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个股公告正文

中国铁建:2013年年度报告

日期:2014-03-29附件下载

           中国铁建股份有限公司
               (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)

(上海证券交易所股票代码:601186;香港联合交易所有限公司股票代码:1186)


                  2013 年年度报告
                                    重 要 提 示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、公司全体董事出席了第二届董事会第三十一次会议(以下简称“本次董事会会议”)。


三、公司 2013 年度财务报告按中国财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定(以下简
称“中国会计准则”)编制,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标
准无保留意见的审计报告。除特别指明外,本报告所用记账本位币均为人民币。


四、公司负责人孟凤朝、主管会计工作负责人庄尚标及会计机构负责人(会计主管人员)
曹锡锐声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、经本次董事会会议审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
    根 据 公 司 2013 年 度 经 审 计 财 务 报 告 , 2013 年 年 初 母 公 司 未 分 配 利 润 为
5,145,062,960.31 元,加上本年度母公司实现的净利润 2,747,375,542.38 元,扣除 2012
年度现金分红 1,357,129,565.00 元,本年末母公司可供分配利润为 6,535,308,937.69 元。
根据《公司法》和《公司章程》,2013 年度,按照母公司实现净利润的 10%提取法定盈余
公积金 274,737,554.24 元后,本年度母公司可供股东分配的利润为 6,260,571,383.45 元;
以 2013 年 12 月 31 日总股本(12,337,541,500 股)为基数,按每 1 股派发现金股利 0.13
元(含税),共分配现金股利 1,603,880,395.00 元。分配后,母公司尚余未分配利润
4,656,690,988.45 元,转入下一年度。
    此利润分配预案需提交公司 2013 年年度股东大会审议批准。


六、本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,
敬请投资者注意投资风险。


七、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。


八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。


九、本年度报告的内容已符合上海上市规则及香港上市规则中对年度报告所应披露的数据
的所有要求,并同时在中国大陆和香港刊发。本报告中英文文本若在语义上存在歧义,以
中文文本为准。




                                            1
                                                               目 录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事长致辞......................................................................................................................... 8
第五节 董事会报告....................................................................................................................... 10
第六节 重要事项........................................................................................................................... 41
第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 51
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 57
第九节 公司治理结构及企业管治报告 ....................................................................................... 68
第十节 内部控制........................................................................................................................... 82
第十一节 财务会计报告............................................................................................................... 83
第十二节 五年业绩摘要............................................................................................................. 287
第十三节 备查文件目录............................................................................................................. 288




                                                                      2
                          第一节 释义及重大风险提示

一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
“本公司”、“公司”或“中国
                               指   中国铁建股份有限公司
铁建”
“本集团”                     指   中国铁建股份有限公司及其全资、控股子公司
“控股股东”、
                               指   中国铁道建筑总公司
“中铁建总公司”或“总公司”
“股东大会”                   指   中国铁建股份有限公司股东大会

“董事会”                     指   中国铁建股份有限公司董事会
                                    不在公司担任除董事外的其他职务,并与公司及其主要股东不存
“独立董事”                   指
                                    在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事
“监事会”                     指   中国铁建股份有限公司监事会

“公司章程”                   指   中国铁建股份有限公司章程
                                    中华人民共和国,就本报告而言不包括香港、澳门特别行政区及
“中国”或“中国大陆”         指
                                    台湾省
“本年”、“本年度”           指   2013年

“上年”、“上年度”           指   2012年

“香港联交所”                 指   香港联合交易所有限公司

“香港上市规则”               指   香港联合交易所有限公司证券上市规则

“上海上市规则”               指   上海证券交易所股票上市规则

“证券及期货条例”             指   证券及期货条例(香港法例第571章)

“前公司条例”                 指   于2014年3月3日前有效的前公司条例(香港法例第32章)

“中国证监会”                 指   中国证券监督管理委员会

“报告期”                     指   2013年1-12月

“报告期末”                   指   2013年12月31日
                                    香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守
“标准守则”                   指
                                    则》
“公司法”                     指   中华人民共和国公司法

“证券法”                     指   中华人民共和国证券法

“国资委”                     指   国务院国有资产监督管理委员会


二、重大风险提示
    本公司可能面临风险主要有应收账款风险、宏观经济风险、项目管理风险、成本费用
风险、海外风险、安全与质量风险,详见本报告“第五节 董事会报告”中关于公司未来发
展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。



                                              3
                               第二节 公司简介

    前身是铁道兵的中国铁建股份有限公司,由中铁建总公司独家发起设立,于 2007 年
11 月 5 日在北京成立,为国资委管理的特大型建筑企业。2008 年 3 月 10 日和 3 月 13 日,
公司人民币内资股(A 股)和境外上市外资股(H 股)分别在上海证券交易所和香港联交所上
市。
    公司是中国乃至全球最具实力、最具规模的特大型综合建设集团之一。公司连续入选
美国《工程新闻记录》(ENR)杂志“全球 250 家最大承包商”,2013 年排名第 1 位;连续
入选《财富》“世界 500 强”,2013 年排名第 100 位;连续入选“中国企业 500 强”,
2013 年排名第 11 位。
    公司业务涵盖工程承包、勘察设计咨询、工业制造、房地产开发、物流与物资贸易等,
具有科研、规划、勘察、设计、施工、监理、维护、运营和投融资等完善的行业产业链。
在高原铁路、高速铁路、高速公路、桥梁、隧道和城市轨道交通工程设计及建设领域,确
立了行业领导地位。自上世纪八十年代以来,公司在工程承包、勘察设计咨询等领域获得
了 505 项国家级奖项。其中,国家科技进步奖 66 项,国家勘察设计“四优”奖 92 项,詹
天佑土木工程大奖 59 项,国家优质工程奖 197 项,中国建筑工程鲁班奖 91 项。累计拥有
专利 2,839 项、获国家级工法 216 项。
    目前,公司经营业务遍及除台湾省以外的全国 31 个省、自治区、直辖市和香港、澳门
特别行政区,以及世界 69 个国家。公司专业团队强大,拥有 1 名中国工程院院士、6 名国
家勘察设计大师、7 名“百千万人才工程”国家级人选,1 名中国青年科技奖获得者和 220
名享受国务院特殊津贴的专家。

一、公司信息
 公司法定中文名称                      中国铁建股份有限公司
 公司法定中文名称简称                  中国铁建
 公司英文名称                          China Railway Construction Corporation Limited
 公司英文名称缩写                      CRCC
 公司法定代表人                        孟凤朝


二、联系人和联系方式
 公司董事会秘书                        余兴喜
 联席公司秘书                          余兴喜、罗振飚
 电话                                  010-52688600
 传真                                  010-52688302
 电子信箱                              ir@crcc.cn
 联系地址                              北京市海淀区复兴路 40 号东院


三、基本情况简介
 公司注册地址                          北京市海淀区复兴路 40 号东院,邮编 100855
 公司中国办公地址                      北京市海淀区复兴路 40 号东院,邮编 100855
 公司香港办公地址                      香港九龙尖沙咀漆咸道南 39 号铁路大厦 23 楼
 公司国际互联网网址                    www.crcc.cn
 公司电子信箱                          ir@crcc.cn

                                         4
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                       中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.sse.com.cn
登载公司年度报告的香港联交所指定网站的网址       www.hkex.com.hk
                                                 北京市海淀区复兴路 40 号东院中国铁建董事会秘书
公司年度报告备置地点
                                                 局


五、公司股票简况
公司 A 股上市交易所                              上海证券交易所
公司 A 股简称                                    中国铁建
公司 A 股代码                                    601186
公司 H 股上市交易所                              香港联交所
公司 H 股简称                                    中国铁建(China Rail Cons)
公司 H 股代码                                    1186


六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
    公司报告期内无注册变更情况。


(二)公司首次注册情况的相关查询索引
    公司首次注册情况详见 2011 年年度报告的公司基本情况内容。


(三)公司上市以来,主营业务的变化情况
    未变更。


(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    未变更。


七、其他有关资料
(一)公司聘请的会计师事务所
名称                            安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址                        北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层
                                杨淑娟
签字会计师姓名
                                沈岩


(二)公司聘请的法律顾问
                 名称           贝克麦坚时律师事务所
有关香港法律
                 办公地址       香港金钟道 88 号太古广场一期 23 楼
                 名称           北京德恒律师事务所
有关中国法律
                 办公地址       北京市金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层


(三)公司 H 股股份过户登记处
名称                            香港中央证券登记有限公司
办公地址                        香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 室




                                             5
                             第三节 会计数据和财务指标摘要

   一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
   (一)主要会计数据
                                                                                                单位:千元
                                              2012 年                 本年比上                2011 年
主要会计数据      2013 年
                                    调整后               调整前       年增减(%)     调整后               调整前
营业收入         586,789,590       484,312,928      484,312,928           21.16    457,366,110      457,366,110
归属于上市公
司股东的净利      10,344,658        8,629,127            8,478,891        19.88     7,934,677            7,854,292

归属于上市公
司股东的扣除
                   9,543,406        8,269,454            8,119,218        15.41     7,717,219            7,636,834
非经常性损益
的净利润
经营活动产生
的现金流量净      -9,313,980        4,719,740            5,544,971      -297.34    -12,576,311      -12,576,311

                                             2012 年末                本年末比               2011 年末
主要会计数据     2013 年末                                            上年末增
                                    调整后               调整前         减(%)       调整后               调整前
归属于上市公
司股东的净资      80,986,894        71,840,919          71,963,667        12.73     64,564,369          64,748,343

总资产           553,018,596       480,683,438      480,661,303           15.05    423,022,714      422,982,841


   (二)主要财务数据
                                              2012 年                 本年比上年              2011 年
 主要财务指标      2013 年
                                     调整后              调整前         增减(%)      调整后              调整前
基本每股收益
                            0.84          0.70                 0.69        20.00          0.64                0.64
(元/股)
稀释每股收益
                       不适用           不适用               不适用       不适用        不适用              不适用
(元/股)
扣除非经常性损
益后的基本每股              0.77          0.67                 0.66        14.93          0.63                0.62
收益(元/股)
加权平均净资产                                                         增长 0.88
                        13.59            12.71               12.47                       13.39               12.98
收益率(%)                                                            个百分点
扣除非经常性损
益后的加权平均                                                         增长 0.36
                        12.54            12.18               11.94                       13.27               12.62
净资产收益率                                                           个百分点
(%)


   二、境内外会计准则下会计数据差异
         本公司在 2011 年年报之前,按照中国会计准则编制 A 股财务报告,按照国际会计准则
   及前公司条例有关披露的规定编制 H 股财务报告。根据香港联交所 2010 年 12 月刊发的
   《有关接受在香港上市的内地注册成立公司采用内地的会计及审计准则以及聘用内地会计
   师事务所的咨询总结》及相应的香港上市规则修订,以及中国财政部、中国证监会的相关

                                                         6
规定,经 2011 年 5 月 31 日公司 2010 年年度股东大会审议批准,从 2011 年财政年度开始,
本公司不再向 A 股股东及 H 股股东分别提供根据中国会计准则及国际会计准则编制的年度
报告,而是向所有股东提供根据中国会计准则编制的年度报告同一版本。本报告中用作比
较的财务资料均以中国会计准则下的资料为依据。


三、非经常性损益项目和金额
                                                                                    单位:千元
                                                                    2012 年(经      2011 年(经
                          项目                        2013 年            重述)           重述)
归属于公司普通股股东/所有者的净利润                   10,344,658     8,629,127         7,934,677
加/(减):非经常性损益项目
固定资产、无形资产和其他长期资产处置(收益)/损失        -38,885        -8,872          147,134
处置长期股权投资收益                                    -190,836      -119,232            -8,422
记入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相
关、符合国家政策、能够定额或定量持续享受的政府补
助除外)                                                 -302,190      -386,188          -152,848

债务重组收益                                              -5,432        -2,666            -6,177

持有交易性金融资产产生的公允价值变动(收益)/损失           -942        -3,240            27,109
处置交易性金融资产、可供出售金融资产取得的投资收
益                                                              -               -         -7,814

应收款项减值准备转回                                    -150,313      -172,081          -114,091

非货币性资产交换损失                                            -           30                   -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    -389,521       210,325          -175,857

小计                                                  -1,078,119      -481,924          -290,966

非经常性损益的所得税净影响数(税后)                     269,530       120,481            72,742

归属于少数股东的非经常性损益的影响数                       7,337         1,770              766

非经常性损益净影响额                                    -801,252      -359,673          -217,458
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东/所有者的净
利润                                                   9,543,406     8,269,454         7,717,219


四、采用公允价值计量的项目
                                                                                     单位:千元
                                                                                      对当期利润
               项目名称                    期初余额    期末余额      当期变动
                                                                                      的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                            115,025     123,161         8,136               942
的金融资产
可供出售金融资产                            264,970     222,097       -42,873                    -

                 合计                       379,995     345,258       -34,737               942




                                            7
                             第四节 董事长致辞

尊敬的各位股东:
    十分感谢您对中国铁建的关注和支持。我谨代表公司董事会,向各位股东呈报中国铁
建 2013 年年度报告。
    2013 年,本集团始终坚持把企业持续健康发展作为全部工作的总基调,科学研判形势,
抢抓发展机遇,着力稳增长、调结构、强基础、提效益、转作风、上水平,取得了良好成
绩。
    经济指标再创新高。始终围绕生产经营中心,以经营承揽为龙头,以生产现场为重点,
以管理提升为抓手,以创誉创效为目标,不断突破自我、超越自我,各项主要经济指标再
创历史新高。全年新签合同额首次突破 8,500 亿元,达到 8,534.835 亿元;营业收入首次
突破 5,000 亿元,达到 5,867.896 亿元;实现净利润首次突破 100 亿元,达到 104.394 亿
元。首次进入《财富》“世界 500 强”100 强行列,再次荣登美国《工程新闻记录》(ENR)
杂志“全球 250 家最大承包商”首位,获得标普国际信用评级 A-的全球建筑业最高信用级
别。
    转型升级成效显著。把结构调整、转型升级作为本集团带有根本性、全局性、战略性
任务,重点推进,力求实效。加大了内部资源整合力度:整合内部优质房建资源,组建了
中铁建城建集团有限公司(报告期末名称为中铁建城建有限公司,目前名称为中铁城建集
团有限公司);将中铁十三局集团有限公司改建为中国铁建大桥局集团有限公司(至本报
告公告日尚未办理工商登记变更,具体名称以工商行政管理部门核批为准)。2013 年,非
工程承包业务在新签合同中占比达到 19.07%;实现营业收入 1,335.571 亿元,同比增长
51.55%,占营业收入总额的 22.20%,比 2012 年增长 4.42 个百分点;实现利润总额(税前
利润)67.489 亿元,同比增长 16.78%,占利润总额的 50.95%,比 2012 年降低 0.90 个百
分点。
    管控能力进一步提升。把强化管理作为保增长的重要举措,深入扎实推进管理提升活
动。健全制度、完善流程、细化措施、夯实基础、精细过程,推进管理制度化、标准化、
流程化、信息化。制订出台了加强企业基础管理、工程项目管理等一系列制度文件。突出
抓好重大问题决策、内控与风险防范等重点问题,完善责任体系,一级抓一级,层层抓落
实,充分发挥内部审计监察、法律合规的监督作用,使决策更科学,执行更有力,监督更
到位,进一步提升了管理水平,提高了企业创誉创效能力。
    展望 2014 年,从经济形势看:全球经济增长出现分化,发达国家经济温和复苏,新兴
经济体增长态势减弱,世界经济面临的困难和风险不容忽视。国内经济增长预计仍将保持
7.5%左右的增长,稳增长、调结构、防风险仍然是政府的重要任务。从行业趋势看:全球


                                         8
基础设施投资将保持高位。同时,中国领导人积极开展“高铁外交”,倡导建设“丝绸之
路经济带”和“海上丝绸之路经济带”,中国企业面临“走出去”的巨大机遇。国内方面,
多元引入投资主体、合理调整投资方向、适度加大投资力度,保持基础设施建设对经济增
长的牵引作用,仍是国家基本经济发展方针。从企业态势看:全面深化国有企业改革,有
望激发企业经济增长活力。综合来看,我们在新的一年,面临的机遇与挑战并存,机遇大
于挑战。为此,我们将着力突出战略引领,优化战略布局;深化企业改革,增强企业活力;
加快结构调整,推进转型升级;构建安全体系,实现安全发展。
   中国铁建将在既定战略指引下,把握机遇、乘势而上、加快发展,进一步做强做优,
努力建设“企业兴盛、员工幸福、社会尊重、具有高价值创造力、世界一流的跨国建筑产
业集团”,以良好的业绩回报股东!


                                                                          孟凤朝
                                                                          董事长


                                                                      中国北京
                                                               2014 年 3 月 28 日




                                       9
                                 第五节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(一)整体经营情况的讨论与分析
       2013 年,面对复杂多变的内外形势,本集团始终坚持把企业持续健康发展作为全部工
作的总基调,统一思想,更新理念,紧紧围绕抓改革、夯基础、强管理,努力打造企业发
展升级版的思路开展工作,推动企业改革、管理和发展大步迈进,取得了显著成绩。
1、新签合同额实现新的突破
       报告期内,本集团始终围绕生产经营中心,以经营承揽为龙头,不断突破自我、超越
自我。全年新签合同总额 8,534.835 亿元,为年度计划的 131.30%,同比增长 8.13%。其中,
新签海外合同额 800.049 亿元,占新签合同总额的 9.37%。截至 2013 年末,本集团未完合
同额 17,437.711 亿元,同比增长 16.89%。主要指标如下:
                                                                                       单位:亿元
                               新签合同额                                未完合同额
       类别
                   2013 年        2012 年     同比增长      2013 年          2012 年      同比增长
工程承包           6,907.045      6,603.430        4.60%    16,016.263      13,806.367      16.01%
勘察设计咨询          91.923         81.814        12.36%      41.787           27.478      52.07%
工业制造             120.189        102.808        16.91%      32.493           29.860      8.82%
物流与物资贸易     1,122.711        880.497        27.51%   1,182.307          921.661      28.28%
房地产开发           285.626        211.646        34.95%     157.898          119.368      32.28%
其他                   7.341         13.174    -44.28%          6.963           13.862     -49.77%
总计               8,534.835      7,893.369        8.13%    17,437.711      14,918.596      16.89%


       作为本集团的核心业务和优势板块,2013 年工程承包业务继续得到巩固和加强。工程
承包板块新签合同额 6,907.045 亿元,占新签合同总额的 80.93%,同比增长 4.60%。其中,
铁路工程新签合同额 2,160.234 亿元,占工程承包板块的 31.28%,同比增长 25.59%;公路
工程新签合同额 1,436.666 亿元,占工程承包板块的 20.80%,同比增长 8.76%;城市轨道
工程新签合同额 658.724 亿元,占工程承包板块的 9.54%,同比增长 6.38%;房建工程新签
合同额 1,527.327 亿元,占工程承包板块的 22.11%,同比减少 2.06%;市政工程新签合同
额 651.65 亿元,占工程承包板块的 9.43%,同比减少 17.14%;水利电力工程新签合同额
167.285 亿元,占工程承包板块的 2.42%,同比减少 26.74%;机场码头工程新签合同额
44.305 亿元,占工程承包板块的 0.64%,同比增长 114.55%。机场码头项目新签合同额的
快速增长主要是因为总体规模较小,出现较大幅度波动属正常。
       2013 年,本集团非工程承包板块新签合同额 1,627.790 亿元,占新签合同总额的
19.07%,同比增加 26.19%。其中:勘察设计咨询新签合同额 91.923 亿元,同比增长
12.36%;工业制造新签合同额 120.189 亿元,同比增长 16.91%;物流与物资贸易新签合同
额 1,122.711 亿元,同比增长 27.51%;房地产开发新签合同额 285.626 亿元,同比增长
34.95%。其他业务新签合同额的减少主要是因为总体规模较小,出现较大幅度波动属正常。
       在经营业绩整体提升的基础上,本集团在重点项目及高端建筑市场开发方面取得了显
著成绩。一是中标福平铁路 4 标段,使本集团首次进入深水跨海铁路特大桥的施工领域,
是近年来本集团在桥梁施工领域承揽到的最具标志性意义和里程碑意义的工程项目。二是

                                              10
中标吉林省中部城市引松供水工程 TBM 施工标和 TBM 制造标,标志着本集团所属中国铁建
重工集团有限公司生产的 TBM 掘进机首次进入水利施工领域,这也是国内水利市场首次使
用国产的 TBM 掘进机。三是成功中标贵阳、厦门地铁总承包项目,不仅提升了本集团在区
域地铁的市场份额,进一步稳固了行业领军地位,而且为工程总承包模式推广起到示范作
用。


2、经济效益持续提升
     本集团把强化管理作为保增长的重要举措,进一步提升管理水平,提高企业创誉创效
能力。报告期内,本集团实现营业收入 5,867.896 亿元,同比增长 21.16%;实现净利润
104.394 亿元,同比增长 20.40%,经济效益再创历史新高,经济运行质量明显提升。
                               主要运营及财务指标
                                                                         单位:千元
                                  2013 年      2012 年(经重述)            增长幅度
营业收入                      586,789,590           484,312,928               21.16%
营业成本                      527,247,896           432,889,011               21.80%
营业利润                       12,283,412            10,856,162               13.15%
营业利润率                          2.09%                 2.24%    降低 0.15 个百分点
净利润                         10,439,383             8,670,856               20.40%


3、转型升级取得明显成效
    本集团始终坚持“建筑为本、相关多元”的战略发展方向,将结构调整、转型升级作
为本集团根本性、全局性的任务,持续加大推进力度。一是紧紧抓住国家“城镇化”发展
契机,整合内部优质房建资源,组建了中铁建城建集团有限公司(报告期末名称为中铁建
城建有限公司,目前名称为中铁城建集团有限公司),专注于房屋建筑市场开拓。二是将
中铁十三局集团有限公司改建为中国铁建大桥局集团有限公司(至本报告公告日尚未办理
工商登记变更,具体名称以工商行政管理部门核批为准),深耕桥梁建筑细分市场,提升
桥梁建筑综合实力。三是进一步加大了对中国铁建投资有限公司、诚合保险经纪有限责任
公司、中国铁建财务有限公司、中铁物资集团有限公司等非工程承包板块的资本金支持力
度。结构调整、转型升级的效果进一步显现。2013 年,本集团非工程承包业务新签合同额
1,627.790 亿元,完成营业收入 1,335.571 亿元(未抵消分部间交易),实现利润总额
(税前利润)67.489 亿元,占比分别达到 19.07%、22.20%和 50.95%,成为本集团重要的
经济支撑。


4、技术创新、节能减排取得丰硕成果
(1)技术创新情况
     本集团是国家知识产权局首批认定 35 家专利导航试点企业中唯一的建筑企业。报告期,
本集团着力推进技术创新。全年共获国家科学技术进步奖 3 项,中国土木工程詹天佑奖 9
项,中国建筑工程鲁班奖 3 项,国家优质工程奖 17 项,有一家子公司获批组建“国家工程
技术研究中心”,4 家子公司通过国家企业技术中心认定,3 项工程获国际咨询工程师联合
会授予的“全球百年重大土木工程”,1 名个人荣获“全球百年杰出咨询工程师”。国家
级科技创新奖的获奖数量和国家级创新平台的获批数量均创历年之最。


                                        11
(2)节能减排情况
   报告期,本集团认真贯彻落实党中央、国务院关于节能减排的一系列方针政策,把节
能减排作为企业转变发展方式、优化产业和产品结构、履行社会责任的重要手段,以构建
资源节约型、环境友好型企业为目标,切实加强领导,健全节能减排组织管理体系;夯实
基础,健全节能减排统计监测体系;强化管理,健全节能减排规章制度。


(二)主营业务分析
   下述利润、收入、成本和费用的分析可参见本节“(三)业务板块和地区经营情况分
析”。
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                            单位:千元
              科目                2013 年           2012 年(经重述)      增长幅度
营业收入                          586,789,590             484,312,928              21.16%
营业成本                          527,247,896             432,889,011              21.80%
销售费用                            2,509,220               1,946,450              28.91%
管理费用                           22,719,838              20,537,792              10.62%
财务费用                            3,749,441               3,500,584                 7.11%
所得税费用                          2,600,357               2,392,977                 8.67%
经营活动产生的现金流量净额         -9,313,980               4,719,740            -297.34%
投资活动产生的现金流量净额        -19,996,501              -8,308,870              不适用
筹资活动产生的现金流量净额         29,600,182               9,183,573             222.32%
研发支出                            7,678,912               6,586,253              16.59%
营业利润                           12,283,412              10,856,162              13.15%
营业利润率                                  2.09%               2.24%   降低 0.15 个百分点
净利润                             10,439,383               8,670,856              20.40%


2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
   本集团 2013 年实现营业收入 5,867.896 亿元,同比增长 21.16%,增长的主要原因是
由于本年本集团各业务板块营业收入均有较好的增长,其中物流与物资贸易板块、房地产
板块增幅较大。各板块营业收入变动的分析详见本节“(三)业务板块和地区经营情况分
析”。


(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
   不适用。


(3)订单分析
   2013 年,公司新签合同额首次突破 8,500 亿元大关,达到 8,534.835 亿元,创历史新
高,各业务板块新签合同额均为历史最好水平。详见本节“(一)整体经营情况的讨论与
分析”中的“1、新签合同额实现新的突破”。


(4)新产品及新服务的影响分析


                                        12
       不适用。


(5)主要销售客户的情况
       报告期内,本集团来自前五位客户的营业收入为 323.210 亿元,约占本集团 2013 年营
业收入的 5.51%,较 2012 年下降 1.30 个百分点。主要客户为中国铁路总公司所属的铁路
局和铁路公司。本公司控股股东、实际控制人及其所控制的企业与主要客户无关联关系。
                                                                                     单位:千元
项目                                                     2013 年                         2012 年
前五名客户收入总额合计                                32,321,019                      32,977,890
占全部营业收入的比例                                      5.51%                           6.81%


       本公司董事或其各自的联系人(定义见香港上市规则)或据董事所知拥有本公司已发
行股本 5%以上的本公司现有股东,概无拥有本集团五大客户的任何权益。


3、成本
(1)成本分析表
                                                                                      单位:千元
                                                                                       本期金额
                                                                          上年同期
                  成本构成                 本期占总                                    较上年同
   分板块                    本期金额                    上年同期金额     占总成本
                    项目                   成本比例                                    期变动比
                                                                            比例
                                                                                         例
工程承包业务         -       422,453,342     77.97%         367,900,466     82.82%       14.83%
勘察设计咨询
                     -        5,531,893          1.02%        5,057,348      1.14%        9.38%
业务
工业制造业务         -        9,705,573          1.79%        8,130,218      1.83%       19.38%
房地产开发业
                     -        18,380,682         3.39%       13,082,629      2.95%       40.50%

物流与物资贸
                     -        85,751,320     15.83%          50,051,819     11.26%       71.33%
易及其他
以上合计             -       541,822,810    100.00%         444,222,480    100.00%       21.97%
        其中:    人工费     124,768,200     23.03%         104,392,280     23.50%       19.52%
                  材料费     272,603,496     50.31%         225,576,180     50.78%       20.85%
                  机械使用
                              66,875,365     12.34%          49,886,180     11.23%       34.06%
                    费
                  其他费用    77,575,749     14.32%          64,367,840     14.49%       20.52%
分部间抵销           -       -14,574,914            -       -11,333,469          -       28.60%
合计                 -       527,247,896            -       432,889,011          -       21.80%


注:根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告
的内容与格式(2012 年修订)》规定,公司应当按行业或产品披露本年度成本的主要构成
项目占总成本的比例情况,由于本公司业务的特殊性,本公司按板块进行分析。


(2)主要供应商情况
       报告期内,本集团向前五位原材料、能源供应商的采购总额为 151.599 亿元,约占本
集团 2013 年采购总额的 2.88%,较 2012 年上升 1.70 个百分点。供应商主要为国内的大型
钢铁企业及物流贸易企业,本公司控股股东、实际控制人及其所控制的企业与主要供应商

                                            13
无关联关系。
                                                                          单位:千元
项目                                                    2013 年                2012 年
前五名供应商采购金额合计                             15,159,851             5,124,610
占采购总额的比例                                         2.88%                  1.18%


       本公司董事或其各自的联系人(定义见香港上市规则)或据董事所知拥有本公司已发
行股本 5%以上的本公司现有股东,概无拥有本集团五大供应商的任何权益。


4、费用
       2013 年,本集团销售费用为 25.092 亿元,较 2012 年增长 28.91%。销售费用增长的主
要原因是销售规模扩大导致销售人员职工薪酬和物流贸易运输费增加所致。
       2013 年,本集团管理费用为 227.198 亿元,较 2012 年增长 10.62%。管理费用增长的
主要原因是研究与开发费用和管理人员职工薪酬增加所致。
       2013 年,本集团财务费用为 37.494 亿元,较 2012 年增长 7.11%。财务费用增长主要
原因是本集团为满足资金需求增加借款,从而导致本年度利息支出较 2012 年上升所致。
       2013 年,本集团所得税费用为 26.004 亿元,比 2012 年增加 8.67%,主要原因是本年
利润总额增加所致,所得税费用情况如下表所示:
                                                                          单位:千元
 项目                                                      2013 年      2012 年(经重述)
 当期所得税费用                                          2,771,002           2,365,531
 递延所得税费用                                           -170,645              27,446
 所得税费用合计                                          2,600,357           2,392,977


5、研发支出
(1)研发支出情况表
                                                                          单位:千元
 本期费用化研发支出                                                          7,678,912
 本期资本化研发支出                                                                      -
 研发支出合计                                                                7,678,912
 研发支出总额占净资产比例(%)                                                    9.16
 研发支出总额占营业收入比例(%)                                                  1.31


(2)情况说明
       报告期内,本集团科技研发投入继续保持强度,研发支出的主要项目是工程承包板块
的重难点工程项目施工技术研究和工业制造板块中的新产品新工艺的研发,目前项目进展
顺利。这些项目的研发有利于本集团掌控最新施工技术,在本行业做到技术领先;有利于
本集团转型升级,开拓新的市场;有利于本集团业务的进一步拓展,增加收入,降低成本;
有利于提高本集团的核心竞争力。
       研发支出总额占净资产的比例 9.16%,比 2012 年(经重述)增加 0.16 个百分点。研发
支出总额占营业收入的比例 1.31%,比 2012 年减少 0.05 个百分点。



                                          14
6、资本开支
       本集团的资本开支主要用于工程承包业务的设备、设施购建和技术升级,工业制造业
务的厂房建造及装备购置,以及 BOT 项目的建造。2013 年,本集团的资本开支为 168.437
亿元,比 2012 年增加 45.420 亿元。比上年增加较多的原因主要是本集团本年固定资产和
无形资产较上年增加所致。
                                                                             单位:千元
                                          2013 年                                2012 年
工程承包业务                           12,890,271                              9,383,573
勘察设计咨询业务                         408,599                                247,302
工业制造业务                             532,676                               1,052,898
房地产开发业务                             78,908                               109,306
其他业务                                2,933,252                              1,508,654
合计                                   16,843,706                             12,301,733
其他业务主要为 BOT 项目的建造成本。


7、现金流
                                   现金流量变动分析
                                                                             单位:千元
  项目                                          2013 年   2012 年(经重述)       增长
  经营活动产生的现金流量净额                -9,313,980          4,719,740    -297.34%
  投资活动产生的现金流量净额               -19,996,501         -8,308,870      不适用
  筹资活动产生的现金流量净额                29,600,182          9,183,573     222.32%


       2013 年,本集团经营活动产生的现金流量净额为-93.140 亿元,同比减少 140.337 亿
元,主要原因是本年生产经营规模增大,相应的支出增加所致。
       2013 年,本集团投资活动产生的现金流量净额为-199.965 亿元,净流出量比上年增加
116.876 亿元,主要是购建固定资产等长期资产,较上年同期有所增加所致。
       2013 年,本集团筹资活动产生的现金流量净额为 296.002 亿元,较上年增加 204.166
亿元。主要原因是由于经营活动和投资活动的净流出量增加,使得借款增加所致。


8、其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
       报告期,本集团利润构成或利润来源未发生重大变化。


(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
① 公司发行超短期融资券的执行情况
       公司于 2012 年 6 月 12 日召开 2011 年年度股东大会,审议通过了关于公司发行超短期
融资券的议案,同意公司注册发行本金余额不超过 300 亿元的超短期融资券。综合分析公
司的资金现状、融资需求以及资金来源等情况,并结合国内债券市场的情况,2012 年 10
月 18 日公司发行 2012 年度第一期超短期融资券 10 亿元,票据期限为 180 天,该期超短期
融资券已于 2013 年 4 月 17 日到期并已全额兑付;2012 年 11 月 5 日公司发行 2012 年度第
二期超短期融资券 50 亿元,票据期限为 270 天,该期超短期融资券已于 2013 年 8 月 2 日


                                           15
到期并已全额兑付;2013 年 7 月 22 日公司发行 2013 年度第一期超短期融资券 30 亿元,
票据期限为 270 天;2013 年 8 月 22 日公司发行 2013 年度第二期超短期融资券 30 亿元,
票据期限为 270 天。详情参见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( www.sse.com.cn ) 、 香 港 联 交 所 网 站
(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)上日期分别为 2012 年 6 月 13 日、2012
年 10 月 23 日、2012 年 11 月 7 日、2013 年 4 月 10 日、2013 年 7 月 25 日、2013 年 7 月
27 日和 2013 年 8 月 28 日的公告。截至 2013 年 12 月 31 日,公司发行的上述超短期融资
券本金余额为 60 亿元。


② 公司发行短期融资券的执行情况
     公司于 2011 年 5 月 31 日召开 2010 年年度股东大会,审议通过了关于公司发行短期融
资券的议案,同意公司注册发行本金余额不超过 150 亿元的短期融资券,于 2012 年 12 月
28 日召开 2012 年第二次临时股东大会审议通过了关于增加公司中期票据和短期融资券注
册发行额度的议案,同意公司在中国银行间市场交易商协会注册发行余额不超过公司每期
经审计的财务报告所述净资产 40%的短期融资券。综合分析公司的资金现状、融资需求以
及资金来源等情况,并结合国内债券市场的情况,2012 年 7 月 18 日公司发行 2012 年度第
一期短期融资券 100 亿元,票据期限为 365 天,该期短期融资券已于 2013 年 7 月 19 日到
期并已全额兑付;2013 年 5 月 29 日公司发行 2013 年度第一期短期融资券 25 亿元,票据
期限为 365 天。详情参见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
《 证 券 时 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( www.sse.com.cn ) 、 香 港 联 交 所 网 站
(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)上日期分别为 2011 年 6 月 1 日、2011
年 11 月 9 日、2012 年 7 月 20 日、2013 年 6 月 1 日和 2013 年 7 月 13 日的公告。截至
2013 年 12 月 31 日,公司发行的上述短期融资券本金余额为 25 亿元。


③ 公司发行中期票据的执行情况
     公司分别于 2009 年 1 月 13 日、2011 年 5 月 31 日召开股东大会,审议通过了关于公
司发行中期票据的议案,于 2012 年 12 月 28 日召开 2012 年第二次临时股东大会审议通过
了关于增加公司中期票据和短期融资券注册发行额度的议案,同意公司在中国银行间市场
交易商协会注册发行余额不超过公司每期经审计的财务报告所述净资产 40%的中期票据;
2010 年 8 月 27 日,公司发行 2010 年度第一期中期票据 50 亿元,票据期限为 5 年;2011
年 10 月 14 日,公司发行 2011 年度第一期中期票据 75 亿元,票据期限为 7 年。2013 年 6
月 20 日,公司发行 2013 年度第一期中期票据 100 亿元,票据期限为 7 年。详情参见公司
刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易
所 网 站 ( www.sse.com.cn ) 、 香 港 联 交 所 网 站 (www.hkex.com.hk) 和 本 公 司 网 站
(www.crcc.cn)上日期分别为 2009 年 1 月 14 日、2011 年 6 月 1 日、2011 年 10 月 19 日、
2012 年 12 月 29 日和 2013 年 6 月 21 日的公告。截至 2013 年 12 月 31 日,公司发行中期
票据本金余额为 225 亿元。


④ 公司发行非公开定向债务融资工具的执行情况
     公司于 2012 年 6 月 12 日召开 2011 年年度股东大会,审议通过了关于公司发行非公开
定向债务融资工具的议案,同意公司注册发行本金余额不超过 150 亿元的非公开定向债务

                                                 16
融资工具。详情参见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证
券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)
和本公司网站(www.crcc.cn)上日期为 2012 年 6 月 13 日的公告。截至 2013 年 12 月 31
日,公司尚未办理注册发行非公开定向债务融资工具。


⑤ 公司发行境外债券的执行情况
    公司于 2012 年 6 月 12 日召开 2011 年年度股东大会,审议通过了关于公司发行境外债
券的议案,同意公司发行本金余额不超过等值人民币 50 亿元的境外债券。公司于 2013 年
6 月 6 日召开 2012 年年度股东大会,审议通过了关于公司增加境外债券发行额度的议案,
同意由公司或公司的一家境外全资子公司在香港或其他境外债券市场新增发行本金不超过
等值人民币 100 亿元的境外债券。2013 年 5 月 16 日,本公司、本公司的下属子公司铁建
宇翔有限公司与票据托管人香港上海汇丰银行有限公司就铁建宇翔有限公司发行 2023 年到
期的利率为 3.5%的 8 亿美元票据签署了《信托契约》。详情参见公司刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)
上日期分别为 2012 年 6 月 13 日和 2013 年 5 月 17 日的公告。截至 2013 年 12 月 31 日,公
司境外债券余额为 8 亿美元。


⑥ 公司所属全资子公司发行短期融资券的情况
    截至 2013 年 12 月 31 日,公司所属全资子公司已发行短期融资券全部到期并全额兑付,
发行短期融资券余额为零。


⑦ 公司所属全资子公司发行非公开定向债务融资工具的情况
    截至 2013 年 12 月 31 日,公司所属全资子公司发行非公开定向债务融资工具本金余额
35.5 亿元,具体发行情况如下表。
                                                                            单位:亿元
  债券类型                公司名称                发行时间     期限         发行规模
  定向工具        中铁二十三局集团有限公司        2012-8-9     两年           3.5
  定向工具        中铁二十五局集团有限公司        2012-8-6     三年           4.0
  定向工具         中铁十四局集团有限公司         2012-8-27    五年           4.0
  定向工具        中铁二十五局集团有限公司        2012-11-9    两年           5.0
  定向工具         中铁十五局集团有限公司         2012-11-23   三年           4.0
  定向工具         中铁十五局集团有限公司         2013-3-28    三年           4.0
  定向工具         中铁十七局集团有限公司         2013-3-21    三年           5.0
  定向工具        中铁二十四局集团有限公司        2013-4-11    三年           6.0
    合计                      -                       -          -            35.5
具体信息见本报告所附财务报表附注五、“30.一年内到期的非流动负债”和附注五、“33.
应付债券”。


(3)发展战略和经营计划进展说明
    2013 年,本集团面对国内外复杂多变的经济环境,以“建筑为本、相关多元、一体运
营、转型升级”的企业发展战略为指引,紧紧围绕企业既定战略目标,采取多种措施,积

                                             17
       极拓展经营领域,不断完善经营布局、优化经营结构,下大力实施资源重组、结构调整,
       持续加强基础管理,深入挖掘内部潜力,本集团各项业务和职能战略规划稳步推进,全面
       完成新签合同额、营业收入、利润等年度生产经营目标,既定战略目标按计划得以逐步实
       现。


       (4)外汇风险及汇兑损益
              由于本集团业务主要在中国大陆运营,本集团之收入、支出及超过 90%的金融资产和
       金融负债以人民币计值。因此,本集团外币交易风险甚微,于 2013 年 12 月 31 日本集团并
       无利用外汇合同对冲外汇风险。


       (5)金融风险
              本集团于日常业务过程中面对各种金融风险,包括公允价值及现金流量利率风险、外
       币风险、信用风险、流动资金风险等。


       (三)业务板块和地区经营情况分析
              本集团主营业务包括:工程承包、勘察设计咨询、工业制造、房地产开发、物流与物
       资贸易等。
       1、各主营业务板块的经营情况
                                       各业务板块运营情况(未扣除分部间交易)
                                                                                                            单位:千元
                           营业收入                         营业成本                        毛利                    毛利率
项目
                    2013               2012          2013                2012        2013            2012       2013       2012
工程承包业
务                468,014,950     407,601,027      422,453,342        367,900,466   45,561,608     39,700,561    9.74%      9.74%
勘察设计咨
询业务              7,761,454          7,286,785     5,531,893          5,057,348    2,229,561      2,229,437   28.73%     30.60%
工业制造业
务                11,755,660           9,984,314     9,705,573          8,130,218    2,050,087      1,854,096   17.44%     18.57%
房地产开发
业务              24,709,613          18,137,336   18,380,682          13,082,629    6,328,931      5,054,707   25.61%     27.87%
物流与物资
贸易及其他        89,330,397          52,718,097   85,751,320          50,051,819    3,579,077      2,666,278    4.01%      5.06%
分部间抵销        -14,782,484     -11,414,631      -14,574,914        -11,333,469     -207,570        -81,162          -          -
合计              586,789,590     484,312,928      527,247,896        432,889,011   59,541,694     51,423,917   10.15%     10.62%


       (1)工程承包业务
              工程承包业务是本集团核心及传统业务,业务种类覆盖铁路、公路、城市轨道、水利
       水电、房屋建筑、市政、桥梁、隧道、机场建设等多个领域。本集团在中国 31 个省、自治
       区、直辖市以及香港和澳门特别行政区提供服务,并在非洲、亚洲、南美洲和欧洲等海外
       国家及地区参与基础设施建设。
              报告期内,工程承包业务营业收入与利润总额分别较 2012 年度(经重述)增长 14.82%
       和 21.10%。
                                           工程承包业务(未扣除分部间交易)
                                                                                                            单位:千元
       项目                      2013 年                    2012 年(经重述)                                       增长率
       营业收入             468,014,950                          407,601,027                                      14.82%

                                                                 18
营业成本         422,453,342                367,900,466                                  14.83%
毛利              45,561,608                 39,700,561                                  14.76%
毛利率                9.74%                         9.74%                            毛利率持平
销售费用             552,854                      443,674                                24.61%
管理费用          19,440,946                 17,642,057                                  10.20%
利润总额           6,498,433                    5,366,026                                21.10%


       2013 年,本集团铁路市场的营业收入占本集团工程承包业务收入的 45.50%,占工程承
包业务收入的比重较 2012 年下降了 2.55 个百分点。


(2)勘察设计咨询业务
       勘察设计咨询业务是本集团另一项重要的收入来源,业务覆盖范围包括提供铁路、公
路、城市轨道、水利水电、机场、码头、工业与民用建筑和市政工程等土木工程和交通基
础建设的勘察设计及咨询服务。
       报告期内,本集团勘察设计咨询业务营业收入为 77.615 亿元,较 2012 年增长 6.51%,
毛利率较 2012 年降低 1.87 个百分点。
                         勘察设计咨询业务(未扣除分部间交易)
                                                                                   单位:千元
 项目                                   2013 年             2012 年(经重述)               增长率
 营业收入                            7,761,454                   7,286,785                 6.51%
 营业成本                            5,531,893                   5,057,348                 9.38%
 毛利                                2,229,561                   2,229,437                 0.01%
 毛利率                                 28.73%                      30.60%     降低 1.87 个百分点
 销售费用                              640,738                     470,742                36.11%
 管理费用                              698,252                     706,394                -1.15%
 利润总额                              945,549                     985,756                -4.08%


(3)工业制造业务
       本集团是亚洲最大、世界第二的大型养路机械设备制造商,是中国生产能力最大、设
备最全、工艺最先进的盾构制造商,此外本集团还生产大型矿山自卸车、冲击压路机等工
程设备和高速铁路道岔等轨道系统零部件。
       报告期内,本集团工业制造业务营业收入为 117.557 亿元,较 2012 年增长 17.74%,
毛利较 2012 年增长 10.57%。
                           工业制造业务(未扣除分部间交易)
                                                                                   单位:千元
项目                                      2013 年     2012 年(经重述)                    增长率
营业收入                               11,755,660             9,984,314                  17.74%
营业成本                               9,705,573              8,130,218                  19.38%
毛利                                   2,050,087              1,854,096                  10.57%
毛利率                                     17.44%                18.57%       降低 1.13 个百分点
销售费用                                 294,318                200,405                  46.86%
管理费用                                 998,064                886,705                  12.56%
利润总额                                 826,802                727,997                  13.57%



                                           19
(4)房地产开发业务
       房地产业务是经国资委批准的本公司的主业。报告期内,本集团房地产板块在国家房
地产宏观调控持续的情况下,面对全国进一步分化的房地产市场形势,科学确定项目的推
盘节奏,加快项目的去化速度,审慎稳妥拓展土地储备,经营业绩不断攀升,品牌影响力
持续增强。2013 年,房地产板块实现销售金额 285.6 亿元,同比增长 35%;实现销售面积
298.5 万平方米,同比增长 32%;实现营业收入 247.096 亿元,同比增长 36.24%;实现利
润总额 36.155 亿元,同比增长 26.08%。未扣除分部间交易之前,房地产开发业务的毛利
率为 25.61%,与 2012 年相比降低 2.26 个百分点。
       2013 年,公司房地产板块有 62 个项目在 36 个城市进行销售,有 42 个项目单盘销售
金额超过 1 亿元,其中北京中国铁建广场、天津国际城、北京山语城、合肥国际城等项目
单盘销售金额突破 15 亿元,分别达 32.8 亿元、16.3 亿元、15.8 和 15.6 亿元。
       2013 年,本集团坚持审慎、稳妥的原则,分别在北京、上海、合肥、成都、武汉、南
京、长春、南宁、大连、佛山等 11 个国内城市及其他区域新获得 20 宗土地,新增土地面
积 137.54 万平方米,新增规划总建筑面积 469.20 万平方米。截至 2013 年底,本集团分别
在北京、上海、天津、重庆、广州、杭州等 42 个城市开展房地产开发业务,项目建设用地
总面积 1,047 万平方米,规划总建筑面积 3,307 万平方米。
                         房地产开发业务(未扣除分部间交易)
                                                                              单位:千元
项目                             2013 年         2012 年(经重述)                    增长率
营业收入                      24,709,613             18,137,336                     36.24%
营业成本                      18,380,682             13,082,629                     40.50%
毛利                           6,328,931              5,054,707                     25.21%
毛利率                            25.61%                 27.87%          降低 2.26 个百分点
销售费用                         481,236                363,598                     32.35%
管理费用                         450,749                333,328                     35.23%
利润总额                       3,615,513              2,867,650                     26.08%


(5)物流与物资贸易及其他业务
       本集团是全国最大的工程物流系统服务商和第二大铁路物资供应商,拥有遍布全国各
大重要城市和物流节点城市的 70 余个区域性经营网点、133 万平米的物流场地、4 万余延
长米铁路专用线、32,550 立方米成品油储存能力,通过完善高效的物流信息化、区域化、
市场化服务体系,提供一体化流通服务。近年来本集团着力推动物流业务转型升级,广泛
开拓工程大宗物资供应链上下游市场,先后开辟了物资贸易、加工制造、国际业务、集采
代理、电子商务等新兴领域。本集团所属子公司中铁物资集团有限公司连续三年在中国物
流与采购联合会评选的“中国物流企业 50 强排名”中位列第 5 位。
       2013 年本集团物流与物资贸易及其他业务实现营业收入 893.304 亿元,较 2012 年增
长 69.45%。未扣除分部间交易之前,2013 年物流与物资贸易及其他业务的毛利率为 4.01%,
较 2012 年降低 1.05 个百分点。
                    物流与物资贸易及其他业务(未扣除分部间交易)
                                                                              单位:千元
项目                                  2013 年          2012 年(经重述)              增长率
营业收入                          89,330,397               52,718,097               69.45%


                                            20
   其中:物流与物资贸易               86,206,440                50,367,876                        71.15%
营业成本                              85,751,320                50,051,819                        71.33%
   其中:物流与物资贸易               83,880,679                48,513,369                        72.90%
毛利                                    3,579,077                2,666,278                        34.23%
   其中:物流与物资贸易                 2,325,761                1,854,507                        25.41%
毛利率                                     4.01%                      5.06%            降低 1.05 个百分点
   其中:物流与物资贸易                    2.70%                      3.68%            降低 0.98 个百分点
销售费用                                 540,074                    468,031                       15.39%
   其中:物流与物资贸易                  501,262                    423,367                       18.40%
管理费用                                1,131,827                   969,308                       16.77%
   其中:物流与物资贸易                  942,233                   802,522                        17.41%
利润总额                                1,361,013                1,197,566                        13.65%
   其中:物流与物资贸易                  561,789                    657,885                      -14.61%


2、主营业务分地区情况
                                     营业收入分地区情况
                                                                                            单位:千元
 地区                                2013 年                                 2012 年               增长率
 中国大陆                      565,525,648                            466,885,327                  21.13%
 境外                            21,263,942                            17,427,601                  22.01%
 合计                          586,789,590                            484,312,928                  21.16%

       截至 2013 年底,本集团海外经营业务遍及世界 69 个国家和香港、澳门等地区,拥有
在建项目共 501 个,海外业务的发展稳定正常。


(四)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
       报告期末,本集团主要资产、负债金额及其变动情况如下:
                                                                                            单位:千元

                            2013 年 12 月 31 日             2012 年 12 月 31 日(经重述)
                                 金额                占比             金额              占比       增长率
资产总额                  553,018,596             100.00%     480,683,438         100.00%          15.05%
主要资产类项目
货币资金                   93,433,837              16.90%      92,274,144          19.20%           1.26%
应收账款及长期应
收款                      107,696,320              19.47%      79,405,537          16.52%          35.63%
预付款项                   32,529,418              5.88%       33,560,698              6.98%       -3.07%
其他应收款                 30,980,916              5.60%       30,968,057              6.44%        0.04%
存货                      201,636,822              36.46%     171,336,940          35.64%          17.68%
固定资产                   40,515,332              7.33%       37,935,943              7.89%        6.80%
无形资产                   10,630,583              1.92%        8,203,836              1.71%       29.58%


负债总额                  469,193,880              84.84%     407,476,879          84.77%          15.15%
主要负债类项目
短期借款                   47,062,143              8.51%       38,696,693              8.05%       21.62%
其他流动负债               8,689,636               1.57%       21,974,691              4.57%      -60.46%
一年内到期的长期           9,811,930               1.77%        9,704,426              2.02%        1.11%


                                                   21
借款
一年内到期的应付
债券                         850,000               0.15%
应付账款及长期应
付款                      181,362,637          32.80%        162,159,086      33.74%        11.84%
预收款项                   66,225,429          11.98%         62,097,756      12.92%         6.65%
其他应付款                 39,836,680              7.20%      34,855,004       7.25%        14.29%
长期借款                   41,796,520              7.56%      16,930,101       3.52%       146.88%
应付债券                   29,888,586              5.40%      14,459,980       3.01%       106.70%
             注
应付职工薪酬               8,683,759               1.57%      12,486,323       2.60%       -30.45%

注:“应付职工薪酬”为流动负债中的应付职工薪酬与非流动负债中的长期应付职工薪酬
加一年内到期的长期应付职工薪酬的合计数。

       2013 年 12 月 31 日,本集团应收账款及长期应收款余额 1,076.963 亿元,占总资产的
19.47%,较上年同期增长 35.63%,主要是本集团本年经营规模扩大以及应收工程质量保证
金及应收“建造-转移”项目款项随着经营规模的扩大而大幅增加所致。
       2013 年 12 月 31 日,本集团存货余额 2,016.368 亿元,占总资产的 36.46%,较上年同
期增加了 17.68%,主要是房地产开发成本及应收客户合同工程款随着经营规模的扩大而增
加所致。
       2013 年 12 月 31 日,本集团无形资产余额 106.306 亿元,较上年同期增长 29.58%。主
要是本集团本年新开工 BOT 项目增加所致。
       2013 年 12 月 31 日,本集团有息负债(短期借款、其他流动负债(不包括递延收益)、
长期借款、一年内到期的长期借款、一年内到期的应付债券、应付债券之和)1,380.755 亿
元,占总资产的 24.97%,较上年同期增长 35.68%,借款规模增长的主要原因是本集团经营
规模增加导致资金需求加大增加借款所致。


2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
       公司严格按照企业会计准则的规定,规范和管理同公允价值计量相关的会计工作,并
遵循谨慎性原则,采用适当、合理的方法确定公允价值。
                                 与公允价值计量相关的项目
                                                                                       单位:千元
                                                       本期公允价值   计入权益的累计
                  项 目                 期初金额                                          期末金额
                                                         变动损益     公允价值变动
 1、以公允价值计量且其变动计入当
                                          115,025               942                -        123,161
    期损益的金融资产
 2、可供出售金融资产                      264,970                 -          -42,873        222,097
                  合 计                   379,995               942          -42,873        345,258


       本集团本报告期内,主要资产计量属性未发生重大变化。


3、报告期末金融资产情况
       本公司主要依据自身业务特点、风险管理要求及持有金融资产的目的,对金融资产进
行分类。以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的短期金融工具之外的各类别金融
工具。

                                               22
       于 2013 年 12 月 31 日,公司金融资产情况如下:
                                                                                     单位:千元
                     以公允价值计量
                                        持有至         贷款和         可供出售金
        项   目      且变动计入当期                                                          合计
                                      到期投资       应收款项           融资产
                     损益的金融资产
持有至到期投资                    -        1,269                -              -            1,269
可供出售金融资产                  -              -              -         222,097         222,097
按成本法核算的                    -              -              -       2,836,283       2,836,283
长期股权投资
应收票据                          -              -      3,466,399              -        3,466,399
应收账款                          -              -    87,797,722               -       87,797,722
应收利息                          -              -       213,195               -          213,195
应收股利                          -              -         5,951               -            5,951
其他应收款                        -              -    30,980,916               -       30,980,916
长期应收款                        -              -    19,898,598               -       19,898,598
一年内到期的非流
动资产                            -              -    20,407,440               -       20,407,440
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融资产                123,161              -              -              -          123,161
货币资金                          -              -    93,433,837               -       93,433,837
合计                        123,161        1,269     256,204,058        3,058,380     259,386,868



于 2013 年 12 月 31 日,公司金融负债情况如下:
                                                                                    单位:千元
项     目                                                                                    金额
短期借款                                                                               47,062,143
吸收存款                                                                                 437,821
应付票据                                                                               22,824,023
应付账款                                                                             177,791,775
应付利息                                                                                 644,557
应付股利                                                                                 105,692
其他应付款                                                                             39,836,680
预计负债                                                                                   3,887
一年内到期的非流动负债(不含一年内到期的长期应付职工薪
酬)                                                                                   11,899,719
其他流动负债(不含递延收益)                                                           8,666,277
长期借款                                                                               41,796,520
应付债券                                                                               29,888,586
长期应付款                                                                             3,570,862
合     计                                                                            384,528,542


4、营运资金
                                                                                     单位:千元
(1)建造合同工程
应收/应付客户合同工程款
                                                                    2013 年               2012 年
累计已发生成本                                             2,279,694,819            1,864,354,579


                                            23
累计已确认毛利减已确认亏损之净额                          163,751,142         135,014,789
减:已办理结算的价款                                 -2,367,429,705       -1,926,475,303
                                                           76,016,256          72,894,065


  年末的建造合同工程
                                                  2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
应收客户合同工程款项                                       88,715,021          86,555,479
应付客户合同工程款项                                      -12,698,765         -13,661,414
                                                           76,016,256          72,894,065


(2)应收账款及应付账款
   下表载列本集团于所示日期的应收账款及应付账款的周转日数:
                                                2013 年                            2012 年
                 注1
应收账款的周转日数                                   50                                 51
                 注2
应付账款的周转日数                                  117                                130
注 1、应收账款的周转日数是根据有关年度应收账款的期初与期末结余的平均数除以营业
收入后乘以 365 日计得。
注 2、应付账款的周转日数是根据有关年度应付账款的期初与期末结余的平均数除以营业
成本后乘以 365 日计得。


    下表载列应收账款至所示资产负债表日的账龄分析:
                                                                             单位:千元
                                                  2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
1 年以内                                                   81,793,582          68,021,308
1 年至 2 年                                                4,851,995            2,397,974
2 年至 3 年                                                1,155,707            1,094,864
3 年以上                                                     886,251              656,314
                                                           88,687,535          72,170,460
减:坏账准备                                                 -889,813            -458,824
                                                           87,797,722          71,711,636


    本公司董事认为本集团已计提了足够的坏账准备。


    下表载列应付账款截至所示资产负债表日的账龄分析:
                                                                             单位:千元
                                                  2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
 1 年以内                                                 169,006,568         153,735,553
 1 年至 2 年                                               6,084,613            3,761,825
 2 年至 3 年                                               1,894,038              545,216
 3 年以上                                                    806,556              819,840
                                                          177,791,775         158,862,434


5、预付款项及其他应收款
      本集团预付款项及其他应收款自截至 2012 年 12 月 31 日的 645.288 亿元减少到截至
2013 年 12 月 31 日的 635.103 亿元。

                                        24
6、职工内部退休计划
    本集团部分职工已办理内部退养。应付内部退养费在本集团与相关员工订立相关协议/
文件或在告知个别职工具体内部退养条款后的当期期间于本集团内相关的法人单位计提。
内部退养的具体条款视乎相关职工的职位、服务年资及地区等各项因素而有所不同。
    于本年内,本集团对因内部退养而产生的设定福利计划由独立精算师韬睿惠悦企业管
理咨询(深圳)有限公司用预期累积福利单位法计算。该精算师是美国精算师会计公会的
会员。该计划受利率风险、退休金受益人的预期寿命变动风险和股票市场风险的影响。
    2012 年 12 月 31 日(经重述)以及 2013 年 12 月 31 日,本集团对该等义务的拨备分别
为 41.353 亿元以及 31.653 亿元。有关本公司员工退休计划的详情载于本报告所附财务报
表附注五、“35 长期应付职工薪酬”中。


7、其他应付款项及应计项目
    其他应付款项及应计项目包括预收款项、其他应付款、应付职工薪酬、应交税金及其
他非流动负债。2012 年 12 月 31 日(经重述)及 2013 年 12 月 31 日,本集团其他应付款项
及应计项目分别为 1,174.028 亿元及 1,233.515 亿元。


8、债务
(1)借款
    于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日,本集团短期借款情况如下:
                                                                                 单位:千元

                                                   2013 年 12 月 31 日     2012 年 12 月 31 日
质押借款                                                   3,711,544                1,669,813
抵押借款                                                        75,300                115,500
保证借款                                                   6,767,486                5,532,000
信用借款                                                  36,507,813              31,379,380
                                                          47,062,143              38,696,693



    于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日,本集团其他流动负债情况如下:
                                                                                 单位:千元
                                         2013 年 12 月 31 日       2012 年 12 月 31 日(经重述)
其他流动负债                                     8,689,636                        21,974,691


    于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日,本集团一年内到期的长期借款情况如下:
                                                                                 单位:千元
                                                     2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
质押借款                                                          30,690               27,670
抵押借款                                                       2,575,220            2,811,548
保证借款                                                       1,762,406            2,655,092
信用借款                                                       5,443,614            4,210,116
                                                               9,811,930            9,704,426




                                         25
     于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日,本集团长期借款情况如下:
                                                                                单位:千元
                                                     2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
质押借款                                                         291,410             122,100
抵押借款                                                      7,009,840            5,320,803
保证借款                                                      9,415,151            2,070,703
信用借款                                                    25,080,119             9,416,495
                                                            41,796,520            16,930,101



     于 2013 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日,本集团应付债券情况如下:
                                                                                单位:千元
                                                     2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
应付债券                                                      29,888,586          14,459,980


资本与负债的比率分析:
     于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日,本集团的资本负债比率分別为 77%及 78%。
资本负债比率乃将净负债除以权益总额和净负债之和计算得出。净负债包括吸收存款、应
付账款、应付票据、其他应付款、长短期借款、其他流动负债(不含递延收益)、应付债
券、应付职工薪酬、应付股利、应付利息、长期应付款及一年內到期非流动负债(不含一
年内到期的长期应付职工薪酬)之和减货币资金后的净额。权益总额包括本公司持有人权
益及少数股东权益。


(2)承诺事项
                                                                                单位:千元
项     目                                  2013 年 12 月 31 日             2012 年 12 月 31 日
资本承诺
已签约但未拨备                                       378,719                         617,794
已被董事会批准但未签约                                      -                          48,000
                                                     378,719                         665,794
投资承诺
已签约但未履行                                       115,000                         115,000
已被董事会批准但未签约                               500,000                         800,000
                                                     615,000                         915,000
其他承诺(注)
已签约但未拨备                                    2,780,000                                 -
已被董事会批准但未签约                                      -                      4,000,000
                                                   2,780,000                       4,000,000

注:
     本公司下属子公司中铁十七局集团有限公司于 2013 年 3 月 19 日与陕西煤业化工集团
有限责任公司签订项目投资建设协议。根据该协议,中铁十七局集团有限公司将向西安北
客站至机场轨道交通工程项目注入总计人民币 1,080,000 千元的资本金。截至 2013 年 12
月 31 日,中铁十七局集团有限公司已支付人民币 300,000 千元的资本金。


                                          26
     本公司于 2013 年 3 月 18 日与长春地铁有限责任公司签订“建造-转移”项目合同。根
据该合同,本公司将分三次向长春地铁有限责任公司注入总计人民币 4,000,000 千元的资
本金,任何一次注资后本公司持有长春地铁有限责任公司的出资比例不高于 20%;长春市
人民政府国有资产监督管理委员会或其委托的部门将按照该合同约定的时间表对本公司的
全部出资以人民币 4,000,000 千元的原值进行回购。截至 2013 年 12 月 31 日,本公司已支
付人民币 2,000,000 千元的资本金。


(3)或有负债
     报告期内,公司没有重大或有负债。


(4)集团资产抵押和质押情况
                                                                              单位:千元

项     目                                            2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
货币资金                                                       190,000                 25,000
应收账款                                                     5,247,446             1,626,033
应收票据                                                              -              474,667
存货                                                        25,090,918            15,214,762
固定资产                                                         67,487                61,447
无形资产-土地使用权                                              82,109              148,678
无形资产-特许经营资产                                          397,797               417,950


详情见财务报告合并财务报表主要项目注释五、18、所有权受到限制的资产。


(五)核心竞争力分析
1、优秀独特的企业文化
     本集团继承了铁道兵的优良传统和作风,具有高度的规范性与执行力,勇于接受挑战
和不断创新,发扬“不畏艰险、勇攀高峰、领先行业、创誉中外”的精神,在行业内创立
的良好的品牌优势。


2、经验丰富的管理团队
     本集团管理团队在企业运营、财务管理、资本运作和企业文化建设等方面拥有丰富的
行业管理经验,可以驾驭复杂多变的形势。


3、技术精湛、专业扎实的员工队伍
     本集团专业团队强大,拥有一批中国工程院院士、国家勘察设计大师、享受国务院特
殊津贴的专家和工程技术专家。


4、拥有丰富的工程建设资源
     本集团拥有大量的工程技术装备、专业完整高等级的工程建设资质、类型全面的专业
机构,具有完整的产业链,能为客户提供完整的工程建设一站式服务。本集团本年技术装
备能力进一步增强,截止 2013 年末,全集团盾构设备增加到 170 台,高速铁路及客运专线
混凝土箱梁施工专用设备 376 台套。本年新增授权专利 1,099 项,比上年增加了 63%,累

                                         27
计拥有专利 2,839 项,专利数量快速增长,质量也大幅提升。


5、强大的市场开发能力
     本集团建立了完整的经营网络,大力推进区域经营,倡导贴近市场、统一管理、科学
运行的区域经营管理模式。目前,本集团及下属单位已成立的区域经营机构已经全面覆盖
全国各省区市及各主要城市,并成为了支撑企业经营规模保持增长的重要力量,为实现企
业经营工作的可持续发展提供了重要的组织保障。


(六)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析
     2013 年 12 月 31 日,本集团长期股权投资账面余额(原值)为 56.967 亿元,比年初的
56.477 亿元增加 0.490 亿元,增长 0.87%。其中,长期股权投资减值准备 0.226 亿元,比
年初减少 0.055 亿元。

(1)证券投资情况
                                                                                                         单位:千元
                                                                                             占期末证
序       证券         证券           证券       最初投            持有数量        期末账面
                                                                                             券总投资     报告期损益
号       品种         代码           简称       资成本              (股)          价值
                                                                                             比例(%)
                                中国有色
 1       股票       HK01258       矿业              64,863        36,363,000        62,894      55.38         -1,715
 2       基金        184692     基金裕隆            20,570        20,090,700        17,017      14.99           -824
 3       基金        500009     基金安顺            11,882        15,300,000        16,784      14.78         2,815
 4       股票        601618     中国中冶            59,265        10,600,000        11,918      10.49           -677
 5       基金        500011     基金金鑫            3,350          3,600,000         4,558       4.02         1,343
 6       股票        600028     中国石化              533               135,000        390       0.34                -
                    合计                         160,463                     -     113,561     100.00           942


(2)持有其他上市公司股权情况
                                                                                                         单位:千元
                           初始投     占该公司                           报告期   报告期所有    会计核算      股份
证券代码   证券简称                                   期末账面值
                           资金额     股权比例                           损益     者权益变动      科目        来源
                                                                                                可供出售
601328     交通银行        49,892           0.07%        166,971              -      -47,830                 原始股
                                                                                                金融资产
                                                                                                可供出售
002159     三特索道          3,000          0.99%            19,298           -        4,332                 原始股
                                                                                                金融资产
                                                                                                可供出售
000759     武汉中百          1,058          0.14%            6,784            -          479                 原始股
                                                                                                金融资产
                                                                                                可供出售
600885     宏发股份          1,440          0.71%            20,268           -        9,304                 原始股
                                                                                                金融资产
                                                                                                可供出售
600809     山西汾酒           708           0.05%            7,720            -       -8,944                 原始股
                                                                                                金融资产
                                                                                                可供出售
600322     天房发展           160           0.03%                 330         -          -40                 原始股
                                                                                                金融资产
                                                                                                可供出售
601169     北京银行             2              -                  726         -         -173                 原始股
                                                                                                金融资产
  合计          -          56,260              -         222,097              -      -42,872       -            -


                                                             28
(3)持有非上市金融企业股权情况
                                                                                                     单位:千元
                                          占该公      本期                         报告期所
所持对象        投资成    持有数量                               期末账     报告期                 会计核     股份
                                          司股权      投资                         有者权益
  名称            本        (股)                                 面值       损益                 算科目     来源
                                            比例      金额                           变动
国泰君安
                                                                                                   长期股     发起
证券股份        7,660     7,660,000        0.16%          -      7,660        -       -
                                                                                                   权投资     设立
有限公司
安信证券                                                                                           长期股     发起
            268,452      66,952,467        2.09%          -     268,452       -       -
有限公司                                                                                           权投资     设立
  合计      276,112                                       -     276,112       -       -              -         -


(4)买卖其他上市公司股份的情况
       本期没有买卖其他上市公司股份的情况。


2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
                                                                                                         单位:千元
                                                                     截至                                     资金
                                                                     报告                                     来源
                  委托           计提     委托                                                        是否
委托     受托            委托                      报酬              期末    实际          是否               并说
                  理财           减值     理财                预计                  是否              经过
方名     人名            理财                      确定              实际    获得          关联               明是
                  产品           准备     起止                收益                  涉诉              法定
称       称              金额                      方式              收回    收益          交易               否为
                  类型           金额     日期                                                        程序
                                                                     本金                                     募集
                                                                     金额                                     资金
                                                              根据
                                                              流动
                                                   根据
                                                              性需
                                                   产品
中铁     中国                                                 要随
                                          2013     实际
二十     农业     开放                                        时赎
                                          年 9     持有
二局     银行     式理                                        回,
                         9,600        0   月 6     期限               0       0     否        否         是    否
集团     股份     财产                                        产品
                                          日至     对应
有限     有限     品                                          持有
                                          今       不同
公司     公司                                                 期限
                                                   的收
                                                              决定
                                                   益率
                                                              实际
                                                              收益


(2)委托贷款情况
       本年度公司无委托贷款事项。


3、募集资金使用情况
       公司 A 股 IPO 募集资金已于 2011 年 12 月 31 日前使用完毕,H 股 IPO 募集资金已于
2010 年 12 月 31 日前使用完毕。报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的
情况。


4、主要子公司、参股公司分析
(1)主要子公司


                                                      29
     报告期内,本集团主要子公司情况如下:
                                                                                                单位:千元
                                                      2013 年主要财务指标
公司名称                       注册资本                                                     主营业务          行业
                                            总资产           净资产         净利润
中国土木工程集团有限公司        1,210,000   20,056,588      3,099,770         308,872       建筑施工         建筑业
中铁十一局集团有限公司          1,031,850   32,126,986      3,614,861         614,442       建筑施工         建筑业
中铁十二局集团有限公司          1,060,677   35,663,433      4,537,386         802,614       建筑施工         建筑业
中国铁建十三局集团有限公司      1,044,810   22,013,410      2,587,856         335,276       建筑施工         建筑业
中铁十四局集团有限公司          1,110,000   25,975,234      2,959,315         357,861       建筑施工         建筑业
中铁十五局集团有限公司          1,117,210   22,157,940      1,931,371          18,016       建筑施工         建筑业
中铁十六局集团有限公司          1,068,300   21,969,147      2,135,000         326,574       建筑施工         建筑业
中铁十七局集团有限公司          1,105,470   27,946,589      3,184,323         464,960       建筑施工         建筑业
中铁十八局集团有限公司          1,130,000   24,979,003      2,808,717         427,234       建筑施工         建筑业
中铁十九局集团有限公司          1,095,469   23,547,999      2,572,393         432,222       建筑施工         建筑业
中铁二十局集团有限公司          1,130,850   22,587,479      2,412,502         318,940       建筑施工         建筑业
中铁二十一局集团有限公司        1,150,000   18,328,844      2,042,588         252,781       建筑施工         建筑业
中铁二十二局集团有限公司        1,057,000   15,586,812      2,144,821         410,325       建筑施工         建筑业
中铁二十三局集团有限公司          965,000   15,540,691      1,613,966          15,277       建筑施工         建筑业
中铁二十四局集团有限公司        1,050,000   13,266,790      1,706,304         178,182       建筑施工         建筑业
中铁二十五局集团有限公司          910,720   11,466,380      1,300,114         148,532       建筑施工         建筑业
中铁建设集团有限公司            1,300,000   37,268,209      3,903,364         679,444       建筑施工         建筑业
中国铁建电气化局集团有限公司      710,000   13,776,926      2,473,819         551,504       建筑施工         建筑业
中国铁建房地产集团有限公司      7,000,000   68,828,839     12,435,718       2,130,514   房地产开发、经营    房地产业
中铁物资集团有限公司            2,000,000   27,061,198      4,181,766         602,228    物资采购销售      物流贸易业
中国铁建投资有限公司            6,275,510   30,808,102     11,660,854         520,076       项目投资         投资业
中国铁建财务有限公司            6,000,000   27,647,619      6,525,539         386,351    财务代理业务        金融业
中铁建城建有限公司              2,000,000   9,632,469       2,005,635          65,973       建筑施工         建筑业


     本报告期,本集团合并经营业绩占比较大的子公司是中国铁建房地产集团有限公司。
中国铁建房地产集团有限公司 2013 年实现净利润 21.305 亿元,同比增长 23.00%,占本集
团净利润 104.394 亿元的 20.41%。该子公司 2013 年营业收入 175.035 亿元,营业利润
28.696 亿元。收入和利润大幅增长的主要原因是开发规模扩张较快,且库存项目去库存化
速度提高,开发速度加快。


     经本公司第二届第二十三次董事会审议通过,本公司与中铁建总公司按照同比增资的
原则,以现金增资方式,将中国铁建财务有限公司(以下简称“财务公司”)注册资本金
由 13 亿元增加到 60 亿元。其中本公司新增出资 44.18 亿元,增资后本公司出资额为
56.40 亿元;中铁建总公司新增出资 2.82 亿元,增资后出资额为 3.60 亿元;增资后财务
公司的股权结构不变。增资完成后,财务公司注册资本由 13 亿元变更为 60 亿元,我公司
出资比例为 94%,中铁建总公司出资比例为 6%。财务公司资本金的增加,有利于向中国人
民银行争取更为宽松的信贷额度,有利于提高金融服务能力。详情参见刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)
上日期为 2013 年 6 月 7 日的《中国铁建股份有限公司第二届董事会第二十三次会议决议公
告》和《中国铁建股份有限公司关于对控股子公司增资的关联交易公告》。

                                                 30
    经本公司第二届董事会第二十七次会议审议通过,本公司将中铁十三局集团有限公司
改建为大桥建设专业集团公司,中铁十三局集团有限公司更名为中国铁建大桥局集团有限
公司(至本报告公告日尚未办理工商登记变更,具体名称以工商行政管理部门核批为准),
注册资本金增加至人民币 20 亿元。并将中国铁建重工集团有限公司所属中铁株洲桥梁有限
公司重组到中国铁建大桥局集团有限公司。该公司经营范围:桥梁施工、铁路、公路、市
政工程、港口与海岸施工、城市轨道施工及中铁十三局集团有限公司现有的其他经营业务,
其中桥梁施工为其主要经营项目(实际经营范围以工商登记机关核批为准)。详情参见刊
登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所
网 站 ( www.sse.com.cn ) 、 香 港 联 交 所 网 站 (www.hkex.com.hk) 和 本 公 司 网 站
(www.crcc.cn)上日期为 2013 年 10 月 31 日的《中国铁建股份有限公司第二届董事会第
二十七次会议决议公告》。


    经第二届董事会第二十七次会议审议通过,公司整合房建专业资源,组建中铁建城建
集团有限公司(报告期末名称为中铁建城建有限公司,目前名称为中铁城建集团有限公
司)。该公司经营范围:以建筑工程设计施工、装饰装修、城市建设等为主的综合性建设
公司(实际经营范围以工商登记机关核批为准)。中铁建城建有限公司注册资本金 20 亿元
人民币。详情参见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司
网站(www.crcc.cn)上日期为 2013 年 10 月 31 日的《中国铁建股份有限公司第二届董事
会第二十七次会议决议公告》。中铁建城建有限公司 2013 年实现净利润 0.660 亿元,未对
本集团整体生产经营和业绩产生重大影响。


    除本年新设立的子公司中铁建城建有限公司、中铁建资产管理有限公司外,合并财务
报表范围与上年度相比未发生重大变化。新设两家子公司的并入对整体生产经营和业绩无
重大影响,具体信息见本报告所附财务报表附注四、“1.子公司情况”。

(2)主要参股公司
    本集团无重要的参股企业,具体信息见本报告所附财务报表附注五、“10.对主要合营
企业和联营企业投资”。


5、非募集资金项目情况
(1)广西资源至兴安高速公路 BOT 项目
    项目总投资 930,800 万元,资本金 232,700 万元。本集团持有 100%股权,应投入资本
金 232,700 万元。报告期内,本集团投入资本金 10,000 万元;截至 2013 年 12 月 31 日,
本集团累计投入资本金 10,000 万元。报告期内,该项目完成投资 61,248 万元;截至 2013
年 12 月 31 日,该项目累计完成投资 61,248 万元。


(2)济南至乐陵高速公路 BOT 项目
    项目总投资 754,189 万元,资本金 176,750 万元。本集团持有 65%股权,应投入资本
金 114,890 万元,本报告期前资本金已全部投入。报告期内,该项目完成投资 386,051 万

                                         31
元;截至 2013 年 12 月 31 日,该项目累计完成投资 500,941 万元。


(3)成渝高速公路复线(重庆境)BOT 项目
    项目总投资 853,978 万元,资本金 213,490 万元。本集团持有 40%股权,应投入资本
金 85,396 万元。报告期内,本集团向该项目投入资本金 26,611 万元;截至 2013 年 12 月
31 日,累计投入资本金 85,396 万元。报告期内,该项目完成投资 229,361 万元;截至
2013 年 12 月 31 日,累计完成投资 736,820 万元。


(4)四川简阳至蒲江高速公路 BOT 项目
    项目总投资 1,567,850 万元,资本金 391,962 万元;本集团持有 100%股权,应投入资
本金 391,962 万元。报告期内,本集团向该项目投入资本金 20,000 万元;截至 2013 年 12
月 31 日,累计投入资本金 20,000 万元。截至 2013 年 12 月 31 日,尚无完成投资。


(5)青岛蓝色硅谷城际交通轨道工程 BT 项目
    项目总投资 1,678,226 万元。报告期内,该项目完成投资 95,741 万元;截至 2013 年
12 月 31 日,累计完成投资 95,741 万元。截至 2013 年 12 月 31 日,尚未到收款期。


(6)重庆轨道交通环线南段 BT 项目
    项目总投资 700,000 万元。报告期内,该项目完成投资 0 万元;截至 2013 年 12 月 31
日,尚无完成投资。


(7)珠海西部中心城区首期开发区域(B 片区)土地一级开发项目
    项目总投资 984,800 万元。报告期内,该项目完成投资 2,100 万元;截至 2013 年 12
月 31 日,累计完成投资 2,100 万元。截至 2013 年 12 月 31 日,尚未到收款期。


(8)兰州市崔家大滩土地一级开发项目
    项目总投资 1,000,000 万元。报告期内,该项目完成投资 88,920 万元;截至 2013 年
12 月 31 日,累计完成投资 88,920 万元。截至 2013 年 12 月 31 日,尚未到收款期。


(七)公司控制的特殊目的主体情况
    本集团无控制的特殊目的主体。


二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
    2014 年是国家全面深化改革的第一年,对本集团未来发展也具有非常重要的意义。新
的一年,本集团将面临崭新的发展形势,主要是:
    全面深化改革、扩大开放的政策将为本集团注入全新的发展活力。随着市场在资源配
置中决定性作用的确立,影响全国统一市场和公平竞争的各种规定和做法将被清理和废除,
由市场决定价格的机制将加快完善;发展混合所有制经济将受到鼓励,混合所有制经济实
行企业员工持股、形成资本所有者和劳动者利益共同体的做法将被允许;公司法人治理结
构将不断健全,职业经理人制度将真正建立,市场化选聘比例将合理增加,企业家的作用

                                          32
将得到更好发挥;企业境外投资以及到各国各地区承揽工程和劳务合作项目的政策“门槛”
将全面降低、逐步取缔。凡此种种,都将为本集团加快发展提供良好的政策环境,也必将
激发企业崭新的发展活力。
    加快中西部铁路建设和新型城镇化建设将给企业提供广阔的市场空间。根据国家相关
规划,中西部和贫困地区的铁路建设将全面加快,2014 年新开工铁路项目的投资总额进一
步提升,铁路建设有望迎来新的发展高潮。与此同时,新型城镇化建设将全面加快,未来
三年我国城镇化建设投融资将达 25 万亿元,城市道路、城市轨道交通、房建以及各类市政
公用工程市场将持续繁荣,公路、机场、码头、水利、电力、通信以及节能环保工程等都
将保持一定的投资规模。此外,中国高铁走向海外,也将给企业带来全新的海外商机。


(二)公司发展战略
    本集团的发展战略为:建筑为本、相关多元、一体运营、转型升级,发展成为经济实
力国际领先、技术实力国际领先、竞争实力国际领先,具有高价值创造力的跨国建筑产业
集团。
    建筑为本——工程建筑是本集团的支柱产业和立足之本,也是产业结构调整、业务扩
张的前提和基础。未来主要战略重点仍将坚持以工程总承包业务为核心,以“创规模、强
效益、树品牌”为发展重任,将传统建筑产业发展为现代建筑产业。
    相关多元——充分利用本集团主营业务优势和企业品牌信誉,以工程建筑产业为纽带,
以产业结构调整为手段,根据产业发展的周期特点,构建布局合理、功能明确、产业集聚、
特点鲜明、分工协作、差异发展、低碳环保的多元化产业发展体系。
    一体运营——通过产业链纵向、横向的业务拓展,构建设计与施工一体化、资本运作
与相关产业运作一体化、国际与国内一体化的运营模式,加强业务协同机制和管控手段,
扩大中国铁建品牌影响力,推进系统集成和优势互补,提升整体运营效率。
    转型升级——坚持在发展中转型、在转型中发展的思路,全面推进八大转变,提高十
种能力。八大转变:一是从依靠铁路施工建设为主向路内外多领域建设并举转变;二是从
依靠工程建筑产业带动增长向依靠多元化产业协同带动发展转变;三是从规模增长目标向
以结构质量效益为根本的发展目标转变;四是从以国内市场为主向海内外两个市场均衡发
展转变;五是从劳动密集型向管理技术资本一体化转变;六是从依靠生产要素驱动向依靠
科技进步、员工队伍素质提高、创新驱动转变;七是从粗放化、经验化发展向精益化、内
涵化、集约化发展转变;八是从同质化、综合化、分散化发展向专业化、差异化、产业集
中集聚化发展转变。着力提升十大能力:一是提升战略决策能力;二是提升盈利能力;三
是提升市场拓展能力;四是提升资本运营能力;五是提升科技创新能力;六是提升项目管
理能力;七是提升协调发展能力;八是提升内控和风险防范管控能力;九是提升兼并收购
能力;十是提升总部的管控、协调、监督、服务能力。


(三)经营计划
    本集团 2014 年度预算中:新签合同额 7,661 亿元,营业收入 5,266 亿元,成本费用及
税金 5,153 亿元。为实现上述目标,一要狠抓市场开发,努力扩大市场份额,实现经营规
模稳步增长;二要强化企业管控,加大风险防控力度,确保企业健康平稳运行;三要推动
转型升级,实施结构调整,做强做优非工程承包业务;四要注重技术创新,突出科技支撑,
提高核心竞争能力;五要加强基础建设,提升员工素质,打造优秀团队。

                                       33
   其他信息参见本节“公司发展战略”部分和“可能面对的风险”部分。


(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
   为实现 2014 年度经营目标,满足公司各业务发展需要,公司将主要通过自有资金、银
行贷款和银行承兑汇票以及发行债券等方式来保证新年度经营的资金需求。


(五)可能面对的风险
   本集团高度重视风险管理工作,结合国内外经济形势、本集团所处行业特点、业务分
布、管理模式及未来发展战略等认真组织开展了风险评估,识别出了本集团可能面对的主
要风险包括应收账款风险、宏观经济风险、项目管理风险、成本费用风险、海外风险、安
全与质量风险。
   1、应收账款风险
   应收账款的风险与应收账款的规模成同比例增长,企业利用商业信用实现的销售额越
大,承受的应收账款风险就越高。本集团将根据内外部环境因素及其变化趋势,做好本集
团应收账款的整体性和长期性规划,确保企业应收账款在合理的范围内。在此基础上,建
立健全完善的应收账款管理制度,保障本集团应收账款的正常运行。抓住影响应收账款的
关键要素,合理规划、管好本集团的应收账款,同时建立符合本集团行业特点的应收账款
风险分析和预警系统,建立风险和危机管理的快速反应机制,保持本集团与投资人、债权
人的良好关系,积极培育可信的客户资源,保证本集团应收账款不偏离企业确定的大方向
和总目标,不断提高应收账款周转率。
   2、宏观经济风险
   近年来,全球经济增长出现分化,发达国家经济温和复苏,新兴经济体增长态势减弱,世
界经济增长面临一定的困难和风险。国内经济基本维持企稳回升态势,从高速增长阶段转向
了高效增长阶段。国际、国内的经济形势变化,必将深刻而长远影响企业的改革发展。保持
企业持续健康发展,必须全面深刻的认识和把握国内外经济、行业大势, 清醒地认识面临
的严峻形势和巨大挑战,紧紧抓住发展的积极条件和有利因素,守住风险底线,采取各种有力
措施,进一步坚定信心、凝神聚力、砥砺奋进,在迎接挑战中把握机遇,在攻坚克难中改革
创新,在转型升级中科学发展。
   3、项目管理风险
   本集团的主营业务为工程施工,产品结构复杂、场所不固定、人员流动大,点多面广,
很多业务活动发生在野外、高空、水域和地下,作业环境恶劣,受气候、地质条件等自然
环境影响较大,风险主要集中在安全、质量、工期、效益、合同、管理能力、人员选配及
考核等方面。要控制这些风险,既要夯实管理基础,又要形成重点突破的态势。夯实管理
基础,即加强基础教育,健全和完善各项管理制度,全面强化项目全过程控制。要形成重
点突破,即对造成风险的重点部位进行把控,例如劳务队的管理、项目现场的管理等,从
而在把控风险的工作上形成以点带面、事半功倍的效果。
   4、成本费用风险
   由于原材料价格上涨、管理粗放或成本费用控制措施不力等因素影响,可能造成产品
(工程)成本未能得到有效控制,无法实现预期效益,甚至产生亏损。为有效规避成本费
用风险,根据本集团内外部环境因素及其变化趋势,认真开展对公司成本费用的责任预算,
建立健全完善的成本费用管理制度,保障本集团生产经营的正常运行。抓住影响成本费用

                                      34
的关键要素,合理规划,管好本集团的成本费用,同时建立符合本集团行业特点的成本费
用风险分析和预警系统,建立风险和危机管理的快速反应机制,保证本集团成本费用不偏
离企业确定的责任预算的大方向和总目标,不断提高成本管理水平。
   5、海外风险
   目前,本集团的海外市场大部分处于发展中国家或经济不发达地区,所在国政治、经
济、政策、法律等因素对项目预期目标的实现存在一定影响。为做好海外风险管理,本集
团将广泛参与国际分工与合作,切实加强本集团对海外经营的统领、管理、协调及资源整
合能力,坚持“共赢”理念,积极开展多层面、多形式的国际合作,实现政策、技术、资
金和生产等方面的优势互补,充分利用保险等工具实现风险转移,并提高本土化经营能力、
合约管理能力、科技研发创新能力等,促进海外经营业务稳健发展。
   6、安全与质量风险
   随着企业工程规模不断扩大,工程点多、面广、战线长,施工中面临滑坡、泥石流、
洪水、塌方、瓦斯、涌水等各种风险因素。本集团始终重视安全与质量管理工作,认真贯
彻落实国家关于安全质量工作的各项要求,牢牢树立“发展不能以牺牲人的生命为代价这
个观念”,切实提高各级对安全质量的重视程度,增强做好安全质量工作的紧迫感、责任
感和使命感,加大安全生产投入,积极开展质量创优,严格安全质量事故处理,夯实安全
质量工作基础,确保企业本质安全、系统安全,实现企业安全发展、和谐发展、良性发展。


三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
   不适用。


(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
   2014年1至3月,财政部制定了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计
准则第40号—合营安排》;修订印发了《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业
会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则
第2号—长期股权投资》。上述6项会计准则均自2014年7月1日起施行,但鼓励在境外上市
的企业提前执行。本集团作为境外上市公司,在编制2013年度财务报表时,执行了上述6项
会计准则,并按照相关的衔接规定进行了处理。
   就本财务报表而言,上述会计准则的变化,引起本集团相应会计政策变化的,已根据
相关衔接规定进行了处理,对于对比较数据需要进行追溯调整的,已进行了相应追溯调整。
   《企业会计准则第9号—职工薪酬》(2014年修订)的应用影响了对本集团职工内部退休
计划的会计处理。于2013年1月1日之前,职工内部退休计划被视为根据设定福利计划作出,
于资产负债表上就该等设定福利计划确认的负债,为于资产负债表日有关设定福利责任的
现值,并就未确认精算收益或亏损以及过往服务成本作出调整。设定福利计划由独立精算
师每年以预期单位成本法计算。设定福利计算的现值以到期日与有关退休金负债类似的政
府债券的利率,按估计未来现金流出折现确定。因按经验调整而产生的精算收益及亏损以
及精算假设变动,如超过上年末计划资产价值的10%或设定福利责任的10%(以较高者为
准),则于员工的预期平均剩余工作年期在利润表扣除或计入利润表。以往服务成本会即
时于利润表确认,但退休金计划的变动以员工有明确留任期(归属期)为条件则除外。在


                                      35
此情况下,过往服务成本以直接法按归属期摊销。
    根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》(2014年修订),本集团对之前的会计处理作出
追溯调整,要求设定福利计划的所有精算利得和损失均立即计入其他综合收益,从而在资
产负债表中确认的职工退休福利负债将反应该设定福利计划的全额。2012年1月1日的年初
余额和2012年12月31日的年度比较信息在财务报表中已重述。

    上述引起的追溯调整对2013年度和2012年度财务报表的主要影响如下:

     本集团
     2013年
                                                                          单位:千元
                            采用前                         采用会计准则        采用后
                          年初余额           企业会计准则第9号-职工薪酬      年初余额
递延所得税资产           1,990,104                               22,135     2,012,239
长期应付职工薪酬         3,170,614                              144,883     3,315,497
资本公积                33,948,198                             -420,403    33,527,795
未分配利润              24,222,006                              297,655    24,519,661



     2012年
                                                                          单位:千元
                              采用前                                           采用后
                                                           采用会计准则
                            年初余额                                         年初余额
                                             企业会计准则第9号-职工薪酬
                         /本年发生额                                      /本年发生额
递延所得税资产            1,986,991                             39,873      2,026,864
长期应付职工薪酬          3,743,785                            223,847      3,967,632
资本公积                  33,997,676                          -331,393     33,666,283
未分配利润                17,338,492                           147,419     17,485,911
管理费用                  20,705,766                          -167,974     20,537,792
所得税费用                2,375,239                             17,738      2,392,977
其他综合收益                105,987                            -89,010         16,977


(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
    不适用。


四、审计与风险管理委员会审阅财务报表
    本公司截至 2013 年 12 月 31 日止年度之财务报表已经本公司的审计与风险管理委员会
审阅。


五、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、报告期内现金分红政策的执行情况
    根据公司 2013 年 3 月 27-28 日召开的第二届董事会第 20 次会议决议,2012 年度,以
2012 年 12 月 31 日总股本(12,337,541,500 股)为基数,每 1 股派发现金股利 0.11 元
(含税),共分配现金股利 1,357,129,565.00 元。该利润分配方案已经公司 2013 年 6 月
6 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过。至 2013 年 7 月 31 日,上述现金红利发放完毕。

                                        36
2、现金分红政策的制定及执行情况
    在保持自身持续稳健发展的同时,公司高度重视股东的合理投资回报,根据中国证监
会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和北京证监局《关于进一步完善
上市公司现金分红有关事项的通知》的相关规定,经公司 2012 年第二次临时股东大会审议
通过,对《公司章程》中利润分配政策特别是现金分红政策进行了修订,明确了分红标准
和分红比例。公司的利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定,分红标准和比例
明确、清晰,相关的决策程序和机制完备。公司独立董事尽职履责,对有关现金分红政策
的制定议案发表了同意的独立意见。公司通过多种方式为中小股东是否有充分表达意见和
诉求的机会,充分维护中小股东的合法权益。报告期内,为便于投资者更全面深入了解公
司 2012 年度现金分红具体情况,公司于 2013 年 4 月 24 日以网络方式举行现金分红说明会,
就投资者普遍关注的现金分红问题进行了回答;2013 年 6 月 6 日,公司以现场记名投票和
网络投票相结合方式召开 2012 年年度股东大会,审议通过了《关于公司 2012 年度利润分
配方案的议案》。


(二)公司 2013 年利润分配预案
1、2013 年利润分配预案
    根 据 公 司 2013 年 度 经 审 计 财 务 报 告 , 2013 年 年 初 母 公 司 未 分 配 利 润 为
5,145,062,960.31 元,加上本年度母公司实现的净利润 2,747,375,542.38 元,扣除 2012
年度现金分红 1,357,129,565.00 元,本年末母公司可供分配利润为 6,535,308,937.69 元。
根据《公司法》和《公司章程》,2013 年度,按照母公司实现净利润的 10%提取法定盈余
公积金 274,737,554.24 元后,本年度母公司可供股东分配的利润为 6,260,571,383.45 元;
以 2013 年 12 月 31 日总股本(12,337,541,500 股)为基数,按每 1 股派发现金股利 0.13
元(含税),共分配现金股利 1,603,880,395.00 元。分配后,母公司尚余未分配利润
4,656,690,988.45 元,转入下一年度。
    如股东于年度股东大会上批准上述 2013 年利润分配方案,本公司将另行宣布有关派息
的安排,包括派息的具体实施日期,暂停办理股东登记手续的日期等。
    本预案拟分配现金红利总额与 2013 年合并报表中归属于上市公司股东净利润之比为
15.50%。


2、情况说明
(1)拟分配现金红利总额与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于 30%的原因是:
    综合企业所处的行业特点和发展现状,公司仍处于发展期,一方面随着公司营业规模
的不断扩大,营运资金需求日益增加;另一方面,为贯彻深化改革、开拓创新的发展思路,
公司在工业制造、房地产开发等业务领域投资规模逐年增加,也加大了公司的资金压力。
综合考虑公司目前的资本结构、偿债能力和发展规划,制订上述现金分红预案,目的是为
了提升公司发展质量和速度,给投资者带来长期持续的回报。此预案满足《公司章程》及
《公司未来三年(2012-2014 年)股东回报规划》中规定的“每年以现金方式分配的利润不
少于当年合并报表中实现的合并报表可供分配利润的 15%”的要求,符合公司持续、稳定
的利润分配政策,也符合广大股东的要求,有利于公司的长期可持续发展。



                                            37
(2)留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况:
    公司留存的未分配利润一方面用于补充营运资金,另一方面用于对勘察设计、工业制
造、房地产开发等业务板块的投资。从近年来的情况看,相关业务板块的净资产收益率均
高于银行贷款利率,将留存收益用于追加对这些板块的投资以扩大规模、提高产能,有利
于提高公司的盈利能力,更好的回报投资者。同时,公司资产负债率相对较高,为优化财
务状况,降低经营风险,提高企业信誉和融资能力,需保持净资产的稳步增长。


(3)董事会会议的审议和表决情况:
    第二届董事会第三十一次会议于 2014 年 3 月 27 日至 28 日召开,9 名董事全部出席会
议,会议对《关于公司 2013 年度利润分配方案的议案》进行了审议,以记名投票方式表决
通过了该议案。此利润分配预案需提交公司 2013 年年度股东大会审议批准。


(4)公司独立董事对 2013 年利润分配预案发表了同意的独立意见,认为董事会从公司的
实际情况出发,为了保证公司的稳定发展及公司的长远利益,提出了分配方案。该分配预
案体现的现金分红水平合理,能够兼顾投资者的合理回报和公司的可持续发展,符合公司
长远发展需要和包括中小股东在内的全体股东的长远利益,不存在损害中小股东利益的情
形。


    详情参见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及
上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司网
站(www.crcc.cn)上日期为 2014 年 3 月 29 日的《中国铁建股份有限公司第二届董事会第
三十一次会议决议公告》。


3、公司 2013 年无资本公积金转增股本预案。


(三)报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当
详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
    不适用。


(四)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                        每 10 股                                                  占合并报表中
           每 10 股送              每 10 股转   现金分红数   分红年度合并报表中
                          派息数                                                  归属于上市公
分红年度     红股数                   增数      额(含税)     归属于上市公司股东
                        (含税)                                                  司股东的净利
             (股)                  (股)       (千元)       的净利润(千元)
                          (元)                                                    润的比率(%)
2013 年        -            1.30       -         1,603,880           10,344,658           15.50
2012 年
               -            1.10       -         1,357,130            8,629,127           15.73
(经重述)
2011 年
               -            1.00       -         1,233,754            7,934,677           15.55
(经重述)


六、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
    《 中 国 铁 建 股 份 有 限 公 司 2013 年 社 会 责 任 报 告 》 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站


                                                38
(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)
上披露。

(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明。
    不适用。


七、其他披露事项
(一)股息税项
    根据中国有关税收的相关规定,中国境内企业向境外 H 股非居民企业股东(包括以香
港中央结算(代理人)有限公司、其他机构代理人或受托人、或其他组织及团体的名义登
记的 H 股股份届被视为由非居民企业股东所持有)派发 2008 年及以后年度股息时,统一按
10%的税率由该中国境内企业代扣代缴企业所得税。
    根据有关中国税务法律法规的变动,本公司在派发 2010 年及以后年度的股息时,对持
有本公司 H 股并列名本公司 H 股股东名册之个人股东已不能免予扣除个人所得税。其居民
身份所属国家和╱或地区与中国签署税收协定或内地和香港(澳门)间税收安排的 H 股个
人股东,从本公司取得的股息所得,一般可按 10%税率(香港和澳门地区居民适用的税率
为 10%)缴纳个人所得税,由本公司代为扣缴,无需办理申请事宜。H 股个人股东实际适用
股息税率不属于 10%的,可依照《国家税务总局关于国税发[1993]045 号文件废止后有关个
人所得税征管问题的通知》(国税函[2011]348 号)的有关规定办理缴纳个人所得税事宜。
    根据现行香港税务局惯例,在香港无须就本公司派付的股息缴税。


(二)股本
    本公司的股本资料详列于本报告所附财务报表附注五、“38.股本”。
    报告期内,公司或其子公司没有发行可转换或赎回证券,或期权、认股权证及类似权
利。


(三)资本公积、盈余公积和专项储备
    本集团及本公司于本年内之资本公积、盈余公积和专项储备变动情况分别载于已审财
务报表的合并股东权益变动表和本报告所附财务报表附注五、39-41。


(四)物业、厂房及设备
    本集团及本公司物业、厂房及设备变动情况详载于本报告所附财务报表附注五、“12.
固定资产”。


(五)可供分配储备
    本公司于 2013 年 12 月 31 日可供分配储备大约为 62.606 亿元。


(六)委托存款及逾期定期存款
    2013 年 12 月 31 日,本集团并无在中国境内的金融机构存放委托存款,也没有定期存
款已经到期而又未能取回的情况。



                                         39
(七)优先认股权
   根据公司章程及中国的法律,本公司并无有关优先购股权规定使本公司需按持股比例
向现有股东呈请发售新股。


(八)管理合约
   本年度内并无有关本公司全部或主要部分业务的管理或行政合约。


(九)捐赠
   本集团于本报告期内慈善及其他捐款总额为 6,162 千元。


(十)董事在与本公司构成竞争的业务中所占利益
   概无本公司董事在与本集团直接或间接构成或可能构成竞争的业务中持有任何利益。




                                      40
                                  第六节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
   报告期,本集团无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。


二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
   不适用。


三、破产重整相关事项
   报告期,本集团无破产重整相关事项。


四、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                      事项概述及类型                                        查询索引
经本公司第二届董事会第二十六次会议及中铁建铜冠投资有限公       详情参见刊登在《中国证券报》、
司(以下简称“铜冠公司”)股东会批准,本公司自 2013 年 10      《上海证券报》、《证券日报》、
月 23 日起在北京产权交易所挂牌转让本公司持有的铜冠公司 20%     《证券时报》及上海证券交易所网站
股权,受让方为铜陵有色金属集团控股有限公司,为铜冠公司另       (www.sse.com.cn)、香港联交所网
一方股东,转让价格为 56,000 万元人民币(与挂牌价格相同),     站(www.hkex.com.hk) 和本公司网站
双方已于 2013 年 12 月 24 日签订产权交易合同。此次转让后,铜   (www.crcc.cn)上日期为 2013 年
陵有色金属集团控股有限公司持有铜冠公司 70%股权,本公司持有     10 月 23 日和 2013 年 12 月 25 日的
铜冠公司 30%股权。                                             相关公告。


(二)临时公告未披露或有后续进展的情况
1、收购资产情况
   不适用。


2、出售资产情况
   不适用。


3、资产置换情况
   不适用。


4、企业合并情况
   不适用。


五、公司股权激励情况及其影响
   报告期内,本公司尚未施行股权激励计划,公司高级管理人员及核心员工股权激励的
初步计划正在履行国家有关部门的审核程序。


六、关连交易、重大关联交易及关联方债权债务往来
   报告期内,本公司的关连/关联交易对公司生产经营不具备重大影响。

                                             41
(一)非豁免持续性关连交易(依据香港联交所要求披露)
1、本公司与中铁建总公司于服务提供框架协议项下进行之持续关连交易
    于本公司的重组上市过程中,本公司控股股东及关连人士中铁建总公司保留了若干辅
助业务。该等辅助业务在本公司 H 股于香港联交所上市后继续向本公司及/或其子公司提
供辅助工程勘察设计服务。
    为规范本集团与中铁建总公司之间的(其中包括)上述持续关连交易,本公司与中铁
建总公司于 2007 年 11 月 5 日订立服务互供框架协议(后经日期为 2008 年 1 月 29 日的一
项补充协议补充),并为其项下的持续关连交易设定相关的年度上限。
    因上述服务互供框架协议(以及其补充协议)于 2010 年 10 月 31 日届满,而本公司于
2007 年签订上述框架协议时就其项下有关持续关连交易所厘定的年度上限于 2009 年 12 月
31 日即已到期,为便于监管该等持续关连交易,本公司于 2009 年 12 月 28 日与中铁建总
公司以相同条款及条件续订该框架协议,有效期均为自 2010 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月
31 日止(于续订之上述框架协议生效之日,原服务互供框架协议及其补充协议同时终止),
并为其项下的持续关连交易设定截至 2012 年 12 月 31 日止三个年度的年度上限。
    鉴于本公司与中铁建总公司于2009年12月28日所签订的服务互供框架协议及就该协议
项下有关持续关连交易所厘定的年度上限均于2012年12月31日到期,为便于监管本集团向
中铁建总公司及╱或其联系人采购相关服务的持续关连交易,于2012年12月28日,本公司
与中铁建总公司订立服务提供框架协议,有效期自2013年1月1日起至2015年12月31日止,
并为其项下的持续关连交易设定截至2015年12月31日止三个年度的年度上限。
    于截至 2013 年 12 月 31 日止年度,本集团与中铁建总公司及/或其联系人于上述服务
提供框架协议项下所进行的有关非豁免持续关连交易之批准年度上限及实际交易发生额载
列如下:
                                                                         单位:千元
                                                                      本集团 2013 年度
交易性质                                   2013 年年度上限
                                                                        合并交易发生额
  支出
  本集团于服务提供框架协议下就中铁建总公
                                                  600,000                     276,640
  司及/或其联系人提供的服务所产生的支出


2、本公司与中铁建总公司于房屋租赁框架协议及其补充协议项下进行之持续关连交易
    本公司与中铁建总公司曾于2007年11月5日订立一项房屋租赁框架协议,有效期限自
2007年11月5日起计十年。该房屋租赁框架协议的主要条款为中铁建总公司及╱或其关联人
╱联系人同意按照房屋租赁框架协议的条款和条件将其合法拥有的部分房屋(以下简称
“租赁房屋”)租赁予本公司及╱或其附属公司;本公司及╱或其附属公司愿意依照房屋
租赁框架协议的规定,向其支付相应之对价以承租租赁房屋。
    为便于监管本集团不时向中铁建总公司及╱或其关联人╱联系人租赁房屋的持续关连
交易,于2012年12月28日,本公司与中铁建总公司订立一项上述房屋租赁框架协议的补充
协议,将房屋租赁框架协议的第2.2条修改如下:租赁房屋包括中铁建总公司及╱或其关联
人╱联系人已在本公司注册成立时租赁给本公司及╱或其附属公司的房屋和其后续新建的
部分房屋,且中铁建总公司及╱或其关联人╱联系人确认租赁房屋在移交时处于满足本公
司及╱或其附属公司需求的良好状态。除上述修改的条款外,双方将继续遵守于2007年11
月5日订立的房屋租赁框架协议其他未修改条款。

                                           42
       另外,本公司与中铁建总公司曾于2007年11月5日订立一项土地使用权租赁框架协议,
有效期限自2007年11月5日起计二十年。该土地使用权租赁框架协议的主要条款为中铁建总
公司及╱或其关联人╱联系人同意按照该协议的条款和条件将其合法拥有的土地使用权租
赁予本公司及╱或其附属公司;本公司及╱或其附属公司愿意依照土地使用权租赁框架协
议的规定,向其支付相应之对价。
       本公司已就上述房屋租赁框架协议(经日期为2012年12月28日的一项补充协议补充)
及土地使用权租赁框架协议下本公司租赁中铁建总公司及/或其联系人房屋及土地使用权的
交易设定截至2015年12月31日止三个年度的年度上限。


       于截至2013年12月31日止年度,上述房屋租赁框架协议(经日期为2012年12月28日的
一项补充协议补充)及土地使用权租赁框架协议项下有关非豁免持续关连交易之批准年度
上限及实际交易发生额载列如下:
                                                                              单位:千元
                                                                          本集团2013年度合
       交易性质                                          2013年年度上限
                                                                          并交易发生额
支出
本集团于房屋租赁框架协议(经日期为2012年12月28日的一项       300,000          80,214
补充协议补充)和土地使用权租赁框架协议下租赁中铁建总公
司及/或其联系人房屋及土地使用权所产生的支出


       上述第1、2段中所述持续关连交易的建议年度上限乃参考过往交易量以估计交易涉及
的金额而厘定。有关上述持续关连交易的详细资料,请见本公司日期为2012年12月29日的
持续关连交易公告。


       本公司独立非执行董事已审阅上述第 1、2 段中所述非豁免持续性关连交易并确认:
       (i) 上述关连交易由本公司在日常业务过程中进行;
       (ii) 上述关连交易的条款对本公司的股东整体利益而言属公平合理;
       (iii) 上述关连交易以一般商务条款进行,或如果可供比较则以不逊于提供或给予独
立第三方的条款进行;及
       (iv) 上述关连交易乃根据该等交易的相关协议条款进行。


       本公司的审计师已就上述第 1、2 段中所述非豁免持续性关连交易向本公司董事会提
供信函说明:
       (i) 没有注意到任何事项使审计师相信已披露的持续性关连交易未经公司董事会批准;
       (ii) 涉及由本集团提供的商品和服务的持续性关连交易,审计师没有注意到任何事项
使其相信该等交易未在所有重大方面与公司的定价政策保持一致;
       (iii) 没有注意到任何事项使审计师相信这些交易未在所有重大方面按照相关协议的
条款而进行;及
       (iv)没有注意到任何事项使审计师相信已披露的持续性关连交易超过了公司日期为
2012 年 12 月 29 日的持续关连交易公告中所载的该等持续性关连交易的 2013 年年度上限。


       另外,本报告所附财务报表附注六、“5.本集团与关联方的主要交易”中的若干关联
方交易根据香港上市规则亦构成香港上市规则第 14A 章项下定义的持续关连交易。该等关

                                           43
  联方交易已符合香港上市规则第 14A 章的披露规定。


  (二)与日常经营相关的关联交易(依据上海证券交易所要求披露)
  1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
       根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的
  内容和格式(2012 年修订)》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上
  市公司关联交易实施指引》的规定,公司关联交易涉及的关联人主要为控股股东中铁建总
  公司及其控制的子公司。
       本公司于 2012 年 12 月 28 日召开二届董事会第十七次会议审议通过了《关于 2013-
  2015 年持续关连交易上限和相关框架协议续签的议案》,同意与中铁建总公司订立《服务
  提供框架协议》及《<房屋租赁框架协议>之补充协议》,并对该协议项下 2013-2015 年各
  年度交易金额上限作出了设定。在提交公司董事会会议审议前,该议案已经取得公司独立
  非执行董事的认可;在董事会审议相关议案时,公司独立非执行董事亦发表了同意该议案
  的独立意见,认为:表决程序符合法律法规等规范性法律文件和《公司章程》的规定;各
  项交易定价方法客观公允;交易程序安排符合法律法规等规范性法律文件的规定,公平合
  理。各项交易有利于股份公司发展,且不存在损害股份公司及其股东特别是中小股东利益
  的情形。披露详情参见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券
  时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)和
  本公司网站(www.crcc.cn)上日期为 2012 年 12 月 29 日的相关公告。
       本集团 2013 年度内与日常经营相关的主要关联交易情况如下:
                                                                                                     单位:千元
                                                                        占同类交                       交易价格与市
                 关联交   关联交   关联交易定   关联交    关联交易                 关联交易   市场
  关联交易方                                                            易金额的                       场参考价格差
                 易类型   易内容     价原则     易价格      金额                   结算方式   价格
                                                                          比例                         异较大的原因
陕西铁道工程勘
                 接受劳   勘察设
察有限公司等                       协议定价       -           276,640      0.05%    现款       -            -
                 务支出   计咨询
11 家单位
控股股东、锦鲤   房屋租   房屋租
                                   协议定价       -           80,214       0.02%    现款       -            -
资产管理中心     赁支出     赁



  2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
       不适用。


  3、临时公告未披露的事项
       本公司没有临时公告未披露的关联交易事项,不存在以定期报告代替临时公告情形。


  (三)遵守避免同业竞争协议的情况
       中铁建总公司声明其于 2013 年度并无违反其于 2007 年 11 月 5 日与本公司签署的《避
  免同业竞争协议》的承诺。


  (四)资产收购、出售发生的关联交易
       报告期,本集团未发生资产收购、出售发生的关联交易。


  (五)共同对外投资的重大关联交易

                                                         44
        经本公司第二届第二十三次董事会审议通过,本公司与中铁建总公司按照同比增资的
    原则,以现金增资方式,将所属子公司中国铁建财务有限公司注册资本金由 13 亿元增加到
    60 亿元。其中本公司新增出资 44.18 亿元,增资后本公司出资额为 56.40 亿元;中铁建总
    公司新增出资 2.82 亿元,增资后出资额为 3.60 亿元;增资后中国铁建财务有限公司的股
    权结构不变。详见本报告“第五节 董事会报告”中“主要子公司、参股公司分析”。


    (六)关联债权债务往来
        根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的
    内容和格式(2012 年修订)》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上
    市公司关联交易实施指引》的规定,公司关联交易涉及的关联人为控股股东中铁建总公司
    及其控制的子公司。
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        不适用。


    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
                                                                                         单位:千元
                                 上市公司向关联方提供资金               关联方向上市公司提供资金
    关联方      关联关系
                             期初余额    发生额      期末余额       期初余额    发生额      期末余额
中铁建总公
   注1          控股股东     1,000,000    -500,000        500,000    289,992      611,284     901,276

中铁建总公
   注2          控股股东      369,840     -290,166         79,674

中铁建总公
   注2          控股股东        31,579     -22,685         8,894

中铁建总公
   注3          控股股东                                            1,590,697   -1,314,217    276,480

锦鲤资产管      控股股东的
       注3                                                             82,166       36,340    118,506
理中心          全资子公司
锦鲤资产
           注   控股股东的
管理中心                                                               3,533            0       3,533
4               全资子公司

西安天创
                控股股东的
房地产有                         584             0           584       26,548       20,862      47,410
      注3       控股子公司
限公司
北京通达京
                控股股东的
承高速公路                        30           -30             0       1,059        40,826      41,885
          注3   控股子公司
有限公司
重庆铁发遂
                控股股东的
渝高速公路                     4,803        -1,889         2,914       5,353        -4,592        761
          注3   控股子公司
有限公司
            合计           1,406,836      -814,770        592,066   1,999,348    -609,497    1,389,851
报告期内公司向控股股东及其子公司
                                                                                                      0
提供资金的发生额(千元)
关联债权债务形成原因                     公司与关联方形成的债权债务往来为经营性的债权债务往来。
关联债权债务清偿情况                     均按正常进度清算。
与关联债权债务有关的承诺                 无。
关联债权债务对公司经营成果及财务
                                         无重大影响。
状况的影响

        注 1、该款项因本公司将沙特麦加轻轨铁路项目转移给控股股东而产生。2011 年 1 月


                                                     45
21 日公司与中铁建总公司签署《关于沙特麦加轻轨项目相关事项安排的协议》,详见刊登
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网
站(www.sse.com.cn)、香港联合交易所网站(www.hkex.com.hk)上日期为 2011 年 1 月 21
日的公告。该协议约定,本公司将沙特麦加轻轨铁路项目自 2010 年 10 月 31 日以后所产生
的所有权利和义务转移给控股股东,控股股东支付给本公司的对价 20.770 亿元。截至
2013 年 12 月 31 日,控股股东还需在一年内支付 5 亿元。
    关联方向上市公司提供资金主要为财政部对控股股东的拨款。根据财政部《加强企业
财务信息管理暂行规定》要求,控股股东将款项以委托贷款形式借给本集团。同时在委托
贷款合同中约定,在本公司发生增资扩股等事项时,将委托贷款转为控股股东的股权投资。
    注 2、该款项为本公司和控股股东及其子公司以前年度发生的非豁免持续性关联交易
而产生。
    注 3、该款项为控股股东及其子公司在本集团下属子公司中国铁建财务有限公司的存
款。
    注 4、锦鲤资产管理中心向上市公司提供资金期末余额 3,533 千元,是本集团下属子
公司中国铁建重工集团有限公司向前者租赁房屋尚未支付的租金,详情见本节“(一)非
豁免持续性关连交易”中“2、本公司与中铁建总公司于房屋租赁框架协议及其补充协议项
下进行之持续关连交易”。


3、临时公告未披露的事项
       不适用。

(七)其他重大关联交易
    报告期内,本集团无其他重大关联交易。


七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
    报告期内,本集团无应披露的托管、承包、租赁事项。


(二)担保情况
1、报告期内,公司对外担保情况具体如下:
                                                                                  单位:千元
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                                                                                    是否为关
                         发生日期                                          是否
                                                                                    联方担保
    担保对象名称       (协议签署    担保金额    担保类型       担保期     履行
                                                                                    (是或
                           日)                                            完毕
                                                                                      否)
                                                一般责任担   2006.12.28-
四川纳叙铁路有限公司   2006.12.28      67,200                              否         否
                                                    保       2026.12.28
                                                一般责任担   2008.4.16-
四川纳叙铁路有限公司   2008.4.16       50,400                              否         否
                                                    保       2028.4.16
中铁建铜冠投资有限公                            一般责任担   2010.5.25-
                       2010.5.25       58,037                              否         是
司                                                  保       2015.5.25
中铁建铜冠投资有限公                            一般责任担   2010.5.25-
                       2010.5.25      764,725                              否         是
司                                                  保       2015.5.25


                                           46
报告期内担保发生额合计                                                -244,442
报告期末担保余额合计                                                   940,362
                                    公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                        4,936,775
报告期末对子公司担保余额合计                                          8,389,848
                             公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额                                                              9,330,210
担保总额占公司净资产的比例                                             11.13%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                               -
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
                                                                      7,388,525
的债务担保金额
担保总额超过净资产 50%部分的金额                                         -
上述三项担保金额合计                                                  7,388,525


2、公司担保的决策程序
(1)对全资子公司担保的决策程序
    经 2013 年 1 月 27 日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过,核定公司 2013 年内
部担保额度为 400 亿元。报告期内,公司对全资子公司的担保严格按照担保额度办理。截
至报告期末,公司对全资子公司的担保余额合计 83.898 亿元,未超出核定担保额度。


(2)对外担保的决策程序
    本报告期未发生新的对外担保事项,截至 2013 年末,公司对外担保余额共计 9.404 亿
元。主要包括以下两项:
    ① 2006 年,中铁建总公司为四川纳叙铁路有限公司按出资额 16.8%,提供 4 亿元借款
0.672 亿元担保,因公司改制于 2007 年 12 月与中国铁建股份有限公司、中国建设银行股
份有限公司泸州分行签订了三方协议,将合同主体变更为中国铁建股份有限公司。公司第
一届董事会第十次会议审议通过关于为纳叙公司借款担保的议案,同意按 16.8%出资比例,
为参股公司四川纳叙铁路有限责任公司 3 亿元借款提供 0.504 亿元的担保。累计为纳叙公
司提供担保 1.176 亿元。
    ② 公司第一届董事会第三十一次会议审议通过关于向中铁建铜冠投资有限公司提供资
金和银行贷款担保额度的议案,同意为中铁建铜冠投资有限公司与国家开发银行、中国农
业银行和中国银行签订借款合同按照 50%的投资比例提供保证担保,担保金额折合人民币
10.672 亿元。
    ③ 截至 2013 年 12 月 31 日,因中铁建铜冠投资有限公司已归还部分贷款,公司向其
提供担保的金额相应减少至 8.228 亿元。


(三)其他重大合同
1、境内经营合同

                                              47
                                                                                      单位:亿元
签约时间                内容摘要               合同金额             公司签约主体            履行期限

             新建铁路大同至西安客运专线原平
2013 年 2                                                    中国铁建电气化局集团有限公      833 日
             至西安北段“四电”系统集成及相     45.277
 月5日                                                       司                               历天
             关工程 SDJC 标段
2013 年 4    重庆至贵阳铁路扩能改造工程站前                                                 1522 日
                                                33.752       中铁十一局集团有限公司
 月 22 日    工程 YQZQ-11 标段施工总价承包                                                   历天
             新建山西中南部铁路通道(含吕梁
                                                             中国铁建电气化局集团有限公
2013 年 9    至临县(孟门)铁路临县北至孟门                                                  396 日
                                                31.739       司与中铁十二局集团有限公司
 月 30 日    段)“四电”系统集成及相关工程                                                   历天
                                                             联合体
             ZNZH-2 标段
2013 年 10   贵阳市轨道交通 1 号线剩余土建结
                                                35.4058      中国铁建股份有限公司           27 个月
 月 14 日    构工程施工总承包
2013 年 10   新建福州至平潭铁路站前工程第                                                   2007 日
                                                36.9288      中铁十三局集团有限公司
 月 26 日    FPZQ-4 标段施工总价承包                                                         历天
             新建贵阳至广州铁路“四电”系统
2013 年 11                                                   中国铁建电气化局集团有限公
             集成、防灾安全监控及相关工程       34.8758                                     10 个月
 月 12 日                                                    司和中铁十二局集团有限公司
             GGSD-2 标段施工总价承包


2、境外经营合同
                                                                         单位:万元 币种:美元
签约日期                项目名称                    合同额      公司签约主体              履行期限

2013 年 09   尼日利亚奥融-卡拉巴 23 公里跨海                    中国土木工程集团有
                                                106,612.300                               工期 5 年
 月 26 日              桥项目一期                               限公司
2013 年 11                                                      中国铁建国际集团有
             马来西亚槟城道路与海底隧道项目     119,000.000                           工期 10 年
 月 18 日                                                       限公司
2013 年 12                                                      中国土木工程集团有
                    苏丹东线铁路项目            145,425.800                                 待定
 月 24 日                                                       限公司
2013 年 12   阿尔及利亚贝佳亚(Béjaia)港口                    中国铁建国际集团有
                                                130,215.000                               工期 3 年
 月 11 日      到东西高速公路 100 公里连接线                    限公司


八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
1、本公司在招股说明书中披露:公司拥有的土地共计 836 宗,其中:正在办理以国家作价
出资方式获得土地使用权手续的原划拨土地有 349 宗,正在办理出让手续的土地有 53 宗。
    截至本报告发布日,公司首次公开发行上市时正在办理以国家作价出资方式获得土地
使用权手续的 349 宗原划拨土地已经有 348 宗取得土地使用证,其时正在办理出让手续的
53 宗土地已经全部完成了土地出让手续的办理并已经取得土地使用证。目前仍有 1 宗土地
(13,554 平方米,投入时作价 2,067 万元)因政府原因其土地使用权证仍在办理之中。公
司将继续催促总公司抓紧完成剩余 1 宗土地使用权证的办理。


2、本公司在招股说明书中披露:公司尚未取得房屋所有权证书的房产共计 822 项。
    截至本报告发布日,公司首次公开发行上市时尚未取得房屋产权证的 822 项房屋之中
已办完 220 项房屋所有权证书;其余 602 项房屋中,有 480 项房屋系生产辅助性用房,不


                                               48
需要办理房屋所有权证;有 121 项房屋因建筑年代久远,不能办理房屋所有权证;有 1 项
房屋(1,064 平方米,投入时作价 447 万元)因大厦整体的房产证未办理,目前还未办理
房屋所有权证。前述房屋虽未取得房屋所有权证,但系公司投资自建的物业,有相关入账
凭证和建造依据,不存在权属争议和纠纷,公司一直对该等房屋享有并行使占用、使用、
收益及进行事实上处分的权利。对于剩余的 1 项房屋的所有权证,公司将继续催促总公司
及时办理。


    公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于变更控股股东履行自有房屋及土
地使用权相关承诺的议案》,该议案尚需提交股东大会批准。


(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    不适用。


九、聘任、解聘会计师事务所情况
(一)聘任审计机构情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。
    2007 年至 2010 年,本公司连续 4 年聘任安永华明会计师事务所为公司的境内审计机
构、聘任安永会计师事务所为公司的境外审计机构,经 2011 年 5 月 31 日公司 2010 年年度
股东大会审议通过,公司聘请安永华明会计师事务所为公司的 2011 年度外部审计机构,并
不再续聘安永会计师事务所为公司的 2011 年度外部审计机构。2012 年 8 月,安永华明会
计师事务所改制更名为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)。截至报告期末,本公司
聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务的连续年限为 7 年。
    2013 年 6 月 6 日,公司 2012 年年度股东大会审议通过《关于聘请 2013 年度外部审计
机构及支付 2012 年度审计费用的议案》,同意继续聘请安永华明会计师事务所(特殊普通
合伙)为公司 2013 年度外部审计机构。经 2014 年 3 月 27-28 日第二届第三十一次董事会
审议,拟就 2013 年度财务报表审计及有关审计服务、中期财务报表审阅及相关服务支付给
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的审计酬金为 3,070 万元,该议案尚需提交公司
2013 年年度股东大会审议批准。


(二)聘任内部控制审计机构情况
    2013 年 6 月 6 日,公司 2012 年年度股东大会审议通过《关于聘请 2013 年度内部控制
审计机构及支付 2012 年度审计费用的议案》,同意继续聘请安永华明会计师事务所(特殊
普通合伙)为公司 2013 年度内部控制审计中介机构。经 2014 年 3 月 27-28 日第二届第三
十一次董事会审议,拟向安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)支付 2013 年度内部控制
审计及相关服务费用为 240 万元,该议案尚需提交公司 2013 年年度股东大会审议批准。


十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制
人、收购人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事

                                         49
责任、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚
及证券交易所公开谴责的情形。


十一、其他重大事项的说明
   报告期内,公司无其他影响公司正常经营的重大事项。


十二、期后事项
   截至本报告批准日,本集团并无其他须作披露的重大资产负债表日后事项。




                                      50
                                     第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
                                                                                                         单位:股
                           本次变动前                      本次变动增减(+,-)                 本次变动后

                                                  发行新          公积金           小
                        数量            比例(%)            送股             其他             数量          比例(%)
                                                    股            转股             计
一、有限售条件
股份

1、国家持股


2、国有法人持股      245,000,000         1.98                                             245,000,000        1.98


3、其他内资持股

其中:境内非国
有法人持股

 境内自然人持股


4、外资持股

其中:
    境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件
流通股份

1、人民币普通股    10,016,245,500        81.19                                          10,016,245,500       81.19

2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
                   2,076,296,000        16.83                                           2,076,296,000        16.83
资股

4、其他


三、股份总数        12,337,541,500        100                                           12,337,541,500       100



2、股份变动情况说明
     全国社会保障基金理事会的限售股已于 2014 年 3 月 10 日解除限售。


3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
     无。


4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
     无。




                                                           51
(二)限售股份变动情况
                                                                                                   单位:股
                       年初限售   本年解除         本年增加     年末限售                             解除限
     股东名称                                                                      限售原因
                         股数     限售股数         限售股数       股数                               售日期
                                                                             在承继原国有股东
全国社会保障                                                                 (中国铁道建筑总公      2014 年
                    245,000,000      0                0        245,000,000   司)的法定和自愿承      3 月 10
 基金理事会
                                                                             诺禁售期基础上,再        日
                                                                             将禁售期延长三年
      合计          245,000,000      0                0        245,000,000           /                   /

注:全国社会保障基金理事会的限售股已于 2014 年 3 月 10 日解除限售。


二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
       截至本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。


(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
       报告期内公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、
实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行
或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动。


(三)现存的内部职工股情况
       本报告期末公司无内部职工股。


三、股东和实际控制人情况
(一)股本结构和公众持股量
1、股本结构
于 2013 年 12 月 31 日,本公司的股本结构如下:
                                                                                          占已发行股本之概
                股东                     性质                     股份数目(股)
                                                                                              约百分比(%)
中铁建总公司                                 A股                  7,566,245,500                  61.33
                                               注1
全国社会保障基金理事会                   A股                       245,000,000                    1.98

A股公众股东                                  A股                  2,450,000,000                  19.86
                                               注2
H股公众股东                              H股                      2,076,296,000                  16.83

总    计                                                          12,337,541,500                 100.00
注1、限售股已于2014年3月10日解除限售。
注2、含全国社会保障基金理事会所持H股。


2、公众持股量
       截至本年报刊发前之最后可行日期,根据已公开资料以及就董事所知悉,本公司公众
持股量共 47.71296 亿股(包括全国社会保障基金理事会所持已于 2014 年 3 月 10 日解除限
售的 2.45 亿股 A 股),占公司已发行股本的 38.67%。其中 H 股公众持股量为 20.76296 亿


                                                          52
股,占公司已发行股本的 16.83%;A 股公众持股量为 26.95 亿股,占公司已发行股本的
21.84%。本公司的股本结构中维持足够的公众持股量并符合香港上市规则的规定。


(二)股东数量和持股情况
1、股东总数

      报告期末,本公司股东总数为 245,187 户,其中 A 股股东 221,991 户,H 股股东
23,196 户。截至 2014 年 3 月 24 日,本公司股东总数为 248,269 户,其中 A 股股东
225,196 户,H 股股东 23,073 户。

截止报告期末股东总数(户)                                                                 245,187

本年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)                                           248,269



2、前十名股东持股情况
                                                                                                          单位:股

                                            前十名股东持股情况

                                                                                                           质押或冻
                                           持股比例                                       持有有限售条
        股东名称             股东性质                     持股总数         报告期内增减                    结的股份
                                             (%)                                        件股份数量
                                                                                                             数量

  中国铁道建筑总公司           国家股         61.33     7,566,245,500            0             -               -


HKSCC NOMINEES LIMITED       境外法人         16.66     2,055,382,881        866,500           -              未知

全国社会保障基金理事会
                             国有法人股        1.98       245,000,000            0        245,000,000         未知
      转持三户

高 华 - 汇 丰 - GOLDMAN,
                                 其他          0.44        54,426,505       -5,172,156         -              未知
SACHS & CO.
国 际 金 融 - 渣 打 -
GOVERNMENT OF SINGAPORE
                                 其他          0.30        36,780,094        2,733,477         -              未知
INVESTMENT CORPORATION
PTE LTD
DEUTSCHE           BANK
                                 其他          0.30        36,748,762       16,529,369         -              未知
AKTIENGESELLSCHAFT

博时价值增长证券投资基
                                 其他          0.29        36,184,564       -32,201,811        -              未知


瑞士信贷(香港)有限公司           其他          0.28        34,699,231       -9,635,917         -              未知

MERRILL             LYNCH
                                 其他          0.25        30,416,808       -40,990,377        -              未知
INTERNATIONAL

南方东英资产管理有限公
                                 其他          0.19        23,955,403        3,600,003         -              未知
司-南方富时中国 A50ETF

                                        前十名无限售条件股东持股情况


                股东名称                              持有无限售条件股份的数量                     股份种类


          中国铁道建筑总公司                               7,566,245,500                              A


        HKSCC NOMINEES LIMITED                             2,055,382,881                              H




                                                          53
高华-汇丰-GOLDMAN, SACHS & CO.                               54,426,505                              A

国 际 金 融 - 渣 打 - GOVERNMENT OF
SINGAPORE INVESTMENT CORPORATION PTE                           36,780,094                              A
LTD

DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT                               36,748,762                              A


博时价值增长证券投资基金                                       36,184,564                              A


瑞士信贷(香港)有限公司                                         34,699,231                              A


MERRILL LYNCH INTERNATIONAL                                    30,416,808                              A

南方东英资产管理有限公司-南方富时中
                                                               23,955,403                              A
国 A50ETF

UBS   AG                                                       21,952,894                              A

上述股东关联关系或一致行                       公司未知股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
动关系的说明                               露管理办法》规定的一致行动人。



                              前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                           单位:股
                                     持有的有限       有限售条件股份可上市交易情况

       有限售条件股东名称            售条件股份                             新增可上市交           限售条件
号                                                    可上市交易时间
                                         数量                                 易股份数量
                                                                                              在承继原国有股东的
       全国社会保障基金理                                 2014 年 3 月 10
1                                                                                0            法定和自愿承诺禁售
                                     245,000,000
               事会                                               日                          期基础上,再将禁售
                                                                                              期延长三年
上述股东关联关系或一致行动的说明                      无


(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
      报告期内无战略投资者或一般法人参与配售新股,并约定持股期限的情况。


(四)根据香港《证券及期货条例》披露的主要股东持有公司股权和淡仓情况
      据本公司董事所知,截至 2013 年 12 月 31 日,除本公司董事、监事或最高行政人员以
外,如下人士在本公司的股份或相关股份中拥有根据《证券及期货条例》第 XV 部第 336 条
所规定须登记于该条所指登记册的权益及淡仓:
                                                                                            占有关已
                                                                                                       占已发行股
                              股份                                                    注1   发行类别
      主要股东名称                                 身份                持有股份数目                    本总数之百
                              类别                                                          股本之百
                                                                                                           分比
                                                                                              分比
中国铁道建筑总公司            A股      实益拥有人                      7,566,245,500          73.74%         61.33%

全国社会保障基金理事          H股      实益拥有人                      188,754,500(L)          9.09%          1.53%
会                            A股      实益拥有人                      245,000,000             2.39%          1.98%
                                       大股东所控制的法团的
                                                                       223,258,855(L)         10.75%          1.81%
                  注2                  权益
BlackRock, Inc.               H股
                                       大股东所控制的法团的
                                                                       1,095,500(S)            0.05%          0.01%
                                       权益

                                                             54
                                     实益拥有人,对股份持
                                     有保证权益的人,大股
                                     东所控制的法团的权益,      210,516,011(L)   10.14%         1.71%
                                     保管人-法团/核准借出
Deutsche         Bank
                   注3         H股   代理人, 其他情況
Aktiengesellschaft
                                     实益拥有人,对股份持
                                                                166,499,302(S)    8.02%         1.35%
                                     有保证权益的人
                                     保管人-法团/核准借出
                                                                6,390,500(P)      0.31%         0.05%
                                     代理人
HSBC Global       Asset
Management        (Hong        H股   投资经理                   145,185,667(L)    6.99%         1.18%
Kong) Limited
                                     实益拥有人,投资经
                                     理,受托人 (被动受托
                                                                126,510,019(L)    6.09%         1.03%
                                     人除外),保管人-法团/
JPMorgan Chase & Co.
                         注4
                               H股   核准借出代理人
                                     实益拥有人                 10,231,431(S)     0.49%         0.08%
                                     保管人-法团/核准借出
                                                                98,184,706(P)     4.73%         0.80%
                                     代理人
                   注5               大股东所控制的法团的
Plowden, Charles               H股                              105,064,500(L)    5.06%         0.85%
                                     权益

注1、L-好仓,S-淡仓,P-可供借出的股份。
注 2 、 于 2013 年 12 月 31 日 , BlackRock, Inc. 通 过 其 控 制 的 若 干 法 团 持 有 本 公 司 共
223,258,855股H股的好仓及1,095,500股H股的淡仓。
注3、于2013年12月31日,Deutsche Bank Aktiengesellschaft(包括通过其控制的若干法
团)持有本公司共210,516,011股H股的好仓及166,499,302股H股的淡仓。
注4、于2013年12月31日,JPMorgan Chase & Co. (包括通过其控制的若干法团)持有本
公司共126,510,019股H股的好仓及10,231,431股H股的淡仓。
注 5 、 于 2013 年 12 月 31 日 , Charles Plowden 通 过 其 控 制 的 若 干 法 团 持 有 本 公 司 共
105,064,500股H股的好仓。


四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
 名称                                      中国铁道建筑总公司
 单位负责人或法定代表人                    孟凤朝
 成立日期                                  1990 年 8 月 28 日
 组织机构代码                              10001066-0
 注册资本                                  596,989 万元
                                           国有资产监管;总公司未上市资产管理、经营、处置;特许经营
 主要经营业务
                                           投资项目的建设、运营管理;《中国铁道建筑报》出版发行。

             注
                                           2012 年,中铁建总公司实现营业收入 4,868.543 亿元,利润总额
 经营成果
                                           109.091 亿元。

             注
                                           截止 2012 年 12 月 31 日,中铁建总公司资产总额 4,872.214 亿
 财务状况
                                           元,负债总额 4,131.963 亿元,净资产 740.251 亿元。

        注
                                           2012 年,中铁建总公司经营活动产生的现金净流量 53.566 亿元,
 现金流 和未来发展战略
                                           投资活动产生的现金净流量-115.141 亿元,筹资活动产生的现金


                                                     55
                                   净流量 120.617 亿元。
                                   未来发展战略:履行国有资产监管职责,充分发挥大股东作用,
                                   通过加强监管、资产注入、股份增持、高管选聘等多种措施促使
                                   中国铁建股份有限公司依法合规经营,履行企业社会责任,努力
                                   实现既定目标,维护中小股东权益,确保国有资产保值增值。
报告期内控股和参股的其他境内外上
                                                              无
市公司的股权情况

注:因中铁建总公司 2013 年数据未经会计师审计,故该公司经营成果、财务状况和现金流
的数据采用经审计的 2012 年数据。

2、报告期内控股股东变更情况索引及日期
    报告期内无控股股东变更情况。


(二)实际控制人情况
1、实际控制人名称:国务院国有资产监督管理委员会


2、报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    报告期内无实际控制人变更情况。


3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    报告期末,除 HKSCC NOMINEES LIMITED(香港中央结算(代理人)有限公司)外,本公
司持股在 10%以上的法人股东仅为中铁建总公司。


六、 回购、出售或赎回公司股份
    报告期内,本公司及其任何子公司没有回购、出售或赎回本公司任何股份的行为。




                                            56
                    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                             单位:股
                                                                           年   年   年度    增   报告期内从     报告期从
                                                                           初   末   内股    减   公司领取的     股东单位
                       性   年                                       注1                     变
姓名        职务                   任期起始日期       任期终止日期         持   持   份增         应付报酬总     获得的应
                       别   龄                                                               动
                                                                           股   股   减变    原   额(万元)     付报酬总
                                                                                                           注2
                                                                           数   数   动量    因   (税前)       额(万元)
         执行董事、                                   2013 年 11 月 4
孟凤朝                 男   55   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     100.0532         -
         董事长                                       日
                                 2011 年 5 月 31 日   2013 年 3 月 28
                                 (副总裁)、         日(副总裁)、
         执行董事、              2013 年 3 月 28 日   2014 年 5 月 31
张宗言                 男   50                                             -    -        -   -     91.5982          -
         总裁                    (总裁)、           日(总裁)、
                                 2013 年 6 月 6 日    2013 年 11 月 4
                                 (执行董事)         日(执行董事)
         执行董事、                                   2013 年 11 月 4
彭树贵                 男   59   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     85.5932          -
         副董事长                                     日
                                                      2013 年 11 月 4
                                                      日(执行董
         执行董事、
                                                      事)、
扈振衣   副总裁、总    男   59   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     85.5932          -
                                                      2014 年 5 月 31
         经济师
                                                      日(副总裁、总
                                                      经济师)
                                                      2013 年 11 月 4
朱明暹   非执行董事    男   70   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     15.6004          -
                                                      日
         独立非执行                                   2013 年 11 月 4
李克成                 男   70   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     17.0004          -
         董事                                         日
         独立非执行                                   2013 年 11 月 4
赵广杰                 男   68   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     17.5996          -
         董事                                         日
         独立非执行                                   2013 年 11 月 4
吴太石                 男   66   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     17.9996          -
         董事                                         日
         独立非执行                                   2013 年 11 月 4
魏伟峰                 男   52   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     13.6004          -
         董事                                         日
                                                      2013 年 11 月 4
齐晓飞   监事会主席    男   56   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     85.5932          -
                                                      日
                                                      2013 年 11 月 4
黄少军   监事          男   57   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     48.3252          -
                                                      日
                                                      2013 年 11 月 4
张良才   职工监事      男   55   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     44.3932          -
                                                      日
                                                      2014 年 5 月 31
夏国斌   副总裁        男   55   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     85.5932          -
                                                      日
         副总裁、总
                                                      2014 年 5 月 31
庄尚标   会计师兼总    男   51   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     88.4692          -
                                                      日
         法律顾问
                                                      2014 年 5 月 31
刘汝臣   副总裁        男   50   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     85.4012          -
                                                      日
                                                      2014 年 5 月 31
余兴喜   董事会秘书    男   55   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     75.9532          -
                                                      日
         执行董事、                                   2013 年 3 月 28
赵广发                 男   61   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     73.8686          -
         总裁                                         日
                                                      2013 年 10 月 30
范德     副总裁        男   60   2011 年 5 月 31 日                        -    -        -   -     83.6116          -
                                                      日

合计            /      /    /            /                   /             /    /    /       /    1,115.8468        -




                                                       57
注 1:公司第二届董事会和监事会任期已于 2013 年 11 月届满,根据《公司章程》,在第
三届董事会和监事会选举产生前,第二届董事会、监事会仍然履行其职务。
注 2:
(1)应付报酬总额包括基本薪酬、绩效薪酬、住房公积金、企业补充养老保险。
(2)赵广发先生因年龄原因,于 2013 年 3 月 28 日不再担任公司执行董事和总裁,其报酬
总额中的绩效薪酬为报告期内领取的上年度全年绩效薪酬。
(3)范德先生因已届退休年龄,于 2013 年 10 月 30 日不再担任公司副总裁,其报酬总额
中的绩效薪酬为报告期内领取的上年度全年绩效薪酬。


(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    不适用。


二、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及兼职情况
(一)董事
    孟凤朝先生,55 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司董事长、党委书记,同时
兼任中铁建总公司董事长、总经理、党委副书记。孟先生对中国建筑行业有深刻的认识和
理解,具有深厚的知识和丰富的经营管理经验。孟先生于 1982 年 1 月至 1998 年 5 月期间,
曾在铁道部及其下属工程公司出任多个职位。于 1998 年 5 月至 2000 年 1 月,担任中铁建
设开发中心总经理助理。2001 年 1 月至 2004 年 12 月,孟先生担任中国最大铁路基建承包
商之一的中国铁路工程总公司副总经理及党委常委,并于 2001 年 4 月至 2002 年 8 月兼任
中铁大桥局集团有限公司董事长。2004 年 12 月至 2005 年 9 月,担任中国港湾建设(集团)
总公司(中国交通建设股份有限公司前身公司之一)总经理及党委副书记;2005 年 9 月至
2010 年 5 月,先后担任中国交通建设集团有限公司(一家于香港联交所主板上市的公司,
股份代码:1800)董事、总经理、副董事长及党委书记,并于 2006 年 8 月至 2010 年 5 月
任中国交通建设股份有限公司副董事长、总经理及党委书记。孟先生自 2010 年 5 月起任中
铁建总公司董事长、总经理、党委副书记,自 2010 年 12 月起任本公司第一届董事会执行
董事、董事长、党委书记,2011 年 5 月起担任本公司第二届董事会执行董事、董事长、党
委书记。孟先生毕业于西南交通大学隧道及地下铁道专业,获工学学士学位,是教授级高
级工程师,享受国务院政府特殊津贴。


    张宗言先生,50 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司执行董事、总裁、党委副
书记,同时兼任中铁建总公司董事、党委书记。张先生对中国建筑行业有深刻的认识和理
解,具有深厚的知识和丰富的经营管理经验。张先生 1981 年加入中国铁建系统,2002 年 4
月至 2005 年 10 月任中铁十二局集团有限公司副总经理,2005 年 10 月至 2008 年 7 月任中
铁十二局集团有限公司董事长、党委书记,2008 年 7 月至 2009 年 4 月任中铁十二局集团
有限公司董事长、党委副书记,自 2009 年 4 月起任本公司副总裁。2013 年 3 月起任中铁
建总公司董事、党委书记,2013 年 3 月 28 日起任本公司总裁,2013 年 6 月 6 日起任本公
司第二届董事会执行董事。张先生毕业于北京大学光华管理学院,获工商管理硕士学位,
是高级工程师。


    彭树贵先生,59 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司执行董事、副董事长、党

                                        58
委副书记、工会主席,同时兼任中铁建总公司副董事长、党委副书记、工会主席。彭先生
对中国建筑行业有深刻的认识和理解,拥有丰富的经营管理经验,具有较高的理论政策水
平和丰富的法律知识。彭先生 1972 年加入中国铁建系统,1995 年 12 月至 1999 年 12 月任
铁道部第十四工程局(中铁十四局集团有限公司前身)党委副书记、党委书记,1999 年 12
月至 2001 年 4 月任中铁第十四工程局党委书记,2001 年 4 月至 2006 年 2 月任中铁建总公
司党委副书记、纪委书记,2006 年 2 月任中铁建总公司党委副书记、纪委书记、工会主席,
2006 年 7 月至 2007 年 11 月任中铁建总公司职工董事、党委副书记、纪委书记、工会主席,
自 2007 年 11 月至 2011 年 5 月任本公司第一届监事会主席,2011 年 5 月起任本公司第二
届董事会执行董事、副董事长、党委副书记、工会主席,中铁建总公司副董事长、党委副
书记、工会主席。彭先生毕业于澳大利亚拉筹伯大学工商管理专业,硕士学位,是高级工
程师,国家一级项目经理、国家一级建造师。


    扈振衣先生,59 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司执行董事、副总裁、总经
济师,同时兼任重庆铁发遂渝高速公路有限公司董事长、北京通达京承高速公路有限公司
董事长、西安天创房地产有限公司执行董事、中国铁建美国有限公司董事长。扈先生对中
国建筑行业有深刻的认识和理解,具有深厚的知识和丰富的经营管理经验。扈先生 1972 年
加入中国铁建系统,1990 年 12 月至 1996 年 5 月任中铁建总公司经营部副部长、部长,
1996 年 5 月至 1997 年 12 月任中铁建总公司副总经济师,1997 年 12 月至 2001 年 4 月任中
铁建总公司总经济师,2001 年 4 月至 2007 年 11 月任中铁建总公司副总经理、总经济师,
自 2007 年 11 月至 2011 年 5 月任本公司副总裁、总经济师,2011 年 5 月起任本公司第二
届董事会执行董事、副总裁、总经济师。扈振衣先生是中国国际工程咨询公司专家,中国
城市轨道交通协会第一届专家委员会委员,石家庄铁道大学等高等院校兼职教授。扈先生
先后毕业于石家庄铁道大学铁路工程和厦门大学工商管理专业,获得硕士学位,是教授级
高级工程师,中国书法家协会会员,享受国务院政府特殊津贴。


    朱明暹先生,70 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司非执行董事。朱先生历任
湖北省建材局光化水泥厂技术员、车间副主任、总工程师、党委副书记、党委书记,国家
建材局人事司副司长、代司长、生产管理司司长、机关党委常委、常务副书记,国家建材
局党组成员、机关党委书记,国家技术监督局副局长、党组成员,国家质量监督检验检疫
总局党组成员,2001 年 5 月至 2006 年 9 月任国家重点大型企业监事会主席,2006 年 9 月
至 2007 年 3 月为国有企业监事会副部级干部。朱先生自 2009 年 6 月起任本公司非执行董
事。朱先生毕业于南京化工学院硅酸盐专业,是高级工程师。


    李克成先生,70 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司独立非执行董事。李先生
历任石油部管道局机械厂党委书记,石油管道局党委常委、纪委书记,东北输油管理局党
委书记,中国石油天然气总公司办公厅主任、政策研究室主任、党组机要秘书、政治思想
工作部主任、直属机关党委党委书记、中国石油天然气集团公司党组成员、党组纪检组组
长。1999 年 1 月至 2005 年 11 月任中国石油天然气股份有限公司监事会主席。2006 年 5 月
至 2013 年 7 月任中国电子信息产业集团有限公司外部董事。2006 年 11 月至 2007 年 11 月
任中铁建总公司外部董事。2007 年 12 月任二重集团(德阳)重型装备股份有限公司(一
家于上海证券交易所上市的公司,证券代码:601268)独立非执行董事。自 2007 年 11 月

                                         59
起任本公司独立非执行董事。李先生毕业于北京钢铁学院金属材料专业,是高级工程师。


    赵广杰先生,68 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司独立非执行董事。赵先生
历任鞍山钢铁集团公司经理办调研员、调研组副组长、经理办副主任,辽宁省委办公厅秘
书,鞍山钢铁集团公司建设公司总经理兼党委书记,鞍山钢铁集团公司秘书长、副总经理、
党委副书记,鞍山钢铁集团公司副总经理、党委常委,2005 年 5 月至 2006 年 1 月任鞍山
钢铁集团公司副总经理。2006 年 11 月至 2013 年 1 月任新兴铸管集团有限公司外部董事。
2006 年 11 月至 2007 年 11 月任中铁建总公司外部董事。自 2007 年 11 月起任本公司独立
非执行董事。自 2013 年 7 月起任中国电建股份有限公司独立董事。赵先生毕业于西北工业
大学航空发动机设计专业,是高级工程师。


    吴太石先生,66 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司独立非执行董事,同时为
航天证券经纪有限责任公司独立非执行董事、 中国节能环保集团公司外部董事。曾任上海
运载火箭总装厂副总经济师、总会计师,1993 年起任中国航天工业总公司财务经济调节部
副经理、财务局局长,1999 年任中国航天科工集团副总会计师,同年调任交通银行总行办
公室副主任(正局级)、引进外资办公室主任(首席谈判代表)、深化股份制改革办公室
副主任、发展研究部总经理、交行综合经营办公室首席顾问、博士后工作站站长。自 2007
年 11 月起任本公司独立非执行董事。吴先生毕业于复旦大学管理系工业经济专业,是研究
员级高级会计师、中国注册会计师。


    魏伟峰先生,52 岁,中国香港,现任本公司独立非执行董事。魏先生拥有超过 20 年
高阶管理工作经验,是香港特许秘书公会副会长、信东集团主席、万年高顾问有限公司董
事、总经理,信永方圆企业服务集团有限公司行政总裁,香港树仁大学法律系兼任教授以
及中国中煤能源股份有限公司、霸王国际(集团)控股有限公司、海丰国际控股有限公司、
合生元国际控股有限公司、宝龙地产控股有限公司、三一重装国际控股有限公司、钜大国
际控股有限公司、LDK Solar Co, Ltd.和波司登国际控股有限公司的独立非执行董事。魏
先生获香港特别政区行政长官委任为经济发展委员会专业服务业工作小组非官守成员及获
香港会计师公会委任为专业资格及考试评议会委员会成员。魏先生曾担任中国人寿保险股
份有限公司及方兴地产(中国)有限公司独立非执行董事、多家香港上市企业的执行董事、
首席财务官等职务,其中包括中远集团、中国联通、中国工商银行(亚洲)等公司,多次
参与或主导公司上市、收购合并、发债等重大融资工作,多次主持公司上市、收购合并、
发债等重大融资工作,曾为多家国有企业及红筹公司提供专业服务。自 2007 年 11 月起任
本公司独立非执行董事。魏先生先后毕业于上海财经大学、香港理工大学、美国密兹根州
安德鲁大学、英国华瑞汉普顿大学,并取得了经济学(金融)博士、金融学硕士、工商管
理硕士、荣誉法律学士学位。


(二)监事
    齐晓飞先生,56 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司监事会主席、党委副书记、
纪委书记,同时任中铁建总公司党委副书记、纪委书记。齐先生长期从事经济研究及管理
工作,具有较高的理论政策水平和丰富的管理经验。1977 年 3 月至 1978 年 10 月在中国人
民解放军 5708 工厂工作;1982 年 8 月至 1989 年 5 月在共青团贵州省委工作,历任宣传部

                                         60
干事、《贵州团训》责任编辑、办公室副主任、宣传部副部长(主持工作)、研究室副主
任(主持工作)兼《现代青年报》主编、八届团省委常委;1989 年 5 月至 1991 年 11 月任
贵州省经济体制改革委员会体改所副所长;1991 年 11 月至 1993 年 6 月任中共海南省委办
公厅秘书处副处长、省委常委秘书;1993 年 6 月至 1994 年 9 月任中共海南省委办公厅省
委常委秘书(正处级);1994 年 9 月至 1997 年 7 月任中共海南省委书记秘书、兼海南省
省长秘书;1997 年 7 月至 1998 年 4 月任中共海南省委书记秘书、兼海南省省长秘书、兼
省委办公厅助理巡视员(副厅级);1998 年 4 月至 6 月任海南省经济合作厅副厅长、党组
成员;1998 年 6 月至 1999 年 12 月任海南省商贸经济合作厅副厅长、党组成员;1999 年
12 月至 2001 年 4 月任国家宗教事务局办公室主任,2001 年 4 月至 2011 年 5 月任国家宗教
事务局副局长、党组成员兼机关党委书记,期间还兼任局办公室主任、培训中心主任,兼
任中华宗教文化交流协会副会长、秘书长,中国和平统一促进会常务理事,中国对外友好
协会理事;2011 年 4 月任中铁建总公司党委副书记、纪委书记;2011 年 5 月起任本公司第
二届监事会主席、党委副书记、纪委书记,中铁建总公司党委副书记、纪委书记。齐先生
先后毕业于贵州大学哲学系(1978 年 10 月至 1982 年 8 月)和长江商学院工商管理专业
(2007 年 9 月至 2010 年 7 月在职攻读),并分别取得哲学学士和工商管理硕士学位,是
高级政工师。


    黄少军先生,57 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司监事会监事,同时兼任本
公司审计监事局局长、北京通达京承高速公路有限公司监事。黄先生是中国内部审计协会
和中国风险者管理联谊会常务理事。黄先生在本公司所属行业拥有多年的工作经历,并具
有丰富的现代企业管理知识和经营管理经验。黄先生 1976 年加入中国铁建系统,1993 年 2
月至 1994 年 4 月任中铁建总公司京九铁路赣州指挥部计划财务处副处长,1994 年 4 月至
1998 年 11 月任中铁建总公司财务部副部长兼京九铁路赣州指挥部计划财务处副处长,
1998 年 11 月至 2002 年 8 月任中铁建总公司审计处处长,2002 年 8 月至 2007 年 11 月任中
铁建总公司审计局局长,自 2007 年 11 月起任本公司监事。黄先生毕业于中共中央党校经
济管理专业,是高级会计师、注册高级企业风险管理师。


    张良才先生,55 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司职工代表监事。张先生于
1983 年、2004 年先后毕业于原铁道兵工程学院工程机械专业(本科)及西南交通大学管理
科学与工程专业(硕士研究生),教授级高级工程师。张先生 1978 年参加工作,曾任中铁
建造桥工程分公司经理、铁道建筑研究设计院党委书记、中铁建总公司党委组织部部长,
2008 年 7 月至 2011 年 5 月任本公司党委组织部部长,2011 年 5 月至今任本公司职工代表
监事兼党委组织部部长。


(三)高级管理人员


    张宗言先生、扈振衣先生分别见“董事”部分。


    夏国斌先生,55 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副总裁。夏先生对中国建
筑行业有深刻的认识和理解,拥有深厚的科技开发、勘察设计知识以及丰富的技术、工程
管理和施工管理经验。夏先生 1975 年加入中国铁建系统,1996 年 4 月至 1999 年 12 月任

                                         61
铁道部第十三工程局(中铁十三局集团有限公司前身)副总工程师、总工程师,1999 年 12
月至 2001 年 4 月任中铁第十三工程局总工程师,2001 年 4 月至 2007 年 11 月任中铁建总
公司副总经理、总工程师,自 2007 年 11 月起任本公司副总裁、总工程师。自 2009 年 10
月起,夏先生不再担任公司总工程师职务。夏先生毕业于铁道兵工程学院桥梁工程专业,
获工学学士学位,是教授级高级工程师,享受国务院政府特殊津贴。


    庄尚标先生,51 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副总裁、总会计师兼总法
律顾问。庄先生对中国建筑行业有深刻的认识和理解,具有深厚的财务专业知识和丰富的
公司财务、公司金融管理经验。庄先生 2005 年加入中铁建总公司,1992 年 3 月至 1994 年
2 月任中国公路桥梁建设总公司财务部副总经理,1994 年 2 月至 2001 年 2 月任中国路桥集
团(香港)公司副总经理、常务副总经理,2001 年 2 月至 2005 年 8 月任中国路桥(集团)
总公司总会计师,2005 年 8 月至 2007 年 11 月任中铁建总公司总会计师,2006 年 4 月至
2007 年 11 月兼任中铁建总公司总法律顾问,自 2007 年 11 月起任本公司总会计师兼总法
律顾问,2008 年 4 月起任本公司副总裁、总会计师兼总法律顾问。庄先生毕业于长沙交通
学院工程财务会计专业,获工学学士学位,是高级会计师,享受国务院政府特殊津贴。


    刘汝臣先生,50 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副总裁。刘先生对中国建
筑行业有深刻的认识和理解,具有深厚的知识和丰富的经营管理经验。刘先生 1981 年加入
中国铁建系统,1998 年 8 月任铁道部第十九工程局(中铁十九局集团有限公司前身)副局
长,1999 年 12 月至 2005 年 1 月任中铁十九局集团有限公司副局长、副董事长、总经理、
党委副书记,2005 年 1 月至 2008 年 7 月任中铁十六局集团有限公司董事长、党委副书记,
2008 年 7 月至 2008 年 12 月任中铁十六局集团有限公司副董事长(主持董事会工作)、党
委副书记,2008 年 12 月至 2009 年 4 月任中铁十六局集团有限公司董事长、党委副书记,
2009 年 4 月起任本公司副总裁。刘先生毕业于西南交通大学管理科学与工程专业,获硕士
学位,是教授级高级工程师。


(四)董事会秘书
    余兴喜先生,55 岁,中国国籍,无境外居留权,现任本公司董事会秘书。余先生对建
筑行业有深刻的认识和理解,具有丰富的财务、会计、金融和企业管理等方面的专业知识
和经验。余先生 1976 年加入中国铁建系统,1991 年 7 月至 1995 年 2 月任铁道部第二十工
程局(中铁二十局集团有限公司前身)建工处总会计师,1995 年 2 月至 1998 年 11 月任中
铁建总公司财务部总会计师,1998 年 11 月至 2001 年 11 月任中铁建总公司财务部副部长
兼资金结算中心主任,2001 年 11 月至 2005 年 12 月任中铁建总公司投资部经理,2005 年
12 月至 2007 年 11 月任中铁建总公司财务部部长,2007 年 11 月至 2010 年 10 月任本公司
财务部部长,自 2010 年 10 月起任本公司董事会秘书。余先生自 2009 年 4 月至 2010 年 8 月
担任本公司下属全资子公司诚合保险经纪有限责任公司董事长,自 2009 年 12 月至 2012 年
4 月担任本公司的合营公司中铁建铜冠投资有限公司的董事,自 2010 年 5 月至 2012 年 4
月担任中铁建铜冠有限公司在加拿大的全资子公司中铁建铜冠投资(加拿大)有限公司以
及该公司在加拿大的全资子公司 Corriente Resources Inc.的董事,现时亦担任本公司非
全资子公司中铁建山东京沪高速公路有限公司董事。余先生先后毕业于陕西财经学院和北
京交通大学,并取得经济学学士学位和管理学硕士学位,是高级会计师,具有中国注册会

                                         62
计师资格、中国注册税务师资格和企业法律顾问执业资格。


三、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据及应付报酬情况
(一)决策程序
1、董事、监事报酬决策程序
    公司薪酬与考核委员会按照股东大会审议通过的《中国铁建股份有限公司董事、监事
薪酬管理办法》规定的程序和标准拟定公司董事、监事年度薪酬标准,提交董事会批准后,
提请股东大会审议。


2、高级管理人员报酬决策程序
    公司薪酬与考核委员会根据《中国铁建股份有限公司高管薪酬管理办法》及董事会对
公司高级管理人员年度绩效考核结果,拟定公司高级管理人员年度薪酬的议案,报公司董
事会审议通过后实施。


(二)确定依据
1、董事薪酬确定依据
    董事薪酬确定依据是《中国铁建股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》的相关规定
和公司对董事的考核结果。


2、监事薪酬确定依据
    监事薪酬确定依据是《中国铁建股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》的相关规定,
其薪酬按照公司总部机关薪酬与考核管理办法和其所任职务确定。


3、高级管理人员薪酬确定依据
    高级管理人员薪酬确定依据是《中国铁建股份有限公司高管薪酬管理办法》及董事会
对高管人员年度绩效考核结果。


(三)应付报酬情况
    报告期末,每位现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员在报告期内分别从公
司及其股东单位获得的应付报酬总额和实际获得的报酬情况(应付报酬与实际获得报酬相
同),参见本节“(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
况”。


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    2013 年 3 月 27-28 日,公司召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于聘任
公司总裁的议案》和《关于增补公司执行董事的议案》。赵广发先生因年龄原因,不再担
任公司总裁职务,不再担任公司执行董事及董事会战略与投资委员会的职务。董事会同意
聘任张宗言先生为公司总裁,任期自董事会审议通过之日起,至 2014 年 5 月 31 日止(与
现任高管人员一致)。董事会同意增补张宗言先生为公司执行董事,任期与第二届董事会
董事任期相同。《关于增补公司执行董事的议案》经 2013 年 6 月 6 日公司 2012 年年度股
东大会审议批准。2013 年 6 月 6 日,公司召开第二届董事会第二十三次会议,审议通过了

                                       63
《关于调整董事会专门委员会组成人员的议案》,同意执行董事张宗言先生为董事会战略
与投资委员会主席,任期至本届董事会任期届满。有关详情请见公司刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)
上日期分别为 2013 年 3 月 29 日、6 月 7 日的相关公告。
    2013 年 10 月 30 日,公司第二届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于范德先生
不再担任公司副总裁的议案》。范德先生因已届退休年龄,同意其不再担任公司副总裁。
有关详情请见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港联交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司
网站(www.crcc.cn)上日期为 2013 年 10 月 31 日的相关公告。
    本公司接独立非执行董事魏伟峰先生通知,其担任独立董事之 LDK Solar Co. Ltd.
(一家在开曼群岛成立的公司,其主要业务为生产光伏产品,其美国预托股份在纽约交易
所上市,股份代号:LDK)(以下简称“LDK”)已于 2014 年 2 月 24 日公布,LDK 于 2014
年 2 月 21 日在开曼群岛大法院递交文件,申请就 LDK 解决海外流动性问题的计划任命联合
临时清盘人。上述程序所涉及金额包括(i)于 2011 年 2 月 28 日由 LDK 发行的 2014 年到期
的人民币计价美元结算的总额为人民币 1,700,000,000 元的 10%高收益票据及(ii)于 2011
年 6 月 3 日由 LDK 的附属公司赛维硅化学科技有限公司发行的每股面值美金 0.10 元的原投
资金额美金 240,000,000 元的可赎回可转换A系列优先股。截至本报告披露日,上述程序
仍在进行中。LDK 与本公司及本公司附属公司概无关联。有关详情请见公司刊登在香港联
交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)上日期为 2014 年 2 月 26 日的
《董事资料变更》公告。
    公司第二届董事会董事及第二届监事会监事确认,除以上披露外,公司其他董事、监
事、高级管理人员及其履历自公司 2012 年年报披露以来未发生变化。


五、董事、监事及最高行政人员所拥有的本公司股份权益
    截至报告期末,本公司董事、监事及最高行政人员及其各自的联系人概无在本公司及
其相联法团(定义见《证券及期货条例》第 XV 部)的股份、相关股份或债权证中拥有(a)
根据《证券及期货条例》第 352 条规定须记录于本公司保存的登记册;或(b)根据《标准守
则》须知会本公司及香港联交所的任何权益或淡仓。


六、董事、监事的服务合约
    各董事及监事均与本公司订立为期三年的服务合约。董事或监事均无与本公司订有雇
主不可于一年内免付补偿(法定补偿除外)而终止之服务合约。董事及监事之酬金及本公
司五位最高薪酬人士之详情载于本报告所附财务报表附注十、5“(iii)董事、监事以及关
键管理人员薪酬”。报告期内,本公司并无董事或监事放弃或同意放弃任何酬金之安排。


七、董事及监事所拥有的合约权益
    本公司或其子公司概无订立任何令本公司董事或监事于报告期内直接或间接享有重大
权益的重要合约。本公司或其子公司未向公司的董事或其他高级管理人员提供任何贷款或
类似贷款。



                                          64
八、公司核心技术团队或关键技术人员情况
       本集团专业团队强大,截止到 2013 年 12 月 31 日,各类专业技术人员超过 14 万人,
比上年增加 7,001 人,增长率为 5.25%,拥有 1 名中国工程院院士、6 名国家勘察设计大师、
7 名“百千万人才工程”国家级人选,1 名中国青年科技奖和 220 名享受国务院特殊津贴的
专家。核心技术团队或关键技术人员无显著变化。


九、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
       截至报告期末,本集团在岗员工为 246,736 人。员工结构情况如下:
母公司在职员工的数量                                                                    333
主要子公司在职员工的数量                                                           246,403
在职员工的数量合计                                                                 246,736
                                        业务构成
           业务构成类别                 业务构成人数                 占总人数的比例
工程承包                                               222,892                        90.34%
勘察设计咨询                                            11,843                        4.80%
工业制造                                                3,329                         1.35%
其他                                                    8,672                         3.51%
合计                                                   246,736                     100.00%
                                        专业构成
           专业构成类别                 专业构成人数                 占总人数的比例
管理人才                                               47,689                         19.33%
专业技术人才                                           101,093                        40.97%
技能人才                                               97,954                         39.70%
合计                                                   246,736                     100.00%
                                    专业技术人员构成
       专业技术人员构成类别         专业技术人员构成人数         占专业技术人员总数的比例
高级职称专业技术人员                                    19,114                        13.62%
   其中:教授级高级工程师                               1,381                         0.98%
中级职称专业技术人员                                    36,935                        26.32%
初级职称                                                70,732                        50.41%
未聘专业技术人员                                        13,534                        9.65%
合计                                                   140,315                         100%
                                      教育程度构成
           教育程度类别                  数量(人)                  占总人数的比例
研究生及以上学历                                        5,150                         2.09%
大学本科                                                92,185                        37.36%
大学专科                                                60,874                        24.67%
中专                                                    28,207                        11.43%
高中及以下                                              60,320                        24.45%
合计                                                   246,736                     100.00%

                                           65
1、业务构成




2、专业构成




3、专业技术人员构成




                      66
4、教育程度构成




(二)薪酬政策
    本集团实行工资预算管理、工资与绩效联动的薪酬政策,按照绩效升薪酬升、绩效降
薪酬降的原则,工资总额与利润总额挂钩,员工薪酬收入与本人绩效考核挂钩。
    雇员的薪酬包括工资、绩效奖金和津贴。本公司的雇员亦享有养老、医疗、失业、工
伤、生育保险及住房公积金和其他多种福利。
    根据适用的中国法律及法规,养老、失业保险等严格按照中国国家和省市的规定缴纳
保险费。其中,基本养老保险个人缴费比例为 8%,企业缴费比例为 10%至 22%;失业保险
个人缴费比例为 0.2%至 1%,企业缴费比例为 1%至 2%;工伤保险个人不缴费,根据行业性
质的不同,企业缴费比例为 0.3%至 2%;医疗保险、生育保险、住房公积金的缴纳比例依地
方省市规定执行。


(三)培训计划
    2014 年员工培训工作:一是加大对国际商务、外语、专业技术、经营管理、项目管理
等方面的培训力度,适应股份公司国际化发展需要;二是加大一级注册建筑师、结构师和
建造师等各种注册资质专业人员的培养力度,满足企业特级资质就位和投招标需要;三是
结合工程队建设和基层班组建设,加大工程队长、班组长等骨干人员的培训力度,提升项
目管理水平;四是完善一线关键工种作业人员和特殊作业人员的培训和持证上岗制度,持
证率达到 100%。


(四)劳务外包情况
    报告期,本集团使用劳务工全年平均人数约 199 万人,折合约 59.8 亿工时,支付的劳
务外包报酬总额约 1,030 亿元。




                                       67
                 第九节 公司治理结构及企业管治报告

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
(一)公司治理
   报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治
理准则》等法律法规以及上海证券交易所、香港联交所的相关规定和要求,不断完善公司
法人治理结构,加强制度建设,规范公司运作,加强信息披露管理,维护公司全体股东利
益。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会有关文件规定和要求不存在实质性差异。
公司亦符合香港联交所颁布的《企业管治守则》所载守则条文的要求。
   报告期内,公司在公司治理方面开展了如下工作:
   1、完善法人治理结构。报告期内,赵广发先生因年龄原因,不再担任公司执行董事、
董事会战略与投资委员会主席和公司总裁的职务。公司聘任张宗言先生为公司总裁,并增
补张宗言先生为公司执行董事,担任董事会战略与投资委员会主席。调整了董事会战略与
投资委员会人员组成。
   2、修订了公司治理制度。报告期内,根据公司股票上市地相关法律法规的要求和公司
的实际情况,公司修订了《中国铁建股份有限公司董事会提名委员会工作细则》、《中国
铁建股份有限公司信息披露管理办法》等相关制度文件。
   3、加强信息披露管理。公司严格按照股票上市地上市规则的规定,真实、准确、完整、
及时、公平地进行信息披露,提升信息披露水平。不断改善投资者关系,确保了公司所有
股东和投资者能够公开、公平地获取公司信息,公司透明度不断提高。
   报告期内,公司董事、监事、高级管理人员、公司股东及实际控制人没有受到中国证
监会、香港证券期货监察委员会的处罚、通报批评或上海证券交易所、香港联交所的公开
谴责。


(二)内幕信息知情人登记管理
1、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
   报告期内,公司按照中国证监会等监管机构的相关要求,严格执行《中国铁建股份有
限公司内幕信息知情人管理制度》的相关规定,认真贯彻和落实信息披露管理的各项要求,
在所披露信息及时、真实、准确、完整的基础上,加强了内幕信息保密管理的相关措施,
完善了内幕信息知情人登记备案制度,从严规范了内幕信息知情人的行为,有效地保护了
公司股东、债权人及其他利益相关方的合法权益。


2、董事会对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
   按照境内外监管机构的要求,公司在原《中国铁建股份有限公司内幕信息知情人和外
部信息使用人管理制度》的基础上,所制定的《中国铁建股份有限公司内幕信息知情人管
理制度》已得到全面的贯彻和落实。


二、公司遵守企业管治守则的情况
   按照香港上市规则附录十四《企业管治守则》的有关要求,公司建立了企业管治制度。
《公司章程》、提名委员会、战略与投资委员会、薪酬与考核委员会和审计与风险管理委

                                      68
员会的职权范围、监事会的职权范围及董事和有关雇员的证券交易的行为守则等共同构成
本公司企业管治守则的参考依据。报告期内,公司已符合《企业管治守则》所载的守则条
文规定,并在适用的情况下采纳了建议最佳常规。
    公司的股东大会、董事会和监事会均严格按照《公司章程》和各自议事规则的要求有
效运作。依据香港上市规则附录十四《企业管治报告》所要求披露的内容,详见本章相关
各节及本报告“第五节 董事会报告”及“第八节 董事、监事及高级管理人员情况”中相
关各节。


三、股东大会情况简介
    股东大会是公司的最高权力机构,股东通过股东大会行使权利。公司确保所有股东享
有平等地位,以确保所有股东的权利受到保障。报告期内,公司共召开 1 次股东大会:
    2012 年年度股东大会于 2013 年 6 月 6 日以现场与网络相结合的方式召开。会议由公
司董事长孟凤朝先生主持。出席股东大会现场会议和网络投票的股东及股东代理人共 133
名。会议审议并通过了《关于董事会 2012 年度报告的议案》、《关于监事会 2012 年度工
作报告的议案》、《关于公司 2012 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2012 年度利
润分配方案的议案》、《关于公司 2012 年年报及其摘要的议案》、《关于增补公司执行董
事的议案》、《关于聘请 2013 年度外部审计机构及支付 2012 年度审计费用的议案》、
《关于聘请 2013 年度内部控制审计机构及支付 2012 年度审计费用的议案》、《关于 2012
年度董事薪酬标准的议案》、《关于公司增加境外债券发行额度的议案》、《关于调整公
司中期票据发行期限的议案》、《关于增加中国铁建股份有限公司中期票据和短期融资券
注册发行额度的议案》、《关于授予董事会发行公司 H 股股份一般性授权的议案》等 13 项
议案。会议听取了公司独立董事李克成、赵广杰、吴太石、魏伟峰 2012 年度履职情况报告。
相关会议决议公告请见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
《 证 券 时 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( www.sse.com.cn ) 、 香 港 联 交 所 网 站
(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)上日期为 2013 年 6 月 7 日的相关公告。


四、股东权利
(一)股东召集临时股东大会
    根据《公司章程》规定,单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东有权向董事
会请求召开临时股东大会,股东提议召开临时股东大会时应当以书面形式向董事会提出。
董事会应当根据法律和本章程的规定,在收到请求后十日内提出同意或不同意召开临时股
东大会的书面反馈意见。董事会同意召开临时股东大会的,应当在作出董事会决议后的五
日内发出召开股东大会的通知,通知中对原请求的变更,应当征得相关股东的同意。董事
会不同意召开临时股东大会,或者在收到请求后十日内未作出反馈的,单独或者合计持有
公司百分之十以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会,股东向监事会提议召
开临时股东大会时应当以书面形式向监事会提出。监事会同意召开临时股东大会的,应在
收到请求五日内发出召开股东大会的通知,通知中对原请求的变更,应当征得相关股东的
同意。监事会未在规定期限内发出股东大会通知的,视为监事会不召集和主持股东大会,
连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持。
    公司详细的联络资料如下:



                                            69
 公司地址                              北京市海淀区复兴路 40 号东院
 投资者关系热线电话                    010-52688600
 传真                                  010-52688302
 电子信箱                              ir@crcc.cn


(二)股东向董事会提出查询的程序和公司提供足够联络资料使查询获得恰当处理
    根据《公司章程》规定,股东提出查阅或索取公司章程所规定的有关信息,应当向公
司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件。公司经核实股东身份,股东
缴付成本费用后按照股东的要求予以提供。
    公司在公司网站、定期报告中详细公布了公司地址、投资者关系热线电话、传真、电
子邮件,并安排专人负责接听投资者电话,处理投资者邮件,并及时向公司领导报告。公
司详细联络资料详见本节“(一) 股东召集临时股东大会”。


(三)股东向股东大会提出议案的程序及公司提供足够联络资料
    根据股东大会议事规则规定,单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东,可以
在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后两日内
发出股东大会补充通知,公告临时提案的内容,并将该临时提案提交股东大会审议,临时
提案的内容应当属于股东大会职权范围,并有明确议题和具体决议事项。
    股东大会的通知包括以下联络资料:会议时间、地点和会议期限;载明会议投票代理
委托书的送达时间和地点;有权出席股东大会股东的股权登记日;会务常设联系人的姓名
及联系方式。公司详细联络资料详见本节“(一) 股东召集临时股东大会”。


五、董事会
(一)董事会概述
    董事会作为公司经营决策的常设机构,对股东大会负责。董事会由九名董事组成,设
董事长一人,副董事长一人,其中至少三分之一以上成员为独立非执行董事。
    报告期末,公司第二届董事会由 9 名成员组成:孟凤朝先生、彭树贵先生、张宗言先
生、扈振衣先生为执行董事,朱明暹先生为非执行董事,李克成先生、赵广杰先生、吴太
石先生、魏伟峰先生为独立非执行董事。孟凤朝先生为公司董事长,彭树贵先生为公司副
董事长,任期与第二届董事会董事任期相同。
    2013 年 3 月 28 日,赵广发先生因年龄原因,不再担任公司执行董事、董事会战略与
投资委员会主席和公司总裁的职务。赵广发先生在第二届董事会任期自 2011 年 5 月 31 日
至 2013 年 3 月 28 日。
    2013 年 3 月 28 日,公司聘任张宗言先生为公司总裁。2013 年 6 月 6 日,公司增补张
宗言先生为公司执行董事,并担任董事会战略与投资委员会主席。张宗言先生在第二届董
事会任期自 2013 年 6 月 6 日起,任期至本届董事会届满。
    除本公司的工作关系外,董事会成员之间无财务、商业及家庭关系,彼此之间亦无其
他重大关系。
    除各自与公司订立的《董事服务合约》外,本公司董事未在本公司或本公司的任何子
公司于报告期内订立的重大合约中,直接或间接持有私人重大权益。
    报告期内,董事会共召开 12 次会议。

                                         70
(二)董事会与管理层
   公司董事长与总裁由不同人士担任,董事会与管理层各司其职,各负其责,职权划分
严格遵守《公司章程》、《董事会议事规则》和《总裁工作细则》及有关法规的规定。
1、董事会
   董事会行使下列职权:召集股东大会,并向股东大会报告工作,执行股东大会的决议;
决定公司的经营计划及投资方案,制订公司的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方
案和弥补亏损方案;制订公司增加或者减少注册资本、发行债券、发行其他证券及上市方
案;拟订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案;
在股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托
理财、关联交易等事项;聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书;根据总裁的提名,聘任或
者解聘公司副总裁、总会计师、总工程师和总经济师等高级管理人员,并决定其报酬事项
和奖惩事项,向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所;决定公司内部管理
机构的设置,制订公司的基本管理制度,管理公司信息披露事项等,以及股东大会或公司
章程授予的任何其他权力。
   董事会下设提名委员会、战略与投资委员会、薪酬与考核委员会和审计与风险管理委
员会。各专门委员会均订有工作细则,对董事会负责,在董事会的统一领导下,为董事会
决策提供建议、咨询意见。各专门委员会可以聘请中介机构提供独立专业意见,有关费用
由公司承担。
   报告期内,为进一步提高董事会决策的科学性,促进董事会规范、有效运作,董事会
积极拓展信息沟通渠道,开展专题调研活动,同时加强与管理层之间的沟通,及时关注重
点事项。
   报告期内,公司董事会全体成员勤勉尽责,严格按照公司章程、董事会议事规则、各
专门委员会工作细则开展工作。


2、管理层
   公司日常经营管理实行总裁负责制。公司设总裁一名,副总裁若干名,并设总会计师、
总工程师和总经济师各一名,均由董事会聘任或解聘。副总裁、总会计师、总工程师和总
经济师协助总裁工作,与总裁同为公司高级管理人员。
   总裁对董事会负责,行使下列职权:主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会
决议;组织实施公司年度经营计划和投资方案;根据董事会授权,决定公司投资、融资方
案和下属单位的年度担保计划;拟订公司财务预算、决算方案及公司对外捐赠和赞助计划;
拟订公司利润分配和弥补亏损方案;拟订公司的年度融资计划和对下属公司的年度担保额
度计划;拟订发行公司债券方案;拟订公司职工收入分配方案;拟订公司企业文化建设方
案;拟定公司的基本管理制度;制定公司的基本规章;提请董事会聘任或者解聘公司副总
裁、总会计师、总工程师、总经济师;提出聘请副总裁、总会计师、总工程师、总经济师
的薪酬方案和奖惩建议;聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的管理人员;
董事会授予的其他职权。
   总裁按照董事会的要求,及时向董事会报告公司重大合同的签订、执行情况、资金运
用情况和盈亏情况等,并保证报告的真实性、客观性和完整性。
   总裁严格按照其职责和董事会授权以及向董事会报告的制度履行职责。总裁行使职权

                                      71
时,不得变更董事会决议或超越其职权范围。


六、董事履行职责情
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                  参加董事会情况                               参加股东大会情况
               是否
 董事姓名      独立   本年应参              以通讯                        是否连续两
                                   亲自出             委托出       缺席                出席   出席股东大   出席
               董事   加董事会              方式参                        次未亲自参
                                   席次数             席次数       次数                率     会的次数     率
                        次数                加次数                          加会议

  孟凤朝        否       12          9        3          0          0        否        100%       1        100%

  彭树贵        否       12          8        3          1          0        否        92%        1        100%

  张宗言        否       7           5        1          1          0        否        86%       –        –

  扈振衣        否       12          9        3          0          0        否        100%       1        100%

  朱明暹        否       12          9        3          0          0        否        100%       1        100%

  李克成        是       12          9        3          0          0        否        100%       1        100%

  赵广杰        是       12          9        3          0          0        否        100%       1        100%

  吴太石        是       12          8        3          1          0        否        92%        0        0

  魏伟峰        是       12          7        3          2          0        否        83%        1        100%

  赵广发        否       3           2        1          0          0        否        100%      -        -


注:报告期内,张宗言先生担任董事时间为 2013 年 6 月 6 日至 2013 年 12 月 31 日。赵广发先生担任董事
时间为 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 3 月 28 日。


连续两次未亲自出席董事会会议的说明:报告期内,公司无连续两次未亲自出席会议的董
事。
年内召开董事会会议次数                                                                                          12
  其中:现场会议次数                                                                                              9
            通讯方式召开会议次数                                                                                  3
            现场结合通讯方式召开会议次数                                                                          0


(二)董事培训情况
     孟凤朝先生 2013 年 1 月 11 日参加国家财政部财税政策研讨会;2013 年 1 月 24 日参
加铁道部铁路建设管理沟通培训会;2013 年 10 月 13 日参加国资委部分央企负责人机制创
新研讨培训会。
     彭树贵先生 2013 年 4 月 19 日参加中央纪委中国纪检监察学院领导干部培训班;2013
年 6 月 25 日至 26 日参加全国铁路总工会领导干部培训班。
     张宗言先生 2013 年 7 月 4 日-29 日参加中组部组织的中国企业高级管理研究班经济领
域专门人才牛津培训项目。
     扈振衣先生 2013 年 1 月 8 日参加国资委董事沟通培训会;2013 年 6 月 23 日参加国资
委董事沟通会。
     朱明暹先生 2013 年 1 月 8 日参加国资委董事沟通培训会;2013 年 6 月 23 日参加国资
委董事沟通会。

                                                      72
     李克成先生 2013 年 1 月 8 日参加国资委董事沟通培训会;2013 年 6 月 19 日参加国资
委外部董事座谈会。
     赵广杰先生 2013 年 1 月 8 日参加国资委董事沟通培训会;2013 年 6 月 19 日参加国资
委外部董事座谈会。
     吴太石先生 2013 年 12 月 20 日参加国资委董事沟通培训会。
     魏伟峰先生 2013 年 1 月 8 日参加国资委董事沟通培训会;2013 年 1 月 14 日至 15 日
参加香港贸发局亚洲金融论坛;2013 年 1 月 24 日参加香港特许秘书公会 2013 年中国企业
规管最新发展研讨会(CCRU)及公司秘书/董事会秘书圆桌(RBSP)会议 ;2013 年 3 月 6 日参
加   Financial Asia/Asia Investor 2nd Annual Asia-Pacific Corporate Funding
Forum ;2013 年 3 月 7 日参加 Financial Asia/Asia Investor 4th Annual Asia-Pacific
Debt Investor Forum;2013 年 4 月 16 日参加史密夫律师事务所 Conducting litigation
from a client's Perspective ; 2013 年 5 月 2 日 参 加 富 而 德 律 师 事 务 所 Crisis
Management - the first 48 hours;2013 年 5 月 20 日参加山东省金融工作办公室及香港
交易及结算所有限公司企业香港上市融资培训研讨会;2013 年 5 月 22 日至 24 日参加香港
特许秘书公会第二十九期联席成员强化持续专业发展讲座(西安) ;2013 年 5 月 27 日至 28
日参加上海证券交易所 2013 年第二期独立董事后续培训;2013 年 5 月 31 日参加香港特许
秘书公会 2013 企 业 规 管 最 新 发 展 研 讨 会(ACRU);2013 年 7 月 8 日至 9 日参加
The Chinese Accounting Professor ’ s Association of North America 2013 CAPANA
Conference ;2013 年 7 月 12 日参加普华永道 breakfast briefing opportunities in
Myanmar;2013 年 9 月 12 日至 13 日参加香港特许秘书公会 2013 中国境外上市公司企业规
管高级研修班-内幕消息管控实务指引;2013 年 10 月 16 日参加扬州市人民政府金融工作
办公室及香港交易及结算所有限公司扬州市企业香港上市融资培训研讨会;2013 年 11 月
14 日 参 加 安 永 香 港 Boardroom Briefing for INEDs: Challenges of Discharging
Responsibilities as INEDs;2013 年 12 月 6 日至 7 日参加香港理工大学会计及金融学院
China Accounting and Finance Review (CAFR)Special Issue Conference 2013:
Fundamental Analyses of Accounting Information–Comparative Studies between the
Chinese and US Capital Markets。


(三)董事会执行企业管治职责的情况
     根据公司股票上市地监管要求,董事会严格落实《董事会议事规则》第六条规定,执
行企业管治职责,包括但不限于:
     制订及审查公司的企业管治政策及常规。报告期内,董事会修订了《中国铁建股份有
限公司董事会提名委员会工作细则》、《中国铁建股份有限公司信息披露管理办法》等制
度文件。
     审查及监察董事及高级管理人员的培训及持续专业发展。董事会积极组织董事及高级
管理人员参加与履职相关的培训,并及时向董事及高级管理人员传达监管法规的更新和变
动,以便董事及高级管理人员能够持续发展专业能力,提高履职能力。
     审查及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规。董事会持续关注公司运营
的合规性,建立健全了总法律顾问制度,设有法律合规部,并聘用律师事务所,保证公司
能够符合法律及监管规定要求。
     审查公司遵守证券上市地交易所上市规则有关企业管治要求的情况及在《企业管治报

                                         73
告》内的披露。董事会要求公司严格遵守上市地交易所上市规则有关企业管治的要求,并
及时披露企业管治有关情况。


(四)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。


(五)独立非执行董事的独立性
    公司已按照中国证监会、上海证券交易所的规定和香港上市规则的要求委任足够数目
且具备适当专业资格(如具备会计或有关财务管理专长)的独立非执行董事。公司已收到
全体独立非执行董事就其独立性所作出的年度确认函。经审慎咨询后,董事会认为根据香
港上市规则第 3.13 条所列指引规定,本公司四位独立非执行董事均具备独立性。他们分
别具有财务、金融以及基础设施建设方面的背景及丰富的专业经验,忠实勤勉地履行职责,
为公司的稳定经营和持续发展提供专业意见,并为保障本公司和股东的利益进行监察和协
调。


七、董事长和总裁
    孟凤朝先生任公司的董事长。董事长按照《公司章程》、《董事会议事规则》等公司
治理制度的职责开展工作。董事长是公司的法定代表人,主要负责召集和主持董事会会议,
检查董事会决议实施情况,出席年度股东大会并安排董事会辖下委员会主席一并出席并回
答股东问题,签署公司发行的证券和其他重要文件及行使董事会授予的其他职权。董事长
对董事会负责并汇报工作。
    张宗言先生任公司的总裁。总裁负责本公司的日常运作,主要包括实施董事会批准的
战略和政策、公司的经营计划和投资方案,拟订公司内部管理架构和基本管理制度,制订
公司的基本规章,提请董事会聘任或解聘其下的高级管理人员和行使《公司章程》及董事
会授予的其他职权。总裁对本公司经营状况向董事会负全责,定期向董事会汇报工作。


八、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
(一)提名委员会
    报告期内,公司提名委员会由执行董事孟凤朝先生、彭树贵先生、独立非执行董事李
克成先生、赵广杰先生和吴太石先生组成,孟凤朝先生担任主席。提名委员会的职责主要
包括规范公司董事、总裁及其他高级管理人员的选择标准和程序、执行及检讨董事会成员
多元化政策等。
    根据公司的董事会成员多元化政策,在检讨董事会的规模和组成、搜寻及提出董事人
选时,提名委员会根据公司的业务模式和具体需要,从多个方面考虑董事会成员多元化,
包括但不限于性别、年龄、文化及教育背景或专业经验。报告期内,提名委员会召开会议
审议了《关于增补公司执行董事的议案》并提交公司董事会审议,该议案经公司董事会、
股东大会审议通过。
    报告期内,提名委员会按照《公司章程》、《提名委员会工作细则》及有关法律、法
规的要求,认真履行职责,通过传阅有关的文件等形式检讨了董事会的架构、人数及组成
(包括技能、知识及经验方面),共召开 2 次会议,具体情况如下:



                                       74
  会议名称          召开时间                          主要内容                           出席情况


                                                                                   孟凤朝、彭树贵、
第二届第 2 次                         1、审议关于选聘公司总裁的议案;              李克成、赵广杰、
                 2013 年 3 月 27 日
会议                                  2、审议关于增补公司执行董事的议案。          吴太石先生出席会
                                                                                   议


                                                                                   孟凤朝、彭树贵、
第二届第 3 次                         审议关于范德同志不再担任中国铁建股份有       李克成、赵广杰、
                2013 年 10 月 30 日
会议                                  限公司副总裁的议案。                         吴太石先生出席会
                                                                                   议



(二)战略与投资委员会
     报告期内,于 2013 年 3 月 28 日前,公司战略与投资委员会由执行董事赵广发先生、
扈振衣先生、非执行董事朱明暹先生、独立非执行董事李克成先生和吴太石先生组成,赵
广发先生担任主席。2013 年 6 月 6 日,经第二届董事会第二十三次会议审议,董事会对战略
与投资委员会组成人员进行调整,公司战略与投资委员会由执行董事张宗言先生、扈振衣
先生、非执行董事朱明暹先生、独立非执行董事李克成先生和吴太石先生组成,张宗言先
生担任主席。该委员会的职责主要包括对公司发展战略规划和重大投资决策进行研究并提
出建议等。
     报告期内,战略与投资委员会按照《公司法》、《公司章程》、《战略与投资委员会
工作细则》及有关法律、法规的要求,认真履行职责,共召开 7 次会议,具体情况如下:

   会议届次         召开时间                             议题内容                         出席情况



                                                                                    赵广发、扈振衣、
 第二届第 13                          审议关于 2012 年企业投资完成和 2013 年企业    朱明暹、李克成、
                2013 年 1 月 26 日
 次会议                               投资方案的议案。                              吴太石先生出席会
                                                                                    议



                                                                                    赵广发、扈振衣、
                                      审议关于中铁十七局集团公司以股权投资方式
 第二届第 14                                                                        朱明暹、李克成、
                2013 年 3 月 26 日    投资建设西安北客站至机场轨道交通工程项目
 次会议                                                                             吴太石先生出席会
                                      的议案。
                                                                                    议


                                      1、审议关于中铁二十局集团参加长沙市天心
                                      区政府新建三甲医院 BT 项目投资建设的议
                                      案;                                          张宗言、扈振衣、
 第二届第 15                          2、审议关于投资公司参加青岛市市北区滨海       朱明暹、李克成、
                 2013 年 8 月 5 日
 次会议                               新区总部大道一级土地开发项目投资建设的议      吴太石先生出席会
                                      案;                                          议
                                      3、审议关于投资公司投资建设成都经济区环
                                      线高速公路简阳至蒲江段 BOT 项目的议案。


                                                 75
                                    1、审议关于投资公司变更山东省济鱼高速公     张宗言、扈振衣、
第二届第 16                         路 BOT 项目出资比例的议案;                 朱明暹、李克成、
              2013 年 8 月 29 日
次会议                              2、审议关于投资公司变更山东省德商高速公     吴太石先生出席会
                                    路 BOT 项目出资比例的议案。                 议


                                    1、审议关于参加海南国际旅游岛先行试验区
                                    基础设施和公共建筑 BT 项目投资建设的议
                                    案;
                                                                                张宗言、扈振衣、
                                    2、审议关于投资公司参加重庆市轨道环线南
第二届第 17                                                                     朱明暹、李克成、
              2013 年 9 月 17 日    段工程 BT 项目投资建设的议案;
次会议                                                                          吴太石先生出席会
                                    3、审议关于投资公司转让中铁建铜冠投资有
                                                                                议
                                    限公司 20%股权的议案;
                                    4、审议关于向中铁物资集团有限公司增加注
                                    册资本金的议案。

                                    1、审议关于十六局参加宁夏永宁黄河公路大
                                    桥 BOT 项目投资建设的议案;
                                    2、审议关于投资公司参加贵州安顺至紫云高
                                    速公路 BOT 项目投资建设的议案;             张宗言、扈振衣、
第二届第 18                         3、审议关于投资公司参加北京市丰台区东铁     朱明暹、李克成、
              2013 年 10 月 29 日
次会议                              营棚户区改造一期项目投资建设的议案;        吴太石先生出席会
                                    4、审议关于成立中国铁建大桥局集团有限公     议
                                    司的议案;
                                    5、审议关于成立中国铁建城建集团有限公司
                                    的议案。

                                    1、审议关于昆明中铁大型养路机械集团有限
                                    公司增加注册资本金的议案;
                                    2、审议关于十九局集团公司、十一局集团公
                                    司参加武汉市轨道交通 8 号线一期工程、武汉
                                    市轨道交通机场线工程 BT 项目投资建设的议
                                    案;                                        张宗言、朱明暹、
                                    3、审议关于中国铁建房地产集团有限公司参     李克成、吴太石先
第二届第 19
              2013 年 12 月 23 日   加北京丰台区靛厂村环境整治一级土地开发项    生出席会议,扈振
次会议
                                    目的议案;                                  衣先生因其他公务
                                    4、审议关于中国铁建房地产集团有限公司参     未出席会议
                                    加成都市成华区熊猫小镇地块一级开发项目的
                                    议案;
                                    5、审议关于内部联合以出资资本金方式参加
                                    昆明绕城高速公路东南段项目投资建设的议
                                    案。


(三)薪酬与考核委员会
   报告期内,公司薪酬与考核委员会由独立非执行董事赵广杰先生、李克成先生、吴太
石先生组成,赵广杰先生担任主席。该委员会的职责主要包括制定、审查公司董事及高级
管理人员的薪酬政策与方案;负责研究公司董事及高级管理人员的考核标准、进行考核并


                                                 76
提出建议等。
     本公司采用了由薪酬委员会向董事会建议执行董事及高级管理人员的薪酬待遇之模式。
根据《薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定,薪酬与考核委员会负责拟定公司董事、
监事会主席及高级管人员的薪酬管办法与薪酬待遇方案并就其特定薪酬待遇向董事会
提出建议。
     报告期内,薪酬与考核委员会按照《公司法》、《公司章程》、《薪酬与考核委员会
工作细则》及有关法律、法规的要求,认真履行职责,共召开 5 次会议,具体情况如下:

  会议名称          召开时间                          主要内容                      出席情况


                                      1、审议关于董事会对总裁 2012 年度和
                                                                                赵广杰、李克成、
第二届第 5 次                         2010-2012 年任期绩效考核结果的议案;
                2013 年 4 月 25 日                                              吴太石先生出席会
会议                                  2、审议关于董事会对总裁 2013 年度和
                                                                                议
                                      2013-2015 年任期绩效考核方案的议案。


                                      1、审议关于股份公司领导副职 2012 年度绩
                                      效考核结果的汇报;
                                                                                赵广杰、李克成、
第二届第 6 次                         2、审议关于股份公司领导副职 2013 年度绩
                2013 年 5 月 15 日                                              吴太石先生出席会
会议                                  效考核方案的汇报;
                                                                                议
                                      3、审议关于子公司负责人 2013 年度绩效考
                                      核有关情况的汇报。

                                      1、审议关于股份公司领导副职 2012 年度绩   赵广杰、李克成先
第二届第 7 次                         效考核结果的汇报;                        生出席会议,吴太
                 2013 年 6 月 5 日
会议                                  2、审议关于股份公司领导副职 2013 年度绩   石先生因其他公务
                                      效考核方案的汇报。                        未出席会议



                                      讨论关于中国铁建 2012 年度高管人员薪酬    赵广杰、李克成、
第二届第 8 次
                2013 年 9 月 17 日    确定和 2010-2012 年任期延期绩效薪金兑现   吴太石先生出席会
会议
                                      的建议方案。                              议




                                                                                赵广杰、李克成、
第二届第 9 次                         讨论关于 2012 年度高管人员薪酬方案的议
                2013 年 10 月 29 日                                             吴太石先生出席会
会议                                  案。
                                                                                议




(四)审计与风险管理委员会
     报告期内,公司审计与风险管理委员会由独立非执行董事吴太石先生、非执行董事朱
明暹先生、独立非执行董事李克成先生、赵广杰先生、魏伟峰先生组成,吴太石先生担任
主席。该委员会主要负责提议公司外部审计机构的聘请、更换;公司内部审计制度的监督;
公司内外部审计的沟通、监督和核查;财务信息及其披露的审阅;内控制度的审查;公司
风险管理策略和解决方案的制定,重大决策、重大事件、重要业务流程的风险控制、管理、
监督和评估等工作。
     报告期内,审计与风险管理委员会按照《公司法》、《公司章程》、《审计与风险管
理委员会工作细则》及有关法律、法规的要求,认真履行职责,共召开 8 次会议,具体情
况如下:

                                                 77
  会议届次        召开时间                          议题内容                      出席情况

                                    1、听取安永华明会计师事务所(特殊普通
                                    合伙)关于公司 2012 年度年报审计进度的
                                                                              吴太石、朱明暹、
                                    汇报;
第二届第 14                                                                   李克成、赵广杰、
              2013 年 3 月 8 日     2、听取关于公司 2012 年度内控审计情况的
次会议                                                                        魏伟峰先生出席会
                                    汇报;
                                                                              议
                                    3、听取关于公司 2013 年度审计项目计划的
                                    汇报。
                                    1、听取安永华明会计师事务所(特殊普通
                                    合伙)关于公司 2012 年度年报审计情况的
                                                                              吴太石、朱明暹、
                                    汇报(第三次沟通);
第二届第 15                                                                   李克成、赵广杰、
              2013 年 3 月 26 日    2、听取安永华明会计师事务所(特殊普通
次会议                                                                        魏伟峰先生出席会
                                    合伙)关于公司 2012 年度内控审计情况的
                                                                              议
                                    汇报;
                                    3、审议关于公司 2012 年年度报告文件。
                                    1、审议关于公司 2012 年度内控自我评价报
                                    告;                                      吴太石、朱明暹、
第二届第 16                         2、审议关于续聘公司 2013 年度年报审计机   李克成、赵广杰、
              2013 年 3 月 26 日
次会议                              构的议案;                                魏伟峰先生出席会
                                    3、审议关于续聘公司 2013 年度内控审计机   议
                                    构的议案。

                                    1、审议关于公司 2013 年度第一季度报告的
                                    议案;                                    吴太石、朱明暹、
第二届第 17                         2、审议关于公司 2013 年度全面风险管理报   李克成、赵广杰、
              2013 年 4 月 25 日
次会议                              告的议案;                                魏伟峰先生出席会
                                    3、听取公司 2012 年度风险内控工作总结及   议
                                    2013 年工作计划的汇报。
                                                                              朱明暹、李克成、
                                                                              赵广杰、魏伟峰先
第二届第 18                         审议关于向中国铁建财务有限公司增加注册
              2013 年 6 月 5 日                                               生出席会议,吴太
次会议                              资本金的议案。
                                                                              石先生因其他公务
                                                                              未出席会议
                                    1、审议关于公司 2013 年上半年财务报告的
                                    议案;
                                                                              吴太石、朱明暹、
                                    2、审议公司 2013 年度内部控制评价工作方
第二届第 19                                                                   李克成、赵广杰、
              2013 年 8 月 28 日    案;
次会议                                                                        魏伟峰先生出席会
                                    3、与安永华明会计师事务所(特殊普通合
                                                                              议
                                    伙)沟通公司 2013 年上半年财务报告审阅
                                    情况。

                                                                              吴太石、朱明暹、
第二届第 20                         审议关于公司 2013 年第三季度财务报告的    李克成、赵广杰、
              2013 年 10 月 29 日
次会议                              议案。                                    魏伟峰先生出席会
                                                                              议




                                               78
                                   1、听取安永华明会计师事务所(特殊普通
                                   合伙)关于公司 2013 年度财务报表及内控    吴太石、朱明暹、
                                   审计计划的汇报;                          李克成、赵广杰先
第二届第 21
              2013 年 12 月 6 日   2、审议关于公司 2013 年度内控审计费用的   生出席会议,魏伟
次会议
                                   议案;                                    峰先生因其他公务
                                   3、审议关于公司 2013 年度年报审计费用的   未出席会议
                                   议案。

    报告期内,审计与风险管理委员会召开会议,共同审阅本公司的财务、会计政策、内
控制度及相关财务事宜,就聘用外部审计机构相关事宜发表意见,并听取外部审计机构对
2012 年年度报告、2013 年度中期报告审计及审阅情况的汇报,以确保公司财务报表、报告
以及其他相关数据的完整性、公平性及准确性,以及建立健全完善有效的内部控制体系。


九、监事会发现公司存在风险的说明
    报告期内,公司监事会未发现除本报告“第五节 董事会报告”中关于公司未来发展的
讨论与分析中可能面对的风险因素之外的风险,对报告期内的监督事项无异议。


十、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
    报告期内,公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均具有独立
性。
(一)业务独立情况
    本公司主要从事工程承包、勘察设计咨询、工业制造、房地产开发、物流与物资贸易
等业务,具有独立自主地开展业务的权利和能力,拥有独立的经营决策权和实施权。本公
司从事的经营业务独立与控股股东及其控制的其他企业,经营管理实施独立核算。本公司
拥有生产、经营所必须的、独立完整的生产、供应、销售、管理系统。本公司与控股股东
及其控制的其他企业之间不存在实质性同业竞争,也不存在显失公平的关联交易。


(二)人员独立情况
    本公司从事生产经营和行政管理的人员完全独立于控股股东及其控制的其他企业。本
公司独立招聘员工,按照国家有关规定与员工签订劳动合同,并设有独立的劳动、人事、
工资管理体系。本公司的董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》规
定的程序产生。
    本公司的总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东或
其控制的其他企业中领取薪酬。本公司的财务人员均在本公司专职工作并领取薪酬。


(三)资产独立情况
    本公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产,包括自行购置、租赁的房屋、施工设
备等固定资产和国有土地使用权、商标、专利等无形资产。本公司与控股股东之间的资产
产权关系清晰,本公司的资产完全独立于控股股东及其控制的其他企业。本公司目前没有
以资产和权益为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情形,也不存在资产、资金被控
股股东及其控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。


                                              79
(四)机构独立情况
    公司与控股股东及其控制的其他企业分开,设置有独立的组织机构,拥有独立的办公
场所,独立行使机构职能。


(五)财务独立情况
    本公司设立了独立的财务部门,配备了独立的财务人员,建立了独立的财务核算体系、
财务管理制度和会计政策。本公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策,具备独立的
财会账簿,不存在控股股东及其控制的其他企业干预本公司资金使用的情况。本公司在银
行单独开立账户,不存在与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。本公司作
为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与股东单位混合纳税现象。


十一、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    依据公司高管人员绩效考核办法和薪酬管理办法的规定,根据董事会审议确定公司高
管人员年度绩效考核方案,由薪酬与考核委员会具体实施对高管人员的考评,考评结果报
董事会审议通过,考核结果作为高管人员薪酬激励的主要依据。薪酬与考核委员会根据高
管人员考核等级拟定高管人员薪酬议案,报董事会审议后兑现高管人员年度绩效薪酬。


十二、董事、监事及有关雇员的证券交易
    董事会就本公司董事、监事及有关雇员的证券交易已采纳《标准守则》作为指引。本
公司作个别查询后获知,所有董事、监事及有关雇员(按照《标准守则》的定义)已确认,
均符合指引所要求的标准。


十三、投资者关系
    公司继续认真贯彻落实上海证券交易所《关于进一步加强上市公司投资者关系管理工
作的通知》和北京证监局《关于集中开展投资者保护宣传工作的通知》精神,严格按照
《中国铁建股份有限公司投资者关系工作制度》的有关规定,扎实有效地开展投资者关系
工作。公司开设有投资者关系热线电话以及专用邮箱,为投资者提供了便利和条件。上海
证券交易所于 2013 年 7 月 5 日建立了“上证 e 互动”网络平台,公司充分关注上证 e 互动
平台的相关信息,重视和加强与投资者的互动和交流,对投资者提问给予及时回复,并通
过上证 e 互动平台发布了投资者来电来函、机构投资者调研等问答记录。另外,根据中国
证监会北京监管局 2013 年 11 月 12 日发布的《关于公布 2013 年辖区上市公司网站和电话
调查情况的通知》,公司认真对照通知中的要求,查找自己的问题和不足,坚持高标准和
严要求,高度重视投资者关系管理工作,建设更新及时、内容清晰的投资者关系管理网站,
加强投资者关系管理工作的主动性和互动性,提升投资者关系管理水平,畅通与投资者沟
通的各种渠道和有效方式,系统规划投资者关系管理活动以及进一步完善信息披露工作。
    2013 年,公司安排投资者和分析师见面会 90 场,接待来访 329 余人次。每当定期报
告披露后,公司及时召开面向境内外投资者的业绩发布会,并于年报发布后在境内外组织
多种形式的路演活动,主动与投资者进行沟通。公司多次参加国内外投资机构举办的交流
活动,直接听取投资者的意见和建议。公司通过多种途径向投资者解读公司发布的定期报
告和临时公告,使投资者及时了解公司所处行业的最新动态、公司生产经营和发展前景等

                                        80
多方面的相关情况,以便对公司作出公正客观的评价和判断。2013 年,公司共参加路演及
投资机构安排的重要投资者见面活动 130 场,会见投资者 379 人。
    本公司的投资者关系工作得到有关机构、媒体和投资者的好评。2013 年,公司在资本
品牌建设、公司治理、规范化运作、信息披露、投资者关系等方面获得 11 个奖项。2013
年,4 月,董事会秘书余兴喜先生在《新财富》杂志社主办的评奖活动中获得 2013 年度
“新财富金牌董秘”。5 月,公司获得第九届中国上市公司董事会金圆桌论坛暨金圆桌奖
“优秀董事会”,并被第七届中国上市公司市值管理高峰论坛评选为“资本品牌价值百
强”,余兴喜先生在第九届中国上市公司董事会金圆桌论坛暨金圆桌奖评选者获得“最具
创新力董秘”奖。9 月,2013 年度“中国上市公司百强”评选中,公司荣获“2013 中国上
市公司综合实力 100 强”和“2013 中国上市公司最具社会责任感企业”两个奖项。11 月,
公司在中国证券金紫荆奖评选中荣获“最具品牌价值上市公司”奖项,余兴喜先生获得
“最佳香港上市公司董事会秘书”奖项。12 月,公司获得《IR Magazine》颁发的“优秀
投资者关系奖”,董事长孟凤朝先生获得“迪博中国上市公司内部控制指数(2013)杰出
领袖奖”,余兴喜先生在 2013 年度“金治理上市公司优秀董秘”评选中获“金治理社
会责任公司董秘奖”。


十四、公司章程于报告期内的重大变动
    报告期内,本公司未修改公司章程。


十五、审计师酬金
    与审计师酬金相关内容详见本报告“第六节 重要事项——聘任、解聘会计师事务所情
况”。

十六、公司秘书
    报告期内,公司董事会秘书及联席秘书均已分别完成不少于 15 个小时的相关专业培训。




                                       81
                              第十节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    根据中国财政部、中国证监会等五部委《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定,
建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是公司董事会的责任。公司致力于规范实
施内部控制,在现有管理体系基础上,不断加强和完善内部控制体系,提升内部控制水平,
严格防范控制缺陷,为股东获取最大价值和公司战略目标的实现提供合理保证,满足相关
监管机构合规要求。2013 年度,公司继续秉承“以风险管理为导向,以内部控制为手段”
的工作方针,进一步健全风险内控体系,规范风险评估和管理,完善内部控制评价,强化
内控缺陷整改,推进专项风险管理研究,突出工作的系统性、实用性和针对性,制定印发
了《中国铁建股份有限公司风险信息收集管理办法》、《中国铁建股份有限公司风险评估
管理办法》等,进一步建立健全了内部控制制度体系。
    《内部控制自我评价报告》全文刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香
港联交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)。


二、内部控制审计报告的相关情况说明
    经股东大会批准,公司聘请了安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2013 年
度与财务报告相关的内部控制有效性进行了审计,并出具了标准无保留意见。
    《内部控制审计报告》全文刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港联
交所网站(www.hkex.com.hk)和本公司网站(www.crcc.cn)。


三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司严格按照法律法规及公司有关制度的规定,真实、准确、完整、及时和公平地披
露有关信息。2010 年 4 月 25-26 日第一届董事会第三十次会议审议通过《中国铁建年报信
息披露重大差错责任追究制度》,信息披露义务人或者知情人因工作失职或违反规定,致
使公司年报信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,应查明原因,依照情节轻重追究
当事人的责任。报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错。




                                       82
第十一节 财务会计报告




         83
                                   审计报告

                                            安永华明(2014)审字第60618770_A01号

中国铁建股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的中国铁建股份有限公司的财务报表,包括2013年12月31日的合并
及公司资产负债表、2013年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及
财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

      编制和公允列报财务报表是中国铁建股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任

     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,
以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、审计意见

    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
中国铁建股份有限公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公
司的经营成果和现金流量。




安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师:杨淑娟


     中国 北京


                                            中国注册会计师:沈 岩

                                                2014年3月28日


                                       84
                             中国铁建股份有限公司
                                     合并资产负债表
                               2013 年 12 月 31 日
                     (除特别注明外,金额单位为人民币千元)


                                                          2013 年         2012 年
资产                                   附注五          12 月 31 日    12 月 31 日
                                                                         (经重述)

流动资产
  货币资金                               1             93,433,837     92,274,144
  以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产                         2                123,161        115,025
  应收票据                               3              3,466,399      2,300,570
  应收账款                               4             87,797,722     71,711,636
  预付款项                               5             32,529,418     33,560,698
  应收利息                                                213,195         81,250
  应收股利                                                  5,951         12,507
  其他应收款                             6             30,980,916     30,968,057
  存货                                   7            201,636,822    171,336,940
  一年内到期的非流动资产                 9             20,407,440     13,427,892
  其他流动资产                                            466,539        498,140
流动资产合计                                          471,061,400    416,286,859

非流动资产
  可供出售金融资产                       8                222,097        264,970
  持有至到期投资                                            1,269          1,269
  长期应收款                              9            19,898,598      7,693,901
  长期股权投资                           11             5,674,186      5,624,561
  固定资产                               12            40,515,332     37,935,943
  在建工程                               13             2,648,696      2,334,646
  无形资产                               14            10,630,583      8,203,836
  商誉                                   15               100,487        100,135
  长期待摊费用                                            191,384        125,826
  递延所得税资产                         16             1,961,435      2,012,239
  其他非流动资产                                          113,129         99,253

非流动资产合计                                         81,957,196     64,396,579

资产总计                                              553,018,596    480,683,438




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                              合并资产负债表(续)
                               2013 年 12 月 31 日
                     (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                                         2013 年             2012 年
负债和股东权益                     附注五             12 月 31 日        12 月 31 日
                                                                            (经重述)

流动负债
  短期借款                           19               47,062,143         38,696,693
  吸收存款                           20                  437,821          1,738,943
  应付票据                           21               22,824,023         22,013,195
  应付账款                           22              177,791,775        158,862,434
  预收款项                           23               66,225,429         62,097,756
  应付职工薪酬                       24                6,242,209          9,170,826
  应交税费                           25                8,422,348          7,805,229
  应付利息                           26                  644,557            236,603
  应付股利                           27                  105,692            108,388
  其他应付款                         28               39,836,680         34,855,004
  一年内到期的非流动负债             30               12,623,491         11,252,030
  其他流动负债                       31                8,689,636         21,974,691
流动负债合计                                         390,905,804        368,811,792

非流动负债
  长期借款                           32               41,796,520         16,930,101
  应付债券                           33               29,888,586         14,459,980
  长期应付款                         34                3,570,862          3,296,652
  长期应付职工薪酬                   35                2,441,550          3,315,497
  专项应付款                         36                  320,015            245,343
  预计负债                           29                    3,887                  -
  递延所得税负债                     16                   83,392            258,978
  其他非流动负债                     37                  183,264            158,536
非流动负债合计                                        78,288,076         38,665,087

负债合计                                             469,193,880        407,476,879

股东权益
  股本                               38               12,337,542         12,337,542
  资本公积                           39               33,573,938         33,527,795
  盈余公积                           41                1,491,897          1,217,159
  未分配利润                         42               33,232,451         24,519,661
  外币报表折算差额                                       351,066            238,762
归属于母公司股东权益合计                              80,986,894         71,840,919

少数股东权益                                           2,837,822          1,365,640

股东权益合计                                          83,824,716         73,206,559

负债和股东权益总计                                   553,018,596        480,683,438

财务报表由以下人士签署:
法定代表人:               主管会计工作负责人:           会计机构负责人:
孟凤朝                     庄尚标                         曹锡锐
2014 年 3 月 28 日         2014 年 3 月 28 日             2014 年 3 月 28 日


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                                    合并利润表
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                     (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                              附注五          2013 年        2012 年
                                                                            (经重述)

营业收入                                       43        586,789,590     484,312,928
减:营业成本                                   43        527,247,896     432,889,011
    营业税金及附加                             44         16,827,296      14,441,235
    销售费用                                   45          2,509,220       1,946,450
    管理费用                                   46         22,719,838      20,537,792
    财务费用                                   47          3,749,441       3,500,584
    资产减值损失                               48          1,431,257         331,869
加:公允价值变动收益                           49                942           3,240
    投资(损失)/收益                            50      (      22,172 )       186,935
    其中:对联营企业和合营企业的投资(损失)
           /收益                                       (     248,763 )       32,847

营业利润                                                   12,283,412     10,856,162
加:营业外收入                                 51             966,248        655,864
减:营业外支出                                 52             209,920        448,193
    其中:非流动资产处置损失                                   87,954        102,161

利润总额                                       53          13,039,740     11,063,833
减:所得税费用                                 54           2,600,357      2,392,977

净利润                                                     10,439,383      8,670,856

归属于母公司股东的净利润                                   10,344,658      8,629,127

少数股东损益                                                  94,725         41,729

每股收益

基本每股收益(人民币元/股)                      55               0.84            0.70
稀释每股收益(人民币元/股)                      55             不适用          不适用




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                                   合并利润表(续)
                                       2013 年度
                    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                               附注五           2013 年          2012 年
                                                                                (经重述)
其他综合收益

以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益
    重新计量设定福利计划净负债导致的变动                       189,261     (     89,010 )
    政府给予的搬迁补偿款                                             -           60,893

以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益
    可供出售金融资产公允价值变动形成的(损失)/利得        (      30,781 )         25,429
    按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间
      在满足规定条件时将重分类进损益的
      其他综合收益中所享有的份额                         (       2,924 )              -
    外币报表折算差额                                           112,304           19,665

其他综合收益各项目分别扣除所得税
    影响后的净额                                56             267,860           16,977

综合收益总额                                                 10,707,243        8,687,833

其中:
归属于母公司股东的综合收益总额                               10,612,518        8,646,104
归属于少数股东的综合收益总额                                     94,725           41,729




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                                                                           2013 年度
                                                             (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                                                                                         2013 年度
                                                                                  归属于母公司股东权益
                                                                                                                     外币报表                         少数股东         股东权益
                                         股本         资本公积     专项储备          盈余公积    未分配利润          折算差额            小计             权益             合计

一、 本年年初余额                  12,337,542        33,527,795               -     1,217,159     24,519,661         238,762        71,840,919    1,365,640       73,206,559


二、 本年增减变动金额
(一) 净利润                                 -                -                -             -     10,344,658               -        10,344,658         94,725     10,439,383
(二) 其他综合收益(附注五、56)               -          155,556                -             -              -         112,304           267,860              -        267,860

综合收益总额                                -          155,556                -             -     10,344,658         112,304    10,612,518             94,725     10,707,243

(三) 股东投入和减少资本
 1、 股东投入资本                           -                -                -             -                -             -                -     1,505,955           1,505,955
 2、 收购少数股东股权                       -    (     109,413 )              -             -                -             -    (     109,413 )   ( 93,167 )      (     202,580 )

(四) 利润分配
 1、 提取法定盈余公积                       -                 -               -      274,738     ( 274,738 )               -              -                 -               -
 2、 对股东的分配(注 1)                     -                 -               -            -     ( 1,357,130 )             -    ( 1,357,130 )     (    35,331 )   ( 1,392,461 )

(五) 专项储备(附注五、40)
 1、 本年提取                               -                 -     6,481,418               -                -             -      6,481,418                  -      6,481,418
 2、 本年使用                               -                 -    (6,481,418 )             -                -             -    ( 6,481,418 )                -    ( 6,481,418 )

三、 本年年末余额                  12,337,542        33,573,938               -     1,491,897     33,232,451         351,066        80,986,894    2,837,822       83,824,716

注1:根据本公司2013年6月6日召开的2012年年度股东大会决议,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.11元(2012年派发2011年度现金股利:每股人民币0.1元),按照已发行
     股份12,337,541,500股计算,共计人民币1,357,130千元(2012年派发2011年度现金股利:人民币1,233,754千元)。




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                                                      (除特别注明外,金额单位为人民币千元)


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                                                                       归属于母公司股东权益
                                                                                                                外币报表                          少数股东          股东权益
                                     股本         资本公积         专项储备      盈余公积       未分配利润      折算差额             小计             权益              合计

一、 上年年末余额               12,337,542       33,997,676                -     855,536         17,338,492     219,097        64,748,343         970,429         65,718,772
(一) 会计政策变更                        -   (     331,393 )               -            -          147,419             -   (      183,974 )              -    (     183,974 )

二、 本年年初余额               12,337,542       33,666,283                -     855,536         17,485,911     219,097        64,564,369         970,429         65,534,798

三、 本年增减变动金额
(一) 净利润                              -                -                -            -         8,629,127            -        8,629,127          41,729         8,670,856
(二) 其他综合收益(附注五、56)            -   (        2,688 )              -            -                 -      19,665            16,977                -           16,977

综合收益总额                             -   (        2,688 )              -            -         8,629,127      19,665         8,646,104          41,729          8,687,833

(三)   股东投入和减少资本
1、    股东投入资本                      -               -                 -            -                 -           -                 -         436,946           436,946
2、    收购少数股东股权                  -   (     137,211 )               -            -                 -           -    (      137,211 )   (    11,973 )   (     149,184 )
3、    其他                              -           1,411                 -            -                 -           -             1,411                -            1,411

(四) 利润分配
1、 提取法定盈余公积                     -                -               -      361,623        ( 361,623 )           -              -                  -               -
2、 对股东的分配                         -                -               -            -        ( 1,233,754 )         -    ( 1,233,754 )      (    71,491 )   ( 1,305,245 )
(五) 专项储备(附注五、40)
 1、 本年提取                            -                -       5,257,018             -                 -           -      5,257,018                   -      5,257,018
 2、 本年使用                            -                -      (5,257,018 )           -                 -           -    ( 5,257,018 )                 -    ( 5,257,018 )

四、 本年年末余额               12,337,542   33,527,795                    -    1,217,159       24,519,661      238,762        71,840,919     1,365,640           73,206,559




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                                       2013 年度
                     (除特别注明外,金额单位为人民币千元)


                                           附注五             2013 年           2012 年
                                                                               (经重述)
一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                          554,605,361     551,073,344
    收到的税费返还                                            422,127         334,662
    存放中央银行款项净减少额                                  150,083               -
    吸收存款净增加额                                                -       1,738,943
    收到的其他与经营活动有关的现金              57          2,566,653       2,473,068

    经营活动现金流入小计                                  557,744,224     555,620,017

    购买商品、接受劳务支付的现金                      (507,438,198 )      (498,771,049 )
    吸收存款净减少额                                  ( 1,301,122 )                  -
    存放中央银行款项净增加额                                     -        ( 2,564,174 )
    支付给职工以及为职工支付的现金                    ( 30,062,857 )      ( 26,142,628 )
    支付的各项税费                                    ( 21,147,404 )      ( 17,518,004 )
    支付的其他与经营活动有关的现金              57    ( 7,108,623 )       ( 5,904,422 )

    经营活动现金流出小计                              (567,058,204 )      (550,900,277 )

    经营活动产生的现金流量净额                  58    (     9,313,980 )       4,719,740

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                          3,302           43,668
    取得投资收益收到的现金                                     63,220          104,992
    处置固定资产、无形资产和其他
      长期资产收回的现金净额                                1,605,794         1,657,223
    收到的其他与投资活动有关的现金                          3,088,876         3,204,081

    投资活动现金流入小计                                    4,761,192         5,009,964

    购建固定资产、无形资产和其他
      长期资产支付的现金                              ( 17,645,329 )      ( 10,500,301 )
    投资支付的现金                                    (    728,266 )      ( 1,507,373 )
    收购少数股东股权支付的现金                        (    153,580 )      (    149,184 )
    收购航盛公司所支付的现金净额                                 -        (    124,115 )
    增加受限制使用货币资金的现金净额                  ( 1,308,374 )       ( 1,037,861 )
    支付的其他与投资活动有关的现金                    ( 4,922,144 )                  -

    投资活动现金流出小计                              ( 24,757,693 )      ( 13,318,834 )

    投资活动产生的现金流量净额                        ( 19,996,501 )      (   8,308,870 )




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                     (除特别注明外,金额单位为人民币千元)


                                            附注五           2013 年        2012 年
                                                                           (经重述)

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金                                      1,505,955       436,946
   其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                  1,505,955       436,946
   取得借款收到的现金                                     94,992,659    59,625,521
   发行债券收到的现金                                     24,877,520    23,680,000

   筹资活动现金流入小计                                  121,376,134    83,742,467

   偿还债务支付的现金                                ( 83,964,579 )     (67,726,931 )
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                ( 7,811,373 )      ( 6,831,963 )
   其中:子公司支付给少数股东的股利                  (     38,027 )     (    20,592 )

   筹资活动现金流出小计                              ( 91,775,952 )     (74,558,894 )

   筹资活动产生的现金流量净额                             29,600,182     9,183,573

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                 (      288,299 )        20,025

五、现金及现金等价物净增加额                 58                1,402     5,614,468
    加:年初现金及现金等价物余额                          79,782,051    74,167,583

六、年末现金及现金等价物余额                 58           79,783,453    79,782,051




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                     (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                                       2013 年         2012 年
资产                          附注十一              12 月 31 日    12 月 31 日
                                                                      (经重述)

流动资产
  货币资金                                           5,135,065     10,093,036
  以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产                                38,359         35,024
  应收账款                        1                          -        539,375
  预付款项                                             696,192        278,806
  应收股利                                             109,577        108,931
  其他应收款                      2                 37,275,074     30,109,799
  存货                                               2,611,219      2,092,019
  一年内到期的非流动资产                               500,000        500,000

流动资产合计                                        46,365,486     43,756,990

非流动资产
  可供出售金融资产                                      96,896        124,653
  长期应收款                                           574,772        500,000
  长期股权投资                    3                 66,872,585     59,345,515
  固定资产                                              25,293         30,629
  在建工程                                              22,835         22,527
  无形资产                                               4,776            739
  递延所得税资产                                        11,909          7,612

非流动资产合计                                      67,609,066     60,031,675

资产总计                                         113,974,552      103,788,665




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                     (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                                       2013 年         2012 年
负债和股东权益                                      12 月 31 日    12 月 31 日
                                                                      (经重述)

流动负债
  短期借款                                             868,876        100,000
  应付账款                                             811,366        276,550
  预收款项                                           3,612,840      2,519,007
  应付职工薪酬                                          40,593         44,863
  应交税费                                              97,989         76,826
  应付利息                                             463,008        362,489
  其他应付款                                         9,978,486      6,911,550
  一年内到期的非流动负债                             3,696,201      3,189,161
  其他流动负债                                       8,666,277     16,000,000

流动负债合计                                        28,235,636     29,480,446

非流动负债
  长期借款                                           3,382,870      4,125,390
  应付债券                                          22,358,185     12,409,980
  长期应付款                                           905,000         45,000
  长期应付职工薪酬                                      20,950         27,571

非流动负债合计                                      26,667,005     16,607,941

负债合计                                            54,902,641     46,088,387

股东权益
  股本                                              12,337,542     12,337,542
  资本公积                                          38,981,901     39,000,514
  盈余公积                                           1,491,897      1,217,159
  未分配利润                                         6,260,571      5,145,063

股东权益合计                                        59,071,911     57,700,278

负债和股东权益总计                              113,974,552       103,788,665




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                               2013 年 12 月 31 日
                    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                     附注十一            2013 年          2012 年
                                                                         (经重述)

营业收入                                  4           1,019,107      1,683,917
减:营业成本                              4           1,418,947      2,151,016
    营业税金及附加                                        1,836          3,388
    销售费用                                             12,666         16,228
    管理费用                                            314,708        306,362
    财务收入                                         ( 832,437 )    ( 785,179 )
    资产减值损失                                              -        123,193
加:公允价值变动收益                                      3,334          3,619
    投资收益                              5           2,875,884      3,684,089
    其中:对合营企业的投资收益/(损
          失)                                              4,446    (        562 )

营业利润                                             2,982,605          3,556,617
加:营业外收入                                              16             62,495
减:营业外支出                                         231,852                694
    其中:非流动资产处置损失                               781                 12

利润总额                                             2,750,769          3,618,418
减:所得税费用                                           3,393              1,910

净利润                                               2,747,376          3,616,508

其他综合收益

以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定福利计划净负债导致的变动                 (   20,818 )          8,706

以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的
    其他综合收益

可供出售金融资产公允价值变动形成的利得/(损失)             2,205     (      1,892 )

其他综合(损失)/收益各项目分别扣除所得税
    影响后的净额                                     (   18,613 )          6,814

综合收益总额                                         2,728,763          3,623,322




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                                   (除特别注明外,金额单位为人民币千元)


                                                                        2013 年度
                                         股本         资本公积        盈余公积      未分配利润     股东权益合计

一、上年年末余额                   12,337,542     39,000,514          1,217,159     5,145,063       57,700,278

二、本年增减变动金额
(一)净利润                                  -                   -             -     2,747,376         2,747,376
(二)其他综合损失                            -     (        18,613 )           -             -       (    18,613 )

综合收益总额                                -     (        18,613 )           -     2,747,376         2,728,763

(三)利润分配
 1、提取盈余公积                            -                    -     274,738      ( 274,738 )               -
 2、对股东的分配(注)                        -                    -           -      (1,357,130 )    ( 1,357,130 )

三、本年年末余额                   12,337,542     38,981,901          1,491,897     6,260,571       59,071,911

注:详见合并股东权益变动表注释。




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                       (除特别注明外,金额单位为人民币千元)


                                                      2012 年度(经重述)
                             股本       资本公积         盈余公积       未分配利润      股东权益合计

一、 本年年初余额      12,337,542      39,002,430         855,536           3,118,053     55,313,561
(一)会计政策变更                 -    (     8,730 )             -               5,879    (     2,851 )

二、本年年初余额       12,337,542     38,993,700          855,536           3,123,932    55,310,710

三、本年增减变动金额
(一)净利润                       -               -              -       3,616,508          3,616,508
(二)其他综合收益                 -           6,814              -               -              6,814
综合收益总额                     -           6,814              -       3,616,508          3,623,322
(三)利润分配
 1、提取盈余公积                 -               -        361,623       ( 361,623 )                -
 2、对股东的分配                 -               -              -       (1,233,754 )     ( 1,233,754 )

三、本年年末余额       12,337,542     39,000,514        1,217,159       5,145,063        57,700,278




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                                 公司现金流量表
                                   2013 年度
                    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)


                                        附注十一         2013年        2012年


一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                      3,014,162     1,544,524
    收到的其他与经营活动有关的现金                    3,198,190     4,710,249

    经营活动现金流入小计                              6,212,352     6,254,773

    购买商品、接受劳务支付的现金                      (1,580,745)   ( 842,874)
    支付给职工以及为职工支付的现金                    ( 177,784)    ( 148,187)
    支付的各项税费                                    ( 53,126)     ( 64,152)
    支付的其他与经营活动有关的现金                    (7,597,115)   ( 129,424)

    经营活动现金流出小计                              (9,408,770)   (1,184,637)

    经营活动产生的现金流量净额              6         (3,196,418)   5,070,136

二、投资活动产生的现金流量:

    取得投资收益收到的现金                            3,336,168     3,575,850
    处置固定资产、无形资产和其他
      长期资产收回的现金净额                                589         2,185
    收到的其他与投资活动有关的现金                    3,942,175     1,830,896

    投资活动现金流入小计                              7,278,932     5,408,931

    购建固定资产、无形资产和其他长期
      资产支付的现金                                  ( 10,968)     ( 27,390)
    投资所支付的现金                                  (7,988,000)   (4,461,302)
    增加受限制使用货币资金的现金净额                  (    3,800)   (    5,200)
    支付的其他与投资活动有关的现金                    ( 974,772)             -

    投资活动现金流出小计                              (8,977,540)   (4,493,892)

    投资活动产生的现金流量净额                        (1,698,608)     915,039




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                               公司现金流量表(续)
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                   (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

                                          附注十一          2013年         2012年


三、筹资活动产生的现金流量:

    取得借款所收到的现金                               3,872,087        2,407,379
    发行债券所收到的现金                              18,500,000       16,000,000

    筹资活动现金流入小计                              22,372,087       18,407,379

    偿还债务支付的现金                                (19,321,090 )    (24,986,474 )
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                ( 3,105,341 )    ( 3,224,042 )

    筹资活动现金流出小计                              (22,426,431 )    (28,210,516 )

    筹资活动产生的现金流量净额                        (     54,344 )   ( 9,803,137 )

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                  (     12,401 )   (       454 )

五、现金及现金等价物净减少额                          ( 4,961,771 )    ( 3,818,416 )
    加:年初现金及现金等价物余额                       10,084,836       13,903,252

六、年末现金及现金等价物余额                 6            5,123,065    10,084,836




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                     (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

一、本集团基本情况

    中国铁建股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国
    北京市注册的股份有限公司,经中华人民共和国国务院国有资产监督管理
    委员会(以下简称“国务院国资委”)于2007年8月17日下发的国资改革
    [2007]878号文《关于中国铁道建筑总公司整体重组并境内外上市的批
    复》以及国务院国资委于2007年11月4日发出的国资改革[2007]1218号文
    《关于设立中国铁建股份有限公司的批复》的批准,由中国铁道建筑总公
    司(以下简称“控股股东”)独家发起设立本公司,并经北京市工商行政
    管理局核准登记,企业法人营业执照注册号:100000000041302。本公
    司总部位于北京市海淀区复兴路40号东院。本公司及子公司(统称“本集
    团”)主要从事建筑工程承包、勘察设计及咨询、物流贸易、工业制造、
    房地产开发等业务。

    控股股东以2006年12月31日为重组基准日安排其下属从事主营业务(主
    要从事建筑工程承包、勘察设计及咨询、物流贸易、工业制造、房地产开
    发等)的单位(以下统称“重组净资产”)进行资产评估。根据中发国际资
    产评估有限公司出具的资产评估报告,评估后的重组净资产净值为人民币
    949,874.43万元,国务院国资委同意将评估后的净资产按84.22165865%
    比例折为股本,共计800,000万股,由控股股东独家持有;未折入股本的
    人民币149,874.43万元计入本公司的资本公积。

    本 公 司 于 2007 年 11 月 5 日 于 北 京 市 成 立 , 于 注 册 成 立 时 的 总 股 本 为
    800,000万股,每股面值为人民币1元。

    于2008年2月25日至2月26日期间,本公司通过上海证券交易所发行了
    245,000万股每股面值人民币1元的A股,发行价为每股人民币9.08元,于
    未扣除发行费用前的总筹资额约人民币222亿元,该些A股已于2008年3月
    10日开始于上海证券交易所挂牌交易。

    于2008年2月29日至3月5日期间,本公司通过香港联合交易所发行了
    170,600万股每股面值人民币1元的H股,发行价为每股10.70港元,于未
    扣除发行费用前的总筹资额约183亿港元。该些H股已于2008年3月13日开
    始于香港联合交易所主板挂牌交易。控股股东于2008年3月13日将17,060
    万股国有法人股划转为H股并转给中华人民共和国社会保障基金理事会。




                                         100
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                            财务报表附注(续)
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                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

一、 本集团基本情况(续)

    于2008年4月8日,本公司行使了部分H股超额配售权并因而再次发行
    18,154.15万股每股面值人民币1元的H股,发行价为每股10.70港元,于未
    扣除发行费用前的总筹资额约19亿港元。该些H股于当日通过香港联合交
    易所主板开始挂牌交易。控股股东亦于当日将1,815.45万股国有法人股划
    转为H股并转给中华人民共和国社会保障基金理事会。

    于2009年9月22日,控股股东将24,500万股国有法人股划转为A股并转给
    中华人民共和国社会保障基金理事会。

    截至2013年12月31日,本公司累计发行股本总数1,233,754.15万股,详见
    附注五、38注释。

    本公司的经营范围为:铁路、公路、城市轨道交通、机场、港口、码头、
    隧道、桥梁、水利电力、邮电、矿山、林木、市政、工业与民用建筑工程
    和线路、管道、设备安装的勘察、设计、技术咨询及工程总承包;境外工
    程和境内国际工程承包;地质灾害防治工程承包;工程建设管理;工业设
    备制造和安装;房地产开发与经营;汽车、黑色金属、木材、水泥、燃料、
    建筑材料、化工产品、机电产品、钢筋混凝土制品及铁路专线器材的批发
    与销售;仓储;机械设备和建筑安装设备的租赁;建筑装修装饰;进出口
    业务;与以上业务有关的技术咨询、技术服务。

    本集团的母公司和最终母公司均为于中华人民共和国成立的中国铁道建筑
    总公司。

    本财务报表业经本公司董事会于2014年3月28日决议批准。根据本公司章
    程,本财务报表将提交股东大会审议。




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                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计

1.   财务报表的编制基础

     本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以
     及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定
     (统称“企业会计准则”)编制。

     本财务报表以持续经营为基础列报。

     编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产
     如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.   采用若干新/修订后会计准则

     2014年1至3月,财政部制定了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、
     《企业会计准则第40号—合营安排》;修订印发了《企业会计准则第30号
     —财务报表列报》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准
     则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》。
     上述6项会计准则均自2014年7月1日起施行,但鼓励在境外上市的企业提
     前执行。本公司作为境外上市公司,在编制2013年度财务报表时,执行了
     上述6项会计准则,并按照相关的衔接规定进行了处理。

     就本财务报表而言,上述会计准则的变化,引起本公司相应会计政策变化
     的,已根据相关衔接规定进行了处理,对于对比较数据需要进行追溯调整
     的,已进行了相应追溯调整。

     《企业会计准则第9号—职工薪酬》(2014年修订)的应用影响了对本集团
     职工内部退休计划的会计处理。于2013年1月1日之前,职工内部退休计划
     被视为根据设定福利计划作出,于资产负债表上就该等设定福利计划确认
     的负债,为于资产负债表日有关设定福利责任的现值,并就未确认精算收
     益或亏损以及过往服务成本作出调整。设定福利计划由独立精算师每年以
     预期单位成本法计算。设定福利计算的现值以到期日与有关退休金负债类
     似的政府债券的利率,按估计未来现金流出折现确定。因按经验调整而产
     生的精算收益及亏损以及精算假设变动,如超过上年末计划资产价值的10%
     或设定福利责任的10%(以较高者为准),则于员工的预期平均剩余工作
     年期在利润表扣除或计入利润表。以往服务成本会即时于利润表确认,但
     退休金计划的变动以员工有明确留任期(归属期)为条件则除外。在此情
     况下,过往服务成本以直接法按归属期摊销。

     根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》(2014年修订),本集团对之前的
     会计处理作出追溯调整,要求设定福利计划的所有精算利得和损失均立即
     计入其他综合收益,从而在资产负债表中确认的职工退休福利负债将反应
     该设定福利计划的全额。2012年1月1日的年初余额和2012年12月31日的
     年度比较信息在财务报表中已重述。




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                   (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)
2.   采用若干修订后/新会计准则(续)
     上述引起的追溯调整对2013年度和2012年度财务报表的主要影响如下:
     本集团
     2013年
                            采用前                  采用会计准则        采用后
                          年初余额    企业会计准则第9号-职工薪酬      年初余额

     递延所得税资产      1,990,104                        22,135     2,012,239
     长期应付职工薪酬    3,170,614                       144,883     3,315,497
     资本公积           33,948,198                      (420,403)   33,527,795
     未分配利润         24,222,006                       297,655    24,519,661
     2012年
                             采用前                 采用会计准则         采用后
                           年初余额   企业会计准则第9号-职工薪酬       年初余额
                        /本年发生额                                 /本年发生额

     递延所得税资产      1,986,991                        39,873     2,026,864
     长期应付职工薪酬    3,743,785                       223,847     3,967,632
     资本公积           33,997,676                      (331,393)   33,666,283
     未分配利润         17,338,492                       147,419    17,485,911
     管理费用           20,705,766                      (167,974)   20,537,792
     所得税费用          2,375,239                        17,738     2,392,977
     其他综合收益          105,987                      ( 89,010)       16,977
     本公司
     2013年
                            采用前                  采用会计准则        采用后
                          年初余额    企业会计准则第9号-职工薪酬      年初余额

     递延所得税资产          6,124                         1,488         7,612
     长期应付职工薪酬       21,620                         5,951        27,571
     资本公积           39,011,136                       (10,622)   39,000,514
     未分配利润          5,138,904                         6,159     5,145,063
     2012年
                             采用前                 采用会计准则         采用后
                           年初余额   企业会计准则第9号-职工薪酬       年初余额
                        /本年发生额                                 /本年发生额

     递延所得税资产         11,143                           950        12,093
     长期应付职工薪酬       26,130                         3,800        29,930
     资本公积           39,002,430                        (8,730)   38,993,700
     未分配利润          3,118,053                         5,879     3,123,932
     管理费用              306,104                           258       306,362
     所得税费用              2,448                        ( 538)         1,910
     其他综合收益            8,706                        (1,892)        6,814



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                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

3.   遵循企业会计准则的声明

     本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集
     团于 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流
     量。

4.   会计期间

     本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

5.   记账本位币

     本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别
     说明外,均以人民币千元为单位表示。

     本集团下属境外经营的子公司、合营企业、联营企业,根据其所处的主要
     经济环境决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

6.   企业合并

     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交
     易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

     同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制
     并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合
     并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企
     业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

     合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方
     的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面
     价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足
     冲减的则调整留存收益。

     非同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同
     一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参
     与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购
     买日,是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

     非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债
     在收购日以公允价值计量。




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                    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

6.   企业合并(续)

     非同一控制下的企业合并(续)

     支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日
     之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可
     辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损
     失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公
     允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中
     取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各
     项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价
     值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股
     权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发
     行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允
     价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其
     差额计入当期损益。

7.   合并财务报表

     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截
     至2013年12月31日止年度的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主
     体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主
     体等)。

     编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。
     本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用
     和现金流量于合并时全额抵销。

     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益
     中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

     对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和
     现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其
     控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、
     负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

     对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现
     金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对
     前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控
     制方开始实施控制时一直存在。

     如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,
     本集团重新评估是否控制被投资方。

     不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。


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                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

7.   合并财务报表(续)

     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交
     易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;
     但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
     净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制
     权时一并转入丧失控制权当期的损益。

     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,不属于一揽子
     交易的,对每一项交易区分是否丧失控制权进行相应的会计处理。不丧失
     控制权的,少数股东权益发生变化作为权益性交易处理。丧失控制权的,
     对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股
     权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去原持股比例计算应享有原有
     子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制
     权当期的投资收益;存在对该子公司的商誉的,在计算确定处置子公司损
     益时,扣除该项商誉的金额;与原有子公司股权投资相关的其他综合损益,
     在丧失控制权时转为当期投资收益。

8.   现金及现金等价物

     现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,
     是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
     变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算

     本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

     外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记
     账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日
     即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符
     合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化
     的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
     仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价
     值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此
     产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

     对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:
     对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,
     股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折
     算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照
     上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负
     债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关
     的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。

     外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇
     率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列
     报。
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                   (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

10. 金融工具

    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或
    权益工具的合同。

    金融工具的确认和终止确认

    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似
    金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

    (1)   收取金融资产现金流量的权利届满;
    (2)   转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手”协议下承担了及
          时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让
          了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没
          有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃
          了对该金融资产的控制。

    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。
    如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负
    债所取代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修
    改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式
    买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限
    内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的
    日期。

    金融资产分类和计量

    本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资
    产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别
    的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。




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                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

10. 金融工具(续)
    金融资产分类和计量(续)

    金融资产的后续计量取决于其分类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,是指满足下列条件之
    一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集
    中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用
    短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效
    套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
    有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
    益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续
    计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有
    明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用
    实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产
    生的利得或损失,均计入当期损益。

    贷款和应收款项
    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
    非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进
    行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,
    以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允
    价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
    收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损
    益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中
    确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,累计利得或损失转入当期
    损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    按成本计量。




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                            2013 年 12 月 31 日
                   (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

10. 金融工具(续)

    金融负债分类和计量

    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相
    关交易费用计入其初始确认金额。

    金融负债的后续计量取决于其分类:

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,是指满足下列条件之
    一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集
    中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用
    短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效
    套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
    有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
    益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续
    计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    应付债券
    发行债券按照公允价值入账,发行价格与面值之间的差额作为债券溢价或
    折价,在债券的存续期间内按实际利率法于计提利息时摊销。

    其他金融负债
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

    财务担保合同

    财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证
    人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负
    债时按公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相
    关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除
    按照收入确认的原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进
    行后续计量。




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                   (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

10. 金融工具(续)

    金融资产减值

    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明
    该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证
    据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
    流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    以摊余成本计量的金融资产
    发生减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括
    尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金
    流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利
    率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
    生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,
    单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大
    和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
    再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信
    用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明
    该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确
    认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超
    过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允
    价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,
    为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前
    公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非
    暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时
    性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。可供出售权益工具投资
    发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直接在
    其他综合收益中确认。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已
    上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失
    予以转回,计入当期损益。




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10. 金融工具(续)

    金融资产减值(续)

    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与
    按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
    差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再
    转回。

    按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在
    活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值也
    按照上述原则处理。

    金融资产转移

    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终
    止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
    不终止确认该金融资产。

    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
    分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并
    确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所
    转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

11.   应收款项

      本集团应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。于资产负
      债表日,本集团对应收款项账面价值进行检查,存在客观证据表明应收款
      项发生减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额
      确认减值损失。

      (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

      对单项金额重大(人民币1,000万元以上)的应收款项单独进行减值测试,
      如有客观证据(例如:债务人发生严重财务困难、倒闭、违反合同条款
      等),表明其已发生减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
      额确认减值损失,计入当期损益。

      (2) 按组合计提坏账准备的应收款项

      对于单项金额不重大和单项测试未发生减值的应收款项,应包括在具有类
      似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试,根据企业历史经验确定
      按照应收款项期末余额账龄对其未来现金流量进行预计,并采用账龄分析
      法对应收款项计提坏账准备,计提比例如下:

                                                  应收账款    其他应收款
                                                计提比例%     计提比例%
      6 个月以内                                          -             -
      6 个月至 1 年(含 1 年)                          0.5           0.5
      1 至 2 年(含 2 年)                                5             5
      2 至 3 年(含 3 年)                               10            10
      3 至 5 年(含 5 年)                               30            30
      5 年以上                                           80            80

      此外,建造合同工程质量保证金的账龄以该工程竣工后,按照施工合同确
      定的工程缺陷责任期满,应当收回质量保证金的日期为逾期账龄计算的起
      始日,并按比例计提坏账准备。

      (3)   其他不重大但单项计提坏账准备的应收款项

      对其他单项金额不重大且无法按照信用风险特征的相似性和相关性进行组
      合的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据(例如:债务人发生严重
      财务困难、倒闭、违反合同条款等),表明其已发生减值,结合以前年度
      应收款项损失率确认减值损失,计入当期损益。




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                   (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

12.   存货

      存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、房地产开发成本、房地
      产开发产品及应收客户合同工程款项等。房地产开发成本和房地产开发产
      品主要包括土地取得成本、前期开发费用、工程建筑成本、基础设施成本、
      配套设施成本以及与工程相关的其他费用等。

      存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成
      本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗
      品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销,其余周转
      材料采用分次摊销法进行摊销。

      存货的盘存制度采用永续盘存制。

      于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变
      现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准
      备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原
      已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额
      计入当期损益。

      可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要
      发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备
      时,原则上按照单个存货项目计提,对于数量繁多、单价较低的存货,按
      照存货类别计提存货跌价准备。

13. 建造合同

      建造合同工程按累计已发生的工程施工成本和累计已确认的毛利(亏损)
      减已办理结算的价款金额及合同预计损失准备列示。

      工程施工成本以实际成本核算,包括直接材料费用、直接人工费用、施工
      机械使用费、其他直接费用及相应的工程施工间接费用等。个别建造合同
      工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款
      的列为流动资产之“存货-应收客户合同工程款项”;个别建造合同工程已办
      理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额
      列为流动负债之“预收账款—应付客户合同工程款项”。

      本集团根据实际情况估计单项建造合同总成本,若单项建造合同预计总成
      本将超过其预计总收入,则提取合同预计损失准备,计入当期损益。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

14. 长期股权投资

    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资,以及对
    被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、
    公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的
    企业合并取得的长期股权投资,以取得被合并方所有者权益账面价值的份
    额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,
    以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企
    业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
    增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、
    发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有
    的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的
    其他综合收益转入当期投资收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方
    式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得
    的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金
    及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益
    性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的,以投资合同或协议
    约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

    本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报
    价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。本公司能
    够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用
    成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相
    关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支
    付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有
    被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根
    据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益
    法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该
    安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大
    影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

14. 长期股权投资(续)

    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单
    位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长
    期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
    允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位
    实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在
    确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可
    辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵
    销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
    于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),
    对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行企业会计准则之前
    已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关
    的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差
    额,确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
    得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发
    生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
    位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。
    对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的
    账面价值并计入股东权益。

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相
    应的比例转入当期损益。

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交
    易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;
    不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。丧失控制权的,
    在个别财务报表中,对于剩余股权,按照其账面价值确认为长期股权投资
    或其他相关金融资产(处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制
    或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理)。

    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备
    计提方法,详见附注二、26。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计
    量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、
    10。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

15. 固定资产

    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠
    地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,
    计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时
    计入当期损益。

    固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用等因素的影响。固
    定资产的成本一般包括购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定
    可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如运输费、安装
    费等。但购买的固定资产如果超过正常的信用条件延期支付,固定资产的
    成本以各期付款额的现值之和为基础确定。实际支付的价款与购买价款的
    现值之间的差额,除按照《企业会计准则第17号——借款费用》应予资本
    化的以外,在信用期内计入当期损益。

    除使用提取的安全生产费形成的之外,固定资产的折旧釆用年限平均法计
    提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:

    固定资产类别          预计净残值率           使用寿命      年折旧率
    房屋及建筑物                    5%               35年         2.71%
    施工机械                        5%               10年         9.50%
    运输设备                        5%                5年        19.00%
    生产设备                        5%               10年         9.50%
    测量及试验设备                  5%                5年        19.00%
    其他固定资产                    5%                5年        19.00%

    固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济
    利益的,适用不同折旧率。

    以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁
    资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资
    产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有
    权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
    方法进行复核,必要时进行调整。

    固定资产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、26。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

16. 在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支
    出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费
    用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产或房地产开发
    产品。

    在建工程减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、26。

17. 借款费用

    借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利
    息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资
    本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经
    过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
    固定资产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

    (1)   资产支出已经发生;
    (2)   借款费用已经发生;
    (3)   为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
          动已经开始。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,
    借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

    (1)   专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入
          或投资收益后的金额确定。
    (2)   占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
          加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或
    者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
    的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计
    入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

18. 无形资产

    本集团的无形资产包括土地使用权、特许经营资产、采矿权等。

    无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠
    地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形
    资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允
    价值计量。

    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见
    其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少
    于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
    复核,必要时进行调整。

    土地使用权

    土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。

    本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等
    建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。
    外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以
    合理分配的,全部作为固定资产处理。

    本集团之土地使用权根据所取得的土地使用证标明的年限按直线法进行摊
    销。

    特许经营资产

    本集团涉及若干服务特许经营安排,据此,本集团按照授权当局所订预设
    条件,为授权当局开展建筑工程(如收费高速公路及桥梁),以换取有关
    资产的经营权。特许经营安排下的资产可列作无形资产或应收特许经营权
    的授权当局的款项。如本集团可以无条件地自合同授予方收取确定金额的
    货币资金或其他金融资产,或本集团提供经营服务的收费低于某一定限定
    金额的情况下,由授权当局将差价补偿给本集团的,确认收入的同时确认
    金融资产。如授权当局赋予本集团在从事经营的一定期间内有权利向获取
    服务的对象收取费用,但收费金额不确定的,确认收入的同时确认无形资
    产。如适用无形资产模式,则本集团会将该等特许经营安排下相关的非流
    动资产于资产负债表内列作无形资产类别中的特许经营资产。于特许经营
    安排的相关基建项目落成后,特许经营资产根据无形资产模式在特许经营
    期内以直线法进行摊销。

    采矿权

    采矿权代表取得采矿许可证的成本。采矿权依据相关的已探明矿山储量采
    用产量法进行摊销。


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二、 重要会计政策和会计估计(续)

18. 无形资产(续)
    开发支出
    本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时
    满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用
    或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品
    存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明
    其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产
    的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的
    支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损
    益。
    无形资产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、26。

19. 长期待摊费用

    长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年
    以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出等,其在受益期限内平
    均摊销。筹建期间发生的费用,于发生时计入当期损益。

20. 附回购条件的资产转让

    附回购条件的金融资产转让,根据交易的经济实质确定是否终止确认。转
    出方将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定
    或是原转让价格加上合理回报的,不终止确认所转让的金融资产。转出方
    在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的(在
    转入方出售该金融资产的情况下),终止确认所转让的金融资产。
21. 预计负债
    除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义
    务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

    (1)   该义务是本集团承担的现时义务;
    (2)   该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3)   该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并
    综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个
    资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价
    值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调
    整。




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21. 预计负债(续)

    企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在
    初始确认后, 按照预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原
    则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

22. 收入

    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下
    列条件时予以确认。

    建造合同收入

    于资产负债表日,本集团在建造合同的结果能够可靠估计时,根据完工百
    分比法确认建造合同收入和成本。依据合同的性质,完工百分比按 (1)当
    时已执行工程所产生的合同成本占合同估计总成本的比例;(2)经监理确认
    的工程量占合同预计总工作量的比例;或(3)合同工程实际测定的已完工进
    度计算。

    建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件:

    (1)    合同总收入能够可靠地计量;
    (2)    与合同相关的经济利益很可能流入本集团;
    (3)    在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠
           地确定;及
    (4)    为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量,
           以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。

    当建造合同的结果不能可靠地估计时,本集团根据能够收回的实际合同成
    本确认建造合同收入,合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成
    本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。建造
    合同预计总成本超过预计总收入的,将预计损失立即确认为当期费用。

    合同总收入金额,包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等
    形成的收入。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

22. 收入(续)

    提供劳务收入

    本集团在提供劳务的结果能够可靠估计时,根据完工百分比法在资产负债
    表日确认提供劳务收入和成本。依据合同的性质,完工百分比按 (1)当时
    已执行劳务所产生的成本占估计总成本的比例;(2)经确认的工作量;或(3)
    已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例计算。包括特许经营下的使用费
    收入,亦在经济利益很可能流入本集团,且提供劳务的结果能够可靠估计
    时确认。

    提供劳务的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件:

    (1)   劳务总收入能够可靠地计量;
    (2)   与劳务合同相关的经济利益很可能流入本集团;
    (3)   在资产负债表日合同完工进度和为完成劳务合同尚需发生的成本能够
          可靠地确定 ;及
    (4)   为完成劳务合同已经发生的成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量,
          以便实际发生的成本能够与以前的预计成本相比较。

    提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,
    但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

    当提供劳务的结果不能可靠地估计,本集团根据能够收回的实际劳务成本
    确认提供劳务收入,劳务成本在其发生的当期确认为费用。提供劳务预计
    总成本超过预计总收入的预计损失确认为当期费用。

    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售
    商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供
    劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能
    区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

    销售商品收入

    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商
    品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发
    生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金
    额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合
    同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质
    上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。

    利息收入

    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。



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二、 重要会计政策和会计估计(续)

22. 收入(续)

    使用费收入

    按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。

    租赁收入

    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实
    际发生时计入当期损益。

23. 政府补助

    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助
    为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
    的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    政府文件规定用于构建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的
    政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础
    进行判断,以构建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关
    的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为
    递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相
    关费用或损失的,直接计入当期损益。与资产相关的政府补助,确认为递
    延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但按照名义金
    额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    因公共利益进行搬迁而收到的搬迁补偿

    本集团因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益
    进行搬迁,收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款,作为专项应付款
    处理。其中,属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产
    损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的,自专
    项应付款转入递延收益,并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收
    益相关的政府补助核算,企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额
    后如有结余的,确认为资本公积。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)
24. 所得税
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,
    或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所
    得税费用或收益计入当期损益。
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定
    计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
    性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
    的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负
    债表债务法计提递延所得税。
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
    (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具
        有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业
        合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可
        抵扣亏损。
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
        该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来
        很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本
    集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
    未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
    (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并
        且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,
        同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可
        预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
        异的应纳税所得额。
    本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税
    法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映
    资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未
    来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
    益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估
    未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或
    部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
    如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递
    延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资
    产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。

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二、 重要会计政策和会计估计(续)

25. 租赁

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除
    此之外的均为经营租赁。

    作为经营租赁承租人

    经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成
    本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

    作为经营租赁出租人

    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有
    租金在实际发生时计入当期损益。

    作为融资租赁承租人

    融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最
    低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付
    款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期
    内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损
    益。

26. 资产减值

    本集团对除存货、建造合同工程、递延所得税、金融资产、按成本法核算
    的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的
    资产减值,按以下方法确定:

    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值
    迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形
    成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于
    每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行
    减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
    金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收
    回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产
    组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要
    现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值
    减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值
    准备。



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二、 重要会计政策和会计估计(续)
26. 资产减值(续)
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买
    日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,
    将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从
    企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确
    定的报告分部。
    对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关
    的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或
    者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然
    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与
    可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊
    至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组
    合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各
    项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
27. 职工薪酬

    职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各
    种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和
    其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工
    遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

    离职后福利(设定提存计划)
    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险,相应支出在发生时计入相
    关资产成本或当期损益。

    职工内部退休计划
    职工内部退休计划在本集团与有关员工订立协议订明终止雇用条款或在告
    知该员工具体条款后的期间确认。对于职工内部退休计划,本集团将自员
    工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟按月支付的内退员工工
    资和缴纳的社会保险费等,确认为应付职工薪酬,计入当期损益。职工内
    部退休计划的具体条款,根据相关员工的职位、服务年资及地区等各项因
    素而有所不同。
    本集团的职工内部退休计划被视为根据设定福利计划作出。该计划未注入
    资金,设定福利计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。
    设定福利计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,均在资产负债表中
    立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不
    转回至损益。



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                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

27. 职工薪酬(续)

    职工内部退休计划(续)

    在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定福利计划时;
    本集团确认相关重组费用或辞退福利时。

    利息成本由设定福利净负债乘以折现率计算而得。本集团在利润表的管理
    费用中确认设定福利净义务的变动:服务成本,包括当期服务成本、过去
    服务成本和结算利得或损失;利息成本,即计划义务的利息费用。

    辞退福利

    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职
    工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划
    或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相
    关的成本或费用时。

    住房公积金

    本集团为所有在中国内地的在职员工提供了政府规定的住房公积金计划,
    即本集团根据员工薪酬总额的一定比例,按月向政府规定的住房公积金管
    理机构缴存住房公积金。

    奖金计划

    支付奖金的预期成本在员工提供服务而使本集团产生现有的法律或推定责
    任,且能可靠估算责任时确认为负债。有关奖金的责任预期在12个月内清
    偿,并按清偿时预期应付的金额计量。

28. 利润分配

    本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。

29. 安全生产费

    本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生
    产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企[2012]16号)及《企业安全
    生产费用提取和使用管理办法》的规定计提安全生产费用。

    按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入
    专项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出
    的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生的支出,于达到预
    定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折
    旧。


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30. 公允价值计量

    本集团于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价
    值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到
    或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负
    债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场
    进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利
    市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市
    场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最
    大化所使用的假设。

    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产
    生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参
    与者产生经济利益的能力。

    本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
    值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取
    得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量
    整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第
    一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
    整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或
    间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入
    值。

    每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的
    资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

31. 共同经营

    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营
    安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安
    排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

    合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目:确认单独所持有的
    资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及
    按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产
    生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所
    发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)
32. 重大会计判断和估计

    编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设
    会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日
    或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造
    成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

    判断
    在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认
    的金额具有重大影响的判断:
    可供出售金融资产减值
    本集团在确定一项可供出售金融资产何时出现非暂时性减值时,依循《企
    业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的要求。此项确定需要作出重
    大判断。在作出判断时,本集团评估各项因素,其中包括该项可供出售金
    融资产的公允价值低于其成本的持续时间及程度,以及被投资者的财政健
    全情况及短期业务前景,包括行业及板块表现、技术转变以及营运及融资
    现金流量等因素。
    有关诉讼及索偿的或有负债
    本集团以往曾涉及若干建筑工程的多宗诉讼及索偿。管理层已参考法律顾
    问的意见,评估因该等诉讼及索偿产生的或有负债。本集团已根据管理层
    的最佳估计及判断就可能承担的债务作出预提。
    估计的不确定性
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键
    来源,这些重大估计的不确定性可能会导致未来会计期间资产和负债账面
    金额重大调整。
    固定资产的可使用年限和残值
    固定资产的预计可使用年限,以过去性质及功能相似的固定资产的实际可
    使用年限为基础,按照历史经验进行估计。如果该些固定资产的可使用年
    限缩短,本集团将提高折旧率、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产。
    为定出固定资产的可使用年限及预计净残值,本集团会按期检讨市况变动、
    预期的实际耗损及资产保养。资产的可使用年限估计是根据本集团对相同
    用途的相类似资产的经验作出。倘若固定资产的估计可使用年限及/或预计
    净残值跟先前的估计不同,则会作出额外折旧。本集团将会于每个结算日
    根据情况变动对可使用年限和预计净残值作出检讨。
    所得税及递延所得税资产
    本公司及其子公司因分布在国内若干省份及国外若干国家而需分别在其所
    在地缴纳企业所得税。在计提企业所得税时,由于有关企业所得税的若干
    事项尚未获得主管税务机关确认,因此需以现行的税收法规及其他相关政
    策为依据,作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果有别于已
    确认金额时,该些差额将对当期的所得税造成影响。

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二、 重要会计政策和会计估计(续)

32. 重大会计判断和估计(续)
    估计的不确定性(续)
    所得税及递延所得税资产(续)
    有关若干暂时性差异及税项亏损之递延所得税资产,乃于管理层认为日后
    很可能获得足够的应纳税所得额以用作抵扣暂时性差异或可抵扣亏损时方
    始确认。倘若该项预计与原来估计有所差异,该等差额将影响更改有关估
    计期间所确认之递延所得税资产及所得税。
    建筑工程完工百分比
    本集团根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算
    成本中所涉实际成本估计建筑工程完工百分比,亦估计有关合同收益。鉴
    于建筑合同中所进行活动性质,进行活动之日及活动完成之日通常会归入
    不同的会计期间。本集团会随着合同进程检讨并修订预算(若实际合同收
    益小于预计或实际合同成本,则计提合同预计损失准备)中的合同收益及
    合同成本估计。
    应收账款减值
    本集团为客户无能力支付需缴款项而导致的估计损失计提坏账准备。本集
    团是根据应收账款结余的账龄、顾客的信贷可靠度及过往的转销经验作出
    估计。倘若顾客的财政状况会转坏,导致实际减值损失比预期值高,本集
    团需检讨计提坏账准备的依据,未来的业绩会受影响。
    房地产开发成本减值
    于每个资产负债表日,房地产开发成本的可变现净值低于其成本的,本集
    团计提存货跌价准备。本集团依据同地区同类房地产的现行市场售价、至
    完工时预计将要发生的成本和折现率而估计房地产开发成本的可变现净值。
    商誉减值
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或
    者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进
    行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,
    同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    退休福利负债
    本集团已将内退员工的福利确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的
    金额应当依靠各种假设条件计算。这些假设条件包括贴现率、养老金保险
    通胀比率、医疗保险通胀比率和其他因素。鉴于该等计划的长期性,上述
    估计具有较大不确定性。

    实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入其他综合收益。尽管管
    理层认为这些假设是合理的,实际经验的差异及假设条件的变化将影响本
    集团员工退休福利支出相关的其他综合收益和负债余额。




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三、 税项

1.   主要税种及税率

     增值税           – 本公司及下属子公司凡被认定为增值税一般纳税人
                         的,按应税收入6%或17%的税率计算销项税,并按
                         扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税;
                         其他子公司视同为增值税小规模纳税人,按3%的征
                         收率计缴增值税。

     营业税           – 按照建筑和工程作业收入及服务收入的3%及5%分
                         别计缴营业税。

     城巿维护建设税   – 按照实际缴纳的营业税税额和增值税税额的7%、5%
                         或1%计缴。

     教育费附加       – 按照实际缴纳的营业税税额和增值税税额的3%计缴。

     企业所得税       – 本集团内除部分于境内设立的子公司因享受税务优
                         惠及于境外设立的子公司需按其注册当地的所得税
                         法规计提企业所得税以外,企业所得税按应纳税所
                         得额的25%计缴。

                        本公司所属企业,以法人单位为企业所得税纳税人,
                        在企业登记注册地缴纳企业所得税。

                        本公司各境外子公司(包括中华人民共和国香港特
                        别行政区以及澳门特别行政区)按照当地税法要求
                        适用之税种及税率计算并缴纳税款。

     房产税           – 以房产原值的70%、75%或80%为纳税基准,税率
                         为1.2%。房产税系由本公司及所属子公司按规定自
                         行申报缴纳。

     个人所得税       – 根据国家有关税务法规,本公司及所属子公司支付
                         给职工的报酬所得,由本公司及所属子公司代为扣
                         缴个人所得税。




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三、 税项(续)

2.   税收优惠及批文

     研究开发费用加计扣除税收优惠政策

     根据《中华人民共和国企业所得税法》(新企业所得税法)第四章税收优
     惠第三十条第(一)项及国家税务总局关于印发《企业研究开发费用税前
     扣除管理办法(试行)》的通知(国税发〔2008〕116号)的规定,凡本
     公司下属子公司符合上述规定的支出在计算应纳税所得额时加计扣除。

     西部大开发税收优惠政策

     根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有
     关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),西部大开发税收优惠政策
     可继续沿用至2020年。该文件规定:“自2011年1月1日至2020年12月31
     日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上
     述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目
     为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。《西部地
     区鼓励类产业目录》另行发布”。根据《国家税务总局关于深入实施西部
     大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12
     号),在《西部地区鼓励类产业目录》公布前,企业符合《产业结构调整指
     导目录(2005年版)》、《产业结构调整指导目录(2011年版)》、
     《外商投资产业指导目录(2007年修订)》和《中西部地区优势产业目录
     (2008年修订)》范围的,经税务机关确认后,其企业所得税可按照15%
     税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后,已按15%税率进行企业
     所得税汇算清缴的企业,若不符合本公告第一条规定的条件,可在履行相
     关程序后,按税法规定的使用税率重新计算申报。

     目前,《西部地区鼓励类产业目录》尚未公布,本公司的子公司,包括中
     铁十一局集团第五工程公司、中铁十二局集团第四工程有限公司、中铁十
     二局集团铁路养护工程有限公司、中铁十三局集团第五工程有限公司、中
     铁十七局集团第二工程有限公司、中铁十七局集团第四工程有限公司、中
     铁二十局集团有限公司、中铁二十局集团第五工程有限公司、中铁二十局
     集团第六工程有限公司、中铁二十局集团电气化工程有限公司、中铁二十
     一局集团有限公司、中铁二十一局集团第一工程有限公司、中铁二十一局
     集团第二工程有限公司、中铁二十一局集团第三工程有限公司、中铁二十
     一局集团第四工程有限公司、中铁二十一局集团第五工程有限公司、中铁
     二十一局集团电务电化工程有限公司、中铁二十一局集团路桥工程有限公
     司、兰州金诚铁路混凝土有限公司、中铁二十二局集团第五工程有限公司、
     中铁二十三局集团有限公司、中铁二十三局集团第三工程有限公司、中铁
     二十三局集团第四工程有限公司、中铁二十三局集团第六工程有限公司、
     中铁二十三局集团第八工程有限公司、中铁第一勘察设计院集团有限公司、
     甘肃润通电气化工程有限公司、甘肃润通电信与自动化控制工程有限公司、
     成都中铁建项目建设管理有限公司、昆明奥通达铁路机械有限公司以及昆
     明中铁大型养路机械集团有限公司均经当地税务机关确认,暂按西部大开
     发优惠所得税税率计算缴纳所得税。


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                             2013 年 12 月 31 日
                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

三、 税项(续)

2.   税收优惠及批文(续)

     本公司各子公司的其他税收优惠政策
     中铁十一局集团有限公司:

     中铁十一局集团桥梁有限公司2013年向江西省科学技术厅、财政厅、国税
     局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1日起至2015
     年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十一局集团电务工程有限公司2012年向湖北省科学技术厅、财政厅、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日起至
     2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十二局集团有限公司:

     中铁十二局集团第二工程有限公司2012年向山西省科学技术厅、财政厅、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日起至
     2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十二局集团第三工程有限公司2012年向山西省科学技术厅、财政厅、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日起至
     2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十二局集团电气化工程有限公司于2012年向天津市科学技术委员会、
     财政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1
     日起至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中国铁建十三局集团有限公司:

     中国铁建十三局集团有限公司于2013年向天津市科学技术委员会、财政局、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1日起至
     2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十三局集团第四工程有限公司于2013年向黑龙江省科学技术厅、财政
     厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1日
     起至2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十三局集团电务工程有限公司于2011年向天津市科学技术委员会、财
     政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1
     日起至2013年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。




                                    132
                            中国铁建股份有限公司
                            财务报表附注(续)
                             2013 年 12 月 31 日
                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

三、 税项(续)

2.   税收优惠及批文(续)

     本公司各子公司的其他税收优惠政策(续)

     中铁十四局集团有限公司:

     中铁十四局集团北京中铁房山桥梁有限公司于2012年向北京市科学技术委
     员会、财政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012
     年1月1日起至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十四局集团电气化工程有限公司于2012年向山东省科学技术厅、财政
     厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日
     起至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十五局集团有限公司:

     中铁十五局集团有限公司2012年向河南省科技厅、财政厅、国税局、地税
     局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日起至2014年12月31
     日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十六局集团有限公司:

     中铁十六局集团第一工程有限公司2013年向北京市科学技术委员会、财政
     局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1日
     起至2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十六局集团北京轨道交通建设工程有限公司2013年向北京市科学技术
     委员会、财政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自
     2013年1月1日起至2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十七局集团有限公司:

     中铁十七局集团电气化工程有限公司2013年向山西省科学技术厅、财政厅、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1日起至
     2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十七局集团第二工程有限公司于2012年向陕西省科学技术厅、财政厅、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日起至
     2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十八局集团有限公司:

     中铁十八局集团有限公司于2013年向天津市科学技术委员会、财政局、国
     税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1日起至
     2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。



                                   133
                            中国铁建股份有限公司
                            财务报表附注(续)
                             2013 年 12 月 31 日
                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

三、税项(续)

2.   税收优惠及批文(续)

     本公司各子公司的其他税收优惠政策(续)

     中铁十九局集团有限公司:

     中铁十九局集团第一工程有限公司于2011年向辽宁省科学技术委员会、财
     政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1
     日起至2013年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十九局集团第二工程有限公司于2011年向辽宁省科学技术委员会、财
     政局、国家税务局、地方税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年
     1月1日起至2013年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十九局集团第三工程有限公司于2012年向辽宁省科学技术厅、财政厅、
     国家税务局、地方税务局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月
     1日起至2014年12月31日止享受按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁十九局集团轨道交通工程有限公司于2012年向北京市科学技术委员会、
     财政局、国家税务局、地方税务局申请申请并最终认定为高新技术企业,
     自2012年1月1日起至2014年12月31日止享受按15%的优惠税率缴纳企业
     所得税。

     中铁二十局集团有限公司:

     中铁二十局集团西安工程机械有限公司于2013年向陕西省科学技术厅、财
     政厅、国家税务局、地方税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年
     1月1日起至2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁二十局集团第四工程有限公司于2013年向青岛市科学技术局、财政局、
     国家税务局、地方税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1
     日起至2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁二十三局集团有限公司:

     中铁二十三局集团轨道交通工程有限公司于2011年向上海市浦东新区国税
     局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1日起至2013年12月31
     日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁二十三局集团有限公司电务工程有限公司于2012年向天津市科学技术
     委员会、财政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自
     2012年1月1日起至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。




                                   134
                            中国铁建股份有限公司
                            财务报表附注(续)
                             2013 年 12 月 31 日
                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

三、 税项(续)

2.   税收优惠及批文(续)

     本公司各子公司的其他税收优惠政策(续)

     昆明中铁大型养路机械集团有限公司:

     北京瑞维通工程机械有限公司于2012年向北京市科学技术委员会、财政局、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日至
     2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     北京昆维通铁路机械化工程有限公司于2012年向北京市科学技术委员会、
     财政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1
     日至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁第四勘察设计院集团有限公司:

     中铁第四勘察设计院集团有限公司2011年向湖北省科学技术厅、财政厅、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1日起至
     2013年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁第五勘察设计院集团有限公司:

     中铁第五勘察设计院集团有限公司2011年向北京市科学技术委员会、财政
     局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1日
     起至2013年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中国铁建电气化局集团有限公司:

     中国铁建电气化局集团有限公司2012年向北京市科学技术厅、财政厅、国
     税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日起至
     2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中国铁建电气化局集团第二工程有限公司2013年向山西省科学技术厅、财
     政厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1
     日起至2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁建电气化局集团第三工程有限公司2013年向河北省科学技术厅、财政
     厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1日
     起至2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     北京中铁建电气化设计研究院有限公司2012年向北京市科学技术委员会、
     财政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月
     1日起至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。




                                   135
                            中国铁建股份有限公司
                            财务报表附注(续)
                             2013 年 12 月 31 日
                  (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

三、 税项(续)

2.   税收优惠及批文(续)

     本公司各子公司的其他税收优惠政策(续)

     中国铁建电气化局集团有限公司(续):

     中国铁建电气化局集团北方工程有限公司2011年向山西省科学技术厅、财
     政厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1
     日起至2013年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁建电气化局集团南方工程有限公司2012年向湖北省科学技术厅、财政
     厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日
     起至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中国铁建电气化局集团第五工程有限公司2013年向广西省科学技术厅、财
     政厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2013年1月1
     日起至2015年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁建电气化局集团康远新材料有限公司2012年向江苏省科学技术厅、财
     政厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1
     日起至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁建电气化局集团科技有限公司于2012年向河北省科学技术厅、财政厅、
     国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月1日起至
     2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁建电气化局集团轨道交通器材有限公司于2012年向江苏省科学技术厅、
     财政厅、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2012年1月
     1日起至2014年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中国铁建重工集团有限公司:

     中国铁建重工集团有限公司2011年向湖南省科学技术厅、财政厅、国税局、
     地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1日起至2013年12
     月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁隆昌铁路器材有限公司2011年向四川省科学技术厅、财政厅、国税局、
     地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1日起至2013年12
     月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

     中铁建城建有限公司:

     中铁十六局集团北京工程有限公司于2011年向北京市科学技术委员会、财
     政局、国税局、地税局申请并最终认定为高新技术企业,自2011年1月1
     日起至2013年12月31日止按15%的优惠税率缴纳企业所得税。


                                   136
                                                           中国铁建股份有限公司
                                                           财务报表附注(续)
                                                               2013年12月31日
                                                 (除特别注明外,金额单位为人民币千元)

四、 合并财务报表的合并范围
1.   子公司情况
     本公司重要子公司的情况如下:
                                                                          经营范围/                                                 表决权   是否合
     公司名称                   子公司类型   注册地 法人代表   注册资本   业务性质    组织机构代码   年末实际出资      持股比例%    比例%    并报表   少数股东权益
                                                                                                                                                            (注 13)
     中国土木工程集团有限公司   全资子公司   北京市   刘志明 1,210,000    建筑施工    10000081-7       2,254,969    直接     100     100         是          4,079
                                             湖北省
     中铁十一局集团有限公司     全资子公司   武汉市   王桂林 1,031,850    建筑施工    17931508-7       1,893,912    直接     100     100         是              -
                                             山西省
     中铁十二局集团有限公司     全资子公司   太原市   史道泉 1,060,677    建筑施工    11007118-4       1,957,277    直接     100     100         是        81,733
     中国铁建十三局集团有限
       公司(注 1)             全资子公司   天津市   姜永军 1,044,810    建筑施工    24499795-1       1,660,480    直接     100     100         是              -

                                             山东省
     中铁十四局集团有限公司     全资子公司   济南市   杨有诗 1,110,000    建筑施工    16305598-9       2,130,105    直接     100     100         是         6,456
                                             河南省
     中铁十五局集团有限公司     全资子公司   洛阳市   武宪功 1,117,210    建筑施工    16995347-2       1,446,941    直接     100     100         是         5,014
     中铁十六局集团有限公司
       (注 2)                 全资子公司   北京市   孔令键 1,068,300    建筑施工    10163676-1       1,282,412    直接     100     100         是         2,903
                                             山西省
     中铁十七局集团有限公司     全资子公司   太原市   段东明 1,105,470    建筑施工    11007084-3       1,714,582    直接     100     100         是              -
     中铁十八局集团有限公司     全资子公司   天津市   郝趁义 1,130,000    建筑施工    10306009-X       1,103,234    直接     100     100         是       602,418
     中铁十九局集团有限公司     全资子公司   北京市   葛永利 1,095,469    建筑施工    12202739-1       1,454,638    直接     100     100         是              -
     中铁二十局集团有限公司                  陕西省
       (注 3)                 全资子公司   西安市   雷升祥 1,130,850    建筑施工    22052306-5       1,615,144    直接     100     100         是         4,403
     中铁二十一局集团有限公司                甘肃省
       (注 4)                 全资子公司   兰州市 孟广顺孟广顺           建筑施工