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个股公告正文

马钢股份:2013年年度报告

日期:2014-03-27附件下载

    马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告马鞍山钢铁股份有限公司
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    2013 年年度报告
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                        马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
                                      重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、   公司全体董事出席董事会会议。三、 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人丁毅、主管会计工作负责人钱海帆及会计机构负责人(会计主管人员)邢群力声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否
    六、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否七、 其他除非专门指明,本报告中币种均为人民币。
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                                                              目录第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4第二节 公司简介........................................................................................................................... 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9第五节 重要事项......................................................................................................................... 23第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 27第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 30第八节 公司治理......................................................................................................................... 35第九节 内部控制......................................................................................................................... 44第十节 财务报告......................................................................................................................... 45第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 231
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    第一节                  释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    公司、本公司、马钢、马钢股份       指   马鞍山钢铁股份有限公司
    本集团                             指   本公司及附属子公司
    集团公司                           指   马钢(集团)控股有限公司
    董事会                             指   本公司董事会
    董事                               指   本公司董事
    监事会                             指   本公司监事会
    监事                               指   本公司监事
    香港联交所                         指   香港联合交易所有限公司
    上海证交所                         指   上海证券交易所
                                        本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上海证
    A股                                指
                                        交所上市的普通股,以人民币认购及交易。
                                        本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在香港联
    H股                                指
                                        交所上市的外资股,以港币认购及交易。
    中国登记结算上海分公司             指   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    中国                               指   中华人民共和国
    香港                               指   香港特别行政区
    元                                 指   人民币元
    证监会                             指   中国证券监督管理委员会
    银监会                             指   中国银行业监督管理委员会
    工信部                             指   中华人民共和国工业和信息化部
    钢协、中钢协                       指   中国钢铁工业协会
    安永华明会计师事务所               指   安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
    《公司章程》                       指   《马鞍山钢铁股份有限公司章程》
    财务公司                           指   马钢集团财务有限公司
    环保公司                           指   安徽欣创节能环保科技股份有限公司
    合肥公司                           指   马钢(合肥)钢铁有限责任公司
    二、     重大风险提示
    报告中对公司面临的宏观政策性风险、原燃材料价格波动风险及财务风险等主要风险进行了分析。详见第四节“董事会报告”中“管理层讨论与分析”之“未来面临的主要风险及对策”。
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    第二节                公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                          马鞍山钢铁股份有限公司
    公司的中文名称简称                      马钢股份
    公司的外文名称                          MAANSHAN IRON & STEEL COMPANY LIMITED
    公司的外文名称缩写                      MAS C.L.
    公司的法定代表人                        丁毅
    二、   联系人和联系方式
                           董事会秘书                              证券事务代表
    姓名           任天宝                                 胡顺良
    联系地址       中国安徽省马鞍山市九华西路 8 号        中国安徽省马鞍山市九华西路 8 号
    电话           86-555-2888158/2875251                 86-555-2888158/2875251
    传真           86-555-2887284                         86-555-2887284
    电子信箱       mggfdms@magang.com.cn                  mggfdms@magang.com.cn三、 基本情况简介
    公司注册地址                      中国安徽省马鞍山市九华西路 8 号
    公司注册地址的邮政编码            243003
    公司办公地址                      中国安徽省马鞍山市九华西路 8 号
    公司办公地址的邮政编码            243003
                                  http://www.magang.com.cn(A 股);公司网址
                                  http://www.magang.com.hk(H 股)
    电子信箱                          mggfdms@magang.com.cn四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                    上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                          马鞍山钢铁股份有限公司董事会秘书室
    五、   公司股票简况
                                     公司股票简况
    股票种类            股票上市交易所                  股票简称                 股票代码
    A股         上海证券交易所                    马钢股份                 600808
    H股         香港联合交易所有限公司            马鞍山钢铁               00323六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况公司报告期内注册情况未变更。(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
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                             马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况发行及上市
    1993 年 9 月 1 日,本公司正式成立,并被国家列为首批在境外上市的九家股份制规范化试
    点企业之一。公司 1993 年 10 月 20 日-10 月 26 日在境外发行了 H 股,同年 11 月 3 日在香
    港联交所挂牌上市;1993 年 11 月 6 日-12 月 25 日在境内发行了人民币普通股,次年 1 月 6
    日、4 月 4 日及 9 月 6 日分三批在上海证交所挂牌上市。
    2006 年 11 月 13 日,本公司在上海证交所发行了分离交易可转债,同年 11 月 29 日,马钢
    债券和认股权证在上海证交所挂牌上市。2008 年 12 月 3 日,马钢认股权证到期摘牌。主营业务及产品
    本公司主营业务为钢铁产品的生产和销售,是中国最大钢铁生产和销售商之一,生产过程
    主要有炼铁、炼钢、轧钢等。本公司主要产品是钢材,大致可分为板材、型钢、线棒、车
    轮四大类。
    板材:主要包括薄板和中厚板,其中薄板又分热轧薄板、冷轧薄板、镀锌板及彩涂板。热
    轧薄板广泛应用于建筑、汽车、桥梁、机械等行业及石油输送方面,冷轧薄板应用于高档
    轻工、家电类产品及中、高档汽车部件制作,镀锌板定位于汽车板、家电板、高档建筑板
    及包装、容器等行业用板,彩涂板可以用在建筑内外用、家电及钢窗等方面。公司薄板产
    品主要执行的标准有中国国家标准 GB、日本标准 JIS、德国标准 DIN、美国标准 ASTM 等。
    中厚板广泛用于锅炉、压力容器、造船及集装箱制造等,船体结构用钢板通过中、英、德、
    美、法、挪六国船级社认证。
    型钢:主要包括 H 型钢及普通中型钢。H 型钢主要用于建筑、钢结构、机械制造及石油钻
    井平台、铁路建设,获得了冶金产品实物质量金杯奖,被中国建筑材料企业管理协会评为
    中国建材质量信得过知名品牌,被中国名牌战略推进委员会列入中国名牌产品目录。拥有
    建筑抗震耐火 H 型钢的核心技术和自主知识产权。H 型钢产品获日本 JIS 产品认证,通过
    欧盟 CE 标志认证审核,海洋石油平台用 H 型钢获中、德两国船级社认证。普通中型钢主
    要用于建筑桁架、机械制造及船用结构钢件,亦获得冶金产品实物质量金杯奖。耐候钢通
    过中铁铁路产品认证中心(CRCC)现场审核。
    线棒:主要包括高速线材及热轧带肋钢筋。高速线材产品主要用于紧固件制作、钢铰线钢
    丝及弹簧钢丝,兼顾建筑用材。拥有在线软化处理高性能低成本冷镦钢的核心技术和自主
    知识产权。热轧带肋钢筋主要用于建筑方面,获得国家质检总局颁发的全国首批国家质量
    免检产品称号,被中国建筑材料企业管理协会评为中国建材质量信得过知名品牌,通过香
    港 BS 注册认证。热轧带肋钢筋和热轧盘条均通过英国亚瑞斯认证机构的质量管理体系认
    证和产品认证。车轮:主要包括火车轮及环件,广泛应用于铁路运输、港口机械、石油化工、航空航天等
    诸多领域。车轮产品荣获"中国名牌"称号。拥有高速铁路用车轮钢材料的核心技术和自主
    知识产权。车轮生产质量保证体系获得 ISO9000:2000 质量体系、北美铁路协会 AAR、德
    国铁路公司 TSI 及英铁 RISAS(原 GM/RT2470、GM/RT2005)等多项权威认证。
    七、   其他有关资料
                      名称                         安永华明会计师事务所
                                                   中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场
    公司聘请的会计师事    办公地址
                                                   东方经贸城安永大楼(东三办公楼)16 层务所名称(境内)
                                                   钟丽
                      签字会计师姓名
                                                   王訚峰
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    第三节                会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                单位:千元 币种:人民币
                                              2012 年   本期比上          2011 年
    主要会计数据        2013 年                          年同期增
                                   重述后     重述前                重述后       重述前
                                                          减(%)
    营业收入               73,848,883 74,404,364 74,404,364      -0.75 86,854,060 86,842,202归属于上市公司股
                          157,220    -3,863,233    -3,863,233            -        82,369        69,578东的净利润归属于上市公司股
    东的扣除非经常性         -445,730    -3,949,152    -3,949,152            -    -18,183          -30,976损益的净利润经营活动产生的现
                        5,091,359     5,592,587     5,592,587        -8.96   1,110,022         982,680金流量净额
                                             2012 年末          本期末比           2011 年末
                       2013 年末                                上年同期
                                      重述后        重述前                   重述后           重述前
                                                                末增减(%)归属于上市公司股
                       23,131,446 23,126,644 23,126,644               0.02 27,387,202 26,954,411东的净资产
    总资产                 71,317,212 76,011,164 76,011,164              -6.18 81,224,642 81,113,029
    (二)   主要财务数据
                                                    2012 年         本期比上年           2011 年
        主要财务指标               2013 年
                                              重述后 重述前         同期增减(%)     重述后 重述前
    基本每股收益(元/股)               0.020      -0.502     -0.502         -           0.011     0.009
    稀释每股收益(元/股)               0.020      -0.502     -0.502         -           0.011     0.009扣除非经常性损益后的基本
                                    -0.058      -0.513    -0.513         -           -0.002     -0.004每股收益(元/股)
                                                            增加 15.98 个
    加权平均净资产收益率(%)             0.68      -15.30    -15.30             0.30     0.26
                                                                百分点
    扣除非经常性损益后的加权                                    增加 13.71 个
                                   -1.93   -15.64  -15.64                   -0.07    -0.11
    平均净资产收益率(%)                                           百分点注 1、2012 年本公司收购了马钢集团财务有限公司 42%的股权,使其成为本公司的控股子公司。按照企业会计准则的要求,本公司对 2011 年财务数据进行了重述。注 2、2014 年 1 至 2 月,财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》;修订印发了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》。上述 6 项会计准则均自 2014 年 7 月 1 日起施行,但鼓励在境外上市的企业提前执行。本公司作为境内外同时上市公司,在编制 2013 年度财务报表时,执行了上述6 项会计准则,同时参考了《国际财务报告准则第 12 号-在其他主体中权益的披露》,并按照相关的衔接规定进行了处理。
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    二、   非经常性损益项目和金额
                                                                  单位:千元 币种:人民币
            非经常性损益项目                 2013 年金额       2012 年金额   2011 年金额
    非流动资产处置损益                                433,638              9,839       -18,754
    计入当期损益的政府补助                            359,275             47,578        84,456
    交易性金融资产公允价值变动损益                         -78               -21          -219
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                -5,894             1,182        -5,012
    递延收益摊销                                        93,436            90,746        82,109
    其他投资收益                                            17               137           466
    少数股东权益影响额                                      -206            -255        -7,699
    所得税影响额                                        -277,237         -63,287       -34,795
                  合计                               602,951          85,919       100,552
    三、   采用公允价值计量的项目
                                                                       单位:元 币种:人民币
    项目名称        期初余额        期末余额           当期变动      对当期利润的影响金额
    交易性金融资产          587,120         509,330            -77,790                  -77,790
      合计              587,120         509,330            -77,790                  -77,790
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    第四节             董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析(一)董事长报告各位股东:
    我代表董事会向各位报告本集团 2013 年度经营情况。
    首先,本人谨代表董事会向各位股东及社会各界对本公司的关心和支持表示衷心感谢。
    2013 年,世界经济继续缓慢复苏,全球经济格局调整,多速化发展趋势显现。全球粗钢产量增长受亚洲、非洲和中东带动,总产量达 16.07 亿吨,同比增长 3.5%,创历史新高。我国国民经济运行稳中向好,GDP 增长 7.7%,但处于转型调整期,仍面临下行压力。全年来看,主要下游行业钢材消费量稳定增加,但除汽车行业外,增速均同比下降,钢材供大于求矛盾仍然突出。据工信部统计,2013 年钢铁行业销售利润率为 2.9%,处于工业行业最低水平。
    面对严峻复杂的市场形势,公司以“创新驱动、转型发展”为生产经营基本方针,把减亏增效作为首要和最紧迫的任务,全力打造降本增效升级版,在应对危机挑战和加快转型发展上迈出了新的步伐。2013 年,本公司全方位开展降本增效,持续深化产品结构调整,积极开展资产重组,扭转了亏损局面。新产品研发取得新的进展:大功率机车轮自主创新项目通过铁路总公司技术评审,动车组车轮具备装车试验条件;特钢研制出能源用钢、高端装备制造用钢、轨道交通用钢等三大类 46 项产品。2013 年,本集团生产生铁 1,812 万吨、粗钢 1,879 万吨、钢材1,813 万吨,同比分别增加 4.3%、8.4%、9.3%(其中,本公司生产生铁 1,345 万吨、粗钢 1,404万吨、钢材 1,336 万吨,同比分别增加 0.8%、5.7%、4.5%)。
    按中国会计准则计算,本集团 2013 年营业收入为人民币 73,849 百万元,同比减少 0.75%;2013 年归属于上市公司股东的净利润为人民币 157 百万元,基本每股收益为人民币 0.02 元,实现扭亏为盈。报告期末本集团总资产为人民币 71,317 百万元,同比减少 6.18%;归属于上市公司股东的净资产为人民币 23,131 百万元,同比略增 0.02%。报告期末,本集团资产负债率为63.97%,较上年降低 2.47 个百分点。
    综合考虑行业形势、公司盈利水平、未来发展需要及股东利益,董事会建议 2013 年度不派发现金股利,不进行资本公积金转增股本,未分配利润结转至 2014 年。该等分配方案尚待提交股东周年大会审议。
    根据股东大会授权,公司于 2013 年 9 月 13 日发行了 15 亿元短期融资券,票面利率 6%,用于补充营运资金。
    长期以来,公司持续致力于推动企业与社会、环境的全面协调发展,坚持走"低碳经济、绿色生产"的发展道路。2013 年,公司创新环保管理模式,引入专业化运营公司,实施环保设施托管运营;通过规范环保设施的管理,确保设施的高效运行。公司目前与省、市环保部门联网的在线监测设施共 21 套,其中水 12 套,气 9 套,保障公司对外排放符合国家要求。2013 年,公司继续做好能源资源综合利用和节能减排工作。报告期,公司吨钢耗新水 4.1m3;固体废物综合利用率达 99.3%;自发电比例达 75.0%。
    展望 2014 年,世界经济仍处于深度调整期,不稳定不确定因素仍然较多。发达经济体温和复苏,新兴经济体和发展中国家普遍面临经济增长趋缓、通胀压力上升等问题。国际货币基金组织预计 2014 年全球经济增长率为 3.7%,国际市场对钢材需求仍不旺盛。中国经济将坚持稳中求进的总基调,保持宏观经济政策的连续性和稳定性,全面深化改革,实施创新驱动,加快经济发展方式转变、经济结构调整和产业升级。但钢铁行业产能过剩、供大于求的基本格局不会改变,钢铁企业经营形势依然艰难。
    2014 年,本集团计划生产生铁 1,846 万吨、粗钢 1,941 万吨、钢材 1,915 万吨(其中本公司计划生产生铁 1,380 万吨、粗钢 1,471 万吨、钢材 1,445 万吨)。公司将以提升盈利能力为核心,全面深化改革创新,更加注重系统经济运行和运营效率的提升,奋力开创马钢转型发展新局面:
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                         马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
        科学高效组织生产,系统优化组产方针,抓好长周期稳定生产,推进专业化生产。以
        市场为导向,优化资源配置,资源优先向边际贡献高的产线和产品倾斜;以提高订单
        兑现率为目标,强化生产经营计划的科学评审和刚性落实,优化产销衔接;进一步优
        化产线分工,提高生产运行效率。
    深化产品结构调整,找准产品定位,强化差异化竞争,做优做强关键性产品。充分发
        挥技术和装备相对优势,依靠品牌优势和营销实力,继续巩固客车轮、地铁车轮、海
        洋工程专用 H 型钢等产品竞争优势,努力扩大货车轮、出口车轮、高等级专用 H 型钢
        等市场占有率,积极开拓大功率机车轮、重载车轮、高速动车组车轮市场。打造战略
        性产品比较优势。对高强汽车板、中高牌号硅钢、高档工业线材、高钢级管线钢、高
        强机械用钢、高档彩涂板等战略性产品,坚持有所为有所不为,细分市场,选择进入,
        塑造品牌。巩固发展一般性产品竞争优势。对螺纹钢、建筑线材、普通工业线材、中
        厚板、角槽钢等一般性产品,贯彻规模化、低成本方针,以应对同质化环境下恶性价
        格竞争的挑战。有序开发新产品。牢固树立投入产出理念,以用户需求为导向,明确
        开发思路和工艺路径,加快开发进程。
    建立面向市场的采购和销售体系,全力提升采购掌控力,构建服务型营销体系。坚持
        低库存运营战略,把握采购时点,优化采购策略,降低采购成本;采购、生产与技术
        部门统筹协同,优化配矿结构,实现系统降本。以客户为关注焦点,树立"品牌产品和
        金牌服务"的理念,完善销售、生产、技术协同的营销服务体系,努力为客户提供系统
        解决方案;强化"行商"意识,实施重点产品销售承包制,大力发展战略用户、直供用
        户,锁定重点工程;加快推进区域销售分公司和板带加工中心建设,强化区域终端市
        场开发和服务增值;成立现货中心,以现货销售为主,强化加工配售实现增值。
    持续提升质量管理水平。完善质量监督检验机制,改进质量管理考核机制,加大质量
        工作奖惩力度,质量责任严格追究到岗位和个人。强化质量工作专人负责制,把质量
        绩效指标作为高级技术主管、首席工程师评选和绩效考评的重要依据之一。强化全员
        质量意识,深化 QC 活动,加大质量问题的曝光力度,打造特色质量文化。
    构建能源系统产、供、用高效运行机制,强化能源基础管理,完善能源考核体系,大
        力开展合同能源管理,进一步提高节能效果。
    大力推进环境经营。把环境经营的理念贯穿到生产经营的全过程,大力推进绿色采购、
        绿色制造、清洁生产和节能减排,努力建设环境友好型企业。强化环保设施的完好率
        和在线稳定运行,注重源头总量控制,抓好达标排放,控制环境风险,杜绝重特大环
        境事件的发生。严格落实环境目标管理责任制,完善环境管理责任体系和奖惩机制,
        加大对环境绩效指标的考核力度和环境事件的问责力度。
    新的一年里,公司董事会成员及高级管理人员将不畏艰难,艰苦努力,带领全体员工共同奋斗。希望并相信在各位股东、社会各界的支持下,公司各项工作能取得进步!
                                                                                  丁毅
                                                                              董事长
                                                                    2014 年 3 月 26 日
                                                                 中国安徽马鞍山
                                         10 / 231
                                             马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告(二)管理层讨论与分析(1)经营环境
    钢材市场
             2013 年,国际、国内市场钢材价格走势大致相同:在一季度震荡走高至年度高点
        后大幅下跌,6 月末达到年度低点,随后震荡回升。全年国际钢材平均价格指数为 171.2
        点,同比下降 13.4 点,降幅约 7.3%。其中:长材平均价格指数为 190.17 点,同比下
        降 16.03 点,降幅约 7.8%;板材平均价格指数为 162.1 点,同比下降 11.7 点,降幅约
        6.7%。年内钢材综合指数最大落差 17.5 点,比上年减少 37.3%。
             2013 年国内钢材平均综合价格指数为 102.61 点,同比下降 2.7 点,降幅为 2.56%。
        其中:长材平均价格指数为 104.87 点,同比下降 10.47 点,降幅约 9.08%;板材平均
        价格指数为 102.16 点,同比下降 7.46 点,降幅约 6.81%。年内钢材综合指数最大落差
        11.47 点,比上年减小 41.63%。
          200
                             178.7181.1179.9
          180    175                                        175
                                                                   168.7          169.3168.9166.71                  168.53
                                                                        163.6165.6
          160                                                                                              168.34            CSPI国
                                                                                                                             内钢价
                                                                                                                             综合指
          140                                                                                                                数
                                                                                                                             CRU国
          120                                                                                                                际钢价
                                           109.99                                                                            综合指
                105.31                                     104.83
                                                                                      102.11                                 数
                                                                        98.52                   98.92      99.14
                             108.28                                                        100.57
          100                                      107.05                   100.7                    99.33
                                                                   101.83
           80
                  2012年…
                               2013年1月
                                                                                                    10月
                                                                                                             11月
                                                                                                                     12月
                                                                          6月
                                             2月
                                                     3月
                                                             4月
                                                                    5月
                                                                                7月
                                                                                        8月
                                                                                              9月
        1、2013 年国际、国内钢材价格综合指数走势
                                                                     11 / 231
                                       马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    210.00                  200.5
                                       202.2 194.5 190.8                                  184.4
    190.00                                    202.0                          182.2                         184.6
           194.6
                                                                                  185.5                      189.21
    170.00                                                            183.7                        182.4
    150.00
                                                                                                                         国内
    130.00
                                   112.02                                                                                国际
           106.70                                 107.18
    110.00                                                         99.87   104.59 101.25 102.34
                          109.67               109.05                102.82 102.85 102.41
                                                             104.41
    90.00
                           2013年1月
             2012年12月
                                                                                                          11月
                                                                                                  10月
                                                                                                                  12月
                                                              5月
                                                                                    8月
                                         2月
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                                                       4月
                                                                     6月
                                                                            7月
                                                                                           9月2、2013 年国际、国内长材价格指数走势
    190.00
                    170.6
           165.2167.9                                 165.3
    170.00                                                                          161.3          159.5           160.9
                                               168.9                153.6
    150.00                                                                                  161.6          160.9
                                                             157.7          157.3
    130.00                                                                                                                 国内
                                   110.62                                                                                国际
           105.74                                 104.29
    110.00                                                            98.43     101.50          98.11    97.86
                          108.98               107.18                                     99.95
                                                                           100.27
    90.00                                                     100.74                               97.95
                           2013年1月
             2012年12月
                                                                                                          11月
                                                                                                  10月
                                                                                                                  12月
                                                              5月
                                                                                    8月
                                         2月
                                                3月
                                                       4月
                                                                     6月
                                                                            7月
                                                                                           9月3、2013 年国际、国内板材价格指数走势
                                                               12 / 231
                                           马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
           115.00
                                        112.02
                                   109.67    109.05
           110.00
                    106.70    110.62
                         108.98 107.18107.18
           105.00                                                    104.41      104.59
                                                                                    102.85     102.41
                    105.74                                                  102.82                 102.34
                                                             104.29                       101.25                           长材
                                                                      99.87 101.50
                                                                                                                           板材
           100.00                                                100.74              99.95
                                                                          100.27
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                                                                      98.43                    97.95 97.86
            95.00
                                     2013年1月
                      2012年12月
                                                                                                      10月
                                                                                                             11月
                                                                                                                    12月
                                                                              6月
                                                 2月
                                                       3月
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                                                                      5月
                                                                                    7月
                                                                                          8月
                                                                                                9月
        4、2013 年国内长材、板材价格指数走势
             2013 年,我国钢材净出口量继续增加。据海关统计,全年累计出口钢材 6,234 万
        吨,同比增加 11.9%;累计进口钢材 1,408 万吨,同比增加 3.1%。全年钢材净出口量
        4,826 万吨,同比增加 14.7%。
             总体而言,2013 年国际、国内市场钢材价格走势趋同,均价均低于上年;长材、
        板材价格走势大体相同,长材走势优于板材。
        原燃料市场
            2013 年,上半年钢价大幅下跌,铁矿石、焦炭及废钢价格随之下跌,但铁矿石价
        格跌幅小于钢材价格跌幅;下半年钢价震荡回升,铁矿石价格也随之回升,依然表现
        出易涨难跌的特点。全年来看,原燃材料价格依然处于高位运行。据工信部统计,2013
        年全国进口铁矿石平均到岸价为 129.03 美元/吨,同比略涨 0.22%。(2)主要工作
    2013 年,公司围绕“创新驱动、转型发展”的生产经营方针,打造降本增效升级版,奋力实现扭亏为盈。全年生产板材 747.16 万吨、型材 261.45 万吨、线棒材 785.14 万吨、火车轮及环件 17.28 万吨。
    报告期,公司全方位开展降本增效工作,推进系统经济运行。采购方面,通过“避峰就谷”采购、优化替代品种采购、价格对标采购等,提高采购性价比;销售方面,通过优化产销衔接,推进服务型营销,扩大产品直销比例和增效空间;同时大力开展集中招标工作,促进采购和销售降本增效。制造系统继续推进对标挖潜:铁前以高炉为中心,强化产供联动,系统设计配煤、配矿方案,推行焦炭直供,组织好原燃料低库存下的稳定均衡生产;钢后以订单为抓手,优化产线分工,动态平衡资源,保证重点产线和品种的生产。
    坚持低库存运营模式,大幅压缩大宗原燃料、中间品、产成品、备件材料库存,全年减少库存资金占用 6 亿元;推进废钢资源集中管理,全年回收使用沉降料 30 多万吨,固废综合利用水平进一步提高;完善“投入经济、风险可控”管理模式,强化设备状态控制和“零故障”管理,公司获“全国设备管理先进单位”称号;提升系统能源经济运行水平,超额完成省市下达的节能减排年度目标任务。
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                          马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    强化科研开发,促进一批关键技术实现突破。原铁道部重大科技计划《大功率机车轮对自主创新》通过铁路总公司组织的鉴定;高速动车组车轮研发完成装车试验前所有认证试验,现已通过装车技术评审;“液化天然气罐专用低温钢筋”通过中钢协组织的产品鉴定,在国内首家形成批量供货能力;“大功率机车轮”被批准为国家级重点新产品。“家电用环保型热镀锌钢板研制”等三项科技成果获安徽省科技进步奖。全年共开发新产品 145.63 万吨,实现销售利润 1.22亿元。
    强化知识产权管理,促进一批创新成果涌现。推进知识产权管理和技术标准体系建设,加强技术秘密管理。全年获授权专利 174 件,其中发明 64 件、实用新型授权 125 件。
    完善质量管理体系,建立重大质量异议定期通报制度,设立首席质量官,产品质量进一步提升。400MPa 级螺纹钢筋等三种产品获行业“金杯奖”,其中海洋平台用 H 型钢还获得“特优质量奖”。吨材质量总损失为 10.64 元/吨,比上年下降 23.5 %;外部质量索赔赔付金额同比降低45.92%。(3)按中国会计准则计算,报告期经营成果
    营业收入较上年减少 0.75%,主要是由于本年度钢材均价下跌所致。营业成本较上年减少3%,主要是由于物料消耗和工序能耗降低以及原燃料采购价格下跌所致。营业利润、利润总额及归属于母公司的净利润均较上年大幅增长,扭亏为盈,主要是由于报告期内公司降本增效工作取得成效以及出售部分非钢铁主业资产所致。(4)按中国会计准则计算,报告期本集团现金流量分析
    2013 年,本集团实现归属于上市公司股东的净利润人民币 157 百万元,与经营活动产生的人民币 5,091 百万元现金流量净增加额相比,相差人民币 4,934 百万元,主要系报告期销售商品收到的现金减少所致。经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 9%,主要系报告期销售商品收到的现金减少所致。投资活动产生的现金净流出金额较上年同期减少 25%,主要是由于本年处置非钢铁主业资产所收到的现金所致。筹资活动产生的现金净流出金额较上年同期增加146%,主要是由于本年借款所收到的现金减少所致。(5)未来面临的主要风险及对策
      宏观政策性风险
    来自国家宏观政策方面的风险包括房地产调控、钢铁行业淘汰落后任务、环保政策等等。公司地处长三角地区,是“十二五”大气污染物特别排放限值地域,钢铁行业节能环保监管将更加严格。
    对策:做精、做强钢铁主业,加大钢铁主业降本增效力度。加快产品结构调整,将汽车板、家电板及高牌号硅钢、高速动车轮等高端钢材品种作为公司产品开发的主攻方向。加大降本增效力度,从优化炉料结构、改进生产工艺、提升设备零故障管理、规范岗位操作等多方面入手,实现全面降本增效目标。依据国家相关产业发展政策,抓住淘汰低牌号建筑用材的时机,生产并推广高牌号建筑用材,做好节能减排等方面的工作。
      原燃料价格波动风险
    一方面,进口铁矿石价格仍居高位,同时随着焦炭、铁矿石、焦煤等钢铁原燃料产品引入期货交易和指数化定价模式,钢铁企业的生产成本将跟随原燃料价格的变化而波动,给公司的经营业绩带来不确定性。
    对策:加强对钢材市场、原燃料市场的研判,把握趋势,做好采购和销售。坚持低库存运行方针,对公司的铁矿石、煤炭等原燃材料库存,中间坯和成品钢材库存,设备类备品备件库存,以及分、子公司钢材库存进行全面监控,在保持生产稳定的同时尽可能降低库存。利用期货、矿石掉期和钢材电子中远期交易市场,开展与生产钢铁有关的原燃材料产品和钢材期货或钢材电子中远期套期保值业务,规避和减少原燃材料、钢材价格波动的风险。
      财务风险
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    由于钢铁行业利润水平大幅度下降,包括本公司在内的钢铁企业生产经营的现金压力增大。公司 2011 年发行了公司债券 55 亿元和中期票据 28 亿元,2013 年发行了 15 亿元短期融资券。其中 31.6 亿元公司债券、28 亿元中期票据和 15 亿元短期融资券都将于年内到期,还款压力较大。另外,公司向银行的借款,因贷款基准利率的调整将引起公司利息费用的波动,从而影响经营业绩。
    对策:提高资金的使用效率,加速资金周转。充分发挥财务公司在融资上的优势,积极调整企业负债结构,保持企业现金流的安全稳定运行,防范财务风险的发生。(三) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                 单位:千元 币种:人民币
    科目                               本期数            上年同期数        变动比例(%)
    营业收入                                 73,848,883        74,404,364              -0.75
    营业成本                                 70,393,963        72,840,275              -3.36
    销售费用                                     423,074           349,695             20.98
    管理费用                                   1,333,992         1,378,086             -3.20
    财务费用                                   1,154,160         1,463,236           -21.12
    经营活动产生的现金流量净额                 5,091,359         5,592,587             -8.96
    投资活动产生的现金流量净额                -4,542,699       -6,056,635                  -
    筹资活动产生的现金流量净额                -5,300,587       -2,152,926                  -
    研发支出                                     785,623           472,726             66.19上表科目及其他同比变动超过 30%的项目分析:(1) 应收账款同比减少 43%,主要是由于本年度加大了客户回款的催收力度,因而提高了整体的资金周转率,本年的赊销金额能较及时的收回。(2) 预付款项同比减少 50%,主要是由于原燃料采购业务的预付款项减少所致。(3) 其他应收款同比增加 315%,主要是由于本年新增应收集团公司资产重组对价款尾款。(4) 发放贷款及垫款同比增加 126%,主要是随着财务公司贷款规模不断增加导致。(5) 投资性房地产同比增加 1,364%,主要是由于本年本公司新增投资性房屋建筑物所致。(6) 固定资产同比减少 6%,主要是由于本年向集团公司处置了非钢铁主业资产。(7) 工程物资同比减少 96%,主要是由于本年购置工程物资减少。(8) 在建工程同比增加 53%,主要是由于本年度子公司长江钢铁工程建设投入。(9) 吸收存款同比增加 146%,主要是由于 2013 年本公司将 10 家直接控股子公司及 8 家分公司转让给集团公司所致。(10) 卖出回购金融资产款同比减少 30%,主要是由于财务公司本年对现金需求量减少导致。(11)一年内到期的非流动负债同比增加 495%,主要是由于本年度一年内到期的长期借款及应付债券增加所致。(12) 长期借款同比减少 39%,主要是由于本年转入一年内到期非流动负债约人民币 20 亿元。(13) 应付债券同比减少 72%,主要是由于面值为人民币 31.6 亿元的公司债券将于 2014 年到期,故本年末重分类至一年内到期的非流动负债。(14) 一般风险准备同比增加 77%,主要是由于财务公司于本年度全面开展贷款及票据贴现业务,导致提取一般风险准备金额增加。(15) 外币报表折算差额同比减少 337%,主要是由于本年境外子公司马钢澳洲的澳币相对人民币贬值所致。(16) 营业收入同比减少 0.75%,主要是由于本年度钢材平均销售价格下跌所致。(17) 营业成本同比减少 3%,主要是由于 2013 年,本集团通过配煤及配矿结构优化,加大各类废次品资源自循环利用,降低了物料消耗和工序能耗;此外本年铁矿石、煤炭等原燃料价格下跌亦有利于成本缩减。
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                          马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告(18) 营业税金及附加同比增加 41%,主要是由于本年度流转税增加,导致应计提城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、水利基金等附加税增加。(19) 销售费用同比增加 21%,主要是由于子公司长江钢铁三期工程于 2013 年投产使得产销量增加导致相应的运输费增加。(20) 财务费用同比减少 21%,主要是由于本集团银行借款金额持续下降,此外,2010 年 2 月 5日发行的票面值为人民币 10 亿元的 3 年期中期票据及 2012 年 10 月 25 日发行的面值为人民币35 亿元的短期融资券均于本年到期还本付息。(21) 资产减值损失同比减少 57%,主要是 2012 年度对其他应收款计提了大额坏账准备。(22) 投资收益同比减少 53%,主要是由于 2012 年度本公司对裕远物流视同处置产生投资收益人民币 4.8 亿元。(23) 营业外收入同比增加 481%,主要是由于本年度本公司向集团公司处置非流动资产产生的收益和本年收到马鞍山市政府主辅分离奖励款所致。(24) 所得税同比增加 111%,主要是由于本年度利润总额增加所致。(25) 少数股东收益同比减少 20%,主要是由于本年度非全资子公司实现的净利润下降所致。(26) 经营活动产生的现金流净流入金额同比减少 9%,主要是由于本年销售商品收到的现金减少所致。(27) 投资活动产生的现金净流出金额同比减少 25%,主要是由于本年处置非钢铁主业资产所收到的现金所致。(28) 筹资活动产生的现金净流出金额同比增加 146%,主要是由于本年借款所收到的现金减少所致。(29) 汇率变动对现金及现金等价物的影响导致现金流出金额同比增加 212%,主要是由于本年公司持有的外币对人民币贬值所致。2、 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析详见"董事会报告"之“管理层讨论与分析”。
    (2)   以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
                                                                           单位:万吨
      主要产品             报告期产量          报告期销量          报告期末库存
        板材                 737.2                 746.4                 4.2
        型材                 261.5                 261.1                 1.7
        线棒材               786.7                 780.0                12.5
      车轮及环件               17.3                 18.1                 0.8
    长江钢铁 300 万吨产能置换项目投产使本集团线棒材产销量同比增加约 100 万吨。除此之外,其他主要产品的产销存量同比并无重大变化。(3) 主要销售客户的情况
    2013 年本集团向前五名客户销售金额合计人民币 8,554.7 百万元,占本集团年销售总额11%。3、 成本(1) 成本分析表
                                                                             单位:百万元分行业情况
            成本构              本期占总成       上年同   上年同期占总   本期金额较上年
    分行业               本期金额
            成项目              本比例(%)        期金额   成本比例(%)    同期变动比例(%)
    钢铁业    原燃料       51,434       80.0         53,065       81.6             -3.1
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                             马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
           人工工资      4,023          6.3          3,945            6.1                2.0
           折旧          3,733          5.8          3,450            5.3                8.2
           动力          3,463          5.4          3,218            4.9                7.6
           其他          1,645          2.5          1,364            2.1                20.6(2)  主要供应商情况
    2013 年本集团向前五名供应商合计采购金额为人民币 26,074.3 百万元,占本集团年采购总额 24.5%。以上主要供应商中,集团公司为本公司的控股股东。除此之外,2013 年概无任何董事或监事、其联系人士或任何股东(据董事会所知持有 5%或以上本公司之股份)在本集团的前五名供应商或客户中占有实质权益。4、 费用详见本节之(三)1“同比变动超过 30%的项目分析”。5、 研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                                        单位:千元
    本期费用化研发支出                                                                          785,623
    本期资本化研发支出                                                                                -
    研发支出合计                                                                                785,623
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                  3.40
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                1.06(2) 情况说明报告期,公司研发支出同比增长 66.19%,主要是由于公司强化创新驱动,加快新产品研发所致。6、 现金流详见“董事会报告”之“管理层讨论与分析”。
    (四)   行业、产品或地区经营情况分析
    1、    主营业务分行业、分产品情况
                                                                            单位:百万元 币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                  毛利率       营业收入比      营业成本比     毛利率比上年增减分行业 营业收入 营业成本
                                  (%) 上年增减(%) 上年增减(%)                    (%)
    钢铁业     63,046      61,148       3.01           1.13            -1.57      增加 2.66 个百分点
                                     主营业务分产品情况
                                                 营业收入比 营业成本比
                                       毛利率                                 毛利率比上年增减
    分产品     营业收入 营业成本                     上年增减      上年增减
                                       (%)                                       (%)
                                                      (%)            (%)
    板材             27,495      26,056       5.23            3.07         -2.78 增加 5.71 个百分点
    型钢              7,893       7,896      -0.04          -12.43        -15.21 增加 3.28 个百分点
    线棒材           23,767      23,453       1.32            1.83           1.97 减少 0.14 个百分点火车轮及
                  1,329       1,127      15.20          -25.96        -22.44 减少 3.85 个百分点环件
    报告期本集团主营业务收入为人民币 66,303 百万元,其中钢铁业收入为人民币 63,046 百万
                                              17 / 231
                            马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告元,占主营业务收入的 95%。
    2、    主营业务分地区情况
                                                                    单位:百万元 币种:人民币
        地区                      营业收入                    营业收入比上年增减(%)
    安徽                                             15,178                               -52.82
    江苏                                             11,951                                14.35
    上海                                              7,017                               -15.58
    广东                                              2,797                                 7.33
    浙江                                              2,252                               -50.86
    国内其他地区                                     30,346                              124.19
    海外及香港地区                                    4,308                                57.00(五) 资产、负债情况分析1、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
    报告期,本集团交易性金融资产采用公允价值计量,以股票市值作为其公允价值计价。详见“证券投资情况”。报告期内,主要资产计量属性并无重大变化。(六)  核心竞争力分析
    截止 2013 年 12 月 31 日,公司拥有有效专利 523 项,特许权 3 项(3 项专利特许给外单位)。有效技术秘密 513 项。专利技术、技术秘密、技术诀窍构成了公司的核心技术体系。公司在车轮(特别是高速动车组车轮)、大功率机车轮、高强汽车板、高效节约型建筑用钢、海洋工程用H 型钢、热轧高等级管线钢、高效电工钢等关键产品方面形成自己的核心技术,与同类企业相比,具有竞争优势。特别是在高效节约型建筑用钢、车轮、高速动车组车轮、大功率机车轮产品在国内处于技术龙头地位。(七) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
                                                                          单位:万元
    本公司报告期末投资额                                                           603,412
    投资额增减变动数                                                                67,458
    本公司上年末投资额                                                             670,870
    投资额较上年增减幅度(%)                                                          -10.1被投资的公司情况
    被投资公司名称 主要业务                                                 权益比例
                 黑色金属冶炼及其压延加工与产品、副产品销售;焦炭及煤焦
                 化产品、动力生产及销售;钢铁产品延伸加工、金属制品生产马钢(合肥)钢铁
                 及销售;钢铁产品技术服务及钢铁业相关业务;码头经营、仓     71.00%有限公司
                 储、运输服务;工程施工。(上述经营范围涉及许可的凭有效
                 许可证生产经营)
                 铁路货车轮轴、客车轮轴、城市轨道交通通用轮轴、高速动车马钢晋西轨道交
                 组轮轴和机车轮轴的研发、制造、维修、销售以及转向架的研     50.00%通装备公司
                 发、制造、销售济源市金源化工
                 纯苯、纯甲苯、二甲苯相关技术开发、转让                     36.00%有限公司
                                             18 / 231
                           马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    (1)   证券投资情况
                                                             占期末证券
    序     证券   证券            最初投资 持有数 期末账面                    报告期损
                      证券简称                               总投资比例
    号     品种   代码            金额(元) 量(股) 价值(元)              益(元)
                                                               (%)
    1   股票    601857 中国石油     584,500    35,000   269,850        52.98    -12,950
    2   股票    601186 中国铁建     181,600    20,000     93,800       18.42    -39,400
    3   股票    601390 中国中铁     158,400    33,000     88,440       17.36    -11,880
    4   股票    601898 中煤能源     201,960    12,000     57,240       11.24    -13,560
            合计              1,126,460      /      509,330          100    -77,790
    报告期末,公司除持有上述上市公司发行的股票外,并未持有其他上市公司、非上市金融企业股权。报告期内,公司亦未买卖其他上市公司股份。2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (2)   委托贷款情况
      本年度公司无委托贷款事项。
    3、     募集资金使用情况
      报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、 主要子公司、参股公司分析马钢(合肥)钢铁有限责任公司,注册资本人民币 2,500 百万元,本公司直接持有 71%的
    权益。主要从事黑色金属冶炼及其压延加工与产品、副产品销售;焦炭及煤焦化产品、动
    力生产及销售,钢铁产品延伸加工、金属制品生产及销售。报告期净利润人民币 15 百万元,
    报告期末资产总额人民币 5,517 百万元、净资产为人民币 3,313 百万元。安徽长江钢铁股份有限公司,注册资本人民币 1,200 百万元,本公司持有直接权益 55%。
    主要从事黑色金属冶炼、螺纹钢、元钢、型钢、角钢、异型钢、线材及棒材生产销售、铁
    矿石、铁矿粉、废钢销售及进出口经营业务。报告期净利润人民币 48 百万元,报告期末资
    产总额人民币 7,152 百万元、净资产为人民币 2,408 百万元。马钢集团财务有限公司,注册资本人民币 1,000 百万元,本公司直接持有 91%的权益。主
    要对成员单位办理财务和融资顾问及相关咨询、代理业务;提供担保;对成员单位办理票
    据承兑和贴现、办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;协助成员单位实现交易款项的收付;
    经批准的代理保险业务;办理成员单位之间的委托贷款、内部转账结算及相应的结算、清
    算方案设计、吸收成员单位存款。报告期净利润人民币 142 百万元,报告期末资产总额人
    民币 8,057 百万元、净资产为人民币 1,252 百万元。安徽马钢嘉华新型建材有限公司,注册资本 8.389 百万美元,本公司直接持有 70%的权益。
    主要从事矿渣综合利用产品的生产、销售和运输,并提供相关技术咨询服务。报告期净利
    润人民币 5 百万元,报告期末资产总额人民币 193 百万元、净资产为人民币 134 百万元。马钢(芜湖)加工配售有限公司,注册资本人民币 35 百万元,本公司持有直接权益 70%、
    间接权益 30%。主要从事金属制品加工、销售和汽车零部件加工及建材、化工产品销售。
    报告期净利润人民币 7 百万元,报告期末资产总额人民币 810 百万元、净资产为人民币 104
    百万元。马钢(广州)钢材加工有限公司,注册资本人民币 120 百万元,本公司直接持有 66.67%的
    权益。主要从事各类钢材生产、加工和销售并提供产品仓储、运输及售后服务。报告期净
    利润人民币 13 百万元,报告期末资产总额人民币 1,155 百万元、净资产为人民币 176 百万
                                           19 / 231
                             马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
       元。
       马钢(金华)钢材加工有限公司,注册资本人民币 120 百万元,本公司直接持有 75%的权
       益。主要从事钢板、线材、型材的生产、加工、销售并提供仓储及售后服务。报告期净利
       润人民币 12 百万元,报告期末资产总额人民币 608 百万元、净资产为人民币 142 百万元。
       马钢(扬州)钢材加工有限公司,注册资本美元 20 百万元,本公司直接持有 71%的权益。
       主要从事钢板、线材、型材的生产、加工、销售并提供仓储及售后服务。报告期净利润人
       民币 12 百万元,报告期末资产总额人民币 581 百万元、净资产为人民币 184 百万元。
       安徽马钢和菱实业有限公司,注册资本人民币 30 百万元,本公司持有直接权益 71%,间接
       权益 29%。主要从事钢材及其他产品包装材料的生产、销售、代理及现场包装服务。报告
       期净利润人民币 15 百万元,报告期末资产总额人民币 548 百万元、净资产为人民币 168 百
       万元。
       全资子公司马钢(澳大利亚)有限公司,注册资本 21.7379 百万澳元。主要从事投资和贸
       易。报告期净利润人民币 97 百万元,报告期末资产总额人民币 244 百万元、净资产为人民
       币 225 百万元。
       马鞍山马钢比欧西气体有限责任公司,注册资本人民币 468 百万元,本公司直接持有 50%
       的权益。主要生产、销售气体或液体形式的空气产品,并从事其它工业气体产品项目的筹
       建。报告期净利润人民币 150 百万元,报告期末资产总额人民币 687 百万元、净资产为人
       民币 627 百万元。
       马钢(合肥)钢材加工有限公司,注册资本人民币 120 百万元,本公司持有直接权益 61%、
       间接权益 28%。主要从事钢板加工、销售以及建筑结构件钢材的生产、销售,并提供产品
       仓储、运输服务。报告期净利润人民币 14 百万元,报告期末资产总额人民币 770 百万元、
       净资产为人民币 153 百万元。
       2013 年,财务公司实现利润总额 18,961 万元,比上年增长 48.17%,主要得益于:
       1、吸收存款规模及信贷规模增加。财务公司吸收存款日均余额同比增长 86.19%,信贷规
       模同比增长 44.52%,增加了公司利息收入。
       2、加强与商业银行的沟通和联系,积极争取最优存放同业利率,同时合理调配资金,使存
       放同业存款综合利率达 4.31%,比预算提高 1.31%,增加了利息收入。
       3、报告期内资金市场价格上涨,存放同业利率和票据贴现价格涨幅较大,增加了利息收入。
    5、     非募集资金项目情况
                                                                      单位:万元 币种:人民币
        项目名称                           项目金额                        项目进度
    四钢轧总厂板坯连铸工程                       67,890                        试生产
          合计                               67,890                            /二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
    详见“董事会报告”之“管理层讨论与分析”。
    (二)     公司发展战略
       详见“董事会报告”之“管理层讨论与分析”。
    (三)     经营计划
       详见“董事会报告”之“管理层讨论与分析”。
    (四)    因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
                                             20 / 231
                            马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    2014 年,公司本部投资资金支出总额预计为 34 亿元,控制在折旧总额内。
    2014 年,公司发行的三年期公司债券 31.6 亿元、短期融资券 15 亿元、中期票据 28 亿元将于 8 月、9 月、11 月分别到期,需偿付本金合计约 75 亿元。扣除向集团公司股权转让对价款中用于弥补部分资金缺口的 25 亿元外,尚有约 50 亿元融资缺口,拟采取多种融资方式适时融入资金,主要包括:发行短期融资券约 20 亿元、跨境融资增量 30 亿元、其他融资手段融入约 10亿元。
    (五)     可能面对的风险
       详见“董事会报告”之“管理层讨论与分析”。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    《公司章程》第一百八十四条第四款规定,公司应本着重视股东合理投资回报、同时兼顾公司合理资金需求的原则,按股东持有的股份比例分配股利,现金分红政策应保持连续性和稳定性。除 2008 年为应对金融危机的影响,未派发现金股利外,公司连续多年进行了现金利润分配。公司 2011 年主业亏损,2012 年总体亏损,均未派发现金股利。
    公司章程及相关审议程序的规定,确保了在公司利润分配政策的制定过程中,独立董事可以充分地发表意见,能够充分地保护中小投资者的合法权益。公司章程中列明了分红标准和分红比例,利润分配政策调整或变更的条件和程序亦合规、透明。报告期该等规定执行有效。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利
                                                       未分配利润的用途和使用计划
                     分配预案的原因经安永华明会计师事务所审计,公司 2013 年度可供股东分配的利润为人民币 242 百万元。鉴于当前的经济形势和钢铁行业的现状,公司生产经营面临严峻挑战,资金趋紧,为保障
                                                       用于公司生产经营公司的正常经营和持续发展,同时,考虑到股东的长远利益,建议 2013 年度不派发现金股利,也不进行资本公积金转增股本,未分配利润结转至 2014 年度。(三)  公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                            单位:百万元 币种:人民币
                                                          分红年度合并  占合并报表中
            每 10 股送 每 10 股派              现金分红
                                   每 10 股转             报表中归属于  归属于上市公
    分红年度      红股数    息数(元)                 的数额
                                   增数(股)             上市公司股东  司股东的净利
              (股)    (含税)               (含税)
                                                            的净利润     润的比率(%)
    2013 年               0          0           0          0         157.2              0
                                            21 / 231
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    2012 年           0           0         0         0           -3,863.2              0
    2011 年          0           0         0         0               82.4              0五、 积极履行社会责任的工作情况(一) 社会责任工作情况
    详见《马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年度社会责任报告》。检索地址:www.sse.com.cn,www.hkex.hk。(二)  属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    公司及子公司合肥公司、长江钢铁均属于国家环境保护部门规定的重污染行业。
    报告期内,公司及长江钢铁并未发生重大环境问题,环保设施按照“三同时”原则建设与运行,环境污染事故应急预案定期修订并演练,主要污染物均达标排放,排放总量满足国家和省、市污染物总量减排的要求。
    报告期内,合肥公司污染防治设施正常运行,同机运转率达 95%,主要污染物有组织排放的均达标排放,制订了环境污染事件应急预案并报省环保厅备案。2013 年 12 月中央电视台财经频道报道了合肥公司环境污染事件,合肥公司被合肥市环保局处罚 5 万元,合肥公司决定于2014 年 10 月 1 日前有序关停冶炼生产,淘汰落后产能,转型发展。详见公司为此发布的多个公告,检索地址:www.sse.com.cn,www.hkex.hk。六、 其他披露事项1、报告期内,本公司并未购回其任何上市股份,本集团亦未购买或再出售任何上市股份。2、中国法律及本公司章程并无规定本公司发行新股时须先让现有股东按其持股币种购买新股。3、公司董事与本公司并未订立本公司于一年内不赔偿(法规赔偿以外)便不可终止之服务合约。4、报告期内,本公司无任何董事或监事于本公司、本公司的附属公司、集团公司或集团的任何服务公司所订立的合约之中拥有任何直接或间接的重大权益。
                                          22 / 231
                             马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    第五节               重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
    事项概述及类型                                      查询索引
                     http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2012-10-13/6物流公司破产重整
                     00808_20121013_3.pdf二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、 破产重整相关事项物流公司破产重整事项已在临时公告披露,详见:http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2012-10-13/600808_20121013_3.pdf。四、 资产交易、企业合并事项(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
    事项概述及类型                                       查询索引
                           http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2013-0向马钢(集团)控股有限公
                           8-22/600808_20130823_4.pdf;司出售部分非钢铁主业相
                           http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2013-1关资产
                           0-29/600808_20131030_1.pdf。收购(受让)马钢国际经济
                           http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2013-1贸易总公司 11%的马钢(香
                           2-27/600808_20131228_4.pdf。港)有限公司股权五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、 重大关联交易
    (一) 与日常经营相关的关联交易1、本集团与集团公司的日常业务往来
    本集团与集团公司在日常业务过程中进行的交易,均采用现金或票据结算方式。详情如下:
    (1)为了确保能够有足够矿石以满足生产需要,集团公司同意继续优先向本集团提供矿石。
    本集团自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止就 2012 年签署的《矿石购销协议》所支付给集团公司之金额如下(人民币千元):
                                               金额              占同类交易的比例(%)
    购买铁矿石、石灰石及白云石              3,806,656                       16
    本集团每年从集团公司购买的铁矿石、石灰石和白云石之每吨度价格,由双方于协议期间通过公平协商,参照可比的市场交易价,按照一般商业条款定订,且不可超过独立第三方提供相同类别铁矿石、石灰石和白云石到达中国安徽省马鞍山需方范围内的市场价。
    董事会中与集团公司没有关系之所有董事(包括独立非执行董事)认为,该类交易均为本公司与集团公司在日常业务过程中按正常商业条款或不逊于由独立第三方提供之条款进行的交易,符合本公司及股东的最佳利益。本公司与集团公司之间发生的《矿石购销协议》项下的持续性关联交易,已获得公司股东大会的批准。报告期,该等交易按 2013-2015 年《矿石购销协
                                             23 / 231
                           马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告议》订立的条款进行,交易总金额未超过该协议所规定之上限,即人民币 5,658.27 百万元。
    (2)财务公司与集团公司的业务往来
    业务类型                      存贷款金额                    利息收入/支出
                              人民币千元                    人民币千元
       最高日存款额           3,386,493
    存款                                                        17,180
       每月日均最高存款额     2,193,684
       最高日贷款额           460,000
    贷款                                                        9,230
       每月日均最高贷款额     408,387其他收入
    手续费及佣金净收入(人民币千元)                            1,319
    贴现利息收入(人民币千元)                                  13,686
    2013 年度财务公司与集团公司之间发生的《金融服务协议》项下的持续性关联交易,已获得公司董事会的批准。董事会中与集团公司没有关系之所有董事(包括独立非执行董事)认为,该类交易乃按一般商业条款进行,符合本公司及股东的整体利益,并且未超过列明的上限,即最高日贷款余额不超过人民币 5 亿元,利息、手续费及服务费不高于人民币 5000 万元。
    (3)本集团与环保公司的业务往来
    本集团自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止在 2012 年签署的《节能环保协议》项下所发生交易之金额如下(人民币千元):
                                                         金额        占同类交易的比例(%)
    本集团购买环保公司节能环保工程及其他服务                   351,926                         5
    环保公司购买本集团废弃物等及其他服务                        50,930                         -
    合计                                                       402,856                         -
    2013 年度本集团与环保公司之间发生的《节能环保协议》项下的持续性关联交易,已获得公司股东大会的批准。董事会中与集团公司没有关系之所有董事(包括独立非执行董事)认为,该类交易乃按一般商业条款进行,符合本公司及股东的整体利益,并且未超过列明的上限,即人民币 470 百万元。
    (4)除以上根据《矿石购销协议》、《金融服务协议》和《节能环保协议》达成的关联交易外,其它与集团公司构成的日常关联交易之款项(人民币千元):
                                                     金额         占同类交易的比例(%)
    集团公司购买本公司钢材及其他产品                          149,415                      -
    集团公司购买本公司供水、供电、电话及其他服务              303,042                     17
    本公司购买集团公司固定资产及建筑服务                      184,736                      2
    本公司购买集团公司其它服务及产品                          636,542                     79
    合计                                                   1,273,735                       -
    董事会中与集团公司没有关系之所有董事(包括独立非执行董事)认为,该类交易均为本公司与集团公司在日常业务过程中进行的交易,符合一般商业要求,且以市场价为定价基准,与一般商业条款比较,其条款对本公司至少同样有利。
    该类交易已获得公司董事会的批准,按照相关协议条款进行,且未超过列明的上限,即人民币 1,596.4 百万元。
    - 截至 2013 年 12 月 31 日,公司与各关联方除日常经营性往来以及应付集团公司股利外,
         不存在其他的债权或债务。
    - 与控股股东所订立的重大合约
                                           24 / 231
                                马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
             2013 年 8 月 22 日,本公司与集团公司签订了 2013-2015 年《持续关联交易协议》,该
             协议于 2013 年 10 月 29 日获得临时股东大会批准;2013 年 12 月 27 日,本公司与集团
             公司签订了《金融服务协议》和《后勤综合服务协议》,且均已经董事会批准。除此
             之外,截至 2013 年 12 月 31 日止年度内任何时间,本公司或其任何附属公司概无与控
             股股东签订任何重大合约。
       -     本公司核数师安永华明会计师事务所获委聘,遵照香港注册会计师工会颁布之香港鉴
             证业务准则第 3000 号——历史财务资料审计或审阅以外之其他鉴证业务的规定,并参
             照香港注册会计师工会发布的应用指引第 740 号——审计师按照香港上市规则出具的
             持续关联交易报告,就本集团持续关联交易出具报告。安永华明会计师事务所已就上
             述本集团按照香港联交所上市规则 14A.38 要求披露的持续关联交易发表了无保留结论
             的确认函。审计师确认函已由本公司提交给香港联交所。(二) 资产收购、出售发生的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
              事项概述                                       查询索引
                                    http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announceme向马钢(集团)控股有限公司出售部分 nt/c/2013-08-22/600808_20130823_4.pdf;
    非钢铁主业相关资产                  http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announceme
                                    nt/c/2013-10-29/600808_20131030_1.pdf。收购(受让)马钢国际经济贸易总公司 http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announceme
    11%的马钢(香港)有限公司股权       nt/c/2013-12-27/600808_20131228_4.pdf。七、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用
    (二)       担保情况
                                                               单位:百万元 币种:美元
                      公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                      0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                   0
                               公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                    -55
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                   0
                       公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                     0
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       0其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                     0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                  0
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                              0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                       0
    报告期末,本公司对外及对子公司均未提供担保。
    (三)     其他重大合同
       本年度公司无其他重大合同。
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                           马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告八、 承诺事项履行情况√不适用
    九、   聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位:千元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                                                 否
                                                          现聘任
    境内会计师事务所名称                                            安永华明会计师事务所
                                                                                 5,115
                            (其中,年度审计费及中期执行商定程序费共计人民币 4,785 千境内会计师事务所报酬
                            元;就公司非钢铁主业资产处置业务出具相关安慰函之费用,计
                                                                    人民币 330 千元。)
    境内会计师事务所审计年限                                                             20
    内部控制审计会计师事务所                                        安永华明会计师事务所十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、 其他重大事项的说明报告期内公司无其他重大事项。
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                           马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    第六节             股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
                                                                                    单位:股
                                本次变动前          本次变动增减(+,-)    本次变动后
                                                             公积
                                             比例 发行 送           其 小               比例
                                 数量                        金转           数量
                                             (%) 新股 股            他 计               (%)
                                                               股
    一、有限售条件股份                      -         -      - -      - - -             -      -
    1、国家持股                             -         -      - -      - - -             -      -
    2、国有法人持股                         -         -      - -      - - -             -      -
    3、其他内资持股                         -         -      - -      - - -             -      -
    其中:境内非国有法人持股                -         -      - -      - - -             -      -
      境内自然人持股                    -         -      - -      - - -             -      -
    4、外资持股                            -         -      - -      - - -             -      -
    其中:境外法人持股                      -         -      - -      - - -             -      -
    境外自然人持股                        -         -      - -      - - -             -      -
    二、无限售条件流通股份      7,700,681,186       100      - -      - - - 7,700,681,186    100
    1、人民币普通股             5,967,751,186      77.5      - -      - - - 5,967,751,186   77.5
    2、境内上市的外资股                     -         -     -- -      - - -             -      -
    3、境外上市的外资股         1,732,930,000      22.5      - -      - - - 1,732,930,000   22.5
    4、其他                                 -         -      - -      - - -             -      -
    三、股份总数                7,700,681,186       100      - -      - - - 7,700,681,186    100(二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                    单位:百万股 币种:人民币股票及其
                         发行价格                              获准上市
    衍生证券     发行日期                 发行数量     上市日期               交易终止日期
                         (或利率)                            交易数量
    的种类可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
            2011 年 8 月     100 元               2011 年 9 月            2014 年 8 月 25
    11 马钢 01                                  31.6                     31.6
            25 日          (5.63)               13 日                   日
            2011 年 8 月     100 元               2011 年 9 月            2016 年 8 月 25
    11 马钢 02                                  23.4                     23.4
            25 日          (5.74)               13 日                   日
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1177 号文核准,公司获准向社会公开发行面值不超过 55 亿元的公司债券。2011 年 8 月 24 日,公司和中信证券股份有限公司(主承销商)在网下向机构投资者进行票面利率询价,根据网下机构投资者询价申购结果,经发行人和保荐人(主承销商)协商一致,最终确定本期公司债券 3 年期品种票面利率为 5.63%,5 年期品种票面利率为 5.74%,在债券存续期内固定不变。
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                               马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)     公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
       报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (三)     现存的内部职工股情况
       本报告期末公司无内部职工股。三、 股东和实际控制人情况(一) 股东数量和持股情况
                                                                                     单位:股截止报告期
                     336,842     年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数               333,146末股东总数
                                       前十名股东持股情况
                                                                        持有有限售
                                            持股比例                                质押或冻结
          股东名称             股东性质                    持股总数     条件股份数
                                              (%)                                   的股份数量
                                                                            量
    马钢(集团)控股有限公司       国有法人          50.47    3,886,423,927           0           0香港中央结算(代理人)有
                               境外法人          22.18    1,707,742,898          0        未知限公司中国建设银行-鹏华价值
                               未知                0.58     45,000,000           0        未知优势股票型证券投资基金
    张沐城                         未知                0.35     27,300,000           0        未知
    王勇                           未知                0.26     20,250,000           0        未知
    何文华                         未知                0.16     11,983,587           0        未知
    张武                           未知                0.13     10,200,000           0        未知
    肖国文                         未知                0.13     10,181,358           0        未知
    白计平                         未知                0.11      8,209,900           0        未知海通-中行-渣打银行(香
                               未知                0.10      7,800,000           0        未知港)有限公司
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                持有无限售条件股份的
            股东名称                                            股份种类及数量
                                        数量
    马钢(集团)控股有限公司                  3,886,423,927 人民币普通股      3,886,423,927
    香港中央结算(代理人)有限公司            1,707,742,898 境外上市外资股 1,707,742,898中国建设银行-鹏华价值优势股票
                                             45,000,000 人民币普通股         45,000,000型证券投资基金
    张沐城                                       27,300,000 人民币普通股         27,300,000
    王勇                                         20,250,000 人民币普通股         20,250,000
    何文华                                       11,983,587 人民币普通股         11,983,587
    张武                                         10,200,000 人民币普通股         10,200,000
    肖国文                                       10,181,358 人民币普通股         10,181,358
    白计平                                        8,209,900 人民币普通股          8,209,900海通-中行-渣打银行(香港)有限
                                              7,800,000 人民币普通股          7,800,000公司
                  马钢(集团)控股有限公司与前述其它股东之间不存在关联关系,亦不属上述股东关联关系
                  于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。本公司并不知晓上述股或一致行动的说明
                  东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
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      报告期末,马钢(集团)控股有限公司共持有本公司股份 3,886,423,927 股(报告期内持股数没有变动),其中代表国家持有的本公司 A 股股份为 3,830,560,000 股,通过上海证交所交易系统增持的本公司 A 股股份为 55,863,927 股,是本公司的控股股东,详见“控股股东及实际控制人情况”。
      香港中央结算(代理人)有限公司持有本公司 H 股 1,707,742,898 股(报告期内增加 747,000股),乃代表其多个客户所持有。本公司并不知晓,也无法核实报告期内其所持股份有无被质押、冻结或托管的情况。
      于 2013 年 12 月 31 日及本报告发出之最后实际可执行日即 2014 年 2 月 28 日,在董事知悉资料范围内,本公司拥有香港联交所《证券上市规则》规定的足够公众持股量。四、 控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况1、 法人
                                                                 单位:千元 币种:人民币
    名称                          马钢(集团)控股有限公司
    单位负责人或法定代表人        高海建
    成立日期                      1993 年 9 月 1 日
    注册资本                                                                           6,298,290
                              矿产品采选;建筑工程施工;建材、机械制造、维修、设计;对
    主要经营业务                  外贸易;国内贸易;物资供销、仓储;物业管理;咨询服务;租
                              赁;农林业。(二) 实际控制人情况1、 法人
                                                                单位:元 币种:人民币
    名称                        安徽省人民政府国有资产监督管理委员会
    2、     公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    五、     其他持股在百分之十以上的法人股东
       截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                            29 / 231
                          马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    第七节                董事、监事、高级管理人员和员工情况一、 持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                     单位:万元
                                                                                 报告期内从公司
                           性   年
    姓名         职务                     任期起始日期           任期终止日期      领取的应付报酬
                           别   龄
                                                                                   总额(税前)
    丁毅     董事长           男    50   2013 年 8 月 9 日     2014 年 8 月 31 日                   -
    钱海帆   董事             男    53   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日              68.79
    任天宝   董事             男    50   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日              55.17
    苏世怀   董事             男    55   2013 年 2 月 5 日     2014 年 8 月 31 日                   -
    秦同洲   独立董事         男    44   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日                  10
    杨亚达   独立董事         女    58   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日                  10
    刘芳端   独立董事         男    50   2012 年 10 月 25 日   2014 年 8 月 31 日                  10
    张晓峰   监事             男    52   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日              68.79
    方金荣   监事             男    50   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日                   -
    严太霞   监事             女    48   2013 年 11 月 29 日   2014 年 8 月 31 日                2.45
    王振华   独立监事         男    40   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日                7.37
    苏勇     独立监事         男    59   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日                7.37
    高海潮   高级管理人员     男    56   2013 年 2 月 17 日    2014 年 8 月 31 日              50.57
    任强     高级管理人员     男    53   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日              55.17
    严华     高级管理人员     男    48   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日              55.17
    陆克从   高级管理人员     男    50   2011 年 8 月 31 日    2014 年 8 月 31 日              55.17
    苏鉴钢   董事长           男    59   2011 年 8 月 31 日    2013 年 8 月 9 日                    -
    刘先礼   监事             男    59   2011 年 8 月 31 日    2013 年 11 月 29 日             20.44丁毅:2004 年 1 月任本公司副总经理;2011 年 7 月任马钢(集团)控股有限公司副总经理、辞去本公司副总经理职务;2013 年 6 月 24 日任马钢(集团)控股有限公司总经理。2013 年 8 月9 日任公司董事长。钱海帆:2005 年 8 月出任第四钢轧总厂厂长、党委副书记;2010 年 4 月出任公司副总工程师;2011 年 7 月出任公司总经理。2011 年 8 月出任公司董事。任天宝:2008 年 7 月出任马钢(合肥)钢铁有限责任公司党委书记、董事、副总经理;2011 年7 月出任公司副总经理。2011 年 8 月出任公司董事。2012 年 2 月 9 日出任董事会秘书。苏世怀:2007 年 2 月至 2009 年 8 月任公司副总工程师。2009 年 8 月至 2009 年 12 月任公司副总工程师、技术中心副主任。2009 年 12 月至 2011 年 7 月任公司副总经理、总工程师。2011 年7 月至今任集团公司副总经理、总工程师。2013 年 2 月 5 日任公司董事。秦同洲:中国注册会计师协会会员,中国消防安全集团首席财务官,兼任该集团内全资子公司首安工业消防有限公司副总经理。秦先生 2001 年 3 月至 2010 年 3 月在安永华明会计师事务所从事审计工作,拥有多年审计工作经验;2010 年 3 月加入中国消防安全集团旗下首安工业消防有限公司出任副总经理,2010 年 7 月起出任中国消防安全集团首席财务官。2011 年 8 月 31 日出任公司独立董事。杨亚达:安徽工业大学商学院教授、硕士生导师。杨女士 2002 年 9 月出任安徽工业大学管理学院教授,主要从事财务管理、企业战略等方面的教学和科研工作。历任安徽工业大学管理学院工商管理系主任、管理学院副院长、院长,第十、十一、十二届全国人大代表。2011 年 8 月 31
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                           马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告日出任公司独立董事。刘芳端:1991 年取得律师资格并从事律师工作。现为安徽兴皖律师事务所主任,兼任芜湖市人民政府法律顾问、芜湖市律师协会副会长等职。张晓峰:2008 年 8 月出任集团公司及本公司工会主席,2008 年 8 月 31 日起出任公司监事会主席。方金荣:2004 年 2 月起担任集团公司财务部经理。2005 年 8 月 31 日起出任本公司监事。2013年 12 月任集团公司监察审计部副部长。严太霞:2003 年 7 月任本公司法律事务部经理,2011 年 8 月任马钢(集团)控股有限公司法律事务部经理,2013 年 1 月任本公司法律事务部经理。2013 年 11 月 29 日起任本公司监事。王振华:香港会计师公会及英国特许公认会计师公会会员,2004 年 11 月至 2005 年 12 月担任修身堂控股有限公司财务总监、合资格会计师及公司秘书,2006 年 2 月至 10 月担任中天国际控股有限公司合资格会计师,2006 年 12 月成立毅行顾问有限公司并担任董事。王先生 2005 年8 月 31 日出任本公司独立董事。2011 年 8 月 31 日出任公司独立监事。王先生还兼任中国忠旺控股有限公司独立董事。苏勇:2004 年 10 月出任复旦大学东方管理研究中心副主任。苏先生 2005 年 8 月 31 日出任本公司独立董事。2011 年 8 月 31 日出任公司独立监事。苏先生还兼任上海友谊集团股份有限公司、上海家化联合股份有限公司、上海普利特复合材料有限公司及上工申贝(集团)股份有限公司独立董事。高海潮:2002 年 1 月至 2008 年 7 月任公司生产部经理;2008 年 7 月至 2010 年 4 月任公司第一钢轧总厂厂长;2010 年 4 月至 2011 年 7 月任公司副总工程师;2011 年 7 月至 2013 年 2 月任马钢(集团)控股有限公司总经理助理,其中 2011 年 8 月至 2012 年 7 月兼任马钢(集团)控股有限公司科技创新部经理。2013 年 2 月 17 日起,出任公司副总经理、总工程师。任强:2008 年 2 月任一铁总厂厂长、党委副书记;2009 年 7 月任煤焦化公司经理。2011 年 7月出任公司副总经理。严华:2003 年 7 月起任自动化工程公司经理、计量处处长。2011 年 7 月出任公司副总经理。陆克从:2004 年 7 月任国贸总公司经理、党总支书记、外事办主任;2010 年 5 月任国贸总公司(原燃料采购中心)总经理(主任)、党总支书记,外事办主任;2011 年 2 月任国贸总公司(原燃料采购中心)总经理(主任)、党总支副书记、外事办主任。2011 年 7 月出任公司副总经理。苏鉴钢:2008 年 1 月出任本公司总经理,2009 年 12 月兼任集团公司及本公司党委副书记,2010年 1 月出任集团公司董事,2011 年 2 月出任集团公司总经理,2011 年 7 月 14 日出任公司董事长,不再担任公司总经理。2013 年 8 月 9 日起,不再担任公司董事长。刘先礼:2005 年 3 月任公司第一钢轧总厂党委书记、副厂长,2006 年 2 月任公司企业管理部经理。2008 年 8 月 31 日起出任本公司监事。2013 年 8 月不再担任企业管理部经理。2013 年 11月 29 日起不再担任本公司监事。
    除前任董事长苏鉴钢先生个人持有 3,886 股 A 股外,其余董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。报告期,以上人员持股情况并无变化。
    除上文所披露者外,于 2013 年 12 月 31 日,公司现任董事、监事、高级管理人员在本公司或其联系公司的任何股份、相关股份或债券中均未拥有权益或淡仓(定义见《证券及期货条例》第 XV 部),而该等权益或淡仓须根据《证券及期货条例》第 352 条予以记录,或须依据香港联交所《证券上市规则》附录 10-《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》通知本公司及香港联交所。
    报告期内,本公司之董事、监事、高级管理人员或其配偶或其未成年子女并无获授权购入本公司之股份或债券而得益,亦没有任何该等人士行使该等权利的情况。本公司、本公司的附属公司、集团公司或集团公司的附属公司概无参与任何安排,致使本公司之董事、监事、高级管理人员可藉购入其他任何法人团体之股份或债券而得益。
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                           马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
      任职人员姓名              股东单位名称             在股东单位担任的职务
    丁毅                    马钢(集团)控股有限公司   董事、总经理
    张晓峰                  马钢(集团)控股有限公司   工会主席
    苏世怀                  马钢(集团)控股有限公司   副总经理、总工程师
    方金荣                  马钢(集团)控股有限公司   监察审计部副部长
    苏鉴钢                  马钢(集团)控股有限公司   副董事长(二)  在其他单位任职情况
      任职人员姓名               其他单位名称                   在其他单位担任的职务
    秦同洲                     中国消防安全集团                首席财务官
    杨亚达                     安徽工业大学                    商学院教授
    刘芳端                     安徽兴皖律师事务所              主任三、  董事、监事、高级管理人员报酬情况
                        公司执行董事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会在股东大
                        会批准的薪酬限额内,根据考核情况决定。董事、监事、高级管理人
                        在公司领取报酬的非独立监事的年度报酬,由监事会在股东大会批员报酬的决策程序
                        准的监事报酬年度总额内,根据考核情况决定,并向股东大会报告。
                        公司独立董事、独立监事在任期内领取固定报酬。董事、监事、高级管理人
                        考核情况员报酬确定依据董事、监事和高级管理人
                        详见本节前文之"持股变动及报酬情况"。员报酬的应付报酬情况
                        报告期在本公司领取报酬或津贴的董事、监事及高级管理人员实际报告期末全体董事、监事
                        获得的薪金总额为 476.5 万元(含税)。公司执行董事、非独立监事、和高级管理人员实际获
                        高级管理人员的上述报酬,包括 2013 年度按公司退休金计划,由企得的报酬合计
                        业缴纳的年金计入个人帐户的部分。
    四、   公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名              担任的职务            变动情形                 变动原因
    丁毅                 董事长                 聘任                    选举担任
    严太霞               监事                   聘任                    选举担任
    高海潮               高级管理人员           聘任                    总经理聘任
    苏鉴钢               董事长                 离任                    工作需要
    刘先礼               监事                   离任                    年龄原因五、  公司核心技术团队或关键技术人员情况
    报告期内,10 名高级技术主管随集团公司收购公司部分非钢铁主业资产划拨至集团公司;4 名高级技术主管被提任公司中层管理人员,仍然负责相关技术管理工作;设备部 1 名高级技术主管被公司委派至欣创环保,1 名电气高级技术主管辞任高级技术主管一职。面对这 2 名高级技术主管离任给技术管理工作带来的困难,公司挖掘自身人力资源潜力,大力培养技术骨干,提升处理解决疑难技术问题的能力,最大限度地减少缺失技术权威的影响。
    六、   母公司和主要子公司的员工情况
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                         马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                         31,366
    主要子公司在职员工的数量                                                      9,854
    在职员工的数量合计                                                           41,220母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
                                                                             19,050工人数
                                    专业构成
               专业构成类别                                  专业构成人数
                 生产人员                                                    33,862
                 销售人员                                                       433
                 技术人员                                                     3,729
                 财务人员                                                       265
                 行政人员                                                     2,931
                   合计                                                      41,220
                                    教育程度
               教育程度类别                                   数量(人)
               研究生学历                                                       398
                 本科学历                                                     4,174
                 专科学历                                                     8,081
             中专及以下学历                                                  28,567
                   合计                                                      41,220(二)  薪酬政策
    公司全面推行工资总额包干制度,工资、奖金、津贴、生产性及加工性劳务费全部纳入工资总额范围,与各单位降本增效任务直接挂钩。各单位建立指标层层分解体系,每季度进行岗位综合考评。对降本增效的重要部门和关键岗位,公司制定相应激励办法,分配向降本增效成绩显著的岗位及人员倾斜。对公司管理层,以钢铁主业扭亏为盈为主要考核指标,由公司组织评价与考核;对中层管理人员结合降本增效任务完成情况,实施季度综合考评。(三) 培训计划公司充分利用外部和内部培训资源为各类员工的成长提供培训机会。2013 年公司集中开展各类培训活动约 251 期,累计培训 28,926 人次。
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                          马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    (四)   专业构成统计图:
    (五)   教育程度统计图:
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                          马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    第八节             公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明公司治理的情况
    本公司按照相关法律、法规的要求,建立了股东大会、董事会、监事会和总经理层相互制衡的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会和总经理分工明确、职责清楚。
    报告期内,本公司继续致力于规范运作,加强基础性制度的建设,努力提升公司治理水平。董事会根据中国证监会的要求,及时修订了《马鞍山钢铁股份有限公司信息披露管理办法》,制订了《马鞍山钢铁股份有限公司信息披露直通车业务工作规程》,进一步规范了公司的信息披露工作。
    1、 企业管治报告
        本公司在 2013 年遵守香港联交所《证券上市规则》附录 14--《企业管治常规守则》(以
        下简称《守则》)的所有守则条文。概述如下:
        (1) 董事
               董事及董事会组成
               本公司第七届董事会由七名董事组成,其中执行董事三名、非执行董事四名。
               非执行董事中独立董事三名,独立董事占董事会人数的七分之三。
               公司执行董事及一名非执行董事均系钢铁行业资深人士,在生产、经营及工程
               建设方面拥有丰富经验,均能合理决策董事会所议事项。三名独立董事中,秦同
               洲先生为中国注册会计师协会会员,现任中国消防安全集团首席财务官,具有
               多年的会计从业经验;杨亚达女士为安徽工业大学管理学院教授、硕士生导师、
               管理学院院长,在企业管理方面知识渊博;刘芳端先生为二级律师,现任安徽
               兴皖律师事务所主任,在法律界具有丰富经验。该等独立董事完全具备评价内
               部控制及审阅财务报告的能力。董事会构成完全符合境内外有关法律、法规及
               规范性文件的要求。所有董事姓名均在公司通讯中进行公布,并对独立董事特
               别注明。
               报告期内,尽董事会所知董事会成员之间(包括董事长与总经理)不存在任何
               须予披露的关系,包括财务、业务、家属或其它相关的关系。
               经公司所有董事书面确认,报告期内本公司董事均已遵守香港联交所《证券上
               市规则》附录 10--《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的要求。
               本公司收到三名独立董事按照香港《证券上市规则》第三章保荐人、授权代表
               及董事第 3.10 之要求提交的独立性确认声明书,公司董事会因此认为三名独立
               董事均属独立。
              董事长及总经理
              公司董事长及总经理由不同人士担任。
              董事长系公司法定代表人,由董事会以全体董事的过半数选举和罢免。董事长
              负责企业筹划及战略性决策,主持董事会工作,保证董事会以适当方式审议所
              有涉及事项,促使董事会有效运作。
              董事长有权主持股东大会,召集和主持董事会会议,检查董事会决议的实施情
              况,签署公司发行的证券和其他重要文件。经董事会授权,可以召集股东大会;
              在董事会闭会期间,对公司的重要业务活动给予指导;发生人力不可抗拒的紧
              急情况时,对公司事务行使特别裁决权和处置权。
              总经理由董事会聘任或者解聘,对董事会负责。总经理率领管理层,负责公司
              日常生产经营管理事务,组织实施董事会的各项决议。根据董事会或者监事会
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                  马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
       要求,总经理定期向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订、执行情况,
       资金运用情况和盈亏情况。
       非执行董事
       公司非执行董事(包括独立董事)任期为三年。任期情况详见本报告之第七节
       “董事、监事、高级管理人员和员工情况”。
       为保护广大中小股东及利益相关者的合法权益,公司制定了《独立董事工作制
       度》,该制度除详细载明独立董事的任职条件、提名程序以及公司应为独立董事
       提供的工作条件以外,还规定独立董事应对关联交易、对外担保等事项发表独
       立意见。董事会及管理层的职权
    董事会履行法律、法规及公司章程赋予的职权,主要包括:
    - 召集股东大会,执行股东大会的决议;
    - 决定公司年度经营计划、重要投资方案;
    - 制定公司财务预算、利润分配预案、基本管理制度、重大收购或出售方案;
    - 决定专门委员会的设置和任免有关负责人;
    - 聘任或者解聘公司总经理,根据总经理提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员;
    - 任免董事会秘书;
    - 管理公司信息披露事项;
    - 向股东大会提请续聘或更换为公司审计的会计师事务所;
    - 听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作;
    - 在公司章程规定的限额内,批准公司对外投资、资产出租、资产抵押及其他担保、委托经营、委托理财等事项。
    - 董事会辖下三个委员会,即审核(审计)委员会、薪酬委员会和提名委员会。该等委员会主要职责见本节之“(4)、(5)、(6)”。
    公司管理层根据公司章程赋予的职权,主要履行以下职责:
    - 负责组织实施公司年度经营计划和投资方案;
    - 拟订公司内部管理机构设置方案;
    - 拟订公司的基本管理制度;
    - 制定公司的基本规章;
    - 聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解骋以外的负责管理人员;
    - 决定对公司员工的奖惩、升降级、加减薪、聘任、招聘或解聘、辞退;
    - 代表公司对外处理重要业务;
    - 提议召开董事会临时会议。董事会会议
    董事会每年召开四次例会,并提前 14 日将例会召开的时间、地点及议程通知董事,以使所有董事尽可能有机会出席。董事均有机会提出讨论事项,并被列入例会议程。如董事需要,管理层均能向董事适时提供充足的资料,该等资料有助于董事作出适当决定。每次例会,全体或大部分董事亲自出席。在董事会对关联交易事项进行表决时,关联董事回避,由非关联董事批准。所有董事均有权力和机会查阅会议记录。
    董事会秘书组织筹备董事会会议,并协助董事长确保会议程序符合相关法律、法规及规范性文件的要求。(2) 董事、监事及高级管理人员薪酬
      董事薪酬
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                  马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
      公司第七届董事会董事任期内的年度报酬总数额不超过人民币 220 万元(含
      税),其中独立董事每人每年在公司领取不超过人民币 8 万元(不含税)的固定
      报酬。其余在公司领取年度报酬的董事实行年薪制,其年薪按照公司业绩状况
      及个人贡献,由公司董事会薪酬委员会依据《董事、高级管理人员薪酬考核办
      法(试行)》提出考核分配意见,董事会批准后实施,任何董事均不能自行决定
      薪酬。
      监事薪酬
      公司第七届监事会监事任期内的年度报酬总数额不超过人民币 140 万元(含
      税),其中独立监事每人每年在公司领取不超过人民币 6 万元(不含税)的固定
      报酬。其余在公司领取年度报酬的监事,其年度报酬由监事会在股东大会批准
      的监事年度报酬总额内,根据考核情况决定,并向股东周年大会报告。
      高级管理人员薪酬
      公司高级管理人员实行年薪制,其年薪按照公司业绩状况及个人贡献,由公司
      董事会薪酬委员会依据《董事、高级管理人员薪酬考核办法(试行)》提出考核
      分配意见,董事会批准后实施。(3) 董事提名
      公司董事会每隔三年进行换届选举,所有董事任期与董事会任期相同,届满后
      必须重新选举。
      董事候选人由公司董事会、监事会、单独或合并持有公司已发行股份 5%以上
      的股东提名,独立董事候选人由公司董事会、监事会、单独或者合并持有公司
      已发行股份 1%以上的股东提名。
      本公司对董事的提名是在充分了解被提名人职业、学历、职称、详细的工作经
      历、全部兼职等情况,并在提名前征得被提名人的同意后提出的。对于独立董
      事的提名,董事会对被提名人担任独立董事的资格和独立性发表意见,被提名
      人也就其本人与公司之间不存在任何影响其独立客观判断的关系发表了公开声
      明。在相关股东会议召开前,公司将所有独立董事被提名人的有关材料报送上
      海证交所。(4) 审核(审计)委员会
      公司第七届董事会审核(审计)委员会(以下简称“审核委员会”)由独立董事
      秦同洲先生、杨亚达女士和刘芳端先生组成,主席为秦同洲先生。委员会主要
      职责是:
      - 提议聘请或更换外部审计机构;
      - 监督公司的内部审计制度及其实施;
      - 负责内部审计与外部审计之间的沟通;
      - 审核公司的财务信息及其披露;
      - 审查公司的内控制度。
      此外,公司为充分发挥审核委员会的作用,还专门制定了《审核委员会年度报
      告工作规程》,细化了审核委员会在年度报告编制和披露过程中的职责。
       报告期审核委员会履职情况报告
       2013 年委员会共召开 4 次会议,除 4 月 26 日独立董事杨亚达女士委托独立董
       事秦同洲先生代为出席会议并行使其表明意见的表决权外,委员会成员均亲自
       出席会议,所有会议均由委员会主席秦同洲先生主持。以下为 2013 年主要工作
       内容:
       1、与公司管理层和财务部门讨论公司未经审计的 2012 年度财务会计报表,就
       有关问题进行了解和沟通,同意提交公司外聘会计师事务所审计,同时与外聘
       会计师事务所商定财报工作时间安排。
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                 马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
      2、与公司审计部门及外聘会计师事务所讨论 2012 年经审计的财务报告,并形
      成书面意见。
      3、定期听取公司关于内控相关工作的汇报,并就内控审计中发现的问题督促公
      司进行改进。
      4、审阅公司 2012 年经审计的财务报告,并与公司审计部门及外聘会计师事务
      所就 2012 年经审计的财务报告及有关问题进行讨论和沟通,认为公司在所有重
      大方面均遵循了《企业会计准则》的要求,并进行了充分的披露,不存在重大
      疏漏。
      5、经审议,通过外聘会计师事务所从事 2012 年度公司审计工作的总结报告。
      6、经审议,同意支付安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)2012 年度报酬
      共计人民币 4,815 千元,其中审计服务费 4,785 千元,包括年度审计费人民币
      4,200 千元(含内控审计费人民币 60 万元)和中期财务报告执行商定程序费人
      民币 585 千元;非审计鉴证服务费包括为公司发行短期融资券事宜出具会计师
      事务所相关声明费用人民币 30 千元。
      7、经审议,同意续聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2013
      年度审计师。
      8、经审议,同意 2012 年度本公司及附属公司与马钢(集团)控股有限公司及
      其附属公司之间的关联交易,认为该类关联交易均为在日常业务过程中订立,
      按正常商业条款或不逊于向独立第三方提供(或由独立第三方提供)的条款进
      行的交易,该等交易根据有关交易的协议条款进行,交易条款公平合理,符合
      本公司及股东的最佳利益。
      9、对公司截止 2012 年 12 月 31 日对外担保情况,向公司管理层及外聘会计师
      事务所进行了解,审查了相关资料,认为:(1)截止 2012 年 12 月 31 日,公司
      所有对外担保审批程序均合法合规。(2)截止 2012 年 12 月 31 日,公司对外担
      保中不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、非法人单位或个人
      提供担保。(3)截止 2012 年 12 月 31 日,公司累计和当期对外担保总额低于公
      司 2012 年度合并会计报表净资产的 50%。
      10、审议通过了《马鞍山钢铁股份有限公司董事会审核(审计)委员会 2012
      年履职情况报告》。
      11、审阅了公司 2013 年第一季度未经审计的财务报告,认为公司在所有重大方
      面均遵循了《企业会计准则》的要求,并进行了充分的披露,不存在重大疏漏。
      12、审阅了公司 2013 年半年度未经审计的财务报告,认为公司在所有重大方面
      均遵循了《企业会计准则》的要求,并进行了充分的披露,不存在重大疏漏。
      13、审阅了公司 2013 年第三季度未经审计的财务报告,认为公司在所有重大方
      面均遵循了《企业会计准则》的要求,并进行了充分的披露,不存在重大疏漏。
      委员会所有的会议召集、召开程序、表决和决议遵循有关法律、法规、《公司章
      程》及《审核委员会工作条例》的规定。2013 年,全体成员按照有关规定,对
      委员会会议所议事项忠实地履行了保密义务,不存在擅自披露有关信息的情况。(5) 董事会薪酬委员会
      公司第七届董事会薪酬委员会由独立董事刘芳端先生、秦同洲先生和杨亚达女
      士组成,主席为刘芳端先生。委员会主要职责是:
      - 就公司全体董事、高级管理人员的薪酬政策,及正规而具透明度地制定该等
      政策的程序,向董事会提出建议;
      - 根据董事会制定的公司目标,审议董事及高级管理人员的薪酬;
      - 审议向董事或高级管理人员支付的与其离职或任职有关的赔偿;
      - 确保任何董事或其任何联系人不得自行决定薪酬;
                                 38 / 231
                  马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
      - 董事会转授的其他职责。
      报告期薪酬委员会履职情况如下:
      2013 年董事会薪酬委员会共举行 1 次会议。该会议于 2013 年 3 月 25 日召开,
      所有委员均亲自出席。会议主要内容是:1、按照《公司董事、高级管理人员薪
      酬考核办法(试行)》,根据公司净利润、股东权益、主营业务收入等主要财务
      指标和经营指标完成情况,结合相关董事、高级管理人员分管工作范围及主要
      职责情况,对该等人士 2013 年经营业绩进行了考核,并将考核结果提交于 2013
      年 3 月 26 日召开的董事会审议;2、审议了薪酬委员会 2012 年履职情况报告。
      薪酬委员会所有会议召集、召开程序、表决和决议遵循有关法律、法规、《公司
      章程》及《公司董事会薪酬委员会工作条例》的规定。会议讨论相关董事、高
      级管理人员薪酬时,任何相关董事均未参与决定其自身薪酬。委员会全体成员
      按照有关规定,对委员会会议所议事项忠实地履行了保密义务,不存在擅自披
      露有关信息的情况。(6) 提名委员会
      公司第七届董事会提名委员会由独立董事杨亚达女士、秦同洲先生、刘芳端先
      生及董事长丁毅先生组成,主席为杨亚达女士。委员会主要职责是:
      - 根据公司股权结构及发展战略,定期评估董事会架构、人数及董事在技能、
      知识、经验等方面的组成,并就任何拟作出的变动向董事会提出建议;
      - 研究董事、总经理、董事会秘书人员的选择标准和程序并提出建议;
      - 寻找董事和总经理、董事会秘书人选,对其进行资格、能力审查后,根据公
      司需要提名有关人士出任董事或总经理、董事会秘书,并就此向董事会提出建
      议;
      - 审核独立董事的独立性;
      - 就董事委任、重新委任及董事(包括董事长)、总经理、董事会秘书继任计划
      的有关事宜向董事会提出建议。
      报告期提名委员会履职情况如下:
      2013 年董事会提名委员会共召开 2 次会议,所有委员均亲自出席,会议均由杨
      亚达女士主持。
              召开日期                            主要议题
       2013 年 3 月 25 日     审议提名委员会 2012 年履职情况报告
       2013 年 6 月 24 日     提名丁毅先生为公司董事会董事候选人
      委员会所有的会议召集、召开程序、表决和决议遵循有关法律、法规、《公司章
      程》及《公司董事会提名委员会工作条例》的规定。委员会全体成员按照有关
      规定,对委员会会议所议事项忠实地履行了保密义务,不存在擅自披露有关信
      息的情况。(7) 核数师酬金
      本年度安永华明会计师事务所获委任为本集团核数师,并已审核随附根据中国
      会计准则编制的财务报告及内部控制审计报告。公司应支付给会计师事务所的
      报酬共计人民币 511.5 万元,其中年度审计费为不含税人民币 420 万元(含内控
      审计费人民币 60 万元),执行商定程序费人民币 58.5 万元(不含税),就公司
      非钢铁主业资产处置业务出具相关安慰函之费用人民币 33 万元(含税)。审计
      费和执行商定程序费均已包含会计师事务所的代垫费用。此外,会计师事务所
      审计人员在本公司工作期间的食宿费用由本公司承担。
      截止 2013 年 12 月 31 日,安永华明会计师事务所为本集团提供审计服务的连续
      年限已达 20 年。公司 2013 年度审计报告的签字注册会计师为钟丽女士和王訚
      峰先生,钟丽女士已连续四次为本公司提供审计服务,王訚峰先生首次为本公
      司提供审计服务。
                                  39 / 231
                  马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
       此外,报告期安永税务及咨询有限公司为本公司在香港提供利得税申报服务港
       币 35 千元。上述服务并不属于审计范畴。(8) 与股东的沟通
       有效沟通
       公司董事会与股东的沟通渠道较为顺畅,尽力与股东保持沟通并鼓励他们参与
       股东大会。
       报告期,公司在 2012 年度股东周年大会通知、2013 年第一、二、三次临时股
       东大会通知中均载明,凡于该等通知所载股权登记日下午收市后持有本公司A
       股股份、并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的A股股东
       及该日持有本公司H股股份、并在香港证券登记有限公司登记在册的H股股东,
       均有权在办理会议登记手续后出席对应股东大会。
       报告期,公司四次股东大会均由董事长亲自出席并担任会议主席,公司相关董
       事、总经理、财务负责人、董事会秘书等均亲自出席股东大会,并为回答股东
       关心的问题作了充分准备。在股东大会上,会议主席均就每项实际独立的事宜
       分别提出决议案。
       以投票方式表决
       公司在章程中明确规定,股东大会采用投票表决方式。股东(包括股东代理人)
       以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份有一票表决权。会议
       主席根据投票表决的结果,宣布会议提案通过情况,并将此记载在会议记录中,
       作为最终的依据。会议主席如果对提交表决的决议有任何怀疑,可以对所投票
       数进行点算;如果会议主席未进行点票,出席会议的股东或者股东代理人对会
       议主席宣布结果有异议的,有权在宣布后立即要求点票,会议主席应当即时进
       行点票。股东大会如果进行点票,点票结果应当记入会议记录。
       会议记录连同出席股东的签名簿及代理出席的委托书,在公司住所保存。股东
       可以在公司办公时间免费查阅股东会议记录复印件,如任何股东向公司索取有
       关会议记录的复印件,公司均能在收到合理费用后七日内把复印件送出。(9) 公司治理专项活动
       报告期内,公司根据中国证监会及其派出机构安徽证监局的要求,为巩固公司
       治理专项活动成果,再次认真核查了本公司自开展公司治理专项活动以来各项
       整改措施的落实情况,未发现本公司存在任何整改措施尚未落实的情况。(10) 除上述内容外,其他载于《守则》内的条文
       报告期,公司董事确认有编制公司账目的责任,核数师安永华明会计师事务所
       也在核数师报告中声明其作为公司核数师的责任。
       由于安永华明会计师事务所持续了解本公司,并且工作严谨细致,董事会审核
       (审计)委员会建议续聘其为公司 2013 年度核数师,对此董事会并无异议,有
       关议案已经公司于 2013 年 6 月 14 日召开的 2012 年度股东周年大会审议并获得
       批准。
       为规范公司内幕信息知情人管理工作,本公司第六届董事会第十五次会议于
       2010 年 6 月 8 日审议通过了《公司内幕信息知情人登记管理制度》。公司第七
       届董事会第八次会议于 2012 年 2 月 9 日对该制度进行了修订。报告期内,尽董
       事会所知,本公司不存在内幕信息知情人于公司披露任何影响公司股份价格的
       重大敏感信息前利用内幕信息买卖本公司股份的情况,亦不存在监管部门查处
       或整改情况,该等制度执行有效。
                                  40 / 231
                           马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    二、   股东大会情况简介
                                                                                       决议刊登
    会议届    召开                                        决议    决议刊登的指定网
                           会议议案名称                                                的披露日
    次      日期                                        情况      站的查询索引
                                                                                           期
    2013 年   2013                                                http://static.sse.com.
          年 2                                                cn/disclosure/listedi
    第一次                                                                                 2013 年 2
                  选举苏世怀先生为公司董事会董事      通过    nfo/announcement/c
    股东大    月 5                                                                         月6日
                                                              /2013-02-05/600808
    会        日                                                  _20130206_1.pdf
                  1、审议批准董事会 2012 年度工作
                  报告;2、审议及批准监事会 2012
                  年度工作报告;3、审议及批准 2012            http://static.sse.com.
          2013
    2012 年           年度经审计财务报告;4、审议及批             cn/disclosure/listedi
          年 6                                        均获                             2013 年 6
    股东周            准 2012 年度利润分配方案;5、审             nfo/announcement/c
          月 14                                       通过                             月 15 日
    年大会            议及批准聘任安永华明会计师事务              /2013-06-14/600808
          日                                                  _20130615_1.pdf
                  所(特殊普通合伙)为公司 2013 年
                  度审计师并授权董事会在 2012 年
                  基础上决定其酬金的方案。
    2013 年   2013                                                http://static.sse.com.
          年 8                                                cn/disclosure/listedi
    第二次                                                                                 2013 年 8
                  选举丁毅先生为公司董事会董事        通过    nfo/announcement/c
    股东大    月 9                                                                         月 10 日
                                                              /2013-08-09/600808
    会        日                                                  _20130810_1.pdf
    2013 年   2013    1、公司与马钢(集团)控股有限公             http://static.sse.com.
                                                              cn/disclosure/listedi    2013 年
    第三次    年 10   司签署的股权和资产出售协议;2、 均获
                                                              nfo/announcement/c       10 月 30
    股东大    月 29   公司与马钢(集团)控股有限公司 通过
                                                              /2013-10-29/600808       日
    会        日      签署的持续关联交易协议。                    _20131030_1.pdf三、 董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股
                                           参加董事会情况                               东大会
                                                                                        情况
    董事姓    是否独                                                      是否连
                     本年应
    名      立董事                      以通讯                          续两次    出席股
                     参加董 亲自出               委托出     缺席次
                                      方式参                          未亲自    东大会
                     事会次 席次数               席次数       数
                                      加次数                          参加会    的次数
                       数
                                                                        议
    丁毅      否        4         4        0         0            0       否        1
    钱海帆      否        13        9        1         3            0       是        3
    任天宝      否        13      12         1         0            0       否        3
    苏世怀      否        12        9        1         2            0       否        2
    秦同洲      是        13      10         3         0            0       否        3
    杨亚达      是        13        7        3         3            0       否        3
    刘芳端      是        13      11         2         0            0       否        4
    董事钱海帆先生因工作需要未能亲自出席 6 月 14 日及 6 月 24 日召开的董事会会议。但钱先生均事先委托时任董事长苏鉴钢先生代为出席并行使其表明意见的表决权。
                                           41 / 231
                            马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    年内召开董事会会议次数                                                             13
    其中:现场会议次数                                                                 10
    通讯方式召开会议次数                                                                1
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                        2
    (二)     独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、  监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。(一) 监事会工作报告
        1、 2013 年监事会会议情况
              根据工作需要,2013 年公司监事会共召开了六次会议。在及时全面了解公司生
         产经营情况和财务状况的基础上,对公司的一系列重大事项进行了审议。会议审议的
         主要内容是:1、审议通过公司 2012 年财务报告和年度报告正文及摘要;2、审议通
         过监事会 2012 年工作报告;3、审议通过 2012 年监事履职情况报告;4、审议通过公
         司关于存货跌价准备、坏账准备、长期股权投资减值准备变动和固定资产报废处理的
         议案;5、审议通过公司 2012 年关联交易;6、审议通过公司 2012 年度内部控制评价
         报告;7、审议通过公司 2012 年度社会责任报告;8、审议通过关于 2013 年第一季度
         存货跌价准备变动的议案;9、审议通过公司 2013 年第一季度报告全文及正文; 10、
         审议通过关于 2013 年第二季度存货跌价准备变动的议案;11、审议通过公司 2013 年
         未经审计半年度财务报告、半年度报告全文及摘要;12、审议通过公司关于向马钢(集
         团)控股有限公司出售部分非钢铁主业相关资产的议案;13、审议通过公司关于马鞍
         山钢铁股份有限公司与马钢(集团)控股有限公司持续关联交易的议案;14、审议通
         过关于 2013 年第三季度存货跌价准备变动的议案;15、审议通过公司 2013 年第三季
         度报告全文及正文;16、审议通过公司 2014 年《金融服务协议》;17、审议通过公司
         2014 年《后勤综合服务协议》。
        2、 监事会对 2013 年度公司运作的独立意见
             (1) 公司依法运作情况
                 2013 年公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,认真履行了监
            督职责。认为:董事会遵循了《公司法》、《公司章程》的有关要求,认真执行了
            股东大会的决议,规范运作,决策程序合法有效;公司董事、经理层勤勉尽责,
            认真执行了董事会的各项决议,未发现其在履职过程中有违反法律、法规、《公司
            章程》或损害公司利益的行为,也未发现有损害股东利益的行为;公司利润分配
            符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
             (2) 检查公司财务的情况
                 监事会对报告期内的公司财务监管体系和财务状况进行了检查,认为公司财
            务会计严格执行《会计法》和《企业会计准则》等法律、法规,未发现有违规违纪
            问题。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的 2013 年
            度审计报告,该审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
             (3) 检查募集资金使用情况
                 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》对公司募集资金进行使用和管
            理。不存在损害股东利益的情况,符合中国证监会等证券监督机构关于募集资金
            使用的相关规定。
             (4) 公司收购、出售资产情况
                 报告期,公司向马钢(集团)控股有限公司出售部分非钢铁主业相关资产。
                                            42 / 231
              马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告双方于 2013 年 8 月 22 日签订了《股权和资产出售协议》。资产出售后,公司获得约 38 亿元的现金对价,提高了公司资产的流动性,节约了财务费用,使公司集中人力、物力、财力等方面的资源,提升本公司钢铁主业的综合实力。同时,出售的资产较账面值增值 9.18 亿元,使本公司能够兑现资产增值收益。
    此外,无其他重大收购、资产出售、资产置换、抵押行为。不存在任何违反股东大会决议、损害股东权益或造成公司资产流失的情况。(5) 关联交易情况
    公司 2013 年度发生的关联交易严格遵守《公司章程》的规定,严格按照关联交易协议进行,交易公平合理不存在损害公司和股东利益的行为。(6) 内部控制评价报告
    按照企业内部控制规范体系的规定,监事会对董事会建立和实施内部控制进行了监督。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,监事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求,在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷,发现一个公司非财务报告内部控制重要缺陷,即马钢(合肥)公司因环境风险评估及控制不足,导致发生污染。合肥公司因存在环境风险控制不足,直接影响涉及金额为 1.2 亿元,公司对此已采取了补救措施,在 2014 年 10 月1 日前有序关停冶炼生产,淘汰落后产能,转型发展合肥公司。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。(7) 公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
    监事会对报告期内公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况进行了核查,认为:报告期内公司严格执行内幕信息保密制度,严格规范信息传递流程,公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度,未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股票的情况。报告期内公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。(8) 监事会对公司 2013 年年度报告的审核意见
    公司 2013 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规和公司章程的有关规定。其内容与格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定,所包含的信息能真实地反映出公司当年的经营管理和财务状况,未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
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                          马鞍山钢铁股份有限公司 2013 年年度报告
    第九节             内部控制
    一、   内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    本公司董事会声明其对于公司内部控制的建立健全及有效实施负有责任。
    公司 2010 年及 2011 年根据《企业内部控制配套指引》的修改以及公司内部组织机构和职能的调整、业务流程的变化,全面修订完善了公司《内部控制手册》,完成了《内部控制手册》换版升级工作,从而进一步完善公司内部控制体系,确保公司内部控制制度始终有效。
    报告期,公司制定了《关联交易内部控制管理办法》、《期货业务套期保值管理办法》等制度,对具体业务流程的关键控制活动作了详细描述,是对《内控手册》的有效补充,从制度上保证了内控和风险管理的有效运行。
    报告期,监察审计部牵头成立了内部控制评价工作组,围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素,对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价,并将评价结果汇总、编制成内控评价报告,提交审核委员会。核数师对与财务报告相关的内部控制有效性进行了审计。审核委员会通过评价审计部和核数师的工作,监督公司内部控制的执行。公司董事会根据审核委员会的汇报,确认本公司的内部控制是否有效。内部控制评价报告提交给董事会,经董事会会议审议通过后对外披露。
    公司第七届董事会第三十七次会议于 2014 年 3 月 26 日审议通过《公司 2013 年度内部控制评价报告》,确认本公司 2013 年度内部控制有效。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷,发现一个公司非财务报告内部控制重要缺陷,即合肥公司因环境风险评估及控制不足,导致发生污染。此缺陷直接影响涉及金额为 1.2 亿元。公司对此已采取了补救措施:合肥公司在 2014 年 10 月 1 日前有序关停冶炼生产,淘汰落后产能,转型发展。
    本公司与财务报告编制及披露相关的内部控制制度乃根据国家有关法律、法规、部门规章及规范性文件,包括财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引建立,内容涵盖了财务报告编制准备及其控制、财务报告编制及其控制、财务报告的报送与披露及其控制等方面。报告期内,公司该等制度执行有效。内部控制自我评价报告详见附件二、  内部控制审计报告的相关情况说明
    安永华明会计师事务所为本公司 2013 年 12 月 31 日财务报告相关内部控制出具了无保留意见的审计报告。检索地址:www.sse.com.cn,www.hkex.hk。内部控制审计报告详见附件三、  年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司于 2002 年建立了《信息披露管理办法》,并于 2005、2007、2008、2010、2012 和 2013年进行了修订,使其持续符合监管机构的要求。该办法中包含了年报信息披露重大差错责任追究的相关条款。报告期,该制度有效执行。
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    第十节              财务报告
                                                                               页   次
    审计报告                                                                                 1已审财务报表
    合并资产负债表                                                                    2 – 3
    合并利润表                                                                             4
    合并股东权益变动表                                                                5 – 6
    合并现金流量表                                                                    7 – 8
    公司资产负债表                                                                   9 – 10
    公司利润表                                                                            11
    公司股东权益变动表                                                              12 – 13
    公司现金流量表                                                                  14 – 15
    财务报表附注                                                                   16 – 171财务报表补充资料
    1. 非经常性损益明细表                                                                172
    2. 净资产收益率和每股收益                                                            173
    3.财务报表项目数据的变动分析                                                 174 – 176注: 财务报表附注中标记为*号的部分是为遵循香港《公司条例》和香港联合交易所《上市规则》所作
    的披露。
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                                         审计报告
                                                        安永华明(2014)审字第60438514_A01号马鞍山钢铁股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的马鞍山钢铁股份有限公司的财务报表,包括2013年12月31日的合并及公司的资产负债表,2013年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是马鞍山钢铁股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了马鞍山钢铁股份有限公司2013年12月31日的合并及公司的财务状况以及2013年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
    安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)                                  中国注册会计师:钟 丽
                                                                    中国注册会计师:王訚峰
    中国   北京                                                                  2014年3月26日
                                          46 / 231
                                  马鞍山钢铁股份有限公司
                                      合并资产负债表
                                      2013年12月31日
                                         人民币元
    资产                                             附注五            2013年             2012年
                                                                                    (重述)流动资产:
    货币资金                                           1      5,106,718,069     9,782,424,115
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产       2            509,330           587,120
    应收票据                                           3      8,629,108,926     8,060,760,260
    应收账款                                           4        800,946,475     1,411,927,109
    应收股利                                           5         44,787,460        46,800,000
    应收利息                                                      3,540,453         4,846,087
    预付款项                                           6      1,022,394,879     2,037,721,944
    其他应收款                                          7       1,948,145,123       469,008,747
    存货                                               8     10,049,721,134    11,250,937,262
    发放贷款及垫款                                     9     ______________    ______________
    流动资产合计                                               28,092,383,597    33,280,575,450非流动资产:
    可供出售金融资产                                10          126,772,160       142,612,160
    长期股权投资                                   11,12        950,065,445     1,067,699,249
    投资性房地产                                    13           64,412,476         4,400,618
    固定资产                                        14       30,668,420,630    32,478,798,396
    工程物资                                                     29,788,206       673,731,960
    在建工程                                           15     8,729,815,208     5,697,669,676
    无形资产                                           16     1,900,179,245     1,963,421,181
    递延所得税资产                                     17       755,374,754
                                                           ______________       702,255,349
                                                                             ______________
    非流动资产合计                                             43,224,828,124    42,730,588,589
    资产总计                                                   71,317,211,721
                                                           ______________
                                                           ______________    76,011,164,039
                                                                             ______________
                                                                             ______________
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                              马鞍山钢铁股份有限公司
                                合并资产负债表(续)
                                  2013年12月31日
                                      人民币元
    负债和股东权益                           附注五             2013年             2012年
                                                                             (重述)流动负债:
    吸收存款                                  19       1,390,609,858        565,167,982
    卖出回购金融资产款                        20         344,732,675        494,753,998
    短期借款                                  21       8,553,509,860      9,777,449,423
    应付票据                                  22       5,542,646,513      5,096,302,242
    应付账款                                  23       6,524,149,751      7,029,326,670
    预收款项                                  24       5,125,265,201      6,122,954,555
    应付职工薪酬                              25         208,890,914        228,107,066
    应交税费                                  26     (   270,441,931)   (   331,007,320)
    应付利息                                             165,365,086        205,268,222
    应付股利                                  27          80,642,412         80,492,522
    其他应付款                                28         962,699,474      1,058,965,107
    一年内到期的非流动负债                    29       7,951,717,780      1,335,542,400
    预计负债                                  30      ______________     ______________
    流动负债合计                                        36,583,927,593
                                                    ______________     31,663,322,867
                                                                       ______________非流动负债:
    长期借款                                  31       6,059,444,300      9,914,180,000
    应付债券                                  32       2,328,266,077      8,261,992,704
    递延收益                                  33         609,637,532        618,997,012
    递延所得税负债                            17          36,900,781
                                                    ______________         40,614,884
                                                                       ______________
    非流动负债合计                                       9,034,248,690
                                                    ______________     18,835,784,600
                                                                       ______________
    负债合计                                            45,618,176,283
                                                    ______________     50,499,107,467
                                                                       ______________股东权益:
    股本                                      34       7,700,681,186      7,700,681,186
    资本公积                                  35       8,329,067,663      8,329,067,663
    专项储备                                              13,055,678         14,768,610
    盈余公积                                  36       3,789,735,764      3,750,928,170
    一般风险准备                                          98,706,649         55,650,161
    未分配利润                                37       3,272,406,740      3,245,037,973
    外币报表折算差额                                      72,208,059)
                                                   (______________         30,510,424
                                                                       ______________
    归属于母公司股东权益合计                          23,131,445,621     23,126,644,187
    少数股东权益                                       2,567,589,817
                                                    ______________      2,385,412,385
                                                                       ______________
    股东权益合计                                        25,699,035,438
                                                    ______________     25,512,056,572
                                                                       ______________
    负债和股东权益总计                                  71,317,211,721
                                                    ______________     76,011,164,039
                                                                       ______________
                                                    ______________     ______________财务报表由以下人士签署
    法定代表人:丁毅             主管会计工作负责人:钱海帆        会计机构负责人:邢群力
    2014年3月26日                2014年3月26日                     2014年3月26日
                                      48 / 231
                                     马鞍山钢铁股份有限公司
                                           合并利润表
                                           2013年度
                                           人民币元
                                                    附注五            2013年              2012年
    营业收入                                                38    73,848,883,383     74,404,364,038
    减:营业成本                                            38    70,393,962,617     72,840,274,575
    营业税金及附加                                      39       226,431,646        160,138,327
    销售费用                                            40       423,074,212        349,695,028
    管理费用                                            41     1,333,991,968      1,378,085,886
    财务费用                                            42     1,154,159,806      1,463,236,344
    资产减值损失                                        43     1,164,499,129      2,722,485,738
    公允价值变动损失                                                  77,790             20,860
    加:投资收益                                            44       289,004,676        613,911,017
    其中:对联营企业和合营企业
            的投资收益                                          177,184,255      111,905,442
    营业亏损                                                      ( 558,309,109) ( 3,895,661,703)
    加:营业外收入                                          45       888,138,225        152,842,514
    其中:非流动资产处置净收益                                   433,638,305          9,838,599
    减:营业外支出                                          46     _____________     ______________
    利润/(亏损)总额                                         47        322,145,444     ( 3,746,317,556)
    减:所得税费用                                          48     114,210,366       54,205,870
    净利润/(亏损)                                                     207,935,078
                                                               _____________
                                                               _____________     ( 3,800,523,426)
                                                                                 ______________
                                                                                 ______________其中:同一控制下企业合并中被合并方
        合并前实现的净利润                                    ______________-        11,496,935
                                                                                 _______________
    减:少数股东损益                                                  50,714,880
                                                               _____________         62,709,119
                                                                                 ______________
    归属于母公司股东的净利润/(亏损)                                _____________
                                                               _____________    ( ______________
                                                                                  ______________每股收益:
    基本每股收益                                            49     _____________
                                                               _____________     ______________
                                                                                 ______________
    稀释每股收益                                                          2.04分
                                                               _____________          (50.17)分
                                                                                 ______________其他综合收益以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益
    外币财务报表折算差额                                   ( 104,711,105)              14,026,744
    其他综合收益扣除所得税影响后的净额                      50    ( 104,711,105)         14,026,744
    综合收益总额                                                   _____________
                                                               _____________    ( ______________
                                                                                  ______________其中:
    归属于母公司股东的综合收益总额                                    54,501,715
                                                               _____________      3,849,205,801)
                                                                                ( ______________
    归属于少数股东的综合收益总额                                      48,722,258
                                                               _____________
                                                               _____________         62,709,119
                                                                                 ______________
                                                                                 ______________
                                             49 / 231
                                                                                  马鞍山钢铁股份有限公司
                                                                                    合并股东权益变动表
                                                                                        2013年度
                                                                                        人民币元
                              ________________________________________________________________________________________________________                                                  少数                股东
                                           股本       资本公积      专项储备         盈余公积         一般风险         未分配利润         外币报表                 小计             股东权益            权益合计
                                  (附注五、34)     (附注五、35)                   (附注五、36)            准备        (附注五、37)        折算差额
    一、2013年1月1日                  _________
                                  7,700,681,186   _________
                                                  8,329,067,663   _______
                                                                  14,768,610     _________
                                                                                 3,750,928,170      _______
                                                                                                    55,650,161    _________
                                                                                                                  3,245,037,973          _______
                                                                                                                                         30,510,424       __________
                                                                                                                                                          23,126,644,187      _________
                                                                                                                                                                              2,385,412,385      _________
                                                                                                                                                                                                25,512,056,572二、本年增减变动金额
    (一) 净利润                              -               -             -                 -              -         157,220,198                 -          157,220,198        50,714,880        207,935,078
    (二) 其他综合收益             _________-      _________-      _______-       _________-         _______-      _________-             _______
                                                                                                                                      (102,718,483)(   __________
                                                                                                                                                            102,718,483)   (_________
                                                                                                                                                                                 1,992,622) ( _________
                                                                                                                                                                                                 104,711,105)
    综合收益总额                 _________-      _________-      _______-       _________-         _______-      _________
                                                                                                                    157,220,198          _______
                                                                                                                                      (102,718,483)     __________
                                                                                                                                                             54,501,715       _________
                                                                                                                                                                                48,722,258          _________
                                                                                                                                                                                                     103,223,973
    (三) 股东投入和减少资本
         少数股东投入资本                    -               -             -                -               -                   -                  -                  -          281,000,000         281,000,000
    (四) 利润分配
        1.提取盈余公积                       -               -             -      104,726,623                -   (   104,726,623)                -                  -                   -                    -
        2.提取一般风险准备                   -               -             -                -       26,399,571   (    26,399,571)                -                  -                   -                    -
        3.对股东的分配                       -               -             -                -                -                  -                  -                  -     (   11,655,176)   (    11,655,176)
        4 其他                               -               -             -                -       16,656,917                  -                  -         16,656,917           1,055,082           17,711,999
    (五) 专项储备
         1.本年提取                          -               -    74,080,251                -               -                   -                  -         74,080,251          10,943,433           85,023,684
         2.本年使用                          -               - ( 75,793,183)              -               -                   -                  - (      75,793,183)   (   12,344,922)   (     88,138,105)
    (六) 处置子公司               _________-      _________-      _______-       (_________ )
                                                                                    65,919,029      _______-      _________
                                                                                                                     1,274,763         ________-          (__________ )
                                                                                                                                                              64,644,266    ( _________
                                                                                                                                                                                135,543,243)   (__________
                                                                                                                                                                                                   200,187,509)
    三、2013年12月31日                _________
                                  7,700,681,186   _________
                                                  8,329,067,663   _______
                                                                  13,055,678     _________
                                                                                 3,789,735,764      _______
                                                                                                    98,706,649    _________
                                                                                                                  3,272,406,740       ( 72,208,059) __________
                                                                                                                                         _______ 23,131,445,621               _________
                                                                                                                                                                              2,567,589,817     __________
                                                                                                                                                                                                25,699,035,438
                                                                                                 50 / 231
                                                                                      马鞍山钢铁股份有限公司
                                                                                    合并股东权益变动表(续)
                                                                                            2012年度
                                                                                            人民币元
                                ________________________________________________________________________________________________________                                             少数                 股东
                                             股本        资本公积      专项储备         盈余公积         一般风险      未分配利润      外币报表                小计             股东权益             权益合计
                                    (附注五、34)      (附注五、35)                   (附注五、36)            准备     (附注五、37)     折算差额
    一、2011年12月31日                  7,700,681,186   8,338,358,399             -     3,442,866,348               -   7,456,020,890     16,483,680       26,954,410,503       1,978,339,214       28,932,749,717
    加:同一控制下企业合并            _________-      _________
                                                      420,000,000    _______-       _________
                                                                                        1,271,040      _______
                                                                                                         127,104    _________
                                                                                                                       11,392,935     _______-      __________
                                                                                                                                                      432,791,079           _________
                                                                                                                                                                               91,257,072       __________
                                                                                                                                                                                                  524,048,151
    二、2012年1月1日(重述)            7,700,681,186   8,758,358,399             -     3,444,137,388         127,104   7,467,413,825     16,483,680       27,387,201,582       2,069,596,286       29,456,797,868三、本年增减变动金额
      (一) 净亏损                               -               -              -                -               -   (3,863,232,545)            -   ( 3,863,232,545)            62,709,119   ( 3,800,523,426)
      (二) 其他综合收益             _________-       _________-      _______-       _________-         _______-      _________-       _______
                                                                                                                                      14,026,744    __________
                                                                                                                                                        14,026,744          _________-       __________
                                                                                                                                                                                                 14,026,744
    综合收益总额                   _________-       _________-      _______-       _________-         _______-      _________
                                                                                                                    (3,863,232,545)   _______
                                                                                                                                      14,026,744   (__________
                                                                                                                                                     3,849,205,801)         _________
                                                                                                                                                                              62,709,119    ( __________
                                                                                                                                                                                               3,786,496,682)
    (三) 股东投入和减少资本
         1.少数股东投入资本                     -               -              -               -                -                -             -                   -      396,000,000              396,000,000
         2.其他                                 -               -              -       3,170,532                -                -             -           3,170,532    ( 116,318,272)      (      113,147,740)
    (四) 利润分配
         1.提取盈余公积                         -               -              -     303,620,250                -   ( 303,620,250)             -                   -                   -                     -
         2.提取一般风险准备                     -               -              -               -       55,523,057   ( 55,523,057)              -                   -                   -                     -
         3.对股东的分配                         -               -              -               -                -               -              -                   -    (     26,574,748)   (       26,574,748)
         4 同一控制下企业合并                   -   ( 429,290,736)             -               -                -               -              -   (     429,290,736)                  -    (      429,290,736)
    (五) 专项储备
         1.本年提取                             -               -     85,616,047               -                -                -             -        85,616,047                     -         85,616,047
         2.本年使用                 _________-       _________-       _______
                                                                     (70,847,437)   _________-         _______-     _________-        _______-     ( __________
                                                                                                                                                        70,847,437)         _________-      ( __________
                                                                                                                                                                                                 70,847,437)
    四、2012年12月31日                  _________
                                    _________
                                    7,700,681,186   _________
                                                    _________
                                                    8,329,067,663    _______
                                                                     _______
                                                                     14,768,610     _________
                                                                                    _________
                                                                                    3,750,928,170      _______
                                                                                                       _______
                                                                                                       55,650,161   _________
                                                                                                                    _________
                                                                                                                    3,245,037,973     _______
                                                                                                                                      _______
                                                                                                                                      30,510,424    __________
                                                                                                                                                    __________
                                                                                                                                                    23,126,644,187          _________
                                                                                                                                                                            _________
                                                                                                                                                                            2,385,412,385       __________
                                                                                                                                                                                                __________
                                                                                                                                                                                                25,512,056,572
                                                                                                    51 / 231
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                                          2013年度
                                          人民币元
                                                       附注五             2013年            2012年一. 经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                   89,212,385,934    94,106,132,710
    收到的税费返还                                                     45,247,610        22,597,431
    卖出回购金融资产款净(减少)/增加额                             (   150,021,323)     426,573,339
    吸收存款净增加/(减少) 额                                          825,441,876 (     132,777,000)
    收取利息、手续费及佣金的现金                                      199,205,804        67,787,162
    收到的其他与经营活动有关的现金                        51           35,243,995
                                                                  ______________       172,537,666
                                                                                    ______________
    经营活动现金流入小计                                           90,167,503,896
                                                                  ______________    94,662,851,308
                                                                                    ______________
    购买商品、接受劳务支付的现金                                  (77,832,649,475) (80,715,929,570)
    存放中央银行款项净减少/(增加)额                                    78,883,349 (     891,488,602)
    发放贷款及垫款净增加额                                        (   278,234,150) (    204,912,353)
    支付给职工以及为职工支付的现金                                ( 4,608,107,096) ( 4,545,616,367)
    支付的各项税费                                                ( 2,020,820,138) ( 2,216,171,232)
    支付利息、手续费及佣金的现金                                  (    31,208,668) (     12,792,084)
    支付的其他与经营活动有关的现金                       51           384,009,163)    483,353,982)
                                                                ( ______________ (______________
    经营活动现金流出小计                                         (85,076,145,341)(89,070,264,190)
                                                                  ______________ ______________
    经营活动产生的现金流量净额                          52(1)       5,091,358,555
                                                                  ______________     5,592,587,118
                                                                                    ______________二. 投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                                               67,556,005        14,215,534
    取得投资收益所收到的现金                                          439,715,038      185,825,918
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产所收回的现金净额                                        301,819,164        22,745,493
    处置子公司收到的现金净额                            52(2)         391,716,548                 -
    收到的其他与投资活动有关的现金                        51           84,076,474
                                                                  ______________       157,104,000
                                                                                    ______________
    投资活动现金流入小计                                            1,284,883,229
                                                                  ______________       379,890,945
                                                                                    ______________
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                                                       附注五                 2013年            2012年二. 投资活动产生的现金流量(续):
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产所支付的现金                                       (    5,520,646,569)( 4,946,800,801)
    投资所支付的现金                                             (        88,480,000)(      113,500,000)
    收购子公司所支付的现金                                                         - (      429,290,736)
    视同处置子公司支付的现金                              52                       - (      107,636,270)
    增加受限制使用货币资金的现金净额                                  218,455,270)(   839,298,551)
                                                                (_______________ _______________
    投资活动现金流出小计                                             5,827,581,839)( 6,436,526,358)
                                                                ( _______________ _______________
    投资活动产生的现金流量净额                                      4,542,698,610)( 6,056,635,413)
                                                                (_______________ _______________三. 筹资活动产生的现金流量:
    取得借款所收到的现金                                              17,698,491,235     37,968,551,261
    吸收投资所收到的现金                                                 281,000,000        396,000,000
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                               281,000,000        396,000,000
    发行公司债券及中期票据收到的现金                                  ______________-    ______________-
    筹资活动现金流入小计                                              17,979,491,235
                                                                     ______________     38,364,551,261
                                                                                        ______________
    偿还债务所支付的现金                                             (21,986,537,135)( 38,908,876,560)
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                             ( 1,293,541,070)( 1,608,600,460)
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                              11,655,176)(   26,574,748)
                                                                 ( ______________ ______________
    筹资活动现金流出小计                                              ______________ 40,517,477,020)
                                                                    (23,280,078,205)( ______________
    筹资活动产生的现金流量净额                                       5,300,586,970) 2,152,925,759)
                                                                 ( ______________ ( ______________
    四. 汇率变动对现金及现金等价物的影响                                   63,350,942)    56,748,917
                                                                 ( ______________ ______________
    五. 现金及现金等价物净减少额                                        ( 4,815,277,967)( 2,560,225,137)
    加:年初现金及现金等价物余额                                       6,629,796,092
                                                                     ______________      9,190,021,229
                                                                                        ______________
    六. 年末现金及现金等价物余额                             53           1,814,518,125
                                                                     ______________      6,629,796,092
                                                                                        ______________
                                                                     ______________     ______________
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                                      2013年12月31日
                                         人民币元
    资产                                          附注十一             2013年           2012年
                                                                                    (重述)流动资产:
    货币资金                                                  4,232,355,957     6,359,785,755
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                    509,330           587,120
    应收票据                                                  4,924,057,882     5,001,092,227
    应收账款                                           1      1,292,033,185     1,785,315,692
    应收股利                                                     44,787,460        66,475,194
    应收利息                                                              -         5,159,705
    预付款项                                                    837,535,356     1,044,242,745
    其他应收款                                          2       1,766,161,692       279,377,529
    存货                                               3     7,151,763,970     8,172,351,955
    流动资产合计                                               20,249,204,832    22,714,387,922非流动资产:
    可供出售金融资产                                            126,772,160       126,772,160
    长期股权投资                                       4      5,907,348,550     6,581,925,449
    投资性房地产                                                 79,758,318        17,188,937
    固定资产                                                 24,560,421,961    27,725,274,143
    工程物资                                                              -       350,239,732
    在建工程                                                  6,477,395,016     4,115,011,626
    无形资产                                                  1,033,117,375     1,148,988,370
    递延所得税资产                                              723,967,462       679,495,010
    非流动资产合计                                             38,908,780,842    40,744,895,427
    资产总计                                                   59,157,985,674
                                                           ______________    63,459,283,349
                                                                             ______________
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                                  人民币元
    负债和股东权益                                         2013年            2012年
                                                                         (重述)流动负债:
    短期借款                                       2,009,536,713      4,970,468,532
    应付票据                                       2,380,386,149      1,552,887,366
    应付账款                                       8,843,343,090      7,982,070,150
    预收款项                                       4,325,598,569      4,595,208,580
    应付职工薪酬                                     136,411,098        119,617,400
    应交税费                                     ( 179,415,288)    (    217,257,558)
    应付利息                                         160,616,364        207,613,733
    应付股利                                           6,296,662          6,146,772
    其他应付款                                       623,463,137        809,058,988
    一年内到期的非流动负债                         7,951,717,780      1,335,542,400
    预计负债                                      ______________     ______________
    流动负债合计                                    26,262,094,274    21,361,356,363非流动负债:
    长期借款                                       8,289,928,800    11,817,407,500
    应付债券                                       2,328,266,077     8,261,992,704
    递延收益                                         583,338,640
                                                ______________       592,659,282
                                                                  ______________
    非流动负债合计                                  11,201,533,517
                                                ______________    20,672,059,486
                                                                  ______________
    负债合计                                        37,463,627,791    42,033,415,849股东权益:
    股本                                          7,700,681,186     7,700,681,186
    资本公积                                      8,338,358,399     8,338,358,399
    专项储备                                                  -                 -
    盈余公积                                      2,991,017,140     2,964,168,101
    未分配利润                                    2,664,301,158     2,422,659,814
    股东权益合计                                    21,694,357,883    21,425,867,500
    负债和股东权益总计                              59,157,985,674
                                                ______________    63,459,283,349
                                                                  ______________
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                                       人民币元
                                              附注十一             2013年             2012年
    营业收入                                            6     56,385,722,558      57,733,842,196
    减:营业成本                                        6     54,498,417,736      57,471,075,172
    营业税金及附加                                           161,497,080          99,240,696
    销售费用                                                 228,294,265         249,792,077
    管理费用                                                 888,482,627         869,032,366
    财务费用                                                 982,149,711       1,539,317,048
    资产减值损失                                    7      1,161,281,311       2,077,664,511
    公允价值变动损失                                              77,790              20,860
    加:投资收益                                        8        950,135,547         299,279,236
    其中:对联营企业和合营企业
            的投资收益                                     177,224,960         119,172,376
    营业亏损                                                   (   584,342,415)    (4,273,021,298)
    加:营业外收入                                               813,515,855         106,573,714
    其中:非流动资产处置净收益                               432,576,296          12,272,652
    减:营业外支出                                             _____________       _____________
    利润/(亏损)总额                                                224,054,609     (4,168,006,800)
    减:所得税费用                                                  44,435,774)
                                                           (_____________      (   82,238,642)
                                                                               _____________
    净利润/(亏损)                                                 268,490,383
                                                           _____________
                                                           _____________       (4,085,768,158)
                                                                               _____________
                                                                               _____________
    其他综合收益                                               _____________-      _____________-
    综合收益总额                                                  268,490,383
                                                           _____________
                                                           _____________       (4,085,768,158)
                                                                               _____________
                                                                               _____________
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                                                 2013年度
                                                 人民币元
                                                                                                                             股东
                                   股本          资本公积        专项储备        盈余公积        未分配利润              权益合计
    一、2013年1月1日          7,700,681,186     8,338,358,399              -    2,964,168,101    2,422,659,814        21,425,867,500二、本年增减变动金额
    (一) 净利润                           -                  -             -                -        268,490,383          268,490,383
    (二) 其他综合收益         _____________-    ______________-   __________-   _____________-     _____________-     ______________-
    综合收益总额              _____________-    ______________-   __________-   _____________-       268,490,383
                                                                                               _____________          268,490,383
                                                                                                                  ______________(三) 股东投入和减少资本
       1.股东投入资本                  -                  -            -                -                  -                    -
       2.其他                          -                  -            -                -                  -                    -(四) 利润分配
       1.提取盈余公积                  -                  -            -       26,849,039 (      26,849,039)                  -
       2.对股东的分配                  -                  -            -                -                  -                    -
       3.其他                          -                  -            -                -                  -                    -(五)专项储备
      1.本年提取                       -                  -   51,352,182                -                   -           51,352,182
      2.本年使用          _____________-    ______________- (51,352,182) _____________-
                                                              __________                       _____________-           51,352,182)
                                                                                                                 (______________
    三、2013年12月31日        7,700,681,186
                          _____________      8,338,358,399
                                            ______________    __________-   2,991,017,140
                                                                            _____________    2,664,301,158
                                                                                             _____________         21,694,357,883
                                                                                                                  ______________
                          _____________     ______________    __________    _____________    _____________        ______________
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                                                 人民币元
                                                                                                                           股东
                                   股本          资本公积        专项储备         盈余公积       未分配利润            权益合计
    一、2012年1月1日          7,700,681,186      8,338,358,399              -    2,964,168,101    6,508,427,972      25,511,635,658二、本年增减变动金额
    (一) 净亏损                           -                 -               -                - ( 4,085,768,158) ( 4,085,768,158)
    (二) 其他综合收益         _____________-     _____________-    __________-   _____________- ______________-   _____________-
    综合收益总额              _____________-     _____________-    __________-                     4,085,768,158)   4,085,768,158)
                                                                             _____________- ( ______________ ( _____________(三) 股东投入和减少资本
    1.股东投入资本                   -                  -              -                -                 -                   -
    2.其他                           -                  -              -                -                 -                   -(四) 利润分配
    1.提取盈余公积                   -                  -              -                -                 -                  -
    2.对股东的分配                   -                  -              -                -                 -                  -
    3.其他                           -                  -              -                -                 -                  -(五)专项储备
      1.本年提取                       -                -      53,183,561                 -                -          53,183,561
      2.本年使用          _____________-     _____________-   (53,183,561)
                                                               __________    _____________-   ______________-         53,183,561)
                                                                                                                ( _____________
    三、2012年12月31日        7,700,681,186      8,338,358,399              -    2,964,168,101     2,422,659,814     21,425,867,500
                          _____________
                          _____________      _____________
                                             _____________     __________
                                                               __________    _____________
                                                                             _____________    ______________
                                                                                              ______________     _____________
                                                                                                                 _____________
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                                          人民币元
                                                 附注十一                2013年             2012年一. 经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                  65,854,397,821   69,477,894,149
    收到的其他与经营活动有关的现金                                    16,033,786     135,751,904
                                                                 ______________ _______________
    经营活动现金流入小计                                          65,870,431,607 _______________
                                                                 ______________ 69,613,646,053
    购买商品、接受劳务支付的现金                              (53,840,660,880) ( 58,483,542,214)
    支付给职工以及为职工支付的现金                            ( 3,815,722,465) ( 3,649,309,362)
    支付的各项税费                                            ( 1,408,828,740) (       809,255,348)
    支付的其他与经营活动有关的现金                            ( 1,023,371,375) (    916,880,110)
                                                              ______________ _______________
    经营活动现金流出小计                                      (60,088,583,460) ( 63,858,987,034)
                                                              ______________ ______________
    经营活动产生的现金流量净额                          9          5,781,848,147
                                                                 ______________      5,754,659,019
                                                                                    ______________二. 投资活动产生的现金流量:
    取得投资收益所收到的现金                                       1,005,195,136       383,912,878
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产所收回的现金净额                                       666,336,476         40,488,603
    处置子公司及其他营业单位所收回
    的现金净额                                                   1,403,696,862                  -
    收到的其他与投资活动有关的现金                                    82,749,000
                                                                 ______________        157,264,000
                                                                                    ______________
    投资活动现金流入小计                                           3,157,977,474
                                                                 ______________        581,665,481
                                                                                    ______________
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产所支付的现金                                    ( 3,502,358,675) ( 2,375,212,909)
    投资所支付的现金                                          (     651,000,000) ( 1,628,290,736)
    减少/(增加)受限制使用货币资金的现金净额                          799,842,247 (      800,000,000
                                                                    )
                                                                 ______________     ______________
    投资活动现金流出小计                                        3,353,516,428) 4,803,503,645)
                                                             (______________ ( ______________
    投资活动产生的现金流量净额                                    195,538,954) 4,221,838,164)
                                                             (______________ ( ______________
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                                                                       2013年            2012年三. 筹资活动产生的现金流量:
    取得借款所收到的现金                                        17,023,240,146
                                                               ______________   26,840,964,892
                                                                                ______________
    筹资活动现金流入小计                                        17,023,240,146
                                                               ______________   26,840,964,892
                                                                                ______________
    偿还债务所支付的现金                                    (22,799,684,915) (25,956,603,581)
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金(                                          1,128,139,871)
                                                             1,420,217,175)
                                                           (______________ ______________
    筹资活动现金流出小计                                    (23,927,824,786)
                                                           (27,376,820,756) ______________
                                                            ______________
    筹资活动产生的现金流量净额                              ( 6,904,584,640) (       535,855,864
                                                               ______________ )______________
    四. 汇率变动对现金及现金等价物的影响                       (       9,312,104) (     205,970,951
                                                               ______________ )______________
    五. 现金及现金等价物净(减少)/增加额                          1,327,587,551)
                                                           (______________           790,994,040
                                                                                  ______________
    加:年初现金及现金等价物余额                                    5,559,785,755
                                                               ______________      4,768,791,715
                                                                                  ______________
    六. 年末现金及现金等价物余额                                    4,232,198,204
                                                               ______________     5,559,785,755
                                                                                  ______________
                                                               ______________     ______________
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                                      财务报表附注
                                     2013年12月31日
                                        人民币元
    一.   本集团的基本情况
      马鞍山钢铁股份有限公司 (“本公司”) 是在国有企业马鞍山钢铁公司 (“原马钢”,现已更名
      为马钢(集团)控股有限公司) 基础上改组设立的一家股份有限公司,于1993年9月1日在中华人民
      共和国 (“中国”) 安徽省马鞍山市注册成立,企业法人营业执照注册号为企股皖总字第
      340000400002545号。本公司总部位于中国安徽省马鞍山市九华西路8号。本公司所发行的人民币
      普通股A股及境外上市外资股H股股票, 已分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司
      (“香港联交所”) 上市。本公司及子公司 (统称“本集团”) 主要从事钢铁产品及其副产品的
      生产和销售。
      本公司原注册资本为人民币6,455,300,000元,股本总数645,530万股,其中有限售条件的国家股
      383,056万股,境内法人股8,781万股,境内自然人股1万股,无限售条件的人民币普通股A股80,399
      万股,境外上市外资股H股173,293万股。公司股票面值为每股人民币1元。
      于2007-2009年度,本公司发行可分离交易的可转换公司债券附带的1,265,000,000份认股权证中
      总计有1,245,381,186份获得了行权,合计增加人民币普通股A股1,245,381,186股。行权后,本公
      司的注册资本增至人民币7,700,681,186元。
      截至2013年12月31日,本公司累计发行股本总数770,068万股,其中无限售条件的人民币普通股A
      股596,775万股,境外上市外资股H股173,293万股,每股面值人民币1元。详见本财务报表附注五、
      34。
      本公司的经营范围为黑色金属冶炼及其压延加工、焦炭及煤焦化产品、耐火材料、动力、气体生
      产及销售;贸易业务;钢铁产品的延伸加工、金属制品生产及销售;技术、咨询及劳务服务。
      本集团的母公司为于中国成立的马钢(集团)控股有限公司 (“集团公司”)。
      本财务报表业经公司董事会于2014年3月26日决议批准。根据本公司章程,本财务报表将提交股东
      大会审议。
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                                         人民币元
    二.        重要会计政策和会计估计
    1.    财务报表的编制基础
      本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
      体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
      于2013年12月31日,本集团的流动负债超出流动资产约人民币8,491,543,996元。本公司董事综
      合考虑了本集团可获得的资金来源,其中包括但不限于本集团于2013年12月31日已取得但尚未使
      用的银行机构授信额度人民币287亿元。经评估,本公司董事会相信本集团拥有充足的营运资金,
      本公司将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司董
      事会继续以持续经营为基础编制本集团截至2013年12月31日的财务报表。
      编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相
      关规定计提相应的减值准备。
    2.   遵循企业会计准则的声明
      本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2013年12月31日的
      财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
    3.    采用若干修订后/新会计准则
      2014年1至3月,财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40
      号——合营安排》;修订印发了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号
      ——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务
      报表》。上述6项会计准则均自2014年7月1日起施行,但鼓励在境外上市的企业提前执行。本公司
      作为境内外同时上市公司,在编制2013年度财务报表时,执行了上述6项会计准则,同时参考了
      《国际财务报告准则第12号-在其他主体中权益的披露》,并按照相关的衔接规定进行了处理。
      就本财务报表而言,上述会计准则的变化,引起本公司相应会计政策变化的,已根据相关衔接规
      定进行了处理,对于对比较数据需要进行追溯调整的,已进行了相应追溯调整。
      《企业会计准则第30号-财务报表列报》(2014年修订)的应用影响了本集团对成本费用的披露。
      根据上述准则要求,本集团在附注五、47中,披露2013年按性质分类的成本费用,同时也披露了
      2012年相应的比较数据。
      《企业会计准则第2号——长期股权投资》(2014年修订)的应用影响了本集团对长期股权投资的
      披露。根据上述准则的要求,本集团在附注五、10,附注五、11和附注五、12中,披露了于2013
      年12月31日持有的股权投资,同时也对上年对比数据进行了追溯调整。
    4.     会计期间
      本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
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                                     2013年12月31日
                                        人民币元
    二.                                                 重要会计政策和会计估计(续)
    5.     记账本位币
      本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元
      为单位表示。
      本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算
      为人民币。
    6      企业合并
      企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
      为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
      同一控制下的企业合并
      参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一
      控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
      合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
      合并方在同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。合
      并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值 (或发行股份面值总额)的差额,调整
      资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。
      非同一控制下的企业合并
      参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
      非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并
      的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
      非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
      量。
      支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的
      股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,
      并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的
      公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨
      认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
      以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买
      方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券
      的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方
      可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    7.     合并财务报表
      合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至2013年12月31日止年
      度的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本
      公司所控制的结构化主体等)。
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    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    7.     合并财务报表(续)
      编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间
      的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流于合并时全额抵销。
      子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其
      余额仍冲减少数股东权益。
      对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得
      控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日
      确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
      对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初
      纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后
      形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
      如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控
      制被投资方。
      不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。
    8.     现金及现金等价物
      现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限
      短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    9.     外币业务和外币报表折算
      本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
      外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产
      负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目
      折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资
      本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日
      的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值
      确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合
      收益。
      对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产
      和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
      项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。
      按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项
      目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处
      置的按处置比例计算。
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                              2013年12月31日
                                 人民币元外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
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                                          人民币元
    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    10.    金融工具
      金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
      金融工具的确认和终止确认
      本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
      满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从
      其账户和资产负债表内予以转销:
      (1)   收取金融资产现金流量的权利届满;
      (2)   转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量
            全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
            酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但
            放弃了对该金融资产的控制。
      如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同
      一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质
      性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
      以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照
      合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺
      买入或卖出金融资产的日期。
      金融资产分类和计量
      本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
      产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值
      计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,
      其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
      金融资产的后续计量取决于其分类:
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
      公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产,是指满足下列条件之一的金
      融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合
      的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,
      被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价
      且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
      对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
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    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    10.    金融工具(续)
      金融资产分类和计量(续)
      只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益
      的金融资产:
      (1)   该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
            认或计量方面不一致的情况。
      (2)   风险管理或投资策略的正式书面档已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、
            评价并向关键管理人员报告。
      (3)   包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
            重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
      (4)   包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
            的混合工具。
      在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且
      其变动计入当期损益的金融资产。
      企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不
      能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期
      损益的金融资产。
      按照上述条件,本集团指定的这类金融资产主要包括交易性金融资产。
      持有至到期投资
      持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到
      期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销
      或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
      贷款和应收款项
      贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于
      此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生
      的利得或损失,均计入当期损益。
      可供出售金融资产
      可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产
      类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率
      法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
      损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认,直到该金融资
      产终止确认或发生减值时,其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或
      利息收入,计入当期损益。
      对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
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      金融资产分类和计量(续)
      本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
      他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当
      期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
      金融负债的后续计量取决于其分类:
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
      公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债,是指满足下列条件之一的金
      融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合
      的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,
      被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价
      且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
      对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
      其他金融负债
      对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
      财务担保合同
      财务担保合同,是指保证人和债权人约定当债务人不履行债务时保证人按约定履行债务或承担责
      任的合同。财务担保合同在初始确认时按公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动
      计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时义务
      所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认的原则确定的累计摊
      销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
      可转换债券
      本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包
      含负债也包含权益成份的,在初始确认时将负债和权益成份进行分拆,并分别进行处理。在进行分
      拆时,先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额,再按照可转换债券整体
      的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债
      成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示,以摊余成本进
      行后续计量,直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示,不进行后续计量。
      发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具,即股份转换权具备嵌入衍生工具特征的,则
      将其从可转换债券整体中分拆,作为衍生金融工具单独处理,按其公允价值进行初始确认。发行价
      格超过初始确认为衍生金融工具的部分被确认为债务工具。交易费用根据初始确认时债务工具和
      衍生金融工具分配的发行价格为基础按比例分摊。与债务工具有关的交易费用确认为负债,与衍
      生金融工具有关的交易费用确认为当期损益。
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      金融资产减值
      本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,
      计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该
      金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
      以摊余成本计量的金融资产
      发生减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
      失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确
      认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。
      对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,
      计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,也单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金
      融资产 (包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
      合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融
      资产组合中进行减值测试。
      本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,
      且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该
      转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
      可供出售金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
      失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收
      回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
      可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”
      根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判
      断。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直
      接在其他综合收益中确认。
      对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
      减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
      以成本计量的金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时
      市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的
      减值损失一经确认,不再转回。
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    10.     金融工具(续)
       金融资产转移
       本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保
       留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
       本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
       放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资
       产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    11.    应收款项/发放贷款及垫款
       (1) 对单项金额重大的金融资产,本集团确认标准是以金额大于人民币200万元作为划分并单
               项进行减值测试。如有客观证据表明单项金额重大的金融资产已发生减值,确认减值损
               失,计入当期损益。
       (2) 对于单项金额不重大的金融资产,如果有客观证据表明其已发生坏账,本集团确认减值损
               失,计入当期损益。
       (3) 对于发放贷款及垫款,由于其具有相同的信用风险特征,本集团将其确认为一项金融资产
               组合按照余额1.9%(2012年:1%)计提坏账准备,确认减值损失,计入当期损益。
    12.    存货
       存货包括原材料、在产品、库存商品、未结算工程和备品备件。
       存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,除未结
       算工程及备品备件外,采用加权平均法确定其实际成本。备品备件及低值易耗品和包装物采用一
       次转销法进行摊销。
       未结算工程的工程施工成本以实际成本核算,包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他
       直接费及应分配的施工间接成本等。工程施工核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认的毛
       利(亏损)大于已办理结算的价款金额,其差额在资产负债表中反映为未结算工程。期末,对工程建
       造合同计提损失准备。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入,预计当期应确认的合同损失
       并计入当期损益。
       存货的盘存制度采用永续盘存制。
       于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价
       准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高
       于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计
       入当期损益。
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    二.    重要会计政策和会计估计(续)
    12.    存货(续)
       可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
       费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按类别计提,产成品按单个存货项目计
       提。对已售存货计提了存货跌价准备的,还应结转已计提的存货跌价准备,冲减当期主营业务成
       本或其他业务成本。
    13.    长期股权投资
       长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
       长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股
       权投资,以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企
       业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制
       下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和
       作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
       公允价值之和;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与
       其相关的其他综合收益转入当期投资收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期
       股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长
       期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,
       以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的,以投资合同或协议约定的价值
       作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
       本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。
       控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力
       运用对被投资方的权力影响回报金额。
       采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
       的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
       为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
       本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指
       按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
       一致同意后才能决策。重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能
       够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
       采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
       值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
       被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
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    13.    长期股权投资(续)
       采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确
       认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
       投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并
       抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分
       (但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按
       照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价
       值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
       投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单
       位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股
       权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
       因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的
       剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余
       股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
       对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、
       25。
    14.   投资性房地产
       投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的建筑物。
       投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经
       济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期
       损益。
       本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,按照其能为本集团带来经济利益的期限确定
       使用寿命,在使用寿命内采用直线法摊销。本集团投资性房地产的使用寿命为10-20年,预计净残
       值率为3%。
       采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、25。
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    15.   固定资产
       固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
       与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账
       面价值;否则,在发生时计入当期损益。
       固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购
       买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支
       出。
       除使用提取的安全生产费形成的之外,固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使
       用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:
                                           使用寿命          预计净残值率         年折旧率
       房屋及建筑物                       10 – 20年             3%             4.9 - 9.7%
       机器设备                           10 – 13年             3%             7.5 - 9.7%
       办公设备                              10年                3%                   9.7%
       运输工具和设备                        5年                 3%                  19.4%
       固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的,适用不同折旧
       率。
       本集团至少于每年年度终了,对固定资产的估计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要
       时进行调整。
       固定资产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、25。
    16.    在建工程
       在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使
       用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
       在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
       在建工程减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、25。
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    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    17.    借款费用
      借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊
      销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
      可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计
      入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
      定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
      借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
      (1)   资产支出已经发生;
      (2)   借款费用已经发生;
      (3)   为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
      购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
      之后发生的借款费用计入当期损益。
      在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
      (1)   专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确
            定。
      (2)   占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
            一般借款的加权平均利率计算确定。
      符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程
      序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的
      借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
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    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    18.    无形资产
      无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,
      并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确
      认为无形资产并按照公允价值计量。
      无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利
      益期限的,作为使用寿命不确定的无形资产。
      各项无形资产的使用寿命如下:
                                                                                 使用寿命
      土地使用权                                                                     50年
      采矿权                                                                         25年
      支撑辊技术                                                                     10年
      特许经营权                                                                     25年
      本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用
      权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建
      筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
      使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿
      命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
      本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获得并理
      解新的科学或技术知识而进行独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研
      究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装
      置、产品或获得新工序等。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同
      时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
      行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明
      运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够
      证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使
      用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开
      发支出,于发生时计入当期损益。
      无形资产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、25。
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    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    19.   预计负债
      除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,
      本集团将其确认为预计负债:
      (1)    该义务是本集团承担的现时义务;
      (2)    该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
      (3)    该义务的金额能够可靠地计量。
      预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
      关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
      有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行
      调整。
      企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后, 按照预计
      负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的
      较高者进行后续计量。
    20.   卖出回购金融资产款
      根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出
      售该等资产所得的款项,在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差
      额在协议期内按实际利率法确认,计入利息支出。
    21.   收入
      收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。
      销售商品收入
      本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相
      联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收
      入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的
      合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,
      按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
      提供劳务收入
      于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务
      收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够
      可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集
      团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已
      经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,按照从接
      受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
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    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    21.   收入(续)
      本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部
      分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳
      务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
      利息收入
      按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
      租赁收入
      经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损
      益。
    22.    政府补助
      政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收
      到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得
      的,按照名义金额计量。
      政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不
      明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为
      基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。
      与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关
      费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。与资产相
      关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但按照名义金
      额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    23.    所得税
      所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益
      的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
      本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返
      还的所得税金额计量。
      本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资
      产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产
      生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
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    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    23.    所得税(续)
      各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
      (1)     应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中
              产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润
              也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损;
      (2)     对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的
              时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
      对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来
      抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延
      所得税资产,除非:
      (1)     可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影
              响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损;
      (2)     对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,
              确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得
              用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
      本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该
      资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所
      得税影响。
      于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得
      足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产
      负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所
      有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
      如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税与同一应纳税
      主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
    24.    租赁
      实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租
      赁。
      作为经营租赁承租人
      经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金
      在实际发生时计入当期损益。
      作为经营租赁出租人
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                                  人民币元经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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    25.   资产减值
      本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值
      不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值,按以下方法确定:
      本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计
      其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是
      否存在减值迹象,至少于每年末都进行减值测试。
      可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
      间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行
      估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的
      主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
      当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减
      记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
      就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分
      摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
      或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团
      确定的报告分部。
      对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组
      合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,
      确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值
      与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组
      组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值
      所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
      上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    26.        职工薪酬
      职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式
      的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提
      供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
      离职后福利(设定提存计划)
      本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损
      益。
      除了社会基本养老保险外,本集团职工参加由本集团设立的退休福利供款计划(以下简称“年金计
      划”)。集团职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本集团按固定的金额向年金计划供
      款,供款在发生时计入当期损益。
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    26.   职工薪酬(续)
      辞退福利
      本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当
      期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与
      涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    27.   利润分配
      本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。
    28.   安全生产费
      按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分
      是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归
      集所发生的支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累
      计折旧。
    29.    一般风险准备
      按根据财政部的有关规定,财务公司从税后净利润中提取一般准备作为利润分配处理,自2012
      年7月1日起,一般风险准备的余额不应低于风险资产年末余额的1.5%。
    30.   公允价值计量
      本集团于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在
      计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以
      公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要
      市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市
      场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或
      负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
      以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或
      者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
      本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关
      可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入
      值。
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    30.          公允价值计量(续)
      在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
      的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产
      或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直
      接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
      每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
      估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
    31.   重大会计判断和估计
      编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资
      产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不
      确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
      判断
      在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的
      判断:
      经营租赁 – 作为出租人
      本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房
      地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。
      投资性房地产和自用房地产的划分
      本集团决定房地产是否符合投资性房地产的条件,并制定出此类判断的标准。投资性房地产指为
      赚取租金或资本升值或同时为这两个目的而持有的房地产。凭此,本集团考虑一项房地产产生的
      现金流是否大部分独立于本集团持有的其他资产。
      有些房地产的一部分是为赚取租金或资本升值而持有,而另一部分是为用于生产或提供商品或服
      务或行政用途而持有。如果这些部分可以分开出售 (或按融资租赁分开出租),则本集团对这些部
      分分开进行会计处理。如果这些部分不能分开出售,则只有在为用于生产或提供商品或服务或行
      政用途而持有的部分不重大的情况下,该房地产才是投资性房地产。
      判断是对各单项房地产作出,以确定配套设施是否相当重要而使房地产不符合投资性房地产。
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    二.   重要会计政策和会计估计(续)
    31.   重大会计判断和估计(续)
      估计的不确定性
      以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来
      会计期间资产和负债账面金额重大调整。
      除金融资产之外的非流动资产减值 (除商誉外)
      本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使
      用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其
      他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产
      或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的
      现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的
      销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来
      现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率
      确定未来现金流量的现值。
      递延所得税资产
      在很有可能有足够的应纳税所得额利润用以来抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的税
      务可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额
      的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
      固定资产使用寿命的估计
      本集团的管理层为其固定资产估计使用寿命。此估计以过去性质及功能相似的固定资产的实际可
      使用年限为基础,按照历史经验进行。
      应收款项的坏账准备
      本集团的管理层就应收款项决定计提减值准备。此估计乃按客户的信贷历史及现有市场状况而
      定。管理层将于各资产负债表日重新评估有关估计。
      存货可变现净值的估计
      管理层根据本集团存货(包括备件)的状况及其可变现净值的估计计提减值。本集团将于各结算日
      重新评估该等存货并考虑相应减值。
      存货的可变现净值根据在日常业务进行中的估计售价,减估计完工成本以及销售开支。该等估计
      系根据现有市场状况及制造和销售同类产品的历史经验为基准进行。管理层于各结算日重新评估
      该等估计。
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    三、           税项
    1.     主要税种及税率
         增值税           - 一般纳税人应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项
                            税额后的差额计缴增值税。根据国家税务法规,本公司产品出口销售收入的增
                            值税采用“免抵退”办法,退税率为9% - 17%。本公司一家子公司自营出口销
                            售收入的增值税采用“先征后退”办法。2012年10月1日起,安徽省开始实行
                            营业税改征增值税,本公司一家子公司的设计及总包服务收入在改征范围内,
                            适用税率为6%。
         营业税           - 应税收入的3% - 5%计缴营业税。
         城市维护建设税 - 按实际缴纳的流转税的7%缴纳。
         企业所得税       - 本公司按照应纳税所得额的25%计缴企业所得税,各子公司按照各自应纳税所
                            得额以及各自适用所得税税率计缴企业所得税。
         土地增值税       - 按转让土地使用权及房产所取得的增值额和规定的税率计征,超率累进税率
                            30% - 60%
         教育费附加       - 按实际缴纳的流转税的3%缴纳。
         地方教育附加     - 按实际缴纳的流转税的2%缴纳。
         房产税           - 对拥有产权的房屋按国家规定的比例计缴房产税。
         其他税项         - 按国家有关法律的规定计算缴纳。
    2.       税收优惠及批文
         本公司下属部分子公司是外商投资企业,按22%至25%计缴企业所得税,享受“两免三减半”的优惠
         政策。本公司下属部分子公司被认定为高新技术企业,按15%的优惠税率计缴企业所得税。其他在
         海外及香港的子公司的企业所得税乃根据本年度内子公司在经营所在地赚得或源于经营所在地
         之应课税收入按现行税率16.5%至30%计提。
         本年内企业所得税税率及企业所得税优惠政策较上年没有发生变化。
    3.       其他说明
         2007年6月,国家税务总局发布了《关于上海石油化工股份有限公司等9家境外上市公司企业所得
         税征收管理有关问题的通知》(国税函[2007]664号),对国务院一九九三年批准到香港发行股票
         的九家上市公司,仍在执行的已到期的税收优惠政策,相关地方税务局必须立即予以纠正。对于以
         往年度采用已过期优惠税率计算得出的所得税与按适用税率计算得出的所得税之间的差异,应该
         按照《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定进行处理。
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    三、   税项(续)
    3.     其他说明(续)
       本公司属于上述九家公司之一,而且在以往年度执行了15%的优惠税率。在了解上述情况后,本公
       司与主管税务机关就此问题进行了全面沟通,并按照接到主管税务机关的通知,2007年度企业所
       得税执行33%税率。本公司未被追缴以前年度的所得税差异。
       基于主管税务机关的通知及本公司与主管税务机关的沟通,公司董事们认为,在目前阶段尚不能
       确定主管税务机关是否将追缴以前年度的所得税差异,并无法可靠地估计此事的最终结果。因此,
       在本财务报表中没有针对可能产生的以前年度所得税差异提取准备。
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    四.   合并财务报表的合并范围
    1.    子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司)
      本公司子公司的情况如下:
                                                                                                                                              实质上构成                   是否                少数股东权益
                         子公司   注册地/                                                                                                     净投资的     持股    表决权 合并    少数         中用于冲减少数
      被投资单位名称     类型     主要经营地 法人代表 业务性质   注册资本       经营范围                        组织机构代码   年末实际出资   其他项目余额 比例(%) 比例(%) 报表   股东权益     股东损益金额 备注
      通过设立或投资等方式取得的子公司
      安徽马钢嘉华新     中外     中国安徽省   蒲道勤   制造业   美元           生产、销售和运输矿渣综合利      743065876      美元           -           70       70      是     40,092,160       -
       型建材有限公司 合资                                       8,389,000        用产品及提供相关技术咨询                     5,872,300
       (「安徽马钢嘉华」)                                                         和服务
      马钢(芜湖)加工     合资经营 中国安徽省   戴华强   制造业   人民币         金属制品加工和销售及汽车零      746769078      人民币         -           100      100     是     -            -
        配售有限公司     (港资)                                  35,000,000元     部件加工、建材、化工产品                     35,000,000元
        (「马钢芜湖」)                                                            销售(除危险品)
      马钢(慈湖)钢材加   有限责   中国安徽省   戴华强   制造业   人民币         生产、加工、销售各类钢板材、 764791762         人民币         -           92       92      是     3,954,516        915,313
        工配售有限公司   任公司                                  30,000,000元     线材、型材产品及提供产品                     27,600,000元
        (「马钢慈湖」)                                                            仓储及售后服务
      马钢(广州)钢材     中外     中国广东省   戴华强   制造业   人民币        生产、加工、销售各类钢板材、      751955545     人民币         -           66.7     66.7   是      58,606,522       1,911,118
        加工有限公司     合资                                    120,000,000元   线材、型材产品及提供产品                      80,000,000元
        (「马钢广州」)                                                           仓储、运输及售后服务
      马钢(香港)有限公 控股       中国香港     不适用 制造业     港币           经营钢材及铁矿石贸易,代理钢      不适用        港币           -           80       100    是      48,792,965 -
        司(「马钢香港」) 子公司                                  4,800,000元      材销售及提供运输服务                         4,800,000元
      安徽马钢和菱实业   台港澳   中国安徽省   邱小根   制造业   人民币         提供钢材及其他产品的包装材料     754878645     人民币         -           100      100    是      -            -
        有限公司         合资                                    30,000,000元     的生产、销售,提供现场包装                    30,000,000元
        (「和菱实业」)                                                            服务,汽车零部件、光机电一
                                                                                  体化产品、高分子复合材料的
                                                                                  研发、生产和销售,金属的加
                                                                                  工和销售
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    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    1.    子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司)(续)
      本公司子公司的情况如下:(续)
                                                                                                                                               实质上构成                   是否             少数股东权益
                         子公司 注册地/                                                                                                        净投资的     持股    表决权 合并 少数         中用于冲减少数
      被投资单位名称     类型 主要经营地       法人代表 业务性质   注册资本      经营范围                        组织机构代码   年末实际出资   其他项目余额 比例(%) 比例(%) 报表 股东权益    股东损益金额 备注
      通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
      马鞍山马钢华阳     有限责   中国安徽省   吴海彤   制造业     人民币        设备诊断技术咨询、设备诊断服    771108968      人民币           -         90      90       是   1,014,036   -
        设备诊断工程     任公司                                    1,000,000元     务、设备诊断工程                             900,000元
        有限公司
        (「华阳设备」)
      马钢(金华) 钢材    中外     中国浙江省   戴华强   制造业     人民币        生产、加工、销售各类钢板材、    773136073      人民币           -         75      75       是   35,595,184 -
        加工有限公司     合资                                      120,000,000元   线材、型材产品及提供产品仓                   90,000,000元
        (「马钢金华」)                                                             储、运输及售后服务
      MG贸易发展有限     全资     德国         不适用   贸易       欧元          经营机电设备、钢铁制品及提供    不适用         欧元             -         100     100      是   -           -
        公司             子公司                                    153,388         技术服务                                     153,388
        (「MG贸易发展」)
      Maanshan Iron and 有限责    澳大利亚     不适用   矿产资源   澳元          透过一非企业合营个体生产及销    不适用         澳元             -         100     100      是   -           -
        Steel(Australia) 任公司                         生产销售   21,737,900      售铁矿石                                     21,737,900
        Proprietary
        Limited
        (「马钢澳洲」)
                                                                                                      87 / 231
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    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    1.    子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司)(续)
      本公司子公司的情况如下:(续)
                                                                                                                                            实质上构成                   是否                少数股东权益
                         子公司   注册地/                                                                                                   净投资的     持股    表决权 合并    少数         中用于冲减少数
      被投资单位名称     类型     主要经营地 法人代表 业务性质   注册资本        经营范围                       组织机构代码 年末实际出资   其他项目余额 比例(%) 比例(%) 报表   股东权益     股东损益金额 备注
      通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
      马钢(合肥)钢铁     有限责   中国安徽省   秦长荣   制造业   人民币         黑色金属冶炼及其压延加工与产    788567175    人民币         -           71      71      是      960,649,292 -             注2
        有限责任公司     任公司                                  2,500,000,000元 品、副产品销售,焦炭及煤                     1,775,000,000元
        (「马钢合肥钢铁」)                                                        焦化产品、动力生产及
                                                                                  销售;钢铁产品延伸加工、
                                                                                  金属制品生产及销售;钢铁
                                                                                  产品技术服务及钢铁业相关
                                                                                  业务;码头经营仓储、运
                                                                                  输服务;工程施工;资产
                                                                                  租赁;提供劳务和工程
                                                                                  技术服务;废旧物资处理
                                                                                  和电器设备修理
      马钢(合肥)钢材加 有限责     中国安徽省   戴华强   制造业   人民币          用于汽车、家电、工程机械等行业 793567946    人民币        -            89      89      是      16,874,802   2,424,148
        工有限责任公司 任公司                                    120,000,000元     以及用于建筑结构件的钢材                  106,800,000元
        (「马钢合肥加工」)                                                         产品的生产和销售,并提供
                                                                                   自产产品的仓储、运输服务
      马钢(芜湖)材料     有限责   中国安徽省   戴华强   制造业   人民币          与汽车相关的金属制品的仓储物   670909619    人民币        -            71      71      是      44,509,617   3,151,715
        技术有限公司     任公司                                  150,000,000元     流、购销贸易和钢材的剪切配                106,500,000元
        (「芜湖材料技术」)                                                         送、冲压、激光拼焊等深加工
                                                                                   以及钢铁材料的技术服务等
      马鞍山马钢废钢     有限责   中国安徽省   杨振     制造业   人民币          废旧金属回收、加工、销售       57440238-3   人民币        -            100     100     是      -            -            注1
        有限公司         任公司                                  100,000,000元                                               100,000,000元
        (「马钢
           废钢公司」)
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                                                                                             马鞍山钢铁股份有限公司
                                                                                               财务报表附注 (续)
                                                                                                 2013年12月31日
                                                                                                    人民币元
    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    1.    子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司)(续)
      本公司子公司的情况如下:(续)
                                                                                                                                               实质上构成                   是否             少数股东权益
                         子公司 注册地/                                                                                                        净投资的     持股    表决权 合并 少数         中用于冲减少数
      被投资单位名称     类型 主要经营地 法人代表       业务性质   注册资本       经营范围                        组织机构代码 年末实际出资    其他项目余额 比例(%) 比例(%) 报表 股东权益    股东损益金额 备注
      通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
      马钢(上海)工贸     有限责   中国上海市   戴华强   贸易流通   人民币         金属材料、建材、五金交电、      57273921-4   人民币          -           100     100     是   -            -
        有限公司         任公司                                    60,000,000元     铁矿石销售;仓储、商务                     60,000,000元
        (「马钢                                                                     信息咨询服务
           上海工贸」)
      马钢(重庆)材料     有限责   中国重庆市   戴华强   制造业     人民币        钢材剪切配送、冲压、激光         57797482-X   人民币          -           70      70      是   75,631,647   -
        技术有限公司     任公司                                    250,000,000元   平焊深加工以及相关                          175,000,000元
        (「马钢重庆                                                                技术服务;金属制品
           材料」)                                                                 的仓储服务(不含化学
                                                                                   危险品)及销售
      马钢(合肥)工业供水 有限责   中国安徽省   秦长荣   制造业     人民币         工业水生产、销售                57706497-3   人民币          -           100     100     是   -            -
        有限责任公司     任公司                                    50,000,000元                                                50,000,000元
        (「合肥供水」)
      马钢(合肥)板材     一人有限 中国安徽省   秦长荣   制造业     人民币         黑色金属压延加工与产品、        59428146-X   人民币          -           100     100     是   -            -
        有限责任公司     责任公司                                  1,200,000,000元 副产品、半成品销售;钢铁产                  1,200,000,000元
        (「马钢合肥                                                                 品延伸加工;金属制品生产及
           板材」)                                                                  销售;钢铁产品代理销售;钢
                                                                                    铁产品技术服务及钢铁业相关
                                                                                    业务;仓储(危险品除外)及服
                                                                                    务;资产租赁;提供劳务及技
                                                                                    术服务;废旧物资处理;电器
                                                                                    设备维修
                                                                                                       89 / 231
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    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    1.    子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司)(续)
      本公司子公司的情况如下:(续)
                                                                                                                                                     实质上构成                   是否             少数股东权益
                         子公司   注册地/                                                                                                            净投资的     持股    表决权 合并 少数         中用于冲减少数
      被投资单位名称     类型     主要经营地 法人代表 业务性质     注册资本          经营范围                         组织机构代码   年末实际出资    其他项目余额 比例(%) 比例(%) 报表 股东权益    股东损益金额 备注
      通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
      马钢(合肥)材料     其他有限 中国安徽省   张建     制造业     人民币        汽车、家电、机械相关行业材料 5149916-3              人民币          -           70      70        是 29,960,455   39,959
        科技有限公司     责任公司                                  100,000,000元   技术研究;激光拼焊板、冲                          70,000,000元
        (「合肥材料                                                                压零部件产品的研发、生产
          科技」)                                                                  和销售;钢铁及延伸产品的
                                                                                   加工、仓储及服务
      马鞍山马钢裕远     一人有   中国安徽省   杨俊国   贸易流通   人民币        货运代理、船舶代理、物流仓储; 58723125-3            人民币          -           100     100      否    -          -            注4
        物流有限公司     限责任                                    270,000,000元   金属加工、物流信息咨询;                          270,000,000元
        (「裕远物流」)   公司                                                      钢材销售、工程、设备招标代理
      马钢中联海运       有限责   中国安徽省   杨俊国   服务业     人民币        国内沿海、长江中下游及               58152067-9     人民币          -           62      62       否    -          -            注4
        有限公司         任公司                                    253,000,000元   珠江三角洲普通货船运输                            157,064,000元
        (「中联海运」)
      合肥店埠河港务     有限责   中国安徽省   方啸云   服务业     人民币           货物装卸、仓储服务;              5145082-9      人民币          -           50      50       否    -          -            注4
        有限公司         任公司                                    60,000,000元       水陆货物联运中转和集装箱                       18,000,000元
        (「店埠河」)                                                                  拆装及相关代理业务;
                                                                                      为内外贸船舶提供综合服务
      马鞍山长江钢铁贸   一人有 中国安徽省 李建设 贸易类           人民币           生铁、钢坯、钢材销售              08033492-3     人民币          -          100      100      是    -          -            注3
        易合肥有限公司   限责任                                      30,000,000元                                                    30,000,000元
        (「长钢合肥」)   公司
       马鞍山长江钢铁贸 有限责 中国江苏省 李建设 贸易类            人民币           生铁、钢坯、钢材销售              08026922-8     人民币          -           100     100       是   -          -            注3
       易南京有限公司 任公司                                       30,000,000元                                                      30,000,000元
       (「长钢南京」)
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                                                                                                     人民币元
    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    1.    子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司)(续)
      本公司子公司的情况如下:(续)
                                                                                                                                                 实质上构成                     是否                 少数股东权益
                         子公司 注册地/                                                                                                          净投资的       持股    表决权 合并    少数          中用于冲减少数
      被投资单位名称     类型 主要经营地 法人代表       业务性质   注册资本           经营范围                    组织机构代码   年末实际出资    其他项目余额   比例(%) 比例(%) 报表   股东权益      股东损益金额 备注
      通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
      马鞍山长钢金属贸   有限责   中国安徽省   李建设   贸易类     人民币             生铁、钢坯、钢材销售        08033163-4     人民币          -              100     100     是     -             -                   注3
        易有限公司       任公司                                    30,000,000元                                                  30,000,000元
        (「长钢金属」)
      非同一控制下企业合并取得的子公司
      马钢(扬州)钢材加   有限责   中国江苏省   戴华强   制造业     美元              生产、加工各种类型钢板材、 75732471X        美元            -              71      71      是     55,740,322    -
        工有限责任公司   任公司                                    20,000,000          线材、型材产品,销售                       14,200,000
        (「马钢扬州                                                                    本公司自产产品及
           加工」)                                                                     售后服务;产品的仓储
                                                                                       服务 (不含化学危险品)
      安徽长江钢铁股份   股份有   中国安徽省   李建设   制造业     人民币            生产销售螺纹钢、元钢、       71993429-3     人民币          -              55      55      是     1,083,489,479 -
        有限公司         限公司                                    1,200,000,000元     型钢、角钢、异型钢、                      660,000,000元
        (「安徽长江                                                                    线材、棒材、黑色金属
          钢铁」)                                                                      冶炼、铁矿石、铁矿粉、
                                                                                       废钢销售及进出口经营业务
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                                                                                                   人民币元
    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    1.    子公司情况(包括通过子公司间接持有的子公司)(续)
      本公司子公司的情况如下:(续)
                                                                                                                                                 实质上构成                   是否               少数股东权益
                         子公司 注册地/                                                                                                          净投资的     持股    表决权 合并 少数           中用于冲减少数
      被投资单位名称     类型 主要经营地 法人代表       业务性质   注册资本      经营范围                         组织机构代码   年末实际出资    其他项目余额 比例(%) 比例(%) 报表 股东权益      股东损益金额 备注
      同一控制下企业合并取得的子公司
      马钢集团财务有限   有限责   中国安徽省   苏鉴钢   金融服     人民币         对成员单位办理财务和融资顾     583045103       人民币          -           91      91       是   112,678,820    -
        公司             任公司                         务业       1,000,000,000元 问及相关咨询、提供担保、                      910,000,000元
        (「财务公司」)                                                              办理票据承兑和贴现、办理
                                                                                    贷款及融资租赁从事同业拆借
                                                                                    代理业务、协助成员单位实现交
                                                                                    易款项的收付;经批准的代理
                                                                                    保险业务;办理成员单位之间
                                                                                    的委托贷款、内部转账结算及
                                                                                    相应的结算、清算方案设计、
                                                                                    吸收成员单位存款。
      注1:     于2012年度,马鞍山马钢再生资源有限公司更名为马鞍山马钢废钢有限公司。
      注2:     于2013年12月10日,马钢合肥钢铁注册资本增加人民币800,000,000元,其中,本公司以现金增资人民币568,000,000元,合肥市工业投资控股有限公司以现金增资人民币
               232,000,000元。增资完成后,马钢合肥钢铁注册资本达到人民币2,500,000,000元,本公司持股比例保持不变。
      注3:     上述公司为2013年度由本公司的控股子公司安徽长江钢铁新设成立。
      注4:    本公司之全资子公司裕远物流自2012年10月12日人民法院出具裁定书裁定受理裕远物流重整申请起,本公司已失去对裕远物流及其子公司(中联海运和店埠河)财务及经营政
               策的决定权,因此,自2012年10月12日起,本集团不再将裕远物流及其子公司纳入合并范围。
                                                                                                       92 / 231
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                                             人民币元
    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    2.    合并范围变更
      除本年度新设立的子公司以及附注四、3的说明外,合并财务报表范围与上年度一致。
    3.    本年度新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
      2013年度,新纳入合并范围的子公司如下:
                                                         2013年12月31日     成立日至本年末
                                                                 净资产             净利润
      长钢南京                                                 30,733,836               733,836
      长钢合肥                                                 31,496,228              1,496,228
      长钢金属                                                 30,840,908               840,908
      2013年度,不再纳入合并范围的子公司如下:
                                                          处置日净资产         年初至处置日
                                                                             净利润/(亏损)
      马钢国际经济贸易总公司(注1)                        115,244,493             68,446,310
      (“马钢国贸”)
      安徽马钢工程技术有限公司(注1)                      172,188,085             13,657,867
      (“马钢工程技术”)
      马钢控制技术有限责任公司(注1)                          63,232,010          11,037,730
      (“马钢控制技术”)
      马钢联合电钢轧辊有限公司(注1)                      155,792,398             (9,545,342)
      (“联合电钢”)
      马鞍山市旧机动车交易中心(注1)                           3,513,591               519,185
      (“机动车交易中心”)
      马鞍山马钢电气修造有限公司(注1)                        13,374,834              1,222,998
      (“马钢电气修造”)
      马鞍山马钢钢结构工程有限公司(注1)                  530,566,978             (    165,758)
      (“马钢钢结构”)
      马鞍山马钢表面工程技术有限公司(注1)                273,483,106                  119,748
      (“马钢表面工程”)
      马鞍山马钢设备安装工程有限公司(注1)                109,769,466                 3,735,945
      (“马钢设备安装”)
      安徽马钢粉末冶金有限公司(注1)                      101,158,062                  491,783
      (“马钢粉末冶金”)
      上海马钢机电科技有限责任公司(注2)                       2,851,670          (1,841,244)
      (“上海机电”)
      安徽江南钢铁材料质量监督检验有限公司(注2)               1,145,394                55,413
      (“江南钢铁”)
      安徽马钢立体智能停车设备有限公司(注3)                   9,947,735          (    382,759)
      (“智能停车”)
                                              93 / 231
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                                                                    财务报表附注 (续)
                                                                      2013年12月31日
                                                                         人民币元
    四.      合并财务报表的合并范围(续)
    3.        本年度新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体(续)
         注1:    于2013年8月22日,本公司与集团公司签订《股权和资产出售协议》("出售协议"),将本公司持有的上述10家非钢铁主业子公司(合称“非钢铁主业子公
                 司”)的股权、2家联营公司股权(合称“非钢铁主业联营公司”)及本公司部分下属非钢铁主业分公司的相关资产等(“其他非钢铁主业资产”)(以下合
                 称“非钢铁主业资产”)转让给集团公司,该转让于2013年10月31日完成。自2013年10月31日,转让的上述子公司不再纳入本集团合并范围。详见附注
                 四、4。
         注2:    江南钢铁和上海机电分别为马钢国贸和马钢工程技术的全资子公司,由于注1所述事项,自2013年10月31日起,马钢国贸和马钢工程技术均已不再纳入
                 本集团合并范围内,因此,自2013年10月31日起,本集团也不再将江南钢铁和上海机电纳入合并范围。
         注3:    智能停车系本公司间接持股的子公司,即本公司子公司和菱实业和马钢香港分别持有该公司75%及25%的股权。2013年4月9日,和菱实业向第三方(“股
                 权受让方”)转让其所持有智能停车的全部股权,处置日为2013年4月9日。转让完成后,马钢香港持有智能停车的股权保持不变。详见附注四、4。
    4.                     本年因丧失控制权或股权出售而减少的子公司
          因股权出售而减少的非钢铁主业子公司财务信息如下:
                                                                     本集团享有的        本集团享有的                     不再成为子公司
      被投资单位名称           子公司类型           注册地           业务性质            持股比例(%)      表决权比例(%)               的原因
      马钢国贸                 股份制               中国安徽省       贸易                100              100                        注1
      马钢工程技术             有限责任公司         中国安徽省       服务业              66.82            66.82                      注1
                                                                              94 / 231
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                                                                      财务报表附注 (续)
                                                                        2013年12月31日
                                                                           人民币元
    四.      合并财务报表的合并范围(续)
    4.       本年因丧失控制权或股权出售而减少的子公司(续)
          因股权出售而减少的非钢铁主业子公司财务信息如下:(续)
                                                               本集团合计                            本集团合计享有的         不再成为子公司
      被投资单位名称        子公司类型            注册地               业务性质           持股比例               表决权比例               的原因
      马钢控制技术          有限责任公司          中国安徽省          制造业              97.93                  97.93               注1
      联合电钢              有限责任公司          中国安徽省          制造业              51                     51                  注1
      机动车交易中心        有限责任公司          中国安徽省          贸易流通            100                    100                 注1
      江南钢铁              有限责任公司          中国安徽省          制造业              100                    100                 注1
      马钢电气修造          有限责任公司          中国安徽省          制造业              100                    100                 注1
      马钢钢结构            有限责任公司          中国安徽省          制造业              100                    100                 注1
      马钢表面工程          有限责任公司          中国安徽省          制造业              100                    100                 注1
      马钢设备安装          有限责任公司          中国安徽省          制造业              100                    100                 注1
      马钢粉末冶金          有限责任公司          中国安徽省          制造业              51                     51                  注1
      上海机电              一人有限责任公司      中国上海市          服务业              100                    100                 注1
      智能停车              有限责任公司          中国安徽省          制造业              100                    100                 注2
                                                                               95 / 231
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                                     财务报表附注 (续)
                                       2013年12月31日
                                          人民币元
    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    4.    本年因丧失控制权或股权出售而减少的子公司(续)
      注 1:于 2013 年 8 月 22 日,本公司与集团公司签订出售协议,将本公司持有的上述 10 家非钢
            铁主业子公司、2 家非钢铁主业联营公司(分别是马鞍山港口(集团)有限责任公司(“马鞍
            山港口公司”)和安徽省郑蒲港务有限公司(“郑蒲港务”))及其他非钢铁主业资产以现金
            对价人民币 3,926,492,545 元转让给集团公司。非钢铁主业子公司的股权、联营公司股权
            以及其他非钢铁主业资产的转让对价,按照北京天健兴业资产评估公司出具的评估报告为
            基准确认。其中 10 家非钢铁主业子公司股权的对价为人民币 1,370,699,032 元,两家联
            营公司股权的对价为人民币 332,897,507 元,其他非钢铁主业资产的对价为人民币
            2,222,896,006 元。处置完成日为 2013 年 10 月 31 日。故自 2013 年 10 月 31 日,上述子
            公司不再纳入本集团合并范围。
            江南钢铁和上海机电分别为马钢国贸和马钢工程技术的全资子公司,自 2013 年 10 月 31
            日起,马钢国贸和马钢工程技术均已不再纳入本集团合并范围内,因而自处置日起,本集
            团也不再将江南钢铁和上海机电纳入合并范围。
            上述转让的 10 家非钢铁主业子公司及江南钢铁和上海机电的财务信息列示如下:
                                                      2013年10月31日       2012年12月31日
                                                            账面价值             账面价值
            流动资产                                   4,240,674,247         3,985,779,908
            非流动资产                                   541,549,203           550,883,750
            流动负债                                  (3,221,703,363 )     (       3,093,685,073
                                                                           )
            非流动负债                                (     18,200,000 )   (          18,200,000
                                                                           )
                                                          1,542,320,087     1,424,778,585
            少数股东权益                                    184,279,961       142,891,183
            处置的净资产                                  1,358,040,126
            处置的收益                                       12,658,906
            处置的对价                                    1,370,699,032
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                                     财务报表附注 (续)
                                       2013年12月31日
                                          人民币元
    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    4.    本年因丧失控制权或股权出售而减少的子公司(续)
      注1:(续)
                                                                      2013年1月1日至
                                                                      2013年10月31日
            营业收入                                                   7,139,120,118
            营业成本                                                   6,948,031,365
            净利润                                                        87,734,635
      注2:智能停车系本公司间接持股的子公司,即本公司子公司和菱实业和马钢香港分别持有该公
           司75%及25%的股权。2013年4月9日,和菱实业以人民币1,379万元向股权受让方转让其所
           持有智能停车的全部股权,处置日为2013年4月9日。转让完成后,马钢香港持有智能停车
           的股权保持不变。根据智能停车新的公司章程,董事会由3名董事组成,其中1名由马钢香
           港委派,其他2名由股权受让方委派,并且持有对智能停车的控制权。因此,智能停车自
           2013年4月9日变更为本集团的联营公司。
            智能停车的财务信息列示如下:
                                                      2013年4月9日    2012年12月31日
                                                          账面价值          账面价值
            流动资产                                   20,886,737         23,359,403
            非流动资产                                 13,308,787         13,483,391
            流动负债                                  (14,247,789 )     (    16,512,299   )
            非流动负债                                (10,000,000 )     (    10,000,000   )
                                                         9,947,735        10,330,495
            剩余股权的公允价值                          4,595,467
            处置的净资产                                 7,460,801
            处置的收益                                   8,434,132
            处置的对价                                  13,786,400
                                                                      2013年1月1日至
                                                                        2013年4月9日
            营业收入                                                       2,260,179
            营业成本                                                       2,175,857
            净亏损                                                           382,759
      本公司对智能停车持有的剩余股权在丧失控制权日按公允价值计量重新计量产生的利得为人民
      币2,108,533元。
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                                     财务报表附注 (续)
                                       2013年12月31日
                                          人民币元
    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    5.   本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率
                                  平均汇率                                  年末汇率
                               2013年               2012年              2013年          2012年
      欧元                     8.3683               8.2401              8.4189          8.3176
      港元                     0.7985               0.8108              0.7862          0.8108
      澳元                     5.9832               6.4728              5.4301          6.5363
      美元                     6.1912               6.2932              6.0969          6.2855
      注:以上期末汇率数据来自国家外汇管理局人民币汇率中间价公告。
    6.     重大少数股东的权益
       存在重大少数股东权益的子公司如下:
                                                              2013 年                  2012 年
      少数股东持有的股东权益比例:
      马钢合肥钢铁                                               29%                      29%
      安徽长江钢铁                                               45%                      45%
      财务公司                                                    9%                       9%
      归属于少数股东的损益:
      马钢合肥钢铁                                         4,362,797               17,391,290
      安徽长江钢铁                                        21,379,954               22,037,626
      财务公司                                            12,792,721                8,629,026
      向少数股东支付的股利:
      马钢合肥钢铁                                                  -                        -
      安徽长江钢铁                                                  -                        -
      财务公司                                                      -                        -
      于资产负债表日累计的少数股东权益余额:
      马钢合肥钢铁                                        960,649,292              724,286,495
      安徽长江钢铁                                      1,083,489,479            1,066,631,160
      财务公司                                            112,678,820               99,886,099
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                                      财务报表附注 (续)
                                        2013年12月31日
                                           人民币元
    四.   合并财务报表的合并范围(续)
    6.     重大少数股东的权益(续)
      下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵消前的金额:
                                                马钢合肥钢铁        安徽长江钢铁           财务公司
      2013 年
      收入                                   5,292,909,809       9,339,735,411          427,803,758
      费用总额                               5,277,865,682       9,292,224,401          285,662,412
      净利润                                    15,044,127          47,511,010          142,141,346
      综合收益总额                              15,044,127          47,511,010          142,141,346
      流动资产                                2,105,330,885       2,469,397,688        2,140,226,147
      非流动资产                              3,412,070,345       4,682,621,543        5,916,728,494
      流动负债                              (2,189,972,983)     (4,651,690,281 )     (6,804,742,753 )
      非流动负债                            (    14,844,480)    (    92,574,550 )    (       225,000 )
      经营活动产生的现金流量净额                 2,100,518           455,899,763     (2,717,391,403 )
      投资活动产生的现金流量净额            (  711,940,209)     (    533,524,921 )   (      532,712 )
      融资活动产生的现金流量净额             1,305,506,470            87,581,770                  -
      汇率变动对现金及现金等价物的影响           3,168,211                     -     (      978,786 )
      现金和现金等价物的净增加/(减少)            598,834,990           9,956,612     (2,718,902,901 )
      2012 年
      收入                                   5,709,298,074       8,233,433,458          241,124,710
      费用总额                               5,649,328,110       8,184,460,955          145,246,639
      净利润                                    59,969,964          48,972,503           95,878,071
      综合收益总额                              59,969,964          48,972,503           95,878,071
      流动资产                                2,230,946,739       2,238,027,618        4,938,502,167
      非流动资产                              1,790,532,289       3,708,426,277        4,121,019,539
      流动负债                              (1,510,609,720)     (3,477,873,775 )     (7,949,526,164 )
      非流动负债                            (    13,329,668)    (    98,288,654 )    (       150,000 )
      经营活动产生的现金流量净额            (  363,700,432)      1,133,890,135       (3,727,271,354 )
      投资活动产生的现金流量净额            (  747,715,707)     (1,271,873,290 )     (      400,342 )
      融资活动产生的现金流量净额             1,090,833,581         209,638,906                    -
      汇率变动对现金及现金等价物的影响                   -                   -       (       80,827 )
      现金和现金等价物的净增加/(减少)       (     20,582,558)         71,655,751     (3,727,752,523 )
                                            99 / 231
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                                        财务报表附注 (续)
                                          2013年12月31日
                                             人民币元
    五.            合并财务报表主要项目附注
    1.    货币资金
                                          2013年                                          2012年
                           原币金额   年末汇率     折合人民币金额        原币金额 年末汇率 折合人民币金额
      现金
             - 人民币       267,684          1            267,684
                                                    _____________         191,349                  191,349
                                                                                           1 _____________
      银行存款
             - 人民币 1,476,344,711          1      1,476,344,711 4,506,914,313            1 4,506,914,313
             - 港币       2,494,831     0.7862          1,961,436         423,113     0.8108          343,060
             - 美元      58,028,519     6.0969        353,794,078     244,726,397     6.2855 1,538,227,770
             - 欧元       3,560,168     8.4189         29,972,698      10,311,193     8.3176       85,764,375
             - 日元       1,101,401     0.0578               63,661       103,329     0.0730            7,543
             - 澳元      18,237,447     5.4301         99,031,161      77,210,642     6.5363      504,671,922
                                                    _____________                               _____________
                                                    1,961,167,745
                                                    _____________                               6,635,928,983
                                                                                                _____________
      其他货币资金
             - 人民币 2,220,222,410          1      2,220,222,410 2,142,360,204
                                                    _____________                          1 2,142,360,204
                                                                                             _____________
      财务公司存放中国人民
        银行法定准备金额
          - 人民币    925,060,230            1        925,060,230
                                                    _____________ 1,003,943,579            1 1,003,943,579
                                                                                             _____________
                                                    5,106,718,069
                                                    _____________                               9,782,424,115
                                                                                                _____________
                                                    _____________                               _____________
      于2013年12月31日,本集团的所有权受到限制的货币资金共计人民币3,292,199,944元(2012年
      12月31日:人民币3,152,628,023元),包括以人民币2,220,222,410元(2012年12月31日:人民
      币2,142,360,204元)作为保证金,主要用于向银行开出银行承兑汇票和履约保函的担保;以定
      期存款美元1,000,000元,折合人民币6,132,360元,以及定期存款人民币140,784,944元,合计
      人民币146,917,304元(2012年12月31日:美元1,000,000元,折合人民币6,324,240元)作为抵押
      向银行开立信用证;以及财务公司存放中国人民银行的法定准备金人民币925,060,230元(2012
      年12月31日:人民币1,003,943,579元)。
      于2013年12月31日,本集团存放于境外的货币资金折合人民币215,403,536元(2012年12月31日:
      人民币624,291,473元)。
      银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期分为3个月、6个月、1年,
      依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
    2.    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                             2013年                   2012年
      交易性权益工具投资                                                    509,330
                                                                      _____________                  587,120
                                                                                               _____________
                                                                      _____________            _____________
      上述交易性金融资产均为在上海或深圳证券交易所上市交易的权益性投资工具,投资变现不存在
      重大限制。
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                                     2013年12月31日
                                        人民币元
    五.   合并财务报表主要项目附注(续)
    3.    应收票据
                                                                2013年              2012年
      银行承兑汇票                                        8,623,990,738      8,054,237,399
      商业承兑汇票                                            5,118,188
                                                          _____________          6,522,861
                                                                             _____________
                                                          8,629,108,926
                                                          _____________      8,060,760,260
                                                                             _____________
      于2013年12月31日,本公司以在中国工商银行马鞍山分行托管的全部票据作为质押取得人民币10
      亿元银行贷款 (2012年12月31日:无),其中人民币10,000,000元为短期借款,人民币990,000,000
      元为长期借款,请分别参见附注五、21,附注五、31。相关借款合同约定,本公司需确保由中国
      工商银行马鞍山分行托管的有效票据总额度不少于人民币1,120,000,000元。于2013年12月31日,
      本公司在中国工商银行马鞍山分行托管的应收票据共计人民币3,890,000,000元。此外,本集团
      以账面价值人民币163,734,443元银行承兑汇票向银行质押以获得向供应商签发银行承兑汇票
      (2012年12月31日:人民币152,972,397元),参见附注五、22。
      本集团于2013年12月31日和2012年12月31日,并无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应
      收票据。年末已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下:
      2013年
      出票单位                         出票日期           到期日                      金额
      公司1                        2013-10-14          2014-01-08               70,000,000
      公司2                        2013-12-09          2014-03-03               50,000,000
      公司3                        2013-12-24          2014-01-19               35,000,000
      公司4                        2013-10-17          2014-01-17               31,996,500
      公司5                        2013-12-04          2014-06-03               30,000,000
                                                                             _____________
                                                                               216,996,500
                                                                             _____________
                                                                             _____________
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                                     2013年12月31日
                                        人民币元
    五.   合并财务报表主要项目附注(续)
    3.    应收票据(续)
      2012年
      出票单位                         出票日期            到期日                  金额
      公司1                       2012-08-21           2013-02-21             77,477,764
      公司2                       2012-11-06           2013-02-09             50,000,000
      公司3                       2012-11-06           2013-02-09             50,000,000
      公司4                       2012-11-06           2013-02-09             50,000,000
      公司5                       2012-11-06           2013-02-09             50,000,000
                                                                           _____________
                                                                             277,477,764
                                                                           _____________
                                                                           _____________
      于2013年12月31日,账面价值为人民币81,720,000元的票据已贴现取得短期借款(2012年12月31
      日:人民币67,890,000元)。
    4.    应收账款
      应收账款的信用期通常为30至90日。应收账款并不计息。
      应收账款的账龄分析如下:
                                                                 2013年          2012年
      1年以内                                                776,614,818   1,322,714,407
      1至2年                                                  28,600,288      66,792,389
      2至3年                                                   1,184,316       7,233,443
      3年以上                                                  8,756,853
                                                           _____________      30,263,476
                                                                           _____________
                                                            815,156,275    1,427,003,715
      减:应收账款坏账准备                                    14,209,800
                                                           _____________      15,076,606
                                                                           _____________
                                                             800,946,475
                                                           _____________   1,411,927,109
                                                                           _____________
                                                           _____________   _____________
                                           102 / 231
                                      马鞍山钢铁股份有限公司
                                        财务报表附注 (续)
                                          2013年12月31日
                                             人民币元
    五.   合并财务报表主要项目附注(续)
    4.    应收账款(续)
      应收账款的余额分析如下:
                                      2013年                                               2012年
                                     账面余额           坏账准备              账面余额               坏账准备
                                   金额 比例           金额 计提             金额 比例              金额 计提
                                          (%)               比例                     (%)                   比例
                                                              (%)                                            (%)
      单项金额重大并单项
        计提坏账准备        761,681,928   93 ( 6,927,040)     1     1,308,181,141    92     ( 6,927,040)      1
      其他不重大但单项
        计提坏账准备          53,474,347        7,282,760)
                           _____________ ___7 (__________ 14        _____________ ___8
                                                                      118,822,574            8,149,566)
                                                                                           (__________        7
                             815,156,275
                           _____________ 100 (14,209,800)
                           _____________ ___ __________
                                         ___ __________
                                                                    1,427,003,715 100
                                                                    _____________ ___
                                                                    _____________ ___
                                                                                           (15,076,606)
                                                                                            __________
                                                                                            __________
      本年度应收账款坏账准备增减变动情况请参见附注五、18。
      于本年度内坏账准备实际核销金额分析如下:
      原因                                                                 2013年                      2012年
      债务人破产或清算                                                    547,527
                                                                          _______                     455,560
                                                                                                      _______
                                                                          _______                     _______
      于2013年12月31日,应收账款金额前五名如下:
                                                                                             占应收账款总额
                               与本集团关系                    金额                 账龄           的比例(%)
      公司1                      独立第三方             51,715,171             1年以内                       6
      公司2                      独立第三方             39,430,051             1年以内                       5
      公司3                      独立第三方             37,125,254             1年以内                       5
      公司4                      独立第三方             32,938,920             1年以内                       4
      公司5                      独立第三方             30,928,596
                                                       ___________             1年以内              _________4
                                                       192,137,992
                                                       ___________                                         24
                                                                                                    _________
                                                       ___________                                  _________
                                                103 / 231
                                   马鞍山钢铁股份有限公司
                                     财务报表附注 (续)
                                       2013年12月31日
                                          人民币元
    五.   合并财务报表主要项目附注(续)
    4.     应收账款(续)
       于2012年12月31日,应收账款金额前五名如下:
                                                                                              占应收账款总额
                             与本集团关系                          金额                账龄         的比例(%)
       公司1                   独立第三方              117,802,696                1年以内                       8
       公司2                   独立第三方               90,587,673                1年以内                       6
       公司3                   独立第三方               85,974,880                1年以内                       6
       公司4                   独立第三方               51,792,584                1年以内                       4
       公司5                   独立第三方               43,515,751
                                                       ___________                1年以内              _________3
                                                       389,673,584
                                                       ___________                                            27
                                                                                                       _________
                                                       ___________                                     _________
       应收账款余额中以外币标示的款项原币金额如下:
                                    2013年                                                    2012年
                                                            折合                                             折合
                        原币金额   年末汇率         人民币金额              原币金额    年末汇率       人民币金额
      美元            27,334,580     6.0969        166,656,201            21,369,915      6.2855   134,320,599
      欧元             1,202,950     8.4189         10,127,516               545,508      8.3176        4,537,314
      港币                     -            -                  -          34,785,722      0.8108       28,204,263
      澳元             1,266,480     5.4301          6,877,113
                                                   ___________             3,004,417      6.5363    19,637,771
                                                                                                   ___________
                                                  183,660,830
                                                  ___________                                      186,699,947
                                     &en