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个股公告正文

西藏矿业:内部控制审计报告

日期:2014-03-28附件下载

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                   信永中和会计师事务所                    8号富华大厦A座9层                   telephone:
                                                                                                                 +86(010)6554 2288
                                                                                                                 +86(010)6554 2288
                                                9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                                                No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
                   ShineWing                    D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        +86(010)6554 7190
                   certified public accountants 100027, P. R. China                                 facsimile:   +86(010)6554 7190
                                  内部控制审计报告
                                                                                         XYZH/2013CDA5023西藏矿业发展股份有限公司全体股东:
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了西藏矿业发展股份有限公司(以下简称西藏矿业公司)2013 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是西藏矿业公司董事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为,西藏矿业公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师:何勇
                                          中国注册会计师:李建府
            中国    北京                  二○一四年三月二十六日

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