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个股公告正文

广日股份:2013年年度董事会审计委员会履职报告

日期:2014-03-26附件下载

                         广州广日股份有限公司
                 2013 年年度董事会审计委员会履职报告
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号(年度报告的内容和格式)》(2012 年修订)、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、上海证券交易所《关于做好上市公司 2013 年年度报告工作的通知》的要求和公司的《章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有关规定,现就 2013 年度审计委员会履职情况报告如下:
    一、审计委员会基本情况
    广州广日股份有限公司(以下简称:公司)第七届董事会审计委员会由独立董事柳絮、江波、徐勇和董事房向前、吴裕英组成,其中召集人柳絮为会计专业人士。
    二、审计委员会会议召开情况
    1、2013 年 2 月 22 日,公司以现场会议形式召开了第七届董事会审计委员会 2013 年第 1 次会议,审议通过了《关于 2012 年年度报告审计的工作安排》。
    2、2013 年 4 月 9 日,公司以现场会议形式召开了第七届董事会审计委员会2013 年第 2 次会议,审议通过了《2012 年度内部控制自我评价报告》及《关于续聘立信会计师事务所为公司 2013 年审计机构的议案》。
    3、2013 年 4 月 16 日,公司以现场会议形式召开了第七届董事会审计委员会 2013 年第 3 次会议,审议通过了《关于批准<公司 2012 年度报告和摘要>的议案》。
    4、2013 年 4 月 19 日,公司以现场会议形式召开了第七届董事会审计委员会 2013 年第 4 次会议,审议通过了《关于批准<公司 2013 年第一季度报告>的议案》。
    5、2013 年 5 月 13 日,公司以现场会议形式召开了第七届董事会审计委员会 2013 年第 5 次会议,审议通过了《关于全资子公司拟向关联方购买环保专用设备的议案》。
    6、2013 年 8 月 6 日,公司以现场会议形式召开了第七届董事会审计委员会2013 年第 6 次会议,审议通过了《公司 2012 年半年度报告》以及《公司内部控制自我评价报告》。
    7、2013 年 10 月 29 日,公司以现场会议形式召开了第七届董事会审计委员会 2013 年第 7 次会议,审议通过了《2013 年第三季度报告》。
    三、审计委员会 2013 年度主要工作情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    公司委托了立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称:立信)为公司提供财务报表审计、内部控制审计和企业所得税汇算清缴鉴证服务并出具书面意见,立信自公司上市以来一直为公司从事审计业务,能较好地完成公司委托的各项业务,且其具有从事证券相关业务的资格。
    报告期内,我们与立信就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通,在审计过程中未发现存在其他重大事项;公司向立信支付的审计费用与公司所披露的情况相符。
    我们认为立信对公司进行审计期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。
    2、指导内部审计工作
    报告期内,我们认真审阅了公司的内部审计工作计划,并认可该计划的可执行性,同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行,并审阅了公司内部审计机构出具的《内审管理建议书》。报告期内,公司内部审计工作未发现存在重大问题的情况。
    3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内,我们认真审阅了公司各期的财务报告,并认为公司的财务报告是真实、完整和准确的,不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为以及重大错报的可能性;公司不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    4、评估公司内部控制的有效性
    报告期内,公司根据证监会广东监管局《关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知》的要求和《广州钢铁股份有限公司内控规范实施工作方案》组织开展了内部控制规范实施工作,进一步完善了公司的内部控制体系,编写了《内部控制手册》。报告期内,公司严格执行各项法律法规,公司股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益;公司出具的《2013 年内部控制评价报告》已提交我们审阅,公司内部控制评价的结果是有效的。我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内,为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与立信进行充分有效的沟通,我们采取多种渠道进行积极的协调工作,以期高校的完成各项审计工作。
    6、对公司关联交易事项的审核
    报告期内,我们在公司对全资子公司广州广日电气设备有限公司向公司控股股东广州广日集团有限公司旗下全资子公司广州广日专用汽车有限公司采购果皮箱、垃圾桶、垃圾中转站、道路清扫车、垃圾清运车等环境污染防治专用设备的事项进行决议时,提前进行了解并与相关人员密切沟通,对该关联交易进行事前审核;同时在公司第七届董事会审计委员会 2013 年第 5 次会议讨论以上事项时,充分行使审计职责、积极发表专业意见,并在会后就审核事项发表了书面意见。
    四、总体评价
    2013 年,我们对公司聘请的审计机构进行了监督与评估;指导公司内部审计工作并对公司建立健全内部控制体系工作进行了评估;审阅了公司的财务报告,并积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通,恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责。
    审计委员会成员:柳絮、吴裕英、江波、徐勇、房向前
                                         广州广日股份有限公司
                                           2014 年 3 月 24 日

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