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个股公告正文

南纺股份:2013年半年度报告

日期:2013-08-24附件下载

南 京 纺 织 品 进 出 口 股 份 有 限 公 司


NANJING TEXTILES IMPORT & EXPORT CORP., LTD.


                  600250


             2013 年半年度报告




              二○一三年八月
     南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                 600250


                                                重要提示


一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 公司半年度财务报告未经审计。


四、 公司负责人夏淑萍、主管会计工作负责人夏淑萍及会计机构负责人(会计主管人员)马焕栋声明:
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注
意投资风险。


六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?



七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





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  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                        600250




                                               目录

第一节 释义 ............................................................... 4
第二节 公司简介 ........................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 6
第四节 董事会报告 ......................................................... 7
第五节 重要事项 .......................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 15
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................... 17
第八节 财务报告(未经审计) .............................................. 18
第九节 备查文件目录 ..................................................... 101




                                                   3
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                      600250
                                           第一节 释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
证监会                                    指       中国证券监督管理委员会
上交所                                    指       上海证券交易所
报告期                                    指       2013 年 1-6 月
南纺股份、上市公司、公司                  指       南京纺织品进出口股份有限公司
商旅集团、控股股东                        指       南京商贸旅游发展集团有限责任公司
南泰集团                                  指       南京南泰集团有限公司
南泰国展                                  指       南京南泰国际展览中心有限公司
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                600250
                                       第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称                               南京纺织品进出口股份有限公司
公司的中文名称简称                           南纺股份
公司的外文名称                               NANJING TEXTILES IMPORT & EXPORT CORP.,LTD.
公司的外文名称缩写                           NANTEX
公司的法定代表人                             夏淑萍


二、 联系人和联系方式

                                             董事会秘书                        证券事务代表
姓名                               丁益兵                             赵玲
联系地址                           南京市云南北路 77 号 16 楼         南京市云南北路 77 号 16 楼
电话                               025-83331634                       025-83331603
传真                               025-83331639                       025-83331639
电子信箱                           dyb@nantex.com.cn                  zl@nantex.com.cn


三、 基本情况变更简介

公司注册地址                                           南京市鼓楼区云南北路 77 号
公司注册地址的邮政编码                                 210009
公司办公地址                                           南京市鼓楼区云南北路 77 号
公司办公地址的邮政编码                                 210009
公司网址                                               http://www.nantex.com.cn
电子信箱                                               zl@nantex.com.cn
报告期内变更情况查询索引                               无


四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称                             《上海证券报》《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址               http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                                 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                               无


五、 公司股票简况

                                            公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所          股票简称              股票代码          变更前股票简称
      A股             上海证券交易所          南纺股份                600250              *ST 南纺


六、 公司报告期内的注册变更情况
    公司报告期内注册情况未变更。
                                                   5
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                             第三节     会计数据和财务指标摘要

一、   公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                          本报告期比上年
                 主要会计数据                      本报告期(1-6 月)    上年同期
                                                                                            同期增减(%)
营业收入                                           2,613,464,002.67 2,204,172,493.91                  18.57
归属于上市公司股东的净利润                           -70,146,043.80     -50,047,675.23              不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润         -92,925,304.25     -71,344,258.26              不适用
经营活动产生的现金流量净额                           -84,588,224.61    -145,450,969.93              不适用
                                                                                          本报告期末比上
                                                       本报告期末         上年度末
                                                                                          年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                           222,874,612.27     293,237,002.57              -24.00
总资产                                             3,018,087,483.17 2,966,032,092.49                   1.76


(二) 主要财务指标
                                                                                          本报告期比上年
                 主要财务指标                      本报告期(1-6 月)     上年同期
                                                                                            同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                                       -0.2712            -0.1935             不适用
稀释每股收益(元/股)                                       -0.2712            -0.1935             不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)                   -0.3592            -0.2758             不适用
加权平均净资产收益率(%)                                     -27.18             -24.59   减少 2.59 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                 -36.01             -35.05   减少 0.96 个百分点



二、 非经常性损益项目和金额
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                  非经常性损益项目                                           金额
非流动资产处置损益                                                                        9,634,901.20
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准
                                                                                          1,789,990.00
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投        825,860.12
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                    12,125,303.27
少数股东权益影响额                                                                         -345,154.99
所得税影响额                                                                            -1,251,639.15
                                        合计                                            22,779,260.45




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                                      第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    报告期,公司所处的行业面临外部市场需求低迷、出口成本上升、贸易环境恶劣等多重不利因素。
    面对形势严峻的国内外经济形势,在董事会的领导下,公司上下坚定信念,团结一心,克服各项困
难:一、报告期内,公司顺利披露 2012 年年度报告,完成“扭亏为盈、摘星脱帽”的艰巨历史任务,
为公司走出困境、实现良性循环树立信心;二、公司顺利组建新一轮三年期银团项目,综合授信额度为
22 亿元,保证了公司正常运营资金,为公司未来三年的可持续发展奠定基础;三、公司进一步加强内部
管理,编制全年预算管理方案,积极提升员工综合素质,继续推进 ERP、内部控制及 ISO 审核工作,不
断完善法人治理结构,梳理优化内部管理,加强企业文化建设,提升上市公司核心竞争力。
    报告期内,公司坚持以“稳定出口、扩大进口、开拓大宗业务”为发展战略,对三大主营业务板块
实施预算管理,动态跟踪主营业务数据,积极调整经营策略,强化控制经营风险力度,主营业务发展态
势良好。2013 年 1 至 6 月,公司实现进出口贸易 13.89 亿元,较去年同期上升 24.57%;国内贸易 10.82
亿元,较去年同期上升 20.89%。
    报告期内,公司进一步降本增效,三项费用进一步降低,但仍面临超过 5000 万元的财务费用;同
时,联营公司朗诗集团股份有限公司本期亏损 2.63 亿元,较去年同期亏损扩大 200%以上。报告期内,
公司实现营业利润-9471.06 万元,归属于母公司所有者的净利润-7014.60 万元。


(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                                         单位:元 币种:人民币
           科目                    本期数             上年同期数        变动比例(%)          原因说明
营业收入                      2,613,464,002.67     2,204,172,493.91            18.57
营业成本                      2,522,657,479.55     2,105,890,030.29            19.79
销售费用                         24,282,318.63        30,133,509.71           -19.42
管理费用                         57,293,455.73        59,667,571.49            -3.98
财务费用                         50,717,972.19        66,461,098.35           -23.69
                                                                                        主要系销售规模增加,收
经营活动产生的现金流量净额      -84,588,224.61      -145,450,969.93          不适用
                                                                                        到的销售款增加
                                                                                        主要系投资项目分红及
投资活动产生的现金流量净额       65,179,872.87          10,643,416.77        512.40
                                                                                        处置固定资产收款增加
筹资活动产生的现金流量净额      -30,666,314.81      -192,663,336.73          不适用     本期借款规模增加


2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    报告期内,公司净利润为-7014.60 万元,较去年同期的-5,004.77 万元,变动幅度超过 30%,主要
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原因为公司联营公司朗诗集团股份有限公司本期亏损大幅加大,影响公司投资收益-5,504.88 万元。


(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
    2012 年 12 月 8 日,公司第七届四次董事会审议通过重大资产出售事项,同意公司通过公开挂牌方
式转让所持南泰国展 100%股权。由于两次挂牌均未征集到意向受让方,2013 年 8 月 9 日,公司第七届
十四次董事会调整重大资产出售方案,同意将所持南泰国展 51%股权协议转让给公司控股股东商旅集团,
转让价格为人民币 4.335 亿元。


(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                         毛利率                            毛利率比上年增减
   分行业             营业收入         营业成本                    比上年增    比上年增
                                                         (%)                                  (%)
                                                                     减(%)       减(%)
进出口销售      1,389,727,475.69   1,349,374,510.91      2.90          20.64       21.80   减少 0.92 个百分点
国内销售        1,089,601,606.63   1,076,296,293.50      1.22          18.94       19.49   减少 0.45 个百分点
医药销售           57,102,952.19      43,572,293.40     23.70           4.76        5.11   减少 0.25 个百分点
会展服务           18,556,138.84       5,842,516.46     68.51        -21.85        -0.61   减少 6.73 个百分点
                                          主营业务分产品情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                         毛利率                            毛利率比上年增减
   分产品             营业收入         营业成本                    比上年增    比上年增
                                                         (%)                                  (%)
                                                                     减(%)       减(%)
纺织品及服装    1,069,645,242.23   1,041,612,279.31         2.62       28.15       29.63   减少 1.11 个百分点
化工原料          469,258,074.22     464,389,817.63         1.04     -39.35      -39.21    减少 0.23 个百分点
金属材料          719,602,790.53     718,120,921.34         0.21   3,826.34    3,909.09    减少 2.06 个百分点
药品销售           57,102,952.19      43,572,293.40        23.70        4.76        5.11   减少 0.25 个百分点
展览服务           18,556,138.84       5,842,516.46        68.51     -21.85        -0.61   减少 6.73 个百分点
其他              216,751,568.89     197,610,600.78         8.83       64.37       62.40   增加 1.10 个百分点


2、主营业务分地区情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
               地区                               营业收入                     营业收入比上年增减(%)
欧盟                                                    569,673,612.16                                 54.39
美加地区                                                262,851,436.81                                 -0.36
日本                                                      18,862,552.52                              -57.51
东盟                                                      22,669,739.24                              174.36
南亚                                                       9,513,568.37                              121.17
澳新地区                                                   9,453,620.19                              -47.76
香港                                                    159,608,690.94                             1,908.46
其他国家                                                  58,885,816.95                              -61.32
国内                                                  1,495,385,885.84                                 12.16


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  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                           600250
(三)核心竞争力分析
    报告期内,公司的核心竞争力与前期相比未发生重要变化。


(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1)持有其他上市公司股权情况
                                                                                                         单位:元
                               期初持   期末持
 证券   证券                                                                   报告期所有     会计核     股份来
               最初投资成本    股比例   股比例     期末账面价值   报告期损益
 代码   简称                                                                   者权益变动     算科目       源
                               (%)   (%)
                                                                                              可供出
6013    交通                                                                                             法人配
                 503,280.60      微小     微小     1,760,682.00   103,824.00   -282,271.50    售金融
28      银行                                                                                             股
                                                                                              资产
                                                                                              可供出     股改解
6006    南京
                 298,000.00      微小     微小     1,284,000.00    15,000.00    48,375.00     售金融     除限售
82      新百
                                                                                              资产       流通股
                                                                                              可供出     股改解
6003    宁沪
                 243,092.08      微小     微小       700,700.00    46,800.00    17,550.00     售金融     除限售
77      高速
                                                                                              资产       流通股
    合计       1,044,372.68       /       /        3,745,382.00   165,624.00   -216,346.50      /            /


2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。


(2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。


3、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。


4、主要子公司、参股公司分析
(1)主要控参股子公司经营情况
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
  公司名称     业务性          主营业务             注册资本      总资产       净资产         净利润     持股比
                 质                                                                                        例
南京瑞尔医药   药品生   药品生产销售、化工产品销
                                                     4,000.00      9,442.17    6,289.42          45.51       95%
有限公司       产销售   售


                                                       9
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                       600250
南京南泰显示          电子显示器、机电产品、交
有限公司      商贸投 通信息显示控制系统的开
                                                  5,200.00       5,336.72     4,807.73        46.66      100%
              资      发、生产、销售及商务、投
                      资等
南京高新经纬          电子产品、机电产品、服装、
              制造业                              4,800.00      12,506.37     7,041.77       -14.66    99.69%
电气有限公司          建材、办公设备生产、销售
南京南泰国际          举办各类商品等展览、展
展览中心有限 展览服 示;举办各类会议;为招商
                                                 50,708.38      68,986.93    63,234.75      -599.30      100%
公司          务      提供场所和配套服务;室内
                      外装饰;设计制作报刊等
朗诗集团股份
              房地产 房地产开发                  30,128.00    1,788,241.47   126,961.03   -26,326.55   20.91%
有限公司
江阴南泰家纺 生产贸 生产服装、家用纺织品,销
                                                    860.00      33,962.09    21,711.98     1,356.49    23.26%
用品有限公司 易       售自产产品


(2)单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况
                                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                      参股公司贡献的投    占上市公司净利润
        公司名称                经营范围             净利润
                                                                            资收益              的比重
  朗诗集团股份有限公司         房地产开发                -26,326.55           -5,504.88               78.48%


5、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。


二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
    公司 2012 年度股东大会决定 2012 年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。


三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用




                                                    10
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                             600250


                                         第五节 重要事项


一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                    事项概述及类型                                                 查询索引
2013 年 6 月 20 日,公司就《21 世纪经济报道》题为《南
                                                             详见 2013 年 6 月 20 日刊登在《上海证券报》《中国证券
纺股份子公司洽购借壳 港股深圳科技日涨 119%》的文章
                                                             报》及上海证券交易所网站的《澄清公告》。
所述事项发布澄清公告。


二、 破产重整相关事项
   本报告期公司无破产重整相关事项。


三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                    事项概述及类型                                                   查询索引
2012 年 10 月 30 日第七届三次董事会同意公司出售位于          详见 2012 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》《中国证券
南京市江宁区汤山镇东湖路 8247.82 平方米的房产。截至          报》及上海证券交易所网站的《关于处置部分房产的公
报告期末,已完成房产一的处置,产生损益约 635 万元。          告》。
2013 年 6 月 28 日第七届十三次董事会同意公司出售南京         详见 2013 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》《中国证券
兰尚时装有限公司 100%的股权,出让价格为 420 万元人           报》及上海证券交易所网站的《关于转让南京兰尚时光有
民币。目前该事项尚未完成。                                   限公司 100%股权的公告》。


四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用


五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                      事项概述                                                     查询索引
公司 2012 年年度股东大会同意公司 2013 年度日常关联交
                                                             详见 2013 年 4 月 23 日刊登在《上海证券报》《中国证券
易的预计事项,公司按照公平市价原则向关联方采购商
                                                             报》及上海证券交易所网站的《2013 年度日常关联交易
品、销售商品,单笔业务由交易双方独立签约、单票定价
                                                             公告》。
核算。


(二) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                      事项概述                                                     查询索引
                                                        11
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                          600250
                                                           详见 2013 年 3 月 29 日刊登在《上海证券报》《中国证券
2013 年 3 月 25 日,公司向商旅集团借款人民币 10,000
                                                           报》及上海证券交易所网站的《关于本公司向控股股东借
万元,借款期限十天。
                                                           款的关联交易公告》。
                                                           详见 2013 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》《中国证券
2013 年 6 月 28 日,公司向南泰集团借款人民币 980.35
                                                           报》及上海证券交易所网站的《关于本公司向控股股东借
万元,借款期限十二个月。
                                                           款的关联交易公告》。
    截至报告期末,控股股东商旅集团为公司提供资金余额为人民币 21,596.80 万元,关联方南泰集团
为公司提供资金余额为人民币 5,980.35 万元。不存在被控股股东及其关联方资金占用的情形。


六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用


(二) 担保情况
                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                               公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                             0
                                         公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                            1,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                         1,000
                                 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                           1,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                              3.41
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                               0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                        1,000
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                        0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                             1,000
    上述 1000 万元担保均为公司为控股子公司南京高新经纬电气有限公司在江苏紫金农村商业银行沿
江支行的流动资金贷款提供的担保,上述担保均存在反担保,详见公司 2013 年 04、21 号公告。


(三) 其他重大合同或交易
    本报告期公司无其他重大合同或交易。


七、 承诺事项履行情况
√不适用


八、 聘任、解聘会计师事务所情况

                                                      12
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                        600250
    2012 年年度股东大会同意续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2013 年度审计机构,为
公司 2013 年年度财务报告、内部控制报告提供审计服务。股东大会授权经营层确定审计费用。


九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及
整改情况
    2012 年 3 月 23 日,公司因涉嫌违反证券法律法规行为被中国证监会立案调查。截至报告期末,该
立案调查尚未有结论。


十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
    报告期内,公司重要事项已在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交所网站披露。
                                                                                               刊载的互联网网
                       事项                         刊载的报刊名及版面        刊载日期
                                                                                                 站及检索路径
                                                  《上海证券报》27 版
2012 年年度业绩预盈公告                                                   2013 年 1 月 4 日    www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B027 版
                                                  《上海证券报》A51 版
关于选举职工监事的公告                                                    2013 年 1 月 8 日    www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B002 版
                                                  《上海证券报》A12 版
股票交易异常波动公告                                                      2013 年 1 月 10 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》A39 版
关于为子公司南京高新经纬电气有限公司在江苏紫金
                                                  《上海证券报》A36 版
农村商业银行沿江支行 500 万元人民币流动资金贷款                           2013 年 1 月 17 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B003 版
提供担保的公告
                                                  《上海证券报》A154 版
重大资产出售公告                                                          2013 年 1 月 21 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B025 版
                                                  《上海证券报》A48 版
第七届六次董事会决议公告                                                  2013 年 1 月 30 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B027 版
                                                  《上海证券报》25 版
重大资产出售进展公告                                                      2013 年 2 月 2 日    www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B018 版
                                                  《上海证券报》A23 版
重大资产出售进展公告                                                      2013 年 2 月 26 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》A21 版
                                                  《上海证券报》A25 版
关于证券投资者问询事项及回复情况的公告                                    2013 年 3 月 7 日    www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B018 版
                                                  《上海证券报》30 版
第七届八次董事会决议公告                                                  2013 年 3 月 16 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B043 版
                                                  《上海证券报》A55 版
重大资产出售进展公告                                                      2013 年 3 月 28 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》A06 版
                                                  《上海证券报》A69 版
关于本公司向控股股东借款的关联交易公告                                    2013 年 3 月 29 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B014 版
                                                  《上海证券报》A29 版
第七届九次董事会决议公告                                                  2013 年 4 月 16 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B071 版
                                                  《上海证券报》A76 版
2012 年年度报告                                                           2013 年 4 月 23 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B059 版
                                                  《上海证券报》A76 版
第七届十次董事会决议公告                                                  2013 年 4 月 23 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B059 版
                                                  《上海证券报》A76 版
第七届四次监事会决议公告                                                  2013 年 4 月 23 日   www.sse.com.cn
                                                  《中国证券报》B059 版

                                                     13
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                       600250
                                                《上海证券报》A76 版
前期会计差错更正公告                                                     2013 年 4 月 23 日   www.sse.com.cn
                                                《中国证券报》B059 版
                                                《上海证券报》A76 版
关于申请撤销股票退市风险警示的公告                                       2013 年 4 月 23 日   www.sse.com.cn
                                                《中国证券报》B059 版
                                                《上海证券报》A76 版
2013 年日常关联交易公告                                                  2013 年 4 月 23 日   www.sse.com.cn
                                                《中国证券报》B059 版
                                                《上海证券报》A76 版
关于确定 2013 年度对控股子公司担保额度的公告                             2013 年 4 月 23 日   www.sse.com.cn
                                                《中国证券报》B059 版
                                                《上海证券报》42 版
2013 年一季度报告                                                        2013 年 4 月 27 日   www.sse.com.cn
                                                《中国证券报》B094 版
                                                《上海证券报》42 版
重大资产出售进展公告                                                     2013 年 4 月 27 日   www.sse.com.cn
                                                《中国证券报》B094 版
关于为子公司南京高新经纬电气有限公司在江苏紫金
                                                《上海证券报》A15 版
农村商业银行沿江支行 500 万元人民币流动资金贷款                          2013 年 5 月 3 日    www.sse.com.cn
                                                《中国证券报》B034 版
提供担保的公告
                                                 《上海证券报》A15 版
关于撤销股票退市风险警示的公告                                           2013 年 5 月 3 日    www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B034 版
                                                 《上海证券报》19 版
重大资产出售进展公告                                                     2013 年 5 月 27 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》A26 版
                                                 《上海证券报》A34 版
关于 2012 年年报事后审核意见函回复的公告                                 2013 年 5 月 29 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B022 版
                                                 《上海证券报》A78 版
关于董事会秘书辞职的公告                                                 2013 年 6 月 7 日    www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B015 版
                                                 《上海证券报》A78 版
第七届十二次董事会决议公告                                               2013 年 6 月 7 日    www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B015 版
                                                 《上海证券报》A78 版
关于召开 2012 年年度股东大会的通知                                       2013 年 6 月 7 日    www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B015 版
                                                 《上海证券报》A31 版
澄清公告                                                                 2013 年 6 月 20 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B019 版
                                                 《上海证券报》A59 版
股票交易异常波动公告                                                     2013 年 6 月 21 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B006 版
                                                 《上海证券报》A57 版
重大资产出售进展公告                                                     2013 年 6 月 26 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B016 版
                                                 《上海证券报》23 版
2012 年年度股东大会决议公告                                              2013 年 6 月 29 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B041 版
                                                 《上海证券报》23 版
第七届十三次董事会决议公告                                               2013 年 6 月 29 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B041 版
                                                 《上海证券报》23 版
关于转让南京兰尚时装有限公司 100%股权的公告                              2013 年 6 月 29 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B041 版
                                                 《上海证券报》23 版
关于本公司向控股股东及关联方借款的关联交易公告                           2013 年 6 月 29 日   www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》B041 版




                                                    14
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                             600250
                                第六节 股份变动及股东情况


一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                                                       单位:股
                                     本次变动前              本次变动增减(+,-)            本次变动后
                                                  比例     发行 送 公积金 其 小                           比例
                                     数量                                                    数量
                                                  (%)      新股 股     转股    他 计                      (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中: 境内非国有法人持股
       境内自然人持股
4、外资持股
其中: 境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份           258,692,460       100                                   258,692,460          100
1、人民币普通股                  258,692,460       100                                   258,692,460          100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数                     258,692,460       100                                   258,692,460          100


(二) 限售股份变动情况
   报告期内,本公司限售股份无变动情况。


二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
                                                                                                         单位:股
         报告期末股东总数                                                                                13,551
                                             前十名股东持股情况
                                                                                             持有有
                                                                                                        质押或冻
                                                          持股比                报告期内增   限售条
             股东名称                   股东性质                   持股总数                             结的股份
                                                          例(%)                     减       件股份
                                                                                                          数量
                                                                                               数量
南京商贸旅游发展集团有限责任公司      国有法人             34.99   90,516,562            0          0   无      0
中国证券投资者保护基金有限责任公司    国有法人              7.19   18,609,302            0          0   无      0
海通证券股份有限公司约定购回式证券
                                      未知                  2.07    5,351,400    5,351,400         0    无      0
交易专用证券账户
黄素英                                境内自然人            2.03    5,258,290            0         0    无      0
南京商厦股份有限公司                  国有法人              2.00    5,173,540            0         0    无      0
                                                     15
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                    600250
中国建银投资有限责任公司             未知              1.93   4,995,897          0        0    无      0
樊庆生                               境内自然人        1.37   3,556,000  1,435,961        0    无      0
杨宝林                               境内自然人        0.83   2,137,179    -87,457        0    无      0
中国外运江苏公司                     国有法人          0.80   2,067,134 -1,500,500        0    无      0
贵州汇新科技发展有限公司             未知              0.75   1,944,059          0        0    无      0
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条件股份的
             股东名称                                                    股份种类及数量
                                              数量
南京商贸旅游发展集团有限责任公司                 90,516,562 人民币普通股                      90,516,562
中国证券投资者保护基金有限责任公司               18,609,302 人民币普通股                      18,609,302
海通证券股份有限公司约定购回式证券
                                                   5,351,400   人民币普通股                    5,351,400
交易专用证券账户
黄素英                                           5,258,290 人民币普通股                    5,258,290
南京商厦股份有限公司                             5,173,540 人民币普通股                    5,173,540
中国建银投资有限责任公司                         4,995,897 人民币普通股                    4,995,897
樊庆生                                           3,556,000 人民币普通股                    3,556,000
杨宝林                                           2,137,179 人民币普通股                    2,137,179
中国外运江苏公司                                 2,067,134 人民币普通股                    2,067,134
贵州汇新科技发展有限公司                         1,944,059 人民币普通股                    1,944,059
                                     南京商厦股份有限公司为我公司第一大股东南京商贸旅游发展集团有限责
 上述股东关联关系或一致行动的说明    任公司的控股子公司。公司未知其他无限售流通股股东之间是否存在关联
                                     关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。


三、 控股股东或实际控制人变更情况
   本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。




                                                    16
  南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                    600250
                        第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
   报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。


二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

        姓名                    担任的职务              变动情形         变动原因
      丁益兵          董事                                选举     股东大会选举
      丁益兵          董事会秘书                          聘任     董事会聘任
      冉 芳           董事、副总经理、董事会秘书          离任     辞职
      樊 晔           副总经理                            离任     另有任用
      徐晓鹏          副总经理                            离任     辞职




                                                   17
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                            600250
                               第八节 财务报告(未经审计)

一、 财务报表
                                            合并资产负债表
                                           2013 年 6 月 30 日
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                      项目                                期末余额                 年初余额
流动资产:
    货币资金                                                    532,257,477.32      492,808,412.18
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                                                    2,759,113.70
    应收票据                                                     15,481,713.80       15,013,613.58
    应收账款                                                    420,851,905.31      269,287,930.59
    预付款项                                                    272,229,851.26      272,518,420.55
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                                        165,624.00
    其他应收款                                                  133,592,500.65       74,565,326.55
    买入返售金融资产
    存货                                                        296,152,695.29      351,180,248.82
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              60,693,344.70          80,985,525.35
      流动资产合计                                         1,731,425,112.33       1,559,118,591.32
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                              3,745,382.00        4,033,844.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                331,805,730.52      401,164,870.17
    投资性房地产                                                  5,787,416.92        5,987,031.58
    固定资产                                                    756,375,237.72      805,267,286.01
    在建工程                                                      1,826,348.16          549,799.41
    工程物资
    固定资产清理                                                     -1,700.00
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                    178,298,859.93      180,956,931.93
    开发支出
    商誉                                                          5,075,772.76        5,075,772.76
    长期待摊费用                                                  2,573,968.98        2,417,153.62
    递延所得税资产                                                1,175,353.85        1,460,811.69
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                       1,286,662,370.84       1,406,913,501.17
         资产总计                                          3,018,087,483.17       2,966,032,092.49

                                                    18
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                 600250
流动负债:
    短期借款                                              1,096,324,375.58            955,914,425.88
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                                474,097,463.18            430,875,447.58
    应付账款                                                435,585,776.83            539,706,811.30
    预收款项                                                291,499,694.39            154,319,242.07
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                             3,020,601.04                 12,158,789.90
    应交税费                                                12,113,572.35                  2,833,273.70
    应付利息
    应付股利                                                 31,760,341.72             31,760,341.72
    其他应付款                                              380,346,240.99            351,752,460.79
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                                            198,350,000.00
    其他流动负债                                             31,945,601.89             27,333,818.22
      流动负债合计                                        2,756,693,667.97          2,705,004,611.16
非流动负债:
    长期借款                                                72,500,000.00
    应付债券
    长期应付款                                                3,689,500.00                 3,689,500.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                            4,728,777.51                 4,800,893.01
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                         80,918,277.51              8,490,393.01
        负债合计                                          2,837,611,945.48          2,713,495,004.17
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                      258,692,460.00            258,692,460.00
    资本公积                                                226,765,661.93            226,982,008.43
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                105,934,416.21            105,934,416.21
    一般风险准备
    未分配利润                                            -368,517,925.87            -298,371,882.07
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                              222,874,612.27            293,237,002.57
    少数股东权益                                            -42,399,074.58            -40,699,914.25
        所有者权益合计                                      180,475,537.69            252,537,088.32
      负债和所有者权益总计                                3,018,087,483.17          2,966,032,092.49

法定代表人:夏淑萍           主管会计工作负责人:夏淑萍          会计机构负责人:马焕栋




                                                    19
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                             600250
                                           母公司资产负债表
                                           2013 年 6 月 30 日
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                      项目                                期末余额                 年初余额
流动资产:
    货币资金                                                    473,740,279.00       438,142,108.70
    交易性金融资产
    应收票据                                                     12,396,460.00        11,557,772.00
    应收账款                                                    374,534,236.61       210,166,686.52
    预付款项                                                    274,615,794.30       268,605,313.28
    应收利息
    应收股利                                                        165,624.00
    其他应收款                                                  319,530,468.38       283,958,299.27
    存货                                                        234,899,435.19       286,344,201.56
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              60,248,528.30           67,420,532.16
      流动资产合计                                         1,750,130,825.78        1,566,194,913.49
非流动资产:
    可供出售金融资产                                              3,745,382.00         4,033,844.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                           1,056,663,419.28        1,126,809,043.00
    投资性房地产
    固定资产                                                    18,449,354.80         50,736,944.47
    在建工程                                                       354,595.77
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                      1,321,317.06         1,045,183.02
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                  1,344,185.02           880,267.40
    递延所得税资产
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                       1,081,878,253.93        1,183,505,281.89
         资产总计                                          2,832,009,079.71        2,749,700,195.38
流动负债:
    短期借款                                               1,041,324,375.58          898,914,425.88
    交易性金融负债
    应付票据                                                    474,097,463.18       430,875,447.58
    应付账款                                                    416,700,830.15       496,025,907.13
    预收款项                                                    275,463,029.44       132,268,367.31
    应付职工薪酬                                                  1,955,322.01        10,979,193.85
    应交税费                                                      4,055,809.89        -3,676,707.08
    应付利息
    应付股利                                                     30,260,341.72        30,260,341.72
    其他应付款                                                  318,321,891.16       300,406,102.37
    一年内到期的非流动负债                                                0.00       198,350,000.00

                                                    20
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                600250
    其他流动负债                                             31,124,196.97             26,988,619.72
      流动负债合计                                        2,593,303,260.10          2,521,391,698.48
非流动负债:
    长期借款                                                72,500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                            4,517,025.51                4,589,141.01
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                         77,017,025.51              4,589,141.01
        负债合计                                          2,670,320,285.61          2,525,980,839.49
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                      258,692,460.00            258,692,460.00
    资本公积                                                127,041,321.99            127,257,668.49
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                106,711,495.47            106,711,495.47
    一般风险准备
    未分配利润                                             -330,756,483.36           -268,942,268.07
所有者权益(或股东权益)合计                                161,688,794.10            223,719,355.89
      负债和所有者权益(或股东权益)总计                  2,832,009,079.71          2,749,700,195.38

法定代表人:夏淑萍           主管会计工作负责人:夏淑萍          会计机构负责人:马焕栋




                                                    21
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                   600250
                                              合并利润表
                                            2013 年 1—6 月
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                                本期金额                    上期金额
一、营业总收入                                            2,613,464,002.67            2,204,172,493.91
    其中:营业收入                                        2,613,464,002.67            2,204,172,493.91
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            2,656,893,348.95            2,263,997,191.76
    其中:营业成本                                        2,522,657,479.55            2,105,890,030.29
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                        1,853,889.02                 1,844,981.92
          销售费用                                             24,282,318.63                30,133,509.71
          管理费用                                             57,293,455.73                59,667,571.49
          财务费用                                             50,717,972.19                66,461,098.35
          资产减值损失                                             88,233.83
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                          0.00                -18,050.10
      投资收益(损失以“-”号填列)                          -51,281,279.53                749,146.35
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                  -52,107,139.65            -16,978,762.87
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            -94,710,625.81            -59,093,601.60
    加:营业外收入                                             23,911,030.02              8,050,881.30
    减:营业外支出                                                360,835.55              1,663,655.88
      其中:非流动资产处置损失                                    134,479.09                135,679.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        -71,160,431.34            -52,706,376.18
    减:所得税费用                                                684,772.79                768,769.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            -71,845,204.13            -53,475,145.76
    归属于母公司所有者的净利润                                -70,146,043.80            -50,047,675.23
    少数股东损益                                               -1,699,160.33             -3,427,470.53
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                               -0.2712                   -0.1935
    (二)稀释每股收益                                               -0.2712                   -0.1935
七、其他综合收益                                                 -216,346.50                167,517.00
八、综合收益总额                                              -72,061,550.63            -53,307,628.76
    归属于母公司所有者的综合收益总额                          -70,362,390.30            -49,880,158.23
    归属于少数股东的综合收益总额                               -1,699,160.33             -3,427,470.53

法定代表人:夏淑萍           主管会计工作负责人:夏淑萍            会计机构负责人:马焕栋




                                                    22
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                600250
                                             母公司利润表
                                            2013 年 1—6 月
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                                本期金额                    上期金额
一、营业收入                                              2,472,735,487.84            2,010,151,554.41
    减:营业成本                                          2,420,605,687.17            1,956,687,161.24
        营业税金及附加                                           199,534.99                  188,971.45
        销售费用                                              10,240,128.26               11,716,341.44
        管理费用                                              22,857,286.95               24,767,724.55
        财务费用                                              48,151,605.47               63,664,831.30
        资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                        -51,731,514.93             -9,795,965.51
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益                -51,893,623.72            -16,009,956.03
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            -81,050,269.93            -56,669,441.08
    加:营业外收入                                             19,316,713.26              3,316,192.07
    减:营业外支出                                                 80,658.62              1,229,290.90
        其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        -61,814,215.29            -54,582,539.91
    减:所得税费用                                                                                0.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            -61,814,215.29            -54,582,539.91
五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                               -0.2389                   -0.2110
    (二)稀释每股收益                                               -0.2389                   -0.2110
六、其他综合收益                                                 -216,346.50                167,517.00
七、综合收益总额                                              -62,030,561.79            -54,415,022.91

法定代表人:夏淑萍           主管会计工作负责人:夏淑萍            会计机构负责人:马焕栋




                                                    23
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                          600250
                                            合并现金流量表
                                            2013 年 1—6 月
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                                                              单位:元 币种:人民币
                       项目                              本期金额               上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                         2,812,888,727.88      2,382,308,209.87
     客户存款和同业存放款项净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置交易性金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                          86,770,787.01         87,470,602.22
     收到其他与经营活动有关的现金                           207,859,219.77        135,241,036.20
       经营活动现金流入小计                               3,107,518,734.66      2,605,019,848.29
     购买商品、接受劳务支付的现金                         2,785,195,389.02      2,528,684,406.45
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现金                          42,765,849.40         49,693,283.75
     支付的各项税费                                          10,009,581.07         13,024,132.43
     支付其他与经营活动有关的现金                           354,136,139.78        159,068,995.59
       经营活动现金流出小计                               3,192,106,959.27      2,750,470,818.22
         经营活动产生的现金流量净额                         -84,588,224.61       -145,450,969.93
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                                        7,323,976.45         5,500,000.00
     取得投资收益收到的现金                                   19,763,105.22        32,963,733.86
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                              41,498,911.11           510,513.86
现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                        31,849,360.08
     收到其他与投资活动有关的现金                                                   5,190,000.00
       投资活动现金流入小计                                   68,585,992.78        76,013,607.80
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                               3,406,119.91        11,191,160.03
现金
     投资支付的现金                                                                 4,900,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                                                  49,279,031.00
       投资活动现金流出小计                                    3,406,119.91        65,370,191.03
         投资活动产生的现金流量净额                           65,179,872.87        10,643,416.77
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                   1,440,141,140.43      1,098,810,251.76
                                                    24
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                              600250
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流入小计                                1,440,141,140.43          1,098,810,251.76
    偿还债务支付的现金                                    1,425,581,190.73          1,235,741,090.34
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       45,226,264.51             55,732,498.15
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流出小计                                1,470,807,455.24          1,291,473,588.49
        筹资活动产生的现金流量净额                          -30,666,314.81           -192,663,336.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -50,074,666.55           -327,470,889.89
    加:期初现金及现金等价物余额                            357,308,412.18            763,672,044.14
六、期末现金及现金等价物余额                                307,233,745.63            436,201,154.25

法定代表人:夏淑萍           主管会计工作负责人:夏淑萍          会计机构负责人:马焕栋




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   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                    600250
                                           母公司现金流量表
                                             2013 年 1—6 月
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                       项目                               本期金额                    上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                         2,674,908,236.76             2,218,119,563.93
     收到的税费返还                                          82,325,355.14                78,813,819.19
     收到其他与经营活动有关的现金                           154,129,362.32                 9,475,549.78
       经营活动现金流入小计                               2,911,362,954.22             2,306,408,932.90
     购买商品、接受劳务支付的现金                         2,705,764,140.02             2,383,432,320.92
     支付给职工以及为职工支付的现金                          19,350,484.46                22,590,533.03
     支付的各项税费                                             624,516.68                 5,761,743.70
     支付其他与经营活动有关的现金                           270,412,240.73                92,886,295.83
       经营活动现金流出小计                               2,996,151,381.89             2,504,670,893.48
         经营活动产生的现金流量净额                         -84,788,427.67              -198,261,960.58
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金                                    17,252,000.00                 31,863,790.15
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                               41,042,600.00
现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                       996,484.79                 26,274,360.08
     收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计                                    59,291,084.79                 58,138,150.23
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                                 1,586,140.92                 3,173,007.55
现金
     投资支付的现金
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                                     1,586,140.92                  3,173,007.55
         投资活动产生的现金流量净额                            57,704,943.87                 54,965,142.68
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                   1,380,141,140.43             1,030,810,251.76
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                               1,380,141,140.43             1,030,810,251.76
     偿还债务支付的现金                                   1,363,581,190.73             1,139,339,851.96
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      43,402,027.29                52,813,625.81
     支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计                               1,406,983,218.02             1,192,153,477.77
         筹资活动产生的现金流量净额                         -26,842,077.59              -161,343,226.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                   -53,925,561.39           -304,640,043.91
     加:期初现金及现金等价物余额                              302,642,108.70            645,679,198.84
六、期末现金及现金等价物余额                                   248,716,547.31            341,039,154.93

法定代表人:夏淑萍           主管会计工作负责人:夏淑萍             会计机构负责人:马焕栋




                                                    26
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                                                                                   600250
                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                            2013 年 1—6 月
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期金额
                                                                           归属于母公司所有者权益
              项目
                                         实收资本                      减:库  专项                        一般风                     其   少数股东权益     所有者权益合计
                                                        资本公积                            盈余公积                 未分配利润
                                       (或股本)                      存股    储备                        险准备                     他
一、上年年末余额                     258,692,460.00   226,982,008.43                     105,934,416.21             -298,371,882.07        -40,699,914.25   252,537,088.32
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                     258,692,460.00   226,982,008.43                      105,934,416.21            -298,371,882.07        -40,699,914.25   252,537,088.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                         -216,346.50                                                 -70,146,043.80         -1,699,160.33   -72,061,550.63
号填列)
(一)净利润                                                                                                         -70,146,043.80         -1,699,160.33   -71,845,204.13
(二)其他综合收益                                       -216,346.50                                                                                           -216,346.50
上述(一)和(二)小计                                   -216,346.50                                                 -70,146,043.80         -1,699,160.33   -72,061,550.63
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                     258,692,460.00   226,765,661.93                      105,934,416.21            -368,517,925.87        -42,399,074.58   180,475,537.69


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   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                                                                                600250
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                  上年同期金额
                                                                           归属于母公司所有者权益
              项目
                                         实收资本                      减:库    专项                     一般风                     其   少数股东权益     所有者权益合计
                                                        资本公积                            盈余公积                未分配利润
                                       (或股本)                      存股      储备                     险准备                     他
一、上年年末余额                     258,692,460.00   113,925,864.61                     105,934,416.21            -303,466,464.37         -2,301,844.37   172,784,432.08
           加:会计政策变更
           前期差错更正                                                                                             -12,407,003.37         -6,569,905.59   -18,976,908.96
           其他
二、本年年初余额                     258,692,460.00   113,925,864.61                      105,934,416.21           -315,873,467.74         -8,871,749.96   153,807,523.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                      107,002,020.51                                                -50,047,675.23         -9,940,424.00    47,013,921.28
号填列)
(一)净利润                                                                                                        -50,047,675.23         -3,427,470.53   -53,475,145.76
(二)其他综合收益                                        167,517.00                                                                                           167,517.00
上述(一)和(二)小计                                    167,517.00                                                -50,047,675.23         -3,427,470.53   -53,307,628.76
(三)所有者投入和减少资本                            106,834,503.51                                                                       -6,512,953.47   100,321,550.04
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他                                               106,834,503.51                                                                       -6,512,953.47   100,321,550.04
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                     258,692,460.00   220,927,885.12                      105,934,416.21           -365,921,142.97        -18,812,173.96   200,821,444.40


法定代表人:夏淑萍                                        主管会计工作负责人:夏淑萍                                         会计机构负责人:马焕栋



                                                                                     28
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                                                                                600250
                                                                     母公司所有者权益变动表
                                                                         2013 年 1—6 月
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期金额
                  项目                           实收资本
                                                                资本公积       减:库存股   专项储备      盈余公积      一般风险准备     未分配利润      所有者权益合计
                                               (或股本)
一、上年年末余额                             258,692,460.00   127,257,668.49                           106,711,495.47                  -268,942,268.07   223,719,355.89
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                             258,692,460.00   127,257,668.49                           106,711,495.47                  -268,942,268.07   223,719,355.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                       -216,346.50                                                            -61,814,215.29   -62,030,561.79
(一)净利润                                                                                                                            -61,814,215.29   -61,814,215.29
(二)其他综合收益                                               -216,346.50                                                                                -216,346.50
上述(一)和(二)小计                                           -216,346.50                                                            -61,814,215.29   -62,030,561.79
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                             258,692,460.00   127,041,321.99                           106,711,495.47                  -330,756,483.36   161,688,794.10




                                                                                  29
   南京纺织品进出口股份有限公司 2013 年半年度报告                                                                                                               600250
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                       上年同期金额
                  项目                       实收资本(或股
                                                                 资本公积      减:库存股   专项储备        盈余公积      一般风险准备     未分配利润      所有者权益合计
                                                  本)
一、上年年末余额                             258,692,460.00    14,201,524.67                             106,711,495.47                  -275,089,863.78   104,515,616.36
      加:会计政策变更
          前期差错更正                                                                                                                        443,908.38       443,908.38
          其他
二、本年年初余额                             258,692,460.00    14,201,524.67                             106,711,495.47                  -274,645,955.40   104,959,524.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                    107,002,020.51                                                              -54,582,539.91    52,419,480.60
(一)净利润                                                                                                                              -54,582,539.91   -54,582,539.91
(二)其他综合收益                                                167,517.00                                                                                   167,517.00
上述(一)和(二)小计                                            167,517.00                                                              -54,582,539.91   -54,415,022.91
(三)所有者投入和减少资本                                    106,834,503.51                                                                               106,834,503.51
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他                                                       106,834,503.51                                                                               106,834,503.51
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                             258,692,460.00   121,203,545.18                             106,711,495.47                  -329,228,495.31   157,379,005.34


法定代表人:夏淑萍                                      主管会计工作负责人:夏淑萍                                           会计机构负责人:马焕栋




                                                                                   30
南京纺织品进出口股份有限公司                                             财务报表附注

二、 财务报表附注

                 南京纺织品进出口股份有限公司
                         财务报表附注
                        2013 年 1 月 1 日——2013 年 6 月 30 日
                    (除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)



    一、 基本情况
    南京纺织品进出口股份有限公司是由原南京市纺织品进出口公司于 1994 年 5 月经南京市

经济体制改革委员会宁体改字(1994)277 号文批准,在整体改制的基础上以定向募集方式设

立的股份有限公司。经过两次公积金转增股本后,公司注册资本为 7,766.28 万元。公司经中

国证监会证监发行字[2001]7 号文核准,于 2001 年 2 月 5 日按 8.12 元/股价格公开发行人民

币普通股 5500 万股,经上海证券交易所上证上字(2001)26 号文同意,于 2001 年 3 月 6 日

在该所挂牌上市交易。发行后公司股本总额 13,266.28 万股,注册号为 320100000021980。2003

年 6 月,公司根据 2002 年度股东大会决议,以 2002 年末的股本为基数,按每 10 股转增 3 股

送 2 股的比例,以资本公积、未分配利润向全体股东转增股份 66,331,400 股,转增后的股本

总额为 19,899.42 万股。2004 年 6 月,公司根据 2003 年度股东大会决议,以 2003 年年末股

本为基数,以资本公积按每 10 股转增 3 股的比例转增股份 5,969.826 万股,转增后的股本总

额为 258,692,460 股。2006 年 7 月 6 日,江苏省国有资产监督管理委员会批准了本公司的股

权分置改革方案。2006 年 7 月 12 日,公司召开股权分置改革相关的股东会议,审议通过了《南

京纺织品进出口股份有限公司股权分置改革方案》,以股权分置改革方案实施股权登记日在

册的流通股股东每持有 10 股流通股获得由公司非流通股股东做出 3 股股票的对价,由非流通

股股东向流通股股东支付 33,310,836 股股票对价,股权分置改革后公司总股本总额为

258,692,460 股。非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权,实施股权分置改革方案

的股权登记日为 2006 年 7 月 18 日,2006 年 7 月 20 日公司完成股权分置改革。

    截止 2013 年 6 月 30 日,股本总数 258,692,460 股,均为无限售条件流通股。

    公司经营范围:纺织品进出口、代理进出口业务;三来一补;承办中外合资;经营合作

生产业务;经营国家放开经营的其他商品进出口业务(按外贸部批文);百货;五金交电;

电子产品;化工产品;金属材料;建筑材料的销售;许可经营项目:危险化学品销售(按许

可证所列范围经营);对外劳务合作业务;对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员(不

含海员);煤炭批发。



                                          31
南京纺织品进出口股份有限公司                                            财务报表附注

     二、主要会计政策、会计估计和前期差错
    1.   财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006

年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则,以及企业会计准则应

用指南、企业会计准则解释及其他规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

    2.   遵循企业会计准则的声明

    (1) 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司

2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年 1-6 月的经营成果和现金流量等相关信息。

    3.   会计期间

    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

    4.   记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被

合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行

股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进

行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

    (2)非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分

步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项

直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购

买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并

成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负

债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产

公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净

资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额,计入当期损益。

                                          32
南京纺织品进出口股份有限公司                                           财务报表附注

    6.   合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编

制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司

所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本

公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净

资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,

视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成

果和现金流量纳入合并财务报表。

    7.   现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付

的存款。

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8.   外币业务及外币财务报表折算

    (1)外币业务折算

    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

    资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始

确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专

门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记

账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,

折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,

计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

    (2)外币财务报表折算

    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需

对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目

                                        33
南京纺织品进出口股份有限公司                                           财务报表附注

除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项

目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中

所有者权益项目下单独列示。

    外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对

现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的

比例转入处置当期损益。

    9.   金融工具

    (1)金融工具的分类、确认和计量

    金融工具划分为金融资产或金融负债。

    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包

括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到

期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本

公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。

    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包

括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金

融负债。

    本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。

    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承

诺,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后

续计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。

    本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值

有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负

债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息

或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认

为投资收益,同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公

积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,

                                         34
南京纺织品进出口股份有限公司                                        财务报表附注

于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    (2)金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控

制的,应当终止确认该项金融资产。

    本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,

即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变

动累计额之和的差额部分,计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确

认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账

面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额

部分,计入当期损益。

    (3)金融负债终止确认条件

    本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止

确认该金融负债或其一部分。

    (4)金融资产和金融负债的公允价值确认方法

    本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以

活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公

允价值。

    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照

实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最

大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

    (5)金融资产减值

    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行

减值测试,以根据测试结果计提减值准备。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,

单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测

试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风

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险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有

类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量

现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接

计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损

失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减

值损失后的余额。

    (6)金融资产重分类

    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据:

    1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资

持有至到期;

    2)管理层没有意图持有至到期;

    3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;

    4)其他表明本公司没有能力持有至到期。

    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

    10. 应收款项

    本公司应收款项主要包括应收账款、预付款项、长期应收款和其他应收款。在资产负债

表日有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差

额确认减值损失。

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

   单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准         余额达到 500 万元以上(含 500 万元)的应收款项
                                                    单独进行减值测试,对有客观证据表明发生了减值
                                                    的应收款项根据其预计未来现金流量现值低于其账
   单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法         面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单
                                                    独测试未发生减值的应收款项,将其归入账龄组合
                                                    计提坏账

    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的
确定依据、计提方法

信用风险特征组合的确定依据           账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值


根据信用风险特征组合确定的计提方法   根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备




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南京纺织品进出口股份有限公司                                           财务报表附注

     (3)账龄分析法

           账龄                应收账款(%)        其他应收款(%)   预付款项(%)

1 年以内(含 1 年)                 3.00                  3.00
1至2年                             10.00                 10.00            10.00
2至3年                             20.00                 20.00            20.00
3至4年                             50.00                 50.00            50.00
4至5年                             80.00                 80.00            80.00
5 年以上                           100.00                100.00           100.00


     11. 存货

     (1)存货的分类

     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括材料物资、库存出口商品、库

存进口商品、待运和发出商品、原材料、包装物、分期收款发出商品、低值易耗品等。

     (2)发出存货的计价方法

     存货的购进采用实际成本法;存货发出以进仓单号为依据采用个别认定法;低值易耗品

采用一次摊销法摊销。

     (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

     资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价

准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

     存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相

关税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按

照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价

减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待

售的材料等,可变现净值为市场售价。

     (4)存货的盘存制度

     本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

     (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

     低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。

     12. 长期股权投资

     (1)初始投资成本确定

     ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合
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南京纺织品进出口股份有限公司                                           财务报表附注

并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日

确定的合并成本确认为初始成本;

    ②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;

    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;

    ④投资者投入的长期股权投资,初始投资成本为合同或协议约定的价值;

    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。

    (2)后续计量及损益确认方法

    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按

照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。

当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分

派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。

    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。

    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对

被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。

    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资

本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:

    ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;

    ②. 参与被投资单位的政策制定过程;

    ③. 向被投资单位派出管理人员;

    ④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;

    ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

    (4)减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值

迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减

值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高

确定。长期股权投资出售的公允价值净额,如存在公平交易的协议价格,则按照协议价格减

去相关税费;若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,

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按照市场价格减去相关税费。

    13. 投资性房地产

    (1)投资性房地产的种类和计量模式

    本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转

让的土地使用权。

    本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

    (2)采用成本模式核算政策

    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资

产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用

直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

    资产负债表日,本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值

迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减

值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

    14. 固定资产

    (1)固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计

年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:

    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

    (2)固定资产分类和折旧方法

    本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、通用设备、运输设备、专用设备等;折旧方法

采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净

残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先

估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账

的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

           资产类别         预计使用寿命(年)    预计净残值率      年折旧率
房屋及建筑物                     20—50 年            5%          1.90%—4.75%

通用设备                           5年                5%             19.00%

运输设备                           5年                5%             19.00%

专用设备                           10 年              5%             9.50%


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       (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象

时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损

失一经计提,在以后会计期间不再转回。

    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的

现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协

议价格,则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交

易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后

的金额确定。

       (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租

赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转

移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择

权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③

即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日

的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,

如不作较大改造只有承租人才能使用。

    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公

允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;

    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准

备。

       15. 在建工程

       (1)在建工程的类别

    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

       (2)在建工程结转固定资产的标准和时点

    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的

判断标准,应符合下列情况之一:

    ①. 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;

    ②. 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格

产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;
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    ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;

    ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象

时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损

失一经计提,在以后会计期间不再转回。

    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

的现值两者孰高确定。

    16. 借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以

资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期

损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定

可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    (2)资本化金额计算方法

    资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资

本化的期间不包括在内。

    暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,

应当暂停借款费用的资本化期间。

    资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚

未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确

定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用

一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢

价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利

率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

     17.    无形资产

    (1)无形资产的计价方法

    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支

出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但
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南京纺织品进出口股份有限公司                                        财务报表附注

合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为

达到预定用途前所发生的支出总额。

    本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年

度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相

应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当

有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

 (2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资

产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的

现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;

④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,

以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特

许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    (3)使用寿命不确定的判断依据

    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确

定为使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律

规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带

来经济利益的期限。

    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,

由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

    (4)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象

时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损

失一经计提,在以后会计期间不再转回。

    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

的现值两者孰高确定。

    (5)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化

条件的具体标准

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满

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南京纺织品进出口股份有限公司                                        财务报表附注

足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有

可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在

内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无

形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能

够可靠地计量。

    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进

行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商

业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实

质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的

可能性较大等特点。

     18.    长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,

主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长

期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当

期损益。

     19.    预计负债

    (1)预计负债的确认标准

    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流

出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

    (2)预计负债的计量方法

    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续

范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如

涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实

反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

     20.    收入

    (1)销售商品

    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的

金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保

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留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额

能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够

可靠地计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议

价款的公允价值确定销售商品收入金额。

    (2)提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务

收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度,在资产负债表日提供劳务

交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿

的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经

发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供

劳务收入。

    (3)让渡资产使用权

    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时

确认让渡资产使用权收入。

     21.     政府补助

    (1)政府补助类型

    政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

    (2)政府补助会计处理

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当

期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别

下列情况处理:①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认

相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当

期损益。

     22.     递延所得税资产和递延所得税负债

    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:

    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项

目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产

或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

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南京纺织品进出口股份有限公司                                           财务报表附注

限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵

扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非

本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对

与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能

转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

        23.   租赁

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租

赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。

    经营租赁会计处理:
  (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额
中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
  (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大
的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

        24.   持有待售资产

       (1)持有待售资产的确认标准

    同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议;公司已经与受让方签订了不可撤消

的转让协议;该项资产转让将在一年内完成。

       (2)持有待售资产的会计处理

    对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净

残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产

的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损

益。

    对于持有待售其他非流动资产,比照上述原则处理,持有待售的非流动资产包括单项资

产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。

                                         45
南京纺织品进出口股份有限公司                                         财务报表附注

         25.      主要会计政策变更、会计估计变更的说明

    (1)主要会计政策变更说明

    本期无主要会计政策变更

    (2) 主要会计估计变更说明

    本期无主要会计估计变更



     三、税项
    (一) 主要税种及税率

           税种                                 计税依据                 税率

增值税                     当期销项税额减当期可抵扣的进项税额            17%
营业税                     租赁收入或服务收入                             5%
城市维护建设税             应缴流转税税额                                 7%
教育费附加                 应缴流转税税额                                 3%
地方教育费附加             应缴流转税税额                                 2%
企业所得税                 应纳税所得额                                  25%

    (二) 税收优惠及批文

    公司无税收优惠

    (三) 其他需说明事项

    无其他需说明事项



     四、企业合并及合并财务报表
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编

制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司

所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本

公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净

资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,

视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成

果和现金流量纳入合并财务报表。

                                                46
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                                                                            财务报表附注

                      1.       子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司


                                                                                                   实质上构                                                             从母公司所有者权益冲减
                                                                                                                                                           少数股东权
                                                     注册                              期末实际    成对子公              表决                                           子公司少数股东分担的本
子公司                                     业务                                                               持股比例           是否合    少数股东        益中用于冲
           子公司类型        注册地                  资本          经营范围            出资额      司净投资              权比                                           期亏损超过少数股东在该
  全称                                     性质                                                                 (%)              并报表      权益          减少数股东
                                                   (万元)                              (万元)    的其他项              例(%)                                          子公司期初所有者权益中
                                                                                                                                                           损益的金额
                                                                                                     目余额                                                               所享有份额后的余额


                                                              研究开发和生产经营
                           深圳福田区                         香精、香水、香皂、日
深圳同泰
                           泰然工业区     生产制              化洗涤用品、日用生化
生物化工   有限公司                                  1000                                   150                  60       60       是     -11,964,600.21
                           苍 松 大 厦    造                  洗涤产品及塑料包装
有限公司
                           1601 单元                          材料和制品包装材料
                                                              和制品
                                                              电子显示器、机电产
南京南泰                   南京高新开
                                          商贸投              品、交通信息显示控制
显示有限   有限公司        发区 28 号厂              5200                                  5200                 100       100      是
                                          资                  系统的开发、生产、销
公司                       房5层
                                                              售及商务、投资等
                                                              自营和代理各类商品
上海朗诗                   浦东新区机                         和技术的进出口,针纺
                                          外贸销
国际贸易   有限公司        场镇施新路                100      织品、服装及辅料、百          100                  60       60       是        345,222.29
                                          售
有限公司                   955 号                             货、五金交电、工艺品、
                                                              文化用品等
                                                              木浆、化纤浆粕、纸及
南京乾华                   南京高新开                         其制品、化工产品(不
                                          商品流
经贸发展   有限公司        发区 28 号 5              100      含危险品)、电子产品          100                  55       55       是     -2,614,873.52
                                          通企业
有限公司                   楼                                 等的销售;仓储、会务、
                                                              展览、商务、投资咨询
                                                              电子显示器件、机电产
                                                              品、光源产品的开发、
                                                              生产、销售、维修及技
南京百业                   南京高新开
                                                              术服务、大屏幕显示系
光电有限   有限公司        发区机电工     制造       4000                                  4000                 100       100      是
                                                              统设计、制作、安装;
公司                       程区 028 号
                                                              计算机网络视频产品
                                                              开发,制作;显示器、
                                                              显示管生产、销售

                                                                                              47
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                                                                        财务报表附注

                                                                                               实质上构                                                             从母公司所有者权益冲减
                                                                                                                                                       少数股东权
                                                 注册                            期末实际      成对子公              表决                                           子公司少数股东分担的本
子公司                                 业务                                                               持股比例           是否合    少数股东        益中用于冲
           子公司类型     注册地                 资本          经营范围          出资额        司净投资              权比                                           期亏损超过少数股东在该
  全称                                 性质                                                                 (%)              并报表      权益          减少数股东
                                               (万元)                            (万元)      的其他项              例(%)                                          子公司期初所有者权益中
                                                                                                                                                       损益的金额
                                                                                                 目余额                                                               所享有份额后的余额

                        南京市经济                        装饰工程施工,房地
                        技术开发区                        产开发项目设计、咨
南京百业
                        (鼓楼区中    咨询服              询服务。电子显示器
建设工程   有限公司                              400                                400                    99.97      100      是
                        山路 129 号   务业                件、机电产品、灯具
有限公司
                        中南大厦 11                       产品的设计、开发、
                        层)                              咨询服务
南京高新                南京高新开                        电子产品、机电产
           股份有限
经纬电气                发区新科二    制造业     4800     品、服装、建材、办       4800                    99.69     99.69     是
           公司                                                                                                                           79,563.25
有限公司                路 30 号                          公设备生产、销售
                                                          光源产品、机电产
南京高新                浦口高新技
                                                          品、电子显示器件、
经纬照明                术产业开发
           有限公司                   制造业     2500     照明器械的研发、销       2500                    79.75      80       是
股份有限                区新科二路                                                                                                     -6,188,026.57
                                                          售、安装施工、咨询、
公司                    30 号
                                                          技术服务
南京建纺
                        南京江宁区    服装制
实业有限   有限公司                              3000     服装制造、销售           3000                      40       60       是     -15,330,079.58
                        上坊镇        造销售
公司
南京麦维                南京市江宁                        企业形象设计、企业
                                      服装销
品牌推广   有限公司     区东山街道               150      营销策划、企业管理        150                      40       60       是        -440,468.12
                                      售
有限公司                岔路翻身村                        顾问、投资咨询等
南京六朝                南京六合区
                                      服装制              服装,服饰品,鞋帽;
服装有限   有限公司     新集镇新东               100                                100                      40       60       是      -1,788,460.97
                                      造销售              服装辅料,纺织面料
公司                    路 88 号
南京瑞尔                南京高新开
                                      药品生              药品生产销售、化工
医药有限   有限公司     发区新科三               4000                              4000                      95       95       是
                                      产销售              产品销售                                                                      2,734,448.28
公司                    路 18 号
南京京海                南京市白下                        中成药、化学药制
                                      药品销
医药有限   有限公司     区中山东路               800      剂、化学原料药等销        800                      95       95       是
                                      售                                                                                                 502,861.88
公司                    448 号 4 楼                       售
南京朗诗                南京雨花台                        纺织品、服装设计、
服装设计                区青石科技                        生产、销售;室内装
           有限公司                   服务业     320                                320                    62.50     62.50     是      -1,756,620.51
制作有限                园 小 青 路                       饰施工;家具生产、
公司                    119 号                            销售
蒙古南泰                蒙古乌兰巴    外贸销   35 万 美
           有限公司                                       服装制造、销售         35 万美元                  100       100      是
有限公司                托            售       元

                                                                                          48
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                                                                          财务报表附注

                                                                                                  实质上构                                                            从母公司所有者权益冲减
                                                                                                                                                         少数股东权
                                                  注册                              期末实际      成对子公              表决                                          子公司少数股东分担的本
子公司                                  业务                                                                 持股比例           是否合   少数股东        益中用于冲
           子公司类型     注册地                  资本          经营范围            出资额        司净投资              权比                                          期亏损超过少数股东在该
  全称                                  性质                                                                   (%)              并报表     权益          减少数股东
                                                (万元)                              (万元)      的其他项              例(%)                                         子公司期初所有者权益中
                                                                                                                                                         损益的金额
                                                                                                    目余额                                                              所享有份额后的余额

新疆南泰                乌鲁木齐水
                                       服装生
纺织有限   有限公司     磨沟温泉西                300      服装生产销售                300                      80       80       是
                                       产销售                                                                                             -140,636.60
责任公司                路8号
                                                           制造、销售纺纱、织布
北京南泰                北京市密云     纺织品              针织品;收购加工棉
富帛纺织   有限公司     县双燕街 9     生产销     200      花;加工销售纺织设备        200                      80       80       是     -4,909,493.02
有限公司                号             售                  及配件;供暖服务;技
                                                           术服务;货物进出口
                                                           服装、玩具、鞋帽(生
南京虹云                南京市六合                         产、加工、销售);
                                       服装生
制衣有限   有限公司     区雄州镇雄                200      绣花、印花(加工、          200                      95       95       是      -612,759.10
                                       产销售
公司                    州西路 80 号                       销售);服装面料及
                                                           辅料、日用百货销售
                                                           丝绸纺织;服装设计、
南京朗诗
                        溧水县经济     服装生              打样、生产及销售;服
织造有限   有限公司                               2026                                2026                     100       100      是
                        开发区         产销售              装辅料、工艺品生产销
公司
                                                           售等
                                                           服装设计、生产、销售;
大丰市佳
                        大丰市南阳     服装生              纺织品、布绒工艺品生
事达制衣   有限公司                               200                                  200                      75       75       是
                        镇和平街       产销售              产、销售;纺织原料销                                                           -259,862.14
有限公司
                                                           售
                        南京市江宁
南京兰尚
                        区汤山工业     服装生              服装及其他纺织品
时装有限   有限公司                               1000                                1000                     100       100      是
                        园纬二路 19    产销售              研发、生产、销售
公司
                        号
奥 德 索
                        南京市高淳
(南京)                               服装生   51.39 万   设计、制造和销售服       48.39 万美
           有限公司     县开发区荆                                                                            94.28     94.28     是
制衣有限                               产销售    美元      装产品                       元                                                 -84,123.07
                        山路
公司
南京海陌                南京玄武区                         纺织原料及产品、化
                                       商业销
贸易有限   有限公司     孝陵卫双拜                500      工产品(不含危险品、         500                     100       100      是
                                       售
公司                    巷 78 号                           百货五交电等
滨海南泰                江苏滨海经     商业销              毛条加工、羊毛去杂质、
           有限公司                               1500                                1500                     100       100      是
羊毛工业                济开发区南     售                  自营及代理纺织品进出

                                                                                             49
 南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                                                                                               财务报表附注

                                                                                                         实质上构                                                                           从母公司所有者权益冲减
                                                                                                                                                                             少数股东权
                                                     注册                                  期末实际      成对子公                表决                                                       子公司少数股东分担的本
 子公司                                    业务                                                                     持股比例                 是否合           少数股东       益中用于冲
             子公司类型        注册地                资本               经营范围           出资额        司净投资                权比                                                       期亏损超过少数股东在该
   全称                                    性质                                                                       (%)                    并报表             权益         减少数股东
                                                   (万元)                                  (万元)      的其他项                例(%)                                                      子公司期初所有者权益中
                                                                                                                                                                             损益的金额
                                                                                                           目余额                                                                             所享有份额后的余额

有限公司                  区                                      口业务;“三来一补”业
                                                                  务;承办中外合资;经
                                                                  营合作生产业务等
南京联泰                  南京市六合                              服装、纺织品、服装
服装有限     有限公司     区 方 州 路     制造业       200        辅料生产、加工、销         200                       95             95          是
                                                                                                                                                                28,833.13
公司                      718 号                                  售等
                          香港旺角花
香港新达                  园街 2-16 号
国际投有     有限公司     好景商业中                  HKD10                                   0                       100            100          是
限公司                    心 10 楼 1007
                          室

     注:本公司持有南京建纺实业有限公司 40%股权,但在南京建纺实业有限公司董事会中占多数成员,故可对其实施控制,本年公司将其纳入合并范围。




     (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                                                          从母公司所有者权益
              子                                                                                                                                                            少数股东
                                                                                                              实质上构成                                                                  冲减子公司少数股东
              公                                                                                                               持股        表决                  少数       权益中用
                                 业务                                                         期末实际出      对子公司净                               是否合                             分担的本期亏损超过
子公司全称    司   注册地                  注册资本                   经营范围                                                 比例        权比                  股东       于冲减少
                                 性质                                                             资额        投资的其他                               并报表                             少数股东在该子公司
              类                                                                                                               (%)         例(%)                 权益       数股东损
                                                                                                                项目余额                                                                  期初所有者权益中所
              型                                                                                                                                                            益的金额
                                                                                                                                                                                            享有份额后的余额
南京南泰      有                                             举办各类商品等展览、展示;
                   玄武区
国际展览      限                 展览      50708.38          举办各类会议;为招商提供场           50708.38
                   龙蟠路                                                                                                      100          100          是
中心有限      公                 服务        万元            所和配套服务;室内外装饰;             万元
                   88 号
公司          司                                                   设计制作报刊等




                                                                                                    50
 南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                                                               财务报表附注

     (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                         从母公司所有者权益冲
                                                                                期末         实质上构成                                     少数股东权   减子公司少数股东分担
           子公                                                                                           持股                       少数
                                    业务   注册                                 实际         对子公司净          表决权比   是否合          益中用于冲   的本期亏损超过少数股
子公司全称 司类       注册地                                经营范围                                      比例                       股东
                                    性质   资本                                 出资         投资的其他            例(%)    并报表          减少数股东   东在该子公司期初所有
             型                                                                                           (%)                        权益
                                                                                  额           项目余额                                     损益的金额   者权益中所享有份额后
                                                                                                                                                                 的余额
南京美泰   有                                       纺织品、服装及辅料、百货、
服装有限   限     南京市建邺区                      建材、文化用品、工艺品、玩
公司       公     江 东 中 路 303   服装   500 万   具、皮革制品、箱包、鞋帽、 500 万
                                                                                                          100      100        是
           司     号 03 幢 1 单元   销售     元     劳保用品销售;服装设计、打   元
                  15 层                             样;经济信息咨询服务;仓储
                                                    服务;会务、展览服务等




                                                                                        51
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                   财务报表附注

       2. 本期清算注销而减少子公司

            子公司                                   清算日                                        损益确认方法
南京琅轩投资管理有限公司                         2013-5-30                        清算




        五、合并财务报表重要项目注释
        1. 货币资金

        (1) 货币资金分类列示

                                             期末余额                                                    年初余额
       项   目
                           外币金额           折算率           人民币金额            外币金额              折算率       人民币金额
现金:                       184,566.34                 1            184,566.34            83,092.69          1.000          83,092.69
其中:人民币                 184,566.34                 1            184,566.34            83,092.69          1.000          83,092.69
银行存款:                    ——              ——           254,877,411.81             ——              ——        228,301,418.03
其中:人民币              172,148,337.86         1            172,148,337.86        169,232,721.03          1.000       169,232,721.03
        美元               12,905,596.05     6.17870000        79,739,806.31             9,134,034.33      6.2855        57,411,972.77
        英镑                   17,880.10     9.42130000              168,453.79            17,875.58       10.1611          181,635.56
        欧元                         28.39   8.05360000                 228.65                   28.32     8.3176               235.55
        港币                 377,403.41      0.79655000              300,620.69           607,760.70       0.8109           492,833.15
        澳币                 372,746.66      5.70610000          2,126,929.72              84,445.03       6.5363           551,958.05
        日元                1,437,119.97     0.06260700               89,973.77          1,438,084.66      0.0730           104,980.18
        加元                   51,452.61     5.89010000              303,061.02            51,450.01       6.3184           325,081.74
其他货币资金:                ——              ——          277,195,499.17              ——              ——        264,423,901.46
其中:人民币              249,589,753.90         1            249,589,753.90        262,455,138.10          1.000       262,455,138.10
美元                        4,467,888.33     6.17870000        27,605,741.62         313,223.03            6.2855         1,968,763.36
澳币                                  0.64   5.70610000                    3.65
       合   计                ——              ——          532,257,477.32              ——              ——        492,808,412.18

        (2) 其他货币资金明细

               项    目                                     期末余额                                      年初余额

存出投资款                                                                 715,514.92                                     37,312.03

银行承兑汇票保证金                                                     210,023,731.69                                203,773,163.89

信用证保证金                                                             3,076,921.28                                  2,886,241.72

进口押汇保证金                                                          59,404,145.39                                 52,206,262.50

其他保证金                                                               3,975,185.89                                  5,520,921.32

               合    计                                                277,195,499.17                                264,423,901.46

       注:期末余额中 1500 万元定期存单已质押用于取得短期借款。




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      2. 交易性金融资产

     (1)交易性金融资产分类列示

          项      目                     期末公允价值                                  年初公允价值
1. 交易性债券投资
2. 交易性权益工具投资                                                                                     75,234.50
3. 指定为以公允价值计量且其
                                                                                                        2,683,879.20
变动计入当期损益的金融资产
          合      计                                                                                    2,759,113.70


    3.   应收票据

     (1) 应收票据分类列示

          项      目                       期末余额                                         年初余额

银行承兑汇票                                            15,481,713.80                                  15,013,613.58
商业承兑汇票                                                          0

          合      计                                    15,481,713.80                                  15,013,613.58


    (2) 截止 2013 年 6 月 30 日,已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据

               出票单位                出票日期           到期日                 金额                     备注

大同煤业国际贸易有限责任公司       2013-6-25           2013-9-25              8,000,000.00
大同煤业国际贸易有限责任公司       2013-6-25           2013-9-25              7,000,000.00
明宝工程塑料商贸(上海)有限公司   2013-3-22           2013-9-22                500,000.00
明宝工程塑料商贸(上海)有限公司   2013-1-30           2013-7-30                500,000.00
绍兴福莱斯实业有限公司             2013-1-24           2013-7-24                500,000.00

     (3) 其他需说明的事项

    截止 2013 年 6 月 30 日,公司已贴现但尚未到期的银行承兑汇票为 6845 万元。



      4. 应收账款

    (1)应收账款按种类列示

                                                                          期末余额

                种     类                         账面余额                                  坏账准备
                                                               比例                                    计提比例
                                             金额                                    金额
                                                               (%)                                       (%)
 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的
                                            66,330,507.30      10.09             66,330,507.30            100
 应收账款
 2. 按组合计提坏账准备的应收账款           556,420,137.86      84.69            135,746,524.84            24.40
 其中:账龄组合                            556,420,137.86      84.69            135,746,524.84            24.40
 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准        34,315,102.05      5.22              34,136,809.76            99.48

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                                                                                      期末余额

                    种      类                                 账面余额                                 坏账准备
                                                                              比例                                 计提比例
                                                            金额                                 金额
                                                                              (%)                                    (%)
 备的应收账款

                    合     计                         657,065,747.21       100.00           236,213,841.90           46.72



                                                                                      年初余额

                    种      类                                 账面余额                                 坏账准备
                                                                              比例                                 计提比例
                                                            金额                                 金额
                                                                              (%)                                    (%)
 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的
                                                           66,330,507.30      13.12              66,330,507.30      100.00
 应收账款
 2. 按组合计提坏账准备的应收账款                          404,767,929.31      80.09          135,658,291.01          33.52
 其中:账龄组合                                           404,767,929.31      80.09          135,658,291.01          33.52
 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准
                                                           34,315,102.05       6.79              34,136,809.76       99.48
 备的应收账款
                    合      计                            505,413,538.66      100.00         236,125,608.07          46.72

       注:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 500 万元以上的客户应收账款,经减值测试后不存在

减值,公司按账龄计提坏账准备。


  期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:

        应收账款内容                    账面余额                   坏账金额            计提比例%                 理由
HOTPOINT (AUST) PTY LTD.                  34,214,837.47             34,214,837.47         100            预期收回可能性较小

SEATRAN INT LCO ., LTD                    16,298,983.92             16,298,983.92         100            预期收回可能性较小
河北启发纺织集团公司                      10,603,536.59             10,603,536.59         100            预期收回可能性较小

PLAYHUT INC                                5,213,149.32              5,213,149.32         100            预期收回可能性较小
             合计                         66,330,507.30             66,330,507.30


   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

                                        期末余额                                                 年初余额
  账    龄
                     账面余额            比例%            坏账准备              账面余额            比例%          坏账准备
1 年以内             419,083,970.30       66.07            8,141,186.69         267,431,761.75       66.07          8,052,952.86
1至2年                   6,803,710.73     1.68               680,371.07           6,803,710.73          1.68         680,371.07
2至3年                   2,956,553.90     0.73               591,314.68           2,956,553.90          0.73         591,314.68
3至4年                   1,967,181.32     0.49               983,590.66           1,967,181.32          0.49         983,590.66
4至5年                   1,293,299.36     0.32             1,034,639.49           1,293,299.36          0.32        1,034,639.49
5 年以上             124,315,422.25       30.71       124,315,422.25            124,315,422.25       30.71       124,315,422.25
  合    计           556,420,137.86        100        135,746,524.84            404,767,929.31      100.00       135,658,291.01




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  期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

                                                                                            计提比
                应收账款内容                    账面余额               坏账金额                                     计提理由
                                                                                             例%
                                                                                              100            预计收回可能性较小
香港佳士得                                        3,950,000.00          3,950,000.00
                                                                                              100            预计收回可能性较小
DINKIND KNITTING (CHINA) FACTO                    2,561,311.96           2,561,311.96
                                                                                              100            预计收回可能性较小
深圳泰利丰公司                                    2,215,108.01          2,215,108.01
MAJOR SAS                                         2,367,760.52                                100            预计收回可能性较小
                                                                        2,367,760.52
                                                                                              100            预计收回可能性较小
上海欧博财经咨询有限公司                          2,000,000.00          2,000,000.00
                                                                                              100            预计收回可能性较小
FASHION AVENUE KNITS INC.                         1,876,975.38          1,876,975.38
南京光大富力纺织品公司                            1,623,489.07          1,623,489.07          100            预计收回可能性较小

南京苏超科技有限公司                             1,012,563.00           1,012,563.00         100             预计收回可能性较小
                                                                                                             预计收回可能性较小
南京沐浣电子有限公司                               818,720.00            818,720.00          100
句容圣凯服装厂                                                                                               预计收回可能性较小
                                                   653,414.24            653,414.24          100
                                                                                                             预计收回可能性较小
连云港恒茂信息技术有限公司                         497,028.98            497,028.98          100
其他小额零星款项                                 14,738,730.89         14,560,438.60        98.79            预计收回可能性较小

                  合    计                      34,315,102.05          34,136,809.76         ——                     ——




          (2) 应收账款金额前五名单位情况

                                                                                                                   占应收账款总额
                  单位名称                      与本公司关系                   金额                 年限
                                                                                                                     的比例(%)
IKEA GROUP CORP.                                 本公司客户                 33,738,168.47      1 年以内                 5.13

HOTPOINT (AUST)PTY LTD.                          本公司客户                 33,633,476.46      4 年以上                 5.12

NANTEX INTERNATIONAL LTD.                        本公司客户                 26,230,595.39      1 年以内                 3.99

南京宝庆银楼连锁发展有限公司                     本公司客户                 19,999,804.55      1 年以内                 3.04
TUNAS YU FENG (PTE)LTD                           本公司客户                 18,880,370.65      5 年以上                 2.87
合         计                                          ——                132,482,415.52           ——               20.15




          5.    预付款项

          (1) 预付款项账龄列示

                                            期末余额                                                    年初余额
     账    龄
                        账面余额              比例%           坏账准备                 账面余额            比例%       坏账准备
1 年以内                266,357,625.21         81.24            1,810,544.67           266,646,194.50      81.26        1,810,544.67
1至2年                   10,201,996.08         3.11             7,458,844.73            10,201,996.08       3.11        7,458,844.73
2至3年                   10,607,492.45         3.24             8,388,486.76            10,607,492.45       3.23        8,388,486.76
3至4年                       6,142,680.63      1.87             3,648,610.99             6,142,680.63       1.87        3,648,610.99

                                                                  55
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                           财务报表附注

                                                 期末余额                                                   年初余额
     账    龄
                          账面余额                 比例%         坏账准备                账面余额             比例%        坏账准备
4至5年                         10,430,773.54        3.18         10,204,229.50             10,430,773.54        3.18      10,204,229.50
5 年以上                       24,130,629.15        7.36         24,130,629.15             24,130,629.15        7.35      24,130,629.15
     合    计              327,871,197.06          100.00        55,641,345.80            328,159,766.35      100.00      55,641,345.80

          (2) 截止 2013 年 6 月 30 日,预付款项金额前五名单位情况

                                                                                           占预付款
                单位名称                         与本公司关系               金额           项总额的         预付时间      未结算原因
                                                                                             比例%
山西能源产业集团煤炭营销有限
                                                 本公司供应商            50,000,000.00          15.25       1 年以内      未到结算期
公司
营口中林林产品经销公司                           本公司供应商            32,700,000.00          9.97        1 年以内      未到结算期
山煤国际能源集团销售有限公
                                                 本公司供应商            30,000,000.00          9.15        1 年以内      未到结算期

扬州松川船舶制造有限公司                         本公司供应商            15,976,000.00          4.87        1 年以内      未到结算期
江苏哥德威尔服饰有限公司                         本公司供应商            14,008,037.37          4.27        1 年以内      未到结算期

                合        计                         ——               142,684,037.37          43.52         ——-           ——

          (3) 预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

          (4) 预付款项中外币余额情况

                                                    期末余额                                                年初余额
       外币名称
                                 外币金额          折算率       人民币金额               外币金额           折算率       人民币金额

美元                             5,899,708.87        6.1787        36,452,531.18          3,805,904.23      6.2855         23,922,011.04
欧元                                 44,827.36       8.0536             361,021.63

澳元                              703,360.00         5.7061            4,013,442.50
          合    计                       ——          ——        40,826,995.31            ——              ——       23,922,011.04




          6.    应收股利

                     项    目                         年初余额              本期增加额             本期减少额            期末余额
账龄一年以内的应收股利                                          0.00               165,624.00                  0.00          165,624.00
其中:可供出售金融资产股票分红                                  0.00               165,624.00                  0.00          165,624.00
                     合    计                                   0.00               165,624.00                  0.00          165,624.00




           7. 其他应收款

          (1)其他应收款按种类列示

                                种      类                                                              期末余额

                                                                       56
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                               财务报表附注

                                                                      账面余额                             坏账准备
                                                                                     比例                          计提比例
                                                                  金额                               金额
                                                                                     (%)                             (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款                  15,662,350.00         9.23         15,662,350.00         100
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款                             147,071,576.90         86.66        13,479,076.25        8.75
组合 1(账龄组合)                                            147,071,576.90         86.66       13,479,076.25         8.75
                       组合小计                               147,071,576.90         86.66       13,479,076.25         8.75
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
                                                                 6,972,575.39        4.11          6,972,575.39         100

                        合      计                            169,706,502.29        100.00        36,114,001.64        20.44



                                                                                       年初余额
                                                                      账面余额                             坏账准备
                        种      类
                                                                                                                      计提比
                                                                                      比例
                                                                   金额                                  金额           例
                                                                                      (%)
                                                                                                                        (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款                    15,662,350.00        14.15        15,662,350.00       100.00
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款                                88,044,402.80        79.55        13,479,076.25       15.31
组合 1(账龄组合)                                               88,044,402.80        79.55        13,479,076.25       15.31
                        组合小计                                 88,044,402.80        79.55        13,479,076.25       15.31
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款                 6,972,575.39           6.30       6,972,575.39       100.00
                        合      计                             110,679,328.19        100.00        36,114,001.64       32.63

       注:单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 500 万元以上的客户其他应收款,经减值测试后不

存在减值,公司按账龄分析法计提坏账准备。



  期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:

   其他应收款内容                    账面余额           坏账金额                   计提比例                     理由
南京汤山东湖温泉度假
                                      10,662,350.00       10,662,350.00               100%               预计可收回性较小
村有限公司
江苏华丰投资有限公司                   5,000,000.00        5,000,000.00               100%               预计可收回性较小
              合计                    15,662,350.00       15,662,350.00


       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

                                      期末余额                                                 年初余额
  账     龄
                     账面余额            比例%        坏账准备            账面余额               比例%          坏账准备
1 年以内             115,120,012.80       78.27       1,686,621.76         56,092,838.70         63.71           1,686,621.76
1至2年                 7,445,131.61       5.06          744,513.16              7,445,131.61      8.46             744,513.16
2至3年                16,739,813.46       11.38       3,347,962.70         16,739,813.46         19.01           3,347,962.70
3至4年                  112,030.14        0.08           56,015.08               112,030.14       0.13              56,015.08
4至5年                   53,126.70        0.04           42,501.36                53,126.70       0.06              42,501.36
5 年以上               7,601,462.19       5.17        7,601,462.19              7,601,462.19      8.63           7,601,462.19

                                                         57
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                        财务报表附注

                                        期末余额                                                       年初余额
  账     龄
                       账面余额            比例%           坏账准备                账面余额               比例%             坏账准备
  合     计            147,071,576.90      100.00          13,479,076.25            88,044,402.80         100.00            13,479,076.25


  期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

               其他应收款内容                        账面余额              坏账金额           计提比例                 计提理由

上海杰夫朗诗家具用品有限公司                         1,371,151.53          1,371,151.53         100%              预计收回可能性小

江苏省产权交易所                                       935,800.00            935,800.00          100%              预计收回可能性小

南京南泰纺织贸易南泰购物广场有限公司                   873,220.86            873,220.86          100%              预计收回可能性小

密云县人民法院                                         700,000.00            700,000.00          100%              预计收回可能性小

其他小额款项                                         3,092,403.00          3,092,403.00         100%               预计收回可能性小

                  合       计                        6,972,575.39          6,972,575.39          ——                       ——


  (2)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                       占其他应收款
                单位名称                        与本公司关系                     金额                  年限
                                                                                                                       总额的比例(%)
1. 江苏嘉华实业有限公司                             非关联方                38,000,000.00          1 年以内                   22.39

2.南京荣邦贸易有限公司                              非关联方                36,800,000.00          1 年以内                   21.68
3.南京皇家坞赛马有限公司                            非关联方                16,500,000.00              2-3 年                  9.72

4. 南京汤山东湖温泉度假村有限公司                   非关联方                10,662,350.00       1-5 年及以上                   6.28

5. 南京斯亚集团有限公司                         非合并关联方                 5,414,884.37              1-2 年                  3.19

                                                                           107,377,234.37               ——                  63.26
                合       计                           ——




       8.     存货

       (1) 存货种类分项列示

                                            期末余额                                                       年初余额
    存货项目
                          账面余额          跌价准备           账面价值                 账面余额           跌价准备                账面价值
待运和发出商品           36,055,430.62     12,501,518.33      23,553,912.29         93,551,725.30        12,501,518.33         81,050,206.97
库存商品                247,391,244.33     16,188,174.89     231,203,069.44        197,863,633.76        26,112,931.69        171,750,702.07
材料物资                 34,233,082.48     17,271,863.98      16,961,218.50         89,650,754.52        17,271,863.98         72,378,890.54
原材料                   34,796,887.31     14,480,751.59      20,316,135.72         36,338,284.05        14,480,751.59         21,857,532.46
包装物                    1,806,098.97      1,494,108.29            311,990.68          1,790,105.30      1,494,108.29              295,997.01
在产品                   11,678,102.77      9,449,535.33       2,228,567.44         12,695,010.60         9,449,535.33             3,245,475.27
半成品                        386,781.28            0.00            386,781.28
产成品                    8,554,979.88      8,337,873.82            217,106.06          8,337,873.82      8,337,873.82
分期收款发出商品              875,291.81     875,291.81                                  875,291.81            875,291.81


                                                               58
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                              财务报表附注

                                             期末余额                                            年初余额
   存货项目
                          账面余额           跌价准备        账面价值           账面余额         跌价准备          账面价值
低值易耗品                   94,273.23        94,273.23                            94,273.23       94,273.23
委托加工物资               973,913.88                           973,913.88       601,444.50                          601,444.50

   合         计        376,846,086.56   80,693,391.27    296,152,695.29      441,798,396.89   90,618,148.07     351,180,248.82


    (2) 各项存货跌价准备的增减变动情况

                                                                              本期减少额
     存货项目                年初余额           本期计提额                                                     期末余额
                                                                       转回                 转销
待运和发出商品              12,501,518.33                                                                      12,501,518.33

库存商品                     26,112,931.69                                                 9,924,756.80        16,188,174.89

材料物资                    17,271,863.98                                                                      17,271,863.98

原材料                      14,480,751.59                                                                      14,480,751.59

包装物                        1,494,108.29                                                                      1,494,108.29

在产品                        9,449,535.33                                                                      9,449,535.33

半成品                                                                                                                  0.00

产成品                        8,337,873.82                                                                      8,337,873.82

分期收款发出商品               875,291.81                                                                        875,291.81

低值易耗品                      94,273.23                                                                         94,273.23

     合        计           90,618,148.07                                                  9,924,756.80        80,693,391.27


    (3) 存货跌价准备情况说明

                                                                                                           本期转回金额
                                                                               本期转回存货跌价
           项目                      计提存货跌价准备的依据                                                占该项存货期
                                                                                   准备的原因
                                                                                                           末余额的比例
待运和发出商品                 预计可变现净值低于账面价值
库存商品                       预计可变现净值低于账面价值

材料物资                       预计可变现净值低于账面价值

原材料                         预计可变现净值低于账面价值

包装物                         预计可变现净值低于账面价值

产成品                         预计可变现净值低于账面价值

分期收款发出商品               预计可变现净值低于账面价值

在产品                         预计可变现净值低于账面价值

半成品                         预计可变现净值低于账面价值

低值易耗品                     预计可变现净值低于账面价值

         合        计




        9. 其他流动资产

                                                           59
南京纺织品进出口股份有限公司                                   财务报表附注

               项   目           期末余额                  年初余额
买方付息贴现息                          3,827,280.04                   6,937,687.19

应收出口退税                           56,691,502.29                  61,959,294.92

短期结构性存款产品                                                    11,900,000.00

其他                                        174,562.37                  188,543.24

               合   计                 60,693,344.70                  80,985,525.35




       10. 可供出售金融资产
               项    目        期末公允价值              年初公允价值

可供出售权益工具                        3,745,382.00                  4,033,844.00

               合    计                 3,745,382.00                  4,033,844.00




                                  60
 南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                                                                                     财务报表附注


      11. 对合营投资和联营企业投资
                                                                                       本企业持 本企业在被投
                                                                                                                       期末              期末               期末         本期营业             本期
   被投资单位名称     企业类型    注册地 法人代表         业务性质       注册资本        股比例 资单位表决权
                                                                                                                     资产总额          负债总额         净资产总额       收入总额           净利润
                                                                                           (%)    比例(%)
 南京海鲸药业有限公 有限公司
                                 南 京     胡海鸽     药品生产销售
 司                                                                        2000 万元     20%           20%            38,755,751.63     22,299,349.75    16,456,401.88     8,186,111.52      -398,679.58
 南京剑桥医疗器械有 有限公司
                                 南京      韩进       制造业                                                           1,273,433.38      1,361,426.00       -87,992.62      546,909.39       -533,925.98
 限公司                                                                    60 万美元     30%           30%
 江阴南泰家纺用品有 有限公司
                                 江苏江阴 陈利民      制造业                                                         339,620,882.47    122,501,070.04   217,119,812.43   354,142,932.92    13,564,891.80
 限公司                                                                       860 万    23.26%        23.26%
 朗诗集团股份有限公 股份公司
                                 南京      田明       房地产业                                                    17,882,414,668.46 16,612,804,372.41 1,269,610,296.05   957,850,636.13 -263,265,507.17
 司                                                                         30128 万    20.91%        20.91%

       12. 长期股权投资

      (1) 长期股权投资情况

                                                                                                                                         在
                                                                                                                                 在
                                                                                                                                         被
                                                                                                                                 被
                                                                                                                                         投       在被投
                                                                                                                                 投
                                                                                                                                         资       资单位
                                                                                                                                 资
                                                                                                                                         单       持股比                      本期
                                                                                                                                 单
                                         核算        初始投资                                                                            位       例与表                      计提         本期现金
             被投资单位                                                年初余额           增减变动              期末余额         位                            减值准备
                                         方法          成本                                                                              表       决权比                      减值           红利
                                                                                                                                 持
                                                                                                                                         决       例不一                      准备
                                                                                                                                 股
                                                                                                                                         权       致的说
                                                                                                                                 比
                                                                                                                                         比         明
                                                                                                                                 例
                                                                                                                                         例
                                                                                                                                 (%)
                                                                                                                                         (%)
江阴南泰家纺用品有限公司            权益法           2,000,000.00     54,723,646.09       -1,496,806.17         53,226,839.92   23.26 23.26                                                4,652,000.00

朗诗集团股份有限公司                权益法          36,006,718.68    334,885,073.29      -67,648,817.55        267,236,255.74   20.91 20.91                                               12,600,000.00

南京海鲸药业有限公司                权益法           4,000,000.00      3,379,140.95            -79,735.92        3,299,405.03   20.00 20.00

南京剑桥医疗器械有限公司            权益法                       -      133,780.01         -133,780.01                   0.00   30.00 30.00

权益法小计                                          42,006,718.68    393,121,640.34      -69,359,139.65        323,762,500.69                                                             17,252,000.00


                                                                                                 61
 南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                                                              财务报表附注
                                                                                                                          在
                                                                                                                   在
                                                                                                                          被
                                                                                                                   被
                                                                                                                          投     在被投
                                                                                                                   投
                                                                                                                          资     资单位
                                                                                                                   资
                                                                                                                          单     持股比                  本期
                                                                                                                   单
                                      核算    初始投资                                                                    位     例与表                  计提    本期现金
             被投资单位                                        年初余额          增减变动          期末余额        位                     减值准备
                                      方法      成本                                                                      表     决权比                  减值      红利
                                                                                                                   持
                                                                                                                          决     例不一                  准备
                                                                                                                   股
                                                                                                                          权     致的说
                                                                                                                   比
                                                                                                                          比       明
                                                                                                                   例
                                                                                                                          例
                                                                                                                   (%)
                                                                                                                          (%)
蒙古南泰有限公司                    成本法    2,891,000.00     3,207,221.87                         3,207,221.87 100.00 100.00            3,207,221.87
南京斯亚集团有限公司                成本法    1,718,618.00     1,718,618.00                         1,718,618.00   6.12   6.12

纬方公司                            成本法     669,000.00       669,000.00                           669,000.00    70.00 70.00              669,000.00

江苏弘瑞科技创业投资有限公司        成本法    6,324,611.83     6,324,611.83                         6,324,611.83   7.20   7.20

上海杰夫朗诗家具用品有限公司        成本法     300,000.00       300,000.00                           300,000.00    10.00 10.00              300,000.00

南京汤山东湖温泉渡假村有限公司 成本法                    -                 -                  -                -   60.00 60.00

成本法小计                                   11,903,229.83    12,219,451.70                        12,219,451.70                          4,176,221.87

               合    计              ——    53,909,948.51   405,341,092.04      -69,359,139.65   335,981,952.39                          4,176,221.87          17,252,000.00

    注:南京汤山东湖温泉渡假村有限公司对外承包经营,公司对其不拥有控制权,故未纳入合并范围。


                    (2)长期股权投资减值准备明细
                          项   目                               年初余额                      本期计提额                                                  期末余额
                                                                                                                            本期转销

 蒙古南泰有限公司                                                      3,207,221.87                                                                              3,207,221.87

 纬方公司                                                                 669,000.00                                                                              669,000.00
 上海杰夫朗诗家具用品有限公司                                             300,000.00                                                                              300,000.00
                          合   计                                      4,176,221.87                                                                              4,176,221.87


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南京纺织品进出口股份有限公司                                                                             财务报表附注


     13. 投资性房地产

      (1) 按成本计量的投资性房地产

                  项        目                 年初余额            本期增加额          本期减少额          期末余额
                                                                              0.00                   0       8,776,692.32
一、原价合计                                      8,776,692.32

房屋建筑物                                        8,776,692.32                0.00                   0       8,776,692.32

二、累计折旧和累计摊销合计                        2,789,660.74       199,614.66                      0       2,989,275.40

房屋建筑物                                        2,789,660.74       199,614.66                      0       2,989,275.40

三、投资性房地产减值准备累计金额合计

房屋建筑物

四、投资性房地产账面价值合计                      5,987,031.58      -199,614.66                      0       5,787,416.92

房屋建筑物                                        5,987,031.58      -199,614.66                      0       5,787,416.92

    注:本期投资性房地产累计摊销 199,614.66 元。未发现投资性房地产有减值迹象。




      14. 固定资产

     (1) 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下

             项        目              年初余额               本期增加额             本期减少额            期末余额

一、原价合计                          1,077,922,100.44         1,009,540.18          39,629,488.31        1,039,302,152.31
房屋建筑物                             864,559,427.91                  0.00          36,533,808.20         828,025,619.71
通用设备                                22,593,712.92            501,935.34             200,823.56          22,894,824.70
专用设备                               169,388,322.35            179,059.84                   0.00         169,567,382.19
运输工具                                21,380,637.26            328,545.00           2,894,856.55          18,814,325.71

二、累计折旧合计                       264,810,217.42         18,101,833.38           7,829,733.22         275,082,317.58
房屋建筑物                             140,346,682.82         10,882,046.79           5,240,968.83         145,987,760.78
通用设备                                15,561,087.89          1,236,288.22             183,307.23          16,614,068.88
专用设备                                90,299,446.03          5,571,483.39                   0.00          95,870,929.42
运输工具                                18,603,000.68            412,014.98           2,405,457.16          16,609,558.50

三、固定资产减值准备累计金额合计          7,844,597.01                                                        7,844,597.01
房屋建筑物                                    3,174.20                                                            3,174.20
通用设备                                  2,564,906.04                                                        2,564,906.04
专用设备                                  5,194,110.09                                                        5,194,110.09
运输工具                                    82,406.68                                                           82,406.68

四、固定资产账面价值合计               805,267,286.01                                                      756,375,237.72
房屋建筑物                             724,209,570.89                                                      682,034,684.73
通用设备                                  4,467,718.99                                                        3,715,849.78

                                                         63
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                               财务报表附注

              项        目                            年初余额               本期增加额             本期减少额                   期末余额
专用设备                                               73,894,766.23                                                              68,502,342.68
运输工具                                                2,695,229.90                                                               2,122,360.53

       注:本年计提折旧 18,101,833.38 元。



        截止 2013 年 6 月 30 日,未办妥产权证书的固定资产
                           项       目                                  未办妥产权证书原因                                 原     值
南泰大厦 17-18 层                                                             尾款尚未付清                               8,679,698.00
瑞尔建邺区新城科技园区规三路以南                                            产权证正在办理中                             31,685,044.06
建纺江宁区东山街道工业集中区房产                                            产权证正在办理中                             29,735,232.33
南京高新经纬电气有限公司 028 栋 4、5 层房产                                 产权证正在办理中                             4,157,500.00
南京高新经纬照明股份有限公司综合楼                                          产权证正在办理中                             11,437,912.61




       15. 在建工程

        (1) 在建工程基本情况

                                                    期末余额                                                年初余额
       项     目
                                账面余额            减值准备      账面价值                账面余额            减值准备            账面价值
设备                             147,166.52                            147,166.52              114,055.41                    -         114,055.41

厂房/宿舍/办公楼                1,679,181.64                       1,679,181.64               435,744.00                           435,744.00
       合     计                1,826,348.16                       1,826,348.16               549,799.41                           549,799.41

        (2) 重大在建工程项目变动情况
                                                                                              工
                                                                                                                               本
                                                                                              程
                                                                                                                               期
                                                                                              投
                                                                                                                               利
                                                                                              入     工                                       资
                 预                                                                                        利息资本 其中:本期 息
                                                     转入固定                                 占     程                                       金
 项目名称        算    年初数         本期增加                   其他减少        期末数                    化累计金 利息资本 资
                                                       资产                                   预     进                                       来
                 数                                                                                            额     化金额   本
                                                                                              算     度                                       源
                                                                                                                               化
                                                                                              比
                                                                                                                               率
                                                                                              例
                                                                                                                               (%)
                                                                                              (%)
设备                  114,055.41         33111.11                              147,166.52

宿舍/办公楼           435,744.00 1,243,437.64                                  1,679,181.64               2,421,244.51

    合计              549,799.41 1,276,548.75                                  1,826,348.16 —— —— 2,421,244.51                      —— ——-




       16. 无形资产

            项        目                        年初余额               本期增加额                   本期减少额                   期末余额


                                                                       64
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                      财务报表附注

           项       目            年初余额               本期增加额          本期减少额              期末余额

一、账面原值合计                  221,343,239.01              695,155.30              0.00          222,038,394.31
土地使用权                        206,533,419.03                         -                -         206,533,419.03
办公软件                            1,543,573.80              353,880.30                  -               1,897,454.10
知识产权(技术使用费)             13,266,246.18              341,275.00                  -           13,607,521.18

二、累计摊销额合计                 39,219,664.26             3,353,227.30             0.00            42,572,891.56
土地使用权                         27,523,654.50             3,256,449.34                 -           30,780,103.84
办公软件                             464,621.40                  95,502.96                -                560,124.36
知识产权(技术使用费)             11,231,388.36                  1,275.00                -           11,232,663.36

三、无形资产账面净值合计           182,123,574.75                                                   179,465,502.75
土地使用权                         179,009,764.53                                                   175,753,315.19
办公软件                             1,078,952.40                                                         1,337,329.74
知识产权(技术使用费)               2,034,857.82                                                         2,374,857.82

四、减值准备合计                    1,166,642.82                                                          1,166,642.82
土地使用权                                                                                                        0.00
办公软件                                                                                                          0.00
知识产权(技术使用费)              1,166,642.82                                                          1,166,642.82

五、无形资产账面价值合计           180,956,931.93                                                   178,298,859.93
土地使用权                        179,009,764.53                                                    175,753,315.19
办公软件                            1,078,952.40                                                          1,337,329.74
知识产权(技术使用费)               868,215.00                                                           1,208,215.00

    注 1:公司拥有位于六合县程桥镇羊山村划拨工业用地一宗,面积 19,793.5 平米,该土地使用权属划拨用地,无账面

价值。

    注 2:本期无形资产摊销计入本期损益的金额为 3,353,227.30 元。




         17. 商誉

被投资单位名称或形成商誉的                          期初减值          本期     本期                           期末
                                   年初余额                                               期末余额
            事项                                      准备          增加额   减少额                         减值准备
南京高新经纬电器有限公司           2,359,751.89                                        2,359,751.89
南京瑞尔医药有限公司               2,587,199.80                                        2,587,199.80
南京百业光电有限公司                712,235.97      712,235.97                            712,235.97        712,235.97
南京建纺实业有限公司                 84,535.13                                                84,535.13
南京六朝服装有限公司                 35,986.32                                                35,986.32
南京京海医药有限公司                   8,299.62                                                8,299.62
            合       计            5,788,008.73     712,235.97                         5,788,008.73         712,235.97

         18. 长期待摊费用

                                                        65
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                财务报表附注

        项      目               年初余额           本期增加额       本期摊销额      其他减少额              年末余额
房租及租赁资产改良摊销              2,417,153.62      612,814.00       455,998.64                0.00           2,573,968.98

        合      计                  2,417,153.62      612,814.00       455,998.64                0.00           2,573,968.98

        19. 递延所得税资产、递延所得税负债

       (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

                      项    目                                       期末余额                           年初余额

递延所得税资产:
坏账准备                                                                    1,175,353.85                        1,187,398.17
存货跌价准备                                                                                                     273,413.52
开办费等

                      小    计                                              1,175,353.85                        1,460,811.69
递延所得税负债:
可供出售金融资产公允价值                                                     675,252.33                          747,367.83
股权投资其他权益变动                                                        3,841,773.18                        3,841,773.18
交易性金融资产公允价值                                                          211,752.00                        211,752.00

                      小    计                                              4,728,777.51                        4,800,893.01

       (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

                           项     目                                                 暂时性差异金额
递延所得税资产:

坏账准备                                                                                                        4,701,415.40
存货跌价准备

小计                                                                                                            4,701,415.40
递延所得税负债:

可供出售金融资产公允价值                                                                                        2,701,009.32
股权投资其他权益变动                                                                                           15,367,092.72
交易性金融资产公允价值                                                                                           847,008.00

                             小计                                                                              18,915,110.04




       20. 资产减值准备明细

                                                                                本期减少额
           项    目                 年初余额         本期计提额                                                期末余额
                                                                          转回                 转销

一、坏账准备                     327,880,955.51          88,233.83                                            327,969,189.34

二、存货跌价准备                    90,618,148.07                                            9,924,756.80      80,693,391.27


                                                          66
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                                                                                 本期减少额
           项        目               年初余额       本期计提额                                             期末余额
                                                                          转回               转销

三、长期股权投资减值准备              4,176,221.87                                                           4,176,221.87

四、固定资产减值准备                  7,844,597.01                                                           7,844,597.01

五、无形资产减值准备                  1,166,642.82                                                           1,166,642.82

六、商誉减值准备                       712,235.97                                                              712,235.97

七、其他

           合        计             432,398,801.25      88,233.83                        9,924,756.80      422,562,278.28




    21. 所有权受到限制的资产

                     项        目                      期末余额                  所有权或使用权受限制的原因
固定资产                                               619,681,209.84                 抵押用于取得借款
无形资产                                               216,131,719.60                 抵押用于取得借款
货币资金                                                15,000,000.00             定期存单质押用于取得借款
                     合        计                      850,812,929.44




    22. 短期借款

                               (1) 短期借款分类列示

                借款条件                             期末余额                                 年初余额
质押借款                                                    39,139,963.94                                   64,147,486.76
抵押借款                                                  675,400,000.00                                   574,650,000.00
保证借款                                                  321,784,411.64                                   212,523,162.62
信用借款                                                    60,000,000.00                                  104,593,776.50
                合        计                             1,096,324,375.58                                  955,914,425.88


       (2) 短期外币借款分类

           币种                      借款性质            外币金额                  折算汇率              折合人民币
           美元                      质押借款           39,131,922.84               6.1787              241,784,411.65
           美元                      抵押借款           4,149,734.40                6.1787               25,639,963.93
           合计                                         43,281,657.24                                   267,424,375.58


    23. 应付票据

                项        目                          期末余额                                 年初余额

银行承兑汇票                                                    450,497,463.18                           430,875,447.58
商业承兑汇票                                                     23,600,000.00
                合        计                                    474,097,463.18                           430,875,447.58
                                                         67
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         24. 应付账款

         (1) 应付账款账龄列示

                                                   期末余额                                           年初余额
            项   目
                                           金额                  比例(%)                     金额                    比例(%)

1 年以内                                   337,431,339.92            77.47                    441,552,374.39          81.82

1至2年                                         21,446,785.16          4.92                     21,446,785.16          3.97

2至3年                                          5,123,034.55          1.18                      5,123,034.55          0.95

3-4 年                                          5,458,193.47          1.25                      5,458,193.47          1.01

4-5 年                                         15,825,922.66          3.63                     15,825,922.66          2.93

5 年以上                                       50,300,501.07         11.55                     50,300,501.07          9.32

            合   计                        435,585,776.83            100.00                   539,706,811.30         100.00


                           (2)       期末无应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位款项。

         (3) 应付账款中外币余额情况

                                                 期末余额                                              年初余额
    外币名称
                            外币金额             折算率        人民币金额              外币金额        折算率       人民币金额

美元                         43,372,763.90         6.1787        267,987,296.35        3,836,395.17      6.2855     24,113,661.84

欧元                               62,611.45       8.0536              504,247.58     21,172,166.19      8.3176    176,101,609.50

日元                                                                                     79,665.22        0.073          5,815.56

       合   计                                                 268,491,543.93                                       200,221,086.9




       25. 预收款项

         (1)预收款项账龄列示

                                                          期末余额                                      年初余额
            项        目
                                                   金额                  比例(%)                金额                 比例(%)

1 年以内                                            280,625,225.62            96.27            143,444,773.30         92.96

1至2年                                                1,296,949.37            0.45                1,296,949.37         0.84

2至3年                                                1,780,522.74            0.61                1,780,522.74         1.15

3 年以上                                              7,796,996.66            2.67                7,796,996.66         5.05

            合        计                            291,499,694.39           100.00            154,319,242.07         100.00


                           (2)       预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单

                  位或关联方款项:
                                                                68
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       (3)预收款项中外币余额情况

                                                  期末余额                                                 年初余额
   外币名称
                                外币金额         折算率          人民币金额               外币金额        折算率      人民币金额

美元                            22,853,955.31       6.1787         141,207,733.66        20,707,039.74      6.2855    130,154,098.29
港币                              258,752.27        8.0536              206,109.13         258,736.32       0.8109        209,809.28
欧元                              165,647.04        0.7966             1,334,055.00        168,534.39       8.3176      1,401,801.68
澳元                              693,035.59        5.7061             3,954,530.38         47,084.70       6.5363        307,759.72

英镑                                                                     28,954.20
                                     3,073.27       9.4213                                    3,073.27     10.1611         31,227.80
林吉特                                                                                      51,175.26       0.4887         25,009.35
日元                                                                                      1,428,991.51      0.0730        104,316.38
       合   计                                                   146,731,382.37                                       132,234,022.50




       26. 应付职工薪酬

            项        目                        年初余额            本期增加额               本期减少额               期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴                      11,015,124.00          24,429,808.17            26,121,581.07           9,323,351.10
二、职工福利费                                     248,294.56            1,591,012.61            1,676,636.82             162,670.35
三、社会保险费                                     116,475.53            5,729,854.90            5,846,441.13                 -110.70
四、住房公积金                                      12,121.50           -6,023,896.20            1,307,969.00           -7,319,743.70
五、辞退福利                                                                  309657                     169097              140560
六、工会经费                                       670,097.52               74,544.90                30,768.43            713,873.99
七、职工教育经费                                    96,676.79              -96,676.79                      0.00                  0.00
八、其他                                                                          0.00                     0.00                    0
            合        计                        12,158,789.90          26,014,304.59            35,152,493.45           3,020,601.04

       注:期末无拖欠职工薪酬情况。




        27. 应交税费

                 税        种                                   期末余额                                     年初余额
                                                                            3,790,619.00
增值税                                                                                                                  -3,273,161.86
                                                                             467,270.27
营业税                                                                                                                    526,565.88
                                                                              94,603.55
城建税                                                                                                                    139,545.39
                                                                            4,863,151.93
企业所得税                                                                                                              5,060,445.06
                                                                             101,054.36
个人所得税                                                                                                                182,515.35
                                                                              74,570.00
教育费附加                                                                                                                112,183.00
                                                                            2,722,303.24
其他小税种                                                                                                                 85,180.88
                                                                           12,113,572.35
                 合        计                                                                                           2,833,273.70

                                                                  69
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                  财务报表附注




     28. 应付股利

                投资者名称                        期末余额                                 年初余额
南京商贸旅游发展集团有限责任公司                             30,206,827.21                           30,206,827.21
南京斯亚集团有限公司                                              53,514.51                             53,514.51
南京高新技术经济开发总公司                                    1,500,000.00                            1,500,000.00

                 合        计                                31,760,341.72                           31,760,341.72



         29. 其他应付款

     (1) 其他应付款账龄列示

                                              期末余额                                  年初余额
           项         目
                                       金额                  比例(%)                金额                比例(%)
1 年以内                                344,139,016.63        90.48                 315,545,236.43        89.71
1-2 年                                    8,257,219.59         2.17                   8,257,219.59        2.35
2-3 年                                   16,690,017.08         4.39                  16,690,017.08        4.74
3-4 年                                    8,060,456.03         2.12                   8,060,456.03        2.29
4-5 年                                    1,246,722.28         0.33                   1,246,722.28        0.35
5 年以上                                  1,952,809.38         0.51                   1,952,809.38        0.56
           合         计                380,346,240.99        100.00                351,752,460.79       100.00

         (1) 期末其他应付款中应付公司控股股东南京商贸旅游发展集团有限责任公 司

                 215,968,022.78 元。



     (2) 金额较大的其他应付款

                  单位名称                        金额                        其他应付款性质或内容
南京商贸旅游发展集团有限责任公司                 215,968,022.78    借款
南京南泰集团有限公司                              59,803,467.04    借款
                  合        计                   275,771,489.82                       ——




     30. 一年内到期的非流动负债

         (1) 一年内到期的非流动负债分类列示

                 类        别                     期末余额                              年初余额

一年内到期的长期借款                                                                             198,350,000.00

                                                   70
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                     财务报表附注

               类      别                               期末余额                           年初余额

               合      计                                                                            198,350,000.00

       (2) 一年内到期的长期借款
              借款条件                                  期末余额                           年初余额

抵押借款                                                                                             198,350,000.00
保证借款

              合       计                                                                            198,350,000.00
    注:截止 2013 年 6 月 30 日,以南京金斯服装有限公司拥有的云南北路 77 号的房屋及建筑物、南京南泰国际展览中心

有限公司拥有的南京市龙蟠路 88 号南京国际展览中心负一层、设备层、一层、二层、三层、二夹层、三夹层的房屋、建筑

物及 8,000.20 平方米的土地使用权以及公司持有的朗诗集团股份有限公司 6300 万股的股权向南京纺织品进出口股份有限

公司营运资金综合授信二期项目银团办理抵押借款。




       31. 其他流动负债

              项       目                               期末余额                               年初余额
预提费用                                                            31,945,601.89                     27,333,818.22
其他
             合         计                                          31,945,601.89                     27,333,818.22

    注:预提费用主要为预提的利息费用




        32. 长期借款

       (1) 长期借款分类列示

                  借款条件                              期末余额                               年初余额

抵押借款                                                            72,500,,000.00
                  合    计                                          72,500,,000.00

       (2)长期借款明细




                                                                                               期末余额
        贷款单位             借款起始日   借款终止日         币种       利率(%)
                                                                                     外币金额         本币金额
华夏银行                      2013/3/28     2015/3/89        RMB            6.765%                    72,500,000.00
           合计                 ——          ——                          ——       ——-          72,500,000.00




        33. 长期应付款

                                                        71
 南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                    财务报表附注

      (1) 长期应付款分项列示

             项         目                          期限                     期末余额                           年初余额
 南京高新技术开发区招商公司                                                        3,689,500.00                        3,689,500.00
             合         计                                                         3,689,500.00                        3,689,500.00




       34. 股本

                                                                      本次变动增减(+、-)

        股东                        年初余额           发行                    公积金转                             期末余额
                                                                      送股                       其他    小计
                                                       新股                       股
无限售条件流通股份                 258,692,460.00                                                                    258,692,460.00

其中:人民币普通股                 258,692,460.00                                                                    258,692,460.00

        合计                   258,692,460.00                                                                        258,692,460.00




       35. 资本公积

               项       目                           年初余额              本期增加额            本期减少额          期末余额
 资本溢价
 其他资本公积
 (1)被投资单位除净损益外所有
 者权益其他变动                                      117,937,434.95                                                  117,937,434.95
 (2)可供出售金融资产公允价值
 变动产生的利得或损失                                  2,242,103.49           -216,346.50                              2,025,756.99
 (3)股权激励
 (4)其他                                           106,802,469.99                                                  106,802,469.99
              合         计                          226,982,008.43           -216,346.50                            226,765,661.93




     36. 盈余公积

       项         目                     年初余额                本期增加额                 本期减少额              期末余额

 法定盈余公积                               105,934,416.21                                                           105,934,416.21

      合           计                       105,934,416.21                                                           105,934,416.21




     37. 未分配利润

                                                                                                   期末余额
                              项       目
                                                                                  金        额                  提取或分配比例
 调整前上年未分配利润                                                                   -298,371,882.07


                                                                      72
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调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后年初未分配利润                                                     -298,371,882.07
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                        -70,146,043.80                 ——
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                                           -368,517,925.87



       38. 营业收入和营业成本

       (1) 营业收入明细列示

                        项    目                                  本期发生额                         上期发生额

主营业务收入                                                            2,606,904,923.02              2,201,359,289.51

其他业务收入                                                                6,559,079.65                  2,813,204.40

                      营业收入合计                                      2,613,464,002.67              2,204,172,493.91


                      (2)        营业成本明细列示

                        项    目                                  本期发生额                         上期发生额

 主营业务成本                                                          2,522,064,334.87               2,105,212,207.65

 其他业务成本                                                                   593,144.68                 677,822.64

                      营业成本合计                                     2,522,657,479.55               2,105,890,030.29




                      (3)        主营业务按产品分项列示

                                                  本期发生额                                 上期发生额
        产品或劳务名称
                                       主营业务收入         主营业务成本          主营业务收入         主营业务成本
纺织品及服装                            1,069,645,242.23    1,041,612,279.31        834,693,299.38       803,552,706.13
机电产品                                  55,988,156.12         50,915,905.95       364,503,813.63       350,804,712.40
化工原料                                 469,258,074.22        464,389,817.63       773,711,354.42       763,927,359.91
金属材料                                 719,602,790.53        718,120,921.34        18,327,578.58        17,912,323.51
药品销售                                  57,102,952.19         43,572,293.40        54,508,955.56        41,455,200.88
展览服务                                  18,556,138.84          5,842,516.46        23,744,524.90          5878428.23
其他                                     216,751,568.89        197,610,600.78       131,869,763.04       121,681,476.59
               合计                     2,606,904,923.02    2,522,064,334.87      2,201,359,289.51     2,105,212,207.65


                      (4)        主营业务按地区分项列示
                                                       73
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                 财务报表附注

                                             本期发生额                                          上期发生额
       地区名称
                               主营业务收入           主营业务成本                  主营业务收入               主营业务成本

欧盟                               569,673,612.16          559,057,404.21                368,994,694.72         349,163,791.58
美加地区                           262,851,436.81          250,726,228.67                263,792,773.29         252,265,684.99
日本                                18,862,552.52           17,151,594.87                    44,396,085.59       42,450,363.92
东盟                                22,669,739.24           22,050,551.68                      8262661.15           7912853.02
南亚                                  9,513,568.37            8,547,171.77                     4301436.92           4119331.24
澳新地区                              9,453,620.19            8,222,846.17                   18,096,965.73       17,314,229.23
香港                               159,608,690.94          159,723,264.84                      7946837.56           7610400.15
其他国家                            58,885,816.95           55,718,244.45                152,254,024.24         145,214,600.41
国内                              1,495,385,885.84        1,440,867,028.21             1,333,313,810.31        1,279,160,953.11
         合计                     2,606,904,923.02        2,522,064,334.87             2,201,359,289.51        2,105,212,207.65


                       (5)         前五名客户的营业收入情况

                       客户名称                                  营业收入             占公司全部营业收入的比例(%)
 NANTEX INTERNATIONAL LTD.                                         334,729,482.42                      12.81
 南京宝庆银楼连锁发展有限公司                                      166,305,757.77                      6.36
 银海万向(大连)有限公司                                          162,094,444.36                      6.20
 上海嘉盛石油化学品有限公司                                        126,796,988.69                      4.85
 银海万向宁波有限公司                                              120,232,478.72                      4.60
                       合    计                                    910,159,151.96                      34.82




        39. 营业税金及附加

         项       目                    计缴标准                    本期发生额                          上期发生额

营业税                                               5%                       980,397.28                         1,077,876.35
城市维护建设税                            流转税的 7%                         509,114.35                           451,114.15
教育费附加                                流转税的 5%                         364,377.39                           314,808.14
其他                                                                                     -                           1,183.28
         合       计                                                         1,853,889.02                        1,844,981.92




       40. 销售费用

                               项目                                   本期金额                           上期金额
           运杂费                                                              7,466,675.96                        7,352,541.57
           员工费用                                                            5,094,744.23                        5,947,710.72

                                                            74
南京纺织品进出口股份有限公司                               财务报表附注

                     项目           本期金额               上期金额
      差旅费                             1,718,699.34           2,613,043.75
      检验费                             1,494,894.92           1,785,664.44
      仓储保管费                           905,780.26             881,434.74
      劳务费                               344,232.46           2,730,513.81
      广告宣传费                           262,742.78             477,553.03
      样品辅料费                           199,514.21             250,009.30
      佣金                                     730787.5
      招待费                             1,543,048.62           1,169,042.38
      办公费                             1,531,584.57             848,736.22
      保险费                               107,483.44             184,172.22
      邮寄费                                   43,156.24          896,979.10
      会务费                               540,738.19             527,633.20
      咨询服务费                           972,482.59             431,749.25
      折旧费                               147,262.77             124,722.85
      汽车费用                             178,888.55             162,383.67
      修理费                               161,676.80             155,548.56
      参展费                                   27,883.55              87,130.00
      促销费                                    2,000.00              34,392.69
      租赁费                                   44,022.00          206,151.00
      报关费                                   63,936.26          180,580.30
      其他                                 700,083.39           3,085,816.91
                     合计               24,282,318.63          30,133,509.71




   41. 管理费用

                     项目           本期金额               上期金额
      员工费用                          25,157,593.63          23,078,796.43
      折旧费                             11,156,735.46          11,114,495.52
      劳务费                               467,569.97             385,475.66
      业务招待费                          1,960,317.01          1,868,800.83
      水电费                              1,517,735.85          2,222,712.32
      邮电费                               217,008.57             211,247.90
      无形资产摊销                        3,274,206.04          2,884,973.02
      税金                                4,295,993.74          2,068,851.84
      通讯费                               130,568.18             360,571.89
      办公费                              1,034,942.42            508,169.88
      审计咨询费                          2,156,863.19          3,256,786.91
      涉外费                                   85,616.00              69,800.00
      差旅费                               474,326.12             827,427.22
      技术开发费                           392,876.73             578,887.85

                               75
南京纺织品进出口股份有限公司                                                财务报表附注

                           项目                     本期金额               上期金额
         汽车费用                                          397,750.43             522,328.17
         维修费                                            349,296.09             503,970.26
         租赁费                                                 2333.33
         保险费                                            880,713.36             755,852.66
         参展费                                            227,709.45             476,878.97
         广告宣传费                                             9,433.96              10,942.00
         运输费                                            185,995.39             209,197.81
         机物料消耗                                        312,369.83             239,937.19
         董事会费                                          207,840.06             198,200.00
         会务费                                                51,350.00              91,340.90
         其他                                            2,346,310.92           7,221,926.26
                           合计                         57,293,455.73          59,667,571.49




   42. 财务费用

                           类别                     本期金额               上期金额
         利息支出                                      52,872,512.66          50,116,291.99
         减:利息收入                                   4,441,604.25           3,804,759.02
                汇兑损益                                1,551,078.31           2,578,629.21
         手续费                                         3,323,628.31          10,590,543.25
         其他                                            514,513.78           12,137,651.34
                           合计                        50,717,972.19          66,461,098.35




   43.   公允价值变动收益

                  产生公允价值变动收益的来源             本期金额            上期金额
         交易性金融资产                                                          -18,050.10
         其中:衍生金融工具产生的公允价值变动
         收益
         因资产终止确认而转出至投资收益
                              合计                                               -18,050.10




   44. 投资收益

                (1)      投资收益明细情况
                                               76
南京纺织品进出口股份有限公司                                                              财务报表附注

                        项        目                        本期发生额                  上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                                                       363,790.15
权益法核算的长期股权投资收益                                        -52,107,139.65           -16,978,762.87
处置长期股权投资产生的投资收益                                                               17,236,394.10
持有交易性金融资产期间取得的投资收益                                   165,624.00                   22,664.97
持有持有至到期投资期间取得的投资收益

持有可供出售金融资产期间取得的投资收益                                                             105,060.00
处置交易性金融资产取得的投资收益                                       660,236.12
处置持有至到期投资取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

其他(期货投资)

其他

                        合        计                                -51,281,279.53                 749,146.35


               (2)          按成本法核算的长期股权投资收益

          被投资单位                     本期发生额                上期发生额                备注

南京利凯汽车贸易有限公司                                                 363,790.15
           合      计                                                    363,790.15

(3) 按权益法核算的长期股权投资收益

                被投资单位                            本期发生额                      上期发生额
南京天凯时装有限公司                                                                                 45,424.06
南京美泰服装有限公司                                                                                -46,092.75
江苏美泰实业投资有限公司                                                                           -841,929.14
南京裕成贸易有限公司                                                                                450,006.71
江阴南北服饰有限公司                                                                               -609,597.73
溧阳广道针织有限公司                                                                               -222,049.18
江阴南泰家纺用品有限公司                                    3,155,193.83                        1,478,399.69
南京海鲸药业有限公司                                          -79,735.92                           -436,859.33
朗诗集团股份有限公司                                      -55,048,817.55                      -16,656,708.81
南京剑桥医疗器械有限公司                                     -133,780.01                           -139,356.40

                                                          -52,107,139.65                      -16,978,762.88




       45. 资产减值损失

                   项        目                          本期发生额                     上期发生额

一、坏账损失                                                            88,233.83


                                                  77
南京纺织品进出口股份有限公司                                                           财务报表附注

                    项     目                         本期发生额                      上期发生额

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

                    合     计                                      88,233.83




       46. 营业外收入

                     (1)      营业外收入明细

                                        本期发生额                           上期发生额
         项    目                             计入当期非经常                       计入当期非经常
                                   金额                                 金额
                                                性损益的金额                         性损益的金额
非流动资产处置利得合计           9,769,800.29     9,769,800.29         2,530,373.47          2,530,373.47
其中:固定资产处置利得           9,769,800.29     9,769,800.29         2,530,373.47          2,530,373.47
        无形资产处置利得
接受捐赠
政府补助                         1,789,990.00     1,789,990.00         2,054,578.00          2,054,578.00
补偿款
其他                            12,350,639.73    12,350,639.73         3,450,846.33          3,450,846.33
罚款净收入                            600.00            600.00            15,083.50            15,083.50
盘盈利得
保险赔款
         合    计               23,911,030.02    23,911,030.02         8,050,881.30          8,050,881.30


                     (2)      政府补助明细

         项    目                本期发生额           上期发生额                      备注

税收返还

失业职工岗位补贴                                            2,638.00

                                                 78
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                 财务报表附注

         项      目               本期发生额               上期发生额                       备注

政府给与的展会补助                     600,002.00             1,812,000.00
外贸企业奖励资金                           600000                  15,000.00
财政开拓、扶持资金

其他补贴收入                              8,950.00                224,940.00
财政局节能项目资金

社保、岗位补贴

进出口信保资金

商务发展专项基金                       559,738.00

其他

环境保护局清洁生产补助                  21,300.00

         合      计                   1,789,990.00            2,054,578.00



        47. 营业外支出

                                                                                       计入本期非经常性损益
                           项目                 本期金额              上期金额
                                                                                              的金额

          非流动资产处置损失合计                     134,479.09         135,679.38                 134,479.09
          其中:固定资产处置损失                     134,479.09         135,679.38                 134,479.09
                   无形资产处置损失
          债务重组损失
          非货币性资产交换损失
          对外捐赠                                    62,800.00                                     62,800.00
          其中:公益性捐赠支出                        62,800.00                                     62,800.00
          滞纳金                                       1,096.62                   24                   1,096.62
          退伍兵安置金
          银行票据贴现(企业间)
          综合基金                                     1,606.95           1,225.26                     1,606.95
          赔偿款
          其他                                        50,720.70       1,309,486.34                  50,720.70
          罚款支出                                    45,179.32         216,740.90                  45,179.32
          非常损失                                    64952.87                 500                  64,952.87
                           合计                      360,835.55       1,663,655.88                 360,835.55




       48. 所得税费用

                      项    目                             本期发生额                     上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税                                     399,314.95                    768,769.58
递延所得税调整                                                       285,457.84
                                                      79
南京纺织品进出口股份有限公司                                                         财务报表附注

                项    目                             本期发生额                    上期发生额

                合    计                                     684,772.79                   768,769.58




    49. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

                项    目                  代码             本期发生额               上期发生额
 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)         P0                -70,146,043.80            -50,047,675.23
 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
 净利润(Ⅱ)
                                          P0                -92,925,304.25            -71,344,258.26
 期初股份总数                             S0                 258,692,460.00          258,692,460.00
 报告期因公积金转增股本或股票股利分配
                                          S1
 等增加股份数
 报告期因发行新股或债转股等增加股份数      Si
 报告期因回购等减少股份数                  Sj
 报告期缩股数                             Sk
 报告期月份数                             M0                                  6                    6
 增加股份次月起至报告期期末的累计月数     Mi
 减少股份次月起至报告期期末的累计月数     Mj
 发行在外的普通股加权平均数                S                      258,692,460.00       258,692,460.00
            基本每股收益(Ⅰ)                                            -0.2712              -0.1935
            基本每股收益(Ⅱ)                                            -0.3592              -0.2758
 调整后的归属于普通股股东的当期净利润
                                          P1
 (Ⅰ)
 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股
                                          P1
 股东的净利润(Ⅱ)
 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
 普通股加权平均数
 稀释后的发行在外普通股的加权平均数
            稀释每股收益(Ⅰ)                                            -0.2712              -0.1935
            稀释每股收益(Ⅱ)                                            -0.3592              -0.2758


    (1) 基本每股收益

    基本每股收益= P0÷ S

    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转

增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为

报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起

至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    (2) 稀释每股收益
                                                80
南京纺织品进出口股份有限公司                                                 财务报表附注

     稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债

券等增加的普通股加权平均数)

     其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润

或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释

程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。



     50. 其他综合收益

                  项      目                        本期发生额               上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                    -288,462.00             223,356.00
 减:可供出售金融资产产生的所得税影响                           -72,115.50           55,839.00
     前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
                  小      计                                -216,346.50             167,517.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额
  减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
      益中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
                  小      计
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
 减:现金流量套期工具产生的所得税影响
     前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
     转为被套期项目初始确认金额的调整
                  小      计
4.外币财务报表折算差额
 减:处置境外经营当期转入损益的净额
                  小      计
5.其他
 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
     前期其他计入其他综合收益当期转入损益的
     净额
                  小      计
                  合      计                                -216,346.50             167,517.00




     51. 现金流量表项目注释

                  (1)        收到的其他与经营活动有关的现金
                                               81
南京纺织品进出口股份有限公司                                                      财务报表附注

                   项         目                          本期金额                上期金额
银行利息收入                                                    5,845,302.20           3,804,759.02

政府补助                                                        1,789,990.00           2,054,578.00

其他营业外收入                                                 11,360,217.60           1,109,968.84

三个月以上到期银行承兑保证金                                  120,500,000.00

往来款                                                         68,363,709.97         128,271,730.34

                   合         计                              207,859,219.77         135,241,036.20


                   (2)           支付的其他与经营活动有关的现金

                   项        目                           本期金额                上期金额
手续费                                                           3,838,142.09         10,590,543.25
销售费用                                                        19,192,026.90         24,061,076.14
管理费用                                                        14,055,343.59         22,589,306.52
营业外支出                                                           226,356.46        1,506,547.25
三个月以上到期银行承兑保证金                                   210,023,731.69                     -
往来款                                                         106,800,539.05        100,321,522.43
                       合计                                    354,136,139.78        159,068,995.59




    52. 现金流量表补充资料

                   (1)           现金流量表补充资料

                        项         目                         本期金额             上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润                                                         -71,845,204.13      -53,475,145.76
加:资产减值准备                                                      88,613.83
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             18,166,709.67        19,133,076.76
    无形资产摊销                                                 3,351,952.30        3,871,459.74
                                                                     292,636.59
    长期待摊费用摊销
                                                                                       349,320.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益            -9,618,457.89
    以“-”号填列)                                                                -2,394,694.09
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                            54,000.00
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                              18,050.10
    财务费用(收益以“-”号填列)                             52,555,735.36        57,567,155.52
    投资损失(收益以“-”号填列)                             51,281,279.53          -749,146.35
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                         285,457.84
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                         -72,115.50         55,839.00


                                                  82
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                        财务报表附注

                          项      目                                 本期金额                        上期金额
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                   55,027,553.53                   9,671,888.27
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                       -299,597,433.29                -303,502,284.49
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                       115,441,047.55                  123,187,604.84
                                                                                      -
    其他
                                                                                                         815,906.53
经营活动产生的现金流量净额                                            -84,588,224.61                -145,450,969.93
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额                                                       307,233,745.63                  436,201,154.25
减:现金的年初余额                                                   357,308,412.18                  763,672,044.14
加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额                                             -50,074,666.55                 -327,470,889.89


                    (2)         现金及现金等价物

                          项      目                                  本期金额                       上期金额

一、现金                                                                  307,233,745.63               436,201,154.25

    其中:库存现金                                                           184,566.34                    211,971.46

           可随时用于支付的银行存款                                       254,877,411.81               180,586,041.83

           可随时用于支付的其他货币资金                                    52,171,767.48               255,403,140.96

二、现金等价物

    其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额                                              307,233,745.63               436,201,154.25

     注:期初货币资金与现金及现金等价物差异 13550 万元,系已用于质押的银行存款 1500 万元以及 3 个月以上到期银

行承兑汇票保证金 12050 万元,不属于现金及现金等价物。

     期末货币资金与现金及现金等价物差异 22502.37 万元,系已用于质押的银行存款 1500 万元以及 3 个月以上到期银行

承兑汇票保证金 21002.37 万元,不属于现金及现金等价物。



      六、关联方及关联交易
      1. 本企业的母公司情况
                                                                            母公司         母公司
                                                                            对本企         对本企      本企业     组织
     母公司        关联    企业        注册   法人                 注册
                                                        业务性质            业的持         业的表      最终控     机构
     名称          关系    类型          地   代表                 资本
                                                                            股比例         决权比      制方       代码
                                                                              (%)          例(%)

                                                        83
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                财务报表附注
                                                                         母公司    母公司
                                                                         对本企    对本企     本企业   组织
    母公司        关联    企业    注册    法人                   注册
                                                    业务性质             业的持    业的表     最终控   机构
    名称          关系    类型      地    代表                   资本
                                                                         股比例    决权比     制方     代码
                                                                           (%)     例(%)
                                                                                              南京市
                                                  自营和代理各                                国有资
                                                  类商品及技术                                产投资
南京商贸旅游发
                  控股    国有    南京              的进出口业   76000                        管理控
展集团有限责任                           刁立群                          34.99      34.99
                  股东    企业      市            务;资产管理; 万元                         股(集
公司
                                                  企业管理;实                                团)有
                                                      业投资等                                限责任
                                                                                              公司

    注:本公司最终控制方南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司属南京市人民政府国有资产监督管理委员

控制。




                                                   84
南京纺织品进出口股份有限公司                                                                                                                           财务报表附注

      2. 本企业的子公司情况

                               子公司                                                                                              持股比例   表决权比       组织机构
         子公司全称                     企业类型    注册地    法人代表                    业务性质                   注册资本
                                类型                                                                                                 (%)       例(%)            代码
                                                                         研究开发和生产经营香精、香水、香皂、日
深圳同泰生物化工有限公司       非全资   有限公司     深圳     单晓钟     化洗涤用品、日用生化洗涤产品及塑料包装      1000 万元       60         60           72988627-2
                                                                         材料和制品
                                                                         举办各类商品等展览、展示;举办各类会议;
南京南泰国际展览中心有限公司    全资    有限公司     南京     夏淑萍     为招商提供场所和配套服务;室内外装饰; 50708.38 万元        100        100          76816258-4
                                                                         设计制作报刊等
南京建纺实业有限公司           非全资   有限公司     南京      韩勇      服装制造、销售                              3000 万元       40         60           73058231-3

南京六朝服装有限公司            全资    有限公司     南京      韩勇      服装                                        100 万元        40         60           72178149-2
                                                                         服装、玩具、鞋帽(生产、加工、销售);
南京虹云制衣有限公司           非全资   有限公司     南京      何平      绣花、印花(加工、销售);服装面料及辅      200 万元        95         95           76214675-1
                                                                         料、日用百货销售
                                                                         丝绸纺织;服装设计、打样、生产及销售;
南京朗诗织造有限公司            全资    有限公司     南京      王勇                                                  2026 万元       100        100          75948775-8
                                                                         服装辅料、工艺品生产销售等
蒙古南泰有限公司                全资    有限公司     蒙古      韩勇      服装制造、销售                              35 万美元       100        100              -

新疆南泰纺织有限责任公司       非全资   有限公司   乌鲁木齐    叶青      布及服装的生产与销售                        300 万元        80         80           74522822-9
                                                                         制、销纺纱、织布针织品;收购加工棉花;
北京南泰富帛纺织有限公司        全资    有限公司     北京      叶青      加工销售纺织设备及配件;供暖服务;技术      200 万元        80         80           79164300-1
                                                                         服务;货物进出口
                                                                         纺织品、服装设计、生产、销售;室内装饰、
南京朗诗服装设计制作有限公司   非全资   有限公司     南京      樊晔                                                  320 万元       62.50      62.50         72834648-5
                                                                         施工;家具生产、销售
奥德索(南京)制衣有限公司     非全资   有限公司     南京      王为      设计、制造和销售服装产品                   48.39 万美元    94.28      94.28         77704764-1

南京兰尚时装有限公司            全资    有限公司     南京     唐建国     服装及其他纺织品研发、生产、销售            1000 万元       100        100          78383050-1
                                                                         服装设计、生产、销售;纺织品、布绒工艺
大丰市佳事达制衣有限公司       非全资   有限公司    大丰市     李奇                                                  200 万元        75         75           75849442-X
                                                                         品生产、销售;纺织原料销售
                                                                         电子显示器、机电产品、交通信息显示控制                                              72834866-7
南京南泰显示有限公司            全资    有限公司     南京     徐晓鹏                                                 5200 万元       100        100
                                                                         系统的开发、生产、销售
                                                                         自营和代理各类商品和技术的进出口,针纺
上海朗诗国际贸易有限公司       非全资   有限公司     上海      王昕                                                  100 万元        60         60           75031029-4
                                                                         织品,服