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个股公告正文

东华实业:2013年年度报告

日期:2014-03-26附件下载

    广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告广州东华实业股份有限公司
                 600393
    2013 年年度报告
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                                      重要提示
    一、    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、    未出席董事情况
    未出席董事职务        未出席董事姓名         未出席董事的原因说明      被委托人姓名
                                                  因已向本董事会递交了
    董事                    陈土材
                                                  辞职申请缺席本次会议
    三、    立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    四、    公司负责人杨树坪、主管会计工作负责人杨建东及会计机构负责人(会计主管人员)谢海英声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2013 年末的母公司可供分配利润为 172,521,936.19 元,盈余公积金 93,560,028.81 元,资本公积金 195,839,898.98 元。董事会拟决定公司 2013 年度利润分配预案为:每 10 股派发现金红利 1 元人民币(含税)。
    六、    前瞻性陈述的风险声明本报告中所涉及的对公司未来发展战略以及经营计划的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    七、    是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否
    八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                      广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                              目录
    第一节     释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
    第二节     公司简介........................................................................................................................... 5
    第三节     会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
    第四节     董事会报告....................................................................................................................... 9
    第五节     重要事项......................................................................................................................... 24
    第六节     股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 32
    第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 38
    第八节     公司治理......................................................................................................................... 45
    第九节     内部控制......................................................................................................................... 51
    第十一节      备查文件目录 ............................................................................................................. 53
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    第一节               释义及重大风险提示
    一、    释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    中国证监会                                       指                 中国证券监督管理委员会
    上交所                                           指                 上海证券交易所
    东华实业、本公司、公司                           指                 广州东华实业股份有限公司
                                                                    广州东华实业股份有限公司下属
    子公司、下属子公司                               指
                                                                    全资或控股的子公司
                                                                    广州东华实业股份有限公司于
    09 东华债                                        指
                                                                    2009 年发行的 3 亿元公司债券
    粤泰集团、公司控股股东                           指                 广州粤泰集团有限公司
                                                                    人民币元、人民币万元、人民币
    元、万元、亿元                                   指
                                                                    亿元,中国法定流通货币单位
    二、    重大风险提示:
       1、公司所处的房地产开发业属于目前国家从严调控的行业。报告期内,政府延续对房地产调控的政策,从多方面确保调控政策的落实到位。展望 2014 年,预计对房地产调控政策从紧的政策不会松动。因此,预计将会对公司发展战略及经营目标的实现带来一定影响。
    2、2013 年 12 月 24 日公司第七届董事会二十三次会议审议通过,公司拟通过向包括控股股东广州粤泰集团有限公司在内的关联方发行股份购买其房地产资产。因上述交易能否通过股东大会审议以及能否通过国土资源部的核查、住房城乡建设部的核查(如需)及取得中国证监会的核准存在重大不确定性,本公司就上述事项取得相关批准或核准的时间也存在不确定性,提请广大投资者注意投资风险。
    3、公司其他风险已在本年度报告中描述,敬请投资者予以关注,详见本年度报告"董事会报告"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    第二节                公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                              广州东华实业股份有限公司
    公司的中文名称简称                          东华实业
    公司的外文名称                              GUANGZHOU DONGHUA ENTERPRISE CO.LTD.
    公司的外文名称缩写                          GZDH
    公司的法定代表人                            杨树坪
    二、   联系人和联系方式
                                            董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                              蔡锦鹭                              徐广晋
    联系地址                          广州市寺右新马路 170 号四楼         广州市寺右新马路 170 号四楼
    电话                              020-87397172                        020-87379702
    传真                              020-87386297                        020-87386297
    电子信箱                          caijinlu@tom.com                    xuguangjin2002@163.com三、 基本情况简介
    公司注册地址                                       广州市寺右新马路 170 号四楼
    公司注册地址的邮政编码                             510600
    公司办公地址                                       广州市寺右新马路 170 号四楼
    公司办公地址的邮政编码                             510600
    公司网址                                           http://www.gzdh.com.cn
    电子信箱                                           gzdhsy@163.com四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                         《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                               公司证券事务与投资者关系管理部
    五、   公司股票简况
                                          公司股票简况
         股票种类             股票上市交易所             股票简称                     股票代码
    A股                       上海证券交易所          东华实业                   600393
    公司债                    上海证券交易所          09 东华债                  123002六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
    注册登记日期                                      2012 年 10 月 9 日
    注册登记地点                                      广州市工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号                            440101000086242
    税务登记号码                                      粤国税字 440102190680632 号
    组织机构代码                                      19068063-2
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)    公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年度报告公司基本情况。
    (三)    公司上市以来,主营业务的变化情况
       一、2012 年 9 月 13 日,公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过公司经营范围变更的议案(详见公司 2012 年 9 月 14 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》刊登的临 2012-026号公告)。截止报告期末,上述经营范围变更事项已经办理完成工商变更手续,最终工商核准的公司经营范围如下:房地产开发、出租、出售房屋,土建工程电气配套承装。房屋拆迁。批发和零售贸易(国家专营专控商品除外)。自有资金投资;销售:矿产品(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、法规限制的项目须取得许可后方可经营)。
       二、2014 年 1 月 10 日,公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过经营范围变更的议案(详见公司 2014 年 1 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》刊登的临 2014-001 号公告)。因经营需要,公司对公司经营范围进行调整,增加提供咨询、服务及管理等业务。(具体内容以工商部门核准的内容为准)。
    (四)    公司上市以来,历次控股股东的变更情况
       2003 年 7 月 18 日,本公司原控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团有限公司签订《股份转让协议》,向粤泰集团转让所持有的本公司国有股份 14,000 万股中的 11,000 万股,占总股本的 55%;8 月 31 日,广州东华实业资产经营公司又与北京京城华威投资有限公司签订《股份转让协议》,向华威公司转让所持有的本公司国有股份 14,000 万股中的 3,000 万股,占总股本的 15%。2004 年 3 月 18 日国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]163 号《关于广州东华实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复》,上述股权转让获国务院国有资产监督管理委员会批准。粤泰集团成为公司控股股东。
    七、     其他有关资料
                                                                       立信会计师事务所(特殊普通
                                               名称
                                                                       合伙)
                                                                       广州市天河区林和西路 3-15 号
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)            办公地址
                                                                       耀中广场 11 楼
                                                                       王建民
                                               签字会计师姓名
                                                                       黄韶英
                                               名称                    海通证券股份有限公司
                                               办公地址                上海市广东路 689 号 1401
    报告期内履行持续督导职责的保荐机构            签字的保荐代表人
                                                                       赵春奎
                                               姓名
                                               持续督导的期间          2005 年 11 月 3 日至今
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    第三节                会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                           2012 年                 本期
                                                                                   比上
    主要会计数据           2013 年                                                  年同     2011 年
                                                 调整后             调整前
                                                                                   期增
                                                                                   减(%)
    营业收入              489,563,815.91      550,848,109.95         535,235,456.08 -11.13   777,623,162.93归属于上市公司
                        25,320,051.46          27,184,248.14         30,174,524.04     -6.86        11,279,700.00股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经
                        27,002,181.37          18,805,357.37         20,962,351.85     43.59         6,480,863.45常性损益的净利润
    经营活动产生的                                                                         不适
                        -49,348,849.91     -120,701,814.51        -123,345,797.79               -259,320,911.78
    现金流量净额                                                                             用
                                                          2012 年末                   本期
                                                                                      末比
                                                                                      上年
                         2013 年末                                                                  2011 年末
                                                 调整后               调整前          同期
                                                                                      末增
                                                                                      减(%)归属于上市公司
                       958,456,206.62      948,324,752.95         931,787,005.72        1.07    901,612,481.68股东的净资产
    总资产               3,345,264,397.72    3,658,058,331.02      3,535,550,674.62       -8.55   3,131,996,552.92
    (二)   主要财务数据
                                                             2012 年                 本期比上年
        主要财务指标                 2013 年                                         同期增减          2011 年
                                                       调整后         调整前
                                                                                         (%)
    基本每股收益(元/股)                   0.08             0.09             0.10           -11.11            0.04
    稀释每股收益(元/股)                   0.08             0.09             0.10           -11.11            0.04扣除非经常性损益后的基本
                                          0.09             0.06             0.07           50.00             0.02每股收益(元/股)
                                                                                     减少 0.28 个
    加权平均净资产收益率(%)                2.66             2.94             3.29                             1.24
                                                                                          百分点
    扣除非经常性损益后的加权                                                            增加 0.81 个
                                          2.84             2.03             2.29                             0.71
    平均净资产收益率(%)                                                                    百分点
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    二、   非经常性损益项目和金额
                                                                   单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目          2013 年金额               2012 年金额            2011 年金额
    非流动资产处置损益               -1,242,564.63             -1,471,906.31          26,346,644.51计入当期损益的对非金
    融企业收取的资金占用                                                                 849,256.00费同一控制下企业合并产
    生的子公司期初至合并              -2,634,965.64                                    1,812,739.30日的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债
    产生的公允价值变动损                                                                  71,452.60益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他
                                  1,798,652.27                 901,859.11         -27,330,644.25营业外收入和支出其他符合非经常性损益
                                 10,263,508.65               8,476,742.93定义的损益项目
    少数股东权益影响额                    33,480.45                412,104.26            -31,239.95
    所得税影响额                      -9,900,241.01                 60,090.78          3,080,644.32
         合计                     -1,682,129.91              8,378,890.77          4,798,852.53
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    第四节               董事会报告
    一、     董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
       2013 年,国家对房地产行业的整体调控基调贯彻始终。年初“国五条”及各地细则出台,继续坚持调控不动摇,“有保有压”方向明确。而全年随着各地限购、限贷等调控政策的相继出台,各个不同城市的市场走势出现分化。报告期内,公司全年有销售收入的项目主要包括江门项目、河南三门峡的天鹅湾项目以及广州地区零星存量物业等。报告期内,公司项目销售情况如下:
       江门方面:江门天鹅湾项目全年签约销售面积 55688 平方米,签约金额 3.28 亿元。全年实现结算销售收入 32343.58 万元。三门峡方面:三门峡天鹅湾全年共签约面积 10434.02 平方米,签约金额 3183.93 万元,全年实现结算销售收入 9357.23 万元。广州方面:零散物业全年实现结算销售收入 2949.90 万元,实现租金收入 1090.31 万元。
       2013 年公司全年实现营业收入 48956.38 万元,比上年同期减少 11.13%。主要原因是报告期内公司在北京的项目已经结束,主要销售收入来自于江门和三门峡地区,广州的益丰项目仍未达到确认条件,致使报告期可达到确认条件的销售收入减少。报告期内公司归属母公司净利润 2532.01 万元,同比减少 6.86%。截止 2013 年 12 月 31 日,公司总资产 33.45 亿元,归属于母公司的所有者权益 9.6 亿元。
       报告期内,为增强公司盈利能力,配合加快实现本公司向矿业发展的战略目标,考虑到本公司在北京所开发的天鹅湾项目已进入到收尾阶段,主要可售房产已基本销售完毕,后期该项目将很难再为公司贡献利润收益,同时为避免同业竞争以及更好更有效的开展本公司在湖南新矿产项目的开发。公司调整了经营结构,将本公司全资子公司北京博成房地产有限公司的股权转让给控股股东广州粤泰集团有限公司,同时收购了控股股东粤泰集团全资子公司粤城泰矿业所持有的明大矿业 65%的股权,并与控股股东广州粤泰集团有限公司共同出资成立了广州粤东铧矿业有限公司,专门负责公司矿产业务的开展。
       另外,公司的主业房地产业属于资金密集型行业,房地产开发从取得开发土地到实现房地产销售需要大量的资金投入。目前房地产市场的调控政策及市场环境比较复杂,公司房地产业务规模偏小,房地产业务的市场竞争力和抗风险能力相对较弱,在当前房地产行业竞争加剧、行业集中度进一步提高的背景下,公司房地产业务的发展面临着一定局限。同时,公司控股股东与公司在房地产开发业务方面存在同业竞争的问题。为此,报告期内,本公司计划向粤泰集团、淮南中峰、广州新意、城启集团、广州建豪、广州恒发、广州豪城发行股份购买其持有的房地产业务经营性资产,具体包括:粤泰集团持有的淮南置业 60%股权、海南置业 52%股权;淮南中峰持有的淮南置业 30%股权;广州新意持有的海南置业 25%股权;城启集团持有的广州天鹅湾项目;广州建豪持有的雅鸣轩项目一期;广州恒发持有雅鸣轩项目二期;广州豪城持有的城
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告启大厦投资性房地产。本次交易中发行股份购买资产的股份定价基准日为本次重组的第一次董事会决议公告日。经各方协商确定,本次非公开发行的发行价格为 5.80 元/股,不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价。同时,本公司拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行股票募集配套资金,募集配套资金总额不超过本次交易总金额的 25%。本次非公开发行股票募集配套资金的股份发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日东华实业股票交易均价的 90%,即不低于 5.22 元/股。截止报告期末,公司尚未完成对上述标的资产的审计评估工作,也并未就上述事项召开股东大会。如果本次重组完成后,上市公司的市场竞争力和资产负债率下降,资产质量、持续盈利能力将得到改善。今后,公司将继续降低管理成本,提升运营效率,进一步形成产业合力,充分发挥产业协同效应。
    报告期内,公司总部为强化内部管理实施过程控制,坚持例会制度,对部门工作做到长计划、短安排、有部署、有落实,例会上通报前期工作完成情况,部署落实后续工作任务和工作内容,发现问题及时纠正,同时也为部门内部绩效考核工作提供依据。同时,公司要求各地区公司细化开年工作会议布置的年度工作计划,落实大例会布置的月度工作计划。工程工作方面,要求地区公司在确保工程质量、生产安全的前提下,抓效益、抢进度;开发工作方面,为最大限度保证年度的开发节点工作的完成,要求各地区公司将年度开发节点分解,落实到月计划,每月向管理层上报《开发工作报表》,以确保定时掌握各项目开发进度,强化了计划的跟进力度。
    在项目开发中,公司坚持融资和成本控制并驾齐驱的原则,促使公司平稳发展。报告期内,公司完成了部分开发项目前期项目方案设计和深化,并进行了项目成本预算分析。此外,为了加强在设计阶段进行成本控制,公司对部分项目施工图进行审核,并为项目设计人员提供了审核意见,让项目在设计阶段就开始注重成本控制。在招标采购结算方面,公司实行工程招标与集中采购, 对公司各地区工程项目的实际发生成本进行严格的把控,包括各地区各项目中指令变更金额累计超过合同金额 10%的造价审核。在财务管理方面,公司制定整体融资计划方案,多渠道筹措资金,为公司持续发展提供资金层面的支持与保障。报告期内,公司充分发掘融资潜力,积极开拓多种筹资方式。确保了 2013 年度公司生产营运所需资金。同时做到全年无任何不良贷款记录。在资金运用上,公司不断提高资金利用效率,合理安排资金使用,统筹资金的营运调拨,保证资金在各环节的综合平衡,确保各项目开发生产的顺利进行。
    报告期内,除江门和三门峡项目外,公司广州益丰项目已经取得预售许可证并对外进行销售,从而缓解了公司项目开发的部分资金需求。(一) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
    科目                                   本期数               上年同期数         变动比例(%)
    营业收入                                   489,563,815.91       550,848,109.95             -11.13
    营业成本                                   273,884,174.74       347,237,632.94             -21.12
    销售费用                                    10,948,158.18         7,034,754.29              55.63
    管理费用                                    71,786,906.09        79,426,453.54              -9.62
                             广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    财务费用                                         57,929,059.91         49,626,922.98                  16.73
    经营活动产生的现金流量净额                      -49,348,849.91       -120,701,814.51
    投资活动产生的现金流量净额                     -103,662,447.79        -24,944,243.85
    筹资活动产生的现金流量净额                      189,791,180.19        167,384,219.53                  13.39
    2、     收入
    (1)    驱动业务收入变化的因素分析
       报告期内公司在北京的项目已经结束,主要销售收入来自于江门和三门峡地区,广州的益丰项目仍未达到确认条件,致使报告期可达到确认条件的销售收入减少。3、 成本(1) 成本分析表
                                                                                             单位:元分行业情况
                                                                                                 本期金额
                                                  本期占总                        上年同期
                成本构成项                                                                       较上年同
      分行业                     本期金额         成本比例        上年同期金额    占总成本
                    目                                                                           期变动比
                                                    (%)                           比例(%)
                                                                                                   例(%)(1)房地
                               251,671,650.82          93.41   290,178,742.16            87.05         -13.27产业(2)服务
                                17,499,145.71           6.49      31,856,131.29           9.56         -45.07业(3)建筑
                                   267,159.71           0.10      11,327,538.75           3.40         -97.64施工业
    合计                          269,437,956.24         100.00   333,362,412.20           100.00         -19.18分产品情况
                                                                                                 本期金额
                                                  本期占总                        上年同期
                成本构成项                                                                       较上年同
      分产品                     本期金额         成本比例        上年同期金额    占总成本
                    目                                                                           期变动比
                                                    (%)                           比例(%)
                                                                                                   例(%)(1)房产
                               245,543,697.96          91.13   285,303,164.87            85.58         -13.94销售(2)房地
                                 6,127,952.86           2.27       4,875,577.29           1.46         25.69产出租(3)建筑
                                   267,159.71           0.10      31,856,131.29           9.56         -99.16安装
    (4)其他                      17,499,145.71           6.50    11,327,538.75             3.40          54.48
    合计                          269,437,956.24         100.00   333,362,412.20           100.00         -19.18
    4、     其它
    (1)    公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
       2013 年 12 月,为了解决粤泰集团与公司在房地产开发业务方面面临的同业竞争问题,提高上市公司业务经营的独立性,改善法人治理结构,提升治理水平。本公司拟向粤泰集团、淮
                             广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告南中峰、广州新意、城启集团、广州建豪、广州恒发、广州豪城发行股份购买其持有的房地产业务经营性资产,具体包括:粤泰集团持有的淮南置业 60%股权、海南置业 52%股权;淮南中峰持有的淮南置业 30%股权;广州新意持有的海南置业 25%股权;城启集团持有的广州天鹅湾项目;广州建豪持有的雅鸣轩项目一期;广州恒发持有雅鸣轩项目二期;广州豪城持有的城启大厦投资性房地产。本次交易中发行股份购买资产的股份定价基准日为本次重组的第一次董事会决议公告日。经各方协商确定,本次非公开发行的发行价格为 5.80 元/股,不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价。
       同时,本公司拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行股票募集配套资金,募集配套资金总额不超过本次交易总金额的 25%。本次非公开发行股票募集配套资金的股份发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日东华实业股票交易均价的 90%,即不低于 5.22 元/股。
       截止报告期末,公司尚未完成上述标的资产的评估审计工作,也未就上述事项召开股东大会。
    (2)    发展战略和经营计划进展说明
       2013 年在公司经营管理层的努力下,公司取得了一定的经营成绩。与此同时,公司也在不断提升自身管控水平,加强制度建设,强化资金管理,严格控制成本,抓重点求突破。
       在矿产业务方面,因是公司刚刚涉足的战略发展领域,与公司主营的房地产行业的跨度很大,公司以良好的心态,边探索、边实施、边调整,逐渐完善管理制度,结合当地实际情况,制定并颁发了《明大矿业公司招标管理办法》和《关于茶陵县明大矿业投资有限公司、茶陵嘉元矿业有限公司规范付款审批程序的补充规定》等一系列相关管理规定。2014 年公司将务求落实执行生产管理规程和技术监督机制,两大主营业务协调发展。
       此外,为了解决粤泰集团与公司在房地产开发业务方面面临的同业竞争问题,提高上市公司业务经营的独立性,改善法人治理结构,提升治理水平。公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了公司向关联方发行股票购买房地产资产的预案。
    (二)    行业、产品或地区经营情况分析
    1、     主营业务分行业、分产品情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                                  营业收入         营业成本     毛利率比
                                                       毛利率
      分行业      营业收入         营业成本                       比上年增         比上年增     上年增减
                                                       (%)
                                                                    减(%)            减(%)        (%)
    ( 1 )房 地                                                                                   增加 4.06
                457,281,807.62   251,671,650.82           44.96          -6.87         -13.27
    产业                                                                                           个百分点
    ( 2 )服 务                                                                                   增加 23.25
                 18,721,286.37    17,499,145.71            6.53         -31.41         -45.07
    业                                                                                             个百分点
    ( 3 )建 筑                                                                                   减少 6.43
                   222,633.09       267,159.71           -20.00         -97.77         -97.64
    施工业                                                                                         个百分点
                              广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                    增加 6.52
    合计           476,225,727.08     269,437,956.24             43.42          -9.86      -19.18
                                                                                                    个百分点
                                            主营业务分产品情况
                                                                      营业收入      营业成本       毛利率比
                                                          毛利率
    分产品           营业收入           营业成本                        比上年增      比上年增       上年增减
                                                          (%)
                                                                        减(%)         减(%)          (%)
    ( 1 )房 产                                                                                       增加 4.53
               446,507,118.95     245,543,697.96             45.01          -6.85      -13.94
    销售                                                                                               个百分点
    ( 2 )房 地                                                                                       增加 9.33
                  18,922,859.02       6,127,952.86           67.62          61.88       25.69
    产出租                                                                                             个百分点
    ( 3 )建 筑                                                                                       减少 6.43
                    222,633.09         267,159.71            -20.00       -97.77       -97.64
    安装                                                                                               个百分点
                                                                                                   减少 48.79
    (4)其他         10,573,116.02      17,499,145.71           -65.51       -61.26       -45.07
                                                                                                   个百分点
                                                                                                   增加 6.52
    合计           476,225,727.08     269,437,956.24             43.42          -9.86      -19.18
                                                                                                   个百分点
    2、    主营业务分地区情况
                                                                单位:元 币种:人民币
           地区                   营业收入                营业收入比上年增减(%)
    华北地区                                 8,148,170.35                               -90.16
    华南地区                              374,242,654.58                                  7.70
    华中地区                                93,834,902.15                                 4.61
    华东地区                                         0.00                              -100.00本年度华北地区营业收入比上年大幅度减少的主要原因是本公司于北京天鹅湾的项目已于报告期内完结。(三) 资产、负债情况分析1、 资产负债情况分析表
                                                                                                单位:元
                                                                                                  本期期末金
                                                                                 上期期末数
                                       本期期末数占总                                             额较上期期
    项目名称          本期期末数                                 上期期末数        占总资产的
                                       资产的比例(%)                                            末变动比例
                                                                                 比例(%)
                                                                                                    (%)
    货币资金            270,350,132.38                    8.08     208,625,600.24           5.70             29.59
    应收账款             65,889,037.07                    1.97      34,309,810.14           0.94             92.04
    预付账款             86,466,235.23                    2.58      35,594,164.10           0.97            142.92
    应收利息              2,285,412.63                    0.07         762,927.44           0.02            199.56
    其他应收款          463,884,650.07                   13.87     436,710,114.66          11.94              6.22
    存货              2,071,465,347.05                   61.92   2,539,447,870.14          69.42            -18.43长期股权投
                     11,630,155.43                    0.35      11,630,155.43           0.32             0.00资投资性房地
                    125,469,026.83                    3.75     133,528,283.61           3.65             -6.04产
    固定资产             90,709,370.67                    2.71     103,368,925.24           2.83           -12.25
    在建工程             64,043,300.97                    1.91      58,268,182.71           1.59             9.91
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    无形资产         19,302,969.66               0.58     18,506,472.80       0.51        4.30
    商誉                730,000.00               0.02        730,000.00       0.02        0.00长期待摊费
                   747,698.66                0.02       3,861,556.30      0.11       -80.64用递延所得税
                 72,291,061.07               2.16     72,714,268.21       1.99        -0.58资产
    资产总计      3,345,264,397.72            100.00    3,658,058,331.02   100.00      -8.55
    短期借款        733,420,000.00             21.92      330,000,000.00     9.02     122.25
    应付票据                  0.00              0.00      140,000,000.00     3.83    -100.00
    应付账款        169,944,532.06              5.08      816,751,675.53    22.33     -79.19
    预收账款        470,398,093.07             14.06      240,208,991.19     6.57      95.83应付职工薪
                  4,028,030.12               0.12       9,356,162.95      0.26       -56.95酬
    应交税费         28,598,624.55               0.85     79,069,273.08       2.16   -63.83
    应付利息          2,427,479.57               0.07        944,807.22       0.03   156.93
    应付股利            200,000.00               0.01        702,364.12       0.02   -71.52
    其他应付款      169,163,428.49               5.06    384,850,443.74      10.52   -56.04一年内到期
    的非流动负      123,986,433.09               3.71     45,068,178.39       1.23   175.11债其他流动负
                 79,533,107.00               2.38     79,533,107.00       2.17        0.00债
    长期借款        194,000,000.00              5.80      171,266,600.14      4.68        13.27
    应付债券        297,900,000.00              8.91      296,850,000.00      8.11         0.35
    负债合计      2,273,599,727.95             67.96    2,594,601,603.36     70.93       -12.37货币资金:收到销售房屋资金及取得银行借款资金增加应收账款:本期出售子公司北京博成房地产公司,合并范围变化,上市公司应收博成工程款不再抵消所致预付账款:本期预付股权收购款增加所致应收利息:计提应收银行定期存款保证金利息增加所致存货:本期出售子公司北京博成房地产公司所致长期待摊费用:本期临时设施减少所致短期借款:本期银行短期借款增加所致应付票据:本期应付票据到期支付所致应付账款:本期出售子公司北京博成房地产公司所致预收账款:本期预收房款增加所致应付职工薪酬:本期出售北京博成房地产公司等五家公司和本期支付工资增加所致应交税费:本期出售子公司北京博成房地产公司所致应付利息:本期计提长短期借款利息所致应付股利:本期将部分长期挂账的应付股利转入其他应付款科目所致其他应付款:本期出售北京博成房地产公司等五家子公司和清偿的款项增加所致
                              广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告一年内到期的非流动负债:本期一年内到期的长期借款增加所致
    (四)    核心竞争力分析
       (1) 有效的项目成本控制,稳健进取的发展战略
       公司多年来一直沿用"以销定产"的发展战略,经营决策合理,从不在房地产市场"过热"、地价不合理飙升等状况参与土地的竞拍,坚持以协议收购,用合理的价格、相对宽松、灵活的付款和合作的方式取得土地储备。在房地产市场陷入低迷阶段,土地市场价格大幅下跌,公司则以合作的方式取得项目开发权,所取得的项目都是依据公司的自有开发能力而确定,项目布局灵活,成本合理,为公司未来的持续稳健发展和业绩奠定了坚实的基础。
       (2) 良好的知名度,专业的房地产开发设计能力
       东华实业上市前作为广州市老牌的房地产开发商,是广州市最早取得房地产开发一级资质的少数几家公司之一,在广州房地产界拥有良好的知名度,"广州东华实业股份有限公司"以及本公司商标图形作为广州市不动产代理、管理的著名商标品牌,在房地产开发方面拥有极其丰富的经验。近年来,公司高薪聘请了在行业内具有丰富设计经验和良好口碑的房地产设计人才,并吸收了大批年轻优秀的专业人员,时尚前瞻的风格体现在公司"天鹅湾"品牌的设计上,在北京、江门、河南等地与同档次的房地产产品相比都具有较强的市场竞争力。
       (3) 经验丰富和心理素质良好的管理团队
       公司拥有多年房地产开发和经营经验的管理团队,公司经营管理层中大部分人员都经历过房地产的低谷阶段,经受过房地产低潮的考验,具有丰富的带领企业度过行业逆境的经验,懂得如何利用灵活的经营管理模式来帮助企业渡过难关,丰富的管理经验与良好的心理素质是引导企业克服困难的保证。
       (4) 坚实的大股东后盾
       2003 年广州粤泰集团有限公司通过股权收购成为本公司控股股东,自收购以来控股股东及其关联方有计划的将其优质资产不断置入,多年来一直为公司带来主要利润来源的北京、江门项目以及广州的部分项目都是大股东及其关联方通过资产置换及股权转让等方式置入上市公司的,这使公司的项目逐步趋向多元化,也为公司将来利用资本市场做大做强提供了良好的基础。除此大股东目前仍有许多可供开发的项目资源,这些资源都将继续为上市公司未来的发展提供坚实的保障。
    (五)    投资状况分析
    1、     非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    (1)    委托理财情况本年度公司无委托理财事项。
    (2)    委托贷款情况本年度公司无委托贷款事项。
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    2、    募集资金使用情况
    (1)    募集资金总体使用情况
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                                                 尚未使用募集
    募集年   募集方 募集资金 本年度已使用募 已累计使用募             尚未使用募
                                                                                 资金用途及去
    份        式       总额      集资金总额        集资金总额      集资金总额
                                                                                       向
    2009 公司债      30,000.00                0        30,000.00             0 0
    合计        /      30,000.00                0        30,000.00             0         /
    本公司 2009 年 3 亿元公司债券于 2010 年 1 月 4 日发行结束,扣除发行费用后的净募集款项约为 2.94 亿元,债券期限为 6 年。截至报告期末,本期公司债券募集资金已使用 30,000.00万元用于归还银行借款及补充公司流动资金,与本期债券申报的使用用途一致。
    3、    主要子公司、参股公司分析
                                                         注册
                                                                 资 产 规 模净利润(万
    公司名称                       业务性质 主要产品或服务   资本(万
                                                                 (万元)     元)
                                                         元)
    北京东华虹湾房地产开发有限公司 房地产   商品房           10000   48679.88   18.38
    江门市东华房地产开发有限公司 房地产     商品房           12000   72660.91   5014.17
    三门峡东华房地产开发有限公司 房地产     商品房           5000    16275.49   -565.92
    西安东华置业有限公司           房地产   商品房           11000   24078.21   -435.80
    广州旭城实业发展有限公司       房地产   商品房           1000    35015.02   -48.05
    茶陵县明大矿业投资有限责任公司 矿业     矿产品           2000    13815.44   -535.79
    广东省富银建筑工程有限公司     建筑施工 房屋建筑工程施工 10800   58877.33   767.71
    4、    非募集资金项目情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                        本年度投入金   累计实际投入 项目收益情
      项目名称        项目金额            项目进度
                                                            额             金额           况
                                        目前正在办理
    北京东华虹湾                                                                       报告期内无
                            24,745.64   一级开发手
    项目                                                                               收益
                                        续。
                                                                                    报告期内实
                                        目前正在开发                                现销售收入
    江门项目                   36,581.19
                                        中。                                        32343.58 万
                                                                                    元。
    广州益丰项目                           目前正在进行                                报告期内无
                            56,176.59
    三期                                   销售中。                                    收益
    广州五羊新城                           准备申报建设
                                                                                    报告期内无
    寺右新马路地               24,955.81   工程规划许可
                                                                                    收益
    块项目                                 证。
                                        目前正在一级                                报告期内无
    西安项目                   21,372.61
                                        开发中。                                    收益
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                                       目前正在重新
    广州东华西项                          申请《建设工                              报告期内无
                           34,074.04
    目                                    程规划许可                                收益
                                       证》。
    沈阳东华弘玺                                                                    报告期内无
                                       无
    项目                                                                            收益
                                       目前正在与中
                                       国银行股份有
                                       限公司广东省
    广州夏茅地块                          分行、广州国                              报告期内无
                            6,061.40
    项目                                  际金融大厦及                              收益
                                       广州城启发展
                                       有限公司诉讼
                                       中。
                                                                                 报告期内实
                                       目前正在投资
    茶陵矿业项目              11,748.67                                             现 收 入
                                       建设阶段。
                                                                                 324.97 万元。
        合计              215,715.95         /                                         /
    二、     董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一)    行业竞争格局和发展趋势
       房地产开发行业属于充分竞争、资源密集型行业。企业在当前形势下想要继续做强做大,应顺应市场大势、进行合理城市布局、深耕当地市场,同时把握市场主流需求、优化产品体系、适时调整产品策略和营销战略。当前我国房地产市场区域和城市的差异与分化日趋明显,行业内各房地产企业在经营水平、资源利用能力、品牌形象等方面的差距日益加大,强者更强,标杆企业凭借在当地多年丰富经验和资源的积累,领先优势继续扩大。
       展望 2014 年,房地产调控政策仍将继续坚持从紧取向,抑制投资投机的政策取向不会动摇。预计新增贷款和 M2 稳中有升推动全年商品房销售面积继续增长,而销售好转促进投资开工企稳回升。预计未来行业内的龙头企业继续保持领跑地位,行业集中度将会进一步提高。
    (二)    公司发展战略
       公司经营管理层认为,未来中国房地产行业长期发展的深层次因素并未发生根本的改变,经过调整后的房地产市场应呈现稳定发展的局面。未来公司的发展战略是在继续开发现有房地产项目的同时,兼顾矿产资源的投入与开发,实现多元化经营的战略目标,逐步提升公司的核心竞争实力。
       公司仍将立足于广州一线城市的房地产开发,并继续发展二、三线城市的房地产项目。
       2013 年 12 月,为了解决粤泰集团与公司在房地产开发业务方面面临的同业竞争问题,提高上市公司业务经营的独立性,改善法人治理结构,提升治理水平。公司拟通过非公开发行股票收购资产的方式收购公司控股股东及其关联方的房地产资产。
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
       如本次交易完成后,公司净资产规模将得到较大幅度提升,公司资产负债率将下降,公司资产质量、持续盈利能力将得到改善。
       通过本次交易注入盈利状况良好的优质资产,可以促进公司可持续发展,丰富并提升公司所掌握资源的数量和质量。本次交易将对公司业绩的提升和核心竞争能力的提高具有积极的作用,有利于改善上市公司盈利状况,维护上市公司全体股东特别是中小股东的利益。
       此外,公司将密切关注宏观调控新形势下行业的新动态,发挥公司现有的优势,加强对市场的预测和开拓能力,及时调整经营思路,把握市场契机,继续努力寻找新的利润增长点,增强公司的盈利能力和收益能力,使公司具有更强的持续发展力。
    (三)    经营计划
       (一)根据公司 2014 年度经营计划,公司将争取江门和广州等多个项目尽快开工。同时,为解决工期要求紧,质量要求高的难题,公司将从严管理安全质量,同时适度加快工程建设进度,科学制定工程进度节点计划,指导监督工程开发计划管理、质量管控、招投标管理、安全生产等关键环节,为 2014 年经营计划的顺利实施完成提供有力保障。
       (二)继续深耕、巩固既有区域市场地位,实现地产业平稳发展。2014 年,公司将在产品结构上,保持好以商品住宅为主适当配以部分商业地产的产品机构,择机进入城中村改造等地产项目市场。在项目建设方面,确保达到计划进度。在土地储备方面,强化土地拓展的有效性,通过公开招拍挂、股权收购、合作开发等形式,为公司持续发展增加土地储备。在市场营销方面,采取积极主动的营销策略,加大项目促销力度,全力推动销售,确保年度经营计划的实现。
       (三)2014 年,公司将合理安排资金使用,提高资金利用的效率,充分发掘现有融资潜力,同时加快资金回笼,降低资金使用成本,为公司持续发展提供资金层面的支持与保障。
       (四)积极推进重大资产重组工作,认真做好重大资产重组各项工作,寻求公司新的利润增长点。
       (五)矿业方面,2014 年将围绕重点工程建设及均衡生产目标为中心,强化井下生产、安全生产、日常行政管理,生产采取探采结合的生产方式,努力实现矿房采矿、出矿的生产安排,初步完善井下生产安排持续均衡,工程衔接合理。
    (四)    因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
       为完成 2014 年度的经营计划和工作目标,资金来源渠道主要有:
    (1)公司自有资金及现有项目资金回笼;
    (2)银行贷款;
    (3)其他融资方;
    (4)公司开发项目的销售回款(2014 年度主要为广州益丰项目、江门项目等)
       上述资金主要用于北京虹湾国际中心项目、江门天鹅湾项目、西安项目、广州寺右新马路商住地块项目、广州东华西路项目以及新的矿产项目的开发建设。
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    (五)    可能面对的风险
    (1)行业政策风险
       国家宏观调控政策在房地产政策、税收、土地供应、原材料供应、住房供应结构、信贷政策以及由此引起的房地产开发企业资金成本和周转、消费者需求和购买意向等多方面对房地产市场产生的重大影响。
    (2)行业市场风险
       房地产属于资金密集型行业,近几年行业收益水平相对稳定,因此吸引了大批资金实力雄厚的企业进军房地产业,在行业整体供应量超前与需求萎缩的现状下,行业竞争日益激烈。
    (3)行业经营风险
       A、原材料价格风险
       原材料主要是水泥、沙石、钢材、玻璃、铝合金门窗、电线电缆等建筑材料及一些装修材料,这些原材料供应渠道的顺畅与否,价格的高低走势都会直接影响到公司的建筑成本继而影响公司产品的价格竞争力。
       B、产品价格风险
       房地产产品是一种兼具使用价值和投资价值的特殊商品,房地产产品的价格决定因素非常复杂,既反映企业的开发成本,又受经济发展程度、发展阶段以及同类产品的供需情况、租金、利率、其他投资品种表现的影响。如果房地产行业整体发展回落,行业产品的价格发生大幅下降,将直接影响到公司的经营效益。
       C、项目开发风险
       房地产开发是一项很复杂的系统工程,涉及环节多、开发时间长、投资金额大、涉及部门和协作单位多。在投资决策、土地获得、项目设计、工程施工、销售和回款等环节涉及众多合作单位,并受土地、规划、建筑、交通等多个政府部门的管理,从而加大了公司对开发项目的综合控制难度。项目公司因此将面临因设计、施工条件、环境条件变化等因素导致开发成本提高,因外部环境的变化导致土地的闲置或者延误项目进度及其他相关风险。
       D、销售风险
       房地产产品的销售不仅取决于产品的质量和价格,还直接受项目的市场定位、经济发展状况及同类楼盘的供的影响。由于房地产项目的开发周期往往较长,而市场情况多变,若公司不能充分考虑到市场的变化趋势,则可能存在新开发的项目市场定位错误或同类竞争楼盘短时期内出现大量供给,也将影响公司所开发产品的销售。
       E、工程质量风险
       设计单位、施工单位和监理单位原因使项目质量出现问题,也会给公司项目的销售和品牌形象造成负面影响。
    (4)财务风险
       筹资风险。房地产业是资金密集型行业,充足的现金流对企业的发展至关重要。随着公司业务的发展,经营规模的扩大,对公司的融资能力提出了更高的要求。融资能力体现在两方面,即不仅要及时足额筹集到发展所需资金,而且要支付较低的资金成本。
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
       公司目前进行房地产开发的资金主要来源为两种形式,一是公司历年来滚存的自有资金以及现有项目回笼的资金;二是银行借款。商品房预售情况对公司资金的运转有很重要的作用,如果公司所开发房产项目的预售情况不好,将影响到公司的资金运转。如果国家经济政策、产业政策及银行贷款政策发生变化,也将可能导致筹措不到所需资金或者需要支付较高的资金成本。另外公司如在资本市场上寻求融资,如果公司达不到资本市场融资具备的要求,将有可能导致花费了相当数额的融资成本而筹集不到资金。
    (5)管理风险
       房地产项目从取得土地使用权到项目完工,要经过规划设计、施工、销售等各个环节,时间周期长,管理难度大,因此,房地产公司存在着因管理不力而导致成本上升、销售不畅的风险。
       A、子公司管理控制的风险。本公司的控股子公司分布于北京、江门、河南、西安等地,并在当地开展房地产的开发经营。尽管公司以往在项目开发过程中积累了较为成熟、较为丰富的项目管理经验,但对跨地区公司的风险控制、管理能力、人力资源等方面仍需提升。
       B、人才管理风险。房地产专业人才、企业经营管理人才对于房地产企业的发展起着决定性作用。目前公司已经形成了成熟的经营模式和管理制度,培养了一批行业内专业水平较高、忠诚度较高的业务骨干和核心人员。但随着公司项目的增加以及经营区域的外拓,难免产生现有人才储备和高素质人才需求之间的矛盾,从而可能影响公司的发展。
       报告期末,公司总市值 16.53 亿元,营业收入 4.90 亿元,总资产 33.45 亿元,净资产 10.72亿元,从资产规模比较公司是一家小型的房地产开发企业。与同行业的上市公司相比,公司的自有资金及资产规模相对偏小,土地储备和项目储备不如许多知名的房地产上市公司丰富,这对公司参与公开市场特别是在一线城市以招拍挂的方式取得项目起到了很大的限制。
    三、     董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    (一)    董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用
    (二)    董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用
    (三)    董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用
    四、     利润分配或资本公积金转增预案
    (一)    现金分红政策的制定、执行或调整情况
       公司制定了《广州东华实业股份有限公司分红管理制度》及《广州东华实业股份有限公司未来三年股东回报规划》,明确提出公司在 2012 年度至 2014 年度的具体股东回报规划为:
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
       1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期分配。
       2、由于存在行业特性,公司依据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,足额提取法定公积金、任意公积金以后且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,未来三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十,具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。
       报告期内,经公司 2012 年度股东大会审议通过,公司 2012 年度利润分配方案为:每 10 股派发现金红利人民币 0.5 元(含税)。上述利润分配方案已在报告期内实施完毕。
    (二)    报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三)  公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                                     分红年度合 占合并报表
                           每 10 股派息                              并报表中归 中归属于上
              每 10 股送红               每 10 股转增 现金分红的
    分红年度                  数(元)(含                               属于上市公 市公司股东
              股数(股)                   数(股)    数额(含税)
                               税)                                  司股东的净 的净利润的
                                                                       利润       比率(%)
    2013 年               0              1             0       3,000 2,532.005146       118.48
    2012 年               0            0.5             0       1,500 2,718.424814        55.18
    2011 年               0              0             0           0       1,127.97          0
    五、     积极履行社会责任的工作情况
    (一)    社会责任工作情况
       投资者保护方面
       报告期内,为推进公司进一步规范投资者关系管理工作,提高公司治理水平和透明度,加强投资者权益保护,按照有关要求,公司于报告期内实施了投资者保护宣传活动,并积极参与了由广东证监局及广东上市公司协会举办的《2013 广东上市公司投资者关系管理月活动》,本次活动主题为“构建和谐投资者关系”。公司通过参加投资者集团接待日、信批直通车专题交流、董秘值班周、上市公司舆情管理培训等系列活动,促进了公司与投资者之间的交流沟通,使公司投资者关系的管理水平得到提高。
       报告期内,公司对公司治理的各项规章制度进行了细致的梳理,先后修订及建立健全了各项治理制度以保障投资者的利益。
       报告期内,公司按照《广州东华实业股份有限公司分红管理制度》及《广州东华实业股份有限公司未来三年股东回报规划》的要求,经公司 2012 年度股东大会审议通过,公司实施了2012 年度利润分配。每 10 股派发现金红利人民币 0.5 元(含税)。
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
       今后公司将坚持"真实、准确、完整、及时、公平"的信息披露原则,推行公司重大事项中小股东表决机制,在条件允许时提高现金分红比例,重视对投资者回报,并引导投资者进行理性、长期投资。
       员工培养及权益保障方面
       公司一直严格按照《劳动合同法》和《劳动合同法实施条例》等法律法规,全面与员工签订劳动合同。在聘用、报酬、培训、升迁、离职等方面,公司一贯公平对待全体员工,同工同酬,不因民族、宗教信仰、性别、年龄等因素进行歧视。
       同时,公司杜绝强制劳动,杜绝雇佣童工,融洽劳资关系,妥善处理劳资纠纷,最大限度维护员工合法权益。公司为员工提供了全面的福利待遇,包括不限于基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险和住房公积金,法定休假日、法定年休假、企业年休假、婚假、丧假等带薪假期等等。公司建立了系统工会和覆盖各所属公司的基层工会,完成并完善系统工会组织的组建和改选。
        2013 年,公司为员工提供良好的工作环境和培训机制。为加强公司财务管控力度,总部于 2013 年 6 月 1 日组织召开了由各地区全体财务经理参加的首次财务工作会议;组织了员工参与各项专题培训活动。另外,公司定期组织招标中心员工参与定额站、广联达软件公司、斯维尔软件公司等组织的新版软件、新定额、新清单的业务学习。通过定期和专题培训的结合,大大提高了员工业务水平和综合素质。
       节能环保方面
       公司在房地产开发建设过程中,认真遵守环境保护的相关法律法规,会同监理公司、施工单位对施工现场进行严格管理,尽量降低施工中造成的噪音、扬尘、振动和废弃物污染,对出现的问题及时督促整改,并随时接受社区群众的监督。
       公司在部分开发项目上使用节能环保的建筑材料,如双层中空玻璃、硅酸铝保温砂浆、混凝土蒸压加气块、挤塑聚苯板等。另公司在施工方面也注重为减少对环境的污染。在施工过程中,采用喷水降尘方法降低尘土飞扬,并减少污水排放;将项目前期地基挖出的土方留存,为后期的回填备料等。
    (二)    属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
       公司下属控股子公司茶陵县明大矿业投资有限责任公司成立至今针对采选工作对环境的影响,开展了合江口矿区采选及尾矿库环境影响评估报告和垅上采矿环境影响评估报告,先后取得了湖南省环保厅的批复并开展了标准化生产验收。公司在生产中严格按照环评报告中的要求采取相应的措施以达到相关要求,选矿中所产生的废水在选厂进行了相应的处理流程,尾矿库建有两个沉淀池,用于废水的处理。井下涌水和选厂废水大部分做了回水利用,再次用于选厂的生产。2013 年底公司已争取环保部门重金属污染处理的部分资金,公司再投入相应环保资金,准备在矿山建设一个污水处理厂。
    六、     其他披露事项
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    一、报告期内,公司信息披露媒体为上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
    二、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见:
    根据中国证监会(证监发字)[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及其他有关规定,我们对公司 2012 年度对外担保的情况进行了认真负责的核查,现就核查结果说明如下:
    截止报告期,除按照房地产的行业惯例为购房者提供商品房阶段性按揭担保外:
    1、截止报告日,公司持有广东省富银建筑工程有限公司 100%股权。本公司为其担保明细为:富银公司向平安银行中石化大厦支行借款 4000 万、向九江银行九江市柴桑支行借款 6000万、向上海浦东发展银行东风支行借款 2000 万、向广州银行股份有限公司借款 10000 万。
    2、截止报告日,本公司持有信宜市信誉建筑工程有限公司 100%股权。本公司为其担保明细为:信誉公司向上海浦东发展银行东风支行借款 2942 万、向平安银行中石化大厦支行借款2800 万。向广州银行借款 10000 万元。
    3、截止报告日,本公司持有江门市东华房地产开发有限公司 100%股权。本公司为其担保明细为:江门东华公司向江门融和农村商业银行礼乐支行借款 4082.5 万。
    截止报告期末,公司对外担保余额为人民币 41,824.5 万元,公司的对外担保全部是对控股子公司的担保。我们认为该担保是本公司为控股子公司为开发自身项目提供的担保,风险较小。除此之外公司未向控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,没有损害公司和广大股东的利益。
    上述提议均符合《公司法》和《公司章程》等有关规定,因此同意本次董事会形成的上述决议。
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    第五节               重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                                 事项概述及类型                                查询索引
    广州市建筑置业有限公司因房屋拆迁纠纷起诉广州市东晨房地产开发有限公司以及公司控股子公司广州旭城实业发展有限公司,要求广州市东晨房地产开发有限公司以及公司控股子公司支付其拆迁工程款项 2474.98 万元人民币,该案件作出一审判决,法院驳回广州市建筑置业有限公司的全部诉讼请求,广州市建筑置业有限公司提出上诉,二审法院审理后裁定将该案发回原审法院重审,目前该案正在重审的一审阶段,尚未作出判决。
    因该诉讼事件发生于本公司收购旭城公司股权之前,根据本公司与转让各关联方签订的股权转让协议约定,收购价格以广东联信资产评估土地房地产估价有限公司出具的联信评报字(2011)第 A0235 号评估报告账面值为准,如出现额外的债权债务及或有事项的由转让关联方负责承担,给本公司造成损失的,由转让关联方负责赔偿。因此,该诉讼事项预计不会对本公司造成重大影响。
    (二)   临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币报告期内:
                                                                                诉讼
                             诉                                                (仲裁)          诉讼    诉讼
                                                                       诉讼             诉讼
                     承担    讼                                                 是否           (仲       (仲
                                                                       (仲              (仲
    起诉(申   应诉(被   连带    仲                                                 形成           裁)审   裁)判
                                        诉讼(仲裁)基本情况             裁)涉            裁)
    请)方   申请)方   责任    裁                                                 预计           理结    决执
                                                                       及金             进展
                     方      类                                                 负债           果及    行情
                                                                         额             情况
                             型                                                 及金           影响       况
                                                                                  额
                                   2000 年 11 月 22 日,中国银行
                                   股份有限公司广东省分行与广
           中国银                  州城启发展有限公司签订《物业
           行股份                  及土地使用权转让协议》,约定
           有限公                  中行广东省分行将其位于广州                           目前
           司广东                  市白云区夏茅村广花路一侧土                           该案
    广州东    省 分                   地使用权及建筑物转让给广州                           件正
    华实业    行、广                  城启发展有限公司,转让面积为                         在一
                                                                       2,500      否
    股份有    州国际                  73753 平方米。2006 年 12 月 30                       审法
    限公司    金融大                  日,广州东华实业股份有限公司                         院审
           厦、广                  与中行广东省分行、广州国际金                         理
           州城启                  融大厦,广州城启发展有限公司                         中。
           发展有                  签订《关于转让“夏茅地块”建
           限公司                  筑物及其土地权益的协议》,约
                                   定广州东华实业股份有限公司
                                   承接广州城启发展有限公司在
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                                  上述《物业及土地使用权转让协
                                  议》的权利和义务,协议金额为
                                  2500 万元。合同签订后,广州
                                  东华实业股份有限公司依约支
                                  付了全部转让款及税费,协助中
                                  行广东省分行取得了夏茅地块
                                  的《国有土地使用权证》,但中
                                  行广东省分行却未依约将宗地
                                  过户到广州东华实业股份有限
                                  公司名下。广州东华实业股份有
                                  限公司起诉中国银行股份有限
                                  公司广东省分行(被告一)、广
                                  州国际金融大厦(被告二)、广
                                  州城启发展有限公司(第三人),
                                  请求法院确认《关于转让“夏茅
                                  地块”建筑物及土地权益的协
                                  议》合法有效及请求判令两被告
                                  立即将夏茅地块的《国有土地使
                                  用权证》过户至广州东华实业股
                                  份有限公司名下,目前该案件正
                                  在一审法院审理中。二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用
    三、     破产重整相关事项
       本报告期公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                                 事项概述及类型                                    查询索引
    2013 年 3 月 25 日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过《关于与大股东共同出资设立矿产子公司的关联交易议案》。公司与本公司控股股东广州粤泰集团有限公司共同出资成立矿产子公司,专门负责公司矿产业务的开展。该公司拟注册资本为人民币 3000 万元,其中公司出资人民币 2700 万元,持股比例 90%,广州粤
    泰集团有限公司出资人民币 300 万元,持股比例 10%。公司法定代表人为杨树坪先    http://static.sse.com.
                                                                              cn/disclosure/listedin生,公司名称暂定为广州粤东铧矿业有限公司,公司名称及经营范围以工商局最后
                                                                              fo/announcement/c/2核定的为准。
                                                                              013-03-26/600393_2
    截止报告期末,已经办理完成上述设立公司的工商手续,公司名称为:广州粤     0130327_14.pdf东铧矿业有限公司,注册资本人民币 3000 万元,其中公司出资人民币 2700 万元,持股比例 90%,广州粤泰集团有限公司出资人民币 300 万元,持股比例 10%。公司法定代表人为杨树坪先生,公司经营范围为:销售矿产品(国家批准范围内),以自有资金进行对外投资,货物进出口。
    2013 年 3 月 25 日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过《关于收购关联    http://static.sse.com.
    方茶陵县明大矿业投资有限责任公司 65%股权的关联交易议案》。为增强公司盈利      cn/disclosure/listedin
                                                                              fo/announcement/c/2能力,加快实现本公司向矿业发展的战略目标,避免同业竞争以及更好更有效的开
                                                                              013-03-26/600393_2
    展本公司在湖南新矿产项目的开发,公司以人民币 2,087.39 万元向粤泰集团全资子    0130327_4.pdf
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告公司粤城泰矿业收购其所持有的明大矿业 65%的股权。截止报告期末,上述股权已经办理完成工商变更手续。
    2013 年 3 月 25 日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过《关于转让公司控股子公司北京博成房地产有限公司股权的关联交易议案》。为增强公司盈利能力,
    配合加快实现本公司向矿业发展的战略目标,同时考虑到本公司在北京所开发的天                     http://static.sse.com.
                                                                                             cn/disclosure/listedin鹅湾项目已进入到收尾阶段,主要可售房产已基本销售完毕,后期该项目将很难再
                                                                                             fo/announcement/c/2
    为公司贡献利润收益。为调整公司经营结构,本公司以人民币 15,172.63 万元将所                    013-03-26/600393_2
    持有的博成房地产 100%股权转让给粤泰集团,并保留本公司以博成房地产名义竞                      0130327_15.pdf拍的嘉元矿业 64%的股权。截止报告期末,北京博成公司的股权转让已办理完成工商变更手续。
    报告期内,公司与控股股东广州粤泰集团有限公司签订《股权转让协议》,将
    公司持有的北京天鹅湾休闲俱乐部有限公司 90.91%股权、北京城启天鹅湾物业服务                    http://static.sse.com.
    有限公司 93.33%股权、北京天工苑装饰工程有限公司 90%股权、北京博城房地产                      cn/disclosure/listedin
    经纪有限公司 10%股权转让给广州粤泰集团有限公司,转让价格以立信会计师事务                     fo/announcement/c/2
    所广东分所出具截止 2012 年 12 月 31 日的各个标的公司审计报告确定的净资产值                   013-08-23/600393_2
    为计价依据,确定为 302.57 万元。截止报告期末,上述股权转让已经办理完成工商                   013_z.pdf变更手续。(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况1、 收购资产情况
                                                                              单位:万元 币种:人民币交
    易                                           自本年初                            所涉   所涉      该资产
                                    自收购
    对                                           至本年末   是否为                   及的   及的      为上市
                                    日起至
    方                                           为上市公   关联交         资产      资产   债权      公司贡
                                    本年末
    或     被收购     购买   资产收购            司贡献的   易(如         收购      产权   债务      献的净    关联关
                                    为上市
    最       资产       日     价格              净利润(适 是,说明       定价      是否   是否      利润占      系
                                    公司贡
    终                                           用于同一   定价原         原则      已全   已全      利润总
                                    献的净
    控                                           控制下的     则)                   部过   部转      额的比
                                      利润
    制                                           企业合并)                            户     移      例(%)方广州
    东     茶 陵 嘉
    华     元 矿 业
    实     有 限 公   2013
    业     司 36%     年 6
                            2,736                        否            协议     是      是
    股     股 权 及   月 8
    份     609.80     日
    有     万 元 的
    限     债权。公司
    2013 年 6 月 8 日,公司与湖南四维矿业发展有限公司签署协议,收购湖南四维矿业发展有限公司(以下简称"四维矿业"、"甲方")所持有的茶陵嘉元矿业有限公司 36%股权及四维矿业对标的公司的全部债权,收购价格为人民币 2736 万元。
    报告期内,就上述收购事项公司与湖南四维矿业发展有限公司又签订了《股权及债权转让协议之补充协议》,按照补充协议规定,确认转让相应债权的金额为人民币 6,097,969.83 元。同
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告时甲乙双方一致同意将《股权及债权转让协议》约定的转让价款支付时间做出调整。
       截止 2014 年 3 月。上述股权连同公司以北京博成房地产有限公司的名义通过网络竞价方式获得的茶陵嘉元矿业有限公司 64%股权及 963.1 万债权的工商变更手续已办理完毕,公司已获得茶陵嘉元矿业有限公司 100%的股权。
    五、     公司股权激励情况及其影响√ 不适用
    六、     重大关联交易√ 不适用
    七、     重大合同及其履行情况
    (一)    托管、承包、租赁事项√ 不适用
    (二)    担保情况
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                     公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                           39,142
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                       41,824.5
                            公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                         41,824.5
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                39.03其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                 0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                          37,742供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                          0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                            37,742
       如果被担保的公司到期未能偿还银行借款,本公司将对上述借款承担连带清偿责任,即有责任为其偿还借款。
       截止报告期末,上述担保并无未到期担保可能承担连带清偿责任的情况。
       截止报告日,本公司持有广东省富银建筑工程有限公司 100%股权。本公司为其担保明细为:富银公司向平安银行中石化大厦支行借款 4000 万、向九江银行九江市柴桑支行借款 6000 万、向上海浦东发展银行东风支行借款 2000 万、向广州银行股份有限公司借款 10000 万。
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
       截止报告日,本公司持有信宜市信誉建筑工程有限公司 100%股权。本公司为其担保明细为:信誉公司向上海浦东发展银行东风支行借款 2942 万、向平安银行中石化大厦支行借款 2800 万。向广州银行借款 10000 万元。
       截止报告日,本公司持有江门市东华房地产开发有限公司 100%股权。本公司为其担保明细为:江门东华公司向江门融和农村商业银行礼乐支行借款 4082.5 万。
    (三)    其他重大合同
       2013 年 12 月,为了解决粤泰集团与公司在房地产开发业务方面面临的同业竞争问题,提高上市公司业务经营的独立性,改善法人治理结构,提升治理水平。本公司拟向关联方发行股份购买其持有的房地产业务经营性资产。公司就上述事项分别与广州证券有限责任公司签定了《独立财务顾问协议》及《承销协议》,与北京市金杜律师事务所上海分所、北京市金杜(广州)律师事务所签定了《专项法律顾问合同》,与北京中企华资产评估有限责任公司签定了《资产评估业务约定书》,与立信会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所签定了《审计服务合同》。
    八、     承诺事项履行情况
    (一)    上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承                                                    承诺   是否    是否   如未能及时
    诺 承诺         承诺                                  时间   有履    及时   履行应说明   如未能及时履行应说明
                              承诺内容
    背 类型         方                                    及期   行期    严格   未完成履行       下一步计划
    景                                                    限     限      履行   的具体原因
                         广 州 粤 泰 集团 有 限 公与
                         司 从 持 有 的原 非 流 通
    股                                                                         由于公司董
                         股股票中划出 1000 万
    改             广州粤                                                      事会至今仍   公司董事会预计在公
                         股 用 于 东 华实 业 管 理
    相             泰集团                                                      未能制定具   司与大股东实现重大
         其他            层的长期激励计划,并         无     否      否
    关             有限公                                                      体股权激励   资产重组后一年内实
                         授 权 东 华 实业 董 事 会
    的             司                                                          的计划实施   施。
                         按照相关法律、法规的
    承                                                                         方案。
                         规 定 拟 定 该长 期 激 励诺
                         计划的具体方案。
    与                 广州粤泰集团有限公司                                                 公司已于 2013 年 12 月 24
    重                 承诺经过此次资产置                                                   日召开公司第七届董事
    大                 换,粤泰集团将保证与                                                 会二十三次会议审议通
    资                 本公司做到人员独立、                                                 过《广州东华实业股份有
    产        广州粤泰 资产独立完整、业务独                                                 限公司发行股份购买资
    解决同                               长期有
    重        集团有限 立、财务独立、机构独        否                  是                   产并募集配套资金暨关
    业竞争                               效
    组        公司     立。并再次承诺在东华                                                 联交易预案》。公司拟向
    相                 实业有效存续并保持上                                                 粤泰集团及其关联方淮
    关                 市资格,且粤泰集团为                                                 南中峰、广州新意、城启
    的                 东华实业控股股东期                                                   集团、广州建豪、广州恒
    承                 间,粤泰集团及城启集                                                 发、广州豪城发行股份购
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    诺                     团将不与东华实业形成                                        买其持有的房地产业务
                       同业竞争。                                                  经营性资产。同时东华实
                                                                                   业拟向不超过 10 名特定
                                                                                   投资者非公开发行股票
                                                                                   募集配套资金,募集配套
                                                                                   资金总额不超过本次交
                                                                                   易总金额的 25%。
                       广州粤泰 集 团有限公司
    与                     以及本公司之全资、控股
    再                     子公司( 不 包括东华实
       解
    融                     业)承诺在现有项目竣工
       决     广州粤                               长
    资                     结算后,将不在东华实业                                        与上述“与重大资产
       同     泰集团                               期
    相                     经营区域 从 事与东华实             否    是                   重组相关的承诺”的
       业     有限公                               有
    关                     业经营业 务 构成直接竞                                        计划相同。
       竞     司                                   效
    的                     争的业务。如本公司在东
       争
    承                     华实业经 营 区域获得好
    诺                     的投资机会,东华实业享
                       有优先经营权。
                       东华实业将博城公司转
                       让给广州粤泰集团有限
                       公司交易完成后至东华
                       实业“09 公司债”到期
              广 州
                       偿还之日前,原作为为东                                        因公司“09 公司债”
              粤 泰
                       华实业“09 公司债”抵       长期                              目前抵押资产已完成
       其他   集 团                                       是     是
                       押担保的此次东华实业        有效                              更换,因此本承诺已
              有 限
                       转让予本公司标的下的                                          不再适用。
              公司
                       抵押资产,在东华实业更
    其                     换抵押物前继续作为东
    他                     华实业“09 公司债”的
    承                     抵押担保物。
    诺                     粤泰集团将明大矿业转
                       让予公司后,将保证自
                       2014 年 起 的 未 来 三 年   自
              广 州
       盈利            内,明大矿业每年的净资      2014
              粤 泰
       预测            产收益率不低于 15%,如      年起
              集 团                                       是     是
       及补            当年低于 15%的,公司所      的未
              有 限
       偿              持股权对应的差额部分        来三
              公司
                       将由广州粤泰集团有限        年内
                       公司以现金方式予以补
                       足。
    九、   聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                      单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                              否
                                                                       现聘任
                             广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    境内会计师事务所名称                                立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                                           65
    境内会计师事务所审计年限                            3
                                                                   名称
    内部控制审计会计师事务所           立信会计师事务所(特殊普通合伙)
       经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2013 年度审计机构。十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
       报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员及其他相关人员并未出现处罚及整改的情况。
    十一、     其他重大事项的说明
       1、报告期内,公司副总经理罗会学先生因个人原因辞去公司副总经理职务。
       2、2013 年 8 月 22 日,公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于聘请北京市金杜律师事务所为公司法律顾问和股东大会及债权人会议见证律师的议案》,决定继续聘请北京市金杜律师事务所为本公司 2013 年度法律顾问和股东大会及债权人会议的见证律师,聘期自 2013年 9 月 1 日至 2014 年 8 月 31 日止。
       详见公司 2013 年 8 月 24 日在《中国证券报》、证券时报》、上海证券报》刊登的临 2013-028号公告。
       3、2013 年 8 月 22 日,公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于暂不收购鑫源矿业有限公司股权的议案》,根据中介机构的调查情况,鉴于 1、该项目未能提供由甲级专业资质机构出具的储量详查报告;2、该项目仍未呈报中国国土资源部评审中心做储量评审。公司董事会认为鑫源矿业暂时未能达到置入上市公司的条件,公司董事会决定对此项目暂时不做收购。
       详见公司 2013 年 8 月 24 日在《中国证券报》、证券时报》、上海证券报》刊登的临 2013-028号公告。
       4、2011 年 6 月本公司分别向关联自然人林穗生及关联自然人陈仕斌收购广州旭城实业发展有限公司合计 100%股权,林穗生、陈仕斌及广州粤泰集团有限公司同意,如东华西项目最终取得的规划报建面积与《股权转让协议》中约定的原穗国地出合[2002]187 号《广州市国有土地使用权出让合同》规定的面积存在差异,将以评估报告中的土地评估价值及可售面积(住宅及商业)作为计算依据,对可售面积差额部分对本公司作出相应的补偿。
       2013 年 12 月 24 日,广州市规划局重新颁发了公司旭城东华西项目的建设工程规划许可证,按照上述许可证明确的建筑规模,旭城东华西项目的总建筑面积为 37461.8 平方米,比原穗国地出合[2002]187 号《广州市国有土地使用权出让合同》所约定的总建筑面积为 48188.5 平方米少,公司已就可售面积差额与当时合同签订的各方进行商洽,并向合同相关义务方提出差额补
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告偿的要求,目前具体的补偿方案仍未最后确定。
       5、报告期内,公司控股股东广州粤泰集团有限公司将所持有的本公司 4000 万股无限售流通股质押给上海海通证券资产管理有限公司,并办理质押手续。
       截至报告期末,粤泰集团共质押本公司股份 143,670,000 股。其中,粤泰集团质押给中信华南(集团)有限公司的本公司股份 4000 万股,质押给吉林省信托有限责任公司股份为 3700 万股,质押给平安信托有限责任公司的股份为 2667 万股,质押给上海海通证券资产管理有限公司股份为 4000 万股。
       6、报告期内,公司全资子公司广东省富银建筑工程有限公司的法定代表人变更为谭建国先生。
       7、公司于 2012 年 10 月 24 日与公司控股股东广州粤泰集团有限公司在广州市签订《股权收购意向书》,公司拟对关联方控制的柬埔寨鑫源矿业有限公司进行收购前的尽职调查;报告期内,公司委托北京市众天律师事务所及天健会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所等中介机构对上述标的资产进行了前期尽职调查,根据中介机构的调查情况,经本公司第七届董事会第二十次会议讨论,鉴于:1、该项目未能提供由甲级专业资质机构出具的储量详查报告;2、该项目仍未呈报中国国土资源部评审中心做储量评审。本公司董事会认为鑫源矿业暂时未能达到置入上市公司的条件,因此本公司董事会决定对此项目暂时不做收购。
       8、报告期内,公司的"中华人民共和国房地产开发企业的一级资质"延续申请再次获得通过。
       9、2014 年 1 月,公司七届董事会第二十四次会议审议通过,公司将所持有的三门峡东华房地产开发有限公司 100%股权及公司和公司控股子公司对三门峡公司的人民币捌仟零贰拾万柒仟元(8020.7 万元)债权转让给河南昊通置业有限公司,上述股权和债权合计作价人民币壹亿陆仟万元(1.6 亿元)。
       其后,公司与河南昊通置业有限公司就上述股权转让事项再次签订了《补充协议》,在合同双方进行尽职调查后,就部分未尽事宜达成补充协议。
       截止目前,上述协议仍在履行过程中。
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    第六节               股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
                                                                                      单位:股
                           本次变动前            本次变动增减(+,-)             本次变动后
                                     比例      发行  送 公积金 其       小                     比例
                           数量                                                     数量
                                     (%)       新股  股    转股    他   计                     (%)一、有限售条件股
                       10,495,000      3.50                                    10,495,000       3.50份1、国家持股2、国有法人持股
    3、其他内资持股       10,495,000      3.50                                    10,495,000       3.50其中: 境内非国有
                       10,495,000      3.50                                    10,495,000       3.50法人持股
        境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
        境外自然人持股二、无限售条件流
                      289,505,000     96.50                                   289,505,000      96.50通股份
    1、人民币普通股      289,505,000     96.50                                   289,505,000      96.502、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数         300,000,000      100                                    300,000,000       100
    (二)     限售股份变动情况
       报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                       单位:股 币种:人民币
    股票及其
                             发行价格                                  获准上市交
    衍生证券      发行日期                      发行数量     上市日期                   交易终止日期
                             (或利率)                                  易数量
    的种类
                             广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
             2009 年 12                                    2010 年 6 月                     2015 年 12 月 28
    公司债                          100   3,000,000                              3,000,000
             月 28 日                                      7日                              日
       2009 年 2 月 25 日公司第五届董事会第 39 次会议审议通过了《关于公司发行公司债券的议案》,2009 年 3 月 9 日公司 2008 年度股东大会审议通过该议案。2009 年 9 月 20 日,本公司获得中国证券监督管理委员会正式核准发行公司债券,发行规模为人民币 3 亿元,发行期限为 6年,担保方式为:公司及公司控股子公司北京博成房地产有限公司、江门市东华房地产开发有限公司以其拥有的物业及国有土地使用权依法设定抵押为本期公司债券提供抵押担保。2009 年12 月 28 日本公司发行了"09 东华债",确定本次发行的公司债票面利率为每年 8.5%,每张面值为 100 元,本次发行总金额为人民币 3 亿元。公司于 2010 年 1 月 5 日完成了本次债券的发行工作。2010 年 6 月 7 日该债券在上海证券交易所固定收益证券综合电子平台挂牌上市。
       公司第七届董事会第十三次会议于 2012 年 12 月 14 日审议通过《关于提高广州东华实业股份有限公司 2009 年公司债券票面利率的议案》,将广州东华实业股份有限公司发行的"09 年东华债"的票面利率,从目前的年票面利率 8.5%,提高至 9.5%。即未来 2012 年 12 月 28 日至 2015年 12 月 27 日,广州东华实业股份有限公司 2009 年公司债券的年票面利率为 9.5%。
    (二)    公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
       报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (三)    现存的内部职工股情况
       本报告期末公司无内部职工股。
    三、     股东和实际控制人情况
    (一)    股东数量和持股情况
                                                                                            单位:股
    截止报告期末股东总                        年度报告披露日前第 5 个
                                22,335                                                                         22353
         数                                    交易日末股东总数
                                                 前十名股东持股情况
                         持股比                        报告期内 持有有限售条件
    股东名称     股东性质                   持股总数                                         质押或冻结的股份数量
                         例(%)                           增减       股份数量广州粤泰
              境内非国
    集团有限                    48.84       146,521,570                      10,000,000   质押            143,670,000
              有法人公司中海信托股份有限公司-中
    海聚发-      未知            1.14         3,429,867                                   无新股约定申购资金
    信    托
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告(14)
             境内自然
    郭治平                     0.78         2,325,000                              无
             人
             境内自然
    周银美                     0.44         1,308,600                              无
             人
             境内自然
    王云                       0.43         1,295,000                              无
             人
             境内自然
    周国庆                     0.41         1,243,683                              无
             人
             境内自然
    刘锦英                     0.37         1,116,800                              无
             人
             境内自然
    谢家如                     0.35         1,040,000                              无
             人
             境内自然
    张秀兰                     0.32          959,489                               无
             人
             境内自然
    章月娟                     0.29          873,400                               无
             人
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                    持有无限售条件
       股东名称                                                   股份种类及数量
                      股份的数量广州粤泰集团有
                          136,521,570     人民币普通股                                         136,521,570限公司中海信托股份有限公司-中海聚
                            3,429,867     人民币普通股                                           3,429,867发-新股约定申购资金信托(14)
    郭治平                      2,325,000 人民币普通股                                      2,325,000
    周银美                      1,308,600 人民币普通股                                      1,308,600
    王云                        1,295,000 人民币普通股                                      1,295,000
    周国庆                      1,243,683 人民币普通股                                      1,243,683
    刘锦英                      1,116,800 人民币普通股                                      1,116,800
    谢家如                      1,040,000 人民币普通股                                      1,040,000
    张秀兰                        959,489 人民币普通股                                        959,489
    章月娟                        873,400 人民币普通股                                        873,400
                        本公司控股股东广州粤泰集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于上述股东关联关
                    《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况;其他股东未知是否系或一致行动的
                    存在关联关系,未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
    说明
                    动人情况。
                         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                    单位:股
                                            有限售条件股份可上市交易情
                          持有的有限                    况
    序      有限售条件股东
                          售条件股份                          新增可上              限售条件
    号            名称
                            数量            可上市交易时间    市交易股
                                                                份数量
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                        1000 万股是 2005 年公司股权
                                                                        分置改革时大股东承诺用于
       广州粤泰集团有
    1                        10,000,000      2014 年 11 月 6 日 10,000,000 公司管理层激励的,如公司不
       限公司
                                                                        实施管理层激励,该部分股份
                                                                        未能达到上市条件。
                                                                        该部分股东为自本公司上市
                                                                        后一直未到本公司办理重新
                                                                        确认手续的法人股东,并未对
                                                                        公司股权分置改革方案明确
                                                                        表示同意,公司控股股东粤泰
       其他未对股改明                                                   集团承诺先由其代为支付应
    2     确表示同意的股     495,000         2014 年 11 月 6 日    495,000 由该部分股东支付的对价,代
       东                                                               为支付后,被代付对价的非流
                                                                        通股股东在办理其持有的非
                                                                        流通股股份上市流通时,应先
                                                                        征得粤泰集团的同意,并由公
                                                                        司向证券交易所提出该等股
                                                                        份的上市流通申请。
                                              本公司控股股东广州粤泰集团有限公司与其他股东之间不
                                          存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办
    上述股东关联关系或一致行动的说明         法》中规定的一致行动人情况;其他股东未知是否存在关联关
                                          系,未知是否属于《上市公司持股变动信息露管理办法》中规
                                          定的一致行动人情况。
    四、    控股股东及实际控制人情况
    (一)   控股股东情况
    1、    法人
                                                                      单位:元 币种:人民币
    名称                                       广州粤泰集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                     杨树坪
    成立日期                                   1994 年 8 月 1 日
    组织机构代码                               61861662-4
    注册资本                                                                                 49,334
                                            批发和零售贸易(国家专营专控项目除外),物业管理服
    主要经营业务                               务;利用自有资金进行对外投资,投资管理,企业管理
                                            咨询。
                                            截止 2013 年 12 月 31 日,广州粤泰集团有限公司未经审经营成果
                                            计的净利润为 3213.68 万元。
                                            截止 2013 年 12 月 31 日,广州粤泰集团有限公司未经审财务状况
                                            计的总资产为 99.68 亿元。净资产为 17.52 亿元。
                                            现金流稳定,未来发展将采取有序的逐步扩张战略,经
    现金流和未来发展战略                       营重心在房地产、矿产开发、有色金属贸易等方面,注
                                            重可持续发展。
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告2、 自然人
    姓名                                       杨树坪
    国籍                                       中国(香港)
    是否取得其他国家或地区居留权               加拿大
                                            硕士,高级工程师。广州东华实业股份有限公司第四、
                                            五、六、七届董事会董事长。历任广州粤泰集团有限公
                                            司董事局主席兼总裁。现任广州粤泰控股集团董事长、
                                            总裁,广州东华实业股份有限公司董事长,江门东华公
                                            司法人董事长,沈阳东华弘玺公司董事、住友公司董事,
    最近 5 年内的职业及职务                    广州城启集团有限公司、广州豪城房地产开发有限公司、
                                            广州市新华汇昌房地产开发有限公司、广州市广百新翼
                                            房地产开发有限公司、广州天城房产实业有限公司、广
                                            州溢城贸易发展有限公司法人代表、董事长,广州旭城
                                            实业发展有限公司经理,广东新豪斯建筑设计有限公司
                                            董事。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况       广州东华实业股份有限公司
    (二)   实际控制人情况1、 自然人
    姓名                                   杨树坪
    国籍                                   中国(香港)
    是否取得其他国家或地区居留权           加拿大
                                        硕士,高级工程师。广州东华实业股份有限公司第四、五、
                                        六、七届董事会董事长。历任广州粤泰集团有限公司董事局
                                        主席兼总裁。现任广州粤泰控股集团董事长、总裁,广州东
                                        华实业股份有限公司董事长,江门东华公司法人董事长,沈
                                        阳东华弘玺公司董事、住友公司董事,广州城启集团有限公最近 5 年内的职业及职务
                                        司、广州豪城房地产开发有限公司、广州市新华汇昌房地产
                                        开发有限公司、广州市广百新翼房地产开发有限公司、广州
                                        天城房产实业有限公司、广州溢城贸易发展有限公司法人代
                                        表、董事长,广州旭城实业发展有限公司经理,广东新豪斯
                                        建筑设计有限公司董事。过去 10 年曾控股的境内外上市公司
                                        广州东华实业股份有限公司情况
    2、    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    五、     其他持股在百分之十以上的法人股东
       报告期末,公司不存在其他持股在百分之十以上的法人股东。
    第七节                 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、 持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                          单位:股
                                                                                            报告期     报告期
                                                                                            内从公     从股东
                                                                        年度内              司领取     单位获
                                  任期起    任期终    年初持   年末持   股份增   增减变     的应付     得的应
    姓名     职务     性别   年龄
                                  始日期    止日期      股数     股数   减变动   动原因     报酬总     付报酬
                                                                          量                额(万       总额
                                                                                            元)(税     (万
                                                                                              前)       元)
                                  2012 年   2015 年
    杨树坪   董事长   男         56   5 月 3    5 月 2         0        0        0               122.03         0
                                  日        日
                                  2012 年   2015 年
         副董事
    杨树葵            男         52   5 月 3    5 月 2         0        0        0                87.01         0
         长
                                  日        日
                                  2012 年   2015 年
         董事总
    何德赞            男         45   5 月 3    5 月 2         0        0        0               87.345         0
         经理
                                  日        日
                                  2012 年   2015 年
    陈土材   董事     男         64   5 月 3    5 月 2         0        0        0                    0     51.49
                                  日        日
                                  2012 年   2015 年
    陈湘云   董事     男         40   5 月 3    5 月 2         0        0        0                    0     34.31
                                  日        日
                                  2012 年
         独立董
    胡志勇            男         48   5 月 3                   0        0        0                10.71         0
         事
                                  日
                                  2012 年   2015 年
         独立董
    吴向能            男         39   5 月 3    5 月 2         0        0        0                10.71         0
         事
                                  日        日
                                  2012 年   2015 年
         独立董
    李新春            男         51   5 月 3    5 月 2         0        0        0                10.71         0
         事
                                  日        日
         董事、                   2012 年   2015 年
    杨建东   财务总   男         41   5 月 3    5 月 2         0        0        0                62.75         0
         监                       日        日
                                  2012 年   2015 年
         监事会
    陈昊              男         35   5 月 3    5 月 2         0        0        0               10.355      3.43
         主席
                                  日        日
                                  2012 年   2015 年
    张桂芬   监事     女         56   5 月 3    5 月 2         0        0        0                    0     17.39
                                  日        日
    于湘     监事     男         58   2012 年   2015 年        0        0        0               32.195         0
                             广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                                        5 月 3    5 月 2
                                        日        日
                                        2012 年   2013 年
           副总经
    罗会学             男             64   5 月 3    8 月 5    0           0   0         31.28       0
           理
                                        日        日
                                        2012 年   2015 年
           副总经
    李宏坤             男             51   11 月     5 月 2    0           0   0        60.865       0
           理
                                        28 日     日
                                        2012 年   2015 年
           董事会
    蔡锦鹭             女             42   5 月 3    5 月 2    0           0   0        43.475       0
           秘书
                                        日        日
    合计       /           /     /           /         /      0           0   0   /   569.435   106.62杨树坪:硕士,高级工程师。曾任广州市政协委员,广州东华实业股份有限公司总经理,广州东华实业股份有限公司第四、五、六届董事会董事长。历任广州粤泰集团有限公司董事局主席兼总裁。现任广州粤泰控股集团董事长、总裁,广州东华实业股份有限公司董事长,江门东华公司法人董事长,沈阳东华弘玺公司董事、住友公司董事,广州城启集团有限公司、广州豪城房地产开发有限公司、广州市新华汇昌房地产开发有限公司、广州市广百新翼房地产开发有限公司、广州天城房产实业有限公司、广州溢城贸易发展有限公司法人代表、董事长,广州旭城实业发展有限公司经理,广东新豪斯建筑设计有限公司董事,广州粤东铧矿业有限公司董事长。杨树葵:现任广州东华实业股份有限公司第六届董事会副董事长,北京城启天鹅湾物业公司法人,广州住友房地产开发公司董事,北京东华基业投资有限公司董事长。江门东华公司董事。何德赞:学士学位。现任三门峡东华房地产开发公司董事长,沈阳东华弘玺公司董事长,广州东华实业股份有限公司第六届董事会董事,广州东华实业股份有限公司总经理。北京东华虹湾房地产开发有限公司法人,广州旭城实业发展有限公司法人。陈土材:历任广州城启集团有限公司副董事长、执行董事、副总经理,粤泰集团副董事长。2007年 8 月 2 日至 2013 年 12 月 31 日,担任广州粤泰集团有限公司副董事长。现任广州东华实业股份有限公司第七届董事会董事。陈湘云:硕士,工程师。历任广州粤泰集团有限公司企业发展经营部高级项目经理、副总经理,广州东华实业股份有限公司第五届董事会董事,广州粤泰集团董事会办公室主任。现任广州东华实业股份有限公司第七届董事会董事,广州市广百股份有限公司董事。粤泰集团投资发展部总经理。胡志勇:博士,会计学教授。曾任广州大学商学院会计学系教授,广州大学财务处副处长。现任广州东华实业股份有限公司第七届董事会独立董事。广州大学经济与统计学院副院长。吴向能:中国注册会计师、国际注册内部审计师、中山大学管理学院兼职副教授。曾任中国证监会广东监管局上市公司监管员,广东省国资委外派监事会专职监事。现任广东南海控股投资有限公司副总经理兼任南海创投公司总经理。李新春:中山大学管理学院教授、博士生导师,享受国务院政府特殊津贴专家。2004 年 4 月至2011 年 3 月任中山大学管理学院院长。杨建东:大学本科学历,中国注册会计师,注册税务师,会计师。现任广州东华实业股份有限
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告公司第七届董事会董事,广州东华实业股份有限公司财务总监,东城联合公司董事,东南公司董事,东山投资公司董事,沈阳弘玺公司董事,西安东华置业公司法人,广州住友房地产开发公司法人。陈昊:博士前期,硕士学位。2009 年 4 月任粤泰集团董事会办公室副主任。现任广州东华实业股份有限公司企业管理部副经理,广州东华实业股份有限公司第六届监事会主席。张桂芬:2008 年以来历任职广州粤泰集团有限公司董事会办公室副主任,融资部经理。现任广州东华实业股份有限公司第六届监事会监事,广州粤泰集团有限公司融资部经理。于湘:2004 年 1 月开始先后担任广州东华实业股份有限公司企业管理部经理、北京博成房地产公司副总经理。曾任广州东华实业股份有限公司第三、四届监事会职工代表的监事。现任广州东华实业股份有限公司结算中心总经理,2012 年 4 月 26 日经公司职工代表会议选举为广州东华实业股份有限公司第六届监事会职工代表出任的监事。罗会学:现已离职,曾任广州东华实业股份有限公司副总经理。李宏坤:硕士,高级工程师。2003 年 7 月至 2003 年 9 月任北京京城华威投资有限公司董事总经理;2003 年 7 月至 2004 年 12 月任北京京城华威投资有限公司董事;曾任广州东华实业股份有限公司董事会秘书、副总经理;广州东华实业股份有限公司第四、第五届董事会董事。现任广州东华实业股份有限公司副总经理,广州粤东铧矿业有限公司董事。蔡锦鹭:硕士,会计师,房地产经济师,执业企业法律顾问。广州市政协第十一届、十二届委员。现任公司第七届董事会秘书,东城联合公司董事,沈阳东华弘玺公司董事,信宜贸易公司法人,广州粤东铧矿业有限公司董事。
    二、   现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
    任职人员姓名    股东单位名称       在股东单位担任的职务            任期起始日期   任期终止日期
               广州粤泰集团有
    杨树坪                          董事局主席、总裁
               限公司
               广州城启发展有
    杨树坪                          法人代表
               限公司
               广州城启集团有
    杨树坪                          董事长、总裁
               限公司
               广州豪城房地产
    杨树坪                          法人代表、董事长
               开发有限公司
               广州市新华汇昌
    杨树坪        房地产开发有限    法人代表、董事长
               公司
               广州市广百新翼
    杨树坪        房地产开发有限    法人代表、董事长
               公司
               广州天城房产实
    杨树坪                          法人代表、董事长
               业有限公司
                             广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                  北京粤城泰矿业
    杨树坪                              法人代表
                  投资有限公司
                  淮南仁爱天鹅湾
    杨树坪                              法人代表
                  置业有限公司
                  海南白马天鹅湾
    杨树坪                              法人代表
                  置业有限公司
                  广州溢城贸易发
    杨树坪                              法人代表、董事长
                  展有限公司
                  北京城启天鹅湾
    杨树葵                              法人代表
                  物业公司
                  北京东华基业投
    杨树葵                              董事长
                  资有限公司
                  广州粤泰集团有
    陈土材                              副董事长
                  限公司
                  广州粤泰集团有
    陈湘云                              投资发展部总经理
                  限公司
                  广州粤泰集团有
    张桂芬                              融资部经理
                  限公司
       广州粤泰集团有限公司为本公司控股股东。广州城启集团有限公司及广州豪城房地产开发有限公司、广州市新华汇昌房地产开发有限公司、广州市广百新翼房地产开发有限公司、广州天城房产实业有限公司、广州溢城贸易发展有限公司、北京粤城泰矿业投资有限公司、海南白马天鹅湾置业有限公司、淮南仁爱天鹅湾置业有限公司、广州城启发展有限公司均为本公司的关联公司。
    (二)    在其他单位任职情况
                                              在其他单位担任的
    任职人员姓名          其他单位名称                                     任期起始日期   任期终止日期
                                                    职务
                  广州大学经济与统计学
    胡志勇                                       副院长
                  院
                  中山大学达安基因股份
    胡志勇                                       独立董事
                  有限公司
                  广东威创视讯科技股份
    胡志勇                                       独立董事
                  有限公司
                  广东南海控股投资有限
    吴向能                                       副总经理
                  公司
    吴向能           南海创投公司                总经理
                  东莞发展控股股份有限
    吴向能                                       独立董事
                  公司
                  高新兴科技集团股份有
    吴向能                                       独立董事
                  限公司
    李新春           中山大学管理学院            教授、博士生导师
                  广州市东方宾馆股份有
    李新春                                       独立董事
                  限公司
    李新春           广州海格通信集团股份        独立董事
                             广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                  有限公司三、  董事、监事、高级管理人员报酬情况
                               公司董事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会制董事、监事、高级管理人
                          定并负责考核。公司高级管理人员薪酬方案由董事会通过后实施。公司员报酬的决策程序
                          董事、监事的薪酬方案由董事会审议通过后提交公司股东大会审议通过。
                               在本公司专职工作的董事、监事、高级管理人员的薪金标准按其在
                          本公司实际担任的经营管理职务,根据公司的实际盈利水平及个人贡献董事、监事、高级管理人
                          综合考评,参照本公司工资制度确定;不在本公司专职工作的董事(除员报酬确定依据
                          独立董事)、监事不在本公司领取报酬和津贴;本公司独立董事每年可领
                          取税后 9 万元的津贴。董事、监事和高级管理人
                          676.055 万元。员报酬的应付报酬情况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得 530.95 万元。的报酬合计四、  公司董事、监事、高级管理人员变动情况
        姓名                担任的职务                      变动情形                变动原因
    罗会学                副总经理                       离任                     个人原因辞职。
    五、     公司核心技术团队或关键技术人员情况
       本报告期内未发生变化。
    六、     母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                           75
    主要子公司在职员工的数量                                                                      576
    在职员工的数量合计                                                                            651母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                                 0人数
                                       专业构成
               专业构成类别                                             专业构成人数
                 生产人员                                                                        0
                 销售人员                                                                       36
                 技术人员                                                                      197
                 财务人员                                                                       32
                 行政人员                                                                       70
                    其他                                                                       316
                    合计                                                                       651
                                       教育程度
               教育程度类别                                              数量(人)
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
                   硕士或以上                                                            10
                      研究生                                                              3
                        本科                                                             93
                        大专                                                            151
               高中/职中/中专/中技                                                      178
                        初中                                                            206
                        其它                                                             10
                        合计                                                            651
    (二)    薪酬政策
       公司薪酬设计按人力资源的不同类别,实行分类管理,着重体现岗位(或职位)价值和个人贡献。鼓励员工长期为企业服务,共同致力于企业的不断成长和可持续发展,同时共享企业发展所带来的成果。公司薪酬制定遵循以下原则:(1)竞争原则:企业保证薪酬水平具有相对市场竞争力。(2)公平原则:使企业内部不同职务序列、不同部门、不同职位员工之间的薪酬相对公平合理。(3)激励原则:企业根据员工的贡献,决定员工的薪酬。
    (三)    培训计划
       公司培训方式分为两种:一是利用网络培训资源,在线观看培训讲座。二是由各专业部门组织专题培训。2013 年度公司计划开展多方位的员工培训,内容包括员工的职业化素养提升、实战执行力、员工胜任能力训练、责任与能力等各方面。
    (四)    专业构成统计图:
                          广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    (五)   教育程度统计图:
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    第八节               公司治理
    一、     公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
       报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,加强信息披露管理工作,改进投资者关系管理,杜绝内幕交易,规范公司运作。报告期内,公司制订了《广州东华实业股份有限公司累积投票实施细则》。修订了《公司章程》、《广州东华实业股份有限公司股东大会议事规则》、《广州东华实业股份有限公司董事会议事规则》、《广州东华实业股份有限公司监事会议事规则》、《广州东华实业股份有限公司独立董事工作制度》、《广州东华实业股份有限公司董事会审计委员会实施细则》等。公司董事会认为按中国证监会《上市公司治理准则》的文件要求,公司法人治理的实际状况与该文件的要求不存在差异,基本符合文件要求,具体内容如下:
       1、关于股东与股东大会:报告期内公司召开了 1 次年度股东大会。公司严格按照《股东大会规范意见》、《公司股东大会议事规则》、《公司章程》的有关规定,召集、召开股东大会,聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书,确保所有股东,特别是中小股东的平等地位,充分行使股东的合法权利,并尽可能地使更多的股东能够参加股东大会,保证股东权利的正常行使。在关联交易上,公司遵循公开、公平、公正的原则,对交易事项按有关规定予以充分披露,关联方在表决时必须回避。
       2、关于控股股东与上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东及实际控制人之间进行的关联交易公平合理,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司一直以来得到了控股股东在资金、人才和资源等各方面的大力支持和帮助,未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制,并在《公司章程》中明确了"占用即冻结"的相关条款。
       3、关于董事与董事会:报告期内公司共召 10 次董事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》的规定规范运作,董事选聘程序、董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议。公司建立了《独立董事制度》,公司独立董事严格遵守该制度,公司目前有独立董事三名,占董事会成员的三分之一,符合中国证监会的有关规定。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、关联交易控制委员会五个专门委员会,在召开董事会会议前对各自职责范围内的事项都进行认真审阅和讨论,形成一致意见后再报董事会会议审议,对董事会的科学决策发挥了重要的作用。
                                广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
           4、关于监事与监事会:报告期公司共召开 5 次监事会。公司严格按照《公司法》、《公司章
       程》的规定规范运作,监事会成员的产生和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事能够按
       照《监事会议事规则》等的要求,认真履行职责,对公司的经营、财务以及公司董事、总经理
       和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
           5、关于绩效评价与激励约束机制:公司高级管理人员的聘免均按照有关法律、法规和《公
       司章程》的规定进行,公司高级管理人员的聘免由公司董事会提名委员会审核任职资格后向董
       事会提出建议人选;公司高级管理人员的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会制定薪酬制度并
       报公司董事会批准实施。
           6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、社区等其
       他利益相关者的合法权利,并共同推动公司持续、健康地发展。
           7、关于上市公司打击和防控内幕交易活动的情况:在避免内幕交易方面,公司制订了《董
       事、监事和高级管理人员买卖公司股票及衍生品种的管理制度》、《广州东华实业股份有限公司
       外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》,以加强避免内幕交易。
           公司治理是一项长期工作,需要持续地改进和提高,公司将继续根据有关规定及时更新完
       善公司内部治理制度,及时发现问题解决问题,不断强化内部管理,以提高公司规范运作和法
       人治理水平,促进公司的平稳健康发展。
        二、 股东大会情况简介
    会议届 召开日                                                              决议刊登的指定     决议刊登的披露日
                            会议议案名称           决议情况
    次        期                                                            网站的查询索引           期
                 1 广州东华实业股份有限公司 2012
                 年度董事会工作报告》、2《广州东
                 华实业股份有限公司 2012 年度监事
                 会工作报告》、3《独立董事述职报
                 告》、4《广州东华实业股份有限公
                 司 2012 年度财务决算报告》、5《广
                 州东华实业股份有限公司 2012 年度
                 利润分配预案》、6《广州东华实业
                 股份有限公司 2012 年年度报告全文                      http://static.sse.co
                 及摘要》、7《关于聘请立信会计师                       m.cn/disclosure/lis2012 年 2013 年
                 事务所(特殊普通合伙)为本公司 上 述 议 案 全 部      tedinfo/announce
    度 股 东 4 月 16                                                                              2013 年 4 月 17 日
                 2013 年度内部控制审计机构的议 获得通过。              ment/c/2013-04-1
    大会      日                                                           6/600393_201304
                 案》、8《关于本公司及控股子公司
                 2013 年贷款额度提交股东大会授权                       17_1.pdf
                 的议案》、9《关于 2013 年度为本公
                 司直接或者间接控股子公司向银行
                 贷款提供连带责任保证担保额度提
                 交股东大会授权的议案》、10《关于
                 转让公司控股子公司北京博成房地
                 产有限公司股权的关联交易议案》、
                 11《关于收购关联方茶陵县明大矿
                 业投资有限责任公司 65%股权的关
                             广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
            联交易议案》。三、 董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                            参加股
                                                     参加董事会情况                         东大会
                                                                                              情况
    董事姓      是否独                                                               是否连
                        本年应
    名        立董事                             以通讯                            续两次   出席股
                        参加董       亲自出                  委托出       缺席次
                                                 方式参                            未亲自   东大会
                        事会次       席次数                  席次数         数
                                                 加次数                            参加会   的次数
                          数
                                                                                      议
    杨树坪      否        10                   4            5            1        0   否       1
    杨树葵      否        10                   4            5            1        0   否       1
    何德赞      否        10                   5            5                     0   否       1
    陈土材      否        10                   5            5                     0   否       1
    陈湘云      否        10                   3            5            2        0   否       0
    杨建东      否        10                   5            5                     0   否       1
    胡志勇      是        10                   5            5                     0   否       1
    李新春      是        10                   5            5                     0   否       0
    吴向能      是        10                   5            5                     0   否       0
    年内召开董事会会议次数                                                                         10
    其中:现场会议次数                                                                              5
    通讯方式召开会议次数                                                                            5
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                    0
    (二)    独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    四、     董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
       (一)广州东华实业股份有限公司第七届董事会审计委员会 2013 年第二次会议于 2013 年2 月 6 日上午 10:00 在公司董事会议室召开。审计委员会建议对于公司与外方以合作建房形式成立的东城联合公司早期根据当时的估计情况在公司帐面上预提的 1991-2006 年企业所得税的处理问题,审计委员会认为公司实际收到广州市地方税务局稽查局出具的东城公司未发现税收违法行为的税务处理决定书的日期是在 2012 年年度报告披露之后,因此公司审计委员会及独立董事皆认为应按调整 2012 年当期损益处理。
       (二)广州东华实业股份有限公司第六届董事会审计委员会 2013 年第三次会议于 2013 年3 月 22 日下午 15:00 在公司董事会议室召开。审计委员会认为需提请董事会及公司经营管理层关注以下几个问题:1、审计委员会关注西安项目的进展,希望公司管理层能尽快理顺西安的股权结构;2、对于公司的历史遗留问题,希望公司经营管理层加强与相关合作方,尤其是外资合
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告作方的沟通联系,争取主动性;3、加强力度控制公司的生产经营成本以及加强公司规章制度的执行落实。
    (三)广州东华实业股份有限公司董事会审计委员会 2013 年第四次会议于 2013 年 8 月 20日下午 14:30 在公司会议室召开。审计委员会提请公司董事会及经营管理层关注:1、公司 2011年向关联方收购广州旭城实业发展有限公司 100%股权的关联交易,报告期内已取得规划报建许可证,实际面积与当时签订收购协议时的面积相差比较大,按照原来协议是需要关联方给予公司相应补偿的,对此提请公司经营管理层关注该事项,敦促关联方尽快确定解决方案。2、鉴于目前的房地产市场情况以及公司盘子小,项目少的实际情况,审计委员会为公司今明两年的业绩来源表示担忧,提请公司经营管理层应重点关注公司项目的跟进,以保证公司今明两年的业绩收入来源。
    (四)广州东华实业股份有限公司第七届董事会薪酬与考核委员会 2013 年第一次会议于2013 年 3 月 25 日下午 14:00 在公司董事会议室召开。会议审议并通过了《广州东华实业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会履职情况的报告》。根据公司股东大会的授权以及第七届董事会薪酬与考核委员会制定的公司本届高级管理人员的薪酬标准,董事会薪酬与考核委员会对公司2012 年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了审核,并因此出具审核意见,本委员会认为:公司 2012 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬严格执行公司的薪酬管理制度,符合董事会薪酬与考核委员会的相关要求。
    (五)广州东华实业股份有限公司第七届董事会关联交易控制委员会 2013 年第一次会议于2013 年 3 月 25 日下午 14:30 在公司董事会议室召开。会议审议了 1、《关于广州东华实业股份有限公司与广州粤泰集团有限公司共同出资设立矿产子公司的关联交易议案》;根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》以及《公司章程》的有关规定,经认真审核有关公司与广州粤泰集团有限公司拟共同出资设立矿产子公司的相关事项,同意上述议案并将该议案提交公司第七届董事会第十五次会议审议。2、审议《关于转让公司控股子公司北京博成房地产有限公司股权及收购关联方茶陵县明大矿业投资有限责任公司 65%股权关联交易的议案》。本次交易的目的是为增强公司盈利能力,加快实现本公司向矿业发展的战略目标。同时,由于公司在北京所开发的天鹅湾项目已进入到收尾阶段,主要可售房产已基本销售完毕,后期该项目将很难再为公司贡献利润收益。且公司最新收购的茶陵嘉元矿业与关联方在当地的矿产项目已构成了同业竞争,为避免同业竞争以及更好更有效的开展本公司在湖南的矿产项目开发。我们同意公司向控股股东广州粤泰集团有限公司转让所持有的北京博成房地产有限公司的股权,同时收购关联方广州粤城泰矿业投资有限公司所拥有的湖南茶陵县明大矿业投资有限责任公司 65%的股权,并同意将该议案提交公司第七届董事会第十五次会议审议。
    (六)广州东华实业股份有限公司第七届董事会关联交易控制委员会 2013 年第二次会议于2013 年 12 月 24 日下午 14:00 在公司董事会议室召开。审议了《广州东华实业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》;1. 本次提交公司第七届董事会第二十三次会议审议的《广州东华实业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》
                           广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告等相关议案,在提交董事会会议审议前,已经我们事前充分审议。2. 本次发行股份购买资产涉及的资产出售方暨股份认购方为粤泰集团、广州新意、城启集团、广州恒发、广州建豪、广州豪城、淮南中峰,其中,粤泰集团为公司的控股股东,持有公司 48.84%股份,其他交易对方为公司的关联方。根据《上海证券交易所股票上市规则(2012 年修订)》等关于关联交易之规定,本次交易构成关联交易。3. 公司本次发行股份购买的标的资产有利于提高公司资产的完整性,有利于公司在人员、采购、生产、销售等方面保持独立。本次交易有利于公司改善财务状况、增强持续盈利能力,有利于公司突出主业、增强抗风险能力,有利于公司增强独立性、规范关联交易、避免同业竞争,有利于上市公司及股东的利益。4、《广州东华实业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》以及由公司与资产出售方暨股份认购方等共同签署的附条件生效的《发行股份购买资产框架协议》,符合《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关法律、法规和中国证监会颁布的规范性文件的规定,本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案具备可行性和可操作性。5. 本次关联交易尚需满足多项前提条件方可完成,包括但不限于:(1)公司召开本次交易的第二次董事会审议通过本次交易的相关议案;(2)公司股东大会审议通过本次交易并同意粤泰集团及其一致行动人免予以要约方式增持公司股份;(3)中国证监会核准本次交易。基于上述理由,我们同意将该议案提交公司第七届董事会第二十三次会议审议。
    五、     监事会发现公司存在风险的说明
       监事会对报告期内的监督事项无异议。
    六、     公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
       本公司与控股股东广州粤泰集团有限公司以及关联方城启集团同时存在房地产开发项目。因为行业特性,上述关联方与本公司并未形成实质上的同业竞争。且广州粤泰集团有限公司承诺其以及其之全资、控股子公司(不包括东华实业)在现有项目竣工结算后,将不在东华实业经营区域从事与东华实业经营业务构成直接竞争的业务。如粤泰公司在东华实业经营区域获得好的投资机会,东华实业享有优先经营权。并承诺在条件具备后,将通过收购、定向增发等方式将粤泰公司所持有的房地产相关优质资产注入上市公司以提高上市公司的资产质量,并解决同业竞争问题。
       报告期内,公司拟以非公开发行股份的方式向公司控股股东广州粤泰集团有限公司以及其他关联方收购房地产项目资产。从而解决同业竞争的问题。截止报告期末,公司已经公告上述预案,公司股票也同时复牌交易。
    七、     报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
                         广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    本公司高级管理人员的薪酬按其在本公司实际担任的经营管理职务根据公司的实际盈利水平及个人贡献综合考评,参照本公司工资制度确定。
    公司的董事会薪酬与考核委员会,报告期内负责对公司的高级管理人员实行绩效考核和评价,并完善公司的激励考核机制,公司高级管理人员的薪酬制度及各人基本薪酬由董事会薪酬与考核委员会负责制定。
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告
    第九节                内部控制
    一、     内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
       公司自开展公司治理专项活动以来,充分重视企业内部管理建设,认识到健全、有效的内部控制对实现经营管理目标、改善公司基本面的重要性,并根据公司实际现状和未来发展计划,根据中国证监会和上交所的要求全面对公司原有的规章制度进行梳理,不断完善和重新制订了部分规章制度。目前已建立的内部控制制度包括公司治理、生产经营、财务管理、行政管理、人力资源管理、成本控制、内部审计、信息披露与投资者管理等方面,基本涵盖了公司经营管理的各个层面以及各主要业务环节。
       公司治理方面,公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》、《独立董事联系汇报制度》、《内部控制制度》、《募集资金管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》、《债券持有人会议规则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易公允决策制度》、《董事会关联交易控制委员会实施细则》、《投资者关系管理档案制度》等。这些制度对完善公司治理结构,规范公司决策和运作发挥着重要的作用。
       生产经营方面,为规范公司生产经营管理,公司制定了《控股子公司管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易公允决策制度》、《对外投资管理制度》、《突发事件处理制度》、《物业销售管理制度》、《物业租赁管理制度》、《设计管理细则》等一系列生产经营管理制度,保证公司生产经营管理的有章可循和规范运作。
       行政管理方面,公司制定了《合同管理制度》、《资产管理制度》、《印章管理办法》、《保密制度》、《非工程类招标管理办法》等一系列制度,以规范公司的日常经营管理。
       财务管理方面,公司在严格执行国家财经法规和会计准则的提前下,根据具体情况制定了《会计核算及财务管理制度》、《发票支票管理》、《关于规范付款审批程序的规定》、《个人借款管理办法》等一系列会计核算及财务管理制度。
       成本控制方面,为更好的控制公司的生产经营成本,公司根据自身的实际情况制定了《全面预算管理规定》、《工程招标管理办法》、《工程计量支付管理办法》、《工程结算管理细则》、《项目管理手册》。
       内部审计方面,为规范公司的内部审计工作,使内审部门在日常工作中能够及时发现公司内部控制中存在的现实问题,定期对公司内部控制制度的健全、有效性进行检查、评估和提出修订完善的意见,并向经营管理层及审计委员会反应,公司制定了《内部审计管理制度》,以确保公司内部控制制度能够全面的得以贯彻执行。
       人力资源方面,公司制定了《员工手册》、《员工招聘任用管理规定》、《员工绩效考核制度》、
                            广州东华实业股份有限公司 2013 年年度报告《员工薪酬管理制度》、《关于矩阵式管理的规定》等。
       信息披露与投资者管理方面,公司制订了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《投资者管理制度》并在《控股子公司管理制度》中专门对控股子公司的信息管理进行了规范,保证公司信息披露的全面及时。
       在避免内幕交易方面,公司制订了《董事、监事和高级管理人员买卖公司股票及衍生品种的管理制度》、《广州东华实业股份有限公司外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》。
       在公司治理结构方面,公司建立了股东大会、董事会、董事会下属专门委员会、监事会以及董事会领导下的总经理负责的经营管理层,并严格遵照相关规章制度规范运作。同时,公司也定期组织董事、监事和高管参加证监会、交易所举办的相关培训。
    董事会下设审计委员会,负责监督公司内部控制的有效实施情况;公司设立了专门的审计部门,定期及不定期对公司各部门及其下属子公司进行内审,审计部门负责人由公司董事会聘任,对董事会审计委员会负责;公司人力资源管理部将公司内部控制制度的执行情况作为对员工年度绩效考核的内容之一。
       公司在严格执行国家财经法规和会计准则的提前下,根据具体情况制定了《会计核算及财务管理制度》、《发票支票管理》、《关于规范付款审批程序的规定》、《个人借款管理办法》等一系列会计核算及财务管理制度。
       建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是:合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,保障公司经营管理的安全,防范和化解各类风险,提高经营效益和效率,保护投资者合法权益。
       公司内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证;而且,内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷一经识别,本公司将立即采取整改措施。
       内部控制自我评价报告详见附件
    二、     内部控制审计报告的相关情况说明
       公司虽已聘请了立信会计师事务所(特殊普通合伙)作为内部控制审计机构,但报告期内并未对公司内部控制的情况进行审计也未出具审计报告。
    三、     年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
       公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,该制度对应当追究责任的情况、责任追究的流程、追究责任的形式和种类做出了明确规定,该制度的实行将有助于提高年报信息披露的质量。截止报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错。
    第十一节                备查文件目录(一) 载有公司法定代表人、财务总监、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表;(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;(三) 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
                                                                    董事长:杨树坪
                                                         广州东华实业股份有限公司
                                                                  2014 年 3 月 24 日
                  广州东华实业股份有限公司
                      审计报告及财务报表
            (2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止)
                             目录                           页次
    一、   审计报告                                               1-2
    二、   财务报表
       资产负债表和合并资产负债表                             1-4
       利润表和合并利润表                                     5-6
       现金流量表和合并现金流量表                             7-8
       所有者权益变动表和合并所有者权益变动表                9-12
    三、   财务报表附注                                         1- 88
                           审计报告
                                        信会师报字[2014]第 410102 号广州东华实业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的广州东华实业股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2013 年度的利润表和合并利润表、2013 年度的现金流量表和合并现金流量表、2013 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及2013 年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)   中国注册会计师:王建民
                                    中国注册会计师:黄韶英
         中国上海                   二 〇 一 四 年三月二十四日二、财务报表
                                 合并资产负债表
                               2013 年 12 月 31 日编制单位:广州东华实业股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目            附注             期末余额                           年初余额流动资产:
    货币资金                                        270,350,132.38                 208,625,600.24
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                         65,889,037.07                  34,309,810.14
    预付款项                                         86,466,235.23                  35,594,164.10
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                          2,285,412.63                     762,927.44
    应收股利
    其他应收款                                      463,884,650.07                 436,710,114.66
    买入返售金融资产
    存货                                       2,071,465,347.05                   2,539,447,870.14
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
       流动资产合计                             2,960,340,814.43                   3,255,450,486.72非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                     11,630,155.43                  11,630,155.43
    投资性房地产                                    125,469,026.83                 133,528,283.61
    固定资产                                         90,709,370.67                 103,368,925.24
    在建工程                                         64,043,300.97                  58,268,182.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                    19,302,969.66      18,506,472.80
    开发支出
    商誉                           730,000.00         730,000.00
    长期待摊费用                   747,698.66       3,861,556.30
    递延所得税资产              72,291,061.07      72,714,268.21
    其他非流动资产
       非流动资产合计          384,923,583.29     402,607,844.30
         资产总计             3,345,264,397.72   3,658,058,331.02流动负债:
    短期借款                   733,420,000.00     330,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                      140,000,000.00
    应付账款                   169,944,532.06     816,751,675.53
    预收款项                   470,398,093.07     240,208,991.19
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                 4,028,030.12       9,356,162.95
    应交税费                    28,598,624.55      79,069,273.08
    应付利息                     2,427,479.57         944,807.22
    应付股利                       200,000.00         702,364.12
    其他应付款                 169,163,428.49     384,850,443.74
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
                               123,986,433.09      45,068,178.39负债
    其他流动负债                79,533,107.00      79,533,107.00
       流动负债合计           1,781,699,727.95   2,126,485,003.22非流动负债:
    长期借款                   194,000,000.00     171,266,600.14
    应付债券                                        297,900,000.00                 296,850,000.00
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计                                491,900,000.00                 468,116,600.14
         负债合计                               2,273,599,727.95                   2,594,601,603.36所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                              300,000,000.00                 300,000,000.00
    资本公积                                        216,625,210.96                 216,813,808.75
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                         98,287,522.47                  98,287,522.47
    一般风险准备
    未分配利润                                      343,543,473.19                 333,223,421.73
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                                     958,456,206.62                 948,324,752.95权益合计
    少数股东权益                                    113,208,463.15                 115,131,974.71
         所有者权益合计                         1,071,664,669.77                   1,063,456,727.66
       负债和所有者权益
                                                3,345,264,397.72                   3,658,058,331.02总计法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东 会计机构负责人:谢海英
                               母公司资产负债表
                               2013 年 12 月 31 日编制单位:广州东华实业股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目             附注             期末余额                           年初余额流动资产:
    货币资金                                        103,819,809.92                  44,809,070.92
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                          6,040,023.00                   2,223,800.05
    预付款项                                         69,535,064.50                   4,393,074.59
    应收利息                     1,231,541.66         380,076.11
    应收股利
    其他应收款                 838,625,360.55     665,202,030.48
    存货                       902,783,835.78     781,081,485.76
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
       流动资产合计           1,922,035,635.41   1,498,089,537.91非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               685,049,338.72     782,746,297.47
    投资性房地产               118,536,572.56     126,392,562.93
    固定资产                    23,034,092.26      23,661,134.10
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        91,898.50          94,156.50
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                    86,770.44          95,520.48
    递延所得税资产              42,964,521.84      37,474,099.69
    其他非流动资产
       非流动资产合计          869,763,194.32     970,463,771.17
         资产总计             2,791,798,829.73   2,468,553,309.08流动负债:
    短期借款                   278,000,000.00      95,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                        65,526.32         193,445.32
    预收款项                   358,790,159.27       2,425,839.95
    应付职工薪酬                 1,219,029.84       1,163,723.25
    应交税费                      5,818,111.23     26,069,303.12
    应付利息                                         1,449,341.45                     403,287.50
    应付股利                                          200,000.00                      702,364.12
    其他应付款                                     729,740,257.55                 981,034,391.90
    一年内到期的非流动
                                                    97,161,433.09                  45,068,178.39负债
    其他流动负债                                    79,533,107.00                  79,533,107.00
       流动负债合计                            1,551,976,965.75                  1,231,593,640.55非流动负债:
    长期借款                                       180,000,000.00                 139,766,600.14
    应付债券                                       297,900,000.00                 296,850,000.00
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计                              477,900,000.00                 436,616,600.14
         负债合计                              2,029,876,965.75                  1,668,210,240.69所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                             300,000,000.00                 300,000,000.00
    资本公积                                       195,839,898.98                 201,888,779.42
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        93,560,028.81                  93,560,028.81
    一般风险准备
    未分配利润                                     172,521,936.19                 204,894,260.16所有者权益(或股东权益)
                                                   761,921,863.98                 800,343,068.39合计
       负债和所有者权益
                                               2,791,798,829.73                  2,468,553,309.08(或股东权益)总计法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东 会计机构负责人:谢海英
                                  合并利润表
                                2013 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                附注             本期金额                  上期金额
    一、营业总收入                                         489,563,815.91             550,848,109.95
    其中:营业收入                        489,563,815.91   550,848,109.95
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                            471,169,457.32   539,345,689.19
    其中:营业成本                        273,884,174.74   347,237,632.94
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                  51,347,496.78    54,023,222.77
           销售费用                        10,948,158.18     7,034,754.29
           管理费用                        71,786,906.09    79,426,453.54
           财务费用                        57,929,059.91    49,626,922.98
           资产减值损失                     5,273,661.62     1,996,702.67
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                           10,263,508.65列)
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)         28,657,867.24    11,502,420.76
    加:营业外收入                          4,885,026.46     2,187,288.84
    减:营业外支出                          4,328,938.82     2,757,336.04
       其中:非流动资产处置损失             1,388,364.63     1,474,906.31四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                           29,213,954.88    10,932,373.56填列)
    减:所得税费用                          6,616,378.50   -13,709,537.99
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)         22,597,576.38    24,641,911.55
    归属于母公司所有者的净利润             25,320,051.46    27,184,248.14
    少数股东损益                           -2,722,475.08    -2,542,336.59六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                        0.08                       0.09
    (二)稀释每股收益                                        0.08                       0.09七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                      22,597,576.38           24,641,911.55
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                      25,320,051.46           27,184,248.14总额
    归属于少数股东的综合收益总额                      -2,722,475.08           -2,542,336.59本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-2,634,965.64 元。法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东 会计机构负责人:谢海英
                                  母公司利润表
                                 2013 年 1—12 月
                                                               单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注          本期金额               上期金额
    一、营业收入                                          45,081,501.07           39,339,036.26
    减:营业成本                                     15,822,331.88           14,330,668.93
         营业税金及附加                                4,965,466.60            3,169,816.93
         销售费用                                       4,511,272.52               526,448.12
         管理费用                                     22,050,644.37           16,760,344.35
         财务费用                                     58,098,840.44           41,473,087.12
         资产减值损失                                    296,464.78                177,455.28
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                                      36,830,021.69          120,000,000.00填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -23,833,497.83          82,901,215.53
    加:营业外收入                                    1,260,586.80                  45,396.00
    减:营业外支出                                      461,234.65
         其中:非流动资产处置损失                         11,200.00三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                      -23,034,145.68          82,946,611.53填列)
    减:所得税费用                                    -5,661,821.71          -19,093,067.62
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -17,372,323.97         102,039,679.15五、每股收益:
            (一)基本每股收益
            (二)稀释每股收益
        六、其他综合收益
        七、综合收益总额                                         -17,372,323.97            102,039,679.15
       法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东 会计机构负责人:谢海英
                                         合并现金流量表
                                         2013 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                 附注               本期金额                          上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                842,413,593.17                 479,515,932.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                    1,574.27
    收到其他与经营活动有关的现金                                471,449,807.58                 723,239,466.48
    经营活动现金流入小计                                    1,313,864,975.02                  1,202,755,398.58
    购买商品、接受劳务支付的现金                                357,007,224.02                 377,965,601.65客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                               64,551,919.80                  82,339,858.13
    支付的各项税费                                               94,647,697.36                  74,240,856.92
    支付其他与经营活动有关的现金                                847,006,983.75                 788,910,896.39
    经营活动现金流出小计                                    1,363,213,824.93                  1,323,457,213.09
    经营活动产生的现金流量净额                                  -49,348,849.91                -120,701,814.51二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长
                                           102,300.00           900.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
                                         -9,953,963.01现金净额收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                     -9,851,663.01          900.00购建固定资产、无形资产和其他长
                                         5,164,684.78     24,945,143.85期资产支付的现金
    投资支付的现金                          67,772,200.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
                                        20,873,900.00现金净额支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                    93,810,784.78     24,945,143.85
    投资活动产生的现金流量净额            -103,662,447.79    -24,944,243.85三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                         600,000.00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                     914,300,000.00    639,550,000.00发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金           136,022,128.37    327,827,808.36
    筹资活动现金流入小计                  1,050,922,128.37   967,377,808.36
    偿还债务支付的现金                     551,905,000.00    383,618,100.00分配股利、利润或偿付利息支付的
                                       137,492,390.15     79,425,866.78现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金           171,733,558.03    336,949,622.05
    筹资活动现金流出小计                   861,130,948.18    799,993,588.83
    筹资活动产生的现金流量净额             189,791,180.19    167,384,219.53四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额            36,779,882.49     21,738,161.17
    加:期初现金及现金等价物余额                                 60,494,941.94                  38,756,780.77
    六、期末现金及现金等价物余额                                 97,274,824.43                  60,494,941.94
       法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东 会计机构负责人:谢海英
                                         母公司现金流量表
                                         2013 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目            附注               本期金额                          上期金额
        一、经营活动产生的现金
        流量:
            销售商品、提供劳务
                                                            384,440,318.24                  37,877,345.78
        收到的现金
            收到的税费返还
            收到其他与经营活动
                                                        1,132,471,380.80                  1,377,197,358.72
        有关的现金
               经营活动现金流入
                                                        1,516,911,699.04                  1,415,074,704.50
        小计
            购买商品、接受劳务
                                                             63,923,948.51                  93,666,707.03
        支付的现金
            支付给职工以及为职
                                                             15,900,285.33                  12,491,684.14
        工支付的现金
            支付的各项税费                                   25,052,683.87                    5,817,911.57
            支付其他与经营活动
                                                        1,421,394,013.27                  1,295,510,253.56
        有关的现金
               经营活动现金流出
                                                        1,526,270,930.98                  1,407,486,556.30
        小计
                经营活动产生的
                                                             -9,359,231.94                   7,588,148.20
        现金流量净额
        二、投资活动产生的现金
        流量:
            收回投资收到的现金
            取得投资收益收到的
        现金
            处置固定资产、无形
        资产和其他长期资产收回                                   22,300.00
        的现金净额
            处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入
                                    22,300.00小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付            914,103.01      1,705,195.40的现金
    投资支付的现金              73,172,200.00    36,670,000.00
    取得子公司及其他营
                                20,873,900.00业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出
                                94,960,203.01    38,375,195.40小计
         投资活动产生的
                               -94,937,903.01   -38,375,195.40现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金         414,300,000.00   335,050,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
                                34,705,694.21    12,990,152.78有关的现金
       筹资活动现金流入
                               449,005,694.21   348,040,152.78小计
    偿还债务支付的现金         141,650,000.00   209,000,000.00
    分配股利、利润或偿
                               112,253,058.73    57,798,321.18付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
                                81,730,481.53    40,961,061.58有关的现金
       筹资活动现金流出
                               335,633,540.26   307,759,382.76小计
         筹资活动产生的
                               113,372,153.95    40,280,770.02现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                  9,075,019.00          9,493,722.82增加额
    加:期初现金及现金
                                                 16,744,790.92          7,251,068.10等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                 25,819,809.92         16,744,790.92物余额法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东 会计机构负责人:谢海英
                                                                       合并所有者权益变动表
                                                                         2013 年 1—12 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                      本期金额
                                                            归属于母公司所有者权益
    项目                                            减:                              一般
                   实收资本(或                              专项储                                                      少数股东权益     所有者权益合计
                                      资本公积       库存              盈余公积        风险       未分配利润      其他
                     股本)                                    备
                                                     股                                准备一、上年年末余
                   300,000,000.00   185,193,179.85                    98,287,522.47           348,306,303.40             106,227,033.90   1,038,014,039.62额
    加:会计政策变更
           前 期差错更正
           其他                      31,620,628.90                                               -15,082,881.67            8,904,940.81     25,442,688.04二、本年年初余
                   300,000,000.00   216,813,808.75                    98,287,522.47           333,223,421.73             115,131,974.71   1,063,456,727.66额三、本期增减变
    动金额(减少以                         -188,597.79                                               10,320,051.46            -1,923,511.56       8,207,942.11“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                     25,320,051.46            -2,722,475.08     22,597,576.38(二)其他综合收益上述(一)和(二)
                                        25,320,051.46    -2,722,475.08   22,597,576.38小计(三)所有者投
                     -188,597.79                           798,963.52       610,365.73入和减少资本1.所有者投入资
                                                           600,000.00       600,000.00本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他              -188,597.79                           198,963.52        10,365.73
    (四)利润分配                          -15,000,000.00                   -15,000,000.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                        -15,000,000.00                   -15,000,000.00股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期期末余
                   300,000,000.00   216,625,210.96                    98,287,522.47            343,543,473.19          113,208,463.15   1,071,664,669.77额
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                     上年同期金额
                                                            归属于母公司所有者权益
    项目                                            减:                              一般
                   实收资本(或                               专项                                                     少数股东权益     所有者权益合计
                                      资本公积       库存             盈余公积         风险    未分配利润       其他
                     股本)                                   储备
                                                     股                                准备一、上年年末余
                   300,000,000.00   185,193,179.85                   88,083,554.55            328,335,747.28           107,159,221.92   1,008,771,703.60额
            加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他二、本年年初余
                   300,000,000.00   185,193,179.85                   88,083,554.55            328,335,747.28           107,159,221.92   1,008,771,703.60额
    三、本期增减变                       31,620,628.90                   10,203,967.92              4,887,674.45             7,972,752.79     54,685,024.06动金额(减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                              27,184,248.14    -2,542,336.59   24,641,911.55(二)其他综合收益上述(一)和(二)
                                                          27,184,248.14    -2,542,336.59   24,641,911.55小计(三)所有者投
                     31,620,628.90                                                         31,620,628.90入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他              31,620,628.90                                                         31,620,628.90
    (四)利润分配                       10,203,967.92        -22,296,573.69   10,515,089.38   -1,577,516.39
    1.提取盈余公积                      10,203,967.92        -10,203,967.922.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他                                                   -12,092,605.77   10,515,089.38   -1,577,516.39(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期期末余
                  300,000,000.00   216,813,808.75          98,287,522.47        333,223,421.73   115,131,974.71   1,063,456,727.66额
      法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东 会计机构负责人:谢海英
                                                  母公司所有者权益变动表
                                                      2013 年 1—12 月
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                 本期金额
    项目     实收资本(或                      减:库   专项                        一般风                      所有者权益合
                                 资本公积                             盈余公积                   未分配利润
                股本)                          存股     储备                        险准备                            计一、上年
              300,000,000.00   201,888,779.42                        93,560,028.81             204,894,260.16    800,343,068.39年末余额
       加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他二、本年
              300,000,000.00   201,888,779.42                        93,560,028.81             204,894,260.16    800,343,068.39年初余额三、本期增减变动
    金额(减                        -6,048,880.44                                                   -32,372,323.97   -38,421,204.41少以“-”号填列)(一)净
                                                                                                -17,372,323.97   -17,372,323.97利润(二)其他综合收益上述(一)
    和(二)                                                                                        -17,372,323.97   -17,372,323.97小计(三)所有者投入
                                -6,048,880.44                                                                       -6,048,880.44和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                         -6,048,880.44                                                                       -6,048,880.44(四)利
                                                                       -15,000,000.00   -15,000,000.00润分配1.提取盈余公积2. 提 取 一般风险准备3.对所有者(或股
                                                                       -15,000,000.00   -15,000,000.00东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期
              300,000,000.00   195,839,898.98        93,560,028.81    172,521,936.19    761,921,863.98期末余额
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目                                          上年同期金额
               实收资本(或                      减:库   专项                        一般风                    所有者权益合
                                  资本公积                             盈余公积                 未分配利润
                 股本)                          存股     储备                        险准备                        计一、上年
               300,000,000.00   201,888,779.42                        83,356,060.89            113,058,548.93   698,303,389.24年末余额
       加:会计政策变更
              前期差错更正
              其他二、本年
               300,000,000.00   201,888,779.42                        83,356,060.89            113,058,548.93   698,303,389.24年初余额三、本期增减变动
    金额(减                                                              10,203,967.92             91,835,711.23   102,039,679.15少以“-”号填列)(一)净
                                                                                               102,039,679.15   102,039,679.15利润(二)其他综合收益上述(一)
    和(二)                                                                                       102,039,679.15   102,039,679.15小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利
                                                                      10,203,967.92            -10,203,967.92润分配1.提取盈
                                                                      10,203,967.92            -10,203,967.92余公积2. 提 取 一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期
            300,000,000.00   201,888,779.42               93,560,028.81      204,894,260.16   800,343,068.39期末余额
               法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:杨建东 会计机构负责人:谢海英
                    广州东华实业股份有限公司
                    二〇 一三年度财务报表附注一、 公司基本情况
    广州东华实业股份有限公司(以下简称“本公司”)于 1988 年 9 月经广州市经济体
    制改革委员会穗改字(1988)3 号文批准,在广州东华实业公司的基础上改组设立
    的股份有限公司,并于同年 12 月经中国人民银行广州分行(1988)穗银金字 285 号
    文批准向社会公开发行 30 万股股票(每股面值 100 元)。1993 年 4 月,经广州市
    经济体制改革委员会穗改股字[1993]14 号文同意,股票拆细为每股面值 1 元。注册
    资本原为人民币壹亿元,股本总额原为 10,000 万股,其中国家股 7,000 万股,占
    70%;法人股 236.81 万股,占 2.37%;社会公众股 2,763.19 万股,占 27.63%。
    2001 年 1 月 9 日,经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]6 号文核准同
    意,本公司利用上海证券交易所交易系统上市流通社会公众股票,国家股和法人股
    暂不流通。经上证上字[2001]31 号《上市通知书》,股票于 2001 年 3 月 19 日在上
    海证券交易所挂牌交易。2001 年 9 月 28 日,经公司 2001 年第一次临时股东大会决
    议同意以 2001 年 6 月 30 日总股本 10,000 万股为基数,按每 10 股送红股 10 股,本
    公司股本变更为 20,000 万股,其中国家股 14,000 万股,占 70%;法人股 473.62
    万股,占 2.37%;社会公众股 5,526.38 万股,占 27.63%。2002 年 12 月 11 日注
    册资本变更为人民币贰亿元。
    2003 年 7 月 18 日,本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团有
    限公司签署《股份转让协议》,2003 年 8 月 29 日签订《股份转让补充协议》,广
    州东华实业资产经营公司将持有本公司总股本 55%的国有股 11,000 万股转让给广州
    粤泰集团有限公司,本次股权转让获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权
    [2004]163 号文批准。
    2003 年 8 月 31 日,本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与北京京城华威投
    资有限公司签订《股份转让协议》,广州东华实业资产经营公司将持有本公司总股
    本 15%的国有股 3,000 万股转让给北京京城华威投资有限公司,本次股权转让获得
    国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]163 号文批准。
    根据 2004 年 9 月 2 日中国证劵登记结算有限责任公司上海分公司出具的股权确认
    书,本公司原控股股东广州东华实业资产经营公司协议将本公司 11,000 万股国有
    法人股、3000 万股国有法人股分别转让给广州粤泰集团有限公司、北京京城华威投
    资有限公司的股权过户手续已办理完毕。由于上述国有股份转让已触发广州粤泰集
    团有限公司履行要约收购义务,广州粤泰集团有限公司于 2004 年 7 月 3 日发出要约
    公告后,有 3 家法人股股东接受要约,其预售要约股份共计 38.62 万股已全部过户
    至广州粤泰集团有限公司。
       此次股权转让和要约收购完成后,广州粤泰集团有限公司持有本公司 11,038.62 万
       股,占总股本的 55.19%,为第一大股东;北京京城华威投资有限公司加上原持有的
       本公司 76 万法人股,共持有本公司 3,076 万股,占总股本的 15.38%,为第二大股
       东。广州东华实业资产经营公司不再持有本公司股份。
       2005 年 4 月 22 日召开的 2004 年年度股东大会审议通过《2004 年度利润分配和资本
       公积金转增股本方案》,决定以 2004 年 12 月 31 日总股本 200,000,000 股为基数,
       用资本公积金转增股本,每 10 股转增 2 股,增加股本 40,000,000 股;每 10 股送红
       股 3 股,增加股本 60,000,000 股;每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计派发
       现金红利 20,000,000.00 元。以 2005 年 6 月 15 日为股权登记日,除权除息日为 2005
       年 6 月 16 日。新增股份上市日为 2005 年 6 月 17 日。本公司股本变更为 300,000,000
       股。上述注册资本工商登记变更手续已于 2006 年 12 月办理完毕。
       2005 年 10 月 28 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过:本公司非流通股股东
       为使其持有的非流通股获得流通权而向流通股股东支付的对价为:流通股股东每持
       有 10 股将获得 3 股的股份对价。实施上述送股对价后,本公司股份总数不变,股份
       结构发生相应变化。
       截止到 2013 年 12 月 31 日,股本总数为 300,000,000 股,其中:有限售条件股份为
       10,495,000 股,占股份总数的 3.50%,无限售条件股份为 289,505,000 股,占股份
       总数的 96.50%。
       截止 2013 年 12 月 31 日,公司经营范围如下: 房地产开发及房屋出租或出售,土
       建工程电气配套承装;住宅小区的配套商业、饮食、服务、旅游、房屋拆迁。国内
       外贸易(专项审批项目待领取许可证后方可经营);投资兴办实业。自有资金投资;
       销售:矿产品(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、法规限制的项目须取得许
       可后方可经营)。二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)   财务报表的编制基础
       公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月
       15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
       业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
       则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
       号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
    (二)   遵循企业会计准则的声明
       公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
       的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)   会计期间
       自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四)   记账本位币
       采用人民币为记账本位币。
    (五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       1、   同一控制下企业合并
       本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。
       被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政
       策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
       在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
       的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留
       存收益。
       本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的
       审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
       企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢
       价收入不足冲减的,冲减留存收益。
       2、   非同一控制下的企业合并
       本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值
       计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
       本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
       债及或有负债的公允价值。
       本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
       确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
       额,经复核后,计入当期损益。
       企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已
       确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,
       单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形
       资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有
       关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按
       照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认
       为负债并按照公允价值计量。
       本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所
       得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信
       息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
       的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲
       减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所
       得税资产,计入当期损益。
       非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
       介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价
       发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的
       初始确认金额。
    (六)   合并财务报表的编制方法
       1、    合并范围
       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报
       表。
       2、    合并程序
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
       致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表
       时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
       取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
       并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法
       调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
       资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
       子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
       并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
       东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
       (1)增加子公司
       在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期
       初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将
       子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表
       的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
       在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表
       期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
       公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
       非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
       股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投
       资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他
       综合收益转为购买日所属当期投资收益。
       (2)处置子公司
       ①一般处理方法
       在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
       入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
       分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
       本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
       余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
       计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
       股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
       ②分步处置子公司
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投
       资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将
       多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
       ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
       ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
       ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
       ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各
       项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制
       权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并
       财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控
       制权之前,按附注二(六)2、(4)―不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股
       权投资‖进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司附注二(六)2、(2)①―一
       般处理方法‖进行会计处理。
       (3)购买子公司少数股权
       本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
       司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并
       资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整
       留存收益。
       (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
       在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置
       长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,调整合并资产负债表中的资本
       公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (七)   现金及现金等价物的确定标准
       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现
       金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
       现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)   外币业务和外币报表折算
       1、      外币业务
       外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
       外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于
       与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
       本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采
       用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
       非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当
       期损益或资本公积。
       2、      外币财务报表的折算
       资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益
       项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
       入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
       表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
       处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
       外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营
       的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    (九)   应收款项坏账准备
       1、      单项金额重大的应收款项坏账准备计提:
       单项金额重大的判断依据或金额标准:金额在 1000 万元以上。
       单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金
       流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
       2、      按组合计提坏账准备应收款项:
                                           确定组合的依据
       组合 1                        账龄分析法
                                     应收关联方款项、对有确凿证据证明可收回的其他应收款项,不
       组合 2
                                     计提坏账准备
                组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
                     账龄                  应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
       1 年以内(含 1 年)                                       5%                       5%
       1-2 年                                                   7%                       7%
       2-3 年                                        10%                   10%
       3 年以上                                       30%                   30%
       3、    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
       单项计提坏账准备的理由:某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显
       的差别,导致该项应收款项如果按照账龄分析法计提坏账准备,将无法真实地反映
       其可收回金额。
       坏账准备的计提方法:个别认定法。
    (十)   存货
       1、    存货的分类
       存货分类为:开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、工程施工、原材
       料、库存商品、周转材料等。
       2、    发出存货的计价方法
       本公司采用实际成本对存货进行核算,其中:
       开发产品:在建设期间以实际支付和已确认的成本计算。工程完成后,对尚未支付
       的工程价款及其他费用,按合同总价或预结算总价以及估计的应付费用预提计入开
       发产品成本。
       出租开发产品:核算用于安置被拆迁居民临时周转使用的房屋和用于出租经营的房
       屋,均按实际成本计价,预留 5%残值,分 40 年摊销。
       开发用土地:在“开发成本”内核算,主要归集土地征用及拆迁补偿费、前期工程
       费等,一般按实际面积分摊记入商品房成本。
       公共配套设施费用:完工决算前,公共配套设施费用计入相应项目的“开发成本”;
       完工决算时,未付的公共配套设施费用预提入“开发成本”; 完工决算后,实付的
       公共配套设施费用超过预提的部分入当期损益,少于原预提部分所产生的预提费用
       余额调整未售项目的存货成本及当期损益。
       工程施工:归集建筑公司工程成本的专用科目。工程施工下设人工费、材料费、机
       械费、其他直接费等四个明细。期末借方余额为未完工施工成本。
       周转材料:企业能够多次使用、逐渐转移其价值但仍保持原有形态不确认为固定资
       产的材料。
       3、    存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
       期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按
       照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
       同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌
       价准备。
      以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的
      存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
      4、   存货的盘存制度
      采用永续盘存制
      5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
      (1)低值易耗品采用一次转销法
      (2)建筑公司的周转材料如钢模板、木模板、脚手架和其他周转材料等,采用分次
      摊销法进行摊销。(十一) 长期股权投资
      1、   投资成本的确定
      (1)企业合并形成的长期股权投资
      同一控制下的企业合并:以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
      权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
      额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价
      之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调
      整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、
      评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
      非同一控制下的企业合并:按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
      资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
      或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、
      法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购
      买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或
      债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以
      购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为
      该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对
      价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
      (2)其他方式取得的长期股权投资
      以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
      以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始
      投资成本。
      投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未
      发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
      在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、   后续计量及损益确认(1)后续计量对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。(2)损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
      在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的
      净利润和其他权益变动为基础进行核算。
      3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
      共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动
      相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与
      其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
      重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制
      或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大
      影响的,被投资单位为其联营企业。
      4、   减值测试方法及减值准备计提方法
      重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
      其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
      现确定的现值之间的差额进行确定。
      除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金
      额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认
      为减值损失。
      长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。(十二) 投资性房地产
      投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
      租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
      建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
      的建筑物)。
      公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
      -出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
      形资产相同的摊销政策执行。
      公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认
      相应的减值损失。
      投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。(十三) 固定资产
      1、   固定资产确认条件
      固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一
      个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
      (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
      (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
      2、      各类固定资产的折旧方法
      固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
      净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企
      业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
      融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
      的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租
      赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
      各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
                   类别             折旧年限(年)     残值率(%)   年折旧率(%)
        房屋及建筑物                           20-40           5%     4.75%-2.375%
        机器设备                                 10            5%             9.5%
        运输设备                                  8            5%          11.875%
        办公设备                                  5            5%             19%
        井建设施                               10-20           0%          5%-10%
        其他设备                                  5            5%             19%
      3、      固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
      在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
      固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价
      值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
      定。
      当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回
      金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定
      资产减值准备。
      固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固
      定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残
      值)。
      固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
      有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,以单项固定资产为基础估计其可收回金
      额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为
      基础确定资产组的可收回金额。(十四) 在建工程
      1、      在建工程的类别
      在建工程以立项项目分类核算。
      2、    在建工程结转为固定资产的标准和时点
      在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定
      资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理
      竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成
      本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的
      折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提
      的折旧额。
      3、    在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
      公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
      在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生
      减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程
      的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回
      金额。
      可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现
      金流量的现值两者之间较高者确定。
      当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回
      金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建
      工程减值准备。
      在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十五) 借款费用
      1、    借款费用资本化的确认原则
      借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
      的汇兑差额等。
      公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予
      以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
      计入当期损益。
      符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
      定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
      借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
      (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
      支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
      (2)借款费用已经发生;
      (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
      始。
      2、    借款费用资本化期间
      资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂
      停资本化的期间不包括在内。
      当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
      用停止资本化。
      当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部
      分资产借款费用停止资本化。
      购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外
      销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
      3、   暂停资本化期间
      符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
      过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
      件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。
      在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开
      始后借款费用继续资本化。
      4、   借款费用资本化金额的计算方法
      对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实
      际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
      性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
      对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出
      超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确
      定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
      借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
      价金额,调整每期利息金额。(十六) 无形资产
      1、 无形资产的计价方法
      (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
      外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
      定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质
      上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
      债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其
      入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,
      计入当期损益;
      在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
      的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
      入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
      非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
      的成本,不确认损益。
      以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
      账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
      账价值。
      内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
      注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
      息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
      (2)后续计量
      在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
      对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;采
      矿权和符合资本化的勘探开发支出按产量摊销;无法预见无形资产为企业带来经济
      利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
       2、    无形资产减值准备的计提
      对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
      对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
      对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生
      减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可
      收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回
      金额。
      可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现
      金流量的现值两者之间较高者确定。
      当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回
      金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形
      资产减值准备。
      无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
      整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣
      除预计净残值)。
      无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十七) 商誉
       因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
       购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
       商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
       本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
       照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
       的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
       各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
       比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价
       值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
       组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
       减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
       对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
       组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
       资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
       商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。(十八) 长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
       费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。(十九) 预计负债
       本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来
       以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
       1、   预计负债的确认标准
       与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
       (1)该义务是本公司承担的现时义务;
       (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
       (3)该义务的金额能够可靠地计量。
       2、   预计负债的计量方法
       本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
       本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
       间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现
       后确定最佳估计数。
       最佳估计数分别以下情况处理:
       所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,
       则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
       所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
       结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可
       能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相
       关概率计算确定。
       本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确
       定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。(二十) 收入
       1、    销售商品收入确认时间的具体判断标准
       已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;本公司既没有保留与所有权相
       联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地
       计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
       计量时,确认商品销售收入实现。
       商品房销售收入的确认原则为:房地产销售在房产主体完工并验收合格,签订了销
       售合同,房款已收到 50%以上且成本能够可靠计量时确认商品房销售收入。
       2、    确认让渡资产使用权收入的依据
       与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
       情况确定让渡资产使用权收入金额:
       (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
       (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
       (3)出租物业收入根据出租合同约定,对已收取及估计可收取的租金确认为收入。
       3、    按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度
       的依据和方法
       在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供
       劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
       按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或
       协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
       前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按
       照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
       额,结转当期劳务成本。
       在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
       (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
       提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
       (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期
       损益,不确认提供劳务收入。(二十一) 政府补助
       1、    类型
       政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
       关的政府补助和与收益相关的政府补助。
       2、   会计处理
       与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所
       建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
       与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认
       为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的
       相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
       抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
       对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
       不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
       业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
       其他交易或事项。
       当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
       时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
       产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
       是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
       的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
       产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。(二十三) 经营租赁
       经营租赁会计处理
       (1)租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分
       摊,计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
       资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额
       中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
       (2)出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分
       摊,确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如
       金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分
       期计入当期收益。
       本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金
       收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。(二十四) 关联方
       一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一
       方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
       不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
       本公司的关联方包括但不限于:
       (1)本公司的母公司;
       (2)本公司的子公司;
       (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
       (4)对本公司实施共同控制的投资方;
       (5)对本公司施加重大影响的投资方;
       (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
       (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
       (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
       (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
       (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
       制、共同控制的其他企业。(二十五)主要会计政策、会计估计的变更
       1、    会计政策变更
       本报告期公司主要会计政策未发生变更。
       2、    会计估计变更
       本报告期公司主要会计估计未发生变更。(二十六) 前期会计差错更正
       1、    追溯重述法
       本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
       2、    未来适用法
       本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
    三、   税项
    (一)   公司主要税种和税率
              税   种                            计税依据                         税率
       增值税              按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算              3%
       营业税              销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分            5%
       营业税              为应交增值税
                           建筑安装收入                                                  3%
       土地增值税          销售收入减扣除项目金额                               超率累进税
                                                                                率 30%~60%
       企业所得税          应纳税所得额                                         25%
    (二)   税收优惠及批文
       1、控股子公司信宜市信誉建筑工程有限公司根据信宜市地方税务局开发区税务分
       局 2009 年 4 月 30 日的通知,企业所得税按营业收入额的 2%的带征率征收,实际按
       照营业收入额的 1%的带征率征收。
       2、控股子公司信宜市东信贸易服务有限公司根据信宜市地方税务局开发区税务分
       局 2010 年 11 月 9 日的通知,企业所得税按营业收入额的 2%的带征率征收。
       3、控股子公司江门市启业劳务有限公司根据江门市江海区国家税务局 2013 年 4 月
       19 日的审核同意,2013 年 1 月至 2013 年 12 月采用按收入核定应税所得率的征收办
       法,核定的应税所得率为 12%。
    四、   企业合并及合并财务报表
       (本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。)
       合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。本公司所控制的
       全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
       对于采用中外合作形式开发房地产项目的合作企业(以下称“项目公司”),根据合
       作协议,由中外双方共同控制经营并分账核算,其中项目公司中方账的收入核算是
       根据合作协议将分回中方的物业经销售、出租、转让后所取得的收入作为项目公司
       中方账的营业收入;成本核算主要是核算本公司投入的各项成本,包括如土地拆迁
       补偿费、市政配套设施费、“三通一平”及按合同比例分摊的中外双方共同费用
       等。本公司在编制财务报表时,把各项目公司中方账财务报表汇总入母公司财务报
       表。
       本年汇总入母公司财务报表的项目公司包括:
                        项目公司名称                            开发项目名称
       广州东光房地产开发有限公司                益丰花园(翠雅阁)
       广州东南房地产开发有限公司                湖滨苑高层 2# 和 3#
       广州湖滨房地产开发有限公司                湖滨苑高层 4# 和 5#
       广州东城联合发展有限公司                  ―五羊村”中心区
    (一)   子公司情况
       1、    通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                                             从母公司所有者权益
                                                                                                                                                  少数股东
                                                                                                  实质上构成                                                 冲减子公司少数股东
                                                                                                               持股 表决权                        权益中用
                            子公司                                                    期末实际 对子公司净                    是否合   少数股东               分担的本期亏损超过
          子公司全称                   注册地   业务性质   注册资本     经营范围                               比例   比例                        于冲减少
                             类型                                                      出资额     投资的其他                 并报表     权益                 少数股东在该子公司
                                                                                                               (%)    (%)                         数股东损
                                                                                                  项目余额                                                   期初所有者权益中所
                                                                                                                                                  益的金额
                                                                                                                                                              享有份额后的余额
       北京东华虹湾房地      控股                                        房地产
                                       北京      房地产    10,000.00                  20,616.64                 70      70     是      8,806.92
       产开发有限公司       子公司                                        开发
       广州保税区东华实      控股                                       批发零售
                                       广州       贸易       600.00                     540.00                  90      90     是         45.62
       业发展有限公司       子公司                                        贸易
       三门峡东华房地产      全资                                        房地产
                                       三门峡    房地产     5,000.00                   4,900.66                100     100     是
       开发有限公司         子公司                                        开发
       三门峡天鹅湾物业   全资子公司                                      物业
                                       三门峡     服务       100.00                     100.00                 100     100     是
       管理有限公司        的子公司                                       管理
       沈阳东华弘玺房地      控股                                        房地产
                                       沈阳      房地产    10,000.00                   9,400.00                 94      94     是        558.82
       产开发有限公司       子公司                                        开发
       信宜市东信贸易服      全资                                       批发零售
                                       信宜市     贸易      1,000.00                   1,000.00                100     100     是
       务有限公司           子公司                                        贸易
       西安东华置业有限      控股                                        房地产
                                       西安      房地产     88,00.00                   7,480.00                 85      85     是      1,079.04
       公司                 子公司                                        开发
                                                                       矿产品、对外
       广州粤东铧矿业有      控股
                                       广州       矿业       600.00    投资、货物进     540.00                  90      90     是         60.00
       限公司               子公司
                                                                          出口
    2、    通过同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                从母公司所有者权益
                                                                                                                                     少数股东
                                                                                     实质上构成                                                 冲减子公司少数股东
                                                                                                  持股 表决权                        权益中用
                   子公司                                             期末实际       对子公司净                 是否合   少数股东               分担的本期亏损超过
    子公司全称               注册地 业务性质   注册资本    经营范围                                比例   比例                        于冲减少
                    类型                                                  出资额     投资的其他                 并报表     权益                 少数股东在该子公司
                                                                                                  (%)    (%)                         数股东损
                                                                                      项目余额                                                  期初所有者权益中所
                                                                                                                                     益的金额
                                                                                                                                                 享有份额后的余额
    广州住友房地产有    控股                                   房地产
                            广州    房地产      800.00                     288.73                  90      90     是         67.49
    限公司             子公司                                   开发
    江门市东华房地产    全资                                   房地产
                            江门    房地产    12,000.00                   9,919.05                100     100     是
    开发有限公司       子公司                                   开发
                   全资子
    江门市城启物业经                                            物业
                   公司的   江门     服务       100.00                      50.00                 100     100     是
    营管理有限公司                                              管理
                   子公司
    广东省富银建筑工    全资
                            广州     建筑     10,800.00   建筑施工    10,327.25                   100     100     是
    程有限公司         子公司
                   全资子江门启业劳务有限
                   公司的   江门     劳务       150.00    提供劳务         150.00                 100     100     是公司
                   子公司
                                                                                                                                                  从母公司所有者权益
                                                                                                                                       少数股东
                                                                                       实质上构成                                                 冲减子公司少数股东
                                                                                                    持股 表决权                        权益中用
                   子公司                                               期末实际       对子公司净                 是否合   少数股东               分担的本期亏损超过
    子公司全称               注册地 业务性质   注册资本     经营范围                                 比例   比例                        于冲减少
                    类型                                                    出资额     投资的其他                 并报表     权益                 少数股东在该子公司
                                                                                                    (%)    (%)                         数股东损
                                                                                        项目余额                                                  期初所有者权益中所
                                                                                                                                       益的金额
                                                                                                                                                   享有份额后的余额
    广州旭城实业发展    全资
                            广州    房地产     1,000.00   房地产开发         774.08                 100     100     是
    有限公司           子公司
    广东新豪斯建筑设    全资                                  房屋建筑工
                            广州     服务       300.00                                              100     100     是
    计有限公司         子公司                                   程设计
    茶陵县明大矿业投   控股子                                 矿产开发与
                            茶陵     矿业      2,000.00                     1,482.50                 65      65     是        702.97
    资有限公司          公司                                     投资
    3、      通过非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                   从母公司所有者权益
                                                                                                                        少数股东
                                                                         实质上构成                                                冲减子公司少数股东
                                                                                      持股 表决权                       权益中用
               子公司                                         期末实际 对子公司净                   是否合   少数股东              分担的本期亏损超过
    子公司全称              注册地 业务性质 注册资本   经营范围                           比例   比例                       于冲减少
                类型                                          出资额     投资的其他                 并报表     权益                少数股东在该子公司
                                                                                      (%)    (%)                        数股东损
                                                                          项目余额                                                 期初所有者权益中所
                                                                                                                        益的金额
                                                                                                                                    享有份额后的余额信宜市信誉
                全资    信宜                         建筑
    建筑工程有                       建筑     630.00                 73.00                100     100     是
               子公司    市                          施工限公司广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (二)   合并范围发生变更的说明
       1、      与上期相比本期新增合并单位 2 家,原因为:
       本期新设广州粤东铧矿业有限公司;收购茶陵县明大矿业投资有限公司 65%股权;
       2、      本期减少合并单位 5 家,原因为:
       本期处置了北京博成房地产有限公司、北京博成房地产经纪有限公司、北京城启天
       鹅湾物业管理有限公司、北京天工苑装饰工程有限公司和北京天鹅湾休闲俱乐部有
       限公司。
    (三)   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
       1、     本期新纳入合并范围的子公司
                           名称                           期末净资产                     本期净利润
       茶陵县明大矿业投资有限公司                                   2,008.48                      -535.79
       广州粤东铧矿业有限公司                                            599.99
       2、     本期不再纳入合并范围的子公司
                           名称                          处置日净资产               期初至处置日净利润
        北京博成房地产有限公司                                     13,807.52                      -928.24
        北京博成房地产经纪有限公司                                       329.46                        -0.76
        北京城启天鹅湾物业管理有限公司                                  -285.43                   -136.80
        北京天工苑装饰工程有限公司                                       585.63                        -0.04
        北京天鹅湾休闲俱乐部有限公司                                -1,41.52                          -10.78
    (四)   本期发生的同一控制下企业合并
       本公司以 2013 年 6 月 30 日为合并日,支付现金人民币 20,873,900.00 元作为合并成
       本,取得了茶陵县明大矿业投资有限公司 65%的权益。
       合并日的确定依据:(1)股权转让协议已签订;(2)股权转让款已全额支付;(3)
       股权转让后,被合并方已办理了相应的工商变更登记。
                      属于同一控制下                                        合并本期期初      合并本期期初
             被合                        同一控制的     合并本期期初至
                      企业合并的判断                                        至合并日的净      至合并日的经
             并方                        实际控制人      合并日的收入
                             依据                                                 利润        营活动现金流
                      茶陵县明大矿业
                      投资有限公司与
       茶陵县明大
                      本公司同受广州
       矿业投资有                        杨树坪                 308.43              -263.50            516.99
                      粤泰集团最终控
       限公司
                      制,且该控制非
                      暂时性。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (五)   本期发生的非同一控制下企业合并
        本期未发生非同一控制下的企业合并。
    五、   合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)   货币资金
                                        期末余额                                     年初余额
               项目
                             外币金额    折算率      人民币金额        外币金额     折算率       人民币金额
       现金
         人民币                                       2,250,697.06                                  580,626.42
         小计                                         2,250,697.06                                  580,626.42
       银行存款
         人民币                                      95,024,127.37                               59,914,315.52
         小计                                        95,024,127.37                               59,914,315.52
       其他货币资金
         人民币                                     173,075,307.95                              148,130,658.30
         小计                                       173,075,307.95                              148,130,658.30
          合      计                                270,350,132.38                              208,625,600.24
       其中受限制的货币资金明细如下:
                          项目                             期末余额                          年初余额
       银行承兑汇票保证金                                                                        75,000,000.00
       履约保函保证金                                                                             8,064,280.00
       银行按揭保证金                                                3,040,612.25                17,879,605.65
       农民工工资保证金                                              2,034,695.70                 2,026,772.65
       贷款保证金                                                 168,000,000.00                 45,160,000.00
                        合   计                                   173,075,307.95                148,130,658.30
       截止 2013 年 12 月 31 日, 本公司以人民币 1,500.00 万元银行定期存单(存款期限自
       2013 年 7 月 22 日至 2014 年 7 月 22 日止)为质押,取得广州银行大石支行短期借款
       人民币 1,500.00 万元。
       截止 2013 年 12 月 31 日, 本公司以人民币 3,500.00 万元银行定期存单(存款期限自
       2013 年 8 月 20 日至 2014 年 8 月 20 日止)为质押,取得广州银行大石支行短期借款
       人民币 3,500.00 万元。
       截止 2013 年 12 月 31 日, 本公司以人民币 2,800.00 万元银行定期存单(存款期限自
       2013 年 5 月 21 日至 2014 年 5 月 21 日止)为本公司的全资子公司信宜市信誉建筑工
       程有限公司提供质押,取得平安银行中石化大厦支行短期借款 2,800.00 万元。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
          截止 2013 年 12 月 31 日,本公司的全资子公司广东省富银建筑工程有限公司以人民
          币 4,500.00 万元定期存单(存款期限自 2013 年 8 月 21 日至 2014 年 8 月 21 日止)为
          质押,取得广州银行股份有限公司短期借款 4,500.00 万元。
          截止 2013 年 12 月 31 日,本公司的全资子公司广东省富银建筑工程有限公司以人民
          币 4,500.00 万元定期存单(存款期限自 2013 年 8 月 27 日至 2014 年 8 月 27 日止)为
          质押,取得广东南粤银行股份有限公司短期借款 4,500.00 万元。
    (二)      应收利息
          1、     应收利息
           项目                  年初余额                 本期增加               本期减少                期末余额
       保证金利息                762,927.44           2,418,473.25              895,988.06              2,285,412.63
           合计                  762,927.44           2,418,473.25              895,988.06              2,285,412.63
          2、     期末应收利息中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (三)      应收账款
    1、          应收账款账龄分析
                                         期末余额                                               年初余额
                             账面余额                     坏账准备                  账面余额                  坏账准备
       账龄
                                        比例                         比例                      比例                      比例
                        金额                         金额                        金额                       金额
                                        (%)                        (%)                     (%)                   (%)
    1 年以内
                      11,280,131.00      16.91      497,227.45        4.41    7,438,918.98      21.29    268,014.48       3.60
    (含 1 年)
    1-2 年(含 2
                      16,188,392.89      24.27       53,452.42        0.33   25,158,234.63      72.00    304,264.00       1.21
    年)
    2-3 年(含 3
                      23,635,786.76      35.44      136,997.81        0.58    2,251,479.31       6.45      30,944.30      1.37
    年)
    3 年以上           15,592,837.00      23.38      120,432.90        0.77      92,000.00        0.26      27,600.00     30.00
       合计           66,697,147.65     100.00      808,110.58        1.21   34,940,632.92     100.00    630,822.78       1.81说明:本期本公司出售了子公司北京博成房地产有限公司,本公司应收其款项在上年度已作内部抵消,本期北京博成房地产有限公司不纳入合并,造成本期 3 年以上的应收账款超过上年 2-3 年及 3 年以上应收账款的总金额。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
    2、       应收账款按种类披露
                                                  期末余额                                                         年初余额
                                   账面余额                           坏账准备                    账面余额                        坏账准备
         种类
                                                比例                             比例                           比例                         比例
                                金额                            金额                           金额                            金额
                                               (%)                         (%)                            (%)                       (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1                      11,218,997.00        16.82      682,052.67             6.08     8,291,496.24         23.73       504,764.87        6.09
    组合 2                      55,352,092.74        82.99                                     26,523,078.77         75.91
    组合小计                    66,571,089.74        99.81      682,052.67             1.02    34,814,575.01         99.64       504,764.87        1.45单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准              126,057.91          0.19      126,057.91           100.00       126,057.91           0.36      126,057.91      100.00备的应收账款
         合计               66,697,147.65       100.00      808,110.58             1.21    34,940,632.92        100.00       630,822.78        1.81
         组合 1 中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                    期末余额                                           年初余额
                                            账面余额                                          账面余额
                 账龄
                                                         比例          坏账准备                          比例          坏账准备
                                       金额                                                金额
                                                       (%)                                            (%)
           1 年以内                 9,944,549.00          88.64        497,227.45       5,344,252.00       64.46          268,014.48
           1-2 年                     763,606.00          6.81         53,452.42       2,545,801.24       30.70          178,206.09
           2-3 年                     109,399.00          0.97         10,939.90         309,443.00        3.73           30,944.30
           3 年以上                    401,443.00          3.58        120,432.90          92,000.00        1.11           27,600.00
                 合计             11,218,997.00          100.00        682,052.67       8,291,496.24     100.00           504,764.87
         期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                应收账款内容                  账面余额                  坏账准备             计提比例              计提理由
          广州市景盛房地产开
                                                126,057.91                126,057.91              100.00     被吊销营业执照
          发有限公司
                     合计                       126,057.91                126,057.91              100.00
           3、     本期无转回或收回应收账款的情况。
           4、     本报告期无实际核销的应收账款。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       5、      期末应收账款中持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
                                                 期末余额                                  年初余额
                  单位名称
                                         账面余额       计提坏账金额          账面余额            计提坏账金额
       广州粤泰集团有限公司                814,842.00                               543,228.00
                    合计                   814,842.00                               543,228.00
       6、      应收账款中欠款金额前五名单位情况
                  单位名称             与本公司关系      账面余额           账龄         占应收账款总额的比例(%)
       北京博成房地产有限公司         同一最终控制人    29,113,882.25      2-4 年                          43.65
       广州市荔港南湾房地产开发有
                                      同一最终控制人    11,954,773.83      1-4 年                          17.92
       限公司
       海南白马天鹅湾置业有限公司     同一最终控制人     6,049,680.30      2-3 年                           9.07
       广州城启集团有限公司           同一最终控制人     5,215,351.90      1-3 年                           7.82
       广州豪城房产开发有限公司       同一最终控制人     1,812,451.86      1-4 年                           2.72
                    合计                                54,146,140.14                                      81.18
       7、      应收关联方账款情况
                     单位名称                与本公司关系        账面余额               占应收账款总额的比例(%)
       广州粤泰集团有限公司                 控股股东                 814,842.00                              1.22
       广州城启集团有限公司                 同一最终控制人          5,215,351.90                            7.82
       广州市荔港南湾房地产开发有限公司     同一最终控制人        11,954,773.83                            17.92
       广州豪城房产开发有限公司             同一最终控制人          1,812,451.86                            2.72
       广州天城房地产实业有限公司           同一最终控制人              57,524.49                           0.09
       广州市粤基房地产开发有限公司         同一最终控制人              14,765.13                           0.02
       广州市达文房地产开发有限公司         同一最终控制人              15,380.17                           0.02
       广州市景盛房地产开发有限公司         同一最终控制人           126,057.91                             0.19
       广东华城房地产开发有限公司           同一最终控制人              27,462.81                           0.04
       北京博成房地产有限公司               同一最终控制人        29,113,882.25                            43.65
       海南白马天鹅湾置业有限公司           同一最终控制人          6,049,680.30                            9.07
       广州粤城泰矿业投资有限公司           同一最终控制人           234,000.00                             0.35
       广州溢城贸易发展有限公司             同一最终控制人               9,000.00                           0.01
       广州恒发房地产开发有限公司           同一最终控制人               6,489.00                           0.01
       广州建豪房地产开发有限公司           同一最终控制人               6,489.00                           0.01
                       合计                                      55,458,150.65                             83.14
       8、      本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
    广州东华实业股份有限公司
    2013 年度
    财务报表附注
             9、      本报告期内无未全部终止确认的被转移的应收账款。
             10、 本报告期内无以应收款项为标的进行证券化的的情况。
    (四)     其他应收款
             1、      其他应收款账龄分析
                                              期末余额                                                年初余额
                                 账面余额                     坏账准备                   账面余额                   坏账准备
      账龄
                                             比例                         比例                      比例                       比例
                           金额                             金额                      金额                       金额
                                            (%)                        (%)                      (%)                      (%)
    1 年以内(含 1 年)    93,840,425.92         19.80       1,506,630.70     1.61    125,881,576.50     28.12    2,341,789.47       1.86
    1-2 年(含 2 年)      83,363,164.63         17.59       233,321.52       0.28     58,900,893.80     13.16    2,303,752.41       3.91
    2-3 年(含 3 年)      34,546,146.18         7.29        1,474,288.85     4.27     25,362,665.13      5.66    1,142,643.52       4.51
    3 年以上               262,185,673.72        55.32       6,836,519.32     2.61    237,574,902.56     53.06    5,221,737.93       2.20
      合计             473,935,410.45       100.00    10,050,760.38       2.12    447,720,037.99    100.00   11,009,923.33       2.46
             2、      其他应收款按种类披露:
                                              期末余额                                                年初余额
                             账面余额                         坏账准备                   账面余额                   坏账准备
    种类
                                            比例                         比例                        比例                       比例
                          金额                             金额                       金额                       金额
                                        (%)                            (%)                      (%)                      (%)单项金额重大并单项计提坏
                      150,000,000.00         31.65                                100,000,000.00     22.33账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1                 59,121,372.20         12.48    6,530,561.07        11.05    96,618,857.54     21.58    7,489,724.02       7.75
    组合 2                261,293,838.94         55.13                                247,580,981.14     55.30
    组合小计              320,415,211.14         67.61    6,530,561.07         2.04   344,199,838.68     76.88    7,489,724.02       2.18单项金额虽不重大但单项计
                        3,520,199.31          0.74    3,520,199.31       100.00     3,520,199.31      0.79    3,520,199.31     100.00提坏账准备的其他应收款
    合计             473,935,410.45        100.00   10,050,760.38         2.12   447,720,037.99    100.00   11,009,923.33       2.46广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
                     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
      其他应收款内容                  账面余额               坏账准备            计提比例                      计提理由
    西安沣渭新区土地储备中心            100,000,000.00                                         0.00%    城改保证金
    北皂河村泥河村                       50,000,000.00                                         0.00%    城改保证金
              合计                   150,000,000.00                                         0.00%说明:上述款项为支付的房产开发项目的城改保证金,收不回来的可能性很小,因此不计提坏账准备。
                     组合 1 中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                             期末余额                                           年初余额
                                  账面余额                                             账面余额
           账龄
                                             比例            坏账准备                                比例         坏账准备
                              金额                                                   金额
                                             (%)                                                  (%)
    1 年以内                 30,162,614.12       51.02           1,506,630.70     46,892,246.07           48.53      2,341,789.47
    1-2 年                    3,333,164.63       5.64            233,321.52      32,542,442.81           33.68      2,277,970.99
    2-3 年                  14,485,345.92       24.50           1,448,534.58     11,426,435.20           11.83      1,142,643.52
    3 年以上                 11,140,247.53       18.84           3,342,074.27      5,757,733.46            5.96      1,727,320.04
           合计           59,121,372.20      100.00           6,530,561.07     96,618,857.54         100.00       7,489,724.02
                     期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
           其他应收款内容                  账面余额                坏账准备                 计提比例              计提理由
    无法收回的银行存款                              25,781.42               25,781.42                  100.00          无法收回
    东城财务有限公司                            3,036,725.12            3,036,725.12                   100.00          账龄较长
    广燃房地产公司                               181,158.27                181,158.27                  100.00          账龄较长
    置友物业公司                                    35,000.00               35,000.00                  100.00          账龄较长
    广东省冶金建筑安装有限公司                   241,534.50                241,534.50                  100.00          账龄较长
                  合计                       3,520,199.31            3,520,199.31
            3、      本报告期内无转回或收回其他应收款的情况。
            4、      本报告期无实际核销的其他应收款。
            5、      期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       6、    其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                     占其他应
                  单位名称        与本公司关系         账面余额           账龄       收款总额        性质或内容
                                                                                     的比例(%)
       北京建贸永信玻璃实业有限
                                  其他关联方         247,456,384.94   4-7 年                52.21   代垫拆迁款
       责任公司
       西安沣渭新区土地储备中心   非关联方           100,000,000.00   2-3 年                21.10   城改保证金
       北皂河村泥河村城改保证金   非关联方            50,000,000.00   1 年以内              10.55   城改保证金
       茂名市电白建筑工程总公司   非关联方            15,269,024.07   1 年以内               3.22   往来款
       中远医保产品物流配送有限
                                  其他关联方          14,815,000.00   1-3 年                 3.13   往来款
       公司
                    合计                             427,540,409.01                         90.21
       7、    应收关联方账款情况
                  单位名称             账面余额             与本公司关系          占其他应收款总额的比例(%)
       北京建贸永信玻璃实业有限
                                       247,456,384.94             其他关联方                                  52.21
       责任公司
       中远医保产品物流配送有限
                                        14,815,000.00             其他关联方                                   3.13
       公司
       茶陵嘉元矿业有限公司              9,631,000.00             其他关联方                                   2.03
                    合计               271,902,384.94                                                         57.37
       8、    本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
       9、    本报告期内无未全部终止确认的被转移的其他应收款。
       10、 本报告期内无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
       11、 本报告期内无应收政府补助。
    (五)   预付款项
       1、    预付款项按账龄列示
                                               期末余额                                  年初余额
                   账龄
                                     账面余额              比例(%)               账面余额             比例(%)
       1 年以内                       73,959,559.14               85.53          17,822,647.04                50.07
       1至2年                         11,876,003.26               13.74           1,188,846.28                 3.34
       2至3年                           493,351.36                 0.57             294,174.08                 0.83
       3 年以上                         137,321.47                 0.16          16,288,496.70                45.76
                   合计               86,466,235.23             100.00           35,594,164.10               100.00广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
           2、      预付款项金额前五名单位情况
              单位名称                            与本公司关系            账面余额              时间                未结算原因
    嘉元矿业控股有限公司                                非关联方           57,772,200.00           2013 年              预付股权转让款
    西安宝鼎置业投资有限公司                            非关联方           10,206,000.00           2012 年                  预付拆迁款
    湖南四维矿业发展有限公司                            非关联方           10,000,000.00           2013 年              预付股权转让款
    茶陵县友存水电开发有限公司                          非关联方              2,000,205.27         2013 年                  预付工程款
    二十三冶集团矿业工程有限公司                        非关联方               500,000.00          2013 年                  预付工程款
                   合计                                                80,478,405.27
           3、      期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (六)       存货
           1、      存货分类
                                           期末余额                                                    年初余额
    项目
                          账面余额         跌价准备            账面价值              账面余额          跌价准备        账面价值
    原材料                     3,198,533.27        9,981.73         3,188,551.54          5,635,465.90       9,481.73       5,625,984.17
    周转材料                    772,822.94                            772,822.94          2,384,115.21                      2,384,115.21
    在产品                                                                                   222,701.92                      222,701.92
    库存商品                   2,442,421.71                         2,442,421.71             711,359.84                       711,359.84
    开发成本            1,800,199,538.66                      1,800,199,538.66      1,887,916,131.89                    1,887,916,131.89
    开发产品              248,315,443.16                        248,315,443.16        631,373,663.29                      631,373,663.29
    拟开发土地                  371,231.78                            371,231.78             371,231.78                      371,231.78
    工程施工                  16,175,337.26                        16,175,337.26         10,842,682.04                     10,842,682.04
    合计            2,071,475,328.78           9,981.73   2,071,465,347.05      2,539,457,351.87         9,481.73   2,539,447,870.14
    (1)开发成本:
       项目名称                 开工时间           预计竣工时间       预计投资总额              期末余额              年初余额
    北京虹湾国际中心                                                                18 亿           236,864,875.10        236,864,875.10
    江门天鹅湾                                                                        5亿           181,908,211.48        164,502,006.74
    兴南 F 组团                                                                     1.8 亿           32,991,029.25         13,187,352.64
    益丰工程                             2011.09              2014.10               5.5 亿          561,765,857.20        441,313,097.34
    夏茅地块                                                                                         60,614,012.02         60,314,012.02
    嘉盛大厦                             2014.07              2016.05               5.5 亿          249,558,073.42        249,125,060.26
    北京天鹅湾                                                                        5亿                                 182,007,737.72
    三门峡天鹅湾                                                                    2.5 亿           71,002,802.51        154,647,734.75
    广州东华西项目                       2014.04              2015.05               5.7 亿          340,740,393.60        322,560,295.18
    西安城改项目                                                                      3亿            63,726,086.98         62,365,763.04
    其他零星项目                                                                                      1,028,197.10          1,028,197.10
         合   计                                                                             1,800,199,538.66       1,887,916,131.89
    广州东华实业股份有限公司
    2013 年度
    财务报表附注
    (2)开发产品:
         项目名称                  竣工时间           年初余额            本期增加金额          本期减少金额        期末余额
    荣庆大厦及待转开发产品                 2001.05             187,334.18                 0.00                0.00        187,334.18
    德悦居                                 2002.12        4,902,473.54                    0.00                0.00       4,902,473.54
    东山水恋                               2005.09        4,660,108.42                    0.00                0.00       4,660,108.42
    江南大道南 881、889 号                 2010.04       20,579,400.00                    0.00                0.00      20,579,400.00
    朝阳雅筑                               2009.06        6,990,741.58                    0.00        6,990,741.58                0.00
    北京天鹅湾                             2011.01      414,196,942.11                    0.00      414,196,942.11                0.00
    新南.翠园.新中                         2004.12        3,230,791.07                    0.00                0.00       3,230,791.07
    南苑商城                               2004.12       11,139,418.63                    0.00                0.00      11,139,418.63
    江华小区                               2003.11        1,831,511.22                    0.00                0.00       1,831,511.22
    江海花园                               2009.05        6,525,295.81                    0.00        1,023,578.34       5,501,717.47
    兴南小区                               2007.12       21,180,305.96                    0.00                0.00      21,180,305.96
    江门天鹅湾                             2013.12      114,592,374.47        199,440,966.37        206,004,459.24     108,028,881.60
    三门峡天鹅湾                           2013.12       21,356,966.30        135,856,506.74         90,139,971.97      67,073,501.07
            合   计                                 631,373,663.29        335,297,473.11        718,355,693.24     248,315,443.16
                      (3)拟开发土地
             项目                  土地面积       拟开发建筑面积          预计开工时间            期末余额          年初余额
    江门江华小区 6 号                                                                                   371,231.78        371,231.78
             合计                                                                                   371,231.78        371,231.78
            2、       存货跌价准备
                                                                                   本期减少额
         存货种类                  年初余额         本期计提额                                                   期末余额
                                                                             转回            转销
    原材料                                9,481.73                                                  -500.00                  9,981.73
           合    计                   9,481.73                                                  -500.00                  9,981.73
            3、       计入期末存货余额的借款费用资本化金额
                                                                        本期减少
                                                                                                                 本期确认资本化
    存货项目名称            年初余额          本期增加             本期转入                           期末余额
                                                                               其他减少                          金额的资本化率
                                                                存货额
    江门兴南小区             132,702.58           344,110.78                                            476,813.36              7.38%
    江门天鹅湾               552,139.86       2,750,989.09        1,425,108.21                        1,878,020.74              7.38%
    益丰工程              52,183,019.34      56,068,903.32                                          108,251,922.66              11.53%
    三门峡天鹅湾              75,850.67       2,840,067.10        2,915,917.77                                                  9.16%
    合计             52,943,712.45      62,004,070.29        4,341,025.98                      110,606,756.76广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (七)      长期股权投资
           1、   长期股权投资分类如下
                 项目                    期末余额             年初余额合营企业
    联营企业                                      23,800,000.00        23,800,000.00
    其他股权投资                                  13,200,000.00        13,200,000.00
    小计                                          37,000,000.00        37,000,000.00
    减:减值准备                                  25,369,844.57        25,369,844.57
                 合计                         11,630,155.43        11,630,155.43广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、    合营企业、联营企业相关信息
                                                                                                                                             (金额单位:人民币万元)
                                   本企业持股       本企业在被投资单位
             被投资单位名称                                                  期末资产总额      期末负债总额       期末净资产总额    本期营业收入总额       本期净利润
                                    比例(%)           表决权比例(%)
       一、合营企业
       二、联营企业
       广州市东山投资公司                47.60                     47.60
                注 1:广州市东山投资公司目前经营处在停滞状态,对方提供的报表无法真实反映其资产、负债情况。
       3、    长期股权投资明细情况
                                                                                  其中:联营                                       在被投资单
                                                                                                               在被投    在被投                                  本期
                                                                                  及合营企业                                       位持股比例
                                                                           增减                                资单位    资单位                                  计提   本期现金
         被投资单位     核算方法     投资成本           年初余额                  其他综合收    期末余额                           与表决权比      减值准备
                                                                           变动                                持股比    表决权                                  减值     红利
                                                                                  益变动中享                                       例不一致的
                                                                                                               例(%)     比例(%)                                 准备
                                                                                   有的份额                                           说明
       广州市东山投
                        成本法      23,800,000.00      23,800,000.00                           23,800,000.00     47.60     47.60                 23,800,000.00
       资公司
       陕西高鑫项目
                        成本法      13,200,000.00      13,200,000.00                           13,200,000.00    100.00                            1,569,844.57
       投资有限公司
         成本法小计                 37,000,000.00      37,000,000.00                           37,000,000.00                                     25,369,844.57
             合计                   37,000,000.00      37,000,000.00                           37,000,000.00                                     25,369,844.57
       注 2:广州市东山投资公司目前经营处在停滞状态,本公司以成本法核算投资收益,并对其计提了全额长期投资减值准备。
       注 3:陕西高鑫项目投资有限公司是本公司以西安东华置业有限公司的部分股权置换入的公司。由于本公司并没有实质控制和参与陕西高鑫项目
       投资有限公司的经营管理,按照实质重于形式的原则,本公司对陕西高鑫项目投资有限公司长期股权投资以成本法核算。
       4、    不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (八)      投资性房地产
                        项目                       年初余额          本期增加        本期减少         期末余额
    1.账面原值合计                                 152,141,550.60       50,992.91     4,172,624.57   148,019,918.94
    (1)房屋、建筑物                               152,141,550.60       50,992.91     4,172,624.57   148,019,918.94(2)土地使用权
    2.累计折旧和累计摊销合计                        18,613,266.99   4,567,596.80       629,971.68    22,550,892.11
    (1)房屋、建筑物                                18,613,266.99   4,567,596.80       629,971.68    22,550,892.11(2)土地使用权
    3.投资性房地产净值合计                         133,528,283.61      50,992.91     8,110,249.69    125,469,026.83
    (1)房屋、建筑物                               133,528,283.61      50,992.91     8,110,249.69    125,469,026.83(2)土地使用权4.投资性房地产减值准备累计金额合计(1)房屋、建筑物(2)土地使用权
    5.投资性房地产账面价值合计                     133,528,283.61      50,992.91     8,110,249.69    125,469,026.83
    (1)房屋、建筑物                               133,528,283.61      50,992.91     8,110,249.69    125,469,026.83(2)土地使用权
          期末用于抵押或担保的投资性房地产账面价值为 121,385,548.08 元,详见附注
          九、(一)、6。
          本年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 4,567,596.80 元。
          本年度本公司处置了账面价值 3,542,652.89 元(原价 4,172,624.57 元)的投资性房
          地产。
          截至 2013 年 12 月 31 日止,账面价值约为 6,187,517.67 元(原价 8,712,017.87 元)
          的房屋尚未办妥房屋权证。
    (九)        固定资产
          1、     固定资产情况
             项目                年初余额                 本期增加                 本期减少          期末余额
    一、账面原值合计:            145,640,948.90                     5,179,735.00    16,727,671.57     134,093,012.33
    其中:房屋及建筑物              73,589,641.88                     348,070.86      1,450,000.00      72,487,712.74
       机器设备                  26,459,713.55                    3,390,753.32     3,420,080.00      26,430,386.87
       运输工具                  18,003,234.39                    1,297,563.01     6,148,359.73      13,152,437.67
       井建设施                  15,114,044.93                                                       15,114,044.93
       办公及其他设备            12,474,314.15                     143,347.81      5,709,231.84       6,908,430.12
                                                 本期新增         本期计提
    二、累计折旧合计:              42,272,023.66                    8,675,150.02     7,563,532.02      43,383,641.66
    其中:房屋及建筑物              10,170,804.91                    2,492,870.59                       12,663,675.50
       机器设备                  13,293,695.75                    3,306,336.64      975,868.04       15,624,164.35
       运输工具                   8,353,826.45                    1,322,187.91     3,740,499.09       5,935,515.27
       井建设施                   2,590,242.98                     779,090.71                         3,369,333.69
       办公及其他设备             7,863,453.57                     774,664.17      2,847,164.89       5,790,952.85广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
            项目               年初余额               本期增加      本期减少      期末余额三、固定资产账面净值合
                             103,368,925.24                                       90,709,370.67计
    其中:房屋及建筑物           63,418,836.97                                       59,824,037.24
      机器设备                13,166,017.80                                       10,806,222.52
      运输工具                 9,649,407.94                                        7,216,922.40
      井建设施                12,523,801.95                                       11,744,711.24
      办公及其他设备           4,610,860.58                                        1,117,477.27四、减值准备合计其中:房屋及建筑物
      机器设备
      运输工具
      井建设施
      办公及其他设备五、固定资产账面价值合
                             103,368,925.24                                       90,709,370.67计
    其中:房屋及建筑物           63,418,836.97                                       59,824,037.24
      机器设备                13,166,017.80                                       10,806,222.52
      运输工具                 9,649,407.94                                        7,216,922.40
      井建设施                12,523,801.95                                       11,744,711.24
      办公及其他设备           4,610,860.58                                        1,117,477.27
                 本期折旧额 8,675,150.02 元。
                 期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 37,776,345.44 元,详见附注详见
                 附注九、(一)、6。
         2、     期末无暂时闲置的固定资产。
         3、     无通过融资租赁租入的固定资产。
         4、     无通过经营租赁租出的固定资产。
         5、     期末无持有待售的固定资产情况。
         6、     期末未办妥产权证书的固定资产账面价值为 960,149.64 元。
         7、     本期不存在以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (十)       在建工程
           1、    在建工程情况
                                    期末余额                                   年初余额
        项目
                      账面余额      减值准备    账面价值       账面余额        减值准备   账面价值
       矿井工程     64,043,300.97              64,043,300.97   58,268,182.71              58,268,182.71
        合计        64,043,300.97              64,043,300.97   58,268,182.71              58,268,182.71广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、      重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                     其中:本期
                                                           转入固                工程投入占预   工 程   利息资本化                本期利息
    工程项目名称     预算数   年初余额        本期增加                其他减少                                         利息资本化                 资金来源   期末余额
                                                           定资产                算比例(%)      进度    累计金额                  资本化率(%)
                                                                                                                     金额
    矿井工程               58,268,182.71   5,775,118.26                                                                                        自筹资金     64,043,300.97
       合计                 58,268,182.71   5,775,118.26                                                                                                     64,043,300.97广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(十一) 无形资产
                项目                    年初余额              本期增加            本期减少               期末余额
    1、账面原值合计                       18,822,844.68           987,781.32          245,488.00           19,565,138.00
    (1)采矿权                              4,864,550.00                                                     4,864,550.00
    (2)矿源钻孔勘探                       13,437,936.68           954,781.32                               14,392,718.00
    (3)软件                                 520,358.00             33,000.00          245,488.00              307,870.00
    2、累计摊销合计                         316,371.88            133,480.47          187,684.01              262,168.34
    (1)采矿权                                                      19,453.34                                   19,453.34
    (2)矿源钻孔勘探                                                57,556.47                                   57,556.47
    (3)软件                                 316,371.88             56,470.66          187,684.01              185,158.53
    3、无形资产账面净值合计               18,506,472.80           987,781.32          191,284.46           19,302,969.66
    (1)采矿权                              4,864,550.00                                19,453.34            4,845,096.66
    (2)矿源钻孔勘探                       13,437,936.68           954,781.32           57,556.47           14,335,161.53
    (3)软件                                 203,986.12             33,000.00          114,274.65              122,711.47
    4、减值准备合计
    (1)采矿权
    (2)矿源钻孔勘探
    (3)软件
    5、无形资产账面价值合计               18,506,472.80           987,781.32          191,284.46           19,302,969.66
    (1)采矿权                              4,864,550.00                                19,453.34            4,845,096.66
    (2)矿源钻孔勘探                       13,437,936.68           954,781.32           57,556.47           14,335,161.53
    (3)软件                                 203,986.12             33,000.00          114,274.65              122,711.47本期摊销额 133,480.47 元。(十二) 商誉
    被投资单位名称或形成商誉的事项         年初余额          本期增加         本期减少     期末余额          期末减值准备
    信宜市信誉建筑工程有限公司              730,000.00                                      730,000.00
                  合计                    730,000.00                                      730,000.00(十三) 长期待摊费用
         项目            年初余额       本期增加           本期摊销      其他减少         期末余额         其他减少的原因
    五期生活区彩钢
                           27,722.30                        27,722.30
    板房
    湖滨苑网球场             95,520.48                         8,750.04                        86,770.44
    林业用地费用            122,100.00    103,983.00          25,120.33                     200,962.67
    临时设施费             3,607,885.13                      175,992.96    2,971,926.62     459,965.55      出售
    装修款                    8,328.39                                           8,328.39                   出售
         合计            3,861,556.30   103,983.00         237,585.63    2,980,255.01     747,698.66广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
       递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
              (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                           项    目                      期末余额                   年初余额
       递延所得税资产:
       资产减值准备                                    8,196,242.66            8,848,612.96
       可抵扣亏损                                     25,878,140.60           23,867,170.01
       未实现内部销售利润                              9,332,854.89           13,610,902.91
       预收售楼款                                      8,171,868.87            4,789,598.90
       计提未付应付工资                                 825,444.80             1,711,474.18
       可抵扣广告费                                        3,232.50                 3,232.50
       递延收益                                       19,883,276.75           19,883,276.75
                           小    计                   72,291,061.07           72,714,268.21
       递延所得税负债:
                            小计
              (2)未确认递延所得税资产明细
                           项    目                      期末余额                   年初余额
       (1)可抵扣暂时性差异                           3,453,726.63            1,618,831.89
       (2)可抵扣亏损                                 6,277,856.24            7,719,236.73
                            合计                       9,731,582.87            9,338,068.62
              (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:
              项    目                   期末余额         年初余额           备注
       2013                             871,549.60      871,549.60
       2014                              18,318.10     1,606,361.58
       2015                            3,619,562.84    3,633,562.03
       2016                             620,290.00      958,755.63
       2017                             633,349.13      649,007.89
       2018                             514,786.57
               合计                    6,277,856.24    7,719,236.73
              (4)可抵扣差异项目明细
                                项目                                  金额
       可抵扣差异项目
       资产减值准备                                                           32,784,970.63
       可抵扣亏损                                                            103,512,562.30
       未实现内部销售利润                                                     71,922,984.21
       预收售楼款                                                             32,687,475.48
       计提未付应付工资                                                        3,301,562.30
       可抵扣广告费                                                               12,930.00
       递延收益                                                               79,533,107.00
                                小计                                         323,755,591.92广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(十五) 资产减值准备
                                                                                本期减少
                  项目               年初余额         本期增加                                         期末余额
                                                                         转回          转销
       坏账准备                     11,640,746.11    5,273,661.62                    6,055,536.77     10,858,870.96
       存货跌价准备                      9,481.73                                          -500.00         9,981.73
       长期股权投资减值准备         25,369,844.57                                                     25,369,844.57
                  合计              37,020,072.41    5,273,661.62                    6,055,036.77     36,238,697.26(十六) 短期借款
                          项目                                           期末余额                         年初余额
       质押借款                                                     168,000,000.00                    43,000,000.00
       抵押借款                                                  565,420,000 .00                     287,000,000.00
                          合计                                      733,420,000.00                   330,000,000.00(十七) 应付票据
                          种类                                           期末余额                         年初余额
                     银行承兑汇票                                                                    140,000,000.00
                          合计                                                                       140,000,000.00(十八) 应付账款
       1、      应付账款明细如下:
                          项目                                           期末余额                         年初余额
       1 年以内                                                     128,412,752.67                   184,751,346.69
       1-2 年                                                        21,612,309.05                   139,827,053.44
       2-3 年                                                         3,706,155.15                   315,632,431.00
       3 年以上                                                      16,213,315.19                   176,540,844.40
                          合计                                      169,944,532.06                   816,751,675.53
       2、      期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
       3、      期末余额中无欠关联方款项。(十九) 预收款项
       1、      预收款项情况:
                          项目                                           期末余额                         年初余额
       预收帐款                                                     470,398,093.07                   240,208,991.19
                         合   计                                    470,398,093.07                   240,208,991.19广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、      期末余额中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
       3、      期末余额中无预收关联方款项。
       4、      账龄超过一年的大额预收款项情况的说明:
              单位名称          期末余额              未结转原因         备注(报表日后已结转或还款的应予注明)
       预收房款                 9,827,639.58     未达到确认收入标准
       预收租金                 1,868,888.92     未达到确认收入标准
      5、       期末预收账款明细情况:
                  项目名称                        年初余额              期末余额    预计竣工时间     预售比例
       江门江海花园                               25,737.23             25,737.23          已竣工
       江门兴南小区                              554,910.00                                已竣工
       江门天鹅湾                              98,741,889.00        92,365,840.00
       江门庄园苑 70 号                         8,308,011.00        13,785,926.00                        43.70%
       三门峡天鹅湾                            56,887,055.57         5,250,191.57
       益丰花园(星域)                                              356,766,486.00                         61.11%
       北京天鹅湾地下车库                      18,112,950.00
       北京底商 F                               3,680,000.00
       北京天鹅湾一期(底商 A)                  802,840.00
       北京天鹅湾二期(18#楼)                 21,405,149.00
       北京天鹅湾四期(31#楼)                  3,780,000.00
       北京天鹅湾五期(30#楼)                  4,506,840.00
       其他                                    23,403,609.39         2,203,912.27
                    合计                   240,208,991.19          470,398,093.07(二十) 应付职工薪酬
                         项目                      年初余额          本期增加        本期减少        期末余额
       (1)工资、奖金、津贴和补贴                 7,176,276.41     43,191,229.39    46,862,725.45   3,504,780.35
       (2)职工福利费                                               2,416,255.98     2,416,255.98
       (3)社会保险费                               122,937.37      3,144,449.52     3,243,569.37     23,817.52
       (4)住房公积金                               199,939.90      2,164,980.58     2,078,841.43    286,079.05
       (5)工会经费和职工教育经费                 1,814,009.27       189,230.08      1,789,886.15    213,353.20
       (6)非货币性福利
       (7)因解除劳动关系给予的补偿                  43,000.00       497,123.00       540,123.00
       (8)其他
                         合计                      9,356,162.95     51,603,268.55    56,931,401.38   4,028,030.12
      期末应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
      本期发生工会经费和职工教育经费金额 189,230.08,非货币性福利金额 0.00 元,因解
      除劳动关系给予补偿 497,123.00 元。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(二十一) 应交税费
                    税费项目                        期末余额                   年初余额
      增值税                                      -683,408.87                  14,942.82
      营业税                                    -5,257,910.44                -751,918.82
      城市维护建设税                              -389,066.18                 -18,462.43
      教育费附加                                  -110,826.86                 -25,923.83
      堤围防护费                                    15,781.78                 242,018.95
      企业所得税                                41,216,310.15              83,593,882.55
      房产税                                       331,158.55                 295,837.00
      个人所得税                                 2,025,517.25               1,846,538.68
      土地增值税                                -8,608,153.50               -6,277,074.62
      土地使用税                                   185,665.32                 143,263.61
      地方教育费附加                              -198,317.09                   -6,011.94
      其他                                          71,874.44                  12,181.11
                      合计                      28,598,624.55              79,069,273.08(二十二) 应付利息
                         项目                        期末余额                   年初余额
       长期借款利息                                455,766.25                  722,484.72
       短期借款利息                               1,971,713.32                 222,322.50
                         合计                     2,427,479.57                 944,807.22(二十三) 应付股利
                单位名称            期末余额             年初余额    超过一年未支付原因
       国家股股利                  200,000.00           200,000.00
       其他流通股股利                                   502,364.12
                  合计             200,000.00           702,364.12(二十四) 其他应付款
       1、      其他应付款情况:
                         项目                        期末余额                   年初余额
       1 年以内                                  40,175,509.95             190,482,580.95
       1-2 年                                    74,774,408.39             105,607,710.44
       2-3 年                                    45,560,743.12              68,763,363.00
       3 年以上                                   8,652,767.03              19,996,789.35
                      合    计                  169,163,428.49             384,850,443.74广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、      期末数中持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
                      单位名称                                          期末余额                  年初余额
       广州粤泰集团有限公司                                      38,660,000.00              41,839,250.00
                       合   计                                   38,660,000.00              41,839,250.00
       3、      期末数中欠关联方款项。
                      单位名称                                          期末余额                  年初余额
       广州粤泰集团有限公司                                      38,660,000.00              41,839,250.00
       广州城启集团有限公司                                       5,558,209.60               5,550,922.00
       广州市荔港南湾房地产开发有限公司                                413,606.68             413,606.68
       广州溢城贸易发展有限公司                                        322,201.00             322,201.00
       广州新华汇昌房地产开发有限公司                                  232,181.79             232,181.79
       广州市东山投资公司                                              676,033.00             814,533.00
       广州市城启物业管理有限公司                                      211,015.00              211,015.00
       海南天鹅湾物业服务有限公司                                                                 97,144.42
       淮南仁爱天鹅湾置业有限公司                                12,683,537.20               6,562,475.89
       北京博成房地产有限公司                                     1,768,514.83
       广州粤城泰矿业投资有限公司                                                           82,417,090.15
       郴州市城泰矿业投资有限责任公司                                                        2,300,000.00
                       合   计                                   60,525,299.10             140,760,419.93
       4、      账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
                单位名称            期末余额        未偿还原因          备注(报表日后已还款的应予注明)
       广州粤泰集团有限公司       38,660,000.00         未支付
       广州城启集团有限公司        5,550,922.00         未支付
       江门市建设集团有限公司      2,079,637.91         未结算
       广州进维建筑设计咨询有
                                   1,431,425.04         未支付
       限公司
       5、      金额较大的其他应付款
                    单位名称                      期末余额                  性质或内容       备       注
       广州粤泰集团有限公司                         38,660,000.00             往来款
       淮南仁爱天鹅湾置业有限公司                   12,683,537.20             往来款
       广州城启集团有限公司                             5,558,209.60          往来款
       江门市建设集团有限公司                           2,079,637.91          往来款
       北京博成房地产有限公司                           1,768,514.83          往来款广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
    (二十五)      一年内到期的非流动负债
       1、   一年内到期的非流动负债明细
                      项   目                   期末余额           年初余额
       一年内到期的长期借款                       123,986,433.09      45,068,178.39
                      合   计                     123,986,433.09      45,068,178.39
       2、   一年内到期的长期借款
              (1)一年内到期的长期借款
                       项目                     期末余额           年初余额
       抵押借款                                   123,986,433.09      45,068,178.39
                       合计                       123,986,433.09      45,068,178.39广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
              (2)金额前五名的一年内到期的长期借款:
                                                                                                        期末余额                             年初余额
                  贷款单位            借款起始日     借款终止日       币种       利率(%)
                                                                                             外币金额              本币金额       外币金额              本币金额
       南粤银行广州海心支行              2012.5.29      2013.11.28   RMB            17.00%                                                          23,376,330.90
       南粤银行广州海心支行              2012.6.15      2013.12.13   RMB            17.00%                                                          21,691,847.49
       南昌银行广州分行                 2012.11.15       2014.5.15   RMB            15.50%                     40,591,468.53
       南昌银行广州分行                 2012.12.20       2014.6.19   RMB            15.50%                     12,314,225.53
       南昌银行广州分行                  2013.1.29       2014.7.29   RMB            15.50%                     15,025,450.57
       南昌银行广州分行                  2013.3.19       2014.9.19   RMB            15.50%                     11,871,037.94
       南昌银行广州分行                  2013.4.18      2014.10.18   RMB            15.50%                     17,359,250.52
       江门融和农村商业银行礼乐支行      2012.12.6       2014.12.3   RMB             7.38%                         7,425,000.00
       江门融和农村商业银行礼乐支行     2012.12.27      2014.12.20   RMB             7.38%                     19,400,000.00
                    合计                                                                                      123,986,433.09                        45,068,178.39广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(二十六) 其他流动负债
                        项目                         期末余额             年初余额
       拆迁补偿款                                79,533,107.00        79,533,107.00
                        合计                     79,533,107.00        79,533,107.00
       2011 年 6 月经广州市政府同意,广州市国土局根据广州市国土局、广州市发改委、
       广州市财政局穗国房字[2007]514 号《关于《建设用地通知书》阶段闲置土地现状
       公开出让处置和前期投入补偿有关问题的意见》规定,经过财政评审后对公开出让
       的海珠区江南大道中 99 号地块进行前期投入补偿。(二十七) 长期借款
       1、   长期借款分类
                     借款类别                        期末余额             年初余额
       抵押借款                                 194,000,000.00       171,266,600.14
                        合计                    194,000,000.00       171,266,600.14广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       2、    金额前五名的长期借款
                                                                                                                       期末余额                                  年初余额
                    贷款单位                  借款起始日        借款终止日       币种       利率(%)
                                                                                                            外币金额              本币金额            外币金额              本币金额
       中国建设银行铁路支行                     2012-10-12          2015-9-28    RMB           6.77%                              30,000,000.00                             30,000,000.00
       中国建设银行铁路支行                      2012-9-29          2015-9-28    RMB           6.77%                              20,000,000.00                             20,000,000.00
       中国建设银行铁路支行                     2012-12-12          2015-9-28    RMB           6.77%                              40,000,000.00                             40,000,000.00
       中国建设银行铁路支行                      2013-4-27          2015-9-28    RMB           6.77%                              90,000,000.00
       南昌银行广州分行                         2012-11-15          2014-5-15    RMB          15.50%                                                                        38,237,600.14
       南昌银行广州分行                         2012-12-20          2014-5-15    RMB          15.50%                                                                        11,529,000.00
        江门融和农村商业银行礼乐支行             2012-12-6          2014-12-3    RMB           7.38%                                                                         8,500,000.00
        江门融和农村商业银行礼乐支行            2012-12-.27        2014-12-20    RMB           7.38%                                                                        23,000,000.00
       江门融和农村商业银行礼乐支行              2013-3-27          2015-3-20   人民币         7.38%                              14,000,000.00
                      合计                                                                                                    194,000,000.00                           171,266,600.14(二十八) 应付债券
          债券名称               面值         发行日期        债券期限       发行金额        年初应付利息      本期应计利息         本期已付利息       期末应付利息          期末余额
      广州东华实业股
                             300,000,000.00   2009-12-28      2015-12-28   300,000,000.00                        28,500,000.00        28,500,000.00
      份有限公司债券                                                                                                                                                   297,900,000.00
             合计            300,000,000.00                                300,000,000.00                        28,500,000.00        28,500,000.00                     297,900,000.00
       根据 2012 年 12 月 14 日第七届董事会第十三次会议决议,债券年利率从 2012 年 12 月 29 日起由 8.5%提高到 9.5%,每年付息。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(二十九) 股本
                                                                          本期变动增(+)减(-)
                   项目         年初余额                                                                           期末余额
                                                 发行新股          送股         公积金转股          其他   小计
       1.有限售条件股份
       (1). 国家持股
       (2). 国有法人持股
       (3). 其他内资持股         10,495,000.00                                                                     10,495,000.00
       其中:
       境内法人持股              10,495,000.00                                                                     10,495,000.00
       境内自然人持股
       (4). 外资持股
       其中:
       境外法人持股
       境外自然人持股
       有限售条件股份合计        10,495,000.00                                                                     10,495,000.00
       2.无限售条件流通股份
       (1). 人民币普通股        289,505,000.00                                                                    289,505,000.00
       (2). 境内上市的外资股
       (3). 境外上市的外资股
       (4). 其他
       无限售条件流通股份合计   289,505,000.00                                                                    289,505,000.00
                   合计         300,000,000.00                                                                    300,000,000.00
       备注:期末广州粤泰集团有限公司质押总股数 143,670,000 股。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(三十) 资本公积
                  项目                    年初余额         本期增加       本期减少          期末余额
    1.资本溢价(股本溢价)
    (1)投资者投入的资本               137,116,210.00                                     137,116,210.00
    (2)同一控制下企业合并的影响        31,620,628.90                   20,873,900.00      10,746,728.90
    (3)其他(如:控股股东捐赠及
    豁免债务形成的资本公积)
                  小计                  168,736,838.90                   20,873,900.00     147,862,938.90
    2.其他资本公积
    (1)被投资单位除净损益外所有
    者权益其他变动
    (2)可供出售金融资产公允价值
    变动产生的利得或损失
    (3)原制度资本公积转入
    (4)政府因公共利益搬迁给予的
    搬迁补偿款的结余
    (5)其他                            48,076,969.85   23,334,861.21    2,649,559.00      68,762,272.06
                  小计                   48,076,969.85   23,334,861.21    2,649,559.00      68,762,272.06
                  合计                  216,813,808.75   23,334,861.21   23,523,459.00     216,625,210.96
    说明:1、报告期内,本公司出资 20,873,900.00 元收购茶陵县明大矿业投资有限公司(简
    称“明大矿业”)65%的股权,此项交易属于同一控制下企业合并,按照《企业会计准
    备》的规定,编制合并财务报表时,需调整比较报表的期初数,截止 2012 年 12 月 31
    日,明大矿业账面资本公积为 28,647,121.38 元,实收资本 20,000,000.00 万元,调整比
    较报表时,将明大矿业实收资本转入资本公积,本公司占明大矿业 65%的股份,增加
    期初资本公积 31,620,628.90 元,根据相关规定,确定 2013 年 6 月 30 日为合并日,合
    并后,较期初减少资本公积 20,873,900.00 元,确定同一控制下企业合并的影响资本公
    积金额为 10,746,728.90 元。
    2、本期处置了北京博成房地产有限公司、北京博成房地产经纪有限公司、北京城启天
    鹅湾物业管理有限公司、北京天工苑装饰工程有限公司和北京天鹅湾休闲俱乐部有限公
    司 5 家公司,增加资本公积 23,334,861.21 元,减少资本公积 2,649,559.00 元。
    3、因上述两项业务,本公司本期实际减少资本公积 188,597.79 元。(三十一) 盈余公积
           项目              年初余额           本期增加           本期减少              期末余额
       法定盈余公积          77,986,640.78                                               77,986,640.78
       任意盈余公积          20,300,881.69                                               20,300,881.69
           合计              98,287,522.47                                               98,287,522.47广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(三十二) 未分配利润
                         项   目                           金额                  提取或分配比例
       年初未分配利润                                       333,223,421.73
       加:本期归属于母公司所有者的净利润                    25,320,051.46
       减:提取法定盈余公积
       提取任意盈余公积
       提取储备基金
       提取企业发展基金
       提取职工奖福基金
       提取一般风险准备
       应付普通股股利                                        15,000,000.00
       转作股本的普通股股利
       期末未分配利润                                       343,543,473.19(三十三) 营业收入和营业成本
       1、   营业收入、营业成本
                         项   目                        本期金额                    上期金额
       主营业务收入                                         476,225,727.08              528,308,080.65
       其他业务收入                                          13,338,088.83               22,540,029.30
       营业成本                                             273,884,174.74              347,237,632.94
       2、   主营业务(分行业)
                                             本期金额                            上期金额
              行业名称
                                    营业收入            营业成本         营业收入         营业成本
       (1)房地产业               457,281,807.62     251,671,650.82   491,040,732.15   290,178,742.16
       (2)服务业                  18,721,286.37      17,499,145.71    27,292,898.52    31,856,131.29
       (3)建筑施工业                222,633.09          267,159.71     9,974,449.98    11,327,538.75
                  合计             476,225,727.08     269,437,956.24   528,308,080.65   333,362,412.20
       3、   主营业务(分产品)
                                             本期金额                            上期金额
              产品名称
                                    营业收入            营业成本         营业收入         营业成本
       (1)房产销售               446,507,118.95     245,543,697.96   479,351,312.80   285,303,164.87
       (2)房地产出租              18,922,859.02       6,127,952.86    11,689,419.35     4,875,577.29
       (3)建筑安装                  222,633.09         267,159.71      9,974,449.98    11,327,538.75
       (4)其他                    10,573,116.02      17,499,145.71    27,292,898.52    31,856,131.29
                  合计             476,225,727.08     269,437,956.24   528,308,080.65   333,362,412.20广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       4、      主营业务(分地区)
                                          本期金额                                  上期金额
                地区名称
                                  营业收入             营业成本             营业收入         营业成本
       华北地区                   8,148,170.35         11,348,512.53     82,782,354.63      70,636,511.30
       华南地区                 374,242,654.58     169,980,486.53       347,476,402.34     174,520,485.03
       华中地区                  93,834,902.15         88,108,957.18     89,699,323.68      79,566,204.60
       华东地区                                                             8,350,000.00       8,639,211.27
                  合计          476,225,727.08     269,437,956.24       528,308,080.65     333,362,412.20
       5、      公司前五名客户的营业收入情况
                     客户名称                 营业收入总额             占公司全部营业收入的比例(%)
       个人购房者                                 5,209,653.00                                         1.06
       广州城启集团有限公司                       3,883,495.15                                         0.79
       个人购房者                                 3,628,130.00                                         0.74
       个人购房者                                 3,300,000.00                                         0.67
       个人购房者                                 2,767,178.00                                         0.57
                         合计                    18,788,456.15                                         3.83(三十四) 营业税金及附加
                  项目                         本期金额                     上期金额       计缴标准
       营业税                             28,965,260.34                33,200,609.67              3%、5%
       城市维护建设税                        1,951,983.98               2,238,089.89                   7%
       教育费附加                             871,828.83                1,050,124.39                   3%
       地方教育费附加                         589,566.59                 656,428.50                    2%
       土地增值税                         17,466,141.57                15,493,443.60       超率累计税率
       房产税                                1,300,115.33               1,377,533.86
       价格调节基金                           180,600.14                     6,992.86
       资源税                                  22,000.00
                  合计                    51,347,496.78                54,023,222.77(三十五) 销售费用
                         项目                                   本期金额                         上期金额
       广告费                                                4,326,846.80                   1,281,098.20
       宣传费                                                  483,149.14                       930,974.86
       工资                                                  3,534,988.74                   3,887,731.71
       代销手续费                                            2,128,839.08                       205,182.55
       业务招待费                                               70,895.20                        90,892.70
       办公费                                                  116,410.92                       177,480.47
       其他                                                    287,028.30                       461,393.80
                         合计                               10,948,158.18                   7,034,754.29广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(三十六) 管理费用
                      项目                       本期金额        上期金额
       工资                                   28,090,645.77   32,726,186.50
       业务招待费                              5,768,118.72    7,550,024.53
       社会保险费                              4,039,617.25    4,068,991.08
       办公费                                  4,033,975.74    5,487,406.63
       差旅费                                  3,433,229.83    3,653,514.14
       折旧费                                  7,292,916.18    6,813,325.63
       车辆费用                                1,810,469.49    2,653,028.46
       聘请中介机构费用                        3,428,962.94    2,035,898.70
       税金                                    5,451,035.99    5,010,996.81
       通讯费                                   718,354.26      846,275.00
       咨询费                                   219,800.00     1,352,095.00
       其他                                    7,499,779.92    7,228,711.06
                      合计                    71,786,906.09   79,426,453.54(三十七) 财务费用
                      类别                        本期金额       上期金额
       利息支出                               54,357,458.71   38,984,209.81
       减:利息收入                              565,016.15     446,136.28
       汇兑损益
       其他                                    4,136,617.35   11,088,849.45
                      合计                    57,929,059.91   49,626,922.98(三十八) 投资收益
                       项目                       本期金额       上期金额
       处置长期股权投资产生的投资收益         10,263,508.65
                      合   计                 10,263,508.65(三十九) 资产减值损失
                       项目                       本期金额       上期金额
       坏账损失                                5,273,661.62    1,996,702.67
                       合计                    5,273,661.62    1,996,702.67广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注(四十) 营业外收入
                                                                          计入本期非经常性
                  项目                      本期金额         上期金额
                                                                             损益的金额
       非流动资产处置利得合计              145,800.00                            145,800.00
       其中:处置固定资产利得              145,800.00                            145,800.00
       处置无形资产利得
       非货币性资产交换利得
       债务重组利得
       接受捐赠
       政府补助
       无需支付的款项                     3,380,326.17     834,783.10           3,380,326.17
       违约赔偿罚款收入                    347,135.00        28,436.00           347,135.00
       其他                               1,011,765.29    1,324,069.74          1,011,765.29
                  合计                    4,885,026.46    2,187,288.84          4,885,026.46(四十一) 营业外支出
                                                                          计入本期非经常性
                    项目                     本期金额       上期金额
                                                                             损益的金额
       非流动资产处置损失合计             1,388,364.63   1,471,906.31           1,388,364.63
       其中:固定资产处置损失               476,877.99   1,471,906.31            476,877.99
       无形资产处置损失
       债务重组损失
       非货币性资产交换损失
       对外捐赠                              35,600.00     200,000.00              35,600.00
       其中:公益性捐赠支出                                200,000.00
       行政罚款及滞纳金支出                  26,639.10     640,420.62              26,639.10
       赔偿金及违约金支出                 2,214,854.78     339,393.87           2,214,854.78
       其他                                 663,480.31     105,615.24            663,480.31
                    合计                  4,328,938.82   2,757,336.04           4,328,938.82(四十二) 所得税费用
                              项目                           本期金额             上期金额
       按税法及相关规定计算的当期所得税                  19,321,243.45          4,945,487.19
       递延所得税调整                                    -12,704,864.95       -18,655,025.18
                              合计                        6,616,378.50        -13,709,537.99广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       所得税费用(收益)与会计利润关系的说明:
                           项   目                         本期金额         上期金额
      利润总额                                         29,213,954.88    10,932,373.56
      按法定[或适用]税率计算的所得税费用               13,461,456.55     2,733,093.38
      子公司适用不同税率的影响                          -8,312,217.57    -7,589,688.54
      对以前期间所得税的调整影响                          502,011.42     -9,869,774.77
      归属于合营企业和联营企业的损益
      不征税、减免税收入
      不得扣除的成本、费用和损失                        1,219,848.85     2,041,010.48
      税率变动对期初递延所得税余额的影响
      利用以前年度可抵扣亏损
      未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响         -254,720.75     -1,024,178.54
      所得税费用                                        6,616,378.50    -13,709,537.99(四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
       1、基本每股收益
       基本每股收益=P0÷S
       S= S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
       其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
       股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告
       期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转
       股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告
       期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起
       至报告期期末的累计月数。
       2、稀释每股收益
       稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
       换债券等增加的普通股加权平均数)
       其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
       通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有
       关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归
       属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
       润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直
       至稀释每股收益达到最小值。广州东华实业股份有限公司2013 年度财务报表附注
       (1)基本每股收益
       基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数
       计算:
                               项目                             本期金额           上期金额
       归属于本公司普通股股东的合并净利润                   25,320,051.46      27,184,248.14
       本公司发行在外普通股的加权平均数                    300,000,000.00     300,000,000.00
       基本每股收益(元/股)                                         0.08               0.09
       说明:本期收购茶陵县明大矿业投资有限公司 65%的股权,收购前后本公司与茶陵
       县明大矿业投资有限公司同属于广州粤泰集团控制,因此本次收购属于同一控制下
       的企业合并,按照《企业会计准则》的相关规定,需调整合并报表的期初数,调整
       前基本每股收益 0.10 元,调整后基本每股收益为 0.09 元。
        普通股的加权平均数计算过程如下:
                               项目                            本期金额           上期金额
       年初已发行普通股股数                               300,000,000.00     300,000,000.00
       加:本期发行的普通股加权数
       减:本期回购的普通股加权数
       年末发行在外的普通股加权数                         300,000,000.00     300,000,000.00
        (2)稀释每股收益
       稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公
       司发行在外普通股的加权平均数计算:
                               项目                             本期金额          上期金额
       归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释)           25,320,051.46     27,184,248.14
       本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)            300,000,000.00     300,000,000.00
       稀释每股收益(元/股)                                         0.08              0.09
       普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下:
                               项目                             本期金额           上期金额
       计算基本每股收益时年末发行在外的普通股
                                                           300,000,000.00     300,00