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个股公告正文

七 匹 狼:2013年年度报告

日期:2014-04-03附件下载

                                        2013 年年度报告福建七匹狼实业股份有限公司
    FUJIAN SEPTWOLVES INDUSTRY CO.,LTD.
        2013 年度报告
         二零一四 年 四 月
                                                   2013 年年度报告
              第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。
    公司负责人周少雄、主管会计工作负责人林云福及会计机构负责人(会计主管人员)孙年朗声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
                                                                                                   2013 年年度报告
                                                          目录第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................2第二节 公司简介 .............................................................................................................6第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................8第四节 董事会报告 .......................................................................................................10第五节 重要事项 ...........................................................................................................33第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................43第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................49第八节 公司治理 ...........................................................................................................56第九节 内部控制 ...........................................................................................................65第十节 财务报告 ...........................................................................................................71第十一节 备查文件目录 ............................................................................................ 165
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                                 释义
                释义项   指                              释义内容
    公司                     指   福建七匹狼实业股份有限公司
    公司章程                 指   《福建七匹狼实业股份有限公司章程》
    《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
    《证券法》               指   《中华人民共和国证券法》
                              代理商指经过公司评估及授权,在某区域范围内经营七匹狼批发或零
                              售业务的机构或个人,代理商可在公司授权的销售区域自行开设加盟
    代理商/经销商            指   店(厅、柜),或发展经销商开设加盟店(厅、柜),销售向公司购买
                              的产品;经销商指向代理商购买公司产品,在指定区域内以经营加盟
                              店(厅、柜)的方式销售公司产品的商户
                              公司按照对零售终端的控制方式将其分为直营店和加盟店。直营店是
    直营店/加盟店            指   由公司控制和直接经营的专门销售公司产品的零售终端;加盟店是由
                              代理商、经销商控制和直接经营的专门销售公司产品的零售终端
    华南区                   指   广东、广西、江西、海南
    华东区                   指   上海、江苏、浙江、安徽、福建、山东
    华北区                   指   北京、山西、河北、内蒙、天津
    东北区                   指   辽宁、黑龙江、吉林
    华中区                   指   河南、湖北、湖南
    西南区                   指   重庆、贵州、云南、四川、西藏
    西北区                   指   陕西、新疆、甘肃、宁夏、青海
    元                       指   人民币元
                                                      2013 年年度报告
                        重大风险提示
    宏观经济影响带来的消费终端的景气度将对公司业绩带来直接影响,如零售市场持续低迷,终端需求不振,将对公司业绩产生不利影响,提请广大投资者关注投资风险。
                                                                                             2013 年年度报告
                                         第二节 公司简介一、公司信息
        股票简称                         七匹狼                         股票代码                     002029
    股票上市证券交易所                                           深圳证券交易所
    公司的中文名称                                     福建七匹狼实业股份有限公司
    公司的中文简称                                                  七匹狼
    公司的外文名称(如有)                           FUJIAN SEPTWOLVES INDUSTRY CO.,LTD.
    公司的外文名称缩写(如有)                                        SEPTWOLVES
    公司的法定代表人                                                 周少雄
        注册地址                                        福建省晋江市金井镇南工业区
    注册地址的邮政编码                                                362251
        办公地址                                        福建省晋江市金井镇南工业区
    办公地址的邮政编码                                                362251
        公司网址                                            http://www.septwolves.com
        电子信箱                                               zqb@septwolves.com二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                             证券事务代表
               姓名                                  吴兴群                                     袁伟艳
             联系地址                    福建省晋江市金井镇南工业区                 福建省晋江市金井镇南工业区
               电话                               0595-85337739                           0595-85337739
               传真                               0595-85337766                           0595-85337766
             电子信箱                         zqb@septwolves.com                        zqb@septwolves.com三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称                                       《证券时报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                               http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                                          福建省晋江市金井镇南工业区公司证券部
                                                                                          2013 年年度报告四、注册变更情况
                                                                企业法人营业执
                        注册登记日期         注册登记地点                          税务登记号码      组织机构代码
                                                                    照注册号
    首次注册           2001 年 07 月 23 日   福建省工商行政管理局 350000100000338 350582611520128        61152012-8
    报告期末注册       2013 年 09 月 26 日   福建省工商行政管理局 350000100000338 350582611520128        61152012-8
                                         因公司发展需要, 经公司第三届董事会第十四次会议、2008 年年度股东大会
                                         审议通过,公司在原经营范围“服装服饰产品及服装原辅材料的研发设计、制
                                         造及销售;机绣制品、印花的加工;自营和代理各类商品和技术的进出口,但公司上市以来主营业务的变化情况(如有)国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外”的基础上增加了“物业管
                                         理,房屋租赁,销售培训、销售咨询,室内装潢,建筑材料、五金交电、百货
                                         销售,计算机软硬件服务”,并于 2009 年 5 月 15 日办理完相应工商变更登记
                                         手续。
    历次控股股东的变更情况(如有)           无变更五、其他有关资料
    公司聘请的会计师事务所
      会计师事务所名称                               福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址                             福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6-9 层
       签字会计师姓名                                             林希敏、孙露
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    √ 适用 □ 不适用
       保荐机构名称              保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                  持续督导期间
                                                                                     自 2012 年 6 月 27 日起至 2013
                            上海市浦东新区芳甸路 1088                                年 12 月 31 日止。需延长保荐
    国金证券股份有限公司                                         王可、李晓季
                            号紫竹国际大厦 23 楼                                     期间的按中国证监会的相关
                                                                                     规定执行。
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
    □ 适用 √ 不适用
                                                                                                             2013 年年度报告
                                    第三节 会计数据和财务指标摘要
         一、主要会计数据和财务指标
              公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
              □ 是 √ 否
                                                          2013 年                 2012 年              本年比上年增减         2011 年
    营业收入(元)                                        2,773,490,671.66      3,476,991,141.82                     -20.23%    2,920,584,529.89
    归属于上市公司股东的净利润(元)                        379,069,295.63           561,116,022.61                  -32.44%      412,308,012.45
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)      325,330,618.00           549,883,428.91                  -40.84%      392,393,414.52
    经营活动产生的现金流量净额(元)                        683,208,817.59           438,171,047.45                   55.92%      252,261,867.51
    基本每股收益(元/股)                                                 0.5                    0.81                -38.27%                 0.65
    稀释每股收益(元/股)                                                 0.5                    0.81                -38.27%                 0.65
    加权平均净资产收益率                                             8.58%                  18.06%                    -9.48%             23.16%
                                                         2013 年末               2012 年末           本年末比上年末增减      2011 年末
    总资产(元)                                          6,847,731,416.43      5,538,884,118.43                      23.63%    3,192,919,475.99
    归属于上市公司股东的净资产(元)                      4,581,747,607.04      4,265,636,899.60                       7.41%    1,973,180,010.83
         二、境内外会计准则下会计数据差异
                 不适用
         三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                                                  单位:元
                       项目                      2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额                                 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲
                                                  5,640,970.98   -661,451.83 -1,153,129.85 主要为处置投资性房地产损益销部分)计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                  4,430,844.00 4,786,942.00        7,584,400.00 详见本财务报表附注之 64、营业外收入所述照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费        8,987,963.92 2,723,979.76 14,171,391.18 向代理商收取的资金使用费除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
                                                 43,601,570.79 12,149,835.62       6,051,282.79 持有至到期投资银行理财产品投资收益值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回               12,048.94    108,407.93       1,015,489.92
    对外委托贷款取得的损益                                           1,534,125.44       748,628.44
                                                                                                    详见本财务报表附注之 64、营业外收入及
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出              2,217,014.31 -5,528,377.54 -2,670,040.23
                                                                                                    65、营业外支出所述
    减:所得税影响额                                 11,054,709.53 3,787,871.34        5,574,850.83
       少数股东权益影响额(税后)                    97,025.78       92,996.34      258,573.49
    合计                                             53,738,677.63 11,232,593.70 19,914,597.93 --
                                                                      2013 年年度报告
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
    □ 适用 √ 不适用
                                                                 2013 年年度报告
                              第四节 董事会报告一、概述
    1.业务概述
    2013 年,伴随着宏观经济的持续低迷,各种新的商业模式、新经济、新技术、新应用的崛起,传统行业面临着转型升级的紧迫形势。受制于多重因素的影响,报告期内,公司业绩自上市以来首次出现下滑,实现营业总收入 277,349.07 万元,营业利润 46,416.86 万元,净利润 37,906.93 万元,较上年分别下降 20.23%、38.47%、32.44%。面对不利的外部环境,公司积极采取措施,不断提升精细化管理能力,力行变革。
    2.宏观经济及与公司相关外部经济环境的情况
    中国国家统计局公布的数据显示,2013年国内生产总值同比增长7.7%,创自1999年GDP同比增长7.6%以来最低增速。受本轮经济周期的影响,社会零售市场环境仍然疲弱,消费者消费意愿未见明显复苏,传统品牌服装企业的增长动力受到一定影响。根据中华全国商业信息中心最新数据,2013年,全国百家重点大型零售企业服装零售额同比仅增长5.0%,增速较上年大幅放缓7.3个百分点。其中,男装零售额出现负增长,同比下降1.3%,增速低于去年同期12.4个百分点。
    随着时代的变迁,消费者的消费习惯更加理性,消费观念发生根本转变。品牌服装过去得以高速增长所依赖的品牌高溢价,在现有的环境下已较难再为消费者所接受,消费者更加倾向于追求更高性价比的产品。在互联网及各种新的商业模式快速发展的今天,越来越多的购买及支付行为被转移到新的领域。
    核心区域、核心商圈的商业物业价格仍处于高位运行,劳动力价格不断上涨,上下游生产经营成本继续上升。在终端店铺店效受到疲软环境影响的情况下,经销商的利润被再次挤压,打压了终端的开店积极性。
    3.2013年公司总体经营情况
    2013年,在传统服装行业普遍处于疲软和低位徘徊的情况下,公司继续坚定贯彻“批发转零售”的发展战略,深刻检讨原有的粗放式经营模式带来的弊端,聚焦精细化管理,践行变革。从商品开发到营销终端,从人员思维到落地执行,从管理层到店员,公司正在不断进行优化完善,同时推进一系列变革措施,以“零售”为导向,寻求突破。
                                                                   2013 年年度报告
    品牌建设
       公司致力于成为现代时尚生活的引领者,不仅为人们提供丰富的国际品质产品,更赋予一种当代文化精神与生活方式。报告期内,公司的品牌运作日益成熟及完善,继续通过多维度、多层次、不断创新的品牌推广,让顾客可以联想他们所向往的生活方式,代表新时代中国发展的精神追求,体现品格的力量。
       2013年2月,七匹狼代言人李晨身穿七匹狼高级定制服装亮相央视春晚;
       2013年3月,七匹狼携手华谊深度跨界,通过名士格调传递“品格映像”;
       2013年4月,七匹狼携手英才《2013我们的生活方式》,在北京上演了一场精彩的企业家时尚型动秀,演绎“男人不只一面”;
       2013年4月,第四届中国电影导演协会2012年度表彰盛典在京举行。七匹狼再度携手众导演和明星,呈现了电影与时尚相交融的潮流风尚,在这场“中国的奥斯卡”盛典上一起见证品格中国的力量;
       2013年6月,好声音导师汪峰加入公司名士堂,与冯绍峰、李晨、张涵予、孙红雷一起代言“品格男装”,共同演绎“中国式时尚生活方式”;
       2013年7月,中国代表团官员身着七匹狼高级定制系列服装亮相第27届大运会开幕式,在世界竞技舞台上展示中国代表团的时尚风采以及中国服装品牌的魅力,有效提升公司产品的体验度及美誉度;
       2013年11月,举办七匹狼男装品格名士颁奖盛典之“品格回响”媒体典映。
    在制定并有效执行媒介策略的同时,报告期内,公司更加注重品牌在终端的落地,在包头、常州、厦门、吴忠、义乌、内江、兰州等地举办了多场落地活动,并结合终端销售波段重点进行主推产品推广,为终端销售提供良好依托。在移动互联快速发展的新形势下,公司积极运用数字营销,开通官方微博、微信及品牌APP,强化网络品牌形象管理,获得良好效果。
    通过多年的品牌运作,公司“男人不只一面,品格始终如一”的理念已经被受众广泛认可,七匹狼的品牌知名度和美誉度已进一步彰显和提升,激发了消费者的共鸣,为公司在本轮调整中立于不败之地提供了坚实基础。
    渠道建设
    线下渠道主动调整
       报告期内,公司继续进行渠道的分类工作,不断提升渠道与产品的匹配度,使之承接产
                                                                 2013 年年度报告品及品牌的升级。在不利的外部环境下,公司更加注重现有渠道效率的调整和提升,不断加大渠道整合力度。因为终端盈利能力下降,公司代理商经销商放缓了拓展渠道终端速度。为减少内部消耗,公司建立了渠道预警机制,加大对于无效、低效店铺的排查,果断关闭部分低效及无效店铺,保证终端利润。截至2013年12月31日,公司拥有终端渠道共计3502家。虽然整体数量有所减少,但是通过渠道调整,公司亏损的渠道终端数量得以大幅下降,保障了渠道的有效性及健康发展。
    与此同时,报告期内,公司加快库存渠道建设,在继续进行渠道分类工作外,加快了工厂店、折扣店的建设步伐,新开7家大型工厂店,为公司开展有效库存推广方案、快速清理渠道库存提供有利支持。
    线上渠道稳步发展
    在实体渠道发展较为缓慢的背景下,公司线上电子商务业务发展迅速。2013年,公司电商业务实现营业收入约2.9亿元,比去年同期增长超过60%,仍以过季库存销售为主,同时配套少量的网络专供产品。报告期内,公司积极尝试O2O模式。由于该全新的商业模式与公司原有的渠道架构及运营后台不相匹配,也无成熟的经验可以借鉴,公司正在努力探索适合公司的发展模式,逐步尝试线上与线下业务的融合。
    加大渠道支持
    报告期内,为完善代理商分销组织结构及分销管理能力,公司视各地实际情况实行代理商嵌入式管理,进行大区以“零售”为核心的组织和职能调整,重点支持渠道的零售运营管理,强化大区专业职能。除给予代理商授信、返利、补贴外,为减轻分销渠道库存压力,公司还根据实际情况调整营销政策,在第四季度从渠道中回收较多库存,支持终端良性运作。
    产品及供应链建设
    持续加强商品企划,力求精准开发
    优质的产品是保证终端销售的基石。2013年,公司不断优化商品的研发模式和企划流程,根据商品分析及营销系统需求指导最初的商品开发,同时深入挖掘公司品牌文化中所独有的特质,并将其与公司产品企划产品设计相融合。报告期内,公司组建“商品买手顾问委员会”,于全国范围内甄选优秀买手,参与选样筛款,确保商品适销性。为提升终端店铺收入,公司努力提升终端销售的连带率,加大产品连带开发效果,并进行组合搭配订货,从商品层面为终端销售灌输连带销售理念,促进终端销售。
    加强供应商管理,打造优质供应链
                                                                                          2013 年年度报告
    为加强对供应商的管理,公司组建了供应商管理部,负责战略供应商的挖掘维护工作,用科学的量化指标对供应商进行管理,充分发挥供应商特长。在严格把控成衣品质的同时,公司还针对供应商可能存在的溢短装、逾期交货等行为进行事前控制,最大限度满足交期需求,精细管理,避免因为细节问题给公司造成损失,打造零售企业优质供应链。
    市场建设
    报告期内,公司继续完善全国零售终端运营的管理标准和流程,推动促销体系的标准化,提升零售管理水平。不断强化店员培训,在孵化各地培训教练的同时,优化升级具有竞争力的终端零售人员管理体制,打造强有力的全国零售顾问团队。结合微信等最新的科技手段和工具,升级促销推广管理标准和VIP系统,构建覆盖促销行事历、赠品、宣传等方面的促销管理体系建设,进一步规范节假日促销、特卖活动、门头广告等方面的管理,实现了促销过程中终端形象、终端销售、终端服务的标准化,有力的拉动终端店效的提升。
    4.经营环境分析
    项 目        对 2013 年度业绩及财务状况影响情况         对未来业绩及财务状况影响情况     对承诺事项的影响
                                                                                                  无
                因为公司采用订货会体制,自2012年以
                来的终端疲软对公司业绩的影响在本年    因终端环境仍未有明显好转,2014年国内市场变化
                度开始集中显现,公司业绩自上市以来    业绩仍将受到一定影响
                首次出现下降。
                                                      公司国外市场比例很小,同时由于品            无
                公司以内销为主,国外市场变化对公司
    国外市场变化                                          牌门槛,出口转内销企业与公司定位
                业绩无直接影响。
                                                      不同,对公司市场份额没有重大影响。
                公司运营良好,所处行业为政府鼓励行                                                无
    信贷政策调整                                          影响较小
                业, 信贷政策调整对公司无重大影响。
                本年度,公司出口业务占总销售比例很                                                无
                                                      2014年,公司继续以内销为主,汇率
    汇率变动        小,同时公司进口原材料很少,汇率变
                                                      变动预计对公司业绩影响较小。
                动对公司业绩影响较小。
                本年度,公司进行了部分票据贴现,利                                                无
                                                      公司资金较为充裕,利率变动影响公
    利率变动        率变动增加公司财务费用,但对公司业
                                                      司财务费用,但对公司业绩影响不大。
                绩影响不大。
                公司为品牌运营企业,在现有模式下可                                                无
    成本 要素的价                                         公司业态决定成本要素的价格变动对
                以控制公司毛利率,成本要素价格对公
    格变化                                                公司不会带来太大影响。
                司影响较小。
    5.困难与对策分析
    2013年,公司在面临疲软的外部经济环境造成的利润下滑的同时,还面临着消费环境的快速变化,要求公司必须坚定进行变革。
                                                                2013 年年度报告
    终端利润持续下滑
    困难:2013年,宏观经济和消费者信心指数仍处于低位运行,终端消费不景气,产品周转率下降,库存增加。与此同时,核心商圈的店铺租金仍处于上涨态势,人工成本等费用不断增加,终端运营费用加大。终端利润的下滑,在侵蚀经销商资金使用效率的同时也影响着经销商的信心。
    对策:通过加大授信额度、回收库存、加强终端零售培训等方式,减轻渠道压力,激发渠道内生动力,提升终端平效。
    消费环境变化
    困难:商业模式品牌以及电子商务的迅速发展,为消费者提供了巨大的选择空间,由此带来消费者的消费习惯,消费方式,消费理念的快速变革,以往通过店铺扩张来扩大品牌覆盖人群的增长方式面临着巨大的挑战。
    对策:摒弃粗放式增长方式,通过更合理的产品布局、渠道布局以及更完善的线下服务体系建设来提升产品附加值。积极拥抱移动互联网新技术应用,尝试O2O模式,努力创造新的增长机会。
    管理层展望
    从整个大环境来看,原有的粗放式经营、忽略精细化管理、坐等客人上门这一建立在中国经济快速发展基础上的旧的商业模式已经过时,公司必须加快转型升级步伐。在转型的过程当中,公司必然会面临一定的困难,但是伴随着改革的阵痛,公司的管理能力和盈利能力将进一步得到提高。相信在坚忍、不屈的狼性团队精神指引下,在狼族伙伴的共同努力下,我们一定能凝聚变革力量,展现狼族风采,在激烈的市场竞争中立于不败之地。二、主营业务分析
    1、概述
    报告期内,公司实现主营业务收入263,052.08万元,同比下降20.58%;主营业务成本138,307.59万元,同比下降21.84%;期间费用65,070.66万元,同比下降4.72%,经营活动现金净流量68,320.88万元,同比增长55.92%。
    公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    报告期公司执行年初既定的经营计划,制定契合市场需求的经营策略,不断加强零售能力建设,有序推进零售企业的战略转型。具体内容见本节“一、概述之3”、2013年公司总体
                                                                              2013 年年度报告经营情况”。
    公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原
          因
          □ 适用 √ 不适用
    2、收入
    说明
         报告期内,主营业务收入比去年同期下降20.58%,主要原因是受宏观环境影响,服装零售行业疲软,公司订单下滑;同时为减轻分销渠道库存压力,收回较多库存。
    公司实物销售收入是否大于劳务收入
          √ 是 □ 否                                                                   单位(万件)
       行业分类                  项目      2013 年             2012 年               同比增减
                              销售量       1,386.49            1,730.24                 -19.87%
         服装                 生产量       1,485.13            1,729.94                 -14.15%
                              库存量       746.11              647.47                   15.24%
    相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
          □ 适用 √ 不适用
    公司重大的在手订单情况
          □ 适用 √ 不适用
    公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
          □ 适用 √ 不适用
    公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                             751,377,214.58
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                          27.09%
    公司前 5 大客户资料
          √ 适用 □ 不适用
    序号                  客户名称              销售额(元)                占年度销售总额比例
    1                      第一                212,500,351.87                    7.67%
    2                      第二                210,027,910.79                    7.57%
    3                      第三                152,946,636.97                    5.51%
    4                      第四                90,940,175.62                     3.28%
    5                      第五                84,962,139.33                     3.06%
    合计                    ——                751,377,214.58                   27.09%
                                                                                               2013 年年度报告
    3、成本
    行业分类
                                                                                                                  单位:元
                                              2013 年                             2012 年
    行业分类         项目                                                                                    同比增减
                                      金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
    服装        主营业务成本    1,377,959,971.96       99.63%       1,769,328,647.20       99.99%           -22.12%
    软件产品及服务   主营业务成本      5,115,956.39         0.37%          160,797.81           0.01%           3,081.61%
    合计        主营业务成本    1,383,075,928.35       100%         1,769,489,445.01       100%             -21.84%
    产品分类
                                                                                                                  单位:元
                                              2013 年                             2012 年
    产品分类         项目                                                                                    同比增减
                                      金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
    茄克类       主营业务成本     174,502,838.45        12.62%       285,857,792.88         16.15%           -38.95%
    毛衫类       主营业务成本     115,346,744.37        8.34%        166,016,272.23         9.38%            -30.52%
    西服类       主营业务成本     69,231,820.36         5.01%         82,412,394.74         4.66%            -15.99%
    裤子类       主营业务成本     287,220,955.28        20.77%       355,070,217.46         20.07%           -19.11%
    衬衫类       主营业务成本     164,260,926.36        11.88%       174,927,290.13         9.89%             -6.1%
    T 恤类       主营业务成本     198,148,964.97        14.33%       233,610,209.18         13.2%            -15.18%
    外套类       主营业务成本     311,202,649.02        22.5%        389,079,309.14         21.99%           -20.02%
    其他类       主营业务成本     58,045,073.15          4.2%         82,355,161.44         4.65%            -29.52%
    软件产品及服务   主营业务成本      5,115,956.39         0.37%          160,797.81           0.01%           3,081.61%
    合计        主营业务成本    1,383,075,928.35       100%         1,769,489,445.01       100%             -21.84%
    说明
       以上产品中,约20%产品由公司自制,公司自产产品成本主要由面辅料、工资和职工福利费、燃料及动力等制造费用等构成,细分公司自产产品成本构成如下:
    大类          期间         面辅料(%)          直接人工(%)          制造费用(%)                合计(%)
    茄克类        2013年           53.73                  22.46                     23.81                   100
                  2012年           54.32                  22.60                     23.08                   100
    裤子类        2013年           58.96                  19.07                     21.97                   100
                  2012年           64.15                  16.19                     19.66                   100
    外套类        2013年           49.83                  24.91                     25.26                   100
                  2012年           62.97                  20.29                     16.74                   100
    公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                             325,760,795.25
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                          19.5%
    公司前 5 名供应商资料
         √ 适用 □ 不适用
                                                                                         2013 年年度报告
    序号                供应商名称                         采购额(元)               占年度采购总额比例
    1                    第一                             91,429,005.59                       5.47%
    2                    第二                             75,014,448.58                       4.49%
    3                    第三                             66,324,116.18                       3.97%
    4                    第四                             51,112,431.13                       3.06%
    5                    第五                             41,880,793.77                       2.51%
    合计                  ——                             325,760,795.25                      19.5%
    4、费用
                                                                                                       单位:万元
              2013年(T年,                        本年比上年
    项目                        2012年(T-1年)                                    变化原因
                 即本年)                          增减(%)
    销售费用       45,643.76          45,643.76         -4.39
    管理费用       24,065.75          24,253.49         -0.77
    财务费用       -2,633.60
                 -1,599.60          -1,599.60
                                         64.64       -64.64 主要是本期定期存款利息收入增加所致。
                                                   主要原因是募集资金存款带来较多利息收入。
    9,380.80      18,721.07              -49.89               主要是本期利润总额减少以及母公司本期享受高新企业
                                                   主要原因是母公司所得税率由25%降低至15%所致。
    所得税费用      9,380.80           18,721.07        -49.89
                                                                15%企业所得税优惠税率所致。
    5、研发支出
                                                                                                         单位:万元
                项目                             2013年度           2012年度       同比增减           2011年度
    研发支出                                     10,883.89             10,750.40         1.24%            8,925.21
    其中:资本化研发支出                             1,197.20            544.64         119.81%               -
    营业收入                                     277,349.07            347,699.11       -20.23%           292,058.45
    归属上市公司股东净资产                       458,174.76            426,563.69        7.41%            197,318.00
    研发支出占营业收入比重                            3.92%              3.09%           0.83%              3.06%
    研发支出占净资产比重                              2.38%              2.52%          -0.14%              4.52%
    公司重视研发投入,紧随市场发展趋势、聘任国内外优秀设计师适时开发符合市场需求的新产品,另一方面不断优化商品的研发模式和企划流程,根据商品分析及营销系统需求指导最初的商品开发。面对低迷的市场环境,报告期内通过多层次,多维度的扶持体系,进一步加大对各级代理商经销商的扶持力度,增加研发投入,不断优化和完善产品设计体系,生产质量体系等。
                                                                                           2013 年年度报告
    6、现金流
                                                                                                               单位:元
             项目                         2013 年                      2012 年                    同比增减
    经营活动现金流入小计                  3,363,697,715.51             3,167,409,932.56                 6.2%
    经营活动现金流出小计                  2,680,488,897.92             2,729,238,885.11                -1.79%
    经营活动产生的现金流量净额             683,208,817.59              438,171,047.45                  55.92%
    投资活动现金流入小计                   606,752,503.33              156,388,079.26                  287.98%
    投资活动现金流出小计                  1,862,452,160.10             186,779,652.71                  897.14%
    投资活动产生的现金流量净额            -1,255,699,656.77            -30,391,573.45                 -4,031.74%
    筹资活动现金流入小计                  1,066,554,250.01             1,914,498,051.70                -44.29%
    筹资活动现金流出小计                   777,189,474.00              385,646,735.03                  101.53%
    筹资活动产生的现金流量净额             289,364,776.01              1,528,851,316.67                -81.07%
    现金及现金等价物净增加额               -283,679,184.52             1,936,413,289.05               -114.65%
        相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
        √ 适用 □ 不适用
       报告期内,经营活动产生的现金流量净额相比上年同期增长 55.92%,主要原因是本期
    收回较多销售回款、同时支付税费减少。
       报告期内,投资活动产生的现金流量净额相比上年同期下降 4,031.74%,主要原因是
    本期增加理财产品投资较多。
       报告期内,筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期下降 81.07%,主要原因是上年
    增发股票收到筹资资金较多。
    报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
           √ 适用 □ 不适用
            主要原因是年初较多的应收款项于本期收回。三、主营业务构成情况
                                                                                                               单位:元
                                                                    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入         营业成本             毛利率
                                                                        同期增减      同期增减             期增减
                                                          分行业
    服装         2,613,267,806.08 1,377,959,971.96        47.27%        -21.08%       -22.12%                0.7%
    软件产品及服务    17,252,992.27     5,115,956.39          70.35%       2,591.47%      3,081.61%            -4.57%
    合计         2,630,520,798.35 1,383,075,928.35        47.42%        -20.58%       -21.84%              0.85%
                                                          分产品
    茄克类        319,789,493.19    174,502,838.45         45.43%         -38.5%       -38.95%              0.41%
    毛衫类        216,751,139.02    115,346,744.37         46.78%        -33.97%       -30.52%              -2.64%
                                                                               2013 年年度报告
    西服类        140,313,935.48    69,231,820.36     50.66%   -16.18%     -15.99%     -0.11%
    裤子类        537,410,222.42    287,220,955.28    46.55%   -15.53%      -19.11%    2.36%
    衬衫类        352,807,622.03    164,260,926.36    53.44%    2.91%        -6.1%     4.47%
    T 恤类       420,865,207.97    198,148,964.97    52.92%    -10.5%     -15.18%      2.6%
    外套类        539,415,519.81    311,202,649.02    42.31%   -26.72%     -20.02%     -4.84%
    其他类         85,914,666.16    58,045,073.15     32.44%   -22.16%     -29.52%     7.05%
    软件产品及服务    17,252,992.27     5,115,956.39     70.35%   2,591.47%   3,081.61%   -4.57%
    合计         2,630,520,798.35 1,383,075,928.35   47.42%   -20.58%     -21.84%     0.85%
                                                     分地区
    华南         399,424,774.67    197,715,863.73    50.5%    -15.58%     -16.79%     0.72%
    华东         922,515,525.06    489,604,668.76    46.93%     -22%      -23.38%     0.96%
    华北         226,581,964.16    119,250,087.55    47.37%   -29.45%     -30.52%     0.81%
    东北         190,560,143.32    97,014,168.96     49.09%   -26.34%     -27.98%     1.16%
    华中         257,329,692.20    132,885,053.05    48.36%   -29.75%     -31.14%     1.04%
    西南         422,444,081.32    231,879,556.24    45.11%   -15.81%     -16.67%     0.57%
    西北         198,672,868.53    105,594,629.62    46.85%    3.38%       1.51%      0.98%
    国外          12,991,749.09     9,131,900.44     29.71%   -19.33%     -18.65%     -0.58%
    合计         2,630,520,798.35 1,383,075,928.35   47.42%   -20.58%     -21.84%     0.85%
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口
           径调整后的主营业务数据
             □ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                   2013 年年度报告
    四、资产、负债状况分析
        1、资产项目重大变动情况
                                                                                                                                                      单位:元
                                    2013 年末                          2012 年末
                                                                                              比重增减                         重大变动说明
                             金额          占总资产比例        金额          占总资产比例
       货币资金         2,514,560,109.71        36.72%    2,228,609,196.26         40.24%      -3.52%    -
       应收账款          440,732,085.42         6.44%     612,195,654.98           11.05%      -4.61%    -
         存货            657,315,655.55         9.6%      565,626,555.75           10.21%      -0.61%    -
    投资性房地产        843,603,922.14         12.32%    847,427,304.34           15.3%       -2.98%    -
    长期股权投资         1,691,329.88          0.02%       3,071,678.78           0.06%       -0.04%    权益法核算的被投资企业本期亏损增加所致。
       固定资产          324,565,667.43         4.74%     296,549,061.39           5.35%       -0.61%    -
       在建工程          34,127,138.72          0.5%       14,780,312.65           0.27%       0.23%     主要是本期新建职工宿舍以及物流设备投入增加所致。
       应收票据          279,400,000.00         4.08%     364,770,483.46           6.59%       -2.51%    -
       预付款项          49,417,411.31          0.72%     189,773,379.15           3.43%       -2.71%    主要是前期预付的购房、装修、设备等款项于本期转入长期资产。
      其他应收款         57,466,280.20          0.84%      34,926,642.70           0.63%       0.21%     主要是本期预提利息增加所致。
       应收利息                -                  -              -                   -           -       -
    一年内到期的非流动资产 1,187,736,973.43         17.34%      5,629,323.57            0.1%      17.24%     1 年内到期的持有至到期投资的理财产品增加所致。
    其他流动资产        93,880,212.66          1.37%      30,739,558.41           0.55%       0.82%     增值税待抵扣进项税额本期增加所致。
    持有至到期投资             -                  -              -                   -           -       -
       无形资产          58,072,439.73          0.85%      52,845,609.67           0.95%       -0.11%    -
       开发支出           4,139,739.50          0.06%       3,516,840.27           0.06%        0%       -
         商誉                  -                  -        25,047,998.88           0.45%       -0.45%    本期对商誉全额计提减值准备所致。
    长期待摊费用        177,325,406.58         2.59%     137,038,556.02           2.47%       0.12%     -
    递延所得税资产       123,697,044.17         1.81%     126,335,962.15           2.28%       -0.47%    -
       资产总计         6,847,731,416.43        100%      5,538,884,118.43         100%          -       -
                                                                                                   2013 年年度报告
        2、负债项目重大变动情况
                                                                                                                 单位:元
                        2013 年                      2012 年
                                                                        比重
                                  占总资                       占总资                           重大变动说明
                     金额                      金额                     增减
                                  产比例                       产比例
    短期借款        578,650,000.00    8.45%          -               -      8.45% 本期增加供应链融资及应收票据贴现增加所致。
    应付票据        357,137,300.62    5.22%    405,780,000.00      7.33%    -2.11% -
    应付账款        294,569,012.74    4.3%     318,839,398.96      5.76% -1.45% -
    预收款项        241,185,351.77    3.52%    213,374,709.37      3.85% -0.33% -
    应付职工薪酬     44,686,659.94    0.65%    52,133,470.24       0.94% -0.29% -
    应交税费         29,303,510.74    0.43%    -1,578,081.79       -0.03%   0.46% 主要是本期应交增值税额增加所致。
    应付利息         14,066,666.66    0.21%     2,550,000.00       0.05%    0.16% 主要是本期短期融资券增加,相应未付利息增加所致。
    应付股利         13,619,229.79    0.2%           -               -      0.2%   子公司本期应付少数股东股利增加所致。
    其他应付款       44,395,023.07    0.65%    52,151,381.49       0.94% -0.29% -
    其他流动负债    500,000,000.00    7.3%     118,995,064.00      2.15%    5.15% 本期发行短期融资券增加所致。
    其他非流动负债 90,573,329.36      1.32%    37,990,128.00       0.69%    0.64% 主要系本期政府补助的递延收益增加所致。
    负债合计        2,208,186,084.69 32.25% 1,200,236,070.27 21.67% 10.58%
        3、以公允价值计量的资产和负债
               不适用
               报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
               □ 是 √ 否
    五、核心竞争力分析
        报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。主要体现在以下方面:
        1、品牌建设方面
        随着时代的发展,人们生活形态呈现多元化发展,不再满足于单一生活形态,而这一变
    化在人们对服装的选择上更为明显。基于此,公司通过多维度、多层次、不断创新的品牌推
    广,让顾客可以联想他们所向往的生活方式,代表新时代中国发展的精神追求,体现品格的
    力量。准确、清晰的品牌定位以及领先的品牌策划,使“七匹狼”品牌在男装领域继续保持较
    高的知名度和美誉度。
        2、渠道建设方面
                                                                                2013 年年度报告
    公司营销渠道遍及华东、西南、华南、华中、东北和西北各地区的零售终端,对业绩形成了良好支撑。报告期内,公司加强了渠道分类工作,不断提高产品与渠道的匹配度,并选择性关闭部分无效低效店铺,提升了渠道的有效性。公司的渠道建设升级工作在很大程度上加强了公司的零售管理能力,保证渠道建设符合公司整体发展战略的要求。
    3、供应链建设方面
    公司拥有一批高效率的供应商团队。经过多年的磨合,公司已与这批供应商形成了长期、稳定的战略合作关系,并建立起了一套能够保障各方利益的供应商管理体系。高效及稳定的供应商团队保证了公司产品的生产及质量,为公司的销售提供了有力的保障。
    此外,公司与专业第三方物流企业进行合作,实现了快速和准确的物流反应,节省了物流和仓储成本。
    4、团队建设方面
    公司的管理团队均为具有多年行业经验的专业人士,其责任、务实、创新的工作作风为公司的稳定增长奠定了扎实的基础。同时,公司实行领先的绩效管理,根据各部门的不同情况,开展全员绩效管理的激励竞争机制,并制定实施终端店长培养方案及激励方案,调动了员工的工作热情和积极性,推动员工与公司共同成长。六、投资状况分析
    1、对外股权投资情况
    (1)对外投资情况
                                          对外投资情况
    报告期投资额(元)              上年同期投资额(元)                         变动幅度
            0.00                          1,750,000.00                            -100.00%
                                         被投资公司情况
          公司名称                         主要业务                     上市公司占被投资公司权益比例
    厦门矜尚贸易有限公司   批发零售服装鞋帽、饰品、针纺织品、皮革制品             35.00%
    (2)持有金融企业股权情况
      不适用
    (3)证券投资情况
      不适用
    2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
    (1)委托理财情况
                                                                                                                                                                   2013 年年度报告
                                                                                                                                                                             单位:万元
                                                    是否关              委托理财                                           报酬确       本期实际收 计提减值准备              报告期实际
              受托人名称                 关联关系            产品类型                  起始日期            终止日期                                               预计收益
                                                    联交易                金额                                             定方式       回本金金额 金额(如有)              损益金额
       厦门国际银行厦门思明支行            无        否      理财产品     3,000    2013 年 03 月 21 日 2014 年 01 月 12 日 保本浮动型       -           0          121.28        0
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品     9,000    2013 年 03 月 22 日 2014 年 03 月 21 日 保本浮动型       -           0          430.82        0
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品    13,000    2013 年 04 月 03 日 2014 年 04 月 03 日 保本浮动型       -           0          682.5         0
    东亚银行(中国)有限公司厦门分行        无        否      理财产品    10,000    2013 年 04 月 03 日 2013 年 09 月 27 日 保本浮动型     10,000        0           236         236
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品     8,000    2013 年 10 月 16 日 2013 年 12 月 20 日 保本浮动型     8,000         0          76.22       76.22
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品     4,000    2013 年 12 月 26 日 2014 年 12 月 26 日 保本浮动型       -           0           252          0
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品     4,000    2013 年 12 月 30 日 2014 年 12 月 30 日 保本浮动型       -           0           252          0
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品     5,500    2013 年 05 月 08 日 2014 年 05 月 08 日 保本浮动型       -           0           286          0
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品    25,000    2013 年 06 月 09 日 2014 年 06 月 03 日 保本浮动型       -           0         2,213.01       0
    中国民生银行股份有限公司泉州分行        无        否      理财产品    10,000    2013 年 06 月 14 日 2013 年 07 月 24 日 保本浮动型     10,000        0          53.33       53.29
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品    15,000    2013 年 06 月 17 日 2014 年 06 月 17 日 保本浮动型       -           0          1,350         0
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品     2,000    2013 年 06 月 25 日 2013 年 12 月 25 日 保本浮动型     2,000         0          50.14       50.14
    东亚银行(中国)有限公司厦门分行        无        否      理财产品    10,000    2013 年 06 月 27 日 2014 年 01 月 27 日 保本浮动型       -           0          312.08        0
       厦门国际银行厦门思明支行            无        否      理财产品     5,000    2013 年 06 月 27 日 2013 年 07 月 27 日 保本浮动型     5,000         0           25          25
        平安银行厦门分行营业部             无        否      理财产品     5,000    2013 年 06 月 27 日 2013 年 08 月 27 日 保本浮动型     5,000         0          58.49       58.49
    中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行     无        否      理财产品     5,000    2013 年 07 月 26 日 2013 年 10 月 25 日 保本浮动型     5,000         0          68.56       68.56
    中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行     无        否      理财产品     4,000    2013 年 07 月 26 日 2013 年 08 月 29 日 保本浮动型     4,000         0          18.63       18.63
    东亚银行(中国)有限公司厦门分行        无        否      理财产品     5,000    2013 年 07 月 26 日 2014 年 02 月 13 日 保本浮动型       -           0          148.69        0
    中国农业银行股份有限公司晋江金井支行      无        否      理财产品     5,000    2013 年 08 月 14 日 2013 年 11 月 11 日 保本浮动型     5,000         0          68.27       68.27
    中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行     无        否      理财产品     5,000    2013 年 08 月 28 日 2013 年 11 月 28 日 保本浮动型     5,000         0          63.01       63.01
    中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行     无        否      理财产品     3,000    2013 年 11 月 21 日 2014 年 02 月 21 日 保本浮动型       -           0          41.59         0
    中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行     无        否      理财产品     5,000    2013 年 11 月 28 日 2014 年 02 月 26 日 保本浮动型       -           0          75.21         0
    厦门国际银行股份有限公司厦门思明支行      无        否      理财产品     3,000    2013 年 11 月 29 日 2014 年 02 月 14 日 保本浮动型       -           0          39.14         0
    中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行     无        否      理财产品     8,000    2013 年 12 月 12 日 2014 年 05 月 09 日 保本浮动型       -           0          210.85        0
         中国银行晋江金井支行              无        否      理财产品     2,000    2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 30 日 保本浮动型       -           0          125.65        0
                                 合计                                    173,500              --              --              --          59,000        --        7,258.47     717.61
    委托理财资金来源                                                        不超过 8.2 亿的自有资金及不超过 3.5 亿的募集资金(以上额度在相关决议通过之日起一年内可循环使用)。
    逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                                                                          0
    涉诉情况(如适用)                                                      不适用
    募集资金委托理财审批董事会公告披露日期(如有)                           2013 年 03 月 15 日
    自有资金委托理财审批董事会公告披露日期(如有)                           2013 年 04 月 03 日
    自有资金委托理财审批股东会公告披露日期(如有)                           2013 年 04 月 27 日
                                                                                         2013 年年度报告
    (2)衍生品投资情况
           无
    (3)委托贷款情况
           无
    3、募集资金使用情况
    (1)募集资金总体使用情况
                                                                                                       单位:万元
    募集资金总额                                                                                           176,599.56
    报告期投入募集资金总额                                                                                   9,351.48
    已累计投入募集资金总额                                                                                  18,600.08
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                 0
    累计变更用途的募集资金总额                                                                                     0
    累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                0%
                                           募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】611 号文核准,本公司于 2012 年 6 月 13 日完成非公开发行人民币普通股(A 股)7820 万股(每股面值 1 元),发行价格为每股 23 元,扣除发行费用后,实际募集资金净额为人民币 176,599.56万元。该次募集资金使用于营销网络优化项目,该项目计划投资总额为 206,614 万元,计划使用募集资金 176,599.56 万元,截至 2013 年 12 月 31 日,该项目已投入额为 18,600.08 万元,全部使用募集资金,该项目完工程度为 9.00%,募集资金投资进度为 10.53%。
    公司第四届董事会第二十三次会议于 2012 年 9 月 3 日审议通过了《福建七匹狼实业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在 2013 年 2 月 28 日以前分批使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,募集资金累计使用金额不超过 15,000 万元,每笔募集资金使用期限不超过 2013 年 2 月 28 日。本公司根据董事会的决议,累计使用闲置募集资金用于暂时补充流动资金的金额为 15,000 万元, 并于 2013 年 2 月 27 日前以自有资金 15,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
    公司于 2013 年 3 月 14 日召开的第四届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意使用部分暂时闲置的募集资金 3.5 亿元人民币进行现金管理投资保本型银行理财产品,并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件。决议有效期为自公司董事会审议通过之日起一年。有效期内,上述资金额度可滚动使用。报告期内,公司共使用 3.5 亿元闲置募集资金进行现金管理。
                                                                                                                                                                  2013 年年度报告
                   (2)募集资金承诺项目情况
                                                                                                                                                                                            单位:万元
                                                   是否已变更项   募集资金承 调整后投资 本报告期 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可 本报告期实 是否达到 项目可行性是否
           承诺投资项目和超募资金投向
                                                  目(含部分变更) 诺投资总额       总额(1)     投入金额    投入金额(2)      度(3)=(2)/(1)     使用状态日期        现的效益       预计效益   发生重大变化
                                                                                       承诺投资项目
    营销网络优化项目                                        否        176,599.56     176,599.56   9,351.48     18,600.08             10.53%     2014 年 12 月 31 日    不适用         不适用         否
    承诺投资项目小计                                        --        176,599.56     176,599.56   9,351.48     18,600.08               --               日               0              --           --
                                                                                    超募资金投向(无)
    合计                                                    --          176,599.56   176,599.56    9,351.48       18,600.08            --               --                       0      --           --未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)报告期内,商业物业价格仍处于高位,零售终端经营成本高企,为降低募集资金投资风险,公司放缓了开店步伐及商铺购置,因此募集资金投入较少。
    项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                                          不适用
    超募资金的金额、用途及使用进展情况                                                                                        不适用
    募集资金投资项目实施地点变更情况                                                                                          不适用
    募集资金投资项目实施方式调整情况                                                                                          不适用
    募集资金投资项目先期投入及置换情况                                                                                        不适用
                                                                                                                          适用
                                                  公司第四届董事会第二十三次会议于 2012 年 9 月 3 日审议通过了《福建七匹狼实业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
                                                  同意公司在 2013 年 2 月 28 日以前分批使用金额不超过 15,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。根据该项决议,公司累计使用 15,000 万元闲
                                                  置募集资金用于暂时补充流动资金,并于 2013 年 2 月 27 日前以自有资金 15,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
    项目实施出现募集资金结余的金额及原因                                                                                      不适用
                                                  根据证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深交所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号:募集资金
                                                  使用》规定,公司第四届董事会第二十六次会议 2013 年 3 月 14 日审议通过《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,拟使用部分尚未使用的募集资金用途及去向
                                                  暂时闲置的募集资金 3.5 亿元人民币进行现金管理。截止报告期末,公司暂时闲置募集资金进行现金管理的金额尚余 33,000.00 万元。除此以外,其
                                                  它所有募集资金均在募集资金专户存储。
    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                                                                    无
                   (3)募集资金变更项目情况
                        无
                                                                                                                                               2013 年年度报告
            4、主要子公司、参股公司分析
                主要子公司、参股公司情况                                                                                                                            单位(元)
          单位(元)
        公司名称              公司类型     所处行业            主要产品或服务            注册资本      总资产           净资产         营业收入        营业利润        净利润
                                                                                                                                                                   单位(元)
    厦门七匹狼服装营销有限公司     子公司       服装      服装服饰产品批发业务               25000 万 1,746,185,215.68 947,816,013.48 1,767,474,113.48    58,516,188.40 43,887,828.55
                                                                                                                   单位(元)
    上海七匹狼实业有限公司       子公司       服装      服装、服饰设计及销售               1000 万    36,656,125.58   5,490,753.76 115,029,158.10       2,447,061.68      3,370,679.01
                                                      服装服饰及辅料等进出口
    上海纤裳商贸有限公司         子公司       服装                                          150 万     6,545,478.78    -4,039,969.90   15,468,146.26    -3,295,466.22    -2,460,475.65
                                                      及相关配套服务
    晋江七匹狼服装制造有限公司     子公司       服装      服装服饰的生产业务                 7000 万    334,132,358.49   237,654,850.61 146,356,562.23    -3,704,852.99    -2,440,015.25
    广西七匹狼服装营销有限公司     子公司       服装      服装服饰批发、零售                  500 万     5,589,959.24     5,793,262.72   11,547,111.81    1,297,710.04      848,474.24
    福州七匹狼服装营销有限公司     子公司       服装      服装服饰批发、零售                  500 万     5,575,692.10    -1,166,715.77   10,573,771.69    1,372,054.72      1,005,766.27
    深圳市七匹狼服装有限公司       子公司       服装      服装、服饰产品销售                 1000 万    13,125,927.31     2,150,643.31   41,032,713.99    10,874,402.20     8,153,890.37
    厦门尚盈商贸服装有限公司       子公司       服装      服装、服饰销售                      500 万    23,247,990.48     850,581.73     123,191,852.46   8,599,740.80      6,315,243.34
    西安七匹狼服装营销有限公司     子公司       服装      服装、服饰产品销售                  500 万     4,816,342.20     4,273,976.13   24,277,846.86    -1,244,510.53     -949,901.97
    太原七匹狼服装营销有限公司     子公司       服装      服装服饰批发、零售                  500 万     4,877,363.17     2,632,605.27   17,588,499.34    3,488,177.39      2,615,106.50
    青岛七匹狼服装营销有限公司     子公司       服装      服装、服饰产品批发、零售            500 万    10,044,461.69     2,186,537.23   29,738,765.16    2,116,991.52      1,584,355.99
    武汉七匹狼服装营销有限公司     子公司       服装      服装、服饰产品批发、零售            500 万    17,059,525.48     5,266,889.23   21,790,861.10    5,984,777.16      4,679,003.86
    杭州肯纳服饰有限公司         子公司       服装      服装、服饰产品批发、零售           3000 万    135,155,928.69   47,129,955.90   113,877,225.19   -4,350,774.58    -4,828,063.91
    安徽七匹狼服饰有限责任公司     子公司       服装      服装及原辅料生产、零售             1000 万    89,558,268.29     3,061,200.56    2,620,376.52    -6,792,809.11    -5,086,496.82
    厦门七匹狼软件开发有限公司     子公司       服装      计算机软件开发,技术咨询及服务等   1000 万    27,577,530.28    12,797,720.99   17,252,992.27    3,625,745.77      3,695,374.23
                                                      服装、服饰产品批发、零售,计算机
    厦门七匹狼电子商务有限公司     子公司       服装                                         1000 万    21,815,063.95    11,836,138.34   15,673,653.18    2,447,135.24      1,836,138.34
                                                      软件开发及企业管理咨询服务等
    北京文思苑艺术设计有限公司     子公司       服装      服装设计、技术服务                 1000 万     9,804,843.75     9,804,843.75         -          -259,808.33       -195,156.25
    北京七匹狼服装营销有限公司     子公司       服装      服装、服饰产品批发、零售           1000 万    10,001,458.33    10,001,458.33         -            1,458.33         1,458.33
    杭州尚盈服饰有限公司         子公司       服装      服装、服饰产品批发、零售           1000 万    10,000,000.00    10,000,000.00         -                -                -
    厦门矜尚贸易有限公司        参股公司      服装      服装、服饰产品批发、零售            500 万     4,396,056.20     3,832,371.05    4,508,064.47    -3,908,445.26    -3,943,854.01
                                                                                         2013 年年度报告
    主要子公司、参股公司情况说明
    公司2013年8月9日成立全资子公司厦门七匹狼电子商务有限公司,2013年12月9日成立全资子公司北京七匹狼服装营销有限公司,2013年12月25日成立全资子公司杭州尚盈服饰有限公司。
    报告期内取得和处置子公司的情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                                  报告期内取得和
           公司名称              报告期内取得和处置子公司目的                        对整体生产和业绩的影响
                                                                  处置子公司方式
                               服装、服饰产品批发、零售,计算机                    净利润 183.61 万元,影响整体
    厦门七匹狼电子商务有限公司                                        投资设立
                               软件开发及企业管理咨询服务等                        业绩 0.48%。
    北京七匹狼服装营销有限公司       服装、服饰产品批发、零售         投资设立            净利润 0.15 万元。
    杭州尚盈服饰有限公司           服装、服饰产品批发、零售         投资设立                      无
    5、非募集资金投资的重大项目情况
         不适用七、公司控制的特殊目的主体情况
      不适用八、公司未来发展的展望
    1、行业竞争格局和发展趋势
    (1)行业发展趋势
    随着各种新的商业模式及电子商务的兴起、生产销售环节各类价格要素上涨,以往单纯依靠门店数量扩张来获取增长的方式已经不再适应目前的发展趋势。向“零售”企业转型成为行业的共识,希望通过加强终端运营能力来提升终端的利润水平。与此同时,行业企业均开始大力发展电子商务,寻找新的利润增长点。
    (2)公司面临的市场竞争格局
    目前服装消费领域逐步出现小众化、个性化的趋势,这对传统服装企业特别是男装企业提出了更高的要求,同时这也意味着行业竞争将从简单的门店扩张、大规模铺货向商品设计、供应链管理等上游转移。
    服装行业一直是一个充分竞争的行业,众多行业企业都在执行批发转零售战略,优质的终端资源以及零售人才仍然是各企业争夺的焦点。
    以实体店为主的品牌商已充分认识到移动互联网快速发展带来的机会与挑战,各行
                                                                   2013 年年度报告业企业均逐步发力线上电商业务。如何协调线上线下业务共同发展,成为众企业需要解决的难题。
    (3)公司优势及困难分析
    优势:公司较早进行批发转零售转型并发展电商业务,积累了较多经验。目前公司不管是在组织层面还是在思想层面都已经为变革打下了坚实的基础。
    困难:随着移动互联网的快速发展,转型所面临的环境较以往更为复杂。如何在新形势下加快转型步伐,更加考验公司的管理能力。
    2、管理层所关注未来的机遇和挑战
    2014年,国内外经济形势依然复杂。互联网和信息技术的进步,改变了商业模式和人们的行为习惯,也给市场带来了巨大变化。企业是否能够快速反应,及时作出判断,将新模式、新技术为我所用,决定了企业能否突破发展瓶颈并获得升级发展。在这种环境下,各企业发展既具备一定的积极因素,也面临着诸多风险挑战。战略转型时期,如何寻找合适的发展步骤,谨慎面对未来发展中的机遇和挑战,是管理层不断思考的问题。
    (1)机遇
    随着传统经济和新经济的不断融合,新经济形式将帮助主动转型的企业赢得发展先机,尽快从弱周期中复苏并形成新的核心竞争力。
    (2)挑战
    战略升级过程中,各种新的商业模式层出不穷,如果无法寻找到契合自身的发展模式,有可能因为改革成效弱于竞争对手而导致市场份额下降。
    (3)未来发展战略
    企业长期发展战略:公司坚持以品牌服装营销为核心产业,集中资源强化公司在服装品牌塑造、零售管理、产品设计研发、销售渠道建设及供应链管理方面的优势,扩大产品销售规模与市场占有率,打造中国休闲男装领域的强势品牌运营公司。
    公司中期发展战略:集中资源进行零售管理能力培养,深入维护品牌美誉度,完善产品布局,推行渠道整改,推动公司销售收入规模与产业链管理水平的提高。
    3、公司 2014 年度经营计划
    2014年度,公司的核心经营目标是:顺应外部环境,加强品牌驱动,强化品牌、产品、渠道、市场的有效整合,提振渠道,增效保利。加强终端服务升级客户服务体验,积极尝试移动互联网新技术应用,推动零售能力建设,提升零售管理水平。
                                                                  2013 年年度报告
    基于外部环境仍未有明显好转,公司 2014 年仍然面临较大压力,提请投资者关注投资风险。公司将围绕核心经营目标,努力提升销售收入,并通过优化供应链等方式合理降低成本费用,确保稳健发展。
    4、公司为实现未来发展战略的资金需求、使用计划及资金来源情况
    除可能的店铺购买外,公司无重大的资本性支出。公司募集资金账户中有充足资金用于支持公司未来发展战略,同时,公司经营性现金流较为稳定,企业信用良好,银行授信额度充足,如自有资金不足,可通过银行融资解决。整体而言,公司资本性支出符合公司现金流和战略需要,不会对公司健康的现金流情况带来重大影响。
    5、对公司未来发展战略和经营目标实现可能产生影响的风险因素
    (1)宏观经济对终端消费需求的影响
    尽管国际国内经济形势有触底复苏的迹象,但增速较为缓慢,如零售市场持续低迷,终端需求不振,将对公司终端销售产生不利影响,从而影响公司销售收入及现金流。 公司将加快战略转型升级,推动战略规划的落地实施,不断提升整体运营效率。
    (2)零售人才及相应的激励机制的建设
    公司已初步搭建了基于零售为导向的人才团队,相应的激励机制能否有效建设,将影响人才效能的发挥,并最终影响公司战略转型的速度。公司将根据各业务模块的实际情况,设置多种形式的激励方案,通过全员激励激发终端及管理人员潜能,促进公司持续发展。九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    不适用十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    不适用十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    不适用十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    报告期内,公司增加厦门七匹狼电子商务有限公司、北京七匹狼服装营销有限公司与杭州尚盈服饰有限公司3家全资子公司,纳入合并报表范围。
                                                                         2013 年年度报告十三、公司利润分配及分红派息情况
    报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    √ 适用 □ 不适用
    为进一步细化公司章程中关于利润分配政策的条款,以增加股利分配决策透明度和可操作性,便于股东对公司经营和分配进行监督,2012 年,公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及福建证监局相关文件,制定了《福建七匹狼实业股份有限公司分红回报规划》。该分红回报规划已由公司第四届董事会第二十次会议、2012 年第一次临时股东大会审议通过(详细内容见公司 2012 年 6 月 13 日公告),符合公司章程及审议程序的规定。在分红回报规划中,公司明确从 2012 至 2014 年,公司依据公司法等有关法律法规及公司章程的规定,足额提取法定公积金、任意公积金以后,如公司总现金净流量为正数,公司将积极采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%,分红的标准比例明确清晰,充分保护中小投资者的合法权益。
    公司至少每三年审议一次分红回报规划,如果外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化,经半数以上董事同意和半数以上独立董事同意,董事会可以对分红规划进行调整;调整分红规划应以股东权益保护为出发点,且不得与公司章程的相关规定相抵触。公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督,相关决策程序和机制完备。利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明。
    2013 年 4 月 26 日,公司 2012 年年度股东大会审议通过了 2012 年度利润分配方案:以公司现有总股本 503,780,000 股为基数,向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币现金;同时,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5.00 股。根据股东大会决议,公司于 2013 年 6 月 1 日在巨潮资讯网、《证券时报》上刊登了公司 2012 年度权益分派实施公告,本次权益分派股权登记日为 2013 年 6 月 6 日,除权除息日为 2013 年 6 月 7 日。上述权益分派已于 2013 年 6 月7 日实施完毕。
    本着为股东创造价值的核心理念,公司连续 5 年进行了现金分红,给投资者带来了价值回报。
                                          现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                           是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                                                         是
    相关的决策程序和机制是否完备:                                                         是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                               是
    中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                 是
    现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                           不适用
                                                                                             2013 年年度报告
    公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况:(1)2013年利润分配预案:以2013年末公司总股本755,670,000股为基数,向全体股东每10股派发现金1.00元(含税)。(2)2012年利润分配方案:以2012年末公司总股本503,780,000股为基数,向全体股东每10股派1.00元(含税)人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股。(3)2011年利润分配方案:以2011年末公司总股本282,900,000股为基数,向全体股东每10股派2.00元(含税)人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
    公司近三年现金分红情况表
                                                                                                           单位:元
                                                             分红年度合并报表中归属于   占合并报表中归属于上市公
        分红年度               现金分红金额(含税)
                                                               上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率
        2013 年                    75,567,000.00                    379,069,295.63              19.93%
        2012 年                    50,378,000.00                    561,116,022.61               8.98%
        2011 年                    56,580,000.00                    412,308,012.45              13.72%
    公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
    □ 适用 √ 不适用十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    每 10 股送红股数(股)                                                                                             0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                    1.00
    分配预案的股本基数(股)                                                                                 755,670,000
    现金分红总额(元)(含税)                                                                                75,567,000
    可分配利润(元)                                                                                   1,625,067,185.15
    现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                                               100
                                                   现金分红政策:
                                                       其他
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2013 年度实现净利润 379,069,295.63 元,加上年未分配利润1,327,665,714.72 元,可供分配的利润 1,706,735,010.35 元;公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 40,833,912.60元,计提 10%的任意盈余公积金 40,833,912.60 元,可供股东分配的利润为 1,625,067,185.15 元。
    根据《公司章程》及《公司分红回报规划》等文件相关规定,综合考虑公司资金需求状况、以及积极回报投资者等因素,公司第五届董事会第六次会议审议通过如下 2013 年度利润分配预案:以 2013 年末总股本 755,670,000 股为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)。
    实施利润分配预案后,公司未分配利润尚余 1,549,500,185.15 元,全额结转下一年度。
                                                                                                  2013 年年度报告
    十五、社会责任情况
       报告期内,公司积极履行社会责任,致力于建设有效的利益相关方参与机制,主动承担
    经济、社会、环境责任,充分尊重和维护利益相关者的合法权益,关注职工、消费者、代理
    商、供应商利益均衡,促进自身和利益相关方共同可持续发展,最大限度增进企业对社会和
    环境的积极影响,减少消极影响。具体内容详见公司在巨潮网披露的《福建七匹狼实业股份
    有限公司2013年社会责任报告》。
       上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
       □ 是 √ 否 □ 不适用
       上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
       □ 是 √ 否 □ 不适用
       报告期内是否被行政处罚
       □ 是 √ 否 □ 不适用
    十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                          接待对                                                      谈论的主要内容
    接待时间          接待地点 接待方式                                接待对象
                                          象类型                                                       及提供的资料
    2013 年 01 月 24 日    厦门    实地调研   机构                     光大证券、兴业证券             公司基本情况及竞争优势
    2013 年 05 月 09 日    厦门    实地调研   机构                      银河证券联合调研              公司基本情况及竞争优势
                                                   中信证券、摩根士丹利、招商基金、国信证券、诺
    2013 年 06 月 26 日    厦门    实地调研   机构                                                    公司基本情况及竞争优势
                                                   安基金管理等
    2013 年 11 月 05 日    厦门    实地调研   机构 长江证券、正享投资、上海原点资产管理有限公司 公司基本情况及竞争优势
                                                                 2013 年年度报告
                              第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。二、媒体质疑情况
    □ 适用 √ 不适用
    本报告期公司无媒体普遍质疑事项。三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    不适用四、破产重整相关事项
    报告期内公司经营正常,无破产重整事项。五、资产交易事项
    1、收购资产情况
         报告期内,无重大资产收购情况。
    2、出售资产情况
         报告期内,无重大出售资产情况。
    3、企业合并情况
         报告期内,公司无企业合并情况。六、公司股权激励的实施情况及其影响
    福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称公司)于2010年3月9日召开第三届董事会第二十次会议,审议通过了《福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案)》,并上报中国证监会备案;经证监会审核无异议后,2010年11月22日,公司召开第四届董事会第四次会议,审议通过了《福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》,该修订稿根据中国证监会反馈意见对原激励计划进行了修订;2010年12月15日,公司2010年第二次临时股东大会审议通过了《福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》,本次股权激励计划获得批准。
                                                                 2013 年年度报告
    2011年1月6日,受公司股东大会委托,公司召开第四届董事会第五次会议,授予公司18位激励对象合计265万份股票期权,授权日为2011年1月7日,行权价格为24.63元。每份股票期权拥有在可行权日以行权价格和行权条件购买一股七匹狼股票的权利。 因实施2010年度利润分配,2011年5月27日,经公司第四届董事会第八次会议审议通过,股票期权行权价格调整为24.43元。
    由于部分激励对象离职,2012年3月29日,公司召开第四届董事会第十七次会议决议,对股权激励计划授予对象和期权数量进行相应调整,首次授予激励对象由18名激励对象调整为14名,首次授予数量由265万份变更为205万份。同时因预留部分未在2011年12月31日前授予,预留的股票期权由公司注销。期权总额由290万份调整为205万份。
    2012年3月29日, 公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于股权激励计划第一个行权期可行权的议案》,公司股权激励计划规定的第一个行权期已满足行权条件,激励对象可在公司2011年年度报告公告后的首个交易日起至授权日起24个月内的最后一个交易日止的期间内行权。公司独立董事、监事会、薪酬与考核委员会、律师均出具同意意见。
    因实施2011年度利润分配,2012年4月27日,经第四届董事会第十九次会议公司审议通过,股票期权行权价格由24.43元调整为16.16元,股票期权数量由205万份调整为307.5万份。
    2012年8月,经公司董事会申请、深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记,公司对提出股权激励第一个行权期行权申请的14名激励对象的123万份股票期权予以行权。行权后,公司注册资本变更为50,378万元,股票期权数量由307.5万份减少为184.5万份。
    2013年6月21日,因公司部分激励对象已离职,不再满足成为激励对象的条件,公司董事会对激励对象名单进行调整,授予的激励对象人数由14人调整为13人,并根据公司股权激励计划注销已离职激励对象尚未行使的股票期权18万份。同时,因实施2012年年度权益分派,相应调整激励对象享有的期权份数以及行权价格,调整后的股票期权总数为249.75万份,行权价格调整为10.71元。经公司独立董事、监事会、薪酬与考核委员会核查,公司股权激励计划第二个行权期已满足行权条件,13名激励对象可在自授权日起24个月后的首日交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日止的第二个行权期内可行权共124.875万份股票期权,并不在不得行权期行权。截止第二个行权期届满,无激励对象在第二个行权期行权。根据公司股票期权激励计划(草案修订稿),公司将对未在行权有效期内行使的股票期权进行收回注销。
                                                                           2013 年年度报告
    本次期权的注销对公司2013年业绩的影响为:冲回费用12,580,588.19元;除此之外不会对公司财务状况和经营成果产生其它重大影响,也不会影响公司经营团队勤勉尽责,公司管理团队将继续认真履行职责,尽全力为股东创造价值。
    【相关内容详见深圳证券交易所指定网站(http://www.cninfo.com.cn),以及2013年6月22日、2014年4月3日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的《关于调整股权激励计划相关事项的公告》、《关于股权激励计划第二个行权期可行权的公告》及《关于注销公司股权激励计划第二、第三个行权期对应股票期权的公告》。】七、重大关联交易
    公司不存在重大关联交易事项,日常关联交易如下:1、与日常经营相关的关联交易
                                                                                                                                                              2013 年年度报告
                                                                                            关联交易 关联交 关联交易金 占同类交易金 关联交易结 可获得的同
            关联交易方                  关联关系           关联交易类型     关联交易内容                                                                        披露日期         披露索引
                                                                                            定价原则 易价格 额(万元)     额的比例         算方式 类交易市价
    福建七匹狼鞋业有限公司            同一实际控制人          采购货物         采购货物      市场价格 公允     45.15          0.03%        现金结算
    福建七匹狼鞋业有限公司            同一实际控制人          销售货物         销售服装      市场价格 公允       1.84          0%          现金结算
    晋江市金祥房地产开发有限公司 本公司控股股东参股企业          销售货物         销售服装      市场价格    公允    32.32       0.01%         现金结算
    七匹狼控股集团股份有限公司          同一实际控制人          销售货物         销售服装      市场价格    公允    39.76       0.02%         现金结算
    晋江市晋南水城投资有限公司          同一实际控制人          销售货物         销售服装      市场价格    公允     0.72         0%          现金结算
    恒禾置地(厦门)股份有限公司         同一实际控制人          销售货物         销售服装      市场价格    公允    20.89       0.01%         现金结算
    恒禾置地(安溪)发展有限公司     本公司控股股东参股企业      销售货物         销售服装      市场价格    公允    25.73       0.01%         现金结算
    厦门花开富贵物业管理有限公司 本公司控股股东参股企业          销售货物         销售服装      市场价格    公允     0.31         0%          现金结算
    福建七匹狼集团有限公司             有限责任公司           销售货物         销售服装      市场价格    公允    35.58       0.01%         现金结算
       恒禾物业(福建)有限公司        同一实际控制人          销售货物         销售服装      市场价格    公允     1.33         0%          现金结算
    福建省汇金置业发展有限公司          同一实际控制人          销售货物         销售服装      市场价格    公允     2.33         0%          现金结算
    厦门七匹狼创业投资有限公司          同一实际控制人          销售货物         销售服装      市场价格    公允     0.32         0%          现金结算
              周泽惠             间接持有 5%表决权的股东     销售货物         销售服装      市场价格    公允     19.3       0.01%         现金结算
    福建七匹狼集团有限公司               控股股东             承租房产     承租综合楼、宿舍楼 市场价格   公允    22.02        0.3%         现金结算
                                                                                                                                                                           巨潮资讯网: 《福建七
                                                                                                                                                                2011 年 04 匹狼实业股份 有限公司
    厦门七匹狼资产管理有限公司          同一实际控制人          承租房产     承租汇金大厦写字楼 市场价格   公允   1,243.42     17.21%        现金结算
                                                                                                                                                                月 22 日   关联交易公告》(公告编
                                                                                                                                                                           号:2011-017)
                                                                                                                                                                           巨潮资讯网: 《福建七
                                                                            汇金大厦写字                                                                        2011 年 04 匹狼实业股份 有限公司
    厦门花开富贵物业管理有限公司         同一实际控制人        接受物业服务                     市场价格    公允    599.26      8.29%         现金结算
                                                                             楼物业管理                                                                         月 22 日   关联交易公告》(公告编
                                                                                                                                                                           号:2011-017)
    晋江市金祥房地产开发有限公司 本公司控股股东参股企业          出租房产         出租房屋      市场价格    公允     3.18       0.08%         现金结算
              周泽惠             间接持有 5%表决权的股东     出租房产         出租房屋      市场价格    公允    16.67       0.44%         现金结算
              周泽惠             间接持有 5%表决权的股东 提供培训服务       提供培训服务    市场价格    公允     8.33       1.49%         现金结算
    合计                                                                                            --       --    2,118.46       --
    大额销货退回的详细情况                                                                                                                       无
                                                                                            公司与关联企业之间发生的关联交易均为公司日常经营生产所需,符合正常商业条款及公平原则,定价公允,不关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因
                                                                                            存在损害公司利益的情况。
    关联交易对上市公司独立性的影响                                                                                                               无
    公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有)                                                                                             无
    按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)                                                         不适用
    交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)                                                                                     报告期内无差异较大的情况
                                                                                                 2013 年年度报告
         2、资产收购、出售发生的关联交易
             报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易
         3、共同对外投资的重大关联交易
             报告期内公司无共同对外投资的重大关联交易
         4、关联债权债务往来
             是否存在非经营性关联债权债务往来
             □ 是 √ 否
                                                                                  是否存在非经    期初余额   本期发生   期末余额
          关联方                   关联关系          债权债务类型     形成原因
                                                                                  营性资金占用    (万元) 额(万元) (万元)
    福建七匹狼鞋业有限公司        同一实际控制人      应收关联方债权    终端零售        否            4.61      -4.61        0
    晋江市金祥房地产开发有限公司 本公司控股股东参股企业 应收关联方债权   销售及租赁       否           18.57      -0.57       18
    七匹狼控股集团股份有限公司      同一实际控制人      应付关联方债务    终端零售        否            1.47      -0.13       1.34
    福建七匹狼集团有限公司           控股股东         应付关联方债务    承租房屋        否            5.51        0         5.51
    晋江市晋南水城投资有限公司      同一实际控制人      应付关联方债务    终端零售        否            0.6        -0.6        0
    厦门花开富贵物业管理有限公司 本公司控股股东参股企业 应付关联方债务    物业服务        否           741.06      -637      104.06
    厦门七匹狼资产管理有限公司      同一实际控制人      应付关联方债务    承租房屋        否           761.54    -440.76     320.78
         5、其他重大关联交易
         报告期内公司无其他重大关联交易事项。
         八、重大合同及其履行情况
         1、托管、承包、租赁事项情况
             报告期内公司无托管、承包、租赁事项的情形。
         2、担保情况
                                                                                                                                                      2013 年年度报告
                                                                                                                                                                    单位:万元
                                                               公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                        无
                                                                             公司对子公司的担保情况
                                                        担保额度相关公告                  实际发生日期                                                              是 否为关 联 方
                     担保对象名称                                            担保额度                         实际担保金额     担保类型     担保期   是否履行完毕
                                                            披露日期                     (协议签署日)                                                             担保(是或否)
    厦门七匹狼服装营销有限公司(工行厦门松柏支行)         2012 年 03 月 31 日    35,000    2012 年 10 月 11 日        0         连带责任保证   两年         否               是
    厦门七匹狼服装营销有限公司(兴业银行厦门分行)         2012 年 03 月 31 日    10,000    2012 年 11 月 23 日        0         连带责任保证   两年         是               是
    厦门七匹狼服装营销有限公司(中国农业银行厦门湖里支行)2012 年 03 月 31 日     10,000    2012 年 04 月 30 日       492        连带责任保证   两年         是               是
    厦门七匹狼服装营销有限公司(中国农业银行厦门湖里支行)2013 年 04 月 03 日     10,000    2013 年 04 月 30 日      3,572       连带责任保证   两年         否               是
    厦门七匹狼服装营销有限公司(中国银行厦门湖里支行)     2012 年 03 月 31 日    30,000    2012 年 06 月 13 日       610        连带责任保证   两年         是               是
    厦门七匹狼服装营销有限公司(中国银行厦门湖里支行)     2013 年 04 月 03 日    20,000    2013 年 05 月 17 日       155        连带责任保证   两年         否               是
    报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)                                          95,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)                                                4,829
    报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)                                      95,000 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)                                                  3,216
                                                                    公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计(A1+B1)                                               95,000 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2)                                                     4,829
    报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3)                                           95,000 报告期末实际担保余额合计(A4+B4)                                                       3,216
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%)                                                                                                                                0.70%其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                                                                    0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                                                                                                  0
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                                                                              0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                                                                      0
                                                                  厦门七匹狼服装营销有限公司为公司全资子公司,资产状况良好,盈利能力强,为其提供担保不存在重大风险,也未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)
                                                                  没有迹象表明公司可能因其债务违约而承担担保责任。
    违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                            不适用
    采用复合方式担保的具体情况说明
         不适用
                                                                                                       2013 年年度报告
           (1)违规对外担保情况
              无
           3、其他重大合同
              无
           4、其他重大交易
              无
           九、承诺事项履行情况
           1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
               承诺事项                     承诺方                      承诺内容                   承诺时间              承诺期限   履行情况
    股改承诺                               -                    -                                  -                     -              -
    收购报告书或权益变动报告书中所作承诺   -                    -                                  -                     -              -
    资产重组时所作承诺                     -                    -                                  -                     -              -
                                       公司全部发起人股
                                       东;本公司实际控制
    首次公开发行或再融资时所作承诺                                    避免与本公司同业竞争         2003 年 04 月 03 日        永久      严格遵守
                                       人周永伟、周少雄、
                                       周少明、陈鹏玲
                                                            2012~2014 年,公司依据公司法等有
                                                            关法律法规及公司章程的规定,足额
                                                            提取法定公积金、任意公积金以后,                         2012 年至
                                                公司        如公司总现金净流量为正数,公司将 2012 年 06 月 13 日 2014 年三个 严格遵守
                                                            积极采取现金方式分配股利,每年以                         年度
                                                            现金方式分配的利润不少于当年实
    其他对公司中小股东所作承诺                                  现的可分配利润的 10%。
                                                            在使用闲置自有资金购买理财产品/                          在使用闲置
                                                            进行投资理财后的十二个月内,不使                         自有资金购
                                                            用闲置募集资金暂时补充流动资金、                         买理财产品/
                                                公司                                           2013 年 04 月 03 日                  严格遵守
                                                            将募集资金投向变更为永久性补充                           进行投资理
                                                            流动资金、将超募资金永久性用于补                         财后的十二
                                                            充流动资金或归还银行贷款。                               个月内
    承诺是否及时履行                       是未完成履行的具体原因及下一步计划(如
                                       不适用有)
                                                                           2013 年年度报告2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
    不适用十、聘任、解聘会计师事务所情况
    现聘任的会计师事务所
            境内会计师事务所名称              福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
      境内会计师事务所报酬(万元)                            100
    境内会计师事务所审计服务的连续年限                      十三年
      境内会计师事务所注册会计师姓名                     林希敏、孙露
    当期是否改聘会计师事务所
    □ 是 √ 否
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    □ 适用 √ 不适用十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    不适用十二、处罚及整改情况
    不适用十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    不适用十四、其他重大事项的说明
    1、短期融资券发行情况
    公司于2011年第一次临时股东大会审议通过《关于公司发行短期融资券的议案》,同意公司向银行间债券市场的机构投资者发行总金额不超过人民币6亿元的短期融资券,并于2012年5月3日取得中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》(中市协注【2012】CP93
                                                                                    2013 年年度报告号),接受公司短期融资券注册,注册金额为6亿元,注册额度自接受注册通知书发出之日起2年内有效。
    2012年7月4日,公司在全国银行间债券市场公开发行了 2012年度第一期短期融资券,发行总额为1亿元人民币,期限365天,票面利率 5.10%,主承销商为兴业银行股份有限公司。2013年6月4日,公司进行了剩余注册额度5亿元人民币短期融资券的发行,票面利率4.8%。 公司2012年度第一期短期融资券已于2013年7月4日到期,公司已按期兑付该期短期融资券本息。
    具体内容详见公司于2013年6月6日、2013年7月6日在巨潮资讯网披露的《2012年度第一期短期融资券兑付完成的公告》及《2013年度第一期短期融资券发行情况公告》
    2、股东所持公司5%以上股份被质押的情况
    截止2013年12月31日,公司股东福建七匹狼集团有限公司将其持有的本公司144,750,000股的股份进行质押,股东厦门来尔富贸易有限责任公司将其持有的本公司33,750,000股的股份进行质押。具体内容详见公司2013年3月30日、2013年7月24日、2014年1月8日在巨潮网披露的《关于公司股份质押变动情况的公告》、《股份质押变动情况公告》以及《关于公司股份解除质押的公告》
    3、报告期内公司公告查询索引
    披露网站           披露日期                                 披露事项
    巨潮资讯网     2013 年 1 月 30 日                     七匹狼 2012 年度业绩快报
    巨潮资讯网     2013 年 2 月 28 日             七匹狼关于以自有资金归还募集资金的公告
    巨潮资讯网     2013 年 3 月 15 日             七匹狼第四届董事会第二十六次会议决议公告
    巨潮资讯网     2013 年 3 月 15 日             七匹狼第四届监事会第十六次会议决议公告
    巨潮资讯网     2013 年 3 月 15 日     七匹狼关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告
    巨潮资讯网     2013 年 3 月 30 日                   七匹狼股份质押变动情况公告
    巨潮资讯网        2013 年 4 月 3 日                  七匹狼 2012 年年度报告摘要
    巨潮资讯网        2013 年 4 月 3 日           七匹狼第四届董事会第二十七次会议决议公告
    巨潮资讯网        2013 年 4 月 3 日           七匹狼第四届监事会第十七次会议决议公告
    巨潮资讯网        2013 年 4 月 3 日   七匹狼董事会关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告
    巨潮资讯网        2013 年 4 月 3 日            七匹狼关于为控股子公司提供担保的公告
    巨潮资讯网        2013 年 4 月 3 日       七匹狼关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告
    巨潮资讯网        2013 年 4 月 3 日           七匹狼关于召开 2012 年年度股东大会的通知
    巨潮资讯网        2013 年 4 月 3 日      七匹狼关于举行 2012 年年度报告网上说明会的通知
    巨潮资讯网     2013 年 4 月 24 日                    七匹狼 2013 年第一季度报告
    巨潮资讯网     2013 年 4 月 27 日                七匹狼 2012 年年度股东大会决议公告
    巨潮资讯网        2013 年 6 月 1 日              七匹狼 2012 年年度权益分派实施公告
    巨潮资讯网        2013 年 6 月 6 日       七匹狼 2013 年度第一期短期融资券发行情况公告
    巨潮资讯网     2013 年 6 月 14 日                 七匹狼 2013 年投资者开放日的公告
    巨潮资讯网     2013 年 6 月 22 日             七匹狼第四届董事会第二十九次会议决议公告
    巨潮资讯网     2013 年 6 月 22 日             七匹狼第四届监事会第十九次会议决议公告
    巨潮资讯网     2013 年 6 月 22 日             七匹狼关于调整股权激励计划相关事项的公告
                                                                                      2013 年年度报告
    巨潮资讯网    2013 年 6 月 22 日          七匹狼关于股权激励计划第二个行权期可行权的公告
    巨潮资讯网    2013 年 6 月 22 日                             内部问责制度
    巨潮资讯网    2013 年 6 月 22 日           七匹狼关于召开 2013 年第一次临时股东大会的通知
    巨潮资讯网    2013 年 6 月 24 日            七匹狼关于非公开发行股份上市流通提示性公告
    巨潮资讯网    2013 年 7 月 6 日            七匹狼 2012 年度第一期短期融资券兑付完成的公告
    巨潮资讯网    2013 年 7 月 10 日           七匹狼关于选举第五届监事会职工代表监事的公告
    巨潮资讯网    2013 年 7 月 10 日                七匹狼 2013 年第一次临时股东大会决议公告
    巨潮资讯网    2013 年 7 月 10 日                 七匹狼第五届董事会第一次会议决议公告
    巨潮资讯网    2013 年 7 月 10 日                 七匹狼第五届监事会第一次会议决议公告
    巨潮资讯网    2013 年 7 月 24 日                   七匹狼关于股份质押变动情况的公告
    巨潮资讯网    2013 年 8 月 22 日                      七匹狼 2013 年半年度报告摘要
    巨潮资讯网    2013 年 8 月 22 日                 七匹狼第五届董事会第二次会议决议公告
    巨潮资讯网    2013 年 8 月 22 日                 七匹狼第五届监事会第二次会议决议公告
    巨潮资讯网    2013 年 8 月 22 日      七匹狼 2013 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
    巨潮资讯网    2013 年 8 月 22 日                        七匹狼 2013 年半年度报告
    巨潮资讯网    2013 年 8 月 22 日                      七匹狼 2013 年半年度财务报告
    巨潮资讯网    2013 年 8 月 22 日   七匹狼独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明及独
    巨潮资讯网   2013 年 10 月 21 日                       七匹狼 2013立意见
    巨潮资讯网   2013 年 10 月 21 日                     七匹狼 2013 年第三季度报告全文
    巨潮资讯网   2013 年 12 月 25 日                           重大信息保密制度
    巨潮资讯网   2013 年 12 月 25 日                         重大事项是前咨询制度
    巨潮资讯网   2013 年 12 月 25 日                        外部信息使用人管理制度
    巨潮资讯网   2013 年 12 月 25 日                          投资者关系管理规定
    巨潮资讯网   2013 年 12 月 25 日                      控股子公司重大事项报告制度
    巨潮资讯网   2013 年 12 月 25 日                          控股子公司管理制度
    巨潮资讯网   2013 年 12 月 25 日                        董事会秘书履职保障制度
    巨潮资讯网   2013 年 12 月 25 日                 七匹狼第五届董事会第四次会议决议公告十五、公司子公司重要事项
    报告期内,公司子公司无其他应披露而未披露的重要事项。十六、公司发行公司债券的情况
    报告期内公司未发行公司债券。
                                                                                                       2013 年年度报告
                                     第六节 股份变动及股东情况
    一、股份变动情况
                                                                                                                     单位:股
                           本次变动前                          本次变动增减(+,-)                          本次变动后
                          数量       比例    发行新股   送股      公积金转股       其他           小计        数量        比例
    一、有限售条件股份     78,451,407 15.57%        0        0        39,195,703    -117,364,277   -78,168,574   282,833     0.04%
    1、国家持股                0          0%        0        0            0              0             0            0         0%
    2、国有法人持股            0          0%        0        0            0              0             0            0         0%
    3、其他内资持股        78,451,407 15.57%        0        0        39,195,703    -117,364,277   -78,168,574   282,833     0.04%
    其中:境内法人持股     34,210,000    6.79%      0        0        17,105,000    -51,315,000    -34,210,000      0         0%
      境内自然人持股   44,241,407    8.78%      0        0        22,090,703    -66,049,277    -43,958,574   282,833     0.04%
    4、外资持股                0          0%        0        0            0              0             0            0         0%
    其中:境外法人持股         0          0%        0        0            0              0             0            0         0%
      境外自然人持股       0          0%        0        0            0              0             0            0         0%
    二、无限售条件股份     425,328,593 84.43%       0        0        212,694,297 117,364,277      330,058,574 755,387,167 99.96%
    1、人民币普通股        425,328,593 84.43%       0        0        212,694,297 117,364,277      330,058,574 755,387,167 99.96%
    2、境内上市的外资股        0          0%        0        0            0              0             0            0         0%
    3、境外上市的外资股        0          0%        0        0            0              0             0            0         0%
    4、其他                    0          0%        0        0            0              0             0            0         0%
    三、股份总数           503,780,000   100%       0        0        251,890,000        0         251,890,000 755,670,000   100%
          股份变动的原因
          √ 适用 □ 不适用
          A、公司董事吴兴群、洪清海持有的股权激励行权股份限售期届满解除限售,之后每年按
    照 25%的比例解除锁定;同时公司副总经理姚健康所持高管锁定股每年按照 25%的比例解除锁
    定;
          B、报告期内,公司实施“10 派 1 转 5”的利润分配及资本公积金转增股本预案;
          C、公司 2012 年非公开发行股份限售期届满上市流通。
          股份变动的批准情况
          √ 适用 □ 不适用
                                                                                                      2013 年年度报告
        2013 年 4 月 1 日,公司第四届董事会第二十七次会议审议通过了《公司 2012 年度利润
    分配及资本公积金转增股本预案》,并将该项议案提交公司 2012 年年度股东大会审议。2013
    年 4 月 26 日,公司 2012 年年度股东大会审议批准了该利润分配方案。
       根据公司股东大会审议通过的股权激励方案及非公开发行方案,董事行权股份及非公开发
    行股份在方案确定的限售期届满后解除限售。
       股份变动的过户情况
        √ 适用 □ 不适用
        A、董事持有的股权激励行权股份于 2013 年 2 月 24 日解除限售,每年按照 25%的比例解
    除锁定; 公司副总经理姚健康所持高管锁定股每年按照 25%的比例自动解除锁定;
        B、公司资本公积金转增股本方案于 2013 年 6 月 7 日实施完毕;
        C、公司 2012 年非公开发行的股份于 2013 年 6 月 27 日上市流通。
       股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
       的每股净资产等财务指标的影响
        √ 适用 □ 不适用
                       项目                                          变动前                               变动后
                   股本(股)                                              503,780,000.00                       755,670,000.00
              基本每股收益(元)                                                      0.75                                0.50
              稀释每股收益(元)                                                      0.75                                0.50
               每股净资产(元)                                                       9.09                                6.06
       公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       □ 适用 √ 不适用
    二、证券发行与上市情况
    1、报告期末近三年历次证券发行情况
    股票及其衍生证券名称       发行日期          发行价格(或利率) 发行数量       上市日期         获准上市交易数量 交易终止日期
                                                            股票类
    非公开发行股票       2012 年 06 月 07 日       23 元/股      78,200,000 2012 年 06 月 07 日      78,200,000
                                        可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
                                                              无
                                                            权证类
                                                              无
                                                                     2013 年年度报告
    前三年历次证券发行情况的说明
    经中国证券监督管理委员会《关于核准福建七匹狼实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]611 号)核准,2012 年 6 月,公司向不超过 10 名的特定投资者发行了 7,820 万股新股,用于投资建设“营销网络优化项目”。非公开发行的股份已于 2012 年 6月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜,并于 2012年 6 月 27 日在深圳证券交易所上市。根据《上市公司证券发行管理办法》的规定,本次发行新增 7,820 万股股份的限售期为 12 个月,已于 2013 年 6 月 27 日上市流通。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    公司资本公积金转增股本利润分配方案已于 2013 年 6 月 7 日实施完毕,公司总股本变更为 75,567 万股。本次总股本变动未对公司资产、负债结构造成影响,公司资产负债率保持不变,为 31.98%。3、现存的内部职工股情况
    不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                                                              2013 年年度报告
                                                                                                                                                                                             单位:(股)
    报告期末股东总数                                                                                              39,564 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                                                     41,348
                                                                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                                                      报告期末持     报告期内增减 持有有限售条件                                              质押或冻结情况
                             股东名称                                    股东性质        持股比例                                                        持有无限售条件的股份数量
                                                                                                        股数量         变动情况        的股份数量                                          股份状态            数量
    福建七匹狼集团有限公司                                            境内非国有法人          34.29%      259,136,718     +86,378,906           0                   259,136,718                  质押         144,750,000
    厦门来尔富贸易有限责任公司                                        境内非国有法人           9.14%       69,103,125     +23,034,375           0                   69,103,125                   质押          33,750,000
    中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金          其他                     2.42%       18,303,360     +18,303,360           0                   18,303,360
    交通银行-海富通精选证券投资基金                                  其他                     1.46%       11,038,769     +7,538,769            0                   11,038,769
    全国社保基金一零一组合                                            其他                     1.34%       10,149,783     +6,049,783            0                   10,149,783
    全国社保基金一零九组合                                            其他                     1.05%       7,949,972      +2,649,991            0                    7,949,972
    周开洪                                                            境内自然人               0.88%       6,678,159      +6,678,159            0                    6,678,159
    交通银行-华安创新证券投资基金                                    其他                     0.79%       5,999,987      +5,999,987            0                    5,999,987
    全国社保基金一一一组合                                            其他                     0.74%       5,624,823      +2,874,920            0                    5,624,823
    招商银行股份有限公司-海富通强化回报混合型证券投资基金            其他                     0.72%       5,415,172      +4,515,172            0                    5,415,172
    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 3)               不适用
                                                                                       上述股东中,福建七匹狼集团有限公司、厦门来尔富贸易有限责任公司两名发起人股东之间,两名发起人股东与其他股东之间不存在关联
    上述股东关联关系或一致行动的说明                                                       关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属
                                                                                       于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
                                                                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                                                                                                    股份种类
                                        股东名称                                                                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                                                                                                           股份种类            数量
    福建七匹狼集团有限公司                                                                                                              259,136,718                                          人民币普通股     259,136,718
    厦门来尔富贸易有限责任公司                                                                                                          69,103,125                                           人民币普通股      69,103,125
    中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金                                                                            18,303,360                                           人民币普通股      18,303,360
    交通银行-海富通精选证券投资基金                                                                                                    11,038,769                                           人民币普通股      11,038,769
    全国社保基金一零一组合                                                                                                              10,149,783                                           人民币普通股      10,149,783
    全国社保基金一零九组合                                                                                                               7,949,972                                           人民币普通股      7,949,972
    周开洪                                                                                                                               6,678,159                                           人民币普通股      6,678,159
    交通银行-华安创新证券投资基金                                                                                                       5,999,987                                           人民币普通股      5,999,987
    全国社保基金一一一组合                                                                                                               5,624,823                                           人民币普通股      5,624,823
    招商银行股份有限公司-海富通强化回报混合型证券投资基金                                                                               5,415,172                                           人民币普通股      5,415,172
                                                                                       福建七匹狼集团有限公司、厦门来尔富贸易有限责任公司两名发起人股东之间,两名发起人股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系
                                                                                       于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知上述发起人股东以外的股东之间是否存在关联关系及是否属于或一致行动的说明
                                                                                       《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    前十大股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注 4)                             公司前 10 名股东中,除周开洪通过信用账户持有 6,678,159 股以外,其它股东均通过普通证券账户持股。
             公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
              √是 □否                                                                                  46
              公司前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                                                        2013 年年度报告
      2、公司控股股东情况
           法人
                                 法定代表人/
         控股股东名称                              成立日期          组织机构代码 注册资本(元)             主要经营业务
                                 单位负责人
                                                                                                  对外投资(国家法律、法规允许的行业
                                                                                                  及项目的投资);资产管理;物业管理;
                                                                                                  体育用品;工艺美术品;纸制品、建材、
    福建七匹狼集团有限公司         周永伟      1985 年 02 月 08 日    15646376 -5   801,300,000
                                                                                                  百货、五金交电及日杂用品批发。(以
                                                                                                  上经营范围涉及许可经营项目的,应在
                                                                                                  取得有关部门的许可后方可经营)经营成果、财务状况、现金流和未 七匹狼集团主要经营方向为对外股权投资及房地产项目,涉及的资产规模超过 100 亿,报告期内,七
    来发展战略等                     匹狼集团财务状况良好,现金流正常,未来核心战略仍以股权投资及房地产为主。控股股东报告期内控股和参股的
                                 报告期内,控股股东持有兴业银行上市公司股权 。其他境内外上市公司的股权情况
           控股股东报告期内变更
           □ 适用 √ 不适用
      3、公司实际控制人情况
           自然人
                实际控制人姓名                                        国籍                        是否取得其他国家或地区居留权
                     周永伟                                           中国                                     否
                     周少雄                                           中国                                     否
                     周少明                                           中国                                     否
                     陈鹏玲                                           中国                                     否
    最近 5 年内的职业及职务                            周少雄任本公司董事长,周少明任本公司副董事长、总经理,周永伟任本公司董事
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                                                        无
           实际控制人报告期内变更
           □ 适用 √ 不适用
           公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                       2013 年年度报告实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东
    不适用四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
    不适用
                                                                                                        2013 年年度报告
                          第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                           期初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股
    姓名        职务        任职状态   性别   年龄     任期起始日期        任期终止日期
                                                                                           数(股) 份数量(股)份数量(股)数(股)
         董事、副总经
    吴兴群                    现任      男     50    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日   120,000    60,000        0       180,000
          理、董秘
    洪清海      董事          现任      男     40    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日   120,000    60,000        0       180,000
    姚健康    副总经理        现任      男     53    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日    11,407     5,703        0       17,110
    周少雄     董事长         现任      男     49    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    周少明 董事、总经理       现任      男     46    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    周永伟      董事          现任      男     52    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    唐予华    独立董事        离任      男     66    2010 年 07 月 09 日 2013 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    齐树洁    独立董事        离任      男     60    2010 年 07 月 08 日 2013 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    戴亦一    独立董事        离任      男     47    2010 年 07 月 09 日 2013 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    王志强    独立董事        现任      男     47    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    郑振龙    独立董事        现任      男     48    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    陈少华    独立董事        现任      男     53    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    刘志云    独立董事        现任      男     37    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    曾佳溢   监事会主席       现任      男     39    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    施玉柱      监事          现任      男     51    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    罗龙祥      监事          现任      男     45    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    林云福    财务总监        现任      男     48    2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 09 日      0          0          0          0
    合计          --           --       --     --            --                  --            251,407    125,703       0       377,110
    注:因实施 2012 年度权益分派方案,董监高期末持股情况发生变动。
    二、任职情况
    公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
          (1)董事
          周少雄,男,汉族,现年49岁,大专学历,经济师。福建七匹狼实业股份有限公司第五
    届董事会董事长,中国服装协会副会长,福建省服装服饰行业协会永久名誉会长,亚洲时尚
    联合会中国委员会主席团主席;曾任福建七匹狼制衣实业有限公司总经理、福建七匹狼实业
    股份有限公司总经理、第三、四届董事会董事长。目前兼任福建省青年商会会长、泉州纺织
    服装商会会长、泉州市政协常委等职。
          周少明,中国国籍,男,汉族,现年46岁,在读EMBA。公司第五届董事会副董事长、总
    经理,厦门市纺织服装同业商会理事会会长。曾任福建七匹狼集团有限公司副总经理、福建
                                                                   2013 年年度报告七匹狼实业股份有限公司总经理助理、第三届、第四届董事会副董事长、总经理。目前兼任厦门七匹狼服装营销有限公司总经理等职。
    周永伟,曾用名:周连期,中国国籍,男,汉族,现年52岁,厦门大学EMBA,经济师。公司第五届董事会董事,福建七匹狼集团有限公司董事局主席,全国劳模,中国侨联委员,福建省人大代表,厦门市政协委员、厦门市总商会副会长,晋江市人大常委会委员。曾任中国银行晋江支行金井办事处副主任、福建七匹狼实业股份有限公司第二届董事会董事长、第三、第四届董事会董事。
    吴兴群,中国国籍,男,汉族,现年50岁,中共党员,研究生学历,高级经济师,高级工程师。公司第五届董事会董事、副总经理、董事会秘书。曾任福建七匹狼实业股份有限公司第二届监事会主席、第三届董事会董事、副总经理、第四届董事会董事、董事会秘书、副总经理。目前兼任中华全国总工会第十五次全国代表大会代表、中国纺织企业联合会总干事、全国纺织工业劳动模范、福建省第八次党代会代表、福建省乡镇企业家协会副会长、福建省商标协会副会长、福建省质量技术监督协会常务理事、泉州市劳动模范、泉州市质量技术监督协会名誉会长等职。
    洪清海,中国国籍,男,汉族,现年40岁,大专学历。公司第五届董事会董事、财税总监。曾任本公司财务副经理、经理,第三届董事会董事,第四届董事会董事,财税总监。
    郑振龙,中国国籍,男,汉族,现年48岁,经济学博士,公司第五届董事会独立董事。厦门大学金融系教授、博士生导师,闽江学者特聘教授,国务院学科评议组成员,国务院政府特殊津贴专家,厦门大学金融学国家重点学科学术带头人,厦门大学证券研究中心主任,上海清算所风险管理委员会专家委员,厦门市政府金融顾问,兼任厦门大学、清华大学、北京大学、复旦大学、中国人民大学、中国社科院、浙江大学、南京大学等名校EMBA或EDP主讲教授,厦门建发股份有限公司、华福证券、厦门国际银行、康平科技(苏州)股份有限公司独立董事。
    陈少华,中国国籍,男,汉族,现年53岁,经济学(会计学)博士,公司第五届董事会独立董事。厦门大学会计发展研究中心副主任、厦门大学会计系教授、博士生导师。历任厦门大学会计系助教、讲师、副教授;美国弗吉尼亚联邦大学访问教授;厦门大学会计师事务所、厦门永大会计师事务所注册会计师。目前兼任现任厦门美亚柏科信息股份有限公司、深圳天马微电子股份有限公司和福建纳川管材科技股份有限公司独立董事。
    刘志云,中国国籍,男,汉族,现年37岁,法学博士,公司第五届董事会独立董事。厦
                                                                                                 2013 年年度报告
    门大学法学院教授、博士生导师、厦门大学法学院金融法研究中心主任、福州大学兼职教授、
    福建丰一律师事务所兼职律师,目前兼任梅花伞业股份有限公司、福建东亚水产股份有限公
    司独立董事。
         王志强,中国国籍,男,汉族,现年 47 岁,经济学博士,公司第五届董事会独立董事。
    厦门大学管理学院院长助理、教授、博士生导师,公司第四届董事会独立董事。曾任厦门大
    学财务管理与会计研究院院长助理,目前兼任福建省闽发铝业股份有限公司、德尔惠股份有
    限公司、群峰智能机械股份有限公司独立董事。
         (2)监事
         曾佳溢,中国国籍,男,汉族,现年39岁,大学学历,公司第五监事会主席。曾任晋江
    市恒隆建材有限公司副总经理、公司第三、第四届监事会主席。现任晋江市恒隆建材有限公
    司总经理。
         施玉柱,中国国籍,男,汉族,现年51岁,中共党员,大专学历,公司第五届监事会监
    事。1985年参加工作,曾任晋江利美时装有限公司副总经理、公司第三、第四届监事会监事。
    现任厦门维一实业有限公司副总经理。
         罗龙祥,中国国籍,男,汉族,现年45岁,中共党员,中专学历。现任本公司党委副书
    记、纪委书记、物业管理部经理、工会副主席、本公司职工代表监事。
         (3)高级管理人员
         周少明,公司总经理,具体履历见上文。
         吴兴群, 公司副总经理、董事会秘书,具体履历见上文。
         姚健康,中国国籍,男,汉族,现年53岁,本科学历,高级经济师,本公司副总经理。
    1980年12月参加工作,曾任晋江市工商银行办公室主任、分处理主任、个人业务部主任。现
    任晋江七匹狼服装制造有限公司董事长。
        林云福,中国国籍,男,汉族,现年48岁,厦门大学会计系本科毕业,中山大学岭南学院
    EMBA,会计师。历任厦门兴厦有限公司财务经理,深圳市天音通信发展有限公司四川公司总
    经理、第一事业部财务总监等职。现任本公司财务总监。
         在股东单位任职情况
         √ 适用 □ 不适用
                                                    在股东单位                                           在股东单位是否
      任职人员姓名             股东单位名称                        任期起始日期       任期终止日期
                                                    担任的职务                                           领取报酬津贴
         周永伟            福建七匹狼集团有限公司   董事局主席 2011 年 01 月 01 日 2014 年 01 月 01 日        是
    在股东单位任职情况的说明                                                  无
                                                                                                 2013 年年度报告
        在其他单位任职情况
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                               在其他单位
                                                                                               任期起 任期终
    任职人员姓名                其他单位名称                         在其他单位担任的职务                          是否领取报
                                                                                               始日期 止日期
                                                                                                                 酬津贴
                                                          金融系教授、博士生导师、厦门大学证
    郑振龙                     厦门大学                                                          ---     ---       是
                                                          券研究中心主任
    郑振龙                    厦门市政府                               金融顾问                  ---     ---       是
               清华大学、北京大学、复旦大学、中国人大、
    郑振龙                                                        EMBA 或 EDP 主讲教授           ---     ---       是
                中国社科院、浙江大学、南京大学等名校
    郑振龙             上海清算所风险管理委员会                         专家委员                 ---     ---       是
    郑振龙               厦门建发股份有限公司                           独立董事                 ---     ---       是
    郑振龙                     华福证券                                 独立董事                 ---     ---       是
    郑振龙                   厦门国际银行                               独立董事                 ---     ---       是
    郑振龙           康平科技(苏州)股份有限公司                       独立董事                 ---     ---       是
                                                          会计发展研究中心副主任、厦门大学会
    陈少华                     厦门大学                                                          ---     ---       是
                                                          计系教授、博士生导师
    陈少华           厦门美亚柏科信息股份有限公司                      独立董事                  ---     ---       是
    陈少华            深圳天马微电子股份有限公司                        独立董事                 ---     ---       是
    陈少华           福建纳川管材科技股份有限公司                       独立董事                 ---     ---       是
                                                          法学院教授、博士生导师、法学院金融
    刘志云                     厦门大学                                                          ---     ---       是
                                                          法研究中心主任
    刘志云               梅花伞业股份有限公司                           独立董事                 ---     ---       是
    刘志云             福建东亚水产股份有限公司                         独立董事                 ---     ---       是
    刘志云                     福州大学                                 兼职教授                 ---     ---       是
    刘志云                福建丰一律师事务所                            兼职律师                 ---     ---       是
    王志强                     厦门大学                    管理学院院长助理、教授、博士生导师    ---     ---       是
    王志强            福建省闽发铝业股份有限公司                        独立董事                 ---     ---       是
    王志强                德尔惠股份有限公司                            独立董事                 ---     ---       是
    王志强             群峰智能机械股份有限公司                         独立董事                                   是
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
        董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
            在公司任职的董事、监事和高级管理人员按公司2012年度股东大会审议通过的《董事、
    监事及高级管理人员2013年度薪酬考核办法》确定其2013年度报酬待遇。报告期内,公司按
    实际考核情况支付了董事、监事及高级管理人员的报酬。
        公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                          2013 年年度报告
                                                                                                                       单位:万元
                                                                                  从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
    姓名                  职务              性别       年龄          任职状态
                                                                                    报酬总额      得的报酬总额        所得报酬
    周少雄                董事长              男         49             现任             70               0              70
    周少明       副董事长、总经理             男         46             现任             60               0              60
    周永伟                 董事               男         52             现任              0               72             72
               董事、董事会秘书、
    吴兴群                                    男         50             现任             60               0              60
                   副总经理
    洪清海        董事、财税总监              男         40             现任             40               0              40
    姚健康               副总经理             男         53             现任             30               0              30
    郑振龙               独立董事             男         48             现任             3.5              0              3.5
    陈少华               独立董事             男         53             现任             3.5              0              3.5
    刘志云               独立董事             男         37             现任             3.5              0              3.5
    王志强               独立董事             男         47             现任              7               0               7
    曾佳溢              监事会主席            男         39             现任              0               0               0
    施玉柱                 监事               男         51             现任              0               0               0
    罗龙祥                 监事               男         45             现任             18               0              18
    林云福               财务总监             男         48             现任             60               0              60
    齐树洁               独立董事             男         60             离任             3.5              0              3.5
    戴亦一               独立董事             男         47             离任             3.5              0              3.5
    唐予华               独立董事             男         66             离任             3.5              0              3.5
    合计                    --               --         --               --             366              72             438
    公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                    报告期内                                  报告期新    限制性股
                                        报告期内                    报告期末    期初持有                               期末持有
                          报告期内可                已行权股                                  授予限制    票的授予
    姓名        职务                     已行权股                    市价(元/   限制性股                               限制性股
                           行权股数                 数行权价                                  性股票数    价格(元/
                                            数                        股)       票数量                                 票数量
                                                   格(元/股)                                  量            股)
             董事、董事
    吴兴群    会秘书、副     135,000         0           0             7.76          0            0             0              0
              总经理
             董事、财税
    洪清海                   135,000         0           0             7.76          0            0             0              0
               总监
    合计          --         270,000         0           --             --           0            0             --             0
            公司董事吴兴群、洪清海于股权激励计划第一个可行权期(2012 年 3 月 31 日起至 2013 年 1 月 6 日止)各行备注(如有)
            权 120000 股,该部分股份由于限售期满于本报告期解除限售,之后每年按照 25%的比例解除锁定四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名             担任的职务         类型             日期                                    原因
    唐予华             独立董事       任期满离任 2013 年 07 月 09 日                    担任独立董事满两届离任
    齐树洁             独立董事       任期满离任 2013 年 07 月 09 日                    担任独立董事满两届离任
    戴亦一             独立董事       任期满离任 2013 年 07 月 09 日                    担任独立董事满两届离任
    周少雄              董事长          被选举     2013 年 07 月 09 日        董事会换届被选举为公司第五届董事会董事长
                                                                                      2013 年年度报告
    周少明         副董事长    被选举   2013 年 07 月 09 日    董事会换届被选举为公司第五届董事会副董事长
    周永伟          董事       被选举   2013 年 07 月 09 日      董事会换届被选举为公司第五届董事会董事
    吴兴群          董事       被选举   2013 年 07 月 09 日      董事会换届被选举为公司第五届董事会董事
    洪清海          董事       被选举   2013 年 07 月 09 日      董事会换届被选举为公司第五届董事会董事
    郑振龙         独立董事    被选举   2013 年 07 月 09 日    董事会换届被选举为公司第五届董事会独立董事
    陈少华         独立董事    被选举   2013 年 07 月 09 日    董事会换届被选举为公司第五届董事会独立董事
    刘志云         独立董事    被选举   2013 年 07 月 09 日    董事会换届被选举为公司第五届董事会独立董事
    王志强         独立董事    被选举   2013 年 07 月 09 日    董事会换届被选举为公司第五届董事会独立董事
    曾佳溢        监事会主席   被选举   2013 年 07 月 09 日      监事会换届被选举为公司第五届监事会主席
    施玉柱          监事       被选举   2013 年 07 月 09 日      监事会换届被选举为公司第五届监事会监事
    罗龙祥    职工代表监事     被选举   2013 年 07 月 09 日 监事会换届被选举为公司第五届监事会职工代表监事
    周少明          总经理     聘任     2013 年 07 月 09 日                任职期满重新聘任
            董事会秘书、副
    吴兴群                     聘任     2013 年 07 月 09 日                任职期满重新聘任
                   总经理
    姚健康         副总经理    聘任     2013 年 07 月 09 日                任职期满重新聘任
    林云福         财务总监    聘任     2013 年 07 月 09 日                任职期满重新聘任五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)
    报告期内,对公司核心竞争力有重大影响的核心技术团队及关键技术人员均保持稳定,没有发生变动。六、公司员工情况
            专业构成                         专业构成人数(人)                     占职工总数的比例
            技术人员                                   651                               17.08%
            生产人员                                   1653                              43.38%
            销售人员                                   1093                              28.68%
            财务人员                                   114                                2.99%
            行政人员                                   300                                7.87%
            合     计                                  3811                              100.00%
            教育程度                         教育构成人数(人)                     占职工总数的比例
            中专以下                                   1965                              51.56%
            中     专                                  820                               21.52%
            大     专                                  578                               15.17%
            本     科                                  432                               11.33%
            硕士以上                                    16                                0.42%
            合     计                                  3811                              100.00%
                                                                 2013 年年度报告
    1、公司劳动关系、离退休职工情况
    公司按照《劳动合同法》实行劳动合同制,员工合同签订率为100%。同时,公司遵照《中华人民共和国社会保险法》相关规定为员工建立并足额缴纳社会保险,即基本养老保险、基本医疗保险(含大病医疗互助补充保险)、生育保险、工伤保险、失业保险;同时按规定为员工缴纳住房公积金。报告期内,公司未发生劳动用工方面违法违规行为。报告期内, 公司没有需要公司承担费用的离退休职工。
    2、公司员工薪酬政策
    2013年公司进一步完善薪酬管理体系,通过内外部薪酬数据调研和分析,在内部建立职、权、责、利相结合的运行机制,结合市场薪酬水平,对某些特殊岗位薪酬标准做了调整,保障了员工薪酬“对内具有公平性,对外具有竞争力”。在员工福利方面,公司通过员工商业险,员工健康检查等福利措施,进一步优化公司福利制度,增强了员工归属感,提高了员工对公司的认可度和满意度。
    3、公司培训政策
    2013年,公司通过成立管理学院,发力开季指导体系建设,建立起了多层次,多维度的培训体系。公司培训计划覆盖全员,培训内容涵盖职业技能、管理技能等多个方面,同时提供各种资源渠道,支持员工参与各类职业资格认证学习考试,鼓励员工参与在职学历提升教育,促进公司及员工未来发展。
    4、2013年,公司劳务外包报酬总额约2,500万元,劳务外包工时总数约为167万小时。
                                                                   2013 年年度报告
                               第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司严格按照法律、法规以及上市公司规范性文件的要求,规范运作。以风险为导向,进一步健全内部控制体系,不断提升公司治理水平。公司治理现状基本符合上市公司治理规则的相关要求。
    (1)关于股东和股东大会
    报告期内, 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,确保所有股东特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的表决权。报告期内,公司共召开二次股东大会,均由董事会召集召开,并聘请了律师对股东大会合法性、规范性进行现场见证。
    (2)关于公司与控股股东
    报告期内,公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,通过股东大会行使出资人权利,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司具有独立的经营能力和完备的供销系统,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 公司与控股股东之间不存在向控股股东提供未公开信息,亦不存在控股股东占用公司资金的现象,公司亦无为控股股东提供担保的情形。
    (3)关于董事和董事会
    公司董事的选聘程序公开、公平、公正;公司目前有董事九名,其中独立董事四名,董事会的人数及人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求。董事会能够严格按照《公司法》、公司《章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作。公司董事诚信、勤勉地履行职责,亲自出席董事会和股东大会,积极参加由福建证监局及深圳证券交易所组织的相关培训,熟悉有关法律法规,并能够不受影响、独立地履行职责。
    (4)关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事三名,并通过职工代表大会选举了职工代表监事一名,监事会的人数及结构符合法律法规和公司《章程》的要求。监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定,规范监事会的召集、召开和表决,公司监事认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责
                                                                 2013 年年度报告的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司共召开五次监事会。
    (5)关于绩效评价与激励约束机制
    公司致力于建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,在董事会薪酬与考核委员会指导下,公司推广全员绩效管理,推行股权激励计划,充分调动员工积极性,让员工与公司共享企业发展成果。
    (6)关于信息披露与透明度
    公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理规定》的要求,指定专人负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。2013年7月,公司收到深交所发布的《关于中小企业板上市公司2012年度信息披露考核结果的通报》,公司信息披露被深圳证券交易所评为“A级”。
    (7)关于相关利益者
    公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与各方的沟通和交流,在创造利润最大化的同时,实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。
    (8)报告期内建立的制度
    报告期内,公司新制订了董事会秘书履职保障制度、控股子公司管理制度、控股子公司重大事项报告制度、投资者关系管理规定、外部信息使用人管理制度、重大事项事前咨询制度、重大信息保密制度,不断规范和完善公司法人治理结构,建立健全内部管理。
    (9)关于投资者关系管理
    董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人,公司董事会秘书室在董事会秘书的指导下,负责接待投资者的来访和咨询,并在公司网站建立了投资关系栏目,由专人维护互动易平台以及负责与投资者进行交流沟通,接听投资者来电。
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
    □ 是 √ 否
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异
    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    A、内幕信息知情人登记管理制度的实施情况
                                                                                               2013 年年度报告
    为规范公司的内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,维护信息披露公平原则,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及公司《章程》、《信息披露管理制度》的有关规定,公司制定了《外部信息使用人管理制度》,《重大信息保密制度》等内幕信息管理制度,并经第五届董事会第四次会议审议通过。 报告期内,公司严格执行了内幕信息管理制度,由专人负责内幕信息管理,对内幕信息的使用进行登记、归档和备查,按照《内幕信息及知情人登记和报备制度》严格控制知情人范围,在内幕信息公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等环节中,如实、完整记录内幕信息知情人名单并向深圳证券交易所报备,并按规定要求所有内幕信息知情人签署承诺函。报告期内,未发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况。
    B、投资者开放日
    根据中国证券监督管理委员会福建监管局下发的《关于在辖区部分上市公司开展投资者开放日活动的通知》的要求,为进一步提高公司治理水平,加强投资者关系管理,增进福建七匹狼实业股份有限公司与广大投资者之间的沟通与交流,公司于2013年6月26日举行投资者开放日活动。本次活动期间,公司高管、董事通过现场接待与网络交流相结合的方式,与投资者进行了深入的交流,一进步增进了公司与投资者之间的互动和了解。
    C、组织开展投资者保护及法制宣传日系列宣传活动
    根据中国证券监督管理委员会福建监管局闽证监发【2013】174号《关于开展2013年全国法制宣传日系列宣传活动的通知》文件规定,公司通过各类形式、因地制宜开展普法宣传工作,加深董监高对《公司法》《证券法》等法律法规的理解,认识投资者保护的重要性与必要性,推动公司生产经营管理工作向法治化轨道迈进。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次     召开日期                          会议议案名称                            决议情况 披露日期 披露索引
                        《2012 年度董事会工作报告》、《 2012 年度监事会工作报告》、
                                                                                                            巨潮资讯
                        《2012 年度报告及摘要》、《 2012 年度财务决算报告》、《 2012
                                                                                                            网:《2012
                        年度募集资金存放与使用情况的专项说明》《2012 年度利润分
                                                                                                            年年度股
    2012 年股 2013 年 04 月 配及资本公积金转增股本预案》《关于增加公司注册资本的议 议案全部        2013 年 04
                                                                                                            东大会决
    东大会     26 日        案 》《关于修改公司章程的议案 》《关于续聘会计师事务所的 审议通过      月 27 日
                                                                                                            议公 告》
                        议案 》《董事、监事及高级管理人员 2013 年度薪酬考核办
                                                                                                            (公编号:
                        法 》《关于向商业银行申请 2013 年综合授信额度的议案 》
                                                                                                            2013 -016)
                        《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案 》
                                                                                                     2013 年年度报告
    2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次            召开日期          会议议案名称            决议情况            披露日期             披露索引
                                                                                                       巨潮资讯网:《2013
                                      《关于董事会换届选
    2013 年第一次临时                                                                                      年第一次临时股东
                    2013 年 07 月 09 日 举的议案》《关于监事 全部审议通过        2013 年 07 月 10 日
    股东大会                                                                                               大会决议公 告》 公
                                      会换届选举的议案》
                                                                                                       编号: 2013 -016)三、报告期内独立董事履行职责的情况
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                    以通讯方式                                          是否连续两次未
    独立董事姓名                       现场出席次数                     委托出席次数         缺席次数
                      董事会次数                       参加次数                                            亲自参加会议
    齐树洁                4               1               3                 0                   0              否
    唐予华                4               1               3                 0                   0              否
    戴亦一                4               1               3                 0                   0              否
    王志强                8               3               5                 0                   0              否
    郑振龙                4               2               2                 0                   0              否
    陈少华                4               1               2                 1                   0              否
    刘志云                4               2               2                 0                   0              否
            独立董事列席股东大会次数                           2(新一届独立董事参加股东大会次数为 0)
           连续两次未亲自出席董事会的说明
    不适用
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
           独立董事对公司有关事项是否提出异议
    □ 是 √ 否
           报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
    3、独立董事履行职责的其他说明
           独立董事对公司有关建议是否被采纳
    √ 是 □ 否
           独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    (1)公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规的规定,定期了解公司经营情况,关注公司运作的规范性及外部环境变化对公司造成的影响,独立履行职责,对公司的制度完善和日常经营等方面提出了如下宝贵的专业性意见:
                                                                  2013 年年度报告
    公司上市时间较早,经营管理相对规范,但是在内控方面仍然还存在很大的改善空间。建议公司参照《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定要求,建立健全风险评估机制,梳理风险管控流程,不断完善各项经营管理制度,优化内部信息系统,推进内部控制规范体系实施;
    在现有的外部环境下,公司股票期权激励计划的激励效果有所减弱。建议公司完善激励机制,除股权激励计划外,还可根据各业务模块的实际情况,设置多种形式的激励方案,不断激发终端及管理人员潜能,促进公司持续发展;
    在公司终端开店速度放缓、线下渠道收缩幅度较大、外延式扩张遇到挑战的背景下,公司应加强终端零售管理,对现有渠道进行有效整合,提高终端店铺店效,同时注重新渠道及新营销方式的尝试,提高品牌影响力,加大产品研发力度,扩大产品潜在消费群体;
    公司账上现金充裕,但是目前现金管理模式较为单一,在利率整体走高的大背景下看,公司资金利用效率还有待提高。建议拓宽现金管理渠道,健全固定收益类产品信息库,发展与公司风险管控能力相匹配的项目发掘、投资能力。
    独立董事与经营管理层就以上建议进行了深入沟通,公司结合实际情况,对独立董事提出的合理化建议予以了采纳。
    (2)报告期内,独立董事齐树洁、唐予华、戴亦一、王志强、郑振龙、陈少华、刘志云按时现场或以通讯方式参加了报告期内公司召开的所有董事会,认真审议各项议案,客观地发表自己的看法及观点,并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断,对报告期内公司发生的董事会换届选举、聘任高级管理人员、续聘会计师事务所、股权激励、使用募集资金进行现金管理、关联交易、对外担保等重要事项出具了独立、公正的独立董事意见,不受公司和主要股东的影响,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司第四、第五届董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会4个专门委员会。2013年,董事会各专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则召开会议,依法合规 运作,根据各自职责对公司发展提出了相关的专业意见和建议,促进了公司的规范发展。2013年度,公司董事会各专门委员会履职情况如下:
    1、董事会下设的审计委员会的履职情况
                                                                 2013 年年度报告
    公司第四届、第五届董事会审计委员会由2名独立董事和1名董事组成,其中审计委员会召集人由从事专业会计工作的独立董事担任。报告期内,公司董事会审计委员会共召开5次会议,全面参与年报编制工作,和会计师及时沟通,保证公司年报披露的准确性,并与公司内部审计部保持良好互动,对公司内部审计工作进行指导和审核,审阅内部审计部门提交的工作计划、内部审计报告,提出意见和建议,推动公司内部审计工作的完善和发展。
    (1)2013年1月14日,公司第四届董事会审计委员会召开2013年第一次会议,就外审审计计划发表意见如下:听了审计师汇报,我们对公司近期情况已经有了比较充分的了解,会计师审计计划和审计重点符合相关监管要求,我们同意审计师审计安排,希望公司一如既往地保持严谨,严格规范会计核算,完整、真实地提供会计信息,配合外审会计师完成年度审计工作。经审阅公司2012年财务会计报表,认为该报表符合国家颁布的《企业会计准则》的要求,真实完整地反映公司2012年财务状况及2012年度的经营成果和现金流量情况,同意福建华兴会计师事务所有限公司以该报表为基础开展2012年年度审计。
    (2)2013年3月19日,公司第四届董事会审计委员会召开2013年第二次会议,审议公司年度财务报表、对华兴所开展年度审计工作的总结报告及续聘会计师适宜,发表意见如下:公司2012年财务会计报表在所有重大方面真实、完整地反映了公司2012年的财务状况以及2012年的经营成果及现金流量情况,不存在虚假记载,误导性陈述或重大遗漏。福建华兴会计师事务所有限公司具有证券审计从业资格,在公司年报审计中能坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业规范和精神,很好的履行双方签订的《业务约定书》所规定的责任和义务,按时完成了公司2012年审计工作。鉴于华兴所在多年审计工作中工作严谨、客观、公允,较好的履行审计工作和约定责任,审计委员会同意向董事会提交续聘华兴所为公司2013年审计机构的议案。
    (3)2013年4月12日,公司第四届董事会审计委员会召开2013年第三次会议,审议一季报及《2013年一季报内部审计报告》,财务负责人对一季报相关数据进行了说明,与会人员在审阅了2013年公司一季报,并认真听取公司审计部门负责人相关意见后,审计委员会认定一季报内容符合《企业会计准则》相关规定,不存在重大事项与财务报告相关内容控制不存在重大缺陷和风险,相关审计意见符合公司实际情况。
    (4)2013年7月19日,公司第五届董事会审计委员会召开2013年第一次会议,审计委员会委员听取了公司审计部门主管对公司审计及内控制度的介绍,并发表意见认为公司内控制度运行良好,能够有效控制内部风险,符合相关监管要求;公司审计部门领导对2013年公司
                                                                  2013 年年度报告审计计划及目前进展情况进行了汇报,审计委员会认为2013年公司审计工作与计划相符,程序合规 。会议结束之后,新一届审计委员会委员列举了一个项目清单,对后续需要了解事项进行了说明。
    (5)2013年8月13日,公司第五届董事会审计委员会召开2013年第二次会议,审议《2013年度半年度报告及摘要》、对外担保及募集资金存放及使用情况,认为半年度报告及审计意见符合公司实际情况,对外担保合规 ,不存在重大风险,募集资金存放及使用情况真实、合规,内部审计意见符合公司的实际情况,真实、准确。
    (6)2013年10月20日,公司第五届董事会审计委员会召开2013年第三次会议,审议2013年第三季度报告、《2013年第三季度报告内部审计报告》、募集资金存放及使用情况,内部审计部门负责人提名。认为三季报相关内容符合《企业会计准则》及相关规定,不存在重大异常事项,与财务报告相关的内部控制不存在重大缺陷或重大风险,相关审计意见符合公司实际情况,真实、准确。募集资金存放及使用情况真实、合规 ,内部审计意见符合公司的实际情况,真实、准确;邓添招女士符合担任公司内部审计部门负责人的条件,同意提报公司董事会审批。
    2、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况
    公司第四届、第五届董事会薪酬与考核委员会成员由3 名董事组成,其中2名为独立董事,由独立董事担任召集人。报告期内,薪酬与考核委员会会同公司人力资源部、战略中心进行高管绩效评价及公司绩效体系建设工作,并共召开2次会议。
    (1)2013年3月6日,公司第四届董事会薪酬与考核委员会召开2013年第一次会议,对2012年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了认真审核,认为:公司董事、监事和高级管理人员的基本年薪和奖金发放符合公司的激励机制。公司在股权激励计划实施过程中的授权合法合规 ,股权激励计划中规定的第二个行权期行权条件已满足。激励对象在考核年度内均考核合格,且符合其他行权条件,可行权激励对象的资格合法、有效。
    (2)2013年12月24日,公司第五届董事会薪酬与考核委员会召开2013年第一次会议,部署2013年高管考核 工作,同时讨论2014年高管薪酬方案。认为依据公司发展及行业水平,公司董监高薪酬可以进行一定比例调整,以满足市场需求,与会人员经过探讨,同意公司2014年董监高薪酬方案。
    3、董事会下设的战略委员会的履职情况
    公司第四届、第五届董事会战略委员会成员由5名董事组成,其中2 名为独立董事,由董
                                                                 2013 年年度报告事长担任召集人。报告期内,董事会战略委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司董事会战略委员会实施细则的有关规定认真履行职责,并于2013年3月6日召开会议,总经理对2012年公司经营情况进行汇报;公司财务总监对公司财务状况进行了汇报,会议还对2012年全年战略执行情况进行回顾,并讨论2013年度战略发展方向。认为公司2012年度战略执行情况良好,基本达成公司预计的经营业绩及社会效益;新的一年应采取更加积极的市场策略,建立更加系统的营销体系,推动终端标准化,提升零售管理水平;对内则应继续加强供应链及产品质量体系建设。
    4、董事会下设的提名委员会的履职情况
    公司第四届董事会提名委员会成员由3名董事组成,其中2名为独立董事,由独立董事担任召集人。报告期内,提名委员会对董事会换届事宜进行提名,同意周少雄先生、周永伟先生、周少明先生,吴兴群先生、洪清海先生继续担任公司董事;同意提名周少雄先生担任公司董事长,同意提名周少明先生担任公司总经理,同意提名吴兴群先生担任公司副总经理兼董事会秘书,同时提名姚健康先生担任公司副总经理;同意提名林云福先生担任公司财务总监;同意提名袁伟艳女士担任公司证券事务代表。五、监事会工作情况
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    □ 是 √ 否
    监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司现有控股股东完全独立,并具有完整的业务体系及自主经营能力。控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或通过其他途径间接干预公司的决策和经营活动的情况。
    1、业务独立情况
    公司主要从事服装生产销售类业务,拥有完整的采购、销售、信息、管理以及财务系统,具备自主经营能力,对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。
    2、人员独立情况
    公司的高级管理人员、关键管理人员及财务人员均专职在本公司工作并领薪,不在控股股东及其关联企业兼任除董事、监事之外的其他职务。公司拥有独立完整的人力资源及薪酬
                                                                     2013 年年度报告体系,与控股股东完全分开。
    3、资产独立
    公司合法拥有完整的独立于控股股东的进行生产经营所需要的房产、专用设备、专利权、非专利技术、商标权等资产。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形,也未以公司名义取得的借款、授信额度转借给各股东,亦不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
    4、机构独立情况
    公司拥有完整的法人治理结构和经营管理体系,公司董事会、监事会、管理层及其他内部机构独立运作,各职能部门在权责、人员等方面与控股股东之间完全分开,控股股东及其职能部门与公司及公司的职能部门之间没有上下级关系,不存在控股股东及其他单位、个人直接或间接干预公司的机构设置和生产经营活动的情形。
    5、财务独立情况
    公司设立独立的财务会计部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司拥有独立银行账户,并依法独立纳税,不存在与控股股东共用银行账户情况,也不存在与控股股东混合纳税现象。七、同业竞争情况
    公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因导致的同业竞争。八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,对高级管理人员实行绩效考核。报告期初,分别与高管层确立年度目标责任,落实有关考核指标及相关事项。年终根据公司年度经营业绩等量化指标的实现情况并结合高级管理人员的年度履职情况、绩效考核结果等因素决定其年度薪酬。报告期内,董事会下设的薪酬与考核委员会对高级管理人员的任职资格、工作能力、履职情况等进行了年终考评。经过考评, 2013 年度公司高管人员认真履行了工作职责,工作业绩较为良好,公司依据实际考评结果向高管发放了薪酬。
    报告期内,公司股权激励计划第二个行权期满足行权条件,股权激励计划 13 名激励对象在自授权日起 24 个月后的首日交易日起至授权日起 36 个月内的最后一个交易日止(2013 年1 月 7 日起至 2014 年 1 月 6 日止)的第二个行权期内可行权共 124.875 万份股票期权。截止第二个行权期届满,无激励对象在第二个行权期行权。根据公司股票期权激励计划(草案修订稿),公司将对未在行权有效期内行使的股票期权进行收回注销。
    此外,鉴于股权激励第三个行权期未达成业绩考核目标,该行权期对应的全部股票期权将由公司收回注销。
                                                                  2013 年年度报告
                              第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    为贯彻落实监管要求,全面、准确地执行《企业内部控制基本规范》及指引要求,公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度,结合公司的实际情况、自身特点和管理需要,制定了贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制体系,开展了以风险为导向的内控建设工作。
    1、组织结构
    根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定,公司建立规范的公司治理结构和议事规则。制订了部门职责及相应的岗位职责,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。
    股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职,并在董事会下设立了战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会以及审计委员会。审计委员会及公司监事会对公司各项内控执行进行审计和监督,有效推进公司内控制度的完善及执行。
    2、人力资源政策
    公司制定了《培训管理制度》、《外派培训管理办法》、《新员工培训管理办法》和《内部培训师管理办法》等培训相关制度,并在每年年初制定《年度员工培训计划》,对各级管理人员、后备管理人员和专业人员组织专项业务培训,确保员工的知识及技能满足业务岗位的需求。 公司建立了“双通道”(即管理通道和与业务相关的专业通道)的职业发展体系,实行内部招聘和人才推荐制度,加快人力资源的引进、培养、开发以及有效利用。
    3、企业文化
    公司着力推进企业文化建设,不断丰富企业文化内涵,深入宣传“诚信、责任、专业、创新”的企业经营理念,通过开展企业文化主题教育活动、建设企业文化示范基地、举办职工文化活动等多种方式,提高企业文化宣贯效果。已建立完善的企业文化理念和行为识别系统,清晰地阐明了公司总体形象标准和员工的一般行为规范和工作信条。各位员工以强烈的荣誉心和责任感,遵循行为规范,为塑造公司良好形象、创造公司美好未来努力奋进。
    4、控股子公司的管理
                                                                          2013 年年度报告
       为规范控股子公司的管理,公司制定了《控股子公司管理制度》、《控股子公司重大事项报告制度》,要求控股子公司及时向公司分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票交易价格产生重大影响的信息。在充分考虑控股子公司业务特征等的基础上,督促其建立内部控制制度,定期向公司提供财务报表等报表。内部审计部门定期对子公司的内部控制制度执行情况及财务信息的真实性和合法性等情况进行检查监督。各子均严格遵循了《控股子公司管理制度》,对控股子公司实现了有效管理。
    5、资金管理
       公司制定了《银行账户管理规定》、《财务印鉴及收支管理规定》、《资金计划管理办法》等制度文件,对银行账户的开立与使用、营业部资金收支管理、资金的授权审批与计划等方面进行了规范。对货币资金收支和保管建立有明确的审批权限和流程,对不相容岗位采取了有效的分离措施,形成各司其职,各负其责,相互制约的工作机制。
    6、费用管控
       财务优化了费用管理系统,将其推行到OA系统上,增加了操作的便利性、明晰性。费用管理系统包含了预算编制、费用管理和预算分析等模块,对日常用的立项审批、合同申请、出差申请、应酬申请等实施了单据流程化、系统化,更好的加强了公司费用的管控。
    7、合同管理控制方面。
       公司制定了《合同管理制度》,对公司与其他主体签订的经济合同和技术服务合同,实行集中管理、统一审查。做到了承办部门全面负责合同的履行,办公室统一确定相关审查部门并负责集中存档管理,财务部审查合同价格和付款条件,使经济合同的审查、签订、履行、管理程序化,规范化。2013 年公司的《合同管理制度》进行了补充修订,对合同的审批权限、授权委托及合同章的管理进行了进一步的细化和明确,从而有力保障了《合同管理制度》的有效执行。
    8、采购管理
       公司修订、完善相关采购制度,优化了公司采购流程,协调采购部与其它职能部门在相关事项上的职能划分,在物料及非原物料采购方面加强了管控力度。2013年公司修订了《采购管理办法(试行)》和《招议标管理办法》等制度,在采购申请,合同签订,招投标流程,款项支付、审批权限、审批程序等方面做出了详细的规定。
    9、重大投资的内部控制
       《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《重大事
                                                                  2013 年年度报告项内部报告制度》,对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定,规定在进行重大投资决策时,需聘请有关机构和专家进行咨询;决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率,更要关注投资风险的分析与防范,对投资项目的决策要采取谨慎的原则。
    10、关联交易的内部控制
    公司制定了《关联交易规则》,建立了关联交易业务管理流程,力求公司关联交易的公允性,保护公司和全体股东的利益。规范与关联方的交易行为,力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则,保护公司及中小股东的利益。
    11、对外担保的内部控制
    公司制定了《对外担保管理办法》,对公司发生对外担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序、安全措施、信息披露等方面作了详细规定。
    12、募集资金的内部控制
    公司制定了《募集资金管理办法》,对募集资金进行专户存储,并与银行、保荐人签署募集资金三方监管协议;按照计划使用募集资金,按照规定履行申请审批程序和信息披露义务,对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定,以保证募集资金专款专用。公司内部审计部门每季度对募集资金的存放和使用进行核查。
    13、财务报告
    公司严格按照会计法律法规和国家统一的会计准则,对财务报告编制与审核、会计账务处理、会计政策及会计估计变更等主要控制流程进行了规范,合理设置了财务报告相关的部门和岗位,明确职责权限,明确相关工作流程和要求,落实责任制,并确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。
    14、信息系统
    公司建立了较为完善的OA系统,各部门及岗位在所属权限内发布或是获取相关信息。网上办公系统的设立提高公司办公效率,节约了办公成本,使得公司各部门之间的沟通更加畅通高效,部门内部各岗位之间也有效的实现牵制监督。
    同时公司拥有一体化的财务业务ERP系统,信息可以在ERP的订单管理、零售管理、采购管理、仓储管理以及财务管理不同模块间的贯通,形成了直通式处理,减少了业务环节间的
                                                                      2013 年年度报告重复录入,提高了公司整体运营效率,实现了对业务管理各环节的监督和控制,保证信息的准确。
    15、信息披露
    公司制定了《信息披露管理办法》、《内幕信息知情人管理制度》、《控股子公司管理制度》、《控股子公司重大事项报告制度》、《重大事项事前咨询制度》、《重大信息保密制度》等,通过建立和完善内部信息的报告制度,明确内部信息传递的内容、保密要求及密级分类、传递范围及形式、职责和权限等,明确了公司信息披露的基本原则、范围、程序及相关当事人的责任,通过分级审批控制,确保公司相关信息披露的及时性和公平性,以及信息披露内容的真实、准确、完整。
    16、研究与开发的内部控制
    公司着力梳理研究与开发业务流程,针对主要风险点和关键环节,制定切实有效的控制措施,目前,公司主要从以下几个方面入手,不断提升研发活动全过程的风险管控效能。
    第一,建立完善的立项、审批流程,从项目初始起确定研究开发计划制定的原则、项目负责人评估、审批流程等信息;
    第二,建立研发项目管理制度和技术标准,建立信息反馈制度和研发项目重大事项报告制度,严格落实岗位责任制;合理设计项目实施进度计划和组织结构,跟踪项目进展,建立良好的工作机制,保证项目顺利实施;
    第三,建立科技开发费用报销制度,明确费用支付标准及审批权限,遵循不相容岗位牵制原则,完善科技经费入账管理程序,按项目划分资本性支出和费用性支出,准确开展会计核算。
    第四,公司建立研发活动后续评估制度,认真总结研发管理经验,分析存在的薄弱环节,完善相关制度,改进和提升研发活动的管理水平。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
    整体说,公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求,符合当前公司目前的管理要求,适应公司的实际经营情况, 能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供合理保证,总体上保证了公司生产经营活动的正常运作,在一定程度上降低了经营管理风险。二、董事会关于内部控制责任的声明
    公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效运行负全面责任。
                                                                               2013 年年度报告
    公司将按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求,逐步建立健全内部控制体系,提高公司风险防范能力和规范运作水平,确保企业合法合规 运行、不断提高公司经营效率和水平,保证公司发展战略和经营目标的全面实施,实现股东及其他相关者的利益。三、建立财务报告内部控制的依据
    公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
          项目          一般缺陷                    重要缺陷                  重大缺陷
         潜在错报   错报<营业收入的1%   营业收入的1%≤错报<营业收入的2%   错报≥营业收入的2%
    上述标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个因素:
    (1)该缺陷是否会导致内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报;
    (2)该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。
    公司确定了财务报告内部控制缺陷评价的定性标准。出现下列情形的,认定为存在财务报告内部控制重大缺陷:
    (1)公司控制环境无效;
    (2)公司董事、监事和高级管理人员舞弊;
    (3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报;
    (4)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
    重要缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标。
    一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
                                                                                         2013 年年度报告四、内部控制自我评价报告
                       内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
                         根据内部控制缺陷认定标准,报告期内未发现内部控制重大缺陷。
    内部控制自我评价报告全文披露日期                                  2014 年 04 月 03 日
                                   详细内容见 2014 年 4 月 3 日巨潮网、《中国证券报》以及《证券时报》刊登的《福建七内部控制自我评价报告全文披露索引
                                   匹狼实业股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告》。五、内部控制审计报告□ 适用 √ 不适用六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
      为保证公司信息披露合法合规,保证公平信息披露,公司于2008年8月6日修订的《信息披露管理制度》中建立了年报信息披露重大差错责任追究制度。年报信息披露出现重大差错给公司造成股价异常波动等严重影响或重大损失的,公司董事会将给予相关责任人相应的批评、警告、解除其职务等处分,并可提出适当的赔偿要求。
      报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
                                                                                        2013 年年度报告
                                        第十节 财务报告一、审计报告
                      审计意见类型                                    标准无保留审计意见
                    审计报告签署日期                                  2014 年 04 月 01 日
                      审计机构名称                           福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
                      审计报告文号                                闽华兴所(2014)审字 F-057 号
                     注册会计师姓名                                      林希敏、孙露地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座六-九楼电话(Tel): 0591-87852574传真(Fax): 0591-87840354Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,ChinaHttp://www.fjhxcpa.com 邮政编码(Postcode):350003
                                       审     计        报      告
                                                                              闽华兴所(2014)审字F-057号福建七匹狼实业股份有限公司全体股东:
      我们审计了后附的福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称七匹狼公司)财务报表,包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表,2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
      一、管理层对财务报表的责任
      编制和公允列报财务报表是七匹狼公司管理层的责任,这种责任包括:
      (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
      (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
      二、注册会计师的责任
      我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
      审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
                                                                 2013 年年度报告在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,七匹狼公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了七匹狼公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师:林希敏
                                                          (授权签字副主任会计师)
                                                           中国注册会计师:孙露
        中国福州市                                            二零一四年四月一日
                                                                                                                                      2013 年年度报告
    二、财务报表                                            合并资产负债表
                                                              2013 年 12 月 31 日
    编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                                                                         单位:人民币元
                  资           产        年末数              年初数                  负债和所有者权益(或股东权益)          年末数               年初数
    流动资产:                                                                   流动负债:
    货币资金                             2,514,560,109.71   2,228,609,196.26     短期借款                                     578,650,000.00
    结算备付金                                                                   向中央银行借款
    拆出资金                                                                     吸收存款及同业存放
    交易性金融资产                                                               拆入资金
    应收票据                               279,400,000.00     364,770,483.46     交易性金融负债
    应收账款                               440,732,085.42     612,195,654.98     应付票据                                     357,137,300.62       405,780,000.00
    预付款项                                49,417,411.31     189,773,379.15     应付账款                                     294,569,012.74       318,839,398.96
    应收保费                                                                     预收款项                                     241,185,351.77       213,374,709.37
    应收分保账款                                                                 卖出回购金融资产款
    应收分保合同准备金                                                           应付手续费及佣金
    应收利息                                                                     应付职工薪酬                                 44,686,659.94        52,133,470.24
    应收股利                                                                     应交税费                                     29,303,510.74        -1,578,081.79
    其他应收款                             57,466,280.20       34,926,642.70     应付利息                                     14,066,666.66         2,550,000.00
    买入返售金融资产                                                             应付股利                                     13,619,229.79
    存货                                   657,315,655.55     565,626,555.75     其他应付款                                   44,395,023.07        52,151,381.49
    一年内到期的非流动资产               1,187,736,973.43       5,629,323.57     应付分保账款
    其他流动资产                            93,880,212.66      30,739,558.41     保险合同准备金
                    流动资产合计       5,280,508,728.28   4,032,270,794.28     代理买卖证券款
    非流动资产:                                                                   代理承销证券款
    发放委托贷款及垫款                                                           一年内到期的非流动负债
    可供出售金融资产                                                             其他流动负债                                 500,000,000.00      118,995,064.00
    持有至到期投资                                                                               流动负债合计               2,117,612,755.33    1,162,245,942.27
    长期应收款                                                                 非流动负债:
    长期股权投资                             1,691,329.88       3,071,678.78     长期借款
    投资性房地产                           843,603,922.14     847,427,304.34     应付债券
    固定资产                               324,565,667.43     296,549,061.39     长期应付款
    在建工程                                34,127,138.72      14,780,312.65     专项应付款
    工程物资                                                                     预计负债
    固定资产清理                                                                 递延所得税负债
    生产性生物资产                                                               其他非流动负债                                90,573,329.36       37,990,128.00
    油气资产                                                                                   非流动负债合计                  90,573,329.36       37,990,128.00
    无形资产                               58,072,439.73       52,845,609.67                       负债合计                 2,208,186,084.69    1,200,236,070.27
    开发支出                                4,139,739.50        3,516,840.27   所有者权益(或股东权益):
    商誉                                                       25,047,998.88     实收资本(或股本)                           755,670,000.00      503,780,000.00
    长期待摊费用                           177,325,406.58     137,038,556.02     资本公积                                   1,879,802,544.23    2,144,273,132.42
    递延所得税资产                         123,697,044.17     126,335,962.15     减:库存股
    其他非流动资产                            -                                  专项储备
                  非流动资产合计       1,567,222,688.15   1,506,613,324.15     盈余公积                                     321,207,877.66       239,540,052.46
                                                                               一般风险准备
                                                                               未分配利润                                 1,625,067,185.15    1,378,043,714.72
                                                                               外币报表折算差额
                                                                               归属于母公司所有者权益合计                 4,581,747,607.04    4,265,636,899.60
                                                                               少数股东权益                                  57,797,724.70       73,011,148.56
                                                                                     所有者权益(或股东权益)合计         4,639,545,331.74    4,338,648,048.16
                    资产总计           6,847,731,416.43   5,538,884,118.43         负债和所有者权益(或股东权益)总计     6,847,731,416.43    5,538,884,118.43
    法定代表人:周少雄                                 主管会计工作负责人:林云福                                           会计机构负责人:孙年朗
                                                                                                                             2013 年年度报告
                                                           母公司资产负债表
                                                               2013 年 12 月 31 日
         编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                                                        单位:人民币元
      资         产               年末数          年初数               负债和所有者权益(或股东权益)        年末数                年初数
    流动资产:                                                           流动负债:
    货币资金                     1,618,342,470.26   1,710,053,324.85     短期借款                             39,150,000.00
    交易性金融资产                                                       交易性金融负债
    应收票据                         4,650,000.00       6,990,000.00     应付票据                             305,687,300.62          173,500,000.00
    应收账款                       156,670,746.41     297,361,457.25     应付账款                             518,250,305.34          465,144,475.57
    预付款项                        40,541,401.79     161,654,077.77     预收款项                             259,718,891.58          128,663,533.25
    应收利息                                                             应付职工薪酬                          12,273,750.25           16,123,205.96
    应收股利                        40,857,689.38                        应交税费                               5,654,155.71          -13,512,100.43
    其他应收款                     137,292,315.21     132,987,512.37     应付利息                              14,066,666.66            2,550,000.00
    存货                           611,234,474.58     445,893,272.63     应付股利
    一年内到期的非流动资         1,183,139,082.17                        其他应付款                            7,468,143.21           13,438,951.46
    产其他流动资产                    51,992,616.84      22,664,960.68     一年内到期的非流动负债
      流动资产合计             3,844,720,796.64   2,777,604,605.55     其他流动负债                         500,000,000.00          114,000,000.00
    非流动资产:                                                                     流动负债合计             1,662,269,213.37          899,908,065.81
    可供出售金融资产                                                     非流动负债:
    持有至到期投资                                                         长期借款
    长期应收款                                                             应付债券
    长期股权投资                     463,690,211.00     460,118,558.78     长期应付款
    投资性房地产                   1,018,716,835.15   1,040,273,172.95     专项应付款
    固定资产                          66,462,608.80      59,590,920.76     预计负债
    在建工程                          31,557,138.72                        递延所得税负债
    工程物资                                                               其他非流动负债                        72,910,000.00           28,000,000.00
    固定资产清理                                                                   非流动负债合计                72,910,000.00           28,000,000.00
    生产性生物资产                                                                     负债合计               1,735,179,213.37          927,908,065.81
    油气资产                                                             所有者权益(或股东权益):
    无形资产                          13,983,397.03     16,346,468.93      实收资本(或股本)                   755,670,000.00         503,780,000.00
    开发支出                                                               资本公积                           1,879,749,227.00       2,144,219,815.19
    商誉                                                                   减:库存股
    长期待摊费用                     154,180,489.98     93,055,666.83      专项储备
    递延所得税资产                    48,865,254.20     42,535,652.35      盈余公积                             321,207,877.66          239,540,052.46
    其他非流动资产                                                         一般风险准备
                                                                       未分配利润                           950,370,413.49         674,077,112.69
    非流动资产合计            1,797,455,934.88    1,711,920,440.60     所有者权益(或股东权益)合计       3,906,997,518.15       3,561,616,980.34
        资产总计              5,642,176,731.52    4,489,525,046.15   负债和所有者权益(或股东权益)总计   5,642,176,731.52       4,489,525,046.15
         法定代表人:周少雄                                    主管会计工作负责人:林云福                              会计机构负责人:孙年朗
                                                                                     2013 年年度报告
                                            合并利润表
                                                2013 年度
    编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                    单位:人民币元
                      项         目                                本年数                 上年数
    一、 营业总收入                                                2,773,490,671.66       3,476,991,141.82
    其中:营业收入                                            2,773,490,671.66       3,476,991,141.82
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                 2,351,543,313.64       2,734,316,305.09
    其中:营业成本                                             1,469,546,363.81       1,895,824,619.32
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                            26,214,656.24        31,218,864.75
          销售费用                                                 436,385,076.02       456,437,614.56
          管理费用                                                 240,657,519.15       242,534,920.42
          财务费用                                                 -26,336,044.50       -15,996,000.64
          资产减值损失                                             205,075,742.92       124,296,286.68
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                              42,221,221.89        11,757,951.78
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益                     -1,380,348.90          -391,883.84
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、 营业利润(亏损以“-”号填列)                                 464,168,579.91       754,432,788.51
    加:营业外收入                                                  8,865,438.75         8,134,611.72
    减:营业外支出                                                  1,750,914.11         9,537,485.52
         其中:非流动资产处置损失                                       38,724.51           819,198.45
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                              471,283,104.55       753,029,914.71
    减:所得税费用                                                  93,808,002.99       187,210,690.71
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                  377,475,101.56       565,819,224.00
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润                                     379,069,295.63       561,116,022.61
    少数股东损益                                                    -1,594,194.07         4,703,201.39六、每股收益
    (一)基本每股收益                                                        0.50                  0.81
    (二)稀释每股收益                                                        0.50                  0.81七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                                   377,475,101.56       565,819,224.00
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                   379,069,295.63       561,116,022.61
    归属于少数股东的综合收益总额                                        -1,594,194.07         4,703,201.39
    法定代表人:周少雄                  主管会计工作负责人:林云福            会计机构负责人:孙年朗
                                                                                     2013 年年度报告
                                           母公司利润表
                                                 2013 年度
    编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                    单位:人民币元
                       项             目                        本年数                  上年数
    一、 营业收入                                               2,210,048,454.13         2,340,560,114.17
      减:营业成本                                           1,293,481,655.95         1,424,712,753.31
          营业税金及附加                                        15,574,890.56           17,242,093.22
          销售费用                                             160,526,250.82           150,119,571.75
          管理费用                                             148,661,437.92           135,967,167.50
          财务费用                                             -21,085,813.11           -16,862,811.73
          资产减值损失                                         216,991,001.60           131,838,379.87
      加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号填列)                         82,546,034.56             -391,883.84
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益                  -1,380,348.90             -391,883.84
    二、 营业利润(亏损以“-”号填列)                            478,445,064.95           497,151,076.41
      加:营业外收入                                                4,459,037.44         3,634,225.43
      减:营业外支出                                                  519,916.96         6,475,315.88
          其中:非流动资产处置损失                                      4,494.75           389,433.54
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         482,384,185.43           494,309,985.96
    减:所得税费用                                              74,045,059.43           121,669,177.04
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             408,339,126.00           372,640,808.92五、每股收益
    (一)基本每股收益                                                     0.54                   0.54
    (二)稀释每股收益                                                     0.54                   0.53六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                              408,339,126.00           372,640,808.92
    法定代表人:周少雄                主管会计工作负责人:林云福           会计机构负责人:孙年朗
                                                                                                                                                         2013 年年度报告
                                                                      合并现金流量表
                                                                                2013 年度
    编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                                                                                        单位:人民币元
            项               目           本年数             上年数                              项            目                     本年数                   上年数
    一、经营活动产生的现金流量                                                      取得投资收益收到的现金                                   7,176,164.39          12,149,835.62
    销售商品、提供劳务收到的现金        3,278,480,147.47   3,089,134,335.23      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额       9,576,338.94           9,855,396.21
    客户存款和同业存放款项净增加额                                               处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    向中央银行借款净增加额                                                       收到其他与投资活动有关的现金                                                   34,382,847.43
    向其他金融机构拆入资金净增加额                                                             投资活动现金流入小计                      606,752,503.33         156,388,079.26
    收到原保险合同保费取得的现金                                                 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金          127,452,160.10         185,029,652.71
    收到再保险业务现金净额                                                       投资支付的现金                                        1,735,000,000.00          1,750,000.00
    保户储金及投资款净增加额                                                     质押贷款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额                                                   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    收取利息、手续费及佣金的现金                                                 支付其他与投资活动有关的现金
    拆入资金净增加额                                                                           投资活动现金流出小计                    1,862,452,160.10         186,779,652.71
    回购业务资金净增加额                                                                     投资活动产生的现金流量净额               -1,255,699,656.77         -30,391,573.45
    收到的税费返还                         1,876,523.56       1,900,003.22    三、筹资活动产生的现金流量
    收到其他与经营活动有关的现金          83,341,044.48      76,375,594.11       吸收投资收到的现金                                                          1,785,872,400.00
           经营活动现金流入小计        3,363,697,715.51   3,167,409,932.56        其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    购买商品、接受劳务支付的现金        1,704,625,115.08   1,646,408,934.74      取得借款收到的现金
    客户贷款及垫款净增加额                                                       发行债券收到的现金
    存放中央银行和同业款项净增加额                                               收到其他与筹资活动有关的现金                          1,066,554,250.01         128,625,651.70
    支付原保险合同赔付款项的现金                                                               筹资活动现金流入小计                    1,066,554,250.01       1,914,498,051.70
    支付利息、手续费及佣金的现金                                                 偿还债务支付的现金                                                             115,000,000.00
    支付保单红利的现金                                                           分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      55,478,000.00          65,323,962.93
    支付给职工以及为职工支付的现金        267,455,493.69     267,004,457.46        其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付的各项税费                        298,600,287.87     428,030,398.59      支付其他与筹资活动有关的现金                            721,711,474.00         205,322,772.10
    支付其他与经营活动有关的现金          409,808,001.28     387,795,094.32                    筹资活动现金流出小计                      777,189,474.00         385,646,735.03
           经营活动现金流出小计        2,680,488,897.92   2,729,238,885.11                  筹资活动产生的现金流量净额                  289,364,776.01       1,528,851,316.67
        经营活动产生的现金流量净额       683,208,817.59     438,171,047.45   四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                         -553,121.35            -217,501.62
    二、投资活动产生的现金流量                                                   五、现金及现金等价物净增加额                              -283,679,184.52       1,936,413,289.05
    收回投资所收到的现金                  590,000,000.00     100,000,000.00      加:期初现金及现金等价物余额                          2,185,185,196.26         248,771,907.21
                                                                             六、期末现金及现金等价物余额                             1,901,506,011.74       2,185,185,196.26
           法定代表人:周少雄                                           主管会计工作负责人:林云福                                      会计机构负责人:孙年朗
                                                                                 2013 年年度报告
                                      母公司现金流量表
                                               2013 年度
    编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                单位:人民币元
                  项              目                          本年数                上年数一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                          3,388,729,111.42       1,929,952,177.73
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                             66,623,514.72         53,329,203.60
                 经营活动现金流入小计                      3,455,352,626.14       1,983,281,381.33
    购买商品、接受劳务支付的现金                          2,146,257,730.80       1,492,722,901.74
    支付给职工以及为职工支付的现金                           56,975,270.73         41,923,583.67
    支付的各项税费                                          161,791,432.71         259,151,272.36
    支付其他与经营活动有关的现金                            277,725,216.36         237,540,316.32
                 经营活动现金流出小计                      2,642,749,650.60       2,031,338,074.09
              经营活动产生的现金流量净额                     812,602,975.54         -48,056,692.76二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                      490,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                    6,643,287.68
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额        9,335,881.86          9,514,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                                   34,382,847.43
                 投资活动现金流入小计                        505,979,169.54         43,896,847.43
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           81,262,505.58         106,004,013.82
    投资支付的现金                                        1,665,000,000.00         21,750,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
                 投资活动现金流出小计                      1,746,262,505.58         127,754,013.82
              投资活动产生的现金流量净额                   -1,240,283,336.04        -83,857,166.39三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                           1,785,872,400.00
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                            515,602,000.00         112,681,137.81
                 筹资活动现金流入小计                        515,602,000.00       1,898,553,537.81
    偿还债务支付的现金                                                             45,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       55,478,000.00         58,461,222.87
    支付其他与筹资活动有关的现金                            186,380,066.22         18,030,200.00
                 筹资活动现金流出小计                        241,858,066.22         121,491,422.87
              筹资活动产生的现金流量净额                     273,743,933.78       1,777,062,114.94
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               4,881.94
    五、现金及现金等价物净增加额                               -153,931,544.78       1,645,148,255.79
    加:期初现金及现金等价物余额                           1,694,451,324.85         49,303,069.06
    六、期末现金及现金等价物余额                              1,540,519,780.07       1,694,451,324.85
    法定代表人:周少雄                主管会计工作负责人:林云福          会计机构负责人:孙年朗
                                                                                                                                                                       2013 年年度报告
                                                                                合并所有者权益变动表
                                                                                                 2013 年度
      编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                                                                                                       单位:人民币元
                                                                                                                             本年数
                                                                                              归属于母公司所有者权益
                     项目
                                                                                     减:库       专项                           一般风险                              少数股东权益    所有者权益合计
                                             实收资本(或股本)      资本公积                                  盈余公积                       未分配利润       其他
                                                                                       存股       储备                             准备
    一、上年年末余额                              503,780,000.00      2,144,273,132.42                           239,540,052.46                 1,378,043,714.72          73,011,148.56    4,338,648,048.16
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                              503,780,000.00      2,144,273,132.42                           239,540,052.46                 1,378,043,714.72          73,011,148.56    4,338,648,048.16
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)    251,890,000.00      -264,470,588.19                            81,667,825.20                   247,023,470.43           -15,213,423.86    300,897,283.58
    (一)净利润                                                                                                                                 379,069,295.63           -1,594,194.07     377,475,101.56(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                       379,069,295.63           -1,594,194.07     377,475,101.56
    (三)所有者投入和减少资本                                         -12,580,588.19                                                                                                       -12,580,588.191、所有者投入资本
    2、股份支付计入所有者权益的金额                                    -12,580,588.19                                                                                                       -12,580,588.193、其他
    (四)利润分配                                                                                               81,667,825.20                  -132,045,825.20           -13,619,229.79    -63,997,229.79
    1、提取盈余公积                                                                                              81,667,825.20                   -81,667,825.202、提取一般风险准备
    3、对所有者(或股东)的分配                                                                                                                  -50,378,000.00           -13,619,229.79    -63,997,229.794、其他
    (五)所有者权益内部结转                      251,890,000.00      -251,890,000.00
    1、资本公积转增资本(或股本)                 251,890,000.00      -251,890,000.002、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他(六)专项储备1、本期提取2、本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                              755,670,000.00      1,879,802,544.23                           321,207,877.66                 1,625,067,185.15          57,797,724.70    4,639,545,331.74
      法定代表人:周少雄                                                             主管会计工作负责人: 林云福                                                  会计机构负责人:孙年朗
                                                                                                                                                               2013 年年度报告
                                                                             合并所有者权益变动表(续)
                                                                                               2013 年度
    编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                                                                                                                   单位:人民币元
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                      项目                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                      减:库    专项                           一般风险                               少数股东权益    所有者权益合计
                                              实收资本(或股本)      资本公积                  储备         盈余公积            准备       未分配利润       其他
                                                                                      存股
    一、上年年末余额                              282,900,000.00       577,232,266.26                         165,011,890.68                  948,035,853.89             68,307,947.17   2,041,487,958.00
    加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                              282,900,000.00       577,232,266.26                     165,011,890.68                      948,035,853.89             68,307,947.17   2,041,487,958.00
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)    220,880,000.00      1,567,040,866.16                        74,528,161.78                   430,007,860.83             4,703,201.39    2,297,160,090.16
    (一)净利润                                                                                                                              561,116,022.61             4,703,201.39     565,819,224.00(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                    561,116,022.61             4,703,201.39     565,819,224.00
    (三)所有者投入和减少资本                     79,430,000.00      1,708,490,866.16                                                                                                   1,787,920,866.16
    1、所有者投入资本                              79,430,000.00      1,715,829,200.00                                                                                                   1,795,259,200.00
    2、股份支付计入所有者权益的金额                                    -7,338,333.84                                                                                                      -7,338,333.843、其他
    (四)利润分配                                                                                            74,528,161.78                  -131,108,161.78                              -56,580,000.00
    1、提取盈余公积                                                                                           74,528,161.78                   -74,528,161.782、提取一般风险准备
    3、对所有者(或股东)的分配                                                                                                               -56,580,000.00                              -56,580,000.004、其他
    (五)所有者权益内部结转                      141,450,000.00      -141,450,000.00
    1、资本公积转增资本(或股本)                 141,450,000.00      -141,450,000.002、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他(六)专项储备1、本期提取2、本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                              503,780,000.00      2,144,273,132.42                        239,540,052.46                 1,378,043,714.72            73,011,148.56   4,338,648,048.16
           法定代表人:周少雄                                                              主管会计工作负责人:林云福                                               会计机构负责人:孙年朗
                                                                                                                                                    2013 年年度报告
                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                                      2013 年度
    编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                                                                   单位:人民币元
                                                                                                                   本年数
                          项目
                                              实收资本(或股本)       资本公积            减:库存股   专项储备       盈余公积      一般风险准备        未分配利润      所有者权益合计
    一、上年年末余额                               503,780,000.00      2,144,219,815.19                                239,540,052.46                     674,077,112.69    3,561,616,980.34加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额                               503,780,000.00      2,144,219,815.19                                239,540,052.46                     674,077,112.69    3,561,616,980.34
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)     251,890,000.00      -264,470,588.19                                 81,667,825.20                      276,293,300.80     345,380,537.81
    (一)净利润                                                                                                                                          408,339,126.00     408,339,126.00(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                                408,339,126.00     408,339,126.00
    (三)所有者投入和减少资本                                          -12,580,588.19                                                                                       -12,580,588.191、所有者投入资本
    2、股份支付计入所有者权益的金额                                     -12,580,588.19                                                                                       -12,580,588.193、其他
    (四)利润分配                                                                                                     81,667,825.20                      -132,045,825.20    -50,378,000.00
    1、提取盈余公积                                                                                                    81,667,825.20                      -81,667,825.202、提取一般风险准备
    3、对所有者(或股东)的分配                                                                                                                           -50,378,000.00     -50,378,000.004、其他
    (五)所有者权益内部结转                       251,890,000.00      -251,890,000.00
    1、资本公积转增资本(或股本)                  251,890,000.00      -251,890,000.002、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他(六)专项提取1、本期提取2、本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                               755,670,000.00      1,879,749,227.00                                321,207,877.66                     950,370,413.49    3,906,997,518.15
           法定代表人:周少雄                                                  主管会计工作负责人:林云福                                                    会计机构负责人:孙年朗
                                                                                                                                                    2013 年年度报告
                                                                 母公司所有者权益变动表(续)
                                                                                       2013 年度
    编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司                                                                                                                                        单位:人民币元
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                          项目
                                              实收资本(或股本)        资本公积           减:库存股   专项储备       盈余公积      一般风险准备       未分配利润      所有者权益合计
    一、上年年末余额                               282,900,000.00       577,178,949.03                                 165,011,890.68                    432,544,465.55    1,457,635,305.26加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额                               282,900,000.00       577,178,949.03                                 165,011,890.68                    432,544,465.55    1,457,635,305.26
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)     220,880,000.00      1,567,040,866.16                                74,528,161.78                     241,532,647.14    2,103,981,675.08
    (一)净利润                                                                                                                                         372,640,808.92     372,640,808.92(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                               372,640,808.92     372,640,808.92
    (三)所有者投入和减少资本                     79,430,000.00       1,708,490,866.16                                                                                    1,787,920,866.16
    1、所有者投入资本                              79,430,000.00       1,715,829,200.00                                                                                    1,795,259,200.00
    2、股份支付计入所有者权益的金额                                      -7,338,333.84                                                                                      -7,338,333.843、其他
    (四)利润分配                                                                                                     74,528,161.78                     -131,108,161.78    -56,580,000.00
    1、提取盈余公积                                                                                                    74,528,161.78                     -74,528,161.782、提取一般风险准备
    3、对所有者(或股东)的分配                                                                                                                          -56,580,000.00     -56,580,000.004、其他
    (五)所有者权益内部结转                       141,450,000.00       -141,450,000.00
    1、资本公积转增资本(或股本)                  141,450,000.00       -141,450,000.002、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、其他(六)专项提取1、本期提取2、本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                               503,780,000.00      2,144,219,815.19                                239,540,052.46                    674,077,112.69    3,561,616,980.34
                   法定代表人:周少雄                                       主管会计工作负责人:林云福                                                 会计机构负责人:孙年朗
                                                                 2013 年年度报告三、公司基本情况
    1、公司概况
    福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)是一家注册地位于福建省晋江市金井镇南工业区的股份有限公司,注册资本人民币75,567万元。法定代表人:周少雄。
    2、公司历史沿革情况
    公司前身为晋江恒隆制衣有限公司,系经晋江县人民政府晋政(89)外字第241号文批准于1989年12月成立的中外合作经营企业;1993年6月更名为福建七匹狼制衣实业有限公司;2001年6月,经晋江市对外经济贸易委员会晋外经〔2001〕218号文批准,福建七匹狼制衣实业有限公司由中外合作经营企业变更为内资性质的有限责任公司;2001年7月,经福建省人民政府闽政体股[2001]28号文批准,福建七匹狼制衣实业有限公司依法整体变更为福建七匹狼实业股份有限公司。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]115号文核准,公司于2004年7月22日向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,500万股,每股面值人民币1.00元,每股发行价人民币7.45元,股本总额变更为人民币8,500万元。经深圳证券交易所深证上[2004]79号文核准,公司社会公众股于2004年8月6日在深圳证券交易所上市交易,证券简称为“七匹狼”,证券代码为“002029”。
    2005年4月29日,公司2004年年度股东大会通过了以资本公积转增股本2,550万元,转增后,股本总额变更为人民币11,050万元。
    2005年8月8日,公司股权分置改革方案实施完毕,公司原非流通股股东通过向流通股股东按每10股流通股支付3股股票对价,共支付975万股股票给全体流通股股东,获得了其持有的非流通股的流通权。
    2007年5月10日,公司2006年年度股东大会通过了以资本公积转增股本5,525万元,转增后,股本总额变更为人民币16,575万元。
    经中国证券监督管理委员会核准,公司于2007年10月17日完成了增发人民币普通股(A股)2,285万股,增加了股本人民币2,285万元。此次公开增发后,公司股本总额从人民币16,575万元增加到人民币18,860万元。此次注册资本变更事项业经福建华兴有限责任会计师事务所出具的闽华兴所(2007)验字F-008号验资报告验证确认。
    2008 年4月18日,公司2007 年年度股东大会通过了以资本公积转增股本9,430万元,转增后,股份总数变更为28,290万股。
                                                                   2013 年年度报告
    2012年4月24日,公司2011年年度股东大会通过了以资本公积转增股本14,145万元,转增后,股份总数变更为42,435万股。此次注册资本变更事项业经福建华兴会计师事务所有限公司2012年5月18日出具的闽华兴所(2012)验字F-001号验资报告验证确认。
    经中国证券监督管理委员会核准,公司于2012年06月13日完成了向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)7,820万股,增加了股本人民币7,820万元。此次非公开发行后,公司股本总额从人民币42,435万元增加到人民币50,255万元。此次注册资本变更事项业经福建华兴会计师事务所有限公司2012年6月13日出具的闽华兴所(2012)验字F-002号验资报告验证确认。
       2012年9月19日,公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》,对提出股权激励计划第一个行权期行权申请的14名激励对象的123万份股票期权予以行权。行权后,公司股本总额从人民币50,255万元增加到人民币50,378万元。此次行权资金缴纳事项业经福建华兴会计师事务所有限公司2012年8月15日出具的闽华兴所(2012)验字F-006号验资报告验证确认。
    2012年11月30日,公司取得变更后企业法人营业执照,注册号:350000100000338。
    2013年4月26日,公司2012年年度股东大会通过了以资本公积转增股本25,189万元,转增后,股份总数变更为75,567万股。此次注册资本变更事项业经福建华兴会计师事务所有限公司2013年6月26日出具的闽华兴所(2013)验字F-005号验资报告验证确认。
    截至2013年12月31日,公司注册资本为人民币75,567万元,股份总数75,567万股(每股面值1元)。
    3、公司所属行业和经营范围
    所属行业:服装及其他纤维制品制造业。
    经营范围:服装服饰产品及服装原辅材料的研发设计、制造及销售;机绣制品、印花的加工、物业管理、房屋租赁、销售培训、销售咨询、室内装潢,建筑材料、五金交电、百货销售;计算机软硬件服务、对外贸易。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)
    4、母公司及实际控制人
    截至本期末,公司的母公司是福建七匹狼集团有限公司,实际控制人为周氏家族成员周永伟、周少雄、周少明、陈鹏玲。
                                                                   2013 年年度报告四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则———基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    2、遵循企业会计准则的声明
    公司编制的2013年度的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    3、会计期间
    公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
    4、记账本位币
    公司以人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1)同一控制下企业合并
    对于同一控制下的控股合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,除因会计政策不同而进行的调整以外,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积的余额不足冲减的,调整留存收益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    同一控制下企业合并进行过程中发生的各项直接相关费用,除以发行债券方式进行的企业合并,与发行债券相关的佣金、手续费等应按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理外,应于发生时费用化计入当期损益。
    2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的控股合并,购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性
                                                                2013 年年度报告证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费于发生时计入当期费用。
    购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    通过多次交换交易分步实现的企业合并,其企业合并成本为每一单项交换交易的成本之和。
    购买方对于企业合并成本与确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应视情况分别处理:
    A、企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应确认为商誉。
    B、企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,应将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入,并在会计报表附注中予以说明。
    6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
    1)“一揽子交易”的判断原则
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    d、一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    2)“一揽子交易”的会计处理方法
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    3)非“一揽子交易”的会计处理方法
                                                                2013 年年度报告
    分步处置股权对于不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中对不丧失控制权和丧失控制权分别进行会计处理。
    公司出售不丧失控制权的股权,在合并报表中处置价与处置长期投资相对应享有子公司净资产的差额列入资本公积。
    公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    7、合并财务报表的编制方法
    1)合并财务报表的编制方法
    (1)合并类型
    企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
    ①同一控制下的企业合并
    公司各项资产、负债,按其账面价值为基础进行编制合并报表。编制合并资产负债表时,对合并资产负债表所有相关项目的期初数以及前期比较报表进行相应调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时纳入合并报表。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
    在合并资产负债表中,对于被合并方在企业合并前实现的留存收益(盈余公积和未分配利润之和)中归属于合并方的部分,按以下原则,自合并方的资本公积转入留存收益:
    a.确认企业合并形成的长期股权投资后,合并方账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额大于被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分,在合并资产负债表中,将被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分自"资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”。
    b.确认企业合并形成的长期股权投资后,合并方账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额小于被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分的,在合并资产负债表中,以合并方资本公积(资本溢价或股本溢价)的贷方余额为限,将被合并方在企业合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分自“资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”。
                                                                2013 年年度报告
    ②非同一控制下的企业合并
    公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
    (2)合并范围
    合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础,即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权;或公司对被投资单位符合下列条件之一的,均将其纳入合并财务报表的范围:
    ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;
    ②根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
    ③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
    ④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    (3)合并程序及方法
    合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由公司编制。
    公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
    子公司中的少数股东权益应与公司的权益分开确定,少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额,在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
    不适用。
                                                                 2013 年年度报告
    8、现金及现金等价物的确定标准
    公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    受到限制的货币资金,不作为现金流量表中的现金。
    9、外币业务和外币报表折算
    (1)外币业务
    发生外币业务时,外币金额按交易发生的即期汇率(中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价)折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    A、外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    B、以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    C、对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动,计入当期损益。
    外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本外,其余均计入当期损益。
    (2)外币财务报表的折算
    A、资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    B、利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    C、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
    10、金融工具
    (1)金融工具的分类
    金融工具分为下列五类:
                                                                2013 年年度报告
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;
    B、持有至到期投资;
    C、贷款和应收款项;
    D、可供出售金融资产;
    E、其他金融负债。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    金融工具的确认依据为:当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的金融资产或金融负债。
    金融工具的计量方法:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。
    B、持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入,计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的,可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    C、应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    D、可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入当期损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    E、其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,除《企业会计
                                                                                      2013 年年度报告准则第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外,按摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产转移的确认
                           情形                                                 确认结果
         已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
                                                                终止确认该金融资产(确认新资产、负债)。
                                  放弃了对该金融资产控制既没有转移也没有保留金融资产
                                                           按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负
    所有权上几乎所有的风险和报酬      未放弃对该金融资产控制
                                                           债及任何保留权益。
         保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬             继续确认该金融资产,并将收益确认为负债。
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    A、金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金融资产的账面价值;因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    B、金融资产部分转移满足终止确认条件的,应当将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
    (4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况:
    A、公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,不应当终止确认该金融负债。
    B、公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形),以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易
                                                                 2013 年年度报告于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
    期末对持有至到期投资的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    期末对应收款项的减值处理见附注四、11。
    公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%,或者持续下跌时间达一年以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
                                                                                           2013 年年度报告
    (7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据
    不适用。
    11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    应收款项包括应收账款、其他应收款。公司确认坏账的标准是:因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;因债务人逾期三年未履行偿债义务,并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。
    (1)单项金额重大的应收款项坏账准备
    单项金额重大的判断依据或金额标准                    指单项金额超过期末应收款项余额 10%(含 10%)的应收款项。
                                                 单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其未来
                                                 现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失,个别认定计提坏账单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                 准备,经减值测试后不存在减值的,应当包括在具有类似风险组合特征
                                                 的应收款项中计提坏账准备。
    (2)按组合计提坏账准备的应收款项
    组合名称           按组合计提坏账准备的计提方法                         确定组合的依据
    账龄组合                    账龄分析法                                      账龄状态
    关联方组合                 不计提坏帐准备           纳入公司合并财务报表范围内母、子公司及子公司之间的应收款项
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    √ 适用 □ 不适用
              账龄                         应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
    1 年以内(含 1 年)                                             5%                                          5%
    1-2 年                                                        40%                                         40%
    2-3 年                                                        60%                                         60%
    3 年以上                                                      100%                                        100%
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    □ 适用 √ 不适用
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金
    单项计提坏账准备的理由
                                     流量现值存在显著差异。
          坏账准备的计提方法         单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    12、存货
    (1)存货的分类
                                                                           2013 年年度报告
    公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、包装物、低值易耗品、周转材料、在产品、产成品(库存商品)、发出商品、委托加工物资、委托代销商品、在途物资等。
    (2)发出存货的计价方法
    计价方法:加权平均法
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    A、存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
    B、存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
    C、存货可变现净值测算的简易方法:
    公司结合服装产品季节性特征及历史数据,经过测算商品可变现净值与存货成本敏感比率,总结出存货可变现净值计算的简易办法:分析存货库龄。其中:商品可变现净值与历史采购成本的比例如下:
                   项目                       过1季        过2季   过3季   过4季    过5季
    服饰商品可变现净值与历史生产采购成本的比例     85%          70%    50%     30%       10%备注:公司结合实际订货销售模式,将每年产品分为春夏、秋冬两季。
    (4)存货的盘存制度
          盘存制度:永续盘存制
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
                                                                 2013 年年度报告
           低值易耗品
           摊销方法:一次摊销法
           包装物
           摊销方法:一次摊销法
    13、长期股权投资
    (1)投资成本的确定
    A、企业合并形成的长期股权投资
    ①同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资,如子公司按照改制时的资产、负债评估价值调整账面价值的,母公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本,该成本与支付对价的差额调整所有者权益。
    ②非同一控制下的企业合并,购买方在购买日应当按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询的中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    B、除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    ①以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议价值不公允的除外。
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
    ⑥企业进行公司制改造,对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的,长期股权投资应以评估价值作为改制时的认定成本。
                                                                2013 年年度报告
    (2)后续计量及损益确认
    A、成本法核算:
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    B、权益法核算:
    对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份,相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    A 对外投资符合下列情况时,确定为对被投资单位具有共同控制:
    ②任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;
    ②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;
                                                                2013 年年度报告
    ③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
    B 对外投资符合下列情况时,确定为对被投资单位具有重大影响:
    ②在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;
    ②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定;
    ③与被投资单位之间发生重要交易;
    ④向被投资单位派出管理人员;
    ⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价。 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时,公司将该长期股权投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。 其他的长期股权投资,公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当长期投资可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提长期投资减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    14、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
    公司根据管理层主要意图或目的确认投资性房地产。对持有以备经营出租的空置建筑物,如董事会或类似机构作出书面决议,明确表明将其用于经营租出且持有意图短期内不再发生变化的,即使尚未签定租赁协议,也应视为投资性房地产。这里的空置建筑物,是指企业新购入、自行建造或开发完成但尚未使用的建筑物,以及不再用于日常生产经营活动且经整理后达到可经营出租状态的建筑物。
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本会计政策之第14项固定资产和第17项无形资产的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济
                                                                 2013 年年度报告利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    期末,公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当投资性房地产可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    15、固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋及建筑物、生产用机器设备、办公自动化设备、家具设备、家电及影像设备、交通及运输设备、通讯及网络设备。 固定资产的计价方法:固定资产按照成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。企业对固定资产使用过程中发生的更新改造支出、大修理费用等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
    (2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
    A、在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    B、承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
    C、即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上;
    D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
    E、租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
                                                                2013 年年度报告
    (3)各类固定资产的折旧方法
    采用直线折旧法。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法提取折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按该项固定资产的账面价值,即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,应当调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,应当调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
           类别            折旧年限(年)        残值率           年折旧率
       房屋及建筑物             20                5%                4.75
         机器设备               10                5%                9.50
         电子设备                3                5%               31.67
         运输设备                7                5%               13.57
       办公自动化设备            3                5%               31.67
         家具设备                5                5%               19.00
       家电及影像设备            3                5%               31.67
       通讯及网络设备            3                5%               31.67
    (4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当固定资产可收回金额低于账面价值时,则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可收回金额难以进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    固定资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定;在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,以可取得的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
                                                                2013 年年度报告
    固定资产预计未来现金流量的现值,按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    (5)其他说明
    无
    16、在建工程
    (1)在建工程的类别
    在建工程成本按实际工程支出确定,按工程立项的项目作为分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    期末,公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当在建工程可收回金额低于账面价值时,则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    17、借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件,开始资本化:
    A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    B、借款费用已发生;
                                                                 2013 年年度报告
    C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本。
    (3)暂停资本化期间
    若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。
    (4)借款费用资本化金额的计算方法
    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    18、生物资产
    不适用
    19、油气资产
    不适用
    20、无形资产
    (1)无形资产的计价方法
    无形资产按取得时的实际成本计量。
    外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
                                                                         2013 年年度报告
    投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。
    通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
    通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
    (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。
        项目               预计使用寿命                      依据
      土地使用权              50 年                       土地使用权证
      ERP 项目              3 年、5 年             预计带来未来经济利益的期限
      计算机软件            3 年、5 年             预计带来未来经济利益的期限
    (3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按使用寿命有限的无形资产的规定处理。
                                                                   2013 年年度报告
    (4)无形资产减值准备的计提
    期末,公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当无形资产可收回金额低于账面价值时,则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    (6)内部研究开发项目支出的核算
    公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
    21、长期待摊费用
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。公司界定专卖店(专厅、专柜)装修受益期为3年,办公楼装修受益期为3年、仓库装修受益期为3年。
    22、附回购条件的资产转让
    不适用
    23、预计负债
    公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等时,如该等事项很可能需要未来以交
                                                                2013 年年度报告付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    (1)预计负债的确认标准
    公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
    A:该义务是公司承担的现时义务;
    B:该义务的履行可能导致经济利益的流出;
    C:该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时,或者补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    24、股份支付及权益工具
    (1)股份支付的种类
    公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    A、以权益结算的股份支付:按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    B、以现金结算的股份支付:按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当
                                                                2013 年年度报告期损益。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型至少考虑以下因素:
    ①期权的行权价格;
    ②期权的有效期;
    ③标的股份的现行价格;
    ④股价预计波动率;
    ⑤股份的预计股利;
    ⑥期权有效期内的无风险利率。
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。
    (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),公司应当:
    A、将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
    B、在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
    C、如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
                                                                2013 年年度报告
    25、回购本公司股份
    不适用
    26、收入
    (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。 公司销售商品收入具体确认方法如下:
    A、分销销售模式:在商品实际发出,公司取得货款或取得收款权利时确认收入。
    B、直营(联营)销售模式:在终端,商品交付给消费者,公司取得货款或取得收款权利时确认收入。
    C、代销销售模式:公司与客商签订代销协议,于合同结算期内,根据代销清单确认收入。
    (2)确认让渡资产使用权收入的依据
    提供资金的利息收入,按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定;他人使用公司非现金资产,发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的,予以确认:
    A、相关的经济利益很可能流入企业;
    B、收入的金额能够可靠地计量。
    (3)确认提供劳务收入的依据
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同的金额结转劳务成本。
    已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本转入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    不适用
    27、政府补助
                                                                 2013 年年度报告
    (1)类型
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
    (2)会计政策
    ①确认原则
    政府补助同时满足下列条件,予以确认:
    A、企业能够满足政府补助所附条件;
    B、企业能够收到政府补助。
    ②计量
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    ③会计处理方法
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。
    B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    28、递延所得税资产和递延所得税负债
    (1)确认递延所得税资产的依据
    A、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列
                                                                2013 年年度报告条件的,确认相应的递延所得税资产;
    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    C、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    (2)确认递延所得税负债的依据
    A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
    ①商誉的初始确认;
    ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:
    ①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;
    ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    29、经营租赁、融资租赁
    (1)经营租赁会计处理
    对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    (2)融资租赁会计处理
    A、承租人的会计处理
    在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期
                                                                2013 年年度报告的融资费用。
    公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    B、出租人的会计处理
    在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
    未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入,或有租金在实际发生时计入当期损益。
    (3)售后租回的会计处理
    不适用
    30、持有待售资产
    (1)持有待售资产确认标准
    公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产(不包括递延所得税资产),划分为持有待售。
    (2)持有待售资产的会计处理方法
    公司按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产,账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。于资产负债表日,持有待售的非流动资产按其资产类别分别列于各资产项目中。
    31、资产证券化业务
    不适用
    32、套期会计
    不适用
    33、主要会计政策、会计估计的变更
    本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
    □ 是 √ 否
                                                               2013 年年度报告
    不适用
    (1)会计政策变更
    本报告期主要会计政策是否变更
    □ 是 √ 否
    (2)会计估计变更
    本报告期主要会计估计是否变更
    □ 是 √ 否
    34、前期会计差错更正
    本报告期是否发现前期会计差错
    □ 是 √ 否
    (1)追溯重述法
    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
    □ 是 √ 否
    (2)未来适用法
    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
    □ 是 √ 否
    35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    (1)主要资产减值准备确定方法
    在资产负债表日,公司判断资产是否存在可能产生减值的迹象,可能发生资产减值的迹象包括:
    A、资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    B、经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期;
                                                                 2013 年年度报告
    G、企业所有者权益的账面价值远高于其市值;
    H、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。若存在减值迹象的,公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的,按差额计提资产减值准备。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。具体见相关科目。
    (2)商誉
    商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
    公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,则就其差额确认减值损失,资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    (3)职工薪酬
    职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出,包括职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关支出。
    A、以股份为基础的薪酬见附注四、23
    B、辞退福利
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,当公司已经制定正式的解除劳动关系计划(或提出自愿裁减建议)并即将实施,且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益。
    C、其他方式的职工薪酬
    公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除辞退福利外,根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。
                                                                                2013 年年度报告五、税项
    1、公司主要税种和税率
           税种                                 计税依据                            税率
           增值税                               应税收入                          17%、6%
           营业税                               应税收入                             5%
    城市维护建设税                           应纳流转税额                         7%、5%
         企业所得税                           应纳税所得额                      25%、15%、0%
         教育费附加                           应纳流转税额                         3%、2%
           房产税          从价计征的,计税依据为房产原值一次扣除 25%后的余值       1.2%
           房产税                    从租计征的,计税依据为租金收入                 12%
    各分公司、分厂执行的所得税税率
    2、税收优惠及批文
    (1)母公司税收优惠及批文
    企业所得税
    科技部火炬高技术产业开发中心《关于福建省2013年第二批高新技术企业备案申请的复函》(国科火字[2014]74号)将公司作为高新技术企业备案,高新企业证书编号:GR201335000158,公司将在收到“高新技术企业证书”后办理2013年至2015年的企业所得税减免备案的相关手续。本年度公司按照高新企业税收优惠政策规定,按15%的税率缴纳企业所得税。
    (2)子公司厦门七匹狼软件开发有限公司税收优惠及批文
    ①增值税
    根据国务院发布的国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》和财务部、国家税务总局发布的财税[2011]100号《财务部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》中的有关规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。软件公司自2013年4月1日起,内销自行开发生产的软件产品,增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
    ②企业所得税
    根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)的规定,我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业,经认定后,在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。公
                                                                 2013 年年度报告司于2013年3月29日被厦门市软件行业协会认定为软件企业,获得由其颁发的软件企业认定证书(证书编号:闽R-2013-0013),2013 至2014年度免征企业所得税,2015 至2018年度适用12.5%的企业所得税税率,减免所得税在税务机关的备案尚在办理中。
    根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)的规定,符合条件的软件企业按照《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定取得的即征即退增值税款,由企业专项用于软件产品研发和扩大再生产并单独进行核算,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。
    除以上税负优惠政策外,本年度公司未享受其他税收优惠的情况。
    3、其他说明
    无六、企业合并及合并财务报表
    1、子公司情况
    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                                                          2013 年年度报告
                                                                                                                                                                                       从母公司所有者权益
                                                                                                                            实质上构                                     少数股东权
                                                                                                                                                                                       冲减子公司少数股东
                                                              注册资                                            期末实际 成对子公             表决   是否                益中用于冲
                            子公司                                                                                                     持股                  少数股东                  分担的本期亏损超过
       子公司全称                    注册地     业务性质      本(万                    经营范围                 投资额     司净投资          权比   合并                减少数股东
                            类型                                                                                                       比例                 权益(元)                 少数股东在该子公司
                                                              元)                                              (万元) 的其他项             例     报表                损益的金额
                                                                                                                                                                                       年初所有者权益中所
                                                                                                                            目余额                                         (元)
                                                                                                                                                                                       享有份额后的余额
    上海七匹狼实业有限公司     有限公司 上海闵行    批发零售      1,000 服装、服饰设计及销售等                      1,000.00               100% 100%      是
    厦门七匹狼服装营销有限公司 有限公司 福建厦门    批发零售      25,000 服装服饰产品批发业务                       25,000.00              100% 100%      是
                                                                       纺织、服装、鞋帽的销售与批发,进出口
    晋江七匹狼服装制造有限公司 中外合资 福建晋江    生产制造      7,000                                             5,254.69               75%    75%     是    59,413,712.66 610,003.81
                                                                       贸易及香港政府未限制的贸易和投资业务
    太原七匹狼服装营销有限公司 有限公司 山西太原    批发零售       500     服装、服饰产品批发、零售                  500.00                100% 100%      是
    广西七匹狼服装营销有限公司 有限公司 广西南宁    批发零售       500     服装、服饰产品批发、零售                  500.00                100% 100%      是
                                                                       销售七匹狼公司生产并授权的“七匹狼”商
    福州七匹狼服装营销有限公司 有限公司 福建福州    批发零售       500                                               500.00                100% 100%      是
                                                                       标的服装等
                                                                       服装服饰及辅料、针纺织品、饰品、体育
    上海纤裳商贸有限公司       有限公司 上海闵行    批发零售       150                                                90.00                60%    60%     是    -1,615,987.96 984,190.26
                                                                       用品的批发、佣金代理、进出口等
    深圳市七匹狼服装有限公司   有限公司 广东深圳    批发零售      1,000 服装、服饰产品零售                          1,000.00               100% 100%      是
    武汉七匹狼服装营销有限公司 有限公司 湖北武汉    批发零售       500     服装、服饰产品批发、零售                  500.00                100% 100%      是
    西安七匹狼服装营销有限公司 有限公司 陕西西安    批发零售       500     服装、服饰产品的销售                      500.00                100% 100%      是
    厦门尚盈商贸有限公司       有限公司 福建厦门    批发零售       500     服装、服饰零售                            500.00                100% 100%      是
    青岛七匹狼服装营销有限公司 有限公司 山东青岛    批发零售       500     服装、服饰零售                            500.00                100% 100%      是
                                                                       服装及原辅材料的生产、销售;服装、原
    安徽七匹狼服饰有限责任公司 有限公司 安徽宿州    生产制造      1,000                                             1,000.00               100% 100%      是
                                                                       辅材料的研发、设计
    厦门七匹狼软件开发有限公司 有限公司 福建厦门 软件开发租赁 1,000 计算机软件开发,技术咨询及服务等                1,000.00               100% 100%      是
                                               服装设计、技
    北京文思苑艺术设计有限公司 有限公司 北京丰台                  1,000 服装设计、技术服务                          1,000.00               100% 100%      是
                                                 术服务
                                               批发零售、软
                                                              1,000.0 服装、服饰产品批发、零售,计算机软件
    厦门七匹狼电子商务有限公司 有限公司 福建厦门 件开发、企业                                                       1,000.00               100% 100%      是
                                                                0      开发及企业管理咨询服务等
                                                  咨询
    北京七匹狼服装营销有限公司 有限公司 北京丰台    批发零售      1,000.0 服装、服饰产品批发、零售                  1,000.00               100% 100%      是
    杭州尚盈服饰有限公司       有限公司 浙江杭州    批发零售      1,000.0 服装、服饰产品批发、零售                  1,000.00               100% 100%      是
      通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明:无            0
                                                                                                            2013 年年度报告
                  (2)同一控制下企业合并取得的子公司:无
                  (3)非同一控制下企业合并取得的子公司                                                                单位: 万元
                                                                                                                   少数股
                                                                                                                            从母公司所有者权益
                                                                          实质上构                                 东权益
                                                                                                                            冲减子公司少数股东
                                                               期末实 成对子公                                     中用于
                子公司                     注册                                      持股 表决权 是否合 少数股              分担的本期亏损超过
    子公司全称               注册地 业务性质          经营范围     际投资 司净投资                                     冲减少
                类型                       资本                                      比例   比例   并报表 东权益            少数股东在该子公司
                                                                 额       的其他项                                 数股东
                                                                                                                            年初所有者权益中所
                                                                            目余额                                 损益的
                                                                                                                             享有份额后的余额
                                                                                                                   金额
                                                  服装、服饰杭州肯纳服
             有限公司 浙江杭州 批发零售 3,000     等产品批     7,000.00              100% 100%        是饰有限公司
                                                  发、零售
                  通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明:无
                  2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:无
                  3、合并范围发生变更的说明
                  合并报表范围发生变更说明
                  本报告期内,合并报表范围新设立3家全资子公司。
                  √ 适用 □ 不适用
                  与上年相比本年(期)新增合并单位3家,原因为
                  2013年08月09日成立全资子公司厦门七匹狼电子商务有限公司;
                  2013年12月09日成立全资子公司北京七匹狼服装营销有限公司:
                  2013年12月25日成立全资子公司杭州尚盈服饰有限公司。
                  与上年相比本年(期)减少合并单位0家。
                  4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
                  本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
                  的经营实体                                                                                              单位: 元
                                    名称                                     期末净资产                     本期净利润
             厦门七匹狼电子商务有限公司                                               11,836,138.34                    1,836,138.34
             北京七匹狼服装营销有限公司                                               10,001,458.33                         1,458.33
             杭州尚盈服饰有限公司                                                     10,000,000.00                             0.00
                  本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
                  权的经营实体:无
                  新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明:无
                  5、报告期内发生的同一控制下企业合并:无
                                                  2013 年年度报告6、报告期内发生的非同一控制下企业合并:无7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司:无8、报告期内发生的反向购买:无9、本报告期发生的吸收合并:无10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率:无
                                                                                          2013 年年度报告七、合并财务报表主要项目注释
       1、货币资金                                                                                   单位: 元
                                       期末数                                     期初数
          项目
                            外币金额   折算率     人民币金额         外币金额    折算率        人民币金额
          现金:                --        --        51,915.27             --        --              27,978.87
          人民币               --        --        51,915.27             --        --              27,978.87
        银行存款:             --        --     1,901,122,771.45         --        --        2,184,656,851.82
          人民币               --        --     1,901,118,058.65         --        --        2,184,652,033.71
          美元               151.24    6.0969       922.10             151.16    6.2855             950.12
          港币              3,207.77   0.7862       2,522.13          3,207.22   0.8108            2,600.63
          欧元               153.74    8.2495       1,268.28           153.58    8.3176            1,266.99
          日元                5.00     0.0578         0.29              5.00     0.0730              0.37
    其他货币资金:              --        --     613,385,422.99           --        --         43,924,365.57
          人民币               --        --     613,385,422.99           --        --         43,924,365.57
          合计                 --        --     2,514,560,109.71         --        --        2,228,609,196.26如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明:其他货币资金年末数 613,385,422.99 元,其中:银行承兑汇票保证金 613,054,097.97 元,POS 机存款 331,325.02 元。
       2、交易性金融资产:无
       3、应收票据
       (1)应收票据的分类                                                                           单位: 元
                     种类                                 期末数                          期初数
    银行承兑汇票                                                   118,000,000.00                      220,570,483.46
    商业承兑汇票                                                   161,400,000.00                      144,200,000.00
    合计                                                           279,400,000.00                      364,770,483.46
       (2)期末已质押的应收票据情况:无
       (3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况:无
       4、应收股利; 无
       5、应收利息:无
                                                                                                        2013 年年度报告
       6、应收账款
       (1)应收账款按种类披露                                                                                         单位: 元
                                              期末数                                                期初数
           种类                 账面余额                  坏账准备                账面余额                      坏账准备
                             金额           比例        金额         比例       金额         比例            金额          比例单项金额重大并单项计
                                                                                                                               0.00提坏账准备的应收账款
                                             按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                  475,034,085.33 99.87% 34,301,999.91 7.22% 648,960,877.00             100% 36,765,222.02          5.67%
    组合小计                  475,034,085.33 99.87% 34,301,999.91 7.22% 648,960,877.00             100% 36,765,222.02          5.67%单项金额虽不重大但单项
                             596,868.71      0.13%     596,868.71    100%计提坏账准备的应收账款
    合计                      475,630,954.04     --      34,898,868.62    --    648,960,877.00     --      36,765,222.02        --应收账款种类的说明:公司将单项应收账款占应收账款余额10%(含10%)以上的,分类为单项金额重大的款项,由于该类应收款属于正常回款期,因此公司按账龄分析法计提坏账准备。
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
        □ 适用 √ 不适用
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
        √ 适用 □ 不适用                                                                                            单位: 元
                                           期末数                                               期初数
        账龄                 账面余额                                                账面余额
                                                          坏账准备                                                  坏账准备
                         金额              比例                                  金额               比例1 年以内
    其中:                    --                --                --                   --                 --                --
    1 年以内(含 1 年)   448,863,493.67        94.49%          22,443,174.67     640,737,029.09         98.73%         32,036,850.98
    1 年以内小计          448,863,493.67        94.49%          22,443,174.67     640,737,029.09         98.73%         32,036,850.98
    1至2年                 23,481,438.38         4.94%           9,392,575.35       5,182,410.90             0.8%        2,072,964.36
    2至3年                    557,258.49         0.12%             334,355.10         965,075.84           0.15%           579,045.51
    3 年以上                2,131,894.79         0.45%           2,131,894.79       2,076,361.17           0.32%         2,076,361.17
    合计                  475,034,085.33        --              34,301,999.91     648,960,877.00          --            36,765,222.02
       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
       □ 适用 √ 不适用
       组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
       □ 适用 √ 不适用
       期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  2013 年年度报告
                                                                                                                            单位: 元
           应收账款内容               账面余额             坏账准备          计提比例                         计提理由
                                                                                           经法院判决应于 2013 年分期支付,对方未
    美信富客(上海)商贸有限公司               596,868.71             596,868.71        100%
                                                                                           支付,并无法找到对方人员
    合计                                     596,868.71             596,868.71       --                              --
    (2)本报告期转回或收回的应收账款情况:无
    A、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:无
    B、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明:无
    (3)本报告期实际核销的应收账款情况                                                                                        单位: 元
       单位名称           应收账款性质           核销时间                    核销金额              核销原因           是否因关联交易产生
        唐治荣               销售款          2013 年 12 月 31 日             103,707.06            无法收回                  否
        合计                   --                     --                     103,707.06                  --                   --
    应收账款核销说明:无
    (4)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况:无
    (5)应收账款中金额前五名单位情况                                                                                          单位: 元
        单位名称               与本公司关系                         金额                          年限           占应收账款总额的比例
         第一名                     代理商                      42,883,839.94             1 年以内 (含 1 年)            9.02%
         第二名                     代理商                      36,281,905.89             1 年以内 (含 1 年)              7.63%
         第三名                     代理商                      29,956,682.74             1 年以内 (含 1 年)               6.3%
         第四名                     代理商                      27,931,585.05             1 年以内 (含 1 年)              5.87%
         第五名                     代理商                      20,470,243.95             1 年以内 (含 1 年)               4.3%
          合计                        --                        157,524,257.57                    --                       33.12%
    (6)应收关联方账款情况                                                                                                  单位: 元
               单位名称                          与本公司关系                              金额               占应收账款总额的比例
    七匹狼控股集团股份有限公司            同一实际控制人                                           15,000.00                            0.00%
    晋江市金祥房地产开发有限公司          控股股东参股企业                                        179,961.98                            0.04%
    合计                                                       --                                 194,961.98                            0.04%
    (7)终止确认的应收款项情况: 无
    (8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额:无
                                                                                                      2013 年年度报告
    7、其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露                                                                                     单位: 元
                                                期末数                                          期初数
             种类                 账面余额                  坏账准备                账面余额                坏账准备
                               金额          比例         金额         比例      金额          比例       金额        比例单项金额重大并单项计提坏
                                                                                                                         0.00账准备的其他应收款
                                           按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                   73,187,927.26 99.96% 15,721,647.06 21.48% 42,893,882.81 98.17% 8,755,191.17 20.41%
    组合小计                   73,187,927.26 99.96% 15,721,647.06 21.48% 42,893,882.81 98.17% 8,755,191.17 20.41%单项金额虽不重大但单项计
                               28,000.00      0.04%       28,000.00    100%     800,000.00     1.83%     12,048.94     1.51%提坏账准备的其他应收款
    合计                       73,215,927.26       --      15,749,647.06    --    43,693,882.81     --     8,767,240.11     --其他应收款种类的说明:公司将单项其他应收款年末余额占其他应收款余额10%(含10%)以上的,分类为单项金额重大的款项。
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    √ 适用 □ 不适用                                                                                          单位: 元
                                            期末数                                             期初数
           账龄                账面余额                                           账面余额
                                                            坏账准备                                        坏账准备
                           金额              比例                               金额           比例1 年以内其中:
    1 年以内(含 1 年)        45,926,824.61      62.76%         2,296,341.24     32,390,280.05 75.51%               1,619,514.00
    1 年以内小计               45,926,824.61      62.76%         2,296,341.24     32,390,280.05 75.51%               1,619,514.00
    1至2年                     21,711,138.16      29.66%         8,684,455.26      4,295,002.92 10.01%               1,718,001.17
    2至3年                      2,022,784.82       2.76%         1,213,670.89      1,977,309.60    4.61%             1,186,385.76
    3 年以上                    3,527,179.67       4.82%         3,527,179.67      4,231,290.24    9.87%             4,231,290.24
    合计                       73,187,927.26       --           15,721,647.06     42,893,882.81     --               8,755,191.17
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用
                                                                                                                2013 年年度报告
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    √ 适用 □ 不适用                                                                                                    单位: 元
        其他应收款内容          账面余额         坏账准备      计提比例                              计提理由
    美信富客(上海)商贸有限公司        28,000.00       28,000.00               100% 联营保证金,合同终止,并无法找到对方人员
    合计                              28,000.00       28,000.00          --                                    --
    (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况                                                                               单位: 元
                                                                                          转回或收回前累计已
       其他应收款内容         转回或收回原因             确定原坏账准备的依据                                       转回或收回金额
                                                                                           计提坏账准备金额
    陕西宏坤投资发展有限公司 本年收回全部借款 借款期限较长,按现值计提                                   12,048.94              12,048.94
    合计                                   --                            --                              12,048.94             --
    期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
                                                                                                                            单位: 元
         应收账款内容           账面余额           坏账金额          计提比例                              理由
    美信富客(上海)商贸有限公司      28,000.00          28,000.00              100%         联营保证金,合同终止,并无法找到对方人员
            合计                28,000.00          28,000.00               --                               --
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明:无
    (3)本报告期实际核销的其他应收款情况                                                                                单位: 元
                             其他应收                                                                                     是否因关联
          单位名称                              核销时间                  核销金额                核销原因
                              款性质                                                                                       交易产生
    深圳市曼哈商业有限公司     保证金        2013 年 12 月 31 日       240,000.00          对方违约,保证金无法收回              否
            合计                 --                 --                240,000.00                      --                        --其他应收款核销说明:无
    (4)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况:无
    (5)金额较大的其他应收款的性质或内容                                                                                 单位: 元
               单位名称                            金额              款项的性质或内容               占其他应收款总额的比例
         中国银行晋江金井支行                  49,193,544.02                预提利息                             67.19%
    兴业银行股份有限公司北京分行营业部            4,262,594.60                 预提利息                             5.82%
       厦门七匹狼资产管理有限公司              2,705,760.00                     保证金                            3.7%
                   合计                        56,161,898.62                      --                             76.71%
                                                                                                                       2013 年年度报告
    (6)其他应收款金额前五名单位情况                                                                                              单位: 元
                                                                                                                             占其他应收款
                 单位名称                          与本公司关系            金额                       年限
                                                                                                                              总额的比例
                                                                                            1 年以内(含 1 年)、
        中国银行晋江金井支行                          开户行           49,193,544.02                                               67.19%
                                                                                              1-2 年(含 2 年)
    兴业银行股份有限公司北京分行营业部                   开户行            4,262,594.60        1 年以内(含 1 年)                    5.82%
    厦门七匹狼资产管理有限公司                同一实际控制人           2,705,760.00          1-2 年(含 2 年)                     3.7%
       厦门港士龙服装有限公司                         代理商             930,000.00 1 年以内(含 1 年)、3 年以上                  1.27%
                                                   本公司控股股                             1 年以内(含 1 年)、
    厦门花开富贵物业管理有限公司                                         896,170.00                                                1.22%
                                                   东参股企业                                 1-2 年(含 2 年)
                      合计                                --           57,988,068.62                     --                        79.2%
    (7)其他应收关联方账款情况                                                                                                    单位: 元
            单位名称                         与本公司关系                          金额                        占其他应收款总额的比例
    厦门花开富贵物业管理有限公司 本公司控股股东参股企业                                        896,170.00                                   1.22%
    厦门七匹狼资产管理有限公司         同一实际控制人                                         2,705,760.00                                  3.7%
               合计                                  --                                   3,601,930.00                                  4.92%
    (8)终止确认的其他应收款项情况:无
    (9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额:无
    (10)报告期末按应收金额确认的政府补助:无
    8、预付款项
    (1)预付款项按账龄列示                                                                                                    单位: 元
                                           期末数                                                             期初数
    账龄
                                 金额                           比例                           金额                            比例
    1 年以内                  34,106,433.92                     69.02%                     158,490,497.44                      83.52%
    1至2年                    14,752,092.39                     29.85%                      30,931,846.71                      16.3%
    2至3年                     213,050.00                       0.43%                         5,200.00
    3 年以上                   345,835.00                        0.7%                        345,835.00                        0.18%
    合计                    49,417,411.31                        --                      189,773,379.15                           --预付款项账龄的说明:账龄一年以上的预付账款中预付的仓储费13,000,000.00元。
    (2)预付款项金额前五名单位情况                                                                                            单位: 元
              单位名称                  与本公司关系               金额                       时间                        未结算原因
    厦门嘉屹服饰有限公司                  非关联方            13,000,000.00            1-2 年(含 2 年)                 预付仓储费
    盖奇(中国)织染服饰有限公司               非关联方            3,970,503.79            1 年以内(含 1 年)                预付物料款
    横店英洛华服饰有限公司                 非关联方            3,719,907.79            1 年以内(含 1 年)                预付物料款
    佛山市顺德区汉汇服装有限公司              非关联方            3,407,566.94            1 年以内(含 1 年)                预付物料款
    北京伍强科技有限公司                  非关联方            2,359,076.92            1 年以内(含 1 年)                预付设备款
               合计                           --               26,457,055.44                    --                            --预付款项主要单位的说明:无
                                                                                                   2013 年年度报告
    (3)本报告期预付款项中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况:无
    (4)预付款项的说明:无
    9、存货
    (1)存货分类                                                                                                单位: 元
                                       期末数                                                 期初数
    项目
                    账面余额           跌价准备          账面价值          账面余额         跌价准备          账面价值
    原材料           28,496,922.76      3,205,577.32      25,291,345.44     15,093,372.34    3,712,420.68      11,380,951.66
    在产品             2,135,380.22                        2,135,380.22     13,563,406.19                      13,563,406.19
    库存商品          877,660,097.01 266,406,302.39      611,253,794.62    672,271,248.03    149,293,272.95    522,977,975.08
    周转材料             389,940.28                          389,940.28        529,126.31                          529,126.31
    消耗性生物资产                0.00
    在途物资                                                                   372,262.39                          372,262.39
    发出商品            5,161,524.54                        5,161,524.54       591,067.60                          591,067.60
    委托代销商品         19,814,531.53     8,296,561.91      11,517,969.62     32,111,846.99    16,181,765.68     15,930,081.31
    委托加工物资          1,565,700.83                        1,565,700.83       281,685.21                          281,685.21
    合计            935,224,097.17 277,908,441.62      657,315,655.55    734,814,015.06    169,187,459.31    565,626,555.75
    (2)存货跌价准备                                                                                            单位: 元
                                                                            本期减少
    存货种类         期初账面余额           本期计提额                                                    期末账面余额
                                                                    转回               转销
    原材料           3,712,420.68            68,238.06                               575,081.42           3,205,577.32
    在产品                                      0.00
    库存商品         149,293,272.95        168,207,858.77                           51,094,829.33         266,406,302.39
    周转材料                                     0.00
    消耗性生物资产                                  0.00
    在途物资
    发出商品
    委托代销商品        16,181,765.68         6,291,886.60                            14,177,090.37          8,296,561.91委托加工物资
    合    计        169,187,459.31        174,567,983.43                           65,847,001.12         277,908,441.62
    (3)存货跌价准备情况
          项目                      计提存货跌价准备的依据               本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货
         原材料           期末存货按成本与可变现净值孰低计价                   备的原因                期末余额的比例
         库存商品         期末存货按成本与可变现净值孰低计价
         在产品                                                                                             0%
         周转材料                                                                                           0%
    消耗性生物资产                                                                                           0%
         在途物资
         发出商品
    委托代销商品          期末存货按成本与可变现净值孰低计价
    委托加工物资
                                                                                                             2013 年年度报告
    10、 一年内到期的非流动资产                                                              单位: 元
                    项     目                                   期末数                                       期初数
    一年内到期的持有至到期投资                                           1,181,425,406.40
    其中:银行理财产品                                                   1,181,425,406.40
    一年内到期的长期待摊费用                                                 6,311,567.03                                     5,629,323.57
    其中:专卖店装修                                                         4,607,968.45                                     5,561,602.64
         办公楼装修                                                          43,886.81                                       46,226.42
         仓库装修                                                            26,378.47                                       21,494.51
         博物馆油画展品                                                  1,633,333.30
                    合     计                                        1,187,736,973.43                                     5,629,323.57
    11、其他流动资产                                                                                                      单位: 元
                   项目                                      期末数                                          期初数
               待抵扣进项税额                             93,880,212.66                                   30,739,558.41
                   合计                                   93,880,212.66                                   30,739,558.41
      其他流动资产说明:无
    12、可供出售金融资产:无
    13、持有至到期投资:无
    14、长期应收款:无
    15、对合营企业投资和联营企业投资                                                                                      单位: 元
    被投资单         本企业持     本企业在被投资                                       期末净资            本期营业
                                                 期末资产总额 期末负债总额                                             本期净利润
    位名称           股比例      单位表决权比例                                        产总额             收入总额
                                                       一、合营企业
                                                                无
                                                       二、联营企业厦门矜尚贸易
                     35%             35%         4,396,056.20         563,685.15    3,832,371.05     4,508,064.47     -3,943,854.01
    有限公司
    合计                                         4,396,056.20         563,685.15    3,832,371.05     4,508,064.47     -3,943,854.01合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明:无
    16、长期股权投资
    (1)长期股权投资明细情况                                                                                               单位: 元
                                                                                             在被投资单
                                                                          在被投
                      投资                                                         在被投资 位持股比例                本期计
    被投资     核算                                                          资单位                               减值            本期现
                      成本      期初余额   增减变动      期末余额                  单位表决 与表决权比                提减值
    单位      方法                                                          持股比                               准备            金红利
                    (万)                                                         权比例(   例不一致的               准备
                                                                            例
                                                                                                   说明厦门矜尚
    贸易有限 权益法 350.00 3,071,678.78 -1,380,348.90 1,691,329.88             35%       35%
    公司
    合计       --      350.00 3,071,678.78 -1,380,348.90 1,691,329.88         --        --            --
                                                                                                          2013 年年度报告
      (2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况:无长期股权投资的说明:公司2011年与厦门麦克丝贸易有限公司、厦门矜品汇贸易有限公司共同投资设立厦门矜尚贸易有限公司,投资总额1,000万元,注册资本500万元。2011年公司出资175万元,2012年根据投资协议向厦门矜尚贸易有限公司支付第二期投资款175万元,占厦门矜尚贸易有限公司股权比例35%。
      17、投资性房地产
      (1)按成本计量的投资性房地产                                                                                  单位: 元
                    项目                      期初账面余额             本期增加          本期减少             期末账面余额
    一、账面原值合计                             969,446,244.03         99,075,451.47     58,607,205.28         1,009,914,490.22
    1.房屋、建筑物                               969,446,244.03         99,075,451.47     58,607,205.28         1,009,914,490.22
    2.土地使用权                                      0.00
    二、累计折旧和累计摊销合计                   122,018,939.69         52,005,685.62     7,714,057.23           166,310,568.08
    1.房屋、建筑物                               122,018,939.69         52,005,685.62     7,714,057.23           166,310,568.08
    2.土地使用权                                      0.00
    三、投资性房地产账面净值合计                 847,427,304.34         47,069,765.85     50,893,148.05          843,603,922.14
    1.房屋、建筑物                               847,427,304.34         47,069,765.85     50,893,148.05          843,603,922.14
    2.土地使用权                                      0.00
    四、投资性房地产减值准备累计金额合计              0.00
    1.房屋、建筑物                                    0.00
    2.土地使用权                                      0.00
    五、投资性房地产账面价值合计                 847,427,304.34         47,069,765.85     50,893,148.05          843,603,922.14
    1.房屋、建筑物                               847,427,304.34         47,069,765.85     50,893,148.05          843,603,922.14
    2.土地使用权                                      0.00
                                                                                                                       单位: 元
                                                                                                  本期
                           本期折旧和摊销额                                                 47,454,256.49
                  投资性房地产本期减值准备计提额                                                  0.00
      (2)按公允价值计量的投资性房地产: 无
      说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情
      况,说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
                    尚未办理产权的房产名称                              面积(平方米)       金额            原因     预计办证时间
    漳州碧湖万达 D001-D003、D094-D096                                          595.74      29,427,503.60 正在办理          2015.3六盘水凉源大厦(银座 CBD)钟山区钟山西路与文化北路交汇处东
                                                                           270.39      22,034,293.12 正在办理         2014.12侧号 1 楼 110、111 号郑州管城区郑汴路 41 号院 C 号楼 1 单元 1 层东 3、东 4 及 2 层东 3、
                                                                           430.58      6,769,885.00      正在办理     2014.12东4
    西安东大街万达新天地 1-10118 号