务;计算机系统集成;
成都华胜天成信息技术                      系统集成及专
                         全资     成都                    20,000,000.00           销售计算机软硬件、通信设备(不含无线电发射设备)并提   100     100      是
有限公司                                  业服务
                                                                                  供技术服务。



                                                                                 98
                                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




     续:
                                                                           实质上构成对                             少数股东权益
                                                期末实际出                 子公司净投资                             中用于冲减少
      子公司全称                                                                            少数股东权益
                                                资额                       的其他项目余                             数股东损益的
                                                                           额                                       金额
      华胜天成科技(香港)有限公司                  359,045,504.18                      -     118,055,692.11                            -

      华胜天成科技(美国)有限公司                     7,874,455.00                     -                      -                        -

      北京华胜天成软件技术有限公司                    39,659,226.40                     -      27,699,534.13            1,867,522.59

      深圳华胜天成信息技术有限公司                    20,097,899.99                     -                      -                        -

      北京飞杰信息技术有限公司                         4,998,000.00                     -      12,030,390.34            2,159,339.83

      南京华胜天成信息技术有限公司                    50,000,000.00                     -       7,181,473.33            2,311,589.30

      成都华胜天成信息技术有限公司                    20,000,000.00                     -                      -                        -

     说明:A、通过子公司华胜天成科技(香港)有限公司控制的孙公司情况
                                                                                                                                    是
                                        取                                                         经                               否
                              孙 公
                                        得                    业务               注册              营     持股           表决权     合
孙公司全称                    司 类          注册地
                                        方                    性质               资本              范     比例%          比例%      并
                              型
                                        式                                                         围                               报
                                                                                                                                    表
开曼 ITMS 国际有限公司        全资      ①   开曼群岛         投资管理           200 万美元        -      100            100        是

现代前锋软件有限公司          全资      ③   香港             投资管理           100 万美元        -      100            100        是
                                             英属维尔京
中国磐天集团公司              全资      ③                    投资管理           5 万美元          -      100            100        是
                                             群岛
自动系统集团( Automated
                           控股         ③   百慕达           投资管理           6000 万港元       -      67.05          67.05      是
Systems Holdings Limited)
富昇控股有限公司              全资      ①   开曼群岛         投资管理           5 万美元          -      100            100        是

     取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
     通过子公司华胜天成科技(香港)有限公司控制的孙公司情况(续):
                                                                                                                   少数股东权益
                                                                      实质上构成对孙
                                             期末实际出资额(美                                                     中用于冲减少
      孙公司全称                                                      公司净投资的其        少数股东权益
                                             元)                                                                   数股东损益的
                                                                      他项目余额
                                                                                                                   金额
      开曼 ITMS 国际有限公司                         2,000,000.00                       -                      -                        -

      现代前锋软件有限公司                           9,891,500.00                       -              229.24                  539.73

      中国磐天集团公司                               7,348,510.46                       -                      -                        -
      自动系统集团(Automated Systems
                                                    35,938,371.67                       -    118,055,462.87                             -
      Holdings Limited)
      富昇控股有限公司                                  50,000.00                       -                      -                        -

     B、通过子公司北京华胜天成软件技术有限公司控制的孙公司情况
     孙公司    孙      取   注册     业务      注册                 经营                               持股        表    决      是否
     全称      公      得   地       性质      资本                 范围                               比例%       权            合并

                                                               99
                                       北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




            司      方                                                                                      比例%      报表
            类      式
            型

                                                                 技术推广、技术开发、技术咨
北京   中
                                                                 询;测绘服务;应用软件服务;
科通   图                            软件开
            控                                                   计算机系统服务;工程技术咨
信息   技           ①        北京   发和专     19,600,000.00                                 51.00         51.00      是
            股                                                   询;计算机技术培训;数据处
术有   限                            业服务
                                                                 理。(未取得行政许可项目除
公司
                                                                 外)


                                                                 计算机软件技术开发、咨询、
天津   华
                                                                 服务及计算机技术培训;计算
胜天   成                            软件开
            控                                                   系统集成;计算机软、硬件及
软件   技           ①        天津   发和专     5,000,000.00                                95.00           95.00      是
            股                                                   外围设备、通讯设备批发兼零
术有   限                            业服务
                                                                 售;自营和代理货物和技术进
公司
                                                                 出口。


天津   华                                                        软件技术开发、技术咨询、技
胜天   成                            软件开                      术服务;计算机系统集成;计
            全
信息   技                     天津   发和专     12,000,000.00    算机软、硬件及外围设备、通 100.00          100.00     是
            资
术有   限                            业服务                      讯设备批发兼零售;自营和代
公司                                                             理货物进出口、技术进出口。


                                                                 许可经营项目:无
浙江   兰                                                        一般经营项目:计算机软件、
德纵   横                            软件开                      网络技术及其产品的开发、技
            控
网络   技           ③        浙江   发和专     5,000,000.00     术服务,计算机系统集成,智 51.00           51.00      是
            股
术有   限                            业服务                      能楼宇系统技术服务,综合布
公司                                                             线,安全监控及系统维护,计
                                                                 算机软、硬件的销售。

取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司北京华胜天成软件技术有限公司控制的孙公司情况(续):
                                                                       实质上构成对
                                                                                                             少数股东权益中
                                                     期末实际出资      孙公司净投资
 孙公司全称                                                                              少数股东权益        用于冲减少数股
                                                     额                的其他项目余
                                                                                                             东损益的金额
                                                                       额
 北京中科通图信息技术有限公司                         10,000,000.00                  -    5,164,127.03            1,648,472.55

 天津华胜天成软件技术有限公司                          4,750,000.00                  -      116,155.40               80,794.41

 天津华胜天成信息技术有限公司                         12,000,000.00                  -                  -                     -

 浙江兰德纵横网络技术有限公司                         27,126,900.00                  -   20,549,934.11                        -

C、通过子公司北京飞杰信息技术有限公司控制的孙公司情况

                         取
            孙 公              注                                                                           表 决     是 否
孙公司                   得          业务     注册             经营                             持 股
            司 类              册                                                                           权 比     合 并
全称                     方          性质     资本             范围                             比例%
            型                 地                                                                           例%       报表
                         式

杭州万                         杭    系统                      服务:计算机的技术开发、技术
            控股         ①                   5,000,000.00                                      100         100       是
坤信息                         州    集成                      服务(除网吧)、技术成果转让,
                                                               100
                                   北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




 技术有                                                        通讯设备的技术开发、技术服务,
 限公司                                                        数码产品的技术开发、技术服务;
                                                               批发、零售;计算机及配件、家
                                                               用电器、通信设备及配件。

 取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
 通过子公司北京飞杰信息技术有限公司控制的孙公司情况(续):
                                                                     实质上构成对孙                           少数股东权益中用
                                                期末实际出资
 孙公司全称                                                          公司净投资的其       少数股东权益        于冲减少数股东损
                                                额
                                                                     他项目余额                               益的金额
 杭州万坤信息技术有限公司                       5,000,000.00         -                    -                   -

 D、通过子公司南京华胜天成信息技术有限公司控制的孙公司情况
            孙
                                                                                                                     表决
            公                                                                                           持股
孙公司全         取得                    业务        注册                    经营                                    权        是否合
            司           注册地                                                                          比
称               方式                    性质        资本                    范围                                    比        并报表
            类                                                                                           例%
                                                                                                                     例%
            型
                                                                             技术开发、技术服务、
北京永亚                                 软件开发
            全                                                               技术咨询、计算机系
网安科技         ①      北京            及专业服    10,000,000.00                                100                100       是
            资                                                               统服务;销售计算机、
有限公司                                 务
                                                                             软件及辅助设备
北京华胜
天成投资    全                                                               非证券业务的投资管
                 ①      北京            投资管理    30,000,000.00                                       100         100       是
基金管理    资                                                               理、咨询。
有限公司
                                                                             许可经营项目:无
南京华胜                                                                     一般经营项目:计算
                                         软件开发
天成计算    控                                                               机软硬件及配件技术
                 ①      南京            及专业服    50,000,000.00                                       70          70        是
机技术有    股                                                               研发、技术咨询、技
                                         务
限公司                                                                       术服务、销售;计算
                                                                             机系统集成服务。

 取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
 通过子公司南京华胜天成信息技术有限公司控制的孙公司情况(续):
                                                                         实质上构成
                                                                                                                  少数股东权益中
                                                    期末实际             对孙公司净           少数股东
 孙公司全称                                                                                                       用于冲减少数股
                                                    出资额               投资的其他           权益
                                                                                                                  东损益的金额
                                                                         项目余额
 北京永亚网安科技有限公司                           10,000,000.00                     -                  -                          -

 北京华胜天成投资基金管理有限公司                   30,000,000.00                     -       4,092,624.75            400,437.88

 南京华胜天成计算机技术有限公司                     11,670,000.00                     -       3,088,848.58          1,911,151.42

 (2)非同一控制下企业合并取得的子公司(包括该等子公司控制的孙公司)
                        注                                                                                    持股                      是否
 子 公 司     子公司            业务                                                                                      表决权
                        册                注册资本             经营范围                                       比                        合并
 全称         类型              性质                                                                                      比例%
                        地                                                                                    例%                       报表
 北 京 交                                                      技术开发、技术转让、技术咨询、技
                                系统集
 大 思 源               北                                     术培训;销售电子计算机软硬件及外
              控股              成及专    5,000,000.00                                                        60          60            是
 科 技 有               京                                     部设备、机械电器设备、制冷空调设
                                业服务
 限公司                                                        备、金属材料、五金交电;化工产品

                                                               101
                                      北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                                               (不含危险化学品及一类易制毒化学
                                                               品。);交通运输咨询;法律、行政法
                                                               规、国务院决定禁止的,不得经营;
                                                               法律、行政法规、国务院决定规定应
                                                               经许可的,经审批机关批准并经工商
                                                               行政管理机关登记注册后方可经营;
                                                               法律、行政法规、国务院决定未规定
                                                               许可的,自主选择经营项目开展经营
                                                               活动
广 州 石
                                                               电子计算机软件、硬件的设计、开发、
竹 计 算                           系统集
                         广                                    技术服务。计算机软件及硬件、通信
机 软 件     控股                  成及专    1,000,000.00                                         90         90         是
                         州                                    设备(不含无线终端发射设备)的销
有 限 公                           业服务
                                                               售及售后维修服务。

北 京 华
胜 天 成
股 权 投                 北        投资管
             全资                            10,000,000.00     项目投资,投资管理。                  100     100        是
资 中 心                 京        理
( 有 限
合伙)

续:
                                                                   实质上构成对子公                        少数股东权益中用
                                               期末实际出
子公司全称                                                         司净投资的其他项    少数股东权益        于冲减少数股东损
                                               资额
                                                                   目余额                                  益的金额

北京交大思源科技有限公司                          3,604,112.49                     -    4,897,999.92                         -

广州石竹计算机软件有限公司                      123,364,381.66                     -    8,901,682.16                         -
北京华胜天成股权投资中心(有限合
                                                  3,000,000.00                     -                  -                      -
伙)

说明:A、通过子公司广州石竹计算机软件有限公司控制的孙公司情况
                    取                                                                              持
孙 公      孙 公              注                                                                           表决    是 否
                    得                业务      注册               经营                             股
司 全      司 类              册                                                                           权比    合 并
                    方                性质      资本               范围                             比
称         型                 地                                                                           例%     报表
                    式                                                                              例%
广 州
                                                                   电子计算机软硬件的设计、开发
皓 竹                                 软件开
                              广                                   及咨询服务。销售:电子计算机
软 件      全资     ①                发及专    10,000,000.00                                       100    100     是
                              州                                   软硬件及外围设备、电子通信设
有 限                                 业服务
                                                                   备(国家禁止的产品除外)
公司
                                                                   电子计算机软硬件的设计、开
天 津                                                              发、销售及咨询服务。电子计算
石 竹                                 软件开                       机软硬件及外围设备、电子通信
                              天
软 件      全资                       发及专    3,000,000.00       设备销售(以上经营范围涉及行     100    100     是
                              津
有 限                                 业服务                       业许可的凭许可证件,在有效期
公司                                                               限内经营,国家有专项专营规定
                                                                   的按规定办理)

取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并
通过子公司广州石竹计算机软件有限公司控制的孙公司情况(续):




                                                             102
                               北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                                实质上构成对孙公司                     少 数股东 权益中 用于
                               期末实际出资                             少数股东
孙公司全称                                      净投资的其他项目余                     冲 减少数 股东损 益的
                               额                                       权益
                                                额                                     金额

广州皓竹软件有限公司           10,000,000.00    -                       -              -

天津石竹软件有限公司           3,000,000.00     -                       -              -

2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1)本期新纳入合并范围的主体
名称                                                            期末净资产                       本期净利润

北京华胜天成股权投资中心(有限合伙)                           3,009,864.52                        9,864.52

南京华胜天成计算机技术有限公司                                10,299,495.28                   -6,370,504.72

浙江兰德纵横网络技术有限公司                                  41,938,641.05                   22,738,962.37

天津华胜天成信息技术有限公司                                  11,871,916.35                     -128,083.65

富昇控股有限公司                                               4,469,492.16                     -131,319.17

说明:本期华胜天成科技(香港)有限公司将其持有的华胜天成(中国)融资租赁有限
公司的全部股权转让给其本期新设全资子公司富昇控股有限公司,不影响对华胜天成
(中国)融资租赁有限公司的合并。
(2)本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形
成控制权的经营实体

名称                                       处置日净资产                          期初至处置日净利润
广州衡纬科技有限公司                       6,442,394.98                          -4,176,754.35

4、本期发生的同一控制下企业合并
单位:美元

                                                                                              合并当期期初
                   属于同一控制                                 合并当期期     合并当期期初
                                   同一控制的                                                 至合并日的经
被合并方           下企业合并的                  合并日         初至合并日     至合并日的净
                                   实际控制人                                                 营活动现金流
                   判断依据                                     的收入         利润
                                                                                              量




                   受让方富昇控
华胜天成(中国)                   北京华胜天
                   股有限公司系                  2013 年 10
融资租赁有限公                     成科技股份                   4,223,981.75   697,092.38     -1,093,317.12
                   华胜香港新设                  月1日
司                                 有限公司
                   全资子公司




5、本期发生的非同一控制下企业合并
                                                    103
                               北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




被购买方                                       商誉金额                    商誉计算方法


                                                                           合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
浙江兰德纵横网络技术有限公司                        17,335,063.87
                                                                           净资产公允价值份额的差额



                                                                           合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
北京华胜天成股权投资中心(有限合伙)                                  -
                                                                           净资产公允价值份额的差额



6、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
(1)本公司之全资子公司华胜天成科技(香港)有限公司

主要报表项目                            币种                    折算单位                     折算汇率
资产负债项目                            美元                    每 1 美元                    6.0969
收入费用项目                            美元                    每 1 美元                    6.1896

(2)本公司之间接控制子公司自动系统集团

主要报表项目                            币种                    折算单位                     折算汇率
资产负债项目                            港币                    每 1 元港币                  0.7862
收入费用项目                            港币                    每 1 元港币                  0.7979

五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
               期末数                                                     期初数
项目
               外币金额            折算率      人民币金额                 外币金额          折算率   人民币金额

现金:         --                  --                452,874.35           --                --            514,441.90

人民币         --                  --                 315,740.62          --                --            404,860.41

美元                 6,845.34      6.0969                 41,735.35                285.00   6.2855          1,791.37

港元                81,668.21      0.7862                 64,207.55            78,105.02    0.8108         63,327.55

澳门币              15,045.90      0.7588                 11,416.83            19,252.40    0.7804         15,024.57

泰铢                40,000.00      0.1849                  7,396.00            40,000.00    0.2038          8,152.00

新台币              60,000.00      0.2063                 12,378.00            60,000.00    0.2145         12,870.00

新加坡元                       -   4.7845                         -             1,519.31    5.0929          7,737.69

林吉特                         -   1.8470                         -                331.45   2.0465            678.31

银行存款:     --                  --          1,274,382,796.96           --                --        681,488,210.54

人民币         --                  --           1,164,529,596.03          --                --        585,481,942.34

美元             7,160,497.88      6.0969          43,656,839.52            3,878,132.78    6.2855     24,376,003.59

港元            71,268,209.61      0.7862          56,031,066.40           66,426,364.94    0.8108     53,858,496.70

                                                          104
                             北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




澳门币          3,913,566.41       0.7588         2,969,614.19        5,326,575.48         0.7804        4,156,859.50

泰铢           10,220,468.75       0.1849         1,889,764.67       28,375,388.81         0.2038        5,782,904.24

新台币         25,719,289.58       0.2063         5,305,889.44       29,397,290.96         0.2145        6,305,718.91

新加坡元                  5.53     4.7845                  26.46          211,980.47       5.0929        1,079,595.34

林吉特                       -     1.8470                      -          218,270.18       2.0465            446,689.92

欧元                      0.03     8.4189                   0.25                      -    8.3176                     -

其他货币资
               --                 --             58,224,361.43      --                    --            98,417,218.64
金:

人民币         --                 --             58,186,791.60      --                    --            75,761,973.38

美元                         -     6.0969                      -      3,094,536.00         6.2855       19,450,706.03

泰铢                203,190.00     0.1849            37,569.83        3,417,887.30         0.2038            696,565.43

澳门币                       -     0.7588                      -          996,000.00       0.7804            777,278.40

新台币                       -     0.2063                      -      8,068,510.00         0.2145        1,730,695.40

合计           --                 -           1,333,060,032.74      --                    -           780,419,871.08

说明:期末使用受限的存款为 58,212,068.37 元,为银行保证金。
2、应收票据

种类                                                    期末数                                      期初数

银行承兑汇票                                                 40,830,850.62                           113,304,252.94

商业承兑汇票                                                 75,588,292.44                            70,230,657.99

合计                                                        116,419,143.06                          183,534,910.93

说明:截止期末本公司无已经背书给他方但尚未到期的应收票据。
3、应收账款
(1)应收账款按种类披露
                                                                      期末数
种类
                                       金额          比例%           坏账准备             比例%           净值
单项金额重大并单项计提坏账
                                   219,470,421.77     11.86               48,433.53        0.02        219,421,988.24
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
                                 1,496,322,410.96     80.88        101,690,906.21          6.80      1,394,631,504.75
款(账龄组合)
单项金额虽不重大但单项计提
                                   134,259,165.63      7.26          1,698,033.57          1.26        132,561,132.06
坏账准备的应收账款
合计                             1,850,051,998.36    100.00        103,437,373.31          5.59      1,746,614,625.05

应收账款按种类披露(续)


种类                                                                     期初数

                                                     105
                              北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




                                        金额           比例%            坏账准备               比例%              净值

单项金额重大并单项计提坏账
                                    244,702,436.51      12.35                                        -          244,702,436.51
准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账
                                  1,606,253,735.17      81.10      69,205,479.31                4.31          1,537,048,255.86
款(账龄组合)
单项金额虽不重大但单项计提
                                    129,666,997.87          6.55         824,617.63             0.64            128,842,380.24
坏账准备的应收账款
合计                              1,980,623,169.55     100.00      70,030,096.94                3.54          1,910,593,072.61

A、账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                  期末数                                                        期初数
账龄
                     金额           比例%        坏账准备                     金额                比例%           坏账准备

1 年以内       1,175,148,943.52      78.54      11,760,142.08          1,385,026,987.61              86.23      13,850,269.11

1至2年           224,620,372.96      15.01      44,924,074.64            177,696,609.29              11.06      35,539,321.79

2至3年            74,429,343.21       4.97      29,771,737.24             37,124,106.10                2.31     14,849,642.46
3至4年            16,184,472.81       1.08       9,710,683.71              2,630,475.51                0.16      1,578,285.30
4至5年             2,075,049.85       0.14       1,660,039.87              1,937,980.15                0.12      1,550,384.14
5 年以上           3,864,228.61       0.26       3,864,228.67              1,837,576.51                0.12      1,837,576.51
合计           1,496,322,410.96     100.00     101,690,906.21          1,606,253,735.17           100.00        69,205,479.31

B、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
                                                      坏账              计提
应收账款内容                 账面余额                                                 计提理由
                                                      准备              比例%
预计无法全部收回的货款              49,550,474.06      48,433.53              0.10    经单项测试,单项计提减值

预计可以收回的货款                 169,919,947.71                  -             -    经单项测试,未发现减值

合计                               219,470,421.77      48,433.53              0.02    --

C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                               计提
应收账款内容                        账面余额           坏账准备                                 计提理由
                                                                               比例%
预计可以收回的货款                   122,069,810.11                       -                -    经单项测试,未发现减值

预计无法全部收回的货款                12,189,355.52     1,698,033.57                 13.93      经单项测试,单项计提减值

合计                                 134,259,165.63     1,698,033.57                 1.26       --


(2)单独计提减值准备后本期转回或收回情况
                                                                          转回或收回以前累
                                               原确定坏账准备的                                          转回或收回
应收账款内容           转回或收回原因                                     计已计提坏账准备
                                               依据                                                      后金额
                                                                          金额

应收货款               收到账款                定期风险测试               139,867.01                     47,171.96


(3)本报告期实际核销的应收账款情况
                                                      106
                                    北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




 应收账款性质          核销金额                     核销原因                   是否由关联交易产生
 应收货款              324,451.78                   无法收回                   否

 (4)期末应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。
 (5)应收账款金额前五名单位情况
                                                                                                        占应收账款总额
单位名称                            与本公司关系    金额                   年限
                                                                                                        的比例%
                                                                           1 年以内、1-2 年
中国邮电器材集团公司                非关联方           164,892,336.94                                                8.91
                                                                           2-3 年、3-4 年
南京爱立信熊猫通信有限公司          非关联方              62,898,366.30    1 年以内                                  3.40
                                                                           1 年以内、1-2 年
中国电信股份有限公司                非关联方              41,463,672.41                                              2.24
                                                                           2-3 年、3-4 年
                                                                           1 年以内
中国移动通信集团贵州有限公司        非关联方              32,576,326.30                                              1.76
                                                                           1-2 年、3-4 年
中国移动通信集团广东有限公司        非关联方              29,835,932.81    1 年以内、1-2 年                          1.61

合计                                --                 331,666,634.76      --                                      17.92

 4、预付款项
 (1)预付款项按账龄披露
                                          期末数                                            期初数
 账龄
                             金额                    比例%                        金额                     比例%

 1 年以内              190,566,079.35                           85.42            197,679,534.84                     70.06

 1至2年                 27,314,463.69                           12.24               8,006,368.22                     2.84

 2至3年                  4,927,823.69                            2.21               2,288,388.61                     0.81

 3 年以上                     299,252.54                         0.13             74,203,326.76                     26.29

 合计                  223,107,619.27                        100.00             282,177,618.43                     100.00

 (2)预付款项金额前五名单位情况
                                      与本公司关
 单位名称                                          金额                   年限                     未结算原因
                                      系
 甲骨文(中国)软件系统有限公                                             1 年以内、1-2 年、2-3
                                      非关联方        36,475,175.28                                商品尚未验收入库
 司                                                                       年
 北京软通博信科技有限公司             非关联方        35,000,000.00       1 年以内                 商品尚未验收入库

 镇江诚基房地产开发有限公司           非关联方        30,000,000.00       1 年以内                 项目预付
 佳杰科技(上海)有限公司北京
                                      非关联方        22,670,019.65       1 年以内                 商品尚未验收入库
 分公司
 深圳市方鼎科技发展有限公司           非关联方        21,743,974.66       1 年以内                 商品尚未验收入库

 合计                                    --          145,889,169.59       --                       --


 (3)期末预付款项中不存在预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项及其
 他关联方单位款项。
 5、其他应收款
                                                          107
                             北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




(1)其他应收款按种类披露
                                                                      期末数
种类
                                        金额          比例%          坏账准备             比例%            净额

单项金额重大并单项计提坏账准
                                                  -           -                    -               -               -
备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收
                                  70,342,998.88           83.38       7,353,170.08          10.45      62,989,828.80
款(账龄组合)


单项金额虽不重大但单项计提坏
                                  14,017,694.58           16.62           560,823.16            4.00   13,456,871.42
账准备的其他应收款


合计                              84,360,693.46       100.00          7,913,993.24              9.38   76,446,700.22

其他应收款按种类披露(续)
                                                                      期初数
种类
                                        金额          比例%          坏账准备             比例%            净额

单项金额重大并单项计提坏账准
                                                  -           -                    -               -               -
备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收
                                  40,214,669.24           73.90       5,665,875.55          14.09      34,548,793.69
款(账龄组合)
单项金额虽不重大但单项计提坏
                                  14,206,338.99           26.10           536,807.28            3.78   13,669,531.71
账准备的其他应收款
合计                              54,421,008.23       100.00          6,202,682.83          11.40      48,218,325.40

A、账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                               期末数                                                  期初数
账龄
                 金额          比例%           坏账准备             金额               比例%           坏账准备

1 年以内     55,496,251.61       78.90         554,780.39         24,261,539.56          60.33           243,394.19

1至2年        4,575,244.86        6.50         915,049.02          8,782,301.34          21.84         1,756,460.30

2至3年        4,085,289.27        5.81     1,634,115.73            4,924,492.33          12.25         1,969,796.92

3至4年        4,682,582.04        6.66     2,809,549.20              925,804.06           2.30           555,482.46

4至5年          319,776.67        0.45         255,821.31            898,951.21           2.24           719,160.94

5 年以上      1,183,854.43        1.68     1,183,854.43              421,580.74           1.04           421,580.74

合计         70,342,998.88      100.00     7,353,170.08           40,214,669.24         100.00         5,665,875.55

B、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
客户类别                 账面余额              坏账准备       计提比例%        计提理由

预计可以收回的款项       13,456,871.42                    -                -   经单项测试,未发现减值


                                                      108
                                北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




 预计无法收回的款项              560,823.16       560,823.16          100.00     经单项测试,预计无法收回

 合计                         14,017,694.58       560,823.16            4.00     --

 (2)本期不存在单独计提减值准备后转回或收回情况。
 (3)本期实际核销的其他应收款情况
 其他应收款性质                核销金额                 核销原因                      是否由关联交易产生
 其他应收款                    7,614.01                 无法收回                      否
 (4)期末其他应收款中不存在持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。
 (5)期末其他应收款中应收其他关联方的款项情况

项目名称              关联方                                             期末数                  期初数
                      ASL Automated         Services      (Thailand)
其他应收款                                                               19,122.07               10,611.34
                      Co.Ltd

 (6)其他应收款金额前五名单位情况
                                            与本公司                                              占其他应收款总额
单位名称                                                   金额                 年限
                                            关系                                                  的比例%
中国民生银行北京管理部                      非关联方            8,485,262.42    1 年以内                         10.06

交通运输部公路科学研究所                    非关联方            4,010,000.00    1 年以内                          4.75

上海真赛机电科技有限公司                    非关联方            2,941,232.45    1 年以内                          3.49

杭州颂杰信息科技有限公司                    非关联方            1,845,000.00    1 年以内                          2.19

南宁市政府集中采购中心                      非关联方            1,343,300.00    1 年以内                          1.59

合计                                        --                 18,624,794.87    --                               22.08

 6、存货
 (1)存货分类
                                  期末数                                                   期初数
存货种类
               账面余额          跌价准备           账面价值          账面余额             跌价准备          账面价值

外购商品     256,436,223.39 47,154,608.60 209,281,614.79             265,512,352.13 64,743,584.69 200,768,767.44

试用商品       4,776,114.68       819,798.94        3,956,315.74      29,775,460.83       4,134,069.64    25,641,391.19

发出商品     261,251,087.34       286,968.40 260,964,118.94          228,194,343.31         295,948.43 227,898,394.88

外购服务费    45,822,528.43                   -    45,822,528.43      42,363,221.58                   -   42,363,221.58

劳务成本       1,084,570.41                   -     1,084,570.41       3,151,493.51                   -    3,151,493.51

合计         569,370,524.25 48,261,375.94 521,109,148.31             568,996,871.36 69,173,602.76 499,823,268.60

 (2)存货跌价准备
                                           本期增加                            本期减少
存货种类      期初数                                                                                      期末数
                                  本期计提          汇率变动          转回                转销

                                                        109
                                北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




外购商品        64,743,584.69               -   -65,535.29       519,318.79     17,004,122.01     47,154,608.60

试用商品         4,134,069.64               -             -    3,314,270.70                  -       819,798.94

发出商品           295,948.43               -    -8,980.03                -                  -       286,968.40

合计            69,173,602.76               -   -74,515.32     3,833,589.49     17,004,122.01     48,261,375.94

 存货跌价准备(续)
存货              计提存货跌价                     本期转回存货                     本期转回金额占该项存
种类              准备的依据                       跌价准备的原因                   货期末余额的比例%
                                                   期末可变现净值低于成本
外购商品          -                                                                 0.20
                                                   的差额较期初减少
                                                   期末可变现净值低于成本
试用商品          -                                                                 69.39
                                                   的差额较期初减少

 7、一年内到期的非流动资产
 一年内到期的长期应收款

项目                                                          期末数                        期初数
融资租赁                                                      265,534,201.57                 53,574,977.49
减:未实现融资收益                                             34,168,564.93                     6,556,749.43
合计                                                          231,365,636.64                 47,018,228.06

 8、其他流动资产
 项目                                                     期末数                            期初数
 预缴增值税                                                     3,371,618.08                                -
 预缴营业税                                                        131,578.73                               -
 预缴所得税                                                     7,609,253.21                 10,790,063.17
 预缴教育费附加                                                     3,735.15                                -
 银行理财产品                                                  31,000,000.00                 37,270,000.00
 持有待售资产                                                  66,198,928.99                                -
 合计                                                         108,315,114.16                 48,060,063.17

 说明:银行理财产品系理财期限不超过 1 年的银行理财产品。
 持有待售资产及负债情况如下:
 项目                                                                           账面价值
 流动资产:
 货币资金                                                                                        9,038,904.34
 应收账款                                                                                    17,548,975.05
 其他应收款                                                                                      3,113,665.37
 存货                                                                                             135,885.82

                                                    110
                             北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




 非流动资产:
 固定资产                                                                     1,238,076.63
 无形资产                                                                     7,606,718.27
 商誉                                                                        27,516,703.51
 持有待售资产小计:                                                          66,198,928.99


 流动负债:
 短期借款                                                                     7,474,088.56
 应付账款                                                                     2,388,208.10
 其他应付款                                                                   1,389,416.08
 应付职工薪酬                                                                 5,445,028.96
 预收款项                                                                     7,348,997.25
 应交税费                                                                       356,600.49
 非流动负债:
 递延所得税负债                                                                 701,598.57
 持有待售负债小计:                                                          25,103,938.01
 持有待售净资产                                                              41,094,990.98

 说明:
 2013 年 12 月 11 日,本公司之间接控制子公司 ASL 公司之全资子公司 i-Sprint
 Innovations Pte Ltd(简称 i-Sprint)与独立第三方签订一项初步投资协议条款书,其
 中关于认购 i-Sprint 股份的主要投资条款待定,认购事项预期在一年内完成。认购事
 项完成后,ASL 公司在 i-Sprint 的持股比例将减少至 48.22%,ASL 公司不再控制 i-Sprint
 及其子公司(i-Sprint 集团),因此,本期将 i-Sprint 集团的资产及负债重新分类为资
 产负债表内的持有待售资产及负债,预计可收回金额不低于账面价值,因此未计提减值
 准备。
 9、长期应收款
项目                                                   期末数               期初数
融资租赁                                                 617,908,975.86       180,899,976.57
减:未实现融资收益                                        64,662,395.20        26,266,408.13
小计                                                     553,246,580.66       154,633,568.44
减:1 年内到期的长期应收款                               231,365,636.64        47,018,228.06
合计                                                     321,880,944.02       107,615,340.38

 长期应收款逾期情况分析:

 账 龄                                                 期末数               期初数

                                                 111
                               北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




1 年以内                                                       1,338,401.34                       1,047,151.75

10、对联营企业投资
                                                               本公司在被
                                               本公司持                           期末资产           期末负债
被投资单位名称                                                 投资单位表
                                               股比例%                              总额               总额
                                                               决权比例%
北京华胜天成信息技术发展有限公司                         30              30      50,384,802.13     22,197,119.12

深圳华胜均衡科技有限公司                                 40              40       8,643,276.49        228,549.16

北京盛世坤晟投资管理有限公司                             40              40       5,012,238.09             4,903.76


北京中域绿色智能城市系统研究院(有限合伙)               20              20       2,181,392.70            15,816.83


ASL Automated Services (Thailand) Ltd.                   49              49       1,076,048.04      3,097,036.10

IN Systems (Macao) Limited                         33.33              33.33       3,585,258.45      1,516,376.28


                                                                         本期营业
被投资单位名称                                 期末净资产总额                                本期净利润
                                                                         收入总额
北京华胜天成信息技术发展有限公司                       28,187,683.01         19,692,070.59            372,795.51

深圳华胜均衡科技有限公司                                8,414,727.33            348,402.91         -1,585,272.67

北京盛世坤晟投资管理有限公司                            5,007,334.33                     -                7,334.33

北京中域绿色智能城市系统研究院(有限合伙)              2,165,575.87          1,524,271.83           -835,078.63

ASL Automated Services (Thailand) Ltd.                 -2,020,988.06            112,637.72            -95,132.76

IN Systems (Macao) Limited                              2,068,882.17          4,909,486.69          1,347,614.54

11、长期股权投资
(1)长期股权投资分类
项目                                期初数               本期增加             本期减少           期末数

对合营企业投资                                     -                     -                   -                   -

对联营企业投资                         25,742,404.48          5,930,565.76     16,050,779.46       15,622,190.78

对其他企业投资                            300,000.00                     -                   -        300,000.00

小计:                                 26,042,404.48          5,930,565.76     16,050,779.46       15,922,190.78

长期股权投资减值准备                      695,660.09            -21,108.59                   -        674,551.50

合计                                  25,346,744.39           5,951,674.35     16,050,779.46       15,247,639.28

说明:长期股权投资减值准备本期变动系汇率变动影响所致。




                                                   112
                                                           北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




(2)长期股权投资汇总表
                                                                                                                            在被投资
                                                                                                          在被投   在被投   单位持股
                                                                                                                                                      本期计
                         核算                                                                             资单位   资单位   比例与表                           本期现金
被投资单位名称                    投资成本           期初余额        增减变动             期末余额                                     减值准备       提减值
                         方法                                                                             持股比   表决权   决权比例                           红利
                                                                                                                                                      准备
                                                                                                          例%      比例%    不一致的
                                                                                                                            说明
①对联营企业投资
北京华胜天成信息技术
                         权益法    3,900,000.00       8,344,466.25       111,838.65        8,456,304.90    30.00    30.00                         -        -              -
发展有限公司
深圳华胜均衡科技有限
                         权益法    4,000,000.00                  -     3,365,890.93        3,365,890.93    40.00    40.00                         -        -              -
公司
北京盛世坤晟投资管理
                         权益法    2,000,000.00                  -     2,002,933.74        2,002,933.74    40.00    40.00                         -        -              -
有限公司
北京中域绿色智能城市
                         权益法        600,000.00                -       432,984.27          432,984.27    20.00    20.00                         -        -              -
系统研究院(有限合伙)
ASL         Automated
Services (Thailand)      权益法    857,990 港元         695,660.09       -21,108.59          674,551.50    49.00    49.00              674,551.50          -              -
Ltd.
IN Systems (Macao)
                         权益法        19,417 港元      651,498.68        38,026.76          689,525.44    33.33    33.33                         -        -   387,747.66
Limited
北京华胜天成股权投资
                         权益法                      16,050,779.46   -16,050,779.46                   -    30.00    30.00                         -        -    48,477.37
中心(有限合伙)
②对其他企业投资                                                                                                                                  -        -              -
中铁信息计算机工程有
                         成本法        300,000.00       300,000.00                    -      300,000.00     0.60     0.60                         -        -              -
限责任公司
合计                     --       --                 26,042,404.48   -10,120,213.70       15,922,190.78       --       --              674,551.50          -   436,225.03




                                                                                113
                                北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




 说明:
 (1)本公司之子公司南京华胜天成计算机技术有限公司本期新增联营公司深圳华胜均
 衡科技有限公司 40%股权,投资成本 4,000,000.00 元,本期权益法核算享有的权益为
 -634,109.07 元。
 (2)本公司之间接控制全资子公司北京华胜天成投资基金管理有限公司本期新增联营
 公司北京盛世坤晟投资管理有限公司 40%股权,投资成本 2,000,000.00 元,本期权益法
 核算享有的权益为 2,933.74 元。
 (3)本公司之间接控股子公司北京华胜天成创业投资管理有限公司本期新增联营公司
 北京中域绿色智能城市系统研究院(有限合伙)20%股权,投资成本 600,000.00 元,本
 期权益法核算享有的权益为-167,015.73 元。
 (4)本公司之联营公司北京华胜天成股权投资中心(有限合伙),原实收出资额分别为:
 北京中关村创业投资发展有限公司 1050 万元,本公司 1500 万元,本公司间接控股子公
 司北京华胜天成创业投资管理有限公司 105 万元,根据退伙协议,北京中关村创业投资
 发展有限公司自愿退伙,并退还相应的实缴出资额及利润分配;根据变更决定书,退伙
 人退伙后本公司及北京华胜天成创业投资管理有限公司认缴出资额分别变更为 700 万、
 300 万,实缴出资额分别变更为 210 万、90 万。变更后,本公司投资比例为 70%,北京
 华胜天成创业投资管理有限公司对其投资比例为 30%。上述变更,本公司减少投资成本
 12,900,000.00 元,本公司之间接控股子公司北京华胜天成创业投资管理有限公司减少
 投资成本 150,000.00 元。自 2013 年 10 月 1 日纳入合并财务报表范围。
 12、投资性房地产
 (1)按成本计量的投资性房地产
                                                      本期增加                 本期减少
项目                       期初数            购置或         自用房地产或存              转自用房     期末数
                                                                             处置
                                             计提               货转入                    地产
一、账面原值合计            18,913,779.51   -392,630.53      31,858,400.00          -          -   50,379,548.98

1、房屋、建筑物             18,913,779.51   -392,630.53      31,858,400.00          -          -   50,379,548.98

二、累计折旧和累计摊销合
                             4,514,060.99    564,168.90       3,122,123.20          -          -    8,200,353.09


1、房屋、建筑物              4,514,060.99    564,168.90       3,122,123.20          -          -    8,200,353.09

三、投资性房地产账面净值
                            14,399,718.52                                                          42,179,195.89
合计

1、房屋、建筑物             14,399,718.52                                                          42,179,195.89

四、投资性房地产减值准备
                                        -              -                 -          -          -               -
累计金额合计

1、房屋、建筑物                         -              -                 -          -          -               -

五、投资性房地产账面价值
                            14,399,718.52                                                          42,179,195.89
合计

1、房屋、建筑物             14,399,718.52                                                          42,179,195.89

 说明:
                                                      114
                               北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




 ① 投 资 性 房 地 产 原 值 本 期 增 加 31,465,769.47 元 , 其 中 由 固 定 资 产 转 入 金 额 为
 31,858,400.00 元,汇率变动影响额为-392,630.53 元。
 ②本期折旧增加 3,686,292.10 元,其中计提折旧额为 604,248.37 元,汇率变动影响额
 为-40,079.47 元,由固定资产折旧转入额为 3,122,123.20 元。
 (2)投资性房地产抵押、担保情况

 投资性房地产类别 抵押物净值                        抵押情况说明
 房屋、建筑物              11,096,362.54            建筑物被抵押,为第三方提供银行信贷担保

 13、固定资产
 (1)固定资产情况
项目                       期初数               本期增加                               本期减少          期末数

一、账面原值合计            375,730,623.41                             18,497,651.02     43,285,383.70 350,942,890.73

房屋及建筑物                161,410,704.67                             -2,061,681.23     31,858,400.00 127,490,623.44

电子设备                    132,507,618.25                             18,670,945.29      6,809,900.94 144,368,662.60

办公设备                     36,579,694.12                               -650,071.53      2,641,217.46     33,288,405.13

运输设备                     16,846,346.25                              2,123,963.89      1,273,826.07     17,696,484.07

房屋装修                     27,477,290.86                                213,747.48        583,482.82     27,107,555.52

其他                            908,969.26                                200,747.12        118,556.41        991,159.97

                                                本期新增             本期计提

二、累计折旧合计            186,119,905.18       -2,556,764.53         21,967,348.28     11,829,105.38 193,701,383.55

房屋及建筑物                 17,171,472.05         -203,058.19          4,010,544.64      3,131,434.62     17,847,523.88

电子设备                    107,256,196.59       -1,516,439.31         11,063,141.75      5,368,932.47 111,433,966.56

办公设备                     29,780,843.44         -648,314.46          2,509,130.26      2,111,246.44     29,530,412.80

运输设备                     12,897,845.42          -65,057.48          1,713,119.58        975,525.42     13,570,382.10

房屋装修                     18,164,178.17         -123,895.09          2,650,763.67        133,044.46     20,558,002.29

其他                            849,369.51                       -         20,648.38        108,921.97        761,095.92

三、固定资产账面净值合计    189,610,718.23                                                                157,241,507.18

房屋及建筑物                144,239,232.62                                                                109,643,099.56

电子设备                     25,251,421.66                                                                 32,934,696.04

办公设备                      6,798,850.68                                                                  3,757,992.33

运输设备                      3,948,500.83                                                                  4,126,101.97

房屋装修                      9,313,112.69                                                                  6,549,553.23

其他                                59,599.75                                                                 230,064.05

四、减值准备合计                           -                                       -                -                  -

房屋及建筑物                                -                                      -                 -                 -

                                                           115
                              北京华胜天成科技股份有限公司 2013 年年度报告




电子设备                                 -                                  -                  -                      -

办公设备                                 -                                  -                  -                      -

运输设备                                 -                                  -                  -                      -

房屋装修                                 -                                  -                  -                      -

其他                                     -                                  -                  -                      -

五、固定资产账面价值合计   189,610,718.23                                                           157,241,507.18

房屋及建筑物               144,239,232.62                                                           109,643,099.56

电子设备                    25,251,421.66                                                               32,934,696.04

办公设备                     6,798,850.68                                                               3,757,992.33

运输设备                     3,948,500.83                                                               4,126,101.97

房屋装修                     9,313,112.69                                                               6,549,553.23

其他                            59,599.75                                                                 230,064.05

 说明:
 ①本期固定资产原值增加 18,497,651.02 元,其中 2,174,596.83 元为收购浙江兰德纵
 横网络技术有限公司相应转入所致,汇率变动的影响额为-6,175,473.90 元。
 ②本期固定资产原值减少 43,285,383.70 元,其中 31,858,400.00 元为转入投资性房地
 产所致。
 ③本期折旧增加 19,410,583.75 元,其中本期计提折旧额 21,967,348.28 元,收购浙江
 兰德纵横网络技术有限公司相应转入其累计折旧 1,289,070.98 元,汇率变动影响额为
 -3,845,835.51 元。
 ④本期折旧减少 11,829,105.38 元,其中因转为投资性房地产减少折旧额 3,122,123.20
 元。
 (2)未办妥产权证书的固定资产情况

项目                       未办妥产权证书原因                                   预计办结产权证书时间

南京国际服务外包大厦 02 该房屋由南京鼓楼科技产业有限公司办理房屋
                                                                 2015 年 12 月 31 日之前
幢楼 D 座 2-9 层        所有权证和土地使用权证,正在办理之中

 (3)固定资产抵押、担保情况

固定资产类别                 抵押物净值                   抵押情况说明
房屋及建筑物                 58,482,505.24                建筑物被抵押,用于取得银行信贷担保

 14、在建工程
 (1)在建工程明细
                                             期末数                                        期初数
 项    目                                     减值                                           减值
                              账面余额                        账面净值      账面余额                      账面净值
                                              准备                                  &ensp