金融界首页>行情中心>三全食品>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

三全食品:2013年半年度报告

日期:2013-08-22附件下载

                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文三全食品股份有限公司
    2013 半年度报告
    2013 年 08 月
                                           三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    公司负责人陈南、主管会计工作负责人戚为民及会计机构负责人(会计主管人员)李娜声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
                                                                              三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                        目录第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9第五节 重要事项 ....................................................................................................... 19第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 23第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 26第八节 财务报告 ....................................................................................................... 29第九节 备查文件目录 ............................................................................................. 116
                                                                  三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                释义
           释义项        指                                    释义内容
    本公司/三全食品          指 三全食品股份有限公司
    郑州三全/有限公司        指 郑州三全食品有限公司,整体变更前存续公司
    子公司                   指 三全食品全资子公司或控股子公司
    孙公司                   指 三全食品全资子公司或控股子公司控股的公司
    公司                     指 三全食品及其子公司、孙公司的其中一家或多家的组合
    三全食品厂               指 郑州市三全食品厂,为郑州三全前身
    沈阳分公司               指 郑州三全食品股份有限公司沈阳分公司,为三全食品分公司
    成都分公司               指 郑州三全食品股份有限公司成都分公司,为三全食品分公司
    河南全惠                 指 河南全惠食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    广州全瑞                 指 广州全瑞食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    成都三全                 指 成都三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    成都全益                 指 成都全益食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    天津全津                 指 天津全津食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    郑州全新                 指 郑州全新食品有限公司,为三全食品的控股子公司
    南京三全                 指 南京三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    广州三全                 指 广州三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    广州三全深圳分           指 广州三全食品有限公司深圳分公司,为广州三全分公司
    哈尔滨三全               指 哈尔滨三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    沈阳三全                 指 沈阳三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    沈阳三全大连分           指 沈阳三全食品有限公司大连分公司,为沈阳三全分公司
    三全(苏州)、太仓三全   指 三全食品(苏州)有限公司,前身为太仓三全食品有限公司,为三全食品的控股子公司
    三全(苏州)广州分       指 三全食品(苏州)有限公司广州分公司,为三全(苏州)分公司
    长春三全                 指 长春三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    济南三全                 指 济南三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    上海全申                 指 上海全申食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    凤阳全丰                 指 凤阳全丰现代农业有限公司,为三全食品的全资子公司
    佛山全瑞                 指 佛山全瑞食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    乌鲁木齐三全             指 乌鲁木齐三全食品有限公司,为南京三全的全资子公司
    北京三全                 指 北京三全食品销售有限公司,为郑州全新的全资子公司
                                                                      三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    杭州三全                   指 杭州三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
    昆明三全                   指 昆明三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
    南宁三全                   指 南宁三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
    重庆三全                   指 重庆三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
    福州三全                   指 福州三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
    武汉三全                   指 武汉三全商贸有限公司,为三全食品的全资子公司
    全生农牧                   指 郑州全生农牧科技有限公司,为三全食品的全资子公司
    南昌三全                   指 南昌三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
    贵阳三全                   指 贵阳三全商贸有限公司,为郑州全新的全资子公司
    太原三全                   指 太原三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
    西安都尚                   指 西安都尚食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
    兰州三全                   指 兰州三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
    天津三全                   指 天津三全食品销售有限公司,为郑州全新的全资子公司
    郑州全兴技术               指 郑州全兴信息技术有限公司,为河南全惠全资子公司
    苏比尔诗玛特               指 SUPER SMART HOLDINGS LIMITED,为三全食品外资法人股东之一
    东逸亚洲                   指 EAST JOY ASIA LIMITED,为三全食品外资法人股东之一
    长日投资                   指 CHAMP DAY INVESTMENT LIMITED,为三全食品外资法人股东之一
    保荐机构、主承销商         指 国信证券股份有限公司
                                北京京都会计师事务所有限责任公司,2009 年更名为京都天华会计师事务所有限公司,
    北京京都、京都天华、致同   指
                                2012 年更名为致同会计师事务所(特殊普通合伙)
    君泽君                     指 君泽君律师事务所
    中国证监会                 指 中国证券监督管理委员会
    郑州市工商局               指 郑州市工商行政管理局
    《公司法》                 指 2006 年 1 月 1 日起实施的《中华人民共和国公司法》
    《证券法》                 指 2006 年 1 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券法》
    《公司章程》               指 《三全食品股份有限公司章程》
    三会                       指 三全食品股东大会、董事会及监事会首次公开发行、首次公开发
                           指 三全食品于 2008 年 1 月向社会公众发行 2,350 万股人民币普通股的行为行股票非公开发行股票、非公开发
                           指 三全食品于 2011 年 7 月向社会定向增发 14,054,383 股人民币普通股的行为行、定向增发
    元                         指 人民币元,特别注明的除外
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                            第二节 公司简介一、公司简介
    股票简称                   三全食品                            股票代码                 002216
    股票上市证券交易所         深圳证券交易所
    公司的中文名称             三全食品股份有限公司
    公司的中文简称(如有)     三全食品
    公司的外文名称(如有)     SANQUAN     FOOD CO. ,LTD
    公司的法定代表人           陈南二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                            证券事务代表
    姓名                                  郑晓东                                 徐晓
    联系地址                              郑州市综合投资区长兴路中段             郑州市综合投资区长兴路中段
    电话                                  0371-63987832                          0371-63987832
    传真                                  0371-63988183                          0371-63988183
    电子信箱                              Zhengxiaodong@sanquan.com              Xuxiao@sanquan.com三、其他情况1、公司联系方式
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
    □ 适用 √ 不适用
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。2、信息披露及备置地点
    信息披露及备置地点在报告期是否变化
    □ 适用 √ 不适用
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。
                                                                       三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文3、注册变更情况
    注册情况在报告期是否变更情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                              企业法人营业执照
                      注册登记日期         注册登记地点                            税务登记号码    组织机构代码
                                                                   注册号
    报告期初注册       2012 年 08 月 23 日 河南省工商行政管理局   410000400013153    410108514683187   51468318-7
    报告期末注册       2013 年 07 月 11 日 河南省工商行政管理局   410000400013153    410108514683187   51468318-7临时公告披露的指定网站查询日期(如 2013 年 07 月 16 日有)临时公告披露的指定网站查询索引(如 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)有)4、其他有关资料
    其他有关资料在报告期是否变更情况
    □ 适用 √ 不适用
                                                                           三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                              第三节 会计数据和财务指标摘要
    一、主要会计数据和财务指标
      公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
      √ 是 □ 否
                                                                                                                本报告期比上年
                                                                                     上年同期
                                                       本报告期                                                 同期增减(%)
                                                                            调整前              调整后              调整后
    营业收入(元)                                       1,847,687,781.78 1,460,285,359.28 1,460,285,359.28                 26.53%
    归属于上市公司股东的净利润(元)                      110,388,523.79       85,213,352.67      85,213,352.67             29.54%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)    108,078,628.93       84,637,926.83      84,637,926.83              27.7%
    经营活动产生的现金流量净额(元)                       36,548,691.94        3,049,560.92        3,049,560.92         1,098.49%
    基本每股收益(元/股)                                             0.27               0.42                0.21           28.57%
    稀释每股收益(元/股)                                             0.27               0.42                0.21           28.57%
    加权平均净资产收益率(%)                                     6.31%               5.19%               5.19%              1.12%
                                                                                                                本报告期末比上
                                                                                     上年度末
                                                      本报告期末                                                年度末增减(%)
                                                                           调整前               调整后              调整后
    总资产(元)                                         2,840,616,540.75 3,124,385,245.21      3,124,385,245.21            -9.08%
    归属于上市公司股东的净资产(元)                     1,784,740,461.70 1,714,562,814.51      1,714,562,814.51             4.09%
    二、境内外会计准则下会计数据差异
    1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                                   单位:元
                                    归属于上市公司股东的净利润                    归属于上市公司股东的净资产
                                   本期数                上期数                   期末数                   期初数
    按中国会计准则                   110,388,523.79          85,213,352.67        1,784,740,461.70          1,714,562,814.51
    2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                                   单位:元
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                     归属于上市公司股东的净利润                 归属于上市公司股东的净资产
                                    本期数              上期数                   期末数                 期初数
    按中国会计准则                      110,388,523.79        85,213,352.67        1,784,740,461.70    1,714,562,814.513、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
    无三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                             单位:元
                           项目                                     金额                          说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                      -45,367.26计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                           827,234.00一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      1,710,716.98
    减:所得税影响额                                                           182,298.27
       少数股东权益影响额(税后)                                              390.59
    合计                                                                      2,309,894.86             --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
    □ 适用 √ 不适用
                                                                               三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                          第四节 董事会报告一、概述
    报告期内,公司在董事会、监事会、管理层的共同努力下,紧紧围绕公司发展方针和目标,通过完善和深化渠道网络,推进品牌战略,调整产品结构,加大新产品研发力度,强化食品安全监控,优化内部管理,控制成本费用等手段,不断提升市场占有率和市场竞争力,公司继续保持行业龙头地位。二、主营业务分析
    (一)概述
    公司主要从事速冻汤圆、速冻水饺、速冻粽子、速冻面点等速冻米面食品和常温方便食品的生产和销售。目前公司主导产品是速冻汤圆、速冻水饺、速冻粽子以及速冻面点等。在董事会、管理层的领导下,报告期内公司实现营业收入 184,768.78万元,同比增长 26.53%,实现营业利润 12,982.13 万元,同比增长 31.88%;实现归属于上市公司股东的净利润 11,038.85万元,同比增长 29.54%。
    主要财务数据同比变动情况
                                                                                                              单位:元
                                                                    同比增减
                                 本报告期          上年同期                                    变动原因
                                                                     (%)
    营业收入                       1,847,687,781.78 1,460,285,359.28       26.53%
    营业成本                       1,162,911,659.86   931,424,727.09       24.85%
                                                                                一是销售规模同比有较大增长,二是公司
    销售费用                        488,006,208.10    371,794,853.90       31.26%
                                                                                加大了品牌推广费用投放力度
    管理费用                         56,092,757.81     47,832,841.38       17.27%
    财务费用                          -4,014,621.14     -3,458,115.54      16.09%
                                                                                主要是报告期末合并抵消未实现毛利减少
    所得税费用                       31,888,385.71     15,473,934.99      106.08% 导致递延所得税资产转回,所得税费用相
                                                                                应增加所致
    研发投入                         26,588,887.76     21,820,166.25       21.85%
                                                                                主要是由于报告期销售规模扩大带来销售
    经营活动产生的现金流量净额       36,548,691.94       3,049,560.92   1,098.49% 收款增加,另一方面公司加强供应商账期
                                                                                管理,支付供应商货款同比增幅较小所致
    投资活动产生的现金流量净额     -332,445,874.18    -154,227,713.14     115.56% 主要是本期支付收购股权预付款所致
    筹资活动产生的现金流量净额       30,451,417.03     14,476,611.70      110.35% 主要是本期取得银行借款同比增加所致
    现金及现金等价物净增加额       -265,467,028.28    -136,781,857.84      94.08%
                                                                        三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
    公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
    (二)公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
    报告期,公司遵循既定的整体发展战略及经营策略稳步发展。
    1、全力推进项目建设,为实现公司长期发展奠定了坚实的基础。
    公司募投项目稳步进展,严格按照披露的进程开工、建设、投产,提高了公司的生产能力,节约物流成本,提高了公司的综合竞争能力,为公司长期发展奠定了坚实的基础。
    2、持续提升主导产品的技术水平和生产能力,进一步提升新产品研发和生产。
    公司继去年推出私厨水饺、新派汤圆等全新产品以来,继续整合品牌资源,新产品在报告期内,继续以其全新的口味,优秀的产品品质,为公司产品在高端市场竞争中提供有力武器,业务市场取得较好的成绩。品质是品牌的基石,公司产品都具备优秀的产品品质,这跟公司长期以来在产品品质上的高标准、严要求是分不开的。
    3、秉持"以人为本"的理念,引进高端人才,优化人才结构,打造精英、高效的管理团队。
    报告期,公司完成了董事会和监事会的换届工作,完善了公司的管理团队。公司确定了严格的人才引进计划,以网络、人才市场等途径为平台,多途径,多渠道为公司招贤纳士,并根据各自自身特点,为他们量身制定发展规划,为公司长期发展储备人才。针对不同岗位、不同级别开展多样化的培训,着重培养员工的工作能力和工作方法,通过培训提高了员工的综合业务素质能力,提高了全员工作效率与管理能力。
    4、深化经营管理能力,提升公司治理水平
    速冻食品以其卫生、营养、方便、实惠等特点为消费者所接收,并成为人们消费的重要产品,未来的市场前景十分广阔,公司的发展既面临大的机遇,同时也存在挑战,为提升公司的竞争能力,使公司在速冻食品业竞争中长期立足于不败之地,公司从以下方面提升公司治理水平:加强对公司董监高等高管的管理;提高公司的透明度,严格按照证监会与交易所规定进行信息披露工作;加强投资者的合法权益保护;发挥好中介组织在公司治理过程中的作用等。
    5、公司将充分利用自身竞争优势,以控制风险、优势互补、提高效益为原则,在适当时机收购与行业类似的食品行业,增强公司整体抗风险的能力,提升细分市场的占有率和竞争力,保障公司持续稳定健康的发展。另外,进一步加强成本管理,以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本改善,将改善成果转化为新的管控标准。三、主营业务构成情况
                                                                                                       单位:元
                                                                  营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                   营业收入         营业成本        毛利率(%)
                                                                  同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)分行业
    销售产品        1,843,499,833.29 1,158,446,457.62        37.16%           26.54%         24.76%           0.9%分产品
                                                                              三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    汤圆               713,375,521.21   457,484,656.84          35.87%           28.99%             27.46%               0.77%
    水饺               626,315,204.13   395,282,155.31          36.89%           34.55%             25.53%               4.54%
    粽子               151,647,828.74     74,768,543.17             50.7%          -6.2%              3.08%             -4.44%
    面点及其他         352,161,279.21   230,911,102.30          34.43%           27.31%             26.73%                0.3%
    合计              1,843,499,833.29 1,158,446,457.62         37.16%           26.54%             24.76%                0.9%
    分地区
    长江以北           954,744,757.16   601,888,828.83          36.96%           26.64%             24.74%               0.96%
    长江以南           888,755,076.13   556,557,628.79          37.38%           26.44%             24.78%               0.83%
    合计              1,843,499,833.29 1,158,446,457.62         37.16%           26.54%             24.76%                0.9%
    四、核心竞争力分析
      作为中国速冻食品行业的开创者和领导者,全国最大的速冻食品生产企业,20 年来,三全食品始终站在中国速冻食品
    美味、健康领域的前沿,全力传承发扬传统美食文化,使用现代科技和工艺,专注研发不同口味的美食,带给消费者新鲜的
    优质食品、美好的现代生活。
      公司研发中心是行业中在研究食品、营养和检验检测领域处于领先地位的研发机构,设有“国家认定企业技术中心”,
    拥有行业唯一一家“博士后科研工作站”,不断创新技术,为消费者提供高品质的产品和服务。“国家速冻食品标准化专业委
    员会秘书处”也设立于三全,形成了产、学、研一体的研发体系和强大的新产品研发能力。
      公司无论从规模还是实力都成为了速冻米面食品行业的龙头,拥有现代化先进的厂房设施,生产设备及其技术在国内处
    于领先水平。经过多年的品牌培育,公司的品牌在消费者心中树立了良好的口碑和企业形象,赢得了消费者的普遍信赖和认
    可,拥有了庞大的具有相当品牌忠诚度的顾客。公司一直专注速冻食品行业发展的“专业、专注”理念,在三全的主品牌下
    着力培育“三全凌”、“三全状元”、“面点坊”、“龙舟粽”、“果然爱”、“三全私厨”、“三全新派”等副品牌,通过品牌整合全
    面的展现给消费者。随着公司产品结构不断向高端产品的发展,有力的拉动了高端市场的销售。
    五、投资状况分析
    1、对外股权投资情况
    (1)对外投资情况
      不适用
    (2)持有金融企业股权情况
                              最初投资成     期初持股 期初持股 期末持股 期末持股       期末账面值     报告期损 会计核 股份
    公司名称      公司类别
                               本(元)      数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)      (元)       益(元) 算科目 来源
                                                                                                                   长期股
    万达期货有限公司 期货公司 60,977,400.00                   4.96%                4.96% 60,977,400.00          0.00            收购
                                                                                                                   权投资
    郑州市邙山区老鸦 商业银行        10,000.00                0.21%                0.21%      10,000.00         0.00 长期股 投资
                                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    陈农村信用社                                                                                                              权投资
    合计                          60,987,400.00              0     --              0     --      60,987,400.00         0.00     --            --
    (3)证券投资情况
         不适用
    2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
    (1)委托理财情况
                                                                                                                          单位:万元
                       是否                                                                 本期实际 计提减值              报告期实
    受托人名                    产品   委托理                                                                        预计
              关联关系 关联                     起始日期 终止日期         报酬确定方式      收回本金 准备金额              际损益金
       称                     类型   财金额                                                                        收益
                       交易                                                                  金额       (如有)                 额
    中信信托                                                               预期固定信托收
                              信托              2012 年 09 2013 年 09
    有限责任 非关联方 否                  5,000                            益率为 9.5%(含            0          0    425               0
                              产品              月 17 日     月 17 日
    公司                                                                   认购费率 1%/年)
    合计                                  5,000       --              --          --                  0          0    425               0
    委托理财资金来源                   自有资金
    逾期未收回的本金和收益累计金
                                                                                                                                      0
    额
    涉诉情况(如适用)                 不适用
    委托理财审批董事会公告披露日
                                     2012 年 04 月 20 日
    期(如有)
    委托理财审批股东会公告披露日
                                     2012 年 05 月 16 日
    期(如有)
    (2)衍生品投资情况
       无
    (3)委托贷款情况
       无
    3、募集资金使用情况
    (1)募集资金总体使用情况
                                                                                                                          单位:万元
                                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    募集资金总额                                                                                                            97,162.25
    报告期投入募集资金总额                                                                                                   4,933.65
    已累计投入募集资金总额                                                                                                  66,714.85
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                     0
    累计变更用途的募集资金总额                                                                                                         0
    累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                               0%
                                              募集资金总体使用情况说明首发募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2008〕134 号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司向社会公众公开发行了普通股(A 股)股票 2,350 万股,发行价为每股人民币 21.59 元,募集资金 507,365,000.00 元,扣除与本次发行有关的费用后,募集资金净额为 488,641,900.00 元。增发股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州三全食品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可﹝2011﹞1154 号)文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司采用非公开发行方式发行人民币普通股(A 股)14,054,383 股,每股发行价格为 35.50 元,募集资金总额为人民币498,930,596.50 元,扣除承销费后的募集资金为 484,930,596.50 元,另扣减保荐费、审计费、律师费等其他发行费用1,950,000.00 元后,募集资金净额为人民币 482,980,596.50 元。2013 年 1-6 月,本公司投入募集资金 4,933.65 万元,截至 2013年 06 月 30 日止,本公司累计投入募集资金 66,714.85 万元,尚未使用的金额为 33,361.10(其中募集资金 30,447.40 万元,专户存储累计利息扣除手续费 2,074.42 万元,三全食品华东基地建设工程项目旧址土地补偿款与该项目已投资额差额411.09 万元,三全食品(苏州)有限公司收到苏州市太仓经济开发区财务分局拨付的补助款 428.19 万元 )。(2)募集资金承诺项目情况
                                                                                                                        单位:万元
                  是否已                                                     截至期末 项目达到                          项目可行
                                                                 截至期末                         本报告期
    承诺投资项目和 变更项 募集资金承 调整后投资 本报告期                         投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                                                 累计投入                         实现的效
    超募资金投向    目(含部 诺投资总额      总额(1)      投入金额               (%)(3)= 用状态日                预计效益 生重大变
                                                                 金额(2)                             益
                 分变更)                                                      (2)/(1)        期                              化承诺投资项目
                                                                                        2008 年三全食品综合基
                 否          24,367.22    24,367.22              25,072.74    102.9% 12 月 31      3,728.06 是          否地建设工程项目
                                                                                        日
                                                                                        2010 年速冻冷链建设项
                 否             8,190        8,190                  8,190       100% 06 月 30                 是        否目
                                                                                        日
                                                                                        2012 年三全食品华东基
                 是            19,380       19,380      1,359.8 11,710.72     60.43% 12 月 31                 否        否地建设工程项目
                                                                                        日
    三全食品综合基                                                                          2012 年
    地(二期)建设工 是          50,638.33    50,638.33 3,573.85 21,741.39        55.61% 12 月 31       921.69 是           否
    程项目                                                                                  日承诺投资项目小
                      --   102,575.55    102,575.55 4,933.65 66,714.85          --           --    4,649.75        --        --计
                                                                             三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文超募资金投向
    合计                --     102,575.55   102,575.55 4,933.65 66,714.85   --          --    4,649.75    --       --未达到计划进度 三全食品华东基地建设工程项目:由于该项目用地的拆迁问题在短期内难以解决,经公司第四届董事会或预计收益的情 第四次会议审议通过以及 2010 年第三次临时股东大会通过变更实施地点。公司于 2011 年 2 月 28 日取得况和原因(分具体 置换的土地 61.6 亩,于 2011 年 10 月 27 日取得置换的土地 142.73 亩,合计取得置换土地面积 204.33 亩。
    项目)           取得土地使用权后,公司积极组织项目建设,截至 2013 年 6 月底该项目累计完工 45%.项目可行性发生重大变化的情况 不适用说明超募资金的金额、用途及使用进展 不适用情况
                 适用
                 报告期内发生募集资金投资项
               三全食品综合基地(二期)建设工程项目:三全食品拟将原在郑州建造一座具有物流配送功能的立体自目实施地点变更 动化冷库变更为:在郑州建造一座普通冷库,投资金额为 1,928.34 万元;在公司的华北生产基地天津
    情况           新技术产业园区武清开发区建造一座具有物流配送功能的立体自动化冷库,投资金额为 11,542.19 万元,
                 实施主体由原全资子公司河南全惠食品有限公司变更为全资子公司天津全津食品有限公司,总投资金额
                 不变。该变更业经公司第五届董事会第一次会议审议通过以及 2013 年第二次临时股东大会讨论通过。
                 适用
                 报告期内发生募集资金投资项 三全食品综合基地(二期)建设工程项目:根据经营需要,三全食品将原在郑州建造一座具有物流配送目实施方式调整 功能的立体自动化冷库变更为:在郑州建造一座普通冷库,在公司的华北生产基地天津新技术产业园区
    情况             武清开发区建造一座具有物流配送功能的立体自动化冷库,实施主体由原全资子公司河南全惠食品有限
                 公司变更为全资子公司天津全津食品有限公司,总投资金额不变。该变更业经公司第五届董事会第一次
                 会议审议通过以及 2013 年第二次临时股东大会讨论通过,保荐人、公司独立董事对该议案出具了专项
                 意见。
                 适用
                 为使募集资金投资项目能够尽快实施并产生效益,公司在募集资金到位前已开始使用自筹资金先期投入
                 募集资金投资项目的建设。截至 2008 年 2 月 29 日,公司使用自筹资金先期投入募投项目的总金额为
                 12,972.61 万元。会计师对截至 2008 年 2 月 29 日募集资金投资项目预先已投入资金使用情况进行了专项
                 审核,保荐人、公司独立董事、公司监事会对用募集资金置换预先投入项目自筹资金的事项出具的专项募集资金投资项
                 意见,经公司第三届董事会第六次会议审议通过,且已置换完毕。2010 年 10 月收到三全食品华东基地目先期投入及置
                 建设工程项目旧址土地置换补偿款 1428 万元,此笔款项将用于该项目的建设。为使募集资金投资项目换情况
                 能够尽快实施并产生效益,公司在募集资金到位前已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的建
                 设。截至 2011 年 9 月 19 日,公司使用自筹资金先期投入募投项目的总金额为 6,439.63 万元。会计师对
                 截至 2011 年 9 月 19 日募集资金投资项目预先已投入资金使用情况进行了专项审核,保荐人、公司独立
                 董事、公司监事会对用募集资金置换预先投入项目自筹资金的事项出具的专项意见,经公司第四届董事
                 会第十次会议审议通过,且已置换完毕。用闲置募集资金 适用
                                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文暂时补充流动资 为减少公司财务费用,提高募集资金使用的效率,公司运用部分闲置的募集资金补充公司流动资金,累
    金情况             计使用金额不超过人民币 4,500 万元,使用期限不超过 6 个月,从 2008 年 12 月 1 日起到 2009 年 5 月
                   31 日止。保荐人、公司独立董事、公司监事会对用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项出具的专项意
                   见,经公司第三届董事会第十二次会议审议通过。公司已于 2009 年 5 月 20 日将该笔补充流动资金的款
                   项归还到募集资金专用账户。项目实施出现募 适用集资金结余的金
                   募集资金投资项目尚未实施完毕。额及原因尚未使用的募集
                   尚未使用的募集资金存于募集资金专户。资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问 报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整,未发生募集资金管理违规的情形。题或其他情况(3)募集资金变更项目情况
                                                                                                                     单位:万元
                        变更后项目                                 截至期末投                                       变更后的项
                                                     截至期末实                  项目达到预
    变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                          资进度                   本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                     际累计投入                  定可使用状
       目      诺项目     资金总额 际投入金额                      (%)(3)=(2)/                 现的效益    计效益   否发生重大
                                                      金额(2)                      态日期
                             (1)                                       (1)                                               变化三全食品华 三全食品华
                                                                                 2012 年 12
    东基地建设 东基地建设        19,380        1,359.8     11,710.72       60.43%                          0否          否
                                                                                 月 31 日
    工程项目    工程项目三全食品综 三全食品综
    合基地(二 合基地(二                                                            2013 年 12
                           50,638.33      3,573.85     21,741.39       55.61%                     921.69 是         否
    期)建设工 期)建设工                                                            月 31 日
    程项目      程项目
    合计             --        70,018.33      4,933.65     33,452.11       --            --           921.69      --          --
                                       三全食品华东基地建设工程项目:由于该项目用地的拆迁问题在短期内难以解决,为
                                       加快项目实施进度,经公司第四届董事会第四次会议审议通过以及 2010 年第三次临
                                       时股东大会讨论通过《关于三全食品华东基地建设工程项目土地置换暨变更部分募投
                                       项目实施地点的议案》,实施地点由“江苏省太仓市城厢镇城区工业园”变更为“江苏省
                                       太仓市经济开发区台州路北、发达路东、沿江高速公路西、青岛路南”地块。公司独
                                       立董事、监事会、保荐代表人对此发表了相关意见。公司已在指定媒体上进行充分披变更原因、决策程序及信息披露情况
                                       露。三全食品综合基地(二期)建设工程项目:随着公司华北市场的不断开拓,在公说明(分具体项目)
                                       司的华北综合基地(天津)建造一座具备物流配送功能的立体自动化冷库,更有利于
                                       降低综合物流成本、实现公司整体的精细化管理和公司资源的优化配置,提高募集资
                                       金的使用效率。从长远利益出发,2013 年 6 月 19 日经公司第五届董事会第一次会
                                       议审议通过及 2013 年第二次临时股东大会讨论通过《关于变更三全食品综合基地(二
                                       期)建设工程项目部分实施内容的议案》,实施地点变更为公司的“华北生产基地天津
                                       新技术产业园区武清开发区”,实施主体由原全资子公司“河南全惠食品有限公司”变更
                                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                        为全资子公司“天津全津食品有限公司”,总投资金额不变。公司独立董事、监事会、
                                        保荐代表人对此发表了相关意见。公司已在指定媒体上进行充分披露。
                                        三全食品华东基地建设工程项目:由于该项目用地的拆迁问题在短期内难以解决,经
                                        公司第四届董事会第四次会议审议通过以及 2010 年第三次临时股东大会通过变更实
    未达到计划进度或预计收益的情况
                                        施地点。公司于 2011 年 2 月 28 日取得置换的土地 61.6 亩,于 2011 年 10 月 27 日取
    和原因(分具体项目)
                                        得置换的土地 142.73 亩,合计取得置换土地面积 204.33 亩。取得土地使用权后,公
                                        司积极组织项目建设,截至 2013 年 6 月底该项目累计完工 45%。
    变更后的项目可行性发生重大变化
                                        可行性未发生变化
    的情况说明
    4、主要子公司、参股公司分析
    主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                          单位:元公司 公司 所处
                   主要产品或服务       注册资本         总资产          净资产          营业收入       营业利润           净利润名称 类型 行业
                   速冻食品、方便食
    河南   子公 食品   品、常温食品、速
                                      30,000,000.00   914,041,050.64 245,917,722.59 653,909,090.89 21,353,762.72 21,373,005.09
    全惠   司   行业   冻调制食品的生
                   产和销售。
                   速冻食品、方便快
    郑州   子公 食品
                   餐食品生产、包装 30,000,000.00     482,469,916.08 351,741,415.30 282,088,124.53 10,760,571.55 20,761,154.57
    全新   司   行业
                   销售。
                   速冻食品、方便食
    成都   子公 食品   品、常温食品、速
                                      50,000,000.00   233,068,382.26   80,673,068.59 147,875,094.40 18,379,138.01 18,326,749.72
    全益   司   行业   冻调制食品的生
                   产和销售。
    注:填列范围包括:单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的子公司和参股公司。
    5、非募集资金投资的重大项目情况
                                                                                                                     单位:万元
                                                                   截至报告期末累计
        项目名称            计划投资总额       本报告期投入金额                            项目进度          项目收益情况
                                                                     实际投入金额
    成都基地一期工程               17,811.63              1,215.4           16,979.72                  95% 2,147.35
    天津基地一期工程                   20,426            6,120.15           14,880.21                  75%
            合计                  38,237.63             7,335.55           31,859.93           --                    --
    六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
       2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
                                                                                三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                               0%      至                          30%
    动幅度(%)
    2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                           9,171.56    至                     11,923.03
    动区间(万元)
    2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                               9,171.56
    元)
                                                   公司将继续加强品牌建设,加大新产品开发力度,调整产品结构;宏观经
    业绩变动的原因说明
                                                   济存在较大的不确定因素,实现预期利润存在一定的不确定性。
    七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
        不适用
    八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
        不适用
    九、公司报告期利润分配实施情况
        报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
        √ 适用 □ 不适用
        公司 2012 年度利润分配方案为:以总股本 201,054,383 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元人民币(含税);
    同时以资本公积金转增股本的方式向全体股东每 10 股转增 10 股。该利润分配方案已经 2013 年 3 月 21 日召开的 2012 年年
    度股东大会审议通过。分红前本公司总股本为 201,054,383 股,分红后总股本增至 402,108,766 股。本次权益分派股权登记
    日为 2013 年 4 月 10 日,除权除息日为:2013 年 4 月 11 日。
        截止公告日,上述权益分派已实施完毕。
    十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
        不适用
    十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                 接待 接待对
    接待时间         接待地点                          接待对象                       谈论的主要内容及提供的资料
                                 方式 象类型
                                 实地                                     公司目前在行业的地位、公司目前的经营情况、公司目
    2013 年 01 月 10 日 公司会议室          机构   招商基金
                                 调研                                     前以速冻行业为主,以后会不会涉入到其他行业中去
                                               日信证券、新华资产、英大
                                 实地          泰和保险、中邮基金、国金 公司目前在行业的地位、公司目前的经营情况、公司如
    2013 年 01 月 22 日 公司会议室          机构
                                 调研          证券、璟琦投资、银华基金、何确保产品质量、公司准备进入养殖行业有哪些计划
                                               华创证券、易方达
                                                                             三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                 实地                                  公司目前在行业的地位、公司目前的经营情况、公司如
    2013 年 01 月 23 日 公司会议室          机构   上海涌金、华商基金
                                 调研                                  何确保产品质量、公司准备进入养殖行业有哪些计划
                                 实地                                  公司目前的经营情况、公司目前以速冻行业为主,以后
    2013 年 01 月 28 日 公司会议室          机构   方大财务
                                 调研                                  会不会涉入到其他行业中去
                                 实地                                  公司目前的经营情况、公司目前以速冻行业为主,以后
    2013 年 03 月 12 日 公司会议室          机构   上海涌金
                                 调研                                  会不会涉入到其他行业中去
                                                                       公司目前的经营情况、公司目前以速冻行业为主,以后
                                 实地
    2013 年 03 月 22 日 公司会议室          机构   嘉实基金                会不会涉入到其他行业中去、公司今年有没有新产品和
                                 调研
                                                                       新业务拓展
                                 实地                                  公司目前的经营情况、公司目前以速冻行业为主,以后
    2013 年 05 月 02 日 公司会议室          机构   鑫巢资本
                                 调研                                  会不会涉入到其他行业中去
                                 实地          上海涌金、中金公司、鑫巢 公司目前的经营情况、公司目前以速冻行业为主,以后
    2013 年 05 月 10 日 公司会议室          机构
                                 调研          资本、国信证券          会不会涉入到其他行业中去
                                 实地                                  公司目前的经营情况、公司目前以速冻行业为主,以后
    2013 年 05 月 14 日 公司会议室          机构   博时基金
                                 调研                                  会不会涉入到其他行业中去
                                 实地                                  公司目前在行业的地位、公司目前的经营情况、公司目
    2013 年 05 月 16 日 公司会议室          机构   海富通基金、光大资产
                                 调研                                  前以速冻行业为主,以后会不会涉入到其他行业中去
                                 实地          中原证券、太平洋证券、银 公司目前在行业的地位、公司目前的经营情况、公司目
    2013 年 05 月 29 日 公司会议室          机构
                                 调研          河证券、六禾投资、西京 前以速冻行业为主,以后会不会涉入到其他行业中去
                                 实地                                  公司目前的经营情况、公司目前以速冻行业为主,以后
    2013 年 06 月 03 日 公司会议室          机构   海通证券、农银汇理
                                 调研                                  会不会涉入到其他行业中去
                                 实地                                  公司目前在行业的地位、公司目前的经营情况、公司目
    2013 年 06 月 14 日 公司会议室          机构   SMC 中国基金
                                 调研                                  前以速冻行业为主,以后会不会涉入到其他行业中去
                                 实地                                  公司目前在行业的地位、公司目前的经营情况、公司目
    2013 年 06 月 21 日 公司会议室          机构   东兴证券、东方证券
                                 调研                                  前以速冻行业为主,以后会不会涉入到其他行业中去
                                                                              三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                              第五节 重要事项一、公司治理情况
       公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规规定和要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度,促进公司规范运作。
       截止报告期末,公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求,不存在尚未解决的治理问题。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、重大诉讼仲裁事项
       □ 适用 √ 不适用
       本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。三、媒体质疑情况
       □ 适用 √ 不适用
       本报告期公司无媒体普遍质疑事项。四、破产重整相关事项
       不适用五、资产交易事项1、收购资产情况
                                                                  该资产为
                                                           对公                     与交易
    交易                                                              上市公司
         被收                                              司损              是否   对方的   披露
    对方                                          对公司经营          贡献的净
         购或 交易价格                                     益的              为关   关联关   日期
    或最                       进展情况(注 2)   的影响(注          利润占净                                  披露索引
         置入 (万元)                                     影响              联交 系(适用 (注
    终控                                             3)              利润总额
         资产                                              (注               易    关联交    5)
    制方                                                               的比率
                                                            4)                     易情形
                                                                    (%)
        各龙             1、上海龙凤已完成股 公司将结合                                      2013   巨潮资讯网
        凤实             权转让的商务审批和 公司自身战                                       年 2 月 (http://www.cninfo.com.亨氏
        体      15,949.36 工商变更登记程序, 略规划,结 0                 0% 否              23 日、cn)各方
        100%             并已取得新的《企业 合"各龙凤                                        2013   《关于签订收购“各龙凤
        股权             法人营业执照》,公司 实体"实际                                      年 2 月 实体”的股权意向性框架
                                                                      三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                      已成为上海龙凤的唯 情况,有效                                28 日、协议的公告》(公告编号:
                      一股东。 2、根据协 维护、拓展                                2013   2013-006)、《关于收购
                      议约定,公司已于    龙凤品牌的                               年 4 月 “各龙凤实体”的股权进
                      2013 年 6 月 26 日向" 市场活动,                             25 日、展之签订框架协议二的
                      亨氏各方"支付预估   充分发挥本                               2013   公告》(公告编号:
                      收购价款人民币      次收购的协                               年 6 月 2013-012)、《关于收购
                      15,949.36 万元。 3、 同效应,以                              27 日 “各龙凤实体”的股权进
                      截止本报告披露日, 期圆满实现                                       展公告》(公告编号:2013
                      成都龙凤、天津龙凤 本次收购的                                       -020)、《关于收购“各
                      及浙江龙凤,尚未完 经济及市场                                       龙凤实体”的股权进展公
                      成办理商务审批及工 效益。                                           告》(公告编号:2013-
                      商变更登记程序。                                                    033)
    注:
    上海龙凤指上海国福龙凤食品有限公司;浙江龙凤指浙江龙凤食品有限公司;成都龙凤指成都国福龙凤食品有限公司;天津龙凤指天津国福龙凤食品有限公司;各龙凤实体指上海龙凤、浙江龙凤、成都龙凤及天津龙凤;Country Ford 指 COUNTRY
    FORD   DEVELOPMENT LIMITED(香港国福发展有限公司);亨氏中国 指亨氏(中国)投资有限公司;亨氏各方指 CountryFord 和亨氏中国(下同)。2、出售资产情况
    不适用3、企业合并情况
    2013 年 2 月 22 日,公司与“亨氏各方”就收购“各龙凤实体”的股权事宜签订《框架协议》,公司拟向“亨氏各方”收购其直接或间接持有的“各龙凤实体”全部股权。该收购项目《股权转让协议》业经公司第四届董事会第二十次会议和2013 年第一次临时股东大会审议通过;根据协议约定公司于 2013 年 6 月 26 日向“亨氏各方”支付预估收购价款人民币15,949.36 万元,至报告期末该项交易进展情况:
    报告期内,“各龙凤实体”中只有上海龙凤已办理完毕商务审批及工商变更登记程序;成都龙凤、天津龙凤以及浙江龙凤尚未完成商务审批及工商变更登记程序;该项交易财产权交接手续尚在办理中;公司与“各龙凤实体”董事、高管交接手续尚未完成。基于该收购项目在报告期末的进展情况,公司未将“各龙凤实体”纳入本期合并报表范围内。六、公司股权激励的实施情况及其影响
    不适用七、重大关联交易
    不适用
                                                                      三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文八、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况
    不适用2、担保情况
    不适用3、其他重大合同
    不适用4、其他重大交易
    不适用九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项         承诺方                    承诺内容                      承诺时间        承诺期限      履行情况
    股改承诺             无        无                                             无         无                 无收购报告书或权益变
                     无        无                                             无         无                 无动报告书中所作承诺
    资产重组时所作承诺 无          无                                             无         无                 无
                               一、本公司董事、监事、高级管理人员陈泽民、贾
                     发行时所 岭达、陈南、陈希承诺:在股票上市后三十六个月
                     作承诺的 的锁定期结束后,在其任职期间每年转让的股份不
                     承诺方: 超过其所持本公司股份总数的 25%;离职后半年
                     本公司股 内,不转让其所持有的本公司股份。在申报离任六               承诺一期限:陈泽
                     东陈泽    个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售                民、贾岭达、陈南、
                     民、贾岭 本公司股票数量占其所持有本公司股票总数(包括               陈希在担任公司
    首次公开发行或再融                                                            IPO 发行                      均严格履
                     达、陈南、有限售条件和无限售条件的股份)的比例不得超过              董事、监事、高级
    资时所作承诺                                                                  时                            行承诺
                     陈希、苏 50%。二、持股 5%以上股东避免同业竞争的承诺                管理人员期间及
                     比尔诗玛 为避免今后可能发生的同业竞争,最大限度地维护               法定期间内;承诺
                     特、长日 本公司的利益,保证本公司的正常经营,本公司的               二期限:长期。
                     投资、东 法人股东及持有本公司 5%以上股份的自然人股东
                     逸亚洲、 均出具了《不予竞争承诺函》。承诺将不会直接或
                     贾勇达    间接从事与本公司相同、相似的业务,也不在与本
                               公司有相同、相似业务的其他企业任职。其他对公司中小股东
                     无        无                                             无         无                 无所作承诺
                                 三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    承诺是否及时履行     是未完成履行的具体原因及下一步计划(如 不适用有)十、聘任、解聘会计师事务所情况
    半年度财务报告是否已经审计
    □ 是 √ 否十一、处罚及整改情况
    不适用十二、其他重大事项的说明
    无
                                                                        三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                            本次变动前                   本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                                                                                               比例
                          数量        比例(%) 发行新股 送股   公积金转股     其他      小计        数量
                                                                                                                (%)
    一、有限售条件股份       63,212,250    31.44%                   63,212,250           63,212,250 126,424,500 31.44%
    5、高管股份              63,212,250    31.44%                   63,212,250           63,212,250 126,424,500 31.44%
    二、无限售条件股份      137,842,133    68.56%                  137,842,133          137,842,133 275,684,266 68.56%
    1、人民币普通股         137,842,133    68.56%                  137,842,133          137,842,133 275,684,266 68.56%
    三、股份总数            201,054,383      100%                  201,054,383          201,054,383 402,108,766     100%
    股份变动的原因
    √ 适用 □ 不适用
    公司以 2012 年 12 月 31 日的总股本 201,054,383 股为基数,以资本公积金转增股本方式,向全体股东每 10 股转增 10股,转增后公司总股本变更为 402,108,766 股。
    股份变动的批准情况
    √ 适用 □ 不适用
    经公司 2013 年 2 月 26 日召开的公司第四届董事会第十九次会议、2013 年 3 月 21 日召开的公司 2012 年年度股东大会审议通过《公司 2012 年度利润分配预案》。
    股份变动的过户情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    □ 适用 √ 不适用
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □ 适用 √ 不适用
    公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    √ 适用 □ 不适用
    经公司 2013 年 2 月 26 日召开的公司第四届董事会第十九次会议、2013 年 3 月 21 日召开的公司 2012 年年度股东大会审议通过《公司 2012 年度利润分配预案》。二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                              单位:股
                                                                                  三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    报告期末股东总数                                                                                                             9,204
                                                 持股 5%以上的股东持股情况
                                          持股比 报告期末持 报告期内增 持有有限售条件 持有无限售条 质押或冻结情况
         股东名称              股东性质
                                          例(%)        股数量      减变动情况   的股份数量       件的股份数量 股份状态 数量
    陈泽民                   境内自然人        13.19% 53,046,000 -2000000                41,284,500       11,761,500
    陈希                     境内自然人            9.84%    39,560,000                   29,670,000        9,890,000
    陈南                     境内自然人            9.84%    39,560,000                   29,670,000        9,890,000EAST JOY ASIA
                         境外法人              8.95%    36,000,000                             0      36,000,000LIMITEDCHAMP DAY
    INVESTMENT               境外法人              8.95%    36,000,000                             0      36,000,000LIMITEDSUPER SMART
                         境外法人              8.95%    36,000,000                             0      36,000,000HOLDINGS LIMITED
    贾岭达                   境内自然人            8.55%    34,400,000                   25,800,000        8,600,000中国银行-银华优质增
                         境内非国有法人        2.01%     8,088,128                             0       8,088,128长股票型证券投资基金上海哲熙投资管理合伙
                         境内非国有法人        1.64%     6,598,000                             0       6,598,000企业(有限合伙)深圳金创资产管理中心
                         境内非国有法人        1.39%     5,588,722                             0       5,588,722(有限合伙)战略投资者或一般法人因配售新股成为前
                                          无10 名股东的情况(如有)(参见注 3)
                                          1、公司前十名股东中,陈泽民、陈南、陈希、贾岭达为公司实际控制人;EAST JOY
                                          ASIA LIMITED 的股东为 SUPER SMART HOLDINGS LIMITED 和 CHAMP DAY
                                          INVESTMENT LIMITED,CHAMP DAY INVESTMENT LIMITED 的股东为 SUPER
                                          SMART HOLDINGS LIMITED 和 EAST JOY ASIA LIMITED,SUPER SMART上述股东关联关系或一致行动的说明
                                          HOLDINGS LIMITED 的股东为贾岭达和张玲;陈泽民先生和贾岭达女士为夫妻关
                                          系,陈南先生、陈希先生为陈泽民之子,陈南先生和张玲女士为夫妻关系;2、公司
                                          未知其他股东之间是否存在关联关系,是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
                                          管理办法》中规定的一致行动人。
                                               前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                           股份种类
                    股东名称                           报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                   股份种类           数量
    EAST JOY ASIA LIMITED                                                              36,000,000 人民币普通股            36,000,000
    CHAMP DAY INVESTMENT LIMITED                                                       36,000,000 人民币普通股            36,000,000
    SUPER SMART HOLDINGS LIMITED                                                       36,000,000 人民币普通股            36,000,000
    陈泽民                                                                             11,761,500 人民币普通股            11,761,500
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    陈希                                                                        9,890,000 人民币普通股        9,890,000
    陈南                                                                        9,890,000 人民币普通股        9,890,000
    贾岭达                                                                      8,600,000 人民币普通股        8,600,000
    中国银行-银华优质增长股票型证券投资基金                                    8,088,128 人民币普通股        8,088,128
    上海哲熙投资管理合伙企业(有限合伙)                                        6,598,000 人民币普通股        6,598,000
    深圳金创资产管理中心(有限合伙)                                            5,588,722 人民币普通股        5,588,722
                                             1、公司前十名股东中,陈泽民、陈南、陈希、贾岭达为公司实际控制人;EAST
                                             JOY ASIA LIMITED 的股东为 SUPER SMART HOLDINGS LIMITED 和 CHAMP
                                             DAY INVESTMENT LIMITED,CHAMP DAY INVESTMENT LIMITED 的股东前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名
                                             为 SUPER SMART HOLDINGS LIMITED 和 EAST JOY ASIA LIMITED,SUPER无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关
                                             SMART HOLDINGS LIMITED 的股东为贾岭达和张玲;陈泽民先生和贾岭达女系或一致行动的说明
                                             士为夫妻关系,陈南先生、陈希先生为陈泽民之子,陈南先生和张玲女士为夫妻
                                             关系;2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系,是否属于《上市公司股东
                                             持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见
                                             无注 4)
       公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
       □ 是 √ 否三、控股股东或实际控制人变更情况
       控股股东报告期内变更
       □ 适用 √ 不适用
       实际控制人报告期内变更
       □ 适用 √ 不适用
                                                                                 三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                         第七节 董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                            期初被授予 本期被授予 期末被授予
                                      期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
    姓名          职务    任职状态                                                           的限制性股 的限制性股 的限制性股
                                         (股)       份数量(股)份数量(股) (股)
                                                                                            票数量(股)票数量(股)票数量(股)
    陈南        董事长       现任           39,560,000                           39,560,000
    贾岭达      副董事长     现任           34,400,000                           34,400,000
    陈泽民      董事         现任           55,046,000                 2,000,000 53,046,000
            总经理;董
    陈希                     现任           39,560,000                           39,560,000
            事
    张雷        董事         现任                     0                                     0
            董事、财务
    戚为民                   现任                     0                                     0
            负责人
    张道庆      独立董事     现任                     0                                     0
    汪学德      独立董事     现任                     0                                     0
    杜海波      独立董事     现任                     0                                     0
    李玉        监事会主席 现任                       0                                     0
    李涵        监事         现任                     0                                     0
    庞德红      监事         现任                     0                                     0
    王凯旭      副总经理     现任                     0                                     0
    许江营      副总经理     现任                     0                                     0
    高冠军      副总经理     现任                     0                                     0
            副总经理、
    郑晓东                   现任                     0                                     0
            董事会秘书
    合计               --           --    168,566,000              0   2,000,000 166,566,000              0          0           0二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名     担任的职务     类型            日期                                           原因
                                                         公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
                                                         举陈南先生为公司第五届董事会董事;公司于 2013 年 6 月 19 日召开
    陈南      董事长        任免     2013 年 06 月 19 日
                                                         的第五届董事会第一次会议,同意选举陈南先生续任公司第五届董事
                                                         会董事长。
                                                                            三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
                                                     举贾岭达女士为公司第五届董事会董事;公司于 2013 年 6 月 19 日召
    贾岭达 副董事长         任免   2013 年 06 月 19 日
                                                     开的第五届董事会第一次会议,同意选举贾岭达女士续任公司第五届
                                                     董事会副董事长。
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
    陈泽民 董事             任免   2013 年 05 月 13 日
                                                     举陈泽民先生为公司第五届董事会董事。
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
    陈希     董事、总经理 任免     2013 年 06 月 19 日   举陈希先生为公司第五届董事会董事,公司于 2013 年 6 月 19 日召开
                                                     的第五届董事会第一次会议,同意续聘陈希先生任公司总经理职务。
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
    张雷     董事           任免   2013 年 05 月 13 日
                                                     举张雷先生为公司第五届董事会董事。
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
         董事、财务负                                举戚为民先生为公司第五届董事会董事;公司于 2013 年 6 月 19 日召
    戚为民                  任免   2013 年 06 月 19 日
         责人                                        开的第五届董事会第一次会议,同意续聘戚为民先生任公司副总经理、
                                                     财务负责人职务。
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
    张道庆 独立董事         任免   2013 年 05 月 13 日
                                                     举张道庆先生为公司第五届董事会独立董事。
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
    汪学德 独立董事         任免   2013 年 05 月 13 日
                                                     举汪学德先生为公司第五届董事会独立董事。
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
    杜海波 独立董事         任免   2013 年 05 月 13 日
                                                     举杜海波先生为公司第五届董事会独立董事。
                                                     原监事会主席张宁鹤先生辞去监事职务,监事会选举李玉女士为公司
                               2013 年 01 月 18 日
                                                     第四届监事会主席。
                                                     公司于 2013 年 4 月 23 日召开的 2013 年第二次职工代表大会,同意选
    李玉     监事会主席     任免
                                                     举李玉女士为公司第五届监事会职工监事;公司于 2013 年 6 月 19 日
                               2013 年 06 月 19 日
                                                     召开的第五届监事会第一次会议,同意选举李玉女士任公司第五届监
                                                     事会主席。
                                                     原监事会主席张宁鹤先生辞去监事职务,经公司职工代表大会选举李
                               2013 年 01 月 08 日
                                                     涵女士为公司第四届监事。
    李涵     监事           任免
                                                     公司于 2013 年 4 月 23 日召开的 2013 年第二次职工代表大会,同意选
                               2013 年 04 月 23 日
                                                     举李涵女士为公司第五届监事会职工监事。
                                                     因朱文丽女士辞去公司监事职务,经公司 2012 年年度股东大会审议通
                               2013 年 03 月 21 日
                                                     过,选举庞德红女士为公司第四届监事。
    庞德红 监事             任免
                                                     公司于 2013 年 5 月 13 日召开的 2013 年第一次临时股东大会,同意选
                               2013 年 05 月 13 日
                                                     举庞德红女士为公司第五届监事会股东代表监事。
                                                     公司于 2013 年 6 月 19 日召开的第五届董事会第一次会议,同意续聘
    王凯旭 副总经理         任免   2013 年 06 月 19 日
                                                     王凯旭先生任公司副总经理职务。
                                                     公司于 2013 年 6 月 19 日召开的第五届董事会第一次会议,同意续聘
    许江营 副总经理         任免   2013 年 06 月 19 日
                                                     许江营先生任公司副总经理职务。
                                                                            三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                     公司于 2013 年 6 月 19 日召开的第五届董事会第一次会议,同意续聘
    高冠军 副总经理         任免   2013 年 06 月 19 日
                                                     高冠军先生任公司副总经理职务。
         副总经理、董                                公司于 2013 年 6 月 19 日召开的第五届董事会第一次会议,同意续聘
    郑晓东                  任免   2013 年 06 月 19 日
         事会秘书                                    郑晓东先生任公司副总经理、董事会秘书职务。
    张宁鹤 监事会主席       离职   2013 年 01 月 08 日   因个人原因辞去公司监事会主席职务。
    朱文丽 监事             离职   2013 年 03 月 21 日   因个人原因辞去公司监事职务。
                                                             三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                   第八节 财务报告一、审计报告
    半年度报告是否经过审计
    □ 是 √ 否
    公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表1、合并资产负债表编制单位:三全食品股份有限公司
                                                                                                单位:元
                  项目                 期末余额                              期初余额流动资产:
    货币资金                                  550,431,131.26                             833,398,159.54
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                       8,887,555.00                           16,057,835.02
    应收账款                                  257,456,380.41                             212,844,070.82
    预付款项                                  203,505,182.38                              66,952,702.99
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                    22,787,174.38                           10,370,895.14
    买入返售金融资产
    存货                                      380,748,665.54                             666,404,121.23
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  63,117,288.45                          121,622,817.02
    流动资产合计                                 1,486,933,377.42                           1,927,650,601.76非流动资产:
                                       三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资           60,987,400.00                          47,987,400.00
    投资性房地产
    固定资产              725,313,033.37                         721,481,383.27
    在建工程              333,043,634.33                         228,161,659.90
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产              199,930,635.81                         151,000,452.09
    开发支出
    商誉                    1,002,713.99                           1,002,713.99
    长期待摊费用
    递延所得税资产         33,405,745.83                          47,101,034.20
    其他非流动资产
    非流动资产合计           1,353,683,163.33                      1,196,734,643.45
    资产总计                 2,840,616,540.75                      3,124,385,245.21流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据               51,600,000.00                          84,770,000.00
    应付账款              403,506,015.15                         599,799,841.72
    预收款项              198,036,967.17                         369,846,952.45
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬           42,620,360.42                          40,640,458.10
    应交税费               23,072,876.01                          48,381,159.63
    应付利息
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    应付股利
    其他应付款                                         125,116,997.06                         125,037,418.46
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                              30,000,000.00                          30,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                           873,953,215.81                       1,298,475,830.36非流动负债:
    长期借款                                            70,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                     106,694,289.75                         106,124,131.75
    非流动负债合计                                         176,694,289.75                         106,124,131.75
    负债合计                                              1,050,647,505.56                      1,404,599,962.11所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 402,108,766.00                         201,054,383.00
    资本公积                                           644,138,602.17                         845,192,985.17
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                            45,273,126.51                          45,273,126.51
    一般风险准备
    未分配利润                                         693,219,967.02                         623,042,319.83
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                            1,784,740,461.70                      1,714,562,814.51
    少数股东权益                                         5,228,573.49                           5,222,468.59
    所有者权益(或股东权益)合计                          1,789,969,035.19                      1,719,785,283.10
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                    2,840,616,540.75                      3,124,385,245.21
    法定代表人:陈南                     主管会计工作负责人:戚为民                       会计机构负责人:李娜
                                                       三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文2、母公司资产负债表编制单位:三全食品股份有限公司
                                                                                          单位:元
                 项目            期末余额                              期初余额流动资产:
    货币资金                            408,834,418.12                             737,877,078.69
    交易性金融资产
    应收票据                                 2,200,000.00                           14,916,574.53
    应收账款                            351,523,522.27                             300,422,079.92
    预付款项                            173,787,021.50                              14,922,480.11
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                          403,535,958.85                             284,517,387.38
    存货                                259,812,464.00                             446,225,905.67
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                            53,200,878.28                           99,667,813.45
    流动资产合计                           1,652,894,263.02                           1,898,549,319.75非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        772,894,162.29                             639,894,162.29
    投资性房地产
    固定资产                            415,188,742.30                             418,561,567.59
    在建工程                                35,404,509.59                           17,750,132.42
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                53,339,546.92                           54,411,833.76
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                          16,464,018.78                           15,833,306.06
                                           三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    其他非流动资产
    非流动资产合计               1,293,290,979.88                      1,146,451,002.12
    资产总计                     2,946,185,242.90                      3,045,000,321.87流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据                   53,000,000.00                          86,000,000.00
    应付账款                  803,537,133.82                         908,829,314.79
    预收款项                   97,378,945.46                         271,534,285.62
    应付职工薪酬                8,802,960.71                           8,236,994.63
    应交税费                    6,139,794.68                           1,366,480.78
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                467,024,800.12                         309,690,515.68
    一年内到期的非流动负债     30,000,000.00                          30,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                 1,465,883,634.79                      1,615,657,591.50非流动负债:
    长期借款                   70,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债             57,029,288.75                          56,459,130.75
    非流动负债合计                127,029,288.75                          56,459,130.75
    负债合计                     1,592,912,923.54                      1,672,116,722.25所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)        402,108,766.00                         201,054,383.00
    资本公积                  652,906,801.03                         853,961,184.03
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                   45,273,126.51                          45,273,126.51
    一般风险准备
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    未分配利润                                              252,983,625.82                         272,594,906.08
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                               1,353,272,319.36                      1,372,883,599.62
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                         2,946,185,242.90                      3,045,000,321.87
    法定代表人:陈南                          主管会计工作负责人:戚为民                        会计机构负责人:李娜3、合并利润表编制单位:三全食品股份有限公司
                                                                                                          单位:元
                         项目                                    本期金额                      上期金额
    一、营业总收入                                                         1,847,687,781.78          1,460,285,359.28
    其中:营业收入                                                     1,847,687,781.78          1,460,285,359.28
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                         1,717,866,529.16          1,361,847,841.74
    其中:营业成本                                                     1,162,911,659.86            931,424,727.09
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                                  14,177,126.01             13,466,145.22
          销售费用                                                      488,006,208.10             371,794,853.90
          管理费用                                                        56,092,757.81             47,832,841.38
          财务费用                                                          -4,014,621.14           -3,458,115.54
          资产减值损失                                                        693,398.52              787,389.69
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号填列)
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益
          汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                      129,821,252.62              98,437,517.54
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    加:营业外收入                                                       13,756,484.39                  5,664,892.08
    减:营业外支出                                                        1,294,722.61                  2,739,452.97
          其中:非流动资产处置损失                                          586,579.70                  1,373,831.74
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                  142,283,014.40             101,362,956.65
    减:所得税费用                                                       31,888,385.71                 15,473,934.99
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                      110,394,628.69                 85,889,021.66
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润                                          110,388,523.79                 85,213,352.67
    少数股东损益                                                              6,104.90                   675,668.99
    六、每股收益:                                                    --                              --
    (一)基本每股收益                                                             0.27                         0.21
    (二)稀释每股收益                                                             0.27                         0.21七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                                        110,394,628.69                 85,889,021.66
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                    110,388,523.79                 85,213,352.67
    归属于少数股东的综合收益总额                                              6,104.90                   675,668.99
    法定代表人:陈南                         主管会计工作负责人:戚为民                        会计机构负责人:李娜4、母公司利润表编制单位:三全食品股份有限公司
                                                                                                            单位:元
                         项目                                  本期金额                       上期金额
    一、营业收入                                                           1,490,212,846.03          1,303,955,669.55
    减:营业成本                                                       1,229,449,043.37          1,073,324,203.76
        营业税金及附加                                                    3,992,819.66                  5,618,731.80
        销售费用                                                        190,465,381.77             148,951,075.94
        管理费用                                                         41,741,828.37                 38,094,725.92
        财务费用                                                          -3,279,229.81                -3,161,683.45
        资产减值损失                                                      1,994,784.46                  3,467,094.53
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                       25,848,218.21                 37,661,521.05
    加:营业外收入                                                          843,689.24                  1,826,432.21
                                                                        三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    减:营业外支出                                                         112,984.97                    810,306.00
        其中:非流动资产处置损失                                           101,314.01                    514,120.84
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                  26,578,922.48                  38,677,647.26
    减:所得税费用                                                       5,979,326.14                   8,670,675.28
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                      20,599,596.34                  30,006,971.98
    五、每股收益:                                                    --                              --
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                        20,599,596.34                  30,006,971.98
    法定代表人:陈南                         主管会计工作负责人:戚为民                         会计机构负责人:李娜5、合并现金流量表编制单位:三全食品股份有限公司
                                                                                                            单位:元
                             项目                                      本期金额                 上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                         1,758,582,153.81        1,342,704,098.51
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                          9,969,178.06                1,918,282.29
    收到其他与经营活动有关的现金                                           23,988,263.18               42,549,631.40
    经营活动现金流入小计                                                     1,792,539,595.05        1,387,172,012.20
    购买商品、接受劳务支付的现金                                         1,061,249,373.64          954,616,131.30
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                         242,497,923.66          106,472,711.94
    支付的各项税费                                         179,852,247.81          149,089,893.90
    支付其他与经营活动有关的现金                           272,391,358.00          173,943,714.14
    经营活动现金流出小计                                      1,755,990,903.11       1,384,122,451.28
    经营活动产生的现金流量净额                                  36,548,691.94            3,049,560.92二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额          96,895.00             718,686.30
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                             5,389,284.54            4,695,249.04
    投资活动现金流入小计                                         5,486,179.54            5,413,935.34
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金         165,438,438.72          159,641,648.48
    投资支付的现金                                         172,493,615.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                       337,932,053.72          159,641,648.48
    投资活动产生的现金流量净额                                -332,445,874.18         -154,227,713.14三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                      70,000,000.00           30,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                        70,000,000.00           30,000,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      39,548,582.97           15,523,388.30
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                        39,548,582.97           15,523,388.30
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    筹资活动产生的现金流量净额                                              30,451,417.03              14,476,611.70
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                        -21,263.07                -80,317.32
    五、现金及现金等价物净增加额                                           -265,467,028.28           -136,781,857.84
    加:期初现金及现金等价物余额                                       789,398,159.54             777,211,871.83
    六、期末现金及现金等价物余额                                           523,931,131.26             640,430,013.99
    法定代表人:陈南                       主管会计工作负责人:戚为民                          会计机构负责人:李娜6、母公司现金流量表编制单位:三全食品股份有限公司
                                                                                                          单位:元
                             项目                                   本期金额                   上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                      1,426,505,734.26          1,174,236,220.12
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                        95,499,807.33              27,437,915.84
    经营活动现金流入小计                                                  1,522,005,541.59          1,201,674,135.96
    购买商品、接受劳务支付的现金                                      1,206,269,607.01            955,360,067.94
    支付给职工以及为职工支付的现金                                      50,159,685.32              35,495,126.64
    支付的各项税费                                                      39,322,475.34              45,348,562.30
    支付其他与经营活动有关的现金                                       157,210,659.80             106,099,050.02
    经营活动现金流出小计                                                  1,452,962,427.47          1,142,302,806.90
    经营活动产生的现金流量净额                                              69,043,114.12              59,371,329.06二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         20,960.00             389,453.30
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                          4,445,809.97              4,184,768.86
    投资活动现金流入小计                                                      4,466,769.97              4,574,222.16
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      20,609,601.64              38,226,142.12
    投资支付的现金                                                     292,493,615.00              11,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                       103,379,481.98             172,617,490.60
    投资活动现金流出小计                                                   416,482,698.62             221,843,632.72
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    投资活动产生的现金流量净额                                           -412,015,928.65         -217,269,410.56三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                 70,000,000.00           30,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                   70,000,000.00           30,000,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 39,548,582.97           15,523,388.30
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                                   39,548,582.97           15,523,388.30
    筹资活动产生的现金流量净额                                             30,451,417.03           14,476,611.70
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      -21,263.07              -80,317.32
    五、现金及现金等价物净增加额                                         -312,542,660.57         -143,501,787.12
    加:期初现金及现金等价物余额                                      694,877,078.69          703,620,194.75
    六、期末现金及现金等价物余额                                          382,334,418.12          560,118,407.63
    法定代表人:陈南                       主管会计工作负责人:戚为民                      会计机构负责人:李娜
                                                                                                                                三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文7、合并所有者权益变动表编制单位:三全食品股份有限公司本期金额
                                                                                                                                                                  单位:元
                                                                                                  本期金额
                                                                          归属于母公司所有者权益
             项目
                                                                   减:库                                                                     少数股东权益 所有者权益合计
                             实收资本(或股本)    资本公积                 专项储备   盈余公积        一般风险准备   未分配利润       其他
                                                                   存股
    一、上年年末余额                  201,054,383.00 845,192,985.17                        45,273,126.51                  623,042,319.83            5,222,468.59 1,719,785,283.10
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                  201,054,383.00 845,192,985.17                        45,273,126.51                  623,042,319.83            5,222,468.59 1,719,785,283.10三、本期增减变动金额(减少
                                  201,054,383.00 -201,054,383.00                                                       70,177,647.19               6,104.90     70,183,752.09以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                          110,388,523.79               6,104.90    110,394,628.69(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                110,388,523.79               6,104.90    110,394,628.69(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                        -40,210,876.60                           -40,210,876.60
                                                                                       三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分
                                                                             -40,210,876.60                        -40,210,876.60配4.其他
    (五)所有者权益内部结转    201,054,383.00 -201,054,383.001.资本公积转增资本(或股
                            201,054,383.00 -201,054,383.00本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额            402,108,766.00 644,138,602.17    45,273,126.51   693,219,967.02         5,228,573.49 1,789,969,035.19
                                                                                                                               三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文上年金额
                                                                                                                                                                 单位:元
                                                                                                 上年金额
                                                                         归属于母公司所有者权益
             项目
                                                                  减:库                                                                     少数股东权益 所有者权益合计
                             实收资本(或股本)    资本公积                专项储备   盈余公积        一般风险准备   未分配利润       其他
                                                                  存股
    一、上年年末余额                  201,054,383.00 846,218,764.66                       36,873,894.92                  519,753,661.26             152,564.59 1,604,053,268.43
    加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                  201,054,383.00 846,218,764.66                       36,873,894.92                  519,753,661.26             152,564.59 1,604,053,268.43三、本期增减变动金额(减少
                                                  -1,025,779.49                        8,399,231.59                  103,288,658.57            5,069,904.00   115,732,014.67以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                         139,944,162.54           -3,446,708.56   136,497,453.98(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                               139,944,162.54           -3,446,708.56   136,497,453.98
    (三)所有者投入和减少资本                        -1,025,779.49                                                       -8,150,834.08                            -9,176,613.571.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                           -1,025,779.49                                                       -8,150,834.08                            -9,176,613.57
    (四)利润分配                                                                         8,399,231.59                  -28,504,669.89                           -20,105,438.30
                                                                                                        三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    1.提取盈余公积                                                8,399,231.59                    -8,399,231.592.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分
                                                                                              -20,105,438.30                        -20,105,438.30配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
    (七)其他                                                                                                           8,516,612.56     8,516,612.56
    四、本期期末余额            201,054,383.00 845,192,985.17     45,273,126.51                   623,042,319.83         5,222,468.59 1,719,785,283.10
    法定代表人:陈南                 主管会计工作负责人:戚为民            会计机构负责人:李娜
                                                                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文8、母公司所有者权益变动表编制单位:三全食品股份有限公司本期金额
                                                                                                                                                         单位:元
                                                                                           本期金额
              项目
                              实收资本(或股本)      资本公积         减:库存股   专项储备      盈余公积        一般风险准备    未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                    201,054,383.00   853,961,184.03                               45,273,126.51                   272,594,906.08     1,372,883,599.62
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                    201,054,383.00   853,961,184.03                               45,273,126.51                   272,594,906.08     1,372,883,599.62三、本期增减变动金额(减少
                                    201,054,383.00   -201,054,383.00                                                               -19,611,280.26      -19,611,280.26以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                                       20,599,596.34       20,599,596.34(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                             20,599,596.34       20,599,596.34(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                                     -40,210,876.60      -40,210,876.601.提取盈余公积
                                                                                   三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                  -40,210,876.60     -40,210,876.604.其他
    (五)所有者权益内部结转        201,054,383.00   -201,054,383.00
    1.资本公积转增资本(或股本)   201,054,383.00   -201,054,383.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                402,108,766.00   652,906,801.03    45,273,126.51            252,983,625.82    1,353,272,319.36
                                                                                                                           三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文上年金额
                                                                                                                                                           单位:元
                                                                                          上年金额
              项目
                               实收资本(或股本)     资本公积        减:库存股   专项储备      盈余公积           一般风险准备    未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                    201,054,383.00   853,961,184.03                              36,873,894.92                      217,107,260.07     1,308,996,722.02
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                    201,054,383.00   853,961,184.03                              36,873,894.92                      217,107,260.07     1,308,996,722.02三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                     8,399,231.59                    55,487,646.01       63,886,877.60“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                                         83,992,315.90       83,992,315.90(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                               83,992,315.90       83,992,315.90(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                       8,399,231.59                    -28,504,669.89      -20,105,438.30
    1.提取盈余公积                                                                                      8,399,231.59                     -8,399,231.592.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                          -20,105,438.30      -20,105,438.304.其他
                                                                                           三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                201,054,383.00   853,961,184.03            45,273,126.51            272,594,906.08   1,372,883,599.62
    法定代表人:陈南                    主管会计工作负责人:戚为民    会计机构负责人:李娜
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文三、公司基本情况
    三全食品股份有限公司(以下简称“本公司”)前身是郑州三全食品厂,始创于1993年,是一家以生产速冻食品为主的企业。1998年,郑州三全食品厂改制设立为郑州三全食品有限公司。2001年6月,经河南省人民政府豫股批字(2001)18号文批准,郑州三全食品有限公司整体变更为郑州三全食品股份有限公司,并于2001年6月28日在河南省工商行政管理局登记注册。注册资本为人民币4,300万元。
    2003年11月4日,经国家商务部以商资二批[2003]936号文批准同意,本公司增资2,700万元人民币,分别由苏比尔诗玛特控股有限公司、长日投资有限公司、东逸亚洲有限公司各投资折合900万元人民币的港币认购,增资后注册资本变更为7,000万元人民币,企业性质变更为外商投资股份有限公司。2008年1月22日,经中国证券监督管理委员会证监许可字(2008)134号文核准,同意本公司向社会公众发行人民币普通股(A股)2,350万股,本公司注册资本变更为人民币9,350万元。2008年2月20日本公司发行的人民币普通股(A股)股票在深圳证券交易所中小企业板上市交易。
    根据本公司2008年度股东大会决议,本公司以2008年12月31日股本9,350万股为基数,以资本公积转增股本,每10股转增10股,增加股本9,350万股。实施资本公积转增股本后,本公司注册资本增至人民币18,700万元。
    根据本公司2010年年度股东大会决议,审议通过非公开发行事宜。经中国证券监督管理委员会证监许可(2011)1154号文核准,同意公司向社会定向增发人民币普通股(A股)14,054,383股,本次增资实施后,本公司注册资本增至人民币201,054,383.00元。
    根据本公司2012年度股东大会决议,本公司以2012年12月31日股本20105.4383万股为基数,以资本公积转增股本,每10股转增10股,增加股本20105.4383万股。实施资本公积转增股本后,本公司注册资本增至人民币40210.8766万元。
    本公司营业执照注册号:410000400013153。法定代表人:陈南。公司注册地点:郑州市综合投资区长兴路中段。
    本公司设立了股东大会、董事会和监事会的法人治理结构。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会。审计委员会下设内审部。本公司设有行政部、证券法务部、采购部、信息部、财务部、品保部、人力资源部、零售事业部、业务事业部、技术中心等职能部门。截至2013年6月30日,本公司下设沈阳分公司、成都分公司2家分公司和郑州全新食品有限公司、哈尔滨三全食品有限公司、沈阳三全食品有限公司、南京三全食品有限公司、广州三全食品有限公司、成都三全食品有限公司、河南全惠食品有限公司、三全食品(苏州)有限公司、成都全益食品有限公司、广州全瑞食品有限公司、天津全津食品有限公司、长春三全食品有限公司、上海全申食品有限公司、福州三全食品有限公司、武汉三全商贸有限公司、济南三全食品有限公司、凤阳全丰现代农业有限公司、佛山全瑞食品有限公司和郑州全生农牧科技有限公司19家控股子公司,以及控股子公司下属的北京三全食品销售有限公司、杭州三全食品有限公司、昆明三全食品有限公司、兰州三全食品有限公司、南宁三全食品有限公司、重庆三全食品有限公司、天津三全食品销售有限公司、西安都尚食品有限公司、乌鲁木齐三全食品有限公司、贵阳三全商贸有限公司、太原三全食品有限公司、南昌三全食品有限公司和郑州全兴信息技术有限公司13家二级子公司以及广州三全食品有限公司深圳分公司、三全食品(苏州)有限公司广州分公司和沈阳三全食品有限公司大连分公司3个二级分公司。
    本公司经营范围:速冻食品、方便快餐食品、冷冻饮料、罐头食品、糕点、其他食品的生产与销售。上述自产产品的同类商品的批发、佣金代理(拍卖除外)。本公司属速冻食品行业,主要从事速冻食品的加工和销售。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)披露有关财务信息。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2、遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2013年6月30日的合并及公司财务状况以及2013年1-6月份的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。3、会计期间
    本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东享有被购买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后,少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额会分摊到少数股东权益,可能导致少数股东权益的金额为负数。
    本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持有的权益和少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。调整的少数股东权益的金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。
    当本公司丧失对子公司的控制权时,处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额,应在丧失控制权时转入当期投资收益。剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,确认为长期股权投资或其他相关金融资产。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
    不适用
                                                                       三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文7、现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
    现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。(2)外币财务报表的折算
    不适用9、金融工具
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。(1)金融工具的分类
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。(2)金融工具的确认依据和计量方法
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    应收款项
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。(4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
    金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    本公司选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文用估值技术确定金融工具的公允价值时,本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据
    不适用10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏账损失。
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
                                                         期末余额达到 100 万元(含 100 万元)以上的非纳入合并
                                                         财务报表范围关联方的应收账款,以及期末余额达到 50单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                         万元(含 50 万元)以上的非纳入合并财务报表范围关联
                                                         方的各项其他应收款为单项金额重大的应收款项。
                                                         对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                 证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账
                                                         面价值的差额计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                              按组合计提坏账准备的计
             组合名称                                                     确定组合的依据
                                         提方法
    账龄组合                     账龄分析法                账龄状态
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    √ 适用 □ 不适用
                账龄               应收账款计提比例(%)                     其他应收款计提比例(%)
    6 个月以内                                                  1%                                            1%
    6 个月至 1 年                                               5%                                            1%
    1-2 年                                                    10%                                            5%
    2-3 年                                                    50%                                           10%
    3-4 年                                                   100%                                           30%
    4-5 年                                                   100%                                           50%
    5 年以上                                                  100%                                          100%
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    □ 适用 √ 不适用(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由               已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
    坏账准备的计提方法                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文11、存货(1)存货的分类
    本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。(2)发出存货的计价方法
    计价方法:加权平均法
    计价方法:本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、自制半成品、委托加工物资、库存商品和发出商品等发出时采用加权平均法计价。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。(4)存货的盘存制度
    盘存制度:永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品
    摊销方法:一次摊销法
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    包装物
    摊销方法:一次摊销法
    本公司包装物领用时采用一次转销法摊销。12、长期股权投资(1)投资成本的确定
    本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(2)后续计量及损益确认
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后确认投资损益。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动,涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中,控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见附注四9(6)。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。13、投资性房地产
    不适用14、固定资产(1)固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。(3)各类固定资产的折旧方法
    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:
    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
            类别                 折旧年限(年)           残值率(%)                年折旧率(%)
    房屋及建筑物                          45 年                    5%                          2.11
    机器设备                              12 年                    5%                          7.91
    电子设备                              5年                      5%                         19.00
    运输设备                              6年                      5%                         15.83(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司于资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(5)其他说明
    每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
    大修理费用
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。15、在建工程(1)在建工程的类别
    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司于资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。(3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。(4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。17、生物资产
    消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,本公司消耗性生物资产为糯米、小麦等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。
    消耗性生物资产在出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。
    资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。18、油气资产
    不适用19、无形资产(1)无形资产的计价方法
    无形资产,是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产应当按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。投资者投入无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,才能作为使用寿命不确定的无形资产,不能随意判断使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。(4)无形资产减值准备的计提
    本公司于资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    对于企业自行进行的研究开发项目,区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。其中,研究阶段是指为获取新的技
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文术和知识等进行的有计划的调查,研究活动的例子包括:意于获取知识而进行的活动;研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择;材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究;以及新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择。研究阶段的特点在于:计划性、探索性。
    开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。开发活动的例子包括:生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试;含新技术的工具、夹具、模具和冲模的设计;不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营;新的或改造的材料、设备、产品、工序、系统或服务所选定的替代品的设计、建造和测试等。开发阶段的特点在于:具有针对性、形成成果的可能性较大。(6)内部研究开发项目支出的核算
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。20、长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。21、附回购条件的资产转让
    不适用22、预计负债(1)预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    ① 该义务是本公司承担的现时义务;
    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。23、股份支付及权益工具(1)股份支付的种类
    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。(2)权益工具公允价值的确定方法
    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    不适用24、回购本公司股份
    不适用25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。(3)确认提供劳务收入的依据
    对提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入。
    劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
                                                                       三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    对提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入。
    劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。26、政府补助(1)类型
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)会计处理方法
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:①该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。(2)确认递延所得税负债的依据
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:①商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。(2)融资租赁会计处理
    在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。(3)售后租回的会计处理
    不适用29、持有待售资产(1)持有待售资产确认标准
    不适用(2)持有待售资产的会计处理方法
    不适用30、资产证券化业务
    不适用31、套期会计
    不适用32、主要会计政策、会计估计的变更
    本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
    □ 是 √ 否
    本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(1)会计政策变更
    本报告期主要会计政策是否变更
    □ 是 √ 否(2)会计估计变更
    本报告期主要会计估计是否变更
    □ 是 √ 否33、前期会计差错更正
    本报告期是否发现前期会计差错
    □ 是 √ 否
    本报告期未发现前期会计差错。(1)追溯重述法
    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
    □ 是 √ 否(2)未来适用法
    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
    □ 是 √ 否34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
    商誉减值
    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
    递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
                                                                           三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文五、税项1、公司主要税种和税率
                   税种                                 计税依据                                税率
    增值税                                   应税收入                               17%
    营业税                                   应税收入                               5%
    城市维护建设税                           应纳流转税额                           5%、7%
    企业所得税                               应纳税所得额                           25%、15%
    教育费附加                               应纳流转税额                           3%
    地方教育费附加                           应纳流转税额                           2%2、税收优惠及批文
    (1)所得税
    ①根据财政部、国家税务总局发布的《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》财税[2007]92号的规定,本公司之子公司郑州全新食品有限公司可享受按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除和按规定取得的增值税退税免征所得税的优惠。2013年1-6月郑州全新食品有限公司收到免征所得税的增值税退税9,969,178.06元。
    ②根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 国家税务总局 海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年第12号)(以下简称总局公告)的规定,经成都市双流县国家税务局批准,本公司之子公司成都全益食品有限公司可享受西部大开发企业所得税按15%缴纳的优惠政策。
    (2)增值税
    ①本公司之子公司郑州全新食品有限公司属于民政部门认定的民政福利工业企业,根据财政部、国家税务总局发布的《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92号)的规定,2013年1-6月,郑州全新食品有限公司收到增值税退税9,969,178.06元。3、其他说明
    无六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                          单位: 元
    子公司 子公司              业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公
                  注册地
    全称    类型               质     本     围    际投资 构成对      例(%)     比例     并报表 东权益 东权益 司所有
                                                                               三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                     额      子公司              (%)                      中用于 者权益
                                                             净投资                                       冲减少 冲减子
                                                             的其他                                       数股东 公司少
                                                             项目余                                       损益的 数股东
                                                               额                                         金额   分担的
                                                                                                                 本期亏
                                                                                                                 损超过
                                                                                                                 少数股
                                                                                                                 东在该
                                                                                                                 子公司
                                                                                                                 年初所
                                                                                                                 有者权
                                                                                                                 益中所
                                                                                                                 享有份
                                                                                                                 额后的
                                                                                                                  余额河南全
                                          速冻食
    惠食品                 食品生 30,000,              30,000,
         全资   郑州                      品生产                       100%      100% 是
    有限公                 产       000.00              000.00
                                          销售司郑州全
                                          速冻食
    新食品                 食品生 30,000,              29,900,                                      5,228,5
         控股   郑州                      品生产                      99.67% 99.97% 是
    有限公                 产       000.00              000.00                                       73.49
                                          销售司三全食
                       食品生             速冻食
    品(苏                          300,000            281,009
         控股   太仓   产、销             品生产                      93.83%     100% 是
    州)有                          ,000.00            ,000.00
                       售                 销售限公司成都全
                                          速冻食
    益食品                 食品生 50,000,              50,000,
         全资   成都                      品生产                       100%      100% 是
    有限公                 产       000.00              000.00
                                          销售司广州全
                                          速冻食
    瑞食品                 食品生 80,000,              80,000,
         全资   广州                      品生产                       100%      100% 是
    有限公                 产       000.00              000.00
                                          销售司天津全
                                          速冻食
    津食品                 食品生 100,000              100,000
         全资   天津                      品生产                       100%      100% 是
    有限公                 产       ,000.00            ,000.00
                                          销售司
    长春三                 食品销 1,000,0 速冻食       1,000,0
         全资   长春                                                   100%      100% 是
    全食品                 售       00.00     品销售     00.00
                                                                   三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文有限公司上海全
    申食品                 食品销 1,000,0 速冻食      1,000,0
         全资   上海                                        100%     100% 是
    有限公                 售       00.00    品销售     00.00司济南三
    全食品                 食品销 1,000,0 速冻食      1,000,0
         全资   济南                                        100%     100% 是
    有限公                 售       00.00    品销售     00.00司
                                         农产品
    凤阳全                                   种植、
                       农产
    丰现代                          10,000, 销售;    10,000,
         全资   凤阳   品、粮                               100%     100% 是
    农业有                          000.00   粮食收    000.00
                       食销售
    限公司                                   购、销
                                         售昆明三
    全食品                 食品销 1,000,0 速冻食      1,000,0
         全资   昆明                                        100%     100% 是
    有限公                 售       00.00    品销售     00.00司北京三
    全食品                 食品销 5,000,0 速冻食      2,800,0
         全资   北京                                        100%     100% 是
    销售有                 售       00.00    品销售     00.00限公司重庆三
    全食品                 食品销 500,000 速冻食      240,000
         全资   重庆                                        100%     100% 是
    有限公                 售       .00      品销售       .00司杭州三
    全食品                 食品销 500,000 速冻食      196,000
         全资   杭州                                        100%     100% 是
    有限公                 售       .00      品销售       .00司南宁三
    全食品                 食品销 500,000 速冻食      415,000
         全资   南宁                                        100%     100% 是
    有限公                 售       .00      品销售       .00司兰州三
    全食品                 食品销 500,000 速冻食      200,000
         全资   兰州                                        100%     100% 是
    有限公                 售       .00      品销售       .00司
    郑州全 全资     郑州   信息技 1,000,0 信息技      1,000,0   100%     100% 是
                                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    兴信息                    术        00.00     术咨        00.00
    技术有                                        询、服
    限公司                                        务郑州全
    生农牧                    农业种 20,000, 农业种         20,000,
         全资    郑州                                                       100%      100% 是
    科技有                    植销售 000.00       植销售     000.00限公司天津三
    全食品                    食品销 500,000 速冻食         290,000
         全资    天津                                                       100%      100% 是
    销售有                    售        .00       品销售        .00限公司西安都
    尚食品                    食品销 500,000 速冻食         295,000
         全资    西安                                                       100%      100% 是
    有限公                    售        .00       品销售        .00司贵阳三
    全食品                    食品销 500,000 速冻食         500,000
         全资    贵阳                                                       100%      100% 是
    有限公                    售        .00       品销售        .00司太原三
    全食品                    食品销 1,000,0 速冻食         1,000,0
         全资    太原                                                       100%      100% 是
    有限公                    售        00.00     品销售      00.00司南昌三
    全食品                    食品销 1,000,0 速冻食         1,000,0
         全资    南昌                                                       100%      100% 是
    有限公                    售        00.00     品销售      00.00司佛山全
                                              速冻食
    瑞食品                    食品生 100,000                100,000
         全资    佛山                         品生产                        100%      100% 是
    有限公                    产        ,000.00             ,000.00
                                              销售司(2)同一控制下企业合并取得的子公司
    不适用(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                   单位: 元
                                                        期末实 实质上                表决权                   少数股 从母公
    子公司 子公司             业务性 注册资 经营范                             持股比             是否合 少数股
                 注册地                                 际投资 构成对                 比例                    东权益 司所有
    全称     类型                 质     本           围                      例(%)              并报表 东权益
                                                          额      子公司              (%)                     中用于 者权益
                                                                             三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                             净投资                                  冲减少 冲减子
                                                             的其他                                  数股东 公司少
                                                             项目余                                  损益的 数股东
                                                               额                                     金额   分担的
                                                                                                             本期亏
                                                                                                             损超过
                                                                                                             少数股
                                                                                                             东在该
                                                                                                             子公司
                                                                                                             年初所
                                                                                                             有者权
                                                                                                             益中所
                                                                                                             享有份
                                                                                                             额后的
                                                                                                              余额哈尔滨
    三全食                   产品销 500,000 速冻食     400,000
         全资   哈尔滨                                                100%     100% 是
    品有限                   售     .00       品销售       .00公司沈阳三
    全食品                   产品销 500,000 速冻食     400,000
         全资   沈阳                                                  100%     100% 是
    有限公                   售     .00       品销售       .00司南京三
    全食品                   产品销 500,000 速冻食     400,000
         全资   南京                                                  100%     100% 是
    有限公                   售     .00       品销售       .00司广州三
    全食品                   产品销 500,000 速冻食     500,000
         全资   广州                                                  100%     100% 是
    有限公                   售     .00       品销售       .00司成都三
                                          速冻食
    全食品                   产品生 5,000,0            5,000,0
         全资   成都                      品生产                      100%     100% 是
    有限公                   产销售 00.00                00.00
                                          销售司福州三
    全食品                   产品销 1,000,0 速冻食     800,000
         全资   福州                                                  100%     100% 是
    有限公                   售     00.00     品销售       .00司武汉三
                         产品销 1,000,0 速冻食     1,000,0
    全商贸 全资     武汉                                                  100%     100% 是
                         售     00.00     品销售     00.00有限公
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文司乌鲁木
    齐三全          乌鲁木 产品销 500,000 速冻食    290,000
         全资                                                    100%       100% 是
    食品有          齐       售     .00    品销售       .00限公司2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    不适用3、合并范围发生变更的说明
    合并报表范围发生变更说明
    本公司于2013年1月出资2,000万元设立全资子公司郑州全生农牧科技有限公司,于2013年4月出资10,000万元设立全资子公司佛山全瑞食品有限公司;河南全惠食品有限公司于2013年2月出资100万元设立全资子公司郑州全兴信息技术有限公司,并自成立之日起将以上公司纳入本公司合并报表。
    √ 适用 □ 不适用
    与上年相比本年(期)新增合并单位3家,原因为
    本公司于2013年1月出资2,000万元设立全资子公司郑州全生农牧科技有限公司,于2013年4月出资10,000万元设立全资子公司佛山全瑞食品有限公司;河南全惠食品有限公司,于2013年2月出资100万元设立全资子公司郑州全兴信息技术有限公司,并自成立之日起将以上公司纳入本公司合并报表。4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                         单位: 元
                       名称                               期末净资产                        本期净利润
    郑州全兴信息技术有限公司                                               1,000,000.00                           0.00
    佛山全瑞食品有限公司                                               99,934,356.39                         -65,643.61
    郑州全生农牧科技有限公司                                           19,710,218.41                     -289,781.595、报告期内发生的同一控制下企业合并
    不适用6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
    不适用
                                                                      三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
    不适用8、报告期内发生的反向购买
    不适用9、本报告期发生的吸收合并
    不适用10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    不适用七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金
                                                                                                     单位: 元
                                         期末数                                      期初数
         项目
                         外币金额        折算率     人民币金额       外币金额       折算率     人民币金额
    现金:                        --            --            28,908.94      --            --             24,576.06
    人民币                       --            --            28,908.94      --            --             24,576.06
    银行存款:                   --            --       523,813,840.82      --            --        789,284,975.43
    人民币                       --            --       523,466,830.88      --            --        788,975,991.23
    美元                        56,152.24      6.1787      346,947.85       49,147.60     6.2855       308,917.24
    英镑                              6.59     9.4213           62.09            6.59    10.1611            66.96
    其他货币资金:               --            --        26,588,381.50      --            --         44,088,608.05
    人民币                       --            --        26,588,381.50      --            --         44,088,608.05
    合计                         --            --       550,431,131.26      --            --        833,398,159.54
    如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
    截至2013年06月30日,本公司其他货币资金中包括的银行承兑汇票保证金26,5000,000.00元,本公司不将此部分保证金作为现金和现金等价物。2、交易性金融资产
    不适用
                                                                      三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文3、应收票据(1)应收票据的分类
                                                                                                      单位: 元
                      种类                              期末数                           期初数
    银行承兑汇票                                                     8,887,555.00                     16,057,835.02
    合计                                                             8,887,555.00                     16,057,835.02(2)期末已质押的应收票据情况
    不适用(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
    因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
    无
    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                      单位: 元
               出票单位               出票日期               到期日               金额              备注
    山东家家悦集团有限公司          2013 年 01 月 30 日   2013 年 07 月 30 日         1,768,645.00
    青岛鸿瑞来工贸有限公司          2013 年 04 月 24 日   2013 年 10 月 24 日         1,000,000.00
    烟台市莱山区利建石材有限公司    2013 年 03 月 26 日   2013 年 09 月 26 日         1,000,000.00
    菏泽市瀚鸿食品有限公司          2013 年 04 月 10 日   2013 年 10 月 10 日           600,000.00
    浙江华丽特针织袜业有限公司      2013 年 04 月 26 日   2013 年 10 月 24 日           600,000.00
    合计                                      --                     --               4,968,645.00        --
    说明
    公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为66,973,520.41元。4、应收股利
    不适用5、应收利息
    不适用
                                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文6、应收账款(1)应收账款按种类披露
                                                                                                                               单位: 元
                                                   期末数                                                   期初数
                                  账面余额                     坏账准备                   账面余额                     坏账准备
           种类
                                             比例                                                     比例
                                 金额                       金额         比例(%)         金额                      金额       比例(%)
                                              (%)                                                     (%)按组合计提坏账准备的应收账款
    其中:账龄组合            260,402,081.56 100%               2,945,701.15 1.13% 215,452,295.75 100% 2,608,224.93                      1.21%
    组合小计                  260,402,081.56 100%               2,945,701.15 1.13% 215,452,295.75 100% 2,608,224.93                      1.21%
    合计                      260,402,081.56      --            2,945,701.15     --      215,452,295.75    --     2,608,224.93          --
    应收账款种类的说明
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元
                                             期末数                                                         期初数
       账龄                     账面余额                                                         账面余额
                                                                坏账准备                                                  坏账准备
                          金额             比例(%)                                        金额              比例(%)1 年以内
    其中:                     --                 --                    --                      --                --               --
    6 个月以内              252,570,203.06       96.99%                2,525,702.03        205,883,825.57         95.56%         2,058,838.25
    6 个月至 1 年             7,263,774.52        2.79%                  363,188.73           9,394,815.99         4.36%          469,740.80
    1 年以内小计            259,833,977.58       99.78%                2,888,890.76        215,278,641.56         99.92%         2,528,579.05
    1至2年                     568,103.98         0.22%                      56,810.40         104,166.03          0.05%           10,416.60
    2至3年                             0.00             0%                        0.00                517.77                             258.89
    3 年以上                           0.00             0%                        0.00          68,970.39          0.03%           68,970.39
    3至4年                                                                                      68,970.39          0.03%           68,970.39
    合计                    260,402,081.56        --                   2,945,701.15        215,452,295.75         --             2,608,224.93
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况
    不适用(3)本报告期实际核销的应收账款情况
    不适用(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    不适用(5)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                         单位: 元
                                                                                           占应收账款总额的比例
         单位名称           与本公司关系           金额                         年限
                                                                                                   (%)
    客户 1                  非关联方                       35,180,955.51 1 年以内                             13.51%
    客户 2                  非关联方                       13,076,684.40 1 年以内                              5.02%
    客户 3                  非关联方                       11,181,928.48 1 年以内                              4.29%
    客户 4                  非关联方                        6,381,629.48 1 年以内                              2.45%
    客户 5                  非关联方                        5,966,454.60 1 年以内                              2.29%
    合计                               --                  71,787,652.47             --                       27.56%(6)应收关联方账款情况
    不适用(7)终止确认的应收款项情况
    不适用(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
    不适用
                                                                                 三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文7、其他应收款(1)其他应收款按种类披露
                                                                                                                            单位: 元
                                             期末数                                                   期初数
           种类             账面余额                      坏账准备                 账面余额                       坏账准备
                          金额        比例(%)           金额     比例(%)        金额          比例(%)           金额        比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款
    其中:账龄组合         24,387,802.37     100% 1,600,627.99           6.56% 11,615,600.83         100%        1,244,705.69     10.72%
    组合小计               24,387,802.37     100% 1,600,627.99           6.56% 11,615,600.83         100%        1,244,705.69     10.72%
    合计                   24,387,802.37      --      1,600,627.99       --     11,615,600.83        --          1,244,705.69         --
    其他应收款种类的说明
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元
                                               期末数                                                  期初数
                                  账面余额                                              账面余额
           账龄
                                                  比例         坏账准备                               比例             坏账准备
                             金额                                                      金额
                                                  (%)                                                  (%)1 年以内其中:
    1 年以内                         18,636,011.92 76.42%             186,360.12       4,564,600.43       39.3%                 45,646.00
    1 年以内小计                     18,636,011.92 76.42%             186,360.12       4,564,600.43       39.3%                 45,646.00
    1至2年                            2,623,237.74 10.76%             131,161.89       3,862,553.25 33.25%                    193,127.66
    2至3年                            1,505,773.86    6.17%           150,577.39       1,698,032.12 14.62%                    169,803.21
    3 年以上                          1,622,778.85    6.65%          1,132,528.60      1,490,415.03 12.83%                    836,128.82
    3至4年                             450,137.52     1.85%           135,041.26           457,673.46     3.94%               137,302.04
    4至5年                             350,307.98     1.44%           175,153.99           667,829.59     5.75%               333,914.80
    5 年以上                           822,333.35     3.36%           822,333.35           364,911.98     3.14%                364,911.98
    合计                             24,387,802.37     --            1,600,627.99     11,615,600.83         --               1,244,705.69
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
                                                                           三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    □ 适用 √ 不适用
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况
    不适用(3)本报告期实际核销的其他应收款情况
    不适用(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    不适用(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
                                                                                                            单位: 元
           单位名称                    金额                   款项的性质或内容          占其他应收款总额的比例(%)
    客户 A                                    10,000,000.00 保证金                                                   41%
    客户 B                                        1,000,000.00 保证金                                               4.1%
    客户 C                                         995,500.00 保证金                                               4.08%
    客户 D                                         907,900.00 保证金                                               3.72%
    客户 E                                         555,830.00 保证金                                               2.28%
             合计                         13,459,230.00              --                                        55.18%(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                            单位: 元
                                                                                               占其他应收款总额的比
         单位名称          与本公司关系                金额                      年限
                                                                                                       例(%)
    客户 A                 非关联方                         10,000,000.00 1 年以内                                   41%
    客户 B                 非关联方                           1,000,000.00 1-2 年                                   4.1%
    客户 C                 非关联方                            995,500.00 2-3 年                                   4.08%
    客户 D                 非关联方                            907,900.00 1 年以内                                 3.72%
    客户 E                 非关联方                            555,830.00 1 年以内                                 2.28%
           合计                   --                    13,459,230.00             --                           55.18%
                                                                           三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(7)其他应收关联方账款情况
    不适用(8)终止确认的其他应收款项情况
    不适用(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
    不适用8、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                单位: 元
                                    期末数                                                期初数
       账龄
                            金额                       比例(%)                   金额                     比例(%)
    1 年以内                              201,661,414.98       99.09%                           62,515,237.41        93.37%
    1至2年                                   651,243.72         0.32%                            2,149,702.10         3.21%
    2至3年                                  1,013,538.09            0.5%                         2,148,513.48         3.21%
    3 年以上                                 178,985.59         0.09%                             139,250.00          0.21%
    合计                                  203,505,182.38       --                               66,952,702.99        --(2)预付款项金额前五名单位情况
                                                                                                                单位: 元
        单位名称        与本公司关系                    金额                时间                   未结算原因
    供应商 1            非关联方                            159,493,615.00 1 年以内       未到结算期
    供应商 2            非关联方                             11,092,651.67 1 年以内       未到结算期
    供应商 3            非关联方                              9,562,529.52 1 年以内       未到结算期
    供应商 4            非关联方                              6,876,361.69 1 年以内       未到结算期
    供应商 5            非关联方                              3,631,177.45 1 年以内       未到结算期
    合计                           --                       190,656,335.33       --                        --
    预付款项主要单位的说明
    预付供应商1款项为收购“各龙凤实体”支付给亨氏各方的预估收购价款。
                                                                             三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    不适用(4)预付款项的说明
    不适用9、存货(1)存货分类
                                                                                                               单位: 元
                                       期末数                                             期初数
         项目
                       账面余额        跌价准备         账面价值          账面余额       跌价准备          账面价值
    原材料                 81,024,096.76                    81,024,096.76   112,712,260.68                    112,712,260.68
    在产品                  2,967,473.76                     2,967,473.76    12,054,551.84                     12,054,551.84
    库存商品               94,398,060.67                    94,398,060.67   189,540,066.93                    189,540,066.93
    包装物                 16,437,509.80                    16,437,509.80    25,162,649.53                     25,162,649.53
    发出商品            160,419,862.26                     160,419,862.26   302,605,101.52                    302,605,101.52
    低值易耗品             25,501,662.29                    25,501,662.29    24,276,035.16                     24,276,035.16
    其他                                                                         53,455.57                         53,455.57
    合计                380,748,665.54              0.00   380,748,665.54   666,404,121.23             0.00   666,404,121.23(2)存货跌价准备
    无(3)存货跌价准备情况
    无10、其他流动资产
                                                                                                               单位: 元
                项目                                     期末数                               期初数
    待抵扣进项税                                                        8,503,931.80                           10,782,179.61
    增值税留抵                                                          1,891,409.14                           58,565,827.67
    理财产品                                                           50,000,000.00                           50,000,000.00
                                                                                  三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    房租                                                                     1,027,119.75                           1,117,191.60
    其他                                                                    1,694,827.76                            1,157,618.14
                    合计                                               63,117,288.45                          121,622,817.0211、可供出售金融资产
    不适用12、持有至到期投资
    不适用13、长期应收款
    无14、对合营企业投资和联营企业投资
    不适用15、长期股权投资(1)长期股权投资明细情况
                                                                                                                   单位: 元
                                                                                       在被   在被 在被投资
                                                                                       投资   投资 单位持股      本期
                                                                                                                        本期
             核算方                                                                    单位   单位 比例与表 减值 计提
    被投资单位              投资成本       期初余额        增减变动        期末余额                                         现金
               法                                                                      持股   表决 决权比例 准备 减值
                                                                                                                        红利
                                                                                       比例   权比 不一致的      准备
                                                                                        (%)   例(%)   说明郑州市邙山
    区老鸦陈农 成本法          10,000.00      10,000.00                       10,000.00 0.21% 0.21%村信用社万达期货有
             成本法    60,977,400.00   47,977,400.00   13,000,000.00   60,977,400.00 4.96% 4.96%限公司
    合计           --      60,987,400.00   47,987,400.00   13,000,000.00   60,987,400.00    --     --      --(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
    不适用
                                                                            三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文16、投资性房地产
    不适用17、固定资产(1)固定资产情况
                                                                                                            单位: 元
         项目              期初账面余额                 本期增加                     本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计:          945,351,893.76                         34,556,719.68       9,788,584.72    970,120,028.72
    其中:房屋及建筑物          389,342,460.35                                                             389,342,460.35
      机器设备              381,763,042.63                         20,388,054.88       1,188,478.68    400,962,618.83
      运输工具               24,262,961.71                           952,884.88         212,397.97      25,003,448.62
    电子设备及其他              149,983,429.07                         13,215,779.92       8,387,708.07    154,811,500.92
            --             期初账面余额      本期新增          本期计提              本期减少         本期期末余额
    二、累计折旧合计:          223,870,510.49          0.00           29,343,759.36       8,407,274.50    244,806,995.35
    其中:房屋及建筑物           23,679,739.41          0.00            4,138,506.11                        27,818,245.52
      机器设备              110,868,812.79          0.00           14,795,656.24        277,816.20     125,386,652.83
      运输工具               14,206,544.46          0.00            1,165,017.27        198,215.24      15,173,346.49
    电子设备及其他               75,115,413.83          0.00            9,244,579.74       7,931,243.06     76,428,750.51
            --             期初账面余额                                --                             本期期末余额
    三、固定资产账面净值合计    721,481,383.27                             --                              725,313,033.37
    其中:房屋及建筑物          365,662,720.94                             --                              361,524,214.83
      机器设备              270,894,229.84                             --                              275,575,966.00
      运输工具               10,056,417.25                             --                                9,830,102.13
    电子设备及其他               74,868,015.24                             --                               78,382,750.41
    电子设备及其他                                                         --
    五、固定资产账面价值合计    721,481,383.27                             --                              725,313,033.37
    其中:房屋及建筑物          365,662,720.94                             --                              361,524,214.83
      机器设备              270,894,229.84                             --                              275,575,966.00
      运输工具               10,056,417.25                             --                                9,830,102.13
    电子设备及其他               74,868,015.24                             --                               78,382,750.41
    本期折旧额29,343,759.36元;本期由在建工程转入固定资产原价为19,166,675.77元。
                                                                              三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(2)暂时闲置的固定资产情况
    不适用(3)通过融资租赁租入的固定资产
    不适用(4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                             单位: 元
                           种类                                                    期末账面价值
    房屋及建筑物                                                                                              3,629,476.73
    合计                                                                                                      3,629,476.73(5)期末持有待售的固定资产情况
    不适用(6)未办妥产权证书的固定资产情况
                   项目                             未办妥产权证书原因                   预计办结产权证书时间
    郑州综合基地一期工程生产车间             工程决算未完成                          2014 年 12 月 31 日
    郑州综合基地二期工程生产车间             工程决算未完成                          2014 年 12 月 31 日
    郑州综合基地一期立体冷库                 证书办理中                              2014 年 12 月 31 日
    郑州综合基地一期办公楼                   证书办理中                              2014 年 12 月 31 日
    郑州综合基地二期冷库                     工程决算未完成                          2014 年 12 月 31 日18、在建工程(1)在建工程情况
                                                                                                             单位: 元
                                                  期末数                                      期初数
            项目
                                  账面余额        减值准备     账面价值       账面余额        减值准备   账面价值
    郑州综合基地一期工程              32,408,225.84               32,408,225.84   21,344,951.54              21,344,951.54
    郑州综合基地二期工程              36,919,229.61               36,919,229.61   27,497,371.95              27,497,371.95
    成都基地一期工程                  52,786,793.63               52,786,793.63   44,679,088.48              44,679,088.48
    天津基地一期工程              129,959,326.76                 129,959,326.76   68,757,862.83              68,757,862.83
                                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    华东基地工程                         79,718,754.00                  79,718,754.00        65,882,385.10                        65,882,385.10
    郑州全生农牧                            1,251,304.49                    1,251,304.49
    合计                                333,043,634.33                 333,043,634.33       228,161,659.90                      228,161,659.90(2)重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                  单位: 元
                                                                 工程投                           其中:本
                                                                                       利息资                本期利
    项目名                           本期增     转入固     其他减    入占预     工程进                期利息               资金来
          预算数       期初数                                                          本化累                息资本                期末数
    称                            加       定资产      少       算比例       度                  资本化                    源
                                                                                       计金额                化率(%)
                                                                  (%)                              金额郑州综
                                                                                                                       募集资
    合基地    388,648, 21,344,9 25,144,1 14,080,8                                          1,261,40                                    32,408,2
                                                          0.00 102.08% 100%                                            金、自筹
    一期工        500.00     51.54     04.30      30.00                                        8.87                                      25.84
                                                                                                                       资金程郑州综
    合基地    291,478, 27,497,3 10,461,4 1,039,55                                                                          募集资      36,919,2
                                                          0.00   47.25% 50%
    二期工        800.00     71.95     09.66       2.00                                                                    金            29.61程成都基
          178,116, 44,679,0 12,153,9 4,046,29                                                                          自筹资      52,786,7
    地一期                                                    0.00   95.33% 95%
              300.00     88.48     98.92       3.77                                                                    金            93.63工程天津基
          204,260, 68,757,8 61,201,4                                                                                   自筹资      129,959,
    地一期                                         0.00       0.00   72.85% 75%
              000.00     62.83     63.93                                                                               金           326.76工程
                                                                                                                       募集资
    华东基    244,519, 65,882,3 13,836,3                                                                                               79,718,7
                                               0.00       0.00   43.85% 45%                                            金、自筹
    地工程        500.00     85.10     68.90                                                                                             54.00
                                                                                                                       资金郑州全
    生农牧                           1,251,30                                                                              自筹资      1,251,30
                          0.00                 0.00       0.00
    基建工                               4.49                                                                              金              4.49程
          1,307,02 228,161, 124,048, 19,166,6                                          1,261,40                                    333,043,
    合计                                                      0.00     --          --                              --           --
          3,100.00      659.90    650.20      75.77                                        8.87                                     634.33(3)在建工程减值准备
    不适用
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(4)重大在建工程的工程进度情况
                    项目                         工程进度                                        备注
    郑州综合基地一期工程                                                    100%
    郑州综合基地二期工程                                                    50%
    成都基地一期工程                                                        95%
    天津基地一期工程                                                        75%
    华东基地工程                                                            45%(5)在建工程的说明
    截至2013年06月30日,郑州综合基地一期工程预算38,864.85万元,累计投入39,672.32万元,累计投资额占预计投资额的102.08%。郑州综合基地二期工程预算29,147.88万元,累计投入13,773.09万元,累计投资额占预计投资额的47.25%。成都基地一期工程预算17,811.63万元,累计投入16,979.72万元,累计投资额占预计投资额的95.33%。天津基地一期工程预算20,426.00万元,累计投入14,880.21万元,累计投资额占预计投资额的72.85%。华东基地一期工程预算24,451.95万元,累计投入10,723.20万元,累计投资额占预计投资额的43.85%。19、工程物资
    不适用20、固定资产清理
    不适用21、生产性生物资产
    不适用22、油气资产
    不适用23、无形资产(1)无形资产情况
                                                                                                             单位: 元
             项目           期初账面余额           本期增加                    本期减少             期末账面余额
    一、账面原值合计                170,840,926.38          51,242,295.00                     0.00          222,083,221.38
    土地使用权                      160,590,862.76          51,242,295.00                                   211,833,157.76
                                                                        三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    软件                              9,314,111.62                   0.00                                  9,314,111.62
    道路名称使用权                     300,000.00                                                           300,000.00
    其他                               635,952.00                    0.00                                   635,952.00
    二、累计摊销合计                 19,840,474.29         2,312,111.28                   0.00            22,152,585.57
    土地使用权                       14,578,268.16         1,754,432.97                                   16,332,701.13
    软件                              4,662,521.61          521,280.70                                     5,183,802.31
    道路名称使用权                     141,250.00                7,500.00                                   148,750.00
    其他                               458,434.52               28,897.61                                   487,332.13
    三、无形资产账面净值合计        151,000,452.09        48,930,183.72                   0.00           199,930,635.81
    土地使用权                      146,012,594.60                                                       195,500,456.63
    软件                              4,651,590.01                                                         4,130,309.31
    道路名称使用权                     158,750.00                                                           151,250.00
    其他                               177,517.48                                                           148,619.87土地使用权软件道路名称使用权其他
    无形资产账面价值合计            151,000,452.09        48,930,183.72                   0.00           199,930,635.81
    土地使用权                      146,012,594.60                                        0.00           195,500,456.63
    软件                              4,651,590.01                                        0.00             4,130,309.31
    道路名称使用权                     158,750.00                                         0.00              151,250.00
    其他                               177,517.48                                         0.00              148,619.87
    本期摊销额2,312,111.28元。(2)公司开发项目支出
    不适用24、商誉
                                                                                                          单位: 元被投资单位名称或形成商誉的
                                期初余额         本期增加           本期减少         期末余额        期末减值准备
             事项
    成都三全食品有限公司                30,300.08                                            30,300.08
    三全食品(苏州)有限公司             108,053.17                                          108,053.17
    福州三全食品有限公司               550,946.93                                          550,946.93
                                                                      三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    武汉三全商贸有限公司               313,413.81                                        313,413.81
    合计                             1,002,713.99                                       1,002,713.99
    说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
    本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为4%(上期:4%),不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为5%-13%(上期:8%),已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值(上期期末:无)。25、长期待摊费用
    不适用26、递延所得税资产和递延所得税负债(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                       单位: 元
                     项目                              期末数                            期初数递延所得税资产:
    资产减值准备                                                      395,493.63                         304,616.65
    政府补助                                                        26,114,022.44                      25,547,832.94
    合并抵消未实现利润                                               6,896,229.76                      21,248,584.61
    小计                                                            33,405,745.83                      47,101,034.20递延所得税负债:未确认递延所得税资产明细
                                                                                                       单位: 元
                     项目                              期末数                            期初数
    可抵扣暂时性差异                                                 2,994,138.05                       2,535,948.18
    可抵扣亏损                                                      41,413,957.07                      74,182,476.91
    合计                                                            44,408,095.12                      76,718,425.09未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                       单位: 元
           年份                 期末数                 期初数                           备注
    2013 年                                                     982,058.44
    2014 年                                  903,367.80        6,793,298.72
    2015 年                             1,189,930.80          17,506,228.14
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    2016 年                              4,009,750.61             13,434,995.10
    2017 年                             18,881,848.94             35,465,896.51
    2018 年                             16,429,058.92
    合计                                41,413,957.07             74,182,476.91                      --(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                              单位: 元
                                    报告期末互抵后的     报告期末互抵后的     报告期初互抵后的        报告期初互抵后的
                    项目            递延所得税资产或     可抵扣或应纳税暂     递延所得税资产或        可抵扣或应纳税暂
                                            负债              时性差异              负债                  时性差异递延所得税资产27、资产减值准备明细
                                                                                                              单位: 元
                                                                              本期减少
             项目            期初账面余额          本期增加                                             期末账面余额
                                                                      转回               转销
    一、坏账准备                    3,852,930.62          693,398.52                                            4,546,329.14
    二、存货跌价准备                         0.00                                                                        0.00
    合计                            3,852,930.62          693,398.52                                            4,546,329.1428、其他非流动资产
    不适用29、短期借款
    不适用30、交易性金融负债
    不适用31、应付票据
                                                                                                              单位: 元
                      种类                               期末数                                 期初数
                                                                 三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    银行承兑汇票                                             51,600,000.00                        84,770,000.00
    合计                                                     51,600,000.00                        84,770,000.00
    下一会计期间将到期的金额10,000,000.00元。32、应付账款(1)应付账款情况
                                                                                                  单位: 元
                项目                           期末数                              期初数
    货款                                                    318,083,196.90                       509,097,259.81
    工程款                                                   60,230,159.60                        73,085,543.02
    其他                                                     25,192,658.65                        17,617,038.89
    合计                                                    403,506,015.15                       599,799,841.72(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
    不适用(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
    不适用33、预收账款(1)预收账款情况
                                                                                                  单位: 元
                  项目                           期末数                             期初数
    货款                                                     198,036,967.17                      369,846,952.45
    合计                                                     198,036,967.17                      369,846,952.45(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
    不适用(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
    不适用
                                                                       三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文34、应付职工薪酬
                                                                                                           单位: 元
         项目         期初账面余额            本期增加                  本期减少                 期末账面余额一、工资、奖金、津
                            11,184,534.73       124,612,148.46              126,885,113.13               8,911,570.06贴和补贴
    二、职工福利费                                                                                                   0.00
    三、社会保险费                -363,656.02         5,813,537.37                 5,802,432.55              -352,551.20
    其中:①医疗保险费             86,459.69          1,271,860.41                 1,274,241.24                84,078.86
    ②基本养老保险费              -506,176.43         4,066,304.86                 4,092,646.89              -532,518.46
    ③年金缴费                                                                                                       0.00
    ④失业保险费                   -19,101.95          409,161.61                   372,720.82                 17,338.84
    ⑤工伤保险费                   55,601.04             50,497.55                      33,606.68              72,491.91
    ⑥生育保险费                   19,561.63             15,712.94                      29,216.92               6,057.65
    四、住房公积金                199,703.49           742,802.63                   714,158.60                228,347.52
    五、辞退福利                                                                                                     0.00
    六、其他                    29,619,875.90        14,202,705.14                 9,989,587.00          33,832,994.04其中:工会经费和职
                            29,286,318.84        14,159,558.72                 9,959,051.00          33,486,826.56工教育经费
    合计                        40,640,458.10       145,371,193.60              143,391,291.28           42,620,360.42
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
    工会经费和职工教育经费金额33,486,826.56元,非货币性福利金额0.00元,因解除劳动关系给予补偿0.00元。
    应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
    应付工资余额已于2013年7月基本发放完毕。35、应交税费
                                                                                                           单位: 元
                     项目                                  期末数                               期初数
    增值税                                                              10,662,006.64                    28,537,091.63
    营业税                                                                151,729.12                          183,643.33
    企业所得税                                                           8,304,992.06                    14,109,455.82
    个人所得税                                                            572,761.03                          418,561.49
    城市维护建设税                                                       1,216,277.57                        2,032,693.85
    房产税                                                                373,464.64                          338,026.70
    教育费附加                                                            880,067.98                          958,047.49
                                                              三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    防洪费                                                        95,255.86                      160,468.55
    其他                                                         816,321.11                     1,643,170.77
    合计                                                      23,072,876.01                    48,381,159.6336、应付利息
    不适用37、应付股利
    不适用38、其他应付款(1)其他应付款情况
                                                                                               单位: 元
                 项目                          期末数                             期初数
    押金                                                     41,272,951.67                     46,500,916.52
    保证金                                                   18,197,408.51                     18,308,143.28
    往来款                                                   62,126,199.26                     56,618,565.97
    其他                                                      3,520,437.62                      3,609,792.69
    合计                                                    125,116,997.06                  125,037,418.46(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
    不适用(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
    不适用(4)金额较大的其他应付款说明内容
    不适用39、预计负债
    不适用
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文40、一年内到期的非流动负债(1)一年内到期的非流动负债情况
                                                                                                                 单位: 元
                    项目                               期末数                                   期初数
    1 年内到期的长期借款                                            30,000,000.00                              30,000,000.00
    合计                                                            30,000,000.00                              30,000,000.00(2)一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款
                                                                                                                 单位: 元
                    项目                               期末数                                   期初数
    质押借款                                                        30,000,000.00                              30,000,000.00
    合计                                                            30,000,000.00                              30,000,000.00
    一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。金额前五名的一年内到期的长期借款
                                                                                                                 单位: 元
                                                                          期末数                        期初数
    贷款单位    借款起始日 借款终止日          币种    利率(%)
                                                                  外币金额       本币金额       外币金额     本币金额郑州市市郊
    农村信用合 2012 年 01 月 2013 年 12 月                                          30,000,000.0                30,000,000.0
                                         人民币元       6.07%
    作联社老鸦 18 日           17 日                                                            0                           0陈信用社
                                                                                30,000,000.0                30,000,000.0
    合计               --              --        --        --            --                            --
                                                                                            0                           0(3)一年内到期的应付债券
    不适用(4)一年内到期的长期应付款
    不适用41、其他流动负债
    不适用
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文42、长期借款(1)长期借款分类
                                                                                                                单位: 元
                   项目                                 期末数                                  期初数
    质押借款                                                          70,000,000.00
    合计                                                              70,000,000.00(2)金额前五名的长期借款
                                                                                                                单位: 元
                                                                  利率            期末数                    期初数
    贷款单位         借款起始日         借款终止日       币种
                                                                  (%) 外币金额     本币金额       外币金额 本币金额郑州市市郊农村
    信用合作联社老 2013 年 06 月 19 日 2015 年 11 月 17 日 人民币元    5.7%             70,000,000.00鸦陈信用社
    合计                      --               --             --        --      --      70,000,000.00      --43、应付债券
    不适用44、长期应付款
    不适用45、专项应付款
    不适用46、其他非流动负债
                                                                                                                单位: 元
                   项目                               期末账面余额                         期初账面余额
    科技三项经费                                                       3,451,400.00                              3,451,400.00
    环保专项基金                                                         400,265.36                               400,265.36
    技术研究开发经费                                                   5,451,027.40                              5,451,027.40
    基础设施补助资金                                                  91,371,838.99                             91,861,838.99
    农业产业化项目补助资金                                             1,600,000.00                              1,600,000.00
                                                                            三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    信息化发展专项资金                                                 4,259,600.00                             3,359,600.00
    劳动力转移培训资金                                                     160,158.00
    合计                                                             106,694,289.75                          106,124,131.75
    其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
    (一)本报告期基础设施补助资金变动包括:
    1、本公司收到中华人民共和国财政部十二五科技支撑资金1,040,000.00元;
    2、本公司付合作高校中华人民共和国财政部十二五课题经费1,530,000.00元。
    (二)本报告期信息化发展专项资金变动包括:
    本公司收到惠济区财政局拨付郑州市信息化和工业化融合专项资金900,000.00元。
    (三)本报告期劳动力转移培训资金变动包括:
    1、本公司收到惠济区财政局拨付的劳动力转移培训资金300,000.00元;
    2、本公司付劳动力转移培训支出139,842.00元。47、股本
                                                                                                                单位:元
                                                       本期变动增减(+、-)
                    期初数                                                                                   期末数
                                发行新股        送股         公积金转股         其他            小计
    股份总数       201,054,383.00                              201,054,383.00                  201,054,383.00 402,108,766.00
    股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号;运行不足3年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
    根据公司2012年度股东大会决议,以2012年12月31日股本201054383股为基数,以资本公积转增股本,每10股转增10股,增加股本201054383股。实施资本公积转增股本后,公司注册资本增至人民币402108766元。本次增资业经中勤万信会计师事务所验证,出具“勤信验字(2013)第30号”验资报告。48、库存股
    不适用49、专项储备
    不适用50、资本公积
                                                                                                               单位: 元
             项目                   期初数                  本期增加                本期减少               期末数
    资本溢价(股本溢价)                 844,100,782.10                                    201,054,383.00    643,046,399.10
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    其他资本公积                           1,092,203.07                                                   1,092,203.07
    合计                                 845,192,985.17                           201,054,383.00    644,138,602.17
    资本公积说明
    根据公司2012年度股东大会决议,以2012年12月31日股本201054383股为基数,以资本公积转增股本,每10股转增10股,增加股本201054383股。实施资本公积转增股本后,资本公积减少201,054,383.00元。51、盈余公积
                                                                                                        单位: 元
             项目                 期初数               本期增加             本期减少             期末数
    法定盈余公积                          45,273,126.51                                               45,273,126.51
    合计                                  45,273,126.51                                               45,273,126.5152、一般风险准备
    不适用53、未分配利润
                                                                                                        单位: 元
                     项目                                   金额                           提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                                                623,042,319.83             --
    调整后年初未分配利润                                                  623,042,319.83             --
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    110,388,523.79             --
    应付普通股股利                                                         40,210,876.60
    期末未分配利润                                                        693,219,967.02             --
    调整年初未分配利润明细:
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润0.00元。
    2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润0.00元。
    3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润0.00元。
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润0.00元。
    5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
    未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
                                                                     三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文54、营业收入、营业成本(1)营业收入、营业成本
                                                                                                       单位: 元
                 项目                        本期发生额                               上期发生额
    主营业务收入                                         1,843,499,833.29                         1,456,813,294.02
    其他业务收入                                              4,187,948.49                              3,472,065.26
    营业成本                                             1,162,911,659.86                             931,424,727.09(2)主营业务(分行业)
                                                                                                       单位: 元
                                     本期发生额                                      上期发生额
           行业名称
                          营业收入                营业成本                营业收入                营业成本
    销售产品                  1,843,499,833.29        1,158,446,457.62       1,456,813,294.02         928,553,420.68
    合计                      1,843,499,833.29        1,158,446,457.62       1,456,813,294.02         928,553,420.68(3)主营业务(分产品)
                                                                                                       单位: 元
                                     本期发生额                                      上期发生额
           产品名称
                          营业收入                营业成本                营业收入                营业成本
    汤圆                       713,375,521.21          457,484,656.84          553,055,040.24         358,923,318.53
    水饺                       626,315,204.13          395,282,155.31          465,477,313.78         314,895,251.30
    粽子                       151,647,828.74           74,768,543.17          161,667,904.06          72,534,756.21
    面点及其他                 352,161,279.21          230,911,102.30          276,613,035.94         182,200,094.64
    合计                      1,843,499,833.29        1,158,446,457.62       1,456,813,294.02         928,553,420.68(4)主营业务(分地区)
                                                                                                       单位: 元
                                     本期发生额                                      上期发生额
           地区名称
                          营业收入                营业成本                营业收入                营业成本
    长江以北                   954,744,757.16          601,888,828.83          753,897,890.67         482,524,490.06
    长江以南                   888,755,076.13          556,557,628.79          702,915,403.35         446,028,930.62
    合计                      1,843,499,833.29        1,158,446,457.62       1,456,813,294.02         928,553,420.68
                                                                   三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(5)公司来自前五名客户的营业收入情况
                                                                                                       单位: 元
             客户名称           主营业务收入                          占公司全部营业收入的比例(%)
    客户 A                                      122,603,580.39                                                6.64%
    客户 B                                       36,912,758.25                                                  2%
    客户 C                                       35,522,901.64                                                1.92%
    客户 D                                       13,283,772.07                                                0.72%
    客户 E                                       13,212,803.79                                                0.71%
    合计                                        221,535,816.14                                               11.99%55、合同项目收入
    不适用56、营业税金及附加
                                                                                                       单位: 元
                项目           本期发生额                上期发生额                     计缴标准
    营业税                                  287,089.47             312,887.30 收入的 5%
    城市维护建设税                      8,102,521.32              7,675,607.38 应纳流转税额的 5%、7%
    教育费附加                          3,472,509.14              3,287,689.61 应纳流转税额的 3%
    其他附加                            2,315,006.08              2,189,960.93
    合计                               14,177,126.01             13,466,145.22                 --57、销售费用
                                                                                                       单位: 元
                  项目                      本期发生额                                上期发生额
    办公费用                                                  4,683,624.01                              4,661,301.54
    人员经费                                               121,078,776.82                              89,896,739.41
    市场费用                                               249,742,569.47                           188,553,462.13
    业务经费                                                 98,763,021.39                             76,992,135.60
    折旧及摊销                                               13,738,216.41                             11,691,215.22
    合计                                                   488,006,208.10                           371,794,853.90
                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文58、管理费用
                                                                                    单位: 元
               项目          本期发生额                            上期发生额
    办公费用                                    975,448.63                             843,922.92
    人员经费                                  30,693,061.50                         25,414,665.30
    公司经费                                  19,663,094.96                         16,453,694.82
    折旧及摊销                                 4,761,152.72                          5,120,558.34
    合计                                      56,092,757.81                         47,832,841.3859、财务费用
                                                                                    单位: 元
               项目          本期发生额                            上期发生额
    利息支出                                   1,028,064.92                            847,341.60
    利息收入                                  -5,389,284.54                         -4,695,249.04
    汇兑损益                                     21,069.73                              80,299.20
    手续费及其他                                325,528.75                             309,492.70
    合计                                      -4,014,621.14                         -3,458,115.5460、公允价值变动收益
    不适用61、投资收益
    不适用62、资产减值损失
                                                                                    单位: 元
                      项目           本期发生额                       上期发生额
    一、坏账损失                                     693,398.52                        787,389.69
    合计                                             693,398.52                        787,389.6963、营业外收入(1)营业外收入情况
                                                                                    单位: 元
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                                                             计入当期非经常性损益的
                  项目                   本期发生额                  上期发生额
                                                                                                         金额
    非流动资产处置利得合计                           541,212.44                      23,631.89                      541,212.44
    其中:固定资产处置利得                           541,212.44                      23,631.89                      541,212.44
    政府补助                                       10,796,412.06                 3,379,020.29                       827,234.00盘盈利得
    其他                                            2,418,859.89                 2,262,239.90                   2,418,859.89
    合计                                           13,756,484.39                 5,664,892.08                   3,787,306.33(2)政府补助明细
                                                                                                                 单位: 元
               项目               本期发生额                 上期发生额                           说明
    增值税退税                             9,969,178.06               1,918,282.29财政贴息资金
    政府奖励款                               827,234.00               1,460,738.00
    合计                                  10,796,412.06               3,379,020.29                     --
    营业外收入说明
    (一)如本报告第八节、五、2(2)所述,郑州全新食品有限公司收到增值税退税款9,969,178.06元。
    (二)政府奖励款包括:
    1、报告期本公司收到郑州市惠济区财政局2011年度销售收入税收增长补贴奖励资金120,000.00元;
    2、报告期本公司收到郑州市惠济区财政局2012年度郑州市首届十大明星龙头企业奖励资金200,000元;
    3、报告期广州三全食品有限公司收到广州从化市街口街道办事处企业发展基金507,234.00元。64、营业外支出
                                                                                                                 单位: 元
                                                                                                计入当期非经常性损益
                      项目                      本期发生额                 上期发生额
                                                                                                         的金额
    非流动资产处置损失合计                                  586,579.70               1,373,831.74
    其中:固定资产处置损失                                  586,579.70               1,373,831.74                   586,579.70
    对外捐赠                                                124,152.04                150,000.00                    124,152.04
    罚款支出及其他                                          583,990.87               1,215,621.23                   583,990.87
    合计                                                  1,294,722.61               2,739,452.97               1,294,722.61
                                                                三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文65、所得税费用
                                                                                                   单位: 元
                       项目                            本期发生额                     上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                                18,193,097.34               16,114,208.25
    递延所得税调整                                                  13,695,288.37                 -640,273.26
    合计                                                            31,888,385.71               15,473,934.9966、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    项 目                                               代码                 2013年1-6月          2012年1-6月
    报告期归属于公司普通股股东的净利润                   P1                110,388,523.79        85,213,352.67
    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益              F                  2,309,894.86              575,425.84报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                   P2=P1-F             108,078,628.93        84,637,926.83的净利润
    稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响         P3稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                     P4股东的净利润的影响
    期初股份总数                                         S0                201,054,383.00       201,054,383.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
                                                     S1                201,054,383.00       201,054,383.00份数
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数                  Si
    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数               Mi
    报告期因回购等减少股份数                              Sj
    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数               Mj
    报告期缩股数                                         Sk
    报告期月份数                                         M0                            6                           6
                                                 S=S0+S1+Si*
    发行在外的普通股加权平均数                       Mi/M0-Sj*Mj/        402,108,766.00         402,108,766.00
                                                    M0-Sk加:假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增
                                                     X1加的普通股加权平均数
    计算稀释每股收益的普通股加权平均数                X2=S+X1              402,108,766.00       402,108,766.00其中:可转换公司债转换而增加的普通股加权数认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数回购承诺履行而增加的普通股加权数
    归属于公司普通股股东的基本每股收益                 Y1=P1/S                       0.27                    0.21扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本
                                                   Y2=P2/S                       0.27                    0.21每股收益
                                                 Y3=(P1+P3)
    归属于公司普通股股东的稀释每股收益                                               0.27                    0.21
                                                      /X2
                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释 Y4=(P2+P4)
                                                                         0.27                  0.21
    每股收益                                          /X267、其他综合收益
    不适用68、现金流量表附注(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                        单位: 元
                        项目                                           金额
    往来款                                                                              15,477,852.54
    补贴收入                                                                             3,067,234.00
    其他                                                                                 5,443,176.64
                        合计                                                        23,988,263.18(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                        单位: 元
                        项目                                           金额
    付现费用                                                                           233,001,123.72
    往来款                                                                              34,778,751.90
    其他                                                                                 4,611,482.38
                        合计                                                       272,391,358.00(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                        单位: 元
                        项目                                           金额
    利息收入                                                                             5,389,284.54
                        合计                                                         5,389,284.54(4)支付的其他与投资活动有关的现金
    不适用
                                                                 三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
    不适用(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    不适用69、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料
                                                                                                  单位: 元
                     补充资料                      本期金额                         上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                     --                              --
    净利润                                                       110,394,628.69                   85,889,021.66
    加:资产减值准备                                                693,398.52                       787,389.69
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                29,343,759.36                   24,993,830.32
    无形资产摊销                                                   2,312,111.28                     2,068,892.61处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                                  45,367.26                     1,350,199.85以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                -5,389,284.54                    -4,695,249.04
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      13,695,288.37                     -640,273.26
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             285,655,455.69                  472,482,288.02
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                    11,465,198.44                   -73,199,547.78
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -411,667,231.13                     -507,179,431.03
    其他                                                                                            1,192,439.88
    经营活动产生的现金流量净额                                    36,548,691.94                     3,049,560.92
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                 --                              --
    3.现金及现金等价物净变动情况:                         --                              --
    现金的期末余额                                               523,931,131.26                  640,430,013.99
    减:现金的期初余额                                           789,398,159.54                  777,211,871.83
    现金及现金等价物净增加额                                 -265,467,028.28                     -136,781,857.84(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    不适用
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(3)现金和现金等价物的构成
                                                                                                               单位: 元
                       项目                                     期末数                            期初数
    一、现金                                                              523,931,131.26                  789,398,159.54
    其中:库存现金                                                             28,908.94                           24,576.06
    可随时用于支付的银行存款                                          523,813,840.82                  789,284,975.43
    可随时用于支付的其他货币资金                                           88,381.50                           88,608.05
    三、期末现金及现金等价物余额                                          523,931,131.26                  789,398,159.5470、所有者权益变动表项目注释
    不适用八、资产证券化业务的会计处理
    不适用九、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况
    不适用2、本企业的子公司情况
                                                  法定代                               持股比例 表决权比 组织机构代
    子公司全称     子公司类型   企业类型   注册地            业务性质      注册资本
                                                   表人                                  (%)      例(%)          码河南全惠食品有
                 控股子公司 有限责任     郑州     陈南     食品生产    30,000,000.00      100%      100% 79915956-4限公司郑州全新食品有
                 控股子公司 有限责任     郑州     贾栗冰 食品生产      30,000,000.00     99.67%   99.97% 73254270-7限公司三全食品(苏州)
                控股子公司 有限责任      太仓     陈南     食品生产   300,000,000.00     93.83%     100% 79861591-9有限公司
    成都全益食品有                                                                                             68904589-
                 控股子公司 有限责任     成都     陈振     食品生产    50,000,000.00      100%      100%
    限公司                                                                                                     X广州全瑞食品有
                 控股子公司 有限责任     广州     王凯旭 食品生产      80,000,000.00      100%      100% 55440597-4限公司天津全津食品有
                 控股子公司 有限责任     天津     朱文丽 食品生产     100,000,000.00      100%      100% 55947335-1限公司
                                                                       三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文长春三全食品有
                 控股子公司 有限责任   长春   黄波     食品销售      1,000,000.00   100%      100% 57857955-7限公司上海全申食品有
                 控股子公司 有限责任   上海   仇晓康 食品销售        1,000,000.00   100%      100% 59040006-2限公司济南三全食品有
                 控股子公司 有限责任   济南   宁光磊 食品销售        1,000,000.00   100%      100% 58991786-5限公司
    凤阳全丰现代农                                         农产品、粮
                 控股子公司 有限责任   凤阳   朱文丽                10,000,000.00   100%      100% 59706832-2
    业有限公司                                             食销售昆明三全食品有
                 控股子公司 有限责任   昆明   吕文涛 食品销售        1,000,000.00   100%      100% 76386926-5限公司北京三全食品销
                 控股子公司 有限责任   北京   赵爽     食品销售      5,000,000.00   100%      100% 78398678-4售有限公司重庆三全食品有
                 控股子公司 有限责任   重庆   郭伟     食品销售       500,000.00    100%      100% 76886381-5限公司杭州三全食品有
                 控股子公司 有限责任   杭州   房彬     食品销售       500,000.00    100%      100% 76204289-9限公司南宁三全食品有
                 控股子公司 有限责任   南宁   周选     食品销售       500,000.00    100%      100% 75370236-5限公司兰州三全食品有
                 控股子公司 有限责任   兰州   周选     食品销售       500,000.00    100%      100% 75093475-0限公司天津三全食品销
                 控股子公司 有限责任   天津   牛满平 食品销售         500,000.00    100%      100% 75482336-1售有限公司西安都尚食品有
                 控股子公司 有限责任   西安   房彬     食品销售       500,000.00    100%      100% 77590830-5限公司
    郑州全兴信息技                                         信息技术                                      06525196-
                 控股子公司 有限责任   郑州   秦元                   1,000,000.00   100%      100%
    术有限公司                                             咨询、服务                                    X郑州全生农牧科
                 控股子公司 有限责任   郑州   朱文丽 种植销售       20,000,000.00   100%      100% 06265722-7技有限公司贵阳三全食品有
                 控股子公司 有限责任   贵阳   金红兵 食品销售         500,000.00    100%      100% 79528601-3限公司太原三全食品有
                 控股子公司 有限责任   太原   张中全 食品销售        1,000,000.00   100%      100% 66044128-2限公司南昌三全食品有
                 控股子公司 有限责任   南昌   张宁鹤 食品销售        1,000,000.00   100%      100% 66204857-2限公司哈尔滨三全食品
                 控股子公司 有限责任   哈尔滨 张中全 产品销售         500,000.00    100%      100% 763170884有限公司沈阳三全食品有
                 控股子公司 有限责任   沈阳   程士波 产品销售         500,000.00    100%      100% 76009379-9限公司
                                                                        三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文南京三全食品有
                 控股子公司 有限责任   南京     房彬     产品销售      500,000.00    100%      100% 76525998-9限公司广州三全食品有
                 控股子公司 有限责任   广州     王凯旭 产品销售        500,000.00    100%      100% 766108074限公司
    成都三全食品有                                           产品生产
                 控股子公司 有限责任   成都     陈振                  5,000,000.00   100%      100% 76536315-3
    限公司                                                   销售
    福州三全食品有                                                                                        75313293-
                 控股子公司 有限责任   福州     孙霞     产品销售     1,000,000.00   100%      100%
    限公司                                                                                                X武汉三全商贸有
                 控股子公司 有限责任   武汉     牛晓辉 产品销售       1,000,000.00   100%      100% 75184113-4限公司
    乌鲁木齐三全食                         乌鲁木                                                         75457756-
                 控股子公司 有限责任            车建伟 产品销售        500,000.00    100%      100%
    品有限公司                             齐                                                             X
    佛山全瑞食品有                                           产品生产
                 控股子公司 有限责任   佛山     王凯旭              100,000,000.00   100%      100% 06518979-9
    限公司                                                   销售3、本企业的合营和联营企业情况
    不适用4、本企业的其他关联方情况
    不适用5、关联方交易
    无6、关联方应收应付款项
    不适用十、股份支付
    不适用十一、或有事项
    无十二、承诺事项
    无
                                                                                        三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文十三、资产负债表日后事项
    无十四、其他重要事项
    无十五、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款
                                                                                                                                   单位: 元
                                                     期末数                                                期初数
                               账面余额                        坏账准备                   账面余额                           坏账准备
           种类
                                              比例                           比例                       比例                             比例
                              金额                            金额                      金额                            金额
                                               (%)                           (%)                        (%)                              (%)按组合计提坏账准备的应收账款
    其中:账龄组合           355,391,736.70 100%               3,868,214.43      1.09% 303,758,827.57       100%           3,336,747.65       1.1%
    组合小计                 355,391,736.70 100%               3,868,214.43      1.09% 303,758,827.57       100%           3,336,747.65       1.1%
    合计                     355,391,736.70 --                 3,868,214.43 --          303,758,827.57 --                  3,336,747.65 --
    应收账款种类的说明
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元
                                     期末数                                                             期初数
                         账面余额                                                         账面余额
    账龄
                                              比例         坏账准备                                             比例           坏账准备
                     金额                                                               金额
                                              (%)                                                               (%)1 年以内
    其中:          --                       --           --                     --                            --           --
    6 个月以内              346,290,812.02 97.44%                 3,462,908.12               296,300,192.55 97.54%                   2,963,001.92
    6 个月至 1 年             6,891,082.31        1.94%            344,554.11                  7,442,355.42         2.45%             372,117.77
    1 年以内小              353,181,894.33 99.38%                 3,807,462.23               303,742,547.97 99.99%                   3,335,119.69
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文计
    1至2年                     2,209,842.37   0.62%     60,752.20                  16,279.60   0.01%               1,627.96
    合计                     355,391,736.70    --     3,868,214.43            303,758,827.57    --            3,336,747.65
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    □ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况
    无(3)本报告期实际核销的应收账款情况
    无(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    无(5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容
    无(6)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                               单位: 元
                                                                                                 占应收账款总额的比例
          单位名称            与本公司关系            金额                    年限
                                                                                                         (%)
    客户一                   孙公司                         47,816,578.11 6 个月以内                                13.45%
    客户二                   子公司                         47,433,060.40 6 个月以内                                13.35%
    客户三                   子公司                         47,061,954.02 6 个月以内                                13.24%
    客户四                   孙公司                         30,987,224.53 6 个月以内                                 8.72%
    客户五                   子公司                         26,075,668.36 6 个月以内                                 7.34%
            合计                    --                199,374,485.42               --                            56.1%
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(7)应收关联方账款情况
                                                                                                            单位: 元
        单位名称                  与本公司关系                     金额                   占应收账款总额的比例(%)
    北京三全食品销售有限公司 孙公司                                          47,816,578.11                       13.45%
    广州三全食品有限公司     子公司                                          47,433,060.40                       13.35%
    南京三全食品有限公司     子公司                                          47,061,954.02                       13.24%
    杭州三全食品有限公司     孙公司                                          30,987,224.53                          8.72%
    上海全申食品有限公司     子公司                                          26,075,668.36                          7.34%
    三全食品(苏州)有限公司 子公司                                          19,711,407.08                          5.55%
    沈阳三全食品有限公司     孙公司                                          15,446,125.27                          4.35%
    西安都尚食品有限公司     孙公司                                          12,796,465.87                          3.6%
    天津三全食品销售有限公司 孙公司                                          11,743,678.85                          3.3%
    南宁三全食品有限公司     孙公司                                           8,875,611.00                          2.5%
    福州三全食品有限公司     子公司                                           7,000,940.86                          1.97%
    重庆三全食品有限公司     孙公司                                           6,339,447.70                          1.78%
    贵阳三全商贸有限公司     孙公司                                           4,370,876.72                          1.23%
    长春三全食品有限公司     子公司                                           3,348,272.64                          0.94%
    济南三全食品有限公司     子公司                                           2,655,103.21                          0.75%
    昆明三全食品有限公司     孙公司                                           1,953,013.29                          0.55%
    成都三全食品有限公司     子公司                                            561,048.81                           0.16%
    乌鲁木齐三全食品有限公司 孙公司                                            391,653.96                           0.11%
          合计                         --                               294,568,130.68                       82.89%(8)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排
    无2、其他应收款(1)其他应收款
                                                                                                            单位: 元
                                             期末数                                         期初数
         种类                 账面余额                坏账准备                 账面余额              坏账准备
                             金额           比例      金额       比例         金额        比例       金额       比例
                                                                                        三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                                     (%)                         (%)                            (%)                       (%)按组合计提坏账准备的其他应收款
    其中:账龄组合                408,193,571.03 100%             4,657,612.18 1.14%        287,665,940.41 100%                 3,148,553.03 1.09%
    组合小计                      408,193,571.03 100%             4,657,612.18 1.14%        287,665,940.41 100%                 3,148,553.03 1.09%
    合计                          408,193,571.03 --               4,657,612.18 --           287,665,940.41 --                   3,148,553.03 --
    其他应收款种类的说明
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位: 元
                                     期末数                                                               期初数
                         账面余额                                                        账面余额
       账龄
                                             比例          坏账准备                                            比例            坏账准备
                       金额                                                            金额
                                             (%)                                                               (%)1 年以内
    其中:           --                     --           --                     --                            --           --
    1 年以内               405,563,670.00 99.36%                 4,055,636.70              286,752,711.29 99.68%                       2,867,527.11
    1 年以内小计           405,563,670.00 99.36%                 4,055,636.70              286,752,711.29 99.68%                       2,867,527.11
    1至2年                   1,730,375.10        0.42%             86,518.75                  187,987.76           0.07%                   9,399.39
    2至3年                    185,139.56         0.05%             18,513.96                  184,126.38           0.06%                  18,412.64
    3 年以上                  714,386.37         0.18%            496,942.77                   541,114.98          0.19%                253,213.89
    3至4年                    183,348.00         0.04%             55,004.40                  185,267.98           0.07%                  55,580.39
    4至5年                    178,200.00         0.04%             89,100.00                  316,427.00           0.11%                158,213.50
    5 年以上                  352,838.37         0.09%            352,838.37                      39,420.00        0.01%                  39,420.00
    合计                   408,193,571.03         --             4,657,612.18              287,665,940.41           --                 3,148,553.03
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    □ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况
    无
                                                                              三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文(3)本报告期实际核销的其他应收款情况
    无(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    无(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
    无(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                              单位: 元
                                                                                                  占其他应收款总额的比
         单位名称          与本公司关系               金额                        年限
                                                                                                         例(%)
    客户一                 子公司                         176,273,829.87                                             43.18%
    客户二                 子公司                          87,672,755.77                                             21.48%
    客户三                 子公司                          69,778,194.50                                             17.09%
    客户四                 子公司                          59,898,900.00                                             14.67%
    客户五                 非关联方                        10,000,000.00                                             2.45%
           合计                   --                  403,623,680.14                --                           98.87%(7)其他应收关联方账款情况
                                                                                                              单位: 元
           单位名称                    与本公司关系                    金额                  占其他应收款总额的比例(%)
    河南全惠食品有限公司       子公司                                        176,278,055.61                          43.18%
    天津全津食品有限公司       子公司                                         87,672,755.77                          21.48%
    成都全益食品有限公司       子公司                                         69,778,194.50                          17.09%
    三全食品(苏州)有限公司 子公司                                           59,898,900.00                          14.67%
    成都三全食品有限公司       子公司                                             1,000,000.00                       0.24%
    郑州全新食品有限公司       子公司                                               53,061.70                        0.01%
            合计                            --                           394,680,967.58                          96.67%(8)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排
    无
                                                                              三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文3、长期股权投资
                                                                                                                  单位: 元
                                                                                 在被投资
                                                                      在被投资 单位持股
                                                           在被投资                                      本期计
    被投资单                                                              单位表决 比例与表                           本期现金
           核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                            减值准备 提减值
    位                                                                  权比例 决权比例                              红利
                                                           比例(%)                                        准备
                                                                        (%)      不一致的
                                                                                   说明对子公司投资郑州全新
                    29,900,00 29,900,00        29,900,00
    食品有限 成本法                                             99.67%     99.97% (1)
                         0.00      0.00             0.00公司哈尔滨三
                    400,001.0 400,001.0        400,001.0
    全食品有 成本法                                               100%       100%                95,709.77
                           0         0                0限公司广州三全
                    500,000.0 500,000.0        500,000.0
    食品有限 成本法                                               100%       100%               281,497.94
                           0         0                0公司沈阳三全
                    400,001.0 400,001.0        400,001.0
    食品有限 成本法                                               100%       100%               125,873.72
                           0         0                0公司成都三全
                    5,000,000 5,000,000        5,000,000
    食品有限 成本法                                               100%       100%
                          .00       .00              .00公司南京三全
                    400,831.7 400,831.7        400,831.7
    食品有限 成本法                                               100%       100%
                           2         2                2公司河南全惠
                    30,000,00 30,000,00        30,000,00
    食品有限 成本法                                               100%       100%
                         0.00      0.00             0.00公司三全食品
                    281,009,0 281,009,0        281,009,0
    (苏州) 成本法                                             93.83%       100% (2)
                       10.00     10.00            10.00有限公司成都全益
                    50,000,00 50,000,00        50,000,00
    食品有限 成本法                                               100%       100%
                         0.00      0.00             0.00公司广州全瑞
                    80,000,00 80,000,00        80,000,00
    食品有限 成本法                                               100%       100%
                         0.00      0.00             0.00公司
                                                                               三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文天津全津
                    100,000,0 100,000,0               100,000,0
    食品有限 成本法                                                   100%    100%
                       00.00     00.00                   00.00公司长春三全
                    1,000,000 1,000,000               1,000,000
    食品有限 成本法                                                   100%    100%
                          .00       .00                     .00公司上海全申
                    1,000,000 1,000,000               1,000,000
    食品有限 成本法                                                   100%    100%
                          .00       .00                     .00公司武汉三全
                    1,000,000 1,000,000               1,000,000
    商贸有限 成本法                                                   100%    100%
                          .00       .00                     .00公司福州三全
                    800,000.0 800,000.0               800,000.0
    食品有限 成本法                                                   100%    100%
                           0         0                       0公司济南三全
                    1,000,000 1,000,000               1,000,000
    食品有限 成本法                                                   100%    100%
                          .00       .00                     .00公司凤阳全丰
                    10,000,00 10,000,00               10,000,00
    现代农业 成本法                                                   100%    100%
                         0.00      0.00                    0.00有限公司佛山全瑞
                    100,000,0             100,000,0 100,000,0
    食品有限 成本法                                                   100%    100%
                       00.00                 00.00       00.00公司郑州全生
                    20,000,00             20,000,00 20,000,00
    农牧科技 成本法                                                   100%    100%
                         0.00                  0.00        0.00有限公司对其他企业投资郑州市邙山区老鸦
           成本法   10,000.00 10,000.00               10,000.00   0.21%   0.21%陈农村信用社
    万达期货            60,977,40 47,977,40 13,000,00 60,977,40
           成本法                                                 4.96%   4.96%
    有限公司                 0.00      0.00        0.00        0.00
                    773,397,2 640,397,2 133,000,0 773,397,2
    合计          --                                                  --      --         --    503,081.43
                       43.72     43.72       00.00       43.72
    长期股权投资的说明
    (1)本公司直接持有郑州全新食品有限公司99.67%股权,本公司全资子公司沈阳三全食品有限公司持有郑州全新食品有限公司剩余的0.30%股权,本公司合计持有其99.97%股权。
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    (2)本公司直接持有三全食品(苏州)有限公司93.83%股权,本公司全资子公司河南全惠食品有限公司持有三全食品(苏州)有限公司剩余的6.17%股权,本公司合计持有其100%股权。4、营业收入和营业成本(1)营业收入
                                                                                                            单位: 元
              项目                         本期发生额                                    上期发生额
    主营业务收入                                           1,457,697,062.13                               1,275,942,808.96
    其他业务收入                                             32,515,783.90                                  28,012,860.59
    合计                                                   1,490,212,846.03                               1,303,955,669.55
    营业成本                                               1,229,449,043.37                               1,073,324,203.76(2)主营业务(分行业)
                                                                                                            单位: 元
                                          本期发生额                                     上期发生额
           行业名称
                               营业收入                营业成本               营业收入                营业成本
    销售产品                       1,457,697,062.13        1,197,042,451.29       1,275,942,808.96        1,045,555,276.15
    合计                           1,457,697,062.13        1,197,042,451.29       1,275,942,808.96        1,045,555,276.15(3)主营业务(分产品)
                                                                                                            单位: 元
                                          本期发生额                                     上期发生额
           产品名称
                               营业收入                营业成本               营业收入                营业成本
    汤圆                            544,984,504.45          451,774,515.79          442,387,926.97         370,786,383.47
    水饺                            493,179,437.92          397,309,890.24          408,673,340.14         338,038,395.17
    粽子                             114,585,101.16          80,343,552.15          177,641,694.31         118,528,754.44
    面点及其他                      304,948,018.60          267,614,493.11          247,239,847.54         218,201,743.07
    合计                           1,457,697,062.13        1,197,042,451.29       1,275,942,808.96        1,045,555,276.15(4)主营业务(分地区)
                                                                                                            单位: 元
                                          本期发生额                                     上期发生额
           地区名称
                               营业收入                营业成本               营业收入                营业成本
                                                                         三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    长江以北                           1,457,697,062.13   1,197,042,451.29        1,275,942,808.96      1,045,555,276.15
    合计                               1,457,697,062.13   1,197,042,451.29        1,275,942,808.96      1,045,555,276.15(5)公司来自前五名客户的营业收入情况
                                                                                                             单位: 元
                                                                                            占公司全部营业收入的比
                        客户名称                                营业收入总额
                                                                                                    例(%)
    客户一                                                                    123,921,884.25                        8.32%
    客户二                                                                    108,766,571.08                         7.3%
    客户三                                                                     86,514,181.35                        5.81%
    客户四                                                                     55,992,966.12                        3.76%
    客户五                                                                     47,880,026.88                        3.21%
    合计                                                                      423,075,629.68                        28.4%5、投资收益
    无6、现金流量表补充资料
                                                                                                             单位: 元
                             补充资料                                      本期金额                  上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                           --                        --
    净利润                                                                             20,599,596.34       30,006,971.98
    加:资产减值准备                                                                    1,994,784.46        3,467,094.53
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                     16,789,515.46       15,623,853.71
    无形资产摊销                                                                        1,072,286.84            946,909.48
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)                      94,808.19             503,978.40
    财务费用(收益以“-”号填列)                                                     -4,445,809.97       -4,184,768.86
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                             -630,712.72       -1,394,173.63
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                               186,413,441.67         310,569,531.73
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                          5,700,363.89     -166,304,861.63
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                    -158,545,160.04        -129,863,206.65
    经营活动产生的现金流量净额                                                         69,043,114.12       59,371,329.06
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                       --                        --
    3.现金及现金等价物净变动情况:                                               --                        --
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    现金的期末余额                                                                   382,355,681.19         560,118,407.63
    减:现金的期初余额                                                               694,877,078.69         703,620,194.75
    现金及现金等价物净增加额                                                        -312,542,660.57     -143,501,787.127、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
    无十六、补充资料1、当期非经常性损益明细表
                                                                                                             单位: 元
                           项目                                     金额                          说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                      -45,367.26计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                           827,234.00一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      1,710,716.98
    减:所得税影响额                                                           182,298.27
       少数股东权益影响额(税后)                                              390.59
    合计                                                                      2,309,894.86             --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
    □ 适用 √ 不适用2、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                             单位: 元
                                     归属于上市公司股东的净利润                 归属于上市公司股东的净资产
                                    本期数              上期数                   期末数                 期初数
    按中国会计准则                      110,388,523.79        85,213,352.67        1,784,740,461.70    1,714,562,814.51按国际会计准则调整的项目及金额(2)同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                             单位: 元
                                                                          三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                                  归属于上市公司股东的净利润                   归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数               上期数                   期末数                  期初数
    按中国会计准则                   110,388,523.79           85,213,352.67       1,784,740,461.70        1,714,562,814.51按境外会计准则调整的项目及金额(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明
    无3、净资产收益率及每股收益
                                                                                                              单位:元
                                           加权平均净资产收益率                          每股收益
                 报告期利润
                                                  (%)                   基本每股收益              稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                                 6.31%                       0.27                      0.27扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                             6.18%                       0.27                      0.27的净利润4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    (1)货币资金期末余额55,043.11万元,较期初减少33.95%,主要是本期支付收购股权预付款所致;
    (2)应收票据期末余额888.76万元,较期初减少44.65%,主要是以票据结算货款减少所致;
    (3)预付款项期末余额20,350.52万元,较期初增加203.95%,主要是本期支付收购股权预付款所致;
    (4)其他应收款期末余额2,278.72万元,较期初增加119.72%,主要是支付保证金所致;
    (5)存货期末余额38,074.87万元,较期初减少42.87%,主要是期初处于销售旺季,存货相对较高所致;
    (6)其他流动资产期末余额6,311.73万元,较期初减少48.10%,主要是增值税留抵进项税减少所致;
    (7)在建工程期末余额33,304.36万元,较期初增加45.97%,主要是郑州综合基地工程、成都基地一期工程、天津基地一期工程和华东基地工程建设支出增加所致;
    (8)无形资产期末余额19,993.06万元,较期初增加32.40%,主要是三全食品华南基地建设工程项目和郑州全生农牧科技有限公司取得土地使用权所致;
    (9)应付票据期末余额5,160.00万元,较期初减少39.13%,主要是报告期用票据支付供应商货款减少所致;
    (10)应付账款期末余额40,350.60万元,较期初减少32.73%,主要是淡季采购规模较期初减少所致;
    (11)预收款项期末余额19,803.70万元,较期初减少46.45%,主要是报告期销售旺季已过,经销商预付货款减少所致;
    (12)应交税费期末余额2,307.29万元,较期初减少52.31%,主要是本期应交增值税和所得税减少所致;
    (13)长期借款期末余额7,000.00万元,主要是报告期取得长期银行贷款所致;
    (14)股本期末余额40,210.88万元,较期初增加100%,因以资本公积转增股本所致;
    (15)销售费用报告期发生额48,800.62万元,较上年同期增加31.26%,一是销售规模同比有较大增长二是公司加大了品牌推广费用投放力度;
                                                                    三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
    (16)营业外收入报告期发生额1,375.65万元,较上年同期增加142.84%,主要是上期增值税退税款滞后所致;
    (17)营业外支出报告期发生额129.47万元,较上年同期减少52.74%,主要是本期处置固定资产损失减少所致;
    (18)所得税费用报告期发生额3,188.84万元,较上年同期增加106.08%,主要是报告期末合并抵消未实现毛利减少导致递延所得税资产转回,所得税费用相应增加所致;
    (19)经营活动产生的现金流量净额报告期发生额3,654.87万元,较上年同期增加1,098.49%,主要是由于报告期销售规模扩大带来销售收款增加,另一方面公司加强供应商账期管理,支付供应商货款同比增幅较小所致;
    (20)投资活动产生的现金流量净额报告期发生额-33,244.59万元,较上年同期减少115.56%,主要是本期支付收购股权预付款所致;
    (21)筹资活动产生的现金流量净额报告期发生额3,045.14万元,较上年同期增加110.35%,主要是本期取得长期银行贷款同比增加所致。
                                                      三全食品股份有限公司 2013 半年度报告全文
                           第九节 备查文件目录一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、 报告期内,在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、 载有董事长签名的2013年半年度报告文本原件。四、 以上备查文件的备置地点:公司证券法务部。
                                                         三全食品股份有限公司
                                                              董事长:陈南
                                                             2013年8月20日

关闭