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个股公告正文

国创高新:2013年半年度报告

日期:2013-08-29附件下载

                          湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文




湖北国创高新材料股份有限公司
Hubei Guochuang Hi-tech Material Co.,Ltd




          2013 半年度报告




 股票简称: 国创高新
 股票代码:002377
 披露日期:2013 年 8 月 29 日



                                                                        1
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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人高庆寿先生、主管会计工作负责人钱静女士及会计机构负责人

(会计主管人员)孟军梅女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、

完整。




                                                                                    2
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                                                        目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7

第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 19

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 27

第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 31

第八节 财务报告 ....................................................................................................... 32

第九节 备查文件目录 ............................................................................................. 137




                                                                                                                         3
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                                      释义


             释义项            指                       释义内容
公司、本公司、国创高新、湖北
                               指 湖北国创高新材料股份有限公司
国创
控股股东、国创集团             指 国创高科实业集团有限公司
《公司法》                     指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》                     指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                   指 《湖北国创高新材料股份有限公司章程》
中国证监会                     指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所                 指 深圳证券交易所
湖北证监局                     指 中国证券监督管理委员会湖北监管局
股东大会                       指 湖北国创高新材料股份有限公司股东大会
董事会                         指 湖北国创高新材料股份有限公司董事会
监事会                         指 湖北国创高新材料股份有限公司监事会
保荐人、保荐机构               指 新时代证券有限责任公司
会计师、会计师事务所           指 众环海华会计师事务所有限公司
元、万元                       指 人民币元、人民币万元
报告期                         指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日




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                                第二节 公司简介


一、公司简介

股票简称            国创高新                   股票代码                  002377
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称      湖北国创高新材料股份有限公司
公司的中文简称(如
                   国创高新
有)
公司的外文名称(如
                   Hubei Guochuang Hi-tech Material Co.,Ltd
有)
公司的外文名称缩写
                   GUOCHUANG Hi-tech
(如有)
公司的法定代表人    高庆寿


二、联系人和联系方式

                                      董事会秘书                       证券事务代表
姓名                         彭雅超
                             武汉市东湖开发区武大科技园
联系地址                     武大园三路八号国创高科实业
                             集团办公大楼
电话                         027-87617347
传真                         027-87617400
电子信箱                     p20732@sina.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参


                                                                                                 5
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见 2012 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年
度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册
情况在报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用




                                                                                             6
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                        第三节 会计数据和财务指标摘要


一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                      本报告期比上年同期增
                                        本报告期                  上年同期
                                                                                            减(%)
营业收入(元)                           280,290,807.14            334,043,702.65                      -16.09%
归属于上市公司股东的净利润
                                             2,000,480.50             3,046,608.24                     -34.34%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
                                              947,545.03              3,248,923.99                     -70.84%
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                         -227,878,815.80            -82,090,033.23                     -177.6%
(元)
基本每股收益(元/股)                              0.0093                    0.0142                    -34.51%
稀释每股收益(元/股)                              0.0093                    0.0142                    -34.51%
加权平均净资产收益率(%)                          0.27%                     0.43%                      -0.16%
                                       本报告期末                 上年度末            本年末比上年末增减(%)
总资产(元)                            1,677,461,121.60          1,558,899,837.27                      7.61%
归属于上市公司股东的净资产
                                         731,540,747.99            729,540,267.49                       0.27%
(元)


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

                                                                                                  单位:元
                             归属于上市公司股东的净利润                归属于上市公司股东的净资产
                             本期数                上期数                期末数               期初数
按中国会计准则                2,000,480.50          3,046,608.24       731,540,747.99       729,540,267.49
按国际会计准则调整的项目及金额




                                                                                                             7
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2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

                                                                                               单位:元
                              归属于上市公司股东的净利润             归属于上市公司股东的净资产
                              本期数            上期数                 期末数             期初数
按中国会计准则                 2,000,480.50       3,046,608.24       731,540,747.99     729,540,267.49
按境外会计准则调整的项目及金额


3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

不适用。


三、非经常性损益项目及金额

                                                                                               单位:元
                       项目                                 金额                       说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲
                                                                   38,025.37
销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                              1,200,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -104,000.00
减:所得税影响额                                                   34,506.34
       少数股东权益影响额(税后)                                  46,583.56
合计                                                          1,052,935.47               --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                         8
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                                第四节 董事会报告


一、概述

   2013年上半年世界经济增速大幅下滑,面对严峻复杂的国际国内宏观经济形势,公司董事
会和管理层严谨地分析了公司当前面临的挑战,落实企业管理基础,积极调整产销策略,不
断适应市场变化,有效防范和控制各类风险。报告期内,公司继续立足主业,加大产品生产、
销售、研发力度,推进产品的市场拓展,进一步发挥公司产业链一体化优势,为今后使公司
在产品技术和生产规模上实现跨越式的发展打下良好的基础。2013年上半年公司实现营业总
收入28,029万元,同比下降16.09%;利润总额669万元,同比增长52.55%;归属于上市公司股
东的净利润200万元,同比下降34.34%。
   2013年上半年,公司先后被授予―2012年度全市优秀民营企业‖、―东湖高新区社会管理综
合治理工作先进基层单位‖;公司研发部荣获―全国机冶建材系统李斌式模范班组‖、―全国机
冶建材系统工人先锋号‖。同时,公司申请多项专利并获得专利申请受理通知书。


二、主营业务分析

    报告期内公司主营业务收入27,866.97万元,同比下降16.01%;营业利润555.49万元,同
比增长14.49%;利润总额668.90万元,同比增长52.55%;归属于上市公司股东的净利润200.05
万元,同比下降34.34%,主要原因是本报告期内销售下降,财务费用增加。经营活动产生的
现金流量净额-22,787.88万元,公司总资产167,746.11万元,较年初增加7.67%;总负债93,806.95
万元,较年初增加14.05%,主要是短期借款增加。归属于上市公司股东的所有者权益73,154.07
万元。
    主要财务数据同比变动情况
                                                                                        单位:元
                     本报告期          上年同期         同比增减(%)          变动原因
营业收入              280,290,807.14   334,043,702.65          -16.09%
营业成本              245,924,122.78   298,951,412.32          -17.74%
销售费用                4,849,061.87     4,212,165.12           15.12%
管理费用               14,673,059.72    11,492,060.64           27.68%

                                                                                                9
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                                                                              计提债券利息,上年同
财务费用                  20,458,541.46       12,570,644.50          62.75%
                                                                              期无债券利息支出
所得税费用                  3,657,246.93       2,752,236.40          32.88% 递延所得税资产减少
研发投入                    3,842,484.98       3,038,287.18          26.47%
经营活动产生的现                                                              本期购买材料支付的现
                         -227,878,815.80     -82,090,033.23         -177.6%
金流量净额                                                                    金增加
投资活动产生的现
                          -12,049,655.26     -15,379,438.90          21.65%
金流量净额
筹资活动产生的现
                         220,749,206.66      100,151,877.97         120.41% 本期银行借款增加
金流量净额
现金及现金等价物                                                              本期购买材料支付的现
                          -19,179,264.40       2,682,405.84           -815%
净增加额                                                                      金增加

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内,公司按照半年度工作目标,以效益为中心,进一步加大营销力度和新产品研发力
度,强化内部管理,调结构转方式,有效化解各种风险,基本实现了半年度经营目标。



三、主营业务构成情况

                                                                                             单位:元
                                                       营业收入比上 营业成本比上
                                                                                 毛利率比上年
              营业收入          营业成本     毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
                                                                                 同期增减(%)
                                                           (%)        (%)
分行业
沥青行业     278,669,744.55 243,381,851.51       12.66%       -16.01%         -18.37%          2.53%
分产品


                                                                                                    10
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改性沥青        119,091,725.58 100,586,872.84            15.54%             -47.16%       -49.74%           4.33%
重交沥青        157,927,713.82 141,592,354.36            10.34%             54.82%          50.2%           2.76%
乳化沥青             705,074.32        522,058.71        25.96%             48.18%         17.76%          19.13%
道路工程施
                     945,230.83        680,565.60          28%              -72.43%       -76.43%          12.23%
工及养护
分地区
华中区          160,471,103.94 140,907,648.23            12.19%               -1.8%        -3.99%                 2%
西北区           29,539,200.46      25,939,971.56        12.18%             63.17%         39.33%          15.03%
西南区           88,659,440.15      76,534,231.72        13.68%             -41.01%       -42.37%           2.03%


四、核心竞争力分析

       报告期内,公司核心竞争力未发生变化。



五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况


                                                   对外投资情况
          报告期投资额(元)                 上年同期投资额(元)                       变动幅度(%)
             18,000,000.00                              0.00
                                                  被投资公司情况
                                                                                上市公司占被投资公司权益比例
              公司名称                                主要业务
                                                                                            (%)
 湖北国创光谷房地产开发有限公司                   房地产开发与经营                              30%


(2)持有金融企业股权情况


                      最初投      期初持   期初持     期末持       期末持    期末账    报告期
 公司名     公司类                                                                               会计核    股份来
                      资成本      股数量   股比例     股数量       股比例      面值    损益
   称         别                                                                                 算科目      源
                      (元)      (股)   (%)      (股)       (%)     (元)    (元)
合计                     0.00          0     --                0     --         0.00      0.00        --     --




                                                                                                                    11
                                                                 湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


   (3)证券投资情况


                            最初投 期初持 期初持 期末持 期末持 期末账 报告期
       证券品 证券代 证券简                                                  会计核 股份来
                            资成本 股数量 股比例 股数量 股比例 面值     损益
         种     码     称                                                    算科目   源
                            (元) (股) (%) (股) (%) (元) (元)
       合计                      0.00        0   --              0    --        0.00      0.00    --         --

   持有其他上市公司股权情况的说明

   □ 适用 √ 不适用


   2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

   (1)委托理财情况

                                                                                                       单位:万元
                                                               本期实 计提减
                                                                                    报告期
       受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
                                                                                    实际损
         名称   系   联交易   型   财金额   期     期   定方式 本金金 金额(如 益
                                                                                    益金额
                                                                 额     有)
       合计                                  0   --         --        --              0       0         0         0
       委托理财资金来源                 无
       逾期未收回的本金和收益累计金
                                                                                                                  0
       额


   (2)衍生品投资情况

                                                                                                       单位:万元
                                                                          期末投资
                                衍生品                      计提减
                         衍生品                                      期末 金额占公 报告期实
衍生品投资 关联关 是否关        投资初 起始日 终止日 期初投 值准备
                         投资类                                      投资 司报告期 际损益金
操作方名称   系   联交易        始投资   期     期   资金额 金额(如
                           型                                        金额 末净资产   额
                                  金额                        有)
                                                                          比例(%)
合计                                         0   --         --             0          0   0            0%              0
衍生品投资资金来源                      无


   (3)委托贷款情况

                                                                                                       单位:万元
              贷款对象      是否关联方       贷款金额       贷款利率       担保人或抵押物 贷款对象资金用途
       合计                      --                     0        --              --                     --



                                                                                                                  12
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3、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                          单位:万元

募集资金总额                                                                               50,222.14

报告期投入募集资金总额                                                                        550.07

已累计投入募集资金总额                                                                     40,284.76

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                     0

累计变更用途的募集资金总额                                                                     8,000

累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                          15.93%

                                   募集资金总体使用情况说明

    一、实际募集资金金额和资金到账时间根据 2010 年 2 月 26 日中国证券监督管理委员会证监许可

[2010]254 号文核准,本公司向社会公开发行股票人民币普通股 2,700.00 万股,本次公开发行股票的人

民币普通股每股面值为人民币 1.00 元,每股发行价为人民币 19.80 元。募集资金总额为人民币 53,460.00

万元,扣除券商承销佣金、发行手续费、审计费、律师费等发行费用共计人民币 3,870.00 万元,募集资

金净额为人民币 49,590.00 万元,募集资金于 2010 年 3 月 17 日转入验资专户,上述募集资金到账情况及

新增注册资本及实收资本(股本)情况业经武汉众环会计师事务所有限责任公司审验并出具众环验字

(2010)025 号验资报告。根据财政部财会[2010]25 号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业

做好 2010 年年报工作的通知》文中的规定,公司对发行费用进行了重新确认,将上市过程中的广告费、

媒体路演推介费、上市酒会费等费用 6,321,415.00 元从发行费用中调出,增加募集资金净额 6,321,415.00

元,公司已将该资金转入募集资金专户。公司最终确认的发行费用金额为 32,378,585.00 元,最终确认的

募集资金净额为人民币 502,221,415.00 元。

    二、募集资金使用和结余情况本公司以前年度已使用募集资金 39,734.69 万元,2013 上半年度实际使

用募集资金 550.07 万元,累计已使用募集资金 40284.76 万元;累计收到的银行存款利息扣除银行手续费

等的净额为 479 万元。截至 2013 年 6 月 30 日,募集资金余额为人民币 10,416.38 万元(包括累计收到的

银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。三、募集资金管理情况本公司开设了专门的银行账户对募集资

金专户存储,公司及保荐机构——新时代证券有限责任公司于 2010 年 4 月 9 日分别与浙商银行深圳分行、

中国银行股份有限公司武汉洪山支行、中国农业银行武汉东湖支行、华夏银行股份有限公司武汉东湖支

行签订了《募集资金三方监管协议》。本公司下属全资子公司四川国创兴路沥青材料有限公司于 2010 年

12 月 22 日与汉口银行股份有限公司光谷支行和保荐人新时代证券有限责任公司签订了《募集资金三方监


                                                                                                   13
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管协议》。对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。上述三方监管协议与深圳证券交易所《中

小企业板上市公司募集资金管理细则》提供的三方监管协议范本不存在重大差异。截至 2013 年 6 月 30

日止,《募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履行。


(2)募集资金承诺项目情况


                                                                                                         单位:万元

                                                                    截至期
                   是否已 募集资                         截至期                项目达到
                                      调整后 本报告                 末投资                  本报告 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超 变更项 金承诺                           末累计                预定可使
                                      投资总 期投入                  进度                   期实现 到预计 是否发生重
   募资金投向      目(含部 投资总                        投入金                用状态日
                                      额(1)     金额                (%)(3=                 的效益     效益   大变化
                   分变更)   额                           额(2)                    期
                                                                    (2)/(1))

承诺投资项目

                                                                               2013 年 12
鄂州基地项目                  9,200     9,200          0 1,459.74    15.87%                             否      否
                                                                               月 31 日

                                                                               2013 年 12
研究中心项目                  1,500     1,500   542.68    1,388.5    92.57%                             是      否
                                                                               月 31 日

                                                                               2013 年 12
胶粉成套设备项目              3,000     3,000      7.1 1,535.01      55.73%                             否      否
                                                                               月 31 日

                                                                               2012 年 12
移动工厂项目       是         8,000     8,000     0.29 8,011.51 100.14%                      -161.97    是      是
                                                                               月 31 日

承诺投资项目小计        --   21,700    21,700   550.07 12,394.76       --          --        -161.97    --       --

超募资金投向

归还银行贷款(如
                        --   14,490    14,490              14,490                  --         --        --       --
有)

补充流动资金(如
                        --   13,400    13,400              13,400                  --         --        --       --
有)

超募资金投向小计        --   27,890    27,890              27,890      --          --                   --       --

合计                    --   49,590    49,590   550.07 40,284.76       --          --        -161.97    --       --

未达到计划进度或 A、鄂州基地项目:近年来,华中地区高速公路的建设受宏观经济的影响,速度放缓。鉴于


                                                                                                                 14
                                                      湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文



预计收益的情况和 上述情况,公司对投资布局进行了结构性调整,将投资重点主要放在西部,故鄂州基地项

原因(分具体项目)目暂缓投入。B、研究中心项目:研究中心项目实施地点由原租赁武汉光谷联合股份有限公

                 司位于东湖新技术开发区光谷软件园里的办公房,变更为火炬路以东、滨湖路以北武汉大

                 学工业园内。该地块系公司控股股东国创高科实业集团有限公司所控制的企业武汉优尼克

                 工程纤维有限公司所有,用于建设国创高科实业集团有限公司办公楼。研究中心项目实施

                 地点租赁在该办公楼部分区域,因该办公楼的建设期延长,导致研究中心项目未按计划投

                 入。该办公楼已于 2012 年 10 月建成,研究中心现已入住该办公大楼,并购置了研发中心

                 所需的仪器及设备,目前已基本实施完毕。C、胶粉成套设备:橡胶粉成套设备项目正在按

                 计划建设,目前已建设完成 2 套橡胶粉成套加工装置。另外 1 套橡胶粉成套设备项目的建

                 设正在按计划实施。

                 公司原―改性沥青移动工厂项目‖总投资额为 8,000.00 万元,拟建设 10 套改性沥青移动工厂,

                 总产能为 300 吨/小时。根据公司战略发展规划,为抓住国家西部大开发的机遇,2010 年 9

项目可行性发生重 月经公司董事会、监事会审议通过,变更用于在四川省成都市新津县新津物流工业园内投

大变化的情况说明 资设立全资子公司四川国创兴路沥青材料有限公司,由该公司实施西南物流与生产基地建

                 设项目(项目编号:JDS2010-70)。该项目计划总投资 16,240.00 万元,募集资金投入 8,000.00

                 万元,不足部分用自有资金投入。该项目现已建成,运行状况基本符合预期。

                 适用

超募资金的金额、 2010 年 4 月 24 日,经公司董事会审议通过用超募集资金 14,490.00 万元偿还银行贷款及

用途及使用进展情 11,000.00 万元补充流动资金;2010 年 7 月 9 日,经公司董事会审议通过将剩余超募资金

况               2,400.00 万元补充流动资金。2010 年度共用超额募集资金补充流动资金 27,890.00 万元。公

                 司超募资金 27,890.00 万元已全部永久性补充流动资金。

                 适用

                 以前年度发生

                 公司研究中心项目实施地点原租赁武汉光谷联合股份有限公司位于东湖新技术开发区光谷

募集资金投资项目 软件园里的办公房,因本项目有部分小试、中试等试验,对房屋的通风、承重等有特殊要

实施地点变更情况 求,不符合整个园区招商政策,故该办公房不再适合作为道路材料研究中心项目办公用地。

                 公司于 2011 年 5 月 17 日召开了第三届董事会第十一次会议审议通过《关于变更部分募集

                 资金投资项目实施地点的议案》,将研究中心项目实施地点变更为火炬路以东、滨湖路以北

                 武汉大学工业园内。



                                                                                                   15
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募集资金投资项目
                   不适用
实施方式调整情况

                   适用
募集资金投资项目
                   在募集资金实际到位之前,公司利用自筹资金对募投项目进行了先期投入,投入金额为
先期投入及置换情
                   1,360 万元,募集资金到位后,公司以募集资金置换了预先投入募投项目的自筹资金 1,360

                   万元。

                   适用

                   2011 年 9 月 14 日,经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过用部分闲置募集资金

                   8,000.00 万元补充流动资金,并在股东大会审议通过后 6 个月内偿还。2011 年度共用闲置

用闲置募集资金暂 募集资金补充流动资金 8,000.00 万元。上述流动资金在规定期限内及时归还至募集资金专

时补充流动资金情 户。2012 年 3 月 23 日,经公司 2012 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司继续

况                 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司将不超过 8,000 万元闲置募集

                   资金暂时补充公司流动资金,使用期限为股东大会审议后 4 个月内偿还。2012 年度共用闲

                   置募集资金补充流动资金 8,000.00 万元。2012 年公司已将上述流动资金在规定期限内及时

                   归还至募集资金专户。

项目实施出现募集

资金结余的金额及 不适用

原因

尚未使用的募集资
                   公司尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户。
金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况


(3)募集资金变更项目情况

                                                                                           单位:万元
                                                                                    变更后的
                  变更后项          截至期末 截至期末 项目达到
                           本报告期                             本报告期            项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入          实际累计 投资进度 预定可使           是否达到预
                           实际投入                             实现的效            性是否发
  项目   承诺项目 募集资金          投入金额 (%)(3)=(2 用状态日            计效益
                             金额                                 益                生重大变
                  总额(1)             (2)      )/(1)     期
                                                                                      化


                                                                                                    16
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西南物流
与生产基 移动工厂                                                  2012 年 12
                         8,000        0.29   8,011.51 100.14%                     -161.97     是           否
地建设项 项目                                                      月 31 日

合计         --          8,000        0.29   8,011.51     --           --         -161.97     --           --

                                 改性沥青移动工厂项目可行性发生重大变化,因为该项目是 2007 年基于当时

                                 的市场环境选定的,但目前市场需求等客观环境发生了一些变化,未来市场

变更原因、决策程序及信息披 容量巨大,移动工厂项目生产能力不能满足市场多个项目同时开工大批量规

露情况说明(分具体项目)           模化生产的要求,只有工厂化改性沥青生产模式才能满足市场的需求。鉴于

                                 上述原因,将改性沥青移动工厂项目进行了变更。经公司 2010 年 10 月 15 日

                                 召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过变更,该项目现已建成。

未达到计划进度或预计收益的
                                 无
情况和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大
                                 无
变化的情况说明


4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况
                                                                                                     单位:元
                                 主要产品
公司名称 公司类型 所处行业                注册资本      总资产      净资产      营业收入 营业利润    净利润
                                   或服务
广西国创                         改性沥青
                                                   347,947,0 74,985,21 79,638,10 5,343,069. 4,007,302.
道路材料 子公司     制造业       生产与销 40000000
                                                       74.43      2.89      3.89        42         06
有限公司                         售
陕西国创                         改性沥青
                                                   122,075,7 17,446,29 58,097,43 2,917,522. 2,291,660.
沥青材料 子公司     制造业       生产与销 10000000
                                                       26.88      3.64      2.18        57         95
有限公司                         售
四川国创
                                 改性沥青
兴路沥青                                           261,191,6 81,882,19 10,080,76 -1,709,81 -1,619,71
         子公司     制造业       生产与销 50000000
材料有限                                               13.58      9.04      6.80      4.21      6.24
                                 售
公司
湖北国创
道路材料                         道路养护          42,239,94 8,679,365. 945,230.8 -1,063,47 -1,066,99
         子公司     道路养护              10000000
技术有限                         施工                   4.78        36          3      7.06      0.15
公司



                                                                                                              17
                                                          湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文



5、非募集资金投资的重大项目情况
                                                                                              单位:万元

                                    本报告期投入金 截至报告期末累
   项目名称      计划投资总额                                            项目进度       项目收益情况
                                         额          计实际投入金额

       合计                     0                0                 0         --                --

六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈
的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                               -30%     至                           -10%
利润变动幅度(%)

2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                              681.68    至                          876.45
利润变动区间(万元)

2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                                                                    973.83
利润(万元)

                                        业绩变动的主要原因系部分合同供货期后延,销售收入有所下
业绩变动的原因说明
                                        降,财务费用增加所致。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整
情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
十、本报告期无利润分配或资本公积金转增股本预案
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                  谈论的主要内容及提
   接待时间       接待地点          接待方式    接待对象类型        接待对象
                                                                                        供的资料

       无




                                                                                                         18
                                             湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文




                              第五节 重要事项


一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


四、破产重整相关事项

不适用。


五、资产交易事项

1、收购资产情况



2、出售资产情况



3、企业合并情况

不适用。


                                                                                          19
                                                      湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文



六、公司股权激励的实施情况及其影响

不适用。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

                                                   占同类        可获得
                            关联交        关联交          关联交
关联交 关联关 关联交 关联交        关联交          交易金        的同类 披露日 披露索
                            易定价        易金额          易结算
  易方   系   易类型 易内容        易价格          额的比        交易市   期     引
                            原则          (万元)          方式
                                                   例(%)           价
武汉爱
康沥青 母公司                                                    转账或
              销售产 销售沥
混凝土 的联营               市场价 市场价        703.79    3.22% 承兑汇
              品     青
有限公 公司                                                      票

湖北国
                                                                 转账或
创道路 同一母 销售产 销售沥
                            市场价 市场价        577.15    2.64% 承兑汇
工程有 公司   品     青
                                                                 票
限公司
武汉优
尼克工
       同一母
程纤维        租赁       租赁   市场价 市场价       120 36.76% 转账
       公司
有限公

合计                              --      --    1,400.94   --       --       --       --       --
大额销货退回的详细情况          不适用
                               公司 2013 年上半年发生销售产品和租赁等日常关联交易合计 1400.94
按类别对本期将发生的日常关联
                               万元,关联交易总额在公司年初预测的额度之内,关联交易价格由市
交易进行总金额预计的,在报告期
                               场机制确定,价格公允,交易程序规范,不存在损害公司及股东利益
内的实际履行情况(如有)
                               的情况。
交易价格与市场参考价格差异较
                                不适用
大的原因(如适用)


2、资产收购、出售发生的关联交易





                                                                                                    20
                                                   湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


3、共同对外投资的重大关联交易



4、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否

5、其他重大关联交易

无其他重大关联交易。


八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况


托管情况说明



为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用


(2)承包情况


承包情况说明



为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用


(3)租赁情况


租赁情况说明



为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目


                                                                                                21
                                                              湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用


2、担保情况

                                                                                                  单位:万元
                             公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                   是否为
                    担保额度          实际发生日                                                   关联方
                                                   实际担保金                               是否履
 担保对象名称       相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型            担保期             担保
                                                       额                                   行完毕
                    披露日期              日)                                                     (是或
                                                                                                     否)
                                         公司对子公司的担保情况
                                                                                                   是否为
                    担保额度          实际发生日                                                   关联方
                                                   实际担保金                               是否履
 担保对象名称       相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型            担保期             担保
                                                       额                                   行完毕
                    披露日期              日)                                                     (是或
                                                                                                     否)
               2012 年
广西国创道路材                          2012 年 03 月                 连带责任
               02 月 22         8,400                      4,207.35              2年       否       是
料有限公司                              10 日                         保证
               日
               2012 年
广西国创道路材                          2012 年 06 月                 连带责任
               05 月 16        10,000                            0               2年       否       是
料有限公司                              12 日                         保证
               日
               2012 年
广西国创道路材                          2012 年 08 月                 连带责任
               08 月 03        10,000                         3,000              1年       否       是
料有限公司                              22 日                         保证
               日
               2012 年
四川国创兴路沥                                                        连带责任
               08 月 03        26,000                            0               1年       否       是
青材料有限公司                                                        保证
               日
报告期内审批对子公司担                                  报告期内对子公司担保
                                                   0                                                7,207.35
保额度合计(B1)                                        实际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公                                  报告期末对子公司实际
                                              54,400                                                7,207.35
司担保额度合计(B3)                                    担保余额合计(B4)
公司担保总额(即前两大项的合计)
报告期内审批担保额度合                                  报告期内担保实际发生
                                                   0                                                7,207.35
计(A1+B1)                                             额合计(A2+B2)
报告期末已审批的担保额                                  报告期末实际担保余额
                                              54,400                                                7,207.35
度合计(A3+B3)                                         合计(A4+B4)
实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%)                                                       9.85%



                                                                                                           22
                                                        湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
                                                                                                       0
(C)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                                       0
供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                  0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                          0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)     不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)         不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用


3、其他重大合同

                     合同涉 合同涉
                     及资产 及资产                                                 截至报
合同订 合同订                          评估机 评估基          交易价
              合同签 的账面 的评估                     定价原        是否关 关联关 告期末
立公司 立对方                          构名称 准日(如        格(万
              订日期 价值(万 价值(万                   则          联交易   系   的执行
方名称 名称                            (如有) 有)            元)
                     元)(如 元)(如                                             情况
                       有)     有)
湖北国   陕西中
创高新   交榆佳 2012 年
                                                          市场价
材料股   高速公 11 月 10                                         9,662.12 否         无       执行中
                                                          格
份有限   路有限 日
公司     公司
         湖南省
湖北国
         凤大高
创高新          2013 年
         速公路                                           市场价
材料股          02 月 08                                            6,792.9 否       无       执行中
         建设开                                           格
份有限          日
         发有限
公司
         公司
         湖南省
湖北国
         怀通高
创高新          2013 年
         速公路                                           市场价 24,392.1
材料股          03 月 06                                                  否         无       执行中
         建设开                                           格            7
份有限          日
         发有限
公司
         公司

四川国 湖北交 2013 年
                                                          市场价
创兴路 投商贸 04 月 01                                           6,151.97 否         无       执行中
                                                          格
沥青材 物流有 日

                                                                                                       23
                                                      湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


料有限 限公司
公司
湖北国
         广西红
创高新          2013 年
         都高速                                          市场价 29,626.1
材料股          04 月 28                                                 否        无       执行中
         公路有                                          格            4
份有限          日
         限公司
公司
湖北国   中建七
创高新   局交通 2013 年
                                                         市场价
材料股   建筑有 06 月 01                                          1,452.5 否       无       执行中
                                                         格
份有限   限责任 日
公司     公司


4、其他重大交易





九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内

的承诺事项

            承诺事项              承诺方      承诺内容      承诺时间      承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
                                            受实际控制
                                            人高庆寿先
                                            生控制的公
                                            司控股股东
                                            国创高新实
                               国创高科实 业集团有限
                               业集团有限 公司(简称                     承诺自上市
首次公开发行或再融资时所作承                               2010 年 03 月              严格履行承
                               公司、湖北长 ―国创集团‖)               之日起 36 个
诺                                                         23 日                      诺
                               兴物资有限 及本公司股                     月内不减持。
                               公司         东湖北长兴
                                            物资有限公
                                            司(简称―湖
                                            北长兴‖)承
                                            诺:自公司股
                                            票上市之日

                                                                                                     24
                                                     湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


                                            起三十六个
                                            月内,不转让
                                            或者委托他
                                            人管理其持
                                            有的公司股
                                            份,也不由发
                                            行人回购其
                                            持有的公司
                                            股份。
                                            公司股东深
                                            圳市前景科
                                            技投资有限
                                            公司(简称
                               深圳前景科   ―深圳前景‖)               承诺自上市
                                                           2010 年 03 月              严格履行承
                               技投资有限   承诺:自公司                 之日起 12 个
                                                           23 日                      诺
                               公司         股票上市之                   月内不减持。
                                            日起十二个
                                            月内不转让
                                            其持有的公
                                            司股份。
                               国创高科实
                               业集团有限
                               公司、湖北长 (2)、关于避免
                                                          2010 年 03 月               严格履行承
                               兴物资有限 同业竞争的                    长期有效
                                                          23 日                       诺
                               公司、深圳前 承诺
                               景科技投资
                               有限公司
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行               是
未完成履行的具体原因及下一步
                               不适用
计划(如有)


十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否


十一、处罚及整改情况

整改情况说明
                                                                                                   25
                                                 湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文



□ 适用 √ 不适用


十二、其他重大事项的说明

    公司为解决办公环境拥挤和工程技术研发中心用房紧张等问题,参与竞买武汉市国土资
源和规划局东湖新技术开发区分局编号为 P(2012)255 号地块的土地使用权,并竞得成功。
竞得成功后,公司与湖北国创房地产开发有限公司(以下简称―国创地产‖)、武汉国苑置业有
限公司(以下简称―国苑置业‖)共同组建湖北国创光谷房地产开发有限公司(以下简称―项目
公司‖),投资开发上述地块。
    项目公司为进行上述地块开发的股东资本金投入总额约为人民币 66,667 万元(含注册资
本),其中公司以自有资金投资人民币 20,000 万元(含注册资本),占项目公司股东资本金投
入总额的 30%;国创地产投资人民币 33,334 万元,占项目公司股东资本金投入总额的 50%;
国苑置业投资人民币 13,333 万元,占项目公司股东资本金投入总额的 20%。
    公司此次投资是以取得自用房产为目的,不参与新设项目公司的经营,也不参与新设项
目公司的利润分配。公司对该项目的最终投资不超过人民币 20,000 万元(前期已作为竞买土
地的保证金),不再追加其他任何投资。项目实施完毕后,项目公司负责回购公司持有的全部
股权。
    上述事项经公司第四届董事会第七次会议审议通过,相关信息详见 2013 年 2 月 28 日刊
载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)上的《公司关于对外投资设立项目公司暨关联交易的公告》
(2013-006 号)。




                                                                                              26
                                                          湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文




                             第六节 股份变动及股东情况


一、股份变动情况

                       本次变动前                  本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                          发行新           公积金
                      数量      比例(%)            送股              其他       小计        数量       比例(%)
                                            股               转股
                     128,000,                                       -128,000 -128,000
一、有限售条件股份            59.81%                                                               0       0%
                         000                                            ,000     ,000
                     128,000,                                       -128,000 -128,000
3、其他内资持股               59.81%                                                               0       0%
                         000                                            ,000     ,000
                     128,000,                                       -128,000 -128,000
其中:境内法人持股            59.81%                                                               0       0%
                         000                                            ,000     ,000
                     86,000,0                                       128,000, 128,000, 214,000,
二、无限售条件股份            40.19%                                                                     100%
                          00                                            000      000      000
                     86,000,0                                       128,000, 128,000, 214,000,
1、人民币普通股               40.19%                                                                     100%
                          00                                            000      000      000
                     214,000,                                                              214,000,
三、股份总数                      100%                                      0          0                 100%
                         000                                                                   000

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
   公司控股股东国创高科实业集团有限公司及公司股东湖北长兴物资有限责任公司合计持
有的有限售条件股份128,000,000股,于2013年3月25日全部解除限售。公司于2013年3月22日
在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)上刊登了《湖北国创高新材料股份有限公司首次公开发行前已发
行股份上市流通提示性公告》(2013-011号)。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响

                                                                                                             27
                                                          湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文



□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                单位:股
报告期末股东总数                                                                                   17,154
                                 持股 5%以上的股东持股情况
                                                            持有    持有          质押或冻结情况
                                                   报告
                                                            有限    无限
                                        报告期     期内
                            持股比例                        售条    售条
  股东名称     股东性质                 末持股     增减
                              (%)                         件的    件的     股份状态          数量
                                          数量     变动
                                                            股份    股份
                                                   情况
                                                            数量    数量
国创高科实业 境内非国有法               108,000,                    108,00
                               50.47%            0              0          质押               66,000,000
集团有限公司 人                             000                      0,000
                                                 减少
湖北长兴物资 境内非国有法               12,000,0                    12,000
                                5.61%            8,000,         0          质押               12,000,000
有限公司     人                              00                       ,000
                                                 000
                                        8,000,00                    8,000,
王重         境内自然人         3.74%                           0
                                               0                       000
山西证券股份
             境内非国有法               7,200,00                    7,200,
有限公司约定                    3.36%                           0
             人                                0                       000
购回专用账户
深圳市前景科
             境内非国有法               2,000,00                    2,000,
技投资有限公                    0.93%                           0
             人                                0                       000

                                        1,600,00                    1,600,
周红梅       境内自然人         0.75%                           0
                                               0                       000
陕西省国际信
             境内非国有法                                           665,76
托股份有限公                    0.31% 665,760                   0
             人                                                          0
司-财富 2 号
                                                                    578,80
朱小海       境内自然人         0.27% 578,800                   0
                                                                         0


                                                                                                        28
                                                    湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


                                                              430,00
林文美        境内自然人            0.20% 430,000         0
                                                                   0
                                                              420,00
季楠          境内自然人            0.20% 420,000         0
                                                                   0
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 不适用
况(如有)(参见注 3)
                         前十名股东中,国创高科实业集团有限公司与湖北长兴物资有限公司存在
上述股东关联关系或一致行
                         关联关系,深圳市前景科技投资有限公司和周红梅存在关联关系;未知公
动的说明
                         司前十名股东中其它股东之间是否存在关联关系。
                               前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                              股份种类
         股东名称              报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                       股份种类          数量
国创高科实业集团有限公司                               108,000,000 人民币普通股       108,000,000
湖北长兴物资有限公司                                     12,000,000 人民币普通股        12,000,000
王重                                                      8,000,000 人民币普通股         8,000,000
山西证券股份有限公司约定
                                                          7,200,000 人民币普通股         7,200,000
购回专用账户
深圳市前景科技投资有限公
                                                          2,000,000 人民币普通股         2,000,000

周红梅                                                    1,600,000 人民币普通股         1,600,000
陕西省国际信托股份有限公
                                                            665,760 人民币普通股           665,760
司-财富 2 号
朱小海                                                      578,800 人民币普通股           578,800
林文美                                                      430,000 人民币普通股           430,000
季楠                                                        420,000 人民币普通股           420,000
前 10 名无限售流通股股东之
                           前十名无限售股东之间,国创高科实业集团有限公司与湖北长兴物资有限
间,以及前 10 名无限售流通
                           公司存在关联关系,深圳市前景科技投资有限公司和周红梅存在关联关系;
股股东和前 10 名股东之间关
                           未知公司前十名无限售条件的其他股东之间是否存在关联关系。
联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况
                         不适用
说明(如有)(参见注 4)

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否




                                                                                                 29
                                   湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文



三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用




                                                                                30
                                             湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文




                    第七节 董事、监事、高级管理人员情况


一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2012 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况


  无




                                                                                          31
                                                    湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文




                                  第八节 财务报告


一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司
                                                                                          单位:元
              项目                       期末余额                          期初余额
流动资产:
    货币资金                                   179,020,327.25                      255,584,518.78
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                    20,620,288.80                        46,888,822.92
    应收账款                                   328,880,951.08                      420,917,607.16
    预付款项                                   267,322,577.24                      292,973,340.88
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                  36,372,871.90                        29,980,791.93
    买入返售金融资产
    存货                                       627,112,770.34                      313,654,573.98



                                                                                                 32
                                   湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                 1,459,329,786.61                    1,359,999,655.65
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               18,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                  131,349,191.28                      139,694,103.61
    在建工程                   37,811,906.95                        26,199,102.54
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   24,816,966.78                        25,094,438.90
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产               6,153,269.98                        7,912,536.57
    其他非流动资产
非流动资产合计                218,131,334.99                      198,900,181.62
资产总计                     1,677,461,121.60                    1,558,899,837.27
流动负债:
    短期借款                  270,000,000.00                        90,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                   62,057,984.00                      207,160,916.90
    应付账款                  303,615,932.79                      206,354,706.64
    预收款项                   36,798,415.56                        30,365,888.33
    卖出回购金融资产款


                                                                                33
                                  湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               1,050,196.04                           894,522.05
    应交税费                 -33,318,002.19                         2,183,380.55
    应付利息                  16,507,500.00                         8,137,500.00
    应付股利
    其他应付款                16,621,515.27                        13,365,070.60
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 673,333,541.47                      558,461,985.07
非流动负债:
    长期借款
    应付债券                 264,736,000.00                      264,078,000.00
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               264,736,000.00                      264,078,000.00
负债合计                     938,069,541.47                      822,539,985.07
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)       214,000,000.00                      214,000,000.00
    资本公积                 368,221,415.00                      368,221,415.00
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                  13,582,948.20                        13,582,948.20
    一般风险准备
    未分配利润               135,736,384.79                      133,735,904.29
    外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计   731,540,747.99                      729,540,267.49
    少数股东权益               7,850,832.14                         6,819,584.71


                                                                               34
                                                      湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


所有者权益(或股东权益)合计                   739,391,580.13                        736,359,852.20
负债和所有者权益(或股东权
                                              1,677,461,121.60                      1,558,899,837.27
益)总计


法定代表人:高庆寿             主管会计工作负责人:钱静女士           会计机构负责人:孟军梅女士

2、母公司资产负债表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司
                                                                                            单位:元
             项目                        期末余额                            期初余额
流动资产:
    货币资金                                   148,866,625.05                        196,079,316.77
    交易性金融资产
    应收票据                                     10,620,288.80                         45,888,822.92
    应收账款                                   357,048,237.69                        455,547,866.98
    预付款项                                    232,961,116.94                       248,326,295.91
    应收利息
    应收股利                                        1,782,935.00                        1,782,935.00
    其他应收款                                 181,922,865.48                        130,379,781.29
    存货                                       253,356,972.89                        149,468,798.50
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                  1,186,559,041.85                      1,227,473,817.37
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                               148,837,805.00                        130,837,805.00
    投资性房地产
    固定资产                                     23,471,878.27                         26,418,322.15
    在建工程                                     31,801,574.99                         26,199,102.54
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产


                                                                                                   35
                                   湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


    无形资产                   12,172,000.00                        12,308,000.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产               5,746,949.88                        7,049,392.05
    其他非流动资产
非流动资产合计                222,030,208.14                      202,812,621.74
资产总计                     1,408,589,249.99                    1,430,286,439.11
流动负债:
    短期借款                  240,000,000.00                        60,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                   62,057,984.00                      207,160,916.90
    应付账款                  100,877,354.90                        94,391,177.29
    预收款项                   24,139,476.18                        23,999,477.65
    应付职工薪酬                  319,099.05                           208,769.67
    应交税费                   -19,231,573.25                         -904,068.94
    应付利息                   16,507,500.00                         8,137,500.00
    应付股利
    其他应付款                 48,294,277.44                        99,584,574.41
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  472,964,118.32                      492,578,346.98
非流动负债:
    长期借款
    应付债券                  264,736,000.00                      264,078,000.00
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                264,736,000.00                      264,078,000.00
负债合计                      737,700,118.32                      756,656,346.98
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)        214,000,000.00                      214,000,000.00


                                                                                36
                                                       湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


    资本公积                                     368,221,415.00                       368,221,415.00
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                      13,582,948.20                         13,582,948.20
    一般风险准备
    未分配利润                                    75,084,768.47                         77,825,728.93
    外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计                     670,889,131.67                       673,630,092.13
负债和所有者权益(或股东权
                                               1,408,589,249.99                      1,430,286,439.11
益)总计


法定代表人:高庆寿             主管会计工作负责人:钱静女士             会计机构负责人:孟军梅女士

3、合并利润表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司
                                                                                             单位:元
            项目                          本期金额                            上期金额
一、营业总收入                                   280,290,807.14                       334,043,702.65
    其中:营业收入                               280,290,807.14                       334,043,702.65
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   274,735,857.65                       329,191,798.90
    其中:营业成本                               245,924,122.78                       298,951,412.32
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备
金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                              464,543.17                           457,039.50
          销售费用                                   4,849,061.87                         4,212,165.12
          管理费用                                14,673,059.72                          11,492,060.64


                                                                                                     37
                                                           湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


            财务费用                                   20,458,541.46                        12,570,644.50
            资产减值损失                               -11,633,471.35                        1,508,476.82
    加:公允价值变动收益(损
失以―-‖号填列)
            投资收益(损失以
―-‖号填列)
          其中:对联营企业和
合营企业的投资收益
            汇兑收益(损失以―-‖
号填列)
三、营业利润(亏损以―-‖号填
                                                        5,554,949.49                         4,851,903.75
列)
       加:营业外收入                                   1,338,025.37                           610,000.00
       减:营业外支出                                     204,000.00                         1,077,161.50
            其中:非流动资产处
置损失
四、利润总额(亏损总额以―-‖
                                                        6,688,974.86                         4,384,742.25
号填列)
       减:所得税费用                                   3,657,246.93                         2,752,236.40
五、净利润(净亏损以―-‖号填
                                                        3,031,727.93                         1,632,505.85
列)
    其中:被合并方在合并前实
现的净利润
       归属于母公司所有者的净
                                                        2,000,480.50                         3,046,608.24
利润
       少数股东损益                                     1,031,247.43                        -1,414,102.39
六、每股收益:                                    --                                  --
       (一)基本每股收益                                     0.0093                               0.0142
       (二)稀释每股收益                                     0.0093                               0.0142
七、其他综合收益
八、综合收益总额                                        3,031,727.93                         1,632,505.85
    归属于母公司所有者的综
                                                        2,000,480.50                         3,046,608.24
合收益总额
    归属于少数股东的综合收
                                                        1,031,247.43                        -1,414,102.39
益总额


法定代表人:高庆寿                  主管会计工作负责人:钱静女士            会计机构负责人:孟军梅女士


                                                                                                        38
                                                            湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


4、母公司利润表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司
                                                                                                  单位:元
               项目                           本期金额                             上期金额
一、营业收入                                           163,593,517.22                       276,893,311.45
       减:营业成本                                    146,790,452.38                       260,783,015.06
           营业税金及附加                                  214,670.81                             -2,486.95
           销售费用                                      1,442,398.94                         1,564,110.51
           管理费用                                      8,639,998.27                         7,306,775.55
           财务费用                                     17,627,462.89                        10,804,987.29
           资产减值损失                                  -8,682,947.78                        8,129,598.54
    加:公允价值变动收益(损
失以―-‖号填列)
           投资收益(损失以―-‖
号填列)
        其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以―-‖号填
                                                         -2,438,518.29                      -11,692,688.55
列)
       加:营业外收入                                    1,200,000.00                           600,000.00
       减:营业外支出                                      200,000.00
           其中:非流动资产处置
损失
三、利润总额(亏损总额以―-‖
                                                         -1,438,518.29                      -11,092,688.55
号填列)
       减:所得税费用                                    1,302,442.17                         -1,219,439.78
四、净利润(净亏损以―-‖号填
                                                         -2,740,960.46                        -9,873,248.77
列)
五、每股收益:                                    --                                   --
       (一)基本每股收益                                     -0.0128                              -0.0461
       (二)稀释每股收益                                     -0.0128                              -0.0461
六、其他综合收益
七、综合收益总额                                         -2,740,960.46                        -9,873,248.77


法定代表人:高庆寿                  主管会计工作负责人:钱静女士            会计机构负责人:孟军梅女士




                                                                                                          39
                                                    湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


5、合并现金流量表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司
                                                                                          单位:元
              项目                       本期金额                          上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的
                                               464,429,992.38                      431,197,743.47
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
       向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加

       处置交易性金融资产净增
加额
       收取利息、手续费及佣金的
现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                                27,957,365.74                        10,929,808.56
的现金
经营活动现金流入小计                           492,387,358.12                      442,127,552.03
       购买商品、接受劳务支付的
                                               671,099,322.48                      452,815,803.86
现金
       客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
       支付利息、手续费及佣金的
现金
       支付保单红利的现金

                                                                                                 40
                                    湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


    支付给职工以及为职工支
                                  9,866,482.21                        9,784,527.99
付的现金
     支付的各项税费               9,959,918.11                       23,672,922.81
    支付其他与经营活动有关
                                29,340,451.12                        37,944,330.60
的现金
经营活动现金流出小计           720,266,173.92                      524,217,585.26
经营活动产生的现金流量净额     -227,878,815.80                      -82,090,033.23
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益所收到的现

    处置固定资产、无形资产和
                                    38,025.37
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计                38,025.37
    购建固定资产、无形资产和
                                12,087,680.63                        15,379,438.90
其他长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计            12,087,680.63                        15,379,438.90
投资活动产生的现金流量净额      -12,049,655.26                      -15,379,438.90
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
     取得借款收到的现金        330,000,000.00                      331,100,000.00
     发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                51,764,778.87
的现金
筹资活动现金流入小计           381,764,778.87                      331,100,000.00

                                                                                 41
                                                         湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


       偿还债务支付的现金                          150,000,000.00                       219,513,500.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                                    11,015,572.21                          11,434,622.03
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计                               161,015,572.21                       230,948,122.03
筹资活动产生的现金流量净额                         220,749,206.66                       100,151,877.97
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -19,179,264.40                           2,682,405.84
       加:期初现金及现金等价物
                                                   156,428,672.23                       263,372,636.46
余额
六、期末现金及现金等价物余额                       137,249,407.83                       266,055,042.30


法定代表人:高庆寿                主管会计工作负责人:钱静女士            会计机构负责人:孟军梅女士

6、母公司现金流量表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司
                                                                                               单位:元
              项目                          本期金额                            上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的
                                                   336,503,280.30                       259,278,987.63
现金
       收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                                       6,678,923.79                         9,917,149.10
的现金
经营活动现金流入小计                               343,182,204.09                       269,196,136.73
       购买商品、接受劳务支付的
                                                   430,944,300.83                       329,055,791.00
现金
    支付给职工以及为职工支
                                                       6,001,593.21                         5,810,865.88
付的现金
       支付的各项税费                                  5,163,131.10                       17,508,419.73
    支付其他与经营活动有关
                                                   122,684,248.20                         37,536,856.17
的现金
经营活动现金流出小计                               564,793,273.34                        389,911,932.78


                                                                                                       42
                                    湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


经营活动产生的现金流量净额     -221,611,069.25                     -120,715,796.05
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益所收到的现

    处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和
                                 5,602,472.45                         3,976,160.14
其他长期资产支付的现金
     投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计             5,602,472.45                         3,976,160.14
投资活动产生的现金流量净额       -5,602,472.45                       -3,976,160.14
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金        300,000,000.00                      331,100,000.00
     发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                51,764,778.87
的现金
筹资活动现金流入小计           351,764,778.87                      331,100,000.00
     偿还债务支付的现金        120,000,000.00                      219,513,500.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                 9,058,616.59                        10,365,334.48
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计           129,058,616.59                      229,878,834.48
筹资活动产生的现金流量净额     222,706,162.28                      101,221,165.52
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响

                                                                                 43
                                                           湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


五、现金及现金等价物净增加额                           -4,507,379.42                       -23,470,790.67
       加:期初现金及现金等价物
                                                      117,528,510.78                       187,336,860.11
余额
六、期末现金及现金等价物余额                          113,021,131.36                      163,866,069.44


法定代表人:高庆寿                主管会计工作负责人:钱静女士              会计机构负责人:孟军梅女士

7、合并所有者权益变动表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司
本期金额
                                                                                                 单位:元
                                                            本期金额
                                             归属于母公司所有者权益
                           实收                                                                  所有者
            项目                                                                       少数股
                           资本 资本公 减:库 专项储 盈余 一般风 未分配                          权益合
                                                                        其他           东权益
                           (或   积     存股   备   公积 险准备 利润                              计
                           股本)
                           214,00 368,22                13,582          133,73
                                                                                       6,819,58 736,359,
一、上年年末余额            0,000. 1,415.0               ,948.2        5,904.2
                                                                                           4.71 852.20
                               00        0                    0              9
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                           214,00 368,22                13,582          133,73
                                                                                       6,819,58 736,359,
二、本年年初余额            0,000. 1,415.0               ,948.2        5,904.2
                                                                                           4.71 852.20
                               00        0                    0              9
三、本期增减变动金额(减                                               2,000,4         1,031,24 3,031,72
少以―-‖号填列)                                                       80.50             7.43     7.93
                                                                       2,000,4         1,031,24 3,031,72
(一)净利润
                                                                         80.50             7.43     7.93
(二)其他综合收益
                                                                       2,000,4         1,031,24 3,031,72
上述(一)和(二)小计
                                                                         80.50             7.43     7.93
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权
益的金额

                                                                                                          44
                                                           湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                           214,00 368,22                 13,582          135,73
                                                                                       7,850,83 739,391,
四、本期期末余额            0,000. 1,415.0                ,948.2        6,384.7
                                                                                           2.14 580.13
                               00        0                     0              9
上年金额
                                                                                                 单位:元
                                                            上年金额
                                             归属于母公司所有者权益
                                                                                                 所有者
           项目           实收资                           一般                        少数股
                                 资本公 减:库 专项 盈余公      未分配                           权益合
                          本(或                           风险        其他            东权益
                                   积   存股 储备     积          利润                             计
                          股本)                           准备
                          214,000 368,221              12,593,9        113,686,        5,682,93 714,185,
一、上年年末余额
                          ,000.00 ,415.00                 59.42         974.73             7.83 286.98
    加:同一控制下企业
合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年年初余额          214,000 368,221              12,593,9        113,686,        5,682,93 714,185,

                                                                                                          45
                                                       湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


                          ,000.00 ,415.00             59.42         974.73             7.83    286.98
三、本期增减变动金额                               988,988.        20,048,         1,136,64 22,174,5
(减少以―-‖号填列)                                  78         929.56              6.88    65.22
                                                                   21,037,         1,136,64 22,174,5
(一)净利润
                                                                   918.34              6.88    65.22
(二)其他综合收益
                                                                   21,037,         1,136,64 22,174,5
上述(一)和(二)小计
                                                                   918.34              6.88    65.22
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者
权益的金额
3.其他
                                                   988,988.        -988,98
(四)利润分配
                                                        78            8.78
                                                   988,988.        -988,98
1.提取盈余公积
                                                        78            8.78
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                          214,000 368,221          13,582,9       133,735          6,819,58 736,359,
四、本期期末余额
                          ,000.00 ,415.00             48.20       ,904.29              4.71 852.20


法定代表人:高庆寿               主管会计工作负责人:钱静女士          会计机构负责人:孟军梅女士

                                                                                                    46
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8、母公司所有者权益变动表

编制单位:湖北国创高新材料股份有限公司
本期金额
                                                                                           单位:元
                                                       本期金额
                           实收资                                                          所有者
            项目                    资本公 减:库存 专项储   盈余公     一般风   未分配
                           本(或股                                                        权益合
                                      积     股       备       积       险准备     利润
                             本)                                                            计
                           214,000, 368,221,                 13,582,9            77,825,7 673,630,
一、上年年末余额
                            000.00 415.00                       48.20               28.93 092.13
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                           214,000, 368,221,                 13,582,9            77,825,7 673,630,
二、本年年初余额
                            000.00 415.00                       48.20               28.93 092.13
三、本期增减变动金额(减                                                         -2,740,96 -2,740,96
少以―-‖号填列)                                                                    0.46      0.46
                                                                                 -2,740,96 -2,740,96
(一)净利润
                                                                                      0.46      0.46
(二)其他综合收益
                                                                                 -2,740,96 -2,740,96
上述(一)和(二)小计
                                                                                      0.46      0.46
(三)所有者投入和减少资

1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)

                                                                                                    47
                                                     湖北国创高新材料股份有限公司 2013 半年度报告全文


2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                           214,000, 368,221,                 13,582,9            75,084,7 670,889,
四、本期期末余额
                            000.00 415.00                       48.20               68.47 131.67
上年金额
                                                                                             单位:元
                                                       上年金额
                           实收资                                                            所有者
            项目                    资本公 减:库存 专项储   盈余公     一般风   未分配
                           本(或股                                                          权益合
                                      积     股       备       积       险准备     利润
                             本)                                                              计
                           214,000, 368,221,                 12,593,9            68,924,8 663,740,
一、上年年末余额
                            000.00 415.00                       59.42               29.90 204.32
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                           214,000, 368,221,                 12,593,9            68,924,8 663,740,
二、本年年初余额
                            000.00 415.00                       59.42               29.90 204.32
三、本期增减变动金额(减                                     988,988.            8,900,89 9,889,88
少以―-‖号填列)                                                78                 9.03     7.81
                                                                                 9,889,88 9,889,88
(一)净利润
                                                                                     7.81     7.81
(二)其他综合收益
                                                                                 9,889,88 9,889,88
上述(一)和(二)小计
                                                                                     7.81     7.81
(三)所有者投入和减少资

1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配                                               988,988.            -988,988.

                                                                                                      48
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                                                                   78                  78
                                                             988,988.           -988,988.
1.提取盈余公积
                                                                  78                  78
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                           214,000, 368,221,                 13,582,9            77,825,7 673,630,
四、本期期末余额
                            000.00 415.00                       48.20               28.93 092.13


法定代表人:高庆寿               主管会计工作负责人:钱静女士           会计机构负责人:孟军梅女士


三、公司基本情况

    湖北国创高新材料股份有限公司(以下简称―本公司―或―公司‖)是经湖北省人民政府鄂
政股函[2002]10号文《关于同意设立湖北国创高新材料股份有限公司的批复》批准,由湖北
通发科技开发有限公司(2007年6月名称变更为―国创高科实业集团有限公司‖)、鄂州市多佳
科工贸有限公司(2003年1月名称变更为―湖北多佳集团实业有限公司‖)、深圳市前景科技投
资有限公司、湖北长兴电气有限公司(2005年7月变更为―湖北长兴物资有限公司‖)和自然人
周红梅共同发起设立的股份有限公司。
    本公司于2002年3月25日在湖北省工商行政管理局登记注册成立,注册资本8000万元。
2010年2月26日,中国证券监督管理委员会证监许可[2010]254号文核准,公司向社会公开
发行股票人民币普通股27,000,000股,本次公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币


                                                                                                  49
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1.00元,每股发行价为人民币19.80元。2010年3月23日,公司在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司完成了新增股份2,700万股份登记手续,公司注册资本变更为10,700万元。2011
年6月27日公司实施资本公积转增股本,每10股转10股。公司注册资本变更为21,400万元。
    公司行业性质:属石油加工及炼焦业。
    公司经营范围:研制、生产、销售成品改性沥青、沥青改性设备、改性沥青添加材料及
公路新材料(不含需审批的项目);电子信息、生物工程、环保工程技术开发及应用;承接
改性沥青道路道面项目;货物进出口、技术进出口(国家限制和禁止进出口的货物和技术除
外)。
    公司的主营业务:改性沥青产品的开发、生产与销售。
    公司的基本组织架构:本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负
责制。根据业务发展需要,设立财务部、董事会工作部、审计法规部、计划综合部、市场一
部、市场二部、技术中心(下设装备部、研发部)、沥青事业部。



四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为前提,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本
准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。



2、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

3、会计期间

    本公司会计期间为公历1月1日至6月30日。



4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

                                                                                            50
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并


    本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取

得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并

方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服

务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入

所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权

益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,母公司应当编

制合并报表,按照本公司制定的―合并财务报表‖会计政策执行。


(2)非同一控制下的企业合并


    本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确

定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而

付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业

合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    A、在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成

本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在

处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,

下同)转入当期投资收益。

    B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉

及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披

露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或

损失的金额。

      ③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于

发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性

证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,

                                                                                                  51
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购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合

并成本。

    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与

其账面价值的差额,计入当期损益。

    购买方在购买日应当对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及

或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购

买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

    企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、

负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,应当以购买日确定的各项可辨认资产、负

债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的“合并财务报表”会计

政策执行。



6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法


    (1)合并范围

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

    母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,表明母公司能够控制被投资单位,

将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围;母公司拥有被投资单位半数或以下的表决

权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财

务报表的合并范围:

    A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;

    B、根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;

    C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;

    D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    有证据表明母公司不能控制被投资单位,不纳入合并财务报表的合并范围。

    (2)合并财务报表编制方法

    本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础,根据其他相关资料,按照权

                                                                                                   52
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益法调整对子公司的长期股权投资后,抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报

表的影响编制。

    (3)少数股东权益和损益的列报

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目

下以“少数股东权益”项目列示。

    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项

目列示。

    (4)超额亏损的处理

    在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所

享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

    (5)当期增加减少子公司的合并报表处理

    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的

年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年

初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。

    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的

收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表。

    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量

纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量

纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。


(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

7、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知

金额现金、价值变动风险很小的投资。




                                                                                                 53
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8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务


    本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    汇兑差额的处理:

    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,

采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不

同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇

率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇

率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,

计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条

件的资产的成本。


(2)外币财务报表的折算


    本公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资

产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率

折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表

折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。


9、金融工具

    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。


(1)金融工具的分类


    本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。


(2)金融工具的确认依据和计量方法


    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相

关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。


                                                                                                54
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    金融资产的后续计量:

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计

入当期损益。



    B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的

利得或损失,计入当期损益。

    C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的

利得或损失,计入当期损益。

    D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入资本公积,在该可供出售金

融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,

计入当期损益。

    金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相

关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    金融负债的后续计量:

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计

入当期损益。

    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。


(3)金融资产转移的确认依据和计量方法


    本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:

    ①所转移金融资产的账面价值;

    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可

供出售金融资产的情形)之和。

    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

    ①终止确认部分的账面价值;

    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

                                                                                                55
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(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当按照金融资产终止确

认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项

金融负债。

    对于继续涉入条件下的金融资产转移,公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和

金融负债,以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。


(4)金融负债终止确认条件


    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。


(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法


    ①如果该金融工具存在活跃市场,则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

    ②如果该金融工具不存在活跃市场,则采用估值技术确定其公允价值。


(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法


    A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

    B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:

    a)发行方或债务人发生严重财务困难;

    b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

    c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

    e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

    f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体

评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债

务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所

处行业不景气等;

    g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无

法收回投资成本;

                                                                                                  56
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    h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

    i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    金融资产减值损失的计量

    a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

    持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预

计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在

具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额

重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的

金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢

复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    b)可供出售金融资产

    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入资本

公积的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面

价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,

计入当期损益。

    对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与

确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允

价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发

生的减值损失,不予转回。


(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据


    本公司因持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于企业会计准则所允许的例外情况,

使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售

金融资产,并以公允价值进行后续计量。



                                                                                                   57
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10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


                                                    单项金额重大的应收款项指单项金额在 300 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                    (含 300 万元)以上的应收款项。
                                                    单独进行减值测试,如有客观证据表明已发生减
                                                    值,确认减值损失,计提坏账准备; 单独测试未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                    发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险
                                                    特征的应收款项组合中再进行减值测试。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项


                         按组合计提坏账准备的
           组合名称                                               确定组合的依据
                               计提方法
                                                已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公
                                                司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
组合 1                   账龄分析法             的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
                                                失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提
                                                的比例。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

             账龄             应收账款计提比例(%)                   其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                                   5%                                           5%

1-2 年                                              10%                                          10%

2-3 年                                              30%                                          30%

3-4 年                                              50%                                          50%

4-5 年                                              80%                                          80%

5 年以上                                            100%                                         100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


                                有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收
单项计提坏账准备的理由
                                款应进行单项减值测试。


                                                                                                    58
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坏账准备的计提方法              结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例


11、存货

(1)存货的分类


    本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、在产品、产成品。


(2)发出存货的计价方法


    计价方法:加权平均法

    本公司取得的存货按成本进行初始计量,发出按移动加权平均法确定发出存货的实际成本。



(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


    ①可变现净值的确定方法:

    本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日

后事项的影响等因素。

    为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材

料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。

    企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础

计算。

    ②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。


(4)存货的盘存制度


    盘存制度:永续盘存制

    存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法


    低值易耗品


                                                                                                  59
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    摊销方法:一次摊销法

    低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。

    包装物

    摊销方法:一次摊销法

    包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。


12、长期股权投资

(1)投资成本的确定


    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:①企业合并形成的长期股权投资,按照下列

规定确定其初始投资成本:A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债

务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的

差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,

包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。合并方以

发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总

额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续

费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。B、非同一控制下的

企业合并中,购买方区别下列情况确定合并成本:a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方

在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价

值;b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和;c)购买方为企业合

并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购

买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始

确认金额;d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。②除企业合并形成的长期

股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:A、 以支付现金取得

的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直

接相关的费用、税金及其他必要支出。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券

的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支


                                                                                                60
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付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用,自权益性证券的溢价发行收

入中扣除,溢价发行收入不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。C、投资者投入的长期股权投资,按

照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。D、通过非货币

性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。

E、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。

③企业无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已

经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成

本。


(2)后续计量及损益确认


    本公司在长期股权投资持有期间,根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否

可靠取得等进行划分,并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长

期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共

同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核

算。①采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放

的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再

划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现

金股利或利润后,应当考虑长期股权投资是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时,

应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等类

似情况。出现类似情况时,应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试,

可收回金额低于长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备。②采用权益法核算的长期股权投资,本公

司在取得长期股权投资以后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调

整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应

减少长期股权投资的账面价值。采用权益法核算的长期投资,本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长

期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担

额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,

恢复确认收益分享额。③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不

能可靠计量的长期股权投资,其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理;其他按照公

司会计政策核算的长期股权投资,其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。④本公司处置长期

股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投

                                                                                                61
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资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的

部分按相应比例转入当期损益。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据


    本公司对外投资符合下列情况时,确定为投资单位具有共同控制:①任何一个合营方均不能单独控制

合营企业的生产经营活动;②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;③各合营方可能

通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经

一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。本公司对外投资符合下列情况时,确定为对投资单位具有

重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位的政策制定过程,包

括股利分配政策等的制定;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投

资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份

时,一般认为对被投资单位具有重大影响。


(4)减值测试方法及减值准备计提方法


    按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值应当按

照本公司“金融工具确认和计量”会计政策处理;其他长期股权投资,其减值按照本公司制定的“资产减

值”会计政策执行。


13、投资性房地产

  (1)本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

 ①已出租的土地使用权;

 ②持有并准备增值后转让的土地使用权;

 ③已出租的建筑物。

 (2)本公司投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:

 ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;

 ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

 (3)初始计量

 投资性房地产按照成本进行初始计量。

 ①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;

 ②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;

                                                                                                 62
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 ③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。

 (4)后续计量

 本公司的投资性房地产采用成本模式计量,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊

销。

 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本

的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。


14、固定资产

(1)固定资产确认条件


    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:①与该固定资产有关的经济利益很

可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法


    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为

融资租赁。本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现

值两者中较低者确定。本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理

确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届

满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。


(3)各类固定资产的折旧方法


    与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定

资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

    本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。

    本公司在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与

原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残

值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、

预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。


          类别             折旧年限(年)          残值率(%)              年折旧率(%)

                                                                                                  63
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房屋及建筑物            30                                       5% 3.17%
机器设备                5                                        3% 19.40%
电子设备                10                                       5% 9.5%
运输设备                8                                        5% 11.88%


(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法


    固定资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。


(5)其他说明

15、在建工程

(1)在建工程的类别


    本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。


(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点


    本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状

态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手

续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法


    在建工程的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。


16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则


    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件

时予以资本化,计入相关资产成本:

    ① 资产支出已经发生;

    ② 借款费用已经发生;

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。



                                                                                                64
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(2)借款费用资本化期间


    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后

发生的借款费用于发生当期确认为费用。


(3)暂停资本化期间


    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,暂停

借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活

动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的

程序,借款费用的资本化继续进行。


(4)借款费用资本化金额的计算方法


    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减

去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化

率根据一般借款加权平均利率计算确定。



17、生物资产

18、油气资产

19、无形资产

(1)无形资产的计价方法


    (1)无形资产的确认

    本公司在无形资产同时满足下列条件时,予以确认:

    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;

    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。

    (2)无形资产的计量

    ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。

    ②无形资产的后续计量

                                                                                                  65
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(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况


    对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理

摊销,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。


(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

(4)无形资产减值准备的计提


    无形资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。


(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准


    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形

资产;

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


(6)内部研究开发项目支出的核算


    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。


20、长期待摊费用

    本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定

资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。




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21、附回购条件的资产转让

22、预计负债

(1)预计负债的确认标准


    本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:

    ①该义务是企业承担的现时义务;

    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

    ③该义务的金额能够可靠地计量。


(2)预计负债的计量方法


    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,

且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,

最佳估计数应当分别下列情况处理:

    ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

    ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

    在确定最佳估计数时,应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币

时间价值影响重大的,应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

        企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到

时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。

    公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前

最佳估计数的,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。


23、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类


    本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的

股份支付和以现金结算的股份支付。


(2)权益工具公允价值的确定方法


    ①对于授予职工的股份,其公允价值按企业股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和



                                                                                                67
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条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。如果企业未公开交易,则应按估计的市场价格计量,

并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。

    ②对于授予职工的股票期权,如果不存在条款和条件相似的交易期权,应通过期权定价模型来估计所

授予的期权的公允价值。

    企业在确定权益工具授予日的公允价值时,应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和

非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市

场条件(如服务期限等),企业应当确认已得到服务相对应的成本费用。


(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据


    在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,

修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。


(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

24、回购本公司股份

    本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股

票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,应依次冲减资本

公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本

溢价)。

    本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。

    库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,

依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

    因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行

备查登记。


25、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准


    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计

量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。


                                                                                                  68
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(2)确认让渡资产使用权收入的依据


    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经

济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。


(3)确认提供劳务收入的依据


    本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计

量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。


(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法


    ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    确定提供劳务交易完工进度的方法:已经发生的成本占估计总成本的比例。

    ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并

按相同金额结转劳务成本。

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供

劳务收入。


26、政府补助

(1)类型

(2)会计处理方法


    (1)政府补助的确认

    本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产,同时满足下列条件时,确认为政府补助:

    ① 企业能够满足政府补助所附条件;

    ② 企业能够收到政府补助。

    (2)政府补助的计量:

    ① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允

价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    ② 与资产相关的政府补助,公司取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该

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资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或

发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

    与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确

认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

    ③ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:

    A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

    B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


27、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据


    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣

可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由

可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的

应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。③资产负债表日,

对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延

所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的

金额。


(2)确认递延所得税负债的依据


     资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债

期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。


28、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理


    经营租赁中承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期

损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

    经营租赁中出租人按资产的性质,将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经

营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;

对于经营租赁资产中的固定资产,出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,


                                                                                                 70
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应当采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁会计处理


    融资租赁中承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费

用;承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印

花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际

利率法计算确认当期的融资费用;或有租金应当在实际发生时计入当期损益。

    承租人在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,应当采用租赁内含利率作

为折现率;否则,应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租

赁合同没有规定利率的,应当采用同期银行贷款利率作为折现率。

    承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租

赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    融资租赁中出租人在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资

租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法

计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。


(3)售后租回的会计处理

29、持有待售资产

(1)持有待售资产确认标准


    本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:

    ①企业已经就处置该非流动资产作出决议;

    ②企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

    ③该项转让很可能在一年内完成。




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(2)持有待售资产的会计处理方法


    公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够

反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原

账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计折旧,

按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理。


30、资产证券化业务

31、套期会计

32、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

本报告期无会计政策、会计估计变更。


(1)会计政策变更


本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否


(2)会计估计变更


本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否


33、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

本报告期无前期会计差错。


(1)追溯重述法


本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

                                                                                                 72
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□ 是 √ 否


(2)未来适用法


本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否


34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    资产减值

    当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    (2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,

从而对企业产生不利影响。

    (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金

流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流

量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确

定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进

行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金

流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回

金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单

项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产组是企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。

资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资

产或者资产组的现金流入为依据。

    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进

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行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。



五、税项

1、公司主要税种和税率

                 税种                       计税依据                            税率
增值税                           扣除进项税后的余额               17%
营业税                           营业收入                         3%、5%
城市维护建设税                   应纳流转税额                     7%、7%、7%、7%、5%
企业所得税                       应纳税所得额                     25%、15%

各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司各子公司所得税税率为25%。



2、税收优惠及批文

    本公司于 2011 年 10 月 28 日通过高新技术企业证书复审(证书编号:GF201142000381),
有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的
有关规定,本公司自获得高新技术企业认定后三年内(含 2011 年)所得税税率为 15%。



3、其他说明

    本公司及子公司湖北国创道路材料技术有限公司、广西国创道路材料有限公司、陕西国
创沥青材料有限公司、四川国创兴路沥青材料有限公司城市维护建设税按所在地区分别为应
纳流转税额的 7%、7%、7%、7%、5%。


六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                          单位: 元


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                                                                                                  公司
                                                                                                  所有
                                                                                                  者权
                                                                                                  益冲
                                                                                                  减子
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                                                                                                  的本
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                                           期末    子公                                    中用
子公   子公                                                 持股 表决 是否         少数           损超
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                                  彩色
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陕西
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国创
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沥青                        10000         5,500,                                  7,850,
       子公   省泾   生产         销售,                     55%     55% 是
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                                  关材
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                                  进出
                                  口业

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                                  务。(以
                                  上经
                                  营范
                                  围凡
                                  涉及
                                  国家
                                  有专
                                  项专
                                  营规
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                                  从其
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                                  道路
                                  养护
                                  材料
                                  及相
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                                  研究
                                  与开
                                  发;道
                                  路养
                                  护工
                                  程的
                                  咨询、
湖北
                                  设计
国创
                     道路         与施
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                     工程   10000 工;交
材料   子公   省武                        ,000.0     100% 100% 是
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                                  防人
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                                  隔离
                                  栅、防
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                                  架结
                                  构收
                                  费大

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                                    栅、收
                                    费亭、
                                    反光
                                    标志
                                    牌、道
                                    路反
                                    光线)
                                    施工。
                                   研制、
                                   生产、
                                   销售
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                                   沥青、
                                   乳化
                                   沥青、
                                   高速
                                   铁路
                                   专用
四川                               沥青
国创                               (法
               新津
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               县物          50000
沥青    子公          生产         政法   ,000.0             100% 100% 是
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                                   法律、
                                   行政
                                   法规
                                   限制
                                   的取
                                   得许
                                   可后
                                   方可
                                   经营)
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

(2)同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                单位: 元
 子公   子公                                 期末   实质     持股 表决 是否         少数    少数   从母
               注册   业务   注册   经营
 司全   司类                                 实际   上构     比例 权比 合并         股东    股东   公司
               地     性质   资本   范围
   称   型                                   投资   成对     (%) 例(%) 报表         权益    权益   所有


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                                                   司净                                    于冲   益冲
                                                   投资                                    减少   减子
                                                   的其                                    数股   公司
                                                   他项                                    东损   少数
                                                   目余                                    益的   股东
                                                   额                                      金额   分担
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                                                                                                  年初
                                                                                                  所有
                                                                                                  者权
                                                                                                  益中
                                                                                                  所享
                                                                                                  有份
                                                                                                  额后
                                                                                                  的余
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                                  研制、
                                  生产、
                                  销售
                                  改性
                                  沥青;
                                  乳化
                                  沥青;
广西                              沥青
              广西
国创                              改性
       全资   壮族   沥青                35,337
道路                        40000 设备、
       子公   自治   生产                 ,800.0            100% 100% 是
材料                        000   改性
       司     区钦   销售                      0
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                                  材料
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                                  路用
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                                    的项
                                    目);
                                    道路
                                    石油
                                    沥青
                                    类产
                                    品的
                                    仓储
                                    和销
                                    售。承
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                                    出口、
                                    技术
                                    进出
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                                    家限
                                    制和
                                    禁止
                                    进出
                                    口的
                                    货物
                                    和技
                                    术除
                                    外)。
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

(3)非同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                单位: 元
                                                    实质                                    少数   从母
                                                    上构                                    股东   公司
                                                    成对                                    权益   所有
                                             期末   子公                                    中用   者权
 子公   子公                                                 持股 表决 是否         少数
               注册   业务   注册   经营     实际   司净                                    于冲   益冲
 司全   司类                                                 比例 权比 合并         股东
               地     性质   资本   范围     投资   投资                                    减少   减子
   称   型                                                   (%) 例(%) 报表         权益
                                             额     的其                                    数股   公司
                                                    他项                                    东损   少数
                                                    目余                                    益的   股东
                                                    额                                      金额   分担

                                                                                                          79
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                                                                                              的本
                                                                                              期亏
                                                                                              损超
                                                                                              过少
                                                                                              数股
                                                                                              东在
                                                                                              该子
                                                                                              公司
                                                                                              年初
                                                                                              所有
                                                                                              者权
                                                                                              益中
                                                                                              所享
                                                                                              有份
                                                                                              额后
                                                                                              的余
                                                                                              额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

                                                                                           单位: 元
          名称             与公司主要业务往来      在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

3、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

□ 适用 √ 不适用


4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

                                                                                           单位: 元
                    名称                          期末净资产                    本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                           单位: 元
                    名称                         处置日净资产              年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明




                                                                                                     80
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5、报告期内发生的同一控制下企业合并

                                                                                          单位: 元
                   属于同一控制下                                              合并本期至合并
                                  同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
    被合并方       企业合并的判断                                              日的经营活动现
                                      控制人       合并日的收入   日的净利润
                       依据                                                        金流
同一控制下企业合并的其他说明

6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

                                                                                          单位: 元
        被合并方                     商誉金额                          商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明

7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

               子公司名称                        出售日                    损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明

8、报告期内发生的反向购买

                                                                         合并中确认的商誉或计入
        借壳方          判断构成反向购买的依据    合并成本的确定方法
                                                                         当期的损益的计算方法
反向购买的其他说明

9、本报告期发生的吸收合并

                                                                                          单位: 元
          吸收合并的类型                   并入的主要资产                  并入的主要负债
        同一控制下吸收合并               项目             金额          项目             金额
       非同一控制下吸收合并              项目             金额          项目             金额
吸收合并的其他说明

10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率


七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金




                                                                                                  81
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                                                                                                单位: 元
                                   期末数                                     期初数
         项目
                        外币金额   折算率   人民币金额          外币金额     折算率        人民币金额
现金:                       --        --          87,018.75        --           --             236,703.65
人民币                      --        --          87,018.75        --           --             236,703.65
银行存款:                  --        --    137,162,389.08         --           --         156,191,968.58
人民币                      --        --    137,162,389.08         --           --         156,191,968.58
其他货币资金:              --        --     41,770,919.42         --           --          99,155,846.55
人民币                      --        --     41,770,919.42         --           --          99,155,846.55
合计                        --        --    179,020,327.25         --           --         255,584,518.78

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

    其中受限制的货币资金明细如下:
         项     目                    期末余额                             年初余额
保函保证金                                   14,244,505.05                            30,557,529.44
信用证保证金                                 21,320,615.97                            10,627,739.84
银行承兑汇票保证金                               6,205,798.40                         57,970,577.27
         合     计                           41,770,919.42                            99,155,846.55

注:其他货币资金为银行保函保证金和信用证保证金、汇票承兑保证金。


2、交易性金融资产

(1)交易性金融资产

                                                                                                单位: 元
                     项目                           期末公允价值                     期初公允价值


(2)变现有限制的交易性金融资产

                                                                                                单位: 元
                 项目                 限售条件或变现方面的其他重大限制                   期末金额


(3)套期工具及对相关套期交易的说明

3、应收票据

(1)应收票据的分类




                                                                                                        82
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                  种类                               期末数                           期初数
银行承兑汇票                                            20,620,288.80                       46,888,822.92
合计                                                    20,620,288.80                       46,888,822.92


(2)期末已质押的应收票据情况

                                                                                                      单位: 元

       出票单位            出票日期          到期日                  金额                      备注


(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
                                                                                                 单位: 元
       出票单位            出票日期          到期日                  金额                    备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                 单位: 元
       出票单位            出票日期          到期日                  金额                    备注
说明
期末无质押、背书给他方但尚未到期的票据。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明

4、应收股利

                                                                                                 单位: 元
                                                                                           相关款项是否
       项目       期初数        本期增加     本期减少         期末数        未收回的原因
                                                                                             发生减值
其中:              --                --        --              --               --                   --
其中:              --                --        --              --               --                   --
说明

5、应收利息

(1)应收利息

                                                                                                 单位: 元
         项目              期初数          本期增加            本期减少                    期末数



                                                                                                             83
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(2)逾期利息

                                                                                                                   单位: 元
              贷款单位                             逾期时间(天)                                逾期利息金额


(3)应收利息的说明

6、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                   单位: 元
                                              期末数                                            期初数
         种类                   账面余额               坏账准备                 账面余额                    坏账准备
                           金额        比例(%)      金额       比例(%)       金额        比例(%)         金额      比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收              0.00
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 357,909,7                      29,028,75                461,698,                40,780,783.
                                         100%                      8.11%                   100%                          8.83%
的应收账款             04.38                           3.30                 391.06                         90
                         357,909,7                29,028,75                461,698,                40,780,783.
组合小计                                 100%                      8.11%                   100%                          8.83%
                             04.38                     3.30                 391.06                         90
                         357,909,7                29,028,75                461,698,                40,780,783.
合计                                     --                        --                      --                            --
                             04.38                     3.30                 391.06                         90

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                   单位: 元
                                         期末数                                                 期初数
       账龄                账面余额                                                   账面余额
                                                       坏账准备                                                 坏账准备
                         金额           比例(%)                                  金额           比例(%)
1 年以内
其中:                    --               --                 --                    --              --              --
                    273,183,054.00       76.33%         13,659,152.70 327,799,110.74                 71%        16,389,955.51


                                                                                                                              84
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1 年以内小计        273,183,054.00     76.33%       13,659,152.70 327,799,110.74        71%    16,389,955.51
1至2年                64,328,023.20    17.97%        6,432,802.32   96,738,215.04    20.95%     9,673,821.51
2至3年                13,204,203.19    3.69%         3,961,260.96   26,209,255.40     5.68%     7,862,776.62
3至4年                 3,767,740.19    1.05%         1,883,870.10     7,525,126.08    1.63%     3,762,563.04
4至5年                 1,675,082.90    0.47%         1,340,066.32     1,675,082.90    0.36%     1,340,066.32
5 年以上               1,751,600.90    0.49%         1,751,600.90     1,751,600.90    0.38%     1,751,600.90
合计                357,909,704.38      --          29,028,753.30 461,698,391.06      --       40,780,783.90

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用


(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

                                                                                                   单位: 元
                                                           转回或收回前累计
                                          确定原坏账准备的
       应收账款内容        转回或收回原因                  已计提坏账准备金                转回或收回金额
                                                依据
                                                                 额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
                                                                                                   单位: 元
   应收账款内容             账面余额               坏账金额         计提比例(%)              理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明


(3)本报告期实际核销的应收账款情况

                                                                                                   单位: 元
                                                                                            是否因关联交易
    单位名称          应收账款性质       核销时间          核销金额          核销原因
                                                                                                产生

应收账款核销说明


(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                   单位: 元
           单位名称                             期末数                               期初数


                                                                                                            85
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                                     账面余额      计提坏账金额           账面余额        计提坏账金额


(5)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                 单位: 元
                                                                                       占应收账款总额的
       单位名称        与本公司关系                金额                   年限
                                                                                           比例(%)
云南通达翔投资有
                     非关联方                      28,194,750.00 1-2 年                             7.88%
限公司
陕西中交榆佳高速
                     非关联方                      20,061,301.90 1 年以内                           5.61%
公路有限公司
湖北省行瑞高速公
路阳新至通城段建     非关联方                      18,768,094.24 1 年以内                           5.24%
设项目部
陕西省交通建设集
团公司西商高速公     非关联方                      18,570,619.58 1 年以内                           5.19%
路建设管理处
陕西省交通建设集
团公司青兰高速公
                     非关联方                      16,887,370.62 1 年以内                           4.72%
路陕西境建设管理

合计                            --                102,482,136.34            --                     28.64%


(6)应收关联方账款情况

                                                                                                 单位: 元
                                                                                   占应收账款总额的比例
        单位名称                与本公司关系                    金额
                                                                                           (%)
湖北国创道路工程有限
                     同一母公司                                     8,665,458.14                    2.42%
公司
武汉爱康沥青混凝土有
                     同一母公司                                     9,539,926.50                    2.67%
限公司
合计                                    --                         18,205,384.64                    5.09%


(7)终止确认的应收款项情况

                                                                                                 单位: 元
              项目                           终止确认金额                 与终止确认相关的利得或损失




                                                                                                          86
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(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

                                                                                                                  单位: 元
                    项目                                                          期末数
资产:
负债:


7、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

                                                                                                                  单位: 元
                                            期末数                                              期初数
         种类               账面余额                  坏账准备                账面余额                    坏账准备
                           金额      比例(%)      金额       比例(%)       金额        比例(%)           金额      比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准      39,639,651.              3,266,779.1              33,129,011.
                                       100%                   8.24%                        100% 3,148,219.89           9.5%
备的应收账款                  04                         4                      82
                      39,639,651.              3,266,779.1              33,129,011.
组合小计                               100%                   8.24%                        100% 3,148,219.89           9.5%
                              04                         4                      82
                      39,639,651.              3,266,779.1              33,129,011.
合计                                   --                        --                        --      3,148,219.89        --
                              04                         4                      82

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                  单位: 元
                                            期末数                                              期初数
                                  账面余额                                        账面余额
         账龄
                                               比例      坏账准备                               比例        坏账准备
                              金额                                              金额
                                               (%)                                              (%)
1 年以内
其中:
                                               84.66                                             78.55
                             33,560,441.01               1,678,022.05       26,026,500.40                       1,301,325.02
                                                  %                                                 %



                                                                                                                            87
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                                           84.66                                     78.55
1 年以内小计               33,560,441.01             1,678,022.05    26,026,500.40                1,301,325.02
                                              %                                         %
                                                                                     10.01
1至2年                      3,072,674.36 7.75%         307,267.44     3,316,937.50                 331,693.75
                                                                                        %
2至3年                      1,290,358.93 3.26%         387,107.68     2,069,397.18 6.25%           620,819.15
3至4年                      1,595,198.08 4.02%         797,599.04     1,595,198.08 4.82%           797,599.04
4至5年                        120,978.66 0.31%          96,782.93      120,978.66 0.37%             96,782.93
合计                       39,639,651.04    --       3,266,779.14    33,129,011.82    --          3,148,219.89

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用


(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况

                                                                                                    单位: 元
                                                                    转回或收回前累计
                                         确定原坏账准备的
   其他应收款内容         转回或收回原因                            已计提坏账准备金         转回或收回金额
                                               依据
                                                                          额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

                                                                                                    单位: 元
   应收账款内容            账面余额                坏账金额          计提比例(%)                理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明


(3)本报告期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                    单位: 元
                                                                                           是否因关联交易产
    单位名称        其他应收款性质    核销时间           核销金额          核销原因
                                                                                                 生

其他应收款核销说明


(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                    单位: 元



                                                                                                              88
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                                                 期末数                                 期初数
           单位名称
                                      账面余额        计提坏账金额           账面余额         计提坏账金额


(5)金额较大的其他应收款的性质或内容

                                                                                                   单位: 元
         单位名称                      金额               款项的性质或内容        占其他应收款总额的比例(%)
说明

(6)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                   单位: 元
                                                                                           占其他应收款总额
       单位名称         与本公司关系                 金额                 年限
                                                                                               的比例(%)
湖南省高速公路建
                      非关联方                       5,000,000.00 1 年以内                           12.61%
设开发总公司
四川建设网有限责
                      非关联方                       3,800,000.00 1 年以内                            9.59%
任公司
陕西中交榆佳高速
                      非关联方                       2,915,530.25 1 年以内                            7.36%
公路有限公司
湖南高速公路物资
                      非关联方                       2,200,000.00 1 年以内                            5.55%
经营开发有限公司
陕西省交通建设集
团公司咸旬高速公      非关联方                       2,000,000.00 1 年以内                            5.05%
路建设管理处
        合计                     --                 15,915,530.25            --                      40.16%


(7)其他应收关联方账款情况

                                                                                                   单位: 元
                                                                                     占其他应收款总额的比例
        单位名称                 与本公司关系                    金额
                                                                                               (%)


(8)终止确认的其他应收款项情况

                                                                                                   单位: 元
               项目                           终止确认金额               与终止确认相关的利得或损失




                                                                                                              89
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(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

                                                                                                             单位: 元
                  项目                                                    期末数
资产:
负债:


8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                             单位: 元
                                     期末数                                             期初数
   账龄
                            金额                      比例(%)                  金额                   比例(%)
1 年以内                             256,881,766.65      96.09%                      282,532,530.29           96.43%
1至2年                                 9,689,115.93        3.62%                         9,689,115.93          3.31%
2至3年                                  129,923.10         0.05%                           129,923.10          0.04%
3 年以上                                621,771.56         0.24%                           621,771.56          0.24%
合计                                 267,322,577.24       --                         292,973,340.88            --
预付款项账龄的说明

(2)预付款项金额前五名单位情况

                                                                                                             单位: 元
       单位名称          与本公司关系                  金额                 时间                 未结算原因
武汉市土地交易中
                     非关联方                         182,000,000.00 1 年以内               土地保证金

武汉市海宇森贸易
                     非关联方                          40,000,000.00 1 年以内               尚未结算货款
发展有限公司
南京中远物流有限
                     非关联方                          19,021,861.52 1 年以内               尚未结算货款
公司
韩国株式会社         非关联方                           7,929,817.68 1 年以内               尚未结算货款
中国石油化工股份
有限公司上海沥青     非关联方                           3,485,236.40 1 年以内               尚未结算货款
销售分公司
合计                            --                    252,436,915.60            --                      --
预付款项主要单位的说明




                                                                                                                    90
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(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

                                                                                                      单位: 元
                                                 期末数                                   期初数
           单位名称
                                      账面余额        计提坏账金额          账面余额            计提坏账金额


(4)预付款项的说明


A.账龄超过1年的预付账款系未最终结算所致;

B.预付关联方款项7,087,452.85元,占预付款项总额的比例为2.65%;

D.预付账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项;


9、存货

(1)存货分类

                                                                                                      单位: 元
                                      期末数                                          期初数
       项目
                      账面余额        跌价准备      账面价值       账面余额          跌价准备       账面价值
                                                   558,106,405.4 245,960,473.8                     245,960,473.8
原材料            558,106,405.48
                                                               8             2                                 2
在产品                15,016,330.47                15,016,330.47 16,063,082.36                     16,063,082.36
库存商品              53,907,420.01                53,907,420.01 51,548,403.42                     51,548,403.42
低值易耗品               82,614.38                    82,614.38        82,614.38                      82,614.38
                                                   627,112,770.3 313,654,573.9                     313,654,573.9
合计              627,112,770.34
                                                               4             8                                 8


(2)存货跌价准备

                                                                                                      单位: 元
                                                                       本期减少
    存货种类          期初账面余额       本期计提额                                             期末账面余额
                                                                转回               转销


(3)存货跌价准备情况


                                                          本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货
           项目             计提存货跌价准备的依据
                                                                  原因             期末余额的比例(%)

存货的说明



                                                                                                               91
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    (1)存货期末余额较年初余额增加99.94%,主要系为正在或将要执行的合同储备原材料增加所致。

   (2)存货中无利息资本化金额;

   (3)本公司存货不存在明显减值迹象,故未提取减值准备。


10、其他流动资产

                                                                                                 单位: 元
               项目                               期末数                            期初数
其他流动资产说明

11、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                 单位: 元
                      项目                            期末公允价值                  期初公允价值

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额元,该金额占重分类前持有至到

期投资总额的比例。

可供出售金融资产的说明


(2)可供出售金融资产中的长期债权投资

                                                                                                 单位: 元
                                                                                   累计应收
                                    初始投资
 债券项目   债券种类         面值                到期日    期初余额    本期利息    或已收利      期末余额
                                      成本
                                                                                     息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明

12、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                 单位: 元
              项目                             期末账面余额                       期初账面余额
持有至到期投资的说明

(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

                                                                                                 单位: 元


                                                                                                        92
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           项目                       金额                   占该项投资出售前金额的比例(%)
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明

13、长期应收款

                                                                                             单位: 元
           种类                         期末数                                  期初数


14、对合营企业投资和联营企业投资

                                                                                             单位: 元
                      本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
                                                                             本期净利润
    名称     比例(%)    决权比例     额         额       总额       入总额
                          (%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

15、长期股权投资

(1)长期股权投资明细情况

                                                                                             单位: 元
                                                                    在被投
                                                                    资单位
                                          在被投          在被投    持股比
                                                                                  本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位          资单位    例与表 减值准        本期现
                                                                                  提减值
  单位   法     本     额     动     额   持股比          表决权    决权比   备          金红利
                                                                                  准备
                                          例(%)           比例(%)   例不一
                                                                    致的说
                                                                      明
湖北国
创光谷
              18,000,0        18,000,0 18,000,0
房地产 成本法                                      30%        30%
                 00.00           00.00    00.00
开发有
限公司
                  18,000,0    18,000,0 18,000,0
合计      --                                       --        --       --
                     00.00       00.00    00.00




                                                                                                     93
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(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

                                                                                               单位: 元
 向投资企业转移资金能力受到限
                                         受限制的原因                 当期累计未确认的投资损失金额
     制的长期股权投资项目

长期股权投资的说明

    经武汉宏信会计师事务所有限公司于2013年3月21日出具的验资报告(武宏信验字[2013]第2004号)审

验,本公司以货币资金1800万元对湖北国创光谷房地产开发有限公司完成出资,占注册资本的30%。根据

三方签署的投资协议,本公司不参与项目公司的收益及利润的分配,也不承担项目公司的风险和亏损。


16、投资性房地产

(1)按成本计量的投资性房地产

                                                                                               单位: 元
      项目           期初账面余额         本期增加            本期减少               期末账面余额
                                                                                               单位: 元
                                                                             本期


(2)按公允价值计量的投资性房地产

                                                                                               单位: 元
                                              本期增加                      本期减少
                           期初公允           自用房地                                         期末公允
          项目                                         公允价值                     转为自用
                             价值      购置   产或存货                   处置                    价值
                                                       变动损益                       房地产
                                                转入

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况,说明未办妥产权

证书的原因和预计办结时间


17、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                               单位: 元
        项目          期初账面余额            本期增加                   本期减少       期末账面余额
一、账面原值合计:    247,963,255.79                 1,161,369.58          686,493.36 248,438,132.01
其中:房屋及建筑物     45,946,881.96                     444,532.00                       46,391,413.96
      机器设备        183,796,271.55                                       325,808.36 183,470,463.19


                                                                                                      94
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      运输工具          15,226,789.86                       367,376.00        360,685.00    15,233,480.86
办公设备                 2,993,312.42                       349,461.58                       3,342,774.00
           --          期初账面余额       本期新增        本期计提         本期减少        本期期末余额
二、累计折旧合计:     108,269,152.18     9,127,498.92                        307,710.37 117,088,940.73
其中:房屋及建筑物       6,990,451.65     1,470,261.66                                       8,460,713.31
      机器设备          93,544,033.81     6,686,737.51                                     100,230,771.32
      运输工具           5,464,361.96      821,674.17                         307,710.37     5,978,325.76
办公设备                 2,270,304.76      148,825.58                                        2,419,130.34
           --          期初账面余额                            --                          本期期末余额
三、固定资产账面净值
                     139,694,103.61                            --                          131,349,191.28
合计
其中:房屋及建筑物      38,956,430.31                          --                           37,930,700.65
      机器设备          90,252,237.74                          --                           83,239,691.87
      运输工具           9,762,427.90                          --                            9,255,155.10
办公设备                   723,007.66                          --                              923,643.66
办公设备                                                       --
五、固定资产账面价值
                     139,694,103.61                            --                          131,349,191.28
合计
其中:房屋及建筑物      38,956,430.31                          --                           37,930,700.65
      机器设备          90,252,237.74                          --                           83,239,691.87
      运输工具           9,762,427.90                          --                            9,255,155.10
办公设备                   723,007.66                          --                              923,643.66
本期折旧额 9,127,498.92 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                单位: 元
     项目            账面原值           累计折旧         减值准备         账面净值            备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产

                                                                                                单位: 元
           项目                 账面原值                    累计折旧                   账面净值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                单位: 元


                                                                                                        95
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                         种类                                              期末账面价值


(5)期末持有待售的固定资产情况

                                                                                                    单位: 元
          项目                  账面价值            公允价值           预计处置费用         预计处置时间


(6)未办妥产权证书的固定资产情况


                  项目                      未办妥产权证书原因                   预计办结产权证书时间

   固定资产说明

   1)本公司及控股子公司的固定资产不存在明显减值迹象,故无需对其提取减值准备。

   2)其他应说明的事项:

       A、期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值39,738,070.41元;

       B、本年处置、报废固定资产原值360,685.00元;

       C、本年处置、报废固定资产净值52,974.63元;

       D、本年处置、报废固定资产处置损益38,025.37元。


18、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                    单位: 元
                                           期末数                                     期初数
           项目
                           账面余额        减值准备    账面价值       账面余额     减值准备      账面价值
                          16,220,334.9                16,220,334.9 15,950,334.9
胶粉成套设备                                                                                    15,950,334.97
                                     7                           7            7
鄂州生产基地              1,108,983.80                1,108,983.80 1,108,983.80                  1,108,983.80
西南物流与生产基地        6,010,331.96                6,010,331.96
青山生产线改造            1,206,326.23                1,206,326.23    681,557.00                   681,557.00
                          13,265,929.9                13,265,929.9
技术研究中心                                                       8,458,226.77                  8,458,226.77
                                     9                           9
                          37,811,906.9                37,811,906.9 26,199,102.5
合计                                                                                            26,199,102.54
                                     5                           5            4


(2)重大在建工程项目变动情况

                                                                                                    单位: 元

                                                                                                            96
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                                          工程投               其中: 本期利
                                                        利息资
项目名               本期增 转入固 其他减 入占预 工程进        本期利 息资本 资金来
       预算数 期初数                                    本化累                      期末数
  称                   加 定资产 少 算比例 度                  息资本 化率     源
                                                        计金额
                                            (%)                化金额 (%)
胶粉成 3,000.0 15,950, 270,00                                                             募股资 16,220,
                                                54.07% 66.67%
套设备       0 334.97    0.00                                                             金      334.97
鄂州生 9,200.0 1,108,9                                                                    募股资 1,108,9
                                                  1.21% 15.99%
产基地       0 83.80                                                                      金       83.80
西南物
       12,820.           6,010,3                                                          募股及 6,010,3
流与生                                            73.8% 100%
           00              31.96                                                          自筹     31.96
产基地
青山生
              681,55 524,76                                                               自有资 1,206,3
产线改 150.00                                   80.42% 80.42%
                7.00   9.23                                                               金       26.23

技术研 1,500.0 8,458,2 4,807,7                                                            募股资 13,265,
                                                88.44% 88.44%
究中心       0 26.77 03.22                                                                金      929.99
         26,670. 26,199, 11,612,                                                                    37,811,
合计                                               --       --                       --      --
             00 102.54 804.41                                                                       906.95
在建工程项目变动情况的说明

(3)在建工程减值准备

                                                                                                  单位: 元
       项目           期初数         本期增加            本期减少           期末数           计提原因


(4)重大在建工程的工程进度情况


               项目                           工程进度                                备注


(5)在建工程的说明

19、工程物资

                                                                                                  单位: 元
              项目                   期初数             本期增加        本期减少             期末数
工程物资的说明

20、固定资产清理

                                                                                                  单位: 元
              项目                 期初账面价值            期末账面价值              转入清理的原因

                                                                                                          97
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说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况

21、生产性生物资产

(1)以成本计量

                                                                                              单位: 元
       项目            期初账面余额         本期增加              本期减少            期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业


(2)以公允价值计量

                                                                                              单位: 元
       项目            期初账面价值         本期增加              本期减少            期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明

22、油气资产

                                                                                              单位: 元
        项目           期初账面余额         本期增加              本期减少            期末账面余额
油气资产的说明

23、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                              单位: 元
           项目          期初账面余额         本期增加              本期减少          期末账面余额
一、账面原值合计            27,380,872.57                                                 27,380,872.57
土地使用权                  27,380,872.57                                                 27,380,872.57
二、累计摊销合计             2,286,433.67         277,472.12                               2,563,905.79
土地使用权                   2,286,433.67         277,472.12                               2,563,905.79


                                                                                                      98
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三、无形资产账面净值
                                 25,094,438.90        -277,472.12                              24,816,966.78
合计
土地使用权                       25,094,438.90        -277,472.12                              24,816,966.78
土地使用权
无形资产账面价值合计             25,094,438.90        -277,472.12                              24,816,966.78
土地使用权                       25,094,438.90        -277,472.12                              24,816,966.78
本期摊销额 277,472.12 元。

(2)公司开发项目支出

                                                                                                    单位: 元
                                                                    本期减少
      项目              期初数           本期增加                                                 期末数
                                                       计入当期损益      确认为无形资产

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。

公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机

构名称、评估方法


24、商誉

                                                                                                    单位: 元
 被投资单位名称或形成商                                                                           期末减值准
                                 期初余额        本期增加        本期减少         期末余额
         誉的事项                                                                                     备
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

25、长期待摊费用

                                                                                                    单位: 元
    项目           期初数        本期增加额      本期摊销额     其他减少额        期末数      其他减少的原因
长期待摊费用的说明

26、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                    单位: 元
                 项目                                 期末数                             期初数


                                                                                                           99
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递延所得税资产:
资产减值准备                                                6,153,269.98                          7,787,447.40
计提的工资                                                                                         125,089.17
小计                                                        6,153,269.98                          7,912,536.57
递延所得税负债:
未确认递延所得税资产明细
                                                                                                    单位: 元
                    项目                           期末数                             期初数
可抵扣亏损                                                  2,340,712.75                          2,340,712.75
合计                                                        2,340,712.75                          2,340,712.75
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                    单位: 元
          年份             期末数                  期初数                            备注
2017 年                       2,340,712.75           2,340,712.75
合计                          2,340,712.75           2,340,712.75                      --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                    单位: 元
                                                                暂时性差异金额
                    项目
                                                     期末                                  期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收款项计提的坏帐准备                                      32,295,532.44                     43,929,003.79
计提的工资                                                                                         500,356.66
小计                                                        32,295,532.44                     44,429,360.45


(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                    单位: 元
                              报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
                 项目         的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
                                产或负债       税暂时性差异   产或负债       税暂时性差异
递延所得税资产                      6,153,269.98     32,295,532.44          7,912,536.57      44,429,360.45
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
                                                                                                    单位: 元
                    项目                                          本期互抵金额


                                                                                                            100
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递延所得税资产和递延所得税负债的说明

27、资产减值准备明细

                                                                                                 单位: 元
                                                                      本期减少
           项目          期初账面余额      本期增加                                         期末账面余额
                                                               转回              转销
一、坏账准备              43,929,003.79   -11,633,471.35                                     32,295,532.44
合计                      43,929,003.79   -11,633,471.35                                     32,295,532.44
资产减值明细情况的说明

28、其他非流动资产

                                                                                                 单位: 元
                  项目                           期末数                                 期初数
其他非流动资产的说明

29、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                 单位: 元
                  项目                           期末数                                 期初数
保证借款                                               30,000,000.00                         30,000,000.00
信用借款                                              240,000,000.00                         60,000,000.00
合计                                                  270,000,000.00                         90,000,000.00
短期借款分类的说明

(2)已到期未偿还的短期借款情况

                                                                                                 单位: 元
   贷款单位         贷款金额   贷款利率      贷款资金用途        未按期偿还原因            预计还款期

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明,包括已到期短期借款获展期的,说明展期条件、新的到期日


30、交易性金融负债

                                                                                                 单位: 元
                  项目                        期末公允价值                        期初公允价值


                                                                                                        101
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交易性金融负债的说明

31、应付票据

                                                                                            单位: 元
                 种类                        期末数                             期初数
银行承兑汇票                                      62,057,984.00                      207,160,916.90
合计                                              62,057,984.00                      207,160,916.90

下一会计期间将到期的金额元。

应付票据的说明

应付票据期末余额较年初余额减少70.04%,主要系银行承兑汇票到期支付所致。


32、应付账款

(1)应付账款情况

                                                                                            单位: 元
                 项目                        期末数                             期初数
1 年以内(含 1 年)                              292,937,556.27                      195,676,330.12
1 年至 2 年(含 2 年)                                5,328,175.93                        5,328,175.93
2 年至 3 年(含 3 年)                                1,807,227.37                        1,807,227.37
3 年以上                                              3,542,973.22                        3,542,973.22
合计                                             303,615,932.79                      206,354,706.64


(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

                                                                                            单位: 元
               单位名称                      期末数                             期初数


(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

账龄超过1年的应付账款系尚未办理结算所致。

33、预收账款

(1)预收账款情况

                                                                                            单位: 元
                  项目                         期末数                            期初数


                                                                                                    102
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1 年以内(含 1 年)                                     35,631,310.57                       29,198,783.34
1 年至 2 年(含 2 年)                                       588,414.81                          588,414.81
2 年至 3 年(含 3 年)                                       290,757.50                          290,757.50
3 年以上                                                     287,932.68                          287,932.68
合计                                                    36,798,415.56                       30,365,888.33


(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

                                                                                                  单位: 元
                 单位名称                           期末数                             期初数


(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

账龄超过一年的预收款项主要系合同未履行完毕所致。

34、应付职工薪酬

                                                                                                  单位: 元
       项目           期初账面余额       本期增加                 本期减少               期末账面余额
一、工资、奖金、
                            500,356.67       9,681,669.25             9,826,536.38               355,489.54
津贴和补贴
二、职工福利费                                 62,149.60                   62,149.60
三、社会保险费              157,940.43       1,241,312.67             1,092,230.93               307,022.17
其中:1.医疗保
                              5,684.47        307,267.76                  275,390.14              37,562.09
险费
2.基本养老保险
                            114,358.70        796,005.94                  695,529.92             214,834.72

3.失业保险费                24,532.42         83,965.34                   70,704.18              37,793.58
4.工伤保险费                 7,172.93         35,353.47                   33,696.35               8,830.05
5.生育保险费                 6,191.91         18,720.16                   16,910.34               8,001.73
四、住房公积金                                 69,960.00                                          69,960.00
六、其他                    236,224.95        156,006.61                   74,507.23             317,724.33
工会经费和职工
                            236,224.95        156,006.61                   74,507.23             317,724.33
教育经费
合计                        894,522.05    11,211,098.13              11,055,424.14              1,050,196.04

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 317,724.33 元,非货币性福利金额元,因解除劳动关系给予补偿元。



                                                                                                          103
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应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排


35、应交税费

                                                                                         单位: 元
                    项目                         期末数                        期初数
增值税                                               -36,880,561.72                 -4,320,464.25
营业税                                                    629,405.81                    662,524.89
企业所得税                                             2,628,207.64                  5,468,186.66
个人所得税                                                 76,576.02                     39,600.78
城市维护建设税                                             61,242.25                     80,696.81
堤防维护费                                                 12,728.87                     11,301.68
教育费附加                                                 74,336.06                     93,241.21
地方教育发展费                                             10,724.36                     22,608.51
价格调节基金                                                9,019.62                     41,502.80
地方水利建设基金                                           60,318.90                     83,929.42
土地使用税                                                                                 252.04
合计                                                 -33,318,002.19                  2,183,380.55

应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程

应交税费期末余额比年初余额减少 1625.98%,主要系本期采购增加,增值税进项税额大于销项税额所致。


36、应付利息

                                                                                         单位: 元
                    项目                         期末数                        期初数
企业债券利息                                          16,507,500.00                  8,137,500.00
合计                                                  16,507,500.00                  8,137,500.00
应付利息说明

37、应付股利

                                                                                         单位: 元
         单位名称                期末数             期初数              超过一年未支付原因
应付股利的说明




                                                                                                104
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38、其他应付款

(1)其他应付款情况

                                                                                            单位: 元
                 项目                           期末数                            期初数
1 年以内(含 1 年)                                     14,232,164.73                    10,975,720.06
1 年至 2 年(含 2 年)                                   1,124,728.85                     1,124,728.85
2 年至 3 年(含 3 年)                                     553,608.32                      553,608.32
3 年以上                                                   711,013.37                      711,013.37
合计                                                    16,621,515.27                    13,365,070.60


(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

                                                                                            单位: 元
               单位名称                         期末数                            期初数


(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

(4)金额较大的其他应付款说明内容

39、预计负债

                                                                                            单位: 元
        项目              期初数         本期增加               本期减少               期末数
预计负债说明

40、一年内到期的非流动负债

(1)一年内到期的非流动负债情况

                                                                                            单位: 元
                项目                          期末数                            期初数


(2)一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款
                                                                                            单位: 元
                项目                          期末数                            期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款

                                                                                                    105
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                                                                                                 单位: 元

             借款起始   借款终止                                  期末数                  期初数
 贷款单位                          币种   利率(%)
               日         日                               外币金额    本币金额    外币金额     本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
                                                                                                 单位: 元
                                                                           逾期未偿还原
  贷款单位       借款金额      逾期时间    年利率(%)        借款资金用途                      预期还款期
                                                                               因
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明

(3)一年内到期的应付债券

                                                                                                 单位: 元
                                                   期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称     面值    发行日期 债券期限 发行金额                                        期末余额
                                                     利息     利息     利息     利息
一年内到期的应付债券说明

(4)一年内到期的长期应付款

                                                                                                 单位: 元
  借款单位          期限       初始金额   利率(%)           应计利息        期末余额         借款条件
一年内到期的长期应付款的说明

41、其他流动负债

                                                                                                 单位: 元
                项目                        期末账面余额                          期初账面余额
其他流动负债说明

42、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                 单位: 元
                项目                              期末数                             期初数
长期借款分类的说明

(2)金额前五名的长期借款

                                                                                                 单位: 元


                                                                                                          106
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             借款起始   借款终止                                     期末数                 期初数
 贷款单位                             币种       利率(%)
               日         日                                  外币金额    本币金额    外币金额    本币金额
长期借款说明,因逾期借款获得展期形成的长期借款,应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等

43、应付债券

                                                                                                   单位: 元
                                                       期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额                                           期末余额
                                                         利息     利息     利息     利息
            270,000,0 2012 年 07             270,000,0 8,137,500. 8,370,000.           16,507,50 264,736,0
公司债券                         五年期
                00.00 月 12 日                   00.00        00         00                 0.00     00.00

应付债券说明,包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

本公司于2011年第二次临时股东大会审议通过了发行公司债券的议案,经中国证券监督管理委员会《关于

核准湖北国创高新材料股份有限公司公开发行公司债券的批复》(证监许可【2012】299号),于2012年7

月12日发行了总额为人民币2.7亿元的五年期公司债券(分期付息,一次还本),发行价格为每张人民币100

元,票面利率为6.20%,发行费用为6,580,000.00元,其中直接从发行收入中扣减的承销费为4,320,000.00元,

支付的交易费用2,260,000.00元,本期根据实际利率法共摊销658,000.00元。该债券由本公司的母公司国创

高科实业集团有限公司,提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保,以及由湖北武麻高速公路有限公司

以其持有的武麻高速公路武汉至麻城段高速公路收费权提供质押担保。


44、长期应付款

(1)金额前五名长期应付款情况

                                                                                                   单位: 元
    单位             期限        初始金额        利率(%)       应计利息       期末余额         借款条件


(2)长期应付款中的应付融资租赁款明细

                                                                                                   单位: 元
                                                 期末数                               期初数
              单位
                                          外币             人民币              外币              人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明




                                                                                                            107
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45、专项应付款

                                                                                                 单位: 元
           项目                期初数       本期增加      本期减少       期末数             备注说明
专项应付款说明

46、其他非流动负债

                                                                                                 单位: 元
                   项目                            期末账面余额                   期初账面余额
其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额

47、股本

                                                                                                  单位:元
                                              本期变动增减(+、-)
                  期初数                                                                        期末数
                              发行新股      送股       公积金转股     其他           小计
               214,000,000.                                                                   214,000,000.
股份总数
                        00                                                                             00

股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文

号;运行不足 3 年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公

司应说明公司设立时的验资情况


48、库存股

库存股情况说明


49、专项储备

专项储备情况说明


50、资本公积

                                                                                                 单位: 元
           项目                   期初数               本期增加           本期减少            期末数
资本溢价(股本溢价)             368,221,415.00                                             368,221,415.00
合计                             368,221,415.00                                             368,221,415.00
资本公积说明



                                                                                                         108
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51、盈余公积

                                                                                                 单位: 元
         项目               期初数               本期增加               本期减少            期末数
法定盈余公积                 13,582,948.20                                                 13,582,948.20
合计                         13,582,948.20                                                 13,582,948.20
盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议

52、一般风险准备

一般风险准备情况说明

53、未分配利润

                                                                                                 单位: 元
                 项目                                 金额                            提取或分配比例
调整前上年末未分配利润                                           133,735,904.29             --
调整后年初未分配利润                                             133,735,904.29             --
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                  2,000,480.50            --
期末未分配利润                                                   135,736,384.79             --

调整年初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同

享有,应明确予以说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司

应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数


54、营业收入、营业成本

(1)营业收入、营业成本

                                                                                                 单位: 元
                项目                         本期发生额                            上期发生额
主营业务收入                                       278,669,744.55                         331,801,592.22

                                                                                                       109
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其他业务收入                                        1,621,062.59                         2,242,110.43
营业成本                                          245,924,122.78                      298,951,412.32


(2)主营业务(分行业)

                                                                                           单位: 元
                                    本期发生额                              上期发生额
         行业名称
                            营业收入           营业成本              营业收入         营业成本
沥青行业                   278,669,744.55      243,381,851.51       331,801,592.22   298,169,301.64
合计                       278,669,744.55      243,381,851.51       331,801,592.22   298,169,301.64


(3)主营业务(分产品)

                                                                                           单位: 元
                                    本期发生额                              上期发生额
         产品名称
                            营业收入           营业成本              营业收入         营业成本
改性沥青                   119,091,725.58      100,586,872.84       225,384,114.21   200,121,453.10
重交沥青                   157,927,713.82      141,592,354.36       102,006,093.39     94,267,946.82
乳化沥青                       705,074.32          522,058.71           475,819.52        443,309.62
改性沥青加工                                                            507,214.10        448,827.65
道路工程施工及养护             945,230.83          680,565.60         3,428,351.00       2,887,764.45
合计                       278,669,744.55      243,381,851.51       331,801,592.22   298,169,301.64


(4)主营业务(分地区)

                                                                                           单位: 元
                                    本期发生额                              上期发生额
         地区名称
                            营业收入           营业成本              营业收入         营业成本
华中区                     160,471,103.94      140,907,648.23       163,406,958.20   146,756,075.26
西北区                      29,539,200.46        25,939,971.56       18,103,292.50     18,617,691.74
西南区                      88,659,440.15        76,534,231.72      150,291,341.52   132,795,534.64
合计                       278,669,744.55      243,381,851.51       331,801,592.22   298,169,301.64


(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

                                                                                           单位: 元
           客户名称             主营业务收入                     占公司全部营业收入的比例(%)
1.陕西中交榆佳高速公路有                25,693,420.43                                          9.22%

                                                                                                   110
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限公司
2.浙江正方交通建设有限公
                                          21,076,765.67                                       7.56%

3.中铁十局第二工程有限公
司凤大高速公路第十三合同                  19,118,335.06                                       6.86%
段项目经理部
4.广西高速物流有限公司                    18,718,761.03                                       6.72%
5.攀枝花公路桥梁工程有限
                                          17,183,547.01                                       6.17%
公司
合计                                   101,790,829.20                                        36.53%
营业收入的说明

55、合同项目收入

                                                                                           单位: 元
                                                                累计已确认毛利
                                                                                  已办理结算的金
固定造价合同        合同项目       金额          累计已发生成本 (亏损以―-‖号表
                                                                                        额
                                                                      示)
                                                                累计已确认毛利
                                                                                  已办理结算的金
成本加成合同        合同项目       金额          累计已发生成本 (亏损以―-‖号表
                                                                                        额
                                                                      示)
合同项目的说明

56、营业税金及附加

                                                                                           单位: 元
             项目              本期发生额           上期发生额                  计缴标准
营业税                               69,763.81            231,937.04 营业收入的 3%、5%
                                                                       应纳流转税额的 7%、7%、7%、
城市维护建设税                      138,391.46             38,901.01
                                                                       7%、5%
教育费附加                           63,797.36             20,849.50 应纳流转税额的 3%
地方教育发展费                       42,531.56             13,898.78 应纳流转税额的 2%
城市堤防费                           31,234.36             28,108.30 应纳流转税额的 3%
地方水利建设基金                    111,768.08                         营业收入的 1‰
价格调节基金                          7,056.54            123,344.87 营业收入的 1‰、7‰
合计                                464,543.17            457,039.50                --
营业税金及附加的说明




                                                                                                  111
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57、销售费用

                                                                        单位: 元
               项目   本期发生额                          上期发生额
办公费                             301,316.36                          191,403.56
差旅费                             308,366.80                          379,027.30
工资及附加                     1,675,433.07                            859,125.82
竞标费用                           341,492.30                          286,835.30
运输费                             983,873.80                        1,144,417.04
招待费                         1,094,765.82                            936,748.97
进口代理                            18,109.44                           88,249.80
折旧费                               3,417.06                            2,665.27
交通费                              18,853.10                            6,402.00
其它费用                           103,434.12                          317,290.06
合计                           4,849,061.87                          4,212,165.12


58、管理费用

                                                                        单位: 元
               项目   本期发生额                          上期发生额
办公费                             753,533.84                          683,711.68
差旅费                             458,447.47                          435,369.04
车管费                         1,048,298.07                            962,180.90
工资及附加费                   2,339,493.50                          1,642,784.30
评估、审计费用                 1,278,274.82                          1,063,452.78
税金保险费                     1,301,784.16                          1,154,229.29
招待费                         1,070,121.82                            845,441.00
折旧费                         1,223,453.06                            990,593.07
职工福利费                         149,226.60                           84,448.90
无形资产摊销                       277,472.12                          277,472.12
研究开发费用                   3,842,484.98                          3,038,287.18
其它费用                           930,469.28                          314,090.38
合计                          14,673,059.72                         11,492,060.64


59、财务费用



                                                                               112
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                                                                                              单位: 元
               项目                         本期发生额                          上期发生额
利息支出                                            21,750,599.99                         11,434,622.03
减:利息收入                                         -2,877,914.43                           -939,020.02
汇兑损失                                                                                     312,000.00
手续费                                               1,585,855.90                          1,763,042.49
合计                                                20,458,541.46                         12,570,644.50


60、公允价值变动收益

                                                                                              单位: 元
       产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                      上期发生额
公允价值变动收益的说明

61、投资收益

(1)投资收益明细情况

                                                                                              单位: 元
                  项目                           本期发生额                      上期发生额


(2)按成本法核算的长期股权投资收益

                                                                                              单位: 元
           被投资单位               本期发生额        上期发生额          本期比上期增减变动的原因


(3)按权益法核算的长期股权投资收益

                                                                                              单位: 元
           被投资单位               本期发生额        上期发生额          本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明

62、资产减值损失

                                                                                              单位: 元
                      项目                         本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                             -11,633,471.35                    1,508,476.82
合计                                                     -11,633,471.35                    1,508,476.82




                                                                                                      113
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63、营业外收入

(1)营业外收入情况

                                                                                                 单位: 元
                                                                                   计入当期非经常性损益
             项目                    本期发生额                上期发生额
                                                                                         的金额
政府补助                                 1,200,000.00                600,000.00                1,200,000.00
其它                                         138,025.37                10,000.00                138,025.37
合计                                     1,338,025.37                610,000.00                1,338,025.37


(2)政府补助明细

                                                                                                 单位: 元
           项目                 本期发生额           上期发生额                         说明
1.创新型建设试点企业补助
                                     400,000.00                           武科政[2012]205 号
资金
2.武汉市高新技术成果转化
                                     800,000.00                           武科技[2013]19 号
及产业化项目
3.高新区科学技术发展专项
                                                             600,000.00 武新管科创(2012)2 号
资金
合计                               1,200,000.00              600,000.00                  --
营业外收入说明

64、营业外支出

                                                                                                 单位: 元
                                                                                       计入当期非经常性
                  项目                       本期发生额           上期发生额
                                                                                         损益的金额
对外捐赠                                          200,000.00              900,000.00            200,000.00
罚款支出                                                                  175,000.00
其他                                                4,000.00                2,161.50              4,000.00
合计                                              204,000.00           1,077,161.50             204,000.00
营业外支出说明

65、所得税费用

                                                                                                 单位: 元
                         项目                             本期发生额                   上期发生额


                                                                                                         114
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按税法及相关规定计算的当期所得税                             1,897,980.34               3,050,547.20
递延所得税调整                                               1,759,266.59                -298,310.80
合计                                                         3,657,246.93               2,752,236.40


66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益按以下公式计算:

   基本每股收益=P0÷S

   S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

   其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发

行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股

数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期

末的累计月数。

(2)公司无稀释性潜在普通股,稀释每股收益与基本每股收益一致 。

本期基本每股收益=本期稀释每股收益=2,000,480.05/214,000,000=0.0093

上期基本每股收益=上期稀释每股收益=3,046,608.24/214,000,000=0.0142



67、其他综合收益

                                                                                           单位: 元

                      项目                           本期发生额                    上期发生额
其他综合收益说明

68、现金流量表附注

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元
                             项目                                           金额
保函保证金                                                                             16,313,024.39
收到的履约及投标保证金                                                                  3,179,038.25
收到的银行存款利息收入                                                                  2,877,014.03
收到的政府补贴收入                                                                      1,200,000.00
往来款及其他                                                                            4,388,289.07

                                                                                                  115
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                         合计                                          27,957,365.74
收到的其他与经营活动有关的现金说明

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                           单位: 元
                         项目                               金额
支付履约保证金                                                          3,950,000.00
信用证保证金                                                           10,692,876.13
销售费用、管理费用                                                      8,854,169.09
营业外支出                                                                204,000.00
银行手续费                                                              1,585,855.90
其它                                                                    4,053,550.00
                         合计                                          29,340,451.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                           单位: 元
                         项目                               金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                           单位: 元
                         项目                               金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                           单位: 元
                         项目                               金额
收到其他与筹资活动有关的现金
其中:企业债券发行费用
汇票承兑保证金                                                         51,764,778.87
                         合计                                          51,764,778.87
收到的其他与筹资活动有关的现金说明




                                                                                  116
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(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元
                           项目                                          金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明

69、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                           单位: 元
                   补充资料                      本期金额                       上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:                 --                             --
净利润                                                   3,031,727.93                    1,632,505.85
加:资产减值准备                                        -11,633,471.35                   1,508,476.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                         8,819,788.55                    8,292,448.24
折旧
无形资产摊销                                               277,472.12                     357,472.12
固定资产报废损失(收益以―-‖号填列)                      -38,025.37
财务费用(收益以―-‖号填列)                          20,043,572.21                   11,434,622.03
递延所得税资产减少(增加以―-‖号填列)                 1,759,266.59                     -298,310.80
存货的减少(增加以―-‖号填列)                    -313,458,196.36                -246,619,931.20
经营性应收项目的减少(增加以―-‖号填列)          129,979,108.81                      24,439,441.98
经营性应付项目的增加(减少以―-‖号填列)              -72,280,207.19             117,163,241.74
其他                                                     5,620,148.26
经营活动产生的现金流量净额                          -227,878,815.80                 -82,090,033.23
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:             --                             --
3.现金及现金等价物净变动情况:                     --                             --
现金的期末余额                                      137,249,407.83                 266,055,042.30
减:现金的期初余额                                  156,428,672.23                 263,372,636.46
现金及现金等价物净增加额                                -19,179,264.40                   2,682,405.84


(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

                                                                                           单位: 元
                   补充资料                     本期发生额                   上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:            --                             --


                                                                                                   117
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二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:                   --                               --


(3)现金和现金等价物的构成

                                                                                                    单位: 元
                     项目                                期末数                           期初数
一、现金                                                   137,249,407.83                    156,428,672.23
其中:库存现金                                                    87,018.75                        236,703.65
    可随时用于支付的银行存款                               137,162,389.08                    156,191,968.58
三、期末现金及现金等价物余额                               137,249,407.83                    156,428,672.23
现金流量表补充资料的说明
    母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物41,770,919.42元,明细如下:
                            项 目                                             金额
汇票承兑保证金                                                                           6,205,798.40
保函保证金                                                                              14,244,505.05
信用证保证金                                                                            21,320,615.97
                            合 计                                                       41,770,919.42



70、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事



八、资产证券化业务的会计处理

1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

                                                                                                    单位: 元
    名称       期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润                        备注


九、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

 母公司    关联关   企业类             法定代   业务性   注册资    母公司      母公司     本企业     组织机
                              注册地
   名称      系       型                 表人     质       本      对本企      对本企     最终控     构代码


                                                                                                           118
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                                                                 业的持   业的表     制方
                                                                 股比例   决权比
                                                                   (%)    例(%)
国创高
科实业   控股股   有限责                     实业投   12500 万                              6154096
                           武汉市   高庆寿                       50.47%   50.47% 高庆寿
集团有   东       任                         资       元                                    3-8
限公司
本企业的母公司情况的说明

2、本企业的子公司情况

子公司全 子公司类                      法定代表                   持股比例 表决权比 组织机构
                  企业类型    注册地            业务性质 注册资本
  称       型                            人                         (%)      例(%)    代码
陕西国创
         控股子公 有限责任                                                                  77993929
沥青材料                   陕西咸阳 高涛         沥青销售 1000             55%        55%
         司       公司                                                                      -9
有限公司
广西国创
         控股子公 有限责任                                                                  77913326
道路材料                   广西钦州 高涛         沥青销售 4000            100%       100%
         司       公司                                                                      -0
有限公司
湖北国创
道路材料 控股子公 有限责任                       道路养护                                   66545113
                           湖北武汉 高涛                  1000            100%       100%
技术有限 司       公司                           施工                                       -X
公司
四川国创
兴路沥青 控股子公 有限责任                                                                  56446427
                           四川新津 高涛         沥青销售 5000            100%       100%
材料有限 司       公司                                                                      -3
公司
湖北国创
光谷房地          有限责任                       房地产开                                   06610797
         参股公司          湖北武汉 高庆寿                6000             30%        30%
产开发有          公司                           发经营                                     -8
限公司


3、本企业的合营和联营企业情况

                                                                 本企业在
                                                        本企业持
被投资单                     法定代表                            被投资单          组织机构
         企业类型   注册地            业务性质 注册资本 股比例            关联关系
位名称                         人                                位表决权            代码
                                                          (%)
    &ens